Rapport inzake de jaarrekening 2015 - OBS Helmond...GMR 12 Partners 16 Onderwijs 18 Personeel 28...

Rapport inzake de

jaarrekening 2015 STICHTING OPENBARE BASISSCHOLEN HELMOND

INH

OU

D

INHOUDSOPGAVE

Pagina

Voorwoord bestuurder 3

Missie en visie 4

Organisatie 6

GMR 12

Partners 16

Onderwijs 18

Personeel 28

Huisvesting 34

Financiën 36

Jaarrekening 46

Continuïteitsparagraaf: 50

Verslag intern toezichthouder 50

Kengetallen continuïteitsparagraaf 52

Meerjarenbegroting 54

Risicobeheersing 58

Toekomst 62

Bijlage:

Jaarrekening

Pagina 2

Samen leren samen leven!

Deze bordjes treft u aan bij de ingang van al onze openbare basisscholen

want dat willen wij vooral uitdragen: openbare basisscholen zijn plaat-

sen waar mensen, jong en oud, elkaar ontmoeten, met elkaar samen-

werken en mèt en vàn elkaar leren.

Over wat ons inspireert, bezig houdt en motiveert gaat dit

bestuursverslag 2015 van Stichting Openbare Basisscholen Helmond.

Met dit verslag leggen wij verantwoording af over het gevoerde beleid

en de gerealiseerde resultaten op de volgende terreinen:

missie en visie

organisatie

onderwijs

personeel

huisvesting

bedrijfsvoering

strategisch beleid

financiën (samenvatting jaarrekening 2015).

Behalve een terugblik op 2015 worden in dit verslag de lijnen naar de

toekomst getrokken.

De opzet van het bestuursverslag is in de lijn van veranderd toezicht,

groter wordende vraag om publieke verantwoording en de algemene

ontwikkeling van good governance. In dit kader legt het schoolbestuur

tevens

verantwoording af over de wijze waarop invulling wordt gegeven aan de

interne verantwoording en de horizontale dialoog.

Helmond, april 2016

J.J. Noot

VOORWOORD BESTUURDER

Pagina 3

MIS

SIE

EN V

ISIE

DOELSTELLING EN KERNTAKEN

Pagina 4


Stichting Openbare Basisscholen

Helmond heeft ten doel het geven

van openbaar onderwijs aan de

scholen die onder haar gezag val-

len. Momenteel zijn dit zeven ba-

sisscholen met een ruime sprei-

ding over de gemeente.


Helmond streeft hierbij naar scho-

len met een zo breed mogelijk on-

derwijs– en ondersteuningsaanbod

en stimuleert de scholen tot het

ontwikkelen van een eigen con-

cept en profiel volgens vastgestel-

de normen en waarden, verankerd

in de maatschappelijke omgeving.


Helmond stimuleert de identiteits-

ontwikkeling van de school en is

zich er sterk van bewust dat haar

medewerkers een bepalende rol

vervullen bij het realiseren van de

gestelde doelen. Vanuit dit be-

wustzijn streeft zij dan ook naar

een zo goed mogelijke vervulling

van haar werkgeversrol waarbij de

nadruk ligt op ontwikkeling en wel-

bevinden van leerlingen en mede-

werkers.

De missie van Stichting Openbare

Basisscholen Helmond geeft de

ambitie en de richting aan waar-

mee wij de komende jaren willen

werken. Alle medewerkers, kin-

deren en ouders worden uitgeno-

digd en gestimuleerd om zich met

deze missie te identificeren en van

daaruit te handelen.


Helmond ontwikkelt kwalitatief

hoogwaardig onderwijs voor ieder

kind. Ieder kind kan zich in een

veilige en uitdagende leeromge-

ving veelzijdig ontwikkelen. Zelf-

standigheid en eigen verantwoor-

delijkheid worden gestimuleerd

vanuit een houding van respect.

Competente medewerkers zorgen

voor optimale resultaten voor

ieder kind. Dat doen ze samen met

ouders en andere betrokkenen in

voortdurende interactie met de

maatschappelijke omgeving van de

school. Ontmoeten staat centraal

met waardering en aandacht voor

verschillen tussen kinderen, ou-

ders en medewerkers.

Pagina 5

De gezamenlijke scholen geven

hier inhoud aan onder het

motto:

De missie van Stichting Openbare

Basisscholen Helmond wordt ge-

kenmerkt door vier richtingen:

kindgerichtheid

toekomstgerichtheid

resultaatgerichtheid

maatschappijgerichtheid.

De vier richtingen omvatten elk

een aantal kernwaarden die


Helmond als leidraad ziet voor

haar acties en voor haar beleid in

de toekomst.

Alle medewerkers op alle niveaus

in de organisatie worden gesti-

muleerd om vanuit deze kern-

waarden te handelen en elkaar

daarop aan te spreken.

Het eigen gedrag van medewer-

kers geldt steeds als voorbeeld

voor kinderen (en hun ouders).

De kernwaarden bepalen voor

een groot deel het imago en de

uitstraling van onze organisatie

als geheel en van iedere school

afzonderlijk. Binnen de kern-

waarden staan de indicatoren

van het openbaar onderwijs

centraal.

KINDGERICHT

Onderwijs gericht op:

zelfstandigheid en eigen

verantwoordelijkheid

veiligheid en respect voor

verschillen

tolerantie en solidariteit

een positief kritische instel-

ling.

TOEKOMSTGERICHT


ontwikkeling en vernieuwing

anticiperen op maatschappe-

lijke ontwikkelingen.

RESULTAATGERICHT


kansen en uitdagingen voor

leerlingen en leraren

aansluiting bij individuele

mogelijkheden

resultaten van hoge kwaliteit

professionele medewerkers.

MAATSCHAPPIJGERICHT


de plaats in de samenleving

actieve aandacht voor ver-

scheidenheid

respect voor verschillen

bewustwording van maat-

schappelijke thema’s.

‘Samen leren samen leven’

OR

GA

NIS

ATIE

BESTUUR EN INTERN TOEZICHT

Pagina 6


CODE VOOR GOED BESTUUR

Sinds 1 augustus 2010 is de wet

met betrekking tot goed onderwijs

en goed bestuur van kracht.

De wetswijziging in de Wet op het

Primair Onderwijs (WPO), de Wet

op het Voortgezet Onderwijs

(WVO), de wet op de medezeggen-

schap (WMS) en de leerplichtwet

1969 heeft onder meer het verbe-

teren van het intern toezicht als

doel.

Krachtens de wet moeten onder-

wijsorganisaties scheiding hebben

tussen bestuur en intern toezicht.

ORGANIEKE OF FUNCTIONELE

SCHEIDING

Schoolbesturen hadden de keuze

uit een aantal mogelijkheden om

de scheiding tussen bestuur en

intern toezicht te realiseren.

Ten eerste kan bestuur en intern

toezicht organiek gescheiden wor-

den. In deze situatie wordt een

orgaan voor het interne toezicht,

de Raad van Toezicht, en een or-

gaan voor het besturen van de

scholen, het College van Bestuur

gecreëerd.

Ten tweede kan bestuur en intern

toezicht functioneel gescheiden

worden. De functies bestuur en

intern toezicht worden verdeeld

onder de bestuursleden.

KEUZE STICHTING OPENBARE

BASISSCHOLEN HELMOND

Het bestuur van Stichting Openba-

re Basisscholen Helmond heeft

bewust gekozen voor de functione-

le scheiding.

Hiermee werd één bestuurslaag

ingericht, bestaande uit het dage-

lijks bestuur (de directeur bestuur-

der) en het algemeen bestuur (de

interne toezichthouders).

ORGANISATIE

De nieuwe bestuursorganisatie

werd formeel vastgelegd in nieuwe

stichtingsstatuten.

Taken en verantwoordlijkheden

binnen de nieuwe structuur zijn

vastgelegd in de volgende docu-

menten:

statuten

bestuursreglement

managementstatuut

toezichtkader AB – DB

toezicht kader DB – scholen.

ORGANISATIESTRUCTUUR

Pagina 7

BESTUURSKANTOOR

Het dagelijks bestuur van

Stichting Openbare Basisscho-

len Helmond is in handen van

de directeur bestuurder met

ondersteuning van de mede-

werkers van het bestuurskan-

toor.

Bezetting bestuurskantoor Uur p/w

Directeur bestuurder 40

Staffunctionaris personeel 32

Staffunctionaris financiën 32

Secretaresse 20

Financieel administratief mede-werker

16

Medewerker salarisadministra-tie

12

DIRECTEURENOVERLEG

In het directeurenoverleg hebben

alle directeuren zitting, de direc-

teur bestuurder is voorzitter.

In dit overleg wordt het stich-

tingsbeleid voorbereid en ontwik-

keld door de richtinggevende uit-

spraken van het bestuur te verta-

len in beleid, vindt afstemming

van die zaken plaats die noodza-

kelijk zijn voor de realisering van

het strategisch beleidsplan en

worden ervaringen en kennis met

elkaar uitgewisseld.

De taken en bevoegdheden van

het directeurenoverleg zijn vast-

gelegd in het managementsta-

tuut.

Het directeurenoverleg komt ten-

minste tien keer per jaar bijeen.

Daarnaast worden jaarlijks in het

kader van ‘collectief leren’ studie-

dagen ingepland.

Financiering hiervan vindt plaats

vanuit de prestatiebox en de

extra subsidie voor professionali-

seren van directies.

OR

GA

NIS

ATIE

SCHOLEN

Pagina 8


In de bestuurlijke organisatie

wordt de school gezien als de loka-

le eenheid in de wijk.

Binnen de missie, de door het

bestuur vastgestelde kaders en

aan de hand van het strategisch

beleidsplan zijn de directies van de

scholen verantwoordelijk voor het

uitvoeren van vastgesteld beleid

en het creëren van draagvlak bin-

nen de school.

Vanuit deze gemeenschappelijke

ambitie ontwikkelen de openbare

basisscholen zich op hun eigen

specifieke en unieke wijze.

Scholen worden uitgedaagd zich te

onderscheiden op het gebied van

onderwijsaanbod, pedagogisch

klimaat en zorgarrangementen.

Alle openbare scholen hebben

i.h.k.v. de wet op het passend on-

derwijs een Schoolondersteu-

ningsprofiel (SOP) opgesteld waar-

in zij een overzicht geven van de

aanwezige basisondersteuning, de

geboden zorgarrangementen en

de ambitie hoe dit aanbod te opti-

maliseren.

Pagina 9

Scholen

School BRIN Directeur Adres Postcode Plaats

‘t Hout 09GM de heer M. van Kemenade Mahoniehoutstraat 13 5706 VS Helmond

De Bundertjes 10CH mevrouw R. Groenveld Basstraat 208 5702 SM Helmond

De Straap 10UB mevrouw M. van Mierlo Twentehof 200 5709 KG Helmond

De Rakt 11IF de heer M. Wijgergangs Baroniehof 212 5709 HD Helmond

De Stroom 11TY mevrouw H. Vink Rijnlaan 103 5704 HZ Helmond

De Lindt 22KK de heer R. van Luytelaar Sprengersstraat 1 5708 EV Helmond

Brandevoort 27JP de heer M. Jacobs De Plaetse 150 5708 CJ Helmond

PLATTEGROND

OR

GA

NIS

ATIE

Pagina 10


COMMUNICATIE EN VERANTWOORDING

Voor een goede interne en externe

communicatie en verantwoording

maakt Stichting Openbare Basisscho-

len Helmond gebruik van de volgende

middelen:

een eigen website

(www.obshelmond.nl)

een intranetomgeving voor

bestuurders, medewerkers en

medezeggenschapsorganen

een tweemaandelijkse nieuws-

brief (Netwerk) voor bestuurders

en medewerkers

bestuursverslagen

managementrapportages

(kwartaalrapportages) van de

directeur bestuurder ten behoeve

van het bestuur, het directeuren

overleg en de GMR

schoolplannen

schoolgidsen

inloopdagen, informatiebijeen-

komsten en vergelijkbare door de

scholen georganiseerde

activiteiten.

KLACHTENAFHANDELING

TAAK EN WERKTERREINEN

Wanneer zich op een van onze open-

bare basisscholen een conflictsituatie

voordoet, die intern niet kan worden

opgelost, kan een beroep worden

gedaan op de door het bestuur aange-

stelde vertrouwenspersonen. Zij gaan

met de betrokken partijen in gesprek

en zetten zich in als bemiddelaar.

Bij voorkeur worden zaken door hun

bemiddeling opgelost. Mocht dat niet

lukken, dan kunnen de vertrouwens-

personen de klager(s) begeleiden naar

de Landelijke Klachtencommissie

(LKC).

VERSLAG VERTROUWENSPERSONEN

Vertrouwenspersonen kunnen worden

ingezet bij problemen en in conflict-

situaties, die langs de gebruikelijke

interne weg niet tot een oplossing

leiden. Zij hebben een bemiddelende

rol en proberen partijen bij elkaar te

brengen.

Voor stichting Openbare Basisscholen

Helmond zijn als vertrouwenspersoon

aangesteld:

mevrouw Kruitwagen (afdelingsleider

brugklassen Jan van Brabant College)

en de heer Hamacher (voormalig

hoofd onderwijszaken gemeente

Helmond).

Pagina 11

Als bemiddeling niet tot een oplossing

leidt, kunnen vertrouwenspersonen

reclamanten begeleiden in hun gang

naar de klachtencommissie, waarbij

het schoolbestuur is aangesloten.

In het kalenderjaar 2015 zijn door de

vertrouwenspersonen geen zaken

behandeld.

Het aantal behandelde zaken in 2015

kan dus op 0 worden gesteld.

Hieronder vindt u een meerjarenover-

zicht van behandelde zaken.

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Aantal zaken 2 0 1 2 4 0 0

GM

R

Pagina 12


MEDEZEGGENSCHAP

Elke school kent een medezeggen-

schapsraad (MR) waarin personeel

en ouders evenredig vertegenwoor-

digd zijn. De directeur van de

school voert met de MR overleg

over schoolspecifieke zaken.

Voor zaken die Stichting Openbare

Basisscholen Helmond betreffen, is

de directeur bestuurder gespreks-

partner van de gemeenschappelijke

medezeggenschapsraad (GMR).

Van iedere school is een perso-

neelslid en een ouder afgevaardigd

naar de GMR.

De GMR vertegenwoordigt zeven

scholen.

Alle leden in de GMR zijn stemheb-

bend. De vergaderingen worden

gehouden op de scholen en zijn

openbaar.

Er wordt naar gestreefd de GMR

niet alleen in de advies/

instemmingsfase te betrekken,

maar voorafgaande daaraan bij de

ontwikkeling van beleid.

‘Me·de·zeg·gen·schap (de; v) recht op inspraak’

GMR-VERGADERINGEN

Pagina 13

Gedurende kalenderjaar 2015 is

door de GMR zes keer vergaderd.

Er is wat verloop geweest in de

bezetting, zowel in ouder- als per-

soneelsgeleding. Bij beëindiging van

afvaardiging is niet steeds direct

een invulling gevonden waardoor

er enige tijd vacature(s) waren. Aan

het einde van 2015 is de GMR dan

ook niet volledig bezet.

De bezetting van de GMR bestaat

bij voltalligheid uit veertienperso-

nen, waarvan zeven personeelsle-

den en zeven ouders.

POSITIEF GEADVISEERD OVER

vakantierooster 2015-2016

meerjarenbegroting

jaarbegroting 2016.

INSTEMMING VERLEEND MET

vaststelling GMR-regelement

mobiliteitsbeleid

bestuursformatieplan 2015-2016

overlegmodel m.b.t. cao PO

2014-2015

voorgenomen besluit stemproce-

dure t.b.v. de instemming van de

medewerkers met het plan van

invoering cao PO 2014-2015 op

schoolniveau.

voorgenomenbesluit werkregle-

ment, vastgesteld conform artikel

2A.7, lid 3 van de cao PO 2014-

2015.

DE GMR IS GEÏNFORMEERD OVER

start benoemingscommissie

opvolging directeur bestuurder

bestuursverslag

passend onderwijs/

samenwerkingsverband (OPR).

het aannamebeleid van basis-

scholen in Helmond

(dit in verband met de zorgplicht

die ontstaat bij aanmelding van

een kind)

het omgaan met ICT-privacy ge-

voelige gegevens.

strategisch huisvestingsplan

het uitgevoerde tevredenheids-

onderzoek op alle scholen.

STRUCTURELE BESPREKINGEN TER

INFORMATIE VAN DE GMR ZIJN

notulen directeurenoverleg

notulen bestuursvergaderingen

managementrapportages per

kwartaal

voortgang invoering Passend

Onderwijs

terugkoppeling werkgroep cao.

Het reglement voor (G)MR wordt

aangepast. Op verzoek van de di-

recteur bestuurder wordt dit ge-

splitst in een reglement voor MR en

een voor GMR. Voorstellen ter wij-

ziging en vaststelling van het GMR-

reglement zijn in een afrondende

fase.

VERGADERAFSPRAKEN/

ACTIVITEITENPLAN/BEGROTING

De aanvangstijd van de GMR-

vergaderingen is 19.45 uur. De le-

den van de GMR bereiden dan sa-

men de vergadering voor. Om

20.30 uur begint de vergadering

waarvoor de directeur bestuurder

GM

R

Pagina 14


als adviseur wordt uitgenodigd.

De secretaris stelt de concept-

agenda op en overlegt deze aan

het bestuurskantoor, indien nodig

kan de directeur bestuurder de

agenda aanvullen.

Vervolgens wordt de agenda met

de daarbij behorende bijlagen op

intranet geplaatst. Alle GMR-

leden hebben hiertoe toegang.

Beleidsstukken worden tenminste

vier weken voorafgaande aan de

vergadering ter lezing aangebo-

den, overige informatie ten min-

ste tien dagen voor een vergade-

ring.

De vergaderingen vinden per toer-

beurt plaats op één van de zeven

scholen. De afgevaardigde van de

betreffende school notuleert de

vergadering en stuurt de concept-

notulen naar de secretaris. Deze

zorgt via het bestuurskantoor

eveneens voor plaatsing op intra-

net. De GMR-begroting is opge-

steld en ligt ter inzage op het be-

stuurskantoor.

ONDERWERPEN DIE GEAGEN-

DEERD WORDEN VOOR KOMEND

SCHOOLJAAR

voortgang Passend onderwijs

bestuursakkoord en beleidsplan


Helmond

cao-onderhandelingen

huisvestingsplan

afronding wijziging GMR regle-

ment

koersplan 2016-2020.

Jaarlijks wordt een ontmoeting

met een afvaardiging van het be-

stuur gepland. In 2015 stond deze

in het teken van passend onder-

wijs.

Er ligt de wens om per uitgave van

Netwerk een schrijven vanuit de

GMR te plaatsen.

In 2015 is geen behoefte geweest

aan een cursus voor GMR-leden.

Ook is geen beroep gedaan op

externe expertise.

GMR-LEDEN

Pagina 15

Naam Vertegenwoordiging Taak GMR

De heer J.J. Noot Stg. OBS Helmond adviseur

Mevrouw S. van Tulden leerkracht OBS Brandevoort

De heer G. Cober ouder OBS Brandevoort

Mevrouw H. Augustijn leerkracht KC De Bundertjes

De heer G. van Veghel ouder KC De Bundertjes secretaris

De heer J. Verspaget leerkracht OBS ‘t Hout

De heer E. Serton ouder OBS ’t Hout

Mevrouw T. van de Kam leerkracht OBS De Lindt

De heer H. Derksen ouder OBS De Lindt

Mevrouw B. van Otterdijk Leerkracht OBS De Rakt

Mevrouw C. Lambregts leerkracht OBS De Rakt

Mevrouw I. Paasschens ouder OBS De Rakt

De heer M. de Wit leerkracht OBS De Straap

Mevrouw S. van de Heeven ouder OBS De Straap

Mevrouw R. Bakermans leerkracht OBS De Stroom voorzitter

De heer F. Mulkens ouder OBS De Stroom

Samenstelling GMR bij aanvang schooljaar 2014/2015

PAR

TNER

S SAMENWERKINGS- EN KETENPARTNERS

Pagina 16



Helmond werkt op een aantal

terreinen samen met de volgende

partners:

SPRING KINDEROPVANG

Voor de organisatie van de kinderop-

vang, buitenschoolse opvang en peu-

terspeelzalen heeft Stichting Openbare

Basisscholen Helmond een samenwer-

kingsovereenkomst met Spring Kinder-

opvang.

Bij een aantal scholen verzorgt Spring

Kinderopvang ook de tussenschoolse

opvang.

Het ontwikkelen van kindcentra in de

Helmondse wijken is hierbij een van de

aandachtspunten. Resultaat van deze

samenwerking is o.m. KC De Bunder-

tjes in Helmond Noord. Voor dit kind-

centrum is een aparte stuurgroep op-

gericht bestaande uit de bestuurders

van Stichting Openbare Basisscholen

Helmond en Spring Kinderopvang. Op

OBS De Rakt zijn in 2015 de eerste

stappen richting kindcentrum gezet.

GEMEENTE HELMOND


Helmond werkt samen met de ge-

meente Helmond op de volgende ter-

reinen:

JEUGDBELEID/JEUGDZORG

Wijkgerichte aanpak met partners in

zorg en welzijn.

VOORSCHOOLSE EDUCATIE

VVE-aanbod samen met peuter-

speelzalen en kinderdagopvang orga-

nisaties.

TAALKLASSEN

Schakelklassen en topklassen zijn

gerealiseerd op diverse scholen.

HUISVESTING

Bestuurlijk overleg tussen gemeente,

kinderopvangorganisaties en school-

besturen vindt twee keer per jaar

plaats. Ook onderwijshuisvesting is

een regelmatig terugkerend gespreks-

onderwerp.

PASSEND ONDERWIJS

Pagina 17


Helmond is lid van het Samenwer-

kingsverband (SWV) Helmond-

Peelland PO.

SWV Helmond-Peelland PO biedt

leerlingen die extra ondersteuning

nodig hebben, zoveel mogelijk on-

dersteuning binnen de regio, dicht

bij huis en in een reguliere school.

Dit gebeurt in overleg met de ou-

ders en de leerlingen. De missie van

SWV Helmond-Peelland PO is dan

ook: voor iedere leerling een pas-

send, thuisnabij, integraal en han-

delingsgericht onderwijsondersteu-

nings- en zorgaanbod.

SWV Helmond-Peelland

PO realiseert passend onderwijs

voor alle kinderen in de (deel)

gemeenten Asten, Boekel, Deurne,

Geldrop-Mierlo, Gemert-Bakel,

Heeze, Helmond, Laarbeek, Nue-

nen en Someren.

SCHOOLBESTUREN


Helmond is actief lid van Stichting

Overleg Helmondse Schoolbesturen

(Stichting OHS).

Stichting OHS vertegenwoordigt de

Helmondse schoolbesturen van PO

en VO aan verschillende overleg-

tafels.

Tevens is Stichting OHS de gespreks-

partner voor de gemeente Helmond

m.b.t. onderwijshuisvesting en de

lokale educatieve agenda.

De directeur bestuurder was t/m

31 december 2015 voorzitter van het

dagelijks bestuur van Stichting OHS.

HUISVESTING Voor het onderhoud van de gebou-

wen was voor het kalenderjaar 2015

een overeenkomst gesloten met afde-

ling Vastgoed van de gemeente Hel-

mond.

Medewerkers van deze afdeling stel-

den in overleg met het bestuur en de

directeuren meerjaren onderhouds-

plannen op.

Ook in 2015 is op basis van deze plan-

nen en het onderwijshuisvestingspro-

gramma van de gemeente Helmond

een uitvoeringsprogramma opgesteld

en uitgevoerd.

Met woningbouwcorporatie Woon-

partners loopt een overeenkomst

voor KC De Bundertjes in

Helmond Noord. Woonpartners reali-

seerde de bouw van het nieuwe ge-

deelte. Stichting Openbare Basisscho-

len Helmond huurt dit nieuwe ge-

bouw samen met Spring Kinderop-

vang.

Sinds 1 januari 2015 zijn de kosten

voor het buitenonderhoud overgehe-

veld naar de schoolbesturen. Het be-

stuur heeft haar beleid hierop aange-

past. De voorziening huisvesting kent

een nieuwe opzet en in 2015 is een

Strategisch Huisvestings Plan (SHP)

geschreven door adviesbureau HEVO.

Het contract met Vastgoed liep per

31 december 2015 af en werd niet

verlengd.

ON

DER

WIJ

S DOELSTELLINGEN

Pagina 18



Helmond heeft ten doel het geven

van openbaar onderwijs aan de

scholen die onder haar gezag vallen.

Momenteel zijn dit zeven basisscho-

len met een ruime spreiding over de

gemeente Helmond.


Helmond realiseert zich dat de scho-

len onderdelen zijn van een samen-

leving die sterk in beweging is. Ver-

schillende trends en ontwikkelingen

zijn van invloed op de wijze waarop

de koers wordt uitgezet en waar

nodig bijgesteld. Immers, onze leer-

lingen worden voorbereid op de

(toekomstige) maatschappij, waarin

de ontwikkelingen zich steeds snel-

ler opvolgen.

Ontwikkelingen binnen Stichting

Openbare Basisscholen Helmond

vinden hun legitimatie in de visie

van onze stichting, zoals deze is

vastgelegd in het beleidsstuk Visie,

missie en kernwaarden (2011).


Helmond heeft haar ambitie gefor-

muleerd. Zij streeft naar het volgen-

de:

ONDERWIJS

Stichting Openbare Basis-

scholen Helmond staat garant

voor een hoogwaardige onder-

wijskwaliteit die voldoet aan de

wettelijke normen.


Helmond heeft een optimaal

ontwikkelde zorgstructuur, aan-

sluitend bij de onderwijsbe-

hoefte van leerlingen en het

onderwijsaanbod op de scholen.

De openbare basisscholen zijn

lerende organisaties, die open-

staan voor onderwijskundige

vernieuwingen. Wanneer be-

paalde nieuwe vormen passen

in de onderwijskundige visie van

de school en bijdragen tot kwali-

tatief beter onderwijs zal de

school daarvoor kiezen.

(Netwerk scholen, Brede scho-

len, Integrale Kindcentra).


Helmond onderkent dat de hui-

dige samenleving om nieuwe

impulsen vraagt die tot meer

samenhang en wederzijds begrip

kunnen leiden. Dit vraagt om

een actieve houding om op zoek

te gaan naar nieuwe samenwer-

kingsvormen op lokaal niveau

(schoolbesturen, kinderopvang-

organisaties, zorg en welzijnszin-

stellingen, e.d.).

Stichting Openbare Basisscho-

len Helmond realiseert

‘ontmoetingsonderwijs’ onder

Pagina 19

het motto: ‘Samen leren samen

leven’.

Op de scholen van Stichting


is het gebruik van informatie- en

communicatietechnologie (ICT)

een geïntegreerde dimensie in

het onderwijsaanbod.

ORGANISATIE


Helmond is een professionele

organisatie voor openbaar basis-

onderwijs.


Helmond heeft een heldere or-

ganisatiestructuur die voldoet

aan de wettelijke voorschriften.

PROFIEL EN IMAGO

Een sterke positie van Stichting


in het Helmondse onderwijsveld.

Profilering van de openbare ba-

sisscholen in hun directe omge-

ving door een actief beleid.

De bekendheid van Stichting


is positief versterkt.

PERSONEEL


Helmond is een goede werkge-

ver.


Helmond heeft een goed uitge-

werkt integraal personeelsbeleid

(IPB).

Professionele leerkrachten en

directeuren zijn cruciaal voor de

kwaliteit van het onderwijs en

onmisbaar voor de ontwikkeling

en verbetering hiervan.

Leerkrachten en directeuren

werken voortdurend aan het

verbeteren van hun professione-

le kwaliteit.

De werving en selectie van per-

soneel vindt plaats vanuit een

breed perspectief. Medewerkers

krijgen een bestuursaanstelling

en zijn inzetbaar binnen de ge-

hele organisatie. Mobiliteit biedt

kansen om kennis te delen en te

verspreiden.

Werkgelegenheidsbeleid heeft

het primaat boven ontslagbeleid.

HUISVESTING

De schoolgebouwen verkeren in

een goede staat van onderhoud

en hebben een aantrekkelijke

uitstraling.

De schoolgebouwen voldoen aan

de onderwijskundige eisen van

de toekomst.

Het gebruik van onze schoolge-

bouwen is onderdeel van visie-

ontwikkelingen in de wijken

(multifunctionele accommoda-

ties, kindcentra, netwerkorgani-

saties, maatschappelijke accom-

modaties e.d.).

FINANCIËN

Optimaal inzetten van financiële

middelen voor het onderwijs.

Het beheren van de financiële

ruimte op korte termijn

(budgetbeheer).

Het borgen van de financiële

continuïteit op lange termijn

(vermogensbeheer).

Het managen van risico’s.

ON

DER

WIJ

S

Pagina 20



Helmond heeft haar strategisch

beleid vastgelegd in een plan met

als ondertitel: Bouwen aan kwali-

teit.

Dit strategisch beleidsplan bestrijkt

dezelfde periode als de schoolplan-

nen namelijk 2013-2016.

Jaarlijks wordt op bestuursniveau

een aantal onderwerpen uit dit

plan opgenomen in een jaarplan

(managementcontract).

Voor het kalenderjaar 2015 waren

dit o.a. de volgende onderwerpen:

PASSEND ONDERWIJS

Invoering van passend onderwijs

binnen Stichting Openbare Basis-

scholen Helmond is voortvarend ter

hand genomen. Scholen hebben

stappen gezet om de basisonder-

steuning in kaart te brengen en te

beschrijven.

Deze ontwikkelingen werden vanuit

het bestuur gecoördineerd door

een coördinator passend onderwijs.

Daarnaast werden leerling-

onderzoeken uitgevoerd door een

eigen orthopedagoge en nam Stich-

ting Openbare Basisscholen Hel-

mond per 1 oktober 2015 een ge-

dragsspecialist over vanuit de am-

bulante begeleidingsdienst van het

samenwerkingsverband.

PASSEND ONDERWIJS/FINANCIËN


Helmond heeft afspraken vastge-

legd m.b.t. de verdeling van financi-

ële middelen die het bestuur ont-

vangt van het samenwerkingsver-

band. Deze afspraken liggen vast in

een allocatiemodel waarvan de ge-

volgen zijn opgenomen in de

schoolbegrotingen.

KWALITEITSBELEID

In 2015 is het document Schoolzelf-

evaluatie verder ontwikkeld in sa-

menwerking met BCO Onderwijsad-

vies. Alle scholen werken nu met

hetzelfde instrument, waardoor zij:

inzicht hebben in de onderwijs-

behoeften van hun leerlingen

jaarlijks de resultaten van hun

leerlingen evalueren

(schoolzelfevaluatie)

jaarlijks het onderwijsleerproces

evalueren

planmatig werken aan verbeter-

activiteiten;

de kwaliteit van het onderwijs

leerproces borgen;

verantwoording afleggen aan

belanghebbenden over de gere-

aliseerde onderwijskwaliteit.

BELEIDSUITVOERING EN ONTWIKKELINGEN

Pagina 21

STRATEGISCH BELEID

De periode 2016-2020 vraagt om

het opstellen van een nieuw strate-

gisch beleidsplan. Het jaar 2015 is

gebruikt om in overleg met diverse

gremia een Koersplan 2016-2020

op te stellen. Dit plan wordt door

de scholen als onderlegger gebruikt

bij het opstellen van de nieuwe

schoolplannen voor de periode

2016-2020.

MOBILITEITSBELEID

Het bestaande mobiliteitsplan is

geactualiseerd en opnieuw vastge-

steld.

CAO-PO 2014-2015


Helmond heeft gekozen voor het

overlegmodel, waarbij de scholen

zelf een invoeringsplan schrijven.

De procedure is conform de cao, na

instemming van de GMR op school-

niveau, uitgevoerd. In 2015 is ook

een gestart met de uitwerking van

het onderwerp duurzame inzet-

baarheid.

SAMEN OPLEIDEN

Dit tweejarig project beoogt het

verbeteren van de samenwerking

tussen de school als opleidingsinsti-

tuut en Hogeschool De Kempel.

Vanuit Stichting Openbare Basis-

scholen Helmond nemen twee

scholen deel aan dit project:

OBS ‘t Hout en KC De Bundertjes.

LEERLINGEN TELDATUM 1 OKTOBER

Naam school 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Brandevoort 495 594 653 736 787 811 789 798 748

De Bundertjes 332 333 336 333 332 337 345 353 334

’t Hout 323 322 330 342 356 388 396 425 452

De Lindt 263 264 279 287 280 262 255 234 210

De Rakt 339 344 333 334 326 274 242 224 205

De Straap 174 173 168 159 171 163 168 206 231

De Stroom 189 187 158 136 119 115 103 104 102

Totaal 2115 2217 2257 2327 2371 2350 2298 2344 2282

BIBLIOTHEEK OP SCHOOL

Sinds 2012 is de eerste groep scholen

in de gemeente Helmond voorzien

van een Bibliotheek op School (BoS).

Het aanbod omvat een actuele boe-

kencollectie kinderboeken (vijf boe-

ken per leerling), waarvan jaarlijks

10% zal worden vervangen.

Tevens wordt binnen BoS een stuk

deskundigheidsbevordering voor

leerkrachten aangeboden en onder-

steuning van leesbevorderingsactivi-

teiten in de school door de leescon-

sulent van de bibliotheek.

De BoS is inmiddels op een meerder-

heid van de scholen in Helmond ge-

realiseerd. Alle scholen van Stichting

Openbare Basisscholen Helmond be-

schikken over een bibliotheek.

HILEVEL

Ook in het verslagjaar 2015 neemt

Stichting Openbare Basisscholen Hel-

mond actief deel aan het stedelijk

project HiLevel.

De HiLevel voorzieningen zijn lespun-

ten voor hoogbegaafde leerlingen

verspreid over de stad en bieden een

passend onderwijsprogramma voor

hoogbegaafde leerlingen.

Tot 1 augustus 2015 draaien negen

HiLevelgroepen, verspreid over de

Helmondse wijken.

HiLevel was een initiatief van Stich-

ting OHS in samenwerking met WSNS

Helmond-Mierlo.

Gemeente Helmond besloot destijds

haar jaarlijkse subsidie Lokale priori-

teit (tot augustus 2015) te bestem-

men voor het HiLevel-project.

Het aflopen van deze subsidie en de

invoering van passend onderwijs

vroegen in 2015 om een herbezin-

ning van dit aanbod.

Vanaf 1 augustus 2015 is het onder-

wijs aan deze doelgroep een bestuur-

lijke verantwoordelijkheid als onder-

deel van de basisondersteuning op

de scholen.


Pagina 22

ON

DER

WIJ

S

Pagina 23

DYSLEXIE

Op initiatief van Stichting Openba-

re Basisscholen Helmond is het

mogelijk geworden voor alle Hel-

mondse basisscholen gezamenlijk

het dyslexie programma Kurzweil

3000 aan te schaffen.

Sinds medio 2013 beschikken alle

Helmondse basisscholen over dit

instrument.

Het jaar 2014 werd gebruikt om

het project verder uit te werken.

In 2015 werden succesvolle ge-

sprekken gevoerd met het VO Hel-

mond en het Swv Passend Onder-

wijs Helmond-Peelland om bij dit

project aan te sluiten.

JIBB: JEUGD IN BEWEGING BRENGEN

Alle openbare basisscholen nemen

in 2015 deel aan JIBB.

De doelstelling van JIBB is dat ieder

kind voldoende dient te bewegen.

Door de inzet van een combinatie-

functionaris (vanuit gemeente Hel-

mond) heeft JIBB een structureel

samenwerkingsverband opgebouwd

met de scholen.

Combinatiefunctionarissen verzor-

gen o.a. op scholen sportclinics in

de groepen 3 t/m 8 (twaalf keer per

jaar).

Naast de afname van sportclinics

kunnen scholen bij JIBB ook dien-

sten inkopen voor bijvoorbeeld de

organisatie van sportdagen, lunch-

pauzeactiviteiten e.d.

De samenwerking tussen JIBB en de

schoolbesturen is formeel in een

convenant vastgelegd.

Pagina 24

Op KC De Bundertjes, OBS ‘t Hout,

OBS De Straap en OBS De Stroom

krijgt in 2015 een aantal leerlingen

extra taalonderwijs in zgn. schakel-

klassen.

Doelstelling hiervan is leerlingen

met een taalachterstand extra

taalonderwijs te geven om deze

achterstand in te lopen. Dit aan-

bod richt zich op leerlingen in de

onder- en middenbouw en wordt

gefinancierd door extra middelen

vanuit de gemeente.

Sinds 2013 zijn er ook de zgn. top-

klassen. De topklas richt zich op

leerlingen in de hoogste groepen

van de basisschool en heeft als

doelstelling de kansen op het

voortgezet onderwijs vergroten.

Op OBS ‘t Hout en OBS De Straap is

een topklas ingericht.

SCHAKELKLASSEN EN TOPKLASSEN


ON

DER

WIJ

S

TOEZICHT OP HET ONDERWIJS

Het jaarlijks bestuursgesprek met

het Inspectie voor het Onderwijs

heeft in 2015 heeft plaatsgevonden

op 3 december 2015.

Tijdens dit gesprek kwamen de vol-

gende onderwerpen aan de orde:

ontwikkelingen op bestuurs-

niveau

kwaliteit op de scholen

nieuwkomers

passend onderwijs

ontwikkelingen in het toezicht

2015

afspraken en risico’s.

Alle zeven scholen vallen onder het

reguliere toezicht en hebben het

vertrouwen van de Onderwijsin-

spectie.

Pagina 25

CITO EINDTOETS

Met ingang van schooljaar 2011-

2012 geldt een nieuwe systema-

tiek voor de beoordeling van de

resultaten van scholen die zich

verantwoorden met de Eindtoets

Basisonderwijs van Cito.

De Inspectie maakt voor alle scho-

len gebruik van de ongecorrigeer-

de school-score.

De onder- en bovengrens zijn

afhankelijk van het percentage

gewogen leerlingen op de hele

school. Deze grenzen zijn afgeleid

van het landelijk gemiddelde voor

scholen met hetzelfde percentage

gewichtenleerlingen.

Jaar

Bran

de

voo

rt

Ge

mid

de

lde

scho

olgro

ep

Bu

nd

ertje

s

Ge

mid

de

lde

scho

olgro

ep

‘t Ho

ut

Ge

mid

de

lde

scho

olgro

ep

De

Lind

t

Ge

mid

de

lde

scho

olgro

ep

De

Rakt

Ge

mid

de

lde

scho

olgro

ep

De

Straap

Ge

mid

de

lde

scho

olgro

ep

De

Stroo

m

Ge

mid

de

lde

scho

olgro

ep

2015 539,1 537,1 535,6 534,1 535,1 535,2 539,4 537,1 537,7 535,4 529,1 530,7 538,5 536,0

2014 538,1 537,1 532,4 534,4 535,4 535,4 538,0 537,1 533,8 535,4 531,8 529,5 539,3 535,7

2013 536,5 537,1 534,0 534,6 536,9 535,4 534,7 537,1 533,8 535,1 532,9 528,8 533,0 534,3

ON

DER

WIJ

S

Pagina 26


Op 4 februari 2013 ontvingen

de eerste 52 basis- en middelbare

scholen, waaronder OBS De Straap,

uit handen van staatssecretaris San-

der Dekker het predicaat ’Excellente

School 2012’.

De excellente scholen krijgen for-

meel een voortrekkersrol. De uitrei-

king is de start van het programma

’Scholen leren van elkaar’, waarbij

excellente scholen hun kennis en

ervaring inzetten ter lering en inspi-

ratie van goede scholen die in de

buurt van excellentie komen.

De predicaten leveren zo een be-

langrijke bijdrage aan de ambitie uit

het regeerakkoord om van goed

naar excellent onderwijs te komen.

Excellente scholen zijn scholen die

over de volle breedte goede resulta-

ten halen, zowel op kernvakken als

daarbuiten.

De jury kijkt daarbij ook naar de toe-

name van vaardigheden of kennis

van leerlingen op een school en wel-

ke bijdrage de school daaraan le-

vert.

Daarnaast spelen de omstandighe-

den waaronder een school werkt

een belangrijke rol. Ook is het

schooleigen excellentiebeleid van

belang, de wijze waarop een school

zich onderscheidt op een specifiek

onderwijsgebied, zoals de aandacht

voor leerlingen die het erg goed

doen of voor leerlingen die juist ex-

tra ondersteuning in de klas nodig

hebben.

Over 2013, 2014 en 2015 besliste de

jury wederom positief.

Het Juryrapport Excellente Scholen

2015 concludeert dat de ‘jury van

oordeel is dat OBS De Straap op ba-

sis van de waargenomen kenmer-

ken en gerapporteerde bevindingen

het predicaat Excellente School pri-

mair onderwijs toekomt’. En dit

geldt voor de periode 2015-2017.


Helmond is wederom enorm trots

om een van haar basisscholen met

het predicaat ‘Excellente school ’

binnen de stichting te hebben, zeker

nu De Straap bewijst deze kwaliteit

vast te houden.

DE STRAAP: EXCELLENTE SCHOOL

OBS De Straap prolongeert kwalificatie ‘Excellente school ‘ 2015-2017

Pagina 27

DE SCHOLEN

OBS De Lindt

Stiphout

OBS De Bundertjes

Helmond-Noord

OBS De Rakt

Rijpelberg

OBS De Straap

Rijpelberg

OBS De Stroom

Brouwhuis

OBS ‘t Hout

‘t Hout

OBS Brandevoort

Brandevoort

PER

SON

EEL

CAO-PO

Pagina 28


De cao PO dient als beleidskader

voor het personeelsbeleid en het

formatieplan.

Als werkgever is Stichting Openba-

re Basisscholen Helmond gebon-

den aan cao-afspraken, maar kan

binnen deze kaders eigen beleid

ontwikkelen op bestuurs-en

schoolniveau. Zo is, n.a.v. invoe-

ring van de 40-urige werkweek,

het kader en het beleid herzien

i.h.k.v. Werkreglement.

INTEGRAAL PERSONEELSBELEIDSPLAN

Uitwerking van personeelsbeleid is

vastgelegd in het Integraal Perso-

neelsbeleidsplan (IPB) van Stich-


mond. Het basisdocument is een

vastgesteld beleidsplan.

Een aantal onderwerpen vraagt

om nadere uitwerking, waaraan

ook in dit verslagjaar aandacht is

besteed.

Binnen het IPB zijn diverse proce-

dures beschreven. Zo is er op elke

school een procedure introductie

en begeleiding van nieuw perso-

neel en een gesprekkencyclus.

Het beleidsstuk functiedifferentia-

tie en functiemix 2010-2014 is aan-

gevuld om wat meer bewegings-

ruimte te geven binnen het beleid

en slagvaardiger met LB-functies

aan de slag te gaan.

Het mobiliteitsbeleid heeft een

prominentere rol gekregen binnen

het formatiebeleid en de strategi-

sche personeelsplanning van stich-


mond.

Alle beleidsstukken samen moeten

zorgen voor een geïntegreerd ver-

haal, waarin alle personele zaken

op elkaar kunnen worden afge-

stemd.


Helmond hanteert een werkgele-

genheidsbeleid. In sommige situa-

ties zou er sprake kunnen zijn van

een ontslaguitkering (bij einde ver-

vanging na 3 jaar of einde aanstel-

ling om andere gegronde rede-

nen). Om deze uitkeringen te

voorkomen wordt scherp toege-

zien op de naleving van de wette-

lijke regels bij aanstelling van me-

dewerkers.

BELEID INZAKE UITKERINGEN

NA ONTSLAG

Pagina 29

VERZUIMCIJFERS

Verzuim

Percentage

2015

Verzuim-

frequentie

2015

Gemiddel-

de ver-

zuimduur

2015

Verzuim

Percentage

2014

Verzuim-

frequentie

2014

Gemiddel-

de ver-

zuimduur

2014

Man 4,05 0,74 54,48 8,94 0,87 21,65

Vrouw 5,98 1,02 24,60 7,40 1,12 17,26

Totaal 5,52 0,97 28,96 7,76 1,08 17,85

In het verslagjaar is een drietal va-

catures voor directeur ingevuld.

Twee interne directeuren in oplei-

ding zijn gestart als directeur. Eén

directeur is extern aangetrokken.

Daarnaast zijn acht vacatures

(waarvan zes parttime) ingevuld

door externe leerkrachten. Er is één

vacature onderwijsassistent inge-

vuld en één ambulant begeleider is

overgenomen vanuit WSNS.

In 2015 hebben drie leerkrachten

gebruik gemaakt van interne mobili-

teit.

PERSONEELSMUTATIES

Mutatie Aantal

In dienst 10 personeelsleden

Gebruik gemaakt van mobiliteit 3 personeelsleden

Uit dienst

waarvan:

gebruik gemaakt van de FPU

wegens overlijden

wegens instroom WIA (IVA)

10 personeelsleden

2 personeelsleden

1 personeelslid

1 personeelslid

Het verzuimcijfer is in de laatste

10 jaar gedaald van ruim 12% naar het

huidige 5,52%. De gemiddelde ver-

zuimduur is enigszins gestegen door

een paar langdurige medische situa-

ties.

Het gewijzigd verzuimprotocol en de

rol van de directeur hierin hebben in

positieve zin bijgedragen aan een ver-

laagd ziekteverzuim.

Het landelijke verzuimpercentage in

het PO ligt rond de 6%. Verzuimsitua-

ties en frequent verzuimers worden

regelmatig met de directie en bedrijfs-

arts geëvalueerd.

VACATURES

PER

SON

EEL

BEDRIJFSFITNESS

Pagina 30


Sinds 2009 kent Stichting Openba-

re Basisscholen Helmond de rege-

ling Bedrijfsfitness. In 2014 is de

regeling ook opengesteld voor

sporten op meerdere locaties.

In 2015 hebben 21 werknemers

gebruik gemaakt van deze rege-

ling.

Uit onderzoek blijkt dat sportende

werknemers beter in hun vel zitten

en het de gezondheid positief be-

ïnvloedt. Daarnaast zorgt het voor

een grotere binding van de werk-

nemers en een positief imago van


Helmond.

In de cafetariaregeling is het mo-

gelijk dat werknemers betaalde

abonnementskosten kunnen uit-

ruilen tegen vakantiegeld of einde-

jaarsuitkering.

De voorwaarde om met slechts

één organisatie een contract aan

te gaan, is vervallen. Iedere werk-

nemer is voortaan vrij te kiezen

van welke fitnessorganisatie hij/zij

gebruik maakt.

ARBOBELEID/VERZUIMBELEID Het ziekteverzuim binnen Stichting

Openbare Basisscholen Helmond is

in deze verslagperiode 5,52%. Ten

opzichte van het vorige schooljaar

is dat een daling van 2,24% (was

7,76%).

Deze daling is met name te wijten

aan de aangescherpte rol van de

directeuren in het verzuimtraject

en het instromen van 2 langdurig

zieken in de WIA. Het bespreekbaar

en inzichtelijker maken en het ana-

lyseren van de verzuimgegevens in

samenwerking met de Arbodienst

en directeuren waren belangrijke

actiepunten in 2015.

CAO PO 2014-2015 Met ingang van 1 juli 2014 is de nieu-

we cao PO 2014-2015 van toepassing

verklaard.

De belangrijkste wijzigingen

(40-urige werkweek, keuze basis-/

overlegmodel, afschaffing bapo,

invoering duurzame inzetbaarheid en

professionalisering) zijn door een

werkgroep in kaart gebracht en in

een besluitvormingstraject met het

Pagina 31

directeurenoverleg, GMR en bestuur

verder uitgewerkt. Per 1 augustus 2015

is de 40-urige werkweek geëffectueerd

binnen alle scholen op basis van over-

legmodel en een schoolspecifiek invoe-

ringsplan.

De werkgroep is eind 2015 gestart met

het verder uitwerken van het beleid

duurzame inzetbaarheid en professio-

nalisering. Stichting Openbare Basis-

scholen Helmond heeft als doel gesteld

deze beleidszaken per 1 augustus 2016

te implementeren.

Ten opzichte van 2014 is de personele

inzet in 2015 licht gestegen. Een deel

van de formatie wordt ingezet o.b.v.

payroll.

KENGETALLEN

Gemiddelde personele inzet 2014 en 2015 (excl. vervang en vvpool).

Netto = excl. Duurzame inzetbaarheid en verlof

PER

SON

EEL

Pagina 32


WKR

Vanaf 1 januari 2015 zijn we als

werkgever verplicht de werkkos-

tenregeling te gebruiken. Met deze

regeling kan de werkgever maxi-

maal 1,2% van de totale fiscale

loonsom, besteden aan onbelaste

vergoedingen en verstrekkingen

voor werknemers.

Na uitgebreide analyse heeft Stich-


mond ervoor gekozen per

1 januari 2014 de werkkostenrege-

ling toe te passen.

Het beleid secundaire arbeidsvoor-

waarden, vergoedingen en ver-

strekkingen is hierop aangepast.

CIJFERS

AANTAL MEDEWERKERS (EXCL. VERVANG EN VERVANGPOOL)

Pagina 33

DIRECTIE

ONDERWIJZEND PERSONEEL

ONDERWIJS ONDERSTEUNEND PERSONEEL

HU

ISV

ESTI

NG

STRATEGISCH HUISVESTINGSPLAN

Pagina 34


Het jaar 2015 was op het gebied van

onderwijshuisvesting een over-

gangsjaar. Op 1 januari 2015 werd

het schoolbestuur formeel verant-

woordelijk voor het buitenonder-

houd. Resterende gemeentelijke

verantwoordlijkheden op dit gebied

zijn vastgelegd in een nieuwe Veror-

dening Onderwijshuisvesting 2015.

Het bestuur van Stichting Openbare

Basisscholen Helmond heeft voor de

lopende zaken een jaarcontract af-

gesloten met de afdeling Vastgoed

van de gemeente Helmond. Het jaar

2015 is gebruikt om de veranderde

situatie vast te leggen in nieuw be-

leid.

In samenwerking met adviesbureau

HEVO uit ‘s-Hertogenbosch is in

2015 een strategisch huisvestings-

plan opgesteld. De schoolgebouwen

zijn beoordeeld op de volgende on-

derdelen:

uitstraling

bouwkundige staat

veiligheid

onderwijskundige staat

exploitatie.

Verder zijn in het plan meegeno-

men:

het binnenmilieu

ontwikkelingen van leerlingen-

aantallen

capaciteit en leegstandsbeleid

in relatie tot exploitatietekorten

onderwijskundige ontwikkelin-

gen

duurzaamheid en energiebespa-

ring.

Het strategisch huisvestingsplan is

door het bestuur vastgesteld, waar-

na besloten is dit plan nader te la-

ten uitwerken in meerjaren onder-

houdsplannen per gebouw. Ook

deze vervolgopdracht is neergelegd

bij adviesbureau HEVO. Naar ver-

wachting zijn de onderhoudsplan-

nen in de eerste helft van 2016 be-

schikbaar. Hierna wordt het onder-

houdsbeleid en onderhoudsbeheer

opnieuw ingericht.

De overeenkomst met de afdeling

Vastgoed is per 31 december 2015

beëindigd.

Voor het jaar 2016 besluit het be-

stuur het onderhoudsbeheer in ei-

gen beheer te houden, totdat nieuw

beleid is vastgesteld.

De gebouwen van OBS Brandevoort

zijn multifunctionele accommoda-

ties en vallen nog steeds onder de

gemeente Helmond. Hierover wor-

den i.s.m. andere schoolbesturen

nieuwe afspraken met de gemeente

gemaakt.

Pagina 35

De tweede locatie van KC De Bun-

dertjes is eigendom van woning-

bouwcoöperatie Woonpartners.

Het onderhoud van dit gebouw

wordt door Woonpartners ver-

zorgd.

Per 1 augustus 2015 is het gebouw

aan de Groningenhof (tweede loca-

tie OBS De Rakt) teruggegeven aan

Gemeente Helmond.

Feiten en cijfers

Aantal gebouwen in gebruik bij Stichting OBS Helmond

9

Aantal gebouwen onder het beheer van Stichting OBS Helmond

6

Hoofdvestigingen (permanente bouw) 7

Nevenvestigingen (semipermanent) 1

Nevenvestigingen (permanent) 1

Noodlokalen aan/bij hoofdgebouw 0

FIN

AN

CIË

N

FINANCIEEL BELEID

Pagina 36



Helmond voert een financieel be-

leid met de volgende doelstellin-

gen:

optimaal inzetten van financiële

middelen voor het

onderwijs

het beheren van de financiële

ruimte op korte termijn

(budgetbeheer)

het borgen van de financiële

continuïteit op lange termijn

(vermogensbeheer)

het managen van risico’s.

De lumpsum bekostiging wordt op

basis van een passend en duidelijk

allocatiemodel binnen Stichting


verdeeld. De geplande investerin-

gen in materiële vaste activa zijn

opgenomen in het meerjaren

investeringsplan.

In 2015 zijn de meerjareninveste-

ringsplannen geactualiseerd. De

voorziening onderhoud is via een

meerjarenonderhoudsplan (MOP)

met een looptijd van tien jaar on-

derbouwd; dit MOP wordt in 2016

geactualiseerd.

In 2009 zijn de voorzieningen on-

derhoud van de diverse scholen

samengevoegd tot een gemeen-

schappelijke voorziening onder-

houd. De scholen doteren jaarlijks

€ 155 per leerling aan de voorzie-

ning onderhoud.

De lastendruk t.a.v. huisvestings-

lasten wordt hierdoor gelijkmati-

ger verdeeld over de diverse scho-

len.

Naast de voorziening onderhoud

zijn er voorzieningen voor jubile-

umuitkeringen en duurzame inzet-

baarheid.

De algemene reserves van de

scholen en het bestuur zijn in 2010

samengevoegd tot één algemene

reserve op stichtingsniveau.


Helmond beschrijft de kaders van

haar financiële beleid jaarlijks in

het bestuursverslag.

Pagina 37

Schoolbesturen ontvangen deze

kabinetsperiode, naast de reguliere

lumpsumbekostiging, ook een be-

drag via de zogenoemde prestatie-

box. De bekostiging op basis van de

prestatiebox is grotendeels afkom-

stig uit het regeerakkoord en het

Nationaal Onderwijsakkoord.

De prestatiebox primair onderwijs

is vanaf het schooljaar 2015-2016

gewijzigd. De middelen worden nu

in de vorm van 1 totaalbedrag per

leerling verstrekt.

Dat bedrag is gelijk voor alle

(speciale) scholen voor basisonder-

wijs en scholen voor (voortgezet)

speciaal onderwijs.

De bekostiging is bedoeld voor vier

actielijnen uit het Nationaal Onder-

wijsakkoord:

talentontwikkeling door uitda-

gend onderwijs

een brede aanpak voor duurza-

me onderwijsverbetering

professionele scholen

doorgaande ontwikkellijnen.

Het doel is de prestaties van leer-

lingen, leerkrachten, schoolleiders

en bestuurders te verhogen.

Realisatie:

CmK: Cultuureducatie met Kwa-

liteit. Stichting Openbare Basis-

scholen Helmond start in au-

gustus 2015 met een meerja-

renproject CmK.

Het project heeft als belangrijke

doelstelling de professionalise-

ring van leerkrachten op onze

scholen. Er is voor drie dagen

per week een bovenschoolse

projectleider/cultuur-

coördinator aangesteld. Het

aanbod cultuureducatie op de

scholen wordt uitgevoerd i.s.m.

het Kunstkwartier Helmond.

Individuele en teamtrajecten op

de scholen.

Verdere ontwikkeling van het

schoolzelfevaluatie instrument

(SZE) in samenwerking met BCO

Onderwijsadvies.

Professionalisering leerkrachten

m.b.t. begrijpend lezen in sa-

menwerking met BCO Onder-

wijsadvies.

Voorbereiding project voor

schooljaar 2016-2017.

Voorbereiding traject professio-

nalisering directeuren in sa-

menwerking met BCO Onder-

wijsadvies.

Uitvoering gepland in 2016-

2017.

PRESTATIEBOX

FIN

AN

CIË

N

SCHAKELKLASSEN EN TOPKLASSEN

Pagina 38


Op KC De Bundertjes, OBS ‘t Hout,

OBS De Straap en OBS De Stroom

(vanaf 2015-2016) kreeg in 2015

een aantal leerlingen extra taalon-

derwijs in zgn. schakelklassen.

Dit aanbod richt zich op leerlingen

in de onder- en middenbouw en

wordt gefinancierd door extra mid-

delen vanuit de gemeente.

De vergoeding per schakelklas be-

draagt € 23.500 per jaar.

In de tweede helft van 2012 werd

dit aanbod uitgebreid met topklas-

sen, waarvan er twee zijn ingericht

op OBS ‘t Hout (vanaf augustus

2015) en OBS De Straap.

De Topklas richt zich op leerlingen

in de hoogste groepen van de ba-

sisschool.

Voor de Topklas stelt de gemeente

een jaarlijkse subsidie beschikbaar

van € 40.000 per klas.

De middelen zijn besteed overeen-

komstig de prestatieafspraken die

gelden voor de Topklas en Schakel-

klassen binnen de Gemeente Hel-

mond.

ONDERWIJSACHTERSTANDEN

IMPULSGELDEN

Een impulsgebied is een postcodege-

bied met veel huishoudens met een

laag inkomen of een uitkering. Een

school die in een impulsgebied ligt,

krijgt een extra bedrag per achter-

standsleerling met een gewicht 0,3

of 1,2.

Binnen Stichting Openbare Basisscho-

len Helmond vallen 2 scholen in een

impulsgebied, KC De Bundertjes en

OBS De Stroom. De ontvangen mid-

delen zijn aan de budgetten van de

scholen toegevoegd en besteed.

BEKOSTIGING BESTRIJDING

ONDERWIJSACHTERSTANDEN

In het budget personele bekostiging

is een vergoeding opgenomen voor

de bestrijding van onderwijsachter-

standen. De zogenaamde gewichten-

gelden.

Deze middelen worden aan de scho-

len toegekend o.b.v. het leerlingge-

Pagina 39

wicht van de leerlingen. Dit leer-

linggewicht wordt bepaald op

grond van het opleidingsniveau van

de ouders. De ontvangen middelen

zijn aan de budgetten van de scho-

len toegevoegd en besteed.

ONTWIKKELINGEN

De verwachting is dat de onder-

wijsachterstandsmiddelen in de

toekomst anders toegekend zullen

worden.

Op dit moment staat de huidige

gewichtenregeling ter discussie.

FIN

AN

CIË

N

Pagina 40


Uit dit overzicht blijkt dat de inge-

nomen posities voldoen aan de re-

geling beleggen en belenen door

instellingen voor onderwijs en on-

derzoek van het Ministerie van

OCW.

Bovendien is voldaan aan de inter-

ne eisen die aan beleggingen en

beleningen worden gesteld zoals

verwoord in het Treasurystatuut.

Er is derhalve voldaan aan de eis

ter zake het risicomijdend beleggen

van overtollige publieke middelen.

De obligaties kunnen op ieder mo-

ment tegen marktwaarde verkocht

worden, de liquiditeiten kunnen

hierdoor op peil gehouden worden.

HOOFDSOMGARANTIE

TREASURY

In het treasurystatuut van Stichting


(vastgesteld op 11 april 2013) is het

beleid ter zake beleggen en bele-

nen verwoord.

De volgende aspecten komen in

het statuut naar voren:

uitgangspunten en doelstellin-

gen

organisatie en de treasury-

functie

administratieve organisatie

informatievoorziening.

In 2015 zijn geen nieuwe beleggin-

gen gekocht.

Alle beleggingen voldeden bij aan-

koop aan de regelgeving voor be-

leggen en belenen.

Het Treasurycomité, bestaande uit

de penningmeester, een bestuurs-

lid, de stafmedewerker financiën en

de directeur bestuurder, heeft in

2015 tweemaal vergaderd.

Aan dit overleg nam tevens een

beleggingsadviseur van Rabobank

Helmond deel.

Het saldo financiële baten en

lasten over 2015 van € 66.913 heeft

grotendeels betrekking op het

rendement op de obligaties.

EFFECTENOPGAVE

Pagina 41

Omschrijving

Balans-

waarde

31-12-2014

Balans-

waarde

31-12-2015

Markt-

waarde

31-12-2015

Afloopda-

tum %

Rating

2015

Rating

bij

aankoop

Jaar

van

aankoop

NEDERLAND 345.000 345.000 370.651 15-07-2017 4,500 AA+ AAA 2009

ALLIANZ 450.000 450.000 518.963 22-07-2019 4,750 AA AA 2009

RABO 326.748 326.748 414.120 07-06-2021 4,375 A+ AAA 2009

Waterschap

bank 440.000 440.000 450.781 01-11-2021 1,881 AA+ AAA 2012

Bank Ned.

Gemeente 465.000 465.000 477.228 19-06-2021 1,794 AA+ AAA 2013

RABO

grondstoffen 241.000 244.500 244.500 09-06-2017 0,000 AA- AA- 2014

Totaal 2.267.748 2.271.248 2.476.243

FIN

AN

CIË

N

BUDGETBEHEER

Pagina 42


Vanuit de staat van baten en las-

ten en balans kunnen een aantal

kengetallen worden gehaald. De

kengetallen over het kalenderjaar

2015 zijn opgenomen in de tabel.

LIQUIDITEIT

De liquiditeit geeft de mate aan

waarin het bestuur in staat is op

korte termijn aan haar verplichtin-

gen te voldoen. De waarde van 2,1

ligt boven de signaleringsgrens

van 1,0.

De streefwaarde van Stichting


is 1,0. Op grond van bovenstaande

uitgangspunten is er sprake van

voldoende liquiditeit.

RENTABILITEIT

De rentabiliteit geeft aan hoe

effectief met de opbrengsten

wordt omgegaan. Bij dit kengetal

wordt gekeken naar de verhou-

ding tussen het resultaat uit de

gewone bedrijfsvoering en de to-

tale opbrengsten.

De waarde van 2,9% ligt boven de

signaleringsgrens 0%. De streef-

waarde van Stichting Openbare

Basisscholen Helmond is 0%.

Kengetal Berekeningswijze Signale-

ring 2011 2012 2013 2014 2015

Liquiditeit Vlottende activa / kortlopen-

de schulden <1,0 1,1 1,3 1,4 1,5 2,1

Rentabiliteit Exploitatieresultaat / totale

baten 0% -1,0 1,4 1,9 0,3 2,9

Rode lijn: ondergrens

Gele lijn: midden waarde

Grijze lijn: Stg. OBS Helmond

VERMOGENSBEHEER

Pagina 43

SOLVABILITEIT

De solvabiliteit geeft de mate aan

waarin het bestuur in staat is op

langere termijn aan haar verplich-

tingen te voldoen.

Op basis van het toetsingskader

van de PO-Raad gaan we uit van

een ondergrens van 30%, er is

geen sprake van een bovengrens.

De waarde van 64% voldoet ruim-

schoots aan deze norm.

De minimale streefwaarde van


Helmond is 30%.

WEERSTANDSVERMOGEN

De signaleringsgrens voor het

weerstandsvermogen is 5% - 20%.

Het weerstandsvermogen van


Helmond bedraagt 21% en ligt

hiermee iets boven de norm.

Door beredeneerde boven en on-

dergrenzen te stellen aan het

weerstandsvermogen wenst het

ministerie van OCW tijdig inzicht

te krijgen in zowel financieel zwak-

kere als ‘te rijke’ onderwijsinstel-

lingen.

KAPITALISATIEFACTOR

De kapitalisatiefactor wordt

gehanteerd als kengetal om te

signaleren of een onderwijsinstel-

ling zijn kapitaal efficiënt

benut. De signaleringsgrens is

afhankelijk van de kapitaalsbe-

hoefte van het schoolbestuur. De

aangegeven signalering van 37% is

bepaald aan de hand van de bere-

kening van de financiële ruimte

(Toetsingskader PO-raad).

De waarde van 47% in 2015 ligt

boven de norm.

Kengetal Berekeningswijze Signale-

ring 2011 2012 2013 2014 2015

Solvabiliteit Eigen vermogen / totaal

passiva <30% 63 65 61 63 64

Weerstands-

vermogen

(Eigen vermogen -/-

MVA) / Rijksbijdragen OCW 5% - 20% 15 16 17 18 21

Kapitalisatie-

factor

(Balanstotaal -/-

Gebouwen) / totale baten 37% 41 41 45 45 47

Blauwe lijn: bovengrens , rode lijn: ondergrens , gele lijn: midden waarde,

grijze lijn: Stg. OBS Helmond

FIN

AN

CIË

N

Pagina 44


KASSTROOMOVERZICHT

2015 2014

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

Saldo baten en lasten 281.161 -9.870

Aanpassingen voor:

- Afschrijvingen 232.091 251.602

- Mutaties voorzieningen 218.589 59.897

Veranderingen in vlottende middelen:

- Vorderingen 168.808 -193.731

- Schulden -75.838 -201.563

824.810 -93.664

Opbrengsten FVA 64.389 37.869

Ontvangen interest 4.855 6.738

Betaalde interest -2.331 -2.319

66.913 42.288

Kasstroom uit investeringsactivitei-

ten

Investeringen in MVA -228.053 -150.158

Desvesteringen in MVA 18.198

Overige investeringen in financiële

vaste activa -3.499

-241.000

-213.354 -391.158

Mutatie liquide middelen 678.369 -442.534

Beginstand liquide middelen 591.840 1.034.274

Mutatie liquide middelen 678.369 -442.434

Eindstand liquide middelen 1.270.209 591.840

Pagina 45

EXPLOITATIE

Berekeningswijze

Landelijke

Benchmark

PO 2014

2011 2012 2013 2014 2015

Rijksbijdragen/totale baten 92,1% 94,7 95,1 95,1 95,0 94,8

Overige overheidsbijdragen/

totale baten 2,5% 2,2 1,9 1,6 1,7 3,2

Overige baten/totale baten 5,3% 3,1 3,0 3,3 3,3 1,9

Personeelslasten/totale baten 81,9% 84,1 82,9 82,6 83,4 81,1

Totale baten/rijksbijdragen 108,6% 105,6 105,1 105,2 105,3 105,5

Totale lasten/rijksbijdragen 109,4% 107,8 104,9 104,4 105,4 103,0

Personele lasten/rijksbijdragen 89,0% 88,8 87,2 86,9 87,8 85,5

Materiële lasten/rijksbijdragen 20,4% 19,0 17,7 17,6 17,6 17,4

De totale baten van Stichting


bestaan voor 94,8% uit rijksbijdra-

gen, dit is 2,7% hoger dan de lan-

delijke benchmark.

In 2015 zijn de overige overheids-

bijdragen gestegen ten opzichte

van voorgaande jaren. Dit wordt

veroorzaakt door de extra midde-

len voor VVE en de nieuwe scha-

kelklas en topklas.

De overige overheidsbijdragen zijn

hierdoor ook hoger dan de lande-

lijke benchmark.

De overige baten liggen met 1,9%

onder de landelijke benchmark. Dit

wordt veroorzaakt doordat de

overdrachten van het samenwer-

kingsverband vanaf 2015 onder de

Rijksbijdragen vallen.

Het percentage materiële lasten is

sinds 2012 stabiel.

JAA

RR

EKEN

ING

Pagina 46


Het exploitatieresultaat over 2015

bedraagt € 348.073 positief, dit is

€ 454.212 positiever dan begroot

in de jaarbegroting 2015.

De personele inzet in de jaarbe-

groting 2015 was gebaseerd op de

personele verplichtingen van okto-

ber 2014. Bij de werkelijke forma-

tie-inzet is rekening gehouden met

de krimp per 1 oktober 2015 (inzet

op basis van T-bekostiging).

RIJKSBIJDRAGEN

De Rijksbijdragen zijn € 370.524

(3,3%) hoger dan begroot.

Dit wordt met name veroorzaakt

door:

aanpassing personele bekosti-

ging

aanpassing personeel en ar-

beidsmarktbeleid

personele en materiele groei-

bekostiging € 168.551

subsidie studieverlof € 75.109

stijging middelen PAO van het

samenwerkingsverband.

OVERIGE OVERHEIDSBIJDRAGEN

De overige overheidsbijdragen zijn

in 2015 € 204.345 hoger dan be-

groot. Dit komt door:

nieuwe schakelklas en topklas

€ 66.951

VVE € 121.388

Schoolplein 14 € 15.000.

OVERIGE BATEN

De overige baten waren in 2015

€ 36.957 hoger dan begroot. Dit

wordt veroorzaakt door de ver-

goeding van het SWV voor de

loonkosten van de ambulant bege-

leider. Hier staan ook extra loon-

kosten tegenover.

PERSONEELSLASTEN

De totale personeelslasten zijn

€ 232.303 (2,4%) hoger dan be-

groot.

De belangrijkste oorzaken zijn:

stijging van de brutolonen

i.v.m. cao-afspraken

dotatie personele voorzienin-

gen. De voorziening duurzame

inzetbaarheid is in 2015 inge-

richt. Hiervoor was een dota-

tie van € 69.089 noodzakelijk.

de post personeel niet in loon-

dienst was € 134.345 hoger

dan begroot. In verband met

de verwachte daling van het

aantal leerlingen zijn een aan-

tal formatieplaatsen ingevuld

op basis van payroll.

TOELICHTING OP DE

EXPLOITATIEREKENING

STAAT VAN BATEN EN LASTEN

Pagina 47

Realisatie

2015

Begroting

2015

Realisatie

2014

MJB

2015

Rijksbijdragen OCW 11.319.477 10.948.953 10.680.662 10.937.125

Overige overheidsbijdragen en subsidies 387.449 183.104 195.170 183.104

Overige baten 230.937 193.980 366.688 193.980

Totaal baten 11.937.863 11.326.037 11.242.520 11.314.209

Lasten

Personeelslasten 9.682.661 9.450.358 9.376.066 9.341.641

Afschrijvingslasten 232.091 239.887 251.602 240.082

Huisvestingslasten 863.260 943.659 766.098 935.742

Overige lasten 878.691 866.022 858.624 865.406

Totaal lasten 11.656.703 11.499.926 11.252.390 11.382.871

Saldo baten en lasten 281.160 -173.889 -9.869 -68.662

Financiële baten en lasten

Financiële baten 77.966 77.500 60.321 77.500

Financiële lasten 11.053 9.750 18.032 9.750

Saldo financiële baten en lasten 66.913 67.750 42.288 67.750

Saldo buitengewone bedrijfsvoering 0 0 0 0

Nettoresultaat 348.073 -106.139 32.419 -912

HUISVESTINGSLASTEN

De afwijking ten opzicht van de

begroting wordt voornamelijk ver-

oorzaakt door de lagere toegesta-

ne dotatie o.b.v. het huidige MOP

en de eenmalige huisvestingslas-

ten i.v.m. de sluiting van de locatie

Groningenhof.

OVERIGE LASTEN

De overige lasten zijn € 12.669

hoger dan begroot. De belangrijk-

ste oorzaak is de stijgende ICT-

kosten.

FINANCIËLE BATEN EN LASTEN

Het rendement op de obligaties

was in 2015 conform de begroting.

JAA

RR

EKEN

ING

TOELICHTING OP DE BALANS

Pagina 48


Voor de grondslagen van de waar-

dering van de activa en passiva ver-

wijzen wij naar de jaarrekening.

Het eigen vermogen per

31 december 2015 bedraagt

€ 3.587.074. Dit bedrag is volledig

vrij besteedbaar. Ten opzichte van

31 december 2014 is dit een stijging

van € 348.074.

In 2015 is voor € 228.053 geïnves-

teerd in inventaris en leermiddelen.

Vanaf 2015 is de voorziening duur-

zame inzetbaarheid ingericht. De

cao-afspraken rondom duurzame

inzetbaarheid biedt medewerkers

van 57 jaar en ouder de mogelijk-

heid om verlof te sparen.

In de Regeling jaarverslag onder-

wijs is aangegeven dat voor deze

gespaarde uren ouderenverlof een

voorziening op de balans moet wor-

den ingericht. De basis voor het

vaststellen van de hoogte van deze

voorziening is het aantal uur die

medewerkers van 57 jaar en ouder

op basis van een plan hebben gesp-

aard.

De onderhoudsvoorziening is in

2015 gestegen met € 130.259.

Op 1 januari 2015 is het budget

voor het buitenonderhoud en de

aanpassing van primair onderwijs-

gebouwen overgeheveld van ge-

meenten naar schoolbesturen.

Vanaf 2015 is de dotatie aan de

voorziening verhoogd. In 2016

wordt een nieuw MOP opgesteld.

Op grond van dit MOP zal de beno-

digde dotatie per leerling opnieuw

vastgesteld worden.

BALANS

Pagina 49

31-12-2015 31-12-2014 31-12-2015 31-12-2014

Activa Passiva

Vaste activa

Materiële vaste activa Eigen vermogen

Inventaris en apparatuur 897.977 918.624 Algemene reserve 3.587.074 3.239.000

Leermiddelen 360.776 362.365

1.258.753 1.280.989 3.587.074 3.239.000

Financiële vaste activa Voorzieningen

Effecten 2.271.248 2.267.748 Onderhoudsvoorziening 783.256 652.997

Voorziening jubilea 166.714 147.473

Voorziening

Duurzame inzetbaarheid 69.089 -

2.271.248 2.267.748 1.019.059 800.470

Vlottende activa

Vorderingen Kortlopende schulden

Debiteuren 62.038 142.423 Crediteuren 45.118 121.183

Ministerie OCW 585.037 611.222 Lonen, belasting, soc.verz. 403.202 414.153

Overige overheden 1.357 - Premies pensioenen 98.789 127.025

Overige vorderingen 62.215 45.464 Overige kortlopende schul-

den 116.352 60.760

Overlopende activa 86.531 166.877 Overlopende passiva 327.794 343.972

797.178 965.986 991.255 1.067.093

Liquide middelen 1.270.209 591.840

Totale Activa 5.597.388 5.106.563 Totale Passiva 5.597.388 5.106.563

VERSLAG TOEZICHTHOUDER

Pagina 50



Helmond heeft bestuur en intern

toezicht gescheiden door middel van

het one-tier model. Het dagelijks

bestuur is verantwoordelijk voor het

besturen van Stichting Openbare

Basisscholen Helmond. Het alge-

meen bestuur is verantwoordelijk

voor de ten uitvoerlegging van het

interne toezicht.

De interne toezichthouder, het alge-

meen bestuur, is grotendeels afhan-

kelijk van het dagelijks bestuur voor

haar informatievoorziening. Om de

juiste informatie tijdig naar de inter-

ne toezichthouder te communiceren

is een toezichtkader opgesteld.

In het toezichtkader zijn afspraken

tussen de interne toezichthouder en

de dagelijks bestuurder vastgelegd:

onderwerpen met betrekking tot

intern toezicht

middelen

frequentie

verantwoordelijkheid.

Het toezichtkader structureert de

informatiestroom naar de interne

toezichthouder. Indien noodzakelijk

zal worden afgeweken van het toe-

zichtkader en zal de interne toezicht-

houder tussentijds worden geïnfor-

meerd. Naast de informatievoorzie-

ning van het dagelijks bestuur kan

de interne toezichthouder bypasses

inzetten om de juiste informatie te

verkrijgen uit andere bronnen.

Gesprekken met de gemeenschap-

pelijke medezeggenschapsraad

alsmede het directieberaad zijn hier

voorbeelden van.

Het toezichtkader is als volgt inge-

deeld:

Toezicht op basis van het strate-

gisch beleidsplan. Het strategisch

beleidsplan, jaarlijks verwerkt in

een jaarplan, is het uitgangspunt

van het toezichtkader. Op basis

van indicatoren kan de interne

toezichthouder controleren wat

de vorderingen zijn met betrek-

king tot de strategische doelen.

Hiervoor krijgt het algemeen be-

stuur vier keer per jaar en jaarlijks

informatie van het dagelijks be-

stuur.

Toezicht op de bedrijfsvoering.

Toezicht op de kwaliteit van het

onderwijs.

Toezicht op de besturing.

Het algemeen bestuur heeft in

kalenderjaar 2015 haar toezichthou-

dende taak uitgevoerd op basis van

dit vastgestelde toezichtkader

AB-DB.

CO

NTI

NU

ÏTEI

TSPA

RA

GR

AA

F

Pagina 51

Het AB als interne toezichthouder

ontving van het dagelijks bestuur

informatie d.m.v. de management-

rapportages, het bestuursverslag

2014, de begroting 2016, de meer-

jarenbegroting en het bestuursfor-

matieplan.

Het AB heeft in 2015 zes maal ver-

gaderd met het DB, waarbij voor-

noemde informatiedocumenten

besproken zijn.

Daarnaast heeft het AB in 2015

eenmaal een overleg ingepland

met de schooldirecties en een-

maal met de gemeenschappelijke

medezeggenschapsraad.

Het AB is van mening dat zij in vol-

doende mate is geïnformeerd over

de bedrijfsvoering van en de ont-

wikkelingen binnen Stichting


en op basis daarvan haar toezicht-

houdende taak naar behoren heeft

kunnen uitvoeren.

Het AB heeft per 1 januari 2015

met de dagelijks bestuurder een

nieuwe arbeidsovereenkomst af-

gesloten op basis van de bestuur-

ders cao.

‘Verantwoord ondernemen door goed bestuur en toezicht’

Samenstelling bestuur

Naam Functie

Algemeen bestuur

De heer W. Hertogs Voorzitter

De heer P. van den Langenberg Secretaris

De heer F. Wouters Penningmeester

De heer W. Sanderse Lid

Mevrouw A. Venes Lid

Dagelijks bestuur

De heer J.J. . Noot Directeur bestuurder

Pagina 52


STAAT VAN BATEN EN LASTEN

KENGETALLEN CONTINUÏTEITSPARAGRAAF

De kengetallen van de continuï-

teitsparagraaf worden in dit

hoofdstuk gepresenteerd. Voor

deze presentatie is gebruik ge-

maakt van de tool Toetsingskader

van de PO-Raad.

In de continuïteitsparagraaf pre-

senteren wij de realisatie over

2014 en 2015 en de prognoses

voor 2016 t/m 2019 op basis van

de meerjarenbegroting.

Pagina 53

BALANS

FORMATIE EN LEERLINGEN

De Gemeente Helmond gaat in

haar leerlingenprognose van juni

2015 uit van een daling van de ba-

sisgeneratie 4-12 jarigen van 6,38%

in de periode 2015-2019.

In de prognose gaan we voor Stich-


mond uit van 14,12% krimp tussen

oktober 2015 en oktober 2019. Dit

ligt boven het percentage van

6,38% van de Gemeente Helmond.

De formatie wordt begroot en inge-

zet op basis van T-bekostiging. De

benodigde krimp in formatie kan

gerealiseerd worden door natuur-

lijk verloop.

Pagina 54


TOELICHTING MEERJARENBEGROTING

MEERJARENBEGROTING

De meerjarenbegroting (MJB) is

de financiële vertaling van het

voorgenomen beleid, de persone-

le verplichtingen en de leerlingen-

prognose en vormt het kader voor

het opstellen van een sluitende

jaarbegroting en bestuursforma-

tieplan.

De meerjarenbegroting 2016-2019

voor Stichting Openbare Basis-

scholen Helmond is door het be-

stuur opgesteld in overleg met de

directies van de openbare basis-

scholen en op basis van de leerlin-

genprognose van januari 2016 en

de personele verplichtingen op

1 januari 2016. De bekostiging en

loonkosten zijn begroot op de ge-

gevens van januari 2016.

Jaarlijks zal bij het opstellen van

de jaarbegroting en het bestuurs-

formatieplan gestreefd worden

naar een sluitende begroting. De

meerjarenbegroting zal hierbij de

richting bepalen.

LEERLINGAANTALLEN

In januari 2016 is een actuele leer-

lingenprognose opgesteld voor de

komende 5 jaar.

De telling van 1 oktober 2015 liet

een krimp zien van 2,7% ten op-

zichte van 2014. Ook voor de ko-

mende jaren gaan wij uit van een

krimp van ongeveer 3% per jaar.

Sinds oktober 2013 is het percen-

tage onderbouwleerlingen onder

de 50%. De baten zullen hierdoor

afnemen. De mogelijke terugloop

van het aantal onderbouwleer-

lingen is mede bepalend voor de

daling van de personele bekosti-

ging. Per leerling is de bekostiging

voor een leerling in de onderbouw

€ 1.135 hoger dan voor een leer-

ling in de bovenbouw.

PERSONELE INZET

De personele lasten zijn geba-

seerd op de verplichtingen per

januari 2016 van 145,86 fte excl.

vervangpool (147,33 incl. vervang-

pool).

MEE

RJA

REN

BEG

RO

TIN

G

Rode lijn: ondergrens , gele lijn: midden waarde, grijze lijn: Stg. OBS Helmond

Pagina 55

Voor schooljaar 2015-2016 zijn daar-

naast enkele vacatures ingevuld op

basis van payroll en tijdelijke uitbrei-

dingen van reguliere formatie. Het

gaat hier om projectformatie voor

HiLevel en nieuwe schakelklassen.

De personele verplichting vanaf au-

gustus 2016 is 143,45 fte. In deze

formatie zijn alle tijdelijke uitbreidin-

gen en formatie-inzet op basis van

payroll uit 2015-2016 niet meer mee-

genomen. Tevens is rekening gehou-

den met de uitstroom van formatie in

verband met pensionering. De ko-

mende jaren zal de personele inzet

verder moeten dalen. Bij het aangaan

van personele verplichtingen zal hier-

mee rekening gehouden moeten

worden.

Vanaf schooljaar 2016-2017 is een

daling van de personele inzet be-

groot.

2016-2017 - 0,49 fte

2017-2018 - 4,18 fte

2018-2019 - 6,46 fte.

De begrote uitstroom personeel in

wtf wordt veroorzaakt door:

daling van het aantal leerlingen

daling van het aantal leerlingen

in de onderbouw

daling overige overheidsbijdra-

gen personeel.

In de meerjarenbegroting gaan we

ervan uit dat de stijging van de GPL

gelijk is aan de extra vergoeding voor

lumpsum personeel. De aanpassing

van de lumpsum wordt jaarlijks vast-

gesteld door het ministerie op basis

van de referentiesystematiek.

SUBSISDIES EN OVERIGE

REGELINGEN

De loonkostensubsidie ondersteu-

nend personeel (+ € 25.500 per jaar)

is niet meer begroot omdat deze van-

af schooljaar 2015-2016 vervallen is.

In de overige overheidsbijdragen per-

soneel zijn de vergoedingen voor de

schakelklassen, topklassen, VVE-

middelen en de subsidie voor 2 con-

ciërges (voormalige ID-banen) be-

groot.

PASSEND ONDERWIJS

De middelen voor passend onderwijs

zijn opgenomen op basis van het Al-

locatiemodel middelen passend on-

derwijs.

De middelen die begroot zijn op de

post ‘Zorgarr. In-extern AB’ kunnen

door de scholen ingezet worden voor

het inhuren van extra AB-

ondersteuning in het kader van pas-

send onderwijs.

De invoering van passend onderwijs

heeft de volgende effecten op de cij-

fers in begroting:

Stijging van de Rijksbijdragen

(baten PAO vallen vanaf 2015

onder de Rijksbijdragen)

Daling van de overige baten ten

opzicht van 2013 en 2014 (baten

MEE

RJA

REN

BEG

RO

TIN

G

Pagina 56


PAO WSNS vallen vanaf 2015

onder de Rijksbijdragen)

Per 1 oktober 2015 overname

1 AB’er van het samenwer-

kingsverband. Vergoeding

werkgeverslasten tot 1 augus-

tus 2016 op basis van een

overeenkomst met het sa-

menwerkingsverband

Stijging van de overige perso-

nele lasten door de personele

verplichtingen ambulante be-

geleiding vanaf 2016-2017 in

verband met lagere vergoe-

ding van het samenwerkings-

verband.

MEERJARENINVESTERINGSPLAN

De afschrijvingen zijn berekend op

basis van het geactualiseerde

meerjareninvesteringsplan (MIP

versie oktober 2015).

De investeringsplannen zijn door

de directeuren gevuld op basis

van hun beleid. Voor het bepalen

van de investeringsruimte wordt

in het sjabloon MIP uitgegaan van

een normbedrag per leerling.

MEERJARENONDERHOUDSPLAN

De voorziening onderhoud is via

een meerjarenonderhoudsplan

(MOP) met een looptijd van

10 jaar onderbouwd, dit MOP

wordt jaarlijks geactualiseerd.

Schoolbesturen zijn vanaf 1 janua-

ri 2015 verantwoordelijk voor het

buitenonderhoud van hun school-

gebouwen. De materiële bekosti-

ging is vanaf 2015 met ongeveer

€ 75 per leerling gestegen ter dek-

king van de gestegen kosten.

De scholen doteren vanaf 2015

jaarlijks € 155 per aan de voorzie-

ning onderhoud. De lastendruk

ten aanzien van huisvestingslasten

wordt hierdoor gelijkmatiger ver-

deeld over de diverse scholen.

De dotatie per school is berekend

op basis van de leerlingaantallen

van 1 oktober 2014.

Bij het opstellen van de huidige

meerjarenbegroting 2016-2019

waren de nieuwe meerjarenon-

derhoudsplanningen nog niet ge-

reed.

Pagina 57

Blauwe lijn: bovengrens Gele lijn: midden waarde

Rode lijn: ondergrens Grijze lijn: Stichting OBS Helmond

KENGETALLEN

RIS

ICO

BEH

EER

SIN

G

RISICOBEHEERSING

Pagina 58


In 2015 heeft Stichting Openbare

Basisscholen Helmond de interne

frauderisicoanalyse uitgevoerd. De

conclusie van deze analyse was dat


Helmond haar organisatie op orde

heeft en geen extreme risico’s

loopt.

Jaarlijks worden er vier manage-

mentrapportages opgesteld. De

inzet van formatie wordt maande-

lijks gecontroleerd. Hierbij wordt

gestuurd op de in de begroting toe-

gekende formatieplaatsen. Het ver-

loop van de exploitatie en formatie

is door de directies te monitoren

op basis van de kwartaalrapporta-

ges en de FZ en HR applicaties van

TIG.

Bij het opstellen van de jaarbegro-

ting, meerjarenbegroting en het

bestuursformatieplan wordt de

leerlingenprognose geactualiseerd.

De ontwikkelingen van het markt-

aandeel van de scholen wordt hier

in verwerkt.

Bij het opstellen van het bestuurs-

formatieplan wordt geanticipeerd

op de mogelijke daling van de be-

kostiging door krimp van het leer-

lingenaantal en/of de daling van

het aantal onderbouwleerlingen.

WET WERK EN ZEKERHEID

Op dit moment gaat de wet nog

niet gelden voor het openbaar on-

derwijs. Zodra bekend is wanneer

dit ook voor het Openbaar onder-

wijs gaat gelden zal Stichting Open-

bare Basisscholen Helmond hier

beleid op maken.

VERVANGERSPOOL

Met ingang van 1 augustus 2012 is

de IMBU-regeling vervallen. Hier-

door kunnen de personeelsleden

die zwangerschapsverlof hebben

niet meer vervangen worden door

mensen uit de vaste vervangers-

pool. Vanaf schooljaar 2013-2014 is

daarom de vervangerspool gedeel-

telijk afgebouwd.

Vanaf 2015 kan ook kort buitenge-

woon verlof niet meer vervangen

worden ten laste van het vervan-

gingsfonds. De inzet van de pool

wordt gemonitord en indien nodig

bijgesteld.

‘Meten is weten’

Pagina 59

LEERLINGPROGNOSE

In 2012 kreeg Stichting Openbare

Basisscholen Helmond voor het

eerst sinds jaren te maken met

een lichte daling van het leerlin-

genaantal. Voor de komende jaren

verwachten we een verdere daling

van het leerlingenaantal, dit wordt

voornamelijk veroorzaakt door

krimp in de wijken Brandevoort en

Stiphout.

Leerlingprognose Stichting Openbare Basisscholen Helmond

RIS

ICO

BEH

EER

SIN

G

PLANNING & CONTROL

Pagina 60


Planning en control zijn sterk met

elkaar verbonden en zijn beide een

continu proces. Onder planning

wordt verstaan, het vooraf syste-

matisch afstemmen van beslissin-

gen, zowel toekomstgericht als in

overeenstemming met de doelen.

Control omvat het coördineren van

en invloed uitoefenen op de activi-

teiten van het functioneren van

een organisatie en zorg dragen dat

de organisatie gericht is op het

verwezenlijken van de doelen.

De planning- en control cyclus kent

een cyclus van een viertal fasen:

plannen, uitvoeren, evalueren en

verbeteren.

De volgende instrumenten worden

gebruikt in de planning en control

cyclus van Stichting Openbare Ba-

sisscholen Helmond:

STRATEGISCH BELEIDSPLAN

Eens in de vier jaar wordt het stra-

tegisch beleidsplan opgesteld met

daarin een beschrijving van het

beleid met betrekking tot de kwali-

teit van het onderwijs, het perso-

neelsbeleid en het onderwijskun-

dig beleid.

Iedere school maakt een school-

plan, het opstellen van een school-

plan heeft als doel dat de scholen

zelfbewust bezig zijn met de plan-

ning en control van de school.

Het strategisch beleidsplan dient

als uitgangspunt van de planning

en control cyclus.

MEERJARENBEGROTING

In de meerjarenbegroting wordt

een financiële vertaling gemaakt

van het in het strategisch beleids-

plan omschreven beleid.

JAARBEGROTING

In november van elk jaar wordt de

jaarbegroting voor het komende

jaar vastgesteld, hierin worden de

beleidsvoornemens van de diverse

scholen en het bestuur opgeno-

men.

De personele bekostiging wordt

berekend op basis van de leerlin-

gentelling van 1 oktober.

FORMATIEPLAN

Voor 1 mei wordt het formatieplan

vastgesteld voor het komende

schooljaar.

INVESTERINGSBEGROTING

In oktober wordt het meerjarenin-

vesteringsplan geactualiseerd.

‘Plannen, uitvoeren, evalueren en verbeteren’

Pagina 61

MEERJARENONDERHOUDSPLAN

Jaarlijks wordt het meerjarenon-

derhoudsplan geactualiseerd.

BESTUURSVERSLAG

Voor 1 juli wordt het integraal be-

stuursverslag vastgesteld.

MANAGEMENTRAPPORTAGES

Vier maal per jaar wordt er een

uitgebreide managementrapporta-

ge opgesteld.

FORMATIE- EN EXPLOITATIEOVER-

ZICHTEN

Alle scholen en de medewerkers

van het bestuurskantoor kunnen

met de applicaties van TIG (The

Implementation Group) de actuele

formatie en exploitatieoverzichten

inzien. De gegevens worden dage-

lijks ververst.

BELANGRIJKSTE RISICO’S EN

ONZEKERHEDEN

Krimp ten gevolge van vergrij-

zing en/of verlies marktaan-

deel

Invoering van de Wet Werk en

Zekerheid

Invoering Passend Onderwijs

Mogelijke veranderingen van

het Gemeentelijk beleid ten

aanzien van de schakelklassen

en topklassen

Wijzigingen in weten regelge-

ving.

TOEK

OM

ST

TOEKOMSTIGE ONTWIKKELINGEN

Pagina 62



Helmond heeft voor de periode

2016-2020 een aantal ontwikkelin-

gen opgenomen in een nieuw

koersplan. Deze planperiode wordt

gekenmerkt door een aantal be-

langrijke ontwikkelingen in het Ne-

derlandse onderwijs.

Het bestuursakkoord bevat de vol-

gende vier actielijnen, die ontleend

zijn aan de Strategische Beleids-

agenda van de PO Raad ‘Om de

leerling’( november 2013):

Talentontwikkeling door uitda-

gend onderwijs

Een brede aanpak van duurzame

onderwijsverbetering

Professionele scholen

Doorgaande leerlijnen.

Bij alle vier deze actielijnen is de

onderwijssector zelf aan zet. Wie

zich eigenaar weet van de verande-

ring, zal deze verandering met

energie inzetten. Het eigenaar-

schap van de onderwijsontwikke-

ling ligt bij de teams op scholen, de

schoolleiders en de besturen. Het

akkoord is geen blauwdruk, maar

biedt ruimte aan teams, directeu-

ren en besturen om verbeteringen

te realiseren passend bij hun

DE VIER ACTIELIJNEN

BESTUURSAKKOORD PO 2015-2020

Op 10 juli 2014 hebben afgevaar-

digden van het Ministerie OCW en

de PO-Raad het bestuursakkoord

primair onderwijs 2015-2020

ondertekend. Dit bestuursakkoord

wil een bijdrage leveren aan het

versterken van de sector primair

onderwijs.

Het bestuursakkoord wil voortbou-

wen op de ingeslagen weg van kwa-

liteitsverbetering van de afgelopen

jaren (Bestuursakkoord PO januari

2012).

De in het bestuursakkoord opgeno-

men ambities worden gekoppeld

aan de strategische keuzes van


Helmond, zoals vastgelegd in het

koersplan 2016-2020 en de daaruit

voortvloeiende beleidslijnen.

Pagina 63

opvattingen over ‘goed onderwijs’

en de weg daarheen.

Vanuit dit perspectief heeft Stich-


mond bij het opstellen van het

koersplan 2016-2020 bewust de

vier actielijnen gekoppeld aan de

ambities van Stichting Openbare

Basisscholen Helmond voor deze

periode.

KEUZES EN ACCENTEN EEN BREDE VORMING VOOR ALLE

LEERLINGEN

Het onderwijs draagt bij aan een

brede en evenwichtige ontwikke-

ling van kinderen. Al enkele jaren

richt de aandacht zich specifiek op

de vakken rekenen en taal.

Het aanleren van deze

‘basisvaardigheden’ is van essenti-

eel belang voor een goede school-

loopbaan. De school en onderwijs/

opvang is meer dan rekenen en

taal alleen. Talentontwikkeling

staat centraal.

Onze leerlingen moeten zich op

cognitief, sociaal-emotioneel, cul-

tureel en motorisch gebied opti-

maal kunnen ontplooien.

KEUZES

Om kwalitatieve invulling te kun-

nen geven aan de primaire onder-

wijsopdracht èn aan vernieuwin-

gen van onderwijsinhoud moeten

scholen keuzes maken en hun ei-

gen accenten leggen.

In vervolg op het strategisch be-

leidsplan 2012-2016, aangevuld

met afspraken uit het bestuursak-

koord 2015 en binnen de ontwikke-

lingen van Passend Onderwijs, rich-

ten de scholen binnen Stichting


zich in de komende jaren op de

volgende onderwerpen:

talentontwikkeling

basisvaardigheden

sociale vaardigheden: leven in

een multiculturele samenleving

(actieve pluriformiteit)

sturen op resultaten

onderwijsinnovatie en ICT

techniekonderwijs

cultuureducatie met kwaliteit

doorgaande leerlijnen

(voorschoolse periode en PO-

VO)

ontwikkeling Integrale Kindcen-

tra

goed bewegingsonderwijs in

combinatie met buitenschools

aanbod

ouderbetrokkenheid.

TOEK

OM

ST

Pagina 64


ONS ONDERWIJS 2032

Het Platform Onderwijs 2032 heeft

in 2015 in opdracht van het Minis-

terie van OCW, een maatschappe-

lijke discussie gevoerd over de

inhoud van het primair en voortge-

zet onderwijs. Het doel was te ko-

men tot een visie op de kennis en

de vaardigheden die leerlingen

moeten opdoen met het oog op

(toekomstige) ontwikkelingen in de

samenleving.

In het advies komt het Platform tot

enkele essentiële kenmerken van

toekomstgericht onderwijs:

De leerling ontwikkelt kennis

en vaardigheden door creativi-

teit en nieuwsgierigheid in te

zetten

De leerling vormt zijn persoon-

lijkheid

De leerling leert omgaan met

vrijheid en verantwoordelijk-

heid en over grenzen heen te

kijken

De leerling leert de kansen van

de digitale wereld te benutten

De leerling krijgt betekenisvol

onderwijs op maat.

Het Platform komt tot de conclusie

dat een nieuwe koers in het onder-

wijs noodzakelijk is. Met een beter

evenwicht tussen de drie doelen

van het onderwijs: kennisontwik-

keling, persoonsvorming en maat-

schappelijke toerusting, kan het

leerlingen begeleiden in hun ont-

wikkeling tot zelfstandige volwas-

senen die vaardig, waardig en aar-

dig zijn, voor zichzelf en hun omge-

ving.

Als gevolg van demografische ont-

wikkelingen ziet Nederland zich ge-

confronteerd met een terugloop

van het aantal leerlingen. Ook in

Zuidoost-Brabant tekent deze krimp

zich af.

De vergrijzing van de Nederlandse

bevolking spiegelt zich af in het ge-

boortecijfer.

Op grond van de cijfers van het

Arbeidsmarktplatform ligt de krimp

tussen 2016 en 2019 voor Helmond

en Zuidoost-Brabant boven het lan-

delijk gemiddelde van 5,2%.

In maart 2016 heeft Stichting Open-

bare Basisscholen Helmond een

nieuwe prognose gemaakt voor het

bestuursformatieplan 2016.

Deze prognose laat een krimp zien

van 13,7%. Op grond van de prog-

nose voor de meerjarenbegroting

was dit nog 17,6 %. Het lagere

krimpcijfer in het bestuursformatie

plan 2016 wordt veroorzaakt door

verbetering van het marktaandeel

van enkele scholen.

Sinds oktober 2013 is het percenta-

ge onderbouwleerlingen onder de

50%.

Pagina 65

Bron: Arbeidsmarktplatform PO en prognose OBS Helmond

KRIMP

TOEK

OM

ST

WET WERK EN ZEKERHEID

Pagina 66


Binnen Stichting Openbare Basis-

scholen Helmond is naast een lich-

te terugloop van het totaal aantal

leerlingen de omslag van onder-

bouw naar bovenbouw te zien.

Hierdoor zal in de komende jaren

de werkgelegenheid onder druk

komen te staan.

Natuurlijk verloop en mobiliteit zijn

tot nu toe mogelijkheden om ge-

dwongen ontslagen te voorkomen.

In de komende jaren worden de

ontwikkelingen binnen Stichting


nauwgezet gevolgd, zodat bijtijds

kan worden bijgestuurd.

WERKGELEGENHEID

Werkgevers kunnen nu nog drie

jaar of drie tijdelijke contracten

geven. Indien de wijzigingen wor-

den doorgevoerd i.h.k.v. de Wet

Werk en Zekerheid wordt dit per 1

juli 2016 nog maximaal 2 jaar en

mag een vervanger maximaal 3

contracten hebben. Daarnaast

wordt dan de tussenperiode waar-

binnen contracten als opvolgend

worden gezien, verlengd van drie

naar zes maanden.

Met de wet, die inmiddels door de

Eerste Kamer is aangenomen, wor-

den schoolbesturen gedwongen

veel invalkrachten in dienst te ne-

men terwijl ze daarvoor geen geld

hebben. Dit kan ertoe leiden dat

zieke leraren niet meer worden

vervangen en leerlingen geen les

krijgen.

De Wet Werk en Zekerheid geldt

(nog) niet voor het openbaar on-

derwijs zolang de cao dit niet aan

het openbaar onderwijs oplegt. De

Wet Werk en Zekerheid is voor het

Burgerlijk Wetboek en dat geldt

(nog) niet voor het openbaar on-

derwijs. Een en ander is voor het

openbaar onderwijs dan ook afhan-

kelijk van de nieuwe CAO.

Pagina 67

FINANCIËLE RUIMTE

De financiële ruimte is het verschil

tussen het benodigde en aanwezi-

ge kapitaal. In 2015 is de financiële

ruimte gestegen tot € 1.293.309.

In de komende jaren zal een deel

van de financiële ruimte ingezet

worden voor de realisatie van het

Koersplan 2016-2020.

‘Investeren in modern onderwijs’

COLOFOON

Dit bestuursverslag is een uitgave van

Stichting Openbare Basisscholen Helmond.

Stg. OBS Helmond

Postbus 877

5700 AW Helmond

T: 0492-476766

E: [email protected]

W: www.obshelmond.nl

Bezoekadres:

Scheepsboulevard 1

5705 KZ Helmond

Coördinatie:

José de Haas

Eindredactie:

Hans Noot en José de Haas

Teksten:

José de Haas, staffunctionaris financiën

Christel Verbruggen, staffunctionaris personeel

Hans Noot, directeur-bestuurder

Vormgeving:

Sabine van Mierlo, secretariaat

Jaarrekening 2015

Inhoudsopgave

Pagina

Toelichting op de onderdelen van het jaarverslag 3

Financiële kengetallen 4

Jaarrekening

Grondslagen 5

Model A: Model A: Balans per 31-12-2015 9

Model B: Model B: Staat van baten en lasten over 2015 10

Model C: Model C: Kasstroomoverzicht 11

Model VA: Model VA: Vaste Activa 12

Model VV: Voorraden en vorderingen 14

Model EL: Effecten en Liquide middelen 16

Model D: Eigen vermogen 17

Model VL: Model VL: Voorzieningen en langlopende schulden 18

Model KS: Model KS: Kortlopende schulden 19

Model G: Model G: Overzicht geoormerkte doelsubsidies OCW 20

Model OB: Model OB: Opgave overheidsbijdragen 21

Model AB: Model AB: Opgave andere baten 23

Model LA: Model LA: Opgave van de lasten 24

Model FB: Model FB: Financiële baten en lasten 27

Model E: Model E: Overzicht verbonden partijen 28

Vermelding op basis van de WNT 29

Niet uit de balans blijkende verplichtingen 30

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders 31

Overige gegevens

Bestemming van het resultaat 32

Gebeurtenissen na balansdatum 33

Controle verklaring van de onafhankelijke accountant 34

Bijlage

Gegevens over de rechtspersoon

Jaarrekening 2015 OBS Helmond

Toelichting op onderdelen van het jaarverslag

De Stichting Openbare Basisscholen Helmond biedt u hierbij het "Rapport inzake de Jaarstukken" over de periode 1 januari

2015 tot en met 31 december 2015 aan.

De Jaarrekening bestaat onder meer uit een balans per 31 december 2015 en een staat van baten en lasten

over de periode 1 januari tot en met 31 december 2015, welke beide zijn voorzien van de nodige specificaties

en toelichtingen.

Het bestuursverslag en de Overige gegevens completeren de jaarstukken.

Jaarrekening 2015 OBS Helmond 2

Financiële kengetallen

Aan de hand van de jaarrekening kan een aantal kengetallen en ratio's worden berekend

die verder inzicht kunnen geven in de gevolgen van het gevoerde beleid over het boekjaar en

waardoor het beeld uit de jaarrekening kan worden verduidelijkt.

Stichting OBS Helmond hanteet de signaleringsnormen o.b.v. het toetsingskader Primair onderwijs.

Kengetallen 2015 2014

Solvabiliteit 82% 79%

Eigen vermogen in percentage van het totale vermogen.

De solvabiliteit geeft aan in hoeverre de Stichting in staat is aan

haar lange termijnverplichtingen te voldoen.

Is de waarde hoger dan 30% dan is de Stichting

in staat om aan haar langetermijnverplichtingen te voldoen.

Solvabiliteit excl. Voorzieningen 64% 63%

Liquiditeit (Quick ratio) 2,1 1,5

Verhouding vlottende activa minus voorraden en kortlopend vreemd vermogen.

Deze verhouding geeft aan in hoeverre de Stichting in staat is aan

haar verplichtingen voor kortlopend vreemd vermogen te voldoen.

De waarde moet minimaal 1,00 zijn. Dan is de Stichting in staat aan

haar verplichtingen voor kortlopend vreemd vermogen te voldoen.

Weerstandsvermogen 21% 18%

Verhouding tussen het totale eigen vermogen minus de materiële vaste activa en het totaal van de rijksbijdragen.

Voor het PO geldt een weerstandsvermogen tussen 5% en 20%.

Het weerstandsvermogen zegt iets over de reservepositie van de Stichting en

over de mogelijkheden om financiële tegenvallers te kunnen opvangen.

Rentabiliteit 2,9% 0,3%

Verhouding exploitatieresultaat en de totale baten.

Dit heeft betrekking op het rendement en geeft aan of er sprake is

van een positief dan wel negatief exploitatieresultaat. Daarbij wordt

uitgegaan van de gewone bedrijfsvoering. Het wordt berekend door het resultaat

(het "exploitatiesaldo") te delen door de totale baten van de bedrijfsvoering.

De streefwaarde is 0%.

Kapitalisatiefactor inclusief privaat 46,9% 45,4%

De kapitalisatiefactor geeft een indicatie of het totale vermogen van de

organisatie niet of inefficiënt wordt benut voor de uitvoering van de

taken van de organisatie. De kapitalisatiefactor wordt bepaald door het totale

kapitaal minus de gebouwen en terreinen te delen door de totale baten inclusief

de financiële baten.

O.b.v. het Toetsingskader geldt voor OBS Helmond een kaptalisatiefactor van 37%.

De volgende % worden hierbij ter indicatie gehanteerd.

35% bovengrens grote besturen (> 8mln omzet)

60% voor kleine besturen (<5 mln)

Aantal leerlingen per 31 december 2.345 2.409

Directie 11,5300 11,3985

OP 117,7940 116,7338

OOP 17,4502 17,2192

Gemiddeld aantal FTE per jaar (exclusief vervanging) 146,7742 145,3515

Gemiddeld aantal FTE per jaar (inclusief vervanging) 155,3156 158,3156

Personeelskosten per FTE € 61.623 € 60.216

Percentage personeelskosten t.o.v. de totale lasten 83,1% 83,3%

Aantal FTE per 31 december (inclusief vervanging tlv het vervangingsfonds) 151,3138 162,991


A1 Grondslagen

1 Algemeen

Activiteiten van het bevoegd gezag

In deze jaarrekening zijn de activiteiten van de Stichting OBS Helmond en van de onder deze rechtspersoon vallende scholen (zie

gegevens rechtspersoon) verantwoord.

Grondslagen voor de jaarrekeningDe jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de bepalingen opgenomen in de Ministeriële Richtlijn jaarverslaggeving onderwijs.

Hierbij wordt aansluiting gezocht bij de bepalingen van Boek2 titel 9 van het Burgerlijk Wetboek en de Richtlijnen voor de

jaarverslaggeving waaronder Richtlijn 660 Onderwijsinstellingen.De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de

desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva gewaardeerd tegen

nominale waarde.

Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op

balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar,

worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

De in de jaarrekening opgenomen bedragen luiden in hele euro's.

Vergelijkende cijfers

Voor zover van toepassing zijn ter vergelijking de realisatiecijfers opgenomen van het voorgaande jaar, alsmede de cijfers van de meest

recente, vastgestelde versie van de begroting van het verantwoordingsjaar.

Vanaf boekjaar 2014 wordt gebruik gemaakt van een ander model voor het samenstellen van de jaarrekening, waarbij

grootboekrekeningen direct zijn gekoppeld aan de EFJ-indeling.

Financiële instrumenten

De Stichting OBS Helmond heeft alleen primaire financiële instrumenten, voor de grondslagen wordt verwezen naar de behandeling per

post.

2 Grondslagen voor waardering van activa en passiva

Materiële vaste activa

De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van

toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en

worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt

afgeschreven vanaf het jaar van aanschaf +1, derhalve afgeschreven vanaf 1 januari 2016. Er wordt een activeringsgrens gehanteerd van

€ 500, investeringen onder de € 500 worden rechtstreeks ten laste van het resultaat gebracht.

Schoolgebouwen, waarvan het juridisch eigendom berust bij de stichting en het economisch eigendom bij de gemeente, zijn niet in de

balans opgenomen. Eventuele bruikleenscholen zijn eveneens niet verwerkt.

De kosten van groot onderhoud van de schoolgebouwen worden ten laste gebracht van de voorziening groot onderhoud.

Financiële vaste activa

De effecten (beleggingsportefeuille) worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, dan wel de lagere verkrijgingsprijs of lagere

marktwaarde op balansdatum. De marktwaarde is een representatie van de geamortiseerde kostprijs.

Vorderingen en overlopende activa

De vorderingen en overlopende passiva worden bij de eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd

tegen geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en gearmortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde.

De vorderingen en overlopende activa hebben een looptijd korter dan een jaar, tenzij dit bij de toelichting op de balans anders is

aangegeven.


Liquide middelenLiquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Liquide middelen die niet ter directe beschikking staan worden verwerkt

onder de vorderingen. Liquide middelen die gedurende langer dan 12 maanden niet ter directe beschikking staan, worden verwerkt

onder de financiële vaste activa.

Algemene reserve

Deze post betreft de niet-gebonden reserve die voortkomt uit de door (semi-)overheidsinstellingen gefinancierde activiteiten.

De algemene reserve vormt een buffer ter waarborging van de continuïteit van de Stichting OBS Helmond.

Deze wordt opgebouwd uit de resultaatbestemming van overschotten welke ontstaan uit het verschil tussen de toegerekende baten en

werkelijk gemaakte lasten. In geval van een tekort wordt dit resultaat ten laste van de algemene reserve gebracht.

VoorzieningenDe voorzieningen worden gevormd voor verplichtingen die op balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van

middelen noodzakelijk is, waarvan de hoogte redelijkerwijs geschat kan worden en voor zover deze verplichtingen en risico's niet op

activa in mindering zijn gebracht.Eveneens worden voorzieningen gevormd voor verliezen die naar waarschijnlijkheid in de toekomst zullen worden geboekt maar die

voortkomen uit risico's die op balansdatum aanwezig zijn. Voorzieningen kunnen worden gevormd ter egalisatie van kosten waarbij een

deel van de in de toekomst te verwachten uitgaven zijn oorsprong heeft voor balansdatum.

Voorziening groot onderhoud

De voorziening voor de gelijkmatige verdeling van onderhoudslasten gebouwen wordt bepaald op basis van te verwachten kosten over

een reeks van jaren op basis van een onderhoudsplan. De voorziening wordt lineair opgebouwd. De voorziening wordt gewaardeerd

tegen nominale waarde. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht.

Voorziening ambtsjubileum

Op basis van Richtlijn 271 van de Raad van de Jaarverslaggeving is een voorziening opgenomen voor verplichtingen uit hoofde van

toekomstige uitkeringen bij ambtsjubilea van personeelsleden.

De voorziening is opgenomen tegen contante waarde van de toekomstige uitbetalingen en is afhankelijk van de ingeschatte blijfkans,

gemiddelde salarisstijging en disconteringsvoet van 4%. Bij de bepaling van de hoogte van de voorziening is uitgegaan van een fictieve

indiensttredingsleeftijd van 25 jaar. De werkelijke jubilea-uitkeringen worden ten laste van deze voorziening gebracht.

Voorziening duurzame inzetbaaarheid

De voorziening duurzame inzetbaarheid geldt ter dekking van de verlofaanspraken in het kader van duurzame inzetbaarheid en de

overgangsregeling BAPO. De voorziening is gevormd op grond van de afspraken uit de cao PO 2014.

Kortlopende schuldenDit betreffen schulden met een op balansdatum resterende looptijd van ten hoogste één jaar. Kortlopende schulden worden bij eerste

verwerking gewaardeerd tegen reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en

geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde van de schuld.

Overlopende passiva

De overlopende passiva betreffen vooruit ontvangen bedragen die aan opvolgende perioden worden toegerekend en nog te betalen

bedragen, voor zover ze niet onder andere kortlopende schulden zijn te plaatsen.

3 Grondslagen voor bepaling van het resultaat

Algemeen

Het resultaat wordt bepaald als verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. De baten

en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben.

RijksbijdragenOnder de Rijksbijdragen OCW/EZ worden de vergoedingen voor de exploitatie opgenomen verstrekt door het Ministerie OCW/EZ.

Tevens worden hier verantwoord de door het samenwerkingsverband ontvangen doorbetalingen van de Rijksbijdrage.

De ontvangen (normatieve) rijksbijdrage en de niet geoormerkte OCW-subsidies (vrij besteedbare doelsubsidies zonder

verrekeningsclausule) worden in het jaar waarop de toekenningen betrekking hebben volledig verwerkt als bate in de de staat van baten

en lasten.


Geoormerkte OCW-subsidies met een vrij besteed overschot (doelsubsidies waarbij het overschot geen verrekeningsclausule heeft)

worden ten gunste van de staat van de baten en lasten verantwoord naar rato van de voortgang van de gesubsidieerde activiteiten. Het

deel van de subsidies waarvoor nog geen activiteiten zijn verricht per balansdatum worden verantwoord onder de overlopende passiva.

Geoormerkte OCW-subsidies (doelsubsidies met verrekeningsclausule) worden ten gunste van de staat van de baten en lasten

verantwoord in het jaar waarvan de gesubsidieerde lasten komen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de overlopende

passiva zolang de bestedingstermijn niet is verlopen.

Niet bestede middelen worden verantwoord onder de kortlopende schulden zodra de bestedingstermijn is verlopen op balansdatum.

Overige overheidsbijdragen

Onder de overige overheidsbijdragen worden de vergoedingen opgenomen verstrekt door gemeente, provincie of andere

overheidsinstellingen. De overige overheidsbijdragen worden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben.

Overige exploitatiesubsidies

Overige exploitatiesubsidies worden ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht in het jaar ten laste waarvan de

gesubsidieerde lasten komen en/of waarin de opbrengsten zijn gederfd en/of waarin het exploitatietekort zich heeft voorgedaan.

Overige baten

Onder de overige baten worden de vergoedingen opgenomen die niet verstrekt zijn door het Ministerie van OCW/EZ, gemeenten,

provincie of andere overheidsinstellingen. De overige baten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben.

Personele lastenOnder de personele lasten worden de lasten opgenomen van de personeelsleden die in dienst zijn van de rechtspersoon, alsmede de

overige personele lasten die betrekking hebben op onder andere het inhuren van extra personeel, scholingskosten en

bedrijfsgezondheidszorg.

Pensioenen

Stichting Openbare Basisscholen Helmond heeft voor haar werknemers een toegezegd pensioenregeling.

Hiervoor in aanmerking komen de werknemers die op de pensioengerechtigde leeftijd recht hebben op een pensioen dat is gebaseerd

op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd.

De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds ABP.

Aan het ABP worden premies betaald waarvan een deel door de werkgever en een deel door de werknemer wordt betaald.

De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het

pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Per december 2015 heeft dit pensioenfonds een dekkingsgraad van 97,2%. De pensioenverplichting wordt gewaardeerd volgens de

"verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering". In deze benadering wordt de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie als last

in de staat van baten en lasten verantwoord. Er bestaat geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bedragen in het geval van

een tekort bij het ABP, anders dan het effect van hogere premies. Daarom zijn alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van

het boekjaar verantwoord in de jaarrekening.

Afschrijvingen

De afschrijvingen zijn gerelateerd aan de aanschafwaarde van de desbetreffende immateriële en materiële vaste activa. In het jaar van

investeren wordt afgeschreven op basis van de door het bestuur gemaakte keuzen.

Huisvestingslasten

Onder de huisvestingslasten worden de uitgaven voor huisvesting opgenomen. De lasten worden toegerekend aan het verslagjaar

waarop ze betrekking hebben.


Overige lasten

De overige lasten hebben betrekking op uitgaven die voortvloeien uit aangegane afspraken dan wel noodzakelijk zijn voor het geven van

onderwijs en worden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben.

Financieel resultaat

De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en -lasten van uitgegeven en

ontvangen leningen.

4 Grondslagen voor het kasstroomoverzicht

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Bij deze methode wordt het nettoresultaat aangepast voor posten

van de winsten verliesrekening die geen invloed hebben op ontvangsten en uitgaven in het verslagjaar, mutaties in de balansposten en

posten van de winsten verliesrekening waarvan de ontvangsten en uitgaven niet worden beschouwd als behorende tot de

operationele activiteiten.

De liquiditeitspositie in het kasstroomoverzicht bestaat uit liquide middelen onder aftrek van gerealiseerde bankkredieten. In het

kasstroomoverzicht wordt onderscheid gemaakt tussen operationele, investerings- en financieringsactiviteiten.

De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen en vlottende effecten. Effecten worden als liquide gezien

indien deze als vlottend actief worden verantwoord.

Transacties waarbij geen ruil van geldmiddelen plaatsvindt, waaronder financial leasing, worden niet in het kasstroomoverzicht

opgenomen. De betaling van leasetermijnen is opgenomen onder de operationele activiteiten.


Model A: Balans per 31-12-2015 (na resultaatverdeling)

1. Activa

Vaste Activa

1.2 Materiële vaste activa 1.258.753 1.280.989

1.3 Financiële vaste activa 2.271.248 2.267.748

Totaal vaste activa 3.530.001 3.548.737

Vlottende activa

1.5 Vorderingen 797.178 965.986

1.7 Liquide middelen 1.270.209 591.840

Totaal vlottende activa 2.067.387 1.557.826

Totaal activa 5.597.388 5.106.563

2. Passiva

2.1 Eigen vermogen 3.587.074 3.239.000

2.2 Voorzieningen 1.019.059 800.470

2.4 Kortlopende schulden 991.255 1.067.093

Totaal passiva 5.597.388 5.106.563

31-12-2015 31-12-2014

31 december 2015 31 december 2014


Model B: Staat van baten en lasten over 2015

Realisatie Begroting Realisatie

2015 2015 2014

3. Baten

3.1 Rijksbijdrage OCW 11.319.477 10.948.953 10.680.662

3.2 Overige overheidsbijdragen 387.449 183.104 195.170

3.5 Overige baten 230.937 193.980 366.688

Totaal baten 11.937.863 11.326.037 11.242.521

4. Lasten

4.1 Personeelslasten 9.682.661 9.450.358 9.376.066

4.2 Afschrijvingen 232.091 239.887 251.602

4.3 Huisvestingslasten 863.260 943.659 766.098

4.4 Overige lasten 878.691 866.022 858.624

Totaal lasten 11.656.703 11.499.926 11.252.390

Saldo baten en lasten 281.161 (173.889) (9.869)

5 Financiële baten en lasten 66.913 67.750 42.288

Resultaat 348.074 (106.139) 32.419

Resultaat na belastingen 348.074 (106.139) 32.419

Nettoresultaat 348.074 (106.139) 32.419


Model C: Kasstroomoverzicht

Kasstroom uit operationele activiteiten

Saldo Baten en Lasten 281.161 (9.869)

Aanpassingen voor:

Afschrijvingen 232.091 251.602

Mutaties voorzieningen 218.589 59.897

Veranderingen in vlottende middelen:

Vorderingen (-/-) 168.808 (193.731)

Schulden (75.838) (201.563)

Totaal kasstroom uit bedrijfoperaties: 824.811 (93.664)

Ontvangen interest 4.855 6.738

Betaalde interest (-/-) (2.331) (2.319)

Waardeveranderingen FVA (8.722) (15.714)

Overige opbrengsten FVA 73.111 53.583

66.913 42.288

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten: 891.724 (51.376)

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

Investeringen in MVA (-/-) (228.053) (150.158)

Desinvesteringen in MVA 368.760 -

Afschrijving desinvesteringen in MVA (350.562)

Overige investeringen in FVA (mutatie waarde) (3.499) (241.000)

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten: (213.354) (391.158)

Mutatie liquide middelen 678.370 (442.534)

Eindstand liquide middelen 1.270.210 591.840

2015 2014


1. Activa

1.2 Materiele vaste activa

Cumulatieve

aanschafwaarde

tot en met 1

januari 2015

Cumulatieve

afschrijvingen tot

en met 1 januari

2015

boekwaarde per 1

januari 2015

Investeringen Des- investeringen afschrijving

desinvestering

Afschrijvingen Cumulatieve

aanschafwaarde

tot en met 31

december 2015

Cumulatieve

afschrijvingen

tot en met 31

december 2015

boekwaarde per 31

december 2015

1.2.2

Inventaris en apparatuur 1.772.950 854.326 918.624 148.520 237.631 231.882 163.419 1.683.839 785.862 897.977

1.2.3 Andere vaste

bedrijfsmiddelen 642.572 280.207 362.365 79.533 131.129 118.680 68.672 590.976 230.200 360.776

Materiële vaste activa 2.415.522 1.134.533 1.280.989 228.053 368.760 350.562 232.091 2.274.815 1.016.062 1.258.753

Inventaris en apparatuur, bestaande uit:

-Meubilair 20 jaar

-Duurzame apparatuur 5 jaar

-ICT 5 jaar

-OLP 8 jaar

De volgende afschrijvingstermijnen worden gehanteerd:

Onder inventaris en apparatuur vallen de posten meubilair, inventaris en ICT middelen.

Duurzame goederen worden geactiveerd bij een aanschafwaarde boven de € 500,-.

Onder andere vaste bedrijfsmiddelen vallen OLP onderwijs leerpakket.

De cumulatieve aanschafwaarde en afschrijvingen zijn gecorrigeerd met de inmiddels niet meer aanwezige activa.

Model VA: Vaste Activa

Mutaties 2015


1.3 Financiële vaste activa

Boekwaarde

per 1 januari

2015

Investeringen en

verstrekte

leningen

Desinvesteringen

en afgeloste

leningen Koers resultaat

Boekwaarde

per 31

december

2015

1.3.6 Effecten 2.267.748 - - 3.500 2.271.248

Financiële vaste activa 2.267.748 - - 3.500 2.271.248

1.3.6.2 Obligaties 2.267.748 - - 3.500 2.271.248

Effecten 2.267.748 - - 3.500 2.271.248

Het koersresultaat van Rabobank Grondstof is in 2015 € 3.500.

De balanswaarde van Rabobank Grondstof bedraagt op 31-12-2015 € 244.500. De nominale waarde is € 250.000.

Aanschaf

waarde

Beurswaarde per

1januari 2015

Balanswaarde per

1 januari 2015

Koers resultaat

2015

Aan- en

verkoop 2015

Beurs- waarde

per 31

december 2015

Balans- waarde

per 31

december 2015

326.747 432.233 326.748 - - 414.120 326.748

363.718 384.606 345.000 - - 370.651 345.000

465.750 539.033 450.000 - - 518.963 450.000

40.396 41.200 40.000 - - 40.980 40.000

31.496 31.930 31.000 - - 31.760 31.000

50.755 51.500 50.000 - - 51.225 50.000

76.087 77.250 75.000 - - 76.838 75.000

25.300 25.750 25.000 - - 25.613 25.000

211.487 215.270 209.000 - - 214.121 209.000

10.100 10.300 10.000 - - 10.245 10.000

10.529 10.310 10.000 - - 10.263 10.000

203.603 200.014 194.000 - - 199.102 194.000

274.833 269.091 261.000 - - 267.864 261.000

83.000 80.012 80.012 1.162 - 81.174 81.174

165.330 160.988 160.988 2.338 - 163.326 163.326

Totaal 2.339.131 2.529.486 2.267.748 3.500 - 2.476.243 2.271.248

Rabobank Grondstof

Ned. WaterschapsbankNed. WaterschapsbankNed. WaterschapsbankNed. WaterschapsbankNed. WaterschapsbankNed. WaterschapsbankNed. WaterschapsbankBank Nederlandse GemeenteBank Nederlandse GemeenteBank Nederlandse GemeenteRabobank Grondstof

Allianz Finance II

Mutaties 2015

Rabobank MTNNederland


Model VV: Voorraden en vorderingen

1.5 Vorderingen

1.5.1 Debiteuren 62.038 142.423

1.5.2 OCW / EZ 585.037 611.222

1.5.6 Overige overheden 1.357 -

1.5.7 Overige vorderingen 62.215 45.464

1.5.8 Overlopende activa 86.531 166.877

Vorderingen 797.178 965.986

Uitsplitsing

Overige 62.038 142.423

1.5.1 Debiteuren 62.038 142.423

585.037 611.222

1.5.2 OCW / EZ 585.037 611.222

1.357 -

1.5.6 Overige overheden 1.357 -

1.5.7.2 Overige 0 -

33.699 33.699

4.661 4.661

- 116

- 1.838

1.650 1.650

- 3.500

9.436 -

6 -

3.139 -

3.881 -

14 -

20 -

5.708 -

1.5.7 Overige vorderingen 62.215 45.464

1.5.8.1 Vooruitbetaalde kosten 0 -

302 -

600 -

127 -

250 -

228 -

2.494 -

55.305 -

Subtotaal 59.307 -

15800 Reservering kamp 2016

15800 Waarborg blokhut

15800 Boschkant 2016

15800 Licentie 2011-2019

15840 Transitorische posten

15790 One Central

15790 Eneco

15800 Woonpartners

15800 Scouting Mierlo

15790 Couponrente 2015

15790 Helicon waarborg

15790 Ganzenveer

15790 KPN

15790 Snappet borg tablets

19010 Voorschot salarissen

15790 Canon

15790 Vodafone

15790 Driessen

15790 De Vries

15790 Rente

15620 Gemeente Helmond schade

0001 DUO



1.5.8.3 Overige overlopende activa (0) -

27.224 103.631

- 2.993

- 590

- 258

- 1.198

- 58.207

Subtotaal 27.224 166.877

1.5.8 Overlopende activa 86.531 166.877

15800 MC Hill

15840 Transitorische posten

20570 Te ontvangen vervangingsfonds

15800 Heutink afkoop licentie

15800 Scouting

15800 Kamp OBS de Stroom


Model EL: Effecten en Liquide middelen

1.7 Liquide middelen

1.7.1 Kasmiddelen 2.463 1.834

1.7.2 Tegoeden op bank- en girorekeningen 1.267.746 590.006

Liquide middelen 1.270.209 591.840

Uitsplitsing

17200 Bestuur 278.111 316.931

17201 't Hout 6.110 2.594

17202 De Bundertjes 1.952 1.600

17203 De Straap 936 2.592

17204 De Rakt 982 2.758

17205 De Stroom 778 787

17206 De Lindt 1.234 2.139

17208 Brandevoort 4.646 4.069

17401 Spaarrekening 661.684 11.021

17402 Beleggersrek. 311.311 245.308

17995 Kruisposten - 206

1.7.2 Tegoeden op bank- en girorekeningen 1.267.746 590.006



Model D: Eigen vermogen

Stand per Resultaat Stand per

1 januari 2015 31 december 2015

2.1.1 Algemene reserve 3.239.000 348.074 - 3.587.074

Eigen Vermogen 3.239.000 348.074 - 3.587.074

Overige

mutaties


Model VL: Voorzieningen en langlopende schulden

2.2 Voorzieningen

Stand per 1

januari 2015 Dotaties Onttrekkingen Vrijval

Rente mutatie (bij

constante

waarde)

Stand per 31

december

2015

Kortlopend

deel

< 1 jaar

Langlopend

deel

> 1 jaar

2.2.1 Personeelsvoorziening 147.473 88.330 - - - 235.803 23.627 212.176

2.2.3 Overige voorzieningen 652.997 250.000 119.741 - - 783.256 145.871 637.385

Voorzieningen 800.470 338.330 119.741 - - 1.019.059 169.498 849.561

Uitsplitsing

22100 Jubilea 147.473 19.241 - - - 166.714 12.176 154.538

22400 DI - 69.089 - - - 69.089 11.451 57.638

2.2.1 Personeelsvoorziening 147.473 88.330 - - - 235.803 23.627 212.176

22300 Onderhoud 652.997 250.000 119.741 - - 783.256 145.871 637.385

2.2.3 Overige voorzieningen 652.997 250.000 119.741 - - 783.256 145.871 637.385


Model KS: Kortlopende schulden

2.4 Kortlopende schulden

2.4.3 Crediteuren 45.118 121.183

2.4.7 Belastingen en premies sociale verzekeringen 403.202 414.153

2.4.8 Schulden terzake van pensioenen 98.789 127.025

2.4.9 Overige kortlopende schulden 116.352 60.760

2.4.10 Overlopende passiva 327.794 343.972

Kortlopende schulden 991.255 1.067.093

Uitsplitsing

2.4.7.1 20300 Loonheffing 242.524 238.951

2.4.7.3 20200 Premies sociale verzekeringen 106.191 112.813

2.4.7.4 Overige belastingen 0 (0)

20520 Premie VV fonds 26.316 32.900

20540 Premie PP fonds 28.074 29.395

20560Premie PPP 97 94

Subtotaal 54.487 62.389

2.4.7 Belastingen en premies sociale verzekeringen 403.202 414.153

20400 Premie OP/NP 81.409 99.644

20410 Premie FPU 14.640 24.913

20420 Premie AOP 1.599 1.333

20430 Premie IPAP 1.140 1.136

2.4.8 Schulden terzake van pensioenen 98.789 127.025

2.4.9.2 Overige

Gemeentelijke voorziening - 58.342

20000 Te betalen loon 5.009 2.232

24900 Nog te betalen 111.343 186

2.4.9 Overige kortlopende schulden 116.352 60.760

2.4.10.4 24910 Vooruitontv. bedr. 20.541 32.727

2.4.10.5 20100 Vakantiegeld en -dagen 307.253 311.245

2.4.10 Overlopende passiva 327.794 343.972



Model G: Overzicht geoormerkte doelsubsidies OCWG1. VERANTWOORDING VAN SUBSIDIES ZONDER VERREKENINGSCLAUSULE (Regeling ROS art. 13, lid 2 sub a en EL&I regelingen betrekking hebben op de EL&I subsidies)

bedrag ontvangen t/m Prestatie

Omschrijving Kenmerk Datum toewijzing verslagjaar afgerond

€ € Ja/nee

09GM Studieverlof 707569-1 20-1-2015 24.728 24.728 ja

10CH Studieverlof 709806-1 20-1-2015 22.771 22.771 ja

11TY Studieverlof 707892-1 20-1-2015 10.318 10.318 ja

22KK Studieverlof 708390-1 20-1-2015 11.386 11.386 ja

27JP Studieverlof 723089-1 20-1-2015 5.906 5.906 ja

totaal 75.109 75.109

Toewijzing


Model OB: Opgave overheidsbijdragen

3.1 Rijksbijdragen

Werkelijk Begroting Werkelijk

2015 2015 2014

3.1.1 Rijksbijdrage OCW/EZ 10.367.192 10.068.920 9.996.889

3.1.2 Overige subsidies OCW/EZ 952.285 880.033 683.773

Rijksbijdragen 11.319.477 10.948.953 10.680.662

Uitsplitsing

81100 Lumpsum personeel 7.498.639 7.443.103 7.357.158

81105 Lumpsum personeel groei 150.624 - 61.130

81110 Personeel en arbeidsmarkt 1.106.713 881.211 952.382

81150 Lumpsum materieel 1.593.289 1.744.606 1.395.730

81155 Lumpsum materieel groei 17.927 - 23.196

81115 LGF personeel - - 178.273

81165 LGF materieel - - 29.021

3.1.1 Rijksbijdrage OCW/EZ 10.367.192 10.068.920 9.996.889

81205 Lerarenbeurs 75.109 - 3.411

81211 Bekostiging impulsgebieden 130.220 126.477 125.517

81212 Bijzondere bekostiging jonge leerkrachten - - 72.449

81213 Bijzondere en aanvullende bekostiging - - 26.082

81222 Loonkostensubsidie OOP 14.884 25.516 25.535

81270 Doorbetaling SWV PAO 524.797 505.902 206.941

81221 Prestatiebox personeel 207.275 222.138 223.837

3.1.2 Overige subsidies OCW/EZ 952.285 880.033 683.773

Toelichting

De Rijksbijdragen zijn € 298.272 hoger dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt door:

- Aanpassing tarieven personele bekostiging

- Aanpassing tarieven personeel en arbeidsmarkt

- Groeibekostiging € 168.551

De overige subsidies OCW zijn € 72.252 hoger dan begroot dit wordt veroorzaakt door:de subsidie voor studieverlof

- Subsidie voor studieverlof (lerarenbeurs € 75.109)

Ten opzichte van 2014 zien we een stijging van de overige subsidies door de middelen voor Passend Onderwijs.


3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies


2015 2015 2014

3.2.1 Gemeentelijke bijdragen en subsidies 387.449 182.504 188.881

3.2.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies - 600 6.289

Overige overheidsbijdragen en -subsidies 387.449 183.104 195.170

Uitsplitsing

82105 Vergoeding gemeente personeel 258.347 110.500 110.500

82106 Vergoeding gemeente ID-banen 35.366 41.804 35.353

82110 Vergeoding gemeente materieel 93.736 30.200 43.029

3.2.1 Gemeentelijke bijdragen en subsidies 387.449 182.504 188.881

82280 Restitutie premies - - 6.289

3.2.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies - 600 6.289

Toelichting

De overige overheidsbijdragen zijn in 2015 € 204.345 hoger dan begroot,dit wordt veroorzaakt door:

- Hogere vergoeding personeel ivm nieuwe schakel- en topklassen € 26.959

- Nieuwe middelen personeel VVE € 121.388

- Materiele vergoeding opstart nieuwe schakel- en topklassen € 39.992

- Materiele vergoeding Schoolplein 14 € 15.000


Model AB: Opgave andere baten

3.5 Overige baten


2015 2015 2014

3.5.1 Verhuur 65.623 61.735 84.812

3.5.6 Overig 165.314 132.245 281.876

Overige baten 230.937 193.980 366.688

Uitsplitsing

85100 Verhuur 65.623 61.735 84.812

3.5.1 Verhuur 65.623 61.735 84.812

85640 Bijdrage WSNS - - 75.067

85650 Cluster 2 en 3 16.614 26.985 20.324

85675 Overige baten personeel 98.904 78.528 146.728

85690 Overige baten materieel 49.796 26.732 39.757

3.5.6 Overig 165.314 132.245 281.876

Toelichting

De overige baten zijn € 36.957 hoger dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door:

- Vergoeding van het SWV voor loonkosten AB-er in dienst van OBSH € 12.675

- BSA schadeuitkering € 16.941

- Vergoeding vierslagleren € 8.000

Ten opzichte van 2014 zijn de overige baten aanzienlijk lager.

Dit wordt veroorzaakt doordat de bijdrage WSNS in 2015 vervallen is.

De middelen voor PAO vallen in 2015 onder de Rijksbijdragen.


Model LA: Opgave van de lasten

4 Lasten

4.1 Personele lasten


2015 2015 2014

4.1.1 Lonen en salarissen 9.570.979 9.218.711 9.533.127

4.1.2 Overige personele lasten 535.334 464.227 633.343

4.1.3 Af: Uitkeringen 423.652 232.580 790.404

Personele lasten 9.682.661 9.450.358 9.376.066

4.1.1.1 Brutolonen en salarissen 7.786.995 7.297.874 7.632.887

4.1.1.2 Sociale lasten 918.748 914.684 921.088

4.1.1.3 Pensioenpremies - - -

40400 Premie OP/NP 659.432 731.747 700.603

40410 Premie FPU 191.367 274.406 267.742

40420 Premie AOP 14.437 - 10.807

Subtotaal 865.236 1.006.153 979.152

Lonen en salarissen 9.570.979 9.218.711 9.533.127

4.1.2.1 dotaties voorzieningen 88.330 - 12.643

4.1.2.2 personeel niet in loondienst 238.466 104.121 363.137

4.1.2.3 overige - - -

41230 Personeelskantine 14.292 14.800 15.335

41231 Cursuskosten 82.949 123.615 85.311

41232 Studiedagen 4.477 3.550 10.096

41233 Werving personeel 34.922 10.000 32.293

41234 Reis en verblijfkosten 778 7.750 5.630

41236 Arbodienst 26.698 23.000 28.729

41290 Overige personele lasten 44.423 177.391 80.169

Subtotaal 208.538 360.106 257.563

Overige personele lasten 535.334 464.227 633.343

Toelichting

De personele lasten zijn in 2015 € 232.303 hoger dan begroot.Dit wordt met name veroorzaakt door:

- Stijging van de brutolonen door nieuwe cao afspraken.

- Verlaging van de pensioenpremie

- Dotatie voorzieningen € 88.330 (Jubilea € 19.241 Duurzame inzetbaarheid € 69.089)

De voorziening Duurzame inzetbaarheid is in 2015 ingericht, hiervoor was een dotatie van € 69.089 noodzakelijk.

De post personeel niet in loondienst was € 134.345 hoger dan begroot.

In verband met verwachte krimp van het aantal leerlingen zijn een aantal formatieplaatsen o.b.v. payroll ingevuld.

Op 41290 waren de extra lasten ivm Passend Onderwijs begroot. De realisatie zit in diverse posten.


4.2 Afschrijvingslasten


2015 2015 2014

4.2.2 Materiële vaste activa 232.091 239.887 251.602

Afschrijvingslasten 232.091 239.887 251.602

Uitsplitsing

Afschrijvingslasten inventaris en apparatuur 163.418 163.317 179.341

Afschrijvingslasten andere vaste bedrijfsmiddelen 68.672 76.570 72.261

4.2.2 Materiële vaste activa 232.091 239.887 251.602

4.3 Huisvestingslasten


2015 2015 2014

4.3.1 Huur 102.431 107.041 80.502

4.3.3 Onderhoud 19.387 23.469 28.325

4.3.4 Energie en water 157.559 162.037 167.074

4.3.5 Schoonmaakkosten 221.339 223.150 233.687

4.3.6 Heffingen 33.750 31.300 35.027

4.3.7 Dotatie overige onderhoudsvoorzieningen 250.000 363.865 180.400

4.3.8 Overige huisvestingslasten 78.794 32.797 41.083

Huisvestingslasten 863.260 943.659 766.098

Uitsplitsing

43710 Beveiliging 23.812 19.392 28.577

43715 Zandbak 1.635 3.505 -

43720 Tuinonderhoud 9.615 8.900 10.041

43790 Overige huisvestingslasten 43.731 1.000 2.464

4.3.8 Overige huisvestingslasten 78.794 32.797 41.083

Toelichting

De huisvestingslasten zijn € 80.399 lager dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door:

- 43800 De dotatie aan de onderhoudsvoorziening is €113.865 lager dan begroot. O.b.v. het huidige MOP is een

dotatie van maximaal € 250.000 toegestaan. In 2016 wordt een nieuw MOP vastgesteld.

Op grond van het concept (versie april 2016) zal vanaf 2016 de dotatie weer stijgen.

In de begroting 2015 is geanticipeerd op de overdracht van het onderhoud buitenkant.

- 43790 Hogere overige huisvestingslasten i.v.m. de sluiting van locatie Groningenhof.

- 43790 Realisatie schoolplein 14 (zie overige baten)

- 43790 Advies en coördinatie uitbreiding de Straap € 11.333


4.4 Overige lasten


2015 2015 2014

4.4.1 Administratie- en beheerslasten 138.557 134.045 108.480

4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 543.216 494.800 528.558

4.4.4 Overig 196.918 237.177 221.586

Overige lasten 878.691 866.022 858.624

Specificatie honorarium

4.4.1.1 Onderzoek jaarrekening 14.520 11.000 4.840

Accountantslasten 14.520 11.000 4.840

Uitsplitsing

44100 Administratiekantoor 16.315 28.089 36.669

44105 Accountant 14.520 11.000 4.840

44110 Telefoon/fax 34.856 21.710 21.392

44120 Porti 3.237 4.196 3.243

44122 Drukwerk 8.149 6.600 9.813

44125 Kantoorbenodigdheden 3.347 7.250 5.813

44135 Extern advies 39.672 40.000 12.576

44150 Onkostenvergoedingen bestuur 7.500 9.000 7.500

44155 Vergaderkosten 1.672 1.000 822

44160 Public relations en marketing 6.019 5.200 1.863

44170 Beheer en bestuur 3.260 - 2.000

44190 Overige administratielasten 10 - 1.948

4.4.1 Administratie- en beheerslasten 138.557 134.045 108.480

44200 Leermiddelen 189.562 175.000 192.491

44210 Kleine inventaris en onderhoud 18.844 9.250 13.871

44215 ICT hardware 11.861 9.500 8.633

44220 ICT software 753 2.250 3.536

44225 ICT Licenties 170.852 153.100 142.958

44228 Website 8.544 5.900 6.919

44230 Overige ICT lasten 23.137 14.100 18.407

44235 Mediatheek en bibliotheek 20.474 18.900 14.798

44240 Reproductie 99.189 106.800 126.945

4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 543.216 494.800 528.558

44440 Kabeltelevisie en overige rechten 2.183 3.750 3.842

44441 Abonnementen en vakliteratuur 10.369 13.950 12.455

44442 Contributies 18.685 21.410 17.838

44443 Representatie 3.264 4.850 5.663

44444 Medezeggenschap- en ouderraad 3.399 19.776 2.973

44445 Overige verzekeringen 5.863 4.500 3.362

44450 Culturele vorming 19.467 19.000 25.313

44451 Sportdag en vieringen 13.228 7.000 13.983

44452 Reizen en excursies 11.200 7.450 11.960

44460 Testen en toetsen 8.796 15.800 12.241

44465 Schoolbegeleiding 32.005 56.500 55.597

44471 Bijdrage aan derden 34.444 29.675 31.681

44490 Overige onderwijslasten 34.016 33.516 24.679

4.4.4 Overig 196.918 237.177 221.586

Toelichting

De overige lasten zijn € 12.669 hoger dan begroot.

De lasten voor schoolbegeleiding zijn € 33.995 lager dan begroot.

Vanaf 2015 heeft OBS Helmond ook eigen specialisten in dienst i.v.m.passend onderwijs.


Model FB: Financiële baten en lasten

5 Financiële baten en lasten


2015 2015 2014

5.1 Rentebaten 4.855 7.500 6.738

5.3 Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten (8.722) (8.050) (15.714)

5.4 Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten 73.111 70.000 53.583

5.5 Rentelasten (-/-) (2.331) (1.700) (2.319)

Financiële baten en lasten 66.913 67.750 42.288

Toelichting

Het resultaat was in 2015 conform de begroting.


Model E: Overzicht verbonden partijen

Er is geen sprake van verbonden partijen.


Vermelding op basis van de WNTWet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector

4.1: Vermelding bezoldiging topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen

Vermelding alle bestuurders met dienstbetrekking

Functie of functies Voorzittersclausul

e van toepassing

Naam Ingangsdatum

dienstverband

Einddatum

dienstverband

Omvang

dienstverband in

FTE

Beloning Belastbare vaste en

variabele

onkostenvergoedingen

Voorzieningen

beloning

betaalbaar op

termijn

Uitkeringen

wegens

beëindiging van

het

dienstverband

Directeur/bestuurder J.J. Noot 27-9-2011 1,00 127.075 12.377

Vermelding alle toezichthouders

Functie of functies Voorzitter of lid Naam Ingangsdatum

dienstverband

Einddatum

dienstverband

Beloning Belastbare vaste en

variabele

onkostenvergoedingen

Voorzieningen beloning

betaalbaar op termijn

Uitkeringen

wegens

beëindiging van

het

dienstverband

Toezichthouder voorzitter W. Hertogs 6-12-2002 1.500,00

Toezichthouder lid PAJM vd Langenberg 17-2-2004 1.500,00

Toezichthouder lid WPD Sanderse 1-9-2010 1.500,00

Toezichthouder lid AMM Venes 6-12-2002 1.500,00

Toezichthouder lid FJE Wouters 6-12-2002 1.500,00


Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Huurovereenkomst kopieerapparaten / printers BNP - CANON

Dit betreft een huur-ovreenkomst met BNP - CANON, door het bestuur afgesloten inzake kopieerapparaten voor alle scholen.

Het contract loopt van 29-5-2015 t/m 28-5-2020.

De huurkosten BNP bedragen ongeveer € 6,561 per kwartaal

Huurovereenkomst

Dit betreft een huurovereenkomst voor kantoorruimtes van de Groene Campus (Helicon) te Helmond.

De huurverplichting is aangegaan voor de duur van 5 jaar 1-1-2015 t/m 31-12-2019.

De huurprijs bedraagt in 2015 € 2.595 per maand


Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

Directeur-bestuurder:

J.J. Noot

Algemeen-bestuurders:

- W. Hertogs

- P.A.J.M. van den Langenberg

- W.P.D. Sanderse

- A.M.M. Venes

- F.J.E. Wouters


Overige gegevens

Bestemming van het resultaat

Vanuit de statuten zijn geen nadere bepalingen opgenomen met betrekking tot de bestemming van het resultaat.

Het voorstel voor de resultaatbestemming is als volgt:

Resultaat 2015

348.074€ wordt toegevoegd aan de algemene reserve

348.074€ totaal resultaatverdeling


Gebeurtenissen na balansdatum

Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die van invloed zijn op

de waardering van de in de balans getoonde posten of het resultaat.


Algemene gegevens

Bestuursnummer 41349

Naam instelling Stichting OBS Helmond

Adres

Postadres

Postcode

Plaats

Telefoon

E-mailadres

Website

Contactpersoon

Telefoon

E-mailadres

Sector

BRIN-nummers 09GM OBS 't Hout PO

10CH KC De Bundertjes PO

10UB OBS De Straap PO

11IF OBS De Rakt PO

11TY OBS De Stroom PO

22KK OBS De Lindt PO

27JP OBS Brandevoort PO

[email protected]

www.obshelmond.nl

J.J. Noot

0492-476766

[email protected]

Scheepsboulevard 1

Postbus 877

5700 AW

Helmond

0492-476766


mailto:[email protected]

http://www.obshelmond.nl/

mailto:[email protected]

Rapport inzake de jaarrekening 2015 - OBS Helmond...GMR 12 Partners 16 Onderwijs 18 Personeel 28...

Documents

Transcript of Rapport inzake de jaarrekening 2015 - OBS Helmond...GMR 12 Partners 16 Onderwijs 18 Personeel 28...