Pensioenakkoord 2015Drie onwaarheden over pensioen op een rijtje gezet

door Frank Verschuren

19 november 2014

Drie onwaarheden over pensioen op een rijtje gezet

1. Fiscale regelwetgeving leidt per definitie tot lagere pensioenen

2. Pensioenleeftijd omhoog, pensioenkosten omlaag

3. Flexibilisering kost u niets

Fiscale regelwetgeving leidt per definitie tot lagere pensioenen

Het fiscale kader is vaak groter dan we denken!- lang niet altijd fiscaal maximaal opbouwpercentage (1,875%)- lang niet altijd fiscaal maximaal partnerpensioen (1,313%)- lang niet altijd fiscaal laagste franchise (€ 12,552)- lang niet altijd salaris boven EUR 100.000- mogelijkheid van ANW pensioen- definitie pensioengevend salaris- toeslagbeleid

Indien compensatie niet mogelijk is kan ook gedacht worden aan verlaging eigen bijdrage en/of extra salarisstijging

Drie onwaarheden over pensioen op een rijtje gezet

1. Fiscale regelwetgeving leidt per definitie tot lagere pensioenen

2. Pensioenleeftijd omhoog, pensioenkosten omlaag

3. Flexibilisering kost u niets

Pensioenleeftijd omhoog, pensioenkosten omlaag

Later met pensioen, minder lang uitkeren, kosten omlaag

Niets is minder waar bij verlenging van eenpensioenverzekeringscontract

Want: - we blijven steeds langer leven- de rente is historisch laag- “garanties” inkopen kost veel geld

In veel situaties gaan de pensioenkosten helemaal niet omlaag maar eerder omhoog ondanks het verhogen van de pensioenleeftijd!

Bovendien: op langere termijn stijgen de pensioenlasten sowiesodoordat een “duurdere” oudere werknemer 2 jaar later vervangen wordtdoor een “goedkopere” jongere werknemer

We blijven steeds langer leven

1. Fiscale regelwetgeving leidt per definitie tot lagere pensioenen

2. Pensioenleeftijd omhoog, pensioenkosten omlaag

3. Flexibilisering kost u niets

Gevolg: pensioenkosten gaan (steeds) verder omhoog1 jaar extra uitkeren leidt tot stijging van de pensioenkosten met 6% (1/18)Vandaar opschuiven AOW leeftijd

Lage rente

Gevolg: lage(re) rente leidt tot stijging pensioenkosten1% rentedaling leidt gemiddeld tot 30% stijging van de pensioenkosten

Drie onwaarheden over pensioen op een rijtje gezet

1. Fiscale regelwetgeving leidt per definitie tot lagere pensioenen

2. Pensioenleeftijd omhoog, pensioenkosten omlaag

3. Flexibilisering kost u niets

Flexibilisering kost u niets

Onderwerp zit (veelal) in de blinde hoek!

Wordt door verschuiven van de AOW-leeftijd steeds belangrijker voor de werknemer

Waar denken we dan aan:- Pensioen eerder later ingaan (vervroegingsfactoren)- Pensioen later laten ingaan (uitstelfactoren)- Partnerpensioen uitruilen voor meer ouderdomspensioen (uitruilfactoren)

Conform Pensioenwet sekseneutraal en collectief actuarieel gelijkwaardig.Onderdeel van het pensioenreglement

Echter het is de verzekeraar die de factoren (jaarlijks) kan aanpassen.Portefeuille breed

Macro versus micro

Wie controleert dat?

Voorbeeld ter illustratie

Niet zomaar een voorbeeld maar ontleend aan een praktijksituatie

Gegevens:- Opgebouwd pensioen (€ 25.000) op leeftijd 65 jaar wat pas 2 jaar later dusop leeftijd 67 ingaat; - In het reglement wordt gesproken ove r een vervroegingsfactor van 0,832;- Dat betekent dat de € 25.000 overeenkomt met € 20.800 (€ 25.000 x 0,832) op leeftijd 65.

Factoren verzekeraar- In de overeenkomst wordt gesproken over een factor 0,871;- Het op 65 jarige leeftijd ingaande pensioen bedraagt dus € 21.775.

Dat is wel € 975 minder!