Je pensioen goed geregeld

18
Je pensioen goed geregeld Een helder antwoord op de meest gestelde vragen

description

Veel mensen zijn bezorgd over hun pensioen. Ze vragen zich af hoe groot hun pensioen zou zijn, hoeveel ze zullen mogen bijverdienen, ed. Op deze vragen biedt Geert Peeters een duidelijk antwoord in Je pensioen goed geregeld.

Transcript of Je pensioen goed geregeld

Page 1: Je pensioen goed geregeld

Je pensioengoed geregeld

Een helder antwoord op de meest gestelde vragen

boek-pensioen-def.indd 1 8/11/11 09:58

Page 2: Je pensioen goed geregeld

boek-pensioen-def.indd 2 8/11/11 09:58

Page 3: Je pensioen goed geregeld

Geert Peeters

Je pensioengoed geregeld

Een helder antwoord op de meest gestelde vragen

boek-pensioen-def.indd 3 8/11/11 09:58

Page 4: Je pensioen goed geregeld

4

Je pensioen goed geregeld

Inhoud

boek-pensioen-def.indd 4 8/11/11 09:58

Page 5: Je pensioen goed geregeld

5

9 Voorwoord 11 10 gouden tips

1 Mijn pensioen vandaag en morgenHoe wordt mijn pensioen samengesteld?

16 Wat zijn de zes pijlers van het vermogen van een gepensioneerde? 20 Waarom is pensioensparen zo populair? 21 Tot welke leeftijd kan ik doorgaan met pensioensparen? 22 Wat is het verschil tussen een pensioenspaarverzekering en een pensioenspaarfonds? 24 Welke voordelen biedt mijn groepsverzekering? 26 Wat doe ik met mijn groepsverzekering als ik van werk verander? 27 Wat is het belang van de vierde, vijfde en de zesde pijler?

Mijn rustpensioen

30 Hoe groot is mijn rustpensioen? 37 Hoe groot is mijn rustpensioen bij een gemengde loopbaan? 38 Krijg ik een gezinspensioen of een alleenstaandenpensioen? 40 Hoe groot is mijn rustpensioen als ik deeltijds gewerkt heb? 41 Wat is het gevolg van tijdskrediet (loopbaanonderbreking) op mijn pensioenberekening? 45 Wat is het gevolg van invaliditeit op de berekening van mijn pensioen? 46 Onder welke voorwaarden kan ik vervroegd met pensioen gaan?

Het overlevingspensioen

47 Wanneer heb ik recht op een overlevingspensioen? 49 Moet ik een overlevingspensioen altijd aanvragen? 49 Hoe groot is mijn overlevingspensioen?

Het minimumpensioen en het IGO

51 Wanneer heb je recht op een gewaarborgd minimumpensioen? 54 Heb ik recht op een IGO, een Inkomensgarantie voor Ouderen?

Mag ik als gepensioneerde bijverdienen?

57 Aan welke voorwaarden moet ik voldoen als ik wil bijverdienen met behoud van mijn pensioen?

58 Hoeveel mag ik maximaal bijverdienen als werknemer? 59 Als ik bijverdien op zelfstandige basis, kan ik dan wel onbeperkt bijverdienen? 60 Wat is de maximumgrens als ik als zelfstandige en als werknemer bijverdien? 60 Hoeveel mag ik bijverdienen als ik een overlevingspensioen krijg? 61 Als ik toch te veel bijverdien, verlies ik dan mijn alleenstaandenpensioen? 63 Wat gebeurt er met mijn gezinspensioen als mijn echtgenoot te veel heeft bijverdiend?

Inhoud

boek-pensioen-def.indd 5 8/11/11 09:58

Page 6: Je pensioen goed geregeld

6

Je pensioen goed geregeld

64 Als kunstenaar of wetenschapper mag ik toch bijverdienen zoveel ik wil, zonder sanctie? 65 Ben ik verplicht de pensioendiensten in te lichten over mijn bijverdienste?

Pensioen, echtscheiding en samenwonen

67 Kan ik meegenieten van het pensioen van mijn ex-echtgenoot? 68 Welke pensioenrechten heb ik als ik een tweede huwelijk aanga? 69 Wat gebeurt er met mijn pensioen als ik feitelijk gescheiden leef? 69 Als ik ga samenwonen, moet ik dan een deel van mijn pensioen inleveren? 70 Krijgt een feitelijk samenwonende meer pensioen dan een wettelijk samenwonende?

2 VerzekeringenDe hospitalisatieverzekering

72 Is een hospitalisatieverzekering nuttig? 73 Kan mijn verzekeringsmaatschappij mijn verzekering zomaar opzeggen? 73 En als ik van werkgever verander? Kan ik dan een opzeg krijgen? 75 Hoe houd ik mijn hospitalisatieverzekering betaalbaar? 78 Wat zijn de voordelen van een wachtpolis?

De levensverzekering

79 Hoe zit het principe van een levensverzekering in elkaar? 83 Waarop let ik het best bij het aanduiden van een begunstigde? 85 Kan ik mijn kleinkind als begunstigde aanduiden?

De Vlaamse zorgverzekering

86 Wat wordt vergoed via deze zorgverzekering? 87 Wie moet bijdragen tot deze zorgverzekering? 87 Wanneer heb ik recht op een tussenkomst via de zorgverzekering? 88 Hoeveel bedraagt de bijdrage door de zorgverzekering?

3 De zorg, thuis of eldersVormen van ouderenzorg

91 Op welke vormen van zorg kan ik een beroep doen? 93 Welke diensten kan ik verwachten van mantelzorg en thuiszorg? 94 Welke service biedt een serviceflat of assistentiewoning precies? 95 Op welke diensten kan ik rekenen in een woonzorgcentrum (WZC) en in een RVT? 97 Wat als mijn vader of moeder niet naar het rusthuis wil?

boek-pensioen-def.indd 6 8/11/11 09:58

Page 7: Je pensioen goed geregeld

7

Inhoud

De kostprijs van ouderenzorg

100 Wat zijn de gemiddelde prijzen voor een verblijf in een serviceflat of assistentiewoning? 101 Hoeveel kost een verblijf in een woonzorgcentrum per maand? 103 Met welke extra kosten boven op de dagprijs moet ik rekening houden? 104 Wanneer kan ik een financiële bijdrage krijgen van het OCMW?

De onderhoudsplicht

106 Waarin bestaat de onderhoudsplicht van kinderen ten opzichte van hun ouders? 109 Hebben mijn kleinkinderen, schoonkinderen of stiefkinderen ook onderhoudsplicht

tegenover mij? 109 Wij wonen samen en zijn niet getrouwd. Heb ik ook onderhoudsplicht ten opzichte van

mijn partner? 110 Zal het OCMW altijd de terugvordering vragen bij de onderhoudsplichtigen?

De tegemoetkoming

112 Kan ik een tegemoetkoming voor hulp aan bejaarden krijgen? 115 Kan ik een tegemoetkoming krijgen voor de kosten van incontinentie? 115 Wat houdt de aanpassingspremie voor de woning van ouderen in?

4 Wat ik vooraf kan regelenDe voorlopige bewindvoerder

118 Wie zal mijn goederen beheren als ik het zelf niet meer kan? 119 Hoe kan ik alléén onze zaken verder regelen als mijn echtgenoot het niet meer kan? 120 Waarop moet ik letten bij het geven van een volmacht? 122 Waarom wordt een voorlopig bewindvoerder aangesteld? 123 Wat mag een voorlopig bewindvoerder en wat niet? 124 Wie kan de aanstelling van een voorlopig bewindvoerder vragen? 126 Hoe kan ik iemand op voorhand aanstellen als mijn voorlopig bewindvoerder? 127 Waarom zou ik ook een vertrouwenspersoon aanduiden?

Mijn lichaam in eigen hand: Zorgplanning? Palliatieve zorg? Euthanasie?

128 Wat is zorgplanning? 130 Hoe stel ik een negatieve wilsverklaring op? 132 Wat is palliatieve zorg? 134 Heb ik altijd recht op palliatief verlof? 135 Hoe kan ik een palliatieve tegemoetkoming krijgen? 135 Onder welke voorwaarden kan euthanasie uitgevoerd worden? 138 Hoe stel ik een euthanasieverklaring op? 142 Kan mijn vertrouwenspersoon in mijn plaats om euthanasie vragen? 143 Hoe kan ik bevestigen dat ik orgaandonor wil zijn?

boek-pensioen-def.indd 7 8/11/11 09:58

Page 8: Je pensioen goed geregeld

8

Je pensioen goed geregeld

144 Hoe schenk ik mijn lichaam aan de wetenschap? 145 Kan ik ook mijn eigen uitvaart organiseren?

5 Financiële planningJe eigen financieel plan

154 Waarom zou ik een financieel plan opstellen? 156 Hoe maak ik een financieel plan in de praktijk? 163 Hoe ziet de financiële planning van een gepensioneerde eruit?

Je financieel plan en je spaargeld

166 Hoeveel spaargeld heb ik nodig om mijn actuele levensstandaard te behouden? 170 Laat ik het kapitaal van mijn groepsverzekering en/of levensverzekering ineens

uitbetalen of kies ik voor een maandelijkse rente?

Je financieel plan en je vastgoed

173 Hoe beheer ik als gepensioneerde mijn vastgoed? 175 Kan ik mijn huis verkopen op lijfrente? 177 Wat is het omgekeerd woonkrediet of opeetkrediet? 179 Is investeren in een serviceflat een goed idee?

Naar de volgende generatie?

181 Wat wil ik nalaten aan mijn erfgenamen? 182 Kan ik beter nu al iets schenken? 185 Is het een goed idee om een onroerend goed aan mijn kinderen te schenken?

Bijlagen

187 Bijlage 1. De pensioendiensten 187 Bijlage 2. Lijst van pensioenpunten 188 Bijlage 3. Lijst van de RVA-kantoren

188 Index 189 Verklarende woordenlijst 191 Nuttige adressen 191 Interessante links 192 Biografie

boek-pensioen-def.indd 8 8/11/11 09:58

Page 9: Je pensioen goed geregeld

11

Wat is mijn pensioen vandaag en morgen?

1. Ken je pensioen

Je wettelijk pensioen vormt een belangrijk onderdeel van je inkomen later. Het is daarom belangrijk om te weten hoe groot je pensioen zal zijn. Als je een actieve loop-baan hebt of had, kun je de simulatie maken op www.kenuwpensioen.be of raad vra-gen aan een administratief deskundige bij een pensioenpunt in je buurt.Het pensioen kent vele vormen en mogelijkheden. Heb je als weduwe of weduwnaar recht op een overlevingspensioen? Kom je in aanmerking voor het minimumpensi-oen? Heb je recht op een deel van het pensioen van je ex-echtgenoot? Wat zijn de gevolgen van deeltijds werk of tijdskrediet? Een klare kijk op je situatie is de eerste stap.

2. Evalueer het belang van je aanvullend pensioen

Velen bouwen naast hun pensioen nog een aanvullend pensioen op. Maar wat bete-kent dit concreet? Hoeveel heb je exact opgebouwd via pensioensparen? Wat is de reserve van je pensioenspaarverzekering? Wat zal je groepsverzekering uitkeren en onder welke omstandigheden? Kun je nog genieten van de groepsverzekering van je vorige werkgever? Informeer jezelf! Zorg ook voor een klare kijk op dit onderdeel van je pensioen.

3. Beheer je eigen vermogen zo actief mogelijk

Zodra je met pensioen bent, ligt je pensioeninkomen vast. Daarnaast is er je eigen vermogen, zoals je spaargeld, je beleggingen, je vastgoed. Het beheer van deze andere ‘pijlers’ van je vermogen wordt nu belangrijker, omdat je hier nog bewe-gingsruimte hebt. Je pensioenbedrag ligt vast, maar de opbrengst van je spaargeld, je beleggingen en je vastgoed heb je zelf meer in de hand. Een actief beheer speelt altijd in je voordeel. Uiteraard moet je voorzichtiger te werk gaan als je ouder wordt.

Tien gouden tips

boek-pensioen-def.indd 11 8/11/11 09:58

Page 10: Je pensioen goed geregeld

12

Je pensioen goed geregeld

4. Let op als je als gepensioneerde wilt bijverdienen

Veel gepensioneerden willen toch actief blijven. Vrijwilligerswerk is daarbij populair, omdat velen het sociale contact even belangrijk vinden als de bijverdienste zelf. Als je wilt bijverdienen, moet je opletten dat je je pensioen niet deels of volledig moet terug-geven. Je mag immers niet onbeperkt bijverdienen. Vooral wie met vervroegd pensi-oen gegaan is, moet opletten. Als je al 65 bent, mag je behoorlijk wat bijverdienen op jaarbasis, maar het blijft begrensd. Informeer je vooraf goed over wat kan en niet kan. Het zou best kunnen dat bijverdienen binnenkort niet langer beperkt zal zijn.

5. Kies voldoende en de juiste verzekeringen

Het is voor iedereen belangrijk om goed en juist verzekerd te zijn. Elke leeftijdsca-tegorie kent zijn specifieke aandachtspunten. Tijdens je loopbaan zijn verzekerin-gen voor een gewaarborgd inkomen of voor invaliditeit zeker interessant. Als je met pensioen bent, zijn andere verzekeringen misschien belangrijker, zoals een goede en betaalbare hospitalisatieverzekering of de juiste levensverzekering.

6. Schakel professionele hulp in voor ouderenzorg

Hoe ouder je wordt, hoe groter de kans dat je met zorg te maken krijgt. Misschien heb je zelf geen zorg nodig, maar wel je partner, broer, zus, buurman of buurvrouw. Misschien word jij wel hun mantelzorger. Dit is een mooie, maar soms erg zware taak. Laat je daarom begeleiden door professionele hulp. Beperk je hulp tot wat je zelf aankunt. Er zijn vandaag heel wat soorten hulp aan bejaarden die je als mantel-zorger kunnen ondersteunen.

7. Kies iemand om je zaken te regelen als je het zelf niet meer kunt

Het is geruststellend dat je een volmacht kunt geven aan iemand die je vertrouwt om in jouw plaats bepaalde zaken te regelen op het moment dat je dat zelf niet meer kunt. Bespreek vooraf duidelijk wat je wilt en niet wilt. Je kunt ook een voorlopig bewindvoerder aanstellen. Die zal dan je zaken verder regelen als je bijvoorbeeld erg ziek of niet meer gezond van geest bent, of in coma ligt. Veel kun je vooraf regelen en het is nooit definitief, want je kunt steeds de volmacht intrekken of een andere bewindvoerder kiezen.

boek-pensioen-def.indd 12 8/11/11 09:58

Page 11: Je pensioen goed geregeld

13

Wat is mijn pensioen vandaag en morgen?

8. Zet je wensen omtrent je levenseinde op papier

Er zijn heel wat mogelijkheden om kenbaar te maken wat je wilt en niet wilt omtrent je levenseinde. Bij je gemeente kun je allerlei formulieren laten registreren waarin je je wensen duidelijk maakt. Misschien kun je dat op een bepaald moment niet meer door een ongeval of ziekte. Je kunt bijvoorbeeld een vertrouwenspersoon aanduiden die je in bepaalde situaties kan helpen en ondersteunen. Je kunt via een ‘negatieve wilsverklaring’ aangeven welke behandelingen je niet meer wilt ondergaan. Je kunt vooraf aangeven dat je in bepaalde situaties euthanasie wenst. Je kunt aangeven of je begraven of gecremeerd wilt worden, enzovoort. Het biedt gemoedsrust voor jezelf, maar ook voor je familie.

9. Stel een realistische financiële planning op

De meesten zijn het erover eens dat een goede financiële planning belangrijk is. Toch wordt dit vaak verwaarloosd. Misschien vinden we het te ingewikkeld of willen we de naakte waarheid niet zien… Een goede financiële planning opstellen is redelijk eenvoudig. Het volstaat een uitgebreide inventaris te maken van je bezittingen en je schulden. Het is uiteraard heel belangrijk om de waarde van je bezittingen zo juist en objectief mogelijk in te schatten. Maak je financieel plan ook zo realistisch mogelijk en spiegel jezelf niets voor. Een goede planning zal je niet alleen financieel, maar ook psychologisch steunen. Vaak geven immers niet alleen de aanwezige middelen een gerust gevoel, maar vooral het duidelijke overzicht en de controle erover.

10. Pas je financiële planning aan als je met pensioen gaat

Als gepensioneerde is je financiële planning anders dan die van een twintig- of veer-tigjarige. Je hebt meestal minder inkomsten, maar meer vrije tijd. Hoe ga je je inkom-sten aanvullen? Ga je je spaarcenten stilaan opeten of ga je van de rente trachten te leven? Welke geplande uitgaven kun je uitstellen of annuleren? Je huis is wel afbe-taald, maar vraagt nog veel onderhouds- en renovatiekosten. Misschien moet je je huis verkopen om weer financiële draagkracht te hebben? Verhuis je dan of verkoop je op lijfrente? Wat voorzie je voor je medische zorg? Wat laat je na voor de volgende generatie? Hierop kun je slechts een onderbouwd antwoord vinden als je een objec-tieve financiële planning maakt.

boek-pensioen-def.indd 13 8/11/11 09:58

Page 12: Je pensioen goed geregeld

boek-pensioen-def.indd 14 8/11/11 09:58

Page 13: Je pensioen goed geregeld

15

Inhoud

Wat is mijn pensioen vandaag en morgen?

1

boek-pensioen-def.indd 15 8/11/11 09:58

Page 14: Je pensioen goed geregeld

16

Je pensioen goed geregeld

De pensioenleeftijd voor mannen en vrouwen bedraagt voorlopig nog 65 jaar. Maar velen gaan al vroeger met pensioen.

In theorie In de praktijk

Werknemers: 65 jaar tussen 59 en 60 jaar

Zelfstandigen: 65 jaar tussen 61 en 62 jaar

Ambtenaren: 65 jaar tussen 60 en 61 jaar

Het gemiddelde wettelijk pensioen in België ligt redelijk laag, zeker in vergelijking met onze levensstandaard.

Gemiddeld bedraagt ons wettelijk pensioen (cijfers 2010)

Werknemers: 950 euro

Zelfstandigen: 750 euro

Ambtenaren: 2000 euro

Daartegenover staat dat de Belgen zich gemiddeld toch bij de rijkste burgers van Europa kunnen rekenen. Cijfers van de Nationale Bank tonen aan dat alle Belgen samen eind 2010 al over 734 miljard euro beschikten. Traditiegetrouw zijn Belgen noeste spaarders en velen zijn eigenaar van hun woning. Het vermogen van de gepensioneerde bestaat dan ook niet alleen uit het wettelijk pensioen. Er zijn ver-schillende andere pijlers die dit vermogen samenstellen.

> Wat zijn de zes pijlers van het vermogen van een gepensioneerde?

Traditioneel spreekt men van de drie pensioenpijlers: de drie manieren om het pensi-oen op te bouwen.

EERSTE PIJLER TWEEDE PIJLER DERDE PIJLER

Wettelijk pensioen Aanvullend pensioen Aanvullend pensioen

| | |

De overheid De onderneming De particulier

Hoe wordt mijn pensioen samengesteld?

boek-pensioen-def.indd 16 8/11/11 09:58

Page 15: Je pensioen goed geregeld

17

Wat is mijn pensioen vandaag en morgen?

Daarnaast kunnen nog drie andere pijlers je vermogen als gepensioneerde aanvullen:

Voor de eerste drie pijlers moet je rekening houden met heel wat regels, voorwaar-den en beperkingen. Bovendien zijn de bedragen begrensd. Je wettelijk pensioen is begrensd, en je kunt niet onbeperkt investeren in de tweede en derde pijler. Zo kun je slechts voor een maximumbedrag per jaar aan pensioensparen doen, waarover ver-der meer. De pijlers vier tot zes geven je meer mogelijkheden en kennen geen beper-kingen van de bedragen.

Pijler een, twee en drie Pijler vier, vijf en zes

| |

Regels en voorwaarden Meer keuzevrijheid

| |

Beperkte bedragen Geen beperking van bedragen

De eerste pijler: je wettelijk pensioenJe basispensioen is gebaseerd op je statuut (werknemer, zelfstandige of statutaire ambtenaar), op het aantal jaar dat je gewerkt hebt en op het loon (tot een bepaald plafond) dat je verdiende. De overheid garandeert dit pensioen en betaalt het uit.Er zijn allerlei vormen van pensioen:

◾ rustpensioen ◾ overlevingspensioen ◾ minimaal gegarandeerd pensioen ◾ gezinspensioen ◾ alleenstaandenpensioen ◾ …

De bedragen en de berekeningswijze van het wettelijk pensioen verschillen voor werknemers, zelfstandigen of ambtenaren. Verder in dit hoofdstuk komen de ver-schillende vormen van pensioenen en hun berekening aan bod.

boek-pensioen-def.indd 17 8/11/11 09:58

Page 16: Je pensioen goed geregeld

18

Je pensioen goed geregeld

De tweede pijler: je aanvullend pensioen via de ondernemingDe tweede pijler bestaat uit een aanvullend pensioen, waarin niet de overheid, maar de ondernemingen voorzien. De onderneming zet voor jou een extra spaarpot op, die je krijgt als je met pensioen gaat. Bij werknemers is het de werkgever die voor het aanvullend pensioen betaalt. Als zelfstandige bouw je een aanvullend pensioen op vanuit je eigen vennootschap.

De nieuwe regeling in 2004 van de WAP, de Wet op de Aanvullende Pensioenen, biedt veel mogelijkheden, maar ook heel wat voorwaarden en regels.

Bij werknemers wordt het aanvullend pensioen meestal opgebouwd via een groeps-verzekering. Zoals de naam het zegt, biedt de werkgever een groepsverzekering aan aan een hele groep werknemers.

Je kunt ook zelf een persoonlijke bijdrage leveren om je aanvullend pensioen nog te verhogen. Maar het is de onderneming die het merendeel van de bijdragen voor haar rekening neemt. Over de groepsverzekering zie verder vanaf pagina 24.

Als werknemer kun je ook genieten van een IPT of Individuele Pensioentoezegging. Die wordt vaak afgesloten voor kaderpersoneel. Dit is alleen mogelijk als er al een groepsverzekering bestaat voor de werknemers. De IPT richt zich op het individu zelf en houdt rekening met bijvoorbeeld je anciënniteit, je functie, je loon, de soort verze-kering die je wilt, enzovoort.

TWEEDE PIJLER WERKNEMER

▶ WERKGEVER BETAALT ▶ GROEPSVERZEKERING/ipt

▶ MAXIMUMBEDRAGEN respecteren!

Veel zelfstandigen bouwen hun aanvullend pensioen op via het VAPZ of Vrij Aan-vullend Pensioen voor Zelfstandigen. Je stort maandelijks een bepaald bedrag en je bent zeker van je kapitaal en van een gewaarborgd minimumrendement. Maar daar-voor moet je onder meer voldoen aan volgende voorwaarden:

◾ je contract loopt minimaal vijf jaar ◾ je contract eindigt op 65 jaar ◾ je kunt jaarlijks maximaal 8,7 procent van je loon sparen.

Als zelfstandige kun je daarnaast een aanvullend pensioenplan opstellen vanuit je eigen vennootschap of vanuit de onderneming waar je als zelfstandige werkt. Er zijn allerlei mogelijkheden, zoals een pensioenfonds, een groepsverzekering, een IPT en een bedrijfsleiderverzekering. Zelfstandigen maken veel gebruik van een IPT, omdat ze zo het aanvullend pensioen echt op maat kunnen maken. De bedrijfsleiderver-zekering heeft de laatste jaren door de WAP heel wat aan populariteit ingeboet ten voordele van het IPT.

N

boek-pensioen-def.indd 18 8/11/11 09:58

Page 17: Je pensioen goed geregeld

19

Wat is mijn pensioen vandaag en morgen?

Het aanvullend pensioen van de tweede pijler is begrensd. De som van je wettelijk pensioen en je aanvullend pensioen mag niet meer zijn dan tachtig procent van je laatste brutojaarbezoldiging. Dit noemt men de 80%-regel.

TWEEDE PIJLER ZELFSTANDIGE

▶ eigen middelen ▶ VAPZ

▶ JE EIGEN VENNOOTSCHAP ▶ GROEPSVERZEKERING / IPT

▶ MAXIMUMBEDRAGEN ▶ 80%-REGEL

Ook voor wie een hoger inkomen heeft, is deze tweede pijler erg belangrijk en daarom populair. Het wettelijk pensioen is namelijk beperkt tot een maximumbe-drag. Als je dus een hoger inkomen hebt, is het moeilijker om je levensstandaard aan te houden, omdat het verschil tussen je laatst verdiende loon en je wettelijk pensi-oen aanzienlijk kan zijn. De derde pijler: je aanvullend pensioen via individueel sparenIedereen kan een extra aanvullend pensioen opbouwen op individuele basis. Je beslist dit zelf en je moet zelf het initiatief nemen. De Wet op het Aanvullend Pensi-oen heeft hiervoor een aantal mogelijkheden voorzien. Je kunt fiscale voordelen krij-gen als je je houdt aan de voorwaarden en de maximumbedragen.

Het bekende pensioensparen maakt deel uit van deze derde pijler. Veel mensen maken er gebruik van, zie volgende vraag.

De derde pijler omvat verder ook het langetermijnsparen, dat ook fiscaal wordt gestimuleerd. Je spaart op langere termijn met als doel om jezelf een bepaald kapi-taal te laten uitbetalen als je de leeftijd van 65 bereikt. Zo doet deze vorm van sparen dienst als aanvullend pensioen. Je sluit een levensverzekeringscontract af dat moet voldoen aan onder meer volgende voorwaarden:

◾ je moet jezelf als begunstigde aanduiden als je 65 jaar wordt ◾ de einddatum is niet vroeger dan je 65ste ◾ de looptijd bedraagt minimaal tien jaar.

Het fiscale voordeel is begrensd. De maximumpremie waarvoor je fiscale voordelen krijgt, bedraagt voor 2011: 2120 euro. In dit maximumbedrag wordt ook de belasting-vermindering meegerekend die je eventueel krijgt voor je hypothecaire lening (als die afgesloten werd na 1 januari 2005). Ga daarom na of je je maximumbedrag nog kunt invullen en voor hoeveel.

Tip Als je via je hypothecaire lening al een belastingvermindering krijgt die zo groot is als het maximale toegelaten bedrag (2120 euro voor 2011), kun je beter opteren voor pensioensparen.

N

boek-pensioen-def.indd 19 8/11/11 09:58

Page 18: Je pensioen goed geregeld

20

Je pensioen goed geregeld

DERDE PIJLER ▶ JE BETAALT ZELF

▶ FISCAAL GESTIMULEERD

▶ PENSIOENSPAREN

▶ LANGETERMIJNSPAREN

De vierde, vijfde en zesde pijlerDeze pijlers van je vermogen bouw je volledig individueel en naar eigen inzicht op.Iedereen kan gebruikmaken van deze pijlers om zijn vermogen verder op te bouwen, zelfs na zijn pensioen. Iedereen mag sparen en beleggen, ook al is hij werkloos, inva-lide of gepensioneerd. Iedereen kan bijverdienen, ook al is hij gepensioneerd.

> Waarom is pensioensparen zo populair?

Door pensioensparen krijg je een onmiddellijk fiscaal voordeel. Zo moedigt de over-heid je aan een extra pensioen op te bouwen, boven op het wettelijk pensioen.Steeds meer jonge mensen doen aan pensioensparen.

Het fiscaal voordeel verwerf je via je personenbelasting. Als je een bedrag stort in het kader van pensioensparen, ontvang je een fiscaal attest dat vermeldt hoeveel je precies hebt gestort op je pensioenspaarrekening. Dat bedrag breng je in je belas-tingaangifte in.

Het bedrag dat je jaarlijks kunt sparen via pensioensparen is echter begrensd.In 2010 was dit maximaal 870 euro. In 2011 bedraagt het 880 euro.

Welk bedrag je ook hebt gespaard, je bespaart zo onmiddellijk dertig tot veertig pro-cent van dit bedrag aan belastingen!Hoe groot dit percentage juist is, hangt af van je persoonlijke situatie:

◾ de hoogte van je inkomen ◾ je gezinssituatie. Ben je alleenstaande? Heb je kinderen ten laste?

Voorbeeld » Frank heeft vorig jaar voor het maximumbedrag van 870 euro aan pensioensparen gedaan. Gebaseerd op zijn jaarinkomen en zijn gezinssituatie heeft hij een belastingvoet* van 36 procent. Dat betekent dat hij voor volgend bedrag belastingvermindering zal genieten:870 x 36% = 313,20 euroAls Frank deze 870 euro op een andere manier had gespaard, bijvoorbeeld met een spaar-boekje, had hij deze belastingvermindering niet bereikt!

* dit is je bijzondere (=verbeterde) gemiddelde aanslagvoet, die afhangt van je belastbaar inkomen. Je kunt die terugvinden op je aanslagbiljet van de personenbelasting.

Voor het inkomstenjaar 2011 bespaar je minimaal 264 euro (880 x 30%) en maximaal 352 euro (870 x 40%).

N

N

boek-pensioen-def.indd 20 8/11/11 09:58