TUSSENRAPPORTAGE/BEGROTINGSBIJSTELLING 5... · 2018-08-22 ·...

TUSSENRAPPORTAGE/BEGROTINGSBIJSTELLING

PERIODE JANUARI - MEI 2018

3 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Inhoudsopgave

I n h o u d s o p g a v e1 LEESWIJZER 4

2 SAMENVATTING EN FINANCIEEL RESULTAAT 5

3 RAPPORTAGE PER PROGRAMMA 7

Programma 1 Publiekdiensten 7

Programma 2 Samenleving 7

Programma 3 Wonen 12

Programma 4 Milieu 12

Programma 5 Bereikbaarheid 13

Programma 6 Beheer openbare ruimte 13

Programma 7 Ruimtelijke ordening 16

Programma 8 Veiligheid 17

Programma 9 Economie 18

Programma 10 Bestuur en Concern 19

4 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN 20

5 OVERZICHTEN OVERHEAD, VPB EN ONVOORZIEN 24

6 RESULTAATBESTEMMING 25

7 VERLOOP ALGEMENE RESERVE 27

8 TOTAALOVERZICHT PER PROGRAMMA/BELEIDSVELD 28

4 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Leeswijzer

1 Leeswijzer

De tussenrapportage (lees: Turap) is het instrument waarmee het college van B&W aan de raad tussentijds

verantwoording aflegt over de vorderingen die zijn gemaakt in het realiseren van de doelen zoals opgenomen in de

programmabegroting, en de inzet van middelen hiervoor.

De tussenrapportage grijpt terug op de programmabegroting. De programmabegroting geeft per programma de

kaders in beleidsmatige en financiële zin. Uitgangspunt is dat de gestelde doelen binnen de daarvoor beschikbare

budgetruimte gerealiseerd worden. Vanzelfsprekend kunnen ontwikkelingen gedurende het jaar afwijkingen van

de ramingen met zich meebrengen. Als de afwijking niet inpasbaar is binnen het geheel van baten en lasten van

een beleidsveld, wordt de afwijking aangeboden aan de raad. Hiermee worden begrotingsonrechtmatigheden in de

jaarrekening voorkomen.

De eerste tussenrapportage concentreert zich onder meer op de effecten uit de jaarstukken 2017 en wijzigingen die

voortvloeien uit rijksbeleid (bijvoorbeeld: de circulaires met betrekkening tot het gemeentefonds).

In hoofdstuk 2 wordt het totaal resultaat gegeven van de mutaties van alle programma’s die resulteren in een

verwachte toe- of afname en van het rekeningsaldo.

In hoofdstuk 3 vindt u de afwijkingen per programma en beleidsveld. Als er sprake is van een budgettair neutrale

afwijking (hogere lasten en baten) wordt dit afzonderlijk gepresenteerd.

In hoofdstuk 4 wordt de ontwikkeling van de algemene dekkingsmiddelen bescheven. Dit betreft het

gemeentefonds, de belastingopbrengsten, de rentebaten en de deelnemingen van de gemeente.

In hoofdstuk 5 worden de overzichten m.b.t. overhead, vennootschapsbelasting en onvoorzien toegelicht.

In hoofdstuk 6 wordt de resultaatbestemming en in hoofdstuk 8 het verloop van de algemene reserve toegelicht.

Hierbij wordt een onderscheid gemaakt tussen mutaties op egalisatie- en bestemmingsreserves enerzijds en het

saldo dat uiteindelijk wordt onttrokken aan de algemene reserve anderzijds.

In hoofdstuk 7 treft u het totaaloverzicht per programma aan met daarin de primitieve begroting en de bijstellingen

zoals opgenomen in deze tussenrapportage. Na vaststelling van de tussenrapportage door de gemeenteraad gelden

de bijstellingen als officiële begrotingswijziging.

In de financiële toelichting wordt gesproken van een voordeel als de lasten lager worden en/of de baten stijgen, een

nadeel betekent een verhoging van de lasten en/of een verlaging van de baten. Bijstellingen worden toegelicht als

de financiële afwijking groter is dan € 100.000. Uitzonderingen hierop betreffen politiekgevoelige onderwerpen en/of

onderwerpen die namens het college van B&W informatieplichtig zijn.

Tot slot worden in de begroting, tussenrapportages en de rekening de lasten gepresenteerd met een minteken en de

baten zonder teken.

5 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Samenvatting en financieel resultaat

2 Samenvatting en financieel resultaat

In deze rapportage wordt voor 2018 aangegeven dat het verwachte resultaat € 280.000 (nadelig) is. Dit is het

resultaat na mutaties op specifieke bestemmings-, egalisatie- en algemene reserve. Wij stellen voor dit resultaat te

onttrekken aan de algemene reserve.

Het resultaat is op hoofdlijnen als volgt samengesteld (+/+ = voordelig en -/- = nadelig):

Saldo primitieve begroting 2018 783

Voorgestelde bijstellingen 1e Tussenrapportage 2018:

Hogere opbrengsten Wabo leges 01. Publiekdiensten 1.000

BUIG gelden 02. Samenleving -900

Hogere lasten aanvullende snoei zieke bomen (essentaksterfte/massariaziekte) 06. Beheer openbare ruimte -200

Doorschuiven restant project groenimpuls 06. Beheer openbare ruimte -200

Hogere lasten groen (o.a. herstelkosten door stormschade, inhuur, omzetten beplanting en groterareaal) 06. Beheer openbare ruimte -456

Hogere kosten hondenbeleid 06. Beheer openbare ruimte -97

Onkruidbestrijding op verharding 06. Beheer openbare ruimte -300

Doorschuiven en niet realiseren verkooptaakstelling vastgoed en gronden 07. Ruimtelijke ordening 262

Verlaging winstneming Weidevenne 07. Ruimtelijke ordening -755

Verkoop gronden plangebied Wheermolen West (Parkzone) 07. Ruimtelijke ordening 422

Particuliere initiatieven (o.a. Betronics) 07. Ruimtelijke ordening 333

Eenmalige last afwikkeling Stadsregio in het kader van vorming bestemmingsreserve 09. Economie -431

Wachtgeldverplichting wethouders Overhead -311

Uitwerking septembercirculaire 2017 en maart/meicirculaire 2018 Gemeentefonds Algemene dekkingsmiddelen 559

Actualisatie kapitaalslasten Diverse programma's 160

Diverse afwijkingen kleiner dan € 100.000 Diverse programma's -149

Totaal voorgestelde bijstellingen 1e Tussenrapportage 2018: -1.063

Reeds door de raad besloten begrotingsaanpassingen tlv/tgv de begrotingsruimte/algemenereserve: Programma

Verschuiving projecten openbare ruimte (besluit 1427002 d.d. 28-06-2018) 06. Beheer Openbare Ruimte -723

Kwaliteitsimpuls openbaar groen (besluit 1416699 d.d. 22-02-2018) 06. Beheer Openbare Ruimte -500

Uitvoering duurzaamheidsagenda (besluit 1427002 d.d. 28-06-2018) 09. Economie -300

Innovatieve aanpak (besluit 1427002 d.d. 28-06-2018) 09. Economie -139

Voortgang en uitvoering pilot Aardgasvrij Purmerend (besluit 14363281 d.d. 28-6-2018) 09. Economie -630

Kwaliteitsverbetering informatiebeheer (DIV), (besluit 1427002 d.d. 28-06-2018) Overhead -95

Totaal budgetverhogingen reeds besloten door de raad -2.387

Onttrekking aan algemene reserve ter dekking budgetverhogingen 2.387

Prognose rekeningsaldo 2018 -280

Actualisatie loonsom

In deze tussenrapportage is de loonsom aangepast. In de programmabegroting 2018 is reeds een post opgenomen

voor CAO en pensioenstijging. De stelpost die hiervoor is opgenomen binnen de algemene dekkingsmiddelen is

nu verdeeld naar de betreffende programma's. Tevens is de loonsom aangepast op basis van de in het financieel

meerjarenperspectief vastgestelde uitgangspunten / indexering. Deze budgettair neutrale begrotingsaanpassingen

worden op de afzonderlijke programma's niet nader beschreven in de toelichtingen op de cijfers.

6 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Samenvatting en financieel resultaat

Actualisatie kapitaallasten

Bij deze actualisatie gaat het met name om het actualiseren van de planning van investeringsprojecten en het

afsluiten van investeringskredieten (bij jaarstukken 2017). Deze actualisatie geeft per saldo een voordelig effect

van € 160.000 en is op de betreffende programma's verwerkt. Tegelijkertijd met deze actualisatie zijn een aantal

collectieve stelposten uit het overzicht algemene dekkingsmiddelen weggewerkt. Dit betreft de stelposten

vertraagde investeringen, onvermijdelijke ontwikkelingen en een reservering voor de lagere dekking voor de

renteomslag.

Vacatureruimte en kosten inhuur derden

De beschikbare vacatureruimte met daaraan toegevoegd het in de begroting opgenomen inhuurbudget dient als

dekking voor de kosten van inhuur van extern personeel. De kosten van deze inhuur bedragen voor het 1e halfjaar

2018 bijna € 4,3 miljoen. Daarnaast zijn in het 1e halfjaar (voor heel 2018) voor een bedrag van circa € 4,2 miljoen

verplichtingen aangegaan. Totaal € 8,5 miljoen dus, waarbij de verwachting is dat dit bedrag aan het eind van 2018

hoger zal gaan uitvallen omdat er in het tweede halfjaar nog nieuwe verplichtingen zullen worden aangegaan. Ter

vergelijking, in 2017 is voor het gehele jaar een bedrag van € 9,7 miljoen aan inhuurkosten verantwoord. Voor 2018

wordt verwacht dat de inhuurkosten binnen de beschikbare budgetten gedekt kunnen worden.

7 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Rapportage per programma

3 Rapportage per programma

Programma 1 Publiekdiensten

PGR01PUBLIEKSDIENSTEN

LastenPrimitief

BatenPrimitief

TotaalPrimitief

Lasten1e Turap

Baten1e Turap

Totaal1e Turap

Totaalbegrotinglasten 1e

Totaalbegrotingbaten 1e

Begroting(na

bijstelling)

BV011Publieksdienstverlening

-6.195 3.352 -2.843 -295 1.224 929 -6.490 4.576 -1.914

Totaal -6.195 3.352 -2.843 -295 1.224 929 -6.490 4.576 -1.914

Het saldo van dit programma stijgt met € 929.000 naar € 1.914.000 nadelig. De stijging van het saldo wordt

veroorzaakt door € 295.000 hogere lasten en € 1.224.000 hogere baten. De belangrijkste oorzaken zijn:

Bijstellingen (* € 1.000) Lasten Baten

Hogere baten door hogere lesgesinkomsten omgevingsvergunningen - 1.250

Hogere lasten die het gevolg zijn van de complexere bouwaanvragen - 250 -

Hogere lasten i.v.m. referendum (zie algemene dekkingsmiddelen,onderdeel gemeentefonds)

- 28 -

Overige bijstellingen kleiner dan € 100.000 - 17 - 26

Totaal lasten en baten -295 1.224

BELEIDSVELD PUBLIEKDIENSTENWABO leges

Door de toegenomen vraag naar nieuwbouwwoningen zijn/komen er meer bouwaanvragen binnen. De raming van

deze leges is op basis daarvan met € 1,25 miljoen naar boven bijgesteld.

De hogere lasten zijn het gevolg van complexere bouwaanvragen. Er is meer (inhuur)capaciteit nodig om de

bouwaanvragen te kunnen behandelen (€ 200.000 ) alsmede zal er in voorkomende gevallen welstandsadvies

moeten worden ingewonnen ( € 50.000).

Per saldo is er € 1 miljoen aan het financieel resultaat toegevoegd.

Programma 2 Samenleving

PGR02SAMENLEVING

LastenPrimitief

BatenPrimitief

TotaalPrimitief

Lasten1e Turap

Baten1e Turap

Totaal1e Turap



Begroting(na

bijstelling)

BV021 Kunst en cultuur -7.659 1.550 -6.109 119 -252 -133 -7.540 1.297 -6.243

BV022 Sport enrecreatie

-8.255 1.061 -7.194 907 -6 901 -7.347 1.055 -6.293

BV023Wijkmanagement

-771 0 -771 25 0 25 -746 0 -746

BV024 Jeugd -21.864 0 -21.864 -365 0 -365 -22.230 0 -22.230

BV025 Onderwijs -9.570 1.316 -8.255 -283 180 -103 -9.853 1.495 -8.358

BV026Maatschappelijkeondersteuning

-34.578 1.792 -32.787 -986 -579 -1.564 -35.564 1.213 -34.351

BV027 Werk eninkomen

-42.951 24.784 -18.166 95 -1.600 -1.505 -42.856 23.184 -19.671

Totaal -125.648 30.502 -95.146 -487 -2.258 -2.745 -126.135 28.244 -97.891


Het saldo van dit programma daalt met € 2.745.000 naar € 97,9 miljoen nadelig. Conform de afspraken over het

budgetrecht wordt dit per beleidsveld toegelicht en in de begrotingswijziging verwerkt.

BELEIDSVELD KUNST EN CULTUURHet saldo van dit beleidsveld daalt met € 133.000. Dit wordt veroorzaakt door € 119.000 lagere lasten en € 252.000

lagere baten. De belangrijkste wijzigingen zijn:

Bijstellingen (* 1.000) Lasten Baten

Lagere baten aanpassen rente vaste geldleningen conform "notitie rente 2017" -235

Lagere lasten aanpassen rente boekwaarde FVA conform "notitie rente 2017" 119 -

Overige bijstellingen kleiner dan € 100.000 - -17

Totaal lasten en baten 119 - 252

Rente aanpassing

De rente baten en lasten zijn in 2018 aangepast aan gewijzigde BBV regels (de "notitie rente 2017"). In voorgaande

jaren werden de baten en lasten direct begroot op het beleidsveld. Vanaf 2018 gebeurt dat niet meer. De begrote

rentelasten zullen lager uitvallen omdat conform de notitie deze m.i.v. 2018 begroot worden via de omslagrente

(2.25%). De verschillen in rente baten en rente lasten worden vanaf 2018 op concern niveau gesaldeerd.

BELEIDSVELD SPORT EN RECREATIEHet saldo van dit beleidsveld stijgt met € 901.000. Dit wordt veroorzaakt door € 907.000 lagere lasten en € 6.000

lagere baten. De belangrijkste wijzigingen zijn:


Lagere kapitaallasten over vertraagde investeringen 907 -

Overige bijstellingen kleiner dan € 100.000 - -6

Totaal lasten en baten 907 -6

Kapitaallasten

Rente en afschrijvingen over de vertraagde investeringen voorafgaand aan 2018 zijn € 907.000 lager dan

aanvankelijk geraamd. Dit betreft o.a. :

• Uitgestelde investering in speelvoorzieningen;

• Uitfasering werkzaamheden, zoals aanleg multifunctioneel sportcomplex en renovatie zwembad.

BELEIDSVELD JEUGDHet saldo van dit beleidsveld daalt met € 365.000. Dit wordt veroorzaakt door € 365.000 hogere lasten. De

belangrijkste wijzigingen zijn:


Lagere lasten jeugd (septembercirculaire 2017, vanuit IUSD) 130 -

Hogere lasten jeugd (meicirculaire 2018, vanuit IUSD) -595 -

Lagere lasten GGD 100 -

Totaal lasten en baten -365 -

Jeugdwet

De verwerking van de septembercirculaire 2017 tot en met de laatste meicirculaire 2018 heeft de onderstaande

mutaties opgeleverd. Het saldo van alle circulaires bedraagt € 465.000 hogere lasten.

Vanuit de septembercirculaire 2017 is het bedrag - € 130.000 op de Jeugdwet.


Vanuit de meicirculaire 2018 is er € 551.000 voor jeugd en € 44.000 voor Voogdij 18+ toegekend aan loon/prijs

compensatie voor 2018.

Gemeentelijke GezondheidsDienst (GGD)

Er is € 100.000 aan kosten overgezet vanuit het beleidsveld Maatschappelijke ondersteuning naar Jeugd. Het gaat

om activiteiten voor Jeugd uitgevoerd door de GGD.

BELEIDSVELD ONDERWIJSHet saldo van dit beleidsveld daalt met € 103.000. Dit wordt veroorzaakt door € 283.000 hogere lasten en € 180.000

hogere baten. De belangrijkste wijzigingen zijn:


Hogere lasten en baten subsidie GOA - 180 180

Overige bijstellingen kleiner dan € 100.000 (o.a. actualisatie loonsom conform CAOen OZB onderwijspanden)

-103

Totaal lasten en baten -283 180

Subsidie Gemeentelijk Onderwijs Achterstandenbeleid (GOA)

Bij de jaarrekening 2017 resteerde een nog te verrekenen subsidiebedrag van € 137.000. Dit bedrag, samen met

de verhoogde subsidieontvangst voor 2018 van € 43.000 vanuit het Rijk, wordt (opnieuw) in de begroting 2018

opgenomen en biedt dekking voor de verdere invulling van het onderwijs achterstandenbeleid in 2018.

BELEIDSVELD MAATSCHAPPELIJKE ONDERSTEUNINGHet saldo van dit beleidsveld daalt met € 1.565.000. Dit wordt veroorzaakt door € 986.000 hogere lasten en

€ 579.000 lagere baten. De belangrijkste wijzigingen zijn:


Lagere baten eigen bijdrage - -734

Hogere lasten en hogere baten vervoersvoorzieningen -181 155

Lagere uitkering integratie-uitkering WMO-oud 89 -

Hogere uitkering AWBZ/Wmo nieuw -302 -

Hogere uitkering Wmo beschermd wonen -373 -

Overige hogere lasten en herverdeling van het budget -219 -

Totaal lasten en baten -986 -579

Eigen bijdrage

Op 2 november 2017 (besluit 1375194) heeft uw raad besloten om de maximale periodebijdrage voor alle groepen

huishoudens op € 17,50 te stellen, met uitzondering van Beschermd wonen en Maatschappelijke opvang. Voor

dagbesteding geldt dat de eigen bijdrage op nul wordt gesteld. Hierdoor is de verwachting dat er € 734.000 minder

eigen bijdrage zal binnenkomen dan begroot. In de raad van 2 november 2017 is besloten om de extra kosten

incidenteel te dekken uit het overschot Wmo 2017. Bij het opmaken van de jaarrekening 2017 is echter gebleken

dat er in 2017 geen overschot was op de WMO. In de jaren daarvoor waren er echter wel overschotten op de WMO

die toegevoegd zijn aan de bestemmingsreserve Transformatie 3D. Wij stellen u daarom voor om € 734.000 te

onttrekken uit de Reserve Transformatie 3D.

Vervoersvoorzieningen

In verband met de BTW dienen de kosten en de ontvangsten van de eigen bijdrage met betrekking tot de

vervoersvoorzieningen apart weergegeven te worden. De lasten zijn verhoogd met € 181.000 en de baten zijn

verhoogd met € 155.000.


Integratie-uitkering WMO-oud

Vanuit de septembercirculaire 2017 treedt een daling op van € 89.000, als gevolg van aanpassingen in de

maatstafaantallen (zie ook overzicht algemene dekkingsmiddelen, onderdeel gemeentefonds).

AWBZ/Wmo nieuw

Dit betreft het saldo van de effecten uit de septembercirculaire 2017 en de meicirculaire 2018 (loon- en prijs

bijstelling). Het gaat in totaal om € 302.000 aan hogere uitkering (zie ook overzicht algemene dekkingsmiddelen,

onderdeel gemeentefonds) welke aan het WMO budget wordt toegevoegd ter dekking van loon- en prijsstijgingen.

Wmo beschermd wonen

Vanuit de meicirculaire 2018 is een budget van € 373.000 beschikbaar gekomen door herverdeling van de coulance

groep (zie ook het overzicht algemene dekkingsmiddelen, onderdeel gemeentefonds). Uitgangspunt bij beschermd

wonen is, dat cliënten uitstromen, zodat er nieuwe kunnen instromen vanuit de GGZ-behandeling. Een deel van

deze beoogde instromers hadden intramurale begeleiding en behandeling bij Leviaan (voorheen RIBW). Door het

gebrek aan geschikte woningen voor uitstroom kunnen deze mensen niet instromen in beschermd wonen. Met

ingang van 2018 zijn daarom de behandelplekken, waar zes van deze cliënten bij Leviaan zaten ‘omgeklapt’ naar

beschermd wonen. Bij normale doorstroom gaat de overgang van behandeling (Wlz-Zvw) naar beschermd wonen

(Wmo) zonder overdracht van geld, omdat zij dan gefinancierd worden vanuit het reguliere Wmo-budget voor

beschermd wonen. Nu betreft het in feite een uitbreiding van het aantal plekken. Uit coulance heeft de rijksoverheid

er voor gekozen per omgeklapte cliënt ruim € 60.000 toe te voegen aan het budget beschermd wonen in het

Gemeentefonds.

Overige lasten

De overige lasten zijn met € 219.000 gestegen. Hierin zitten niet beinvloedbare kosten zoals een actualisatie van

de kapitaallasten (€ 84.000) en de loonsom (€ 35.000). De andere afwijkingen zijn kleiner dan € 100.000 en worden

niet verder toegelicht. Daarnaast heeft er ook een herverdeling van budgetten plaats gevonden, deze wijziging is

budgettair neutraal.

BELEIDSVELD WERK EN INKOMENHet saldo van dit beleidsveld daalt met € 1,5 miljoen. Dit wordt geheel veroorzaakt door € 95.000 lagere lasten en

€ 1,6 miljoen lagere baten. De belangrijkste wijzigingen zijn:


Hogere lasten WSW -495 -

Lagere lasten en lagere baten gebundelde uitkeringen 718 -1.600

Hogere lasten armoedebeleid -127 -

Overige bijstellingen kleiner dan € 100.000 1 -

Totaal lasten en baten 95 -1.600

Wet Social Werkvoorziening (WSW)

Door verwerking van loon- en prijscompensatie en een herschikking van gerealiseerde SW plaatsen tussen de

gemeenten Beemster en Purmerend in verband met de gemeenschappelijke regeling die Purmerend op het gebied

van participatie heeft getroffen met Zaanstad (Werkom), stijgen de lasten met € 495.000. De rijksbijdragen voor de

SW medewerkers van de gemeente Beemster lopen met ingang van 2018 via Purmerend omdat Beemster geen

deelnemer is in de nieuw gevormde gemeenschappelijke regeling. Zie voor de dekking ook het overzicht algemene

dekkingsmiddelen, onderdeel gemeentefonds.


Gebundelde uitkeringen (BUIG)

Als gevolg van gunstige economische omstandigheden, zijn uitgaven met betrekking tot de gebundelde uitkering

(P-wet, IOAW en IOAZ) lager dan geraamd. Niet alleen is het actuele aantal uitkeringen lager dan verwacht, maar

ook is het gemiddelde bedrag per uitkering lager. De raming van de uitgaven voor 2018 kan in totaal met € 718.000

verlaagd worden.

Daarnaast wordt de te ontvangen BUIG-uitkering in overeenstemming gebracht met de voorlopige beschikking voor

2018 en de daarbij behorende prognoses voor de jaren 2019-2022, zoals voorlopig vastgesteld door het Rijk. Dit

betekent voor 2018 een gelijktijdige verlaging van de baten met € 1,6 miljoen. Een nadere toelichting op de BUIG-

uitkering is gegeven in de raadsbrief van 31 oktober 2017 (kenmerk 1397270).

Vanuit de meicirculaire 2018 wordt voor 3 jaar een aanvullend budget beschikbaar gesteld om verder invulling te

geven aan armoedebeleid en schuldhulpverlening. Voor 2018 is dit een bedrag van € 127.000.

RISICO'S EN KANSEN• Vanaf 2018 is het jeugdhulpstelsel in Purmerend verregaand vernieuwd. De financiele effecten van het invoeren

van het nieuwe jeugdhulpstelsel worden momenteel nader onderzocht. De resultaten komen aan bod bij de 2e

tussenrapportage.

• Met betrekking tot de afkoop rondom het nieuwe jeugdhulpstelsel zijn er nog geen definitieve cijfers bekend op

het moment van het opstellen van deze tussenrapportage. De verwachting is nog steeds dat deze in lijn zal zijn

met de eerder hiervoor opgenomen bedragen en er worden geen aanvullende risico's voorzien. De resultaten

hiervan zullen ook verder aan bod komen bij de 2e tussenrapportage.

• Voor het beleidsveld maatschappelijke ondersteuning gelden de volgende risico's: de effecten van het verlagen

van de eigen bijdrage, het verhogen van het HBH-tarief en de heroverwegen of het gekozen groeipercentage nog

realistisch is komt bij de 2e tussenrapportage aan bod. Deze punten dienen eerst nog onderzocht te worden.

• Daling in het aantal uitkeringen betekent niet alleen een daling van de uitgaven, maar ook een significante daling

in ontvangsten vanuit het Rijk, zowel voor uitkeringen als voor uitvoeringskosten. Dit leidt voor de komende jaren

tot een structureel nadelig saldo.

INVESTERINGENArbo aanpassing Leeghwaterbad

Bij de raadsbehandeling van het krediet voor het Leeghwaterbad zijn vragen gesteld over de hoogte van de kosten

van de benodigde Arbo-aanpassingen. Middels een memo van de wethouder d.d. 30 september 2016 (toezegging

172) aan de commissie Samenleving is aangegeven dat de kosten voor het oplossen van de knelpunten in de

arbeidsomstandigheden ongeveer € 100.000 bedragen. In het betreffende memo is abusievelijk gesteld dat deze

kosten ten laste van de voorziening voor vervangingsinvesteringen gebracht kunnen worden bij Spurd. Deze

uitgaven dienen echter bij de gemeente als investering te worden verantwoord. Middels deze tussenrapportage

stellen wij u voor om een krediet van € 100.000 ter beschikking te stellen. De kapitaallasten die met deze investering

gemoeid zijn zullen wij in de meerjarenbegroting verwerken.

Hulpmiddelenkrediet

De raad heeft op 26 april 2018 besloten (besluit 1420275) het hulpmiddelenkrediet te verhogen van € 600.000 naar

€ 1.400.000, om in de stijgende vraag naar (steeds duurder wordende) hulpmiddelen te kunnen voorzien. Er zijn

momenteel nog onvoldoende gegevens bekend om een realistische prognose te maken. In de 2e tussenrapportage

komen wij hierop terug.

Om inzicht te geven in de stand tot en met mei, zijn hieronder de maand facturen weergegeven. In de raadsbrief met

kenmerk 1449441 bent u meer gedetailleerd geinformeerd over de bestedingen tot en met juli 2018.


Maand Meyra TrapliftenTotaal

per maand

Januari € 93.168 € 3.086 € 96.253

Februari € 120.454 € 32.870 € 153.324

Maart € 183.473 € 6.395 € 189.868

April € 57.295 € 15.428 € 72.723

Mei € 101.177 € 6.171 € 107.348

Totaal € 555.568 € 63.949 € 619.517

Programma 3 Wonen

PGR03 WONEN LastenPrimitief

BatenPrimitief

TotaalPrimitief

Lasten1e Turap

Baten1e Turap

Totaal1e Turap



Begroting(na

bijstelling)

BV031 Wonen -759 234 -525 25 -55 -30 -734 179 -555

Totaal -759 234 -525 25 -55 -30 -734 179 -555

Het saldo van dit programma daalt met € 30.000 naar € 555.000 nadelig. De daling wordt veroorzaakt door € 25.000

lagere lasten door overheveling van kosten inzake locatieonderzoek voor chronisch verslaafden daklozen naar

programma 2 (als onderdeel van de innovatieve woonvorm) en € 55.000 lagere baten i.v.m. toepassen notitie rente

voor de SvN-duurzaamheids- en startersleningen.

Programma 4 Milieu

PGR04 MILIEU LastenPrimitief

BatenPrimitief

TotaalPrimitief

Lasten1e Turap

Baten1e Turap

Totaal1e Turap



Begroting(na

bijstelling)

BV041 Milieu -10.305 11.771 1.466 26 -6 20 -10.279 11.765 1.486

Totaal -10.305 11.771 1.466 26 -6 20 -10.279 11.765 1.486

Het saldo van dit programma stijgt met € 20.000 naar € 1.486.000 voordelig. De stijging wordt veroorzaakt door

€ 26.000 lagere lasten i.v.m. formatieoverheveling en actualisatie afvalstromen en € 6.000 lagere baten door

actualisatie afvalstromen.

KREDIETENAankondiging aanvraag investeringskrediet statische perscontainer milieustraat

Dit betreft een vaste opstelling met wisselcontainer(s). Door een toename van het aantal bezoekers is er meer

opslagcapaciteit nodig. Door de aanschaf van een perscontainer voor restafval zal deze opslagcapaciteit met

5x verdichting sterk vergroten. De investering in 2018 bedraagt € 60.000 met een afschrijftermijn van 8 jaar. De

kapitaalslasten worden gedekt binnen de afvalstoffenheffing. Het raadsvoorstel inzake de kredietaanvraag voor de

statische perscontainer volgt separaat.


Programma 5 Bereikbaarheid

PGR05BEREIKBAARHEID

LastenPrimitief

BatenPrimitief

TotaalPrimitief

Lasten1e Turap

Baten1e Turap

Totaal1e Turap



Begroting(na

bijstelling)

BV051 Bereikbaarheid -2.536 2.283 -253 25 0 25 -2.511 2.283 -229

Totaal -2.536 2.283 -253 25 0 25 -2.511 2.283 -229

Het saldo van dit programma stijgt met € 25.000 naar € 229.000 nadelig. De stijging wordt veroorzaakt door € 25.000

lagere lasten (lagere kapitaallasten verkeersveiligheid).

INVESTERINGENAankondiging aanvraag investeringskrediet parkeerverwijssysteem

De parkeerdruk in de binnenstad is op sommige momenten zodanig dat het vinden van een parkeerplaats

een ware zoektocht is geworden. Om onnodige rijbewegingen van bezoekers te voorkomen, kan een

parkeerverwijssysteem helpen om bezoekers te verwijzen naar parkeergarages, die nog beschikken over een of

meerdere vrije parkeerplaatsen. Het efficiënt verwijzen draagt tevens bij aan de milieudoelstellingen van onze

gemeente. De investering in 2018 bedraagt € 147.840. Het raadsvoorstel inzake de kredietaanvraag voor het

parkeerverwijssysteem volgt separaat.

Aanpassing krediet betaalterminals parkeerautomaten met module contactloos betalen

In november 2017 heeft de gemeenteraad € 100.000 beschikbaar gesteld voor het vervangen van 48 betaalterminals

in de parkeerautomaten van TMC. De betaalterminals maken bankpasbetalingen mogelijk. Vanaf 2020 is het vereist

dat de betaalterminals uitgerust zijn met een module contactloos betalen. In november 2017 was deze eis nog

niet bekend en daarom niet aangevraagd in de door de gemeenteraad verstrekte vervangingsinvesteringskrediet

ad € 100.000. De kosten voor het realiseren van een module voor contactloos betalen voor 48 betaalterminals

bedragen € 30.000.

Aan de Raad wordt expliciet gevraagd akkoord te gaan met het voteren van een aanvullend krediet van € 30.000.

Programma 6 Beheer openbare ruimte

PGR06 BEHEEROPENBARE RUIMTE

LastenPrimitief

BatenPrimitief

TotaalPrimitief

Lasten1e Turap

Baten1e Turap

Totaal1e Turap



Begroting(na

bijstelling)

BV061 Beheeropenbare ruimte

-20.832 8.301 -12.530 -2.086 5 -2.081 -22.918 8.306 -14.612

Totaal -20.832 8.301 -12.530 -2.086 5 -2.081 -22.918 8.306 -14.612

Het saldo van dit programma daalt met € 2.081.000 naar € 14.612.000 nadelig. Dit wordt veroorzaakt door €

2.086.000 hogere lasten en € 5.000 hogere baten. De belangrijkste oorzaken zijn:


Lagere kapitaalslasten door vertraging in kunst- & waterwerken, wegen en riolering 659 -

Dotatie aan voorziening rioolheffing -249 -

Doorgeschoven exploitatielasten projecten 2017 openbare ruimte -723 -

Hogere lasten groen -1.356 -

Hogere lasten straatreiniging -439 -

Overige bijstellingen kleiner dan € 100.000 22 5

Totaal lasten en baten -2.086 5


BELEIDSVELD BEHEER OPENBARE RUIMTERioolheffing

Dotatie aan de voorziening rioolheffing (€ 249.000). De rioolheffing is kostendekkend. Het voordeel van lagere

kapitaallasten op rioleringsinvesteringen dient daarom gestort te worden in de voorziening rioolheffing en wordt

verrekend met het tarief 2019.

Doorgeschoven exploitatielasten projecten openbare ruimte

Bij het vaststellen van de resultaatbestemming bij de jaarstukken 2017 heeft uw raad besloten om € 723.000 door

te schuiven naar 2018 voor een drietal projecten: Asfaltprogramma € 370.000; Wheermolen Oost € 141.500 en

Overwhere Zuid € 211.500.

Groen

De hogere lasten op groen zijn als volgt opgebouwd:

Onderwerpen Groen Lasten

Hogere incidentele lasten a.g.v. Essentaksterfte conform melding Turap II 2017 -200

Hogere incidentele lasten t.b.v. Groenimpuls conform besluit Turap II 2017 -200

Eenmalig budget beschikbaar gesteld t.b.v. Groenimpuls (besluit 1416699 d.d. 22-2-2018) -500

Hogere incidentele lasten inzake herstel stormschade januari 2018 -165

Hogere kosten 'werken in wijken' -165

Hoger lasten door meerkosten onderhoud bomen -61

Hogere lasten door overschrijding op projecten bomenveiligheidscontrole a.g.v. groter areaal -65

Totaal hogere lasten groen -1.356

Hogere incidentele lasten inzake herstel stormschade januari 2018

Op 18 januari 2018 heeft een heftige storm schade veroorzaakt in de openbare ruimte. Waar nodig is deze schade

direct aangepakt, in andere gevallen zijn maatregelen getroffen om de schade op een later tijdstip op te lossen,

bijvoorbeeld het vellen van bomen.

De totale kosten van de maatregelen om de schade op te ruimen en te verhelpen bedragen € 165.000.

Hogere kosten 'werken in wijken'

In 2016 is het werken in wijken (WIW) van start gegaan. WIW is een samenwerkingsverband tussen verschillende

domeinen en teams met als doel om ‘van ‘buiten naar binnen’ te werken. Binnen WIW staat de belevingswereld

van Purmerenders centraal. Dit betekent dat Purmerenders hun meldingen, wensen en ideeën rechtstreeks

(en veelal op straat) aan de medewerkers van het WIW team kunnen doorgeven. Indien het gaat om kleine

(onderhouds)werkzaamheden, dan worden deze direct door de WIW medewerkers opgepakt en uitgevoerd. Meer

complexe en specialistische meldingen worden door de vakafdeling afgehandeld. De WIW medewerkers waren voor

WIW al in dienst van de gemeente.

Voor het welslagen van WIW zijn zij vrijgemaakt van hun oorspronkelijke taken. Hierdoor is er formatieverlies

opgetreden. Voor sommige functies is het noodzakelijk dat deze direct weer worden ingevuld, waaronder functies

op het gebied van groenbeheer. De totale éénmalige kosten voor 2018 bedragen hiervoor € 165.000. In het najaar

van 2018 wordt WIW geëvalueerd. In de evaluatie is er onder meer aandacht voor de financiële gevolgen van het

formatieverlies en hoe dit verlies zowel financieel als organisatorisch structureel kan worden geborgd.

Hogere lasten door meerkosten onderhoud bomen

Onder meer door extremere weersomstandigheden en de opkomst van boomziektes wordt het onderhouden

van bomen een steeds intensievere taak. Goed boomonderhoud is noodzakelijk om maatschappelijke risico’s te


minimaliseren en om het Purmerendse bomenbestand vitaal en op peil te houden. Naast snoeiwerkzaamheden valt

ook het kappen en (her)planten van bomen onder de onderhoudstaak. Deze veelal specialistische boomzorgtaken

zijn uitbesteed aan externe groenaannemers.

De intensivering van de onderhoudstaak leidt in 2018 tot een overschrijding van € 61.200.

Hogere lasten door overschrijding op project 'boomveiligheidscontroles' a.g.v. groter areaal

Bomen kunnen een veiligheidsrisico vormen voor de maatschappij. Daarom heeft de gemeente een wettelijke plicht

om de kwaliteit van bomen periodiek te controleren. Ook boomvormende heesters in bosplantsoenen vallen onder

de wettelijke veiligheidscontrole. Door uitgegroeide boomvormende heesters blijkt dat er meer bomen in aanmerking

komen voor een wettelijke veiligheidscontrole dan aanvankelijk werd gedacht. Hierdoor is het aantal te controleren

bomen hoger geworden en zijn de kosten navenant gestegen.

Voor 2018 betekent dit een overschrijding van € 65.000 op het beschikbare budget. Er wordt onderzocht of het

budget structureel kan worden verhoogd.

Straatreiniging

De hogere onontkoombare lasten op straatreinging (op basis van ervaring uit de jaarstukken 2017) zijn als volgt

opgebouwd:

Onderwerpen straatreiniging Lasten

Hogere lasten uitvoering hondenbeleid -97

Hogere lasten door het schoonmaken van grafitti -42

Hogere lasten door onkruidbestrijding op verharding -300

Totaal hogere lasten straatreiniging -439

Hogere lasten uitvoering hondenbeleid

Het uitvoeren van het hondenbeleid blijkt op structurele basis meer te kosten. Naast schoonmaakkosten worden

er ook kosten gemaakt voor handhaving, communicatie met bewoners (flyers, brieven en bewonersavonden) en

materialen, zoals palen en hondenpoepbakken. Voor 2018 is de verwachting dat deze overschrijding € 97.000 zal

bedragen. Er wordt gezocht naar mogelijkheden om deze kosten terug te dringen. Er worden tevens mogelijkheden

gezocht om de kosten voor het hondenbeleid structureel dekkend te krijgen.

Hogere lasten door onkruidbestrijding op verharding

Tot 2015 bestreed de gemeente Purmerend onkruid op verharding vier keer per jaar: twee keer door middel van

chemische bestrijding en twee keer door middel van machinaal borstelen. Sinds 2015 gebruikt de gemeente

Purmerend geen chemische middelen meer. Sindsdien wordt onkruid op verharding uitsluitend verwijderd door

middel van machinaal borstelen, ondersteund door medewerkers met bosmaaiers, bladblazers en veegmachines.

Deze vorm van bestrijding is tijds- en arbeidsintensiever dan chemische bestrijding. Daarnaast zijn onkruiden

hardnekkiger geworden waardoor bestrijdingsronden langer duren dan voorheen.

Deze wijze van bestrijden kost jaarlijks, sinds het verbod op chemische bestrijding vanaf 2017, € 300.000 meer dan

het daarvoor beschikbare budget. Andere methoden van het bestrijden van onkruid in verharding zijn bijvoorbeeld

verbranden of met heet water verdelgen. In het najaar volgt er een nadere toelichting over het bestrijden van onkruid

op verharding.

RISICO'S

Als gevolg van de zeer warme en droge zomer zullen mogelijk extra kosten gemaakt moeten worden van naar

schatting maximaal € 50.000. Jaarlijks houden wij rekening met kosten voor watergeven van hanging baskets,

bloembakken en nieuw geplante bomen c.q. inboetbomen. Vanwege de extreme droogte moest de frequentie


omhoog. Tevens hebben wij fietspaden nat gespoten om losliggende tegels te voorkomen en zijn een aantal

bruggen natgespoten om schade door uitzetting te voorkomen. Tevens is als gevolg van de extreme droogte bijna

50% van de inboet (heesters) van afgelopen winter inmiddels verloren gegaan. Tevens zal een 20 tal in de afgelopen

winter aangeplante bomen het helaas niet redden, ondanks het extra gegeven water.

Programma 7 Ruimtelijke ordening

PGR07 RUIMTELIJKEORDENING

LastenPrimitief

BatenPrimitief

TotaalPrimitief

Lasten1e Turap

Baten1e Turap

Totaal1e Turap



Begroting(na

bijstelling)

BV071 Ruimtelijkeordening

-21.636 20.294 -1.341 -13.136 13.311 175 -34.771 33.605 -1.166

Totaal -21.636 20.294 -1.341 -13.136 13.311 175 -34.771 33.605 -1.166

Het saldo van dit programma stijgt met € 175.000 naar € 1.166.000 nadelig. Deze stijging wordt veroorzaakt door

€ 13,1 miljoen hogere lasten en € 13,3 miljoen hogere inkomsten. De belangrijkste oorzaken zijn:


Actualisatie van de grondexploitaties (MPG 2018):

Kop van West (hogere lasten en baten) -6.389 6.389

Baanstee Noord (hogere lasten en baten) -4.147 4.147

Weidevenne II (hogere lasten en baten) -1.055 1.055

Aframen vm grex Parkzone (lagere lasten en baten) 33 -33

Klein Where (hogere lasten en baten) -296 296

Karekietpark (hogere lasten en baten) -941 941

Brantjesstraat (lagere lasten en baten) 324 -324

Tussentijdse winstneming:

Aframen tussentijdse winstneming Weidevenne II - -755

Initiatief Parkzone West -330 752

Verkopen diverse particuliere initiatieven -100 433

Purmerend 2040 -150 -

Vastgoedverkooptaakstelling -175 437

Omgevingswet (lagere lasten en hogere baten) 109 14

Short Stay (tijdelijke woningen) Vurige Staart -141 -

Overige bijstellingen kleiner dan € 100.000 122 -41

Totaal lasten en baten -13.136 13.311

BELEIDSVELD RUIMTELIJKE ORDENINGActualisatie van de grondexploitaties

Voor de grondexploitaties zijn de lasten en de baten in overeenstemming gebracht met de prognose 2018 vanuit

Meerjaren Programma Grondexploitaties (MPG) 2018 (besluit 1435747 d.d. 28 jui 2018). Hierbij wordt opgemerkt dat

de grondexploitatie Parkzone is beëindigd ultimo 2017 en dat daarmee de geraamde lasten en baten voor 2018 zijn

afgeraamd.

Tussentijdse winstneming

Aframen tussentijdse winstneming Weidevenne II

In het MPG 2018 is gemeld dat het verwachte positieve resultaat van € 755.000 is omgeslagen naar een verwacht

negatief resultaat. Dit nadeel wordt voornamelijk veroorzaakt door afrondende werkzaamheden aan Weidevenne I en

De Wereldbol bij de rotonde aan de ingang van de wijk Weidevenne.


Initiatief Parkzone West

In 2016 is met BPD een anterieure overeenomst afgesloten, op basis waarvan zij de restant plot voor eigen rekening

en risico gaan ontwikkelen. Feitelijk is met deze overeenkomst de grondexploitatie beeindigd. Eind 2017 is de raad

met een raadsinformatiebrief geïnformeerd over het gewijzigde bouwplan van de laatste fase. Dit initiatief draagt per

saldo € 422.000 bij aan het financieel resultaat. De bruto verkoopopbrengst bedraagt € 752.000.

Verkopen diverse particuliere initiatieven

De verkopen in diverse particuliere initiatieven zal in 2018 minimaal € 333.000 bijdragen aan het financieel

resultaat. Ten tijde van het opmaken van de 1e Turap was daarvan al € 165.000 zeker gesteld door een anterieure

overeenkomst. Er zijn nog enkele anterieure overeenkomsten in voorbereiding. Bij één ervan wordt het resterend

benodigde bedrag ruimschoots overschreden.

Purmerend 2040

In de 2e tussentapportage 2017 is gemeld dat het voorbereidingsbudget van 2017 ad. € 400.000 niet volledig

zou worden besteed. In totaal is in 2017 € 250.000 besteed en € 150.000 terug gestort in de bestemmingsreserve

gronden. Zoals in de 2e turap 2017 vermeld is het het organiseren van een 3e stadsgesprek, het opstellen

van een plan van aanpak voor de transformatie van de Koog, het uitwerken van plannen voor Overwhere

i.s.m. woningcorporatie Intermaris en inhuur van extra capaciteit op de gebieden van wonen en communicatie

doorgeschoven naar 2018. Wij stellen u voor om voor de dekking van de kosten van de uitvoering van deze

doorgeschoven werkzaamheden een onttrekking van € 150.000 aan de bestemmingsreserve gronden te doen.

Vastgoedverkooptaakstelling

In de oorsponkelijke begroting 2018 is een te realiseren boekwinst (verkooptaakstelling) op af te stoten vastgoed

opgenomen van € 1.060.000. Bij de 2e tussenrapportage 2017 heeft uw raad besloten om van de taakstelling

uit 2017 € 1.000.000 door te schuiven naar 2018 vanwege vertraging van enkele transacties, waarmee de

taakstelling voor 2018 op € 2.060.000 uit komt. Inmiddels is op pandniveau een analyse gemaakt van de

verwachte verkoopresultaten en de fasering hiervan in de tijd. Op basis van deze analyse wordt voor 2018 nu een

verkoopresultaat verwacht € 1.322.000. Wij stellen u daarom voor om op basis van de genoemde analyse € 738.000

(€ 2.060.000 - € 1.322.000) door te schuiven naar 2020. Voor 2018 verbetert de begroting per saldo met € 262.000

(€ 1.000.000 - € 738.000).

Omgevingswet

De uitvoeringskosten van de omgevingswet zijn aangepast aan de hand van de nieuwe inschatting van de te maken

kosten. Door de verlaging van dit budget wordt de onttrekking aan de bestemmingsreserve gronden eveneens met

€ 123.000 verlaagd (zie hoofdstuk Resultaatbestemming).

Short Stay (tijdelijke woningen) Vurige Staart

De locatie Vurige Staart naast de MacDonalds en de KFC is aangewezen voor het realiseren van tijdelijke woningen.

Hierover is de raad tussentijds (2015, 2017 en 2018) geïnformeerd. Bij deze tussenrapportage wordt de raad het

formele besluit voorgelegd om de nog te maken kosten van € 141.000 voor het bouwrijp maken beschikbaar te

stellen uit de bestemmingsreserve gronden.

INVESTERINGENBinnenklimaat trouwzaal (Kaasmarkt 20)

Naar verwachting wordt het beschikbaar gestelde krediet van € 74.500 voor de verbetering van het binnenklimaat

van de trouwzaal op de locatie Kaasmarkt 20 overschreden. De verwachte overschrijding is 10%. Aangezien de

overschrijding groter is dan 3% wordt, conform de financiële verordening, aan de Raad gevraagd akkoord te gaan

met het voteren van een aanvullend krediet van € 7.450.


Programma 8 Veiligheid

PGR08 VEILIGHEID LastenPrimitief

BatenPrimitief

TotaalPrimitief

Lasten1e Turap

Baten1e Turap

Totaal1e Turap



Begroting(na

bijstelling)

BV081 Veiligheid -7.189 20 -7.169 -33 0 -33 -7.221 20 -7.202

Totaal -7.189 20 -7.169 -33 0 -33 -7.221 20 -7.202

Het saldo van dit programma daalt met € 33.000 naar € 7.202.000 nadelig.De daling wordt veroorzaakt door

€ 33.000 hogere lasten voornamelijk als gevolg van een verhoging van de bijdrage VeiligheidsRegio Zaanstreek/

Waterland ( € 22.000).

Programma 9 Economie

PGR09 ECONOMIE LastenPrimitief

BatenPrimitief

TotaalPrimitief

Lasten1e Turap

Baten1e Turap

Totaal1e Turap



Begroting(na

bijstelling)

BV091 Economie -1.034 586 -448 -1.562 98 -1.464 -2.596 684 -1.912

Totaal -1.034 586 -448 -1.562 98 -1.464 -2.596 684 -1.912

Het saldo van dit programma daalt met € 1.464.000 naar € 1.912.000 nadelig. De daling wordt veroorzaakt door

€ 1.562.000 hogere lasten en € 98.000 hogere inkomsten. De belangrijkste oorzaken zijn:


Hogere kosten duurzaamheidsinitiatieven -1.367 -

Economische visie Zaanstreek-Waterland -80 -

Bedrijveninvesteringszones -83 83

Diversen hogere lasten en hogere baten -32 15

Totaal lasten en baten 1.562 98

BELEIDSVELD ECONOMIEHogere kosten duurzaamheidsinitiatieven

Bij de meicirculaire 2018 is € 298.000 beschikbaar gekomen voor kosten innovatieve aanpak. Hiervan is 50%

bestemd voor Purmerend (voor de pilot gasloos Purmerend) en 50% voor de gemeente Waterland (monumenten

aanpak). Daarnaast zijn in 2017 niet alle duurzaamheidsmiddelen van de duurzaamheidsagenda tot besteding

gekomen ad € 300.000, evenals het beschikbare subsidiebedrag voor verbetering energieprestatie van bestaande

woningvoorraad ad € 139.000. Bij de resultaatbestemming van de jaarrekening 2017 heeft uw raad besloten om

deze budgetten door te schuiven naar 2018. De raad heeft in juni 2018 tot uitvoering van de pilot aardgasvrij

besloten. De uitvoeringskosten bedragen € 875.000, waarvan € 245.000 ten laste komt van de ontvangen bijdrage

uit het gemeentefonds. Per saldo komt er € 630.000 ten laste van het financieel resultaat.

Economische visie Zaanstreek-Waterland

In 2017 is in verband met de opheffing van de SRA € 431.000 terugontvangen (zie 2e turap 2017). Van deze

terugontvangst is regionaal afgesproken dat deze middelen zullen worden besteed aan diverse initiatieven in

Zaanstreek-Waterland. Ten laste van dit budget is door de Raad besloten € 80.000 ter beschikking te stellen voor

de uitvoering economische visie Zaanstreek-Waterland. Het restant, € 351.000, is conform raadsbesluit gedoteerd

aan de nieuw ingestelde bestemmingsreserve Regionaal samenwerkingsverband Zaanstreek-Waterland (zie ook

hoofdstuk resultaatbestemming).


Bedrijveninvesteringszones

Voor zowel de Koemarkt als het Wormerplein zijn na een draagvlakmeting bedrijveninvesteringszones ingesteld. De

gemeente heft van de ondernemers een bijdrage, die na aftrek van perceptiekosten (circa 3,5% van de opbrengst),

worden afgedragen aan betreffende bedrijveninvesteringszone.

Programma 10 Bestuur en Concern

PGR10 BESTUUR &CONCERN

LastenPrimitief

BatenPrimitief

TotaalPrimitief

Lasten1e Turap

Baten1e Turap

Totaal1e Turap



Begroting(na

bijstelling)

BV101 Bestuur &concern

-8.221 4.380 -3.841 -635 388 -248 -8.856 4.767 -4.089

Totaal -8.221 4.380 -3.841 -635 388 -248 -8.856 4.767 -4.089

Het saldo van dit programma daalt met € 248.000 naar € 4.089.000 nadelig. Dit wordt veroorzaakt door € 635.000

hogere lasten en € 388.000 hogere inkomsten. De belangrijkste oorzaken zijn:


Toevoeging aan voorziening wachtgeldverplichting voormaligwethouders

- 311 -

Actualisatie DVO (dienstverleningsovereenkomst) Beemster - 385 385


Totaal lasten en baten - 635 388

BELEIDSVELD BESTUUR EN CONCERNWachtgeldverplichting wethouders

Om aan de (toekomstige) verplichtingen te voldoen (conform BBV-voorschriften) is getoetst of het volume van deze

voorziening toereikend is voor de wachtgeldverplichtingen van voormalige wethouders. Na de installatie van het

nieuwe college blijkt dat de voorziening in 2018 aangevuld moet worden met een bedrag van € 311.000. Deze

aanvulling komt ten laste van het financieel resultaat.

DienstVerleningsOvereenkomst (DVO) Beemster

Dit betreft de verhoging van de DVO in verband met de loonontwikkeling 2018 vanuit de laatst vastgestelde cao

en de uitbreiding van formatie die doorbelast wordt aan de gemeente Beemster in de DVO. Dit betreft o.a. de

functies ten behoeve van gegevensbescherming, toerisme, werelderfgoed, dorpsmanager, handhaving en beemster

ondernemerschap.

20 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Algemene dekkingsmiddelen

4 Algemene dekkingsmiddelen

PGR11 ALGEMENEDEKKINGSMIDDELEN

LastenPrimitief

BatenPrimitief

TotaalPrimitief

Lasten1e Turap

Baten1e Turap

Totaal1e Turap



Begroting(na

bijstelling)

1 Lokale heffingen -38 13.425 13.387 0 0 0 -38 13.424 13.387

2 Nog te bestemmenmiddelen

-149 0 -149 43 0 43 -106 0 -106

3 Gemeentefonds -12 126.031 126.019 12 2.591 2.603 0 128.622 128.622

4 Eigenfinancieringsmiddelen

-7.080 9.543 2.463 8.227 -8.568 -341 1.147 976 2.123

5 Deelnemingen -1.195 1.430 235 0 2 2 -1.195 1.432 237

6 Incidentele baten enlasten

0 0 0 0 0 0 0 0 0

7 Begrotingsaldo 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totaal -8.474 150.429 141.955 8.283 -5.974 2.308 -192 144.454 144.263

Het saldo van de algemene dekkingsmiddelen stijgt met € 2,3 miljoen tot bijna € 144,3 miljoen voordelig. Dit wordt

veroorzaakt door € 8,3 miljoen lagere lasten en bijna € 6 miljoen lagere baten. De belangrijkste wijzigingen zijn:


Hogere baten uitkering gemeentefonds - 2.591

Lagere lasten en baten financieringsmiddelen 8.227 -8.568


Totale lasten en baten 8.283 5.974

NOG TE BESTEMMEN MIDDELENIn het onderdeel nog te bestemmen middelen zijn een aantal collectieve stelposten voor de gemeentebegroting

opgenomen. Deze stelposten betreffen de ontwikkeling van lonen, prijzen en subsidies en de inschatting van

de vertragingen in de investeringen ten opzichte van de kredietoverzichten. Voor 2018 zijn de volgende posten

uitgewerkt:

• Weghalen stelpost verwachte lagere kapitaallasten als gevolg van vertragingen in de investeringen -€ 619.000;

• Opnemen stelpost voor ontwikkelopgave financien € 132.000;

• Verwerken stelpost lonen en salarissen € 659.000 over de programma's;

• Weghalen stelpost onvermijdelijke ontwikkelingen -€ 200.000;

• Deels invullen stelpost prijs/loon voor € 71.000.

GEMEENTEFONDSDe inkomsten uit het gemeentefonds stijgen met € 2.591.000, waarmee de opbrengst uitkomt op ruim € 128,6

miljoen. De stijging wordt veroorzaakt door ontwikkelingen in de septembercirculaire 2017 en de maart- en

meicirculaire 2018. De lasten dalen met 12.000 door het vervallen van de bijdrage inzake grenscorrectie Gemeente

Edam-Volendam.


Samengevat is de omvang van het fonds als volgt verdeeld:

Onderdeel (* € 1.000) Bedrag Programma

a. Taakmutaties en integratie/decentralisatieuitkeringen:

- hogere uitkering referendum 28 01. Publiekdiensten

- hogere uitkering sociale acceptatie LHBT-emancipatiebureau 20 02 Samenleving: Maatschappelijke ondersteuning

- hogere uitkering schulden en armoede 128 02. Samenleving: Werk en inkomen

- hogere uitkering innovatieve aanpak energiebesparing 298 09. Economie

- hogere uitkering Wet Innovatie en Kwaliteit Kinderopvang (IKK) 12 02. Samenleving: Maatschappelijke ondersteuning

- lagere uitkering integratie-uitkering WMO-oud -89 02 Samenleving: Maatschappelijke ondersteuning

b. Sociaal domein:

- hogere uitkering Jeugdwet 465 02. Samenleving: Jeugd

- hogere uitkering AWBZ/WMO nieuw 302 02. Samenleving: maatschappelijke ondersteuning

- hogere uitkering Wmo beschermd wonen 373 02. Samenleving: maatschappelijke ondersteuning

- hogere uitkering Participatie (onderdeel WSW) 495 02. Samenleving: Werk en inkomen

c. Financieel effect:

- effect septembercirculaire 2017 en maart/meicirculaire 2018 559 Toevoeging financieel resultaat

Totale omvang gemeentefonds (groei) 2.591

a. Taakmutaties en integratie- en decentralisatie-uitkeringen

Referendum (decentralisatie-uitkering)

Gelijktijdig met de Gemeenteraadsverkiezingen op 21 maart 2018 vond het raadgevend referendum over de

Wet op de inlichtingen- en veiligheidsdiensten 2017 plaats. Het ministerie van Binnenlandse Zaken keert een

vergoeding uit aan gemeenten voor het organiseren van het raadgevend referendum over de Wet op de inlichtingen-

en veiligheidsdiensten 2017 (Wiv 2017). Voor 2018 is incidenteel € 28.000 ontvangen voor de kosten van het

referendum Wiv.

Sociale acceptatie LHBT-emancipatiebureau (decentralisatie-uitkering)

Regenboogsteden zetten zich in voor de gezamenlijke doelstelling de veiligheid, weerbaarheid en sociale acceptatie

van LHBTI (Lesbische vrouwen, Homoseksuele mannen, Biseksuelen, Transgenderpersonen en intersekse

personen) verder te bevorderen. Purmerend heeft zich aangemeld voor een verlenging van de samenwerking op

LHBTI-beleid en ontvangt hiervoor een incidentele bijdrage van € 20.000 in 2018.

Schulden en armoede (decentralisatie-uitkering)

Ter versterking van het gemeentelijke armoede- en schuldenbeleid stelt het kabinet voor drie jaar geld ter

beschikking voor het voorkomen van schulden en de bestrijding van armoede, in het bijzonder onder kinderen.

Deze middelen worden ingezet ter versterking van het gemeentelijke armoede- en schuldenbeleid zodat gemeenten

een impuls kunnen geven aan de verbetering van de toegang tot en de effectiviteit van de gemeentelijke

schuldhulpverlening en versterking van de lokale regie van het armoedebeleid. Deze incidentele middelen bedragen

voor 2018 € 128.000 en voor 2019 en 2020 € 105.000.

Innovatieve aanpak energiebesparing (decentralisatie-uitkering)

Het programma “Innovatieve aanpakken energiebesparing bestaande koopwoningen” heeft tot doel aanpakken te

realiseren die de energetische verduurzaming van de particuliere woningvoorraad versnellen. Gemeenten hebben

samen met allianties van het (lokaal) bedrijfsleven en maatschappelijke organisaties aanvragen ingediend om

ondersteuning te krijgen voor hun innovatieve idee. Purmerend ontvangt uit de 1e ronde een incidentele bijdrage

voor 2018 van € 298.000 inzake gasloos Purmerend (€ 149.000) en monumenten aanpak gemeente Waterland (€

149.000).


Wet Innovatie en Kwaliteit Kinderopvang (IKK), taakmutatie

Purmerend ontvangt structurele middelen vanwege de wet Innovatie en Kwaliteit Kinderopvang (IKK). De middelen

zijn bestemd om tegemoet te komen aan de meerkosten die het toezicht op de nieuwe kwaliteitseisen, zoals

pedagogisch beleid en veiligheid, vanwege de wet IKK met zich meebrengt. Voor Purmerend gaat het structureel om

€ 12.000.

Wmo oud (integratie-uitkering)

De verdeling is gewijzigd door het gebruik van actuelere maatstafaantallen en het herzien van de CBS

inkomenssstatistiek voor de maatstaf huishoudens met laag inkomen (drempel) en maatstaven die zijn gerelateerd

aan het gemiddeld gestandaardiseerd inkomen in het onderdeel Jeugd. Dit geeft structureel een daling van

€ 89.000.

b. Sociaal domein

Jeugd- en Wmo (inclusief beschermd wonen)

De wijzigingen in de omvang van de integratie-uitkering sociaal domein hebben enerzijds te maken met verkeerde

veronderstellingen in de budgettoedeling bij de start in 2015 (een foutieve startstreep). Groepen clienten zijn

onterecht onder de jeugdwet en/of Wmo 2015 geschaard, terwijl zij feitelijk in de Wet Langdurige zorg (WLz)

thuishoren. Gemeenten hadden (en krijgen) dus ook geen uitgaven voor deze groep clienten. Hiervoor zijn de

budgetten jeugd en Wmo nieuw bij de septembercirculaire 2017 neerwaarts bijgesteld. Anderzijds stijgen de

budgetten voor jeugd en wmo nieuw door de toekenning loon- en prijs bijstelling 2018 in de meicirculaire 2018. Per

saldo resulteert dit in een hogere budgettoekenning voor jeugd en wmo nieuw.

De stijging van het budget voor beschermd wonen wordt veroorzaakt door een herverdeling van de coulancegroep

voor Purmerend. Hierdoor heeft Purmerend jaarlijks recht op 6 coulance-clienten en neemt het budget van

beschermd wonen structureel toe vanaf 2018.

Participatie (onderdeel WSW)

In het participatiebudget, onderdeel WSW, zijn voor een aantal gemeenten het gehanteerde aantal gerealiseerde

plaatsen aangepast. Dit heeft voor Purmerend, naast de toekenning prijs/loonontwikkeling 2018, een stijging van de

WSW budgetten tot gevolg. Hierbij zijn de WSW middelen gebaseerd op het kenmerk betalende gemeenten i.p.v.

woongemeente. De subsidiemethodiek houdt in dat de gemeente die het dienstverband realiseert het WSW-budget

ontvangt. In geval van een gemeenschappelijke regeling (zoals Werkom) moet het dienstverband worden ingedeeld

bij een deelnemende gemeente. Beemster is geen deelnemende gemeente. Het rijk heeft de inwoners van Beemster

daarom administratief ingedeeld bij Purmerend.

c. Algemene middelen

De financiele vertaling van het Interbestuurlijk Akkoord (IBP) in de maartcirculaire 2018 leidt tot oplopende

rijskuitgaven. Deze stijging wordt veroorzaakt door:

1. Beleidsintensiveringen door het kabinet Rutte III met een omvang van ± € 14 miljard

2. Toepassen van een hogere loon/prijs mutatie dan voorzien in de Miljoenennota 2018 cq de septembercirculaire

2017

3. Autonome groei.

Dit leidt tot een hogere afrekening van het accres in 2018 van € 827.000. Bood de maartcirculaire waarin de effecten

van het regeerakkoord waren verwerkt nog een zonnige aanblik, de meicirculaire geeft een tegenovergesteld beeld

door een uitname van € 268.000 (a.g.v. bijstelling op prijsontwikkeling en aardgasbaten). Het totale voordelige effect

van € 559.000 komt ten gunste van het begrotingssaldo en daarmee van de algemene reserve.


EIGEN FINANCIERINGSMIDDELENDe bepalingen en richtlijnen van de notitie rente 2017 zijn in werking getreden voor het begrotingsjaar 2018. De

verwerking van de rentelasten- en baten zijn hierop aangepast. De bijstelling is als volgt te verklaren:

Omschrijving (x € 1.000) Lasten Baten

- Toegerekende rente aan taakvelden mag niet als bate worden verantwoord, maar als negatieve last 8.766 -8.766

- Overheveling werkelijke te ontvangen rente van de programma's naar eigen financieringsmiddelen - 592

- Toerekenen rentebaten doorverstrekte leningen (woningbouw/SVP) naar betreffende product - -299

- Actualisatie / bijstelling kapitaallasten (toegerekende rente aan producten op basis renteomslag %) -667 -

- Actualisatie / bijstelling werkelijk te betalen rente (leningen o/g) 147 -

- Actualisatie / bijstelling werkelijk te ontvangen rente - -112

- Actualisatie / bijstelling rente eigen vermogen (bespaarde rente) -19 19

Totaal aan bijstellingen 8.227 -8.568

DEELNEMINGENDeelneming EZW

Door de invoering van de wet modernisering Vennootschapsbelasting overheidslichamen is de divdenduitkering

door Alliander aan de deelneming EZW belastbaar geworden voor vennootschapbelasting (VPB) bij EZW, waardoor

EZW minder dividend uit kan keren aan haar aandeelhouders, in casu de gemeente Purmerend. Om deze

ongewenste (en onvoorziene) afdracht van VPB in de toekomst te voorkomen heeft het bestuur van EZW besloten

zichzelf op te heffen en haar aandelen Alliander aan haar aandeelhouders, de gemeenten over te dragen. Lopende

de liquidatie van EZW is het dividend 2017 (uitkering in 2018) bijgesteld met de afdracht VPB (25%). Hiermee is het

dividend verlaagd met € 52.000.

Garantstelling HuisVuilCentrale (HVC)

De garantstellingsprovisie is aangepast aan de hand van het tussenbericht van de HVC waarbij de actuele situatie is

doorgerekend. Dit effect is structureel verwerkt en geeft voor 2018 een voordeel van € 54.000.

RISICO'S EN ONZEKERHEDEN 2018Stand van zaken gemeenten/voormalige aandeelhouders NV Houdstermaatschappijk EZW

Op 18 december 2017 zijn de aandelen die de Houdstermaatschappij had in het kapitaal van Alliander, verdeeld

over de bij de Houdstermaatschappij betrokken gemeenten. De vennootschap is nu "in liquidatie". Dat betekent

niet automatisch dat de rechtspersoon (hierna EZW) ophoudt met bestaan. EZW blijft voortbestaan om het

vermogen van de vennootschap te vereffenen. Tijdens deze vereffening worden de lopende zaken afgewikkeld,

vorderingen geind en schulden betaald. Bij EZW loopt er bijvoorbeeld nog een kwestie met de fiscus over de

heffing van Vennootschapsbelasting. Die discussie moet eerst worden afgewikkeld. Pas daarna kan het eindverslag

worden opgesteld en kunnen de liquide middelen overeenkomstig het plan van verdeling, dat uiteraard dezelfde

verdeelsleutel zal hebben als de aandelenverhouding binnen EZW, worden uitgekeerd. Over de voortgang van de

vereffening zal EZW de gemeenten periodiek informeren.

24 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Overzichten overhead, VPB en onvoorzien

5 Overzichten overhead, VPB en onvoorzien

PGR12 OVERHEAD LastenPrimitief

BatenPrimitief

TotaalPrimitief

Lasten1e Turap

Baten1e Turap

Totaal1e Turap



Begroting(na

bijstelling)

BV121 OVERHEAD -19.781 146 -19.635 -889 32 -857 -20.669 178 -20.492

Totaal -19.781 146 -19.635 -889 32 -857 -20.669 178 -20.492

Het saldo van dit programma daalt met € 857.000. Dit wordt veroorzaakt door € 889.000 hogere lasten en € 32.000

hogere inkomsten. De belangrijkste oorzaken zijn:


Management - 213 -

Informatievoorziening - 193 -

Huisvesting en facilitair -77 32

Overig - 434 -

Overige bijstellingen/verrekeningen Beemster kleiner dan € 100.000 28 -

Totaal lasten en baten - 889 32

OVERZICHT OVERHEAD, VPB EN ONVOORZIENManagement

Betreft correctie doorbelasting teammanagement en CAO-/loonontwikkeling van het management.

Informatievoorziening

Betreft CAO-/loonontwikkeling van ict personeel -€ 111.000; hogere licentiekosten -€ 118.000; lagere kapitaallasten

€ 29.000.

Huisvesting en facilitair

Betreft CAO-, formatie- en loonontwikkeling -€ 169.000; lagere kapitaallasten € 75.000; vrijval stelpost Het Beter

Werken € 164.000; kwaliteitsverbetering informatiebeheer € 95.000 (vanuit resultaatbestemming jaarrekening 2017).

De mutatie van de baten betreft de aanpassing/verhoging van de huurinkomsten stadhuis.

Overig/overige verrekeningen

Betreft CAO/loonontwikkeling -€ 304.000; eigen risicodragerschap WGA -€ 57.000; WA verzekering -€ 40.000

afboeking taakstelling publicaties -€ 44.000; vrijval budget arbeidsvoorwaarden € 20.000.De verrekening met

Beemster betreft de actualisatie van de dienstverleningsovereenkomst voor CAO-/loonontwikkeling en uitbreiding

van taken. Het onderdeel overig betreft de actualisatie van de kosten afvalinzameling ten laste van de gemeente

Beemster.

RISICO'S, ONZEKERHEDEN EN KANSENEigen risico drager wga en ZW flex

Met ingang van 1 juli 2017 is de gemeente eigenrisicodrager van de WGA (Werkhervatting Gedeeltelijk

Arbeidsongeschikten), WGA-flex en de ZW-flex (Ziekte Wet). Een externe partij verzorgt voor de gemeente de

uitvoering van deze wetgeving. Reden voor het eigen risico dragerschap is gelegen in het feit dat wij als gemeente

duurder uit zijn als we via het UWV verzekerd blijven voor de kosten van de WGA en ziektewet. De vrijval van

de begrote verschuldigde premie WGA bedraagt circa € 300.000. De structurele kosten van het eigen risico

dragerschap worden geraamd op € 230.000.

25 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Resultaatbestemming

6 Resultaatbestemming

In de regels, vastgelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV), is bepaald dat:

• per programma eerst alle lasten en baten en het saldo daarvan worden begroot (resultaat voor bestemming);

• vervolgens wordt bepaald wat het resultaat van het totaal van de programma’s is;

• aansluitend hierop hoe de toevoegingen en onttrekkingen aan egalisatie- en bestemmingsreserves plaatsvinden;

• tot slot wordt het resultaat bepaald dat moet worden verwerkt in relatie tot de algemene reserve (onttrekken, dan

wel toevoegen afhankelijk van het resultaat).

Hiermee wordt formeel de rol van de raad ingevuld bij het bestemmen van het resultaat. In praktijk worden bij de

toevoegingen en onttrekkingen aan specifieke reserves de eerdere afspraken van de raad over de bestemming

gevolgd. In onderstaande tabel is weergegeven hoe de resultaatbepaling tot stand is gekomen. Uiteindelijk moet het

resultaat worden toegevoegd of onttrokken aan de algemene reserve. In deze rapportage wordt voorgesteld om de

algemene reserve te verlagen met € 280.000. Daarnaast heeft de raad al besloten een aantal bijstellingen direct uit

de algemene reserve te onttrekken (per saldo in 2018 € 2.188.000). Hiermee wordt een financieel (nadelig) resultaat

verwacht van € 2.468.000 in 2018.

(-/- = nadeel en +/+ = voordeel), bedragen x € 1.000 Primitievebegroting

Mutaties1e Turap

Bijgesteldebegroting

Resultaat programma's (saldo baten/lasten) -122.632 -5.452 -128.083

Algemene dekkingsmiddelen (saldo baten/lasten) 141.955 2.308 144.263

Overzichten overhead, VPB en onvoorzien -19.685 -857 -20.542

Resultaat voor bestemming 2018 -362 -4.001 -4.362

Bijstellingen 2018 via egalisatiereserves:

Saldo onttrekking aan de reserve Begraafrechten 78 - 78

Saldo onttrekking aan de reserve Rente 109 - 109

Totaal aan bijstellingen 2018 egalisatiereserves 187 - 187

Bijstellingen 2018 via bestemmingsreserves:

Saldo onttrekking aan de reserve Gemeentelijk middelen participatie 115 - 115

Saldo onttrekking aan de reserve Transformatie 3D - 734 734

Saldo onttrekking aan de reserve Asbest 101 - 101

Saldo onttrekking aan de reserve Woonvisie 200 - 200

Saldo onttrekking aan de reserve Gronden 741 168 908

Saldo toevoeging aan de reserve Regionale Samenwerkingsverband Zaanstreek/Waterland - -351 -351

Totaal aan bijstellingen 2018 bestemmingsreserves 1.156 551 1.707

Bijstellingen 2018 via algemene reserve (reeds besloten/bestemd):

Onttrekking verschuiving projecten openbare ruimte - 723 723

Onttrekking kwaliteitsimpuls openbaar groen - 500 500

Onttrekking stadspromotie 150 - 150

Onttrekking innovatieve aanpak - 139 139

Onttrekking uitvoering pliot aardgasvrij Purmerend - 630 630

Onttrekking duurzaamheidsagenda - 300 300

Toevoeging versterking algemene reserve (rente) -349 - -349

Onttrekking kwaliteitsverbetering informatiebeheer - 95 95

Totaal mutaties 2018 algemene reserve -199 2.387 2.188

Resultaat na bestemming: Prognose rekeningsaldo 2018 783 -1.063 -280

26 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Resultaatbestemming

Toelichting op de tabel bestemmingsreserves- en egalisatiereserves:Een uitgebreide toelichting, indien relevant, is opgenomen in de programma's. Hier wordt volstaan met de duiding

van de oorzaak.

• Bestemmingsreserve transformatie 3D. Hogere onttrekking van € 734.000 in verband met de verlaging van de

maximale periodebijdrage Wmo tot € 17,50.

• Bestemmingsreserve gronden. Hogere onttrekking van € 168.000 door:

• hogere onttrekking Purmerend 2040 ad. € 150.000;

• hogere onttrekking voor het realiseren tijdelijke huisvesting locatie Vurige Staart ad. € 141.000;

• lagere onttrekking door actualisatie uitvoering omgevingswet ad. -€ 123.000.

• Bestemmingsreserve regionale samenwerkingsverband Zaanstreeks/Waterland. Hogere toevoeging van € 431.000

SRA gelden voor de uitvoering van de regionaal samenwerkingsverband Zaanstreek-Waterland. Voor 2018 is een

bedrag van € 80.000 gealloceerd voor programma 9 Economie. Per saldo is er € 351.000 gedoteerd.

27 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Verloop algemene reserve

7 Verloop algemene reserve

Na verwerking van de eerste tussenrapportage wordt eind 2018 de volgende stand van de algemene reserve

verwacht: € 19.614.000 positief. Dit is na verwerking van het nadelig resultaat (€ 280.000) zoals opgenomen in deze

rapportage. De algemene reserve komt hiermee € 179.000 hoger uit dan geraamd in de programmabegroting 2018

(€ 19.435.000).

Ontwikkeling algemene reserve 2018 (bedragen x € 1.000) Primitief Mutaties Bijgesteld

Stand per 01/01 18.453 3.629 22.082

Ontwikkelingen in 2018:

- Incidentele onttrekkingen en toevoegingen 199 -2.387 -2.188

- Financieel resultaat (begrotingssaldo 1e Turap) 783 -1.063 -280

Totaal ontwikkelingen 2018 982 -3.450 -2.468

Stand per 31/12 19.435 179 19.614

Het geprognotiseerde financieel resultaat 2018 ad € 280.000 nadelig bestaat uit het primitieve begrotingssaldo

(€ 783.000 voordelig) en de voorgestelde bijstellingen uit de 1e Turap 2018 (€ 1.063.000 nadelig).

De incidentele onttrekkingen en toevoegingen in de 1e tussenrapportage 2018 zijn als volgt opgebouwd:

• Kwaliteitsinpuls openbaar groen € 500.000 (onttrekking);

• Innovatieve aanpak en duurzaamheidsagenda € 439.000 (onttrekking);

• Voortgang en uitvoering pilot aardgasvrij Purmerend € 630.000 (onttrekking);

• Kwaliteitsverbetering infromatiebeheer € 95.000 (onttrekking);

• Verschuiving projecten openbare ruimte € 723.000 (onttrekking).

Per saldo wordt er in de 1e tussenrapportage 2018 € 2.387.000 aan de algemene reserve onttrokken, in de

primitieve begroting 2018 is al rekening gehouden met een onttrekking van € 150.000 voor stadspromotie en een

toevoeging van € 349.000 voor versterking van de algemene reserve a.g.v. rentevoordelen.

28 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Totaaloverzicht per programma/beleidsveld

8 Totaaloverzicht per programma/beleidsveld

-/- = hogere lasten en/of lagere baten en +/+ = lagere lasten en/of hogere baten

TOTAALOVERZICHT PROGRAMMA'S 2018 (bedragen x € 1.000)

Primitievebegroting

2018

Bijstellingen1e

Berap2018

Begroting2018(na

bijstelling)

Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo

01. Publiekdiensten -6.195 3.352 -2.843 -295 1.224 929 -6.490 4.576 -1.914

02. Samenleving

- Beleidsveld Kunst en Cultuur -7.659 1.550 -6.109 119 -252 -133 -7.540 1.297 -6.243

- Beleidsveld Sport en Recreatie -8.255 1.061 -7.194 907 -6 901 -7.347 1.055 -6.293

- Beleidsveld Wijkmanagement -771 - -771 25 - 25 -746 - -746

- Beleidsveld Jeugd -21.864 - -21.864 -365 - -365 -22.230 - -22.230

- Beleidsveld Onderwijs -9.570 1.316 -8.255 -283 180 -103 -9.853 1.495 -8.358

- Beleidsveld Maatschappelijke Ondersteuning -34.578 1.792 -32.787 -986 -579 -1.565 -35.564 1.213 -34.351

- Beleidsveld Werk en Welzijn -42.951 24.784 -18.166 95 -1.600 -1.505 -42.856 23.184 -19.671

03. Wonen -759 234 -525 25 -55 -30 -734 179 -555

04. Milieu -10.305 11.771 1.466 26 -6 20 -10.279 11.765 1.486

05. Bereikbaarheid -2.536 2.283 -253 25 - 25 -2.511 2.283 -229

06. Beheer openbare ruimte -20.832 8.301 -12.530 -2.086 5 -2.081 -22.918 8.306 -14.612

07. Ruimtelijke ordening -21.636 20.294 -1.341 -13.136 13.311 175 -34.771 33.605 -1.166

08. Veiligheid -7.189 20 -7.169 -33 - -33 -7.221 20 -7.202

09. Economie -1.034 586 -448 -1.562 98 -1.464 -2.596 684 -1.912

10. Bestuur en concern -8.221 4.380 -3.841 -635 388 -248 -8.856 4.767 -4.089

Algemene dekkingsmiddelen -8.474 150.429 141.955 8.283 -5.974 2.308 -192 144.454 144.263

Overzicht Overhead, VPB en Onvoorzien -19.831 146 -19.685 -889 32 -857 -20.719 178 -20.542

Resultaat voor bestemming -232.659 232.297 -362 -10.765 6.764 -4.001 -243.423 239.061 -4.362

Resultaatbepaling 2018:

a. Egalisatiereserves: per saldo onttrokken -82 269 187 - - - -82 269 187

b. Bestemmingsreserves: per saldo onttrokken - 1.156 1.156 -351 902 551 -351 2.058 1.707

b. Algemene reserve: per saldo onttrokken -199 - -199 - 2.387 2.387 -199 2.387 2.188

Saldo resultaatbepaling na egalisatie-, bestemmings- en algemenereserve

-281 1.426 1.144 -351 3.289 2.938 -632 4.715 4.082

Resultaatbestemming 2018:

Prognose rekeningsaldo 2018 -783 - -783 1.063 - 1.063 280 - 280

TOTALEN PROGRAMMABEGROTING -233.723 233.723 - -10.053 10.053 - -243.775 243.775 -

TUSSENRAPPORTAGE/BEGROTINGSBIJSTELLING 5... · 2018-08-22 ·...

Documents

Transcript of TUSSENRAPPORTAGE/BEGROTINGSBIJSTELLING 5... · 2018-08-22 ·...