JM~..ui~~~~LS~.J~I.J-}j ~

.U.J' )~- .. EY

~,JlI ~JI-lI ~I ~L.- &..lL..JI~!( ~,).J"-"" ~~ ~yl; )

~IJ~~WI ~J~I .J~IJ ~I w~ ~WI ~,)~I ~~I 4.SL.....I1~ 4-:!1c.uJ-Li...l1.):!:!h.JllliJ ~ fi~ ~ ," O~ ~I w'-!l.=JI C""ly J:! L>"~yJI ~WI wwl.:!,Jl~ " "f'. r-!.J~, w~~WI .Jy'11ue ~'-! LJ:!lJy....JI.)! wl) ..•••i:h..!~ji .)c ~t....1 0.J~ 0..»~1 0.l.:>.~1~yJI ~WI riljill4.....;..lyJl~ L>"\.,g1..hiJ3\ ~I I~ 0! .c.s~'11~I wl",I'»!J ~I ~I wi",I.»! ~J ~b. ..,•.\lJ,~ Li.&u'i 'tilL U ~I ~I ..11 h...~,) ._11d...u ._11~I . '-.,1- u w.JI ~I ..11 h..J lli - ~'I~ <.,r .J ~J . ..r.):!:! J ~."....... ~.~ ,.,r ~.J . ..r .):!:! J ~ r...?

JL=y ("Yill ",\.til l.\~.l.:>.J~ ~I ;;""'4JI.Jy'11 4J~ ~ .)c ~I Wy wl.~l:i .)c J~I L>"~\.~lyJ\ J.".,...41.Jc;~ 'i W~,~ .~lyJ\

~1~?Jii,l.\,)\.)cl ~ .'~ .. Ilo' .. llo.l.:>... II~ .. IIUWI '1-':11.L,)I.:i:ic'i\ 'II .lJL.liAlJ:ijlwiL.',~ 1- ~1.iJ• rl:l ("" ..r.».,..... .,.....~ ..r ~ ~.J""' U. • '-5'". .JC .. .•.. ("" ~.

j~J c;,)~1 ~~I .lilI14............,;...ue o.J,)UI ~Wl wL..........y.ll~b...J, .):!:!h..J~ '~.JA~1 ~\"ill 4JtSL>".(1£) r-!.J~J~1 ~b...JI

"I~~u~I.S~ ~ ..r-!.J(~)'I ~ JWI lJ"1.J~~ ~\ wl.....,h-JI~ ue (\....:,.9)'1fi 'c;,)~1 (,,>!~I .lilI14............,;...w1..,J..b:WlliJ~ 0,)))1 wL.~1 4..i.J~ \.j...!,~ L>"",j.;..SJ.~yJl o..?-~I 0.l.:>.~1~yJl ~Wl ri1jill J.".,...(H')~l ~ r-lJ 'c;,)~1 ~~1 .lilI14............,;....)! ~ii:i1 ~\ J:! L>"o.A.JI~)l.,J1wl~ J!l1..:.:i11to" (' r) r-!.J(~)'\

,~.JA Y!>wlj J..,>9

~~ ~i u.a.Jl:!..l~ lS.;.J.J .JP.lI .;:1 ~

",ry,~, , f , , lY=>y)\

-~~..A , fro 01..:.::.....J 'A( ". H ~.J:! '0 )

•..

"vny,~, , fi' lY=>y)1

~,)~\~~I~ I

1

شركة مساهمة سعودة –البنك العرب الوطن

الموحدةالمرحلة المركز المال قائمة

ف كما

4302ونو 03 3300دسمبر 00 3300ونو 03

)غر مدققة( )مدققة( )غر مدققة(

إضاح لرالات السعودةبآلاف ا بآلاف الرالات السعودة بآلاف الرالات السعودة

الموجودات

مإسسة النقد العرب السعودي لدى وأرصدة ةنقد 0098899001 ,048,10814 0585558,51

المالة الأخرى والمإسساتلدى البنوك ةأرصد 091909400 381618050 383368543

صاف ، استثمارات 4 0093829438 ,358345806 ,358130843

وسلف ، صاف قروض 5 8091049810 5584568036 5585068005

زملةات استثمار ف شرك 2919142 4668500 4418053

عقارات أخرى 0049402 0068604 0068604

ممتلكات ومعدات، صاف 094899493 086418005 085548354

أخرىموجودات 091039333 083408504 085358053

الموجودات إجمال 02494489400 0018,058434 00680308460

الملكةوحقوق المطلوبات

المطلوبات

الأخرى المالةللبنوك والمإسسات ةأرصد 194409949 186408355 03861380,3

العملاء ودائع 6 03890999413 03680138103 03083018,63

أخرى مطلوبات 099439133 083458133 384038311

سندات دون مصدرة 094919333 086518533 086518533

المطلوبات إجمال 04490399039 00581418303 ,0018151813

الملكة العائدة لمساهم البنكحقوق

مال ال رأس 00 0393339333 585338333 585338333

نظام احتاط 194139333 183138333 686038333

أخرى اتاحتاط 0909449 3608003 0308,31

مبقاة أرباح 494439240 386338034 38,168036

أرباح مقترح توزعها - 4358333 -

البنكالملكة العائدة لمساهمحقوق إجمال 4394109430 0,83538454 0583358350

الملكة غر المسطرةحقوق 019432 0318,63 ,031841

إجمال حقوق الملكة 4390039933 0,80558404 0580058103

00680308460

الملكةالمطلوبات وحقوق إجمال 02494489400 0018,058434

.الموجزةالموحدة المرحلة لا تجزأ من هذه القوائم المالة ا ءجز 04 إلى 0من تعتبر الإضاحات المرفقة

2

شركة مساهمة سعودة –البنك العرب الوطن

الموحدةالمرحلة الدخل قائمة

)غر مدققة(

للثلاثة أشهر المنتهة ف للستة أشهر المنتهة ف

4302ونو 03 3300و ون 03 4302ونو 03 3300ونو 03بآلاف الرالات

السعودةبآلاف الرالات

السعودةبآلاف الرالات

ةالسعود بآلاف الرالات

إضاح السعودة

الخاصة العمولات دخل 093029903 138340, 493049032 08,068505

لات الخاصة العمو مصارف 0039103 0058040 4339940 0348103

دخل العمولات الخاصة صاف 8329033 50685,5 091409490 086038036

، صاف دخل أتعاب وعمولات 0049200 3158500 4299309 5608630

، صاف تحول عملات أجنبة أرباح 0329140 568,34 4339323 0618,60

48,10 049

3

(040)

المالة الأدوات أرباح )خسائر(

المدرجة قمتها العادلة ف قائمة الدخل، صاف

، صافالمتاجرةدخل 09390 ,55 39103 ,00863

058015 449401

,8031

49443

توزعات أرباح

308,00 000

08300

000

إنخفاض قمة استثمارات مقتناة و مكاسب

صاف لغر أغراض المتاجرة،

العملات الأخـــــرى دخل 029001 508345 349344 383,5,

دخل العملات إجمال 090939338 ,08360805 494829493 385008611

وما ف حكمها رواتب 4819943 0308330 4339309 5,58353

ومصارف مبان إجار 049413 ,05853 109332 658613

وإطفاء استهلاك 299009 468046 849023 48046,

عمومة وإدارة أخرى مصارف 0409284 0348331 4039933 3018316

0108530 4049431

658501

0349332

، الائتمان انخفاضخسائر مخصص صاف

مصارف العملات إجمال 4039039 5538443 094049028 0804,8,45

صاف دخل العملات 1139430 ,1038,4 092119800 080508103

018034 409400

58666

شركة زملة ف أرباح الحصة 039023

اف دخل الفترة ص 1939020 10,8605 092889044 080,58506

(38061) (940)

(08640)

88

ة لحقوق الملكة العائد )الربح(رة الخسا

غر المسطرة

صاف دخل الفترة العائد لمساهم البنك 1939223 1018,14 092899488 ,080,6866

0.43 0533

3.13

3519 00 خفضالأساس والم السهم ربح

) بالريال السعودي (

.الموجزةالموحدة المرحلة لا تجزأ من هذه القوائم المالة ا جزء 04 إلى 0 من تعتبر الإضاحات المرفقة

3

شركة مساهمة سعودة –طن البنك العرب الو

الموحدةالشامل المرحلة الدخل قائمة

)غر مدققة(

للثلاثة أشهر المنتهة ف للستة أشهر المنتهة ف

4302ونو 03 3300ونو 03 4302ونو 03 3300ونو 03بآلاف الرالات

السعودةبآلاف الرالات

لاف الرالات بآ السعودةةالسعود

بآلاف الرالات السعودة

صاف دخل الفترة 1939020 10,8605 092889044 080,58506

دخل شامل آخر:

:متاحة للبع استثمارات

ر ف القمة العادلة - (409134) (68,30,) 0349023 (568540) صاف التغ

(308501) (000)

(,0,)

(000) تحولات إلى قائمة الدخل -

المرحلة الموحدة

تغطة مخاطر التدفقات النقدة:

ر - 039343 (408310) 089924 (068663) ف القمة العادلة صاف التغ

(58010) (09133)

(38,55)

404 تحولات إلى قائمة الدخل -

المرحلة الموحدة

(033,6,0) 0089989 (04383,6) (249098)

إجمال الدخل الشامل للفترة 1099834 ,511850 094089343 083168045

العائد إلى:

مساهم البنك 1089330 5158515 094099081 083108,15

الملكة غر المسطرةحقوق (88) 08640 940 38061

إجمال الدخل الشامل للفترة 1099834 ,511850 0,4089343 083168045

.الموجزةالموحدة المرحلة لا تجزأ من هذه القوائم المالة ا جزء 04 إلى 0 من تعتبر الإضاحات المرفقة

4

شركة مساهمة سعودة –البنك العرب الوطن

الموحدة الملكة المرحلةقائمة التغرات ف حقوق

4300و 4302ونو 03أشهر المنتهة ف للستة

)غر مدققة(

حقوق الملكة العائدة لمساهم البنك )بآلاف الرالات السعودة(

إجمالي حقوق الملكيت

الملكيت حقوق الإجمالي غير المسيطرة

أرباح مقترح

توزيعها

اةالأرباح المبق

الاحتياطياث الأخرى

الاحتياطي

النظامي

4302 رأس المال

9119881191 9191101 9111811191 1091111

010001901 0061661 910911111 819111111

الفترةالرصد ف بداة

911810 - 911810 -

- 911810

صاف التغرات ف القمة ة مخاطر العادلة لتغط

التدفقات النقدة

9101911 - 9101911 -

- 9101911

صاف التغرات ف القمة العادلة للاستثمارات

المتاحة للبع

(01188) - (01188) -

- (01188) تحولات إلى قائمة الدخل

المرحلة الموحدة

ل للفترةالشام الدخلصاف 9911818 - - 9911818 - 9911818

911111900 806 911181011 -

الفترة صاف دخل - 911181011

910911101 806 910981919 -

الشامل للفترة الدخلإجمال 9911818 911181011

- - - -

(00)إضاح أسهم مجانةإصدار 919111111 - - (919111111)

حقوق أقلة غر مسطرةشراء - - - - - - (991091) (991091)

3300توزعات أرباح لعام - - - - (1091111) (1091111) - (1091111)

0116911899 691011 0110961099 -

010011106 6861008 910911111 9111111111

الفترةالرصد ف نهاة

حقوق الملكة العائدة لمساهم البنك )بآلاف الرالات السعودة(

إجمالي حقوق الملكيت

حقوق الملكيت الإجمالي غير المسيطرة

أرباح مقترح

توزيعها

الأرباح المبقاة

الاحتياطياث الأخرى

الاحتياطي

النظامي

3300 رأس المال

7190909,71 79,9571 719790911, 7,99999

79,1095,1 1009577 595599999 79,999999

الفترةالرصد ف بداة

(559559) - (559559) -

- (559559)

صاف التغرات ف القمة العادلة لتغطة مخاطر

التدفقات النقدة

(,59707) - (,59707) -

- (,59707)

صاف التغرات ف القمة ستثمارات العادلة للا

المتاحة للبع

(109709) - (109709) -

- (109709) تحولات إلى قائمة الدخل

المرحلة الموحدة

الشامل للفترة الدخلصاف (7119507) - - (7119507) - (7119507)

795079755 19751 795059550 -

الفترة صاف دخل - 795059550

79115970, 19751 791159017 - الشامل للفترة الدخلإجمال (7119507) 795059550

(7,99999) - (7,99999) (7,99999)

3303توزعات أرباح لعام - -

77955,9151 7919010 77911791,5 -

190159515 7179011 595599999 79,999999

الفترةالرصد ف نهاة

.الموجزةالموحدة المرحلة لا تجزأ من هذه القوائم المالة ا جزء 04 إلى 0من تعتبر الإضاحات المرفقة

5

شركة مساهمة سعودة –البنك العرب الوطن الموحدةالمرحلة التدفقات النقدة قائمة

للستة أشهر المنتهة ف

مدققة()غر 4302ونو 03 3300ونو 03

إضاح بآلاف الرالات السعودة بآلاف الرالات السعودة الأنشطة التشغلة

دخل الفترة صاف 092889044 0,0,5,506

ة:التشغل الأنشطةمن ة إلى صاف النقد دخل الفترةلتسوة صاف التعدلات

، صافالمقتناة لغر أغراض المتاجرة الاستثمارات علىالخصم طفاءإ (349224) (338341)

المقتناة لغر أغراض المتاجرة، صاف تالاستثمارا وإنخفاض قمةمكاسب (000) (308,00)

وإطفاء استهلاك 849023 48046,

ممتلكات ومعدات، صافبع استبعاد / خسارة )ربح( (19130) 50,

ركة زملةالحصة ف أرباح ش (409400) (018034)

، صافالائتمان انخفاضخسائر مخصص 4049431 0108530

08634,654 091449231 ( ف الموجودات التشغلة :الزادةالنقص ) صاف

ودعة نظامة لدى مإسسة النقد العرب السعودي (4139343) (0118000)

-

- تسعن وما تحق بعد أرصدة لدى البنوك والمإسسات المالة الأخرى تس

من تارخ الإقتناء

قمتها العادلة ف قائمة الدخل مدرجةاستثمارات مقتناة 229 508651

وسلف قروض (092839003) 6348314

عقارات أخرى - 0538013

أخرى موجودات (2139200) (05,8355) :ةف المطلوبات التشغل )النقص( الزادة صاف

والمإسسات المالة الأخرى للبنوك أرصدة (089403) 480338365

العملاء ودائع 499039320 (485438450)

أخرى مطلوبات 1349248 (65,656,)

الأنشطة التشغلةمن ةالنقد صاف 093239300 4558135

ستثمارة لإالأنشطة ا

استثمارات مقتناة لغر أغراض المتاجرة واستحقاقبع من متحصلات 0093439823 348433,151

لغر أغراض المتاجرة استثمارات شراء (0394819319) (358100,646)

ممتلكات ومعدات شراء (0429289) (0108313)

ممتلكات ومعدات بع من متحصلات 429991 -

الاستثمارةنشطة الأ المستخدمة ف ةالنقد صاف (2,114,422) (,485308,3)

التمولة الأنشطة

مدفوعة أرباح توزعات (2409938) (5408155)

حقوق ملكة غر مسطرةشراء (109408) -

التمولة الأنشطةف ةالمستخدم ةلنقداصاف (280,249) (5408155)

النقدة وشبه النقدةف النقص (294489420) (,4855,8,5)

النقدة وشبه النقدة ف بداة الفترة 0099319342 0180348144

النقدة وشبه النقدة ف نهاة الفترة , 193119240 0384448155

عمولات خاصة مستلمة خلال الفترة 098139432 08,338533

عمولات خاصة مدفوعة خلال الفترة (4349142) (3,08130)

ومات إضافة غر نقدةمعل

صاف التغرات ف القمة العادلة 0409894 (08530,)

.الموجزةالموحدة جزءا لا تجزأ من هذه القوائم المالة المرحلة 04 إلى 0من عتبر الإضاحات المرفقة ت

6

شركة مساهمة سعودة –البنك العرب الوطن الموجزة وحدةالمإضاحات حول القوائم المالة المرحلة

4300و 4302ونو 03أشهر المنتهة ف للستة )بآلاف الرالات السعودة(

عــــــــام -0رجسسب 05بتسسارخ 05بموجسسب المرسسسوم الملكسس رقسسم م/ -شسسركة مسسساهمة سسسعودة -تؤسسسس البنسسك العربسس السسوطن ) البنسسك (

م بعسسد أن انتقلسست إلسسه عملسسات البنسسك 0,53فبراسسر 3ه بتسسارخ م. وقسسد بسسدأ البنسسك أعمالسس ,0,1 ونسسو 00هسسـ الموافسسق ,,00 0بـــتارـسـخ 0303331,03العــــرب المحدود ف المملكة العربة السعودة. عمل البــسـنك بموجسب السجسـل التجساري رقسم

فرعسسا ( فسس 041: 3300فرعسسا ) 050م مسسن خسسلال شسسبكة فروعسسه وعسسددها 0,53نسسار ,0هسسـ الموافسسق 0433ربسسع الأول :المملكة العربة السعودة وفرعا واحدا ف المملكة المتــحدة. إن عنوان المركز الرئس للبنك هو

البنك العرب الوطن

56,30ص ب

00564الراض

المملكة العربة السعودة لائسه منتجسات مصسرفة متوافقسة مسع أحكسام كمسا قسدم البنسك لعم .تتمثل أهداف البنك ف تقسدم كافسة أنسوال الخسدمات المصسرفة

.( والت تم اعتمادها والإشراف علها من قبل هئة شرعة مستقلة تم تؤسسها من قبل البنكالعمولةالشرعة )مبدأ تجنب

تشتمل القوائم المالة المرحلة الموحدة الموجزة على القوائم المالة للبنك والشركات التابعة التالة:

رب الوطن للاستثمارشركة الع

مملوكة بالكامل العرب الوطن للاستثمار( شركة) تابعة باسموفقا لتوجهات هئة السوق المالة، قام البنك بتؤسس شركة مسجلة ف المملكة العربة السعودة بموجب ذات مسإولة محدودة سعودة وه شركة للبنك )بشكل مباشر و غر مباشر(،

تقوم بتول وإدارة ( و3331نوفمبر 1هـ )الموافق 0435شوال 36الصادر بتارخ 35,,030330رقم السجل التجاري الخدمات الاستثمارة وأنشطة إدارة الأصول التابعة للبنك والت تشمل التعامل والإدارة والترتب والاستشارة وحفظ الأوراق

نار 03الموافق ) هـ,043محرم 0 من إعتبارا التابعة أعمالها. وقد بدأت الشركة المالة حسب أنظمة هئة السوق المالة .3335نار 03التابعة المذكورة أعلاه ف قوائمه المالة إعتبارا من ةعله، بدأ البنك بتوحد القوائم المالة للشرك .(3335

شركة العرب لتؤجر المعدات الثقلة

% وقد تم تؤسسها ف المملكة العربة السعودة كشركة مسساهمة مقفلسة بموجسب 51.5وه شركة تابعة متلك البنك فها نسبة مسساو 03هسسـ )الموافسسق 0403جمسسادى الأول 05الصسسادر فسس مدنسسة الرسساض بتسسارخ ,030336145السسسجل التجسساري رقسسم

ة الإسسلامة. وقسسد بسسدأ البنسسك (. وتعمسل الشسسركة فسس مجسسال تسؤجر المعسسدات الثقلسسة وتمسسارس أعمالهسا وفقسسا لأحكسسام الشسسرع,333 6وقد قسام البنسك بتسارخ .التابعة ل الشركةاوهو تارخ بدء أعم ,333ماو 03بتوحد القوائم المالة لهذه الشركة إعتبارا من

%.51.5 إلى% 63.5بزادة حصته ف ملكة الشركة من 3304ماو

وكالة العرب للتؤمنكشسسركة تابعسسة مملوكسسة بالكامسسل للبنسسك ومسسسجلة فسس 3300دودة، تسسم تؤسسسسها فسس عسسام وهسس شسسركة سسسعودة ذات مسسسإولة محسس

محسسرم 35الصسسادر فسس مدنسسة الرسساض بتسسارخ 03030,6430المملكسسة العربسسة السسسعودة بموجسسب السسسجل التجسساري رقسسم ب التسرخص رقسم ( . والوكالسة مرخصسة مسن قبسل مإسسسة النقسد العربس السسعودي بموجس3300دسسمبر 0هـ )الموافسق 0405

جمسادى 5وقسد حصسلت الوكالسة علسى تسرخص مزاولسة النشساط بتسارخ ( لممارسة أعمال وكالسة التسؤمن.040333311535) (. 3304مارس 6هـ )الموافق 0405الأولى

أسس الإعداد -4

المالسة الصسادرة عسن مإسسسة النقسد لمعسار المحاسسبة للمإسسسات اطبقس المسوجزةالمرحلة الموحدة إعداد هذه القوائم المالة تم

المحاسسبة الصادر عن مجلس معار الخاص بالتقارر المالة المرحلة (04)ومعار المحاسبة الدول رقم العرب السعودي ، مملكسة مسع نظسام مراقبسة البنسوك ونظسام الشسركات بال لتتماشسىالمرحلسة الموحسدة المسوجزة . كما عد البنك قوائمه المالة الدولة

.والنظام الأساس للبنك العربة السعودة

الموحسسدة لقسسوائم المالسسةا فسس إن هسسذه القسسوائم المالسسة المرحلسسة الموحسسدة المسسوجزة لا تشسستمل علسسى كافسسة المعلومسسات والإفصسساحات المطلوبسسة .3300دسمبر 00للسنة المنتهة ف ــنكالموحدة السنوة للبـ القوائم المالة جنبا إلى جنب معهذه القوائم و جب قراءة السنوة،

.بالريال السعودي وتم تقربها لأقرب ألفالمرحلة الموحدة الموجزة تظهر القوائم المالة

7

شركة مساهمة سعودة –البنك العرب الوطن المرحلة الموحدة الموجزة )تتمة(إضاحات حول القوائم المالة

4300و 4302ونو 03للستة أشهر المنتهة ف )بآلاف الرالات السعودة(

)تتمة( أسس الإعداد -4

أسس توحد القوائم المالة

علسسى القسسوائم المالسسة للبنسسك والشسسركات التابعسسة لسسه وشسسار الهسسا مجتمعسسة بـسسـ المسسوجزة الموحسسدةالمرحلسسة تشسستمل القسسوائم المالسسة إجسراءكات التابعة لنفس الفترة المالة للبنك باستخدام ساسات محاسبة مماثلسة. ستم "المجموعة". تم اعداد القوائم المالة للشر

على القوائم المالة للشركات التابعة عند الضرورة لتتماشى مع القوائم المالة للبنك. تعدلات

ركة المسستثمر فهسا عنسدما تكسون سطر البنسك علسى الشس الشركات التابعة ه الشركات المستثمر فها الت سطر علها البنك.معرضة لمخاطر أو كون لده حقوق ف العوائد المتغرة من إرتباطه بالشركة المستثمر فها، وكون لده المقدرة على التؤثر

السة على تلك العوائسد مسن خسلال تحكمسه فس الشسركة المسستثمر فهسا. ستم إدرا القسوائم المالسة للشسركات التابعسة فس القسوائم الم .إعتبارا من تارخ بدء السطرة ولحن التوقف عن ممارسة مثل هذه السطرة الموجزة الموحدةالمرحلة

:وبشكل خاص، سطر البنك على الشركة المستثمر فها وذلك فقط عندما ئولة الحالة للقام تكون لده القدرة على التحكم ف الشركة المستثمر فها )أي الحقوق الحالة الت تمنحها المس -

بؤعمال التوجه والإشراف على نشاطات الشركة المستثمر فها(:

من إرتباطه بالشركة المستثمر فها، و ةأن كون معرضا لمخاطر أو لده حقوق ف العوائد المتغر - ا.كون لده القدرة على إستخدام سلطاته على الشركة المستثمر فها للتؤثر على عوائده -

أغلبة التصوت أو ما عادلها من حقوق ف الشركة المستثمر فها، عندئذ نظر عنالبنك تقل فها حصةوف الحالات الت السطرة على الشركة المستثمر فها، وشمل ذلك: فما إذا كان مارسالبنك ف الحقائق والظروف ذات العلاقة عند تقدر

حقة التصوت الآخرن ف الشركة المستثمر فها.الترتبات التعاقدة مع ذوي أ - لحقوق الناشئة عن الترتبات التعاقدة الأخرى.ا - حقوق تصوت البنك وحقوق التصوت المتوقعة. -

قوم البنك بإعادة تقدر فما إذا كانت له سطرة على الشركة المستثمر فها وذلك عندما تشر الحقائق إلى وجود تغر ف

واحد أو أكثر من الثلاثة عناصر المتعلقة بالسطرة. بدأ توحد الشركات التابعة اعتبارا من السطرة على الشركة عنصرالتابعة وتم التوقف عن ذلك عند فقدان البنك السطرة على الشركة التابعة. تدر موجودات ومطلوبات وإرادات ومصارف

لال السنة ف قائمة الدخل الشامل اعتبارا من تارخ سطرة البنك ولحن التوقف عن أو المستبعدة خ ةالشركة التابعة المشترا ممارسة السطرة على الشركة التابعة.

تنسب ارباح أو خسائر كل عنصر من عناصر الإرادات الشاملة الأخرى إلى المساهمن ف البنك وإلى حقوق الملكة غر التعدلاتعجزا . وعند الضرورة، تم إجراء ةرصد حقوق الملكة غر المسطرالمسطرة حتى لو أدى ذلك إلى أن صبح

. البنكالمتبعة من قبل القوائم المالةشى مع اك تتملعلى القوائم المالة للشركات التابعة

سواء -تمثل حقوق الملكة غر المسطرة ذلك الجزء من صاف الدخل أو الخسارة وصاف الموجودات غر المملوكة للبنكالموحدة وضمن بند حقوق الملكة ف المرحلة بشكل مباشر او غر مباشر، وتم عرضها بشكل منفصل ف قائمة الدخل

ةصورة مستقلة عن حقوق الملكة العائدة لمساهم البنك . تم تخصص أوذلك ب الموحدةالمرحلة قائمة المركز المال خسائر تتعلق بحقوق الملكة غر المسطرة بما زد عن قمة حقوق الملكة غر المسطرة مقابل حصة البنك. تم معالجة

فرق بن تكلفة الشراء والقمة عملات شراء حصة الملكة غر المسطرة باستخدام طرقة الشراء وبموجبها تم إثبات ال العادلة للحصة ف صاف الموجودات المشتراة كــ "شهرة".

المتعلقة والتدفقات النقدة تم حذف كافة الموجودات والمطلوبات المتداخلة وكذلك حقوق الملكة والإرادات والمصارف .بالمعاملات بن شركات المجموعة بالكامل عند توحد القوائم المالة

تم تسجل التغر ف حصص الملكة ف الشركة التابعة، بدون فقدان السطرة، كمعاملة حقوق الملكة.

8

شركة مساهمة سعودة –البنك العرب الوطن (إضاحات حول القوائم المالة المرحلة الموحدة الموجزة )تتمة

4300و 4302ونو 03للستة أشهر المنتهة ف رالات السعودة()بآلاف ال

الساسات المحاسبة -0

نة ـــــــسـللس المسستخدمةمسع تلسك ف إعداد هذه القوائم المالة المرحلة الموحدة الموجزة عةــــشى الساسات المحاسبة المتباتتمل جسوهري علسى القسوائم المالسة ، باستثناء اتبال المعار التالة والتس لسس لهسا تسؤثر مسا3300دسمبر 00هة ف ـــــــــالمنت

المرحلة الموحدة الموجزة للمجموعة.

( ( ومعار المحاسبة 03( و )03المنشآت الاستثمارة )التعدلات على المعار الدولة الخاصة بالتقارر المالة رقم (31الدول رقم )

(03محاسبة الدول رقم )تعدلات على معار ال –مقاصة الموجودات المالة والمطلوبات المالة

(,0تعدلات على معار المحاسبة الدول رقم ) –تبدل المشتقات والاستمرار ف محاسبة تغطة المخاطر

(06تعدلات على معار المحاسبة الدول رقم ) -الإفصاحات المتعلقة بالمبالغ المستردة للموجودات غر المالة

المجموعة حالا عدم تطبسق اختارت بالإضافة إلى ما ذكر أعلاه، فقد

الاستثمارات، صاف -2 :كما ل الاستثماراتتصنف

3300ونو 03

)غر مدققة(

3300دسمبر 00

)مدققة(

4302ونو 03

)غر مدققة (

مدرجة قمتها العادلة ف قائمة الدخل 049883 018440 3684,0

متاحة للبع 0391319294 ,038,31814 0380348555

بالتكلفة المطفؤة ، صافمقتناة أخرى تاستثمارا 4490439019 0180308011 0680138050

الإجمال 0093829438 ,358345806 ,358130843

، صافالقروض والسلف -3

مما ل: )وجمعها مقتناة بالتكلفة المطفؤة( تتكون القروض والسلف

4302ونو 03 3300دسمبر 00 3300ونو 03

)غر مدققة( )مدققة( )غر مدققة(

قروض تجارة وجاري مدن 4992309910 66860385,0 6086348646

قروض شخصة 4293409312 33850,8134 338,3584,6

بطاقات ائتمان 0029893 ,0558,5 0538330

قروض وسلف عاملة 8499289803 5,85368516 568,058040

قروض وسلف غر عاملة ، صاف 093449234 083308513 080508500

إجمال القروض والسلف 8099149004 385038046, 5583,68616

انخفاض الائتمان، صاف خسائر مخصص (490089040) (383548343) (381638560)

القروض والسلف، صاف 8091049810 5584568036 5585068005

9

شركة مساهمة سعودة –الوطن البنك العرب (إضاحات حول القوائم المالة المرحلة الموحدة الموجزة )تتمة

4300و 4302ونو 03للستة أشهر المنتهة ف )بآلاف الرالات السعودة(

ودائع العملاء -4

4302ونو 03 3300دسمبر 00 3300ونو 03

ققة()غر مد )مدققة( )غر مدققة(

5680338533

ودائع تحت الطلب 4290319830 5180558150

4080608065

ودائع لأجل 2098329103 4385408330

0368306

ودائع ادخار 0349303 0348635

084358356

أخرى 499109331 683068013

03083018,63

الإجمال 03890999413 03680138103

شتقاتالم -1

عكس الجدول أدناه القمة العادلة الإجابة والسلبة للأدوات المالة المشتقة مع تحلل بالمبالغ الاسمة المتعلقة بها. إن المبالغ

لات القائمة ف نهاة الفترة، لا تعكس بالضرورة مبالغ التدفقات النقدة المستقبلة مالاسمة الت تعتبر مإشرا على حجم المعا

والت تقتصر عادة على القمة البنكتعرض لها تعلقة بها. وبالتال فإن هذه المبالغ الاسمة لا تعكس مخاطر الائتمان الت الم

العادلة الإجابة للمشتقات ، كما أنها لا تعكس مخاطر السوق.

3300ونو 03

)غر مدققة( 3300دسمبر 00

)مدققة( 4302ونو 03

)غر مدققة(

لمبالغا الاسمة

القمة العادلة السلبة

القمة العادلة

الإجابة المبالغ الاسمة

القمة العادلة السلبة

القمة العادلة

الإجابة المبالغ

الإسمة

القمة العادلة السلبة

القمة العادلة

الإجابة

مقتناة لأغراض المتاجرة :

مقاضات أسعار العمولات 0409334 0409424 991149342 00,8014 0048003 1,1568054 0058336 0048,41 686158011

583558416 - - 348505 - - 490049940 - -

المستقبلة الخاصةالعقود

بؤسعار العمولات

والخارات

183338634 038364 608650 680038,3, 308305 538340 194429092 099138 299400

عقود الصرف الأجنب

الآجلة

خارات العملات 09833 49843 0290249311 38535 38533 0080368303 3608004 3608565 0086468064

ةمقتناة لتغطة مخاطر القم

العادلة:

مقاضات أسعار العمولات 49434 0249043 0394439332 ,4855 508010 386438333 ,0811 0318410 085348016

لتغطة مخاطر التدفقات مقتناة

النقدة :

مقاضات أسعار العمولات - - - - 0583,3 083018533 - 408500 380,08153

الإجمال 0119082 4989003 2190049434 0168,30 3018403 0080318563 466,153 5118515 0580058141

11

شركة مساهمة سعودة –البنك العرب الوطن الموجزة )تتمة( لمالة المرحلة الموحدةإضاحات حول القوائم ا

4300و 4302ونو 03للستة أشهر المنتهة ف )بآلاف الرالات السعودة(

التعهدات والالتزامات المحتملة المتعلقة بالائتمان -9

:الخاصة بالمجموعة فما ل بانا بالتعهدات والالتزامات المحتملة المتعلقة بالائتمان

4302نو و 03

)غر مدققة(

3300دسمبر 00

)مدققة(

3300ونو 03

)غر مدققة(

6850,8343 586638,61 498039042 اعتمادات مستندة

3683558555 348,068505 4292339424 خطابات ضمان

084038631 085068554 093429218 قبولات

,08430815 3,3368465 090929103 لمنح الائتمان مإكدة التزامات

0568,35 0458463 0089122 أخرى

0185,68306 ,048410860 0292029020 الإجمال

ةالنقدة وشبه النقد -8

من الآت:الموحدة المرحلة تتكون النقدة وشبه النقدة المدرجة ف قائمة التدفقات النقدة

3300ونو 03 )غر مدققة(

3300دسمبر 00 )مدققة(

4302 ونو 03 )غر مدققة (

0384058305 ,830,8550 391849404 نقدة وأرصدة لدى مإسسة النقد العرب

السعودي ما عدا الودعة النظامة

383368543 381618050 091909400

أرصدة لدى البنوك والمإسسات المالة تسعن وما من خلال الأخرى تستحق

ء تارخ الإقتنا

0384448155 0085318364 193119240 الإجمال

ةالتشغلقطاعات ال -03

( بسؤن ستم تحدسد القطاعسات التشسغلة علسى اسساس التقسارر الداخلسة التس 5تطلب المعار السدول الخساص بالتقسارر المالسة رقسم )علسا المختصسة باتخساذ القسرار فس البنسك بهسدف تخصسص تخص مكونات البنك، الت تتم مراجعتها بشكل منتظم من قبسل الجهسات ال

الموارد اللازمة لهذه القطاعات ولتقم أدائها.

-التالة:رئسة ال ةالتشغلقطاعات المن المجموعةتكون ت إدارة،لأغراض

11

شركة مساهمة سعودة –البنك العرب الوطن لموجزة )تتمة(ا إضاحات حول القوائم المالة المرحلة الموحدة

4300و 4302ونو 03للستة أشهر المنتهة ف )بآلاف الرالات السعودة(

)تتمة( التشغلةقطاعات ال -03

.وتسهلات ائتمانة ومنتجات استثمارة للأفراد ودائع، : طاع التجزئة ق ملاء الاعتبارن عكات الكبرى والوودائع ومنتجات ائتمانة أخرى للشر وسلف روضق : طاع الشركات ق

والمنشآت التجارة الصغرة والمتوسطة الحجم، إضافة إلى فرل البنك ف لندن. در المحفظة التجارة والاستثمارة، التمول والسولة، ومخاطر أسعار العملات : طاع الخزنة ق

والعمولات للبنك.

قطاع خدمات الاستثمار والوساطة

والت تشمل التعامل والإدارة ارة الخدمات الاستثمارة وأنشطة إدارة الأصولإد : .وحفظ الأوراق المالة والمشورةوالترتب

موزعة التشمل الدخل على رأس المال والتكالف والموجودات والمطلوبات غر : أخـــرى

والخاصة بالإدارة العامة والأقسام المساندة الأخرى.

وفقسا لنظسام التحوسل المتبسع مسن قبسل المجموعسة. تمثسل الموجسودات والمطلوبسات للقطاعسات ةقطاعات التشغلالعاملات بن تقد الم المختلفة الموجودات والمطلوبات التشغلة وه أضا تمثل غالبة الرصد.

احسد فس لنسدن. إن إجمسال الموجسودات تمارس المجموعة نشاطها بشكل رئس ف المملكسة العربسة السسعودة، ولهسا فسرل دولس و

الموحسدة المرحلسة ذا الفرل لا تعتبر جوهرسة بالنسسبة للقسوائم المالسةهوالمطلوبات والتعهدات والالتزامات المحتملة ونتائج أعمال للمجموعة ككل. الموجزة

وإجمسال 3300و 3304 ونو03كما ف فما ل بان بإجمال الموجودات والمطلوبات المرحلة الموحدة الخاصة بالمجموعة

اشهر المنتهة ف ذلك التارخ للستةدخل ومصارف العملات المرحلة الموحدة وصاف الدخل والمعلومات ذات العلاقة الأخرى لكل قطال من القطاعات التشغلة الت تم رفع التقارر بشؤنها إلى الإدارة العلا.

()غر مدققة4302ونو 03

رىــأخ الإجمال قطاع خدمات

الاستثمار والوساطة

قطاع التجزئة قطاع الشركات قطاع الخزنة

إجمال الموجودات 0394039342 4091419321 2491009040 0009393 499429804 02494489400

إجمال المطلوبات 4093429803 2894049043 890309389 039490 0249091 04490399039

إجمال دخل العملات 090349312 8909989 2139421 419314 149298 494829493

إجمال مصارف العملات 1199140 0209439 249949 029832 049409 094049028

الحصة ف أرباح شركة زملة - - - - 409400 409400

940 940 - - - - الأرباح العائدة لحقوق الملكة

غر المسطرة

صاف دخل الفترة 0409930 4099423 2409208 049049 939408 092899488

4049431 - - - 0309400 0039882 انخفاض مخصص خسائر

الائتمان، صاف

وإطفاءاستهلاك 419020 09014 09940 49330 409213 849023

12

شركة مساهمة سعودة –البنك العرب الوطن )تتمة(الموحدة الموجزة إضاحات حول القوائم المالة المرحلة

4300و 4302ونو 03للستة أشهر المنتهة ف )بآلاف الرالات السعودة(

)تتمة( التشغلةقطاعات ال -03

)غر مدققة(3300ونو 03

أخــرى الإجمال قطال خدمات

الاستثمار والوساطة

قطال التجزئة قطال الشركات قطال الخزنة

إجمال الموجودات 03805683,5 5184038334 0,,4483338 548,01 ,3845,833 00680308460

إجمال المطلوبات 5586358633 4,833,8313 0385308330 058450 0068000 ,0018151813

إجمال دخل العملات 083558401 5158045 4048453 658463 58050, 385008611

إجمال مصارف العملات 151,505 ,35,851 ,438,0 058,55 338,31 0804,8,45

الحصة ف أرباح شركة زملة - - - - 018034 018034

38061 38061 - - - - الأرباح العائدة لحقوق الملكة

غر المسطرة

صاف دخل الفترة 0338,33 5558566 0,08540 368415 5,8060 ,080,6866

0108530 - - - 108,50 ,18553 انخفاض مخصص خسائر

الائتمان، صاف

وإطفاءاستهلاك 6,8505 08510 08546 ,0803 018553 48046,

رأس المال وربح السهم - 00

ريال للسهم وذلك بعد 03 قدرها، بقمة اسمة مجان ملون سهم 053، إصدار 3304 ونو 03تم، خلال الفترة المنتهة ف

.3304مارس 01ن المنعقدة بتارخ مصادقة الجمعة العامة غر العادة للمساهم

ريال للسهم الواحد 03ملون سهم، بقمة اسمة قدرها 08333، بلغ عدد أسهم البنك القائمة والمصدرة 3304ونو 03ف

ملون سهم مصدر وقائم(. 553: 3300ونو 03)

، وذلك بتقسم صاف دخل 3300و 3304 ونو 03للفترتن المنتهتن ف والمخفضتم إحتساب ربح السهم الأساس

ر ف عدد الأسهم الذي ازداد نتجة لإصدار الأسهم ملون سهم 08333على تنالفتر ، وذلك لإظهار، بؤثر رجع، أثر التغ

.3304المجانة ف

القمة العادلة للموجودات والمطلوبات المالة -04

مة العادلة للأدوات المالة والإفصاح عنها:ستخدم البنك المستوات التالة لتحدد الق

.المستوى الأول: الأسعار المتداولة ف الأسواق المالة النشطة لنفس الأداة ) بدون تعدل(

المالة النشطة لموجودات ومطلوبات مماثلة أو باستخدام طرق تسعر أخرى تم الأسواقالمستوى الثان: الأسعار المتداولة ف

ة مدخلاتها الهامة على أساس بانات السوق القابلة للملاحظة.تحدد كاف

المستوى الثالث: طرق تسعر لا تم تحدد أي من مدخلاتها الهامة على أساس بانات السوق القابلة للملاحظة.

13

شركة مساهمة سعودة –البنك العرب الوطن )تتمة( زةالموج الموحدةإضاحات حول القوائم المالة المرحلة

4300و 4302 ونو 03أشهر المنتهة ف للستة )بآلاف الرالات السعودة(

)تتمة(القمة العادلة للموجودات والمطلوبات المالة -04

الإجمال المستوى الثالث المستوى الثان المستوى الأول )غر مدققة( 4302ونو 03

الموجودات المالة

مدرجة قمتها العادلة ف موجودات مالة 049883 - 049883 - قائمة الدخل

0391319294 919042 091809033 999189344 استثمارات مالة متاحة للبع

0119082 - 0489040 299400 أدوات مالة مشتقة

0398309913 919042 098019439 998419430 الإجمال

المطلوبات المالة

4989003 - 4139010 099138 تقة أدوات مالة مش

4989003 - 4139010 099138 الإجمال

الإجمال المستوى الثالث المستوى الثان المستوى الأول )غر مدققة( 3300ونو 03

الموجودات المالة

موجودات مالة مدرجة قمتها العادلة ف 3684,0 - 3684,0 - قائمة الدخل

0380348555 668,05 ,08,5,803 0383658535 رات مالة متاحة للبع استثما

4668153 - ,,43583 608650 أدوات مالة مشتقة

0385018535 668,05 ,38433810 03800380,0 الإجمال

المطلوبات المالة

5118515 - 5458504 038364 أدوات مالة مشتقة

5118515 - 5458504 038364 الإجمال

بن أو دفعه لتحول مطلوبات ما بموجب معاملة نظامة تمتتم استلامه مقابل بع موجودات سالمبلغ الذي إن القمة العادلة ه

أطراف متعاملة ف السوق بتارخ القاس.

الاستثمارات الأخرى المقتناة بالتكلفة ، باستثناءالموحدةالمرحلة إن القمة العادلة للأدوات المالة داخل قائمة المركز المال

بالتكلفة المطفؤة، لا تختلف جوهرا عن القمة الدفترة المدرجة والمسجلةالمطفؤة، والاستثمارات المقتناة حتى تارخ الاستحقاق

وسندات الدن تبطة بعمولةالمرالقمة العادلة للقروض والسلف وودائع العملاء إن . المرحلة الموحدة الموجزة ف القوائم المالة

بالتكلفة المطفؤة لا تختلف جوهرا عن القمة الدفترة المدرجة ف والمسجلةالمصدرة والأرصدة لدى البنوك والأرصدة للبنوك

شابهة عدم وجود اختلاف جوهري لأسعار العمولات السائدة بالسوق للأدوات المالة المل المرحلة الموحدة الموجزةالقوائم المالة

للأرصدة لدى البنوك والأرصدة للبنوك. الأجل عن تلك المتعاقد علها وللفترات قصرة

14

شركة مساهمة سعودة –البنك العرب الوطن )تتمة(إضاحات حول القوائم المالة المرحلة الموحدة الموجزة

4300و 4302ونو 03للستة أشهر المنتهة ف ة()بآلاف الرالات السعود

)تتمة(القمة العادلة للموجودات والمطلوبات المالة -04

الأسعار المتداولة بالسوق عند توفرها أو على أساسبالتكلفة المطفؤة المقتناةالأخرى للاستثمارات المقدرة تحدد القمة العادلة

03القمة العادلة لهذه الاستثمارات كما ف تم تقدر السندات بعمولة ثابتة. طرق التسعر ف حالة استخدامها بالنسبة لبعض

ملار ريال سعودي. 33.5بمبلغ 3304ونو

على أساس الأسعار الموحدة المرحلة خار قائمة المركز المالالأخرى تحدد القمة العادلة للمشتقات والأدوات المالة

ف قائمة والمثبتةبلغ إجمال قمة التغرات ف القمة العادلة التسعر المناسبة. لطرقالمتداولة بالسوق عند توفرها أو وفقا

ملون ريال سعودي 040مبلغ 3304ونو 03كما ف ةالتسعر المناسب طرقالموحدة والمقدرة باستخدام المرحلة الدخل

ملون ريال سعودي(. ,,: 3300ونو 03)

كفاة رأس المال - 00

إدارة رأس المال ف الالتزام بمتطلبات رأس المال المحددة من قبل مإسسة النقد العرب السعودي ب الخاصة تتمثل أهداف المجموعة

العمل وفقا لمبدأ الإستمرارة وكذلك للحفاظ على رأسمال أساس قوي. الاستمرار ف والحفاظ على مقدرة المجموعة على

تخدام المعدلات المحددة من قبل مإسسة النقد العرب السعودي، ة رأسمالها وذلك باستقوم المجموعة بمراقبة مدى كفا

مع الموجودات المدرجة ف قائمة للمجموعة وبموجبها تم قاس مدى كفاة رأس المال وذلك بمقارنة بنود رأس المال المإهل 5مخاطرها النسبة ارة لإظهوالمبالغ الإسمة للمشتقات باستخدام الأرصدة المرجح والتعهدات والالتزامات ،المركز المال

والت 0 بازل هكلة رأس المال الت نصت علها توصات لجنة بشؤن إرشادات السعودي بإصدار العرب النقد مإسسة قامت لقد، تم احتساب الموجودات المرجحة 0توصات لجنة بازل للركن الأول من . وطبقا 3300نار 0من مفعولها اعتبارا سرى

كما ل: رأس المال والنسب ذات الصلة على أساس موحد للمجموعة وإجمالالخاصة بالمجموعة (RWA)للمخاطر

4302ونو 03

)غر مدققة( 3300ونو 03

)غر مدققة (

00894439200 موجودات مرجحة المخاطر –مخاطر الائتمان 00580418433

0392039398 موجودات مرجحة المخاطر -مخاطر العملات

,83658664

090499430 موجودات مرجحة المخاطر -مخاطر السوق

3,38034

00093329410 موجودات مرجحة المخاطر -( 0إجمال الركن )03481308055

4394109430 رأس المال الأساس

0583358350

090819424 رأس المال المساند

080538055

0,86038605 4092109480 ال الأساس ورأس المال المساندإجمال رأس الم

نسبة كفاة رأس المال

035291 رأس المال الأساس

04.63%

%05.10 045081 رأس المال الأساس + رأس المال المساند

15

شركة مساهمة سعودة –البنك العرب الوطن )تتمة(ة الموحدة الموجزة إضاحات حول القوائم المالة المرحل

4300و 4302ونو 03للستة أشهر المنتهة ف )بآلاف الرالات السعودة(

)تتمة( كفاة رأس المال - 00

. تم مراقبة كفاة رأس المجموعةمال أساس مدار بصورة نشطة لتغطة المخاطر الملازمة لأعمال برأس المجموعة تحتفظ

، من بنها القواعد والنسب المقررة من قبل لجنة بازل بشؤن الإشراف البنك والمتبعة من قبل مإسسة تاءآالمال باستخدام إجر

النقد العرب السعودي ف هذا الشؤن.

0المتعلقة بهكل رأس المال وفقا لتوصات لجنة بازل تالإفصاحا -02

الإفصاحات موجودة هموقع البنك الإلكترون. ستكون هذ جب نشر بعض الإفصاحات الكمة المتعلقة بهكل رأس المال على

طبقا لمتطلبات مإسسة النقد العرب السعودي. لا تخضع هذه الإفصاحات (www.anb.com.sa)على الموقع الإلكترون

للفحص أو المراجعة من قبل مراجع الحسابات الخارجن للبنك.