Lokale financiën in economisch en financieel

moeilijke tijden

Benego 18/04/2013Luc Janssens

Schepen van financiën gemeente Kapellen

Lokale financiën in economisch en financieel moeilijke tijden – Benego, 18/04/2013

Kapellen

• 26.500 inwoners• 3.711 ha

Centrum, Kapellenbos, Putte,Hoogboom-Zilverenhoek

• Residentiële randgemeente(Belfius indeling)

• 151 VTE personeelsleden (excl. OCMW en politie)

Lokale financiën in economisch en financieel moeilijke tijden – Benego, 18/04/2013

Opmaak budget

• Relatieve vrijheid en autonomie• Wettelijk opgelegde bevoegdheden• Instructies en voorschriften• Evenwichtsprincipe

Budget 2013 Kapellen (1)

Inkomsten • Belastingen en

overdrachten 75%• Prestaties 9%• Dividenden 6%• Diverse 10%• Totaal: € 23.291.106• Saldo: € 980

• Reservefonds

Uitgaven • Personeel 39%• Werking 28%• Overdrachten 23%• Schuldlasten 10%

• Totaal: € 23.290.126

• Investeringstabel

Lokale financiën in economisch en financieel moeilijke tijden – Benego, 18/04/2013

Budget : inkomsten Kapellen (2)

Lokale financiën in economisch en financieel moeilijke tijden – Benego, 18/04/2013

Budget : uitgaven Kapellen (3)

Lokale financiën in economisch en financieel moeilijke tijden – Benego, 18/04/2013

Lokale financiën in economisch en financieel moeilijke tijden – Benego, 18/04/2013

Uitdagingen: stijgende uitgaven

• 1. Personeelskosten• 2. Overdrachten

Veiligheid: politie en brandweerSociale zekerheid en vergrijzing

• 3. Schuldenlast gemeente en actuele kost leningen

• 4. Bijkomende dienstverlening

Uitdaging 1. personeelskosten

Lokale financiën in economisch en financieel moeilijke tijden – Benego, 18/04/2013

Lokale financiën in economisch en financieel moeilijke tijden – Benego, 18/04/2013

Uitdagingen: stijgende uitgaven

• 1. Personeelskosten• 2. Overdrachten

Veiligheid: politie en brandweerSociale zekerheid en vergrijzing

• 3. Schuldenlast gemeente en actuele kost leningen

• 4. Bijkomende dienstverlening

Uitdaging 2. overdrachten

Lokale financiën in economisch en financieel moeilijke tijden – Benego, 18/04/2013

Lokale financiën in economisch en financieel moeilijke tijden – Benego, 18/04/2013

Uitdagingen: stijgende uitgaven

• 1. Personeelskosten• 2. Overdrachten

Veiligheid: politie en brandweerSociale zekerheid en vergrijzing

• 3. Schuldenlast gemeente en actuele kost leningen

• 4. Bijkomende dienstverlening

Lokale financiën in economisch en financieel moeilijke tijden – Benego, 18/04/2013

Uitdagingen: dalende inkomsten

• 1. Mogelijke daling APB• 2. Subsidies hogere overheden

Gemeentefonds?Overige subsidies

• 3. Daling dividenden

Aanpak Kapellen: krijtlijnen budget

Lokale financiën in economisch en financieel moeilijke tijden – Benego, 18/04/2013

• Lage belastingen5% APB en 700 OOVGeen bedrijfsbelastingen

• Actualisering contantbelastingen en retributies• Constante strikte controle uitgaven en

inkomsten: flexibiliteit!• Zero based budgeting• Schuldenlast onder controle• Meerjarenplanning

Vergelijking belastingen

Lokale financiën in economisch en financieel moeilijke tijden – Benego, 18/04/2013

Vergelijking aanslagvoeten en fiscaal rendement 2012 (Belfius-indeling)

Kapellen Cluster

Provincie Antwerpen

Vlaams Gewest

Aanvullende personenbelasting

Aanslagvoet 5% 6,51% 7,07% 7,33%

Waarde van 1% per inwoner 49,53 51,82 40,08 38,22Opcentiemen op de onroerende voorheffing

Aanslagvoet 700 941 1240 1402Waarde van 100 opcentiemen per inwoner 27,86 34,19 21,78 21,49

Aanpak Kapellen: krijtlijnen budget

Lokale financiën in economisch en financieel moeilijke tijden – Benego, 18/04/2013

• Lage belastingen5% APB en 700 OOVGeen bedrijfsbelastingen

• Actualisering contantbelastingen en retributies• Constante strikte controle uitgaven en

inkomsten: flexibiliteit!• Zero based budgeting• Schuldenlast onder controle• Meerjarenplanning

Vergelijking personeelskosten

Lokale financiën in economisch en financieel moeilijke tijden – Benego, 18/04/2013

Aanpak Kapellen: krijtlijnen budget

Lokale financiën in economisch en financieel moeilijke tijden – Benego, 18/04/2013

• Lage belastingen5% APB en 700 OOVGeen bedrijfsbelastingen

• Actualisering contantbelastingen en retributies• Constante strikte controle uitgaven en

inkomsten: flexibiliteit!• Zero based budgeting• Schuldenlast onder controle• Meerjarenplanning