pagina 1 van 24

Jaarverslag 2009

Nijmegen, 16 maart 2010

TeleMANN-n-GeVo-0003-20100316

pagina 2 van 24

Inhoud

1. Inleiding .................................................................................................................................... 3

2. Jaarverslag ............................................................................................................................... 4

2.1. Juridische ontwikkelingen ............................................................................................. 4

2.2. Organisatie .................................................................................................................... 5

2.3. Financiën ....................................................................................................................... 7

2.4. Nieuwe deelnemers ...................................................................................................... 7

2.5. Uitgevoerde projecten ................................................................................................... 8

2.6. Informatie/publiciteit ...................................................................................................... 9

2.7. Beheer en Onderhoud................................................................................................. 10

3. Jaarrekening .......................................................................................................................... 13

3.1. Balans (na saldobestemming) .................................................................................... 13

3.2. Staat van baten en lasten 2008 .................................................................................. 14

3.3. Toelichting ................................................................................................................... 15

3.3.1. Algemeen .................................................................................................................. 15

3.3.2. Toelichting op de balans ........................................................................................... 15

3.3.3. Toelichting Staat van Baten en Lasten ..................................................................... 20

3.4. Overige gegevens ....................................................................................................... 22

3.5. Accountantsverklaring ................................................................................................. 23

pagina 3 van 24

1. Inleiding

TeleMANN staat voor Telecommunication Metropolitan Area Network Nijmegen. Het

TeleMANN-glasvezelnetwerk is in juli 2002 opgeleverd en in gebruik genomen, als stedelijk

telecommunicatienetwerk voor non profit organisaties in Nijmegen.

Tot 2005 bleef het TeleMANN-glasvezelnetwerk binnen de grenzen van Gemeente Nijmegen,

maar in de daarna volgende jaren zijn regionale uitbreidingen tot stand gekomen:

- In 2005 is het TeleMANN-glasvezelnetwerk uitgebreid met de zogenaamde TeleMUG-

glasvezelinfrastructuur. Met deze uitbreiding werden de gemeenten Millingen aan de Rijn,

Ubbergen en Groesbeek aangesloten alsook locaties van andere TeleMANN-deelnemers.

In 2007 is een TeleMANN-verbinding met Gemeente Wijchen en locaties van andere

TeleMANN-deelnemers tot stand gebracht.

- In 2008 is, langs de Nijmeegsebaan, vervolgens een tweede koppeling van de TeleMUG-

glasvezelinfrastructuur en de TeleMANN-glasvezelinfrastructuur in Nijmegen gerealiseerd,

en daarmee redundantie. Naar aanleiding hiervan is volledige integratie van de regionale

uitbreidingen in het TeleMANN-kostenmodel bewerkstelligd. De meeste deelnemers met

locaties in de TeleMUG-glasvezelinfrastructuur maken nu ook gebruik van de redundantie in

de TeleMANN-basisinfrastructuur.

In 2009 heeft Gemeente Wijchen het voortouw genomen om de uitbreiding naar Wijchen

redundant te maken. Dit zal gebeuren in twee fasen, waarvan de eerste in het najaar is

uitgevoerd.

Ook in 2009 werd opdracht gegeven voor de aansluiting van een relatief groot aantal locaties,

maar de opdrachtverstrekking concentreerde zich op de tweede helft van 2009, waardoor een

aantal aansluitingen eerst in 2010 gerealiseerd zal worden.

Dit jaarverslag bevat ook de jaarrekening van Stichting TeleMANN over 2009.

pagina 4 van 24

2. Jaarverslag

2.1. Juridische ontwikkelingen

Eigendom buizeninfrastructuur

Vanaf 1 juli 2004 berust het juridische eigendom van de TeleMANN-buizeninfrastructuur bij

Gemeente Nijmegen, welke afspraak bij de start van Stichting TeleMANN is vastgelegd in een

zogeheten vaststellingsovereenkomst.

Het gebruiksrecht – het economische eigendom – zou vervolgens binnen drie maanden voor

onbepaalde tijd door Gemeente Nijmegen worden overgedragen aan Stichting TeleMANN.

Het traject van de overdracht van het economische eigendom is bewerkelijk en langdurig

gebleken, door de ontwikkelingen op het gebied van kadastrale registratie van glasvezel-

infrastructuren, onduidelijkheid over eventueel verschuldigde overdrachtsbelasting en het

formele besluitvormingsproces bij Gemeente Nijmegen over de afgesproken overdracht. In

2009 kon de notaris nieuwe overdrachtsstukken opstellen. De overdracht heeft uiteindelijk op

26 oktober 2009 zijn beslag gekregen.

Eén van de praktische consequenties van de overdracht is dat Gemeente Nijmegen de verleg-

gingen zal bekostigen, die door de gemeente geïnitieerd worden.

Een zelfde afspraak wordt nagestreefd voor de regionale uitbreidingen. De glasvezelinfrastruc-

tuur in de regio Millingen aan de Rijn – Ubbergen – Groesbeek respectievelijk in Wijchen zijn

geheel in eigendom van Stichting TeleMANN.

Aanbestedingsverplichtingen

In 2009 is op verzoek van TeleMANN-bestuur en –deelnemers aan een extern deskundige

opdracht gegeven de aanbestedingsverplichtingen van Stichting TeleMANN te toetsen aan de

praktijk van de achterliggende jaren en de verwachtingen voor de toekomst. Dit onderzoek zal

in het voorjaar van 2010 worden afgerond.

Met het oog op de aanbestedingsverplichtingen van afzonderlijke TeleMANN-deelnemers in

TeleMANN-verband is in het najaar een verkenning gestart of voldoende rekening is gehouden

met de juridische voorwaarden voor inbesteding van deze aanbestedingsverplichtingen aan

Stichting TeleMANN. Deze verkenning zal ook in 2010 haar beslag krijgen.

pagina 5 van 24

2.2. Organisatie

De organisatie van de stichting kan als volgt worden weergegeven:

Stichtingsbestuur Het bestuur bestond in 2009 uit:

Naam Functie Organisatie Zittingsperiode

B. Nederkoorn voorzitter benoemd tot 7 juli 2012

W.M. Veenstra Secretaris Radboud Universiteit

Nijmegen

benoemd tot 7 juli 2011

T. Cornfield Penningmeester Gemeente Nijmegen benoemd tot 7 juli 2009 / per

die datum vervangen door

Y.J.M.Maass

Y.J.M. Maass Penningmeester Gemeente Nijmegen benoemd tot 7 juli 2012

A.J. Sanders Hogeschool van

Arnhem en Nijmegen

benoemd tot 7 juli 2010

H.J. van den Hoek ROC Nijmegen benoemd tot 7 juli 2010

Vergadering van Deelnemers

Elke TeleMANN-deelnemer kan een vertegenwoordiger aanwijzen voor de Vergadering van

Deelnemers. In 2009 bestond de Vergadering van Deelnemers uit vertegenwoordigers van alle

TeleMANN-deelnemers (tussen haakjes de code waarmee locaties worden aangeduid):

- Radboud Universiteit Nijmegen, mede als vertegenwoordiger van Stichting Studentenhuis-

vesting Nijmegen (SSHN)

- Gemeente Nijmegen (NIJM)

- SURFnet bv (SURF)

Stichtingsbestuur

Vergadering van Deelnemers

Bureau TeleMANN

pagina 6 van 24

- ROC Nijmegen (ROC)

- Hogeschool van Arnhem en Nijmegen (HAN)

- Scholengroep Rijk van Nijmegen (RVN)

- Montessori College (MOC)

- Alliantie Voortgezet Onderwijs voor Nijmegen en het Land van Maas en Waal (AVO)

- Gemeente Groesbeek (MUG)

- Gemeente Ubbergen (idem)

- Gemeente Millingen aan de Rijn (idem)

- Stichting Kalorama (KAL)

- HAVO Notre Dame des Anges (NDDA)

- St. Maartenskliniek (SMK)

- Stichting Forum GGz Nijmegen (GGZ)

- Viataal (VIA)1

- Pluryn (PLU)

- Gemeente Wijchen (WIJCH)

- Regionale Instelling Beschermde Woonvormen Nijmegen en Rivierenland (RIBW)

- Stichting Centraal Wonen Netwerk (CWN)

De stemrechten van Gemeente Nijmegen en de Radboud Universiteit Nijmegen kennen een

statutair bepaalde ondergrens van 20% elk. De stemrechten van de overige deelnemers

worden bepaald bij huishoudelijk reglement.

Bureau TeleMANN

Bureau TeleMANN draagt zorg voor de dagelijkse bedrijfsvoering van Stichting TeleMANN.

Bureau TeleMANN wordt op basis van inhuur bemenst door:

- G.P. van der Vorst, UCI, directeur

- E. Janssen Bouwmeester, UCI, secretariaat en financiële administratie

- B.H.J. van Meurs, Acentrix Consultancy, technisch adviseur

Voor financiële zaken e.d. wordt Bureau TeleMANN ondersteund door het UCI.

In de bemensing van Bureau TeleMANN zijn in 2009 geen wijzigingen opgetreden. Stichting

TeleMANN heeft geen personeel in dienst.

De Vergadering van Deelnemers en het TeleMANN-bestuur zijn in 2009 twee maal bijeengekomen. Daarbij werden de

volgende onderwerpen besproken:

Op 2 juli:

- jaarverslag en jaarrekening 2008 en ‘management letter’ accountant (besluit genomen)

- overdracht economisch eigendom TeleMANN-buizeninfrastructuur door Gemeente Nijmegen aan Stichting TeleMANN

(besluit genomen)

- balans en staat van baten & lasten per 31 mei 2009

1 Recent gefuseerd en nu onderdeel van Koninklijke Kentalis.

pagina 7 van 24

- aanvraag RIBW Nijmegen & Rivierenland om toelating (besluit genomen)

- aanbrengen/wijzigen van patch-verbindingen op het TeleMANN-patchpanel (besluit genomen)

- verlenging onderhoudsovereenkomst TeleMANN-glasvezelinfrastructuur (besluit genomen)

- stand van zaken masterplanning

- UCI-verzoek tijdelijk gebruik TeleMANN-reservebuis (besluit genomen)

- herbenoeming bestuurslid B. Nederkoorn en benoeming Y.J.M. Maass per 7 juli 2009 / aanpassing rooster van

aftreden (besluit genomen)

Op 26 november:

- investeringen in onvoorziene masterkansen (besluit genomen)

- investeringsbedrag aangebroken vezelpaar in de grote TeleMANN-stadsring (besluit genomen)

- toelating van de Stichting Centraal Wonen Netwerk (besluit genomen)

- verdeling stemrecht 2010 (besluit genomen)

- verdeling commitments 2010 (besluit genomen)

- (concept) balans en staat van baten en lasten per 31 oktober 2009

- concept activiteitenplan en begroting 2010 (besluit genomen)

- advies Werkgroep Uittreding over de consequenties van eventueel uittreden van deelnemers

- stand van zaken masterplanning

- vergaderschema 2010 (besluit genomen)

2.3. Financiën

In de vergadering van 26 november 2009 hebben TeleMANN-deelnemers en – bestuur

besloten om beperkt te investeren in toekomstige uitbreidingen. Om het kostenniveau per

deelnemer niet (eenmalig) te verhogen, is tevens besloten om die kosten van beheer en

onderhoud voor het vierde kwartaal van 2009 te bestrijden vanuit de voorziening voor beheer

en onderhoud glasvezelnetwerk. Hierdoor bleven de uitgaven voor 2009 per deelnemer op het

vooraf begrote peil.

Bedoeld besluit strookte ook met het streven om de voorziening versneld uit te putten.

Voor het financiële verslag wordt verwezen naar de jaarrekening 2009 (zie 3. hierna). De

exploitatiekosten stroken goed met de voor 2009 opgestelde begroting.

Naar aanleiding van het accountantsonderzoek van de (concept) jaarrekening 2009, en daarbij

door de accountant gemaakte opmerkingen en gestelde vragen, zijn de financiële (en andere)

consequenties van het eventueel uittreden van TeleMANN-deelnemers verkend. De meeste

aanbevelingen van een daartoe ingestelde werkgroep zijn overgenomen door TeleMANN-

deelnemers en –bestuur.

2.4. Nieuwe deelnemers

Eind 2005 hebben de deelnemers van Stichting Samenwerkingsverband Glasvezelnetwerk

Arnhem (SSGA) en TeleMANN in een gezamenlijke bijeenkomst te Arnhem afgesproken om de

pagina 8 van 24

wenselijkheid en mogelijkheid van koppeling van beide netwerken te laten onderzoeken door de

respectievelijke directies. Deze (redundante) koppeling zou er ook op gericht moeten zijn om nieuwe

deelnemers in de tussenliggende regio aan te kunnen sluiten.

In 2007 en 2008 zijn de mogelijkheden en kosten van de bedoelde koppeling onderzocht, samen met

vertegenwoordigers van Gemeente Lingewaard en organisaties uit de regio, maar dit bracht de

beoogde koppeling nog niet in zicht. In 2009 was er echter sprake van een zodanige toename van

de belangstelling voor de koppeling, dat vervolgonderzoek in 2010 weer zinvol is geworden. De

koppeling zou dan gerealiseerd moeten worden in Elst.

In 2009 zijn de Regionale Instelling Beschermde Woonvormen (RIBW) Nijmegen en Rivieren-

land alsook Stichting Centraal Wonen Netwerk toegelaten als deelnemer van Stichting

TeleMANN.

2.5. Uitgevoerde projecten

Aansluitingen De volgende ontsluitingen hebben in het eerste kwartaal van 2009 plaatsgevonden, en zijn

geregistreerd in de Cocon-vezeladministratie voor de TeleMANN-glasvezelinfrastructuur:

- aansluiting NIJM24, Molenveldlaan 59 te Nijmegen

- aansluiting NIJM23, Industrieweg 50 te Nijmegen

- aansluiting HAN10, Bermkast Prof. Bellefroidstraat te Nijmegen

De volgende ontsluitingen hebben in het tweede kwartaal van 2009 plaatsgevonden:

- aansluiting NIJM25, Couwenbergstraat 141 te Nijmegen

- redundante verbinding Wijchen (NIJM02r-UCI)

De volgende ontsluitingen hebben in het derde kwartaal van 2009 plaatsgevonden:

- aansluiting PLU05, Nieuwe Dukenburgseweg 20b te Nijmegen

- aansluiting HAN11, St. Canisiussingel 26 te Nijmegen

- aansluiting SSHN19, Prof. Bellefroidstraat te Nijmegen

De volgende ontsluitingen hebben in het vierde kwartaal van 2009 plaatsgevonden:

- aansluiting WIJCH01, Kasteellaan 24 te Wijchen

- aansluiting HAN12, Heijendaalseweg 121 te Nijmegen

- aansluiting SMK03, Rijksstraatweg 171 te Beek-Ubbergen

- aansluiting RIBW02, Dommer van Poldersveldtweg 73 te Nijmegen

- aansluiting RIBW03, Guyotstraat 11 te Nijmegen

- aansluiting RIBW04, Joubertstraat 140 te Nijmegen

- aansluiting RIBW05, Keizer Karelplein 32a te Nijmegen

- aansluiting RIBW07, Nieuwe Mollehutseweg 40 te Nijmegen

- aansluiting RIBW09, Ubbergseveldweg 115 te Nijmegen

pagina 9 van 24

- aansluiting RIBW10, Bijleveldsingel 52 te Nijmegen

De volgende afsluiting heeft in het eerste kwartaal van 2008 plaatsgevonden:

- afsluiting SURF02-locaties, Weg door Jonkerbos 100 te Nijmegen

Hiermee komt het totaal van aangesloten locaties per eind 2009 op 125 stuks. Gemeente

Nijmegen heeft inmiddels evenveel locaties aangesloten als Radboud Universiteit.

In uitvoering, voorbereid dan wel in voorbereiding waren ultimo 2009 de volgende projecten:

- aansluiting CWP01, Opaalstraat 170 - 266 te Nijmegen

- aansluiting CWP02, Rijksstraatweg 37 te Ubbergen

- aansluiting CWP03, Kastanjehof 6 te Nijmegen

- aansluiting CWP04, Wachterslaan 301 te Nijmegen

- aansluiting PLU06, Kerkenbos 1003 te Nijmegen

De TeleMANN-glasvezelinfrastructuur krijgt met deze in 2010 te verwachten aansluitingen een

totale lengte van circa 110 km.

Masterplan

Het overleg in 2009 over het masterplan voor de TeleMANN-glasvezelinfrastructuur heeft geleid

tot het streven naar een ‘spaak’ in de grote TeleMANN-stadsring. Met een dergelijke dwars-

verbinding zouden meerdere doelen gediend kunnen worden:

- verkorting van de afstanden in de ring;

- realisatie van een verbinding met de Waalsprong, en dan eventueel ook koppeling met

de glasvezelinfrastructuur van Stichting Samenwerkingsverband Glasvezelnetwerk

Arnhem (SSGA);

- eventuele aansluiting van een of meer gemeenten ten Westen van Nijmegen.

Inmiddels is een inventarisatie gaande van reeds beschikbare, eventueel over te nemen buizen,

waarna de kosten van de spaak op basis van een offerte van een aannemer in kaart gebracht

zullen worden. Naar verwachting, zal in 2010 een besluit kunnen worden genomen over de

realisatie van de beoogde spaak.

Voor het gedeelte van de infrastructuur in Gemeente Groesbeek is een ontwerp gemaakt. Dit

ontwerp voorziet in een lokale ring, waar dan initiator Pluryn locaties op kan aansluiten, maar

ook andere organisaties in Groesbeek. Overleg over de mogelijkheden van realisatie is gaande.

2.6. Informatie/publiciteit

Website

pagina 10 van 24

De geplande actualisatie van de website kon in 2009 nog niet afgerond worden. De kaarten

zullen op basis van Google Maps en Google Earth worden weergegeven zodat wijzigingen

eenvoudiger en sneller aan te brengen zijn. Overleg met NKM Network Services bv over de

aanlevering van de daarvoor vereiste geografische gegevens zal in het voorjaar van 2010

afgerond worden, waarna de website een update zal ondergaan.

Contacten

In 2009 heeft Bureau TeleMANN intensief contacten onderhouden met potentiële deelnemers,

zoals Stichting Centraal Wonen Netwerken, de Regionale Instelling Beschermde Woonvormen

(RIBW) Nijmegen en Rivierenland en organisaties die nog geen besluit hebben genomen over

eventuele aansluiting bij Stichting TeleMANN.

Voorts is het overleg met Gemeente Heumen en Gemeente Beuningen over eventuele

TeleMANN-deelname voortgezet. Het overleg met Gemeente Lingewaard (ook voor de verbin-

ding met Arnhem) heeft geen concrete resultaten opgeleverd en is inmiddels beëindigd.

Met Gemeente Nijmegen wordt periodiek overlegd over TeleMANN-zaken.

2.7. Beheer en Onderhoud

Overeenkomst voor beheer en onderhoud NKM Network Services bv/Stichting TeleMANN

Als gevolg van vooral de opname van de TeleMANN-glasvezelinfrastructuur in Cocon is de

onderhoudsbijeenkomst tussen NKM Network Services bv en Stichting TeleMANN voor 2009

(en eventueel volgende jaren) aangepast. In 2009 is de optie tot verlenging gelicht. Voor 2010

en volgende jaren zal een nieuwe overeenkomst moeten worden afgesloten.

WION

In het najaar van 2008 is de Wet Informatieuitwisseling Ondergrondse Netwerken (WION) van

kracht geworden. In verband hiermee heeft het Kadaster de taken van Stichting KLIC overge-

nomen. De kosten van realisatie van nieuwe glasvezelinfrastructuur zullen als gevolg van de

WION significant toenemen.

Verleggingen

In 2009 bleek vaker dan voorheen de noodzaak om werken van derden te bezien op

TeleMANN-belangen:

pagina 11 van 24

Omschrijving Datum Belang

Kwartaal 1:

Niet van toepassing

Omschrijving Datum Belang

Kwartaal 2:

Reconstructie Hatertseweg te Nijmegen 15-12-08 Betreft TeleMANN-

belangen

Toetsing rotonde Heyendaalseweg /

Groenewoudseweg te Nijmegen

12-01-09 Betreft TeleMANN-

belangen

Reconstructie Stadsbrug te Nijmegen

Toetsing aanleg rotonde Broerdijk –

Hengstdalseweg te Nijmegen

26-01-09 Betreft TeleMANN-

belangen

Reconstructie Rijksstraatweg te Ubbergen 04-03-09 Geen directe TeleMANN-

belangen

Reconstructie “Rondje Heyendaal” te Nijmegen

Reconstructie Molenweg te Nijmegen 15-04-09 Betreft TeleMANN-

belangen

Toetsing project Grote Markt te Nijmegen 03-06-09 Betreft TeleMANN-

belangen

Omschrijving Datum Belang

Kwartaal 3:

Toetsing aanleg rotonde Broerdijk –

Hengstdalseweg te Nijmegen

14-09-09 Betreft TeleMANN-

belangen

Omschrijving Datum Belang

Kwartaal 4:

Toetsing tijdelijk fietspad/tunnel westzijde Lent 09-07-09 Geen directe TeleMANN-

belangen

Rioleringswerkzaamheden Corduwenerstraat 14-09-09 Betreft TeleMANN-

belangen

Herinrichting Plein 1944 21-10-09 Geen directe TeleMANN-

belangen

Aanleg park Wolfkuilseweg 21-10-09 Geen directe TeleMANN-

belangen

Herstructurering Horstacker 23-10-09 Geen directe TeleMANN-

pagina 12 van 24

belangen

Asfaltwerken 2010 02-12-09 Geen directe TeleMANN-

belangen

Reconstructies die in 2010 (e.v.) aandacht kunnen vragen, zijn nog steeds:

• reconstructie Cranenburgseweg/Molenweg in Groesbeek (nog geen planning);

• aanleg nieuwe stadsbrug in Nijmegen (nog geen planning).

Beschikbaarheid verbindingen

De beschikbaarheid van de TeleMANN-glasvezelinfrastructuur was in 2009 100%, afgezien van

geplande onderbreking van aansluitingen in opdracht van de betreffende deelnemers. (Zes

aansluitingen waren in 2009 circa 1 uur langer verbroken als gevolg van uitgevoerde aansluit-

werkzaamheden: een ‘mislas’.)

Herinrichting centraal patchpanel

Besloten is in 2009 ook tot herinrichting van de verbindingen op het centrale patchpanel op de

UCI-computerzaal, met het oog op de beheerbaarheid. Deze herinrichting zal in 2010 haar

beslag krijgen en uitgevoerd worden door NKM Network Services bv.

pagina 13 van 24

3. Jaarrekening

3.1. Balans (na saldobestemming)

Bedragen in Euro’s

BALANS BALANS 31-12-2009 31-12-2008 ACTIVA Materiële vaste activa (gebruiksrecht): * Glasvezelnetwerk: Basisinfrastructuur 1.290.459 1.409.788 * Glasvezelnetwerk: Aansluitingen op Basisinfrastructuur 1.887.201 1.694.349

Totaal 3.177.661 3.104.137 Vlottende activa * Debiteuren 92.072 52.819 * Overige vorderingen 68.633 12.554 * Belastingen 24.084 0 Liquide Middelen: 712.298 512.753

Totaal ACTIVA 4.074.749 3.682.262 PASSIVA Stichtingskapitaal * Algemene reserve 40.455 40.475 Egalisatierekening glasvezelnetwerk 3.177.661 3.104.137

Voorziening voor beheer en onderhoud glasvezelnetwerk 0 29.756 Kortlopende schulden * Crediteuren 236.865 25.684 * Trekkingsrechten deelnemers 426.872 344.042 * Belastingen 0 6.266 * Overige schulden 192.896 131.902

Totaal PASSIVA 4.074.749 3.682.262

pagina 14 van 24

3.2. Staat van baten en lasten 2009 Bedragen in Euro’s

TOTAAL TOTAAL 2009 2008 LASTEN Correctief onderhoud 7.800 7.200 Spare parts 0 0 Monitoring van Werken van Derden 14.484 14.400 Administratie 7.558 9.592 Preventief onderhoud 830 795 Claim management 0 Eerstelijns storingsafhandeling 0

Totaal onderhoud 30.672 31.987 UCI-beheer 67.739 55.590 Reguliere technische ondersteuning 14.335 29.633 Advisering en hulpmiddelen financiële administratie 5.876 7.936 Hosting, beheer en onderhoud website 7.839 2.399 Bijkomende kosten 2.636 6.021

Totaal beheer 98.424 101.580 Afschrijvingen 302.549 276.791

Totaal LASTEN 431.644 410.358 BATEN Bijdragen voor beheer en onderhoud 90.002 127.717 Vrijval egalisatierekening 302.549 276.791 Rente 9.313 16.860 Onttrekking voorziening voor beheer en onderhoud glasvezelnetwerk

29.756

0

Totaal BATEN 431.619 421.368 Saldo baten en lasten vóór belasting -25 11.010 Vennootschapsbelasting -5 2.202 Saldo baten en lasten na belasting -20 8.808

pagina 15 van 24

3.3. Toelichting

3.3.1. Algemeen

De activiteiten van Stichting TeleMANN bestaan uit het verwerven, beheren en exploiteren van

een glasvezelnetwerk in en rond de gemeente Nijmegen ten behoeve van haar deelnemers. De

stichting heeft geen winstoogmerk.

Waarderingsgrondslagen:

- Materiële vaste activa

De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde onder aftrek van

lineaire afschrijvingen over een geschatte levensduur van 15 jaar.

- Overige activa en passiva

Deze zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, vorderingen – indien noodzakelijk – onder

aftrek van een voorziening voor oninbaarheid.

- Grondslagen voor de bepaling van het saldo van bate n en lasten

De baten worden toegerekend aan de periode waarvoor de bijdragen, eventuele subsidies en

eventuele andere baten worden ontvangen.

De kosten van Stichting TeleMANN zijn gebaseerd op historische uitgaafprijzen en worden

toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben.

3.3.2. Toelichting op de balans

a. Materiële vaste activa

De materiële vaste activa bestaan uit de kosten van het glasvezelnetwerk, dat in 15 jaar wordt

afgeschreven. Op het glasvezelnetwerk (basisinfrastructuur en aansluitingen daarop) wordt

afgeschreven vanaf 1 augustus 2002. Op uitbreidingen wordt afgeschreven vanaf de oplever-

datum van die uitbreidingen.

pagina 16 van 24

Het verloop over het boekjaar is als volgt:

Glasvezelnetwerk: Basisinfrastructuur Aanschafwaarde tot en met 2008 2.239.943 Afschrijvingen tot en met 2008 830.155 Boekwaarde 31-12-2008 1.409.788 Aanschaffingen 2009 30.001 Afschrijvingen 2009 149.330

Boekwaarde 1.290.459 Glasvezelnetwerk: Aansluitingen op Basisinfrastruct uur Aanschafwaarde tot en met 2008 2.298.285 Afschrijvingen tot en met 2008 603.936 Boekwaarde 31-12-2008 1.694.349 Aanschaffingen 2009 346.072 Afschrijvingen 2009 153.219

Boekwaarde 1.887.201

Totaal 3.177.661

b. Vlottende activa

De vorderingen zijn als volgt te specificeren:

31-12-2009 31-12-2008 Debiteuren RIBW Nijmegen en Rivierenland 44.143 0 Radboud Universiteit Nijmegen 16.005 0 Gemeente Nijmegen 8.450 50.838 Hogeschool van Arnhem en Nijmegen 3.474 0 ROC Nijmegen 3.054 0 Gemeente Groesbeek 2.427 0 SURFnet bv 2.090 0 Montessori College 1.844 0 Stichting Kalorama 1.592 0 Viataal 1.340 0 Pluryn 1.340 0 Gemeente Wijchen 1.252 1.981 Alliantie Voortgezet Onderwijs voor Nijmegen en het Land van Maas en Waal 1.252 0 Scholengroep Rijk van Nijmegen 1.153 0 Forum GGz Nijmegen 1.009 0 Sint Maartenskliniek 1.009 0 HAVO Notre Dame des Anges 418 0 NKM Netwerken bv 223 0

Totaal 92.072 52.819

pagina 17 van 24

31-12-2009 31-12-2008 Overige vorderingen Te ontvangen rente (ING) 6.050 12.554 Nog te factureren (Stichting CWNetwerk) 59.590 0 Nog te factureren (Radboud Universiteit Nijmegen) 6.675 Nog te factureren (Gemeente Wijchen) -835 0 Nog te factureren (Hogeschool van Arnhem en Nijmegen ) -2.847 0

Totaal 68.633 12.554

c. Liquide middelen

Dit betreft de uitstaande bank- en depositosaldi. Deze staan vrij ter beschikking.

31-12-2009 31-12-2008 ING rekening-courant 130.858 36.938 ING deposito 581.440 475.815

Totaal 712.298 512.753

d. Algemene reserve

Stand algemene reserve per 31-12-2008 40.475 Saldo baten en lasten na belasting 2009 -20 Stand algemene reserve per 31-12-2009 40.455

e. Egalisatierekening glasvezelnetwerk

Bij toetreding betalen de deelnemers een eenmalige bijdrage voor het gebruik van de

TeleMANN-basisinfrastructuur. Voorts vergoeden de deelnemers de aanleg van aansluitingen

van hun locaties. Deze bijdragen worden direct toegevoegd aan de egalisatierekening glas-

vezelnetwerk, en vallen geleidelijk vrij naar rato van de afschrijvingen.

De vrijval egalisatierekening is verantwoord onder de baten. Het verloop over het boekjaar is

als volgt:

31-12-2009 Saldo per 31-12-2008 3.104.137 Aangelegd door c.q. bekostigd door deelnemers lopend jaar 376.072 Afschrijvingen lopend jaar 302.549

Saldo 3.177.661

pagina 18 van 24

f. Voorziening voor beheer en onderhoud glasvezel netwerk

Tot 2006 zijn de totale overschotten aan nog niet bestede voorschotten voor beheer en

onderhoud toegevoegd aan een voorziening voor beheer en onderhoud van het glasvezel-

netwerk. (Vanaf 2006 worden eventuele overschotten toegevoegd aan de Algemene reserve.)

In 2008 was deze voorziening verminderd met de kosten van realisatie van redundantie in de

TeleMANN-infrastructuur (TeleMUG-gedeelte) tot € 29.756 per 31-12-2008. In 2009 is de

voorziening tenslotte versneld uitgeput door de bestrijding van de beheer- en onderhouds-

kosten voor het vierde kwartaal ten laste van de voorziening.

g. Kortlopende schulden

Deze posten zijn als volgt te specificeren:

31-12-2009 31-12-2008 Crediteuren NKM Netwerken bv 231.741 22.795 Chalet Brakkestein 2.387 0 Acentrix Consultancy bv 2.737 2.889

Totaal 236.865 25.684 Trekkingsrechten deelnemers 31-12-2009 31-12-2008 Radboud Universiteit Nijmegen 158.000 146.654 Gemeente Nijmegen 58.606 23.032 SURFnet bv 17.549 14.268 ROC Nijmegen 36.214 31.419 Hogeschool van Arnhem en Nijmegen 60.075 55.549 Scholengroep Rijk van Nijmegen 13.783 11.972 Montessori College 23.039 20.143 Alliantie Voortgezet Onderwijs voor Nijmegen en het Land van Maas en Waal

8.569 6.604

Stichting Kalorama 21.226 18.726 HAVO Notre Dame des Anges 2.271 1.616 Sint Maartenskliniek 2.999 1.414 Forum GGz Nijmegen 2.211 627 Viataal 2.936 833 MUG-gemeenten 13.386 9.575 Pluryn 2.936 833 Gemeente Wijchen 2.743 778 RIBW Nijmegen en Rivierenland -174 0 Stichting CWNetwerk 502 0

Totaal 426.872 344.042 Belastingen 31-12-2009 31-12-2008 Aangifte BTW 4e kwartaal -24.079 4.105 Vennootschapsbelasting -5 2.161

Totaal -24.084 6.266

pagina 19 van 24

Overige schulden 31-12-2009 31-12-2008 Vordering Alliantie Voortgezet Onderwijs voor Nijmegen en het Land van Maas en Waal in verband met risico-dragende voorfinanciering uitbreiding tot in Wijchen 74.949 74.949 Aanneemsommen (NKM Netwerken bv) 74.437 10.866 Vooruit gefactureerde beheer- en onderhoudsbijdragen Q1 2010 26.665 0 Aanpassingen website (UCI en Co-Design) 5.611 0 Advisering, beheer en onderhoud, monitoring en dergelijke (NKM Netwerken bv) 4.538 0 Accountantscontrole jaarrekening (Accon avm) 4.000 4.500 Met deelnemers te verrekenen inkomsten 1.446 4.733 Advies inzake Administratieve Organisatie (L. Arkesteijn) 1.096 2.250 Ontvangen betalingskorting, terug te betalen (Belastingdienst) 110 110 Nog te betalen bankkosten 4e kwartaal 46 0 Extra vezelafname (Gemeente Nijmegen) 0 18.744 Inbreng buizen Wijchen (Gemeente Nijmegen) 0 11.550 Voorbereiding kadastrale registratie in gemeente Nijmegen (NKM Netwerken bv) 0 3.100 Notariële vastlegging netwerk (Hekkelman Advocaten & Notarissen) 0 900 Irisbonnen voor Bureau TeleMANN 0 200

Totaal 192.896 131.902

pagina 20 van 24

3.3.3. Toelichting Staat van Baten en Lasten

a. Lasten (realisatie in verhouding tot begroting)

TOTAAL TOTAAL

Realisatie 2009 Begroting

2009 LASTEN Correctief onderhoud 7.800 7.800 Spare parts 0 1000 Monitoring van Werken van Derden 14.484 16.500 Administratie 7.558 7.747 Preventief onderhoud 830 830 Claim management 0 0 Eerstelijns storingsafhandeling 0 0

Totaal onderhoud 30.672 33.877 UCI-beheer 67.739 70.126 Reguliere technische ondersteuning 14.335 17.500 Advisering en hulpmiddelen financiële administratie 5.876 5.000 Hosting, beheer en onderhoud website 7.839 6.000 Bijkomende kosten 2.636 2.500

Totaal beheer 98.424 101.126 Afschrijvingen 302.549 PM

Totaal LASTEN 431.644

b. Baten

Iedere deelnemer betaalt naar rato van het gebruik van de TeleMANN-basisinfrastructuur een

voorschot voor beheer en onderhoud. Eventuele overschotten aan nog niet bestede voor-

schotten voor beheer en onderhoud worden toegevoegd aan de algemene reserve. In 2009 is

er geen sprake van een overschot.

pagina 21 van 24

Baten (realisatie in verhouding tot begroting)

TOTAAL TOTAAL

Realisatie 2009 Begroting

2009 BATEN Bijdragen voor beheer en onderhoud 90.002 120.003 Vrijval egalisatierekening PM PM Rente 9.313 15.000 Onttrekking voorziening voor beheer en onderhoud glasvezelnetwerk 29.756

Totaal BATEN 129.071 135.003

De kosten van beheer en onderhoud zijn voor het vierde kwartaal van 2009 bestreden ten laste

van de voorziening voor beheer en onderhoud, om deze voorziening versneld uit te putten. In

plaats van de bijdragen aan deze kosten hebben de deelnemers eenmalig bijgedragen aan de

kosten van beperkte uitbreidingen van de TeleMANN-basisinfrastructuur.

Bijdragen voor beheer en onderhoud 2009 2008 Gemeente Nijmegen 18.000 26.820 Radboud Universiteit Nijmegen 18.000 26.820 SURFnet bv 4.980 7.478 ROC Nijmegen 7.277 10.316 Hogeschool van Arnhem en Nijmegen 6.870 10.316 Scholengroep Rijk van Nijmegen 2.748 4.126 Montessori College 4.395 4.931 Alliantie Voortgezet Onderwijs voor Nijmegen en het Land van Maas en Waal 2.982 3.610 Stichting Kalorama 3.794 4.920 HAVO Notre Dame des Anges 995 1.141 Gemeente Groesbeek (ook voor Ubbergen en Millingen aan de Rijn) 0 9.179 Gemeente Millingen 5.784 0 Sint Maartenskliniek 2.404 3.610 Forum GGz Nijmegen 2.404 3.610 Gemeente Wijchen 2.982 3.615 Pluryn 3.193 3.615 Viataal 3.193 3.610

Totaal 90.001 127.717

c. Vrijval egalisatierekening

De vrijval egalisatierekening, als gevolg van afschrijvingen op de activa, is verantwoord onder

de baten.

pagina 22 van 24

d. Rente

2009 2008 Rente ING deposito 9.022 16.624 Rente ING rekening-courant 291 123 Heffingsrente fiscus 0 113

Totaal 9.313 16.860

3.4. Overige gegevens

Voorstel bestemming saldo boekjaar

Het resultaat na belastingen over het boekjaar 2009 bedraagt - € 20, zoals gespecificeerd in de

staat van baten en lasten.

De stichting had in 2009 geen personeel in dienst.

Nijmegen,

Bestuur,

---------------------------------- ----------------------------------- ---------------------------------

B. Nederkoorn Y. Maass W. Veenstra

Voorzitter Penningmeester Secretaris

---------------------------------- -----------------------------------

A. Sanders H. van den Hoek

pagina 23 van 24

3.5. Accountantsverklaring

Verklaring betreffende de jaarrekening

Wij hebben de in dit verslag opgenomen jaarrekening 2009 van Stichting TeleMANN te

Nijmegen bestaande uit de balans per 31 december 2009 en de staat van baten en lasten 2009

met de toelichting gecontroleerd.

Verantwoordelijkheid van het bestuur

Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het

vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het

jaarverslag, beide in overeenstemming met Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving. Deze

verantwoordelijkheid omvat onder meer: het ontwerpen, invoeren en in stand houden van een

intern beheersingssysteem relevant voor het opmaken van en getrouw weergeven in de

jaarrekening van vermogen en resultaat, zodanig dat deze geen afwijkingen van materieel

belang als gevolg van fraude of fouten bevat, het kiezen en toepassen van aanvaardbare

grondslagen voor financiële verslaggeving en het maken van schattingen die onder de gegeven

omstandigheden redelijk zijn.

Verantwoordelijkheid van de accountant

Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van

onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht.

Dienovereenkomstig zijn wij verplicht te voldoen aan de voor ons geldende gedragsnormen en

zijn wij gehouden onze controle zodanig te plannen en uit te voeren dat een redelijke mate van

zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.

Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie

over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De keuze van de uit te voeren

werkzaamheden is afhankelijk van de professionele oordeelsvorming van de accountant,

waaronder begrepen zijn beoordeling van de risico’s van afwijkingen van materieel belang als

gevolg van fraude of fouten. In die beoordeling neemt de accountant in aanmerking het voor het

opmaken van en getrouw weergeven in de jaarrekening van vermogen en resultaat relevante

interne beheersingssysteem, teneinde een verantwoorde keuze te kunnen maken van de

controlewerkzaamheden die onder de gegeven omstandigheden adequaat zijn maar die niet tot

doel hebben een oordeel te geven over de effectiviteit van het interne beheersingssysteem van

de vennootschap. Tevens omvat een controle onder meer een evaluatie van de

aanvaardbaarheid van de toegepaste grondslagen voor financiële verslaggeving en van de

redelijkheid van schattingen die het bestuur van de vennootschap heeft gemaakt, alsmede een

evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening.

Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als

basis voor ons oordeel.

pagina 24 van 24

Oordeel

Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling

van het vermogen van Stichting TeleMANN per 31 december 2009 en van het resultaat over

2009 in overeenstemming met Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving

Verklaring betreffende andere wettelijke voorschrif ten en/of voorschriften van

regelgevende instanties

Op grond van de wettelijke verplichting ingevolge artikel 2:393 lid 5 onder f BW melden wij dat

het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals

vereist in Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving 640.

Nijmegen, 11 mei 2010

Accon avm controlepraktijk bv

Namens deze:

wg G. Veenvliet

Registeraccountant