Jaarverslag overijssel 2014

Focussen, prioriteren, uitvoeren

Jaarverslag

mei 2015

2014

Realiseren in een nieuwe realiteit -

Focussen, prioriteren, uitvoeren

Jaarverslag 2014

mei 2015

Provincie Overijssel Jaarverslag 20142

Colofon

Datum mei 2015

Oplage Digitaal

Coördinatie en productie eenheid Bedrijfsvoering

Fotografie provincie Overijssel

Vormgeving Meindertsma creative company, Zwolle

Vragen

Dhr. R. Scheutjens

Telefoon 038 499 89 57

[email protected]

Dhr. H.J. Vorenkamp

Telefoon 038 499 90 95

[email protected]

Redactieadres

Provincie Overijssel

Luttenbergstraat 2

Postbus 10078

8000 GB Zwolle

Telefoon 038 499 88 99

Fax 038 425 48 88

[email protected]

www.overijssel.nl

Provincie Overijssel Jaarverslag 2014 3

Inhoudsopgave

1 Inleiding 4

2 Kerntaken 14

2.1 Duurzame ruimtelijke ontwikkeling en inrichting, waaronder waterbeheer 17

2.2 Milieu en energie 32

2.3 Inrichting landelijk gebied 46

2.4 Regionale bereikbaarheid, regionaal OV 64

2.5 Regionale economie 80

2.6 Culturele infrastructuur en monumentenzorg 96

2.7 Kwaliteit openbaar bestuur 107

2.8 Sociale infrastructuur, jeugdzorg en overige niet-kerntaken 117

2.9 Gebiedsontwikkelingen 130

3 Paragrafen 138

3.1 Provinciale heffingen 139

3.2 Weerstandsvermogen 144

3.3 Kapitaalgoederen 148

3.4 Financiering 150

3.5 Bedrijfsvoering 158

3.6 Verbonden partijen 169

3.7 Grondbeleid 199

4 Jaarrekening 2014 208

4.1 Grondslagen van resultaatbepaling en waardering 209

4.2 Overzicht van baten & lasten 211

4.3 Toelichting op het overzicht van baten & lasten 212

4.4 Balans 230

4.5 Toelichting op de balans 232

4.6 Personeelsgebonden lasten 302

4.7 Single information, Single audit (SiSa) 307

5 Provinciale organisatie 308

5.1 Provinciale Staten 309

5.2 College van Gedeputeerde Staten 309

5.3 Ambtelijke organisatie 311

6 Woordenlijst 314

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 320

Bijlagen

Bijlage 1 Incidentele lasten en baten 326

Bijlage 2 SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de

Regeling informatieverstrekking SiSa 334

Bijlage 3 Kracht van Overijssel + DIA + IIO 340


H1


2014 was het laatste volle jaar in deze collegeperiode. Het hoofdlijnen-

akkoord waar we de afgelopen vier jaar vol overgave aan hebben gewerkt

kenmerkte zich door een open uitnodiging aan de Overijsselse samen-

leving, onze partners, andere overheden en alle partijen in uw Staten om

de kracht van Overijssel te behouden en verder te ontwikkelen. Rentmees-

terschap, vrijheid en verantwoordelijkheid waren hierbij onze leidmotieven.

We wilden vanuit een andere benadering, passend bij de veranderende

samenleving, de maatschappelijke opgaven in gezamenlijkheid oppakken.

Het is ons gelukt om de realisatie van het hoofdlijnenakkoord goeddeels

af te ronden terwijl er veel rumoer over de inrichting van ons staatsbestel

was en ons takenpakket behoorlijk wijzigde. Ook staat de Overijsselse

economie nog altijd fors onder druk en zien onze voornaamste partners

zich geconfronteerd met een steeds beperktere investeringsruimte. Het

besef van belang van vitale samenwerking is daardoor groter dan ooit,

de kwetsbaarheid ervan evenzeer.

In de afgelopen collegeperiode 2011 - 2014 is middels het investeringsprogramma Kracht van

Overijssel een bedrag van ruim € 531 miljoen aan projectgelden geïnvesteerd in de Overijsselse

samenleving. Maatschappelijke opgaven op het gebied van o.a. regionale economie, bereikbaarheid,

milieu en energie, inrichting landelijk gebied, netwerksteden en ruimtelijke ordening hebben in deze

periode forse impulsen gekregen. Over de gehele periode is in totaal bijna 90% van het begrote

investeringsbedrag daadwerkelijk besteed. Daarmee zijn belangrijke, vaak langjarige, projecten

en ontwikkelingen in gang gezet, en deels in de afgelopen jaren tot realisatie gekomen. In andere

gevallen zijn onomkeerbare stappen tot realisatie gezet.

In 2014 werd het natuurbeleid verder naar de provincies gedecentraliseerd, is een behoorlijk deel

van de WABO-bevoegdheden overgegaan naar gemeenten, droegen provincies de jeugdzorgtaken

over, bereidden gemeenten zich voor op de decentralisaties in het sociale domein en werd de Wgr+

status opgeheven. Deze ontwikkelingen zorgen voor verschuivingen in het formele takenpakket

van provincies en gemeenten, maar maken ook dat de bestuurlijke verhoudingen binnen Overijssel

veranderen.

Daarnaast vroeg de meer horizontaal georiënteerde samenleving een andere rolinvulling van ons als

provincie om de maatschappelijke opgaven adequaat op te pakken. Het in IPO-verband vastgestelde

Kompas 2020 herbevestigde onze samenwerkingsstijl en resulteerde in een verdere concretisering

van ons profiel voor onze partners. Veel van onze ambities hebben we weten te realiseren. Niet

alleen dankzij onze eigen inzet, maar bovenal omdat we er vaker in slagen om de energie van onze

partners tijdig te (h)erkennen en daarbij aansluiting te vinden. Steeds meer komen we vroegtijdig

in gesprek met inwoners, het bedrijfsleven, onderwijsinstellingen, maatschappelijke organisaties,

en medeoverheden. Zo trekken we met een veelheid aan partners op in het programma Samen

werkt Beter, ontwikkelen we in gezamenlijkheid een koers voor de verdere versterking van de Regio

Zwolle, dragen we actief bij aan het pakken van de kansen zoals geschetst door de commissie van

Inleiding

Hoofdstuk 1Inleiding

1.


Wijzen en geven we via het initiatief ‘ruimte voor ruimdenkers’ creatieve ondernemers de kans met

onorthodoxe ideeën te komen over leegstand. Van voorkantsturing naar voorkantsamenwerking!

Wat hebben we bereikt?In hoofdstuk 2 van dit jaarverslag geven we per kerntaak aan welke ambities we hebben gereali-

seerd. In de inleiding informeren we u over enkele meest in het oog springende resultaten.

Revisie Omgevingsvisie – In 2014 hebben we een start gemaakt met de Revisie van de Om-

gevingsvisie. Juni 2014 hebben we in overleg met u de reikwijdte bepaald van de revisie. Voor

vier majeure thema’s –transitie agro & food, logistiek, leefomgeving en ruimtelijke kwaliteit in be-

staand bebouwd gebied en energietransitie - brengen we samen met onze partners in kaart wat

de maatschappelijke opgave is en wat onze rol en ambitie zou kunnen zijn bij deze verschillende

thema’s. We geven de uitwerking vorm door actief de dialoog aan te gaan via huiskamer- en

rondetafelgesprekken. Daarnaast wordt de Omgevingsvisie geactualiseerd op gewijzigd beleid en

weten regelgeving, waaronder de 3D benadering van de ondergrond.

Reprogrammeren woon- en werklocaties – De regionale woonvisies zijn in 2014 voltooid.

Vanuit een gezamenlijk besef dat het geprogrammeerde woningen werklocatiesaanbod

onvoldoende aansluit bij de vraag vormen de woonvisies een opmaat naar nieuw op te stellen

woonafspraken in 2015. Ten aanzien van de werklocaties zetten we onder meer via de subsi-

dieregeling ‘Aanpak Leegstand Kantoren’ en Herstructeringsmaatschappij Bedrijventerreinen

Overijssel in op het beter matchen van vraag en aanbod. Het matchen van het verwachte vraag

en aanbod blijkt ook bij het Regionaal Bedrijventerrein Twente een lastige opgave te zijn. Om

hier beter inzicht in te krijgen, zijn onderzoeken verricht door onafhankelijke bureaus. Dit heeft

geleid tot aanbevelingen en een aanpassing van de grondexploitatie om deze toekomstbestendig

te maken. Tevens wordt via de revisie van de Omgevingsvisie het instrumentarium herijkt om

actiever te kunnen sturen op de bestaande overprogrammering. Voor het perspectief op herstel

is het noodzakelijk dat doortastende keuzes worden gemaakt door alle betrokkenen.

Gebiedsontwikkeling IJsseldelta-Zuid – De gebiedsontwikkeling IJsseldelta-Zuid omvat het pro-

ject Ruimte voor de Rivier, de herontwikkeling van het recreatiegebied Roggebot en de agrarische

structuurversterking. Voorjaar 2014 hebben we de 18 bestemmingsplannen en hoofdvergunningen

voor beroep ter inzage gelegd. Daarnaast hebben we in september de realisatie van het project via

een innovatieve aanbestedingsprocedure gegund aan de aanneemcombinatie Isala Delta. Tevens

hebben we voortgang geboekt bij de minnelijke verwerving van het merendeel van de laatste beno-

dige percelen. Desondanks moeten naar verwachting circa 4 percelen worden onteigend en zal voor

één perceel ontpachting op basis van de Pachtwet nodig zijn. Voor het recreatiegebied Roggebot

hebben we een optie- en een exploitatieovereenkomst voorbereid met een marktpartij. Het project

agrarische structuurverbetering is in november 2014 afgerond.

Gebiedsontwikkeling Noordoost-Twente – Er wordt volop gewerkt aan de uitvoering van de

13 initiatieven die vanuit de samenleving zijn opgezet. De 13 projecten maken Noordoost-Twente elk

op hun eigen manier sociaaleconomisch sterker. Ze verbeteren de ruimtelijke kwaliteit en de werkge-

legenheid, arbeidsparticipatie, duurzaamheid, leefbaarheid in de kernen . De initiatiefnemers hebben

in totaal 120 ambassadeurs van hun projecten gevonden. Er is kortom draagvlak. Deze initiatieven

zijn een mooi voorbeeld van de nieuwe rolverdeling tussen overheid en samenleving. Als bewoners

en ondernemers echt iets willen, komen er projecten van de grond en is een rol van de overheid als

trekker overbodig en kan volstaan worden met een beperkte financiële bijdrage of faciliterende rol.

Nieuwe Energie – In 2014 is besloten het lopende programma Nieuwe Energie te herijken om

zodoende een verdere impuls te geven aan het vergroten van het aandeel hernieuwbare energie.

Daarnaast hebben we een start gemaakt met het ontwikkelen van beleidsvarianten hoe we na



beëindiging van het huidige programma onze ambities vorm zouden kunnen geven. Twee tastbare

mijlpalen in 2014 als uitvloeisel van onze inspanningen waren het realiseren van de 10.000e woning

in de provincie die verduurzaamd is en de start van de bouw van de Pyrolisefabriek in Hengelo.

Het saneren van asbest – We hebben op meerdere fronten forse stappen gezet in de sanering

van de aanwezige asbestproblematiek. Stappen waarvan het belang onder meer onderstreept

wordt door de aankondiging van het ministerie dat per 1 januari 2024 een verbod ingesteld wordt

op asbesthoudende daken. Meer concreet heeft onze energie zich in 2014 gericht op het daad-

werkelijk saneren van de genoemde problematiek, maar ook op de intentieovereenkomst voor de

aanpak van verwijdering van asbestdaken op bedrijventerreinen, de subsidieregeling ‘asbestdaken

eraf, zonnepanelen erop’ en de succesvolle lobby richting het Rijk om ook voor de komende jaren

substantiële financiële steun te verwerven voor het realiseren van deze ambitie. Daarnaast heeft de

staatssecretaris op 30 oktober 2014 de schriftelijke toezegging gedaan om voor de periode 2016-

2020 een bedrag van 38 miljoen euro ter beschikking te stellen voor de meest risicovolle asbestbo-

demsaneringslocaties binnen de provincie Overijssel.

Programma mobiliteit – De verschillende onderdelen van het KvO-programma mobiliteit heb-

ben grotendeels hun besluitvorming gekend en bij een aantal is zelfs de realisatie al gestart.

Het betreft een veelheid aan investeringen. Denk hierbij aan de treindienst Hengelo-Bielefeld,

knooppunt Herfte, de elektrificatie spoor Zwolle-Enschede, en de ongelijkvloerse kruisingen N35

bij Nijverdal. Daarnaast is voor de N35 Wijthmen-Nijverdal een maatregelenpakket opgesteld

ter verbetering van de verkeersveiligheid en bevordering van de doorstroming. Met het Rijk zijn

afspraken gemaakt over de versterking van een aantal bruggen over de Twentekanalen. Via het

programma ketenmobiliteit is een verdere impuls gegeven aan het beter op elkaar laten aanslui-

ten van vervoersmodaliteiten, stimulering van de fiets en gedragsbeïnvloeding.

Herijking openbaar vervoer – In 2014 hebben we flinke stappen gezet in de transitie van het

openbaar vervoer. De gewijzigde vraag, de nieuwe mogelijkheden qua aanbod in combinatie met

het terugdringen van exploitatietekorten onderschrijven het belang van deze ombouw. Om de

ombouw mogelijk te maken hebben uw Staten extra middelen beschikbaar gesteld. De eerste ef-

fecten hebben hun doorvertaling gevonden in de dienstregeling van december 2014. Samen met

de al eerder genomen maatregelen bij de regiotaxi draagt dit substantieel bij aan het realiseren

van de voorgenomen efficiencyslag voor 2015.

N340 – In april 2014 hebben uw Staten een herzieningsbesluit genomen over de N340/N48

en de N377. Dit betekende een herziening van scope en budget van het project. Het project

bevindt zich in de fase van planvoorbereiding waarbij een ontwerp tot stand gebracht wordt dat

past binnen de kaders zoals door uw Staten is gedefinieerd. Specifieke aandachtspunten daarbij

zijn de inpasbaarheid binnen het budget en mogelijk langere doorlooptijd van het project door

grondverwerving.

Vervangingsinvesteringen – Het meerjarige beheerplan voor de provinciale infrastructuur

is december 2014 vastgesteld door uw Staten. In dit beheerplan is concreet bepaald wat het

kwaliteitsniveau is voor het onderhoud van de wegen, de kunstwerken en de waterwegen met

bijbehorende voorzieningen. Hiermee zijn de benodigde middelen voor beheer en onderhoud

en vervanging van de infrastructuur voor de periode 2016 t/m 2019 beschikbaar gesteld. Het

aanvullend benodigde bedrag als gevolg van de doorwerking van het Bouwbesluit 2012 voor

kunstwerken wordt in 2015 ter bespreking aangeboden.

Programma Aanpak Stikstof (PAS) – In 2014 is veel energie gestoken in het tot stand brengen

van de PAS. Zo hebben we in IPO-verband overeenstemming bereikt met het Rijk over de inhoud

en afronding van de PAS. Ook hebben we voor alle gebieden in Overijssel een gebiedsanalyse


opgesteld waarin uitgewerkt is welke maatregelen uitgevoerd moeten worden om de economi-

sche ontwikkelingsruimte en het behalen van natuurdoelen zeker te stellen. Hiermee hebben we

een aantal belangrijke stappen gezet in het borgen en verder ontwikkelen van de balans van een

veerkrachtige natuur en gezonde economie.

Ontwikkelopgave Ecologische Hoofdstructuur (EHS) / Natura2000 – In 2014 hebben uw

Staten € 750 miljoen beschikbaar gesteld voor de realisatie van de ontwikkelopgave Natura2000

en daarbij de spelregels voor de inzet van de Uitvoerinsgreserve EHS bepaald. Onze ambitie is de

Natura2000-gebieden toekomstbestendig in te bedden via het deels opnieuw inrichten van zo’n

4200 hectare grond. Op deze wijze wordt de balans verbeterd tussen economische ontwikkelin-

gen en ecologische draagkracht. Noodzakelijke herstelmaatregelen vinden in de gebieden zelf

plaats. Het afgelopen jaar hebben we al een start gemaakt met de verwerving van gronden op

basis van vastgestelde verwervingsplannen.

Transitie Dienst Landelijk gebied – Ter verdere versterking van de positie van de provincie in

het natuurdomein is in het onderhandelingsakkoord Natuur overeengekomen dat de Dienst Lan-

delijk gebied (DLG) 1 januari 2015 deels over zal gaan naar de provincies. Deze overgang omvat

voor ons 45 fte, € 4.650.000 budget en circa 2000 hectares. Het afgelopen jaar hebben we de

voorbereidingen getroffen om deze overgang soepel te laten verlopen zodat de voltooiing per

1 maart 2015 mogelijk is.

Agro & food – Najaar 2014 hebben we via meerdere rondetafelgesprekken scherpte georgani-

seerd op de vraag op welke wijze de de provincie bij kan dragen aan het creëren van een klimaat

waarin de innovatiekracht en de kwaliteit van de fysieke leefomgeving versterkt worden en de

toegevoegde waarde van de agro & foodsector groeit. Uit deze gesprekken kwam naar voren

dat onze inbreng van ons zich primair zou moeten richten op het stellen van heldere kaders en

aan de voorkant duidelijk markeren waar de vrije ruimte zich bevindt om innovaties mogelijk te

maken. Deze koers hebben we verwerkt in een visie op hoofdlijnen die verder zijn verankering

vindt in de revisie van de Omgevingsvisie en in een nieuw uitvoeringsprogramma agro & food.

Regionale economie – In 2014 is op verzoek van uw Staten de tussenbalans regionaal eco-

nomisch beleid uitgevoerd. Het bevorderen van innovatie in het Overijssels bedrijfsleven via de

regionale innovatieloketten en de open innovatiecentra slaat aan. Er zijn vouchers verleend aan

68 MKB-bedrijven en er wordt veelvuldig gebruik gemaakt van de aangeboden diensten. Een

prachtige mijlpaal was de opening van het Kennispark in the Gallery van de Universiteit Twente

in april door Koning Willem Alexander.

2014 was ook het jaar waarin de door u gewenste proviciale fondsenstructuur is afgerond. Het

innovatiefonds heeft € 12 miljoen aan innovatieleningen verstrekt. Daarnaast zijn er financie-

ringsmogelijkheden aan het MKB ter beschikking gesteld via bijvoorbeeld het Proof of Concept-

fonds Kennispark en het Incubatorfonds Regio Zwolle. Tevens heeft de Europese commissie de

nieuwe EFRO-, Interreg V en POP goedgekeurd waarmee meer dan € 200 miljoen beschikbaar

komt aan Europees geld voor de regio in de komende jaren.

Sectorplannen – In overleg met alle betrokkenen rond het landelijk Techniekpact hebben we

afspraken gemaakt over de derde tranche van de sectorplanregeling. Samen met andere lands-

delen hebben we aangedrongen op meer beleidsruimte zodat maatwerk in de uitvoering aan

kracht kan winnen. De derde tranche richt zich specifiek op het bevorderen van de overgang van

werk naar werk en van werkloosheid naar werk. We voelen grote urgentie om op voortvarende

wijze vorm en inhoud te geven aan de uitvoering van deze regeling en zo een extra bijdrage te

leveren aan het versterken van de arbeidsmarkt in onze provincie.



Luchthaven Twente – In het voorjaar 2014 is duidelijk geworden dat de realisatie van een

commerciële burgerluchthaven in Twente niet mogelijk is binnen de gestelde kaders. Het advies

van de Commissie van Wijzen, dat vervolgens op uw initiatief tot stand is gekomen, schetst een

nieuw ontwikkelingsperspecfief voor Twente en de voormalige luchthaven. Om voortvarend in-

vulling te geven aan het advies hebben we een Plan van Aanpak opgesteld dat begin 2015 door

uw Staten behandeld wordt.

Erfgoed – In lijn met de ambitie uit de Cultuurnota 2013-2016 is ter bevordering van het

behoud en ontwikkeling van het cultureel erfgoed onze inzet gericht op de volgende drie lijnen:

restauratie van rijksmonumenten, herbestemming van cultureel erfgoed en het verhaal van Over-

ijssel. Met name de regeling ‘restauratie Rijksmonumenten’ is een groot succes. Daarom is een

bedrag van € 600.000 een jaar naar voren gehaald om aan de vele aanvragen tegemoet te kun-

nen komen en zodoende de prestatie versneld te kunnen realiseren. Tevens zal bij alle projecten

ten minste één leerlingwerkplaats worden gerealiseerd.

Modern bestuur – Via de programma’s Overijssel 20XX en communicatie en participatie geven

we mede vorm en inhoud aan de betrokkenheid van de inwoners van Overijssel en onze partners

bij beleidsontwikkeling en uitvoering van onze taken. In 2014 hebben we hierbij specifiek ingezet

op een aantal majeure KvO-programma’s, hebben we op uw initiatief een Statenvoorstel Parti-

cipatiecode en een synthesenotitie Overijssel Bestuur 20XX ter bespreking met u aangeboden

en hebben we net als voorgaande jaren actief ingezet op het betrekken van de jeugd via Jong

Overijssel doet mee.

Nieuwe website – Gebruikersonderzoek, aandachtspunten die door u zijn aangedragen en

wettelijke eisen vormden de aanleiding om de website te renoveren. De vernieuwde website

is qua gebruiksgemak en vormgeving verbeterd en de informatievoorziening is meer op maat

gesneden. Overijssel.nl is samen met de verniewde Jij & Overijssel op 12 november tijdens uw

Statenvergadering door de Commissaris van de Koning gelanceerd.

Transitie Jeugdzorg – 2014 was het laatste jaar dat we verantwoordelijk waren voor de

jeugdzorg. We hebben de taak teruggegeven aan het Rijk en gemeenten actief ondersteund in

de voorbereiding op deze nieuwe verantwoordelijkheid. Zo hebben we vraaggericht meegewerkt

aan het oplossen van inrichtingsvraagstukken, symposia georganiseerd en via detachering van

provinciaal medewerkers kennisoverdracht gestimuleerd. Daarnaast hebben we geinvesteerd

in de verbinding tussen de Overijsselse hoofdaannemers en Bureau jeugdzorg Overijssel en ge-

meenten, door het mogelijk te maken om 1% van de jaarsusbsidie aan te wenden om gemeen-

ten al in 2014 te betrekken bij de uitvoeringspraktijk. Alle partijen hebben gebruik gemaakt van

deze mogelijkheid.

Sociale kwaliteit binnen kerntaken – In 2014 is het investeringsvoorstel Sociaal flankerend

beleid ten volle uitgevoerd en hebben we mooie stappen gezet in het betrekken van sociale

aspecten bij de uitvoering van onze kerntaken. Bijvoorbeeld in het project Kom Kamperzeedijk

waar bewoners niet alleen deelnemen aan de planvorming voor herinrichting van de weg, maar

zelf ook uitvoerende taken op zich nemen bij de realisatie van een, op hun initiatief ontwikkeld,

plan voor een dorpsplein. Daarnaast hebben we in 2014 gezorgd voor een overgangsjaar voor

training en begeleiding van vrijwilligerswerk bij natuur- en landschapsbeheer. Dit jaar is door de

betrokken partijen benut om ook gezamenlijk het vrijwilligerswerk vorm te geven, waardoor dit

met ingang van 2015 ook voor de langere termijn is geborgd. Als laatste voorbeeld noemen we

de pilot Bermmaaisel in Noord-Oost Twente om bermmaaisel door inzet van mensen met een

beperking op te laten ruimen en vervolgens te vergisten. Daarmee worden meerdere doelen

gerealiseerd: energiebesparing, ruimtelijke kwaliteit en sociale kwaliteit. Bij een geslaagde pilot

wordt de aanpak gepresenteerd aan alle Overijsselse gemeenten.

( x € 1 miljoen)


1000 jongerenplan – Het 1000 jongerenplan is succesvol afgerond. De ambitie om 1000 jonge-

ren in staat te stellen een leer-/werktraject te laten volgen is ruimschoots gerealiseerd. Een mooie

prestatie en een resultaat dat vele jongeren in Overijssel een aanzienlijk kansrijker perspectief op

de arbeidsmarkt biedt. In zowel Twente, IJsselland als Deventer (Stedendriehoek) wordt inmid-

dels met steun van de provincie door gemeenten gewerkt aan de verduurzaming van het 1000

jongerenplan. Met de motie Westert c.s. hebben uw Staten alle gemeenten opgeroepen om

met voorstellen te komen om deze specifieke groep jongeren de mogelijkheid te bieden om een

leerwerktraject aan te gaan. Alle gemeenten hebben positief op uw aanbod gereageerd.

Shared Service Centrum (SSC) – Het gezamenlijke SSC Bedrijfsvoering levert producten en

diensten aan Zwolle, Kampen en ons op het vlak van Personeel- & Salarisadministratie, IT-beheer

en Inkoop & Contractmanagement. De gemeente Zwolle is aangewezen als centrumorganisatie.

Het SSC is gehuisvest in het provinciehuis. Belangrijkste resultaten in 2014 zijn de plaatsing van

51,61 fte provinciale medewerkers per 1 juli 2014 bij de gemeente Zwolle en de werving van

een nieuw aangetrokken eenheidsmanager van het SSC die een programmaplan heeft opgesteld

om het SSC van de transitiefase naar een stabiele eindfase te brengen. De uitvoering van dit

programma is in 2014 gestart en zal naar verwachting voor de zomer van 2015 vrijwel geheel

afgerond worden.

Betalingsnelheid – Tijdige betaling van facturen is niet meer dan fatsoenlijk, maar in econo-

misch zware tijden is het voor veel bedrijven zelfs van levensbelang. Er is de laatste jaren dan ook

extra aandacht besteed aan het tijdig betalen van facturen. Dat resulteert erin dat ruim 86% van

de facturen binnen 30 dagen is betaald en de gemiddelde betalingstermijn van alle facturen is

teruggebracht tot 20 dagen. We blijven er hard aan werken om onze snelheid van betaling nog

verder op te schroeven.

Wat heeft het gekost?Hierna volgen de gecomprimeerde overzichten van de Jaarrekening 2014, alsmede de kengetallen,

de bestemming van het resultaat en de ‘Realisatie investeringsprogramma Kracht van Overijssel’.

Het saldo van baten en lasten bedraagt € 165,3 miljoen. Via de begroting en de begrotingswij-

zigingen hebben uw Staten voor 2014 per saldo een onttrekking aan de reserves geaccordeerd

voor € 197,2 miljoen. Gedurende 2014 is per saldo een bedrag van € 8,7 miljoen onttrokken aan

de reserves. Per saldo is er dus € 115,5 miljoen minder onttrokken aan de reserves. Het resultaat

na bestemming bedraagt daarmee € 49,8 miljoen.

In hoofdstuk 4 van dit jaarverslag is een analyse van het resultaat over 2014 opgenomen.

Actuele begroting Realisatie 2014 Realisatie t.o.v. Begroting

Saldo van baten en lasten -197,2 31,9 165,3

Stortingen en onttrekkingen aan reserves 197,2 8,7 -115,5

Resultaat 0,0 49,8 49,8

( x € 1.000 )De Jaarrekening 2014



Zowel de Begroting 2014 als de Jaarrekening 2014 zijn structureel in evenwicht, op basis van

de gehanteerde systematiek in 2014. Dit geldt ook voor de bijhorende meerjarenraming van de

Kerntakenbegroting 2015.

Bestemming van het financiële resultaat 2014

Het resultaat 2014 à € 49,8 miljoen maakt onderdeel uit van de Algemene dekkingsreserve ul-

timo 2014. In het Jaarverslag is daarnaast het voorstel voor de resultaatbestemmingen opgeno-

men. In het statenvoorstel is dit verder uitgewerkt.

Realisatie investeringsprogramma Kracht van Overijssel

Het totaalbeeld van het investeringsprogramma Kracht van Overijssel (KvO) ziet er als volgt uit:

Voor de uitvoering van het grote aantal projecten binnen het investeringsprogramma Kracht van

Overijssel geldt dat het lastig is om meerjarige kasuitgaven toe te wijzen aan jaarschijven. In som-

mige situaties zijn wij voorts afhankelijk van de besluitvorming van derden, waarbij buiten onze

invloed vertragingen in de bestedingen kunnen optreden. Ongeveer 55% van de onderuitputting

wordt veroorzaakt door deze externe factoren.

De KvO-realisatie voor 2014 laat een onderuitputting zien van alle KvO-projecten gezamenlijk van

€ 13,6 miljoen versus de actuele begroting van € 197,9 miljoen. Dit resultaat is nagenoeg volledig

afkomstig uit de KvO-projecten. In totaal is 93,1% van de actuele begroting gerealiseerd in 2014.

Investeringsprogramma Kracht van Overijssel

Bron Actuele

begroting

Realisatie Verschil Realisatie in %

KvO 155,1 141,6 13,5 91,3%

DIA 11,7 13,9 -2,2 118,8%

IIO 31,1 28,8 2,3 92,6%

Totaal 197,9 184,3 13,6 93,1%

( x € 1 miljoen)

Kengetallen 2014 2013 2012 2011 2010 2009

Resultaat 49,8 31,1 52,6 13,7 25,1 0,8

Eigen vermogen 1.752,4 1.784,3 1.837,8 1.819,2 1.919,7 2.170,7

Personeelsgebonden kosten 57,9 60,2 60,3 63,9 65,5 60,9

Feitelijke bezetting 695 fte 749 fte 743 fte 790 fte 829 fte 826 fte

Ziekteverzuim 3,80% 3,40% 3,50% 3,20% 2,57% 2,97%

Gemiddelde leeftijd 48,7 jaar 48,3 jaar 47,7 jaar 46,8 jaar 45,8 jaar 45,8 jaar


Substantiële KvO-onderschrijdingen deden zich voor in kerntaak 8 Sociale infrastructuur en

jeugdzorg (-€ 1,8 miljoen transitie en transformatietraject overdracht Jeugdzorg naar de gemeen-

ten en -€ 1,5 miljoen Eigen Krachtconferenteis en 1000 jongeren plan), kerntaak 2 Milieu en

energie (-€ 2,2 miljoen duurzaam opwekken energie) en kerntaak 5 Regionale economie (-€ 1,4

miljoen High Tech in Twente en -€ 1 miljoen ontwikkelen en uitvoeren actieplan kantoren).

Leeswijzer Jaarverslag 2013In het Jaarverslag 2014 leggen we verantwoording af over de doelstellingen en prestaties die zijn

afgesproken in de Kerntakenbegroting 2014. Een jaarverslag moet volgens het Besluit Begroting en

Verantwoording voor Provincies en Gemeenten (BBV) spiegelen aan de begroting. Om deze reden

hebben we in dit jaarverslag beleidsinhoudelijk verantwoording afgelegd op basis van kerntaken.

In hoofdstuk 2 en de Monitor Overijssel 2014-III wordt per kerntaak verantwoording afgelegd.

Het gaat hier om de volgende kerntaken:

Kerntaak 1 Duurzame ruimtelijke ontwikkeling en inrichting, waaronder waterbeheer;

Kerntaak 2 Milieu en energie

Kerntaak 3 Inrichting landelijk gebied

Kerntaak 4 Regionale bereikbaarheid, regionaal OV

Kerntaak 5 Regionale economie

Kerntaak 6 Culturele infrastructuur en monumentenzorg

Kerntaak 7 Kwaliteit openbaar bestuur

Kerntaak 8 Sociale infrastructuur, jeugdzorg en overige niet-kerntaken

Kerntaak 9 Gebiedsontwikkelingen

Een gedeelte van de verantwoording van kerntaken is met ingang van dit boekjaar alleen digitaal

ontsloten via de Monitor Overijssel 2014-III (zie: jaarverslag.monitoroverijssel.nl). De informatie is

zo ingedeeld dat het boekwerk nog steeds volledig is in de beantwoording van de 3 W-vragen:

hebben we bereikt wat we wilden bereiken, hebben we gedaan wat we zouden doen en heeft

het gekost wat we dachten dat het zou gaan kosten?

De verplichte paragrafen zijn beschreven in hoofdstuk 3. Deze bestaat uit de provinciale hef-

fingen, het weerstandsvermogen, kapitaalgoederen, financiering, bedrijfsvoering, verbonden

partijen (dit zijn deelnemingen) en het grondbeleid.

In hoofdstuk 4, de jaarrekening, wordt een toelichting gegeven op de balans en het resultaat.

In het technische bijlagenboek worden deze financiële gegevens verder gespecificeerd.

Hoofdstuk 5 beschrijft de provinciale organisatie. Hierin geven we een toelichting op het Algemeen

en Dagelijks bestuur en de ambtelijke organisatie.


H2


Hoofdstuk 2Kerntaken

Kerntaken2.InleidingHet Jaarverslag 2014 is conform de Kerntakenbegroting opgebouwd vanuit de kerntaken. De

indeling in kerntaken vloeit voort uit het door uw Staten vastgestelde IPO – Profiel provincies:

1. Duurzame ruimtelijke ontwikkeling en inrichting, waaronder waterbeheer

2. Milieu en energie

3. Inrichting landelijk gebied

4. Regionale bereikbaarheid, regionaal OV

5. Regionale economie

6. Culturele infrastructuur en monumentenzorg

7. Kwaliteit openbaar bestuur

8. Sociale Infrastructuur, jeugdzorg en overige niet-kerntaken

9. Gebiedsontwikkelingen

De maatschappelijke ambities per kerntaak zijn ontleend aan het Hoofdlijnenakkoord 2011 - 2015

en zijn geconcretiseerd naar beleidsdoelen en prestaties. Per beleidsdoel zijn meetbare gegevens

gedefinieerd in de vorm van indicatoren. De ontwikkeling van deze relevante indicatoren wordt via

een tijdlijn weergegeven.

De prestaties die voortvloeien uit de investeringsagenda Kracht van Overijssel, noemen wij investe-

ringsprestaties. Omdat daarbij de focus ligt op de uitvoering van deze investeringsimpuls wordt over

deze prestaties uitgebreider gerapporteerd. Over reguliere prestaties zijn de toelichtingen beknopter.

Drie W-vragen

Bij de invulling van de Kerntakenbegroting staan de bekende drie W-vragen centraal (‘wat willen

we bereiken’, ‘wat gaan we daarvoor doen’ en ‘wat gaat dat kosten?’). Bij dit jaarverslag rap-

porteren we hierover op de wijze ‘wat hebben we bereikt’, ‘wat hebben we daarvoor gedaan’ en

‘wat heeft dit gekost’.

In dit hoofdstuk worden de eerste twee vragen per kerntaak geconcretiseerd aan de hand van

een inleiding en doelenboom. Als antwoord op de derde vraag wordt met betrekking tot de

financiën per kerntaak verstrekt:

• Een overzicht van het saldo van de lasten en baten op het niveau van de beleidsdoelen.

• Een tabel met daarin de onttrekking, storting en saldo per reserves, voorzieningen en doel-

uitkeringen van de kerntaak.

• Een tabel met daarin een verdere specificatie per investeringsprestatie. Het betreft hier de totale

budgetten die hiervoor beschikbaar zijn. In een aparte kolom wordt de relatie met de reserve

uitvoering Kracht van Overijssel aangegeven. De reguliere prestaties worden getotaliseerd

opgenomen, zodat het totale saldo van het beleidsdoel wordt toegelicht.

• Een toelichting op de financiën bij de prestaties waarbij sprake is van een afwijking (minder dan

75% besteed van actuele budget of een overbesteding), dan wel een resultaatbestemming wordt

gedaan.


Monitor Overijssel 2014-III

Via de digitale verantwoordingsrapportage ‘Monitor Overijssel’ wordt op een hoog detailniveau

gerapporteerd. De Monitor Overijssel 2014-III bevat daarmee de volledige eindverantwoording

op de prestaties uit de Kerntakenbegroting 2014 en is te vinden op: jaarverslag.monitoroverijssel.nl.

In de Monitor Overijssel worden de volgende onderdelen toegelicht:

• Kengetallen (per maatschappelijke ambitie).

• Indicatoren (per beleidsdoel).

• Investeringsprestaties.

• Reguliere prestaties.

• Financiën per prestatie.

Bij elke prestatie is aangegeven of die in 2014 is gerealiseerd. Voor zowel de investeringsprestaties

als de reguliere prestaties is de mate van de inhoudelijke realisatie ‘gescoord’ aan de hand van een

kleurscore. Dit geldt ook voor de financiële realisatie.

• Inhoudelijke realisatie: groen (alle), oranje (enkele) of rood (geen van de activiteiten gerealiseerd).

• Financiële realisatie: groen (ten minste 75%), oranje (ten minste 30% maar minder dan 75%)

of rood (minder dan 30% besteed van het actuele budget, dan wel een overbesteding).

Om te komen tot een integrale beoordeling van de gedurende 2014 geleverde prestaties, zijn per

prestatie de scores van de inhoudelijke en financiële component gecombineerd aan de hand van

onderstaand schema. Daarmee is er per prestatie een integrale kleurscore toegekend. Deze worden

tevens in dit hoofdstuk per kerntaak in de doelenboom gepresenteerd.

Totale begroting

■ Duurzame ruimtelijke ontwikkeling en inrichting,

waaronder waterbeheer - 11,7%

■ Milieu en energie - -10,5%

■ Inrichting landelijk gebied - 31,0%

■ Regionale bereikbaarheid en regionaal openbaar

vervoer - 15,0%

■ Regionale Economie - 8,4%

■ Culturele infrastructuur en monumentenzorg - 4,2%

■ Kwaliteit Openbaar Bestuur - 0,9%

■ Sociale infrastructuur, jeugdzorg en overige

niet-kerntaken - 27,9%

■ Gebiedsontwikkelingen - 11,4%

Financiën

Groen Oranje Rood (onderbesteding) Rood (overbesteding)

Inhoudelijk Groen Groen Groen Oranje Rood

Oranje Oranje Oranje Oranje Rood

Rood Rood Rood Rood Rood



Kerntaak 1: Duurzame ruimtelijke ontwikkeling en inrichting, waaronder waterbeheer

InleidingIn de beleidsvorming en uitvoering voor ruimtelijke ordening, water, wonen en ondergrond maken

wij de slag van voorkantsturing naar voorkantsamenwerking (zie prestatie 1.2.2). Een voorbeeld

is het initiatief ruimte voor ruimdenkers waarin jonge creatieve ondernemers met ideeën komen

voor leegstaande panden en locaties (zie prestatie 1.2.6). Daarnaast werken wij aan de integra-

tie van onze waterbelangen en ruimtelijk-economische belangen. Voorbeelden daarvan zijn de

gebiedsontwikkelingen Ruimte voor de Vecht (zie prestatie 9.0.1) en IJssel-Vechtdelta (zie prestatie

9.0.3) maar ook het onderzoek ruimtelijke kwaliteit in de zoektocht naar een nieuwe drinkwater-

winlocatie in Twente (zie prestatie 1.7.5) en de pilot Spontane Binnenstad in Netwerkstad Twente

(zie prestatie 1.1.1).

In 2014 zijn wij gestart met de Revisie Omgevingsvisie. Voor vier thema’s onderzoeken wij wat de rol

van de provincie is (zie prestatie 1.2.4). Hiervoor zijn huiskamergesprekken en rondetafelgesprekken

gevoerd.

De regionale woonvisies zijn voltooid (zie prestatie 1.3.3). Deze woonvisies zijn de basis voor de

woonafspraken in 2015. Daarbij is er een voorstel gedaan over de te ontwikkelen doorzettingskracht

in de Omgevingsvisie en –verordening voor het in balans brengen van vraag en aanbod van wonen

en bedrijventerreinen (PS/2014/1046) (zie prestatie 1.3.3).

De maatschappelijke aandacht voor het benutten van de ondergrond en de effecten daarvan neemt

toe. Wij hebben daarom steeds meer aandacht voor de relatie tussen ondergrond en bovengrond.

Zo nemen wij ondergrond mee in de beleidsontwikkelingen energietransitie en waterbeheer en

worden ruimtelijke belangen meegenomen in trajecten rond drinkwaterwinning en ondergrond (zie

prestatie 1.5.7 en 1.7.4).

De uitvoering van de Kracht van Overijssel draagt via nieuwe manieren van samenwerking bij aan

een gunstig vestigingsklimaat in Overijssel. In de Netwerkstad Twente (zie prestatie 1.1.1) hebben

wij als gebiedsregisseur en als gelijkwaardige partner met de vijf Twentse Netwerksteden projecten

gecofinancierd die het lokale niveau ontstijgen en die bijdragen aan de betekenis van de netwerk-

steden in de regio. Ook hebben wij hier de basis gelegd voor het gezamenlijk programmeren op

het gebied van wonen, werken en voorzieningen. Dit krijgt in 2015 een vervolg via onder meer de

woonafspraken.

In het Nationaal Landschap IJsseldelta (zie prestatie 1.2.7) is een kopgroep ingesteld met de op-

dracht om een robuust organisatiemodel en financieringsmodel te ontwikkelen voor de verdere

ontwikkeling van Nationaal Landschap IJsseldelta.

In het programma Leefbaarheid, stadsrandzones en groene omgeving (zie prestatie 1.2.1) zijn de

stadsrandvisies afgerond en is de werking van de subsidieregeling stadsranden met groot succes

verbreed naar steden en dorpen.

Externe Ontwikkelingen

Veranderingen in het woondomein

Er is in 2014 veel veranderd dat raakt aan onze taken op het woondomein en het ruimtelijke

domein (zie prestaties 1.3.1 t/m 1.3.3).

• De decentralisatie van zorgtaken naar gemeenten per 1-1-2015 werpt haar schaduw voor-

uit. Gemeenten verschuiven hiermee hun aandacht, zowel inhoudelijk als financieel, van het

ruimtelijk-fysieke naar het sociale domein.

• Het Woonakkoord dat op 1-1-2014 is ingegaan verplicht corporaties zich te richten op hun

kerntaak (door de verhuurdersheffing). Dit heeft negatieve effecten op de investeringskracht

van corporaties.


• Aangescherpte regels voor de koopwoningmarkt hebben invloed op de investeringskracht

van particulieren omdat deze minder financiering kunnen krijgen voor aankoop van de eigen

woning en meer moeten gaan aflossen.

Daardoor worden de financiële mogelijkheden voor herstructurering in de steden en dorpen kleiner.

Omgevingswet aangeboden

Op 17 juni 2014 heeft de minister het wetsvoorstel voor de nieuwe Omgevingswet aangeboden aan

de Tweede Kamer. De behandeling van dit wetsvoorstel is gestart in het najaar 2014; inwerkingtre-

ding is gepland in 2018. Vanuit Overijssel zijn wij in IPO-verband ambtelijk en bestuurlijk betrokken

bij het beïnvloedingstraject van de stelselherziening omgevingsrecht (zie prestatie 1.2.4). Wij zetten

ons hiervoor in IPO-verband in, omdat de Omgevingswet grotendeels inhoud krijgt bij de uitwerking

in Algemene Maatregelen van Bestuur. Samen met de Overijsselse gemeenten en waterschappen

bereiden wij ons in de praktijk voor op de Omgevingswet (zie prestatie 1.2.2).

Deltabeslissingen vastgesteld

De Deltabeslissingen (zie PS/2014/831) gaan in op de onderwerpen: waterveiligheid; zoetwater-

strategie; IJsselmeergebied; Rijn-Maasdelta en Ruimtelijke adaptatie. Wij zien dat onze Overijsselse

inzet goed is meegenomen in de voorkeursstrategieën voor IJsselmeer, IJssel en Zoetwater (zie pres-

taties 1.6.1 en 1.6.3). In de volgende fase ligt de nadruk op het omzetten van de strategieën naar

de Omgevingsvisie, uitvoeringsplannen en de uitvoering van maatregelen. De gebiedsontwikkeling

IJssel-Vechtdelta wordt daarbij als koploper gezien en tevens is IJssel-Vechtdelta pilot van de natio-

nale campagne “Ons water”. Het Kabinet heeft toegezegd in de periode 2016-2021 € 60 miljoen bij

te dragen in de uitvoering van de strategie voor Zoetwatervoorziening in Zuid- en Oost-Nederland

(zie prestatie 1.6.1). De Deltabeslissingen vertalen we in de Omgevingsvisie (zie ook prestatie 1.2.4).

Ontwerp Nationaal Waterplan

Op 12 december 2014 heeft het Kabinet ingestemd met het Ontwerp Nationaal Waterplan. Het

Nationaal Waterplan is opgesteld in samenwerking met de regio’s. Onderdeel van het Nationaal

Waterplan zijn de Stroomgebiedbeheerplannen, waaronder die voor de Rijn. Overijssel valt onder

het stroomgebied van de Rijn. De provincie heeft als voorzitter van het deelstroomgebied Rijn-Oost

hierin succesvol de bijdrage van de regionale partners ingebracht (zie prestaties 1.6.4 en 1.7.2).

Parallel hieraan hebben wij de partiële herziening Omgevingsvisie opgesteld, op het onderdeel

Europese Kaderrichtlijn Water en Europese richtlijn overstromingsrisico’s (zie prestatie 1.2.4).

Het Nationaal Waterplan legt de Deltabeslissingen (zie prestatie 1.6.3) op rijksniveau vast. In het

Nationaal Waterplan is aandacht voor waterbewustzijn bij de inwoners van Nederland en de econo-

mische kanten van waterbeheer.

Convenant Bodem en Ondergrond 2016 - 2020

Het Convenant Bodem en Ondergrond 2016 - 2020, inclusief Beleidsnotitie en Budgetverdeling,

is opgesteld door Het Rijk, provincies, gemeenten en waterschappen. De ondertekening is op

17 maart 2015. Het Convenant gaat over de afronding van de bodemsaneringsoperatie voor

(verspreidings)spoedlocaties en over de overgang naar beheer van bodem- en grondwaterkwa-

liteit na 2020. In IPO-verband hebben wij Overijsselse belangen ingebracht. Het eindconcept ligt

ter instemming voor aan de partijen. De staatssecretaris heeft op 30 oktober 2014 de schriftelijke

toezegging gedaan om voor de periode 2016-2020 een bedrag van € 38 miljoen ter beschikking

te stellen voor de meest risicovolle asbestbodemsaneringslocaties in Overijssel.



Aandeel Duurzame ruimtelijke ontwikkeling

en inrichting, waaronder waterbeheer in

totale kerntakenbegroting

■ Duurzame ruimtelijke ontwikkeling en inrichting,

waaronder waterbeheer - 11,7%

■ Overige kerntaken- 88,3%


Doelenboom

1. Een samenleving waarin alle

Overijsselaars zich thuis voelen en

meedoen, met bloeiende steden

en dorpen als motor voor cultuur

en werkgelegenheid, ingebed in

een aantrekkelijk landschap waarin

wonen, natuur, landbouw, onder-

grond en water elkaar versterken.

1.1 Dynamische en bereikbare stedelijke netwerken met een onderscheidend profiel en

aantrekkelijk / passend vestigingsklimaat als motor voor werkgelegenheid en cultuur.

1.2 Behouden en versterken van de diversiteit en identiteit van (binnen)steden, stadsrand-

zones, landschappen en dorpen.

1.3 Voldoende en diversiteit aan woon- en werkmilieus in bloeiende steden en vitale dorpen,

die ruimte bieden aan verschillende doelgroepen nu en in de toekomst.

1.4 Kwalitatieve en toekomstbestendige versterking van landelijk gebied gericht op multi-

functioneel ruimtegebruik (waaronder wonen, natuur, landbouw, ondergrond en water

e.d.) met ontwikkelingsmogelijkheden voor nieuwe economische dragers, op leefbaar-

heid en sociale cohesie.

1.5 Het duurzaam beheren van de ondergrond door het vinden van een balans tussen

gebruiken, beschermen en herstellen van de ondergrond.

Maatschappelijke ambitie Beleidsdoel



Investeringsprestaties:

1.1.1 Netwerksteden.

9.0.5 Gebiedsontwikkeling Luchthaven Twente.*

9.0.9 Gebiedsontwikkeling Innovatiedriehoek.*


1.2.1 Ontwikkelen en uitvoeren programma Leefbaarheid, stadsrandzones en groene omgeving.

1.2.7 Opstellen en uitvoeren uitvoeringsprogramma Nationaal Landschap IJsseldelta.

9.0.1 Gebiedsontwikkeling Ruimte voor de Vecht.*

9.0.2 Gebiedsontwikkeling IJsseldelta-Zuid.*

9.0.4 Gebiedsontwikkeling Noordoost-Twente.*

9.0.8 Gebiedsontwikkeling Twickel.*

Reguliere prestaties:

1.2.2 Voorkantsturing door middel van eens in de 6 tot 8 weken overleg met gemeenten en advisering over

voorontwerp bestemmingsplannen.

1.2.3 Inzet Wro-instrumentarium (maximaal 2 % van de gevallen).

1.2.4 Beheren en doorontwikkelen Omgevingsvisie, Omgevingsverordening en borgen Omgevingswet.

1.2.5 Samen met partners verbreden en versnellen van de doorontwikkeling van Kwaliteitsimpuls Groene

Omgeving door kennisontwikkeling en –verspreiding.

1.2.6 Effectuering ruimtelijk beleid.


1.3.1 Ontwerp en uitvoeren startersleningen.

1.3.2 Uitvoering prestatieafspraken wonen (en werken) stimuleren.

1.3.3 Wonen in Overijssel.


1.4.1 Programma A1 Zone.


9.0.2 Gebiedsontwikkeling IJsseldelta-Zuid.*

9.0.3 Gebiedsontwikkeling IJssel-Vechtdelta.*



1.4.2 Zone Ondernemen met Natuur en Water (voorheen Groen-blauwe Hoofdstructuur).


1.5.1 Toezien op de doorwerking van de ambities en doelstellingen van de Visie op de Ondergrond (onderdeel

van de Omgevingsvisie) en de regels voor grondwaterbescherming in bestemmingsplannen.

1.5.4. Inbreng van de provinciale ambities voor de ondergrond in het rijksbeleid.

1.5.5 Het concretiseren van de kansen en effecten van de ondergrond binnen ruimtelijke processen.

1.5.6 Het voorbereiden van te maken afspraken met het Rijk over de saneringsopgave na 2015.

1.5.7 Inzicht in rol van duurzame toepassing van bodemenergie in de energietransitie.

Oranje

Oranje

Oranje

Groen

Groen

Oranje

Oranje

Oranje

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Oranje

Groen

Groen

Oranje

Oranje

Groen

Oranje

Groen

Groen

Groen

Groen

Oranje

Groen

Prestaties Kerntakenbegroting 2014 Uitvoering prestaties

Integrale kleurscore**


Doelenboom

1. Een samenleving waarin alle

Overijsselaars zich thuis voelen en

meedoen, met bloeiende steden

en dorpen als motor voor cultuur

en werkgelegenheid, ingebed in

een aantrekkelijk landschap waarin

wonen, natuur, landbouw, onder-

grond en water elkaar versterken.

1.6 Een zodanige inrichting van de fysieke leefomgeving dat er nu en in de toekomst vol-

doende bescherming is tegen overstromingen, wateroverlast en er genoeg water is in

droge perioden.

1.7 Schoon, voldoende en gezond water voor mens, dier en plant.


* De gebiedsontwikkelingen zijn opgenomen in de doelenboom om de inhoudelijke relatie / bijdrage tussen de opgaven van deze kerntaak en de gebieds

ontwikkelingen zichtbaar te maken. Voor de toelichting op deze prestaties zie hoofdstuk 9.

** Zie Monitor Overijssel 2014III voor onderbouwing integrale kleurscore.



Investeringsprestatie:

1.6.1 Zoetwatervoorziening Oost-Nederland.

1.6.2 IJsselwaarden Olst.


9.0.2 Uitvoering Ruimte voor de Rivier inclusief IJsseldelta-Zuid.*

9.0.3 Gebiedsontwikkeling IJssel-Vechtdelta.*



1.6.3 Regionale inbreng Deltaprogramma.

1.6.4 Uitvoering Europese Richtlijn Overstromingsrisico’s.

1.6.5 Toetsen primaire waterkeringen en beoordelen verbeterplannen.

1.6.6 Vaststellen normen en toetsen regionale waterkeringen.

1.6.7 Voorbereid zijn op calamiteiten (Calamiteitenzorg).

1.6.10 Uitvoering Ruimte voor de Rivier.


1.7.2 Implementatie Europese Kaderrichtlijn Water (KRW).

1.7.4 Beheer grondwatervoorraad.

1.7.5 Beschermen Openbare drinkwatervoorziening.

1.7.6 Invullen aandeelhouderschap Vitens.

1.7.7 Vaststellen kaders voor optimale condities natuurgebieden.

1.7.8 Uitvoering Wet Hygiene en Veiligheid Zwem- en Badinrichtingen.

1.7.9 Duurzame ontwikkeling en innovatie in het regionale waterbeheer.

Oranje

Groen

Oranje

Oranje

Groen

Oranje

Oranje

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Oranje

Groen

Groen

Groen

Groen


Integrale kleurscore**


( x € 1.000)1. Duurzame ruimtelijke ontwikkeling en inrichting, waaronder waterbeheer ( x € 1.000)

Rekening 2013 Primitieve begroting

2014

Actuele begroting

2014

Rekening 2014 Saldo 2014

Beleidsdoelen Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten1 Baten2 Saldo3

1.1 Dynamische en bereikbare

stedelijke netwerken met

een onderscheidend profiel

en aantrekkelijk / passend

vestigingsklimaat als motor

voor werkgelegenheid en

cultuur.

45.753 -45.753 5.888 -5.888 32.014 -32.014 32.014 -32.014

1.2 Behouden en versterken van

de diversiteit en identiteit

van (binnen)steden, stads-

randzones, landschappen en

dorpen.

1.378 -1.378 3.435 -3.435 4.531 -4.531 4.118 555 -3.563 -413 413

1.3 Voldoende en diversiteit aan

woon- en werkmilieus in

bloeiende steden en vitale

dorpen, die ruimte bieden

aan verschillende doelgroe-

pen nu en in de toekomst.

11.162 150 -11.012 10.303 286 -10.017 8.040 286 -7.754 7.756 279 -7.477 -284 -7 277

1.4 Kwalitatieve en toekomstbe-

stendige versterking van het

landelijk gebied gericht op

multifunctioneel ruimtege-

bruik (waaronder wonen,

natuur, landbouw, onder-

grond en water e.d.) met

ontwikkelingsmogelijkheden

voor nieuwe economische

dragers, op leefbaarheid en

sociale cohesie.

700 -700 700 -700 500 -170 -670 -200 -171 29

1.5 Het duurzaam beheren van

de ondergrond door het vin-

den van een balans tussen

gebruiken, beschermen en

herstellen van de onder-

grond.

1.6 Een zodanige inrichting van

de fysieke leefomgeving

dat er nu en in de toekomst

voldoende bescherming

is tegen overstromingen,

wateroverlast en er genoeg

water is in droge perioden.

312 158 -154 1.284 -1.284 1.325 30 -1.295 1.252 180 -1.072 -73 150 223



( x € 1.000)1. Duurzame ruimtelijke ontwikkeling en inrichting, waaronder waterbeheer ( x € 1.000)


2014

Actuele begroting

2014



1.7 Schoon, voldoende en

gezond water voor mens,

dier en plant.

7.707 2.594 -5.113 2.175 2.233 58 3.154 3.651 497 2.535 3.130 595 -619 -521 98

Totaal Duurzame ruimtelijke

ontwikkeling en inrichting,

waaronder waterbeheer

66.312 2.903 -63.410 23.785 2.519 -21.266 49.764 3.967 -45.797 48.175 3.974 -44.201 -1.589 7 1.596

1) Bij minder lasten dan begroot. Bij + meer lasten dan begroot.

2) Bij minder baten dan begroot. Bij + meer baten dan begroot.

3) Bij meer uitgegeven dan begroot, resultaat gaat omlaag. Bij + minder uitgegeven dan begroot, resultaat gaat omlaag.

( x € 1.000)Reserves, Voorzieningen en Doeluitkeringen

Actuele begroting 2014 Rekening 2014

Beginsaldo

31-12-2013 Storting

Onttrek-

king

Eindsaldo

31-12-2014

Beginsaldo

31-12-2013 Storting

Onttrekking

+ Vrijval

Eindsaldo

31-12-2014 Verschil

Reserves

Reserve majeure projecten EHS 18.380 18.380 18.380 18.380

Reserve ISV-3 1.738 2.618 4.356 1.738 2.617 4.355 -1

Reserve startersleningen 5.146 103 407 4.842 5.146 103 386 4.863 21

Reserve uitvoering KvO (alleen stor-

ting en onttrekking)

24.181 44.375 24.181 43.645 -730

Totaal reserves 25.264 26.902 63.162 9.198 25.264 26.901 62.411 9.218 710

Voorzieningen

Voorziening Ruimte voor Ruimte 2.236 2.236 2.236 2.236

Voorziening besteding grondwater-

heffing

1.655 1.393 1.730 1.318 1.655 1.087 1.201 1.541 223

Totaal voorzieningen 3.891 1.393 1.730 3.554 3.891 1.087 1.201 3.777 223

Saldo Reserves, Voorzieningen en

Doeluitkeringen Duurzame ruim-

telijke ontwikkeling en inrichting,

waaronder waterbeheer

29.155 28.295 64.892 12.752 29.155 27.988 65.848 10.759 -2.723

( x € 1.000)


Primitieve begroting 2014 Begrotingswijzigingen Actuele begroting 2014 Rekening 2014 Saldo 2014 Financiering

Beleidsdoelen Prestatie Lasten Baten Saldo Lasten Baten Nummers Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Uit KvO Reserves overig

1.1 Dynamische en bereikbare stedelijke

netwerken met een onderscheidend

profiel en aantrekkelijk/passend

vestigingsklimaat als motor voor

werkgelegenheid en cultuur.

Kracht van Overijssel

1.1.1 Netwerksteden. 5.888 -5.888 26.126 102, 106, 107,

111, 114, 116,

doorwerking

GS 2013

32.014 -32.014 32.014 -32.014 -32.014

Subtotaal Kracht van Overijssel 5.888 5.888 26.126 32.014 32.014 32.014 32.014 32.014

Reguliere prestaties -18.380

Subtotaal beleidsdoel 1.1 5.888 -5.888 26.126 32.014 -32.014 32.014 -32.014 -32.014

1.2 Behouden en versterken van de

diversiteit en identiteit van (binnen)

steden, stadsrandzones, landschap-

pen en dorpen.


1.2.1 Ontwikkelen en uitvoeren pro-

gramma Leefbaarheid, stadsrandzones

en groene omgeving.

1.163 -1.163 800 108, 116 1.963 -1.963 1.931 -1.931 -32 32 -1.931

1.2.7 Opstellen en uitvoeren uitvoe-

ringsprogramma Nationaal Landschap

IJsseldelta.

1.500 -1.500 296 111, 116 1.796 -1.796 1.570 -1.570 -226 226 -1.570

Subtotaal Kracht van Overijssel 2.663 2.663 1.096 3.759 3.759 3.501 3.501 258 258 3.501

Reguliere prestaties 772 -772 772 -772 617 555 -62 -155 555 710 -192 130

Subtotaal beleidsdoel 1.2 3.435 -3.435 1.096 4.531 -4.531 4.118 555 -3.563 -413 555 968 -3.693 130

1.3 Voldoende en diversiteit aan woon-

en werkmilieus in bloeiende steden

en vitale dorpen, die ruimte bieden

aan verschillende doelgroepen nu en

in de toekomst.


1.3.1 Ontwerp en uitvoeren startersle-

ningen.

692 286 -406 -11 18 681 286 -395 665 279 -386 -16 -7 9 -386

1.3.2 Uitvoering prestatieafspraken

wonen (en werken) stimuleren.

8.611 -8.611 -2.072 9, 18 6.539 -6.539 6.492 -6.492 -47 47 -5.600 -892

1.3.3 Wonen in Overijssel. 1.000 -1.000 -180 116 820 -820 599 -599 -221 221 -599

Subtotaal Kracht van Overijssel 10.303 286 10.017 2.263 8.040 286 7.754 7.756 279 7.477 284 7 277 6.199 386 892

Reguliere prestaties

Subtotaal beleidsdoel 1.3 10.303 286 -10.017 -2.263 8.040 286 -7.754 7.756 279 -7.477 -284 -7 277 -6.199 -386 -892

ToelichtingOnderstaand overzicht geeft inzicht in wat de provincie investeert in KvO-projecten en reguliere

prestaties per beleidsdoel. Hierbij wordt aangegeven welk deel gefinancierd wordt uit de investe-

ringsimpuls Kracht van Overijssel en overige financieringsbronnen. De uitgelichte kolom wordt na

dit overzicht nader toegelicht.





1.1 Dynamische en bereikbare stedelijke

netwerken met een onderscheidend

profiel en aantrekkelijk/passend

vestigingsklimaat als motor voor

werkgelegenheid en cultuur.


1.1.1 Netwerksteden. 5.888 -5.888 26.126 102, 106, 107,

111, 114, 116,

doorwerking

GS 2013

32.014 -32.014 32.014 -32.014 -32.014

Subtotaal Kracht van Overijssel 5.888 5.888 26.126 32.014 32.014 32.014 32.014 32.014

Reguliere prestaties -18.380

Subtotaal beleidsdoel 1.1 5.888 -5.888 26.126 32.014 -32.014 32.014 -32.014 -32.014

1.2 Behouden en versterken van de

diversiteit en identiteit van (binnen)

steden, stadsrandzones, landschap-

pen en dorpen.


1.2.1 Ontwikkelen en uitvoeren pro-

gramma Leefbaarheid, stadsrandzones

en groene omgeving.

1.163 -1.163 800 108, 116 1.963 -1.963 1.931 -1.931 -32 32 -1.931

1.2.7 Opstellen en uitvoeren uitvoe-

ringsprogramma Nationaal Landschap

IJsseldelta.

1.500 -1.500 296 111, 116 1.796 -1.796 1.570 -1.570 -226 226 -1.570


Reguliere prestaties 772 -772 772 -772 617 555 -62 -155 555 710 -192 130

Subtotaal beleidsdoel 1.2 3.435 -3.435 1.096 4.531 -4.531 4.118 555 -3.563 -413 555 968 -3.693 130

1.3 Voldoende en diversiteit aan woon-

en werkmilieus in bloeiende steden

en vitale dorpen, die ruimte bieden

aan verschillende doelgroepen nu en

in de toekomst.


1.3.1 Ontwerp en uitvoeren startersle-

ningen.

692 286 -406 -11 18 681 286 -395 665 279 -386 -16 -7 9 -386

1.3.2 Uitvoering prestatieafspraken

wonen (en werken) stimuleren.

8.611 -8.611 -2.072 9, 18 6.539 -6.539 6.492 -6.492 -47 47 -5.600 -892

1.3.3 Wonen in Overijssel. 1.000 -1.000 -180 116 820 -820 599 -599 -221 221 -599

Subtotaal Kracht van Overijssel 10.303 286 10.017 2.263 8.040 286 7.754 7.756 279 7.477 284 7 277 6.199 386 892


Subtotaal beleidsdoel 1.3 10.303 286 -10.017 -2.263 8.040 286 -7.754 7.756 279 -7.477 -284 -7 277 -6.199 -386 -892

( x € 1.000)




1.4 Kwalitatieve en toekomstbesten-

dige versterking van het landelijk

gebied gericht op multifunctioneel

ruimtegebruik (waaronder wonen,

natuur, landbouw, ondergrond en

water e.d.) met ontwikkelingsmoge-

lijkheden voor nieuwe economische

dragers, op leefbaarheid en sociale

cohesie.


1.4.1 A1-zone. 700 -700 700 -700 500 -171 -671 -200 -170 30 -671 1

Subtotaal Kracht van Overijssel 700 700 700 700 500 170 670 200 170 30 671 1


Subtotaal beleidsdoel 1.4 700 -700 700 -700 500 -170 -670 -200 -170 30 -671 1

1.5 Het duurzaam beheren van de onder-

grond door het vinden van een balans

tussen gebruiken, beschermen en

herstellen van de ondergrond.


Subtotaal Kracht van Overijssel


Subtotaal beleidsdoel 1.5

1.6 Een zodanige inrichting van de

fysieke leefomgeving dat er nu en in

de toekomst voldoende bescherming

is tegen overstromingen, waterover-

last en er genoeg water is in droge

perioden.


1.6.1 Zoetwatervoorziening

Oost-Nederland.

350 -350 350 -350 283 156 -127 -67 156 223 -127

1.6.2 IJsselwaarden Olst. 930 -930 11 116 941 -941 941 -941 -941

Subtotaal Kracht van Overijssel 1.280 1.280 11 1.291 1.291 1.224 156 1.068 67 156 223 1.068

Reguliere prestaties 4 -4 30 30 34 30 -4 28 24 -4 -6 -6 -4

Subtotaal beleidsdoel 1.6 1.284 -1.284 41 30 1.325 30 -1.295 1.252 180 -1.072 -73 150 223 -1.068 -4

1.7 Schoon, voldoende en gezond water

voor mens, dier en plant.


1.7.1 Uitvoeren pMJP-waterprestaties. 183 -183 -183 11

Subtotaal Kracht van Overijssel 183 183 183

Reguliere prestaties 1.992 2.233 241 1.162 1.418 3.154 3.651 497 2.535 3.130 595 -619 -521 98 595

Subtotaal beleidsdoel 1.7 2.175 2.233 58 979 1.418 3.154 3.651 497 2.535 3.130 595 -619 -521 98 595

Totaal Duurzame ruimtelijke ontwik-

keling en inrichting, waaronder

waterbeheer

23.785 2.519 -21.266 25.979 1.448 49.764 3.967 -45.797 48.175 3.974 -44.201 -1.589 7 1.596 -62.025 -386 18.210



( x € 1.000)



1.4 Kwalitatieve en toekomstbesten-

dige versterking van het landelijk

gebied gericht op multifunctioneel

ruimtegebruik (waaronder wonen,

natuur, landbouw, ondergrond en

water e.d.) met ontwikkelingsmoge-

lijkheden voor nieuwe economische

dragers, op leefbaarheid en sociale

cohesie.


1.4.1 A1-zone. 700 -700 700 -700 500 -171 -671 -200 -170 30 -671 1

Subtotaal Kracht van Overijssel 700 700 700 700 500 170 670 200 170 30 671 1


Subtotaal beleidsdoel 1.4 700 -700 700 -700 500 -170 -670 -200 -170 30 -671 1

1.5 Het duurzaam beheren van de onder-

grond door het vinden van een balans

tussen gebruiken, beschermen en

herstellen van de ondergrond.





1.6 Een zodanige inrichting van de

fysieke leefomgeving dat er nu en in

de toekomst voldoende bescherming

is tegen overstromingen, waterover-

last en er genoeg water is in droge

perioden.


1.6.1 Zoetwatervoorziening

Oost-Nederland.

350 -350 350 -350 283 156 -127 -67 156 223 -127

1.6.2 IJsselwaarden Olst. 930 -930 11 116 941 -941 941 -941 -941

Subtotaal Kracht van Overijssel 1.280 1.280 11 1.291 1.291 1.224 156 1.068 67 156 223 1.068

Reguliere prestaties 4 -4 30 30 34 30 -4 28 24 -4 -6 -6 -4

Subtotaal beleidsdoel 1.6 1.284 -1.284 41 30 1.325 30 -1.295 1.252 180 -1.072 -73 150 223 -1.068 -4

1.7 Schoon, voldoende en gezond water

voor mens, dier en plant.


1.7.1 Uitvoeren pMJP-waterprestaties. 183 -183 -183 11

Subtotaal Kracht van Overijssel 183 183 183

Reguliere prestaties 1.992 2.233 241 1.162 1.418 3.154 3.651 497 2.535 3.130 595 -619 -521 98 595

Subtotaal beleidsdoel 1.7 2.175 2.233 58 979 1.418 3.154 3.651 497 2.535 3.130 595 -619 -521 98 595

Totaal Duurzame ruimtelijke ontwik-

keling en inrichting, waaronder

waterbeheer

23.785 2.519 -21.266 25.979 1.448 49.764 3.967 -45.797 48.175 3.974 -44.201 -1.589 7 1.596 -62.025 -386 18.210


Financiële toelichtingen

Beleidsdoel 1.2

Prestatie 1.2.1 Het meerjarige programma Leefbaarheid wordt conform het investeringsvoorstel uitgevoerd in de periode 2011-

2015. De minimale onderuitputting ad € 32.000 wordt bij resultaatbestemming doorgeschoven naar 2015 voor

realisatie van het programma. Op basis van de spelregels van Kracht van Overijssel hebben Gedeputeerde Staten

besloten om de in 2014 resterende middelen à € 32.000 door te schuiven naar de jaarschijf 2015, op prestatie 1.2.1.

Prestatie 1.2.7 Het meerjarige programma Nationaal Landschap IJsseldelta wordt conform het investeringsvoorstel uitgevoerd in de

periode 2011-2015. De realisatie betreft grotendeels subsidiebijdragen aan projecten. De onderuitputting ad € 226.000

wordt bij resultaatbestemming doorgeschoven naar 2015 voor veelal reeds toegezegde subsidiebijdragen. Op basis van

de spelregels van Kracht van Overijssel hebben Gedeputeerde Staten besloten om de in 2014 resterende middelen à

€ 226.000 door te schuiven naar de jaarschijf 2015, op prestatie 1.2.7.

Regulier Voor de reguliere prestatie 1.2.4 is bij de Monitor Overijssel 2014-II reeds aangekondigd dat 2014 een onderbe-

steding kent voor wat betreft de uitgaven voor de herziening van de Omgevingsvisie. Het kasritme is gebaseerd op

een reguliere jaarlijkse aanpassing van de Omgevingsvisie en eens in de vier jaar een extra grote kostenpost voor de

evaluatie (midterm review) en revisie van (onderdelen van) de Omgevingsvisie. In 2014 is de midterm review afgerond.

Aansluitend is echter niet gekozen om meteen de revisie ter hand te nemen, maar om eerst een korte verkenning te

doen naar de impact van de uitkomsten van de review en welke thema’s en andere aspecten van de Omgevingsvisie

revisie vergen. Dit heeft tot gevolg gehad dat het proces van reviseren pas later op gang is gekomen. De werkzaam-

heden zullen dus grotendeels in 2015 plaats moeten vinden. De extra hiervoor gereserveerde middelen in 2014 zijn

daarbij nog steeds nodig voor aangegane verplichtingen. Voorgesteld wordt een bedrag van € 155.000 over te hevelen

van 2014 naar 2015.

In het kader van de afwikkeling van het Ruimte voor Ruimte dossier zijn er afspraken gemaakt met de gemeenten

Steenwijkerland en Hardenberg. De openstaande bedragen voor de gemeente Steenwijkerland (€ 1.110.966) en

gemeente Hardenberg (€ 570.000) zijn ten laste gebracht van de hiervoor ingestelde voorziening (voorziening Ruimte

voor Ruimte). De vrije ruimte die na aftrek van afgeboekte bedragen resteert in de voorziening Ruimte voor Ruimte

(€ 555.000) valt vrij ten gunste van de Algemene dekkingsreserve (ADR).

Beleidsdoel 1.3

Prestatie 1.3.3 Het meerjarige programma Leefbaarheid wordt conform het investeringsvoorstel uitgevoerd in de periode 2011-

2015. De onderuitputting ad € 221.000 wordt veroorzaakt doordat de onderzoekskosten lager uitvielen dan

geraamd. Het resterende bedrag wordt bij resultaatbestemming doorgeschoven naar 2015 voor realisatie van het

programma. Op basis van de spelregels van Kracht van Overijssel hebben Gedeputeerde Staten besloten om de in

2014 resterende middelen à € 221.000 door te schuiven naar de jaarschijf 2015, op prestatie 1.3.3.

Beleidsdoel 1.4

Prestatie 1.4.1 De prestatie betreft het verlenen van een financiële bijdrage aan de realisering van het Groentransferium Holten.

De gemeenten Rijssen-Holten heeft de ruimte gekregen om voor het Groentransferium Holten eerst haar interne

besluitvormingstraject te doorlopen en af te stemmen op het provinciaal beleid. De subsidie is eind 2013 verstrekt.

De gemeente is op dit moment bezig met de benodigde procedures.

Het resterende bedrag van € 30.000 kan vrijvallen ten gunste van de Algemene dekkingsreserve (ADR).

Met betrekking tot prestatie 1.4.1 wordt voorgesteld om een bedrag van € 30.000 uit Reserve uitvoering Kracht

van Overijssel vrij te laten vallen en toe te voegen aan de Algemene dekkingsreserve.



Beleidsdoel 1.6

Prestatie 1.6.1 Het programma Zoetwatervoorziening Oost-Nederland wordt conform het investeringsvoorstel uitgevoerd in de

periode 2011-2015. De niet geraamde baten ad € 156.000 betreffen financiële bijdragen van provincies en water-

schappen voor de realisatie van het programma Zoetwatervoorziening Oost-Nederland. Het positieve saldo bedrag

wordt bij resultaatbestemming doorgeschoven naar 2015 voor realisatie van het programma. Op basis van de

spelregels van Kracht van Overijssel hebben Gedeputeerde Staten besloten om de in 2014 resterende middelen à €

223.000 door te schuiven naar de jaarschijf 2015, op prestatie 1.6.1.


Kerntaak 2: Milieu en energie

Inleiding

Gezond en Veilig Leefmilieu

Dit jaar zijn belangrijke stappen gezet in de uitvoering van het Programma gezond en veilig

leefmilieu. Het blijkt dat voor de verbetering van de kwaliteit van het leefmilieu een integrale

gebiedsgerichte benadering goede resultaten oplevert. Gedacht kan worden aan meer groen en

minder lawaaioverlast in wijken (scan leefbare wijken), energiebesparing en asbestsanering en

betrokkenheid van zorginstellingen bij groenprojecten. Voor duurzaam ontwikkelen is een voor-

beeldenboek gemaakt in de vorm van een digitaal inspiratie-instrument. Projecten die vanuit de

subsidieregeling Duurzaam Ontwikkelen zijn ondersteund staan hierin. De door ons ontwikkelde

duurzaamheidsmatrix en de digitale kansenkaart zijn belangrijke instrumenten om projecten in

de planfase duurzaam te ontwikkelen. Wij maken binnen het programma veelvuldig gebruik van

netwerken waarin partijen samenwerken om mede onze doelen op gebied van asbest, duurzame

mobiliteit, verlichting, natuurbeheer en landschapsbeheer te bereiken. De nieuwsbrief Overijssel

Duurzaam is daarbij een gewaardeerd hulpmiddel, zo blijkt uit een onder de lezers gehouden

enquete.

Voor de aanpak van verwijdering van asbestdaken van bedrijventerreinen sluiten meer en meer

gemeenten en instellingen zich aan bij de intentieovereenkomst. In juni 2014 heeft het Rijk € 1

miljoen toegezegd om onze aanpak te cofinancieren.

In nauw overleg met gemeenten werken we aan de uitrol van elektrische laadpalen in de open-

bare ruimte. Wij ondersteunen de gemeenten bij het bepalen van de goede locaties en denken

samen na over een kosteneffectieve aanleg en beheer van laadpalen. Met het bedrijfsleven

overleggen wij over de mogelijkheden die rijden op groen gas biedt.

De gemeenten in de regio Zwolle hebben het project Bewust Verlichten voortvarend opgepakt.

Het aantal projecten overschrijdt het beschikbare budget. Door inzet van vrijvallende middelen

uit het programma zijn voor het project Bewust Verlichten extra middelen ingezet. In de Abri’s

langs provinciale wegen hebben wij maatregelen getroffen om de verlichting te verminderen of

te besparen op energie.

Vergunningverlening, toezicht en handhaving

De werkzaamheden voor vergunningverlening en handhaving zijn conform planning gerealiseerd.

97% van de vergunningen zijn binnen de wettelijke termijn afgehandeld. Alle vergunningen

van risicovolle bedrijven en 20% van de overige bedrijven zijn beoordeeld op actualiteit. Op het

gebied van toezicht, hebben we geconstateerd dat het nalevingspercentage 85% bedraagt.

De wet VTH (Vergunningverlening, toezicht en handhaving) treedt in 2015 werking. Deze wet

brengt diverse veranderingen met zich mee die invloed zullen hebben op ons takenpakket en

onze werkprocessen. Zo zal de bevoegdheid voor de risicovolle bedrijven (zogenaamde BRZO-in-

richtingen) en de zware industrie (de IPPC-4 klasse) naar de provincie overgaan. Daarnaast dient

elke gemeente / omgevingsdienst een verordening op te stellen waarin de kwaliteitscriteria voor

vergunningverleners en toezichthouders zijn vastgelegd. Voorts wordt in de wet opgenomen dat

de netwerk RUD’s uiterlijk in 2018 moeten zijn overgegaan in een openbaar lichaam (WGR).

RUD

Per 1 januari 2014 is de WABO bevoegdheid voor ruim 200 provinciale bedrijven overgegaan

naar de Overijsselse gemeenten. Met deze bevoegdhedenoverdracht zijn ook middelen uit

het provinciefonds overgegaan in totaal voor 3,1 miljoen euro. Met gemeenten in Overijssel is

afgesproken dat voor 2014 de provinciale medewerkers Vergunningverlening en Handhaving de

werkzaamheden voor de voormalige provinciale bedrijven zouden blijven uitvoeren, onder ‘terug-

betaling’ door gemeenten van 85% van de overgehevelde provinciale middelen. Dit is uiteindelijk

door het merendeel van de gemeenten zo ook uitgevoerd. Met 3 gemeenten in Twente zijn wij



hierover nog in gesprek. De kosten waren vooruitlopend op deze baten ten laste van de provin-

ciale Begroting 2014 gebracht. De in de begroting verwachte terugverdiencapaciteit binnen de

RUD’s van € 1,5 miljoen voor het jaar 2014 is gerealiseerd. Voor 2015 hebben wij gewerkt aan

een duurzame oplossing waarbij menskracht en middelen in balans zijn gebracht. Een voorstel

hierover leggen wij in het voorjaar (in de 1e monitor) aan u voor.

Meerjarenprogramma Externe Veiligheid Overijssel

Ons programmavoorstel ter bevordering van de externe veiligheid (MEVO III) is door het Ministe-

rie van Infrastructuur & Milieu gehonoreerd zodat wij daar in 2015 uitvoering aan kunnen gaan

geven. Dit programma is een vervolg op het Meerjarenprogramma Externe Veiligheid Overijssel

(MEVO-II). Het programma in Overijssel richt zich op een kwaliteitsimpuls voor de uitvoering van

externe veiligheidstaken.

Programma Nieuwe Energie (inclusief Energiefonds Overijssel)

In juli 2014 hebben uw Staten besloten tot herijking van het lopende programma Nieuwe

Energie tot en met 2015. De verwachting is dat door uw besluit het aandeel hernieuwbare

energie in Overijssel uitkomt op 12,4 tot 12,7 procent in 2020. We hebben u in december 2014

geïnformeerd over de uitwerking en effecten van de beleidsvarianten Hink, Stap en Sprong voor

mogelijke voortzetting van het programma vanaf 2016 (PS/2014/1127).

Een belangrijke mijlpaal in 2014 was het bereiken van de 10.000e koopwoning die met provin-

ciale ondersteuning is verduurzaamd. Een andere voorname mijlpaal was de start van de bouw

van pyrolysefabriek Empyro in Hengelo, één van de projecten van 2014 die gerealiseerd kan

worden mede dankzij een bijdrage vanuit Energiefonds Overijssel. Eenmaal in bedrijf kan Empyro

20 miljoen liter groene pyrolyse-olie per jaar produceren op basis van (afval)hout, waarmee

een hoeveelheid aardgas wordt vervangen die gelijk staat aan het jaarlijkse verbruik van 8.000

huishoudens.

Aandeel Milieu en Energie in totale

kerntakenbegroting

■ Milieu en Energie - -10,5%

■ Overige kerntaken - 110,5%


Doelenboom

2. Realiseren, verder borgen en

versterken van een gezonde en

veilige woon- en werkomgeving

en het vergroten van het aandeel

hernieuwbare energie tot minimaal

20% in 2020.

2.1 Projecten mogelijk maken voor het opwekken van hernieuwbare energie, energiebespa-

ring en energie-infrastructuur.

2.2 Gezonde en veilige woon- en werkomgeving stimuleren door samenwerken met en

verbinden van partijen die elkaar onderling kunnen versterken.

2.3 Verbeteren en minimaal voldoen aan de norm van de milieuaspecten in de woon- en

werkomgeving.

2.4 Naleving van weten regelgeving voor de leefomgeving bevorderen.

2.5 Het duurzaam herstellen van de ondergrond.


* Zie Monitor Overijssel 2014III voor onderbouwing integrale kleurscore.




2.1.1 Inzet van kennis, netwerken en financiële instrumenten ter stimulering van energiebesparende maat-

regelen en de opwekking van hernieuwbare energie.

2.1.2 Verstrekken van leningen, participaties en garanties vanuit Energiefonds.


2.1.3 Versterken en stimuleren van infrastructuur voor hernieuwbare energie door middel van het aandeel-

houderschap Enexis.


2.2.5 Verankeren van duurzaam ontwikkelen als rode draad in de programma’s, projecten en gebiedsontwik-

kelingen voortkomende uit het Hoofdlijnenakkoord.

2.2.6 Uitbouwen en beheren van Kennisplatform Duurzame Leefomgeving.

2.2.7 Realiseren van een Overijselsbrede educatie-infrastructuur en uitvoeren van een gezamenlijke educatie-

agenda.


2.3.9 Uitvoeren projecten t.b.v. vermindering geluid, luchtverontreiniging en trillingen langs spoor- en weg-

infrastructuur, verwijdering asbestdaken, verduurzaming openbare verlichting en verbetering externe

veiligheid.

2.3.10 Uitvoeren van verkenningen naar een (vernieuwende) aanpak van milieuoverlast in de stedelijke

omgeving en het landelijk gebied.


2.3.5 Waarborgen van externe veiligheid door het uitvoeren van het Meerjarenprogramma Externe Veiligheid

Overijssel (MEVO II).

2.3.6 Verbeteren van de luchtkwaliteit en minimaal te voldoen aan de norm voor PM10 en NO2 door uitvoe-

ring van het nationaal en regionaal samenwerkingsprogramma luchtkwaliteit (NSL / RSL).

2.3.8 Beheer Nazorgfonds stortplaatsen en lobby richting Rijk bij implementatie wetswijzigingen en leveren

van de afgesproken bijdrage aan het landelijk meldpunt afvalstoffen (LMA).

2.3.12 Ondersteunen en (laten) uitvoeren van milieueffectrapportages / duurzaamheidseffectrapportages

(Plan-MER).


2.4.1 Afhandelen van aanvragen en het actueel houden van vergunningen.

2.4.2 Houden van toezicht op naleving van weten regelgeving en vergunningen.

2.4.3 Uitvoeren van handhavingsacties (opleggen van sancties) bij geconstateerde overtredingen.

2.4.5 Samenwerking met de partners handhaving in brede zin.


2.5.2 Sanering en beheersing spoedeisende bodemlocaties.

2.5.3 Sanering met asbest verontreinigde bodemlocaties.


2.5.5 Uitvoering Meerjarenprogrammabodemsanering 2010 – 2014.

2.5.6 Sanering Olasfa-terrein.

Oranje

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Oranje

Oranje

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Oranje

Groen

Oranje

Oranje


Integrale kleurscore*


( x € 1.000)2. Milieu en Energie ( x € 1.000)


2014

Actuele begroting

2014



2.1 Projecten mogelijk maken

voor het opwekken van

hernieuwbare energie, ener-

giebesparing en energie-

infrastructuur.

18.165 42.089 23.924 23.344 32.148 8.804 28.360 69.696 41.336 22.383 69.215 46.832 -5.977 -481 5.496

2.2 Gezonde en veilige woon-

en werkomgeving stimule-

ren door samenwerken met

en verbinden van partijen

die elkaar onderling kunnen

versterken.

636 -636 1.483 -1.483 1.398 100 -1.298 1.288 100 -1.188 -110 110

2.3 Verbeteren en minimaal

voldoen aan de norm van

de milieuaspecten in de

woon- en werkomgeving.

8.327 5.921 -2.406 5.707 1.393 -4.314 5.702 2.827 -2.875 4.918 2.546 -2.372 -784 -281 503

2.4 Naleving van weten regel-

geving voor de leefomge-

ving bevorderen.

888 296 -592 410 198 -212 1.179 1.973 794 836 3.023 2.187 -343 1.050 1.393

2.5 Het duurzaam herstellen

van de ondergrond.

36.858 40.733 3.875 17.871 5.152 -12.719 11.876 4.448 -7.428 9.705 4.360 -5.345 -2.171 -88 2.083

Totaal Milieu en Energie 64.874 89.038 24.165 48.815 38.891 -9.924 48.515 79.044 30.529 39.131 79.245 40.114 -9.385 201 9.585








Beginsaldo

31-12-2013 Storting

Onttrek-

king

Eindsaldo

31-12-2014

Beginsaldo

31-12-2013 Storting

Onttrekking

+ Vrijval

Eindsaldo

31-12-2014 Verschil

Reserves

Reserve energiebesparing 11.704 4.528 4.087 12.145 11.704 4.309 1.956 14.057 1.912

Reserve Energiefonds Overijssel 67.446 5.000 2.039 70.407 67.446 5.000 2.012 70.434 27

Reserve bodemsanering 2010 - 2014 24.071 22.55 8.836 37.790 24.071 22.555 7.085 39.541 1.751

Reserve uitvoering KvO 24.067 21.038 -3.029

Totaal reserves 103.221 32.083 39.029 120.342 103.221 31.864 32.091 124.032 661

Voorzieningen

Voorziening ontwikkeling aardwarmte

koekoekspolder

4.500 265 346 4.419 4.500 283 4.783 364

Voorziening lening Warmtenet

Hengelo

1.800 120 1.680 1.800 1.800 120

Voorziening lening Empyro Hengelo 3.000 3.000 3.000 3.000

Voorziening lening Biorights Harden-

berg

1.000 1.000 1.000 1.000

Totaal voorzieningen 7.300 3.265 466 10.099 7.300 3.283 10.583 484

Doeluitkeringen

Doeluitkering geluidssanering NaNOV -479 1.870 2.816 -1.425 -479 2.687 2.535 -327 1.098

Totaal doeluitkeringen 479 1.870 2.816 1.425 479 2.687 2.535 327 1.098


Doeluitkeringen Milieu en Energie

110.042 37.218 42.311 129.016 110.042 37.834 34.626 134.288 2.243

( x € 1.000)




2.1 Projecten mogelijk maken voor het

opwekken van hernieuwbare ener-

gie, energiebesparing en energie-

infrastructuur.


2.1.1 Inzet van kennis, netwerken en

financiële instrumenten ter stimulering

van energiebesparende maatregelen

en de opwekking van hernieuwbare

energie.

15.828 964 -14.864 578 181 8, 18, 111,

116, doorwer-

kig PS 2013,

doorwerking

GS 2013

16.406 1.145 -15.261 10.434 687 -9.747 -5.972 -458 5.514 -16.489 6.742

2.1.2 Verstrekken van leningen, partici-

paties en garanties vanuit Energiefonds.

1.010 -1.010 1.089 60 11 2.099 60 -2.039 2.093 38 -2.055 -6 -22 -16 -2.055

Subtotaal Kracht van Overijssel 16.838 964 15.874 1.667 241 18.505 1.205 17.300 12.527 725 11.802 5.978 480 5.498 16.489 4.687

Reguliere prestaties 6.506 31.184 24.678 3.349 37.307 9.855 68.491 58.636 9.856 68.490 58.634 1 -1 -2 -240 -3.968 62.842

Subtotaal beleidsdoel 2.1 23.344 32.148 8.804 5.016 37.548 28.360 69.696 41.336 22.383 69.215 46.832 -5.978 -480 5.498 -16.729 -3.968 67.531

2.2 Gezonde en veilige woon- en

werkomgeving stimuleren door

samenwerken met en verbinden van

partijen die elkaar onderling kunnen

versterken.


2.2.5 Verankeren van duurzaam ontwik-

kelen als rode draad in de programma’s,

projecten en gebiedsontwikkelingen

voortkomende uit het Hoofdlijnenak-

koord.

670 -670 -20 100 111, doorwer-

king GS 2013

650 100 -550 661 100 -561 11 -11 -562 1

2.2.6 Uitbouwen en beheren van Ken-

nisplatform Duurzame Leefomgeving.

100 -100 -80 116 20 -20 15 -15 -5 5 -15

2.2.7 Realiseren van een Overijselsbrede

educatie-infrastructuur en uitvoeren van

een gezamenlijke educatieagenda.

713 -713 15 doorwerking

GS 2013

728 -728 612 -612 -116 116 -162 -450

Subtotaal Kracht van Overijssel 1.483 1.483 85 100 1.398 100 1.298 1.288 100 1.188 110 110 739 449


Subtotaal beleidsdoel 2.2 1.483 -1.483 -85 100 1.398 100 -1.298 1.288 100 -1.188 -110 110 -739 -449


prestaties per beleidsdoel. Hierbij wordt aangegeven welk deel gefinancierd wordt uit de

investeringsimpuls Kracht van Overijssel en overige financieringsbronnen. De uitgelichte kolom

wordt na dit overzicht nader toegelicht.





2.1 Projecten mogelijk maken voor het

opwekken van hernieuwbare ener-

gie, energiebesparing en energie-

infrastructuur.


2.1.1 Inzet van kennis, netwerken en

financiële instrumenten ter stimulering

van energiebesparende maatregelen

en de opwekking van hernieuwbare

energie.

15.828 964 -14.864 578 181 8, 18, 111,

116, doorwer-

kig PS 2013,

doorwerking

GS 2013

16.406 1.145 -15.261 10.434 687 -9.747 -5.972 -458 5.514 -16.489 6.742

2.1.2 Verstrekken van leningen, partici-

paties en garanties vanuit Energiefonds.

1.010 -1.010 1.089 60 11 2.099 60 -2.039 2.093 38 -2.055 -6 -22 -16 -2.055

Subtotaal Kracht van Overijssel 16.838 964 15.874 1.667 241 18.505 1.205 17.300 12.527 725 11.802 5.978 480 5.498 16.489 4.687

Reguliere prestaties 6.506 31.184 24.678 3.349 37.307 9.855 68.491 58.636 9.856 68.490 58.634 1 -1 -2 -240 -3.968 62.842

Subtotaal beleidsdoel 2.1 23.344 32.148 8.804 5.016 37.548 28.360 69.696 41.336 22.383 69.215 46.832 -5.978 -480 5.498 -16.729 -3.968 67.531

2.2 Gezonde en veilige woon- en

werkomgeving stimuleren door

samenwerken met en verbinden van

partijen die elkaar onderling kunnen

versterken.


2.2.5 Verankeren van duurzaam ontwik-

kelen als rode draad in de programma’s,

projecten en gebiedsontwikkelingen

voortkomende uit het Hoofdlijnenak-

koord.

670 -670 -20 100 111, doorwer-

king GS 2013

650 100 -550 661 100 -561 11 -11 -562 1

2.2.6 Uitbouwen en beheren van Ken-

nisplatform Duurzame Leefomgeving.

100 -100 -80 116 20 -20 15 -15 -5 5 -15

2.2.7 Realiseren van een Overijselsbrede

educatie-infrastructuur en uitvoeren van

een gezamenlijke educatieagenda.

713 -713 15 doorwerking

GS 2013

728 -728 612 -612 -116 116 -162 -450

Subtotaal Kracht van Overijssel 1.483 1.483 85 100 1.398 100 1.298 1.288 100 1.188 110 110 739 449


Subtotaal beleidsdoel 2.2 1.483 -1.483 -85 100 1.398 100 -1.298 1.288 100 -1.188 -110 110 -739 -449

( x € 1.000)




2.3 Verbeteren en minimaal voldoen aan

de norm van de milieuaspecten in de



2.3.9 Uitvoeren projecten ten behoeve

van vermindering geluid, luchtveront-

reiniging en trillingen langs spoor- en

weginfrastructuur, verwijdering asbest-

daken, verduurzaming openbare verlich-

ting en verbetering externe veiligheid.

3.738 1.382 -2.356 447 1.434 9, 111, 116,

doorwerking

GS 2013

4.185 2.816 -1.369 3.586 2.535 -1.051 -599 -281 318 -1.044 -7

2.3.10 Uitvoeren van verkenningen

naar een (vernieuwende) aanpak van

milieuoverlast in de stedelijke omgeving

en landelijk gebied.

475 -475 -452 107, 116,

doorwerking

GS 2013

23 -23 58 -58 35 -35 -58

Subtotaal Kracht van Overijssel 4.213 1.382 2.831 5 1.434 4.208 2.816 1.392 3.644 2.535 1.109 564 281 283 1.102 7

Reguliere prestaties 1.494 11 -1.483 1.494 11 -1.483 1.274 11 -1.263 -220 220 -1.263

Subtotaal beleidsdoel 2.3 5.707 1.393 -4.314 -5 1.434 5.702 2.827 -2.875 4.918 2.546 -2.372 -784 -281 503 -1.102 -1.270

2.4 Naleving van weten regelgeving

voor de leefomgeving bevorderen.



Reguliere prestaties 410 198 -212 769 1.775 1.179 1.973 794 836 3.023 2.187 -343 1.050 1.393 2.187

Subtotaal beleidsdoel 2.4 410 198 -212 769 1.775 1.179 1.973 794 836 3.023 2.187 -343 1.050 1.393 2.187

2.5 Het duurzaam herstellen van de

ondergrond.


2.5.2 Sanering en beheersing spoedei-

sende bodemlocaties.

1.000 -1.000 1.000 -1.000 1.000 -1.000 -1.000

2.5.3 Sanering met asbest verontreinigde

bodemlocaties.

2.600 -2.600 -600 116 2.000 -2.000 1.463 -1.463 -537 537 -1.463

Subtotaal Kracht van Overijssel 3.600 3.600 600 3.000 3.000 2.463 2.463 537 537 2.463

Reguliere prestaties 14.271 5.152 -9.119 -5.395 -704 8.876 4.448 -4.428 7.242 4.360 -2.882 -1.634 -88 1.546 -5 -7.085 4.208

Subtotaal beleidsdoel 2.5 17.871 5.152 -12.719 -5.995 -704 11.876 4.448 -7.428 9.705 4.360 -5.345 -2.171 -88 2.083 -2.468 -7.085 4.208

Totaal Milieu en Energie 48.815 38.891 -9.924 -300 40.153 48.515 79.044 30.529 39.130 79.245 40.115 -9.385 201 9.585 -21.038 -11.053 72.205



( x € 1.000)



2.3 Verbeteren en minimaal voldoen aan

de norm van de milieuaspecten in de



2.3.9 Uitvoeren projecten ten behoeve

van vermindering geluid, luchtveront-

reiniging en trillingen langs spoor- en

weginfrastructuur, verwijdering asbest-

daken, verduurzaming openbare verlich-

ting en verbetering externe veiligheid.

3.738 1.382 -2.356 447 1.434 9, 111, 116,

doorwerking

GS 2013

4.185 2.816 -1.369 3.586 2.535 -1.051 -599 -281 318 -1.044 -7

2.3.10 Uitvoeren van verkenningen

naar een (vernieuwende) aanpak van

milieuoverlast in de stedelijke omgeving

en landelijk gebied.

475 -475 -452 107, 116,

doorwerking

GS 2013

23 -23 58 -58 35 -35 -58

Subtotaal Kracht van Overijssel 4.213 1.382 2.831 5 1.434 4.208 2.816 1.392 3.644 2.535 1.109 564 281 283 1.102 7

Reguliere prestaties 1.494 11 -1.483 1.494 11 -1.483 1.274 11 -1.263 -220 220 -1.263

Subtotaal beleidsdoel 2.3 5.707 1.393 -4.314 -5 1.434 5.702 2.827 -2.875 4.918 2.546 -2.372 -784 -281 503 -1.102 -1.270

2.4 Naleving van weten regelgeving

voor de leefomgeving bevorderen.



Reguliere prestaties 410 198 -212 769 1.775 1.179 1.973 794 836 3.023 2.187 -343 1.050 1.393 2.187

Subtotaal beleidsdoel 2.4 410 198 -212 769 1.775 1.179 1.973 794 836 3.023 2.187 -343 1.050 1.393 2.187

2.5 Het duurzaam herstellen van de

ondergrond.


2.5.2 Sanering en beheersing spoedei-

sende bodemlocaties.

1.000 -1.000 1.000 -1.000 1.000 -1.000 -1.000

2.5.3 Sanering met asbest verontreinigde

bodemlocaties.

2.600 -2.600 -600 116 2.000 -2.000 1.463 -1.463 -537 537 -1.463


Reguliere prestaties 14.271 5.152 -9.119 -5.395 -704 8.876 4.448 -4.428 7.242 4.360 -2.882 -1.634 -88 1.546 -5 -7.085 4.208

Subtotaal beleidsdoel 2.5 17.871 5.152 -12.719 -5.995 -704 11.876 4.448 -7.428 9.705 4.360 -5.345 -2.171 -88 2.083 -2.468 -7.085 4.208

Totaal Milieu en Energie 48.815 38.891 -9.924 -300 40.153 48.515 79.044 30.529 39.130 79.245 40.115 -9.385 201 9.585 -21.038 -11.053 72.205



Beleidsdoel 2.1

Prestatie 2.1.1 Naast de onderuitputting van de geraamde lasten voor een bedrag van € 4,2 mln is in 2014 € 1,75 mln minder

onttrokken aan de Reserve Energiebesparing voor het verlenen van duurzaamheidpremies. Samen is dat € 5,9 mln.

Daarbij is in 2014 € 4 mln toegezegd voor financiering van de hoofdinfrastructuur van warmtenet Hengelo. Deze

voorwaardelijke toezegging wordt pas als last genomen op het moment dat de financiering daadwerkelijk plaatsvindt,

naar verwachting in 2015.

Het bedrag van € 5,9 mln wordt hieronder toegelicht:

1. Van de beschikbaar gestelde KvO-middelen is een bedrag van € 2,2 miljoen overgebleven. Hiervoor is een voorstel

voor resultaatbestemming opgenomen. De onderuitputting betreft de volgende onderdelen ( x 1 miljoen.):

Vrijval subsidies € 1,1

In 2014 is een groot aantal subsidies (vanaf 2008) lager vastgesteld of teruggevorderd. Dit mede naar

aanleiding van extra aandacht in 2014 voor verstreken subsidietermijnen. (Ter informatie: de verleende

bedragen voor nog vast te stellen subsidies bedroegen eind 2014 opgeteld circa € 27 mln)

Overgaan verplichtingen naar 2015 € 0,4

Geraamde bedragen voor verplichtingen zijn grotendeels aangegaan, maar een deel van de ver-

plichtingen uit 2014 is conform de begrotingregels overgaan naar 2015 en drukt niet op het budget

van 2014

Risicovoorziening leenovereenkomsten € 0,3

Voor het risico van de verstrekte lening voor de aardwarmtebron Koekoekspolder I is minder gestort

in de voorziening, conform het lager dan geraamde uitbetaalde leenbedrag

Overige onderdelen (< € 100.000) € 0,4

2. Van de beschikbaar gestelde middelen vanuit de Reserve Energiebesparing is een bedrag van € 2,21 miljoen

overgebleven en wordt niet onttrokken. Dit kan als volgt worden gespecificeerd. Voor rente- en beheerskosten

leningen is € 0,27 miljoen onbenut gebleven en voor duurzaamheidpremies is € 1,75 miljoen te hoog geraamd.

Het verschil ten aanzien van de duurzaamheidpremies is in 2014 ontstaan, omdat abusievelijk de subsidiepla-

fonds zijn geraamd terwijl alleen het in 2014 betaalde voorschot van € 1 mln aan uitvoeringsorganisatie Meer

Met Minder als last is verantwoord. Dit betekent dat er geen rekening is gehouden met al eerder verstekte

voorschotten, waarvan nog een positief saldo resteerde uit voorgaande jaren. Tot slot is er vanuit de Green

Deal met het Rijk nog € 200.000 beschikbaar.

3. Van de landelijke regeling ’Asbest eraf, zonnepalen erop’ (green deals convenant) voor agrariërs (convenant met

het Rijk) is € 1,42 miljoen overgebleven. Deze regeling staat open voor aanvragen sinds de zomer van 2013.

De interesse voor de regeling in 2014 was lager dan verwacht bij de start van de regeling in juli 2013. Naar

verwachting zal het aantal aanvragen in 2015 toenemen vanwege bijstelling van de regeling per 1 juli 2014.

Bij de Monitor Overijssel 2014-II was al aangekondigd dat hiervoor bij de Jaarrekening 2014 een voorstel voor

resultaatbestemming zou worden opgenomen.

4. Het resterende bedrag ad € 135.000 heeft betrekking op een geraamde extra aflossing op de verstrekte lening

voor Aardwarmtecluster Koekoekspolder I. Aflossing zal echter in 2015 plaatsvinden.

Prestatie 2.1.2 De kosten van de adviescommissie zijn lager dan begroot. Deze kosten worden gedeeltelijk doorberekend aan

Energiefonds Overijssel BV. De lagere doorbereking verklaart de lagere baat. Deze lagere baten staan tegenover de

lagere rentekosten dan begroot. Per saldo is hiermee sprake van een overschrijding van € 16.000.



Beleidsdoel 2.2

Prestatie 2.2.5 Het budget voor deze prestatie bestaat voornamelijk uit KvO-middelen die in het kader van het programma gezond

en veilig leefmilieu worden ingezet voor duurzaam ontwikkelen. Via de tweede monitor is het budget 2014 voor

deze prestatie verlaagd van € 1,1 miljoen naar € 650.000 omdat realisatie van de doelstelling van deze prestatie

gedeeltelijk wordt bereikt zonder inzet van financiële middelen.

De aframing van € 0,5 miljoen is conform uw besluitvorming op de tweede monitor voor € 0,35 miljoen bestemd

ten gunste van het budget 2015 voor prestatie 2.3.9. Van de resterende € 0,15 miljoen is besloten deze via de Jaar-

rekening 2014 over te hevelen naar de Algemene dekkingsreserve.

Ter uitvoering van dat besluit en vereffening van de overschrijding van € 12.000 stellen wij u voor vanuit de mid-

delen in de Reserve uitvoering Kracht van Overijssel voor prestatie 2.2.5 € 138.000 toe te voegen aan de Algemene

dekkingsreserve.

Prestatie 2.2.6 Bij de Monitor Overijssel 2014-II hebben wij van het budget voor deze prestatie reeds € 80.000 afgeraamd ten gunste

van de Reserve uitvoering Kracht van Overijssel. Deze middelen zijn niet meer nodig voor deze prestatie. Door

samenwerking met externe partijen, onder andere ten behoeve van de wekelijkse nieuwsbrief, zijn minder middelen

nodig. In uw besluitvorming op de Monitor is daarom opgenomen dat bij de Jaarrekening 2014 € 80.000 uit de

Reserve uitvoering Kracht van Overijssel wordt toegevoegd aan de Algemene dekkingsreserve.

Ter uitvoering van dat besluit stellen wij u voor vanuit de middelen in de Reserve uitvoering Kracht van Overijssel

voor prestatie 2.2.6 € 80.000 toe te voegen aan de Algemene dekkingsreserve.

Prestatie 2.2.7 Bij de Monitor Overijssel 2014-II hebben wij aangekondigd dat € 0,1 miljoen van een uitvoeringsbudget voor deze

prestatie niet tot besteding zou komen. De niet bestede middelen vallen vrij in het rekeningresultaat.


Beleidsdoel 2.3

Prestatie 2.3.9 De raming voor deze prestatie bestaat voor € 1,4 miljoen uit budget voor onderdelen van het programma Gezond

en Veilig leefmilieu. Hiervan is € 0,35 miljoen niet besteed. Met name voor geluidwerend asfalt en in mindere mate

voor duurzame openbare verlichting en verwijdering asbest van bedrijventerreinen zijn de lasten lager uitgevallen

dan begroot. De niet-bestede middelen blijven beschikbaar voor verdere uitvoering van het GVL-programma.

Voor € 2,8 miljoen heeft de raming betrekking op de plaatsing van geluidschermen langs het spoor in het kader van

het project NaNOV. Van dit budget is € 0,25 miljoen niet besteed. De niet bestede middelen blijven beschikbaar in

de doeluitkering NaNOV.

Prestatie 2.3.10 In 2014 zijn meer kosten gemaakt voor duurzame mobiliteit dan begroot. Daardoor ontstaat een kleine overschrij-

ding op dit budget. Het betreft eerdere realisatie van kosten dan verwacht. Geen overschrijding van het totale

meerjarige budget voor deze prestatie.

Wij hebben de overschrijding van € 35.000 ten laste gebracht van de daartoe bestemde middelen in de Reserve

uitvoering Kracht van Overijssel.

Ter uitwerking van uw besluitvorming op de Monitor Overijssel 2014-II stellen wij u verder voor om € 75.000 over

te hevelen vanuit de voor deze prestatie aanwezige middelen in de Reserve uitvoering Kracht van Overijssel naar

de Algemene dekkingsreserve. Deze middelen waren bestemd voor reductie van hinder tijdens renovatie. Voor dit

budget voorzien wij geen bestedingsmogelijkheden.

Regulier Voor de reguliere prestaties ten behoeve van beleidsdoel 2.3 is € 1,5 miljoen beschikbaar. Hiervan is ruim € 1,1

miljoen bestemd voor prestatie 2.3.5 Waarborgen externe veiligheid. Van dit budget is € 0,1 miljoen niet besteed.

Zoals aangekondigd bij de Monitor Overijssel 2014-II voegen wij bij deze jaarrekening een resultaatbestemmings-

voorstel om dit bedrag beschikbaar te houden voor afronding van het meerjarenprogramma externe veiligheid

2010-2014 en voor de opstart van een nieuw programma.

Voor prestatie 2.3.8 is € 0,3 miljoen beschikbaar, hiervan is € 0,2 miljoen besteed als bijdrage aan het Landelijk

Meldpunt Afvalstoffen. De resterende budgetten a € 0,1 miljoen zijn niet besteed en betreffen uitvoeringsbudget-

ten op het gebied van afval. Vanaf 2016 zijn deze uitvoeringsbudgetten, als uitvloeisel van de bezuinigingsronde in

2011, ook niet meer opgenomen in de begroting.

44



Beleidsdoel 2.4

Regulier Toelichting baten en lasten

In Monitor Overijssel 2014-II hebben wij u met betrekking tot prestatie 2.4.5 gemeld dat met de partners in de

RUD’s is overeengekomen dat een percentage van 85% van de overgehevelde provinciefondsgelden wordt terug-

gestort. Dit is door de meeste partners ook gedaan. Uiteindelijk is ruim € 1 miljoen meer in rekening gebracht dan

begroot, waarvan 0,2 miljoen nog moet worden ontvangen. Met 3 gemeenten in Twente zijn wij hierover nog in

gesprek. Deze bedragen zijn vanuit voorzichtigheidsprincipe nog niet in het rekeningsaldo verwerkt.

Toelichting lasten

Voor de verdere implementatie en opleiding van onze medewerkers in het kader van de WABO en de twee Regionale

uitvoeringsdiensten is geld beschikbaar gesteld in 2014, evenals voor de verdere ontwikkeling van het opdracht-

geverschap. Het afgelopen jaar is intensief gewerkt aan verbetering van de RUD’s, en is er veel tijd besteed aan

de gevolgen van de overdracht van provinciale bevoegdheden naar gemeenten. Dit heeft tot vertraging geleid in

de professionalisering en opleiding van onze medewerkers. In 2015 zal dit verder worden opgepakt. Daarnaast zal

gewerkt worden aan de verdere professionalisering van het opdrachtgeverschap.

Om dit mogelijk te maken wordt voorgesteld de niet aangewende middelen ad € 459.000 middels een voorstel tot

resultaatbestemming toe te voegen aan de Begroting 2015.

Beleidsdoel 2.5

Prestatie 2.5.3 Het betreft hier bestedingen voor een meerjarig project. Het kasritme van deze bestedingen laat zich lastig voorspel-

len. De niet bestede middelen ad € 537.000 blijven beschikbaar voor de verdere uitvoering van de sanering van met

asbest verontreinigde locaties.


Kerntaak 3: Inrichting landelijk gebied

Inleiding + externe ontwikkelingen

Natura 2000 / PAS / beheerplannen

In 2014 hebben de provincies intensief overleg gevoerd met het Rijk (Economische zaken, Infra-

structuur en milieu en Defensie) over de invoering van de Programmatische Aanpak Stikstof. Eind

2014 is overeenstemming bereikt over de inhoud en afronding van de PAS.

Wij hebben voor alle gebieden in Overijssel een gebiedsanalyse opgesteld waarin uitgewerkt is

welke maatregelen uitgevoerd moeten worden om de economische ontwikkelingsruimte en het

behalen van natuurdoelen zeker te stellen. Als gevolg van de complexiteit van de PAS heeft de

invoering niet in 2014 kunnen plaatsvinden. Ook in 2015 zijn nog inspanningen nodig om de

implementatie voor te bereiden.

Begin 2015 heeft het Rijk de Programmatische Aanpak Stikstof (met als onderdeel de gebieds-

analyses PAS) ter visie gelegd. De beheerplannen zijn februari 2015 ter visie gelegd.

Decentralisatie

Het natuurbeleid is de verantwoordelijkheid van de provincies geworden. Het Natuurpact is het

sluitstuk van een langlopend decentralisatieproces.

In 2014, en de daaraan voorafgaande jaren hebben wij de fundamenten gelegd voor onze

nieuwe verantwoordelijkheden.

In de geactualiseerde Omgevingsvisie is de focus verlegd van een op bescherming gericht regime

naar een op ontwikkeling gerichte benadering. De term Zone Ondernemen met Natuur en Water

brengt dat tot uitdrukking. Daarin is meer ruimte voor ontwikkelingen als die tegelijkertijd een

impuls geven aan beheer en versterking van de kwaliteit van natuur, landschap en water.

Agrarisch Natuurbeheer

Als gevolg van het Natuurpact is het agrarisch natuurbeheer gedecentraliseerd naar de provincies.

Daarbij is de opgave om het beheer effectiever en efficienter uit te voeren. In 2014 zijn wij gestart

met de voorbereiding van een nieuw stelsel voor agrarisch natuurbeheer dat ingaat per 1 januari

2016. Vanuit Samen werkt Beter is daarvoor een projectgroep samengesteld die samen met de

drie gevormde collectieven, onder de regie van de provincie, een gebiedsproces heeft doorlopen.

De resultaten daarvan zijn naar tevredenheid van de collectieven vastgelegd in december in het

ontwerp natuurbeheerplan 2016. In 2015 volgt de verdere voorbereiding die moet leiden tot een

aantal gebiedsaanvragen.

Samen werkt Beter

Wij hebben, op basis van het akkoord “Samen werkt beter” de samenleving betrokken bij de vorm-

geving van ons natuurbeleid. Met de ondertekening van het akkoord hebben wij en de partners de

uitdaging op ons genomen om gezamenlijk de nieuwe koers voor economie en ecologie te ontwik-

kelen en uit te voeren. Iedere organisatie draagt hieraan bij en allen brengen hun eigen deskundig-

heid in. Zo werken wij samen met de partners aan de uitvoering van de Ontwikkelopgave EHS /

Natura 2000. De meeste gebiedsprocessen zijn gestart met een gebiedsverkenning waar draagvlak

voor is van alle partijen. De gebiedsverkenningen worden nu geconcretiseerd in zogeheten gebieds-

offertes.

Met het statenvoorstel ‘Uitvoeringsreserve Economische Hoofdstructuur’ (zie PS/2014/62, PS verga-

dering 23 april 2014) hebben wij u inzicht geboden in de beschikbare middelen voor de realisatie

van de totale Ontwikkelopgave EHS / Natura 2000.



Transitie Nationale Parken

De decentralisatie van het natuurbeleid heeft ertoe geleid dat het Rijk zijn verantwoordelijkheid voor

organisatie, functioneren en bekostiging van de Nationale Parken heeft laten vervallen. Het is een

autonome bevoegdheid van de provincie te bepalen of zij nog inzet pleegt op dit onderwerp.

Wij hebben uw Staten in 2014 een voorstel voorgelegd over de transitie van de twee Nationale Par-

ken in Overijssel. U heeft ermee ingestemd dat de toegevoegde waarde van de Nationale Parken ligt

in hun bijdrage aan het beleefbaar maken van het gebied, en dat de bevoegdheden en instrumenten

daarvoor primair bij de gemeenten en de terreinbeheerders berusten. Uw Staten hebben een extra

afsluitende bijdrage van € 400.000 aan de beide parken verleend. De ontwikkeling en instandhou-

ding van de natuur is opgenomen in het provinciale natuurbeleid.

Monitoring

Met de decentralisatie van het natuurbeleid hebben wij ook de verantwoordelijkheid gekregen voor

monitoring van de natuurkwaliteit en kwantiteit. Wij hebben de afgelopen periode in overleg met

partners gewerkt aan een provinciaal monitoringsplan voor het reguliere natuurbeheer via de Sub-

sidieregeling Natuur en Landschapsbeheer (SNL). De onderdelen die betrekking hebben op agrarisch

natuurbeheer en Natura 2000 (inclusief PAS) moeten bij inwerkingtreding van deze beleidsonder-

delen gereed zijn. Dit betreft respectievelijk 2016 (agrarisch natuurbeheer) en 2015 (Natura2000,

inclusief PAS). Conform uitspraak uit het Natuurpact geeft het Jaarverslag ook uitsluitsel over de

(kwantitatieve) voortgang van de uitvoering van het Natuurpact, bij prestatie 3.7.1, 3.7.2, 3.8.3 en

kerntaak 9. De interprovinciale rapportage hierover is naar verwachting in september gereed.

Afsluiting provinciaal Meerjarenprogramma Landelijk Gebied 20017-2013 (pMJP)

Het provinciaal Meerjarenprogramma Landelijk Gebied 2007-2013 (pMJP) is de voorloper van het

Natuurpact. Het pMJP is eind 2013 afgesloten. Wij hebben u in 2014 een voorstel voorgelegd over

de financiele afronding van het pMJP. Uw staten hebben ingestemd met ons voorstel om een bedrag

van € 16,8 miljoen (van een totaabudget van ca € 470 miljoen) voorlopig te reserveren voor de

afronding van pMJP-projecten en overige nog bestaande risico’s.

Groene en Blauwe Diensten

Uw Staten hebben op 2 juli 2014 het geactualiseerde Beleidskader Groene en Blauwe Diensten

vastgesteld. Doel van de actualisatie is om de regeling effectiever en efficiënter te maken. In de rege-

ling Groene en Blauwe Diensten 2014-2015 wordt sterker aangestuurd op de provinciale doelen.

Projecten moeten een bijdrage leveren aan het robuuster maken van reeds gecontracteerd beheer,

gericht zijn op specifieke soorten of omstandigheden (biodiversiteit) en/of een groepsgewijze

(gebiedsgerichte) aanpak kennen.

Wij hebben op basis van de aangepaste regeling in 2014 aan twee gemeenten voor in totaal € 1,5

miljoen aan subsidie toegekend en voor vier gemeenten de subsidieaanvragen met een totale om-

vang van € 1,7 miljoen in voorbereiding genomen. Hiermee wordt zowel aanleg, herstel als langjarig

beheer (20 tot 30 jaar) van particuliere landschapselementen gefinancierd.

Faunafonds en faunabeheer

Nadat in 2013 de provincies geheel verantwoordelijk zijn geworden voor de financiering van het

Faunafonds, zijn met ingang van 2014 ook de budgetten voor de provincies afzonderlijk beschikbaar

gekomen. Het Faunafonds zorgt voor vergoeding van schade die wordt aangericht door ganzen,

dassen, reeën, etc. Provincies hebben de bevoorschotting van het Faunafonds zelf geregeld, de pro-

vincie Utrecht treedt op als verrekenprovincie. De medewerkers van het Faunafonds zijn tijdelijk in

dienst genomen door de uitvoeringsorganisatie BIJ12 van de provincies in Utrecht. Het bestuur van

het Faunafonds is in 2014 opgevolgd door een interimbestuur dat de transitie van het Faunafonds

zal begeleiden tot aan inwerkingtreding van de nieuwe Wet Natuurbescherming. Tot die tijd houdt

het Rijk de juridische verantwoordelijkheid voor het Faunafonds.


Het Faunafonds heeft in 2014 de provincie geadviseerd over het nieuwe Faunabeheerplan 2014 -

2019 en is diverse malen geraadpleegd over ontheffingen voor schadebestrijding.

De uitvoering van het faunabeheer in 2014 is onderwerp van juridische procedures rond diverse

ontheffingen, waaronder de door ons in het kader van schadebestrijding verleende ontheffing voor

het doden van ganzen. Bezwaarmakers richten hun bezwaren in die procedure onder andere tegen

het doden van ganzen in de winterperiode. Afronding van de juridische procedures zal in 2015 zijn

beslag krijgen.

Aandeel Inrichting landelijk gebied in totale

kerntakenbegroting

■ Inrichting landelijk gebied - 30,0%



Doelenboom

3. Een toekomstbestendig, vitaal

en aantrekkelijk landelijk gebied

waarin het goed wonen, werken

en recreëren is en waarin ontwik-

kelingen hand in hand gaan met

behoud en versterking van natuur-

waarden en landschapswaarden.

3.6 Het verbeteren van het vestigingsklimaat voor agrarische bedrijven door bij te dragen aan

goede fysiekruimtelijke inrichting en randvoorwaarden.

3.7 Het realiseren van de Ontwikkelopgave EHS in samenhang met de versterking van de

ruimtelijke kwaliteit en met sociaaleconomische ontwikkeling.

3.8 Toekomstbestendige (duurzame en kosteneffectieve) ontwikkeling en beheer van de

natuurwaarden en landschapswaarden.

3.9 Bescherming van natuurwaarden en landschapswaarden.

3.10 Afwikkeling lopende verplichtingen en pMJP.






3.6.1 Herverkaveling / kavelruil (Kracht van Overijssel).

3.6.2 Herverkaveling (afronding bestuurlijke verplichtingen).

3.6.3 Herverkaveling via gebiedsontwikkelingen (zie kerntaak 9).


3.6.4. Beleidsontwikkeling en instrumentontwikkeling fysiekruimtelijke inrichting en randvoorwaarden agrari-

sche sector.


3.7.1 Ontwikkelopgave EHS afronding juridische en bestuurlijke verplichtingen in integrale projecten.

3.7.2 Ontwikkelopgave EHS afronding juridische en bestuurlijke verplichtingen in sectorale projecten.


3.8.1 Groen-blauwe Diensten.

3.8.2 Frictiekosten.


3.8.3 Natuurbeheer in de EHS.

3.8.4 Agrarisch natuurbeheer (inclusief weidevogels).

3.8.5 Beleidsontwikkeling natuur en landschap.

3.8.6 Stimulering en instrumenten natuur en landschap.

3.8.7 Monitoring natuurbeleid en landschapsbeleid.

3.8.8 Subsidie aankopen inrichting natuurterreinen.


3.9.1 Beperken ammoniak vanuit de landbouw.


3.9.2 Programmatische Aanpak Stikstof en Natura 2000, opbouw en onderhoud systeem.

3.9.3 Kaderstelling voor en uitvoering van groene wetten.

3.9.4 Advisering en borging wettelijke eisen inrichting landelijk gebied in ruimtelijke plannen.

3.9.5 Vergoeden schade via Faunafonds.


3.10.1 Afronden pMJP-convenanten met waterschappen en gemeenten.

3.10.2 Uitfinanciering laatste pMJP-projecten buiten convenanten.

3.10.3 Uitfinanciering de Doorbraak.

3.10.4 Uitfinanciering doeluitkering Koopmansgelden Gooiermars.

3.10.5 Uitfinanciering faunapassage N333.

3.10.6 Uitfinanciering kwaliteitsimpuls rietteelt sector.

3.10.7 Uitfinanciering synergieprojecten.

3.10.8 Uitfinanciering lopende verplichtingen van vóór 2007.

Groen

Groen

Rood

Groen

Oranje

Groen

Groen

Groen

Groen

Oranje

Oranje

Groen

Oranje

Groen

Rood

Oranje

Oranje

Groen

Groen

Groen

Oranje

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Oranje




( x € 1.000)3. Inrichting landelijk gebied ( x € 1.000)


2014

Actuele begroting

2014



3.1 Het verbeteren van het

vestigingsklimaat voor

agrarische bedrijven door

bij te dragen aan goede

ruimtelijke en fysieke rand-

voorwaarden.

3.530 321 -3.209

3.2 Het realiseren van de

natuuropgave in de groen-

blauwe hoofdstructuur, met

versterking van de ruim-

telijke kwaliteit en, waar

mogelijk, in samenhang

met sociaaleconomische

ontwikkeling.

58.497 55.146 -3.351

3.3 Vorm en inhoud geven aan

een toekomstbestendige

ontwikkeling en beheer

van natuurwaarden, waar

mogelijk bij voorkeur door

particulieren en (agrarische)

ondernemers.

12.671 55 -12.616

3.4 Vorm en inhoud geven aan

een toekomstbestendige

ontwikkeling en beheer van

landschappelijke waarden,

waar mogelijk bij voorkeur

door particulieren en (agra-

rische) ondernemers.

2.862 151 -2.711

3.5 Bescherming van natuur-

waarden en landschaps-

waarden.

2.144 32 -2.112

3.6 Het verbeteren van het

vestigingsklimaat voor

agrarische bedrijven door

bij te dragen aan goede

fysiek-ruimtelijke inrichting

en randvoorwaarden.

2.947 -2.947 2.779 -2.779 1.970 -1.970 -809 809

3.7 Het realiseren van de

ontwikkelopgave EHS in

samenhang met de ver-

sterking van de ruimtelijke

kwaliteit en met de sociaal-

economische ontwikkeling.

11.135 -11.135 40.775 -40.775 13.240 1 -13.239 -27.535 1 27.536



( x € 1.000)3. Inrichting landelijk gebied ( x € 1.000)


2014

Actuele begroting

2014



3.8 Toekomstbestendige (duur-

zame en kosteneffectieve)

ontwikkeling en beheer

van de natuurwaarden en

landschapswaarden.

14.278 50 -14.228 87.038 50 -86.988 23.755 135 -23.620 -63.283 85 63.368

3.9 Bescherming van natuur-

waarden en landschaps-

waarden.

5.547 1.966 -3.581 5.215 416 -4.799 4.127 233 -3.894 -1.088 -183 905

3.10 Afwikkeling lopende ver-

plichtingen en pMJP.

1.843 378 -1.465 11.369 478 -10.891 -3.819 478 4.297 -15.188 15.188

Totaal Inrichting landelijk

gebied

79.704 55.704 -24.000 35.750 2.394 -33.356 147.176 944 -146.232 39.273 847 -38.426 -107.903 -97 107.806





( x € 1.000)Reserves, Voorzieningen en Doeluitkeringen ( x € 1.000)


Beginsaldo

31-12-2013 Storting

Onttrek-

king

Eindsaldo

31-12-2014

Beginsaldo

31-12-2013 Storting

Onttrekking

+ Vrijval

Eindsaldo

31-12-2014 Verschil

Reserves

Reserve Reconstructie 1.631 400 1.555 476 1.631 400 1.155 476

Egalisatiereserve ILG 48.232 37.117 11.115 48.232 35.827 12.405 1.290

Uitvoeringsreserve EHS 121.127 25.296

Reserve uitvoering KvO

1.753 13.427 1.753 12.326 -1.101

Totaal reserves 49.863 2 153 173.226 11.591 49.863 2.153 75.004 12.881 189

Voorzieningen

Voorziening natuurbeleidsplan 1.896 1.565 1.656 1.805 1.896 1.564 1.656 1.804 -1

Voorziening Revolving Fund grond-

voorraad

344 344 344

Totaal voorzieningen 1.896 1.565 1.656 1.805 1.896 1.908 1.656 2.148 343

Doeluitkeringen

Doeluitkering weidevogels IJsseldelta 50 50 50 50

Doeluitkering natuurbeheer rietteelt-

sector

358 478 -120 358 120 478 120

Totaal doeluitkeringen 408 528 120 408 120 528 120


Doeluitkeringen Inrichting landelijk

gebied

52.167 3.718 175.410 13.276 52.167 4.181 77.188 15.029 652




3.6 Het verbeteren van het vestigings-

klimaat voor agrarische bedrijven door

bij te dragen aan goede fysiek-ruimte-

lijke inrichting en randvoorwaarden.


3.6.1 Herverkaveling / kavelruil (Kracht

van Overijssel).

107, doorwer-

king GS 2013

3.6.2 Herverkaveling (afronding bestuur-

lijke verplichtingen).

2.240 -2.240 -65 2.175 -2.175 1.373 -1.373 -802 802 -1.373

3.6.3 Herverkaveling via gebiedsontwik-

kelingen (zie kerntaak 9).


Reguliere prestaties 707 -707 -103 604 -604 597 -597 -7 7 -400 -197

Subtotaal beleidsdoel 3.6 2.947 -2.947 -168 2.779 -2.779 1.970 -1.970 -809 809 -1.773 -197

3.7 Het realiseren van de ontwikkelop-

gave EHS in samenhang met de

versterking van de ruimtelijke kwa-

liteit en met de sociaaleconomische

ontwikkeling.


3.7.1 Ontwikkelopgave EHS afronding

juridische en bestuurlijke verplichtingen

in integrale projecten.

515 -515 11.295 1, 7, 18, 107,

116, doorwer-

king GS 2013

11.810 -11.810 5.725 1 -5.724 -6.085 1 6.086 -76 -5.648



in sectorale projecten.

9.720 -9.720 19.245 1, 7, 18, 107,

116, doorwer-

king GS 2013

28.965 -28.965 7.515 -7.515 -21.450 21.450 -5.882 -1.633

3.7.3 Ontwikkelopgave EHS Program-

matische Aanpak Stikstof.

900 -900 -900 1, 116

3.7.4 Overige Ontwikkelopgave EHS.

Subtotaal Kracht van Overijssel 11.135 11.135 29.640 40.775 40.775 13.240 1 13.239 27.535 1 27.536 5.958 7.281

Reguliere prestaties -29.832 29.832

Subtotaal beleidsdoel 3.7 11.135 -11.135 29.640 40.775 -40.775 13.240 1 -13.239 -27.535 1 27.536 -5.958 -29.832 22.551

3.8 Toekomstbestendige (duurzame en

kosteneffectieve) ontwikkeling en

beheer van de natuurwaarden en

landschapswaarden.


3.8.1 Groene en Blauwe Diensten. 1.500 12, 112 1.500 -1.500 1.520 -1.520 20 -20 -1.020 -500

3.8.2 Frictiekosten. 2.560 18 2.560 -2.560 1.070 -1.070 -1.490 1.490 -1.070

Subtotaal Kracht van Overijssel 4.060 4.060 4.060 2.590 2.590 1.470 1.470 2.090 500

Reguliere prestaties 14.278 50 -14.228 68.700 82.978 50 -82.928 21.165 135 -21.030 -61.813 85 61.898 -103.211 82.181

Subtotaal beleidsdoel 3.8 14.278 50 -14.228 72.760 87.038 50 -86.988 23.755 135 -23.620 -63.283 85 63.368 -2.090 -103.211 81.681









3.6 Het verbeteren van het vestigings-

klimaat voor agrarische bedrijven door

bij te dragen aan goede fysiek-ruimte-

lijke inrichting en randvoorwaarden.


3.6.1 Herverkaveling / kavelruil (Kracht

van Overijssel).

107, doorwer-

king GS 2013

3.6.2 Herverkaveling (afronding bestuur-

lijke verplichtingen).

2.240 -2.240 -65 2.175 -2.175 1.373 -1.373 -802 802 -1.373

3.6.3 Herverkaveling via gebiedsontwik-

kelingen (zie kerntaak 9).


Reguliere prestaties 707 -707 -103 604 -604 597 -597 -7 7 -400 -197

Subtotaal beleidsdoel 3.6 2.947 -2.947 -168 2.779 -2.779 1.970 -1.970 -809 809 -1.773 -197

3.7 Het realiseren van de ontwikkelop-

gave EHS in samenhang met de

versterking van de ruimtelijke kwa-

liteit en met de sociaaleconomische

ontwikkeling.




in integrale projecten.

515 -515 11.295 1, 7, 18, 107,

116, doorwer-

king GS 2013

11.810 -11.810 5.725 1 -5.724 -6.085 1 6.086 -76 -5.648



in sectorale projecten.

9.720 -9.720 19.245 1, 7, 18, 107,

116, doorwer-

king GS 2013

28.965 -28.965 7.515 -7.515 -21.450 21.450 -5.882 -1.633

3.7.3 Ontwikkelopgave EHS Program-

matische Aanpak Stikstof.

900 -900 -900 1, 116

3.7.4 Overige Ontwikkelopgave EHS.

Subtotaal Kracht van Overijssel 11.135 11.135 29.640 40.775 40.775 13.240 1 13.239 27.535 1 27.536 5.958 7.281

Reguliere prestaties -29.832 29.832

Subtotaal beleidsdoel 3.7 11.135 -11.135 29.640 40.775 -40.775 13.240 1 -13.239 -27.535 1 27.536 -5.958 -29.832 22.551

3.8 Toekomstbestendige (duurzame en

kosteneffectieve) ontwikkeling en

beheer van de natuurwaarden en

landschapswaarden.


3.8.1 Groene en Blauwe Diensten. 1.500 12, 112 1.500 -1.500 1.520 -1.520 20 -20 -1.020 -500

3.8.2 Frictiekosten. 2.560 18 2.560 -2.560 1.070 -1.070 -1.490 1.490 -1.070

Subtotaal Kracht van Overijssel 4.060 4.060 4.060 2.590 2.590 1.470 1.470 2.090 500

Reguliere prestaties 14.278 50 -14.228 68.700 82.978 50 -82.928 21.165 135 -21.030 -61.813 85 61.898 -103.211 82.181

Subtotaal beleidsdoel 3.8 14.278 50 -14.228 72.760 87.038 50 -86.988 23.755 135 -23.620 -63.283 85 63.368 -2.090 -103.211 81.681

( x € 1.000)




3.9 Bescherming van natuurwaarden en

landschapswaarden.


3.9.1 Beperken ammoniak vanuit de

landbouw.

2.500 -2.500 -2.500 11

Subtotaal Kracht van Overijssel 2.500 2.500 2.500

Reguliere prestaties 3.047 1.966 -1.081 2.168 -1.550 5.215 416 -4.799 4.127 233 -3.894 -1.088 -183 905 -1.480 -2.414

Subtotaal beleidsdoel 3.9 5.547 1.966 -3.581 -332 -1.550 5.215 416 -4.799 4.127 233 -3.894 -1.088 -183 905 -1.480 -2.414

3.10 Afwikkeling lopende verplichtingen

en pMJP.



Reguliere prestaties 1.843 378 -1.465 9.526 100 11.369 478 -10.891 -3.819 478 4.297 -15.188 15.188 -2.505 -8.015 14.817

Subtotaal beleidsdoel 3.5 1.843 378 -1.465 9.526 100 11.369 478 -10.891 -3.819 478 4.297 -15.188 15.188 -2.505 -8.015 14.817

Totaal Inrichting landelijk gebied 35.750 2.394 -33.356 111.426 -1.450 147.176 944 -146.232 39.273 847 -38.426 -107.903 -97 107.806 -12.326 -142.538 116.438



( x € 1.000)



3.9 Bescherming van natuurwaarden en

landschapswaarden.


3.9.1 Beperken ammoniak vanuit de

landbouw.

2.500 -2.500 -2.500 11

Subtotaal Kracht van Overijssel 2.500 2.500 2.500

Reguliere prestaties 3.047 1.966 -1.081 2.168 -1.550 5.215 416 -4.799 4.127 233 -3.894 -1.088 -183 905 -1.480 -2.414

Subtotaal beleidsdoel 3.9 5.547 1.966 -3.581 -332 -1.550 5.215 416 -4.799 4.127 233 -3.894 -1.088 -183 905 -1.480 -2.414

3.10 Afwikkeling lopende verplichtingen

en pMJP.



Reguliere prestaties 1.843 378 -1.465 9.526 100 11.369 478 -10.891 -3.819 478 4.297 -15.188 15.188 -2.505 -8.015 14.817

Subtotaal beleidsdoel 3.5 1.843 378 -1.465 9.526 100 11.369 478 -10.891 -3.819 478 4.297 -15.188 15.188 -2.505 -8.015 14.817

Totaal Inrichting landelijk gebied 35.750 2.394 -33.356 111.426 -1.450 147.176 944 -146.232 39.273 847 -38.426 -107.903 -97 107.806 -12.326 -142.538 116.438



Beleidsdoel 3.6

Prestatie 3.6.2 Het budget op deze prestatie is in 2014 beschikbaar voor landinrichtingsprojecten. Voor een aantal projecten zijn de

uitgaven in 2014 lager dan geraamd. In Scheerwolde is vertraging opgetreden in de afwikkeling van de procedure

voor het ruilplan, om te voorkomen dat bezwarentermijn in de zomervakantie zou vallen. Ook zijn er meer zienswij-

zen ingediend dan verwacht, waardoor de afhandeling meer tijd vraagt.

In Enschede-Noord is vertraging opgetreden als gevolg van extra bestuurlijk overleg dat nodig was voor wat betreft

percelen van Natuurmonumenten en input van het waterschap Vechtstromen rond de hydrologische situatie

Blankenbellingsbeek. Bij Enschede-Zuid 3e module heeft de opstelling van de Lijst Geldelijke Regelingen (financiële

afrekening met grondeigenaren) meer tijd gevergd dan was voorzien.

De niet-bestede middelen ad € 802.000 blijven in de Reserve uitvoering Kracht van Overijssel beschikbaar voor de

verdere uitvoering van de landinrichtingsprojecten.

Beleidsdoel 3.7

Prestatie 3.7.1 Onderdeel van dit budget is een bijdrage van € 5,2 miljoen aan de grondverwerving in het project IJsseldelta Zuid.

Deze bijdrage is in 2014 niet ingeroepen door het project. In 2015 zal een beroep op deze bijdrage worden gedaan.

De middelen hiervoor blijven beschikbaar in de Uitvoeringsreserve Ecologische Hoofdstructuur.

Verder is van het budget voor uitfinanciering van inrichtingsprojecten pMJP, ter grootte van € 5 miljoen, een bedrag

van € 0,4 miljoen niet tot besteding gekomen.

Ten slotte resteert van het budget voor aansluiting ADT – EHS € 0,4 miljoen. Dit budget, dat in 2014 € 0,9 miljoen

bedroeg, wordt gedekt uit de egalisatiereserve ILG. Deze reserve wordt opgeheven in het kader van de financiële

afronding van het provinciaal Meerjarenprogramma Landelijk Gebied. Conform uw besluitvorming hierover in de

Statenvergadering van november (PS/2014/764) wordt een nieuwe reserve ingesteld voor afronding van het pMJP

en overige risico’s. In het resultaatbestemmingsvoorstel bij deze jaarrekening, ter voeding van deze nieuwe reserve,

wordt onder andere voorgesteld de niet bestede € 0,4 miljoen voor aansluiting ADT - EHS toe te voegen aan die

reserve. Daarmee wordt dekking gerealiseerd voor de nog uit voeren maatregelen op het gebied van inrichting en

functiewijziging ten behoeve van de aansluiting ADT – EHS.

Prestatie 3.7.2 De bestedingen voor deze prestatie zijn € 1,1 miljoen hoger dan begroot. Voor € 0,9 miljoen wordt dit veroorzaakt

door de bestedingen voor particuliere natuurontwikkeling. Het betreffen hier kosten die eerder gerealiseerd zijn dan

verwacht, geen kostenoverschrijdingen van het totale meerjarige budget voor particuliere natuurontwikkeling. Het

kasritme van de subsidies die in dit kader worden verstrekt laat zich lastig voorspellen doordat de daadwerkelijke

subsidiëring pas plaatsvindt nadat de aanvrager via vestiging van een kwalitatieve verplichting landbouwgrond heeft

omgezet in natuurgrond. Hiervoor heeft de aanvrager na het moment van toekenning nog een jaar de tijd.

Daarnaast is het budget voor de uitvoering van de sectorale projecten in het kader van de bestuurlijke en juridische

verplichtingen, ter grootte van € 2,9 miljoen, met € 0,1 miljoen overschreden. Ook hier geldt dat sprake is van eer-

dere realisatie van kosten dan verwacht. Er is geen overschrijding van het totale meerjarige budget.

Beide budgetten zijn KvO-budgetten. De overschrijdingen als gevolg van sneller gerealiseerde kosten dan verwacht

hebben wij ten laste gebracht van de daartoe bestemde middelen in de Reserve uitvoering Kracht van Overijssel.



Als gevolg van het besluit van de commissie Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) op 2 april blijft de verant-

woording van subsidies die via RVO.nl zijn verstrekt ongewijzigd ten opzichte van vorige jaren. Dit betekent dat de

uitgaven voor functieverandering van gronden verantwoord moeten blijven op basis van het kasstelsel in plaats van

het baten en lasten stelsel dat door de provincie wordt gehanteerd. Dit betekent dat van de begrote last à € 83,5

miljoen voor natuur (functieverandering van gronden) € 79,3 miljoen niet tot besteding is gekomen. Het restant

aan verplichtingen moet conform het besluit van het BBV worden opgenomen in de balans onder de post “Niet uit

balans blijkende verplichtingen”.

Deze onderbesteding heeft voor € 22,4 miljoen betrekking op deze prestatie, op een beschikbaar budget van

€ 24,1 miljoen. De middelen blijven beschikbaar in de Uitvoeringsreserve Ecologische Hoofdstructuur ten behoeve

van de hier tegenoverstaande verplichtingen.

Beleidsdoel 3.8

Prestatie 3.8.1 Op 2 juli 2014 hebben uw Staten besloten € 6,0 miljoen beschikbaar te stellen voor de subsidieregeling Groene

en Blauwe Diensten (PS/2014/426). Dit budget is verdeeld over 2014 (€ 1,5 miljoen) en 2015 (€ 4,5 miljoen). Het

budget van 2014 is licht overschreden. Het betreft eerdere realisatie van kosten, geen overschrijding van het totale

budget voor 2014 en 2015.

Op basis van de spelregels van Kracht van Overijssel hebben Gedeputeerde Staten besloten om een bedrag à

€ 20.000 af te ramen in 2015 en zo toe te voegen aan de Reserve uitvoering Kracht van Overijssel om hiermee de

overschrijding in 2014 te vereffenen, op prestatie 3.8.1.

Prestatie 3.8.2 Van het budget voor frictiekosten resteert € 1,5 miljoen. Voor € 0,4 miljoen wordt dit veroorzaakt door het feit

dat de kosten, voortvloeiend uit uw statenbesluit van september 2014 om een eenmalig budget van € 0,4 miljoen

beschikbaar te in het kader van de transitie van de nationale parken (PS/2014/660), in 2015 worden gerealiseerd. De

beschikkingen ter uitvoering van dit besluit zijn in januari 2015 verzonden.

Voor € 1,1 miljoen worden de lagere lasten veroorzaakt door dekking van een deel van de begrote bijdrage aan de

begroting voor de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland (RVO.nl) - uit reeds beschikbare budgetten in de Begroting

2014. Uitgangspunt was dat de volledige bijdrage van € 1,4 miljoen, gebaseerd op een overeenkomst tussen IPO en

Rijk, ten laste zou komen van het frictiekostenbudget. In december 2014 is genoemde overeenkomst tussen IPO en

Rijk besproken in de ambtelijke adviescommissie voor het Vitaal Platteland. Daaruit bleek dat de bijdrage voor € 1,1

miljoen betrekking had op reeds beschikbare budgetten in de Begroting 2014. Dit betreft bijdragen aan de uitvoe-

ring van monitoring en aan de werkorganisatie BIJ12. Slechts de bijdrage in verband met professionalisering van de

collectieven voor agrarisch natuurbeheer (€ 0,3 miljoen) is ten laste van het frictiekostenbudget gebracht.

De niet bestede middelen in 2014 blijven in de Reserve uitvoering Kracht van Overijssel beschikbaar voor dekking

van frictiekosten in de komende jaren.

Regulier Voor de reguliere prestaties ten behoeve van beleidsdoel 3.8 is € 83,0 miljoen beschikbaar.

€ 15,6 miljoen heeft betrekking op prestatie 3.8.3 Natuurbeheer in de Ecologische Hoofdstructuur. Van deze € 15,6

miljoen is € 2,7 miljoen niet tot besteding gekomen.

De subsidies voor natuurbeheer zijn € 2,3 miljoen lager dan begroot. Voor € 1,9 miljoen wordt dit veroorzaakt

doordat voor een deel van de kosten eenmalig nog een restant pMJP-budget beschikbaar was. Voor € 0,4 miljoen is

de oorzaak gelegen in correcties op in eerdere jaren uitgekeerde subsidies, die lager zijn vastgesteld.

Naast de lagere kosten voor subsidies voor natuurbeheer valt ook de bijdrage aan de BIJ12-begroting € 0,4 miljoen

lager uit dan begroot. Een deel van de uitgaven voor het onderdeel GBO (automatisering) hangt samen met applicaties


ten behoeve van specifieke prestaties in de provinciale begroting. Deze kosten zijn ten laste van uitvoeringsbudgetten

voor deze prestaties gebracht en dus niet ten laste gekomen van dit centrale budget voor BIJ12. Bovendien was een

deel van de btw voor BIJ12 compensabel. Daar was in de raming geen rekening meegehouden.

Aan de batenkant van prestatie 3.8.3 is met de verkoop ten behoeve van de gebiedsontwikkeling Gooiermars een

bate van € 83.000 gerealiseerd. Conform de afspraken met het Rijk in het kader van de Koopmansgelden, van

waaruit de nu te verkopen kavels zijn aangeschaft, doen wij een resultaatbestemmingsvoorstel om deze verkoopop-

brengsten beschikbaar te houden voor het beheerfonds Gooiermars.

Van het budget voor de reguliere prestaties ten behoeve van beleidsdoel 3.8 is € 4,2 miljoen bestemd voor agrarisch

natuurbeheer, prestatie 3.8.4. Hiervan is € 1,1 miljoen niet besteed. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door ont-

vangen europese subsidies (POP).

In het kader van de reguliere prestaties voor beleidsdoel 3.8 is ruim € 0,4 miljoen beschikbaar voor Beleidsontwikke-

ling Natuur en landschap. Hiervan is in 2014 ruim € 0,3 miljoen niet besteed. De prestaties zoals omschreven in de

kerntaaktekst in deze jaarrekening hebben wij grotendeels met eigen capaciteit en binnen het daarvoor beschik-

bare personeelsbudget kunnen realiseren. De uitvoeringsbudgetten voor deze prestaties zijn daarom in slechts zeer

beperkte mate besteed.

Voor prestatie 3.8.6 Stimulering en instrumenten natuur en landschap is in 2014 € 0,9 miljoen beschikbaar. Hiervan

is € 0,2 miljoen niet besteed. In het kader van deze prestatie worden faunapassages aangelegd. Realisatie van die

passages is meegenomen in de uitvoering van onderhoudswerkzaamheden aan de N334 in Noordwest-Overijssel.

Een deel van de werkzaamheden wordt afgerond in 2015. Bij deze jaarrekening is een voorstel gevoegd om de

resterende € 0,2 miljoen te bestemmen voor het budget voor deze prestatie in 2015, ter dekking van de in 2015

doorlopende werkzaamheden voor de faunapassages.

Voor prestatie 3.8.7 Monitoring natuurbeleid en landschapsbeleid is € 0,8 miljoen beschikbaar. In de tweede moni-

tor hebben wij gerapporteerd dat naar verwachting circa € 0,4 miljoen van dit budget zou resteren. Dit in verband

met de latere start van monitoring voor agrarisch natuurbeheer en de PAS. Uiteindelijk resteert van dit budget

een kleine € 0,5 miljoen. Conform onze aankondiging in de tweede monior doen wij bij deze jaarrekening een

resultaatbestemmingsvoorstel, om de niet bestede middelen toe te voegen aan het budget voor deze prestatie in

2016. Vanaf dat jaar is het budget voor deze prestatie ruim € 0,3 miljoen lager als gevolg van het wegvallen van het

incidentele deel van het budget.

Als gevolg van het besluit van de commissie Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) op 2 april blijft de verant-

woording van subsidies die via RVO.nl zijn verstrekt ongewijzigd ten opzichte van vorige jaren. Dit betekent dat de

uitgaven voor functieverandering van gronden verantwoord moeten blijven op basis van het kasstelsel in plaats van

het baten en lasten stelsel dat door de provincie wordt gehanteerd. Dit betekent dat van de begrote last à € 83,5

miljoen voor natuur (functieverandering van gronden) € 79,3 miljoen niet tot besteding is gekomen. Het restant

aan verplichtingen moet conform het besluit van het BBV worden opgenomen in de balans onder de post “Niet uit

balans blijkende verplichtingen”.

Deze onderbesteding heeft voor € 59,5 miljoen betrekking op prestatie 3.8.8, op een beschikbaar budget van

€ 59,5 miljoen. De middelen blijven beschikbaar in de Uitvoeringsreserve Ecologische Hoofdstructuur ten behoeve

van de hier tegenoverstaande verplichtingen.



Beleidsdoel 3.9

Regulier Voor de reguliere prestaties ten behoeve van beleidsdoel 3.9 is in 2014 een budget van € 5,2 miljoen beschikbaar.

Hievan is € 1,3 miljoen bestemd voor prestatie 3.9.2 PAS en Natura 2000, opbouw en onderhoudsysteem. Het bud-

get voor deze prestatie is in 2014 hoger dan in de daaropvolgende jaren omdat extra inspanningen waren voorzien

als gevolg van de verwachte vaststelling van de PAS. Bij de tweede monitor hebben wij aangegeven dat naar ver-

wachting ruim € 0,5 miljoen van dit budget niet tot besteding zou komen. Het niet bestede budget is uitgekomen

op bijna € 0,7 miljoen.

Zoals aangekondigd in de tweede monitor doen wij bij deze jaarrekening een resultaatbestemmingsvoorstel om het

niet bestede budget toe te voegen aan het budget voor deze prestatie in 2015. Daarmee is dekking gewaarborgd

voor de extra inspanningen als gevolg van de vaststelling van de PAS.

Voor prestatie 3.9.3 Kaderstelling voor en uitvoering van groene wetten is in 2014 € 2,7 miljoen beschikbaar. Voor

€ 2,4 miljoen is dit budget bestemd voor vergunningverlening. Deze begroting was afgestemd op circa 1.265 af

te handelen aanvragen. Uiteindelijk zijn ruim 1.100 aanvragen afgehandeld. Als gevolg daarvan resteert van het

budget voor vergunningverlening € 0,3 miljoen. Daartegenover staan lagere legesinkomsten van € 0,2 miljoen.

Van de overige uitvoeringsbudgetten voor deze prestatie, ter grootte van € 0,3 miljoen, resteert € 0,1 miljoen.

Beleidsdoel 3.10

Regulier Voor de reguliere prestaties ten behoeve van beleidsdoel 3.10 is € 11,4 miljoen beschikbaar. Hiervan heeft € 6,2

miljoen betrekking op prestatie 3.10.2 Uitfinanciering laatste pMJP-projecten buiten convenanten. Van dit budget

is € 0,8 miljoen niet tot besteding gekomen. Een aantal projecten loopt nog door. Conform uw besluitvorming in

november 2014 op het voorstel over de financiële afronding van het pMJP (PS/2014/764) doen wij bij deze jaarreke-

ning een voorstel voor resultaatbestemming voor onder andere de dekking van de doorloop van deze projecten.

In genoemd statenvoorstel is ook de vrijval van pMJP-verplichtingen genoemd en aangewezen als dekking voor de

nieuw te vormen bestemmingsreserve voor de financiële afronding van het pMJP en afdekking van overige risico’s.

Deze vrijval bedraagt € 14,5 miljoen en veroorzaakt de per saldo negatieve last voor de reguliere prestaties ten

behoeve van beleidsdoel 3.10. Ook deze vrijval wordt betrokken bij genoemd resultaatbestemmingsvoorstel ter

vorming van de nieuwe bestemmingsreserve Afrekening pMJP / ILG.

Voor prestatie 3.10.5 Faunapassage N333 is in 2014 € 2,4 miljoen beschikbaar. Dit budget is met € 0,1 miljoen

overschreden. Het betreft geen overschrijding van het totale meerjarige project voor deze faunapassage. Een klein

deel van de kosten is eerder gemaakt dan verwacht.

De overschrijding hebben wij ten laste gebracht van de daartoe bestemde middelen in de Reserve uitvoering Kracht

van Overijssel.


Kerntaak 4: Regionale bereikbaarheid, regionaal OV

Inleiding + externe ontwikkelingen

Uitvoering laatste KvO-projecten

Binnen het KvO-programma Mobiliteit zijn in 2014 een aantal investeringsvoorstellen aan uw

Staten voorgelegd. Namelijk het ombouwbudget OV, treindienst Hengelo-Bielefeld, Zwolle

Spoort (Herfte), elektrificatie spoor Zwolle-Enschede, N35 maatregelen Wijthmen-Nijverdal en

N35 Nijverdal-Wierden ongelijkvloerse kruisingen. Daarmee zijn vrijwel alle middelen binnen

het KvO-programma Mobiliteit vastgelegd. Voor een bedrag van ca. € 70 miljoen moeten nog

investeringsbesluiten worden genomen door uw Staten. Dit gaat over ca. € 20 miljoen uit het

oorspronkelijke KvO-programma mobiliteit, bedoeld voor de N35 (€ 15,45 miljoen), N307 (€ 4

miljoen) en Vechtdallijnen (€ 1 miljoen). Daarnaast gaat het om ca. € 50 miljoen van de uit de

N340 / N48 en N377 vrijvallende middelen. Deze zijn met de Perspectiefnota gereserveerd voor

fiets (€ 9,3 miljoen), vervangingsinvesteringen wegen en kunstwerken (€ 20 miljoen) en de N35,

bruggen Twentekanalen en wegonderhoud (€ 21,85 miljoen).

In april 2014 hebben uw Staten een herzieningsbesluit genomen over de N340 / N48 en de N377.

Dit betekent een herziening van de scope en het budget van het project. Het project bevindt zich in

de fase van planvoorbereiding. Het project werkt toe naar een DC/EC-contract. Uw Staten zijn over

de stand van zaken eind 2014 geïnformeerd bij brief PS/2014/1110.

In 2014 zijn we gestart met de uitvoering van het programma Goederenvervoer over water.

Daarnaast vervult Overijssel een trekkende rol in de totstandkoming van projectvoorstellen in het

kader van TEN-T en/of Interreg, met als doel het versterken van de Euregio als belangrijke grensover-

schrijdende logistieke schakel op de Northsea Baltic corridor tussen de Nederlandse en Belgische

mainports en Noord- en Oost-Europa.

Ter invulling van de vrijkomende middelen N340, die benoemd zijn voor de stimulering van het

fietsverkeer heeft een verkenning plaatsgevonden, welke geleid heeft tot een koersdocument fiets

dat 18 februari 2015 door Provinciale Staten is vastgesteld (PS/2015/2).

Verkeersveiligheid / kleinere infrastructuur

Vanuit onze regisseursrol voor verkeersveiligheid en de verantwoordelijkheid voor provinciale wegen

gaan we ons richten op gedragsbeïnvloeding en maatwerk. Een verkennend onderzoek is uitgevoerd

naar de mogelijkheden van realisatie van verkeersveiligheidsvoorzieningen voor de periode tot 2020

omdat er met het beëindigen van het KEM-project en het programma provinciale wegenprojecten

(DBA) geen afzonderlijke budgetten meer aanwezig zijn.

Instandhouding structurele taken provincie (openbaar vervoer)

Het afgelopen jaar hebben uw Staten besloten over de wijze waarop de exploitatietekorten in

het openbaar vervoer worden opgelost en zijn extra middelen voor de ombouw van het open-

baar vervoer beschikbaar gesteld. De eerste stappen voor bezuinigingen zijn gezet in de dienst-

regeling van december 2014. Samen met de al eerder genomen tariefaanpassingen en spelregel-

aanpassingen op de regiotaxi betekent dit al een substantiële bezuiniging voor 2015.

Instandhouding structurele taken provincie (beheer en onderhoud)

Eind 2015 hebben uw Staten het “Beheerplan infrastructurele kapitaalgoederen provincie Overijssel

2016-2019” vastgesteld. In dit beheerplan is een keuze gemaakt voor het te realiseren kwaliteits-

niveau van 644 kilometer hoofdrijbanen, 320 kunstwerken en 154 kilometer waterwegen met

bijbehorende voorzieningen, die de provincie beheert. Voor de berekening van het benodigde bud-

get is het scenario Basis gehanteerd. Met de vaststelling van dit beheerplan hebt u de benodigde

middelen voor beheer en onderhoud en vervanging van de infrastructuur voor de periode 2016 t/m

2019 beschikbaar gesteld. Het aanvullend benodigde bedrag als gevolg van de vertaling van het



Bouwbesluit 2012 voor kunstwerken nemen wij mee als financiële opgave bij de voorbereiding van

de Kerntakenbegroting 2016.

PHS

Door het besluit van staatssecretaris Mansveld medio 2014 om de definitieve besluitvorming

over de routekeuze in Oost-Nederland van goederentreinen in het kader van PHS uit te stellen

tot 2020, bestaat de rol van de provincie Overijssel de komende jaren uit het nauwlettend in de

gaten houden van de treingoederenvervoerprognoses. Indien deze fors gaan stijgen nemen we

contact op met het Rijk.

Wgr+

Per 1 januari 2015 zijn de WGR-plus taken van de Regio Twente overgegaan naar de provincie.

Daarmee zijn de mobiliteitstaken in Twente overgegaan naar de provincie.

Aandeel Regionale bereikbaarheid en regionaal

openbaar in totale kerntakenbegroting

■ Regionale bereikbaarheid en

regionaal openbaar - 15,0%



Doelenboom

4. Een vlotte en veilige reis over weg,

water, spoor voor alle gebruikers

van en naar stedelijke netwerken

en streekcentra binnen en buiten

Overijssel te realiseren onder de

randvoorwaarde van duurzaam-

heid en ruimtelijke kwaliteit.

4.1 Het realiseren van een goede bereikbaarheid voor het autoverkeer van en naar stedelijke

netwerken en streekcentra, waarbij wegvakken een intensiteit-capaciteitverhouding

kleiner dan 0,8 / 0,85 hebben.

4.2 Stimuleren gebruik openbaar vervoer met als resultaat: (1) een aandeel openbaar vervoer

in totaal aantal verplaatsingen van minimaal 2,0%, (2) een groei van het aantal reizigers

met 3% per jaar en (3) een hoge mate van klanttevredenheid uitgedrukt in een rapport-

cijfer van minimaal 7,3.

4.3 Aandeel fietsgebruik in totaal aantal verplaatsingen tot 3,7, 7,5 en 15 km is respectieve-

lijk minimaal 42%, 40% en 36%, het aantal fietskilometers op genoemde afstanden blijft

gelijk en een goede inpassing van de infrastructuur.

4.4 Stimuleren goederenvervoer over water, faciliteren van het vrachtverkeer over de weg en

beheersen van de doorgaande goederenstroom per spoor.





4.1.1 A1: afspraken maken met Rijk en partners over capaciteitsuitbreiding A1.

4.1.2 N18: verbetering doorstroming, leefbaarheid en veiligheid N18 (2x1-rijstrook 100 km/u).

4.1.3 N34: inrichting tot stroomweg (2x1-rijstrook 100 km/u).

4.1.4 N35: realiseren door Rijk van stroomweg tussen Zwolle en Almelo.

4.1.5 N50: verbeteren doorstroming N50 en opwaardering wegvak Kampen - Kampen-Zuid (2x2 rijstroken

100 km/u).

4.1.6 N307: onderzoek naar stroomweg (100 km/u).

4.1.7 N340 - N48 - N377: inrichting tot stroomweg van de N340 en N48 (2x1-rijstroken en 2x2-rijstroken 100

km/u) en duurzaam veilige inrichting N377.

4.1.8 N348 2e fase (Raalte–Ommen): verbetering doorstroming en verkeersveiligheid.

4.1.9 Stimuleren en faciliteren Ketenmobiliteit.

4.1.10 Verbeteren doorstroming en verkeersveiligheid bij aansluitingen A1 / A28.


4.1.11 Beleidsontwikkeling Omgevingsvisie.

4.1.12 Verkenningen, planstudies en realisatie overige provinciale wegenprojecten.

4.1.13 Bijdrage aan gemeentelijke infrastructuurprojecten.

4.1.15 Verbetering doorstroming en benutting wegen door verkeersmanagement.


4.2.1 Spoor Vechtdallijnen: verbeteren spoorinfrastructuur.

4.2.2 Spoor Zwolle-Enschede: verbetering spoorinfrastructuur.

4.2.3 Verbeterde OV-verbinding Zwolle-Kampen.

4.2.4 Versterken bovenregionaal spoor: (onderzoek naar) uitbreiding dienstregeling diverse spoorverbindingen.

4.2.10 Herijking OV tactiek BDU


4.2.6 Uitvoeren OV-tactiek.

4.2.7 Aanbestedingen trein, bus en regiotaxi.

4.2.8 Concessie & contactmanagement van trein, bus en regiotaxi.

4.2.9 Actieprogramma Regionaal OV: verbetering doorstroming OV in Zwolle en Deventer en OV naar

bedrijventerreinen.


4.3.1 Stimuleren fietsverkeer.


4.4.1 Stimuleren van goederenvervoer over water.


4.4.5 Programma Hoogfrequent Spoor (PHS): onderzoek en beperken negatieve gevolgen voor Overijssel.

4.4.6 Basisnet vervoer gevaarlijke stoffen: beperken negatieve effecten voor Overijssel.

4.4.7 Opwaarderen kanaal Almelo-de Haandrik voor schepen tot 700 ton.

4.4.8 Netwerkontwikkeling goederenvervoer weg, water en spoor.

Groen

Groen

Oranje

Oranje

Rood

Oranje

Oranje

Oranje

Oranje

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Oranje

Oranje

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Oranje

Groen

Groen

Oranje

Groen




Doelenboom

4. Een vlotte en veilige reis over weg,

water, spoor voor alle gebruikers


en streekcentra binnen en buiten

Overijssel te realiseren onder de

randvoorwaarde van duurzaam-

heid en ruimtelijke kwaliteit.

4.5 In 2020 53% minder verkeersdoden (van 80 doden naar 37 doden) en 34% minder

ziekenhuisgewonden (van 965 naar 636) ten opzichte van het gemiddelde over 2001 t/m

2003 op alle wegen in Overijssel.

4.6 Voldoen aan de vastgestelde kwaliteitseisen voor het beheer en onderhoud van provinci-

ale infrastructuur.






4.5.1 Opdrachtgeverschap Regionaal Orgaan voor de Verkeersveiligheid in Overijssel (ROVO).

4.5.2 Bijdrage aan gemeentelijke projecten gedragsbeïnvloeding verkeersveiligheid.

4.5.3 Structureel afstemmingsoverleg verkeersveiligheid alle Overijsselse partners.


4.6.1 Beheer en Onderhoud, vervangingsinvesteringen oeverbeschoeiingen en kunstwerken.


4.6.2 Uitvoeren Beheer & Onderhoud provinciale (vaar)weginfrastructuur.

Groen

Groen

Groen

Oranje

Oranje




( x € 1.000)4. Regionale bereikbaarheid, regionaal OV ( x € 1.000)


2014

Actuele begroting

2014



4.1 Het realiseren van een

goede bereikbaarheid voor

het autoverkeer van en

naar stedelijke netwerken

en streekcentra, waarbij

wegvakken een intensiteit-

capaciteitverhouding kleiner

dan 0,8 / 0,85 hebben.

37.636 7.527 -30.109 44.867 6.511 -38.356 35.648 7.674 -27.974 33.136 7.486 -25.650 -2.512 -188 2.324

4.2 Stimuleren gebruik open-

baar vervoer met als resul-

taat: (1) een aandeel open-

baar vervoer in totaal aantal

verplaatsingen van minimaal

2,0%, (2) een groei van het

aantal reizigers met 3% per

jaar en (3) een hoge mate

van klanttevredenheid uit-

gedrukt in een rapportcijfer

van minimaal 7,3.

41.787 39.879 -1.908 43.565 41.764 -1.801 40.032 37.736 -2.296 37.766 36.198 -1.568 -2.266 -1.538 728

4.3 Aandeel fietsgebruik in

totaal aantal verplaatsingen

tot 3,7, 7,5 en 15 km is

respectievelijk minimaal

42%, 40% en 36% en het

aantal fietskilometers op

genoemde afstanden blijft

gelijk en een goede inpas-

sing van de infrastructuur.

4.4 Stimuleren goederenvervoer

over water, faciliteren van

het vrachtverkeer over de

weg en beheersen door-

gaande goederenstroom per

spoor.

3.140 38 -3.102 1.811 -1.811 3.289 -3.289 2.402 -2.402 -887 887

4.5 In 2020 53% minder ver-

keersdoden (van 80 doden

naar 37 doden) en 34%

minder ziekenhuisgewon-

den (van 965 naar 636) ten

opzichte van het gemid-

delde over 2001 t/m 2003

op alle wegen in Overijssel.

1.256 1.256 1.130 1.130 3.036 3.036 2.969 2.969 -67 -67



( x € 1.000)4. Regionale bereikbaarheid, regionaal OV ( x € 1.000)



Beginsaldo

31-12-2013 Storting

Onttrek-

king

Eindsaldo

31-12-2014

Beginsaldo

31-12-2013 Storting

Onttrekking

+ Vrijval

Eindsaldo

31-12-2014 Verschil

Reserves

Reserve regionale bereikbaarheid 3.645 3.645 3.645 3.645

Reserve provinciale infrastructuur 32.017 736 9.449 23.304 32.017 736 9.449 27.035 3.731

Reserve waterwegen 4.745 214 800 4.159 4.745 214 336 4.623 464

Reserve uitvoering KvO 48.020 17.181 48.020 17.274 93

Totaal reserves 40.407 48.970 31.075 27.463 40.407 48.970 26.973 31.658 4.288

Doeluitkeringen

Brede Doeluitkering Verkeer en Vervoer 43.178 35.298 41.067 37.409 43.178 35.367 37.518 41.027 3.618

Doeluitkering verbetering N34 12.664 570 13.234 12.664 569 13.233 -1

Doeluitkering regionaal mobiliteits-

fonds

809 232 577 809 5.211 6.020 -577

Totaal doeluitkeringen 56.651 35.868 41.299 51.220 56.651 41.147 43.538 54.260 3.040


Doeluitkeringen Regionale bereik-

baarheid, regionaal OV

97.058 84.838 72.374 78.683 97.058 90.117 70.511 85.918 7.328

( x € 1.000)


2014

Actuele begroting

2014



4.6 Voldoen aan de vastgestel-

de kwaliteitseisen voor het

beheer en onderhoud van

provinciale infrastructuur.

36.009 1.487 -34.522 35.386 138 -35.248 30.437 138 -30.299 30.053 2.374 -27.679 -384 2.236 2.620

Totaal Regionale Bereikbaar-

heid, regionaal OV

119.828 50.187 -69.641 126.759 49.543 -77.216 112.442 48.584 -63.858 106.326 49.027 -57.299 -6.116 443 6.559







4.1 Het realiseren van een goede

bereikbaarheid voor het autoverkeer


en streekcentra, waarbij wegvakken

een intensiteit-capacitei verhouding



4.1.1 A1: afspraken maken met Rijk en

partners over capaciteitsuitbreiding A1.

4.1.2 N18: verbetering doorstroming,

leefbaarheid en veiligheid N18 (2x1-

rijstrook 100 km/u).

1.800 9 1.800 -1.800 1.800 -1.800 -1.800

4.1.3 N34: inrichting tot stroomweg

(2x1-rijstrook 100 km/u ).

3.870 -3.870 -800 3.070 -3.070 1.746 50 -1.696 -1.324 50 1.374 -1.696

4.1.4 N35: realiseren door Rijk van

stroomweg tussen Zwolle en Almelo

(2x2 rijstroken 100 km/u).

150 -150 150 111 300 -300 210 -210 -90 90 -210

4.1.5 N50: verbeteren doorstro-

ming N50 en opwaardering wegvak

Kampen-Kampen-Zuid (2x2 rijstroken

100 km/u).

4.1.6 N307: onderzoek naar stroom-

weg (100 km/u).

1.400 18 1.400 -1.400 1.455 250 -1.205 55 250 195 -1.206 1

4.1.7 N340 - N48 - N377: inrichting

tot stroomweg van de N340 en N48

(2x1-rijstroken en 2x2-rijstroken 100

km/u) en duurzaam veilige inrichting

N377

18.000 -18.000 -13.500 9 4.500 -4.500 6.983 15 -6.968 2.483 15 -2.468 -7.056 88

4.1.8 N348 2e fase: verbetering door-

stroming en verkeersveiligheid.

400 111 400 -400 125 -125 -275 275 -125

4.1.9 Stimuleren en faciliteren Keten-

mobiliteit.

2.602 9, 116, door-

werking GS

2013

2.602 -2.602 2.457 45 -2.412 -145 45 190 -610 -1.802

4.1.10 Verbeteren doorstroming en

verkeersveiligheid bij aansluitingen A1

/ A28.

623 -623 623 -623 1.228 832 -396 605 832 227 -397 1

Subtotaal Kracht van Overijssel 22.643 22.643 7.948 14.695 14.695 16.004 1.192 14.812 1.309 1.192 117 9.604 5.208

Reguliere prestaties 22.224 6.511 -15.713 -1.271 1.163 20.953 7.674 -13.279 17.132 6.294 -10.838 -3.821 -1.380 2.441 -9.363 -1.475

Subtotaal beleidsdoel 4.1 44.867 6.511 -38.356 -9.219 1.163 35.648 7.674 -27.974 33.136 7.486 -25.650 -2.512 -188 2.324 -9.604 -9.363 -6.683

ToelichtingOnderstaand overzicht geeft inzicht in wat de provincie investeert in KvO projecten en reguliere








4.1 Het realiseren van een goede

bereikbaarheid voor het autoverkeer


en streekcentra, waarbij wegvakken

een intensiteit-capacitei verhouding



4.1.1 A1: afspraken maken met Rijk en

partners over capaciteitsuitbreiding A1.

4.1.2 N18: verbetering doorstroming,

leefbaarheid en veiligheid N18 (2x1-

rijstrook 100 km/u).

1.800 9 1.800 -1.800 1.800 -1.800 -1.800

4.1.3 N34: inrichting tot stroomweg

(2x1-rijstrook 100 km/u ).

3.870 -3.870 -800 3.070 -3.070 1.746 50 -1.696 -1.324 50 1.374 -1.696

4.1.4 N35: realiseren door Rijk van

stroomweg tussen Zwolle en Almelo

(2x2 rijstroken 100 km/u).

150 -150 150 111 300 -300 210 -210 -90 90 -210

4.1.5 N50: verbeteren doorstro-

ming N50 en opwaardering wegvak

Kampen-Kampen-Zuid (2x2 rijstroken

100 km/u).

4.1.6 N307: onderzoek naar stroom-

weg (100 km/u).

1.400 18 1.400 -1.400 1.455 250 -1.205 55 250 195 -1.206 1

4.1.7 N340 - N48 - N377: inrichting

tot stroomweg van de N340 en N48

(2x1-rijstroken en 2x2-rijstroken 100

km/u) en duurzaam veilige inrichting

N377

18.000 -18.000 -13.500 9 4.500 -4.500 6.983 15 -6.968 2.483 15 -2.468 -7.056 88

4.1.8 N348 2e fase: verbetering door-

stroming en verkeersveiligheid.

400 111 400 -400 125 -125 -275 275 -125

4.1.9 Stimuleren en faciliteren Keten-

mobiliteit.

2.602 9, 116, door-

werking GS

2013

2.602 -2.602 2.457 45 -2.412 -145 45 190 -610 -1.802

4.1.10 Verbeteren doorstroming en

verkeersveiligheid bij aansluitingen A1

/ A28.

623 -623 623 -623 1.228 832 -396 605 832 227 -397 1

Subtotaal Kracht van Overijssel 22.643 22.643 7.948 14.695 14.695 16.004 1.192 14.812 1.309 1.192 117 9.604 5.208

Reguliere prestaties 22.224 6.511 -15.713 -1.271 1.163 20.953 7.674 -13.279 17.132 6.294 -10.838 -3.821 -1.380 2.441 -9.363 -1.475

Subtotaal beleidsdoel 4.1 44.867 6.511 -38.356 -9.219 1.163 35.648 7.674 -27.974 33.136 7.486 -25.650 -2.512 -188 2.324 -9.604 -9.363 -6.683

( x € 1.000)




4.2 Stimuleren gebruik openbaar

vervoer met als resultaat: (1) een

aandeel openbaar vervoer in totaal

aantal verplaatsingen van minimaal

2,0%, (2) een groei van het aantal

reizigers met 3% per jaar en (3) een

hoge mate van klanttevredenheid

uitgedrukt in een rapportcijfer van

minimaal 7,3.


4.2.1 Spoor Vechtdallijnen: verbeteren

spoorinfrastructuur.

199 107, 111, 116 199 -199 38 -38 -161 161 -38

4.2.2 Spoor Zwolle - Enschede: verbe-

tering spoorinfrastructuur.

1.502 -1.502 290 107 1.792 -1.792 1.541 -1.541 -251 251 -1.541

4.2.3 Spoor Zwollen - Kampen:

ombouw treininfrastructuur naar

tramverbinding.

4.2.4 Versterken bovenregionaal

spoor: (onderzoek naar) uitbreiding

dienstregeling diverse spoorverbin-

dingen.

214 -214 9, 116 214 -214 214 -214 -214

4.2.10 Herijking OV-tactiek - BDU 180 116 180 -180 172 -172 -8 8 -172

Subtotaal Kracht van Overijssel 1.716 1.716 669 2.385 2.385 1.965 1.965 420 420 1.793 172

Reguliere prestaties 41.849 41.764 -85 -4.202 -4.028 37.647 37.736 89 35.801 36.198 397 -1.846 -1.538 308 397

Subtotaal beleidsdoel 4.2 43.565 41.764 -1.801 -3.533 -4.028 40.032 37.736 -2.296 37.766 36.198 -1.568 -2.266 -1.538 728 -1.793 225

4.3 Aandeel fietsgebruik in totaal aantal

verplaatsingen tot 3,7, 7,5 en 15 km

is respectievelijk minimaal 42%, 40%

en 36% en het aantal fietskilometers

op genoemde afstanden blijft gelijk

en een goede inpassing van de

infrastructuur.





4.4 Stimuleren goederenvervoer over

water, faciliteren van het vrachtver-

keer over de weg en beheersen van

de doorgaande goederenstroom per

spoor.


4.4.1 Stimuleren van goederenvervoer

over water.

1.803 -1.803 662 9, 107, 116 2.465 -2.465 2.057 -2.057 -408 408 -2.057

4.4.8 Netwerkontwikkeling goederen-

vervoer weg, water en spoor.


Reguliere prestaties 8 -8 816 824 -824 345 -345 -479 479 22 -367

Subtotaal beleidsdoel 4.4 1.811 -1.811 1.478 3.289 -3.289 2.402 -2.402 -887 887 -2.057 22 -367



( x € 1.000)



4.2 Stimuleren gebruik openbaar

vervoer met als resultaat: (1) een

aandeel openbaar vervoer in totaal

aantal verplaatsingen van minimaal

2,0%, (2) een groei van het aantal

reizigers met 3% per jaar en (3) een

hoge mate van klanttevredenheid

uitgedrukt in een rapportcijfer van

minimaal 7,3.


4.2.1 Spoor Vechtdallijnen: verbeteren

spoorinfrastructuur.

199 107, 111, 116 199 -199 38 -38 -161 161 -38

4.2.2 Spoor Zwolle - Enschede: verbe-

tering spoorinfrastructuur.

1.502 -1.502 290 107 1.792 -1.792 1.541 -1.541 -251 251 -1.541

4.2.3 Spoor Zwollen - Kampen:

ombouw treininfrastructuur naar

tramverbinding.

4.2.4 Versterken bovenregionaal

spoor: (onderzoek naar) uitbreiding

dienstregeling diverse spoorverbin-

dingen.

214 -214 9, 116 214 -214 214 -214 -214

4.2.10 Herijking OV-tactiek - BDU 180 116 180 -180 172 -172 -8 8 -172

Subtotaal Kracht van Overijssel 1.716 1.716 669 2.385 2.385 1.965 1.965 420 420 1.793 172

Reguliere prestaties 41.849 41.764 -85 -4.202 -4.028 37.647 37.736 89 35.801 36.198 397 -1.846 -1.538 308 397

Subtotaal beleidsdoel 4.2 43.565 41.764 -1.801 -3.533 -4.028 40.032 37.736 -2.296 37.766 36.198 -1.568 -2.266 -1.538 728 -1.793 225

4.3 Aandeel fietsgebruik in totaal aantal

verplaatsingen tot 3,7, 7,5 en 15 km

is respectievelijk minimaal 42%, 40%

en 36% en het aantal fietskilometers

op genoemde afstanden blijft gelijk

en een goede inpassing van de

infrastructuur.





4.4 Stimuleren goederenvervoer over

water, faciliteren van het vrachtver-

keer over de weg en beheersen van

de doorgaande goederenstroom per

spoor.


4.4.1 Stimuleren van goederenvervoer

over water.

1.803 -1.803 662 9, 107, 116 2.465 -2.465 2.057 -2.057 -408 408 -2.057

4.4.8 Netwerkontwikkeling goederen-

vervoer weg, water en spoor.


Reguliere prestaties 8 -8 816 824 -824 345 -345 -479 479 22 -367

Subtotaal beleidsdoel 4.4 1.811 -1.811 1.478 3.289 -3.289 2.402 -2.402 -887 887 -2.057 22 -367




4.5 In 2020 53% minder verkeersdoden

(van 80 doden naar 37 doden) en

34% minder ziekenhuisgewonden

(van 965 naar 636) ten opzichte van

het gemiddelde over 2001 t/m 2003




Reguliere prestaties 1.130 1.130 1.906 1.906 3.036 3.036 2.969 2.969 -67 -67

Subtotaal beleidsdoel 4.5 1.130 1.130 1.906 1.906 3.036 3.036 2.969 2.969 -67 -67

4.6 Voldoen aan de vastgestelde kwali-

teitseisen voor het beheer en onder-

houd van provinciale infrastructuur.


4.6.1 Beheer & Onderhoud – Vervan-

gingsinvesteringen oeverbeschoeiin-

gen en kunstwerken.

8.500 -8.500 -4.100 4.400 -4.400 3.982 162 -3.820 -418 162 580 -3.820

Subtotaal Kracht van Overijssel 8.500 8.500 4.100 116, doorwer

king GS 2013

4.400 4.400 3.982 162 3.820 418 162 580 3.820

Reguliere prestaties 26.886 138 -26.748 -849 26.037 138 -25.899 26.071 2.212 -23.859 34 2.074 2.040 -358 -23.501

Subtotaal beleidsdoel 4.6 35.386 138 -35.248 -4.949 30.437 138 -30.299 30.053 2.374 -27.679 -384 2.236 2.620 -3.820 -358 -23.501

Totaal Regionale bereikbaarheid,

regionaal OV

126.759 49.543 -77.216 -14.317 -959 112.442 48.584 -63.858 106.326 49.027 -57.299 -6.116 443 6.559 -17.274 -9.699 -30.326



( x € 1.000)



4.5 In 2020 53% minder verkeersdoden

(van 80 doden naar 37 doden) en

34% minder ziekenhuisgewonden

(van 965 naar 636) ten opzichte van

het gemiddelde over 2001 t/m 2003




Reguliere prestaties 1.130 1.130 1.906 1.906 3.036 3.036 2.969 2.969 -67 -67

Subtotaal beleidsdoel 4.5 1.130 1.130 1.906 1.906 3.036 3.036 2.969 2.969 -67 -67

4.6 Voldoen aan de vastgestelde kwali-

teitseisen voor het beheer en onder-

houd van provinciale infrastructuur.


4.6.1 Beheer & Onderhoud – Vervan-

gingsinvesteringen oeverbeschoeiin-

gen en kunstwerken.

8.500 -8.500 -4.100 4.400 -4.400 3.982 162 -3.820 -418 162 580 -3.820

Subtotaal Kracht van Overijssel 8.500 8.500 4.100 116, doorwer

king GS 2013

4.400 4.400 3.982 162 3.820 418 162 580 3.820

Reguliere prestaties 26.886 138 -26.748 -849 26.037 138 -25.899 26.071 2.212 -23.859 34 2.074 2.040 -358 -23.501

Subtotaal beleidsdoel 4.6 35.386 138 -35.248 -4.949 30.437 138 -30.299 30.053 2.374 -27.679 -384 2.236 2.620 -3.820 -358 -23.501

Totaal Regionale bereikbaarheid,

regionaal OV

126.759 49.543 -77.216 -14.317 -959 112.442 48.584 -63.858 106.326 49.027 -57.299 -6.116 443 6.559 -17.274 -9.699 -30.326



Beleidsdoel 4.1

Prestatie 4.1.3 Als gevolg van de vertraging in beide bestemmingsplannen schuift de voorbereiding mee met de planologische

procedure. Het bedrag van € 1,4 miljoen blijft beschikbaar in 2015.

Prestatie 4.1.4 De voorbereidingskosten en onderzoekskosten zijn lager uitgevallen dan geraamd. Het niet bestede bedrag ad

€ 90.000 dient beschikbaar te blijven voor verplichtingen in 2015. Op basis van de spelregels van Kracht van Overijs-

sel hebben Gedeputeerde Staten besloten om de in 2014 resterende middelen à € 90.000 door te schuiven naar de

jaarschijf 2015, op prestatie 4.1.4.

Prestatie 4.1.6 Op basis van de spelregels van Kracht van Overijssel hebben Gedeputeerde Staten besloten om de in 2014 resterende

middelen à € 195.000 door te schuiven naar de jaarschijf 2015, op prestatie 4.1.6.

Prestatie 4.1.7 De verkooptransacties, waarover in 2013 afspraken zijn gemaakt, zijn in 2014 afgerond. Dat geldt ook in die gevallen

waarbij de grond niet meer noodzakelijk is voor de realisatie van de weg. De overuitputting ad € 2,5 miljoen wordt

gedekt door het naar voren halen van middelen uit 2015. Over de problematiek van niet meer benodigde gronden en

de financiële consequenties daarvan wordt uw Staten in 2015 geïnformeerd. Op basis van de spelregels van Kracht

van Overijssel hebben Gedeputeerde Staten besloten om een bedrag à € 2,5 miljoen af te ramen in 2015 en zo toe te

voegen aan de Reserve uitvoering Kracht van Overijssel om hiermee de overschrijding in 2014 te vereffenen, op

prestatie 4.1.7.

Prestatie 4.1.8 Aan de voorbereiding van de realisatie (waaronder het verwerven van gronden) is een lager bedrag ad € 275.000

uitgegeven dan voorzien in 2014. Dit bedrag wordt beschikbaar gesteld voor de jaarschijf 2015. Op basis van de

spelregels van Kracht van Overijssel hebben Gedeputeerde Staten besloten om de in 2014 resterende middelen à

€ 275.000 door te schuiven naar de jaarschijf 2015, op prestatie 4.1.8.

Prestatie 4.1.9 Lasten:

Het meerjarige programma Ketenmobiliteit wordt conform het investeringsvoorstel uitgevoerd in de periode 2011-

2015. De onderuitputting ad € 190.000 wordt doorgeschoven naar 2015 voor realisatie van het programma. Op

basis van de spelregels van Kracht van Overijssel hebben Gedeputeerde Staten besloten om de in 2014 resterende

middelen à € 190.000 door te schuiven naar de jaarschijf 2015, op prestatie 4.1.9.

Baten:

De niet geraamde baat van € 45.000 betreft een bijdrage van de gemeente Zwolle in de kosten van de inzet van

een ingehuurde mobiliteitsmakelaar binnen Beter Benutten Zwolle-Kampen Netwerkstad.

Prestatie 4.1.10 De overschrijding van ruim € 0,6 miljoen betreft projectkosten van het project Hazewinkelweg die worden gedekt

door bijdragen van gemeenten. De gemeentelijke bijdragen zijn niet in de begroting geraamd waardoor de baten

een verschil laten zien van ruim € 0,8 miljoen. Per saldo (werkelijke baten minus lasten) is er een resultaat van ruim

€ 0.2 miljoen.

Het project is nagenoeg afgerond. De onderhoudstermijn van project Hazewinkelweg loopt nog door tot en met

2015. Er wordt voor een bedrag van € 78.000 doorgeschoven naar 2015 binnen de Uitvoeringsreserve Kracht van

Overijssel en de rest van het bedrag valt vrij. Op basis van de spelregels van Kracht van Overijssel hebben Gedepu-

teerde Staten besloten om de in 2014 resterende middelen à € 78.000 door te schuiven naar de jaarschijf 2015,

op prestatie 4.1.10.

Met betrekking tot prestatie 4.1.10 wordt voorgesteld om een bedrag van € 149.000 uit Reserve uitvoering Kracht

van Overijssel vrij te laten vallen en toe te voegen aan de Algemene dekkingsreserve.



Regulier De onderuitputting is voornamelijk toe te wijzen aan de vertragingen van de Rondweg Weerselo, het Kruispunt Los-

sersestraat / Noordesmarkerrondweg en de aansluiting N733 / Landweerweg / Oude Deventerweg (prestatie 4.1.12).

De onttrekking hiervoor uit de reserve provinciale infrastructuur is eveneens lager.

Door onderbesteding op de bovengenoemde projecten is de dekking die ten laste komt van de BDU voor een be-

drag van € 1,38 miljoen lager.

Beleidsdoel 4.2

Prestatie 4.2.1 De ombouw van de spoorlijn Almelo-Hardenberg wordt voorbereid door Prorail. De opdracht voor het uitwerken

van de voorkeursvariant is eind 2014 verleend en de werkzaamheden worden uitgevoerd in 2015. Hierna zal een

realisatieovereenkomst worden getekend. Naar verwachting zal dat medio dit jaar zijn. Werk verloopt nog steeds

volgens planning. Eerdere inschatting was dat een gedeelte van de kosten ten laste van het boekjaar 2014 konden

worden gebracht. De niet bestede middelen ad € 161.000 zijn in 2015 nodig ter dekking van reeds aangegane

verplichtingen en worden doorgeschoven naar 2015. Op basis van de spelregels van Kracht van Overijssel hebben

Gedeputeerde Staten besloten om de in 2014 resterende middelen à € 161.000 door te schuiven naar de jaarschijf

2015, op prestatie 4.2.1.

Prestatie 4.2.2 De voorbereidings- en onderzoekskosten zijn lager uitgevallen dan geraamd. Het niet bestede bedrag ad € 251.000

dient beschikbaar te blijven voor verplichtingen in 2015. Op basis van de spelregels van Kracht van Overijssel hebben

Gedeputeerde Staten besloten om de in 2014 resterende middelen à € 251.000 door te schuiven naar de jaarschijf

2015, op prestatie 4.2.2.

Beleidsdoel 4.4

Prestatie 4.4.1 Het programma goederenvervoer over water wordt conform het investeringsvoorstel uitgevoerd in de periode 2011-

2015. De onderuitputting van € 408.000 wordt bij resultaatbestemming doorgeschoven naar 2015 voor realisatie

van het programma. Op basis van de spelregels van Kracht van Overijssel hebben Gedeputeerde Staten besloten om

de in 2014 resterende middelen à € 408.000 door te schuiven naar de jaarschijf 2015, op prestatie 4.4.1.

Regulier Het baggerwerk in kanaal Almelo – de Haandrik (prestatie 4.4.7) is niet afgerond in verband met de NGE (Niet

Gesprongen Explosieven). Er moet onder beveiligde condities gebaggerd worden. Het niet bestede bedrag van

€ 479.000 blijft beschikbaar in de Reserve Waterwegen.

Beleidsdoel 4.6

Prestatie 4.6.1 Lasten

Vanwege een langere voorbereidingstijd is het onderhoud van een aantal duikersbruggen in de uitvoering door-

geschoven naar 2015. Het resterende bedrag (€ 580.000) wordt toegevoegd aan de jaarschijf 2015.

Op basis van de spelregels van Kracht van Overijssel hebben Gedeputeerde Staten besloten om de in 2014 reste-

rende middelen à € 580.000 door te schuiven naar de jaarschijf 2015, op prestatie 4.6.1.

Baten

De baat betreft een niet geraamde vergoeding van de Gasunie voor kosten voor verrichte werkzaamheden (verleg-

ging gasleiding).


Kerntaak 5: Regionale economie

Externe ontwikkelingenDe effecten van de recessie blijken ook in 2014 nog flink door te werken in het provinciale

bedrijfsleven, wat zich vertaald in dalende werkgelegenheidscijfers in de diverse (top)sectoren.

Deze ontwikkeling is dusdanig massief dat onze provinciale inzet het tij niet kan keren. Toch

zijn diverse interessante ontwikkelingen in gang gezet die toekomstperspectief bieden. Met

Twente Werkt! en de uitwerking van de commissie Wijzen is een basis gelegd voor economische

versterking van Twente in de komende jaren. Dat is ook nodig, want met name de werkloos-

heidsontwikkeling in de grote steden in Twente is zorgwekkend te noemen. De Regio Zwolle is

economisch gezien goed blijven presteren evenals de Stedendriehoek, ook al blijven ook daar de

nodige aandachtspunten voor de nabije toekomst.

Regionaal Bedrijventerrein Twente (RBT)

Als partner in het Regionaal Bedrijventerrein Twente (23% aandeel) zijn er de afgelopen jaren

forse afboekingen gedaan op de grondexploitatie van XL Businesspark. Om inzicht te krijgen in

de toekomstbestendigheid van deze grondexploitatie, hebben onafhankelijke bureaus onderzoek

gedaan naar de concurrentiepositie ten opzichte van andere regio’s en is het aangekondigde

onderzoek naar de plankosten uitgevoerd. Uit een voorlopige conclusie blijkt dat de plankosten

verhoogd moeten worden, wat leidt tot een verslechtering van de grondexploitatie. Dit vereist

een dotatie aan de voorziening “Resultaten grondexploitaties”.

De definitieve grondexploitatie zal begin juli 2015 door het Algemeen Bestuur worden vastge-

steld. Gezien de relatief lange looptijd van de grondexploitatie (beoogd 2031) en de tegenval-

lende ontwikkeling van de grondexploitatie van het XL Businesspark de afgelopen jaren, is het

vormen van een risicoreservering aan te bevelen om toekomstige verliezen op te vangen.

Reprogrammeren / doorzettingskracht

Op het gebied van bedrijventerreinen neemt de leegstand toe. De provincie heeft een regierol op

het gebied van bedrijventerreinen. Om balans te brengen tussen vraag en aanbod van werkloca-

ties hebben wij u in december 2014 een voorstel (PS/2014/1046) gedaan over de te ontwikkelen

doorzettingskracht in de omgevingsvisie en –verordening voor het in balans brengen van vraag

en aanbod ten aanzien van wonen en bedrijventerreinen.

Innovatie

Ten opzichte van de aarzelende start in 2013 zijn de innovatievouchers in 2014 goed op gang

gekomen. Het aantal bedrijven dat gebruikt maakt van deze regeling via open innovatiecentra is

toegenomen tot in totaal 45. Wij hebben in de Monitor 2014-II aangekondigd dat de regeling

vereenvoudigd zal worden. Om een groter bereik te realiseren en om procedures en instrumen-

ten voor het MKB te vereenvoudigen, gaat de regeling in 2015 op in één landsdelige EFRO-

regeling voor MKB innovatievouchers.

Op 10 september 2014 hebben uw Staten ingestemd met het voornemen tot de oprichting van het

Innovatiefonds (PS/2014/578). De feitelijke oprichting volgt op die van de Houdstermaatschappij.

De oprichting van het innovatiefonds zal daarom niet eerder dan begin 2015 plaatsvinden.

Agro & food

In september en oktober organiseerden wij inspirerende en enthousiasmerende rondetafelge-

sprekken over de toekomst van de agro & foodketen. De centrale vraag tijdens deze rondeta-

felgesprekken was: “Hoe kan de provincie een klimaat creëren waarin de innovatiekracht en de

kwaliteit van de fysieke leefomgeving versterkt worden en de toegevoegde waarde van de agro

& foodsector groeit?”



Belangrijke uitkomst van de rondetafelgesprekken is het tweeledige verzoek aan de provincie om

richting én ruimte te geven. Richting, door heldere kaders te stellen op het gebied van fysieke,

economische en sociale waarden die gehandhaafd of versterkt moeten worden. Ruimte, door

ondernemers uit te (blijven) dagen en hen te faciliteren in de innovaties die zij beogen. Door

hierop een consistente visie uit te dragen waarin verantwoordelijkheden helder zijn verdeeld,

ontstaat houvast om toekomstbestendige keuzes te kunnen maken. De rondetafelgesprek-

ken hebben geleid tot een visie op hoofdlijnen voor het agro & foodbeleid dat nader wordt

uitgewerkt in de revisie van de Omgevingsvisie (thema transitie agro & food) en in een nieuw

Uitvoeringsprogramma Agro & food. De regionale woonvisies zijn voltooid. Deze woonvisies zijn

de basis voor de woonafspraken in 2015.

Sectorplannen

Wij verwachten het eerste kwartaal 2015 verzoeken om cofinanciering voor regionale sector-

plannen die ingediend worden bij het Ministerie Sociale Zaken en Werkgelegheid in de derde

tranche sectorplannenregeling. De regeling voor de derde tranche wordt specifiek gericht op

de cofinanciering van sectorplannen die de overgang bevorderen van-werk-naar-werk en van-

werkloosheid-naar-werk waarbij gebruik kan worden gemaakt van de zogenaamde Brug-WW.

In het bestuurlijk overleg Techniekpact van 27 oktober 2014 is gesproken over de derde tranche

sectorplannen. Het gesprek vond plaats met de landsdelen, de ministeries Sociale Zaken en

Werkgelegenheid, Onderwijs, Cultuur en Wetenschap, Economische Zaken en de aanjager van

het landelijk Techniekpact 2020. De landsdelen drongen aan op meer ruimte, want in de regio’s

is grote urgentie om het sociaal akkoord ten uitvoering te geven. (Versneld) uitvoering geven

aan regionale sociale akkoorden (en daarmee met de arbeidsmarktregio als zodanig) ligt voor

de hand zoals Actieplan Twente Werkt / Techniekpact Twente, Sociaal akkoord Regio IJsselvecht

/ Techniekpact regio Zwolle. Bestrijding van de jeugdwerkloosheid maakt deel uit van regionale

sociale akkoorden c.q. banenplannen.

Breedband

Na het vaststellen van de uitvoeringskaders voor het programma Breedband Overijssel is een

start gemaakt met de uitvoering. Dit heeft in 2014 geresulteerd in het opstellen van de eer-

ste tenders voor de gebiedsprojecten. In 2015 moet dit leiden tot het verlenen van de eerste

leningen en subsidies. Voor de bedrijventerreinen is stichting Glasvezel Oost-Nederland gestart

met het in kaart brengen van de bedrijventerreinen in Overijssel en de mogelijkheden voor het

aanleggen van glasvezel op deze terreinen. Ook zijn de eerste vroegrealisaties opgestart en deels

ook al afgerond.

Vrijetijdseconomie

2014 was een goed jaar voor de vrijetijdseconomie in Overijssel. Door het mooie weer 2014

brachten 1,2 miljoen Nederlanders vakanties door in Overijssel. Dat is een stijging van 3% ten

opzichte van 2013. Vakantiegangers gaven gemiddeld ook meer geld uit. De totale bestedingen

namen met 9% toe tot bijna 244 miljoen euro. De werkgelegenheid steeg met 1% naar 32.065

arbeidsplaatsen. Het aantal overnachtingen daalde, na een forse stijging in 2012, licht.

Het martkaandeel van Overijssel op de binnenlandse vakantiemarkt (doelstelling 10%) is:

• 8.8% voor vakanties (was 8,3% in 2013);

• 9,7% voor overnachtingen (was 10,2% in 2013);

• 9,4% bestedingen (was 8,6%).

Overijssel stijgt qua bestedingen van de 7e naar de 4e plaats in Nederland. Overijssel is in 2014

één van de 3 provinciale stijgers, de andere provincies leveren in. Dit blijkt uit een analyse van

het Continu Vakantie Onderzoek (CVO) door het Kennispunt van Marketing-Oost en het Twents

Bureau voor Toerisme. De cijfers van de afzonderlijke toeristische A-merken komen begin 2015

beschikbaar.


De regeling Product–Markt-Partner-Combinaties 2012-2015, waarmee de aantrekkelijkheid van

de A-merken in Overijssel wordt vergroot, is een groot succes. De aanpak enthousiasmeert veel

ondernemers uit de vrijetijdssector om out of the box te denken en te handelen. Door crossovers

met partners uit cultuur, natuur, sport of zorg leidt dit tot nieuwe innovatieve (vrijetijds)arrange-

menten. Dit heeft tot gevolg dat er meer gasten naar Overijssel komen die langer verblijven en

meer besteden met een positief effect op de werkgelegenheid in Overijssel.

Aandeel Regionale economie in totale

kerntakenbegroting

■ Aandeel Regionale economie - 8,4%



Doelenboom

5. Een vitale en zichzelf vernieuwende

regionale economie, met een hoog-

waardig vestigings- en onderne-

mersklimaat.

5.1 Optimalisering vestigings- en ondernemingsklimaat.

5.2 Versterken van human capital en ondernemerschap.

5.3 Toename innovatiekracht industrie.

5.4 Transitie duurzame energievoorziening.

5.5 Een nog gastvrijere regio: toerisme 2.0.



** Deze prestaties zijn opgenomen in de doelenboom om de inhoudelijke relatie / bijdrage tussen de opgaven van deze kerntaak en kerntaak 2 zichtbaar te

maken. Voor de toelichting op deze prestaties, zie kerntaak 2.




5.1.1 Actieplan kantoren ontwikkelen en uitvoeren: coördinatie nieuwe en bestaande kantorenlocaties en

bestrijding leegstand.

5.1.2 Uitvoeren en afronden meerjarenprogramma Vitale Bedrijvigheid 2009 - 2015.

5.1.3 Sturen op het regionaal afgestemd aanbod van werklocaties, in overeenstemming met de provinciale

ruimtelijke ambities.

5.1.6 Toekomstvast, provinciedekkend en open breedbandnetwerk in de provincie Overijssel.


5.1.7 Economische structuurversterking door de ontwikkeling van werklocaties.


5.2.6 Uitwerken human capital-agenda.

5.2.7 Starters- en ondernemersondersteuning.


5.3.1. Uitvoeringsprogramma Businessplan voor de sector High Tech in Twente ontwikkelen en uitvoeren.

5.3.2 Uitvoeringsprogramma’s ontwikkelen en uitvoeren voor de topsectoren Energie, Kunststoffen (Chemie),

Gezondheidszorg (Life Sciences) en Agrofood.

5.3.4 Uitvoeringsprogramma Versterking van de concurrentiekracht en verduurzaming van de sector landen

tuinbouw.

5.3.9 Bedrijfsondersteunende internationale handelsmissies faciliteren.


5.3.10 Tijdige uitvoering van de Europese stimuleringsprogramma’s binnen de geldende randvoorwaarden en

eisen van de Europese Unie, de rijksoverheid en de provincie Overijssel.

5.3.12 Economische structuurversterking door middel van ontwikkeling / begeleiding van innovatieprojecten en

beschikbaarstelling (risico)kapitaal.


2.1.1 Inzet van kennis, netwerken en financiële instrumenten ter stimulering van energiebesparende maatre-

gelen en de opwekking van hernieuwbare energie.**

2.1.2 Verstrekken van leningen, participaties en garanties vanuit Energiefonds. **


5.5.1 Versterken ondernemerschap.

5.5.2 Uitvoeringsprogramma Investeren in marketing en promotie van de provincie Overijssel als toeristische

regio en vijf toeristische gebieden (A-merken) in Overijssel door de uitvoering Marketingimpuls Toerisme

Overijssel 2011 - 2015.

5.5.3 Investeren in festivals en evenementen die van belang zijn voor de vrijetijdseconomie.

5.5.4 Uitvoeringsprogramma’s uitvoeren voor Overijssels water, cultuurbeleving en Puur.

5.5.5. Ontwikkelen toeristische belevingseconomie in samenwerking met Staatsbosbeheer, Routebureaus,

Landschap Overijssel, Natuurmonumenten.

Oranje

Groen

Groen

Oranje

Rood

Oranje

Groen

Groen

Groen

Oranje

Groen

Oranje

Groen

Oranje

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen




( x € 1.000)5. Regionale economie ( x € 1.000)


2014

Actuele begroting

2014



5.1 Optimalisering vestigings-

en ondernemingsklimaat.

3.992 -3.992 6.069 -6.069 5.759 -5.759 4.682 -4.682 -1.077 1.077

5.2 Versterken van human capi-

tal en ondernemerschap.

2.985 -2.985 3.000 -3.000 1.910 -1.910 1.729 -1.729 -181 181

5.3 Toename innovatiekracht

industrie.

19.276 863 -18.413 42.255 74 -42.181 19.606 1.811 -17.795 19.685 6.973 -12.712 79 5.162 5.083

5.4 Transitie duurzame energie-

voorziening.

5.5 Een nog gastvrijere regio:

toerisme 2.0.

11.059 4 -11.055 4.404 -4.404 8.296 -8.296 7.897 -7.897 -399 399

Totaal Milieu en Energie 37.312 867 -36.445 55.728 74 -55.654 35.571 1.811 -33.760 33.993 6.973 -27.020 -1.578 5.162 6.740








Beginsaldo

31-12-2013 Storting

Onttrek-

king

Eindsaldo

31-12-2014

Beginsaldo

31-12-2013 Storting

Onttrekking

+ Vrijval

Eindsaldo

31-12-2014 Verschil

Reserves

Reserve Europese programma's 7.803 5.512 1.773 11.542 7.803 4.125 350 11.578 36

Reserve Herstructurering bedrijventer-

reinen

8.433 1.122 9.555 8.433 1.122 9.555

Reserve uitvoering KvO 2.520 29.735 2.520 25.818 -3.917

Totaal reserves 16.236 9.154 31.508 21.097 16.236 7.767 26.168 21.133 3.881

Voorzieningen

Voorziening lening stichting WMC 500 500 500 500

Voorziening participatie HMO 25.930 25.930 25.930 25.930

Voorziening participatie Oost N.V. 5.117 5.117 5.117 5.117 -5.117

Voorziening deelneming Innovatie-

fonds Overijssel

3.400 5.900 9.300 3.400 5.322 8.722 -578

Totaal voorzieningen 34.947 5.900 40.847 34.947 5.322 5.117 35.152 5.695

Doeluitkeringen

Doeluitkering Europese programma’s 370 7 377 370 7 18 359 -18

Totaal doeluitkeringen 370 7 377 370 7 18 359 18

Saldo Reserves, Voorzieningen

en Doeluitkeringen Regionale

Economie

51.553 15.061 31.508 62.321 51.553 13.096 31.303 56.664 -9.594

( x € 1.000)




5.1 Optimalisering vestigings- en onder-

nemingsklimaat.


5.1.1 Actieplan kantoren ontwikkelen

en uitvoeren: coördinatie nieuwe en

bestaande kantorenlocaties en bestrij-

ding leegstand.

1.285 -1.285 116, doorwer-

king GS 2013,

doorwerking

adm. 2013

1.285 -1.285 311 -311 -974 974 -311

5.1.2 Uitvoeren en afronden meer-

jarenprogramma Vitale Bedrijvigheid

2009 – 2015.

2.192 -2.192 500 116 2.692 -2.692 2.640 -2.640 -52 52 -2.640

5.1.3 Sturen op het regionaal afge-

stemd aanbod van werklocaties, in

overeenstemming met de provinciale


105, 116,

doorwerking

GS 2013

5.1.6 Toekomstvast, provinciedekkend

en open breedbandnetwerk in de

provincie Overijssel.

2.592 -2.592 -810 1.782 -1.782 1.731 -1.731 -51 51 -1.731

Subtotaal Kracht van Overijssel 6.069 6.069 310 5.759 5.759 4.682 4.682 1.077 1.077 4.682


Subtotaal beleidsdoel 5.1 6.069 -6.069 -310 5.759 -5.759 4.682 -4.682 -1.077 1.077 -4.682

5.2 Versterken van human capital en

ondernemerschap.


5.2.6 Uitwerken Human Capital

Agenda.

3.000 -3.000 -1.510 11, 107, 111,

116,

1.490 -1.490 1.309 -1.309 -181 181 -1.309

5.2.7 Starters- en ondernemersonder-

steuning.

420 11, 116 420 -420 420 -420 -420

5.2.8 Alleen primitief.



Subtotaal beleidsdoel 5.2 3.000 -3.000 -1.090 1.910 -1.910 1.729 -1.729 -181 181 -1.729









5.1 Optimalisering vestigings- en onder-

nemingsklimaat.


5.1.1 Actieplan kantoren ontwikkelen

en uitvoeren: coördinatie nieuwe en

bestaande kantorenlocaties en bestrij-

ding leegstand.

1.285 -1.285 116, doorwer-

king GS 2013,

doorwerking

adm. 2013

1.285 -1.285 311 -311 -974 974 -311

5.1.2 Uitvoeren en afronden meer-

jarenprogramma Vitale Bedrijvigheid

2009 – 2015.

2.192 -2.192 500 116 2.692 -2.692 2.640 -2.640 -52 52 -2.640

5.1.3 Sturen op het regionaal afge-

stemd aanbod van werklocaties, in

overeenstemming met de provinciale


105, 116,

doorwerking

GS 2013

5.1.6 Toekomstvast, provinciedekkend

en open breedbandnetwerk in de

provincie Overijssel.

2.592 -2.592 -810 1.782 -1.782 1.731 -1.731 -51 51 -1.731

Subtotaal Kracht van Overijssel 6.069 6.069 310 5.759 5.759 4.682 4.682 1.077 1.077 4.682


Subtotaal beleidsdoel 5.1 6.069 -6.069 -310 5.759 -5.759 4.682 -4.682 -1.077 1.077 -4.682

5.2 Versterken van human capital en

ondernemerschap.


5.2.6 Uitwerken Human Capital

Agenda.

3.000 -3.000 -1.510 11, 107, 111,

116,

1.490 -1.490 1.309 -1.309 -181 181 -1.309

5.2.7 Starters- en ondernemersonder-

steuning.

420 11, 116 420 -420 420 -420 -420

5.2.8 Alleen primitief.



Subtotaal beleidsdoel 5.2 3.000 -3.000 -1.090 1.910 -1.910 1.729 -1.729 -181 181 -1.729

( x € 1.000)




5.3 Toename innovatiekracht industrie. Kracht van Overijssel

5.3.1 Uitvoeringsprogramma Busi-

nessplan voor de sector High Tech in

Twente ontwikkelen en uitvoeren.

33.000 -33.000 -23.416 350 117, 111,

113, 116,

doorwerking

PS 2013,

doorwerking

GS 2013

9.584 350 -9.234 8.444 5.471 -2.973 -1.140 5.121 6.261 -7.847 4.874

5.3.2 Uitvoeringsprogramma's ontwik-

kelen en uitvoeren voor de topsecto-

ren Energie, Kunststoffen (Chemie) en

Gezondheidszorg (Life Sciences).

331 -331 1.000 doorwerking

GS 2013

1.331 -1.331 1.326 -1.326 -5 5 -1.326

5.3.4 Uitvoeringsprogramma Ver-

sterking van de concurrentiekracht

en verduurzaming van de agro &

food-sector.

2.278 -2.278 720 116 2.998 -2.998 2.162 -2.162 -836 836 -1.913 -249

5.3.9 Bedrijfsondersteunende interna-

tionale handelsmissies faciliteren.

250 -250 260 107, 109,

doorwerking

adm. 2013

510 -510 478 -478 -32 32 -478

Subtotaal Kracht van Overijssel 35.859 35.859 21.436 350 14.423 350 14.073 12.410 5.471 6.939 2.013 5.121 7.134 11.564 4.625

Reguliere prestaties 6.396 74 -6.322 -1.213 1.387 5.183 1.461 -3.722 7.275 1.502 -5.773 2.092 41 -2.051 -350 -5.423

Subtotaal beleidsdoel 5.3 42.255 74 -42.181 -22.649 1.737 19.606 1.811 -17.795 19.685 6.973 -12.712 79 5.162 5.083 -11.564 -350 -798

5.4 Transitie duurzame energievoorzie-

ning.







( x € 1.000)



5.3 Toename innovatiekracht industrie. Kracht van Overijssel

5.3.1 Uitvoeringsprogramma Busi-

nessplan voor de sector High Tech in

Twente ontwikkelen en uitvoeren.

33.000 -33.000 -23.416 350 117, 111,

113, 116,

doorwerking

PS 2013,

doorwerking

GS 2013

9.584 350 -9.234 8.444 5.471 -2.973 -1.140 5.121 6.261 -7.847 4.874

5.3.2 Uitvoeringsprogramma's ontwik-

kelen en uitvoeren voor de topsecto-

ren Energie, Kunststoffen (Chemie) en

Gezondheidszorg (Life Sciences).


GS 2013

1.331 -1.331 1.326 -1.326 -5 5 -1.326

5.3.4 Uitvoeringsprogramma Ver-

sterking van de concurrentiekracht

en verduurzaming van de agro &

food-sector.

2.278 -2.278 720 116 2.998 -2.998 2.162 -2.162 -836 836 -1.913 -249

5.3.9 Bedrijfsondersteunende interna-

tionale handelsmissies faciliteren.

250 -250 260 107, 109,

doorwerking

adm. 2013

510 -510 478 -478 -32 32 -478

Subtotaal Kracht van Overijssel 35.859 35.859 21.436 350 14.423 350 14.073 12.410 5.471 6.939 2.013 5.121 7.134 11.564 4.625

Reguliere prestaties 6.396 74 -6.322 -1.213 1.387 5.183 1.461 -3.722 7.275 1.502 -5.773 2.092 41 -2.051 -350 -5.423

Subtotaal beleidsdoel 5.3 42.255 74 -42.181 -22.649 1.737 19.606 1.811 -17.795 19.685 6.973 -12.712 79 5.162 5.083 -11.564 -350 -798

5.4 Transitie duurzame energievoorzie-

ning.








5.5 Een nog gastvrijere regio: toerisme

2.0.



5.5.2 Uitvoeringsprogramma Investeren

in marketing en promotie van de

provincie Overijssel als toeristische

regio en vijf toeristische gebieden (A-

merken) in Overijssel door de uitvoering

Marketingimpuls Toerisme Overijssel

2011-2015.

1.304 -1.304 418 107, 116 1.722 -1.722 1.722 -1.722 -1.668 -54

5.5.3 Investeren in festivals en evene-

menten die van belang zijn voor de

vrijetijdseconomie.

100 -100 100 116 200 -200 169 -169 -31 31 -169

5.5.4 Uitvoeringsprogramma’s uitvoe-

ren voor Overijssels water, cultuurbele-

ving en Puur.

2.000 -2.000 2.000 107, 109 4.000 -4.000 3.724 -3.724 -276 276 -3.724

5.5.5 Ontwikkelen toeristische bele-

vingseconomie i.s.m Staatsbosbeheer,

Routebureaus, Landschap Overijssel,

Natuurmonumenten.

1.000 -1.000 1.374 107, 116,

doorwerking

GS 2013

2.374 -2.374 2.282 -2.282 -92 92 -2.282

Subtotaal Kracht van Overijssel 4.404 4.404 3.892 8.296 8.296 7.897 7.897 399 399 7.843 54


Subtotaal beleidsdoel 5.5 4.404 -4.404 3.892 8.296 -8.296 7.897 -7.897 -399 399 -7.843 -54

Totaal Regionale Economie 55.728 74 -55.654 -20.157 1.737 35.571 1.811 -33.760 33.993 6.973 -27.020 -1.578 5.162 6.740 -25.818 -350 -852



( x € 1.000)



5.5 Een nog gastvrijere regio: toerisme

2.0.



5.5.2 Uitvoeringsprogramma Investeren

in marketing en promotie van de

provincie Overijssel als toeristische

regio en vijf toeristische gebieden (A-

merken) in Overijssel door de uitvoering

Marketingimpuls Toerisme Overijssel

2011-2015.

1.304 -1.304 418 107, 116 1.722 -1.722 1.722 -1.722 -1.668 -54

5.5.3 Investeren in festivals en evene-

menten die van belang zijn voor de

vrijetijdseconomie.

100 -100 100 116 200 -200 169 -169 -31 31 -169

5.5.4 Uitvoeringsprogramma’s uitvoe-

ren voor Overijssels water, cultuurbele-

ving en Puur.

2.000 -2.000 2.000 107, 109 4.000 -4.000 3.724 -3.724 -276 276 -3.724

5.5.5 Ontwikkelen toeristische bele-

vingseconomie i.s.m Staatsbosbeheer,

Routebureaus, Landschap Overijssel,

Natuurmonumenten.

1.000 -1.000 1.374 107, 116,

doorwerking

GS 2013

2.374 -2.374 2.282 -2.282 -92 92 -2.282




Totaal Regionale Economie 55.728 74 -55.654 -20.157 1.737 35.571 1.811 -33.760 33.993 6.973 -27.020 -1.578 5.162 6.740 -25.818 -350 -852



Beleidsdoel 5.1

Prestatie 5.1.1 Voor de subsidieregeling Aanpak leegstand kantoorpanden Overijssel (Ubs 2011, paragraaf 5.12) was in 2014 ruim

€ 1 miljoen begroot. Hiervan is circa 20% benut, het restant is € 844.000. De regeling loopt door in 2015. Daarnaast

was een bedrag geraamd voor externe inhuur van € 235.000 waarvan 45% is besteed. Een bedrag van € 130.000

bleef onbenut. Het niet bestede bedrag ad € 974.000 blijft beschikbaar in de Reserve uitvoering Kracht van Overijssel

voor deze prestatie.

Regulier Naar onze inschatting bedraagt het verwachte verlies op de grondexploitatie per 1-1-2015 in totaal € 25,6 miljoen.

Wij nemen daarover een minderheidsstandpunt in. Ten opzichte van de grex per 1-1-2014 neemt het verlies met

€ 10,6 miljoen toe. Naar rato van het provinciale aandeel in de exploitatie (23%) heeft een dotatie aan de voorzie-

ning gebiedsexploitaties plaatsgevonden van € 2,4 miljoen (zie ook paragraaf verbonden partijen). Deze dotatie is

ten laste van de autonome budgetten (beleidsdoel 5.3) gebracht.

Gezien de ontwikkelingen van de grondexploitatie van het XL Businesspark de afgelopen jaren, stellen wij voorzich-

tigheidshalve voor om daarnaast een risicoreserve te vormen van € 5,7 miljoen waarmee verdere verliezen kunnen

worden gedekt. Hiervoor is een resultaatsbestemmingsvoorstel bij deze jaarrekening gevoegd.

Beleidsdoel 5.2

Prestatie 5.2.6 Op basis van de spelregels van Kracht van Overijssel hebben Gedeputeerde Staten besloten om de in 2014 reste-




Beleidsdoel 5.3

Prestatie 5.3.1 De voorziening Oost N.V. is volgens de accountant volledig ten onrechte gevormd. De cijfers van Oost N.V. geven

geen aanleiding tot afwaardering aangezien de waarde van de participaties binnen Oost N.V. hoger zijn dan onze

balanswaardering van Oost N.V. De afwaardering van de voorziening Oost N.V. heeft geleidt tot een correctie van

€ 5,1 miljoen.

Door middel van de resultatenbestemming wordt voorgesteld om het bedrag (€ 5,1 miljoen) wat is vrijgevallen uit

de voorziening Oost N.V. toe te voegen aan de Algemene Financieringsreserve (AFR).



Prestatie 5.3.4 In verband met de grote belangstelling voor de subsidieregeling Innovatie Agro & food Overijssel (Ubs 2011, pa-

ragraaf 6.6) is bij Monitor Overijssel 2014-II € 720.000 toegevoegd aan de Begroting 2014. Hiermee is versnelling

van de prestatieopgaven gefaciliteerd. Ultimo 2014 is gebleken dat niet alle aanvragen voor het einde van het jaar

konden worden beschikt gegeven de zorgvuldigheid die voor de beoordeling van de subsidieaanvragen is vereist.

Hierdoor resteert € 836.000. Overigens is inmiddels € 665.000 alsnog beschikt, zij het in januari 2015.

Een bedrag van € 590.000 wordt doorgeschoven naar 2015, € 75.000 naar 2016 en rest blijft beschikbaar in de

Reserve uitvoering Kracht van Overijssel om te matchen met vastgelegde verplichtingen op voornoemde boekjaren.



Regulier De overschrijding heeft betrekking op een dotatie aan de voorziening gebiedsexploitaties ten aanzien van het Regionaal

Bedrijventerrein Twente. Zie voor een nadere toelichting Beleidsdoel 5.1, regulier.

Beleidsdoel 5.5








Kerntaak 6: Culturele infrastructuur en monumentzorg

Inleiding2014 was het 2e jaar van uitvoering van de cultuurnota ‘De Kracht van cultuur 2013-2016 Over-

ijssel’. De uitvoering van de voorgenomen prestaties ligt op koers.

Bibliotheekwet

In de nieuwe bibliotheekwet, die op 1 januari 2015 van kracht is geworden, zijn de wettelijke taken

van de Provinciale Service Organisatie (OBD / Rijnbrinkgroep) opnieuw vastgelegd. Daarbij ligt de

nadruk op interbibliothecair leenverkeer en bibliotheekinnovatie. Ter gelegenheid van de nieuwe

bibliotheekwet heeft de provincie in samenwerking met de netwerkpartners op 2 oktober 2014 het

symposium ‘Bibliotheek van de toekomst ‘ georganiseerd voor de Overijsselse gemeenten en biblio-

theken. Daarbij kwamen naast sprekers als Job Cohen en Jos De Bij ook best practices op het gebied

van bibliotheekinnovatie aan bod.

Kunstcollectie

De provinciale kunstcollectie is een belangrijke basis onder Museum de Fundatie. Bij de verzelf-

standiging van het Museum in 2004 zijn afspraken gemaakt over het beheer van de provinciale

collectie en het aankoopbeleid (PS MI/2004/1380). De provincie stelt jaarlijks middelen beschik-

baar voor de aanschaf van moderne en hedendaagse kunst, waarbij bijzondere aandacht bestaat

voor Overijsselse kunstenaars. Deze wijze van budgettering op basis van jaarschijven sluit niet

aan bij de uitvoeringspraktijk die zich kenmerkt door fluctuaties in vraag en aanbod. Hierdoor is

in 2014 sprake van onderbesteding. Bij deze jaarrekening is een resultaatbestemmingsvoorstel

gevoegd om deze middelen te kunnen inzetten in 2015.

Erfgoed

De provincie heeft behoud en ontwikkeling van het cultureel erfgoed als centrale ambitie opge-

nomen in de Cultuurnota 2013-2016. Het erfgoedbeleid wordt langs drie lijnen uitgevoerd: er

wordt ingezet op de restauratie van rijksmonumenten, herbestemming van cultureel erfgoed en

via de lijn “Verhaal van Overijssel” wordt geïnvesteerd in behoud van archeologie, cultuurhisto-

rische elementen en streektaal en –cultuur en wordt aangespoord om de rijke geschiedenis van

Overijssel in woord en beeld door te geven.

De provincie heeft als taak om grote restauraties van rijksmonumenten mogelijk te maken.

Hiervoor is een decentralisatieafspraak met het Rijk gemaakt waarin is opgenomen dat de provincie

ervoor zorgt dat de rijksmiddelen worden gematcht met geld van de provincie en andere partijen.

In 2014 werden veel aanvragen ingediend voor de regeling “Restauratie rijksmonumenten”, meer

dan met het beschikbare budget kon worden bediend. Daarom is een bedrag van € 600.000 uit de

Uitvoeringsreserve Kracht van Overijssel reeds in 2014 beschikbaar gesteld zodat deze investerings-

prestatie versneld kon worden uitgevoerd. Op alle projecten zal ten minste één leerlingwerkplaats

worden gerealiseerd.

Cultuureducatie

De provincie is op het gebied van cultuureducatie initiatiefnemer om cultuuraanbieders en onderwijs

met elkaar in contact te brengen, met als doel om de kwaliteit van cultuureducatie te verbeteren.

Verschillende partijen spelen daarbij een rol: gemeenten, onderwijsinstellingen en culturele aanbie-

ders. Landelijk stond cultuureducatie in 2014 flink in de belangstelling. Het Ministerie van Onderwijs,

Cultuur en Wetenschap reserveert voor de periode 2015-2020 in totaal € 25 miljoen voor een rege-

ling die gericht is op het versterken van kennis en deskundigheid van mensen die voor de klas staan.

Bedoeling is dat scholen samen met één of meerdere partijen uit het muziekveld aanvragen gaan

doen. In Overijssel zijn er relatief veel muzieksamenwerkingsprojecten op scholen met muziekver-

enigingen. De verwachting is dan ook dat vanuit Overijssel gebruik gemaakt zal worden van deze

nieuwe regeling.



Externe ontwikkelingen Na de bezuinigingen in de Cultuursector is het aanbod nog steeds groot, divers en toegankelijk.

De sector reageert flexibel op de veranderingen en er ontstaan nieuwe initiatieven, bijvoorbeeld

op het gebied van samenwerking. Makers vinden nieuwe wegen, instellingen werken efficiënter.

Van de instellingen wordt veel verwacht, niet alleen voor hun kerntaak, maak ook in talentont-

wikkeling en ondernemerschap. Het is nog te vroeg om conclusies te trekken over de gevolgen

van deze bezuinigingen. Landelijk was er in het afgelopen jaar veel aandacht voor cultuuronder-

wijs en talentontwikkeling en is Overijssel ook opgemerkt wat de ondersteuning van de produc-

tiehuizen betreft. We constateren dat de culturele instellingen driftig op zoek gaan naar sponso-

ring, fondsen en mecenaat. Dit gaat met kleine stappen ook omdat het economische tij in 2014

nog niet meezat. Landelijke trend is dat de opbrengsten uit sponsoring, publieksinkomsten en

overige directe en indirecte inkomsten licht toenemen (Cultuur in Beeld, OCW 2014). Bijdragen

van private partijen zonder tegenprestatie zijn sterk gestegen.

Dit jaar zijn ook nieuwe collegeakkoorden van gemeenten tot stand gekomen. Enerzijds betekent

dit voor een aantal gemeenten, waaronder de grote steden, nieuwe bezuinigingen. Anderzijds

zien we dat gemeenten cultuurbudgetten in stand laten.

Aandeel Culturele infrastructuur en

monumentenzorg in totale kerntakenbegroting

■ Aandeel Culturele infrastructuur - 4,2%



Doelenboom

6. Behoud en ontwikkeling van de

culturele identiteit van Overijssel.

6.1 Behoud en duurzame ontwikkeling van het cultureel erfgoed om zo de identiteit en de

eigenheid van Overijssel zichtbaar en beleefbaar te maken.

6.2 Stimuleren van de culturele identiteit door creatief talent een kansrijke en inspirerende

omgeving te bieden voor cultureel ondernemerschap.

6.3 Stimuleren van cultuureducatie en cultuurparticipatie.






6.1.8 Beleefbaar maken van volkscultuur, tradities en rituelen in een programma Streekcultuur leeft.

6.1.9 Stimuleren van de herbestemming van cultureel erfgoed, waarbij wij zoeken naar nieuwe economische

dragers voor dit erfgoed.

6.1.10 Samen met andere partijen matchen van de gedecentraliseerde rijksmiddelen voor de restauratie van

rijksmonumenten.


6.1.11 Opzetten van één kenniscentrum voor het behouden en moderniseren van de kennis over en het ge-

bruik van streektaal en streekcultuur.

6.1.12 Uitvoeren van wettelijke en op bestuurlijk niveau afgesproken taken op het brede gebied van cultureel

erfgoed.

6.1.13 In stand houden van een netwerk van en het bieden van ondersteuning aan de Overijsselse bibliotheken.

6.1.14 Invullen van de wettelijke zorgplicht voor ten minste één regionale omroep in de provincie Overijssel.


6.2.12 Faciliteren van talentontwikkeling in Oost-Nederland.

6.2.13 Bevorderen van zelfredzaamheid, innovatieve vermogens, het ondernemerschap en de maatschappelijke

inzet van de Overijsselse culturele instellingen.

6.2.14 Versterken van de culturele basisinfrastructuur, zoals benoemd in het Hoofdlijnenakkoord.


6.2.15 Samenwerken met partners aan de Oost-Nederlandse culturele infrastructuur.


6.3.2 Stimuleren van cultuureducatie.

6.3.3 Stimuleren van cultuurparticipatie.

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

-

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen




( x € 1.000)6. Culturele infrastructuur en monumentenzorg ( x € 1.000)


2014

Actuele begroting

2014



6.1 Behoud en duurzame ont-

wikkeling van het cultureel

erfgoed om zo de identiteit

en de eigenheid van Overijs-

sel zichtbaar en beleefbaar

te maken.

20.566 2 -20.564 8.284 -8.284 9.513 -9.513 9.464 -9.464 -49 49

6.2 Stimuleren van de culturele

identiteit door creatief ta-

lent een kansrijke en inspi-

rerende omgeving te bieden

voor cultureel ondernemer-

schap.

4.843 8 -4.835 4.772 -4.772 4.772 -4.772 4.564 -4.564 -208 208

6.3 Stimuleren van cultuuredu-

catie en cultuurparticipatie.

1.716 -1.716 1.750 -1.750 1.885 -1.885 2.012 -2.012 127 -127

Totaal Culturele infrastruc-

tuur en monumentenzorg

27.125 10 -27.115 14.806 -14.806 16.170 -16.170 16.040 -16.040 -130 130








Beginsaldo

31-12-2013 Storting

Onttrek-

king

Eindsaldo

31-12-2014

Beginsaldo

31-12-2013 Storting

Onttrekking

+ Vrijval

Eindsaldo

31-12-2014 Verschil

Reserves

Reserve uitvoering KvO 5.113 5.115 2

Totaal reserves 5.113 5.115 2


en Doeluitkeringen Culturele

infrastructuur en monumenten-

zorg

5.113 5.115 2

( x € 1.000)




6.1 Behoud en duurzame ontwikkeling

van het cultureel erfgoed om zo

de identiteit en de eigenheid van

Overijssel zichtbaar en beleefbaar te

maken.


6.1.8 Beleefbaar maken van volks-

cultuur, tradities en rituelen in een

programma Streekcultuur leeft.

150 -150 150 -150 150 -150 -150

6.1.9 Stimuleren van de herbestemming

van cultureel erfgoed, waarbij wij zoe-

ken naar nieuwe economische dragers

voor dit erfgoed.

998 -998 274 107, doorwer-

king GS 2013

1.272 -1.272 1.254 -1.254 -18 18 -556 -698

6.1.10 Samen met andere partijen

matchen van de gedecentraliseerde

rijksmiddelen voor de restauratie van

rijksmonumenten.

1.849 -1.849 600 116 2.449 -2.449 2.449 -2.449 -1.200 -1.249

Subtotaal Kracht van Overijssel 2.997 2.997 874 3.871 3.871 3.853 3.853 18 18 1.906 1.947

Reguliere prestaties 5.287 -5.287 355 5.642 -5.642 5.611 -5.611 -31 31 -340 -5.271

Subtotaal beleidsdoel 6.1 8.284 -8.284 1.229 9.513 -9.513 9.464 -9.464 -49 49 -2.246 -7.218

6.2 Stimuleren van de culturele identiteit

door creatief talent een kansrijke

en inspirerende omgeving te bieden

voor cultureel ondernemerschap.


6.2.12 Faciliteren van talentontwikke-

ling in Oost-Nederland.

1.883 -1.883 1.883 -1.883 1.780 -1.780 -103 103 -842 -938

6.2.13 Bevorderen van zelfredzaam-

heid, innovatieve vermogens, het

ondernemerschap en de maatschappe-

lijke inzet van de Overijsselse culturele

instellingen.

6.2.14 Versterken van de culturele

basisinfrastructuur, zoals benoemd in

het Hoofdlijnenakkoord.

2.609 -2.609 2.609 -2.609 2.528 -2.528 -81 81 -2.528

Subtotaal Kracht van Overijssel 4.492 4.492 4.492 4.492 4.308 4.308 184 184 842 3.466

Reguliere prestaties 280 -280 280 -280 255 -255 -24 24 -15 -241

Subtotaal beleidsdoel 6.2 4.772 -4.772 4.772 -4.772 4.563 -4.563 -208 208 -857 -3.707









6.1 Behoud en duurzame ontwikkeling

van het cultureel erfgoed om zo

de identiteit en de eigenheid van

Overijssel zichtbaar en beleefbaar te

maken.


6.1.8 Beleefbaar maken van volks-

cultuur, tradities en rituelen in een

programma Streekcultuur leeft.

150 -150 150 -150 150 -150 -150

6.1.9 Stimuleren van de herbestemming

van cultureel erfgoed, waarbij wij zoe-

ken naar nieuwe economische dragers

voor dit erfgoed.

998 -998 274 107, doorwer-

king GS 2013

1.272 -1.272 1.254 -1.254 -18 18 -556 -698

6.1.10 Samen met andere partijen

matchen van de gedecentraliseerde

rijksmiddelen voor de restauratie van

rijksmonumenten.

1.849 -1.849 600 116 2.449 -2.449 2.449 -2.449 -1.200 -1.249


Reguliere prestaties 5.287 -5.287 355 5.642 -5.642 5.611 -5.611 -31 31 -340 -5.271

Subtotaal beleidsdoel 6.1 8.284 -8.284 1.229 9.513 -9.513 9.464 -9.464 -49 49 -2.246 -7.218

6.2 Stimuleren van de culturele identiteit

door creatief talent een kansrijke

en inspirerende omgeving te bieden

voor cultureel ondernemerschap.


6.2.12 Faciliteren van talentontwikke-

ling in Oost-Nederland.

1.883 -1.883 1.883 -1.883 1.780 -1.780 -103 103 -842 -938

6.2.13 Bevorderen van zelfredzaam-

heid, innovatieve vermogens, het

ondernemerschap en de maatschappe-

lijke inzet van de Overijsselse culturele

instellingen.

6.2.14 Versterken van de culturele

basisinfrastructuur, zoals benoemd in

het Hoofdlijnenakkoord.

2.609 -2.609 2.609 -2.609 2.528 -2.528 -81 81 -2.528

Subtotaal Kracht van Overijssel 4.492 4.492 4.492 4.492 4.308 4.308 184 184 842 3.466

Reguliere prestaties 280 -280 280 -280 255 -255 -24 24 -15 -241


( x € 1.000)




6.3 Stimuleren van cultuureducatie en

cultuurparticipatie.


6.3.2 Stimuleren van cultuureducatie. 1.035 -1.035 1.035 -1.035 1.025 -1.025 -10 10 -1.025

6.3.3 Stimuleren van cultuurpartici-

patie.

715 -715 135 116 850 -850 987 -987 137 -137 -987



Subtotaal beleidsdoel 6.3 1.750 -1.750 135 1.885 -1.885 2.012 -2.012 127 -127 -2.012

Totaal Culturele infrastructuur en

monumentzorg

14.806 -14.806 1.364 16.170 -16.170 16.039 -16.039 -130 130 -5.115 -10.925



( x € 1.000)



6.3 Stimuleren van cultuureducatie en

cultuurparticipatie.


6.3.2 Stimuleren van cultuureducatie. 1.035 -1.035 1.035 -1.035 1.025 -1.025 -10 10 -1.025

6.3.3 Stimuleren van cultuurpartici-

patie.

715 -715 135 116 850 -850 987 -987 137 -137 -987



Subtotaal beleidsdoel 6.3 1.750 -1.750 135 1.885 -1.885 2.012 -2.012 127 -127 -2.012

Totaal Culturele infrastructuur en

monumentzorg

14.806 -14.806 1.364 16.170 -16.170 16.039 -16.039 -130 130 -5.115 -10.925



Beleidsdoel 6.1



Beleidsdoel 6.2

Prestatie 6.2.12 Met betrekking tot prestatie 6.2.12 wordt voorgesteld om een bedrag van € 5.000 uit Reserve uitvoering Kracht

van Overijssel vrij te laten vallen en toe te voegen aan de Algemene dekkingsreserve. De overige resterende mid-

delen blijven beschikbaar in de Reserve uitvoering Kracht van Overijssel.

Prestatie 6.2.14 De provinciale kunstcollectie is een belangrijke basis onder Museum de Fundatie. Bij de verzelfstandiging van het

Museum in 2004 zijn afspraken gemaakt over het beheer van de provinciale collectie en het aankoopbeleid (PS

MI/2004/1380). De provincie stelt jaarlijks middelen beschikbaar voor de aanschaf van moderne en hedendaagse kunst,

waarbij bijzondere aandacht bestaat voor Overijsselse kunstenaars. Helaas sluit deze wijze van budgettering niet aan

op de uitvoeringspraktijk waarin vraag en aanbod zelden synchroon loopt. De Fundatie heeft haar oog laten vallen op

kunst die vermoedelijk in 2015 ter beschikking komt en het jaarbudget van 2015 overtreft. Om deze uitgaven te dek-

ken, is het budget 2014 gespaard. Met dit resultaatbestemmingsvoorstel verzoeken wij u om dit budget beschikbaar te

stellen voor 2015 conform onze aankondiging in Monitor Overijssel 2014-II (PS/2014/898).

Beleidsdoel 6.3

Prestatie 6.3.3 In 2014 is het plafond voor de subsidieregeling cultuurmakelaars (Ubs 2011, paragraaf 4.17) verhoogd. Dit had

een begrotingswijziging tot gevolg die helaas niet correct is uitgevoerd. Hierdoor toont de tabel een overbesteding.

Desalniettemin was de plafondverhoging gedekt met middelen uit de Reserve uitvoering Kracht van Overijssel. De

overbesteding op boekjaar 2014 wordt bij deze jaarrekening vereffend door een verhoogde onttrekking aan de

Reserve uitvoering Kracht van Overijssel.

Op basis van de spelregels van Kracht van Overijssel hebben Gedeputeerde Staten besloten om een bedrag à € 131.000

af te ramen in 2016 en zo toe te voegen aan de Reserve uitvoering Kracht van Overijssel om hiermee de overschrijding

in 2014 te verevenen, op prestatie 6.3.3. De overige € 6.000 wordt ten laste gebracht van de vrije ruimte in de Reserve

uitvoering Kracht van Overijssel.



Kerntaak 7: Kwaliteit openbaar bestuur

Inleiding

Visie openbaar bestuur

De inrichting van het openbaar bestuur en de positie van het middenbestuur waren in 2014

volop onderwerp van gesprek. De plannen van de regering ten aanzien van landsdeelvorming

werden halverwege 2014 gestaakt met het terugtrekken van het voorstel voor de Noordvleu-

gelprovincie. Het draagvlak voor deze plannen was gering. Ons standpunt was ook dat het

niet moet gaan om een van ‘bovenaf’ opgelegde structuurdiscussie, maar om de vraag hoe de

maatschappelijke opgaven het beste kunnen worden opgepakt. De landsdelendiscussie heeft

geleid tot reflectie op de bestuurlijke verhoudingen, de wijze van samenwerking en de herwaar-

dering voor de (onderlinge relatie tussen de) verschillende bestuurslagen. In IPO-verband hebben

wij Kompas 2020 opgesteld: een breed gedragen visie over rol en positie van het middenbestuur.

Een zelfbewust middenbestuur dat – op basis van maatschappelijke opgaven – samenwerkings-

verbanden smeedt om gezamenlijke resultaten te bereiken, maar dat aan de andere kant het ook

niet schuwt om duidelijk stelling te nemen en door te pakken wanneer dat nodig is (wettelijke

taken). Uiteraard is de veranderende relatie tussen overheid en samenleving daarin een wezen-

lijk gegeven. In onder andere het traject van de revisie van de Omgevingsvisie wordt zichtbaar

wat dit voor ons handelen betekent: in samenwerking met onze partners én aandacht voor de

bescherming van belangrijke waarden.

Per 1 januari 2015 is na een lang besluitvormingstraject de Wgr+ afgeschaft. Wij zien dit als een

versterking van de democratische hoofdstructuur. De provincie draagt nu de verantwoordelijk-

heid voor het Openbaar Vervoer in de gehele provincie. Met Regio Twente hebben wij intensief

gewerkt aan een “warme” overdracht van taken, budgetten en mensen. Begin 2015 hebben wij

een dependance in het Twentehuis geopend.

In opvolging van de motie Pieper (PS/2014/768) om de samenwerking met Noordrijn-Westfalen

te intensiveren, bekijken wij met onder meer de provincie Gelderland en Regio Twente, de mo-

gelijkheden om de effectiviteit te vergroten. Wij streven ernaar om meer inhoudelijke focus te

brengen in onze internationale activiteiten.

Samenwerking met en tussen gemeenten

In onze visie op de bestuurlijke organisatie van Overijssel (PS/2014/75) komen bovengenoemde

punten terug. Met name het principe dat de opgaven centraal staan en afhankelijk daarvan de

bijbehorende samenwerkingsvorm wordt aangegaan. In vervolg hierop hebben we het aantal

gemeentelijke samenwerkingsverbanden in Overijssel geïnventariseerd en een kader ontwikkeld

dat de basis vormt voor de beoordeling van de vormgeving van nieuwe samenwerkingsopgaven.

Democratische legitimatie en transparantie zijn daarbij voor ons sleutelbegrippen. Deze onder-

werpen komen onder andere aan bod tijdens de collegebezoeken en de ambtsbezoeken van de

Commissaris van de Koning.

Voor de uitvoering van de per 1 januari 2015 gedecentraliseerde taken op het sociaal domein

gaan gemeenten verschillende samenwerkingsverbanden aan. Juist voor deze taken, waarbij de

overheid dicht bij de leefwereld van de burger komt, mag urgentie op de korte termijn niet ten

koste gaan van een effectieve, democratisch gelegitimeerde en transparante samenwerking op

de langere termijn. De vraag is hoe dit zich gaat ontwikkelen. Niet in de minste plaats vanwege

de financiële positie van veel gemeenten, die al geruime tijd onder druk staat. Wij houden deze

ontwikkelingen scherp in de gaten en zullen zo nodig vanuit onze verantwoordelijkheid voor de

kwaliteit van het openbaar bestuur in Overijssel handelen.

De decentralisaties op het sociale domein naar gemeenten betekenen een verschuiving van het

takenpakket tussen de verschillende overheden, die ook al met de decentralisaties op het terrein


van natuur en regionale economie naar de provincies in gang zijn gezet (ruimtelijk-economisch

profiel van de provincie). Dit betekent tevens een herwaardering voor elkaars toegevoegde

waarde en het belang van goede onderlinge samenwerking, die onder andere tot uiting komt bij

de implementatie van de Omgevingswet.

Veranderende relatie overheid – samenleving

De veranderende relatie overheid – samenleving is een onderwerp waar wij met de KvO-opgaven

Overijssels Bestuur 20XX en Communicatie & Burgerparticipatie breed aandacht voor hebben ge-

vraagd. Wij doen onderzoek, brengen partijen met elkaar in verbinding en agenderen onderwer-

pen en ideeën. Zo hebben wij op de JIJ & Overijsselwebsite een platform voor burgerinitiatieven

ingericht. Het onderwerp leeft. Dat blijkt ook uit de coalitieakkoorden van de nieuwe colleges

van de gemeenten in Overijssel.

Teleurstellend vinden wij het dat - ondanks alle inspanningen - het percentage inwoners dat

vertrouwen heeft in de Overijsselse overheden en het percentage dat vindt dat er voldoende

mogelijkheden voor burgerparticipatie is, opnieuw is afgenomen (zie o.a. indicator 7.2.b). Wij

beseffen echter dat een antwoord op dit vraagstuk niet eenvoudig is. Het betreft wel de kern

van ons democratisch stelsel. Traditionele vormen van burgerparticipatie komen onvoldoende

tegemoet aan de wensen van een groter wordende groep inwoners. Het zal in de toekomst veel

meer moeten gaan om een wijziging in houding van politiek, bestuur en ambtelijke organisatie.

Een houding waarbij meer wordt uitgegaan van de waarden die leven binnen de groepen die

zich nu afwachtend of afzijdig opstellen. Uw Participatiecode is een teken dat u zich dat ook

goed bewust bent. Wij verwachten dat het blijvend inzetten op een verbinding met de samenle-

ving, uiteindelijk zal bijdragen aan een herstel van het vertrouwen van de inwoners.

‘(Jong) Overijssel Doet Mee’ is één van de initiatieven die we daarvoor inzetten. We bereiken

steeds meer Overijsselaars en laten hen kennismaken met het openbaar bestuur in Overijssel

en de werking van de democratie. Een goede website is eveneens een middel om inwoners te

bereiken. In 2014 is deze ‘gerenoveerd’. De website is geactualiseerd en ‘opgeschoond’ en qua

vormgeving en gebruikersgemak verbeterd op basis van de geconstateerde knelpunten en het

gebruikersonderzoek, aandachtspunten die door uw Staten zijn aangedragen en de wettelijke

webrichtlijnen. Overijssel is de enige provincie en een van de weinige overheden die het certifi-

caat ‘keurmerk drempelvrij voor webrichtlijnen II’ heeft. In onze planning van de renovatie van

de website hebben wij rekening gehouden met de verkiezingen.

In de loop van 2014 zijn wij aan de slag gegaan met de voorbereiding op deze verkiezingen.

Dit hebben wij in vroeg stadium opgepakt omdat de Provinciale Statenverkiezingen in 2015

voor het eerst gelijkertijd samenvallen met de waterschapsverkiezingen. Bovendien vinden

de waterschapsverkiezingen dan ook voor het eerst via de stembus plaats (eerder schriftelijk).

Vanwege het samenvallen van deze verkiezingen vragen de praktische zaken meer aandacht dan

voorheen. Hierover hebben wij gesprekken met de waterschappen en gemeenten in Overijs-

sel gevoerd. Vanuit de gedachte van ‘een overheid’ hebben we bovendien afspraken gemaakt

met waterschappen over samenwerking en afstemming, bijvoorbeeld onderlinge verwijzing in

de communicatie-uitingen en een gezamenlijk verkiezingslogo. Met deze samenwerking met de

waterschappen liepen wij landelijk gezien als provincie voorop.

Op 14 november 2014 heeft de provincie, ter uitvoering van de motie Engbers (PS/2014/94), sa-

men met Hogeschool Windesheim een werkconferentie georganiseerd waarin de vraag centraal

staat hoe behoud en kwaliteit van de regionale media in Overijssel in de toekomst kan worden

geborgd. De provincie speelt hierin een verbindende rol door de relevante partijen op Overijs-

selse schaal bij elkaar te brengen t.b.v. de gezamenlijke discussie. De provincie heeft dit opgepakt

vanuit de insteek dat een kritische, onafhankelijke regionale journalistiek van belang is voor de

kwaliteit van het openbaar bestuur in Overijssel. Het is een goed platform geweest; partijen zijn



bij elkaar gebracht, de initiërende en stimulerende rol van de provincie werd gewaardeerd. Het is

nu aan de partijen om de ideeën verder zelf op te pakken en uit te werken.

Externe ontwikkelingen

Financieel toezicht

De begrotingspositie van de gemeenten staat landelijk en ook in Overijssel onder grote druk.

Gemeenten worstelen met het gezondhouden dan wel herstellen van hun begrotingspositie. Met

een teruglopend middelenkader van vele jaren achtereen (als gevolg van de financiële crisis) zijn

daar nu grote financiële bewegingen bijgekomen zoals de transities sociaal domein, (voor- en

nadelige) gevolgen onderhoud Gemeentefonds, de effecten bij de overgang in 2016 naar het

objectieve verdeelmodel WMO en de gevolgen van ingenomen grondposities in een sterk veran-

derde markt in relatie tot daarvoor aangetrokken financieringsmiddelen.

Het is dan ook vooral de stapeling die de gemeenten parten speelt. De “financiële” rek is uit de

begrotingen. De mogelijkheden tot verwerven van inkomsten zijn uitgeput dan wel politiek be-

perkt. Gemeenten staan voor ingrijpende financiële keuzes, terwijl ze tegelijkertijd staan voor een

grote opgave nu zij omvangrijke taken binnen het sociale domein moeten uitvoeren. Dat vraagt

innovatiekracht en focus. Wij maken ons zorgen over deze samenloop en vragen daar aandacht

voor bij het Ministerie van Buitenlandse Zaken.

Aandeel Kwaliteit Openbaar Bestuur

in totale kerntakenbegroting

■ Kwaliteit Openbaar Bestuur - 0,9%



Doelenboom

7. Met een compact, daadkrachtig

en op samenwerking gericht open-

baar bestuur behalen wij met oog

voor maatschappelijke initiatieven

resultaten in het belang van de

burger in Overijssel.

7.1 Het verhogen van de kwaliteit van het openbaar bestuur door effectieve en efficiënte

samenwerking met bestuurlijke partners, heldere verhoudingen tussen de overheden en

het verminderen van bestuurlijke drukte.

7.2 Bij de uitwerking van provinciale ambities de Overijsselaars maximaal invloed geven aan

de voorkant van activiteiten door middel van actieve dialoog.

7.3 Beleidskeuzes worden gebaseerd op de juiste informatie met betrekking tot heden, verleden

en toekomst en op passende wijze gecommuniceerd.






7.1.1 Overijssels Bestuur 20XX.

7.1.2 Samenwerking met andere overheden.


7.1.3 Vanuit bestuursfilosofie werken aan bestuurlijke samenwerking.

7.1.5 Uitoefenen van interbestuurlijk toezicht op gemeenten en waterschappen.

7.1.6 Uitoefenen van financieel en archieftoezicht op gemeenten en waterschappen.

7.1.7 Uitvoeren van rijkstaken door de Commissaris van de Koning.

7.1.8 Uitwerken van de gevolgen van de aanstaande afschaffing Wgr+.

7.1.9 Uitvoeren en versterken van de Oost-Nederlandse lobby.

7.1.10 Benutten van samenwerking met Duitse partners.

7.1.12 Verkennen, benutten en uitbouwen van de samenwerking met andere overheden en / of semipublieke

en private partners; tevens herijken van bestaande samenwerkingsvormen.

7.1.13 Samenwerken met waterschappen en het versterken van ruimtelijke ordeningsperspectief en uitvoe-

ringskracht op het terrein van waterbeheer.

7.1.14 Het uitvoeren van Bestuurlijke afspraken 2011-2015 en deelakkoorden Rijk-IPO-VNG-Unie van Water-

schappen.

7.1.15 Deelname in bestuurlijke gremia op Europees niveau met het oog op beleidsbeïnvloeding.


7.2.1 Communicatie en burgerparticipatie.

7.2.2 Regie op productie van digitale en schriftelijke communicatiemiddelen.


7.2.3 Voeren van een actieve dialoog met Overijsselse burgers, externe partners en mede-overheden.


7.3.1 Voortzetten Trendbureau Overijssel.

7.3.5 Versterken van de (digitale) dienstverlening aan burgers, bedrijven en mede-overheden, aansluitend op

de basisvoorzieningen van de overheid (Basisregistraties).


7.3.2 Uitvoeren en versterken van beleidscontrol.

7.3.3 Actief stimuleren van het gebruik van beleidsinformatie en de hiermee samenhangende samenwerking

met mede-overheden in Overijssel.

7.3.4 Zorgen voor actieve en transparante communicatie van provinciaal beleid gericht op de diverse doel-

groepen.

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Oranje

Groen

Groen

Groen

Oranje

Oranje

Groen

Groen

Groen




( x € 1.000)7. Kwaliteit Openbaar Bestuur ( x € 1.000)


2014

Actuele begroting

2014



7.1 Het verhogen van de

kwaliteit van het openbaar

bestuur door effectieve en

efficiënte samenwerking

met bestuurlijke partners,

heldere verhoudingen

tussen de overheden en ver-

minderen van bestuurlijke

drukte.

905 106 -799 998 40 -958 1.027 40 -987 879 79 -800 -148 39 187

7.2 Bij de uitwerking van pro-

vinciale ambities de Overijs-

selaars maximaal invloed

geven aan de voorkant van

activiteiten door middel van

actieve dialoog.

1.787 -1.787 1.800 -1.800 1.800 -1.800 1.746 -1.746 -54 54

7.3 Beleidskeuzes worden geba-

seerd op de juiste informatie

met betrekking tot heden,

verleden en toekomst en op

passende wijze gecommuni-

ceerd.

1.097 132 -965 1.128 97 -1.031 1.128 97 -1.031 1.088 115 -973 -40 18 58

Totaal Kwaliteit Openbaar

Bestuur

3.789 238 -3.551 3.926 137 -3.789 3.955 137 -3.818 3.713 194 -3.519 -242 57 299








Beginsaldo

31-12-2013 Storting

Onttrek-

king

Eindsaldo

31-12-2014

Beginsaldo

31-12-2013 Storting

Onttrekking

+ Vrijval

Eindsaldo

31-12-2014 Verschil

Reserves

Reserve uitvoering KvO 1.277 1.155 -122

Totaal reserves 1.277 1.155 122

Voorzieningen

Voorziening Algemene pensioenwet

politieke ambtsdragers

6.257 450 194 6.513 6.257 450 186 6.521 8

Totaal voorzieningen 6.257 450 194 6.513 6.257 450 186 6.521 8


en Doeluitkeringen Kwaliteit

Openbaar Bestuur

6.257 450 1.471 6.513 6.257 450 1.341 6.512 -114

( x € 1.000)




7.1 Het verhogen van de kwaliteit van

het openbaar bestuur door ef-

fectieve en efficiënte samenwerking

met bestuurlijke partners, heldere

verhoudingen tussen de overheden

en verminderen bestuurlijke drukte.


7.1.1 Overijssels Bestuur 20XX. 100 -100 29 doorwerking

GS 2013

129 -129 73 -73 -56 56 -73

7.1.2 Samenwerking andere overheden. 50 -50 50 -50 21 -21 -29 29 -21

Subtotaal Kracht van Overijssel 150 150 29 179 179 94 94 85 85 94

Reguliere prestaties 848 40 -808 848 40 -808 785 79 -706 -62 39 101 -48 -658

Subtotaal beleidsdoel 7.1 998 40 -958 29 1.027 40 -987 879 79 -800 -148 39 187 -142 -658

7.2 Bij de uitwerking van provinciale

ambities de Overijsselaars maximaal

invloed geven aan de voorkant van

activiteiten door middel van actieve

dialoog.


7.2.1 Communicatie en burgerpartici-

patie.

250 -250 250 -250 250 -250 -250

7.2.2 Regie op productie van digitale en

schriftelijke communicatiemiddelen.

500 -500 500 -500 467 -467 -33 33 -467

Subtotaal Kracht van Overijssel 750 750 750 750 717 717 33 33 717

Reguliere prestaties 1.050 -1.050 1.050 -1.050 1.029 -1.029 -21 21 -1.029


7.3 Beleidskeuzes worden gebaseerd op

de juiste informatie met betrekking

tot heden, verleden en toekomst en

op passende wijze gecommuniceerd.


7.3.1 Trendbureau Overijssel. 300 -300 300 -300 296 -296 -4 4 -296

7.3.5 Versterken van de (digitale)

dienstverlening aan burgers, bedrijven

en mede-overheden.


Reguliere prestaties 828 97 -731 828 97 -731 792 115 -677 -36 18 54 -677

Subtotaal beleidsdoel 7.3 1.128 97 -1.031 1.128 97 -1.031 1.088 115 -973 -40 18 58 -296 -677

Totaal Kwaliteit Openbaar Bestuur 3.926 137 -3.789 29 3.955 137 -3.818 3.713 194 -3.519 -242 57 299 -1.155 -2.364









7.1 Het verhogen van de kwaliteit van

het openbaar bestuur door ef-

fectieve en efficiënte samenwerking

met bestuurlijke partners, heldere

verhoudingen tussen de overheden

en verminderen bestuurlijke drukte.


7.1.1 Overijssels Bestuur 20XX. 100 -100 29 doorwerking

GS 2013

129 -129 73 -73 -56 56 -73

7.1.2 Samenwerking andere overheden. 50 -50 50 -50 21 -21 -29 29 -21

Subtotaal Kracht van Overijssel 150 150 29 179 179 94 94 85 85 94

Reguliere prestaties 848 40 -808 848 40 -808 785 79 -706 -62 39 101 -48 -658

Subtotaal beleidsdoel 7.1 998 40 -958 29 1.027 40 -987 879 79 -800 -148 39 187 -142 -658

7.2 Bij de uitwerking van provinciale

ambities de Overijsselaars maximaal

invloed geven aan de voorkant van

activiteiten door middel van actieve

dialoog.


7.2.1 Communicatie en burgerpartici-

patie.

250 -250 250 -250 250 -250 -250

7.2.2 Regie op productie van digitale en

schriftelijke communicatiemiddelen.

500 -500 500 -500 467 -467 -33 33 -467




7.3 Beleidskeuzes worden gebaseerd op

de juiste informatie met betrekking

tot heden, verleden en toekomst en

op passende wijze gecommuniceerd.


7.3.1 Trendbureau Overijssel. 300 -300 300 -300 296 -296 -4 4 -296

7.3.5 Versterken van de (digitale)

dienstverlening aan burgers, bedrijven

en mede-overheden.


Reguliere prestaties 828 97 -731 828 97 -731 792 115 -677 -36 18 54 -677

Subtotaal beleidsdoel 7.3 1.128 97 -1.031 1.128 97 -1.031 1.088 115 -973 -40 18 58 -296 -677

Totaal Kwaliteit Openbaar Bestuur 3.926 137 -3.789 29 3.955 137 -3.818 3.713 194 -3.519 -242 57 299 -1.155 -2.364

( x € 1.000)



Beleidsdoel 7.1

Prestatie 7.1.1 De kosten zijn lager uitgevallen dan begroot als gevolg van het feit dat een aantal opdrachten niet afgerond zijn in

2014 en doorlopen in 2015. Daarnaast zijn de kosten voor een aantal bijeenkomsten meegevallen. Het geplande

burgerschapscongres zal in 2015 in het kader van 200 jaar Koninkrijk invulling krijgen. De resterende middelen à

€ 56.000 blijven voor deze prestatie beschikbaar in de Reserve uitvoering Kracht van Overijssel.

Prestatie 7.1.2 Zoals bij de Monitor Overijssel 2014-II al gerapporteerd is, zijn de middelen bedoeld om processen te kunnen bekos-

tigen die voortvloeien uit de samenwerking Twente, Overijssel-Gelderland en/of andere overheden niet geheel nodig

geweest. In de Begroting 2015 zijn voldoende middelen beschikbaar, zodat de resterende middelen ad € 29.000

kunnen vrijvallen naar de Algemene dekkingsreserve. Hiervoor is een voorstel tot resultaatbestemming opgesteld.

Met betrekking tot prestatie 7.1.2 wordt voorgesteld om een bedrag van € 29.000 uit Reserve uitvoering Kracht van

Overijssel vrij te laten vallen en toe te voegen aan de Algemene dekkingsreserve.

Beleidsdoel 7.2

Prestatie 7.2.2 De resterende middelen ad € 33.000 vloeien terug naar de Reserve uitvoering Kracht van Overijssel en blijven

beschikbaar voor deze prestatie.



Kerntaak 8: Sociale infrastructuur, jeugdzorg en overige niet-kerntaken

Sociale infrastructuurWij vinden het belangrijk dat zo veel mogelijk inwoners van Overijssel zo lang mogelijk blijven

meedoen in de maatschappij, zodat we een levendige en vitale samenleving behouden. Voor

de verwezenlijking van deze opgave zijn de gemeenten verantwoordelijk. Overeenkomstig het

Hoofdlijnenakkoord hebben we ons geconcentreerd op het periodiek signaleren en agenderen

van vraagstukken en tekortkomingen. De uitvoering lag bij anderen.

Het investeringsvoorstel Sociaal flankerend beleid 2014 is uitgevoerd. We zijn tevreden over de

nog steeds groeiende aandacht die sociale kwaliteit binnen de kerntaken krijgt. De gerealiseerde

projecten sluiten o.a. aan bij de kerntaken openbaar vervoer, cultuur en regionale economie. De

Subsidieregeling Maatschappelijke initiatieven Overijssel 2014 was zeer succesvol. Van de ruim 700

ingediende aanvragen konden er binnen het beschikbare budget zo’n 350 worden gehonoreerd.

Het investeringsvoorstel Sociaal flankerend beleid 2015 is op 10 december 2014 door uw Staten

vastgesteld. Onderdeel van het voorstel is een bijdrage aan het Overijssels Noaberschapsfonds in

samenwerking met het Oranje Fonds van € 1.000.000.

In het kader van de uitvoering van onze wettelijke steunfunctietaak voor de Wet maatschap-

pelijke ondersteuning (Wmo) hebben wij subsidies beschikbaar gesteld aan Arcon, Sportservice

Overijssel en Stimuland.

2014 was het tweede jaar in het transitietraject voor de ondersteuning van maatschappelijke

organisaties. Daarbij bouwen we de basissubsidies aan belangenorganisaties in 2015 af tot 40%.

De daarbij vrijkomende middelen hebben we ingezet voor projecten van de belangenorganisaties

ter verbetering van burgerparticipatie bij natuur, openbaar vervoer en voor de campagne “Lang

zult u wonen”. Deze projecten dragen rechtstreeks bij aan de provinciale doelen. Eind 2014 zijn de

voorbereidingen getroffen voor de evaluatie van het transitietraject belangenorganisaties dat begin

2015 plaatsvindt.


Naar aanleiding van de wensen van de gemeenten over de inzet van de organisaties Arcon,

Sportservice Overijssel en Stimuland hebben zij zich meer gericht op de drie decentralisaties die

vanaf 2015 ingaan. Wij hebben daarmee een kanteling gemaakt naar vraaggerichte ondersteu-

ning van gemeenten. Daarnaast hebben wij via de subsidieregeling Wmo-projecten gesubsidi-

eerd van (samenwerkende) gemeenten.

JeugdzorgHet jaar 2014 was het laatste jaar dat de provincie verantwoordelijk was voor de jeugdzorg.

De focus op Eigen Kracht, Nieuwe Bezems sturing en (traject)financiering op uitstroom is voort-

gezet, met bijzondere aandacht voor investeringen in tienerpleegzorg en het terugdringen van de

wachtlijsten. Met als resultaat dat de wachtlijsten in Overijssel sneller daalden dan de landelijke

trend. Per 1 juli 2014 stonden er 21 kinderen in Overijssel op de netto wachtlijst (een daling van

ruim 40% t.o.v. 1 juli 2013), op 1 december 2014 waren dit er nog slechts 6. Dat sluit aan bij de

opdracht van uw Staten in het Beleidskader Jeugdzorg Overijssel 2013 - 2014 om wachttijden op

het moment van transitie tot een minimum te beperken.

Omdat 2014 het laatste jaar was waarin de jeugdzorg onder provinciale verantwoordelijk-

heid werd uitgevoerd, hebben wij de ontwikkelingen bij onze hoofdaannemers met bijzondere

aandacht gevolgd. Om tijdig te kunnen bijsturen en daarmee eventuele grote terugvorderingen

of nabetalingen in 2015 zo veel mogelijk te voorkomen, zijn de productiegegevens per kwartaal


besproken met de hoofdaannemer. Bij een van de hoofdaannemers heeft dit - in verband met

te verwachten onderproductie - in overleg geleid tot het omlaag bijstellen van de bevoorschot-

ting 2014. Met de twee andere hoofdaannemers zijn afspraken gemaakt over het realiseren van

een bepaalde overproductie. Anders dan in voorgaande jaren wordt de voorfinanciering van het

onderhanden werk (OHW) over 2014 afgerekend. In lijn met de trajectfinanciering hebben we

hiermee deze ultimo 2014 lopende trajecten reeds voor 50% gefinancierd en hebben wij per

saldo alle tot en met 31 december 2014 verleende jeugdzorg bekostigd.

Op www.eigenkrachtoverijssel.nl is een digitaal magazine gepubliceerd waarin de resultaten uit

verschillende projecten in Overijssel zichtbaar zijn gemaakt. De resultaten laten zien hoe belang-

rijk het is om blijvend aandacht te hebben voor Eigen Kracht, waarbij duurzame investeringen in

cultuur tot mooie resultaten kunnen leiden.

Het 1000 jongerenplan is in 2014 succesvol afgerond. Het aantal van 1000 jongeren dat via deze

weg een leer-/ werktraject heeft gevolgd is ruimschoots gehaald. Effectief bleken de metho-

dieken ‘Workwise’ en ‘Vakwerk’, aangevuld met specifieke expertise vanuit de jeugdzorgorga-

nisaties. In zowel Twente, IJsselland als Deventer (Stedendriehoek) wordt inmiddels met steun

van de provincie door gemeenten gewerkt aan de verduurzaming van het 1000 jongerenplan.

Met de motie Westert c.s. (november 2014) hebben uw Staten alle gemeenten aangeboden

om met voorstellen te komen om deze specifieke groep jongeren de mogelijkheid te bieden om

een leerwerktraject aan te gaan. Gemeenten uit alle drie regio’s hebben positief op uw aanbod

gereageerd.

Transitie jeugdzorg: samenwerking provincie en gemeenten

Door middel van het programma transitie jeugdzorg Overijssel heeft provincie Overijssel actief

bijgedragen aan de voorbereiding van de Overijsselse gemeenten op hun nieuwe taken en

verantwoordelijkheden op het gebied van jeugdzorg. De provincie heeft haar kennis overgedra-

gen en heeft de gemeenten gefaciliteerd. In eerste instantie in de vorm van een gestructureerd

“spoorboekje’, maar in de loop van het transitieproces is gekozen voor meer maatwerk (strate-

gisch improviseren). Het inhoudelijke accent verschoof gedurende 2014 van leren en experimen-

teren naar daadwerkelijke inrichtingsvraagstukken. Naast projecten en bijeenkomsten hoorde bij

het maatwerk de detachering van provinciale medewerkers naar gemeenten, maar ook de inzet

van kennisondersteuners die met name de rol van sparringpartner voor gemeenten hadden. Met

dit maatwerk is op een vraaggerichte manier geïnvesteerd in de ondersteuning van gemeenten

bij het oppakken van hun nieuwe taken en verantwoordelijkheden.

Door middel van voorkantsamenwerking hebben wij de gemeenten zo veel mogelijk bij de

uitvoering van onze provinciale taak betrokken. Het Uitvoeringsprogramma Jeugdzorg (UP) Over-

ijssel 2014 is bijvoorbeeld samen met gemeenten opgesteld. De Overijsselse hoofdaannemers

en Bureau Jeugdzorg Overijssel (BJzO) zijn in de gelegenheid gesteld om met 1% extra van hun

jaarsubsidie gemeenten te betrekken bij de uitvoeringspraktijk. Alle drie de hoofdaannemers en

BJzO hebben in 2014 via diverse projecten en bijeenkomsten gemeenten kennis laten maken met

de provinciale jeugdzorg en hen deelgenoot gemaakt van de vraagstukken en dilemma’s uit de

praktijk en de oplossingen die daarvoor nodig zijn.


Per 31 december 2014 is de Wet op de Jeugdzorg ingetrokken en per 1 januari 2015 is de

Jeugdwet van kracht. Daarmee heeft het Rijk de verantwoordelijkheid voor de jeugdzorg bij de

gemeenten gelegd. De transitie is inmiddels een feit. Gemeenten in Overijssel dragen de verant-

woordelijkheid voor het totale jeugddomein, waar de provinciale jeugdzorg een onderdeel van is.



Aandeel Sociale infrastructuur, jeugdzorg en

overige kerntaken in totale kerntakenbegroting

■ Aandeel Sociale infrastructuur, jeugdzorg en

overige kerntaken - 27,9%



Doelenboom

8. Het behouden en versterken

van deelname van burgers in de

samenleving, verbonden aan de

provinciale kerntaken.

8. Zorgen voor een goed functione-

rend systeem van jeugdzorg en

jeugdbeleid.

8.1 Signaleren en agenderen van sociale vraagstukken en tekortkomingen.

8.2 Uitvoering geven aan onze wettelijke taak om zorg te dragen voor het voeren van beleid

betreffende steunfunctiewerk.

8.3 Het terugdringen van de instroom, het versnellen van de doorstroom en het wegnemen

van de belemmeringen die de uitstroom beletten in de provinciale jeugdzorg.

8.4 Goede overdracht van jeugdzorg aan (samenwerkende) gemeenten.






8.1.3 Sociaal beleid flankerend aan de provinciale kerntaken inzetten om te komen tot een versnelling,

besparing en / of kwalitatief beter resultaat van die kerntaken.

8.1.4 Ondersteuning aan regionaal opererende organisaties die lokale organisaties ondersteunen op het

gebied van mantelzorg / vrijwilligers en mensen met een beperking, jeugd en senioren.

8.1.5 Ondersteuning aan regionaal opererende organisaties die lokale initiatieven ontplooien op het gebied

van leefbaarheid kleine kernen en vitaal platteland.

8.1.7 Het doorontwikkelen van de Erkenning Verworven Competenties (EVC) E-portfolio-systematiek in

Overijssel.

8.1.9 Stimuleren breedtesport in Overijssel.


8.2.1 Implementatie van de aanbevelingen uit het onderzoek ‘lokale behoeften steunfunctiewerk’ in samen-

werking met VNG Overijssel.


8.3.1 Uitvoering Eigen Kracht-conferenties.

8.3.8 Uitvoering 1000 jongerenplan.


8.3.3 Het maken van prestatieafspraken met Bureau jeugdzorg Overijssel (BJzO) en de zorgaanbieders over de

inzet van Eigen Kracht-conferenties.

8.3.4 Het maken van prestatieafspraken met BJzO over verkorting doorlooptijden AMK en indicatiestelling.

8.3.5 Het jeugdzorgaanbod 2014 bekostigen in de vorm van succesvol afgesloten trajecten (trajectfinanciering).


8.4.1 Bestuurlijk en ambtelijk samen met gemeenten en alle andere relevante partners invulling geven aan het

transitie- en transformatietraject.

8.4.2 Het in iedere gemeente subsidieren van experimenten en pilots in het kader van de transitie.

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen

Groen




( x € 1.000)8. Sociaal infrastructuur, jeugdzorg en overige kerntaken ( x € 1.000)


2014

Actuele begroting

2014



8.1 Signaleren en agenderen

van sociale vraagstukken

en tekortkomingen.

9.623 -9.623 1.919 -1.919 6.125 -6.125 5.844 -5.844 -281 281

8.2 Uitvoering geven aan onze

wettelijke taak om zorg

te dragen voor het voeren

van beleid betreffende

steunfunctiewerk.

3.274 -3.274 3.358 -3.358 3.358 -3.358 3.255 -3.255 -103 103

8.3 Het terugdringen van de

instroom, het versnellen

van de doorstroom en het

wegnemen van de belem-

meringen die de uitstroom

beletten in de provinciale

jeugdzorg.

124.221 121.429 -2.792 121.881 119.255 -2.626 127.199 122.155 -5.044 123.008 119.588 -3.420 -4.191 -2.567 1.624

8.4 Goede overdracht van

jeugdzorg aan (samenwer-

kende) gemeenten.

1.606 -1.606 4.434 -4.434 7.778 -7.778 5.799 -5.799 -1.979 1.979

8.5 Bedrijfsvoering 88.642 1.677 -86.965 96.618 359 -96.259 95.367 715 -94.652 89.931 1.794 -88.137 -5.436 1.079 6.515

** 20122016 is inclusief

personeelsgebonden

kosten

Totaal Sociaal infrastruc-

tuur, jeugdzorg en overige

kerntaken

227.366 123.106 -104.260 228.210 119.614 -108.596 239.827 122.870 -116.957 227.837 121.382 -106.455 -11.990 -1.488 10.502








Beginsaldo

31-12-2013 Storting

Onttrek-

king

Eindsaldo

31-12-2014

Beginsaldo

31-12-2013 Storting

Onttrekking

+ Vrijval

Eindsaldo

31-12-2014 Verschil

Reserves

Reserve uitvoering KvO 4.466 18.180 4.466 14.569 -3.611

Totaal reserves 4.466 18.180 4.466 14.569 3.611

Voorzieningen

Voorziening reorganisatie 6.029 3.900 871 9.058 6.029 2.705 327 8.407 -651

Voorziening dubieuze debiteuren 1.943 1.943 1.943 222 53 2.112 169

Totaal voorzieningen 7.972 3.900 871 11.001 7.972 2.927 380 10.519 482

Doeluitkeringen

Doeluitkering jeugdzorg 6.549 121.472 122.155 5.866 6.549 121.472 119.588 8.433 2.567

Totaal doeluitkeringen 6.549 121.472 122.155 5.866 6.549 121.472 119.588 8.433 2.567


en Doeluitkeringen Sociaal infra-

structuur, jeugdzorg en overige

kerntaken

14.521 129.838 141.206 16.867 14.521 128.865 134.537 18.952 -1.526

( x € 1.000)




8.1 Signaleren en agenderen van sociale

vraagstukken en tekortkomingen.


8.1.3 Sociaal beleid flankerend aan de

provinciale kerntaken inzetten om te

komen tot een versnelling, besparing en

/ of kwalitatief beter resultaat van die

kerntaken.

4.203 103, 107, 115 4.203 -4.203 3.990 -3.990 -213 213 -3.991 1

8.1.4 Ondersteuning aan regionaal

opererende organisaties die lokale orga-

nisaties ondersteunen op het gebied van

mantelzorg / vrijwilligers en mensen met

een beperking, jeugd en senioren.

1.604 -1.604 9 107 1.613 -1.613 1.550 -1.550 -63 63 -1.493 -57

8.1.5 Ondersteuning aan regionaal ope-

rerende organisaties die lokale initiatieven

ontplooien op het gebied van leefbaarheid

kleine kernen en vitaal platteland.

39 -39 39 -39 39 -39 -39

8.1.6 Onderzoek naar de mogelijkheden

die het Olympisch Plan 2028 biedt voor

Overijssel.

43 -43 -43 107

8.1.7 Het doorontwikkelen van de Erken-

ning Verworven Competenties (EVC)

E-portfolio-systematiek in Overijssel.

233 -233 233 -233 228 -228 -5 5 -228

8.1.9 Stimuleren breedtesport in Over-

ijssel.

37 107 37 -37 37 -37 -37




8.2 Uitvoering geven aan onze wet-

telijke taak om zorg te dragen voor

het voeren van beleid betreffende

steunfunctiewerk.




Subtotaal beleidsdoel 8.2 3.358 -3.358 3.358 -3.358 3.255 -3.255 -103 103 -3.255



investeringsimpuls Kracht van Overijssel en overige financieringsbronnen.





8.1 Signaleren en agenderen van sociale

vraagstukken en tekortkomingen.


8.1.3 Sociaal beleid flankerend aan de

provinciale kerntaken inzetten om te

komen tot een versnelling, besparing en

/ of kwalitatief beter resultaat van die

kerntaken.

4.203 103, 107, 115 4.203 -4.203 3.990 -3.990 -213 213 -3.991 1

8.1.4 Ondersteuning aan regionaal

opererende organisaties die lokale orga-

nisaties ondersteunen op het gebied van

mantelzorg / vrijwilligers en mensen met

een beperking, jeugd en senioren.

1.604 -1.604 9 107 1.613 -1.613 1.550 -1.550 -63 63 -1.493 -57

8.1.5 Ondersteuning aan regionaal ope-

rerende organisaties die lokale initiatieven

ontplooien op het gebied van leefbaarheid

kleine kernen en vitaal platteland.

39 -39 39 -39 39 -39 -39

8.1.6 Onderzoek naar de mogelijkheden

die het Olympisch Plan 2028 biedt voor

Overijssel.

43 -43 -43 107

8.1.7 Het doorontwikkelen van de Erken-

ning Verworven Competenties (EVC)

E-portfolio-systematiek in Overijssel.

233 -233 233 -233 228 -228 -5 5 -228

8.1.9 Stimuleren breedtesport in Over-

ijssel.

37 107 37 -37 37 -37 -37




8.2 Uitvoering geven aan onze wet-

telijke taak om zorg te dragen voor

het voeren van beleid betreffende

steunfunctiewerk.




Subtotaal beleidsdoel 8.2 3.358 -3.358 3.358 -3.358 3.255 -3.255 -103 103 -3.255

( x € 1.000)




8.3 Het terugdringen van de instroom,

het versnellen van de doorstroom en

het wegnemen van de belemmerin-

gen die de uitstroom beletten in de

provinciale jeugdzorg.


8.3.1 Uitvoering Eigen Kracht-confe-

renties.


GS 2013

2.483 -2.483 1.781 -1.781 -702 702 -1.781

8.3.8 Uitvoering 1000 jongerenplan. 1.715 -1.715 559 107, doorwer-

king GS 2013

2.274 -2.274 1.469 -1.469 -805 805 -1.469

Subtotaal Kracht van Overijssel 2.401 2.401 2.356 4.757 4.757 3.250 3.250 1.507 1.507 3.250

Overige prestaties 119.480 119.255 -225 2.962 2.900 122.442 122.155 -287 119.758 119.588 -170 -2.684 -2.567 117 -170

Subtotaal beleidsdoel 8.3 121.881 119.255 -2.626 5.318 2.900 127.199 122.155 -5.044 123.008 119.588 -3.420 -4.191 -2.567 1.624 -3.250 -170

8.4 Goede overdracht van jeugdzorg

aan (samenwerkende) gemeenten.


8.4.1 Bestuurlijk en ambtelijk invulling

geven aan het transitie- en transforma-

tietraject samen met gemeenten en alle

andere relevante partners.

4.434 -4.434 3.344 107, doorwer-

king GS 2013

7.778 -7.778 5.799 -5.799 -1.979 1.979 -5.798 -1

8.4.2 Het in iedere gemeente subsidiëren

van experimenten en pilots in het kader

van de transitie.

Subtotaal Kracht van Overijssel 4.434 4.434 3.344 7.778 7.778 5.799 5.799 1.979 1.979 5.798 1


Subtotaal beleidsdoel 8.4 4.434 -4.434 3.344 7.778 -7.778 5.799 -5.799 -1.979 1.979 -5.798 -1

8.5 Bedrijfsvoering. Kracht van Overijssel

8.5.1 Bedrijfsvoering.


Reguliere prestaties 96.618 359 -96.259 -1.251 356 95.367 715 -94.652 89.931 1.794 -88.137 -5.436 1.079 6.515 -88.137

Subtotaal beleidsdoel 8.5 96.618 359 -96.259 -1.251 356 95.367 715 -94.652 89.931 1.794 -88.137 -5.436 1.079 6.515 -88.137

Totaal Sociaal infrastructuur, jeugd-

zorg en overige kerntaken

228.210 119.614 -108.596 11.617 3.256 239.827 122.870 -116.957 227.837 121.382 -106.455 -11.990 -1.488 10.502 -14.569 -91.886



( x € 1.000)



8.3 Het terugdringen van de instroom,

het versnellen van de doorstroom en

het wegnemen van de belemmerin-

gen die de uitstroom beletten in de

provinciale jeugdzorg.


8.3.1 Uitvoering Eigen Kracht-confe-

renties.


GS 2013

2.483 -2.483 1.781 -1.781 -702 702 -1.781

8.3.8 Uitvoering 1000 jongerenplan. 1.715 -1.715 559 107, doorwer-

king GS 2013

2.274 -2.274 1.469 -1.469 -805 805 -1.469

Subtotaal Kracht van Overijssel 2.401 2.401 2.356 4.757 4.757 3.250 3.250 1.507 1.507 3.250

Overige prestaties 119.480 119.255 -225 2.962 2.900 122.442 122.155 -287 119.758 119.588 -170 -2.684 -2.567 117 -170

Subtotaal beleidsdoel 8.3 121.881 119.255 -2.626 5.318 2.900 127.199 122.155 -5.044 123.008 119.588 -3.420 -4.191 -2.567 1.624 -3.250 -170

8.4 Goede overdracht van jeugdzorg

aan (samenwerkende) gemeenten.


8.4.1 Bestuurlijk en ambtelijk invulling

geven aan het transitie- en transforma-

tietraject samen met gemeenten en alle

andere relevante partners.

4.434 -4.434 3.344 107, doorwer-

king GS 2013

7.778 -7.778 5.799 -5.799 -1.979 1.979 -5.798 -1

8.4.2 Het in iedere gemeente subsidiëren

van experimenten en pilots in het kader

van de transitie.

Subtotaal Kracht van Overijssel 4.434 4.434 3.344 7.778 7.778 5.799 5.799 1.979 1.979 5.798 1


Subtotaal beleidsdoel 8.4 4.434 -4.434 3.344 7.778 -7.778 5.799 -5.799 -1.979 1.979 -5.798 -1

8.5 Bedrijfsvoering. Kracht van Overijssel

8.5.1 Bedrijfsvoering.


Reguliere prestaties 96.618 359 -96.259 -1.251 356 95.367 715 -94.652 89.931 1.794 -88.137 -5.436 1.079 6.515 -88.137

Subtotaal beleidsdoel 8.5 96.618 359 -96.259 -1.251 356 95.367 715 -94.652 89.931 1.794 -88.137 -5.436 1.079 6.515 -88.137

Totaal Sociaal infrastructuur, jeugd-

zorg en overige kerntaken

228.210 119.614 -108.596 11.617 3.256 239.827 122.870 -116.957 227.837 121.382 -106.455 -11.990 -1.488 10.502 -14.569 -91.886



Beleidsdoel 8.1



Beleidsdoel 8.3

Prestatie 8.3.1 In het kader van de komende transitie per 1 januari 2015 is er bestuurlijk besloten om de subsidie voor de finan-

ciering van de Eigen Krachtconferenties halfjaarlijks (75% / 50% / 25%) met ingang van 2013 af te bouwen. De

gemeenten in Overijssel zijn op de hoogte gesteld over de afbouw van deze subsidie en moesten zelf cofinanciering

regelen voor het blijven inzetten van de conferenties binnen hun eigen gemeente. In de praktijk blijken gemeenten

hiervoor (nagenoeg) geen eigen middelen in te zetten voor aanvulling van de subsidie op de Eigen Krachtconferen-

ties. Dit blijkt ook uit de rapportage 2014 van de Centrale, waarin een duidelijke terugval van de inzet van Eigen

Krachtconferentie zichtbaar is. Om te voorkomen dat er in 2015 een aanzienlijk bedrag moet worden teruggevor-

derd, is besloten tot aanpassing van de subsidie 2014 met een bedrag van € 0,7 miljoen.

Het terugvallen van de inzet van de Eigen Krachtconferenties heeft geen invloed gehad op het werken conform de

visie horende bij de Eigen Kracht. Dat doel is goed geslaagd. Er worden naast de conferentie meerdere werkvormen

ingezet om de burger en zijn / haar netwerk eigen regie te laten voeren op de situatie die op dat moment speelt.

Met betrekking tot prestatie 8.3.1 wordt voorgesteld, zoals reeds aangekondigd bij de Monitor Overijssel 2014-II,

om middels een voorstel tot resultaatbestemming een bedrag ad € 0,7 miljoen vrij te laten vallen naar de Algemene

dekkingsreserve.

Prestatie 8.3.8 Het 1000 jongerenplan is eind 2014 met goed resultaat afgesloten. Meer dan 1000 kwetsbare jongeren hebben via

deze route een leer- / werktraject doorlopen en vaak hun woon- en leefsituatie kunnen verbeteren. Een ruime meer-

derheid behoudt hun baan of volgt een opleiding. Bij de Monitor Overijssel 2014-II is gemeld dat de niet bestede

middelen terugvloeien naar de algemene middelen.

Bij de behandeling van de begroting is de motie Westert c.s. aangenomen. Dit heeft effect gehad op de aanwending

van de resterende middelen omdat lopende projecten in relatie tot deze motie gebracht moesten worden. Het uit-

eindelijk resterende bedrag ad € 0,8 miljoen valt wat lager uit dan geprognostiseerd bij de Monitor Overijssel 2014-II

omdat enerzijds een aantal verwachte projecten nog niet beschikt kon worden en anderzijds doordat een deel van

de activiteiten beoogd in de motie Westert c.s. al in 2014 beschikt kon worden. De overige benodigde middelen

voor 2015 zijn bij het opstellen van de jaarrekening nog niet geheel bekend. Deze zullen via de Monitor Overijssel

2015-I aangevraagd worden.

Met betrekking tot prestatie 8.3.8 wordt voorgesteld om een bedrag van € 0,8 miljoen vrij te laten vallen naar de

Algemene dekkingsreserve middels een voorstel tot resultaatbestemming.



Beleidsdoel 8.4

Prestatie 8.4.1 In 2014 is het transitietraject afgerond. Tot aan 1 januari 2015 hebben wij actief bijgedragen aan de voorbereiding

van de Overijsselse gemeenten op hun nieuwe taken en verantwoordelijkheden met betrekking tot de jeugdzorg.

Er is in de afgelopen jaren volop de gelegenheid geboden vanuit het programma transitie voor projecten met een

leer- en experimentdoel en inrichtingsvraagstukken die gemeenten helpen bij hun voorbereiding op de nieuwe

taken. Daarnaast bestond het programma uit diverse ondersteuningsactiviteiten. Doordat ook vanuit het Rijk een

omvangrijk ondersteuningsaanbod is gekomen, heeft dit er mede toe geleid dat het absorptievermogen van de ge-

meenten zijn grenzen heeft bereikt. Als gevolg hiervan is er minder vraag naar ondersteuning vanuit het programma

transitie gekomen dan geraamd. Hierdoor is er op het totale programma een onderbesteding van € 2,0 miljoen

ontstaan. De nog resterende KvO-middelen zijn niet meer nodig als gevolg van de afronding van het transitietrajcet.

Deze vallen middels een voorstel tot resultaatbestemming vrij naar de Algemene dekkingsreserve.

Beleidsdoel 8.5

Regulier In 2014 waren de totale apparaatskosten per saldo begroot op € 94,6 miljoen, de realisatie komt uit op € 88,1 miljoen.

Het verschil bedraagt € 6,5 miljoen lagere kosten en kan als volgt worden verklaard.

Lagere salariskosten en overige personele kosten ambtelijk apparaat 0,6 miljoen

Lagere kosten bestuurlijk apparaat 0,3 miljoen

Minder uitgaven op Directievoering 1,7 miljoen

Minder uitgaven aan ICT 1,7 miljoen

Lagere kosten voor Huisvesting en inrichting 0,1 miljoen

Minder uitgaven voor Personeelsbeleid -advisering en Organisatie-ontwikkeling 0,6 miljoen

Lagere kosten voor Vastgoed 0,8 miljoen

Minder uitgaven voor Verzekeringen, aansprakelijkheid, klachtenbehandeling en Juridische advisering 0,2 miljoen

Lagere kosten voor Facilitaire zaken 0,4 miljoen

Overige 0,1 miljoen

Totaal € 6,5 miljoen


Kerntaak 9: Gebiedsontwikkelingen

InleidingGebiedsontwikkelingen vormen bij uitstek een domein waar de ontwikkeling van de provinciale

rol binnen de netwerksamenleving tot zijn recht komt. Interactief en participerend vanuit de

kerntaken op het gebied van ruimtelijke-economische ontwikkeling en fysieke infrastructuur

brengt de provincie belangen samen en verbindt ze partijen, publiek en privaat, in gemeenschap-

pelijke inspanningen rond concrete gebiedsopgaven.

In deze inleiding zijn concrete voorbeelden van deze gebiedsopgaven opgenomen.

Ruimte voor de Vecht

Voor het programma Ruimte voor de Vecht is de uitvoering van zes projecten gewaarborgd

nadat een uitvoeringsovereenkomst is gesloten met waterschap Vechtstromen.

Het gaat om de volgende projecten:

• Grensmeander

• Vechtpark Hardenberg Centrum Uiterwaard

• Vechtoevers Ommen

• Sluis Junne

• Sluis Mariënberg

• Vecht traject Hardenberg-Junne

De doelstellingen van het programma Ruimte voor de Vecht zijn samengevat:

1. zorgdragen voor de waterveiligheid voor mens en dier in het Vechtdal

2. het creëren van een sociaaleconomische impuls

3. integraal realiseren van de natuuropgaven (zowel water(natuur) als landnatuur)

Door de uitvoering van de vijf uitvoeringsprojecten en de voorbereiding van het vechttraject

Hardenberg-Junne wordt een krachtige impuls gegeven aan bovenstaande doelstellingen.

De projecten worden gezien als een van de hoofdpijlers onder het programma Ruimte voor de

Vecht.

Twickel

Voor het programma gebiedsontwikkeling Twickel is in november 2014 door de stuurgroep een

besluit genomen waardoor alle projectplannen zijn vastgesteld.

Door dit besluit zijn alle onderdelen van de gebiedsontwikkeling in uitvoering. De uitvoering zal in

2015 z’n beslag krijgen met een uitloop tot half 2016. Hiermee wordt duidelijk uitvoering gegeven

aan de toekomstvisie die is opgesteld met als doel behoud en ontwikkeling van het landgoed in

relatie tot de directe (stedelijke) omgeving.

Deze visie is opgesteld samen met de provincie Overijssel, de Regio Twente, het waterschap Vechts-

tromen, het landgoed Twickel en de gemeenten Borne, Hengelo en Hof van Twente en de Stichting

Twickel.

Ruimte voor de Rivier IJsseldelta

Ook het project Ruimte voor de Rivier IJsseldelta is in de uitvoerende fase gekomen. In 2014

heeft de opdrachtverlening plaatsgevonden voor de realisatie. Vervolgens is de engineeringsfase

met de geselecteerde aannemerscombinatie van start gegaan. Inmiddels is in het landschap

steeds beter zichtbaar hoe het gebied zich verder ontwikkelt. Hiermee blijft de planning dat in

2018 het Reevediep functioneel inzetbaar zal zijn.



Doelenboom


9.0.1 Gebiedsontwikkeling Ruimte voor de Vecht.

9.0.2 Gebiedsontwikkeling IJsseldelta-Zuid.

9.0.3 Gebiedsontwikkeling IJssel-Vechtdelta.

9.0.4 Gebiedsontwikkeling Noordoost-Twente.

9.0.5 Gebiedsontwikkeling Luchthaven Twente e.o.

9.0.8 Gebiedsontwikkeling Twickel.

9.0.9 Gebiedsontwikkeling Innovatiedriehoek.

9.0.10 Gebiedsontwikkeling Ontwikkelopgave EHS / Natura 2000.

Prestaties Kerntakenbegroting 2014

Aandeel Gebiedsontwikkelingen in totale

kerntakenbegroting

■ Gebiedsontwikkelingen - 11,4%


Oranje

Oranje

Groen

Oranje

Oranje

Groen

Oranje

Oranje

Uitvoering prestaties




( x € 1.000)9. Gebiedsontwikkelingen ( x € 1.000)


2014

Actuele begroting

2014



9.0 Gebiedsontwikkelingen 38.044 497 -37.547 29.734 -29.734 52.478 1.558 -50.920 50.030 12.971 -37.059 -2.448 11.413 13.861

Totaal Gebiedsontwikke-

lingen

38.044 497 -37.547 29.734 -29.734 52.478 1.558 -50.920 50.030 12.971 -37.059 -2.448 11.413 13.861








Beginsaldo

31-12-2013 Storting

Onttrek-

king

Eindsaldo

31-12-2014

Beginsaldo

31-12-2013 Storting

Onttrekking

+ Vrijval

Eindsaldo

31-12-2014 Verschil

Reserves

Uitvoeringsreserve Ecologische

Hoofdstructuur

2.606 -95.831

Reserve uitvoering Kracht van

Overijssel (alleen storting en onttrek-

king)

35.476 51.560 35.476 50.412 -1.148

Totaal reserves 35.476 51.560 35.476 53.018 96.979

Voorzieningen

Voorziening resultaten gebiedsex-

ploitaties

9.634 9.634 9.634 5.693 15.327 5.693

Voorziening lening Sanderink Techno-

logy Centre

3.100 3.100 3.100 3.100

Voorziening verplaatsing Stork

Hengelo

8.150 10.862 19.012 8.150 5.050 13.200 -5.812

Voorziening waarderisico grondvoor-

raad BBL*

10.230 10.230 10.230 1.130 4.693 6.667 -3.563

Totaal voorzieningen 28.014 13.962 41.976 28.014 14.973 4.693 38.294 3.682


Doeluitkeringen Gebiedsontwik-

kelingen

28.014 49.438 51.560 41.976 28.014 50.449 57.711 38.294 -100.661

( x € 1.000)




9.0 Gebiedsontwikkelingen Kracht van Overijssel

9.0.1 Gebiedsontwikkeling Ruimte

voor de Vecht.

6.237 -6.237 871 9, 107, 116 7.108 -7.108 7.069 3 -7.066 -39 3 42 -7.066

9.0.2 Gebiedsontwikkeling IJsseldelta

Zuid.

11.045 -11.045 -2.420 107, 111, 116 8.625 -8.625 7.324 5 -7.319 -1.301 5 1.306 -7.325 6

9.0.3 Gebiedsontwikkeling IJssel-

Vechtdelta (deltaprogramma).

1.057 -1.057 1.700 104, 111,

116, doorwer-

king GS 2013

2.757 -2.757 2.731 -2.731 -26 26 -2.731

9.0.4 Gebiedsontwikkeling Noordoost-

Twente.

3.088 -3.088 -1.840 18, 107 1.248 -1.248 973 -973 -275 275 -973

9.0.5 Gebiedsontwikkeling Luchthaven

Twente e.o.

5.700 -5.700 -5.700 116 3.250 -3.250 3.250 -3.250 -3.250

9.0.8 Gebiedsontwikkeling Twickel. 375 -375 -10 101, 107, 116 365 -365 431 -431 66 -66 -431

9.0.9 Gebiedsontwikkeling Innovatie-

driehoek.

1.550 -1.550 23.560 107, 110,

116, doorwer-

king GS 2013

25.110 -25.110 19.240 -19.240 -5.870 5.870 -25.540 6.300

9.0.10 Gebiedsontwikkeling Ecologi-

sche Hoofdstructuur / Natura 2000.

7.000 7, 18, 107,

116, doorwer-

king GS 2013

7.000 -7.000 2.932 -2.932 -4.068 4.068 -326 -2.606

Subtotaal Kracht van Overijssel 29.052 29.052 23.161 52.213 52.213 43.950 8 43.942 8.263 8 8.271 44.392 2.606 6.300

Reguliere prestaties 682 -682 -417 1.558 265 1.558 1.293 6.080 12.963 6.883 5.815 11.405 5.590 -6.020 12.903

Totaal Gebiedsontwikkelingen 29.734 -29.734 22.744 1.558 52.478 1.558 -50.920 50.030 12.971 -37.059 -2.448 11.413 13.861 -50.412 -2.606 15.959









9.0 Gebiedsontwikkelingen Kracht van Overijssel

9.0.1 Gebiedsontwikkeling Ruimte

voor de Vecht.

6.237 -6.237 871 9, 107, 116 7.108 -7.108 7.069 3 -7.066 -39 3 42 -7.066

9.0.2 Gebiedsontwikkeling IJsseldelta

Zuid.

11.045 -11.045 -2.420 107, 111, 116 8.625 -8.625 7.324 5 -7.319 -1.301 5 1.306 -7.325 6

9.0.3 Gebiedsontwikkeling IJssel-

Vechtdelta (deltaprogramma).

1.057 -1.057 1.700 104, 111,

116, doorwer-

king GS 2013

2.757 -2.757 2.731 -2.731 -26 26 -2.731

9.0.4 Gebiedsontwikkeling Noordoost-

Twente.

3.088 -3.088 -1.840 18, 107 1.248 -1.248 973 -973 -275 275 -973

9.0.5 Gebiedsontwikkeling Luchthaven

Twente e.o.

5.700 -5.700 -5.700 116 3.250 -3.250 3.250 -3.250 -3.250

9.0.8 Gebiedsontwikkeling Twickel. 375 -375 -10 101, 107, 116 365 -365 431 -431 66 -66 -431

9.0.9 Gebiedsontwikkeling Innovatie-

driehoek.

1.550 -1.550 23.560 107, 110,

116, doorwer-

king GS 2013

25.110 -25.110 19.240 -19.240 -5.870 5.870 -25.540 6.300

9.0.10 Gebiedsontwikkeling Ecologi-

sche Hoofdstructuur / Natura 2000.

7.000 7, 18, 107,

116, doorwer-

king GS 2013

7.000 -7.000 2.932 -2.932 -4.068 4.068 -326 -2.606

Subtotaal Kracht van Overijssel 29.052 29.052 23.161 52.213 52.213 43.950 8 43.942 8.263 8 8.271 44.392 2.606 6.300

Reguliere prestaties 682 -682 -417 1.558 265 1.558 1.293 6.080 12.963 6.883 5.815 11.405 5.590 -6.020 12.903

Totaal Gebiedsontwikkelingen 29.734 -29.734 22.744 1.558 52.478 1.558 -50.920 50.030 12.971 -37.059 -2.448 11.413 13.861 -50.412 -2.606 15.959

( x € 1.000)



Beleidsdoel 9.0



Prestatie 9.0.2 Het gaat hier om een KvO-budget waarvoor het budget beschikbaar dient te blijven voor de gebiedsontwikkeling.

Het resterende bedrag ad € 1,3 miljoen wordt doorgeschoven naar 2015.



Prestatie 9.0.4 Het gaat hier om een KvO-budget waarvoor het budget beschikbaar dient te blijven voor de gebiedsontwikkeling.

Het resterende bedrag ad € 275.000 wordt doorgeschoven naar 2015.

Prestatie 9.0.5 In het voorjaar 2014 is duidelijk geworden dat de realisatie van een commerciële burgerluchthaven binnen de ge-

stelde kaders geen optie is voor dit gebied. Provinciale Staten hebben een Commissie van Wijzen aangesteld om een

advies te geven t.a.v. het vervolg van de gebiedsontwikkeling Luchthaven Twente e.o. Dit advies genaamd ‘Tech-

nology Base Twente’ is reeds gepresenteerd en door uw Staten geadopteerd (PS/2014/995). Provincie, gemeente

Enschede en ADT kunnen daarmee, in samenwerking met de regio, werken aan een nieuw ontwikkelingsperspectief

voor Twente en de voormalige luchthaven. Noodzakelijke maatregelen t.b.v. de implementatie van het advies, zijn

verder uitgewerkt in een Plan van Aanpak (PvA).

Met de accountant is afgesproken om de deelvelden luchthaven, hoofdinfrastructuur en leisure te behandelen als

niet in exploitatie genomen gronden (NIEGG). Er zal een beperkte waarde worden toegekend aan het gebied van ca.

€ 1 a 1,5 miljoen gelijk aan de eerder aangekochte gronden ten noorden van het defensiegebied. Dit betekent een

verslechtering van de grondexploitatie van NCW, -€ 11,4 naar -€ 17,9 miljoen. Een verslechtering van NCW

-€ 6,50 miljoen. Het aandeel van de provincie Overijssel hierin is 50%.

Prestatie 9.0.8 Het ontwerp en de voorbereiding voor het project Stadsrand Delden vergden meer kosten dan verwacht. Het budget

2014 voor dit project is daardoor in beperkte mate overschreden met € 66.000. De overschrijding wordt opgevan-

gen binnen het totaal van het project en zal niet leiden tot overschrijding van het totale meerjarige budget.

De overschrijding komt ten laste van de middelen in de Reserve uitvoering Kracht van Overijssel voor de gebiedsont-

wikkeling Twickel.

Prestatie 9.0.9 Op deze prestatie heeft een overschrijding plaatsgevonden van € 430.000 door de verplaatsing van Stork. Deze is

sneller gerealiseerd dan gepland en daardoor is er in 2014 een hogere lening verstrekt dan verwacht. Dit betekent dat

de dotatie aan de voorziening, ter dekking van het risico van de verstrekte lening, ook eerder heeft plaatsgevonden dan

verwacht.

Op basis van de spelregels van Kracht van Overijssel hebben Gedeputeerde Staten besloten om een bedrag à € 430.000

af te ramen in 2015 en zo toe te voegen aan de Reserve uitvoering Kracht van Overijssel om hiermee de overschrijding

in 2014 te verevenen, op prestatie 9.0.9.

De accountant schat op basis van een strikte hantering van de regelgeving de risico’s met betrekking tot de verstrekte

subsidie aan Stork B.V. lager in. Daarmee is volgens de accountant de voorziening Stork B.V. (op saldo eind 2014) voor

een bedrag van € 6,3 miljoen te hoog gewaardeerd. Dit bedrag valt vrij uit de voorziening.

Door middel van een resultatenbestemming wordt voorgesteld om het bedrag (€ 6,3 miljoen) wat is vrijgevallen uit de

voorziening Stork B.V. toe te voegen aan de Algemene Financieringsreserve (AFR).



Prestatie 9.0.10 Als gevolg van uitstel van vaststelling van de PAS zijn de lasten voor de Ontwikkelopgave in 2014 achtergebleven bij

de raming. De niet bestede middelen blijven beschikbaar in de Uitvoeringsreserve Ecologische Hoofdstructuur. De

voorbereidingsfase waarbij onder verantwoordelijkheid van SWB verkenningen worden uitgevoerd is echter in volle

gang. Middels een afzonderlijke rapportage bij deze jaarrekening wordt u uitvoerig geïnformeerd over de stand van

zaken met betrekking tot de ontwikkelopgave.

Regulier De overschrijding van de baten en lasten op dit product wordt voornamelijk veroorzaakt door de afrekening met

betrekking tot de grondvoorraad BBL die in 2014 heeft plaatsgevonden.

De hogere baten van € 11,4 miljoen worden voor ruim € 8,4 miljoen verklaard door verkopen van BBL-oud gronden.

Bovendien kan € 3,5 miljoen van de voorziening Waarderisico grondvoorraad BBL vrijvallen, als gevolg van de geactu-

aliseerde balanswaardering van de grondvoorraad. Daar staat tegenover dat de baten voor tijdelijk beheer € 0,5 mil-

joen lager zijn dan begroot. De ontvangst van het voordelige exploitatiesaldo van BBL tot en met 2013 was abusievelijk

dubbel geraamd.

De hogere lasten van € 5,8 miljoen worden voor € 5,7 miljoen veroorzaakt door aanvullend benodigde stortingen in

de voorziening Waarderisico grondvoorraad BBL als gevolg van mutaties in de voorraden grond en gebouwen. Voor

€ 0,2 miljoen zijn nadelige verkoopresultaten met betrekking tot gebouwen gerealiseerd. Daar staan lagere kosten

voor tijdelijk beheer ter grootte van € 0,1 miljoen tegenover.

De extra kosten en opbrengsten worden conform bestaand beleid verrekend met de Algemene Reserve Grond.

Hiertoe doen wij een resultaatbestemmingsvoorstel bij deze jaarrekening.


H3


Hoofdstuk 3Paragrafen

Paragrafen3.In dit hoofdstuk zijn onderwerpen opgenomen die van belang zijn voor

het inzicht in de financiële positie. De paragrafen bevatten de beleidsuit-

gangspunten van beheersmatige activiteiten en de provinciale heffingen

en vallen daarom onder de kerntakenbegroting.

Achtereenvolgens komen de volgende onderwerpen aan bod:

• Provinciale heffingen

• Weerstandsvermogen

• Kapitaalgoederen

• Financiering

• Bedrijfsvoering

• Verbonden partijen

• Grondbeleid

3.1 Provinciale heffingen

3.1.1 AlgemeenWij kennen verschillende provinciale heffingen: opcenten motorrijtuigenbelasting, leges, preca-

rio, grondwaterheffing en nazorgheffing stortplaatsen. Vanaf 2007 is de Belastingverordening

Overijssel van kracht, waarin alle voorheen afzonderlijke verordeningen zijn geïntegreerd. Deze

verordening wordt ieder jaar opnieuw vastgesteld.

Onderstaande tabel vermeldt de geraamde en gerealiseerde opbrengst van de heffingen in 2014.

De geraamde opbrengst is de actuele raming.

3.1.2 MotorrijtuigenbelastingDe opcenten motorrijtuigenbelasting vormt het belangrijkste lokale heffingsmiddel op provinciaal

niveau, waarmee (een deel van) de activiteiten binnen provinciale kerntaken gefinancierd wordt.

Via de opcenten motorrijtuigenbelasting (MRB) kunnen wij een eigen belastingbeleid voeren.

Het tarief is bij de Perspectiefnota 2013 vastgesteld op 79,9 en sindsdien niet gewijzigd.

Geraamde opbrengst Gerealiseerde opbrengst

Opcenten motorrijtuigenbelasting 100.500,0 101.475,8

Leges, precario, overige heffingen 752,2 478,6

Grondwaterheffing 1.000,0 955,1

Nazorgheffing stortplaatsen 10,9 10,9

( x € 1.000)


De daadwerkelijke opbrengst van de opcenten motorrijtuigenbelasting is afhankelijk van diverse

factoren:

• De omvang van het voertuigenbestand van de in de provincie wonende of gevestigde houders

van voertuigen zoals aangeduid in artikel 222 van de Provinciewet.

• Het aantal voertuigen in dit bestand dat voor verlaging van het MRB-tarief in aanmerking

komt (half-, kwart-, nultarief of schorsingen).

• Het gemiddelde gewicht per gewichtsklasse.

• Omvang van de zogenaamde oninbaarleidingen (door de belastingdienst opgelegde aansla-

gen die uiteindelijk niet invorderbaar blijken).

• De hoogte van het provinciale opcententarief MRB (percentage op de hoofdsom MRB).

Behalve de hoogte van het provinciale opcententarief zijn deze factoren niet beïnvloedbaar door

de provinciale overheid. De provinciale opcenten motorrijtuigenbelasting worden, samen met

de hoofdsom motorrijtuigenbelasting, geïnd door de Belastingdienst en vervolgens overgemaakt

aan de provincies. Voor aspecten als kwijtschelding en invorderingsmaatregelen zijn de provin-

cies volledig afhankelijk van de Belastingdienst.

In 2014 is een bedrag van € 101,5 miljoen aan opcenten ontvangen, wat ongeveer € 1,0 miljoen

hoger is dan begroot. Het afschaffen van de vrijstelling van energiezuinige auto’s per 1 januari

2014 heeft in 2014 geleid tot een grote toename van de opcenten ten opzichte van 2013. De

tellijst van de Belastingdienst per 30 december 2014 laat zien dat de omvang van het voertuigen-

bestand in Overijssel gelijk is aan 2013. Het aantal netto voertuigen laat echter een forse stijging

zien. Deze stijging wordt veroorzaakt door de afschaffing van de vrijstelling van energiezuinige

auto’s. Het totaal aantal voertuigen is ongeveer gelijk gebleven, maar het aantal betalende

voertuigen is flink gestegen en hiermee dus ook de totale opbrengst. Aan de andere kant is het

gemiddelde gewicht gedaald, maar dit weegt niet op tegen de grote stijging van het aantal

netto voertuigen.



Onderstaande tabel geeft een vergelijking van de hoogte van de opcenten van de diverse provincies.

Opbrengsten Motorrijtuigenbelasting

Opcenten per provincie

Peildata 31-12-2013 31-12-2014

Totaal voertuigen (bruto) 597.047 597.082

Stijging t.o.v. voorgaand jaar 0,55% 0,00%

Aantal auto's (netto) 453.577 504.367

Motoren (netto) 35.324 36.337

Totaal voertuigen (netto) 488.901 540.704

Stijging t.o.v. voorgaand jaar -2,79% 10,60%

Gemiddeld gewicht

Auto's (netto) 1.162 1.139Stijging t.o.v. voorgaand jaar 0,30% -1,98%

Gemiddelde heffingsgrondslag

Auto's (netto) 261,50 251,37Stijging t.o.v. voorgaand jaar 0,55% -3,87%

Aantal provinciale opcenten MRB 79,9 79,9Stijging t.o.v. voorgaand jaar 0,9% -

Totale opbrengsten MRB € 95.657.150 € 101.475.831

Stijging t.o.v. voorgaand jaar 1,65% 6,08%

2014

Zuid-Holland 1 95,0

Friesland 2 90,3

Drenthe 3 88,3

Groningen 4 87,1

Gelderland 5 87,1

Overijssel 6 79,9

Zeeland 7 78,3

Limburg 8 76,6

Flevoland 9 76,6

Noord-Brabant 10 75,8

Utrecht 11 72,6

Noord-Holland 12 67,9


3.1.3 Diverse heffingenOnderstaande tabel vermeldt de geraamde en gerealiseerde leges, precario en overige heffingen

naar product.

Leges

Op basis van de belastingverordening heffen wij leges voor het in behandeling nemen van de

aanvraag tot het verlenen van een administratieve dienst. Een voorbeeld hiervan is het aanvragen

van vergunningen en ontheffingen op grond van provinciale en wettelijke voorschriften. Indien

de belastingschuldige niet in staat is, anders dan met buitengewoon bezwaar, de verschuldigde

leges te betalen, kunnen Gedeputeerde Staten het verschuldigde bedrag geheel of gedeeltelijk

kwijtschelden. Nieuw zijn de leges voor de NB-wet.

Precario

Precario is een heffing voor het hebben van voorwerpen in, op of boven provinciale grond of

water. Vanaf 2010 heffen wij alleen nog precario van benzinepompinstallaties voor hun gas-,

water- en elektriciteitsleidingen.

Heffing

De precario wordt via een belastingaanslag geheven. Ongeveer de helft van de 20 benzinesta-

tions op provinciale grond heeft gekozen voor een huurovereenkomst en zijn, omdat zij huur-

penningen betalen, vrijgesteld van precario. De andere helft betaalt wel precario. De Belasting-

verordening Overijssel besteedt, naast een uiteenzetting over de wijze van het bepalen en het

opleggen van de aanslag, ook aandacht aan de mogelijkheid tot gehele of gedeeltelijke kwijt-

schelding door de heffingsambtenaar als de precario niet betaald kan worden.

Tarieven

Wij hanteren een marktconform tarief dat is opgenomen in de tarieventabel als onderdeel van

de Belastingverordening Overijssel. Voor 2014 zijn de inkomsten uit precario en huurpenningen

circa € 60.000.

Grondwaterheffing

Op grond van artikel 7.7 van de Waterwet zijn uw Staten bevoegd om, bij wijze van provinciale

belastingmaatregel, een heffing in te stellen op het onttrekken van grondwater. Het onderdeel

‘Vaststelling tarief grondwaterheffing 2010 - 2015’ uit de Belastingverordening Overijssel is sinds

2010 ongewijzigd gebleven. De heffingsopbrengst wordt onder andere gebruikt voor onder-

zoeken die voor het grondwaterbeheer noodzakelijk zijn en voor de vergoeding van schade als

gevolg van de artikelen 7.18, 7.19 en 7.20 Waterwet.

Begroot actueel Gerealiseerd

Beheer en onderhoud wegen 87.345 62.874

Grondwaterbeheer 83.117 31.974

Vergunningverlening milieubeheer 25.500 128.405

Ontgrondingen 140.283 22.548

Bescherming natuur en landschap 416.000 232.763

Totaal 752.245 478.564

( Bedragen in € )



De heffing wordt opgelegd naar de in het heffingsjaar onttrokken hoeveelheid grondwater,

gemeten in kubieke meters per jaar. Eind 2009 is de tariefstelling gecontinueerd op € 0,0136 per

kubieke meter te onttrekken grondwater, geldig tot en met het belastingjaar 2015. Dit tarief is

gebaseerd op de raming dat jaarlijks gemiddeld circa 81 miljoen m3 onttrokken grondwater in

aanmerking komt voor de heffing. Uw Staten hebben per 1 januari 2010 de heffingsplicht voor

onttrekkingen kleiner dan 100.000 m3 per jaar afgeschaft. Belangrijkste reden hiervoor was,

naast het terugdringen van de administratieve lasten, de overgang van deze categorie onttrek-

kingen naar de waterschappen, waardoor minder geld noodzakelijk is. Hierdoor hoefde het tarief

niet gecorrigeerd te worden voor inflatie.

Nazorgheffing stortplaatsen

Op 1 april 1996 is de wet tot aanvulling van de Wet milieubeheer (Wm) in werking getreden. Deze

wet bevat een regeling ter waarborging dat gesloten stortplaatsen geen of zo weinig mogelijk

gevolgen voor het milieu hebben (hierna Leemtewet genoemd). De Leemtewet legt de financiële

en bestuurlijke verantwoordelijkheid bij de provincie voor de altijd durende nazorg van stortplaatsen

waar na 1 september 1996 afvalstoffen zijn gestort. De provincie moet erop toezien dat bij gesloten

stortplaatsen zodanige maatregelen worden getroffen dat de stortplaatsen geen of zo weinig moge-

lijk nadelige gevolgen voor het milieu veroorzaken.

Uw Staten hebben in 1999 een verordening vastgesteld betreffende de heffing van gelden voor

stortlocaties die in 1996 in werking waren. Doel van de heffing is de vorming van een fonds voor de

eeuwigdurende nazorgtaken na sluiting en overdracht aan de provincie. De hoogte van de heffing is

gebaseerd op het berekende doelvermogen voor de betreffende stortlocatie.

In Overijssel zijn drie operationele stortlocaties: Bovenveld, Boeldershoek en Elhorst-Vloedbelt.

De berekende doelvermogens maken onderdeel uit van de opgestelde nazorgplannen voor de

betreffende locaties. In 2005 zijn de nazorgplannen allemaal geheel herzien, waarbij het voor de

stortlocatie vereiste doelvermogen eveneens opnieuw is vastgesteld.

Op basis van de berekende doelvermogens in relatie met het al opgebouwde vermogen voor de

drie stortlocaties hebben uw Staten in haar vergadering van december 2005 besloten om voor de

periode 2006 tot en met 2010 de stortplaatsexploitanten geen jaarlijkse heffing op te leggen. Door

uw Staten is in juni 2010 besloten om ook voor de periode 2011 tot en met 2015 de exploitanten

geen jaarlijkse heffing op te leggen.

De renteopbrengsten worden, zolang het vereiste doelvermogen voor een stortlocatie nog niet is

bereikt, in het Fonds nazorg gesloten stortplaatsen gestort.

Zodra het doelvermogen op enig moment voor een stortlocatie is bereikt, zal al wat hierna nog voor

de betreffende locatie wordt ontvangen, worden terugbetaald aan de desbetreffende exploitant.

WABO

In 2010 is de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht (WABO) van kracht geworden. Door

deze wet kunnen aanvragers bij één loket en in één aanvraag diverse vergunningen regelen. De

provincie is het bevoegde gezag voor de bedrijven met een hoger risico (zogenaamde IPPC- en

BRZO-bedrijven). Voor die bedrijven is de provincie dan ook bevoegd gezag voor zaken als bouw,

kap en sloop. Met gemeenten zijn afspraken gemaakt over het aanleveren van adviezen en ont-

werp vergunningen. Evenzo adviseert de provincie de gemeenten (in zogenaamde Verklaringen van

geen bedenkingen) voor onder andere vergunningen op grond van de Natuurbeschermingswet.

Met betrekking tot deze wederzijdse dienstverlening, zijn afspraken vastgelegd in een Dienst-

verleningsovereenkomst waarin ook de hoogte van de te hanteren advieskosten zijn vastgelegd.

Gemiddeld worden de advieskosten die de provincie betaalt aan gemeenten gedekt door de leges-

inkomsten die wij de bedrijven in rekening brengen.

Op 1 januari 2013 zijn binnen Overijssel twee (netwerk) Regionale Uitvoeringsdiensten opgericht:

RUD IJsselland en RUD Twente. Binnen de Regionale Uitvoeringsdiensten worden de gemeente-

lijke en de provinciale taken voor de vergunningverlening en handhaving van de WABO uitge-


voerd. In eerste instantie richten de Regionale Uitvoeringsdiensten zich vooral op de bouwen

milieutaken. In de loop van de tijd zullen de taken uitgebreid worden met natuur, monumenten

en mogelijk ook ruimtelijke ordening. Het Rijk beoogt met de instelling van Regionale Uitvoerings-

diensten de kwaliteit en de efficiency van deze werkprocessen te verbeteren.

In Overijssel is gekozen voor een netwerkconstructie waar de samenwerking vooral vorm krijgt

in zogenaamde gespecialiseerde kennispunten. Wij zijn gastheer geweest voor de kennispunten

IPCC Industrieel, Afval, Groen en Ecologie, BOA en Ketentoezicht, Externe veiligheid en Lucht-

kwaliteit. Deskundigheid en werkvoorraad worden gebundeld in de kennispunten, waar concept-

vergunningen, adviezen en controles worden opgesteld / uitgevoerd en de resultaten worden

doorgestuurd naar elk afzonderlijk bevoegd gezag (ter ondertekening).

Sinds 1 januari 2014 is voor een groot deel van de bedrijven de bevoegdheid overgegaan van

de provincie naar gemeenten. Dit betrof circa 75% van ons bedrijvenbestand. Wij blijven wel

bevoegd voor de meest complexe en risicovolle inrichtingen. Deze taakverschuiving heeft gevol-

gen in zowel financiële zin als qua werkvoorraad. In 2014 voerden wij, conform de gemaakte

afspraken, nog wel werkzaamheden uit voor de gemeenten.

3.2 Weerstandsvermogen

3.2.1 InleidingHet weerstandsvermogen geeft de mate aan waarin wij in staat zijn om financiële tegenvallers

op te vangen, zonder dat dit leidt tot een directe aanpassing van het beleid. Het weerstandsver-

mogen wordt berekend door de benodigde weerstandscapaciteit, de risico’s, af te zetten tegen

de beschikbare weerstandscapaciteit, de middelen.

De benodigde weerstandscapaciteit wordt bepaald door de financiële kwantificering van de

risico’s. Onder beschikbare weerstandscapaciteit verstaan wij de middelen en mogelijkheden

waarover wij beschikken om risico’s te kunnen dekken (conform het BBV). De hoogte van de

beschikbare weerstandscapaciteit wordt bepaald door onze reserves, onder andere de saldi

reserve en diverse bestemmingsreserves, maar ook de diverse risicoreserveringen binnen de pro-

jecten zelf.

Met de vaststelling van de Perspectiefnota 2013 hebben uw Staten besloten om een minimum

weerstandsvermogen aan te houden van 1,6 (dit betreft de verhouding tussen beschikbaar en

benodigd weerstandsvermogen). Dit staat voor ‘ruim voldoende’ weerstandsvermogen. Wanneer

het weerstandsvermogen onder deze norm komt, is aanvullen van de reservepositie vereist.

3.2.2 WeerstandsvermogenDe confrontatie van de beschikbare weerstandscapaciteit van € 177,9 miljoen en de benodigde

weerstandscapaciteit van € 83,2 miljoen, die berekend is op basis van het risicoprofiel op con-

cernniveau met een zekerheidspercentage van 90%, levert een ratio op van 2,1. Hieruit blijkt dat

wij over een toereikend weerstandsvermogen beschikken. Een zekerheidspercentage van 90%

betekent dat rekening wordt gehouden met een 90% kans dat alle risico’s zich op hetzelfde

moment voordoen. Als deze analyse echter op projecten programmaniveau wordt uitgevoerd,

ontstaat een ander beeld. Het huidige weerstandsvermogen zakt dan naar 1,4:



Het verschil tussen de analyse op concernniveau en de analyse op projecten programmaniveau

ligt in het feit dat de analyse op concernniveau uitgaat van een 90% kans dat alle geïnventariseerde

risico’s van de provincie zich tegelijkertijd voordoen, terwijl de analyse op projecten programma-

niveau uitgaat van een 90% kans dat de risico’s van dat specifieke project of programma zich

gelijktijdig voordoen. Tot dusver hebben wij altijd de analyse op concernniveau verricht, maar de

analyse op projecten programmaniveau is nauwkeuriger. Gelet op het feit dat veel projecten en

programma’s zich nu in de realisatiefase bevinden, is een ratio van 1,4 niet zorgelijk.

In het afgelopen jaar is de benodigde weerstandscapaciteit iets verhoogd. Met name de herijking

van het OV heeft daar een bijdrage in gehad. Ook is de benodigde weerstandscapaciteit voor

Breedband toegenomen. De financiële risico’s van het programma Ruimte voor de Vecht zijn

verminderd, omdat delen van het programma zijn gerealiseerd en een subsidie is verstrekt voor

het overige deel. De alternatieve invulling voor ADT zal leiden tot een ander risicoprofiel. Dit kan

echter pas worden bepaald op het moment dat er een keuze is gemaakt. Tot die tijd blijft de

risicoberekening voorlopig gehandhaafd. Er is een reserve EHS (Ecologische Hoofdstructuur) in-

gesteld voor het opvangen van risico’s binnen het programma EHS. In de benodigde weerstands-

capaciteit zijn nog geen risico’s opgenomen voor het programma EHS, zodat ook de reserve EHS

buiten de beschikbare weerstandscapaciteit is gehouden. Het risicoprofiel voor de N340 is ten

tijde van het opstellen van deze paragraaf nog niet geactualiseerd. Daarom is voor de N340 een

benodigde weerstandscapaciteit van 10% (€ 16 miljoen) aangehouden.

Het beleid met betrekking tot de beschikbare risicoreservering is bij het vaststellen van het nieuwe

risicomanagementbeleid geactualiseerd (zie PS/2013/873) en schrijft voor dat in principe 10% van

het project-/programmabudget gereserveerd wordt voor het opvangen van risico’s, tenzij een nadere

analyse tot een ander percentage komt.

Benodigde weerstandscapaciteit

Bij de berekening van het benodigde niveau van weerstandscapaciteit wordt gestreefd naar

een zo volledig mogelijk risicoprofiel. Niet alle risico’s zijn echter te voorzien, het risicoprofiel is

daardoor nooit 100% volledig.

Het risicoprofiel is voortdurend aan verandering onderhevig. Dit als gevolg van het starten van

projecten met nieuwe risico’s, het treffen van beheersmaatregelen (waaronder voorzieningen),

het actualiseren van de risico’s op basis van nieuwe inzichten en/of gebeurtenissen in de in- en

Actueel weerstandsvermogen op concernniveau

Actueel weerstandsvermogen op projecten programmaniveau


(in miljoenen €)

Beschikbare weerstandscapaciteit

(in miljoenen €)

Ratio

weerstandsvermogen

€ 83,2 € 177,9 2,1


(in miljoenen €)


(in miljoenen €)

Ratio

weerstandsvermogen

€ 123,6 € 177,9 1,4


Risico’s met de grootste impact op het weerstandsvermogen

Omschrijving risico

Invloed op de benodigde

weerstandscapaciteit Kerntaak

Herijking OV-tactiek

Geconsolideerd risico, o.a.:

• Meer mensen vervoeren voor minder geld.

• Beperkte marktwerking.

• Korting op BDU.

24,33% Regionale bereikbaar-

heid en regionaal OV

Energiefonds Overijssel

Via het energiefonds wordt € 250 miljoen uitgezet in de vorm van leningen, garanties en participa-

ties. Aan de bestedingsrichtingen van het fonds kleven diverse risico’s, zoals stijgende inkoopkos-

ten voor de benodigde basisgrondstoffen en de lagere marktprijzen van concurrerende producten.

Voor biogas komen de hoge kosten voor opwaardering naar groen gas daar nog bij.

Bij warmtenetten en Warmte-Koude-Opslag zijn de risico’s vooral gelegen in de continuïteit van de

beoogde afnemers.

24,07% Regionale Economie

Leningen

Voor risicovolle leningen is geen voorziening ingesteld.

13,46% Diverse kerntaken

Project IJsseldelta-Zuid

Diverse risico’s.

6,38% Gebiedsontwikkelingen

N340

Diverse risico’s.

2.54% Regionale bereikbaar-


N34

Diverse risico’s.



externe omgeving. Ook de aanscherping van het beeld dat de organisatie heeft op de uitvoerings-

fase van projecten beïnvloedt de benodigde weerstandscapaciteit. De omvang van de risico’s kan

namelijk beter bepaald worden naarmate de realisatiefase dichterbij komt. Gedurende de realisa-

tiefase verminderen de risico’s of komen ze tot uiting. Op dit moment bevindt een aantal belang-

rijke opgaven zich in de plannings- en voorbereidingsfase. Enkele projecten, waaronder het project

IJsseldelta-Zuid, bevinden zich in de realisatiefase.

In januari 2015 zijn de risico’s en de beheersmaatregelen opnieuw concernbreed geïnventariseerd.

Hiertoe zijn tijdens werksessies de meest relevante processen en projecten op risico’s geanalyseerd.

Deze inventarisatie heeft geleid tot een actueel beeld van de benodigde weerstandscapaciteit. De

benodigde weerstandscapaciteit bedraagt volgens dit laatste beeld € 83,2 miljoen, als de analyse

op concernniveau wordt uitgevoerd.

Een aantal risico’s met een grote impact op de aan te houden weerstandscapaciteit wordt in de

onderstaande tabel nader toegelicht. De risico’s van de N340, N34, Project IJsseldelta en herij-

king OV-tactiek zijn samengesteld en als een geconsolideerd risico meegenomen. Tabel 2 is tot

stand gekomen door simulatie op basis van kansberekening.



Risico’s met de grootste impact op het weerstandsvermogen

Omschrijving risico

Invloed op de benodigde

weerstandscapaciteit Kerntaak

Luchthaven Twente (ADT)

Een risicosimulatie in opdracht van ADT heeft het risico van de Grondexploitatie luchthaven Twente

berekend op circa € 10 miljoen. Wij participeren hierin voor 50%.

Er is vastgesteld dat het niet mogelijk is de ontwikkeling van een commerciële burgerluchthaven

binnen het meegegeven politieke kader en met inachtneming van de opschortende voorwaarden

uit de concessieovereenkomst met de exploitant tijdig af te ronden. De ontstane situatie kan leiden

tot een alternatieve invulling van het gebied, met name voor het deel dat bestemd is voor vliegen.

De alternatieve invulling zal leiden tot een ander risicoprofiel. Dit kan pas worden bepaald op het

moment dat er een keus is gemaakt.

Tot die tijd blijft de risicoberekening van € 10 miljoen voorlopig gehandhaafd.

2,02% Gebiedsontwikkelingen

Breedband

Lokale projecten blijven achter ten opzichte van grote projecten.

1,99% Regionale economie

Spoor Zwolle – Enschede

Werkzaamheden voor elektrificatie en infra-aanpassingen ten behoeve van snelheidsverhogingen

vallen tegen.



Europese subsidies

Financiële correcties door EU.

1,4% Regionale economie

In de bovenstaande tabel met risico’s staat een aantal (mogelijke) risico’s niet genoemd die wel

enige aandacht verdienen. Het betreffen risico’s ten aanzien van vermogensbeheer en ten aan-

zien van grond.

Vermogensbeheer

De marktontwikkelingen zijn van invloed op de obligatieportefeuille. Dit heeft effect op de

omvang van het vermogen. De onderliggende rente- en koersrisico’s worden beschreven in de

paragraaf financiering. Het financiële gevolg van dit risico wordt niet meegenomen in het weer-

standsvermogen.

Grond

In paragraaf 3.7 wordt ingegaan op de risico’s van ons grondbezit, waarvan de financiële gevol-

gen zijn afgedekt door de algemene reserve grond (ARG).


De weerstandscapaciteit bestaat uit middelen die kunnen worden ingezet voor het afdekken

van negatieve financiële effecten als gevolg van risico’s die zich voordoen. De hoogte van de

beschikbare weerstandscapaciteit wordt bepaald door de middelen waarover wij beschikken en

die ingezet kunnen worden zonder aanpassing van beleid. De beschikbare weerstandscapaciteit

bestaat uit de in de tabel hierna genoemde reserves (of een deel van de reserve) en de risico-

afdekking in de projecten zelf. Met deze middelen kunnen de tegenvallers bekostigd worden.

Sinds de vaststelling van het nieuwe risicomanagementbeleid door uw Staten in 2013 geldt

als uitgangspunt, dat per project of programma een risicoreservering van 10% moet worden

opgenomen (tenzij een analyse leidt tot een ander percentage), terwijl de saldireserve dient ter


afdekking van risico’s binnen de reguliere processen. Risico’s worden dus niet dubbel afgedekt.

Voorzieningen worden niet meegenomen in de beschikbare weerstandscapaciteit. Immers bij het

opnemen van een voorziening wordt ervan uitgegaan dat het risico zich voordoet (en is het dus

geen risico meer). Voorzieningen worden bijvoorbeeld gebruikt om leningen en participaties af te

dekken, waardoor de risico’s gereduceerd worden (in sommige gevallen zelfs tot nul).

Op 4 november 2014 hebben wij een toenmalig actueel beeld van het beschikbare weerstands-

vermogen vastgesteld (2014/0302856). Voor dit jaarverslag is het beeld opnieuw geactualiseerd.

Dit laatste beeld kan als volgt worden gepresenteerd:

De beschikbare weerstandscapaciteit per 31 december 2014 bedraagt circa € 177,9 miljoen. De sal-

direserve is direct besteedbaar en kan aangewend worden ter financiering van opgetreden risico’s in

het reguliere proces. Deze bestaat uit € 1 miljoen voor beheersing van fiscale risico’s en € 37 miljoen

voor het opvangen van overige risico’s. Van de ADR is € 2,7 miljoen gereserveerd voor het opvangen

van resterende risico’s ADT en € 2,3 miljoen voor risico’s die voortkomen uit de reconstructiewet. De

bestemmingsreserves bestaan uit de reserve Europese programma’s ad. € 5 miljoen en de reserve

energiebesparing ad. € 0,35 miljoen ter dekking van leningen en rentekosten en beheerskosten.

Ook in de projecten wordt in de projectbegrotingen rekening gehouden met het opvangen van

risico’s, meestal in de vorm van een project onvoorzien. In de projecten wordt op dit moment € 79,5

miljoen aangehouden om risico’s binnen de specifieke projecten op te vangen.

Gesteld zij, dat de beschikbare weerstandscapaciteit uit reserves is opgebouwd en dus als incidenteel

beschikbaar weerstandsvermogen kan worden beschouwd.

3.3 Kapitaalgoederen

3.3.1 Wegen en waterwegen

Beleid

Naast onze beleidstaken op het gebied van regionale bereikbaarheid en regionaal openbaar ver-

voer zijn wij uitvoerend actief als (vaar)wegbeheerder. Wij beheren 644 kilometer hoofdrijbaan,

173 kilometer parallelweg en 521 kilometer fietspad. Verder zijn wij verantwoordelijk voor on-

derhoud en beheer van 154 kilometer waterweg (waarvan 130 kilometer vaarweg) en circa 320

kunstwerken (viaducten, tunnels, sluizen, bruggen e.d.), waarvan 40 beweegbare kunstwerken.


Reserve Omvang reserve

Saldireserve € 38

ADR € 5

Reserve Energiefonds Overijssel € 50

Diverse bestemmingsreserves € 5,4

Risicoreservering binnen projecten € 79,5

Totaal € 177,9

( x € 1 miljoen)



Bij het beheer en onderhoud van wegen, waterwegen en kunstwerken wordt een basiskwa-

liteitsniveau gehanteerd. Dit is gebaseerd op landelijk geldende richtlijnen, die door CROW

(Kenniscentrum voor infrastructuur) in publicaties zijn beschreven. Dit sluit aan op wat gangbaar

is in Nederland en wat in december 2014 met uw Staten is afgesproken. Dit beleid is gericht op

veiligheid, bereikbaarheid en duurzaamheid en om risico’s op juridische aansprakelijkstelling als

gevolg van ontoereikend beheer uit te sluiten. Op 10 december 2014 hebben uw Staten de nota

Onderhoud kapitaalgoederen vastgesteld. In deze nota heeft een heroriëntatie op beheer en

onderhoud infrastructuur in de periode 2016-2020 plaatsgevonden.

Beheer en onderhoud en rehabilitatie 2014

In deze coalitieperiode is voor groot onderhoud een jaarlijks budget van € 23,8 miljoen toegekend

om de gehele provinciale infrastructuur conform het door uw Staten vastgestelde ambitieniveau

functioneel en veilig te houden.

Voor de jaren 2012 tot en met 2015 hebben uw Staten additionele middelen ter grootte van

€ 18 miljoen beschikbaar gesteld voor rehabilitatie (vervanging) van oeverbeschoeiingen en

kunstwerken. Dit is toereikend om voor deze coalitieperiode de vervangingsinvesteringen uit te

voeren. De volgende tabel geeft een overzicht van deze investeringsopgave.

Beheer en onderhoud en rehabilitatie

2012 2013 2014 2015 Opmerking

Vervanging oeverbeschoeiingen

Beulakerwijde, Belterwijde deels gereed gereed

Kanaal Steenwijk - Brug Ossenzijl,

Ossenzijlersloot, Steenwijkerdiep

gereed gereed

Kanaal Steenwijk - Brug Ossenzijl, Linde gereed

Ossenzijlersloot, Wetering / Kalenberger-

gracht,

deels gereed uitvoering

Beulakerwijde - Walengracht deels gereed uitvoering

Belterwijde, Sluis - Arembergergracht,

IJssel - Ganzensluis en Ganzendiep

deels gereed uitvoering

Kanaal Almelo - De Haandrik uitvoering

Vervanging kunstwerken

Werkerlaanduikerbrug (N331) vertraagd uitvoering Voorbereiding duurde langer. Afgerond augustus 2015

Zwartewaterbrug (N331) gereed

Duikerbrug o/d Zandwetering (N337) vertraagd uitvoering Voorbereiding duurde langer. Afgerond augustus 2015

Deurningerbeekduiker (N342) uitvoering

Duiker i/d Fleringermolenbeek (N343) vertraagd uitvoering Voorbereiding duurde langer. Afgerond augustus 2015

Geerhoekbrug (N343) gereed

Leijerweerdsbrug (N347) gereed

Spoorwegviaduct (N348) vertraagd uitvoering

Brug o/d Colenbranderswijk (N377) gereed

Brug o/d Twickelervaart (N741) gereed

Brug o/d Schipbeek (N824) gereed

Arembergersluisbrug (V8) gereed

Ganzensluis (V9) vertraagd uitvoering Loopt t/m 2016


Middelen voor vervangingsopgave na 2015

Een groot deel van de provinciale wegen in Overijssel is aangelegd in de jaren vijftig en zestig

van de twintigste eeuw. Hoewel deze wegen er nu veelal op het oog nog prima bij liggen, zullen

deze vanaf 2020 waarschijnlijk voor een (groot) deel gerehabiliteerd moeten worden.

In 2014 is onderzocht en geïnventariseerd welke kosten er na deze coalitieperiode, dus in 2016

en verder verwacht kunnen worden, om de infrastructuur aan de gestelde eisen en normen te

kunnen laten voldoen. In november 2014 is het beheerplan kapitaalgoederen in de commissie

Regionale Bereikbaarheid en Regionaal Openbaar Vervoer behandeld. In december 2014 is dit

door uw Staten vastgesteld.

Inspecties

De conditie en de levensduur van infrastructuur varieert enigszins in de praktijk (afhankelijk van

onder meer gebruik, onderhoud en ligging) ten opzichte van de gemiddelde levensduur voor het

betreffende type. Daarom inspecteert de provincie alle onderdelen van de infrastructuur regel-

matig. In 2014 is op basis hiervan het meerjarenuitvoeringsprogramma bijgesteld.

Onderhoud waterwegen

In deze coalitieperiode vindt er ook een grootschalig baggerprogramma voor vaarwegen in

Noordwest-Overijssel plaats. Deze vaarwegen zijn op diepte gebracht volgens de Beleidsvisie

Recreatie Toervaart Nederland (BRTN-norm).

3.3.2 GebouwenWij zijn eigenaar van ongeveer 50 gebouwen, variërend van een provinciehuis, regiosteunpun-

ten, brug- en sluiswachterverblijven voor eigen huisvesting, een museumkasteel en een kunst-

bunker die worden verhuurd aan derden. In 2011 is besloten de vastgoedportefeuille verder in

overeenstemming te brengen met de provinciale kerntaken, hetgeen betekent dat de twee ver-

huurde kantoorgebouwen zouden worden afgestoten. In 2014 zijn de huurders van de kantoren

aan het Groot Wezenland en de Jacob Catsstraat in Zwolle verhuisd en zijn de panden verkocht.

Verder zijn in 2014 de waterpartijen rondom kasteel het Nijenhuis uitgebaggerd. Medio 2014 is

de dakbedekking op de vloeroverstekken rondom het hoofdgebouw, de brug en het bestuurs-

centrum vervangen en zijn er zonnecellen geplaatst op het dak van het bestuurscentrum. Tot

2014 was het aandeel hernieuwbare energie voor het Provinciehuis al circa 27% (afkomstig van

de warmte-koudeopslag en de andere zonnepanelen). Met het aanbrengen van de extra zon-

nepanelen is dit verhoogd tot circa 30%.

3.4 Financiering

3.4.1 Algemeen In de financieringsparagraaf geven wij u informatie over onze financiering, het vermogensbeheer

van de obligatieportefeuille en de treasury. Uiteraard spelen het wettelijke kader, de interne

regelgeving en verantwoording, de beheersing van risico’s, de financiële posities en de resultaten

daarbij een belangrijke rol. Hiernavolgend komen de volgende onderwerpen aan bod:

• Wettelijk kader en regelgeving

• Ontwikkelingen op de gelden kapitaalmarkt

• Liquiditeitspositie

• Leningen u/g

• Leningen o/g

• Schatkistbankieren

• Vermogensbeheer beleggingsportefeuille

• Financieel resultaat

• Risicobeheersing



3.4.2 Wettelijk kader en regelgevingUitzetten of aantrekken van middelen gebeurt uitsluitend ten behoeve van de uitoefening van

de publieke taak van de provincie Overijssel. De wettelijke grondslag voor de te verstrekken

informatie over de financiering wordt gevormd door de wet Fido. Daarnaast zijn van toepassing

de Financiële Verordening Provincie Overijssel (PS/2013/549, van kracht sinds januari 2014), die

de verantwoordelijkheden voor het financiële beheer regelt, en de Uitvoeringsregeling Treasury

(door GS vastgesteld op 8 juli 2014).

De Uitvoeringsregeling Treasury geeft het kader weer waarbinnen de provincie Overijssel haar

financierings- en beleggingsactiviteiten uitvoert. De belangrijkste doelstellingen zijn:

• Het aantrekken van voldoende financiële middelen en het uitzetten van overtollige gelden om

de programma’s binnen de door PS vastgestelde kaders van de begroting te kunnen uitvoeren.

• Het beheersbaar houden van de financiële risico’s, zoals: renterisico, kredietrisico, koersrisico

en liquiditeitsrisico.

• Het minimaliseren van de in- en externe verwerkingskosten bij het beheren van de geldstromen

en de financiële posities.

• Het optimaliseren van het rendement van de beschikbare liquiditeiten, binnen de gegeven

kaders, zoals vastgesteld in deze uitvoeringsregeling.

De Financiële verordening en de Uitvoeringsregeling Treasury vormen ondersteunende instrumenten

met betrekking tot de kaderstellende en controlerende rol en vormen de basis voor de treasury-

activiteiten.

Afhankelijk van majeure ontwikkelingen op de gelden kapitaalmarkt wordt het beleid bijgesteld.

Het uitgangspunt blijft om op een verantwoorde manier onze middelen uit te zetten, waarbij

bescherming van de hoofdsom zwaarder weegt dan de hoogte van het rendement. Wij beleggen

niet in aandelen. Overtollige liquide middelen werden in 2014 conform de bepalingen van de wet

Fido c.q. de bepalingen van het Schatkistbankieren op dagbasis afgeroomd naar het Agentschap

van het Ministerie van Financiën.

Uitleningen aan derden, niet ter uitvoering van publieke taken, zijn niet meer toegestaan. Binnen

Schatkistbankieren is uitlenen aan andere decentrale overheden, die niet onder toezicht van de

provincie staan, nog wel mogelijk. Met het oog op de investeringsagenda Kracht van Overijssel

en onze liquiditeitsprognose is daar gedurende 2014 geen invulling aan gegeven.

3.4.3 Ontwikkelingen op de gelden kapitaalmarktDe geldmarkttarieven, met als benchmark de 3 maands euribor, zijn in 2014 sterk gedaald en

op een historisch laag niveau beland. Onze middelen werden echter conform Schatkistbankieren

uitgezet bij de schatkist, waar de rekening-courantvergoeding is gekoppeld aan het Eonia-tarief.

Die vergoeding daalde eveneens sterk gedurende 2014 tot op of iets boven nul procent.

( x € 1.000)


Voor onze obligatieportefeuille was de ontwikkeling van de kapitaalmarktrente in de Eurozone

bepalend. In Nederland is een belangrijk referentiepunt voor de kapitaalmarktrente het 10-jaars

tarief waartegen de Nederlandse staat leent. Gedurende 2014 kwam het al lage tarief op steeds

lagere niveaus te liggen. Een ‘race to the bottom’ zowel gedurende 2014 als in langjarig perspectief.

Het effectief rendement voor 10-jaars kwam eind december zelfs uit op 69 basispunten (0,69%).

Voor onze obligatieportefeuille was deze renteontwikkeling positief. Immers de koersen van obliga-

ties in zowel de periferie als de kern van de Eurozone profiteerden daarvan, waardoor de markt-

waarde van de portefeuille aanmerkelijk steeg. Vanwege de ‘buy and hold’-strategie komt deze

waardestijging echter niet tot uitdrukking in onze balanswaarde. Deze is namelijk de aankoopprijs

verminderd met de tijdsgelang afgeschreven agio.

3.4.4 Liquiditeitspositie

Opgenomen geldleningen

Gezien de liquiditeitspositie en de liquiditeitsprognose was het in 2014 niet nodig om leningen aan

te trekken. Wij hebben sinds begin 2006 geen langlopende rentedragende leningen meer opgeno-

men. Ultimo 2013 stond nog een schuldpositie open van € 0,2 miljoen die is afgelost in 2014.

Verstrekte geldleningen

Ultimo 2014 hebben wij per saldo € 353,6 miljoen langlopend uitgeleend. Dit bestaat uit € 396

miljoen aan nominale waarden, verminderd met € 42,4 miljoen aan voorzieningen. In de toe-

lichting op de balans, onderdeel financiële vaste activa (paragraaf 4.5.3) treft u onder de kopjes

‘leningen’ en ‘overige langlopende leningen’ een specificatie van dit bedrag aan.

Uitzettingen

De Uitvoeringsregeling Treasury is het kader voor onze uitzettingen. Gedurende het gehele jaar

2014 was het kassaldo positief. Ultimo 2014 is het Groenfonds saldo overgeboekt naar de Rabo-

bank en daarna doorgestort naar het Agentschap.

Component

Totaal rekening Groenfonds / Rabo bank 9,4

Totaal bij Agentschap Ministerie van Financiën 240,9

Totaal liquiditeiten in rekening-courant 250,3

( x € 1 miljoen)

0

1

2

3

4

5

6

20042002

Jaren

% R

ente

2006 2008 2010 2012 2014

Rente op 10 jrs. Nederlandse staatsobligaties



3.4.4 SchatkistbankierenConform de bepalingen van het Schatkistbankieren werd zo mogelijk dagelijks het creditsaldo

boven het drempelbedrag overgeboekt naar het Agentschap. Voor 2014 was het drempelbe-

drag € 5.172.428 gerelateerd aan een begrotingstotaal inclusief reserves van € 1.211,2 miljoen.

Gedurende een aantal dagen in het verslagjaar kon de tijdige afroming van onze liquide midde-

len, uitgaand boven dit drempelbedrag, niet worden gerealiseerd. Enerzijds werd dat veroorzaakt

door omvangrijke lossingen uit onze portefeuille. Die werden namelijk via de Amerikaanse custody

bank op onze betaalrekening gecrediteerd na het vereveningstijdstip. Ook een aantal omvang-

rijke ontvangsten van rijksbijdragen werden door ons ontvangen na dit tijdstip zodat deze credi-

teringen niet meer konden worden afgeroomd.

Uit onderstaand schema blijkt dat dit met name speelde in het eerste kwartaal. Nadien is het gemid-

delde saldo wel onder het drempelbedrag gebleven, als gevolg van afspraken met de betrokken

partijen. Openbare lichamen die verplicht Schatkistbankieren dienen conform het nieuwe artikel

52c in BBV te rapporteren over de benutting van het drempelbedrag.

3.4.5 VermogensbeheerIn 2009 hebben wij onze aandelen Essent verkocht. Van de opbrengst is toen € 1.300 miljoen

in beheer gegeven bij twee externe vermogensbeheerders. Ultimo 2014 was de gezamenlijke

marktwaarde van deze beleggingsportefeuille met beursgenoteerde obligaties € 1.326 miljoen,

exclusief opgelopen rente.

Deze uitzettingen vinden plaats binnen de wettelijke kaders van de Wet Fido. Conform de bepa-

lingen van het Schatkistbankieren mogen ontvangsten als gevolg van interest en lossingen niet

worden herbelegd. Ruiltransacties door de vermogensbeheerders zijn alleen toegestaan binnen

de mandaatrestricties en mogen bijvoorbeeld niet de looptijd verlengen.

Het vermogen is risicomijdend belegd in vastrentende waarden, voornamelijk bestaande uit Eu-

ropese staatsobligaties, obligaties van andere overheden of door hen gegarandeerd en obligaties

van financiële instellingen en covered bonds. Deze beleggingen worden aangehouden voor de

lange termijn, vandaar dat gesproken wordt van een ‘buy and hold’-strategie.

Drempelbedrag

Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten ‘rijksschatkist’

aangehouden

8.371 5.154 1.223 623

Ruimte onder het drempelbedrag 18 3.949 4.549

Overschrijding van het drempelbedrag 3.199

( x € 1.000)


De waarderingsgrondslag van de obligatieportefeuille is de verkrijgingsprijs of lagere markt-

waarde, op basis van de ‘buy and hold’-strategie. In de balans wordt de nominale waarde van de

obligatieportefeuille verantwoord onder de financiële vaste activa. De bij aankoop betaalde agio

wordt per obligatie lineair afgeschreven over de resterende looptijd. Ultimo 2014 bedroeg de

nog niet afgeschreven agio verminderd met de disagio op moment van aankoop € 32,9 miljoen.

De portefeuille wordt op totaalbasis beoordeeld ten aanzien van een eventuele afwaardering,

waarbij alleen in geval van een dreigende of daadwerkelijke aanpassing van de nominale waarde

van een obligatie, afwaardering op individuele posities aan de orde is. Ultimo 2014 is aanvullend

per afzonderlijke obligatietitel getoetst of de boekwaarde hoger was dan de marktwaarde. De

uitkomst van deze ‘impairment’ toets voor alle obligaties gaf als uitkomst per obligatie dat geen

van de marktwaardes lager was dan de boekwaardes.

Onderstaand geven wij een verdeling van onze obligatieportefeuille naar rating en naar land van

de uitgevende instelling.

3.4.6 Financieel resultaatIn 2014 is een financieel resultaat van € 46,5 miljoen behaald op de obligatieportefeuille, deposito’s

en spaarrekeningen. De rentebaten van leningen u/g en deelnemingen zijn niet opgenomen in dit

resultaat.

Ratingverdeling

■ AAA - 71,2%

■ AA+ - 12,5%

■ AA - 5,6%

■ AA- - 4,2%

■ <AA- - 6,5%

Landenverdeling

■ Nederland - 35,0%

■ Frankrijk - 19,5%

■ Verenigd Koninkrijk - 14,0%

■ Supranationaal - 10,1%

■ Oostenrijk - 4,0%

■ Duitsland - 4,0%

■ Spanje - 3,6%

■ Overig - 9,8%

Toelichting op de waardering van de obligatieportefeuille per 31 december 2014

Verkrijgingsprijs of aankoopwaarde 1.212,3

Balanswaarde c.q. boekwaarde 1.186,2

• Waarvan nominaal 1.153,3

• Waarvan saldo pro resto agio / disagio 32,9

Marktwaarde (exclusief opgebouwde rente) 1.326,0

( x € 1 miljoen)



De rentebaten op de obligatieportefeuille, verminderd met de lineaire afschrijvingen op agio en

vrijval bij afloop van disagio, kwamen uit op € 35,2 miljoen In 2014 is verder een positief ver-

koopresultaat op obligaties gerealiseerd van € 3,4 miljoen. Op de kortlopende uitzettingen zijn in

2014 € 0,2 miljoen aan rentebaten ontvangen. Het totale financiële resultaat kwam daarmee uit

op € 38,8 miljoen.

3.4.7 Beleid en beheersing van risico’sDe Uitvoeringsregeling Treasury geeft de risico’s aan die intern beheerst moeten worden: rente-,

koers-, kredietrisico’s en liquiditeitsrisico’s. Het financieringsbeleid richt zich op de financiering

van de beleidsuitvoering en het uitzetten van geldmiddelen die niet direct nodig zijn. De omvang

van deze middelen is sterk toegenomen door de verkoop van de aandelen in Essent. Hierbij is

van belang dat het uitgezette vermogen tijdig beschikbaar is voor de uitvoering de komende

jaren van de projecten uit het investeringsprogramma “Kracht van Overijssel”.

Kredietrisico’s

Veruit het grootste deel van ons vermogen is vastgelegd in de obligatieportefeuille. De balans-

waarde c.q. boekwaarde ultimo 2014 bedroeg € 1.186,2 miljoen. Via een vermogensbeheerover-

eenkomst worden de beleggingen beheerd door twee externe vermogensbeheerders, die daarover

maandelijks rapporteren.

Doelstelling is om het beheerd vermogen (gecorrigeerd voor onttrekkingen) in nominale termen

in stand te houden. Daarnaast is het doel om - met in achtneming van de in dit mandaat ge-

formuleerde richtlijnen en randvoorwaarden - een zo hoog mogelijk rendement te behalen. Dit

streven is sinds de invoering van het Schatkistbankieren echter drastisch ingeperkt. Vrijkomende

middelen mogen immers niet worden herbelegd, terwijl ook de looptijd van posities bij ruilingen

niet mag worden verlengd. Feitelijk is sprake van een ‘buy-and-hold’-strategie zoals ook in onze

balanswaardering tot uitdrukking komt.

Component

Opgebouwde rente obligatieportefeuille 45.310 +

Afschrijvingen op agio per 01.01.2014 9.780 -/-

Afschrijvingen op in 2014 verworven agio 337 -/-

Vrijval van disagio bij afloop 16 +

Renteresultaat obligatieportefeuille 35.209

Boekwinst ten opzichte van nominale waarde 3.785 +

Afschrijving van resterende agio 454 -/-

Vrijval disagio bij verkoop 15 +

Verkoopresultaat obligatieportefeuille 3.446

Renteresultaat op kortlopende uitzettingen 208

Totaal baten uitzettingen 2014 38.763

( x € 1.000)


In het kader van beperking van het kredietrisico, de garantie dat de hoofdsom wordt terugbe-

taald, wordt alleen belegd in vastrentende waarden van financiële ondernemingen en/of Euro-

pese overheden met minimaal een AA-minus rating, voor uitzettingen met een looptijd langer

dan drie maanden.

In de uitwerking van de individuele mandaten voor de vermogensbeheerders is een balans gevon-

den tussen de verschillende risico’s (rente-, koers-, kredietrisico’s) door voorschriften op te nemen in

de richtlijnen voor de beheerders. De afweging tussen rendement en risico staat hierbij centraal.

Deze voorschriften betreffen de rating van de obligaties, de mate waarin belegd mag worden in

staatsobligaties en obligaties van financiële instellingen, de looptijd en de omvang van de verschil-

lende posities, zoals hierna wordt toegelicht.

Tussentijdse verkoop van obligaties, die buiten de beleggingsrichtlijnen vallen door wijzigingen

in de kredietwaardigheid, heeft effect op het uiteindelijke rendement. Zo kan het zijn dat, door

(neerwaartse) aanpassingen in de kredietwaardigheid (de ’ratings‘) van Europese landen als gevolg

van de schuldencrisis, wijzigingen plaatsvinden in de samenstelling van de obligatieportefeuille in

lijn met de neergelegde mandaten.

Renterisico’s

De Wet Fido geeft de lagere overheden wettelijke kaders voor het beheersen van renterisico’s.

Het renterisico wordt omschreven als de mate waarin het saldo van de rentelasten en –baten

wordt beïnvloed door mogelijke wijzigingen in het rentepercentage. Er zijn normen onderschei-

den voor risico’s op kortlopende schulden (kasgeldlimiet) en op langlopende schulden (renteri-

siconorm).

Kortlopende schulden en kasgeldlimiet

De Wet Fido geeft aan dat de netto vlottende schuld niet hoger mag zijn dan de kasgeldlimiet.

De kasgeldlimiet wordt uitgedrukt als een percentage van de jaarlijkse begroting. Voor 2014

bedraagt dit percentage voor de provincie 7% ofwel € 85 miljoen. Gedurende 2014 is de netto

vlottende schuld onder de gestelde kasgeldlimiet gebleven.

Langlopende schulden en renterisico norm

Het renterisico op langlopende schulden mag de wettelijke renterisiconorm niet overschrijden.

De renterisiconorm wordt berekend door het vastgestelde percentage van 20% voor de provin-

cies te vermenigvuldigen met het begrotingstotaal. Deze norm is gedurende 2014 voor ons niet

relevant geweest, aangezien in 2014 geen sprake was van rentedragende langlopende leningen.

Derhalve was evenmin herfinanciering of renteherziening van toepassing.

Koersrisico’s

In 2014 hielden wij geen posities aan in andere valuta dan de euro, zowel wat betreft de uitzet-

tingen, leningen als de obligaties in de beleggingsportefeuille.

Liquiditeitsrisico’s

De liquiditeitspositie wordt op kwartaalbasis besproken in de Treasurycommissie. Het liquiditeits-

risico, het niet kunnen voldoen van de facturen en andere betalingsverplichtingen, minimaliseren

wij door de aanwezige liquide middelen zo veel mogelijk af te stemmen op de prognose van

ontvangsten en de uitgaven. Hiervoor hanteren wij een liquiditeitsprognose, gebaseerd op een

model waarmee via een Monte-Carlosimulatie cashflow scenario’s kunnen worden doorgere-

kend. Deze geeft aan dat eind 2015 mogelijk een negatief kassaldo kan ontstaan als gevolg van

onze investeringsagenda “Kracht van Overijssel”. Extra liquiditeit kunnen wij alsdan genereren



door enerzijds het verkopen van obligaties, in overleg met onze vermogensbeheerders, en ander-

zijds door het aantrekken van leningen, gebruikmakend van de huidige lage rentestanden. Het

creëren van de benodigde liquiditeit zal alsdan door de marktomstandigheden worden bepaald.

3.4.5 EMU-saldoIn Europees verband zijn afspraken gemaakt over de begrotingsdiscipline voor de lidstaten. De regels

voor het beheersen van de overheidsfinanciën zijn in Nederland verankerd in de wet Houdbare

Overheidsfinanciën (HOF). Deze wet is op 10 december 2013 door de Eerste Kamer bekrachtigd en

heeft werking vanaf 1 januari 2014. Voor onze provincie betekent dit dat wij naast de bestaande

begrotingsdiscipline binnen het baten-lastenstelsel ook te maken krijgen met een normering van uit-

gaven gemeten aan de hand van het EMU-transactiestelsel. Deze berekeningswijze is tot op zekere

hoogte te vergelijken met het kasstelsel zoals dat voor het Rijk van toepassing is. Verschillen tussen

het baten-lastenstelsel en transactiestelsel ontstaan als baten of lasten geen mutaties in het saldo

van vorderingen en schulden veroorzaken, of als het saldo van vorderingen en schulden muteert

zonder dat daar baten of lasten tegenover staan. Bijvoorbeeld:

• De onttrekking aan een reserve. In het stelsel van baten en lasten is de onttrekking uit een reserve

een baat, terwijl de schulden en vorderingen van de provincie ongewijzigd blijven - er worden

geen middelen ontvangen.

• De investering in een materieel vast actief. In het stelsel van baten en lasten is een investering

geen last, maar de schuld aan de leverancier van het actief neemt wel toe.

Hierdoor kan de situatie ontstaan, waarbij wij als provincie een structureel sluitende begroting

presenteren en toch geconfronteerd worden met een niet sluitende begroting op transactie basis,

ofwel dat er sprake kan zijn van een EMU-tekort. De decentrale overheden en met name ook de

provincies hebben tijdens de behandeling van het wetsontwerp gewezen op de inbreuk op de au-

tonomie en de zorgen om verminderde investeringsmogelijkheden die deze wet tot gevolg heeft.

Naar aanleiding van de vragen die in de kamer zijn gesteld heeft de minister van Financiën de

verwachting uitgesproken dat de investeringen van de decentrale overheden niet beperkt zouden

worden, zowel in de huidige kabinetsperiode als in de volgende periode. Wanneer onverhoopt de

afgesproken macronorm voor het EMU-saldo van de decentrale overheden toch knellend uit blijkt

te pakken, vindt altijd eerst bestuurlijk overleg plaats. In het uiterste geval kan het Rijk overgaan

tot het opleggen van maatregelen.

Referentiewaarde

In het financieel akkoord is vastgelegd dat het de decentrale overheden is toegestaan om in

2014 een tekort van 0,5% (als percentage van het BBP) op EMU-basis te realiseren. Het aandeel

van de provincies daarin bedraagt voor 2014 0,11% BBP. Deze norm zal de komende jaren naar

verwachting worden teruggebracht. Binnen de wet HOF wordt gestuurd op het EMU-saldo van

alle decentrale overheden gezamenlijk (macronormering). Op basis van de verdeling wordt door

BZK wel per individuele overheid een referentiewaarde bepaald. De referentiewaarde fungeert

als hulpmiddel bij het beheersen van het EMU-saldo. De referentiewaarde 2014 (met andere

woorden het voor Overijssel toegestane tekort) bedraagt € 71,8 miljoen negatief.

EMU-resultaat 2014

Deze jaarrekening sluit met een EMU-tekort van € 21,6 miljoen (zie bijlagenboek, bijlage EMU-

saldo). Het EMU-saldo ligt daarmee lager dan onze raming die is afgegeven bij het vaststellen

van de Kerntakenbegroting 2014 (circa € 94 miljoen) en fors lager dan de bij de vaststelling

van de Kerntakenbegroting 2015 afgegeven bijgestelde raming voor 2014 van € 207 miljoen.

Op basis van de ons toegekende referentiewaarde hebben wij deze referentiewaarde voor

€ 50,2 miljoen niet benut. Het verschil tussen de referentiewaarde en het gerealiseerde EMU-

saldo loopt dit jaar grosso modo synchroon met de in §4.3.1 toegelichte onderuitputting.

( x € 1.000)


3.5 Bedrijfsvoering

3.5.1 Personeelsbeleid en Organisatiebeleid

Transitie

Het jaar 2014 was feitelijk het tweede jaar na de structuurwijziging die ingegaan is op 1 november

2012. Het jaar 2013 was het jaar was van de verkleining van de ambtelijke organisatie, het wennen

aan het nieuwe Besturings- en Managementconcept en het afleren en het loslaten van oude

gewoonten. Het jaar 2014 was het jaar van bestendigen. We doen er toe als provincie en we

laten dat zien. Dat is ook terug te vinden in KOMPAS 2020. KOMPAS 2020 is de uitkomst van de

gezamenlijke inspanning van de provincies in IPO-verband om in de aanloop naar de Provinciale

Statenverkiezingen van maart 2015 en de Tweede Kamerverkiezingen 2017 een leidraad te hebben

voor de periode tot en met 2020.

Ondanks de wat minder stringente interpretatie van het begrip kerntaak blijven de zeven kern-

taken van provincies, zoals geformuleerd in ‘Profiel Provincies’ uit 2010, onverkort van kracht:

• Duurzame ruimtelijk ontwikkeling & waterbeheer

• Milieu, energie & klimaat

• Vitaal platteland, natuurbeheer & ontwikkeling natuurgebieden

• Regionale bereikbaarheid & regionaal openbaar vervoer

• Regionale economie

• Culturele infrastructuur & monumentenzorg

• Kwaliteit van het Openbaar Bestuur

In navolging van het in IPO-verband opgestelde KOMPAS hebben wij een doorvertaling voor

Overijssel gemaakt dat beschikbaar wordt gesteld aan de onderhandelaars voor het nieuwe

coalitieakkoord.

Formatie en bezetting

De focus op kerntaken en de verkleining van de organisatie hebben geleid tot een kleinere omvang

van de formatie. De formatie bevindt zich onder het gestelde doel in het Hoofdlijnenakkoord:

Rekening houdend met de uitstroom vanwege de uitbesteding van de catering en beveiliging, de

overgang van de provinciemedewerkers naar het Shared Service Centre (SSC) en het toevoegen

van 1 fte uitbreiding concernadvisering Planning & Control komt de formatie daarmee in 2014 in

het totaal op 736 fte1.

Bezuinigingstaakstelling Hoofdlijnenakkoord ( x € 1.000)

1 In 2015 zal dat gecorrigeerd worden met ca. 45 fte in het kader van de overgang op 1 maart 2015 van taken,

bevoegdheden en medewerkers van de Dienst Landelijk Gebied (DLG) naar de provincie en de ca. 12 fte in het

kader van de overgang van de taken, bevoegdheden en medewerkers op het gebied van verkeer en vervoer van

de regio’s (Wgr+) naar de provincies per 1 januari 2015.

2012 2013 2014 2015 2016

FTE 839 823 797 778 753

€ 330 990 1.650 2.350 3.300



Het proces van formatiebeheer is in 2014 opnieuw herzien. Afspraken, rollen, taken en verant-

woordelijkheden zijn herbevestigd en terug te vinden in een handzaam naslagwerk.

Inhuur en uitbesteding

Er worden geen structurele verplichtingen aangegaan met tijdelijk geld als dekking. Dat betekent

dat vaste medewerkers niet kunnen worden gefinancierd met programmageld. Ondanks grote

investeringsprogramma’s (achtereenvolgens DIA, IIO en KvO) is sinds 2009 een afname waar-

neembaar van externe inhuur, ook na de reorganisatie van 2012.

In het kader van een onderzoek van de Rekenkamer Oost Nederland in 2014 is daarover uitge-

breid gerapporteerd. Daarbij is gekeken naar de periode van 2006 – 2013. De meest in het oog

springende conclusies van het onderzoek zijn:

• Boekingen ten laste van het salarisbudget: van € 9,6 in 2009 naar € 4,5 miljoen in 2013.

• Kosten ten laste van programmageld van € 42,2 in 2009 naar € 37,1 miljoen in 2013.

Accentverschuiving van inhuur (voorbereiding) naar uitbesteding (uitvoering);

waarvan KvO-gerelateerd: van € 11,5 naar € 17,7 miljoen.

• Afname desondanks verdubbeling investeringsagenda (van DIA / IIO naar KvO).

• Vanaf 2012 relatief meer uitbesteding dan inhuur: van planvorming naar realisatie.

650

700

750

800

850

900

950

201220112010

829

911

788

884

795

743

839

787

749

823

736

695

797

724

778

695

753

Jaren

Formatie

Formatie hoofdlijnen akkoord

FTE’

s

2013 2014 2015 2016

Functieplan

Bezetting

Formatie, functieplan en de bezetting vanaf 2014 exclusief het SSC, catering en beveiliging

In 2014 zijn de laatste personele bezwaren behandeld als nasleep van de reorganisatie van 2012.

Uiteindelijk zijn van de achttien ontvangen bezwaarschriften bij de reorganisatie er dertien gedu-

rende het proces weer ingetrokken. Vijf juridische procedures zijn volledig doorlopen.

Rekening houdend met opzegtermijnen zijn de effecten van uitstroom in het kader van boven-

talligheid in de loop van 2014 voor het eerst zichtbaar geworden. In 2014 zijn drie boventallige

medewerkers in de WW ingestroomd. Per 1 februari 2015 gaat het om zeven medewerkers, per

1 juli 2015 gaat het om nog eens drie medewerkers.

Daarnaast worden twaalf uitgesteld boventalligen boventallig per 1 januari 2015 waarvan er ne-

gen inmiddels al wel weer langdurig betaald gedetacheerd worden. De begeleiding van boven-

talligen vindt vanaf 2015 vanuit het team BV Personeel & Organisatie plaats en wordt uitgevoerd

door het Loopbaancentrum Zwolle.

De kosten voor de boventalligheid worden binnen de bestaande budgetten opgevangen door

vacatures niet in te vullen. Voor de toekomstige kosten (WW-lasten) is een voorziening ingesteld.


In 2014 zijn de kosten voor inhuur en uitbesteding verder gedaald met € 1 miljoen (van € 41,6

miljoen in 2013 naar € 49,6 miljoen in 2014.)

Organisatieontwikkeling

Na uitbesteding van de ondersteunende processen catering en beveiliging in 2013 heeft de

samenwerking met de gemeenten Zwolle en Kampen en de provincie Overijssel op het gebied

van bedrijfsvoering haar definitieve vorm gekregen. Binnen het Shared Service Centrum zijn

de processen op het gebied van personeelsadministratie en salarisadministratie, ICT en inkoop

samengebracht. In 2014 zijn de betreffende medewerkers van de provincie Overijssel (52 fte

formatie) in dienst getreden bij de gemeente Zwolle.

Na de start van de Regionale Uitvoeringsdiensten in Overijssel (Twente en IJsselland) in 2013

voeren de partners (gemeenten, waterschappen en provincie) gezamenlijk de uitvoering uit van

de WABO-basistaken (milieu) op het gebied van vergunningverlening en handhaving. Of de

gezamenlijke uitvoering leidt tot een kwalitatief betere en ook een efficiëntere uitvoering wordt

binnenkort geëvalueerd. Er wordt volop ingezet om te komen tot toekomstbestendige afspraken.

Op voorstel van het Kabinet Rutte zijn de Wgr+ regio’s per 1 januari 2015 afgeschaft. De Eerste

kamer heeft recent ingestemd met het daartoe strekkende wetsontwerp. Daardoor gaan de

taken en bevoegdheden m.b.t. verkeer en vervoer, die nu bij de stadregio’s liggen, over naar

de provincies. Voor Overijssel geldt dat de bijbehorende financiële middelen (de BDU), taken en

bevoegdheden mee over komen. In 2014 is het overgangsproces voorbereid. In dat kader treden

op 1 januari 2015 de betreffende medewerkers bij ons in dienst. Onderdeel van het overgangs-

proces betreft een bestuursovereenkomst waarin beide overheden de onderlinge overdrachtsaf-

spraken hebben vastgelegd.

In het Onderhandelingsakkoord Natuur (oktober 2012) is overeengekomen dat de DLG op 1 januari

2015 deels over zal gaan naar de provincies. In 2014 is de voorbereiding voor dit proces afgerond.

Met een kleine vertraging treden betreffende medewerkers op 1 maart 2015 bij ons in dienst. Naar

verwachting zal een klein deel van de 45,4 fte formatie onbezet blijven doordat uiteindelijk minder

medewerkers overkomen dan er formatieve ruimte is. Deze overgang omvat het structureel toevoe-

gen aan het provinciefonds van een bedrag van € 4.650.000. Uiteindelijk zal de DLG capaciteit zich

binnen de uitvoeringsstrategie (Samen Werkt Beter) richten op een grotere betrokkenheid en meer

0

10000

20000

30000

40000

50000

60000

2006

Uitg

aven

( x

€ 1.

000)

2013 2014201220112010200920082007

Jaren

32.013 34.279

36.347

54.31051.839

45.762

42.077 41.560 40.585

Totale uitgaven externe inhuur



verantwoordelijkheid van de samenleving bij de realisering van de Ontwikkelopgave en het beheer

van de natuur.

De in het bedrijfsplan “Toegevoegde waarde geconcretiseerd” aangekondigde reorganisatie van

het organisatieonderdeel Team Bodem zal zijn beslag krijgen in 2015. In 2014 is een aantal voor-

bereidende inventariserende werkzaamheden gestart.

Strategische Personeelsplanning

Een toekomstgerichte organisatie kijkt naar de ontwikkeling van het personeelsbestand. Vraag

is of de kwaliteiten van onze medewerkers blijven passen bij de provinciale opgaven en verande-

rende omgeving, dan wel wat er nodig is om daarvoor te zorgen. Naast kwantitatieve aspecten

(leeftijd, uitstroom, verhouding man vrouw, etc.) wordt daarbij ook gekeken naar de kwalitatieve

aspecten. Daarbij kan gedacht worden aan ontwikkelpotentieel, maar het gaat vooral om wat er

voor nodig is om onze medewerkers inzetbaar te maken of te houden voor de taken waarvoor

we nu en in de toekomst aan de lat staan. Het jaar 2014 heeft vooral in het teken gestaan van

het inventariseren van de ontwikkelingen en het vertalen daarvan. Het daaruit destilleren van te

ondernemen acties / interventies vindt vanzelfsprekend plaats op individueel niveau binnen de

personele jaarcyclus.

Zoals te zien in onderstaande tabel (uitstroom pensionering op AOW-leeftijd) zal van de huidige

bezetting in 2021 142 fte zijn uitgestroomd. Opmerkelijk is dat daar waar voorheen gesproken

werd over het vervangingsvraagstuk, nu wordt geconstateerd dat de geprognosticeerde formatie-

krimp ongeveer gelijke tred houdt met de uitstroom vanwege pensionering. Naar de toekomst toe

betekent dit dat de door die uitstroom (vanwege pensioenering) ontstane ruimte niet kan worden

ingevuld. Naast het gegeven dat werknemers in Nederland langer moeten doorwerken betekent dit

dat er dus meer dan ooit ingezet zal moeten worden op de inzetbaarheid van onze medewerkers.

Van de 45 vacatures die in 2014 zijn opgesteld , zijn zeventien door interne medewerkers opgevuld.

Investors in People, Trainees & Stagaires

In 2003 was de provincie Overijssel de eerste overheidsorganisatie die het Investor in People

(IiP) keurmerk voor de totale organisatie ontving. Tot op dit moment zijn wij de enige provincie

met die certificaat. Het keurmerk wordt afgegeven na een grondig assessment en ook om het te

behouden moet periodiek aangetoond worden dat de organisatie blijft investeren in organisatie

én medewerkers. De uitkomsten van de onderzoeken leveren input voor doorontwikkeling en

verbetering.

Uitstroom pensionering op AOW-leeftijd in fte

Jaar Uitstroom Cumulatief

2014 12 12

2015 9 21

2016 19 40

2017 25 65

2018 22 87

2019 8 95

2020 27 122

2021 20 142


Via de Overijssel Academie worden diverse opleidingen aangeboden. In het jaar 2014 is net als

voorgaande jaren wederom flink geïnvesteerd. In het totaal is 2,25% van de totale loonsom

aangewend voor opleiding en ontwikkeling. Daarmee bevinden we ons ruimschoots boven de

CAO-norm van 2%.

Verder is begin juli besloten een traineeprogramma van anderhalf jaar in te richten. Dit program-

ma dient een aantal doelen:

• Het binnenhalen van frisse blikken.

• Het bieden van een aantrekkelijke propositie voor goede jonge mensen.

• Een push op de instroom van jonge medewerkers ten behoeve van een evenwichtiger leeftijds-

opbouw met de verwachting dat er een diversiteit aan inbreng op de vraagstukken ontstaat

(kracht van de verschillende generaties benutten).

• Het minder scherp maken van de grenzen tussen de eenheden en het versterken van de multi-

disciplinaire samenwerking versterken door eenheid overstijgende opdrachten voor de trainees.

In het najaar zijn tien trainees geworven. Acht van hen zijn nog in 2014 begonnen, twee per

1 januari 2015. In december hebben ze gezamenlijk een introductieprogramma gevolgd. De trainees

werken verspreid over de eenheden, waarbij ze werkzaamheden verrichten voor de eigen eenheid,

eenheid overstijgende opdrachten doen en een opleidingsprogramma volgen.

Als het gaat om inzet van stagaires is naar aanleiding van een Cao-afspraak om een bijdrage te

leveren aan de bestrijding van de jeugdwerkloosheid, toegezegd dat de provincies in de looptijd

van de nieuwe CAO voor jongeren in fte minimaal 2% van de personeelsformatie zullen open-

stellen aan stageplaatsen en/of leer- en werkplekken.

In 2014 is gerapporteerd over het aantal stagiaires vanaf september 2011. In die periode is aan

72 stagiaires de mogelijkheid geboden stage te lopen (daarvan 10 WO, 40 hbo en 22 mbo).

Zonder specifiek beleid voldoet de provincie Overijssel daarmee ruimschoots aan de norm zoals

gesteld door de CAO-onderhandelaars. Wij zijn in dat kader erkend als leerbedrijf.

Social Return en Participatiewet

Uw Staten zijn in januari 2015 geïnformeerd over de effecten van social return bij aanbeste-

dingen. Gedurende de periode van half mei tot half november 2014 met een totaal aantal aan

inschrijfsommen van ca. € 30 miljoen een totale social returnwaarde van ruim € 1,2 miljoen is

gegenereerd. Daarbij zijn er afspraken gemaakt voor 100 plaatsingen uit de doelgroepen, een

bedrag van € 18.722 aan WSW-bedrijven en een bedrag van € 64.570 aan MVO-activiteiten.

Gezien dit succes is besloten de verbreding van het social return-beleid in het inkoop- en aan-

bestedingsbeleid vast te leggen, waarbij voor het meten van de resultaten gebruik gemaakt

wordt van een landelijk algemeen aanvaarde meetmethodiek. De resultaten worden via de

reguliere Planning & Control-cyclus gemonitord.

In de voorbereiding op de uitvoering van de Participatiewet is in eerste instantie samenwerking

gezocht met het Werkbedrijf voor de regio Zwolle om het instrument functiecreatie te verkennen.

Daarbij worden – binnen de formatie – functiebestanddelen geclusterd tot banen. Provincies heb-

ben zich in het kader van de Participatiewet geconformeerd aan een quotum. Voor ons betekent

dit dat in 2015 minimaal drie extra banen worden ingevuld met medewerkers uit de doelgroep

(WWB, WSW en Wajong). Uiterlijk in 2023 zullen 25 extra banen moeten zijn gerealiseerd. Een

baan van 25 uur wordt binnen de participatiewet gezien als één volledig baan.

Arbeidsomstandigheden

In 2014 is een Medewerkerstevredenheidsonderzoek (MTO) uitgevoerd in samenwerking met een

onafhankelijk onderzoeksbureau. Ondanks alle inzet op verbeteringen en transitie van werkproces-



sen, taken en gedrag is de algemene tevredenheid ten opzichte van het in 2010 uitgevoerde MTO

gedaald van een 7,8 naar een 7,1. Met name het werkplezier, inhoud van het werk, zelfstandigheid,

werkdruk en loopbaanontwikkeling worden minder gewaardeerd dan vier jaar geleden. Op het

gebied van samenwerking en arbeidsomstandigheden zijn er verbeteringen te zien.

De uitvoering van de aanpak Risico Inventarisatie en Evaluatie (RI & E) verloopt conform planning.

Veel maatregelen zijn inmiddels getroffen. In 2015 wordt hier vervolg aan gegeven. In de RI & E

is geadviseerd om voor functies in de buitendienst een functierisicoprofiel op te stellen waarin

advisering betreffende het periodiek medisch onderzoek (PMO), vaccinaties en de benodigde

persoonlijke beschermingsmiddelen staat vermeld. De functie risicoanalyse is in 2014 uitgevoerd

en de maatregelen worden in 2015 geïmplementeerd.

Het aangekondigde ‘agressie en geweld’-protocol voor medewerkers is in 2014 vastgesteld en

geïmplementeerd. Het aanbod preventietrainingen is ontwikkeld en aan medewerkers aangebo-

den. Gedurende 2014 zijn drie voorvallen van agressie en geweld tegenover medewerkers gemeld.

Van politieke ambtsdragers zijn geen meldingen ontvangen. Na de Statenverkiezingen wordt de

behoefte aan trainingen onder de politieke ambtsdragers geïnventariseerd.

Het gemiddelde verzuimpercentage is in 2014 gestegen van 3,4% naar 3,8%. In absolute zin is

dat vergeleken met het Openbaar bestuur en overheidsdiensten nog steeds laag. Voor Overijssel

is de uitkomst toch teleurstellend en 0,3% hoger dan de door onszelf gestelde norm. Dit is onder

andere te verklaren door een toename van langdurig, niet werk gerelateerd en niet beïnvloed-

baar verzuim. Het percentage 0-verzuim is toegenomen van 45% in 2013 naar 54%. Daarmee

bevinden we nog niet op het oude niveau van 61% van 2012, maar in combinatie met een fors

dalende meldingsfrequentie (van 0,91 in 2013 naar 0,78 in 2014) is duidelijk een positieve ont-

wikkeling waarneembaar.

Arbeidsvoorwaarden

Besloten is het Persoonlijke Ontwikkelbudget, een tijdelijke CAO afspraak, geen structureel ka-

rakter te geven. Het sectorale Individuele Keuzebudget is geïmplementeerd in 2014. Dat budget

kan ingezet worden om extra verlof te kopen, maar ook voor de kosten van Openbaar Vervoer,

fitness, telewerken, fiets of vakbondscontributie. In Overijssel is verder in 2014 de Werkkosten-

regeling geïntroduceerd. Voor medewerkers is in dit kader een regeling overeengekomen die het

3,0

3,2

3,4

3,6

3,8

20122011

3,5%

3,2%

3,5%

3,5%

3,5%

3,4%

3,8%

3,5%

Jaren

Norm %

Werkelijk %

Ziek

teve

rzui

m %

2013 2014

Verzuimpercentage provincie Overijssel


mogelijk maakt naast de hiervoor genoemde zaken het Individuele Keuzebudget aan te wenden

voor ICT-middelen voor de functie-uitoefening, kosten voor woon-werkverkeer, opleidingen,

kinderopvang of vitaliteit. Met deze lokale regeling is voorzien in een verruiming van het arbeids-

voorwaardenbudget, terwijl tegelijkertijd is voorzien in een besparing. Met deze vooruitstrevende

wijze van inrichten van de arbeidsvoorwaarden is gezorgd voor meer evenredigheid, verdere

flexibilisering met meer keuzemogelijkheden voor de individuele medewerker en aantrekkelijk

werkgeverschap bewerkstelligd.

Over de invoering van deze flexibilisering en keuzemogelijkheden is in goede samenwerking met

de Ondernemingsraad en het Georganiseerd Overleg tot overeenstemming gekomen. Andere on-

derwerpen waarover in 2014 op constructieve wijze overleg is geweest en tot overeenstemming

is gekomen zijn onder meer het sociaal plan rondom het Shared Service Centrum en de overgang

van medewerkers van DLG en de Wgr+.

Eind 2014 is – na een lange periode van onderhandelingen – een nieuwe cao afgesloten. Als het

gaat om de cao van de toekomst hebben de besturen van IPO, UvW en VNG in 2013 hun ambitie

kenbaar gemaakt op termijn te willen komen tot een gezamenlijke cao en zo mogelijk tot één

gezamenlijke ondersteunende werkgeversorganisatie en A&O-Fonds. In 2014 zijn verschillende

initiatieven ontwikkeld om daarvan de contouren te verkennen. Intussen lijkt een meerderheid

gevonden te zijn voor het wetsvoorstel Normalisering Rechtspositie Ambtenaren. Daarmee komt

de discussie rondom een nieuwe cao in een ander licht te staan. Het ligt dan ook in de lijn der

verwachtingen dat er pas een gezamenlijke cao komt nadat de Normalisering Rechtspositie Ambte-

naren is geïmplementeerd.

De rechtspositie van de bestuurders heeft ook veel aandacht gehad in de verslagperiode. Ter voorbe-

reiding van de Statenverkiezingen in maart 2015 is de nieuwe verordening rechtspositie opgesteld.

Als gevolg van de harmonisatie van de rechtspositie van de provinciale politieke ambtsdragers was

een deel van de vigerende verordening van rechtswege al vervangen.

Integriteit

Begin 2014 is een actieplan integriteit 2014-2016 tot stand gekomen. Dit heeft tot primair

doel niet meer regels op dit terrein te creëren, maar om integriteit zo laagdrempelig mogelijk

bespreekbaar te maken in de organisatie. De adjunct hoofden eenheid zijn op verzoek van de

Commissaris van de Koning ambassadeurs geworden voor dit thema.

Ook zijn er zes sessies gehouden waarbij aan medewerkers is voorgelegd wat zij ervaren als soci-

ale normen in de organisatie op de onderwerpen: telewerken, internet- en e-mailgebruik, social

media en overige zakelijke middelen (zoals telefoongebruik). Dit om te bezien of modernisering

en/of nieuwe integriteitspelregels nodig zijn. De conclusies worden in 2015 nader uitgewerkt.

3.5.2 ProcesverbeteringEen van de ambities van het Bedrijfsplan is optimalisatie van de bedrijfsvoering. Om aan deze

efficiencyslag invulling te geven zijn we in januari 2013 gestart met het project Optimalisatie

werkprocessen (Lean). In 2014 is vervolg gegeven aan het project. De volgende werkproces-

sen zijn aan de hand van Lean geoptimaliseerd: aan- en verkoop grond, tijdelijk beheer grond,

actueel houden internet, stukkenstroom Gedeputeerde Staten, IBT WABO en subsidieverstrek-

king. Daarnaast zijn alle procesbeschrijvingen binnen de eenheid Bedrijfsvoering omgezet naar

de Lean-standaard. Voor al de genoemde processen zijn nieuwe procesbeschrijvingen gemaakt,

verbetermogelijkheden geanalyseerd en verbeteringen geïmplementeerd. De implementatie van

de verbeteringen loopt door in 2015.



3.5.3 InformatievoorzieningAnticiperend op de nieuwe bestuursperiode heeft de provincie een strategisch Informatieplan (STIP)

ontwikkeld. In het plan is een koers uitgezet voor de periode 2015-2019. De Informatievoorziening

wordt langs vier thema’s vormgegeven:

• Beleid maak je samen: bij totstandkoming en herziening van beleid worden partners en inwoners

steeds meer vanaf de start betrokken.

• Samen realiseren: steeds meer taken besteden wij uit aan of voeren wij samen uit met partijen

met als doel efficiency of betere kwaliteit.

• Lean Organiseren: we zetten onze middelen optimaal in.

• Inspelen op klantvragen: we sluiten hiermee aan op de visie van het Ministerie van Buitenlandse

Zaken en Koninkrijksrelaties, die stelt dat burgers en bedrijven in 2017 het recht hebben op

digitaal zaken doen.

Met de uitvoering van STIP wordt een bij de provinciale opgaven passende Informatievoorziening

geborgd. Met de introductie van een nieuw besturingsmodel is een belangrijke stap voorwaarts

gezet in de beheersing van de uitvoering. Hiermee geven we tevens invulling aan de bevindingen

van de commissie Elias die onderzoek verrichtte op dit gebied bij de Rijksoverheid.

In het kader van efficiënter werken en focus op kerntaken is in 2013 het Shared Service Centrum

opgericht. De Provinciale ICT is samen, met die van de partners Zwolle en Kampen overgedra-

gen aan het SSC. In 2014 is verder vormgegeven aan deze samenwerking. Het voordeel van een

integratie zal in 2015 worden gerealiseerd.

Informatietechnologie is o.a. ingezet op het gebied van de Provinciale E-Dienstverlening, de overge-

dragen taken van de Dienst Landelijk Gebied (DLG), diverse trajecten die zich richten op efficiënter

werken (Lean) en de realisatie van papierloos vergaderen voor Gedeputeerde en Provinciale Staten.

In het tijdperk waar informatie centraal staat en alles met alles verbonden is heeft informatie-

beveiliging expliciet de aandacht gekregen. Er is een bewustwordingscampagne uitgevoerd

waarin wordt uitgedragen dat informatiebeveiliging vooral te maken heeft met gedrag van

medewerkers en niet alleen met de technologie.

3.5.4 DienstverleningIn 2014 hebben wij onze dienstverlening naar buiten nog verder geoptimaliseerd door ook intern

beter samen te werken, ons flexibel op te stellen en klantgerichtheid meer te verankeren binnen de

bestaande werkprocessen. De medewerkers in de meest direct uitvoerende processen zijn getraind

in het leveren van het meest passende antwoord, de juiste dienst of het meest relevante product.

Dat doen zij op consistente en efficiënte wijze, in goede onderlinge samenhang en met als beoogd

eindresultaat: een tevreden klant. Op basis van een tevredenheidsonderzoek onder onze externe

klanten is onze website in 2014 ingrijpend gemoderniseerd en verbeterd. De website is bovendien

als eerste provinciale website “drempelvrij” verklaard. Op dit moment bieden we het grootste

gedeelte van onze producten en diensten zodanig aan, dat klanten deze volledig digitaal kunnen

aanvragen. De eerder ingezette ontwikkeling naar digitale dienstverlening waarbij de klant online

een aanvraag kan doen via een eigen klantportaal is daarmee in 2014 vrijwel afgerond.

3.5.5 Planning & Control-cyclusDe kaderstelling, sturing en verantwoording / controle van het provinciale beleid heeft ook in

2014 plaatsgevonden via de in deze coalitieperiode ingezette Planning & Control-cyclus. In on-

derstaande afbeelding wordt de cyclus weergegeven.


De jaarstukken 2014 (inclusief het jaarverslag) zullen u ook via de monitor worden aangeboden.

Hierdoor krijgt de derde monitor een vaste plaats binnen onze Planning & Control-cyclus.

In 2013 is een definitiestudie uitgevoerd naar de mogelijke inzet van een digitale tool voor manage-

mentinformatie waarmee het verzamelen, bewerken, opslaan en presenteren van management

en beleidsinformatie verder kan worden geautomatiseerd en worden verbeterd. Dit heeft in 2014

geleid tot de aanschaf en implementatie van een dergelijke tool.

Vanaf 2015 zal de workflow via dit systeem worden geredigeerd en zullen ook de (interne) rap-

portages via dit systeem worden gegenereerd.

3.5.6 Juridische ZakenMet betrekking tot juridische zaken valt allereerst de explosieve toename van het aantal bezwaar-

schriften op. In 2014 werden 849 bezwaarschriften in behandeling genomen. Ter vergelijking in

de afgelopen jaren werden 135 (2011), 183 (2012) en 559 (2013) bezwaarschriften ingediend.

De stijging is grotendeels het gevolg van de toename van bezwaarschriften tegen vergunningen

aan veehouderijen op grond van de Natuurbeschermingswet (627 bezwaarschriften). Andere

oorzaken zijn de ombuigingen en herstructurering (zoals de Jeugdzorg) en de ambitieuze investe-

ringsagenda waarbij ook meer en nieuwe subsidieregelingen openstaan die tot geschillen kunnen

leiden. De verwachting is dat op z’n vroegst in 2016 het aantal bezwaarschriften weer terug gaat

naar normale proporties.

De ambtelijke capaciteit voor de behandeling van bezwaarschriften is op dit moment tijdelijk

verhoogd van 5 fte naar 9 fte. Samen met aanpassingen in de wijze van behandeling van de

NB-bezwaarschriften (o.a. toepassen van ambtelijk horen, verslaglegging hoorzittingen) is dat

uiteindelijk afdoende gebleken. Dat blijkt onder meer uit het aantal zaken dat wordt afgedaan

binnen de wettelijke termijn. Na een matige score in het voorjaar werd in het laatste kwartaal

95% van de zaken weer binnen de termijn behandeld.

Ook op andere gebieden is de vraag naar juridisch advies merkbaar toegenomen. Ook die toe-

name is deels te verklaren uit de investeringsagenda, waarvoor de provincie bijvoorbeeld nieuwe

rechtspersonen opricht of een gemeenschappelijke regeling aangaat. Ook lijkt de economische

crisis een rol te spelen, bijvoorbeeld door een toename van het aantal subsidieontvangers dat

failliet gaat of waar een faillissement dreigt.

3.5.7 CommunicatieCommunicatie is vanuit het opgavengericht werken en het waarmaken van resultaten in de buiten-

wereld integraal onderdeel van ons handelen. De eenheid Bestuur- en Concernzaken voert de regie

op communicatie zodat deze efficiënt en effectief vorm krijgt. De focus van de interne communicatie

ligt bij de doorontwikkeling van de organisatie en het faciliteren van de communicatie hierover. De

corporate communicatiemiddelen, waaronder het personeelsblad en intranet, zijn daarop aangepast.

Perspectiefnota

Jaarverslag

Kerntakenbegroting

Monitor Overijssel

Planning

Control

Planning & Control-cyclus



Naar aanleiding van de communicatiescan, die in 2013 is gehouden, is het afgelopen jaar een

dashboard op intranet geplaatst over de voortgang van de organisatieontwikkeling. Ook de

lijncommunicatie is versterkt door communicatietools en coaching. De interne communicatiescan

vindt eens per twee jaar plaats en monitort de effectiviteit van de interne communicatie. Het

personeelsblad is in 2014 tien keer verschenen. Het blad is in 2014 ontwikkeld naar een volledig

online magazine dat vanaf januari 2015 verschijnt. De mogelijkheden voor doorontwikkeling

naar een sociaal intranet zijn onderzocht. Hier is uitgekomen dat doorontwikkeling naar een

interactief platform wenselijk is. Deze ontwikkeling wordt in 2015 opgepakt.

3.5.8 Inkoop en aanbestedingDoor de samenwerking in het Shared Service Centrum zijn wij in staat de eigen aanbestedingen

te combineren met die van de gemeenten Zwolle en Kampen. Dit zorgt voor verlaging van de

proceskosten en vaak ook gunstige tarieven voor producten en diensten. In 2014 zijn onder

meer de openbare verlichting en de juridische ondersteuning gezamenlijk aanbesteed en inge-

kocht. Wij hebben dit jaar onze ambities voor social return verder versterkt. In 2015 worden de

aangescherpte doelstellingen vastgelegd in het Inkoopbeleid. Daar waar mogelijk is social return

onderdeel van ons aanbestedingsproces. In 2014 heeft het beleid geleid tot ruim 80 plaatsingen

uit de doelgroepen.

Er wordt bij de aanbestedingen altijd een afweging gemaakt of de duurzaamheidscriteria vanuit

het Rijk toegepast kunnen worden. Regelmatig gaan we verder dan de criteria voorschrijven. We

nemen innovatieve en duurzame oplossingen die de markt aanbiedt op in onze projecten. Door

gebruik van nieuwe aanbestedingsmethoden als Best Value Procurement stellen we marktpar-

tijen ook in staat om met interessante, meer duurzame alternatieven te komen.

Met een open en transparant aanbestedingsproces maken we inzichtelijk hoe wij bij aanbeste-

dingen te werk gaan. Er is een klachtenloket waar belanghebbenden terecht kunnen met vragen

en klachten over onze inkoopprocedures. In 2014 zijn enkele klachten binnengekomen. Eén

daarvan heeft geleid heeft tot aanpassing van het aanbestedingsproces.

3.5.9 DoelmatigheidWij kennen drie niveaus van control. Het eerste niveau betreft het management van reguliere

processen en van projecten en programma’s. Het tweede niveau betreft de control-functie zoals

deze vanuit de eenheid Bedrijfsvoering wordt uitgeoefend. Het derde niveau betreft de systeem-

control, waarbij een oordeel wordt gevormd over het functioneren van de eerste twee niveaus

en over het totale control-systeem op concernniveau.

In 2014 is een aantal onderzoeken in gang gezet en afgerond. Deze onderzoeken richten zich

soms op een individueel dossier, soms op concernniveau of systeemniveau. Op basis van deze

onderzoeken wordt een oordeel gevormd over de doelmatigheid en doeltreffendheid van ge-

voerde processen en kunnen verbeteringen worden doorgevoerd. Een onderzoek naar politieke

opdrachtformulering is uitgevoerd in het kader van het artikel 217a van de Provinciewet, dat

voorschrijft dat Gedeputeerde Staten periodiek onderzoek verrichten naar de doelmatigheid en

de doeltreffendheid van het door hen gevoerde bestuur. Het onderzoek leverde aanbevelingen op

met betrekking tot de verkennende fase van beleidsdossiers, de communicatie tussen Provinciale

Staten en Gedeputeerde Staten en de rapportage en verantwoording richting Provinciale Staten.

3.5.10 Rechtmatigheid en AO / ICJaarlijks wordt de rechtmatigheid van de door de provincie bestede middelen onderzocht. Dit

wordt gedaan aan de hand van het normenkader rechtmatigheid, dat door uw Staten als volgt is

vastgesteld:


• De goedkeurings- en rapporteringstoleranties bij de controle op rechtmatigheid worden vast-

gesteld conform de wettelijke richtlijnen (gerelateerd aan de begroting, 1% voor fouten en

3% voor onzekerheden).

• Binnen het voorwaardencriterium wordt getoetst of wettelijke regelgeving en besluiten van

uw Staten worden nageleefd, voor zover deze regelgeving bepalingen bevat die van toepas-

sing zijn op het financiële beheer c.q. het verrichten van beheershandelingen met financiële

gevolgen. Dit geldt alleen voor de rechtmatigheidscriteria: recht, hoogte en duur.

• Het begrotingscriterium wordt voor de kerntaaklasten vastgesteld op kerntakenniveau en

voor de personeelsgebonden lasten op het totaal aan personeelsgebonden lasten.

• Het normenkader accountantsonderzoek DR en DLG / BBL wordt van toepassing verklaard op

de accountantscontrole voor DR en DLG / BBL in plaats van het normenkader rechtmatigheid

provincie Overijssel 2014.

De verbijzonderde interne controle is in 2010 in zijn huidige vorm opgesteld en in meerjarig

kader opgenomen in het auditprogramma “Intern controleplan financiële rechtmatigheid provin-

cie Overijssel 2011 en verder”. In overleg met de accountant is dit auditprogramma voor 2014

aangepast en zijn voor dit boekjaar een aantal processen geselecteerd die object zijn van deze

verbijzonderde interne controle:

• IV3

• Begrotingswijzigingen

• Betalingsverkeer

• Treasury

• Inkoop & Aanbesteding

• Personeel & Salaris

• Memoriaal

• Reserves & Voorzieningen

• Verstrekte subsidies

• Overige opbrengsten

Gelet op de aangescherpte eisen die sinds medio 2014 worden gesteld aan de interne controle,

is beduidend meer capaciteit ingezet op deze controle.

De verbijzonderde interne controle heeft voor 2014 geen nieuwe onrechtmatigheden aan het licht

gebracht. Rechtmatigheidsfouten uit voorgaande jaren hebben in 2014 nog wel doorgewerkt. De

totale rechtmatigheidsfout komt daardoor uit op € 885.301. Uitgaande van een lastenomvang van

€ 756 miljoen en een norm van € 7,56 miljoen (1%), blijft de provincie dus onder de norm.

3.5.11 Shared Service CentrumWij hebben samen met de gemeenten Kampen en Zwolle een Shared Service Centrum Bedrijfsvoe-

ring (SSC). Het SSC levert producten en diensten aan de drie partners op de domeinen Personeel- &

Salarisadministratie, IT-beheer en Inkoop- & Contractmanagement. De gemeente Zwolle is aange-

wezen als centrumorganisatie. Het SSC is gehuisvest in het provinciehuis. Onze binnen bovenge-

noemde domeinen werkzame medewerkers (51,61 fte) zijn op 1 juli 2014 geplaatst bij de ge-

meente Zwolle. De nieuw aangetrokken eenheidsmanager van het SSC heeft een programmaplan

opgesteld om het SSC van de transitiefase naar een stabiele eindsituatie brengen. Het programma

is in uitvoering en zal naar verwachting voor de zomerperiode 2015 vrijwel geheel zijn afgerond.

3.5.12 SubsidieverleningIn 2014 is het proces subsidieverstrekking aan de hand van de Lean-methodiek geoptimaliseerd.

De verbetermogelijkheden zijn geanalyseerd en worden in 2015 geïmplementeerd. In 2014 is

voor een bedrag van € 254 miljoen verstrekt aan subsidies via subsidieregelingen (€ 189 miljoen)

en op basis van de algemene subsidieverordening (ASV, € 65 miljoen).



3.6 Verbonden partijen

3.6.1 InleidingEen verbonden partij is in de definitie van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) een

privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de provincie een bestuurlijk én een

financieel belang heeft (artikel 1 lid b). Het aangaan van en/of samenwerking in een verbonden

partij komt altijd voort uit een provinciaal publiek belang.

Bij verbonden partijen gaat het hierbij om ‘deelnemingen’, dat wil zeggen privaatrechtelijke

organisaties zoals genoemd in artikel 158 Provinciewet (waaronder stichtingen, verenigingen,

vennootschappen (N.V. en B.V.’s), coöperaties en commanditaire vennootschappen) en om pu-

bliekrechtelijke openbare lichamen op basis van de Wet gemeenschappelijke regeling (Wgr).

Onder ‘bestuurlijk belang’ wordt verstaan; een zetel in het bestuur of het hebben van stemrecht.

Van financieel belang is sprake als een ter beschikking gesteld bedrag niet verhaalbaar is als de

verbonden partij failliet gaat onderscheidenlijk het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien

de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. Met ingang van 2014 wordt volgens BBV-

regelgeving ook een garantstelling gezien als een financieel belang, omdat in geval van faillissement

de vorderende de partij verhaal kan halen bij de provincie voor het deel waarop de garantstelling van

toepassing is. In combinatie met een bestuurlijk belang ontstaat dan een verbonden partij.

Wij kennen ultimo 2014 negentien verbonden partijen, zeventien privaatrechtelijke organisaties

(BNG N.V., Oost N.V., HMO N.V., Vitens N.V., Wadinko N.V., Zuiderzeehaven C.V./B.V., Fonds

nazorg gesloten stortplaatsen, Stichting CTH, Enexis Holding N.V., PBE B.V., Verkoop Vennootschap

B.V., CBL Vennootschap B.V., Vordering op Enexis B.V., Claim Staat Vennootschap Amsterdam B.V.,

Stichting Groen Gas Nederland, Energiefonds Overijssel B.V., IPO en twee publiekrechtelijke open-

bare lichamen op basis van de Wet gemeenschappelijke regelingen (RBT en ADT).

In mei 2014 hebben uw Staten ingestemd met ons voorgenomen besluit tot oprichting van

‘Houdstermaatschappij Fondsen Overijssel B.V.’ (HFO) (PS/2014/306). De daadwerkelijke oprich-

ting van HFO vond plaats op 16 februari 2015. Tevens vond in 2014 besluitvorming plaats over

oprichting van de onderliggende werkfondsen van HFO: Innovatiefonds Overijssel (I en II) B.V.,

Breedbandfonds Overijssel B.V. en SPV Hengelo B.V. Wij zijn direct aandeelhouder van HFO en

indirect aandeelhouder van de aangesloten werkfondsen. Strikt formeel is uitsluitend HFO een

verbonden partij. Dit neemt niet weg dat uw Staten geïnformeerd worden over de prestaties ver-

richt door de werkfondsen.

Daar waar belangrijke ontwikkelingen spelen bij de verbonden partijen worden deze hieronder

kort toegelicht. In paragraaf 3.6.4 worden alle verbonden partijen nader toegelicht.

Interprovinciaal Overleg (IPO)

Wij hadden reeds een bestuurlijk, maar geen financieel belang in het IPO. Op 9 september 2014

stemden wij in met een borgstelling ter hoogte van € 0,6 miljoen aan het IPO voor een lening

van BNG. Kort daarop is de eerdergenoemde BBV-regelgeving aangescherpt; een garantstelling

wordt gezien als een financieel belang. Onder de nieuwe definitie is het IPO gedurende de loop-

tijd van de garantstelling (tot 15.10.2024) een verbonden partij geworden.

Wadinko N.V.

De nieuwe directeur (in dienst per 1 oktober 2014) krijgt een bezoldiging die exact paste binnen

de op dat moment geldende Wnt-norm (130% ministerssalaris). Het bezoldigingsbeleid, in casu

de wijze van afbouw naar 100% van het ministerssalaris wordt geagendeerd bij de eerstvolgen-

de aandeelhoudersvergadering.


Vitens N.V.

In december 2014 hebben de aandeelhouders het tarief voor 2015 vastgesteld. De drinkwater-

tarieven zijn voor de gemiddelde klant gelijk gebleven ten opzichte van 2012.

Vitens is vanaf 2 januari 2015 statutair gevestigd in Zwolle. Het hoofdkantoor is verplaatst van

Utrecht naar Zwolle.

Enexis Holding N.V.

In 2014 is het Strategisch Plan Enexis vastgesteld door de aandeelhouders. Het plan behelst, naast

betrouwbaarheid en betaalbaarheid, ambities op het terrein van duurzaamheid.

Toezichthouder Autoriteit Consument en Markt (ACM) heeft begin 2014 de maximaal toegestane

tarieven voor 2014-2016 vastgesteld. Enexis geeft aan dat hierdoor de tarieven en het rendement

van de onderneming onder druk komen te staan. Voor 2014 was het voor Enexis nog mogelijk

haar tarieven beperkter dan toegestaan te laten stijgen.

Een aantal aandeelhoudende provincies heeft Enexis verzocht een verkenning naar de verhandel-

baarheid van aandelen te faciliteren. Deze verkenning heeft in 2014 niet geleid tot overdracht

van aandelen.

Fonds nazorg gesloten stortplaatsen Overijssel (Nazorgfonds)

In december 2013 is besloten om de vrijgevallen Nazorggelden binnen het Nazorgfonds stort-

plaatsen Overijssel te laten beheren door Schretlen & Co N.V. uit Amsterdam (onderdeel van

Rabobank). Naar het zich laat aanzien zullen de stortvolumes in 2015 blijven afnemen. Dit zal

tot gevolg hebben dat de stortlocaties langer open zullen blijven dan voorzien. Dit kan gevolgen

hebben voor de opbouw van de vereiste doelvermogens. Eind 2015 worden de tarieven opnieuw

vastgesteld.

Stichting Groen Gas Nederland

In 2014 is het werkpakket van de stichting uitgebreid met projecten en deelnemende partijen

voor de afzet van groen gas in de mobiliteit (samenwerkingsproject Groen Gas in de Mobiliteit).

De looptijd van de stichting is verlengd tot eind 2016.

Container Terminal Hengelo (CTH)

Stichting CTH staat tegenover het Rijk garant voor een bedrag van € 2 miljoen. De garantstelling

kan worden ingeroepen als de Europese TEN-T subsidie voor verbreding en verdieping van de

Twente kanalen niet wordt verleend. De garantstelling is aangegaan tot 31 december 2015.

Het Rijk heeft inmiddels kenbaar gemaakt niet tijdens de 1e call van het CEF Transport al over te

gaan tot een TEN-T subsidieaanvraag, maar gebruik te maken van de 2e call. Daarom zal niet voor

31 december 2015 bekend zijn of er een TEN-T subsidiebijdrage volgt. De termijn van de garant-

stelling wordt daarom verlengd, rekening houdend met de termijnen van de 2e call. De nieuwe

termijn wordt in 2015 in samenspraak met het Rijk en stichting CTH Vastgoed B.V. bepaald.

Zuiderzeehaven Ontwikkelingsmaatschappij C.V. en Beheer B.V.

In 2014 zijn – net als in 2013 - geen nieuwe kavels verkocht. Net als andere bedrijventerreinen

heeft ook de Zuiderzeehaven te maken met terughoudende ondernemers vanwege de crisis.

De inkomsten uit verkoop van het aandeel in een windproject bedragen € 0,9 miljoen.

In 2014 is op ons voorstel mw. Van Antwerpen benoemd als opvolger van mw. Bodewes in de

functie van commissaris Zuiderzeehaven.



Herstructureringsmaatschappij Overijssel N.V. (HMO)

Door HMO is tot en met medio november 2014 € 14,5 miljoen (van de beschikbare € 22,5 miljoen)

geïnvesteerd in herstructurering van bedrijventerreinen. Met deze projecten en investeringen –

deels revolverend - wordt de herstructurering van ruim 56 hectare bedrijventerrein aangejaagd. Het

vliegwieleffect zorgt voor de herstructurering van nog eens 281 hectare. Het totaal aan investerin-

gen van partners tegenover de inzet van HMO tot en met medio november 2014 bedraagt ruim

€ 87 miljoen. Ultimo 2014 is € 3,4 miljoen (van de beschikbare € 4,8 miljoen) voor terugdringen

van leegstand kantoren aan HMO uitgekeerd. In de eerste helft van 2014 heeft HMO per kantoren-

stad een plan van aanpak opgesteld. HMO verwacht dat concrete investeringen volgen in 2015.


Van de netto 123 uitgeefbare hectare is ultimo 2014 nog 109 hectare niet uitgegeven. Het was

de intentie om twee beoogde afnemers in 2014 een omgevingsvergunning te verlenen, waarmee

de geprognosticeerde uitgifte van 6 hectare per jaar gerealiseerd zou worden. Dit zal nu in 2015

plaatsvinden. Eind 2014 is circa 80% van de gronden binnen het projectgebied in eigendom van

RBT.

In 2014 is onafhankelijk onderzoek gedaan naar RBT / XL Businesspark. Op basis van dit onder-

zoek heeft het RBT een voorstel aan het DB gedaan oover de hoogte van de grondexploitatie

waarin een herziening van de plankosten en bijstelling van enkele parameters in de grondexploi-

tatie (uitgifteprijs, kosten- en opbrengstenstijgingen en de rekenrente) is meegenomen die recht

doen aan de hedendaagse situatie. Echter, doordat de partners een andere mening hadden over

de hoogte van de grondexploitatie is door ons een minderheidsstandpunt ingenomen. De grond-

exploitatie per 1 januari 2015 wordt tezamen met de begroting 2016 - ná bespreking van de

provinciale jaarrekening in de Staten - vastgesteld door het Algemeen Bestuur van RBT (uiterlijk

15 juli). Op basis van voornoemde ontwikkelingen becijferen wij een tekort van € 25,6 miljoen.

In Nederland worden forse afboekingen gedaan op grondexploitaties. Als partner in RBT (23%

aandeel) is dit de afgelopen jaren ook bij ons het geval geweest op de grondexploitatie van XL

Businesspark. In de grondexploitatie wordt uitgegaan van uitgifte van 6 hectare per jaar, wat

door de jaren heen gemiddeld niet gehaald is.

Area Development Twente (ADT)

In het voorjaar 2014 is duidelijk geworden dat de realisatie van een commerciële burgerluchthaven

binnen de gestelde kaders geen optie is voor dit gebied. Uw Staten hebben een Commissie van

Wijzen aangesteld om een advies te geven t.a.v. het vervolg van de gebiedsontwikkeling Lucht-

haven Twente e.o. Dit advies genaamd ‘Technology Base Twente’ is reeds gepresenteerd en door

uw Staten overgenomen (PS/2014/995). Provincie, gemeente Enschede en ADT kunnen daarmee,

in samenwerking met de regio, werken aan een nieuw ontwikkelingsperspectief voor Twente en

de voormalige luchthaven. Noodzakelijke maatregelen ten behoeve van de implementatie van het

advies, zijn verder uitgewerkt in een Plan van Aanpak dat in het eerste kwartaal van 2015 aan uw

Staten wordt gepresenteerd.

Energiefonds Overijssel B.V. (EFO)

Vanuit Energiefonds Overijssel is ultimo 2014 aan 21 ondernemingen en woningcorporaties een

bijdrage toegezegd voor een bedrag van in totaal € 87,3 miljoen. Het hiermee gerealiseerde

maatschappelijk rendement is 998 TeraJoule - wat overeenkomt met het energieverbruik van

12.900 huishoudens – en 1.140 arbeidsplaatsen, waarvan 35 structureel.

Belangrijkste conclusie uit de tussentijdse evaluatie in 2014 is dat zowel de kaders als de organi-

satie zorgvuldig, gedegen en evenwichtig zijn vormgegeven. Er zijn verbeterpunten geïnventari-

seerd om de jonge organisatie door te laten groeien naar de fase van volwassenheid.


Essent Sustainability Development Foundation (Stichting Duurzaamheid)

De Duurzaamheidsovereenkomst waar de stichting op toezag eindigde per 31 december 2013.

Het oordeel van de Board is - samen met de eindrapportage - in april 2014 aan uw Staten voor-

gelegd. De Verkopersraad (oud-aandeelhouders Essent) heeft - onder uitspreken van teleurstel-

ling over het bereikte eindresultaat - besloten de stichting op 31 oktober 2014 op te heffen.

3.6.2 Beleid verbonden partijen

Actualisatie kaderstelling verbonden partijen

Het Deelnemingenbeleid Overijssel (PS/2008/279) heeft zijn waarde de afgelopen jaren bewezen.

Gezien een aantal actuele ontwikkelingen, waaronder nieuwe weten regelgeving, is aange-

kondigd een actualisatie voor te staan. Als gevolg van de inwerkingtreding van de nieuwe Wet

gemeenschappelijke regelingen zullen uiterlijk begin 2016 herziene regelingen voor Area Deve-

lopment Twente en Regionaal Bedrijventerrein Twente moeten worden vastgesteld. Daarnaast

zullen op strategische dossiers mogelijk besluiten worden genomen die leiden tot oprichting en/

of (nieuwe) inrichting van verbonden partijen. Gezien het voorliggende is het voornemen om

besluitvorming over de kaderstelling voor het zomerreces plaats te laten vinden.

Expertisecentrum Deelnemingen

In het (ambtelijke) Expertisecentrum Deelnemingen is bestuurskundige, financiële en juridische

kennis bijeengebracht. Dit om beleidsformulering en -uitvoering voor verbonden partijen met

elkaar te verbinden en te delen in de organisatie. Externe ontwikkelingen, waaronder wetgeving,

worden nauwlettend gevolgd. Het centrum adviseert ook over zaken als risicomanagement en

governance met betrekking tot verbonden partijen.

In 2014 is vanuit het Expertisecentrum Deelnemingen geadviseerd op diverse dossiers, waaron-

der RBT en ADT, Enexis en Stichting Groen Gas Nederland. Ook is het Expertisecentrum betrok-

ken geweest bij de statenvoorstellen voor de Houdstermaatschappij Fondsen Overijssel en haar

werkfondsen SPV Stork, Innovatiefonds en Breedbandfonds en de voorbereiding van de oprich-

ting van de Houdstermaatschappij Fondsen Overijssel. De verkoop van Attero Holding B.V. heeft

in 2014 een belangrijke inzet gevergd van het Expertisecentrum. Vanuit het Expertisecentrum is

ondersteuning geleverd bij de uitvoering van de (tussen)evaluatie Energiefonds Overijssel.

In februari 2014 is een statenbrief opgesteld (PS/2014/211), waarin uw Staten geïnformeerd zijn

over het bezoldigingsbeleid voor de verbonden partijen in relatie tot de Wet normering topin-

komens. Tevens heeft het centrum - vanuit haar kennis over de eigenaars- en opdrachtgeversrol

naar verbonden partijen toe - bijgedragen aan de handreiking ‘sturing en toezicht op gemeen-

schappelijke regelingen’ van Rekenkamer Oost-Nederland aan uw Staten.

In de actualisatie van de kaderstelling voor verbonden partijen zal het Expertisecentrum Deel-

nemingen de ervaringen met het beleid voor verbonden partijen en zaken als fondsvorming en

de aanbevelingen uit onderzoeken van de Rekenkamer Oost-Nederland meenemen.

Modernisering vennootschapsbelastingplicht overheidsondernemingen

In december 2014 is het wetsvoorstel tot modernisering van de vennootschapsbelastingplicht

voor overheidsondernemingen aangenomen door de Tweede Kamer. Het uitgangspunt wordt dat

een overheidsonderneming belastingplichtig is, tenzij een vrijstelling van toepassing is. Afdracht

van vennootschapsbelasting door verbonden partijen kan mogelijk leiden tot lagere winsten en

daardoor lagere dividenduitkeringen.



Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector

De Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (Wnt) stelt dat

topfunctionarissen in de (semi)publieke sector niet meer mogen verdienen dan 100% van een

ministerssalaris (in 2015: € 178.000 inclusief pensioenbijdrage en onkosten). De norm geldt vanaf

1 januari 2015 met inachtneming van overgangsrecht voor bestaande contracten.

In ons besluit van 4 februari 2014 hebben wij de in de wet opgenomen normering en voorschriften

van toepassing verklaard op ons beleid voor verbonden partijen.

3.6.3 Risicomanagement

Risicomanagement

Bij verbonden partijen is sprake van een getrapt risico. De verbonden partijen zullen beleids- en

beheersmaatregelen nemen ter voorkoming het ontstaan van risico’s. Op onze beurt hebben wij

per verbonden partij een risicoprofiel opgesteld ter bepaling van de benodigde weerstandscapa-

citeit in het weerstandsvermogen. In een aantal gevallen is een risicovoorziening of -reservering

opgenomen. Hieronder wordt aangegeven:

• voor welke verbonden partij deze dekking is opgenomen in onze provinciale begroting;

• de hoogte van deze dekking;

• voor welk risico.

Ontwikkelingsmaatschappij Oost-Nederland N.V. (Oost N.V.)

Voor uitvoering van de motie Antuma c.s. van 3 juni 2009, gericht op het versterken van het

vermogen van PPM Oost) is de reserve herwaardering aandelen Oost N.V. door uw Staten ingesteld

(PS/2009/728). Via het Jaarverslag 2009 is de reserve opgeheven en omgezet in de voorziening

Participatie Oost N.V. Aan het einde van 2013 heeft er een aandelenemissie plaatsgevonden waarbij

de bestaande aandeelhouders (provincie Overijssel, provincie Gelderland en het Rijk) hun belang

hebben uitgebreid. Via statenbrief PS/2013/756 bent u hierover geïnformeerd. Deze voorziening was

bedoeld om het financiële risico af te dekken van deelname in het eigen vermogen van Oost N.V. De

hoogte van deze voorziening was gelijk aan 50% van ons aandeel Oost N.V., zijnde € 5,12 miljoen.

De voorziening Oost N.V. is volgens de accountant volledig ten onrechte gevormd. De cijfers van

Oost N.V. geven geen aanleiding tot afwaardering aangezien de waarde van de participaties binnen

Oost N.V. hoger zijn dan onze balanswaardering van Oost N.V. De afwaardering van de voorziening

Oost N.V. heeft geleid tot een correctie van € 5,12 miljoen. Door middel van een resultaat-

bestemming wordt voorgesteld om het bedrag (€ 5,12 miljoen) wat is vrijgevallen uit de voorziening

Oost N.V. toe te voegen aan de Algemene Financieringsreserve (AFR).

Energiefonds Overijssel B.V. (EFO)

Via Energiefonds Overijssel wordt voor € 250 miljoen uitgezet in de vorm van leningen, garanties en

participaties. Aan de bestedingsrichtingen van het fonds kleven diverse risico’s. Voor deze risico’s is

een dotatie gedaan aan de risicoreserve Energiefonds Overijssel ter grootte van € 50 miljoen.

Herstructureringsmaatschappij Overijssel N.V. (HMO)

In 2009 is de HMO van start gegaan die zich richt op de herstructurering van verouderde bedrij-

venterreinen in Overijssel. De provincie Overijssel heeft een 100% participatie in deze rechts-

persoon. Daarnaast is HMO op basis van het investeringsvoorstel (PS/2013/355) de aanvullende

opdracht gegeven om de leegstand van kantoren te bestrijden. Voor beide opgaven zet HMO de

haar ter beschikking staande middelen in voor cofinanciering. De verwachting is dat het eigen

vermogen van de onderneming, en daarmee onze participatie in HMO, na tien jaar volledig geïn-

vesteerd is in projecten. De hoogte van de voorziening participatie Herstructureringsmaatschappij

Overijssel is gelijk aan ons aandeel in deze onderneming, te weten € 25,93 miljoen.


Verkoop Vennootschap B.V.

Bij een verkooptransactie van deze omvang is het gebruikelijk extra zekerheden en garanties te

verstrekken tot een bepaald bedrag. Dit bedrag wordt in escrow gestort en uitgekeerd aan de

koper (RWE) – als het gedefinieerde risico – optreedt en/of de verkoper (toenmalige aandeel-

houders Essent) aan het eind van de afgesproken looptijd van de escrow. Voor deze transactie is

bepaald dat er € 800 miljoen ten laste van de verkoopsom in een escrow gestort moet worden

door alle partijen tezamen. Met deze storting ontstaat een vordering van dezelfde omvang op de

verkoop vennootschap B.V., het daarvoor opgerichte SPV. Ons aandeel in deze vordering bedroeg

€ 149,7 miljoen. In 2011 is een deel van de vordering ad € 66,9 miljoen voldaan, waarmee mo-

menteel € 82,8 miljoen van de vordering resteert. Omdat het bedrag in escrow een risico verte-

genwoordigt, is het – in overeenstemming met de uniforme gedragslijn – nodig de vordering en

ons aandeel in de SPV (momenteel € 82,8 miljoen) volledig te voorzien. Hiervoor wordt gebruik

gemaakt van de voorziening afwikkeling verkoop Essent | Escrow.

Innovatiefonds Overijssel B.V. (IFO)

Wij stimuleren innovatie en versterken de regionaal economische structuur in Overijssel. Fondsen

voor innovatie zijn hiervoor een belangrijk instrument. Uw Staten hebben in december 2012 de

kaderstelling voor het IFO vastgesteld (zie PS/2012/945). Wij hebben, omwille van ontwikkelin-

gen in de markt, besloten twee tijdelijke regelingen te treffen van totaal € 17,5 miljoen om per

direct te kunnen starten met het IFO. Zie ook de statenbrief ‘Proces Innovatiefonds Overijssel’

(PS/2013/470). Na definitieve oprichting wordt deze tijdelijke regeling / leningen overgezet naar

IFO. Gegeven het risicoprofiel van de partijen / businesscases waaraan de leningen worden ver-

strekt, gevoegd bij de revolverende aanwending van de middelen binnen de regeling c.q. fonds

in oprichting, hebben wij besloten een risicovoorziening te treffen. De hoogte van de voorziening

zal fluctueren, gelijk aan de hoogte van de uitstaande geldleningen. De huidige stand van de

voorziening leningen u/g Innovatiefonds bedraagt € 6,68 miljoen.

Area Development Twente (ADT)

In de voorziening resultaten gebiedsexploitaties is voor ADT een bedrag van € 10,15 miljoen

gestort voor:

• het nadelige effect op de grondexploitatie ad € 9,15 miljoen;

• te verwachten verplichtingen ad € 1 miljoen (waarvan het saldo ultimo 2014 € 289.000 be-

draagt).

In ons Jaarverslag 2011 is een voorziening getroffen ad € 5,4 miljoen voor het afdekken van de

nadelige effecten in de grondexploitatie ADT. In 2012 is hierop een aanvulling gestort van

€ 0,2 miljoen en in 2013 een aanvulling van € 0,3 miljoen. In deze jaarrekening is een aanvul-

lende dotatie gedaan van € 3,25 miljoen in verband met het niet realiseren van een commerciële

luchthaven. Voor toelichting zie prestatie 9.0.5 Gebiedsontwikkeling Luchthaven Twente e.o.

Onder het weerstandsvermogen is € 3 miljoen risicoreservering opgenomen voor het ADT. Een

risicosimulatie in opdracht van ADT heeft het risico van de Grondexploitatie luchthaven Twente

berekend op circa € 6 miljoen. Wij participeren hierin voor 50%. Onlangs is vastgesteld dat het

niet mogelijk is de ontwikkeling van een commerciële burgerluchthaven binnen het meegegeven

politieke kader en met inachtneming van de opschortende voorwaarden uit de concessieover-

eenkomst met de exploitant tijdig af te ronden. De ontstane situatie zal leiden tot een alternatie-

ve invulling van het gebied, met name voor het deel dat bestemd is voor vliegen. De alternatieve

invulling zal ook leiden tot een ander risicoprofiel. Vooralsnog wordt in de grex rekening gehou-

den met een beperkte opbrengst van het noordelijk gebied en kan het risicoprofiel in 2014 naar

beneden toe worden bijgesteld. Na besluitvorming over alternatieve invulling zal het risicoprofiel

opnieuw worden aangepast.




De laatst vastgestelde grondexploitatie (grex) is van 1 januari 2014 ad € 15 miljoen (negatief,

NCW). Onze inschatting is dat de grex per 1-1-2015 € 25,6 miljoen (negatief, NCW) bedraagt

Dit is een verslechtering van € 10,6 miljoen ten opzichte van de prognose per 1 januari 2014.

Wij delen voor 23% mee in het resultaat van het RBT, waardoor ons verlies met € 2,44 miljoen

toeneemt. Wij zien ons genoodzaakt om voorzichtigheidshalve, vooruitlopend op de vaststel-

ling van de grex in het Algemeen Bestuur, ons aandeel in het verwachte verlies alvast te doteren

aan de voorziening resultaten grondexploitaties. Daarmee is totaal per 31 december 2014 in de

voorziening ‘resultaten gebiedsexploitaties’ voor het RBT € 5,9 miljoen gedoteerd.

3.6.4 Overzicht verbonden partijenDeze tabel bevat de in artikel 15, lid 2, sub d en e, van het BBV vereiste gegevens:

• vreemd en eigen vermogen per 1 januari 2013 en 31 december 2013;

• resultaat 2013.

BNG Oost NV HMO Vitens Wadinko Zuiderzee-

haven Ontwik-

kelingsmaat-

schappij

RBT

Private rechtspersoon X X X X X X1

Publieke rechtspersoon (WGR) X

A) Financiële betrokkenheid

percentage van het aandelenkapitaal 0,16 13,51 100,00 6,42 25,12 16,67

percentage aandeel in resultaat 23,00

B) Bestuurlijke betrokkenheid Stemrecht AV Stemrecht AV Stemrecht AV AHC en Stem-

recht AV

Stemrecht AV Stemrecht

AV en vergade-

ring vennoten

DB en AB

C) Financiële kengetallen 2

Eigen vermogen per 01/01/2013 2.752,0 65,9 22,3 386,1 55,0 5,2

Eigen vermogen per 31/12/2013 3.430,0 84,0 24,0 438,3 54,3 5,2

Vreemd vermogen per 01/01/2013 139.476,0 5,5 0,2 1.296,5 0,1 5,0 82,6

Vreemd vermogen per 31/12/2013 127.753,0 24,1 0,3 1.273,5 1,3 4,5 86,6

Resultaat 2010 257,0 0,9 -0,1 26,9 1,0 0,1 -8,5

Resultaat 2011 256,0 1,3 -0,0 36,0 0,8 2,1 -8,8

Resultaat 2012 332,0 5,3 -0,1 29,6 6,3 -11,3

Resultaat 2013 283,0 -1,9 -1,7 39,3 1,7 -15,0

D) Opbrengsten in 2014

(tussen haakjes = 2013)

Dividenden / winstuitkeringen 0,1

-0,1

1,0

-1,0

0,3

-0,3

Rente 0,4

-0,5

1 Onze deelneming in de Zuiderzeehaven Ontwikkelingsmaatschappij bestaat uit een C.V. en een B.V. De B.V. is de beherende vennoot van de C.V. Ons directe

belang in de C.V. bedraagt 16,46% en via de B.V. hebben wij nog een indirect belang in de C.V. van 0,21%.

2 Resultaten betreffen de netto contante waarde van de laatst vastgestelde grondexploitatie.

( x € 1 miljoen)


Nazorgfonds

gesloten

stort plaatsen

ADT CTH Enexis Attero PBE Verkoop

vennootschap

Private rechtspersoon X X X X X X

Publieke rechtspersoon (WGR) X


percentage van het aandelenkapitaal n.v.t. 18,71 18,71 18,71 18,71

percentage aandeel in resultaat 50,00 100,00

B) Bestuurlijke betrokkenheid DB en AB DB en AB DB en AB AHC en Stem-

recht AV

AHC en Stem-

recht AV

AHC en Stem-

recht AV

AHC en

Stemrecht

AV

C) Financiële kengetallen 2 3

Eigen vermogen per 01/01/2013 10,7 2,2 3.244,9 273,5 1,6 415,9

Eigen vermogen per 31/12/2013 10,8 2,2 3.370,1 198,3 1,6 347,3

Vreemd vermogen per 01/01/2013 0,2 28,1 3.778,6 496,6 0,2 30,4

Vreemd vermogen per 31/12/2013 0,1 27,3 2.894,8 477,2 0,1 98,1

Resultaat 2010 0,4 n.v.t. -0,0 193,7 25,7 27,9 -20,7

Resultaat 2011 0,2 -10,9 -0,0 229,4 25,4 722,4 -5,2

Resultaat 2012 0,1 -11,3 2,3 223,7 8,1 -0,1 5,9

Resultaat 2013 0,1 -11,4 -0,0 239,1 -67,2 -0,0 -62,1

D) Opbrengsten in 2014


Dividenden / winstuitkeringen n.v.t. 22,4 31,8 0,2

(n.v.t.) -21,4 -1,4 -1,4

Rente n.v.t. 3,5 1,4

(n.v.t.) -3,5

2 Resultaten betreffen de netto contante waarde van de laatst vastgestelde grondexploitatie.

3 De bij CTH gepresenteerde cijfers betreffen de cijfers van de Vastgoed B.V. als ware deze volledig geconsolideerd opgenomen in de jaarstukken van de stichting.

( x € 1 miljoen)



CBL

vennootschap

Vordering

op Enexis

CSV

Amsterdam

Stichting

Groen Gas

Energiefonds

B.V.

InterProvinciaal

Overleg

Private rechtspersoon X X X X X X

Publieke rechtspersoon (WGR)


percentage van het aandelenkapitaal 18,71 18,71 18,71 100,00

percentage aandeel in resultaat 8,33

B) Bestuurlijke betrokkenheid AHC en

Stemrecht

AV

AHC en

Stemrecht

AV

AHC en

Stemrecht

AV

AB Stemrecht AV Stemrecht ALV

C) Financiële kengetallen in US$

Eigen vermogen per 01/01/2013 0,0 0,1 0,1 0,4 0,0 0,7

Eigen vermogen per 31/12/2013 9,9 0,1 0,1 0,1 -4,3 0,3

Vreemd vermogen per 01/01/2013 9,9 1.367,3 0,0 0,1 8,7

Vreemd vermogen per 31/12/2013 0,1 862,2 0,0 0,3 72,9 7,8

Resultaat 2010 -0,1 -0,0 -0,0 n.v.t. n.v.t. 0,2

Resultaat 2011 96,2 0,0 -0,0 n.v.t. 0,5

Resultaat 2012 -0,1 -0,0 -0,0 0,0 0,7

Resultaat 2013 9,9 -0,0 -0,0 -0,3 -4,3 0,3

D) Opbrengsten in 2014 in €


Dividenden / winstuitkeringen n.v.t. n.v.t.

(n.v.t.) (n.v.t.) (n.v.t.)

Rente 9,1 n.v.t. n.v.t.

-14,3 (n.v.t.) (n.v.t.) (n.v.t.)

( x € 1 miljoen)


N.V. Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) (Den Haag)

Inhoudelijke omschrijving Deze verbonden partij draagt niet bij aan een specifieke beleidsdoelstelling van een kerntaak in de begroting.

De baten en lasten worden verantwoord onder de algemene dekkingsmiddelen en financiering.

Juridische vorm Privaatrechtelijke organisatie (naamloze vennootschap, Burgerlijk wetboek, boek 2).

Partijen De aandeelhouders van BNG Bank zijn de Staat der Nederlanden (50%), provincies (Overijssel 0,16%; in 2014

ongewijzigd), gemeenten, waterschappen en andere openbare lichamen. Ons belang is in 2014 niet gewijzigd.

Bestuurlijke betrokkenheid Stemrecht in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders

(1e gemachtigde voor de provincie hierin: G.J. Kok).

Financieel belang De historische kostprijs van het Overijsselse deel in het aandelenkapitaal bedraagt € 0,2 miljoen.

Bijzonderheden Doordat de bank alleen publiekrechtelijke aandeelhouders heeft, is zij onderdeel van de publieke sector.

BNG wordt door drie rating agencies beoordeeld. De ratings zijn:

• Standard & Poor’s (S&P): AA+ (outlook: stabiel).

• Moody’s: AAA (outlook: negatief).

• Fitch Ratings: AAA (outlook: negatief).

De ratings zijn dezelfde als de ratings van de Staat der Nederlanden. Banken kunnen niet hoger noteren dan het

land van vestiging.

De negatieve vooruitzichten van Moody’s en Fitch worden veroorzaakt door onzekerheden over de implementa-

tie van Bank Recovery and Resolution Directive.

Uit het overzicht van het gerenommeerde blad ‘Global Finance’ blijkt dat BNG Bank in 2014 de op vier na veilig-

ste bank ter wereld is.

De laatst vastgestelde jaarrekening is die van 2013. In 2013 heeft BNG Bank een winst behaald van € 283 mil-

joen (2012: € 332 miljoen). De daling van het resultaat bestaat uit een aantal componenten.

• Een stijging (+ € 57 miljoen) van het renteresultaat.

• Een daling (-/- € 93 miljoen) van het resultaat op financiële transacties.

• Een daling (-/- € 27 miljoen) veroorzaakt door bijzondere waardeverminderingen, waarvan een afwaardering

van de deelneming TBCH (€ 8 miljoen) en een afwaardering van een securitisatie (€ 13 miljoen).

• Een stijging (+ € 14 miljoen) van de te betalen belastingen, veroorzaakt door de daling van de winst voor

belastingen.

Over het eerste halfjaar van 2014 heeft BNG een winst behaald van € 153 miljoen (eerste semester 2013: € 123

miljoen). De stijging is vooral veroorzaakt door een stijging van het resultaat op financiële transacties (groten-

deels technisch van aard).

Voor geheel 2014 doet de Raad van Bestuur gelet op de aanhoudende onzekerheden geen uitspraken over het

te verwachten resultaat over 2014.

Meer informatie www.bng.nl



Ontwikkelingsmaatschappij Oost-Nederland N.V. (Oost N.V.) (Deventer)

Inhoudelijke omschrijving De verbonden partij Oost N.V. past binnen de kerntaak ‘Regionale Economie’, (prestatie 5.3.12). Voor de gereali-

seerde prestaties in 2014 wordt verwezen naar deze prestatie.

Oost NV kent de volgende activiteiten:

• Ontwikkeling en innovatie (ook in relatie tot de uitvoering van de EU-programma’s 2007-2013);

• Investeringsbevordering;

• Bedrijfsomgeving en participeren in bedrijven via participatiebedrijf Oost-Nederland (PPM Oost N.V.).


Partijen Ministerie van Economische Zaken (55,93%) en de provincies Gelderland (30,56%) en Overijssel (13,51%). Het

belang van provincie Overijssel is in 2014 niet gewijzigd.


(1e gemachtigde voor de provincie hierin: Y.J. van Hijum).

Financieel belang De historische aanschafwaarde van het Overijsselse deel in het aandelenkapitaal bedraagt per eind december

2014 € 10,2 miljoen. Daarnaast hebben wij ook een subsidierelatie met Oost N.V., waarvoor het activiteiten-

plan van Oost N.V. de basis vormt. Over 2014 bedraagt de subsidie € 1,4 miljoen.

Bijzonderheden Oost N.V. en haar (100%) dochter Participatiemaatschappij Oost Nederland N.V. (PPM Oost) beheren, naast fondsen

voor (in)directe aandeelhouders, het eigen ‘Participatiefonds PPM Oost’ voor regionale risicodragende cofinanciering.

Daarmee richt het zich op de cofinanciering van bestaande ondernemingen met een middelmatig risicoprofiel, die

niet uit één van de andere fondsen gefinancierd kunnen worden.

De laatst vastgestelde jaarrekening is die van 2013. Oost N.V. sluit 2013 af met een gerealiseerd verlies ad € 1,94

miljoen (geconsolideerd). Het verlies is het gevolg van een negatief resultaat uit PPM Oost N.V. van € 1,97 miljoen,

naast een kleine resultaatbijdrage van Oost N.V. Enkelvoudig streeft Oost N.V. naar het behalen van een break-even

resultaat. Dat is gelukt.

PPM Oost N.V. heeft in meerjarig perspectief een rendement dat tenminste gelijk is aan de cumulatieve inflatie tot

doel. Aan deze eis wordt nog steeds voldaan. De oorzaak van het negatieve resultaat over 2013 is gelegen in het

transactieresultaat uit de participatieactiviteiten. Daarbij wordt aangetekend dat PPM Oost N.V. na de balansdatum

een boekwinst van ± € 8 miljoen heeft gerealiseerd. Het betreft de exit van de UT spin-off ‘Xsens’, specialist in 3D-

bewegingssensoren. Door deze exit zal het resultaat in 2014 naar verwachting weer positief zijn.

Meer informatie www.oostnv.nl


Herstructureringsmaatschappij bedrijventerreinen Overijssel N.V. (HMO) (Zwolle)

Inhoudelijke omschrijving De verbonden partij HMO past binnen de kerntaak ‘Regionale Economie’ (prestaties 5.1.1 en 5.1.7).

Het doel van HMO is tweeledig:

• (het aanjagen van) herstructurering van zwaar verouderde bedrijventerreinen;

• (met ingang van 2013) tegengaan van leegstand van kantoren.

In het meerjarenprogramma Vitale Bedrijventerreinen 2009-2015 (PS/2009/461) kiest de provincie voor een

samenhangende aanpak van verouderde bedrijventerreinen. De oprichting van een herstructurerings-maatschappij

is hierin één van de instrumenten. Verwacht wordt dat HMO ongeveer 25% van de Overijsselse herstructurerings-

opgave (ruim 1.200 hectare. HMO fungeert als vliegwiel: zonder de HMO zou met € 22,5 miljoen subsidie slechts

circa negen hectare van de zware categorie (herprofilering) aangepakt worden.

In de periode 2014-2018 heeft HMO een inspanningsverplichting om de kantorenleegstand in Overijssel terug te

dringen daar deze kantoren leegstand andere provinciale belangen hindert (PS/2013/335).


Partijen Provincie Overijssel (100%). Het belang van provincie Overijssel is in 2014 niet gewijzigd.


(1e gemachtigde voor de provincie hierin: Y.J. van Hijum).

Financieel belang De waarde van het aandelenkapitaal bedraagt ultimo 2014 circa € 25,93 miljoen. Gelet op de aan de bedrijfs-

voering verbonden risico’s van de HMO, wordt een voorziening aangehouden ter grootte van het verstrekte

vermogen. De boekwaarde van HMO bedraagt daarmee ultimo 2014 nihil.

Voor herstructurering van bedrijventerreinen is in totaal € 22,5 miljoen beschikbaar gesteld: € 7,5 miljoen in

2008 (PS/2008/270) en € 15 miljoen in 2011 (PS/2010/521).

In 2013 hebben uw Staten (PS/2013/335) € 4,8 miljoen beschikbaar gesteld voor het terugdringen van leegstand

van kantoren in de vijf kantorengemeenten van Overijssel (Almelo, Hengelo, Enschede, Deventer en Zwolle.) Dit

bedrag wordt gefaseerd uitgekeerd.

Bijzonderheden Door HMO is tot en met medio november 2014 € 14,5 miljoen (van de beschikbare € 22,5 miljoen) geïnvesteerd

in herstructurering van bedrijventerreinen. Met deze projecten en investeringen – deels revolverend - wordt de

herstructurering van ruim 56 hectare bedrijventerrein aangejaagd. Het vliegwieleffect zorgt voor de herstructu-

rering van nog eens 281 hectare. Het totaal aan investeringen van partners tegenover de inzet van HMO tot en

met medio november 2014 bedraagt ruim € 87 miljoen.

Ultimo 2014 is € 3,4 miljoen (van de beschikbare € 4,8 miljoen) voor terugdringen van leegstand van kantoren

aan HMO uitgekeerd. In de eerste helft van 2014 heeft HMO per kantorenstad een plan van aanpak opgesteld.

HMO verwacht dat concrete investeringen volgen in 2015.

Eind 2013 is het werkgelegenheidseffect vastgesteld van 10 projecten waarin de HMO voor bijna € 7 miljoen

participeerde / intervenieerde. De (financiële) betrokkenheid van HMO heeft geleid tot 390 fte structurele

arbeidsplaatsen (120 fte nieuwe banen en 270 fte verplaatsingswerkgelegenheid) en 270 fte incidentele ar-

beidsplaatsen. De verwachte toekomstige werkgelegenheid van deze 10 projecten is 3.330 fte structurele banen

(3.020 fte nieuwe banen en 310 fte verplaatsingswerkgelegenheid) en 630 fte incidentele banen.

Meer informatie www.hmoverijssel.nl



Vitens N.V. (Utrecht)

Inhoudelijke omschrijving De verbonden partij Vitens N.V. past binnen de kerntaak ‘Duurzame ruimtelijke ontwikkeling en inrichting, waar-

onder waterbeheer’ (prestaties 1.7.4, 1.7.5 en 1.7.6) en draagt zo bij aan het beleidsdoel ‘Schoon, voldoende en

gezond water voor mens, dier en plant’.

Wettelijk is vastgesteld dat de aandelen van de drinkwaterbedrijven in publieke handen blijven. Het belang van

de provincie Overijssel als aandeelhouder in Vitens N.V. is historisch gegroeid.

De provincie wil met haar aandeelhouderschap haar verantwoordelijkheid voor een goede drinkwatervoorziening

in Overijssel borgen. Daarnaast streeft de provincie er, via haar aandeelhouderschap, naar om de tariefstijging

voor de gebonden klanten maximaal gelijk te houden aan de inflatie.

Juridische vorm Privaatrechtelijke organisatie (naamloze vennootschap, Burgerlijk wetboek, boek 2). Vitens is vanaf 2/1/2015

statutair gevestigd in Zwolle.

Partijen De aandelen van Vitens N.V. zijn in handen van 111 aandeelhouders waaronder de provincies Friesland, Gelder-

land, Overijssel (6,415%), Flevoland en Utrecht en het merendeel van de in deze provincies liggende gemeenten.

Het belang van provincie Overijssel is in 2014 niet gewijzigd.


(1e gemachtigde voor de provincie hierin: I.A. Bakker).

Verder heeft de provincie Overijssel een vaste zetel in de Commissie van Aandeelhouders. Deze adviescommissie

is bij besluit van de AV van 10 december 2007 ingesteld.

Financieel belang Wij bezitten 370.632 aandelen welke een boekwaarde vertegenwoordigen van € 91.000. Daarnaast is sprake

van een achtergestelde lening die per 1 juli 2021 volledig afgelost zal zijn (oorspronkelijk bedrag € 24,3 miljoen;

oorspronkelijke looptijd vijftien jaar). Stand ultimo 2014: € 11,4 miljoen.

Bijzonderheden De heer B. Staal is sinds juni 2013 lid van de RvC en vanaf 1 januari 2014 voorzitter van de RvC. In 2014 heeft

mevrouw M.L. van Kleef afscheid genomen als commissaris. De heer ir. C.J. Rameau is benoemd als commis-

saris voor een periode van vier jaar. Ook de heer ir. T.A. de Man, mevrouw ir. T. Menssen MBA en mevrouw drs.

M.C.J. Poulussen MSM zijn door de AV herbenoemd als commissaris voor een periode van vier jaar.

De laatst vastgestelde jaarrekening is die van 2013. De nettowinst over 2013 bedraagt € 39,3 miljoen. Het

eigen vermogen is gestegen als gevolg van de toevoeging van het resultaat over het boekjaar 2012 en de lagere

negatieve waarde van de renteswaps (derivaten) welke op de balans conform de IFRS-regels in mindering wordt

gebracht op het eigen vermogen. De solvabiliteit van Vitens is gestegen van 22,9% in 2012 naar 25,6 % in

2013, en realiseert daarmee de streefwaarde van minimaal 25%. Wij ontvingen in 2014 € 1 miljoen dividend

over het resultaat van 2013.

Vitens streeft ernaar de solvabiliteit verder te laten stijgen naar 30%. Zo kan zij makkelijker en goedkoper

leningen afsluiten ter financiering van haar investeringsprogramma over de komende jaren. Vitens verwacht deze

doelstelling in 2016 of 2017 te realiseren.

In december 2014 hebben de aandeelhouders het tarief voor 2015 vastgesteld. De drinkwatertarieven zijn voor

de gemiddelde klant gelijk gebleven ten opzichte van 2012.

Meer informatie www.vitens.nl


Wadinko N.V. (Zwolle)

Inhoudelijke omschrijving De verbonden partij Wadinko N.V. past binnen de kerntaak ‘Regionale Economie’ (prestatie 5.3.12).

De vennootschap heeft ten doel:

• Het deelnemen in en het directievoeren over andere ondernemingen die bij voorkeur werkzaam zijn in

de provincie Overijssel (waaronder bedrijven die werkzaam zijn op het gebied van kunststoffen en milieu-

technieken);

• Het bevorderen van werkgelegenheid in die provincie, één en ander in de ruimste zin.

Bij het nastreven van bovengenoemde doelen handelt Wadinko N.V. marktconform.


Partijen Provincie Overijssel (25,12%) en de gemeenten Borne, Dalfsen, Deventer, Dinkelland, Hardenberg, Hellendoorn,

Hof van Twente, Kampen, Losser, Meppel, Noordoostpolder, Olst – Wijhe, Ommen, Raalte, Rijssen – Holten,

Staphorst, Steenwijkerland, Tubbergen, Twenterand, Urk, Westerveld, Wierden, Zwartewaterland en Zwolle. Ons

belang is in 2014 niet gewijzigd.


(1e gemachtigde voor de provincie hierin: Y.J van Hijum).

Financieel belang Wij bezitten 600 van de 2.389 aandelen welke een boekwaarde van nihil vertegenwoordigen.

Bijzonderheden De laatst vastgestelde jaarrekening is die van 2013. Ultimo 2013 bedroeg de boekwaarde van de participatieporte-

feuille € 37,6 miljoen, werd voor € 9,2 miljoen nieuw geparticipeerd en aan leningen verstrekt, terwijl door wijziging

van belangen en aflossingen circa € 3,7 miljoen werd ontvangen. In 2013 heeft Wadinko haar participaties of lenin-

gen aan participaties afgewaardeerd met in totaal € 4,5 miljoen.

Het boekjaar 2013 is afgesloten met een positief nettoresultaat na belastingen van € 1,7 miljoen ten opzichte van

€ 6,3 miljoen in 2012. Het verschil is te verklaren door het resultaat wat in beide jaren is behaald bij vervreemding

van participaties. Van het resultaat wordt € 1,2 miljoen aan dividend (waarvan € 0,3 miljoen voor de provincie

Overijssel) uitbetaald conform het besluit van de AV (april 2013) om in de jaren 2013 tot en met 2017 dit bedrag aan

dividend uit te keren.

De Jaarrekening 2014 is nog niet vastgesteld. De directies van de Wadinko-participaties waren in hun voorspellingen

optimistisch over de omzet en groei in 2014, gesteund door goed gevulde orderportefeuilles. Het resultaat van Wa-

dinko zal in 2014 sterk worden bepaald door de gevolgen van mogelijke verkopen van belangen en noodzakelijke

afwaarderingen. Het resultaat over 2014 zal naar verwachting positief zijn.

Bij de bedrijven waarin Wadinko participeert werken begin 2013 1.890 mensen. Door de nieuwe participaties

(waaronder Tauw met 1.000 medewerkers) nam de werkgelegenheid toe met 1.026 arbeidsplaatsen. De autonome

werkgelegenheid bleef stabiel in 2013.

De nieuwe directeur (in dienst per 1/10/2014) krijgt een bezoldiging die exact paste binnen de op dat moment

geldende Wnt-norm (130% ministersalaris). Vanuit de provincie is ingebracht om de bezoldiging vast te stellen

conform de norm die geldt per 1 januari 2015: 100% van het ministersalaris. In de AV was hiervoor op dat moment

geen meerderheid van stemmen; men wilde niet vooruit lopen op een nog niet vastgestelde wet. De provincie stelde

daarop voor het bezoldigingsbeleid, in casu de wijze van afbouw naar 100% van het ministerssalaris, te agenderen

bij de eerstvolgende AV (voorjaar 2015). Dit voorstel is aangenomen.

Meer informatie www.wadinko.nl



IPO (Interprovinciaal Overleg) (’s-Gravenhage)


Het doel van de vereniging is:

• Het behartigen van de belangen van provincies;

• Het bieden van een platform voor uitwisseling van kennis en ervaringen;

• Het stimuleren en entameren van vernieuwingsprocessen binnen de provincies.

Juridische vorm Privaatrechtelijke organisatie (vereniging, Burgerlijk wetboek, boek 2).

Partijen De 12 provincies

Bestuurlijke betrokkenheid Bestuurslid Y.J. van Hijum

Provinciale Staten van iedere provincie wijzen uit hun midden twee personen aan ter vertegenwoordiging van

hun provincie in de algemene vergadering.

Financieel belang Garantstelling van € 600.000

Bijzonderheden Wij hadden eerder alleen een bestuurlijk en geen financieel belang in het IPO. Op 9 september 2014 hebben wij

ingestemd met het afgeven van een borgstelling ter hoogte van € 0,6 miljoen aan het IPO voor een lening van BNG,

ten behoeve van de overbrugging van de verhuizing naar en inrichting van nieuwe kantoorruimte van het IPO.

Kort daarop is de BBV-regelgeving aangescherpt: een garantstelling wordt gezien als een financieel belang. Onder de

nieuwe definitie is het IPO gedurende de looptijd van de garantstelling (tot 15 oktober 2024) een verbonden partij

geworden. Daarmee heeft de provincie, gedurende de looptijd van de garantstelling, ook een financieel belang in

het IPO. In deze periode is het IPO een verbonden partij. De garantstelling vervalt op 15 oktober 2024.

Provincie Noord-Brabant heeft een even grote garantstelling afgegeven. Aflossing en rente verloopt via de jaarlijkse

provinciale bijdragen aan het IPO. Bij een eventueel inroepen van de garantstelling wordt het effect voor Overijssel

verrekend met de IPO-bijdrage.

Meer informatie www.ipo.nl


Zuiderzeehaven Ontwikkelingsmaatschappij C.V. / Beheer B.V. (Kampen)

Inhoudelijke omschrijving Deze verbonden partij raakt de kerntaken ‘Regionale bereikbaarheid en regionaal openbaar vervoer’ (prestatie

4.4.1) en ‘Regionale Economie’ (prestatie 5.7.1).

De ontwikkeling van industriehaventerrein ‘Zuiderzeehaven’ in Kampen tot een duurzaam bedrijventerrein met

hoogwaardige voorzieningen, heeft tot doel het vestigings- en ondernemingsklimaat van Overijssel te versterken.

Bovendien draagt het bij aan het stimuleren van goederenvervoer over water, het faciliteren van het vrachtver-

keer over de weg en het beheersen van de doorgaande goederenstroom per spoor.

Juridische vorm Commanditaire vennootschap, waarbij Zuiderzeehaven Beheer B.V. optreedt als beherend vennoot. Beide zijn

privaatrechtelijke organisaties, waarbij de besloten vennootschap – in tegenstelling tot de C.V. – een rechtsper-

soonlijkheid is (Burgerlijk wetboek, boek 2).

Partijen De besloten vennootschap is voor 50% in bezit van publiekrechtelijke organen (provincie Overijssel en de ge-

meenten Zwolle en Kampen) en voor 50% in bezit van drie marktpartijen; ieder (16 2/3%).

De commanditaire vennootschap is in bezit van dezelfde zes partijen, elk voor 16,46%, de beherend vennoot

bezit 1,25%.

Indirect bezitten de zes partijen via hun bezit van de B.V. 16 2/3% in de C.V. Ons belang is in 2014 niet gewijzigd.


(1e gemachtigde voor de provincie hierin: G.J. Kok).

Daarnaast is G.J. Kok ook de 1e vertegenwoordiger namens de provincie in de vergadering van Vennoten van de

Zuiderzeehaven Ontwikkelingsmaatschappij C.V.

Financieel belang Wij nemen voor € 3.000 deel in het aandelenkapitaal van Zuiderzeehaven Beheer B.V.

Wij hebben € 0,2 miljoen als kapitaal ingebracht in Zuiderzeehaven Ontwikkelingsmaatschappij C.V. Naast de

kapitaalinbreng hebben wij € 0,7 miljoen als achtergestelde, renteloze lening vertrekt aan de C.V.

Ten slotte hebben wij een subsidie (zogenoemde Tipp-subsidie) van totaal € 2,9 miljoen verstrekt aan de ge-

meente Kampen, die ten gunste is gebracht aan Zuiderzeehaven Ontwikkelingsmaatschappij C.V. De eindwaarde

van de grondexploitatie per 1 januari 2014 bedraagt € 15,9 miljoen.

Bijzonderheden Het industrieterrein van de Zuiderzeehaven beslaat een oppervlakte van ongeveer 50 hectare, waar bedrijven in

milieucategorie één tot en met vijf zich kunnen vestigen. Het terrein kan kustvaarders tot 2.000 ton ontvangen,

wat mogelijkheden geeft voor de aan- en afvoer via het water.

Concreet zullen zich ongeveer 15 tot 20 bedrijven op het terrein van de haven vestigen.

In 2014 zijn – net als in 2013 - geen nieuwe kavels verkocht. Net als andere bedrijventerreinen heeft ook de

Zuiderzeehaven te maken met terughoudende ondernemers vanwege de crisis. De inkomsten uit verkoop van

het aandeel in een windproject bedragen € 0,9 miljoen.

Tot en met 2013 hebben zich dertien bedrijven gevestigd op ZZH. De totale omvang van de verkochte kavels is

36,8 ha (33,6 ha aan water en 3,2 ha ‘droog’). Er is nog 14,6 hectare beschikbaar ( 4,5 hectare aan water en

10,1 hectare ‘droog’).

In 2014 is op voorstel van de provincie mw. Van Antwerpen benoemd als opvolger van mw. Bodewes in de

functie van commissaris Zuiderzeehaven.

Meer informatie www.zuiderzeehaven.nl



Openbaar lichaam RBT (Almelo)

Inhoudelijke omschrijving Het realiseren van een regionaal bedrijventerrein draagt bij aan de kerntaak ‘Regionale Economie’ (prestatie

5.3.12).

De betrokken partijen willen een regionaal grootschalig en duurzaam bedrijventerrein realiseren. De provincie

neemt deel in de ontwikkeling, exploitatie en beheer van dit bedrijventerrein.

Juridische vorm Publiekrechtelijke rechtspersoon

(Openbaar Lichaam, Wet gemeenschappelijke regelingen).

Partijen De provincie Overijssel, de gemeenten Almelo, Hengelo, Enschede (elk 23%) en de gemeente Borne (8%). Het

belang van provincie Overijssel is in 2014 niet gewijzigd.

Bestuurlijke betrokkenheid Dagelijks bestuur: I.A. Bakker (lid)

Algemeen bestuur: I.A. Bakker (lid) en Y.J van Hijum (lid)

Financieel belang De laatst vastgestelde grondexploitatie (grex) is die per 1-1-2014 ad € 15 miljoen (negatief, NCW). Onze inschatting

is dat de grex per 1-1-2015 € 25,6 miljoen (negatief, NCW) bedraagt (zie bijzonderheden). Dit is een verslechtering

van € 10,6 miljoen ten opzichte van de prognose per 1-1-2014. Wij delen 23% mee in het resultaat van het RBT,

waardoor ons verlies met € 2,44 miljoen toeneemt. Wij zien ons genoodzaakt om voorzichtigheidshalve, vooruitlo-

pend op de vaststelling van de grex in het Algemeen Bestuur, ons aandeel in het verwachte verlies alvast te doteren

aan de voorziening resultaten grondexploitaties. Daarmee is totaal per 31-12-2014 in de voorziening ‘resultaten

gebiedsexploitaties’ voor het RBT € 5,9 miljoen gedoteerd.

Bijzonderheden Het Openbaar lichaam RBT voert de handelsnaam XL Businesspark Twente. Van de netto 123 uitgeefbare hectare is

ultimo 2014 nog 109 hectare uitgeefbaar. Het was de intentie om twee beoogde afnemers een omgevingsvergun-

ning te verlenen, waarmee de geprognosticeerde uitgifte van 6 hectare per jaar gerealiseerd zou worden. Dit zal nu

in 2015 plaatsvinden. Eind 2014 is circa 80% van de gronden binnen het projectgebied in eigendom van RBT.

In 2014 is onafhankelijk onderzoek gedaan naar RBT / XL Businesspark. Dit onderzoek heeft geleid tot een herziening

van de plankosten en bijstelling van enkele parameters in de grondexploitatie (uitgifteprijs, kosten- en opbrengsten-

stijgingen en de rekenrente) die recht doen aan de hedendaagse situatie. Op basis van deze ontwikkelingen en de

ontwikkeling van de grondexploitatie de afgelopen jaren (ruim lager uitgiftetempo dan verwacht) schatten wij het

verlies op € 25,6 miljoen. Wij nemen daarover een minderheidsstandpunt in. De grondexploitatie per 1 januari 2015

wordt tezamen met de Begroting 2016 - ná bespreking van de provinciale jaarrekening in uw Staten - vastgesteld

door het Algemeen Bestuur van RBT (uiterlijk 1 augustus).

In Nederland worden forse afboekingen gedaan op grondexploitaties. Als partner in RBT (23% aandeel) is dit de

afgelopen jaren ook bij ons het geval geweest op de grondexploitatie van XL Businesspark. In de grondexploitatie

wordt uitgegaan van uitgifte van 6 hectare per jaar, wat door de jaren heen gemiddeld niet gehaald is. In de risico-

analyse bij de grondexploitatie van 1 januari 2014 is het uitgiftetempo als belangrijkste risico genoemd.

Meer informatie www.rbtwente.nl / www.xlbusinesspark.nl


Fonds nazorg gesloten stortplaatsen Overijssel (Nazorgfonds) (Zwolle)

Inhoudelijke omschrijving Deze verbonden partij past binnen de kerntaak ‘Milieu en Energie’ (prestatie 2.3.8).

De Leemtewet (aanvulling Wet milieubeheer) waarborgt dat gesloten stortplaatsen geen of zo weinig mogelijk

gevolgen voor het milieu hebben. Op grond van deze wet is de provincie bestuurlijk en financieel verantwoorde-

lijk voor de nazorg van stortplaatsen waar na 1 september 1996 afvalstoffen zijn of worden gestort.

Juridische vorm Het fonds is opgericht door het College van Gedeputeerde Staten van de provincie Overijssel (artikel 15.47, lid 1

Wm) en is een rechtspersoon bij wet (artikel 15.47, lid 3 Wm). De rechtspersoon is in 2014 ingeschreven in het

handelsregister van de Kamer van Koophandel.

Partijen Provincie Overijssel, N.V. ROVA en Twence B.V.

Bestuurlijke betrokkenheid Dagelijks bestuur: I.A. Bakker en G.J. Kok

Algemeen bestuur: voltallig College van Gedeputeerde Staten.

Bestuurlijk Overleg Nazorgfonds: I.A. Bakker en G.J. Kok, vertegenwoordiger van N.V. ROVA en vertegenwoordi-

ger van Twence B.V.

ROVA en Twence hebben in dit orgaan recht van inspraak, maar geen beslissingsbevoegdheid.

Financieel belang Om invulling te geven aan de verantwoordelijkheid van de Leemtewet bepaalt de wet (art. 15.44 Wm) dat

uw Staten een heffing instellen ter bestrijding van de kosten van de nazorgmaatregelen bij stortplaatsen waar

na 1 september 1996 nog afval gestort wordt. Deze heffing wordt bij belastingverordening opgelegd aan de

exploitanten van de stortplaatsen in Overijssel. Uw Staten hebben deze belastingverordening op 30 maart 1999

vastgesteld.

Wij zijn verplicht de opbrengsten van de heffing af te dragen aan het ‘Fonds nazorg gesloten stortplaatsen

Overijssel’.

Sinds enkele jaren is de bijbehorende tarieventabel buiten werking gesteld, omdat de omvang van het fonds en

de verwachte rendementen voldoende zijn om de vereiste doelvermogens te realiseren.

Bijzonderheden De Jaarrekening 2013 is de laatst vastgestelde jaarrekening; het eigen vermogen bedraagt ultimo 2013 € 10,8

miljoen.

In december 2013 is besloten om de vrijgevallen Nazorggelden binnen het Nazorgfonds stortplaatsen Overijssel

te laten beheren door Schretlen & Co N.V. uit Amsterdam (onderdeel van Rabobank). Door de lage rentestanden

in de afgelopen jaren is het gemiddelde rendement van 5,4% in 2010 gedaald naar 4,7% in 2013.

Naar het zich laat aanzien zullen de stortvolumes in 2015 blijven afnemen. Dit zal tot gevolg hebben dat de

stortlocaties langer open zullen blijven dan voorzien. Dit kan gevolgen hebben voor de opbouw van de vereiste

doelvermogens.

Meer informatie -



Area Development Twente (ADT) (Enschede)

Inhoudelijke omschrijving Deze verbonden partij past binnen de kerntaak Gebiedsontwikkelingen, prestatie 9.0.5, Gebiedsontwikkeling

Luchthaven Twente en omstreken alsmede de Omgevingsvisie.

De gemeenschappelijke regeling heeft een tweeledige missie:

• De economische structuur van Twente te versterken, in samenhang met Kennispark en Hart van Zuid in het

kader van de Innovatiedriehoek;

• De ontwikkeling van ecologie, waterhuishouding en landschap in een goede balans met duurzaamheid te

brengen.

Deze visie is uitgewerkt in een gebiedsontwikkeling die uw Staten en de Raad van de gemeente Enschede heb-

ben vastgesteld.

Juridische vorm Publiekrechtelijke rechtspersoon

(Openbaar Lichaam, Wet gemeenschappelijke regelingen).

De gemeenschappelijke regeling is op 23 november 2010 in werking getreden (Provinciaal blad nr.

PS/2010/864).

Partijen Provincie Overijssel en gemeente Enschede, ieder voor 50%. Ons belang is in 2014 niet gewijzigd.

Bestuurlijke betrokkenheid Leden van het Algemeen Bestuur zijn: G.J. Kok, Y.J. van Hijum en E. Boerman.

Plaatsvervangende leden zijn: I.A. Bakker, W.H. Maij en de Commissaris van de Koning.

Financieel belang In de voorziening resultaten gebiedsexploitaties is voor ADT een bedrag van € 6,9 miljoen gestort voor:

• Het nadelige effect op de grondexploitatie ad € 5,9 miljoen;

• Te verwachten verplichtingen ad € 1 miljoen.

In ons Jaarverslag 2011 is een voorziening getroffen ad € 5,4 miljoen voor het afdekken van de nadelige effecten

in de grondexploitatie ADT. In 2012 is hierop een aanvulling gestort van € 0,2 miljoen en in 2013 en aanvulling

van € 0,3 miljoen.

Bijzonderheden In het voorjaar 2014 is duidelijk geworden dat de realisatie van een commerciële burgerluchthaven binnen de ge-

stelde kaders geen optie is voor dit gebied. Uw Staten hebben een Commissie van Wijzen aangesteld om een advies

te geven t.a.v. het vervolg van de gebiedsontwikkeling Luchthaven Twente e.o. Dit advies - genaamd ‘Technology

Base Twente’ - is door uw Staten overgenomen (PS/2014/995). Provincie, gemeente Enschede en ADT kunnen daar-

mee, in samenwerking met de regio, werken aan een nieuw ontwikkelingsperspectief voor Twente en de voormalige

luchthaven. Noodzakelijke maatregelen t.b.v. de implementatie van het advies, zijn verder uitgewerkt in een Plan van

Aanpak dat in Q1 (2015) aan uw Staten wordt gepresenteerd.

Wij hebben de toekomstige EHS-hectares van ADT gekocht en ADT gevraagd de inrichting hiervan ter hand te

nemen en het ingericht aan de provincie over te dragen. De aanbesteding van de inrichting van de EHS is succesvol

afgerond en de inrichting ervan is gestart.

De woningbouwprojecten Prins Bernhardpark, Fokkerweg en Overmaat alsmede Zuidkamp (en de rest van ’t Vanec-

ker) zijn door ADT in de markt gezet. Het contract met betrekking tot de werkparken De Strip, Oostkamp en een

deel van Deventerpoort met exploitant van Eck is getekend, de gronden zijn verkocht.

De jaarlijkse actualisatie van de grex heeft plaatsgevonden en de afgesproken Voortgangsrapportages (inclusief jaar-

rekening) zijn aan uw Staten verstrekt.

Meer informatie www.adttwente.nl


Container terminal Hengelo (CTH) (Enschede)

Inhoudelijke omschrijving Deze verbonden partij past binnen de kerntaak ‘Regionale bereikbaarheid en regionaal openbaar vervoer’ (pres-

tatie 4.4.8), alsmede de Omgevingsvisie.

De Stichting heeft het creëren, in stand houden en bevorderen van openbare voorzieningen ten behoeve van het

multimodaal transport in Twente ten doel.

Juridische vorm Privaatrechtelijke organisatie (stichting en besloten vennootschap, Burgerlijk wetboek, boek 2).

In december 1999 hebben wij de stichting opgericht. Vervolgens is CTH Vastgoed B.V. opgericht, met de

stichting als enig aandeelhouder. Op 27 september 2012 is CTH Vastgoed B.V. middels een aandelenoverdracht

verkocht aan de aandeelhouders van Combi Terminal Twente B.V. De opbrengst van deze verkoop bedroeg

€ 2.245.818. De opbrengst van deze verkoop is nu het vermogen van de stichting.

Partijen De stichting heeft een bestuur.

Bestuurlijke betrokkenheid Bestuurders van de stichting worden benoemd en ontslagen door het College van Gedeputeerde Staten (art. 3,

lid 3 van de statuten).

In het stichtingsbestuur hebben A.F.C.M. de Groen, G.G.E. Wolf en T. Bennink zitting.

Financieel belang De stichting heeft bij de oprichting van de Vastgoed B.V. 200 aandelen gekocht, elk nominaal € 100 (totaal

€ 20.000). De boekwaarde van het door ons aan de stichting verstrekte kapitaal is nihil. Bij aanvang is een

bijdrage in de vorm van subsidie aan de stichting verstrekt.

Bijzonderheden Op 5 november 2013 heeft de stichting zich, na onze instemming tegenover het Rijk garant gesteld voor een

bedrag van € 2 miljoen. Deze garantstelling kan worden ingeroepen indien de ten behoeve van de verbreding en

verdieping van de Twentekanalen aangevraagde Europese TEN-subsidie niet wordt verleend.

De verruiming van de Twentekanalen draagt rechtstreeks bij aan de stimulering van goederenvervoer over water en

met name aan de toegankelijkheid voor grotere schepen tot de havens van Twente waaronder de loswal in Almelo

bij XL Businesspark.

Daar waar er eerder sprake was van een mogelijk opheffing van de stichting heeft zij zich nu waardevol bewezen

in het inzetten van de door haar verkregen financiële middelen in een garantstelling voor de uitbreiding van de

Twentekanalen aan het Rijk. Na het aflopen van de huidige garantstelling zullen wij de rol, nut en noodzaak van de

stichting met haar bestuur bespreken. De garantstelling is aangegaan tot 31 december 2015.

Meer informatie -



Enexis Holding N.V. (‘s Hertogenbosch)

Inhoudelijke omschrijving Deze verbonden partij past binnen de kerntaak ‘Milieu en Energie’ en draagt daarmee bij aan het beleidsdoel ‘Pro-

jecten mogelijk maken voor het opwekken van hernieuwbare energie, energiebesparing en energie-infrastructuur’

(prestatie 2.1.3).

Enexis beheert het energienetwerk in Noord-, Oost- en Zuid-Nederland voor de aansluiting van ongeveer 2,5 miljoen

huishoudens, bedrijven en overheden.


• Het (doen) distribueren en het (doen) transporteren van energie.

• Het in stand houden, (doen) beheren, (doen) exploiteren en (doen) uitbreiden van distributie en transportnetten

met annexen voor energie.

• Het doen uitvoeren van alle taken die als gevolg van de Elektriciteitswet 1998 en de Gaswet zijn toebedeeld aan de

netbeheerder.

Het bedrijf zet zich actief in op duurzaamheid en innovatie, bijvoorbeeld door ontwikkeling van duurzame netten (o.a.

pilots smart grids, initiatieven voor decentrale opwekking, eigen bedrijfsvoering).

Juridische vorm Privaatrechtelijke organisatie (naamloze vennootschap, Burgerlijk wetboek, boek 2). Wettelijk is bepaald, dat alleen

publieke lichamen aandeelhouder van een netwerkbedrijf kunnen zijn.

Partijen Provincies Groningen (6,01%), Drenthe (2,28%), Overijssel (18,71%), Flevoland (0,02%), Noord-Brabant (30,83%),

Limburg (16,13%) en 121 gemeenten in deze provincies en de provincie Friesland. Het belang van provincie Over-

ijssel is in 2014 niet gewijzigd.

Bestuurlijke betrokkenheid Stemrecht in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders (1e gemachtigde voor de provincie hierin: Y.T. van Hijum).

Verder hebben wij een vaste zetel in de Aandeelhouderscommissie.

Financieel belang Wij bezitten 27.998.953 aandelen welke een boekwaarde vertegenwoordigen van € 0,7 miljoen.

Daarnaast is sprake van een achtergestelde, niet opeisbare lening van € 39,3 miljoen. Ten slotte heeft Enexis een

lening van € 1,8 miljard opgenomen bij ‘Vordering op Enexis B.V.’ die in tien jaar afgelost wordt. Deze B.V. heeft die

gelden weer opgenomen bij de bij Enexis betrokken partijen, waaronder wij. Zie ook onder ‘Vordering op Enexis B.V´.

Bijzonderheden Enexis Holding N.V. opereert in een gereguleerde markt, onder toezicht van de Energiekamer. Toezichthouder Autoriteit

Consument en Markt (ACM) heeft begin 2014 de maximaal toegestane tarieven voor 2014-2016 vastgesteld. Enexis

geeft aan dat hierdoor de tarieven en het rendement van de onderneming onder druk komen te staan. Voor 2014 was

het voor Enexis nog mogelijk haar tarieven beperkter dan toegestaan te laten stijgen.

In 2014 is het Strategisch Plan Enexis vastgesteld door de aandeelhouders. Het plan behelst, naast betrouwbaarheid en

betaalbaarheid, ambities op het terrein van duurzaamheid.

Een aantal aandeelhoudende provincies heeft Enexis verzocht een verkenning naar de verhandelbaarheid van aandelen

te faciliteren. Deze verkenning heeft in 2014 niet geleid tot overdracht van aandelen. Wij ontvingen in 2014 € 22,4

miljoen dividend over het resultaat van 2013.

Bestuurlijk: dhr. P. Vermaat is benoemd tot voorzitter van de Raad van Bestuur als opvolger van dhr. J.J. Fennema.

Meer informatie www.enexis.nl


Attero Holding NV (Arnhem)



• Het deelnemen in vennootschappen die werkzaam zijn op het gebied van afvalverwijdering, -verwerking, recycling

/ verwerking.

• Het geschikt maken van afval tot producten voor hergebruik en energieopwekking.

Het bedrijf stelt zich in haar strategie op als ‘publieke dienstverlener’. Dit wil zeggen een bedrijf dat de activiteiten in

een marktgerichte omgeving uitvoert maar gelijktijdig haar klanten voor een substantieel deel bedient binnen de kring

van gemeenten in het noorden en zuiden.


Partijen Voormalig aandeelhouders Essent (provincies Groningen (6,01%), Drenthe (2,28%), Overijssel (18,71%), Flevoland

(0,02%), Noord-Brabant (30,83%), Limburg (16,13%) en 121 gemeenten in deze provincies en de provincie Friesland.

Voor wijziging belang zie onder ‘financieel belang’.

Bestuurlijke betrokkenheid Stemrecht in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders (1e gemachtigde voor de provincie hierin: I. Bakker).

Verder hebben wij een vaste zetel in de Aandeelhouders commissie.

Financieel belang Ons aandelenbezit is verkocht per 11 juni 2014.

Bijzonderheden In 2009 is een aantal onderdelen van Essent NV niet verkocht aan RWE AG. Eén van die onderdelen was Essent

Milieu, die naam is gewijzigd naar Attero. Bij het verkoopproces van Essent was het de bedoeling ook dit onderdeel

te verkopen, aangezien afvalverwerking niet als een provinciale (kern)taak wordt gezien. Omdat de verkoop toen niet

kon worden geëffectueerd, is destijds besloten Attero vooralsnog als zelfstandige deelneming aan te houden en met

verkoop te wachten tot een later moment (PS/2009/234).

Het besluit tot verkoop van onze aandelen in Attero heeft in 2014 plaatsgevonden. Uw Staten hebben in de vergade-

ring van 26 maart 2014 (PS/2014/146) ingestemd met dit voornemen. De aandelen zijn overgedragen aan Waterland

Private Equity Investments: ‘closing’ vond plaats op 11 juni 2014. Ons aandeel in de verkoopopbrengst bedroeg € 31,8

miljoen.

Meer informatie www.attero.nl



Publiek Belang Elektriciteitsproductie B.V. (PBE) (’s Hertogenbosch)

Inhoudelijke omschrijving Deze verbonden partij draagt niet bij aan een specifieke beleidsdoelstelling van een kerntaak in de begroting. De

baten en lasten worden verantwoord onder de algemene dekkingsmiddelen en financiering.

Juridische vorm Privaatrechtelijke organisatie (besloten vennootschap, Burgerlijk wetboek, boek 2).

Partijen Voormalig aandeelhouders Essent (provincies Groningen (6,01%), Drenthe (2,28%), Overijssel (18,71%), Flevo-

land (0,02%), Noord-Brabant (30,83%), Limburg (16,13%) en 121 gemeenten in deze provincies en de provincie

Friesland. Het belang van provincie Overijssel is in 2014 niet gewijzigd.

Bestuurlijke betrokkenheid Stemrecht in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders (1e gemachtigde voor de provincie hierin: I.A. Bakker).


Financieel belang Ons aandelenbezit vertegenwoordigt een boekwaarde van € 0,3 miljoen.

Bijzonderheden De afronding van de vervreemding van de aandelen aan RWE heeft plaatsgevonden ten gevolge van de minne-

lijke schikking die tussen de betrokken partijen in 2011 is bereikt rond het bestaande geschil rond EPZ, de exploi-

tant van onder meer de kerncentrale Borssele. Eind 2012 is tot de definitieve levering van de aandelen gekomen.

Aangezien de vennootschap hiermee haar reguliere activiteiten kan beëindigen is besloten voor PBE te voorzien

in een versimpelde governance structuur en kan PBE de zaken afwikkelen die uit de verkoop voortkomen.

Daarnaast is PBE verplichtingen aangegaan in het kader van het Convenant borging publiek belang kerncentrale

Borssele uit 2009. Deze verplichtingen nopen tot voortbestaan van PBE in afgeslankte vorm. Hiermee is een

termijn gemoeid van acht jaar na verkoop.

Meer informatie -


Verkoop Vennootschap B.V. (’s Hertogenbosch)

Inhoudelijke omschrijving Deze verbonden partij draagt niet bij aan een specifiek beleidsdoel van een kerntaak in de begroting. De baten

en lasten worden verantwoord onder de algemene dekkingsmiddelen en financiering.

De vennootschap heeft tot doel:

• Het overnemen van vrijwel alle garanties van de verkopende aandeelhouders aan RWE AG in de verkoopover-

eenkomst.

• Het voeren van eventuele garantieclaimprocedures tegen RWE AG.

• Het vertegenwoordigen van de verkopende aandeelhouders met betrekking tot het geven van instructies aan

de escrow-agent die het beheer van het fonds verzorgt.

De Vennootschap heeft louter tot doel de financiële afwikkeling van de transactie Essent-RWE adequaat af te

handelen.




Friesland. Het belang van provincie Overijssel is in 2014 niet gewijzigd.



Financieel belang De boekwaarde van de deelneming en onze vorderingen op haar is nihil.

Ultimo 2014 hebben wij een vordering op deze deelneming van € 82,8 miljoen (ons aandeel in de resterende es-

crow). Voor dit bedrag is een voorziening getroffen.

Bijzonderheden Gezien de omvang van de bedragen die met de afwikkeling van de verkoop van Essent zijn gemoeid, is het van

belang dat de aandeelhouders hun belangen adequaat vertegenwoordigen.

De looptijd van deze vennootschap is afhankelijk van de periode dat claims onder de escrow kunnen worden inge-

diend en afgewikkeld. Welk deel van de resterende € 440 miljoen in de toekomst eventueel zou kunnen vrijvallen is

onzeker. Voor wat betreft de Nederlandse vennootschapsbelasting zijn alle aanslagen binnen. Het gesprek met de

Belastingdienst hierover is nog altijd gaande.

Naast deze mogelijke belastingclaims spelen nog andere claims. Het management van Verkoop Vennootschap B.V.

heeft bij de laatste vastgestelde jaarrekening (2013) een inschatting gemaakt van de benodigde voorziening ultimo

2013. De stand per 31 december 2013 van deze voorziening is € 97,3 miljoen.

Meer informatie -



CBL Vennootschap B.V. (’s Hertogenbosch)

Inhoudelijke omschrijving Deze verbonden partij draagt niet bij aan een specifiek beleidsdoel van een kerntaak in de begroting. De baten en

lasten worden verantwoord onder de algemene dekkingsmiddelen en financiering.

De vennootschap heeft tot doel:

• Het vertegenwoordigen van de verkopende aandeelhouders ter dekking van eventuele aansprakelijkheid bij het

afkopen van de cross border leases (CBL’s).

• Het vertegenwoordigen van de verkopende aandeelhouders met betrekking tot het geven van instructies aan de

escrow-agent waar het fonds wordt aangehouden.

Ook hier strekt het doel van de Vennootschap niet verder dan de transactie Essent-RWE zorgvuldig af te wikkelen.




Friesland. Ons belang is in 2014 niet gewijzigd.



Financieel belang De boekwaarde van de deelneming is nihil.

Eind juni 2011 zijn alle CBL-contracten vervroegd beëindigd. Het vermogen in het CBL Escrow Fonds was initieel

$ 250 miljoen. Na aftrek van het bedrag dat nodig was voor de voortijdige beëindiging van de CBL-contracten

resteerde een bedrag van $ 20 miljoen. Besloten is dit bedrag aan te houden om eventuele advies- en andere

afwikkelingskosten te kunnen opvangen.

Na aftrek van de advies- en afwikkelingskosten zal een groot deel worden uitbetaald in de verhouding van

50%-50% RWE en verkopende aandeelhouders. Hierna kan het fonds geliquideerd worden.

Bijzonderheden -

Meer informatie -


Vordering Enexis B.V. (’s Hertogenbosch)

Inhoudelijke omschrijving Deze verbonden partij draagt inhoudelijk niet bij aan een specifiek beleidsdoel. De verbonden partij fungeert

slechts als een administratief doorgeefluik tussen Enexis en haar aandeelhouders en hangt daarom onder de-

zelfde kerntaak en hetzelfde beleidsdoel als Enexis: ‘Projecten mogelijk maken voor het opwekken van hernieuw-

bare energie, energiebesparing en energie-infrastructuur’ (beleidsdoel 2.1).

De vennootschap heeft ten doel het vertegenwoordigen van de verkopende aandeelhouders bij het beheer en

de uitoefening van rechten en verplichtingen op grond van de vordering op Enexis Holding NV en de daaraan

verbonden back-to-backleningen van de verkopende aandeelhouders.







Financieel belang Ons aandelenbezit vertegenwoordigt een boekwaarde van € 19.000.

Ultimo 2014 hebben wij een vordering op deze deelneming van € 159 miljoen. In januari 2012 heeft eerste aflossing

plaatsgevonden van € 84,2 miljoen en een tweede eind 2013 van € 93,5 miljoen. De resterende twee aflossingen

worden tot 2019 voorzien. Een bedrag van € 65,5 miljoen is onder voorwaarden converteerbaar in aandelen Enexis

Holding N.V.

Bijzonderheden Voor een eenvoudigere coördinatie en beheersbaarheid van de belangen van 126 aandeelhouders is ervoor gekozen

deze vennootschap tijdelijk op te zetten. De looptijd van de vennootschap is afhankelijk van het tempo van aflos-

sing en/of herfinanciering van de oorspronkelijk vier tranches van de lening die in totaal € 1,8 miljard bedroeg bij

aanvang.

Meer informatie -



CSV Amsterdam B.V. (voorheen Claim Staat Vennootschap B.V. (’s Hertogenbosch))

Inhoudelijke omschrijving Deze verbonden partij draagt niet bij aan een specifiek beleidsdoel van een kerntaak in de begroting. De baten en

lasten worden verantwoord onder de algemene dekkingsmiddelen en financiering.

Deze tijdelijke vennootschap is opgericht ten behoeve van de coördinatie en beheersbaarheid van de belangen van

126 oud-aandeelhouders. De looptijd van de vennootschap is afhankelijk van het verloop van de procedure tegen de

Staat der Nederlanden.

De vennootschap vertegenwoordigt de verkopende aandeelhouders bij het beheer en de uitoefening van rechten en

verplichtingen op grond van een eventuele vergoeding (als gevolg van de procedure tegen de Staat der Nederlan-

den) van de schade aan de verkopende aandeelhouders als gevolg van de splitsingswetgeving tussen het commerci-

ele en het netwerkbedrijf.







Financieel belang Ons aandelenbezit vertegenwoordigt een boekwaarde van € 19.000.

Bijzonderheden Het Gerechtshof Den Haag heeft Delta, Eneco en Essent al in 2010 in het gelijk gesteld en het zogenaamde groeps-

verbod en het verbod op nevenactiviteiten onverbindend verklaard. De Staat is tegen de arresten van het Gerechts-

hof vervolgens in cassatie gegaan. De Hoge Raad heeft inmiddels besloten alvorens tot een vonnis te komen een

uitleg van het Europese Recht aan het Hof van Justitie van de Europese Unie te vragen.

Het Hof van Justitie heeft begin 2013 geoordeeld, dat de zogenaamde Splitsingswet niet in strijd is met het Europese

Recht. Eind oktober 2014 heeft de Advocaat-Generaal de Hoge Raad geadviseerd tot vernietiging van het arrest Hof

Den Haag (oordeel: geen splitsing) en bekrachtiging van het vonnis Rechtbank Den Haag (oordeel: wel splitsing). Het

is nog niet helemaal zeker wat de Hoge Raad met dit advies c.q. oordeel in haar eigen bevindingen gaat doen. De

uitspraak van de Hoge Raad stond voor 9 januari 2015 op de rol, maar is uitgesteld. De uitspraak zal waarschijnlijk

medio 2015 plaatsvinden.

Mocht de Wet onafhankelijk netbeheer (Won) in cassatie alsnog onverbindend worden verklaard, dan zal Claim Staat

Vennootschap besluiten of een schadeprocedure tegen de Staat gestart kan worden.

De garantie- en aansprakelijkheidsbedragen vanuit de verkoop van Attero d.d. 27 mei 2014 worden gereserveerd

op een geblokkeerde rekening (escrow). Deze escrow ter grootte € 13,5 miljoen in het eerste jaar - daarna verlaagd

met € 9,5 miljoen voor nog eens vier jaar - is ondergebracht bij Claim Staat Vennootschap. Hiervoor zijn de statuten

aangepast om ook deze activiteit hier onder te brengen.

Meer informatie -


Stichting Essent Sustainability Development (Stichting Duurzaamheid) (‘s Hertogenbosch)

Inhoudelijke omschrijving De verbonden partij Stichting Duurzaamheid past binnen de provinciale kerntaak ’Milieu en Energie’.

Bij de verkoop van Essent aan RWE in 2009 is een clausule opgenomen in de verkoopovereenkomst, de zogenaamde

Duurzaamheidsovereenkomst die de verwerving, levering en productie van energie (goede balans van beschikbaar-

heid, duurzaamheid en betaalbaarheid) na de verkoop moet borgen.

Onderdeel van de Duurzaamheidsovereenkomst is het Ontwikkelingsplan 2009 - 2013 met doelstellingen opgeno-

men op het gebied van innovatie en energieopwekking. De Stichting Duurzaamheid houdt namens de voormalige

aandeelhouders van Essent toezicht op de voortgang van dit ontwikkelingsplan.

Juridische vorm Privaatrechtelijke organisatie (stichting, Burgerlijk wetboek, boek 2).



Friesland.

Bestuurlijke betrokkenheid Tot aan opheffing: I.A. Bakker (lid Board).

Tot aan opheffing: Th. Rietkerk (lid Council).

Financieel belang N.v.t.

Bijzonderheden De Duurzaamheidsovereenkomst waar de stichting op toeziet eindigde per 31 december 2013. De door Essent

opgeleverde eindrapportage is door de Council en de Board beoordeeld. Het oordeel van de Board is, samen met de

eindrapportage, in april 2014 aan uw Staten voorgelegd.

De Verkopersraad (oud-aandeelhouders Essent) heeft - onder uitspreken van teleurstelling over het bereikte eindre-

sultaat - besloten de stichting op 31 oktober 2014 op te heffen.

Meer informatie -



Energiefonds Overijssel (Zwolle)

Inhoudelijke omschrijving De verbonden partij Energiefonds Overijssel B.V. past binnen de provinciale kerntaak ‘Milieu en Energie’ (prestatie

2.1.2) en draagt bij aan de provinciale doelstelling om in 2020 20% van de totale energiebehoefte te halen uit

hernieuwbare energie.

Energiefonds Overijssel richt zich op ondernemers, woningcorporaties en andere maatschappelijke organisaties. Het

fonds ter grootte van € 250 miljoen betreft: € 100 miljoen woningcorporaties, € 125 miljoen projecten, ondernemin-

gen, organisaties en € 25 miljoen hoogwaardige technologische innovatie. Het fonds (co-)financiert projecten op het

gebied van energiebesparing en de productie van hernieuwbare energie middels participaties, leningen en garanties.

Het fonds beoogt een maatschappelijk rendement van:

• Jaarlijks 4.500 tot 14.000 Terajoule energie uit duurzame energiebronnen en energiebesparing.

• Energiemaatregelen bij 6.500 huurwoningen.

• 1.000 mensjaren werk en 150 tot 300 structurele arbeidsplaatsen.

Juridische vorm Energiefonds Overijssel bestaat uit twee B.V.’s.:

• Energiefonds Overijssel I B.V. voor het deelnemen in participaties.

• Energiefonds Overijssel II B.V. (100% dochter van Energiefonds Overijssel I B.V.) voor het verstrekken van

geldleningen en garanties.

Beiden zijn privaatrechtelijke organisaties (besloten vennootschappen, Burgerlijk wetboek, boek 2) met een Raad

van Commissarissen, een Fondsbeheerder en een Adviescommissie.

Partijen Ons belang bedraagt 100% en is in 2014 niet gewijzigd.

Bestuurlijke betrokkenheid Stemrecht in de Algemene Vergadering (1e gemachtigde voor de provincie hierin: Y.J van Hijum).

Financieel belang Ons aandelenbezit vertegenwoordigt ultimo 2014 een boekwaarde van € 100.

Wij staan garant voor het door Energiefonds Overijssel aan te trekken werkkapitaal tot maximaal € 12 miljoen,

vermeerderd met 10% vanwege rente en kosten.

Alle bijdragen vanuit het fonds worden terugbetaald of terugverdiend. Het fonds beoogt een (netto) financieel

rendement van 2% te realiseren.

Bijzonderheden Vanuit Energiefonds Overijssel is ultimo 2014 aan 21 ondernemingen en woningcorporaties een bijdrage toege-

zegd voor een bedrag van in totaal € 87,3 miljoen. Het hiermee gerealiseerde maatschappelijk rendement is 998

TeraJoule - wat overeenkomt met het energieverbruik van 12.900 huishoudens – en 1.140 arbeidsplaatsen, waarvan

35 structureel.

Op 3 juli 2014 is een tweede tranche (€ 35 miljoen) financieringen opengesteld voor verduurzaming van de woning-

voorraad van Overijsselse woningcorporaties. In december 2014 zijn hieruit - op de valreep – reeds twee leningen

toegekend.

Energiefonds Overijssel is in 2014 tussentijds geëvalueerd. De belangrijkste conclusie is dat zowel de kaders als de

organisatie zorgvuldig, gedegen en evenwichtig zijn vormgegeven. Er zijn verbeterpunten geïnventariseerd om de

jonge organisatie door te laten groeien naar de fase van volwassenheid. In 2015 zal hieraan nader uitvoering worden

gegeven. De uitkomsten van de evaluatie zijn in oktober 2014 met uw Staten gedeeld (PS/2014/849).

Meer informatie www.energiefondsoverijssel.nl


Stichting Groen Gas Nederland (Leeuwarden)

Inhoudelijke omschrijving De verbonden partij Stichting Groen Gas Nederland past binnen de provinciale kerntaak ‘Milieu en Energie’ (prestatie

2.1.1).

De stichting heeft tot doel de expertise van markt-, kennis- en overheidspartijen op het gebied van groen gas te bun-

delen en te ontsluiten. Groen Gas Nederland biedt ondersteuning aan projecten ten aanzien van de productie van

groen gas. Het werkpakket van de stichting is uitgebreid met projecten voor de afzet van groen gas in de mobiliteit.

Juridische vorm Privaatrechtelijke organisatie (stichting, Burgerlijk wetboek, boek 2).

Partijen Provincie Friesland (gezamenlijk met gemeente Leeuwarden), Netbeheer Nederland, Gasunie, Gasterra , Eneco,

Essent, LTO Noord, provincie Overijssel en provincie Gelderland.

Mede door uitbreiding van het werkpakket zijn recent toegetreden: Provincie Drenthe, Provincie Groningen,

provincie Noord-Holland, Stadsgewest Haaglanden, Stadsregio Arnhem-Nijmegen.

Bestuurlijke betrokkenheid Bestuurslid: Y.J. van Hijum.

Financieel belang Bijdrage € 100.000 (voor 2012 en 2013) + extra bijdrage € 25.000 voor verlenging van de looptijd tot 2014.

Bijdrage € 110.000,- voor 2015 en 2016, waarbinnen € 60.000,- bestemd is voor de afzet van groen gas in de

mobiliteit.

Bijzonderheden In 2014 is het werkpakket van de stichting uitgebreid met projecten en deelnemende partijen voor de afzet van

groen gas in de mobiliteit (samenwerkingsproject Groen Gas in de Mobiliteit). Hiermee krijgt de stichting een impuls

die past bij de toenemende rol van groen gas in de mobiliteit. Deze visie sluit aan bij de Routekaart Hernieuwbaar

Gas en de Duurzame Brandstoffenvisie van het Ministerie van Infrastructuur en Milieu.

De looptijd van de stichting is verlengd tot eind 2016.

Meer informatie www:groengas.nl



3.7 Grondbeleid

Deze paragraaf betreft de samenvatting van de Meerjaren Investeringsprognose Grondbeleid

(MIG) over 2014.

Kaders voor de uitvoering van het grondbeleid

In de nota Grondbeleid zijn de kaders voor de uitvoering van ons grondbeleid beschreven. Het

voeren van grondbeleid staat ten dienst van programma’s en projecten voor de realisatie van

onze provinciale doelen.

De belangrijkste punten uit de nota Grondbeleid zijn:

• Het grondbeleid is een middel voor de realisatie van verschillende provinciale doelen, pro-

gramma’s en projecten. De inzet van instrumenten is maatwerk en wordt per ruimtelijke

opgave bepaald.

• Het streven is niet meer gronden in eigendom te hebben dan nodig is voor de provinciale

opgave.

• Bepaling van de verwervingsstrategie voor de EHS / N2000 verloopt via de interventieladder

van particuliere realisatie, minnelijke schadeloosstelling tot de uiterste stap van onteigening.

• Beleid is geformuleerd voor de ruiling van (nog te verwerven) provinciale gronden binnen de

begrenzing van de EHS. Daarnaast is een 1-op-1 uitgifte van natuurgrond onder bepaalde

voorwaarden mogelijk, bijvoorbeeld bij grenscorrecties en bijna omsloten percelen.

• Er vindt nader onderzoek plaats naar vormen van uitgifte (op termijn) van (ingerichte) na-

tuurgronden binnen de EHS en landbouwgronden met beperkingen, waarbij de kosten en de

kwaliteit van het eindbeheer in balans zijn.

• Het toepassen van het geformuleerde beleid voor de uitgifte van provinciale gronden buiten

de begrenzing van de EHS, de zogenaamde grond-voor-grondgronden.

• Het instrument pacht-koop is toegevoegd voor gronden die hun eindbestemming hebben

bereikt. Dit betekent dat een agrariër langjarig gepachte grond gefaseerd kan kopen.

• Verschillende vormen van tijdelijk beheer zijn mogelijk met betrekking tot de provinciale gron-

den die hun einddoel of eindgebruiker nog niet hebben bereikt.

• Het voeren van een minimaal sluitende exploitatie voor tijdelijk beheer waarin alle kosten en

opbrengsten worden gesaldeerd.

De belangrijkste punten die relatie hebben met het toepassen van de Algemene Reserve Grond

(ARG) zijn:

• Verantwoording van het provinciaal grondbezit conform BBV (Besluit begroting en verant-

woording provincies en gemeenten).

• Toepassing van een voorziening grondbezit.

• Jaarlijkse bepaling van de stand van de ARG en eventuele aanvulling bij de jaarrekening via

een voorstel resultaatbestemming.

Wij kunnen zowel een actief als een faciliterend en passief grondbeleid voeren. De keuze hangt

mede af van de rol die wij kiezen in een ontwikkeling. Ook de risico’s en de vrijheid in locatiekeu-

ze voor het bereiken van het doel spelen hierbij een rol. De keuze voor de in te zetten instrumen-

ten en het moment waarop deze ingezet worden, hangt mede af van de rol die wij willen spelen

in een ontwikkeling of programma.


Project Verwerving en schadeloosstelling Vervreemding Tijdelijk beheer

ADT (gronden voor

realisatie EHS)

Geen activiteiten in 2014. Geen activiteiten in 2014. -

IJsseldelta-Zuid In 2014 is na de laatste schriftelijke bie-

dingsronde uit 2013 met nog een aantal

grondeigenaren minnelijk overeenstem-

ming bereikt.

Voor de resterende percelen hebben

wij aan de Kroon verzocht om deze ter

onteigening aan te wijzen. Dit verzoek is

ingewilligd middels een Koninklijk Besluit

(KB) d.d. 27-10-2014. Het KB ziet op

eigendommen van nog 8 partijen, waarvan

inmiddels met 1 alsnog minnelijke overeen-

stemming is bereikt.

De gerechtelijke fase van de onteigening is

inmiddels opgestart.

In 2014 zijn de aktes gepasseerd tussen ons en de

gemeente Kampen. Beide partijen hadden gronden

in haar bezit die binnen het plangebied van de

andere partij lag. Wij hebben ca. 58 ha verkocht

aan de gemeente en ca. 126 ha aangekocht van de

gemeente.

Daarnaast hebben wij via de gemeente nog 47 ha

aangekocht van een consortium.

Op enkele hectares na is in oktober het volledige

bezit binnen IJsseldelta-Zuid juridisch aan ons

overgedragen van Bureau Beheer Landbouwgron-

den (BBL).

De gronden en opstallen zijn tot

eind 2014 door Dienst Landelijk

Gebied (DLG) tijdelijk beheerd en

zijn vanaf 1-1-2015 onderdeel

van onze exploitatie voor tijdelijk

beheer.

Ruimte voor de Vecht In 2014 zijn gronden gekocht van parti-

culieren en van BBL. Het betrof minnelijke

verwerving.

In 2014 is een verkoopovereenkomst onderte-

kend waarbij een deel van de gronden binnen het

project, die na inrichting een nevengeul worden,

worden verkocht aan Landgoed Vilsteren en Wa-

terschap Groot Salland. De akte zal medio februari

2015 passeren.

De gronden die zijn aangekocht

van de particulieren kennen nog

een voortgezet gebruik. De gron-

den die zijn aangekocht van BBL

zijn onderdeel van onze exploitatie

voor tijdelijk beheer.

Revolving fund Via minnelijke weg zijn binnen de

aangewezen gebieden enkele hectares

verworven.

Via een grote kavelruil, inbreng in de akte van

toedeling Losser-Zuid en enkele losse verkopen, is

in 2014 een forse hoeveelheid grond verkocht. Op

enkele hectares na is in oktober het volledige bezit

binnen revolving fund juridisch aan ons overgedra-

gen van BBL.

De gronden en opstallen zijn

tot eind 2014 door DLG tijdelijk

beheerd en zijn vanaf 1-1-2015

onderdeel van onze exploitatie

voor tijdelijk beheer.

ILG-gronden De ILG-gronden zijn gekoppeld aan rea-

lisatie van de EHS. Daartoe gold in 2014

nog een “netto” aankoopstop. Via enkele

ruilingen, een kavelruil en een viertal aktes

van toedeling (WILG en LI-wet) zijn nieuwe

gronden aangekocht. De gronden zijn

veelal gelegen binnen de begrenzing van

de EHS.

Voor EHS-realisatie gold in 2014 nog een verkoop-

stop. Via enkele kavelruilen, inbreng in een aantal

aktes van toedeling (WILG en LI-wet) en diverse

door Gedeputeerde Staten gefiatteerde losse

verkopen is in 2014 een forse hoeveelheid grond

verkocht. Op de hectares na die conform vaststel-

lingsovereenkomst juridisch op naam van BBL moe-

ten blijven staan (minimaal 1.409 ha) is in oktober

het overige bezit binnen de ILG-gronden juridisch

van BBL aan ons overgedragen (ca. 2.100 ha incl.

ha’s van Revolving Fund en IJsseldelta-Zuid).

Tijdelijk beheer van alle ILG-bezit-

tingen vond in 2014 plaats via

DLG / BBL en vormen nu onder-

deel van ons tijdelijk beheer.

De uitvoering van het Grondbeleid: inzet van instrumenten

In 2014 zijn de volgende grondbeleidsinstrumenten ingezet ten behoeve van verschillende projecten

en programma’s:



Project Verwerving en schadeloosstelling Vervreemding Tijdelijk beheer

Regeling Aankoop

Gronden Overijssel

(RAGO) in het kader

van EHS

In 2014 zijn diverse gronden aangekocht

met behulp van de RAGO-regeling op basis

van passieve minnelijke verwerving.

Voor de RAGO is vooralsnog geen sprake van

vervreemding.

De gekochte gronden zijn voor

een deel in voortgezet gebruik

bij de vorige eigenaar en worden

voor een deel verpacht als onder-

deel van ons tijdelijk beheer.

N34, N331 en N342

en N343

In 2014 zijn voor deze infrastructurele

projecten gronden aangekocht onder het

tracé, de zogenaamde projectgronden.

Het betrof hier minnelijke verwervingen

en verwerving op basis van een minnelijke

kavelruil.

Geen activiteiten in 2014. Al de aangekochte gronden en

opstallen worden tijdelijk door

ons beheerd. Het kan gaan om

voortgezet gebruik door de

vorige eigenaar, anti-kraakbewo-

ning, pacht of verhuur op basis

van de leegstandswet. Het tijde-

lijk beheer is kort lopend. Per jaar

wordt bekeken of gronden nodig

zijn voor het project of wellicht

kunnen worden verkocht.

N 340 In 2014 is een aantal aankopen gedaan

waarbij deels schadeloosstelling is betaald.

Het betrof hier aankopen ter voorkoming

van onteigening.

De onteigening voor het gedeelte van

de A28 tot en met de spoorlijn loopt. De

hoorzitting heeft plaatsgevonden. Aan de

Kroon is verzocht om de gronden tussen

knooppunt A28 en de spoorlijn Zwolle-

Meppel ter onteigening aan te wijzen.

Hiertoe heeft een ontwerp-KB ter inzage

gelegen. Een KB wordt uiterlijk 18 mei

2015 verwacht. Voor het gedeelte vanaf

het spoor tot aan de Ankummerdijk zijn de

onderhandelingen weer opgestart. Begin

2015 worden de officiële biedingen ge-

daan. Voor het overige tracé geldt dat nog

niet duidelijk is welke grond nodig is. Deze

dossiers staan tot nader order “on hold”.

In 2014 is een aantal percelen die zijn aange-

kocht als ruilgrond vanwege overtolligheid weer

verkocht.

Al de aangekochte gronden en

opstallen worden tijdelijk door

ons beheerd. Het kan gaan om

voortgezet gebruik door de

vorige eigenaar, anti-kraakbewo-

ning, pacht of verhuur op basis

van de leegstandswet. Het tijde-

lijk beheer is kort lopend. Per jaar

wordt bekeken of gronden nodig

zijn voor het project of wellicht

kunnen worden verkocht.

N348 Voor de N348 is een woning met tuin en

extra grond verworven op minnelijke basis.

De extra grond ligt buiten het tracé en kan

dienen als ruilgrond.

Voor de N348 is vooralsnog geen sprake van

vervreemding.

Voor de N348 is de verworven

woning + tuin in voortgezet

gebruik gegeven als onderdeel

van ons het tijdelijk beheer.


De verantwoording van het grondbezit

In deze paragraaf worden de gronden verantwoord die (economisch) in ons eigendom zijn. Het

betreft hier gronden die op onze naam staan en de gronden waarvan BBL nog juridisch eigenaar is.

Gronden in bezit voor de volgende projecten:

• ADT (gronden voor realisatie EHS)

• IJsseldelta-Zuid

• Ruimte voor de Vecht

• Revolving fund t.b.v. landbouwstructuurversterking

• ILG-gronden t.b.v. realisatie natuuropgave

• RAGO-gronden t.b.v. realisatie natuuropgave

• N34

• N331

• N340

• N342

• N343

• N348

• Overig grondbezit

Eind 2013 is tussen Rijk (BBL) en provincie op basis van decentralisatieafspraken een vaststel-

lingsovereenkomst gesloten inzake de ILG-gronden. Voortvloeiende daaruit heeft op 29 oktober

2014 een omvangrijke levering van juridisch eigendom plaatsgevonden van BBL aan ons. Totaal

is ca. 2.100 ha gronden en opstallen over gegaan en nu volledig ons eigendom. Dit betreft de

volgende gronden:

• Gronden en opstallen die zijn aangekocht voor de realisatie van de natuuropgave (ILG-gronden).

• Gronden en opstallen die zijn aangekocht ten behoeve van de landbouwstructuurversterking

(Revolving Fund-gronden).

• Gronden die zijn aangekocht ten behoeve van de IJsseldelta-Zuid.

Het resterende deel van de ILG-gronden, ca. 1.450 ha, staat nog op naam van BBL en betreft eco-

nomisch eigendom van de provincie (stand 31 december 2014). In de vaststellingsovereenkomst met

het Rijk van eind 2013 is opgenomen dat minimaal 1.409 ha voorlopig op naam van BBL moet blij-

ven staan. Deze gronden worden in gelijke tranches over vier jaren juridisch aan ons overgedragen.

De eerste trance vindt plaats in 2016. In februari 2015 vindt nog een aanvullende levering plaats van

BBL aan ons met betrekking tot:

• (Resterende) gronden en opstallen die zijn aangekocht ten behoeve van IJsseldelta-Zuid en

Ruimte voor de Vecht.

• Resterende gronden en opstallen die zijn aangekocht voor de realisatie van de natuuropgave

(ILG-gronden).

• Resterende gronden die zijn aangekocht ten behoeve van de landbouwstructuurversterking

(RF-gronden).

P8 is het eigendomsregistratiesysteem waarin ons grondbezit geadministreerd is. Alle grondbezit

en grondtransacties en contracten ten behoeve van tijdelijk beheer worden in dit systeem verwerkt.

De analyse leidt tot een totaaloverzicht van het grondbezit per kadastraal perceel, opgesplitst naar

gronden gelegen onder het tracé (projectgrond) of daarbuiten (ruilgrond) en o.a. de boek- en taxa-

tiewaarde.



Projectgronden

Wij hebben circa 1.689 ha grond in bezit voor verschillende projecten. Deze gronden liggen

“binnen het tracé”. Dat wil zeggen dat deze gronden ingezet worden voor de realisatie van het

project. De boekwaarde van deze gronden voor de infra-projecten is afgewaardeerd naar € 0

omdat gronden onder infra-tracés geen waarde hebben.

De 362 ha ILG-gronden, als onderdeel van de totale 1.689 ha, zijn gronden binnen de begren-

zing van de EHS. Deze gronden hebben wel een boekwaarde aangezien deze vervreemd kunnen

worden tegen natuurwaarde. Dit geldt ook voor de 16 ha RAGO-gronden en 138 ha gronden die

gekocht zijn van ADT ten behoeve van de natuurrealisatie.

Gronden op de balans (geactiveerde gronden)

Er zijn 304 ha ruilgronden aangekocht voor de IJsseldelta-Zuid, de N340, de N343, de N348

en de N34 en geactiveerd op de balans. Deze gronden hebben een boekwaarde van in totaal

€ 24.845.000. Ook de 362 ha ILG-gronden die zijn aangekocht voor natuurrealisatie binnen de

begrenzing van de EHS hebben een boekwaarde en zijn geactiveerd op de balans tegen natuur-

waarde. Dit geldt voor de gronden die zijn aangekocht van ADT, de Revolving Fund-gronden en

de RAGO-gronden. De boekwaarde van deze gronden is € 51.733.000. In totaal is de boekwaar-

de van alle op de balans geactiveerde gronden € 76.716.000.

De taxatiewaarde van deze percelen is hoger dan of gelijk aan de boekwaarde. De verklaring

hiervan is dat de provincie geen gronden aankoopt voor een bedrag hoger dan de taxatiewaar-

de. Indien een schadeloosstelling betaald wordt, wordt deze direct afgeboekt ten laste van het

programma- of projectbudget. Omdat de boekwaarde gelijk is aan de taxatiewaarde hoeft er

geen voorziening getroffen te worden ten behoeve van ons grondbezit.

Voor de Revolving Fund-gronden geldt dat het Revolving Fund neutraal moet opereren. Dat wil

zeggen dat de aangekochte gronden en vastgoed verkocht moeten worden tegen boekwaarde

of hoger. Met de juridische overdracht van de Revolving Fund-gronden tegen boekwaarde, wordt

dit jaar voor het eerst de boekwaarde vergeleken met de marktwaarde. De marktwaarde is ge-

baseerd op de grondprijsmonitor van de DLG. Conform de BBV mogen positieve verschillen (de

boekwaarde is lager dan de marktwaarde) niet gesaldeerd worden met de negatieve verschillen

(de boekwaarde is hoger dan de marktwaarde). Daarom moet een voorziening getroffen worden

van € 344.000 voor dit verschil. Deze voorziening is gedekt uit de ADR (Algemene dekkingsre-

serve), waarmee aangegeven wordt dat het risico over het grondbezit van het revolving fund niet

is opgenomen in de ARG.

Verspreid liggende gronden (niet geactiveerd op de balans)

Het totale oppervlak van de gronden die niet hun bestemming bereikt hebben en geen boek-

waarde hebben, is circa 2.477 ha. De boekwaarde van deze gronden is € 0 vandaar dat ze niet

geactiveerd zijn op de balans. Ook zijn dit gronden die in het verleden zijn aangekocht en toen

ook direct zijn afgeboekt.

Opstallen

Binnen een aantal projecten is ook sprake van verwerving van opstallen. Dit geldt voor de

projecten IJsseldelta-Zuid, ILG-gronden (EHS), N34, N331, N340 en N348. Ook is in het verleden

binnen het Revolving Fund sprake geweest van verwerving van opstallen. Voor de opstallen die

onder het tracé vallen, geldt dat deze uiteindelijk gesloopt gaan worden. Deze opstallen zijn in

vorenstaande tabel opgenomen onder projectgrond. Voor de opstallen die zijn “mee gekocht”

geldt dat deze niet gesloopt worden en weer moeten worden afgestoten. Deze opstallen zijn in

vorenstaande tabel opgenomen onder ruilgrond.


Algemene Reserve Grond

Het doel van de ARG is het afdekken van risico’s die gepaard gaan met ons grondbezit van gron-

den die hun einddoel nog niet bereikt hebben. Door het instellen van een aparte reserve voor

gronden worden de risico’s van gronden gescheiden van de financiële huishouding voor onze

overige taken. De ARG maakt het mogelijk om eenduidig risico’s te beheersen die gepaard gaan

met ons grondbezit.

Het risico over het grondbezit wordt door de programma’s en projecten afgekocht door een

dotatie van 10% over de boekwaarde van de ruilgronden die voor het programma of project zijn

aangekocht, aan de ARG.

Spelregels ARG

De volgende spelregels zijn van toepassing op de ARG (naast de algemene spelregels die gelden

voor reserves):

1. Uw Staten stellen jaarlijks bij het Jaarverslag de hoogte van de ARG vast.

2. Deze wordt opgebouwd uit 10% van de boekwaarde van alle gronden binnen ons grondbezit.

3. Storting en onttrekking vindt plaats via een resultaatbestemming.

4. Als blijkt dat de ARG een hoger bedrag bevat dan de norm, dan wordt de ARG afgeroomd ten

gunste van de ADR.

5. Indien dit het geval is dan besluiten uw Staten hierover bij het Jaarverslag.

Het risico van de geactiveerde gronden, peildatum 31 december 2014, wordt berekend over de

boekwaarde van de op de balans geactiveerde gronden van de projecten IJsseldelta-Zuid, N340,

N34, N348 en diverse projectgronden met waarde. De totale boekwaarde betreft € 26.362.612.

Omdat met de gronden die aangekocht zijn in het kader van het project IJsseldelta-Zuid voor de

camping Roggebot geen risico is gemoeid, wordt over deze gronden geen percentage gerekend

voor de ARG. Voor de camping Roggebot is een collegebesluit genomen (2012/0231662) en

hebben wij uw Staten geïnformeerd (31 oktober 2012). Deze situatie is ongewijzigd.

De gewenste hoogte van de ARG is € 2.311.000. De daadwerkelijke hoogte van de ARG betreft

€ 2.027.000. Omdat de gewenste hoogte van de ARG hoger is dan de daadwerkelijke hoogte

van de ARG dient het verschil aangevuld te worden. Het betreft een bedrag van € 284.000 en is

in de jaarrekening verwerkt.

Omschrijving: Totaal IJsseldelta N340 N34 projectgronden

met waarde

N348

Benodigd per 31-12-2014:

Benodigde ARG o.b.v. norm 10% € 2.636.261 € 2.234.050 € 247.064 € 16.695 € 138.000 € 452

Af: risico camping € -325.000 € -325.000

Werkelijk benodigde ARG € 2.311.261 € 1.909.050 € 247.064 € 16.695 € 138.000 € 452

De ARG wordt per 31-12 2014 als volgt berekend



Risico’s

De ARG is een risicoreserve om hiermee het risico van ons grondbezit af te dekken.

In de beleidsregels is de norm van 10% risico opgenomen. In de risicoparagraaf zijn de risico’s

gekwantificeerd als extra controle of de norm voldoende is om de risico’s van het grondbezit af

te dekken.

Voorbeelden van risico’s zijn dalende grondprijzen, rentestijging en planvertraging. De risico-

paragraaf in de MIG levert informatie over de benodigde omvang van de ARG in relatie tot de

omvang en risico’s van de tot dan toe opgebouwde grondportefeuille. De ARG dekt de risico’s

van de grondportefeuille af.

De hoogte van de ARG dient voldoende te zijn om de risico’s van ons grondbezit af te dekken.

Er zijn een aantal risico’s te kwantificeren:

Risico Beschrijving risico

Waardedaling grondprijs met 5% Door marktomstandigheden is het mogelijk dat de grondwaarde daalt. Historie laat zien dat de grondprijzen

over langere periodes, afhankelijk van veelal economische factoren, fluctueert. Wanneer in een opgaande

tendens gronden zijn verworven en verkoop in later stadium plaatsvindt ten tijde van een neergaande tendens,

bestaat het risico dat verlies geleden wordt. Uitgangspunt is het risico op een daling van 5%.

Gronden en vastgoed langer in eigendom Door vertraging in planvorming of vertraging in de uitvoering is het mogelijk dat de gronden en opstallen later in

een project ingezet kunnen worden en dus langer in bezit zijn en langer beheerd moeten worden. Voor gronden

die verpacht kunnen worden, is het risico bij vertraging gering. Immers dekken de pachtopbrengsten veelal de

kosten. Bij vastgoed ligt het risico anders. Vanuit beheersoptiek is bij opstallen vaak alleen sprake van beheerkos-

ten. Uitgangspunt is het risico op een vertraging van 5 jaar voor 35 opstallen. Dit uitgangspunt is gebaseerd op

kosten voor tijdelijk beheer van € 2.000 per woning per jaar.

Vraag van de markt naar verworven

opstallen is beperkt

Door de huidige woningmarkt, is de vraag naar woningen beperkt, waardoor de prijs onder druk komt te staan.

Hierdoor blijven of de opstallen langer in bezit en/of worden de opstallen voor een lagere waarde vervreemd.

Tevens kan sprake zijn van herbestemming (van agrarisch naar wonen), waarbij dit tot een lagere marktwaarde

leidt. Alhoewel de woningmarkt herstel laat zien, blijft het voor de sector landelijk vastgoed erg moeizaam.

Uitgangspunt is een waardedaling van € 100.000 voor 35 opstallen. Wij verwerven de komende jaren een tiental

opstallen waarvan een deel weer vervreemd zal worden. Door de dalende prijzen op de woningmarkt is uitge-

gaan van een prijsdaling van € 100.000 per woning.

Risico bodem verontreiniging (onder

opstallen)

Omdat onder opstallen geen bodemonderzoek gedaan kan worden, bestaat het risico dat onder de opstallen de

bodem verontreinigd is. Ook in de gevallen waar onderzoek is gedaan in geval van losse gronden, is nooit uit te

sluiten dat sprake is van bodemverontreiniging. Veelal komt bodemverontreiniging (overigens incidenteel) aan

het licht bij sloop van opstallen of vergraving van gronden. Uitgangspunt is € 30.000 aan saneringskosten per

incident en drie incidenten per jaar.

Wij zullen de komende jaren opstallen in bezit hebben. Hiervan zal een klein deel enige mate van vervuiling in de

bodem hebben. Indien de bodem gesaneerd moet worden, is het uitgangspunt dat de maximale kosten € 30.000

bedragen.


De hoogte van de ARG is met € 2.311.000 voldoende om de gekwantificeerde risico’s van

€ 968.977 af te dekken.

Deelnemingen

De totale actuele prognose van de te verwachten resultaten van de grondexploitaties van de

verschillende deelnemingen wordt verantwoord in de paragraaf deelnemingen van deze jaar-

rekening.

Risico’s Kans Gevolg Totaal risico

Waardedaling grondprijs met 5% € 131.813 klein 25% middel 50% € 16.477

Vastgoed langer in eigendom € 350.000 middel 50% klein 25% € 43.750

Vraag naar opstallen beperkt € 3.500.000 middel 50% middel 50% € 875.000

Risico bodemvervuiling onder opstal € 90.000 middel 50% groot 75% € 33.750

Totaal

€ 968.977


H4


Hoofdstuk 4Jaarrekening 2014

4.1 Grondslagen van resultaatbepaling en waardering

Resultaatbepaling

Toerekening van baten & lasten

De baten & lasten worden verwerkt in het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Op 11 december

2013 is de Financiële Verordening 2013 door Provinciale Staten vastgesteld en daarmee is de Veror-

dening Financieel Beheer vervangen. Bij verleende opdrachten worden de lasten verantwoord naar

rato van de geleverde prestatie. Subsidies worden in de regel als last verantwoord in het boekjaar

waarin de beschikking verzonden is, tenzij één van de in de verordening opgesomde uitzonderings-

regels van toepassing is.

Rente reserves / doeluitkeringen en instandhoudingsbijdragen voorzieningen

Uit het saldo van baten & lasten is aan de betreffende reserves rente toegevoegd conform het bij

de begroting gehanteerde voorcalculatorische percentage van 2%.

Voor de reserves Regionale bereikbaarheid, Provinciale infrastructuur en Waterwegen is een ander

percentage gehanteerd. Aan de algemene reserves en diverse reserves samenhangend met de

Kracht van Overijssel is geen rente toegevoegd.

Aan voorzieningen worden slechts instandhoudingsbijdragen toegevoegd voor zover de samen-

hangende risico’s door inflatie toenemen; hiervoor wordt hetzelfde percentage gehanteerd als voor

de reserves (2%). In 2014 is dit niet aan de orde geweest.

De aan doeluitkeringen toegevoegde rente is gebaseerd op de voorwaarden waaronder de mid-

delen door overheden zijn verstrekt; als hierover geen voorwaarden zijn gesteld, dan wordt geen

rente toegevoegd. Als er rente toegevoegd dient te worden, dan wordt in principe het percentage

gehanteerd dat geldt voor de reserves, tenzij ook het percentage is voorgeschreven.

Rijksdienst voor Ondernemend Nederland (RVO.nl) en Dienst Landelijk Gebied (DLG)

Voor de verwerking van de rapportages van RVO.nl en DLG gelden de volgende, afwijkende

grondslagen.

Provinciale Subsidieregeling (Agrarisch) Natuurbeheer (PSN en PSAN via RVO.nl): de lasten voor

deze regelingen bestaan uit de door RVO.nl in het boekjaar betaalde bedragen.

Opdrachtverlening (DLG): de verantwoorde last komt overeen met de betaalde facturen, conform

de Provinciale Maandverantwoording van DLG.

WaarderingDe balansposten zijn gewaardeerd overeenkomstig de voorschriften van het BBV. Waar een nadere

invulling noodzakelijk is, wordt dit hierna vermeld.

Immateriële vaste activa

Onder deze post is het positieve saldo van agio, afschrijvingen op agio en disagio veroorzaakt door

de obligatieportefeuilles opgenomen. Dit saldo betreft het verschil tussen de verkrijgingsprijs en de

nominale waarde van de uitzettingen verminderd met de afschrijvingen op agio.

Het op uitzettingen betaalde agio wordt gedurende de looptijd van het actief lineair afgeschreven;

bij tussentijdse verkoop wordt het op dat moment resterende agio als last genomen.

Op grond van het voorzichtigheidsprincipe wordt disagio als baat genomen bij tussentijdse verkoop

of afloop van de uitzetting en wordt over het disagio niet afgeschreven.

Jaarrekening 20144.


Materiële vaste activa

Investeringen met economisch nut worden te allen tijde geactiveerd. Investeringen in de openbare

ruimte met maatschappelijk nut worden niet meer geactiveerd.

De materiële vaste activa zijn opgenomen tegen de verkrijgingsprijs verminderd met de afschrijvin-

gen en met eventuele investeringsbijdragen van derden. De afschrijvingen vinden lineair plaats.

De afschrijvingstermijnen, die zijn gebaseerd op de economische levensduur, variëren van drie

jaar tot vijftig jaar. Het afschrijven op investeringswaarden start in het jaar ná investeren.

Financiële vaste activa

De kapitaalverstrekkingen zijn gewaardeerd op de historische kostprijs. Daar waar nodig zijn de

kapitaalverstrekkingen verminderd met de daarvoor voorzichtigheidshalve gevormde voorzieningen.

De leningen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Daar waar nodig zijn de leningen vermin-

derd met de daarvoor voorzichtigheidshalve gevormde voorzieningen.

De obligatieportefeuilles zijn gewaardeerd op nominale waarde, eventueel verminderd met een

negatief saldo van agio, afschrijvingen op agio en disagio.

De wijze van waarderen van dit negatieve saldo wijkt niet af van hetgeen beschreven is onder

immateriële vaste activa.

Voorraden

Voorraden worden op nihil gewaardeerd, uitgezonderd de voorraad (ruil)gronden. Deze laatste

voorraad wordt tegen verkrijgingsprijs gewaardeerd of lagere taxatiewaarde.

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

Vorderingen op openbare lichamen en overige vorderingen worden gewaardeerd tegen nomi-

nale waarde. Daar waar nodig zijn de vorderingen voorzichtigheidshalve lager gewaardeerd.

Voorzieningen

Voorzieningen worden gevormd tot redelijkerwijs te schatten bedragen, wegens voorzienbare kos-

ten van risico’s en verplichtingen, waarvan de exacte omvang op de balansdatum nog onzeker is.

De schattingsmethodiek voor de Voorziening APPA is gebaseerd op actuariële berekeningen.



4.2 Overzicht van baten & lasten

Rekening 2013

Saldo

Begroot 2014

na wijzigingen

Saldo

Rekening 2014

Saldo

Verschil

SaldoKerntaak

Duurzame ruimtelijke ontwikkeling & waterbeheer -63,4 -45,8 -44,2 -1,6

Milieu en energie 24,2 30,5 40,1 -9,6

Inrichting landelijk gebied -24,0 -146,3 -38,5 -107,8

Regionale bereikbaarheid en regionaal openbaar vervoer -69,6 -63,8 -57,4 -6,4

Regionale economie -36,4 -33,8 -27,0 -6,8

Culturele infrastructuur en monumentenzorg -27,1 -16,2 -16,0 -0,2

Kwaliteit van het openbaar bestuur -3,6 -3,8 -3,5 -0,3

Niet-kerntaak en overig -104,3 -116,9 -106,4 -10,5

Gebiedsontwikkelingen -37,6 -50,9 -37,0 -13,9

Subtotaal kerntaken -341,8 -447,0 -289,9 -157,1

Algemene dekkingsmiddelen 288,2 250,4 258,0 -7,6

Onvoorzien 0,0 -0,6 0,0 -0,6

Saldo van baten en lasten -53,6 -197,2 -31,9 -165,3

Storting/onttrekking reserves 84,7 197,2 81,7 115,5

Resultaat 31,1 0,0 49,8 -49,8

Resultaatbestemmingsvoorstellen

Toevoeging aan de Algemene dekkingsreserve -34,6

Reguliere voorstellen t.g.v. de exploitatie 2014 e.v. -3,7

Toevoegingen aan bestemmingsreserves -12,5

Onttrekking aan de bestemmingsreserve uKvO 1,8

Onttrekkingen aan bestemmingsreserves 17,9

Vrij besteedbaar resultaat 0,0

( x € 1 miljoen)


4.3 Toelichting op het overzicht van baten & lasten

4.3.1 Analyse van het resultaat over 2014

Resultaat

Het financiële resultaat over 2014 is als volgt samen te vatten:

Het resultaat 2014 komt uit op een positief resultaat van € 49,8 miljoen ten opzichte van een

sluitende (actuele) begroting 2014.

De onderuitputting op de kerntaken, investeringsprogramma Kracht van Overijssel (KvO en overige

(bestemming)reserves wordt zichtbaar wanneer de realisatie 2014 wordt vergeleken met de

actuele begroting 2014. Bij de realisatie wordt voor de stortingen en onttrekkingen aan de reserves

uitgegaan van de werkelijke benodigde stortingen en/of onttrekkingen in plaats van de begrote

stortingen en/of onttrekkingen aan de reserves. Dit resulteert er in dat in 2014 voor € 115,5 miljoen

minder onttrokken is aan de reserves dan begroot. Het saldo van baten en lasten (beter bekend als

onderuitputting) komt uit op een bedrag van € 165,3 miljoen. Dit is het verschil tussen de actuele

begroting en de realisatie.

De hoge onderuitputting (€ 165,3 miljoen) in combinatie met de lagere onttrekking dan begroot aan

de reserves (€ 115,5 miljoen) is voor een belangrijk gedeelte veroorzaakt door de RVO.nl verplich-

tingen voor natuur (vooral ontstaan vanuit functieveranderingen van gronden) (€ 79,9 miljoen).

De RVO.nl verplichtingen voor natuur had de provincie conform PS besluit (PS/2014/898,Monitor

Overijssel 2014-II) volledig als last verwerkt in de Jaarrekening 2014. Echter de commissie Besluit

Begroting en Verantwoording (BBV) heeft in een laat stadium (2 april 2015) van het jaarrekening-

proces besloten dat de verantwoording van subsidies die via RVO.nl zijn verstrekt ongewijzigd blijft.

Dit betekent dat de uitgaven voor functieverandering van gronden verantwoord moeten blijven op

basis van kasstelsel in plaats van het baten en lasten stelsel dat door de provincie wordt gehanteerd.

Dit betekent dat van de geboekte verplichting van € 80,8 miljoen, € 79,9 miljoen die als last was

verwerkt met terugwerkende kracht is gecorrigeerd in de exploitatierekening 2014.

De verplichting van € 79,9 miljoen is conform het besluit van de commissie BBV opgenomen in

de balans onder de post “Niet uit balans blijkende verplichtingen” (§4.5.15).

Resultaatoverzicht

Actuele begroting Realisatie Realisatie t.o.v. Begroting

Saldo van baten en lasten -197,2 -31,9 165,3

Stortingen en onttrekkingen aan de reserves 197,2 81,7 -115,5

Resultaat 0,0 49,8 49,8

( x € 1 miljoen)



Analyse saldo van baten en lasten jaarrekening periode 2014-2010

In vergelijking met 2013 is het saldo van baten en lasten (inclusief bijzondere posten), lees on-

deruitputting, in 2014 € 115,3 miljoen hoger (€ 165,3 miljoen in 2014 ten opzichte van € 54,0

miljoen in 2013).

De toename van de onderuitputting in 2014 ten opzichte van 2013 met € 115,3 miljoen is het

gevolg van de volgende onderstaande bijzondere posten:

• 2014: Correctie RVO.nl verplichtingen voor Natuur, naar aanleiding besluit BBV € 79,9 miljoen

• 2014: Afwaardering voorzieningen Oost N.V. en verplaatsing Stork Hengelo,

naar aanleiding van de jaarrekeningcontrole door Ernst & Young

Accountants LLP € 11,4 miljoen

• 2013: Afwaardering voorraad gronden -/- € 26,4 miljoen

Exclusief de bijzondere posten is het saldo van baten en lasten in 2014 (€ 74,0 miljoen) meer in

lijn met de voorgaande boekjaren.

Saldo van baten en lasten

In deze paragraaf beperken wij ons tot een toelichting op het totaal; de toelichting op de finan-

ciële afwijking per kerntaak is opgenomen in hoofdstuk 2. Het saldo van baten en lasten kan als

volgt worden gepresenteerd.

Resultaatoverzicht

2014 2013 2012 2011 2010

Saldo van baten en lasten (inclusief bijzondere posten) 165,3 54,0 88,0 63,3 91,0

Saldo van baten en lasten (exclusief bijzondere posten) 74,0 80,4 88,0 63,3 91,0

Resultaat 49,8 31,1 52,6 13,7 25,1

( x € 1.000)

0

50

100

150

200

Jaren

Onderuitputting (inclusief bijzondere posten)

Onderuitputting (excusief bijzondere posten)

Resultaat

x €

1 m

iljoe

n

2010 2011 2012 2013 2014

91,0

63,3

88,0

54,0

74,0

165,3

25,113,7

52,6

31,1

80,4

49,8

Overzicht saldo baten en lasten & resultaat 2010-2014


Analyse saldo baten en lasten

De toelichting op het resultaat is gericht op het saldo van baten en lasten. Het gaat daarbij om

het saldo van baten en lasten tussen de actuele begroting en de realisatie. De stortingen en

onttrekkingen aan de reserves worden meegenomen bij de resultaatbestemmingen. Voor een

nadere analyse is het saldo van baten en lasten ontleed in de volgende componenten.

Beleid

Onderbesteding en overschrijding op budgetten waar de provincie invloed op kan uitoefenen;

weliswaar niet altijd voor 100%, vanwege de betrokkenheid van andere partijen bij het beleid,

maar er is een bepaalde mate van handelingsvrijheid.

Niet meer benodigde middelen

Budgetten zijn over en niet meer nodig voor het realiseren van prestaties.

Niet-geraamde lasten

Overschrijdingen door administratieve regelgeving/verwerking.

Extra bate

Hogere / lagere lasten op de ontvangen bedragen van derden.

1. Beleid (€ 44,8 miljoen)

Investeringsprogramma Kracht van Overijssel

In totaal is er binnen beleid in 2014 een onderuitputting van € 10,0 miljoen op het investerings-

programma uitvoering Kracht van Overijssel.

De grootste afwijkingen per project binnen het investeringsprogramma Kracht van Overijssel

betreffen:

Duurzaam opwekken energie (kerntaak 2, beleidsdoel 2.1.1) € 2,2 miljoen

Businessplan voor de High Tech in Twente(kerntaak 5, beleidsdoel5.3.1) € 1,4 miljoen

Frictiekosten decentralisatie natuurbeleid(kerntaak 3, beleidsdoel 3.8.2) € 1,4 miljoen

Gebiedsontwikkeling IJsseldelta Zuid (kerntaak 9, beleidsdoel 9.0.2) € 1,3 miljoen

Actieplan kantoren ontwikkelen en uitvoeren (kerntaak 5, beleidsdoel 5.1.1) € 1,0 miljoen

Herverkaveling (afronding bestuurlijke verplichtingen)(kerntaak 3,

beleidsdoel 3.6.2) € 0,8 miljoen

Overige investeringsprojecten Kracht van Overijssel € 1,9 miljoen

Totaal investeringsprojecten €10,0 miljoen

2014 2013 2012 2011 2010

1. Beleid 44,8 63,7 53,2 52,6 68,5

2. Niet meer benodigde middelen 20,6 10,4 24,0 8,6 13,1

3. Niet geraamde lasten -5,6 -3,8 -5,4 -12,1 2,3

4. Extra bate 14,2 10,9 16,2 14,2 7,1

Saldo van baten en lasten (exclusief bijzondere posten) 74,0 80,4 88,0 63,3 91,0

Bijzondere posten 91,3 -26,4

Saldo van baten en lasten (inclusief bijzondere posten) 165,3 54,6 88,0 63,3 91,0

( x € 1 miljoen)



Reguliere kerntaken

Op een aantal reguliere kerntaakbudgetten is een bedrag overgebleven. Het gaat hier om over-

gebleven budgetten 2014, waarvan het voorstel is om deze over te hevelen naar 2015 om daar-

mee de geplande doelstellingen te kunnen realiseren. Of te storten in de bestemmingsreserve.

Het betreft hier onder andere:

• Subsidieregeling “asbest eraf, zonnepanelen er op” € 1,4 miljoen

• Opbouw en onderhoud systemen PAS € 0,7 miljoen

• Monitoring natuurbeleid € 0,5 miljoen

• Proeftuin innovatie maatregelen ammoniak € 0,5 miljoen

• Implementatie kwaliteitscriteria vergunningverlening en handhaving € 0,5 miljoen

• Bezwaren behandeling NB-wet € 0,2 miljoen

• Stimulering natuur breed € 0,2 miljoen

• Juridische ondersteuning grondzaken € 0,2 miljoen

• Overige reguliere budgetten € 0,4 miljoen

Totaal overheveling reguliere kerntaakbudgetten naar 2015 € 4,6 miljoen

Toevoeging aan bestemmingsreserve

• Bestemmingsreserve afrekening pMJP/ILG

Een gedeelte van de vrijval afwikkeling pMJP verplichtingen in 2014 is

bestemd ter dekking voor de resterende risico’s inzake de financiële

afronding pMJP/ILG 2007-2013 € 4,6 miljoen

• Bestemmingsreserve EHS

Een tweede gedeelte van de vrijval afwikkeling pMJP-verplichtingen zijn

ter dekking van te laag geraamde doorlopende beheerverplichtingen

waardoor er een budgettair tekort ontstaat in de uitvoeringsreserve EHS € 3,5 miljoen

Totaal toevoeging aan de bestemmingsreserve € 8,1 miljoen

Onttrekkingen aan de bestemmingsreserves

In 2014 is er minder onttrokken dan begroot aan de volgende bestemmingsreserves:

• Bestemmingsreserve uitvoeringsreserve EHS € 13,4 miljoen

Onder andere grondverwerving IJsseldelta-Zuid

• Bestemmingsreserve provinciale infrastructuur € 3,7 miljoen

• Bestemmingsreserve energiebesparing € 1,9 miljoen

• Bestemmingsreserve bodemsanering € 1,8 miljoen

• Bestemmingsreserve ILG € 1,3 miljoen

Totaal minder onttrokken aan de bestemmingsreserves € 22,1 miljoen

2. Niet meer benodigde middelen (€ 20,6 miljoen)

Van de onderstaande investeringsprojecten Kracht van Overijssel zijn de prestaties gereed ge-

meld. Het restant budget kan vrijvallen ten gunste van de Algemene dekkingsreserve.

• Uitvoering Eigen Kracht Conferenties (EKC) € 0,7 miljoen

• 1000 Jongeren plan € 0,8 miljoen

• Transitie- en transformatietraject jeugdzorg Overijssel € 1,8 miljoen

• Aansluitingen A1/A28 (DIA) € 0,2 miljoen

• Overige investeringsprojecten Kracht van Overijssel € 0,1 miljoen

Totaal vrijval investeringsprojecten KvO ten gunste van de ADR € 3,6 miljoen

• Vrijval “oude verplichtingen” € 3,0 miljoen

• Investeringsbudgetten ICT € 1,7 miljoen

De te verwachten besparingen die we door het gezamenlijk aanbesteden

in 2015 via het SSC behalen, maken dat bij de Jaarrekening 2014 een

incidenteel bedrag kan vrijvallen.


• Budget voormalig personeel € 0,4 miljoen

• Apparaatskosten € 1,3 miljoen

• Personeelsgebonden kosten € 0,5 miljoen

• Vrijval voorziening reorganisatie € 1,2 miljoen

Het aantal boventallige medewerkers met reorganisatieontslag is lager

dan verwacht. Als gevolg hiervan kan een gedeelte van de voorziening

voor toekomstige WW lasten vrijvallen.

• Vrijval voorziening grondwaterheffing € 0,3 miljoen

• Vrijval voorziening Ruimte voor Ruimte € 0,6 miljoen

• Als gevolg van de afronding van de pMJP verplichtingen kan een bedrag

van € 3,7 miljoen vrijvallen. Daarnaast kan een bedrag van € 2,7 miljoen

vrijvallen aan aanvullende vrijval pMJP verplichtingen. Totaal kan derhalve

een bedrag van € 6,4 miljoen aan middelen meer vrijvallen in het Jaar-

rekeningresultaat 2014 dan oorspronkelijk gemeld en besloten via het

Statenvoorstel Financiële Afronding pMJP 2007-2013 (PS/2014/764) € 6,4 miljoen

• Overige overgebleven reguliere budgetten € 1,6 miljoen

3. Niet geraamde lasten (-/- € 5,6 miljoen)

De niet-geraamde lasten betreffen extra dotaties aan de voorzieningen en onttrekkingen aan de

bestemmingsreserves om deze op het vereiste niveau te brengen.

• Toevoeging Voorziening resultaten gebiedsexploitaties € 5,6 miljoen

De grondexploitaties van de deelnemingen ADT en RBT hebben een

negatieve waarde. Als gevolg van de verslechterende grondexploitaties

in 2014 is er een totaal bedrag van € 5,6 miljoen extra gedoteerd aan

de voorziening grondexploitaties. Het aandeel voor ADT bedraagt

€ 3,2 miljoen en voor RBT bedraagt de dotatie € 2,4 miljoen.

4. Extra Bate (€ 14,2 miljoen)

• Verkoop “om niet verkregen” BBL – oude – gronden € 8,2 miljoen

• Hogere opbrengst provinciefonds € 1,2 miljoen

• Hogere opbrengst motorrijtuigenbelasting € 1,0 miljoen

• Hogere renteopbrengsten € 3,0 miljoen

• Opbrengst verkoop “Weezenlanden” € 0,8 miljoen

Bijzondere posten (€ 91,3 miljoen)

• Voorzieningen € 11,4 miljoen

• RVO verplichtingen voor Natuur € 79,9 miljoen

Voorzieningen ( € 11,4 miljoen)

De provincie Overijssel hanteert volgens de accountant ten aanzien van de waardering van deel-

nemingen en verstrekte langlopende leningen een (zeer) conservatieve benadering. De accoun-

tant heeft in het kader van de controle van de jaarrekening 2014 getoetst of de deelnemingen

en verstrekte langlopende leningen juist zijn gewaardeerd. Dit betekent dat zij hebben gecontro-

leerd of de gevormde voorzieningen volledig zijn, maar ook of deze terecht zijn gevormd.

De accountant is van mening dat er te weinig onderbouwing aanwezig is om de hoogte van

twee voorzieningen vast te stellen. Het betreft de voorzieningen Participatie Oost N.V. en Ver-

plaatsing Stork Hengelo.

Het standpunt Provincie Overijssel ten aanzien van de waardering deelnemingen en verstrekte

langlopende leningen is: De provincie Overijssel hanteert met betrekking tot het aanleggen van

voorzieningen een driesporenbeleid.



• Het eerste spoor betreft activiteiten en projecten die in eigen beheer worden uitgevoerd.

Hiervoor wordt op proces- en projectniveau een risicoinventarisatie en een risicoanalyse uitge-

voerd. Een en ander wordt vastgelegd in NARIS (risicomanagementsysteem) en op basis van

de uitkomst van een simulatie wordt uiteindelijk een risicoreserve getroffen. Een additionele

voorziening is in dit spoor niet nodig.

• Het tweede spoor wordt gebruikt voor deelnemingen (of leningen of fondsen) die zich bezig-

houden met activiteiten waar nog zeer weinig ervaring mee is opgedaan, welke hoog risico-

dragend zijn en waarbij financieel rendement of behoud van investering geen uitgangspunt is.

Het betreft hier zeer unieke projecten waar ook andere provincies geen ervaring mee hebben.

Vanuit het voorzichtigheidsprincipe wordt voor dit soort deelnemingen een voorziening van

100% getroffen.

De Voorziening verplaatsing Stork Hengelo maakt deel uit van de voorzieningen waarvoor een

voorzichtigheidsprincipe wordt gehanteerd van 100%.

• Het derde spoor wordt gebruikt voor deelnemingen (of leningen of fondsen) die zich bezig-

houden met activiteiten waar al een aantal jaar ervaring mee is opgedaan, maar waarvan de

activiteiten nog wel risicovol zijn. Voor deze deelnemingen wordt doorgaans een voorziening

van 50% aangehouden.

De Voorziening participatie Oost N.V. maakt deel uit van de voorzieningen waarvoor een voor-

zichtigheidsprincipe wordt gehanteerd van 50%.

Oost N.V.:

De Voorziening participatie Oost N.V. is volgens de accountant volledig ten onrechte gevormd.

De cijfers van Oost N.V. geven geen aanleiding tot afwaardering aangezien de waarde van de

participaties binnen Oost N.V. hoger zijn dan onze balanswaardering van Oost N.V. De afwaarde-

ring van de deelneming Oost N.V. heeft geleid tot een correctie van € 5,1 miljoen.

Stork Thermeq B.V.:

De accountant schat op basis van een strikte hantering van de regelgeving de risico’s met betrek-

king tot de verstrekte subsidie aan Stork Thermeq B.V. lager in. Daarmee is volgens de accountant de

voorziening verplaatsing Stork Hengelo voor een bedrag van € 6,3 miljoen te hoog gewaardeerd.

Dit bedrag valt vrij uit de voorziening.

RVO.nl verplichtingen voor natuur (€ 79,9 miljoen)

In de jaren 2007-2013 zijn de betalingen betreffende deze verplichtingen (vooral ontstaan vanuit

functieverandering van gronden) via RVO.nl in de jaarrekeningen van de provincies verwerkt

op basis van het kasstelsel. In het natuurakkoord is afgesproken dat de uit-financiering van de

aangegane verplichtingen vanaf 2014 onder verantwoordelijkheid van de provincies valt. Dat

betekent (volgens de accountants) dat de betalingen via RVO.nl voortaan op basis van het baten-

en-lastenstelsel in de jaarrekening van de provincie Overijssel moeten worden verwerkt.

Het aandeel van de provincie Overijssel met betrekking tot de RVO.nl aangegane verplichtingen

voor natuur (functieverandering van gronden) bedraagt € 80,8 miljoen. De provincie Overijssel

had deze last conform PS besluit (PS/2014/898-Monitor Overijssel 2014-II) volledig verwerkt in de

exploitatierekening 2014 en opgenomen onder de nog te betalen verplichtingen onder de post

overlopende passiva. De dekking van de RVO.nl verplichting is gedekt, door een zelfde bedrag als

de aangegane verplichting te onttrekken aan de uitvoeringsreserve EHS.

De provincie Overijssel is van het standpunt uitgegaan dat de prestatie is geleverd bij het overne-

men van de RVO.nl verplichting per 1 januari 2014.

Op de opgave van RVO.nl is in de afgelopen jaren geen controle uitgevoerd door de Auditdienst

van het Rijk (ADR). Op landelijk niveau heeft tijdens de jaarrekeningcontrole overleg plaats ge-

vonden tussen het IPO, de ADR, de commissie Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en de


accountants van de provincies over de juiste verantwoording van de RVO.nl verplichtingen in de

Jaarrekening. Aan de commissie BBV is gevraagd een besluit te nemen om de onduidelijkheden

over het over de juiste verantwoording en hanteren van het BBV weg te nemen.

De commissie BBV heeft op donderdag 2 april 2015 naar aanleiding van de ingediende casus door

de accountants het volgende standpunt over de verantwoordingswijze RVO.nl verplichtingen Natuur

bij de provincie ingenomen:

1. de verantwoordingswijze van subsidies die zijn verstrekt vóór 2014 blijft ongewijzigd. Dit be-

tekent dat de jaarlijks uitbetaalde jaarschijf wordt verantwoord als last en de resterende ver-

plichting wordt toegelicht onder de niet in de balans opgenomen verplichtingen. Het inzicht

is in het verleden nooit het probleem geweest, er wordt bij provincies voldoende opening van

zaken gegeven en de kwestie is gegeven het verleden als bijzonder te zien.

2. subsidies vanaf 2014: de last wordt verantwoord zodra en voor zover aan de subsidievoor-

waarden is voldaan. Eventuele (meerjarige) termijnbetalingen worden via de balans afgewik-

keld (conform V&A 2015.36). Vanaf 2014 speelt de tussenkomst van het Rijk geheel geen rol

meer en bestaat geen aanleiding meer om te spreken van een uitzonderingssituatie. Vanaf

2014 dienen de toegekende subsidies volledig als last te worden verwerkt in het toekennings-

jaar, indien sprake is van een onvoorwaardelijke subsidie of subsidievoorwaarden die voor een

onbeperkte tijd zijn aangegaan. In het laatste geval is het namelijk niet mogelijk om jaarlijks

een toe te rekenen bedrag te bepalen. De last moet dan in 1x genomen worden bij toeken-

ning met daartegenover een verplichting voor ‘nog te betalen subsidies’.

De gevolgen voor de provincie Overijssel naar aanleiding van de uitspraak van het BBV zijn:

• Dat van de geboekte verplichting voor natuur (functieverandering van gronden) van € 80,8

miljoen, € 79,9 miljoen die als last was verwerkt met terugwerkende kracht is gecorrigeerd in

de exploitatierekening 2014. En is teruggestort in de reserve EHS.

• De verplichting van € 79,9 miljoen is in de Jaarrekening 2014 toegelicht onder de niet uit de

balans blijkende verplichtingen.

4.3.2 Algemene dekkingsmiddelen (inclusief onvoorzien)

Algemene dekkingsmiddelen

Begroting 2014 na wijzigingen Rekening 2014 Verschil

Algemene dekkingsmiddelen Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo

Organisatie nutsvoorzieningen 3 -3 230 193 37 -40

Rente kortlopende deposito's & uitzettingen 208 208 -208

Rente langlopende deposito's & uitzettingen 45.873 51.961 -6.088 49.126 52.422 -3.296 -2.792

Bespaarde rente 57.008 57.008 57.008 57.008

Uitkering provinciefonds 96.396 96.396 97.573 97.573 -1.177

Opcenten motorrijtuigenbelasting 100.500 100.500 101.476 101.476 -976

Deelneming Bank Nederlandse Gemeenten 111 6 105 111 6 105

Onderuitputting -2.500 2.500 61 -4.829 4.890 -2.390

Totaal algemene dekkingsmiddelen 299.888 49.470 250.418 305.793 47.792 258.001 -7.583

Onvoorzien 600 1.250 -650 -650

Totaal algemene dekkingsmiddelen 300.488 50.720 249.768 305.793 47.792 258.001 -8.233

( x € 1.000)



Organisatie nutsvoorzieningen

Binnen dit onderdeel worden de baten en lasten van de SPV’s samenhangend met de verkoop

van Essent verantwoord (exclusief Vordering op Enexis; deze wordt samen met Enexis verant-

woord in Kerntaak 2).

De afwijkingen op zowel de baten als de lasten hebben te maken met de verwerking van de

advieskosten in 2013. Deze kosten zijn door de Verkoop Vennootschap aan Noord-Brabant

uitbetaald via een dividenduitkering. Noord-Brabant heeft deze kosten eind 2014 bij ons in reke-

ning gebracht en deze kosten zijn samen met ons aandeel in de dividenduitkering verantwoord.

Per saldo een voordeeltje van € 40.000.

Rente kortlopende deposito’s en uitzettingen

Bij de Kerntakenbegroting 2014 werd nog voorzien dat het verplicht Schatkistbankieren geen op-

brengsten zou gaan opleveren. Bij de Monitor Overijssel 2014-II is reeds gemeld dat het schatkist-

bankieren toch een opbrengst van € 0,2 miljoen heeft gegenereerd; deze meevaller is niet meer

gewijzigd.

Rente langlopende deposito’s en uitzettingen

Bij de Monitor Overijssel 2014-II was op dit onderdeel al een overschrijding van de baten aangekon-

digd van € 1,8 miljoen. Na de peildatum bleken aanvullende verkopen en aankopen door de vermo-

gensbeheerders noodzakelijk om binnen de aan hen verleende mandaten te kunnen blijven. Deze

transacties leverden een positieve bijdrage aan het resultaat van per saldo nog eens € 1 miljoen.

Uitkering provinciefonds

De afwijking van € 1,2 miljoen wordt veroorzaakt door de mutaties in de decembercirculaire en

een afrekening over het jaar 2013 van ongeveer € 70.000. De afwijking in het accres is nihil.

In de decembercirculaire is een aantal wijzigingen met betrekking tot de decentralisatie- en

integratie-uitkeringen aangekondigd. Het gaat hierbij om incidentele bijdragen van het Rijk voor

bepaalde doelen.

1. Natuur: Programmatische Aanpak Stikstof

In 2014 is € 0,5 miljoen ontvangen voor voortzetting van een succesvolle proeftuin voor inno-

vatieve maatregelen in het ammoniakemissieprogramma zandgronden. Deze bijdrage wordt

via een resultaatbestemming aan de begroting 2015 toegevoegd.

2. Green Deal Overijssel

Voor de Green Deal Overijssel is in 2014 een bedrag van € 0,6 miljoen ontvangen als cofi-

nanciering voor de projecten “Restwarmtegebruik Akzo Nobel en ontwikkeling business case

warmtenet Hengelo” en “Aardwarmte in de Koekoekspolder”. Zie ook de toelichting op de

afwijking bij onvoorzien.

Opbrengsten motorrijtuigenbelasting

De hier verantwoorde baten zijn gebaseerd op de cijfers van de Belastingdienst, die deze vaststelt

via een landelijk geldende systematiek. Voor meer informatie wordt u verwezen naar de para-

graaf “Provinciale heffingen” (§ 3.1).


Onderuitputting

Het positieve saldo op het product onderuitputting (€ 4,9 miljoen) betreffen correcties op de

lasten van voorgaande jaren. Deze correcties bestaan voor het grootste deel uit de vrijval van de

volgende verplichtingen:

• IMG Groene Long Noorderpark Almelo € 0,6 miljoen

• Biomassavergisting en restwarmtebenutting € 0,5 miljoen

• IMG Versterken preventief beleid risicojongeren Enschede € 0,4 miljoen

• Sanering Nieuwe Graven, Exose Aa € 0,3 miljoen

• IMG Havenprojecten Deventer, Sluiscomplex en Hanzebrug € 0,3 miljoen

• Eenmalige teruggave WAO / WIA-premie 2013 € 0,2 miljoen

• IMG Stationstunnel Wierden € 0,1 miljoen

• Vrijval van ca. 200 verplichtingen kleiner dan € 100.000 € 2,5 miljoen

Totaal € 4,9 miljoen

De afwijking ten opzichte van de raming en de bijdrage aan het resultaat bedraagt daarmee

€ 2,4 miljoen. Hiervan is bij de Monitor Overijssel 2014-II al € 1 miljoen aangekondigd.

Onvoorzien

De op deze post geraamde, maar niet gerealiseerde, baten en lasten bestaan uit een drietal

componenten.

1. Onvoorzien

Dit betreft de reguliere stelpost van € 250.000. In 2014 is – net als in eerdere jaren – van deze

stelpost geen gebruik gemaakt, wat leidt tot een meevaller van dezelfde grootte.

2. Decentralisatie-uitkering Asbestdaken

Bij de Monitor Overijssel 2014-II is de ontvangst van deze middelen via het Provinciefonds

geraamd. De bijbehorende lasten zijn tegelijkertijd op deze post geraamd, omdat besteding in

2014 niet gerealiseerd zou worden. Deze bijdrage wordt via een resultaatbestemming aan de

begroting van 2015 toegevoegd.

3. Decentralisatie-uitkering Green Deal

Bij de Monitor Overijssel 2014-II zijn baten en lasten samenhangend met de toezeggingen van

het Ministerie van Economische Zaken voor de Green Deal verwerkt. De toegezegde, maar

op dat moment nog niet in een circulaire verwerkte decentralisatie-uitkering uit het Provincie-

fonds is op deze post geraamd. De afwijking hier komt overeen met de afwijking genoemd

onder “Uitkering provinciefonds”.

4.3.3 Structurele en incidentele baten & lasten

Inleiding

In deze paragraaf worden de incidentele baten & lasten over 2014 gepresenteerd. Het toezicht van-

uit het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties is onder meer gericht op duurzaam

financieel evenwicht in de begroting. Dit betekent dat structurele lasten worden gedekt door struc-

turele baten, wat betekent dat de structurele baten gelijk of hoger dienen te zijn dan de structurele

lasten.

De volgende overzichten zijn opgesteld aan de hand van de uitgangspunten zoals die geformuleerd

zijn in de Kerntakenbegroting 2014 (§ 4.4.2, pagina 308 en verder).

In bijlage 1 zijn de baten en lasten gespecificeerd opgenomen.



Samenvattend overzicht

Samenvattend overzicht

Omschrijving Begroting 2014 Resultaat 2014 Saldo 2014

Totale lasten 1.211.214 1.064.784 146.340

Totale baten 1.211.214 1.114.590 -96.624

Saldo na bestemming (baten -/- lasten) 49.806 49.806

Toevoegingen aan algemene reserves 234.242 233.727 515

Overige incidentele lasten 566.196 436.814 129.382

Totaal incidentele lasten 800.438 670.541 129.897

Onttrekkingen aan algemene reserves 237.681 237.681

Overige incidentele baten 550.573 457.581 -92.992

Totaal incidentele baten 788.254 695.262 -92.992

Structurele lasten 410.776 394.243 16.533

waarvan toevoegingen aan reserves 23.428 23.209 219

Structurele baten 422.960 419.328 -3.632

waarvan onttrekkingen aan reserves 3.286 3.071 215

Structureel saldo 12.184 25.085 12.901

als percentage van de totale begrotingslasten 1,0% 2,4% n.v.t.

( x € 1.000)


Incidentele baten & lasten per Kerntaak

Incidentele lasten per Kerntaak

Begroting 2014 Realisatie 2014 Saldo 2014

Incidentele lasten kerntaken

Duurzame ruimtelijke ontwikkeling en inrichting, waaronder waterbeheer 45.874 44.732 1.142

Milieu en energie 37.858 29.132 8.726

Inrichting landelijk gebied 139.720 33.207 106.513

Regionale bereikbaarheid en regionaal openbaar vervoer 31.065 29.265 1.800

Regionale economie 32.488 30.853 1.635

Culturele infrastructuur en monumentenzorg 5.169 5.171 -2

Kwaliteit openbaar bestuur 1.229 1.107 122

Sociale infrastructuur, jeugd en overige kerntaken 22.620 17.683 4.937

Gebiedsontwikkelingen 52.247 49.935 2.312

Totaal kerntaken 368.270 241.085 127.185

Overige incidentele lasten (inclusief algemene reserves)

Toevoegingen aan de algemene reserves 234.242 233.727 515

Toevoegingen aan de Reserve Europese programma's 5.512 4.125 1.387

Toevoeging aan de Reserve bodemsanering 2010-2014 22.555 22.555

Toevoegingen aan de Reserve uitvoering Kracht van Overijssel 116.416 116.416

Toevoeging aan de Reserve Energiefonds Overijssel 5.000 5.000

Toevoeging aan de Reserve Uitvoering EHS 38.250 38.250

Toevoegingen aan overige reserves 9.193 9.193

Onvoorzien 1.000 1.000

Overige incidentele lasten 190 -190

Totaal overige lasten 432.168 429.456 2.712

Totaal incidentele lasten 800.438 670.541 129.897

( x € 1.000)



Incidentele baten per Kerntaak


Incidentele baten kerntaken

Duurzame ruimtelijke ontwikkeling en inrichting, waaronder waterbeheer 1.155 1.346 191

Milieu en energie 51.678 52.281 603

Inrichting landelijk gebied 528 613 85

Regionale bereikbaarheid en regionaal openbaar vervoer 2.500 4.208 1.708

Regionale economie 1.387 6.554 5.167

Culturele infrastructuur en monumentenzorg

Kwaliteit openbaar bestuur

Sociale infrastructuur, jeugd en overige kerntaken

Gebiedsontwikkelingen 11.928 11.928

Totaal kerntaken 57.248 76.930 19.682

Overige incidentele baten (inclusief algemene reserves)

Dividend Verkoop Vennootschap B.V. 230 230

Dividend N.V. BNG 111 111

Rente overige uitzettingen 17 4.024 4.007

Bespaarde rente 40.439 40.439

Decentralisatie-uitkeringen provinciefonds 41.314 42.414 1.100

Onttrekkingen aan de algemene reserves 237.681 237.681

Onttrekkingen aan de Reserve Uitvoering EHS 121.127 27.902 -93.225

Onttrekkingen aan de Egalisatiereserve ILG 37.117 35.828 -1.289

Onttrekkingen aan de Reserve bodemsanering 2010-2014 8.836 7.086 -1.750

Onttrekkingen aan de Reserve uitvoering Kracht van Overijssel 204.915 191.351 -13.564

Onttrekkingen aan overige reserves 38.849 31.266 -7.583

Onvoorzien 600 -600

Totaal overige baten 730.406 618.332 -112.674

788.254 695.262 92.992

Saldo incidentele baten en lasten -12.184 24.721 36.905

( x € 1.000)


4.3.4 Informatie op grond van Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sectorOp 1 januari 2013 is de Wet Normering Topinkomens (WNT) in werking getreden. Deze wet handelt

over het maximum inkomen van topfunctionarissen. Als het gaat om de provinciale organisatie is

de conclusie dat geen van onze medewerkers, dus ook niet diegenen die moeten worden gekwa-

lificeerd als topfunctionaris, de norm zoals gesteld in de WNT overstijgen. De uitleg van de wet is

overigens dat de Griffier en de provinciesecretaris / algemeen directeur als topfunctionaris moeten

worden gezien. Alhoewel dat geen onderdeel vormt van de wet, is met de inwerkingtreding van de

WNT ook gekeken naar de tarieven van externen. Ten aanzien daarvan is in de beleidslijn vastgesteld

de WNT-norm begrenzend te laten zijn voor het uurtarief van externen. De WNT-norm is gebaseerd

op 130% van het salaris van een minister. Op dit moment is regelgeving in voorbereiding de norm

terug te brengen naar 100%. Verder is de gedachte de reikwijdte van de WNT uit te breiden. Ook

wanneer de norm wordt teruggebracht naar 100% overschrijdt het salaris van onze topfunctionaris-

sen – en dus ook van andere medewerkers – de norm niet.

Bij de samenstelling van bovenstaande verantwoording uit hoofde van de WNT zijn de op 27

februari 2014 gedateerde Beleidsregels WNT inclusief de wijziging daarop van 12 maart 2014

van het Ministerie van Buitenlandse Zaken en Koninkrijkrelaties als uitgangspunt gehanteerd.

De provincie Overijssel herkent de onderkende uitvoeringsproblemen met betrekking tot externe

niet-topfunctionarissen, zoals opgenomen in de op 27 februari 2014 gedateerde Kamerbrief

van de minister van Buitenlandse Zaken en Koninkrijkrelaties. De provincie Overijssel heeft deze

categorie in lijn met de door de minister voorgestelde gedragslijn niet in de WNT-verantwoording

betrokken.

Naam Beloning

Sociale verzeke-

ringspremies

Belastbare

vaste en varia-

bele onkosten-

vergoedingen

Voorzieningen

voor beloningen

betaalbaar op

termijn Functie

Duur (dagen)

/ omvang (%)

dienst-verband

in 2014

H.A. Timmerman 146.351 1.361 24.131 Algemeen directeur /

provincie-secretaris

365 / 100

R. Wiggers 76.7791 11.371 Griffier van de provincie

Overijssel

365 / 80

1 Inclusief € 7.126 brutogratificatie en uitkering 25jarig ambtsjubileum.

( x € 1,- )


Kerntakenbegroting 2014 Baten rekening

2013

Lasten rekening

2013

Saldo rekening

2013

Baten 2014

Primitief

Lasten 2014

Primitief

Gerealiseerd

2014 Primitief

Baten begroot

2014

Lasten be-

groot 2014

Saldo begroot

2014

Baten reke-

ning 2014

Lasten reke-

ning 2014

Saldo reke-

ning 2014

Duurzame ruimtelijke ontwikkeling & waterbeheer 2,9 66,3 -63,4 2,5 23,8 -21,3 4,0 49,8 -45,8 4,0 48,2 -44,2

Milieu en energie 89,0 64,9 24,1 38,9 48,8 -9,9 79,0 48,5 30,5 79,2 39,1 40,1

Inrichting landelijk gebied 55,7 79,7 -24,0 2,4 35,8 -33,4 0,9 147,2 -146,3 0,8 39,3 -38,5

Regionale bereikbaarheid en regionaal openbaar vervoer 50,2 119,8 -69,6 49,5 126,8 -77,3 48,6 112,4 -63,8 49,0 106,4 -57,4

Regionale economie 0,9 37,3 -36,4 0,1 55,7 -55,6 1,8 35,6 -33,8 7,0 34,0 -27,0

Culturele infrastructuur en monumentenzorg 27,1 -27,1 14,8 -14,8 16,2 -16,2 16,0 -16,0

Kwaliteit van het openbaar bestuur 0,2 3,8 -3,6 0,1 3,9 -3,8 0,1 3,9 -3,8 0,2 3,7 -3,5

Niet-kerntaak en overig 123,1 227,4 -104,3 119,6 228,2 -108,6 122,9 239,8 -116,9 121,4 227,8 -106,4

Gebiedsontwikkelingen 0,5 38,0 -37,5 29,7 -29,7 1,6 52,5 -50,9 13,0 50,0 -37,0

Totaal kerntaken 322,5 664,3 -341,8 213,1 567,5 -354,4 258,9 705,9 -447,0 274,6 564,5 -289,9

Financiering en Algemene dekkingsmiddelen

Deelnemingen afwikkeling verkoop Essent (incl. PBE) 1,4 0,2 1,2 0,2 0,2

Geldleningen en uitzettingen korter dan één jaar 1,6 1,6 0,2 0,2

Geldleningen en uitzettingen langer of gelijk aan één jaar 56,0 60,7 -4,7 45,9 47,8 -1,9 45,9 52,0 -6,1 49,1 52,4 -3,3

Bespaarde rente 68,5 68,5 52,8 52,8 57,0 57,0 57,0 57,0

Algemene uitkering provinciefonds 118,9 118,9 80,1 6,8 73,3 96,4 96,4 97,6 97,6

Eigen middelen (opcenten motorrijtuigenbelasting) 95,6 95,6 101,6 101,6 100,5 100,5 101,5 101,5

Overige financiële middelen (deelneming N.V. BNG) 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1

Algemene baten en lasten -0,1 -7,1 7,0 -2,5 2,5 -2,5 2,5 0,1 -4,8 4,9

Algemene dekkingsmiddelen 342,0 53,8 288,2 280,4 52,1 228,3 299,9 49,5 250,4 305,8 47,8 258,0

Onvoorzien 3,0 -3,0 0,6 1,2 -0,6

Totaal financiering en algemene dekkingsmiddelen 280,4 55,1 225,3 305,8 47,8 258,0

Saldo van baten en lasten 664,5 718,1 -53,6 493,5 622,6 -129,1 559,4 756,6 -197,2 580,4 612,3 -31,9

4.3.5 Detailoverzicht baten & lasten



Kerntakenbegroting 2014 Baten rekening

2013

Lasten rekening

2013

Saldo rekening

2013

Baten 2014

Primitief

Lasten 2014

Primitief

Gerealiseerd

2014 Primitief

Baten begroot

2014

Lasten be-

groot 2014

Saldo begroot

2014

Baten reke-

ning 2014

Lasten reke-

ning 2014

Saldo reke-

ning 2014

Duurzame ruimtelijke ontwikkeling & waterbeheer 2,9 66,3 -63,4 2,5 23,8 -21,3 4,0 49,8 -45,8 4,0 48,2 -44,2

Milieu en energie 89,0 64,9 24,1 38,9 48,8 -9,9 79,0 48,5 30,5 79,2 39,1 40,1

Inrichting landelijk gebied 55,7 79,7 -24,0 2,4 35,8 -33,4 0,9 147,2 -146,3 0,8 39,3 -38,5

Regionale bereikbaarheid en regionaal openbaar vervoer 50,2 119,8 -69,6 49,5 126,8 -77,3 48,6 112,4 -63,8 49,0 106,4 -57,4

Regionale economie 0,9 37,3 -36,4 0,1 55,7 -55,6 1,8 35,6 -33,8 7,0 34,0 -27,0

Culturele infrastructuur en monumentenzorg 27,1 -27,1 14,8 -14,8 16,2 -16,2 16,0 -16,0

Kwaliteit van het openbaar bestuur 0,2 3,8 -3,6 0,1 3,9 -3,8 0,1 3,9 -3,8 0,2 3,7 -3,5

Niet-kerntaak en overig 123,1 227,4 -104,3 119,6 228,2 -108,6 122,9 239,8 -116,9 121,4 227,8 -106,4

Gebiedsontwikkelingen 0,5 38,0 -37,5 29,7 -29,7 1,6 52,5 -50,9 13,0 50,0 -37,0

Totaal kerntaken 322,5 664,3 -341,8 213,1 567,5 -354,4 258,9 705,9 -447,0 274,6 564,5 -289,9

Financiering en Algemene dekkingsmiddelen

Deelnemingen afwikkeling verkoop Essent (incl. PBE) 1,4 0,2 1,2 0,2 0,2

Geldleningen en uitzettingen korter dan één jaar 1,6 1,6 0,2 0,2

Geldleningen en uitzettingen langer of gelijk aan één jaar 56,0 60,7 -4,7 45,9 47,8 -1,9 45,9 52,0 -6,1 49,1 52,4 -3,3

Bespaarde rente 68,5 68,5 52,8 52,8 57,0 57,0 57,0 57,0

Algemene uitkering provinciefonds 118,9 118,9 80,1 6,8 73,3 96,4 96,4 97,6 97,6

Eigen middelen (opcenten motorrijtuigenbelasting) 95,6 95,6 101,6 101,6 100,5 100,5 101,5 101,5

Overige financiële middelen (deelneming N.V. BNG) 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1

Algemene baten en lasten -0,1 -7,1 7,0 -2,5 2,5 -2,5 2,5 0,1 -4,8 4,9

Algemene dekkingsmiddelen 342,0 53,8 288,2 280,4 52,1 228,3 299,9 49,5 250,4 305,8 47,8 258,0

Onvoorzien 3,0 -3,0 0,6 1,2 -0,6

Totaal financiering en algemene dekkingsmiddelen 280,4 55,1 225,3 305,8 47,8 258,0

Saldo van baten en lasten 664,5 718,1 -53,6 493,5 622,6 -129,1 559,4 756,6 -197,2 580,4 612,3 -31,9

( x € 1 miljoen)


Mutaties reserves per kerntaak Onttrekkingen

rekening 2013

Stortingen

rekening 2013

Saldo rekening

2013

Onttrekkingen

2014 Primitief

Stortingen

2014 Primitief

Saldo 2014

Primitief

Onttrekkingen

begroot 2014

Stortingen

begroot 2014

Saldo begroot

2014

Onttrekkingen

rekening 2014

Stortingen re-

kening 2014

Saldo reke-

ning 2014

Duurzame ruimtelijke ontwikkeling & waterbeheer 65,8 74,9 -9,1 17,8 3,1 14,7 63,2 26,9 36,3 62,4 26,9 35,5

Milieu en energie 21,4 20,6 0,8 41,5 17,8 23,7 39,0 32,1 6,9 32,1 31,9 0,2

Inrichting landelijk gebied 62,8 21,5 41,3 14,5 10,0 4,5 173,2 2,2 171,0 75,0 2,1 72,9

Regionale bereikbaarheid en regionaal openbaar vervoer 31,3 135,3 -104,0 41,8 0,9 40,9 31,1 49,0 -17,9 27,0 49,0 -22,0

Regionale economie 36,1 45,8 -9,7 53,0 5,3 47,7 31,5 9,2 22,3 26,2 7,8 18,4

Culturele infrastructuur en monumentenzorg 6,5 7,7 -1,2 3,8 3,8 5,1 5,1 5,1 5,1

Kwaliteit van het openbaar bestuur 1,1 1,1 1,2 1,2 1,3 1,3 1,1 1,1

Niet-kerntaak en overig 14,0 9,8 4,2 8,3 8,3 18,2 4,5 13,7 14,6 4,5 10,1

Gebiedsontwikkelingen 36,0 60,9 -24,9 29,1 29,1 51,6 35,5 -16,1 53,0 35,5 17,5

Algemene dekkingsmiddelen 522,2 336,0 186,2 114,8 159,6 -44,8 237,7 295,5 -57,8 237,7 294,9 -57,2

Totaal mutaties reserves 797,2 712,5 84,7 325,8 196,7 129,1 651,8 454,6 197,2 534,2 452,5 81,7

Resultaat 1.461,6 1.430,5 31,1 819,3 819,3 1.211,2 1.211,2 1.114,6 1.064,8 49,8

Specificatie mutaties reserves Algemene dekkingsmiddelen Onttrekkingen

rekening 2013

Stortingen

rekening 2013

Saldo rekening

2013

Onttrekkingen

2014 Primitief

Stortingen

2014 Primitief

Saldo 2014

Primitief

Onttrekkingen

begroot 2014

Stortingen

begroot 2014

Saldo begroot

2014

Onttrekkingen

rekening 2014

Stortingen re-

kening 2014

Saldo reke-

ning 2014

Saldireserve 1,0 -1,0

Algemene dekkingsreserve 134,4 15,6 118,8 99,1 101,3 -2,2

Reserve Kracht van Overijssel 383,4 160,5 222,9 58,3 -58,3

Algemene reserve grondzaken 64,7 -64,7

Incidentele mutaties A(D)R 115,6 163,0 -47,4 115,6 163,0 -47,4

Incidentele mutaties Algemene res. KvO 122,1 61,7 60,4 122,1 61,7 60,4

Incidentele mutaties ARG - algemeen 8,1 -8,1 8,1 -8,1

Inc. mutaties ARG - tijdelijk beheer 4,4 94,2 -89,8 1,5 -1,5 0,9 -0,9

0.9 Reserve PAS/EHS Incidenteel 38,3 -38,3 38,3 -38,3

0.9 Reserve PAS / EHS Structureel 22,9 -22,9 22,9 -22,9

Nog toe te delen baten en lasten (I)

Reserve Reconstructie 0,7 0,7

Egalisatiereserve pMjP 15,0 15,0

Totaal mutaties reserves Algemene dekkingsmiddelen 522,2 336,0 186,2 114,8 159,6 -44,8 237,7 295,5 -57,8 237,7 294,9 -57,2



Mutaties reserves per kerntaak Onttrekkingen

rekening 2013

Stortingen

rekening 2013

Saldo rekening

2013

Onttrekkingen

2014 Primitief

Stortingen

2014 Primitief

Saldo 2014

Primitief

Onttrekkingen

begroot 2014

Stortingen

begroot 2014

Saldo begroot

2014

Onttrekkingen

rekening 2014

Stortingen re-

kening 2014

Saldo reke-

ning 2014

Duurzame ruimtelijke ontwikkeling & waterbeheer 65,8 74,9 -9,1 17,8 3,1 14,7 63,2 26,9 36,3 62,4 26,9 35,5

Milieu en energie 21,4 20,6 0,8 41,5 17,8 23,7 39,0 32,1 6,9 32,1 31,9 0,2

Inrichting landelijk gebied 62,8 21,5 41,3 14,5 10,0 4,5 173,2 2,2 171,0 75,0 2,1 72,9

Regionale bereikbaarheid en regionaal openbaar vervoer 31,3 135,3 -104,0 41,8 0,9 40,9 31,1 49,0 -17,9 27,0 49,0 -22,0

Regionale economie 36,1 45,8 -9,7 53,0 5,3 47,7 31,5 9,2 22,3 26,2 7,8 18,4

Culturele infrastructuur en monumentenzorg 6,5 7,7 -1,2 3,8 3,8 5,1 5,1 5,1 5,1

Kwaliteit van het openbaar bestuur 1,1 1,1 1,2 1,2 1,3 1,3 1,1 1,1

Niet-kerntaak en overig 14,0 9,8 4,2 8,3 8,3 18,2 4,5 13,7 14,6 4,5 10,1

Gebiedsontwikkelingen 36,0 60,9 -24,9 29,1 29,1 51,6 35,5 -16,1 53,0 35,5 17,5

Algemene dekkingsmiddelen 522,2 336,0 186,2 114,8 159,6 -44,8 237,7 295,5 -57,8 237,7 294,9 -57,2

Totaal mutaties reserves 797,2 712,5 84,7 325,8 196,7 129,1 651,8 454,6 197,2 534,2 452,5 81,7

Resultaat 1.461,6 1.430,5 31,1 819,3 819,3 1.211,2 1.211,2 1.114,6 1.064,8 49,8

Specificatie mutaties reserves Algemene dekkingsmiddelen Onttrekkingen

rekening 2013

Stortingen

rekening 2013

Saldo rekening

2013

Onttrekkingen

2014 Primitief

Stortingen

2014 Primitief

Saldo 2014

Primitief

Onttrekkingen

begroot 2014

Stortingen

begroot 2014

Saldo begroot

2014

Onttrekkingen

rekening 2014

Stortingen re-

kening 2014

Saldo reke-

ning 2014

Saldireserve 1,0 -1,0

Algemene dekkingsreserve 134,4 15,6 118,8 99,1 101,3 -2,2

Reserve Kracht van Overijssel 383,4 160,5 222,9 58,3 -58,3

Algemene reserve grondzaken 64,7 -64,7

Incidentele mutaties A(D)R 115,6 163,0 -47,4 115,6 163,0 -47,4

Incidentele mutaties Algemene res. KvO 122,1 61,7 60,4 122,1 61,7 60,4

Incidentele mutaties ARG - algemeen 8,1 -8,1 8,1 -8,1

Inc. mutaties ARG - tijdelijk beheer 4,4 94,2 -89,8 1,5 -1,5 0,9 -0,9

0.9 Reserve PAS/EHS Incidenteel 38,3 -38,3 38,3 -38,3

0.9 Reserve PAS / EHS Structureel 22,9 -22,9 22,9 -22,9

Nog toe te delen baten en lasten (I)

Reserve Reconstructie 0,7 0,7

Egalisatiereserve pMjP 15,0 15,0

Totaal mutaties reserves Algemene dekkingsmiddelen 522,2 336,0 186,2 114,8 159,6 -44,8 237,7 295,5 -57,8 237,7 294,9 -57,2

( x € 1 miljoen)

( x € 1 miljoen)


4.4 Balans

Activa

31-12-2013 31-12-2014

Vaste activa 1.819.578 1.695.011

(1) Immateriële vaste activa 41.174 32.938

(2) Materiële vaste activa 148.775 137.311

Investeringen met een economisch nut 53.035 47.239

Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut 95.740 90.072

(3) Financiële vaste activa 1.629.629 1.524.762

Kapitaalverstrekkingen 6.462 11.575

waarvan aan deelnemingen 6.224 11.337

waarvan aan overige verbonden partijen 238 238

Leningen 283.265 307.037

waarvan aan openbare lichamen 4.000 4.000

waarvan aan deelnemingen 278.598 302.370

waarvan aan overige verbonden partijen 667 667

Overige langlopende geldleningen 48.746 52.820

Nederlands schuldpapier met een rentetypische looptijd ≥ één jaar 138.600 138.600

Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd ≥ één jaar 1.152.556 1.014.730

Vlottende activa 356.449 439.528

(4) Voorraden 82.665 81.270

(5) Uitzettingen met een looptijd korter dan één jaar 104.138 308.991

Vorderingen op openbare lichamen 33.492 36.893

Overige verstrekte kasgeldleningen 35.500 240.855

Rekening-courantverhouding met het Rijk 2.665 2.665

Uitzettingen in Nederlands schuldpapier 3.994 3.836

Overige vorderingen 28.487 24.742

Overige uitzettingen

(6) Liquide middelen 120.147 9.460

(7) Overlopende activa 49.499 39.807

(13) Nog te ontvangen voorschotbedragen op doeluitkeringen 19.114 13.751

Overige nog te ontvangen en vooruitbetaalde bedragen 30.385 26.056

Totaal 2.176.027 2.134.539

( x € 1.000)



Passiva

31-12-2013 31-12-2014

Vaste passiva 1.809.995 1.786.049

(8) Eigen vermogen 1.784.291 1.752.386

Reserves 1.753.190 1.702.580

waarvan algemene reserves 575.386 602.533

waarvan bestemmingsreserves 1.177.804 1.100.047

Resultaat na bestemming 31.101 49.806

(9) Voorzieningen 25.471 33.600

(10) Vaste schulden 233 63

Vlottende passiva 366.032 348.490

(11) Netto-vlottende schulden 36.578 21.625

(12) Overlopende passiva 329.454 326.865

Nog te betalen in het begrotingsjaar opgebouwde verplichtingen 240.752 245.071

(13) Nog te besteden voorschotbedragen op doeluitkeringen 82.613 76.476

Overige vooruitontvangen bedragen 6.089 5.318

Totaal 2.176.027 2.134.539

(14) Verstrekte borgen garantstellingen 18.595 21.289

( x € 1.000)


4.5 Toelichting op de balans

Ten opzichte van onze Jaarrekening 2013 hebben wij de categorisering van de waarborgsommen

herzien. Bij nadere controle op navolging van weten regelgeving is gebleken dat waarborgsom-

men op grond van het BBV onder ‘Vaste schulden’ verantwoord dienen te worden in plaats van

onder ‘Overige vooruitontvangen bedragen’.

Om de cijfers vergelijkbaar te houden met die van 2014 hebben wij in de balans per ultimo 2013

een bedrag van € 21.000 van ‘Overige vooruitontvangen bedragen’ (bedrag Jaarrrekening 2013:

€ 6,11 miljoen) verschoven naar ‘Vaste schulden’ (bedrag Jaarrrekening 2013: € 0,212 miljoen).

4.5.1 Immateriële vaste activa

Door het verschil van het gefixeerde rentepercentage op de uitzettingen met een looptijd van een

jaar of langer en de op het moment van aanschaf geldende marktrente, ontstaan verschillen tussen

de aanschafwaarde en de nominale waarde. Als er meer wordt betaald dan de nominale waarde

ontstaat agio en als er minder wordt betaald dan de nominale waarde ontstaat disagio.

Over het bedrag aan agio wordt gedurende de looptijd afgeschreven, omdat bij de afloop van de

uitzetting slechts de nominale waarde ontvangen zal worden. De jaarlijkse afschrijvingen zijn een

correctie op de renteopbrengsten.

Disagio is een potentiële extra baat die pas bij de afloop van de uitzetting gerealiseerd zal worden;

op dat moment is pas volledig zeker dat de nominale waarde van de uitzetting wordt ontvangen.

Op grond van weten regelgeving wordt een positief saldo van agio en disagio onder immateriële

vaste activa gepresenteerd en wordt een negatief saldo rechtstreeks in mindering gebracht op de

uitzettingen met een looptijd van één jaar of langer.

In 2014 hebben de vermogensbeheerders diverse aan- en verkopen gedaan om binnen het door

Provinciale Staten gegeven mandaat te blijven.

Immateriële vaste activa

Saldo van agio en disagio Agio Disagio Saldo

Waarde per 31 december 2013 68.845 -4.866 63.979

Afschrijvingen t/m 31 december 2013 -22.805 n.v.t. -22.805

Boekwaarde per 31 december 2013 46.040 -4.866 41.174

Mutaties 2014

(Dis)agio bij verwerving 2.304 2.304

Afschrijvingen -10.571 n.v.t. -10.571

Vrijval door afloop of verkoop -7.319 31 -7.288

Vermindering afschrijving bij afloop / verkoop 7.319 n.v.t. 7.319

Waarde per 31 december 2014 63.830 -4.835 58.995

Afschrijvingen t/m 31 december 2014 -26.057 n.v.t. -26.057

Boekwaarde per 31 december 2014 37.773 -4.835 32.938

( x € 1.000)



De agio is daardoor per saldo met € 1,2 miljoen toegenomen, de daarna resterende afname van de

agio met € 6,2 miljoen betrof amortisatie van agio op afgeloste obligaties.

Door genoemde aan- en verkopen hebben er in 2014 afschrijvingen plaatsgevonden van € 1 mil-

joen, een bedrag van € 9,6 miljoen heeft betrekking op agio op al in bezit zijnde obligaties. Van

de verminderingen van de afschrijvingen heeft € 1,1 miljoen betrekking op bij verkopen geamor-

tiseerde agio en heeft € 6,2 miljoen betrekking op amortisatie van agio op afgeloste obligaties.

De afname van de disagio heeft voor € 15.000 betrekking op de aan- en verkopen gedurende 2014,

€ 16.000,-- is vrijgevallen door aflossing van obligaties.

4.5.2 Materiële vaste activa

Materiële vaste activa met een economisch nut

Boekwaarde per

31-12-2013

Boekwaarde per

31-12-2014

Woonruimten 75 71

Bedrijfsgebouwen 37.457 36.376

Machines, apparaten en installaties 14.537 9.633

Overige materiële vaste activa 966 1.159

Totaal 53.035 47.239

( x € 1.000)

Materiële vaste activa

Woonruimten Bedrijfs-

gebouwen

Grond-, wegen

water-bouwkun-

dige werken

Machines,

apparaten en

installaties

Overige ma-

teriële vaste

activa

Totaal

Aanschafwaarde per 31 december 2013 260 77.446 277.571 46.291 1.090 402.658

Afschrijvingen tot en met 31 december 2013

-185 -39.989 -181.831 -31.754 -124 -253.883

Boekwaarde per 31 december 2013 75 37.457 95.740 14.537 966 148.775

Mutaties 2014

Investeringen of desinvesteringen 922 2.219 292 3.433

Afschrijvingen -4 -2.003 -5.668 -6.987 -97 -14.759

Bijdragen van derden -136 -2 -138

Afwaarderingen wegens duurzame waarde-

verminderingen

Aanschafwaarde per 31 december 2014 260 78.368 277.571 48.374 1.380 405.953

Afschrijvingen tot en met 31 december 2014 -189 -41.992 -187.499 -38.741 -221 -268.642

Boekwaarde per 31 december 2014 71 36.376 90.072 9.633 1.159 137.311

( x € 1.000)


Op grond van het BBV worden de materiële vaste activa verdeeld in drie categorieën.

• Investeringen met een economisch nut.

• Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing

geheven kan worden.

• Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut.

De grond-, wegen waterbouwkundige werken vallen in zijn geheel onder de investeringen in de

openbare ruimte met een maatschappelijk nut.

De vaste activa met een economisch nut betreffen de overige categorieën. Eind 2014 heeft de

provincie Overijssel geen activa, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing geheven kan

worden.

De investeringen in 2014 hebben hoofdzakelijk betrekking op ICT.

Toelichting op de investeringskredieten voor activa

Uit de toelichting op de balans blijkt dat de toename van de aanschafwaarden € 3,3 miljoen be-

draagt, dit zijn (des)investeringen verminderd met bijdragen van derden. Deze toename bestaat

uit een drietal componenten: de benutting van de investeringskredieten voor een bedrag van

€ 3,5 miljoen, ontvangen investeringsbijdragen van derden voor een bedrag van € 0,1 miljoen en

amortisatie van volledig afgeschreven en afgevoerde activa van € 0,1 miljoen.

In 2014 waren investeringskredieten voor activa beschikbaar gesteld voor een bedrag van € 8,9 mil-

joen. De per saldo benutting van de investeringskredieten (investeringen verminderd met bijdragen

van derden) bedroeg in 2014 € 3,4 miljoen.

De resterende kredieten kunnen vrijvallen, omdat voor vervanging structureel middelen in de kern-

takenbegroting zijn geraamd.

Hierna worden de geraamde en gerealiseerde investeringen per krediet vermeld en toegelicht.

Nog te besteden

Omschrijving Begroting 2014 Rekening 2014 Saldo in 2015 na 2015

Regionale bereikbaarheid, regionaal OV 302 290 12

Gladheidsbestrijdingsmaterieel 302 290 12

Sociale infrastructuur, jeugdzorg en overige niet-kerntaken 8.632 3.093 5.539

Vastgoed 822 839 -17

Huisvesting en inrichting 859 758 101

Informatie- en communicatietechnologie 6.951 1.496 5.455

Totaal 8.934 3.383 5.551

( x € 1.000)



Kerntaak Regionale bereikbaarheid, regionaal OV

Gladheidsbestrijdingsmaterieel

Het budget voor de aanschaf van gladheidsbestrijdingsmaterieel bedroeg € 302.000. Hierop is

€ 290.000 uitgegeven voor de aanschaf van zoutstrooiers, sneeuwploegen en brugsproei-installa-

ties. Hiermee is de kwantiteit en kwaliteit van het gladheidsbestrijdingsmaterieel gewaarborgd.

Kerntaak Sociale infrastructuur, jeugdzorg en overige niet-kerntaken

Vastgoed

De uitgaven hadden betrekking op de afwikkeling van de vervanging van de dakbedekking inclu-

sief plaatsing van zonnecellen op het bestuurscentrum, de luchtbehandeling van de vleugel van

het provinciehuis en het uitbaggeren van de kasteelgracht van ’t Nijenhuis.

Huisvesting en inrichting

De uitgaven hadden betrekking op de vervanging van de audiovisuele middelen.

Informatie en communicatietechnologie

De uitgaven hadden betrekking op Basisregistraties, E-dienstverlening en het netwerk. Van het

investeringsbudget ICT is in 2014 circa € 5,5 miljoen niet ingezet. De te verwachten besparingen

die door het gezamenlijk aanbesteden in 2015 via het Shared Service Center behaald gaan wor-

den, maken dat dit incidentele bedrag kan vrijvallen.


4.5.3 Financiële vaste activa

Financiële vaste activa

Kapitaalverstrekkingen aan Leningen aan

Deel-

nemingen

Overige

verbonden

partijen

Openbare

lichamen

Deel-

nemingen

Overige

verbonden

partijen

Overige

lang lopende

leningen

Uitzettingen

in Nederlands

schuldpapier

Overige uit-

zettingen

Waarde verstrekte middelen 37.374 238 5.800 281.998 667 62.896 138.600 1.152.556

Waardeverminderingen -31.150 -1.800 -3.400 -14.150

Boekwaarde per 31-12-2013 6.224 238 4.000 278.598 667 48.746 138.600 1.152.556

Mutaties waarde verstrekte

middelen

-4 29.094 15.507 -137.826

Mutaties waardeverminderingen 5.117 -5.322 -11.433

Mutaties 2014 5.113 23.772 4.074 -137.826

Waarde verstrekte middelen 37.370 238 5.800 311.092 667 78.403 138.600 1.014.730

Waardeverminderingen -26.033 -1.800 -8.722 -25.583

Boekwaarde per 31-12-2014 11.337 238 4.000 302.370 667 52.820 138.600 1.014.730

( x € 1.000)



Kapitaalverstrekkingen

Conform de regelgeving zijn de kapitaalverstrekkingen voor het bedrag van de oorspronkelijke

investering in de balans gepresenteerd, waar nodig is voorzichtigheidshalve afgewaardeerd.

Alle kapitaalverstrekkingen hebben betrekking op deelnemingen, uitgezonderd die aan Zuider-

zeehaven Ontwikkelingsmaatschappij C.V.; deze valt onder kapitaalverstrekkingen aan overige

verbonden partijen.

In 2014 is Attero verkocht, de boekwaarde van de kapitaalverstrekking van € 4.000 is daarbij

afgeboekt. Omdat ons belang ultimo 2014 nihil is, bedraagt de intrinsieke waarde ook nihil.

Leningen

Leningen aan openbare lichamen (art.1, sub a, Wet FIDO)

Deze post betreft een lening aan de gemeente Enschede van € 4 miljoen en een lening aan de

gemeente Hengelo van € 1,8 miljoen. De lening aan de gemeente Hengelo wordt bij de oprich-

ting overgedragen aan Warmtenet Hengelo. Omdat dit een risicovol project betreft is de lening

volledig voorzien.

Kapitaalverstrekkingen

Instelling

Intrinsieke waarde

per 31-12-2013

% van het (aandelen)

kapitaal

Boekwaarde per

31-12-2014

NV Bank Nederlandse gemeenten 5.405 0,16 199

Oost NV 11.350 13,51 10.233

Vitens N.V. 28.119 6,42 91

Wadinko N.V. 13.635 25,12

Zuiderzeehaven Beheer B.V. 3 16,67 3

Zuiderzeehaven Ontwikkelingsmaatschappij C.V. 856 16,46 238

Herstructureringsmaatschappij Overijssel NV (HMO) 24.029 100,00

Enexis Holding N.V. 630.397 18,71 707

Vordering op Enexis B.V. 15 18,71 19

Verkoop Vennootschap B.V. 64.971 18,71

Attero Holding NV

Publiek Belang Electriciteitsproductie BV (PBE) 302 18,71 19

CBL Vennootschap B.V. 1.527 18,71 47

Claim Staat Vennootschap B.V. 10 18,71 19

Energiefonds Overijssel B.V. -4.341 100,00

Totaal 776.278 11.575

( x € 1.000)


Omdat de leningen voor het Innovatiefonds een hoog risico kennen en het Innovatiefonds

Overijssel nog in de oprichtingsfase verkeert, zijn deze leningen volledig voorzien.

Leningen aan overige verbonden partijen

Deze post bestaat volledig uit een achtergestelde renteloze lening aan Zuiderzeehaven Ontwik-

kelingsmaatschappij C.V.

Overige langlopende leningen

31-12-2013 Vermeerderingen Verminderingen 31-12-2014

Stichting WMC 500 500

Waardevermindering stichting WMC 500 500

DLG | Revolving fund kavelruil 11.004 276 11.280

SVn | Startersleningen 18.849 2.500 829 20.520

SVn | Energieleningen 16.000 6.000 22.000

SVn | Energieleningen MKB 2.800 1.200 4.000

Biobrandstoffabriek Hardenberg V.O.F. 1.093 93 1.000

Waardevermindering Biobrandstoffabriek Hardenberg 1.000 1.000

Aardwarmtecluster KKP I B.V. 4.500 600 317 4.783

Waardevermindering aardwarmte koekoekspolder 4.500 283 4.783

Stork Thermeq B.V. | bedrijfsverplaatsing 8.150 11.350 19.500

Waardevermindering Stork Thermeq 8.150 5.050 13.200

Empyro B.V. 3.000 3.000

Waardevermindering Empyro 3.000 3.000

Sanderink Technology Centre B.V. 3.100 3.100

Waardevermindering Empyro -3.100 -3.100

Totaal 48.746 16.593 12.519 52.820

( x € 1.000)

Leningen aan deelnemingen

Lening verstrekt aan 31-12-2013 Vermeerderingen Verminderingen 31-12-2014

Enexis Holding N.V. 39.297 39.297

Vitens N.V. 12.991 1.624 11.367

Vordering op Enexis B.V. 158.998 158.998

Energiefonds Overijssel B.V. 67.312 25.359 60 92.611

Innovatiefonds Overijssel B.V. i.o. 3.400 5.404 82 8.722

Waardeverminderingen leningen Innovatiefonds 3.400 5.322 8.722

Breedbandfond Overijssel i.o. 97 97

Totaal 278.598 25.538 1.766 302.370

( x € 1.000)



Uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier

Op grond van weten regelgeving dienen uitzettingen in Nederlands schuldpapier met een rente-

typische looptijd van één jaar of langer afzonderlijk onder de financiële vaste activa te worden

gepresenteerd.

Het hier gepresenteerde saldo is onderdeel van de portefeuilles van de externe vermogens-

beheerders en betreft de nominale waarden van Nederlandse obligaties. In 2014 hebben zich in

deze post geen mutaties voorgedaan.


Onder deze post zijn de nominale waarden van de beleggingen in obligaties opgenomen, uitge-

zonderd die van Nederlandse obligaties. Vanaf eind 2009 wordt er gebruik gemaakt van externe

vermogensbeheerders. Zij beheren de ontvangen gelden uit de verkoop van Essent en beleggen

deze in obligaties die vervolgens in principe tot het einde van de looptijd worden aangehouden.

De per saldo afname van € 137,8 miljoen is veroorzaakt door € 139,4 miljoen aan afgeloste obli-

gaties, € 27,6 miljoen aan verkopen en € 29,9 miljoen aan vervangende aankopen.

Het bedrag dat in 2014 per saldo is herbelegd bedraagt € 40,1 miljoen (op basis van markt-

waarde). Deze wijzigingen in de portefeuille zijn aangebracht vanuit onderhoudsperspectief

(verkoop en aankoop gekoppeld, opereren binnen gegeven mandaten), waarbij de duration niet

is verlengd en de portefeuille niet is uitgebreid.

Het geheel aan uitzettingen (inclusief in de vorm van nederlands schuldpapier) kent ultimo 2014

een nominale waarde van € 1.153,3 miljoen. Inclusief het saldo van agio en disagio van € 32,9

miljoen bedraagt de boekwaarde ultimo 2014 € 1.186,3 miljoen. De marktwaarde van de porte-

feuille bedraagt ultimo 2014 € 1.326 miljoen, exclusief de opgebouwde rente.

4.5.4 VoorradenDe in deze Jaarstukken gepresenteerde voorraden vallen onder de categorie ‘Overige gronden

hulpstoffen’ en bestaan volledig uit aangekochte gronden en gebouwen.

(Ruil)gronden EHS

Van de mutaties in 2014 heeft per saldo € 6,4 miljoen betrekking op aan- en verkopen van

grond. Daarnaast zijn voor een bedrag van € 3,6 miljoen gebouwen verkocht.

Voorraden ( x € 1.000)

Voorraad gronden hulpstoffen, overig Stand per 31-12-2013 Vermeerderingen Verminderingen Stand per 31-12-2014

(Ruil)gronden IJsseldelta-Zuid 22.151 983 794 22.340

(Ruil)gronden N340 / N377 / N48 2.685 133 347 2.471

(Ruil)gronden N34 172 5 167

(Ruil)gronden EHS 89.150 2.796 12.739 79.207

(Ruil)gronden Revolving fund kavelruil 10.793 3.681 7.112

(Ruil)gronden overig 5 5

Waardeverminderingen i.v.m. lagere marktwaarde -31.493 -3.232 -4.693 -30.032

Totaal 82.665 11.478 12.873 81.270


(Ruil)gronden Revolving fund Kavelruil

Ten behoeve van het realiseren van landbouwdoelen heeft de provincie het Revolving Fund inge-

steld. Als gevolg van het opheffen van DLG / BBL zijn de gronden in 2014 juridisch overgedragen

aan de provincie, hierdoor is het Revolving Fund in 2014 gewijzigd van een financieringsfonds

naar een voorraadpositie. De omvang mag maximaal € 25 miljoen bedragen.

Waardeverminderingen in verband met lagere marktwaarde

De BBV-richtlijnen bepalen dat gronden moeten worden gewaardeerd op basis van verkrijgings-

waarde tenzij de marktwaarde lager is. Ook de ‘Nota instrumenten grondbeleid en Algemene

Reserve Grond’ (PS/2012/874) bevat dit uitgangspunt.

In het Statenvoorstel ‘Samen verder aan de slag met de EHS’ (PS/2013/412) is opgenomen dat voor

toepassing van het grond-voor-grondprincipe de buiten de Ecologische Hoofdstructuur gelegen EHS-

gronden worden ondergebracht in de grondbank als onderdeel van de ARG. Daarbij is aangegeven

dat de waardering wordt bepaald aan de hand van de actuele marktwaarde.

Op basis van de geldende BBV-richtlijnen en vastgestelde uitgangspunten voor het grondbeleid en

de grondbank is de voorraad gronden gesplitst in gronden binnen de EHS-begrenzing en gronden

buiten de EHS-begrenzing.

Waardevermindering gronden gelegen binnen de EHS-begrenzing

Deze categorie gronden ligt op de juiste plek en kan worden ingezet voor doelrealisatie. De markt-

waarde voor deze categorie is gebaseerd op een natuurbestemming. Op deze categorie gronden is

daarom in 2014 een afwaardering van € 1,8 miljoen verwerkt.

Waardevermindering gronden gelegen buiten de EHS-begrenzing en gebouwen

Deze categorie betreft ruilgronden en gebouwen die zullen worden verkocht of geruild ten

behoeve van verwervingen binnen de Ecologische Hoofdstructuur. Voor dit onderdeel van de

vooraad zijn voor de objecten waarbij de marktwaarde lager is dan de verkrijgingswaarde voor-

zieningen getroffen. Met de verkoop van gebouwen met een aanschafwaarde van € 3,6 miljoen

is tevens de getroffen voorziening vrijgevallen. Daarnaast is in 2014 een aanvullende voorziening

voor gebouwen nodig gebleken van € 1 miljoen.

4.5.5 Uitzettingen met een looptijd korter dan één jaar

Stand per 31-12-2013



Overige verstrekte kasgeldleningen




Overige uitzettingen 28.487 24.742

Totaal 104.138 308.991

( x € 1.000)Vorderingen



Vorderingen op openbare lichamen

De belangrijkste vorderingen ultimo 2014 betreffen het btw-compensatiefonds (€ 21,8 miljoen)

en de opcenten motorrijtuigenbelasting over december (ongeveer € 8 miljoen).

Rekening-courantverhouding met het Rijk

Op grond van weten regelgeving dienen overtollige middelen aangehouden te worden in ’s

Rijks schatkist en afzonderlijk te worden verantwoord. Ultimo 2014 zijn de beschikbare liquidi-

teiten aan deze rekening-courant toegevoegd; uitgezonderd de ontvangsten op de laatste drie

dagen van 2014.

Uitzettingen in Nederlands schuldpapier

Dit betreft de per jaareinde opgebouwde rente op Nederlandse obligaties binnen de obligatie-

portefeuilles.

Overige vorderingen

Het verplicht schatkistbankieren betekent ook dat de nog te ontvangen rentebaten sterk dalen.

Het saldo eind 2014 bevat de nog over 2014 te ontvangen rente van de achtergestelde lening

aan Vitens.


Dit betreft de per jaareinde opgebouwde rente op de obligaties (exclusief Nederlandse) binnen

de obligatieportefeuilles.




Overige verstrekte kasgeldleningen




Overige uitzettingen 28.487 24.742

Totaal 104.138 308.991



Europese Unie

Rijksoverheid 31.296 29.825

Provincies 298 1.076

Gemeenten, waterschappen en samenwerkingsverbanden 1.898 5.992

Totaal 33.492 36.893

( x € 1.000)Vorderingen op openbare lichamen



Nog te ontvangen rentebaten 2.806 446


Totaal 3.994 3.836

( x € 1.000)Overige vorderingen


4.5.6 Liquide middelen

Het saldo ultimo 2014 bestaat uit de op de laatste drie dagen van 2014 ontvangen bedragen.

Met ingang van 2014 is de Regeling schatkistbankieren van kracht. Op grond van de wijziging van

het BBV dient in de toelichting op de balans verantwoording afgelegd te worden over de berekening

en het gebruik van het drempelbedrag. In de Decembercirculaire 2014 over het Provinciefonds is

gemeld dat vanuit praktisch oogpunt het begrotingstotaal naar de stand van 1 januari gebruikt dient

te worden, om gedurende het jaar te kunnen sturen op het drempelbedrag.

Binnen de provincie Overijssel is gedurende 2014 gestuurd op het totaal van de actuele begroting.

Om deze reden wordt de verantwoording over 2014 gepresenteerd aan de hand van het begro-

tingstotaal per ultimo 2014.

( x € 1.000)

( x € 1.000)

Berekening drempelbedrag schatkistbankieren

Verantwoording drempelbedrag



Banksaldi 120.146 9.459

Kas 1 1

Totaal 120.147 9.460

Begroting

Percentage Drempel

Begrotingstotaal ultimo 2014 1.211.214

Drempelbedrag tot € 500 miljoen 500.000 0,75% 3.750

Drempelbedrag vanaf € 500 miljoen 711.214 0,20% 1.422

Drempelbedrag 2014 5.172

Gemiddelde Drempel Verschil

Eerste kwartaal 2014 8.372 5.172 -3.200

Tweede kwartaal 2014 5.154 5.172 18

Derde kwartaal 2014 1.223 5.172 3.949

Vierde kwartaal 2014 623 5.172 4.549

Geheel 2014 3.815 5.172 1.357

( x € 1.000)Liquide middelen



De overschrijding in het eerste kwartaal is veroorzaakt door het inregelen van het afromen van

de banksaldi naar de schatkist. Na het tweede kwartaal is het afromen naar de schatkist goed

ingeregeld, wat te zien is aan de relatief grote ruimte binnen het drempelbedrag. Over geheel

2014 bezien is eveneens geen sprake van een overschrijding van het drempelbedrag.

4.5.7 Overlopende activa

Nog te verrekenen of te declareren en vooruitbetaalde bedragen

Alle bedragen worden verrekenbaar of inbaar geacht. De grootste posten betreffen betaalde voor-

schotten aan DLG (€ 4,7 miljoen), vorderingen op diverse landinrichtingscommissies (€ 3,2 miljoen)

en de rente over het vierde kwartaal van 2014 voor de bruglening aan Enexis (€ 2,2 miljoen).

Doeluitkeringen

Voor de toelichting op de nog te ontvangen voorschotbedragen op doeluitkeringen verwijzen

wij u naar paragraaf 4.5.13, waar deze gezamenlijk met de nog te besteden voorschotbedragen

op doeluitkeringen toegelicht worden.

4.5.8 Eigen vermogenHet eigen vermogen bestaat uit 2 componenten: de reserves en het resultaat over het boekjaar.

Reserves zijn vermogensbestanddelen die als eigen vermogen zijn aan te merken en vrij be-

steedbaar zijn. Het instellen, wijzigen en opheffen van reserves is voorbehouden aan Provinciale

Staten. Dit is in het BBV vastgelegd. De reden hiervoor is dat reserves worden gevormd door

positieve resultaten of bewust zijn vrijgemaakt vanuit andere middelen, om op een later moment

aan te kunnen wenden.

Ook kunnen reserves worden gevormd om risico’s af te dekken, waardoor tegenvallers in andere

jaren kunnen worden opgevangen. In alle gevallen raken de reserves het budgetrecht van Provin-

ciale Staten.

Reserves zijn er in 2 vormen: algemene reserves en bestemmingsreserves. De algemene reserves

betreffen vermogensbestanddelen waaraan door Provinciale Staten nog geen bestemming is

gegeven. Hoewel deze reserves vrij besteedbaar zijn, dienen deze ook als buffer tegen algemene

risico’s. Bestemmingsreserves zijn vermogensbestanddelen waaraan Provinciale Staten een beste-

dingsrichting hebben gegeven.



Nog te verrekenen / te declareren bedragen 20.562 24.867

Vooruitbetaalde bedragen 9.771 1.188

Doeluitkeringen 19.114 13.751

Ontvangsten onderweg en kruisposten 48 0

Overige 4 1

Totaal 49.499 39.807

Doeluitkeringen: zie 5.3.12

( x € 1.000)Overlopende activa


Stand per 31-12-2013 Toevoegingen per

1-1-2014

Onttrekkingen per

1-1-2014

Stand per 1-1-2014 Toevoegingen 2014 Onttrekkingen 2014 Stand per 31-12-2014

Geraamd Gerealiseerd Afwijking Geraamd Gerealiseerd Afwijking

Algemene reserves

Saldireserve 38.000 38.000 38.000

Algemene dekkingsreserve 324.641 49.914 12.515 362.040 144.163 144.163 103.050 103.050 403.153

Reserve Kracht van Overijssel 148.050 148.050 61.700 61.700 122.116 122.116 87.634

Algemene reserve grondzaken 64.695 1.109 65.804 8.458 7.942 516 73.746

Subtotaal 575.386 51.023 12.515 613.894 214.321 213.805 516 225.166 225.166 602.533

Bestemmingsreserves

Reserve Europese programma's 7.803 242 7.561 5.512 4.125 1.387 1.531 108 1.423 11.578

Reserve Reconstructie 1.631 400 1.231 400 400 1.155 1.155 476


Reserve Provinciale infrastructuur 32.017 593 31.424 736 736 8.856 5.125 3.731 27.035

Reserve waterwegen 4.745 4.745 214 214 800 336 464 4.623

Egalisatiereserve ILG 48.232 48.232 37.117 35.827 1.290 12.405

Reserve startersleningen 5.146 5.146 103 103 407 387 20 4.862

Reserve energiebesparing 11.704 2.457 14.161 2.071 1.852 219 4.087 1.956 2.131 14.057

Reserve herstructurering bedrijventerreinen 8.433 8.433 1.122 1.122 9.555


Reserve ISV-3 1.738 788 2.526 1.830 1.829 1 4.355

Reserve Uitvoering Kracht van Overijssel 852.949 2.007 850.942 116.416 116.416 202.908 189.344 13.564 778.014

Reserve Energiefonds Overijssel 67.446 67.446 5.000 5.000 2.039 2.012 27 70.434

Reserve majeure projecten EHS 18.380 18.380

Uitvoeringsreserve EHS 89.864 1.700 91.564 59.450 59.450 121.127 27.902 93.225 123.112

Subtotaal 1.177.804 14.215 21.622 1.170.397 206.139 204.532 1.607 392.508 274.882 117.626 1.100.047

Resultaat na bestemming 31.101 31.101 49.806 49.806 49.806

Totaal reserves 1.784.291 65.238 65.238 1.784.291 420.460 468.143 -47.683 617.674 500.048 117.626 1.752.386

Het resultaat over het boekjaar betreft het overschot of tekort ten opzichte van de begroting

nadat de stortingen en onttrekkingen aan de reserves in dat jaar hebben plaatsgevonden. Het

resultaat staat eveneens ter beschikking aan Provinciale Staten.



Stand per 31-12-2013 Toevoegingen per

1-1-2014

Onttrekkingen per

1-1-2014

Stand per 1-1-2014 Toevoegingen 2014 Onttrekkingen 2014 Stand per 31-12-2014

Geraamd Gerealiseerd Afwijking Geraamd Gerealiseerd Afwijking

Algemene reserves

Saldireserve 38.000 38.000 38.000

Algemene dekkingsreserve 324.641 49.914 12.515 362.040 144.163 144.163 103.050 103.050 403.153

Reserve Kracht van Overijssel 148.050 148.050 61.700 61.700 122.116 122.116 87.634

Algemene reserve grondzaken 64.695 1.109 65.804 8.458 7.942 516 73.746

Subtotaal 575.386 51.023 12.515 613.894 214.321 213.805 516 225.166 225.166 602.533

Bestemmingsreserves

Reserve Europese programma's 7.803 242 7.561 5.512 4.125 1.387 1.531 108 1.423 11.578

Reserve Reconstructie 1.631 400 1.231 400 400 1.155 1.155 476


Reserve Provinciale infrastructuur 32.017 593 31.424 736 736 8.856 5.125 3.731 27.035

Reserve waterwegen 4.745 4.745 214 214 800 336 464 4.623

Egalisatiereserve ILG 48.232 48.232 37.117 35.827 1.290 12.405

Reserve startersleningen 5.146 5.146 103 103 407 387 20 4.862

Reserve energiebesparing 11.704 2.457 14.161 2.071 1.852 219 4.087 1.956 2.131 14.057

Reserve herstructurering bedrijventerreinen 8.433 8.433 1.122 1.122 9.555


Reserve ISV-3 1.738 788 2.526 1.830 1.829 1 4.355

Reserve Uitvoering Kracht van Overijssel 852.949 2.007 850.942 116.416 116.416 202.908 189.344 13.564 778.014

Reserve Energiefonds Overijssel 67.446 67.446 5.000 5.000 2.039 2.012 27 70.434

Reserve majeure projecten EHS 18.380 18.380

Uitvoeringsreserve EHS 89.864 1.700 91.564 59.450 59.450 121.127 27.902 93.225 123.112

Subtotaal 1.177.804 14.215 21.622 1.170.397 206.139 204.532 1.607 392.508 274.882 117.626 1.100.047

Resultaat na bestemming 31.101 31.101 49.806 49.806 49.806

Totaal reserves 1.784.291 65.238 65.238 1.784.291 420.460 468.143 -47.683 617.674 500.048 117.626 1.752.386

( x € 1.000)


Algemene reserves

Saldireserve

Soort Algemene reserve (inclusief risicoreserve).

Ingesteld op Besluit PS/1989 van Provinciale Staten van Overijssel in 1989 betreffende ‘Uitgangspunten voor het te voeren reservebeleid

en afschrijvingsbeleid en ontwikkeling rente zwevend geld’.

Doel Deze reserve vervult een belangrijke functie als buffer, om tegenvallers en risico’s op te kunnen vangen. In minder gunstige

tijden kan deze gebruikt worden, of om een zekere continuïteit in het beleid te kunnen waarborgen, of om de mogelijkheid

te hebben geleidelijk het bestaande beleid om te buigen.

Specifieke spelregels De reserve behoort tot de algemene middelen. Aanwending is (binnen het doel van risicobuffer) voorbehouden aan Provinci-

ale Staten.

Verwachte einddatum N.v.t.

Bestedingsplan Nee. Gelet op doel en spelregels van de reserve n.v.t.

Vrije ruimte € -

Onderdeel weerstandsvermogen € 38.000.000. Gelet op doel en spelregels van de reserve behoort het volledige saldo tot de beschikbare weerstandscapaciteit.

Toelichting verloop 2014 In 2014 is deze reserve niet gemuteerd.



( x € 1.000)Algemene dekkingsreserve


Ingesteld op Besluit PS/2002/26 van Provinciale Staten van Overijssel op 14 mei 2002.

Doel Tijdelijke afstorting van overschotten en reserveringen.

Specifieke spelregels N.v.t.


Bestedingsplan Nee. Gelet op doel en spelregels van de reserve n.v.t.

Vrije ruimte € 28.780.000. Per eind 2014.

Onderdeel weerstandsvermogen € 4.969.000. Betreft twee risicoreserveringen. De eerste van € 2,3 miljoen is bedoeld voor eventuele risico’s voortvloeiend

uit de Reconstructiewet en de tweede van € 2,7 miljoen is bedoeld voor de eventuele resterende risico’s rondom ADT.

Toelichting verloop 2014 In 2014 is € 194,1 miljoen aan de reserve toegevoegd, bestaand uit toevoegingen bij de primitieve begroting van € 101,3

miljoen, het resultaat over 2013 van € 31,1 miljoen, € 18,8 miljoen aan resultaatbestemmingsvoorstellen per 1 januari 2014

bij het Jaarverslag 2013 en € 42,9 miljoen via begrotingswijzigingen, bestaande uit de saldi van diverse Planning & Control-

documenten.

Daarnaast is € 115,6 miljoen aan de reserve onttrokken, bestaand uit onttrekkingen bij de primitieve begroting van € 99,1

miljoen, € 12,5 miljoen aan resultaatbestemmingsvoorstellen per 1 januari 2014 bij het Jaarverslag 2013 en € 4 miljoen via

begrotingswijzigingen. De onttrekkingen waren voor € 58,5 miljoen bestemd voor toevoeging aan de reserve Kracht van

Overijssel.

Het verloop van de Algemene dekkingsreserve in 2014 is daarmee als volgt:

Beginstand per 31-12-2013 € 324,6 miljoen

Toevoegingen per 01-01-2014 € 49,9 miljoen +

Onttrekkingen per 01-01-2014 € 12,5 miljoen -/-

Toevoegingen in 2014 € 144,2 miljoen +

Onttrekkingen in 2014 € 103,0 miljoen -/-

Eindstand per 31-12-2014 € 403,2 miljoen

In de stand ultimo 2014 is een bedrag van € 300 miljoen beklemd en een bedrag van € 69,4 miljoen geoormerkt voor dek-

king van toekomstige lasten. De stand ultimo 2014 vermindert met deze beklemming, oormerkingen en het onderdeel van

het weerstandsvermogen is de aanwezige vrije ruimte in deze rerserve per ultimo 2014. In het budgettair perspectief wordt

de vrije ruimte per ultimo 2015 gepresenteerd.


Reserve Kracht van Overijssel


Ingesteld op Besluit PS/2011/426 van Provinciale Staten van Overijssel op 13 juli 2011.

Doel De middelen voor de Investeringsimpuls als bepaald in het Hoofdlijnenakkoord 2011 – 2015 worden door Provinciale Staten

gereserveerd in een algemene reserve ‘Kracht van Overijssel’. De reguliere bevoegdheden voor deze reserve liggen bij Pro-

vinciale Staten. Voor de investeringsfasen ‘toelating’, ‘verkenning’ en ‘planvorming’ worden hieruit door Provinciale Staten

voorbereidingsbudgetten beschikbaar gesteld. Indien Provinciale Staten besluiten een investering over te hevelen naar de

‘realisatiefase’, besluiten Provinciale Staten tevens de hiervoor benodigde middelen over te hevelen naar de bestemmings-

reserve ‘Uitvoering Kracht van Overijssel’.

Specifieke spelregels De spelregels maken nader onderdeel uit van het begrotingswijzigingenbeleid.


Bestedingsplan Nee. Uit deze reserve worden geen bestedingen gefinancierd. Onttrekkingen aan deze reserve worden gestort in de Reserve

uitvoering Kracht van Overijssel of de Algemene dekkingsreserve.

Vrije ruimte € -

Onderdeel weerstandsvermogen € -

Toelichting verloop 2014 In 2014 bedroegen de totale toevoegingen € 61,7 miljoen ter dekking van de oorspronkelijke investeringsimpuls.



Algemene reserve grondzaken

Soort Algemene reserve.


Doel Afdekken van het risico dat gepaard gaat met grondbezit voorzover dit buiten de projectbegrenzing ligt.

Specifieke spelregels Door het instellen van een aparte reserve voor gronden worden de risico’s van gronden gescheiden van de financiële huis-

houding voor de overige provinciale taken. In de Algemene reserve grondzaken (ARG) worden de risico’s die gerelateerd zijn

aan grondbezit afgedekt. De ARG maakt het mogelijk om éénduidig risico’s te beheersen die gepaard gaan met het provinciale

grondbezit.

De volgende risico´s zijn daarin het meest bepalend:

• Risico waardeontwikkeling t.o.v. inbrengwaarde (positief als negatief).

• Risico tijdelijke exploitatie (Verliesgevende tijdelijke exploitatie leidt tot verliezen in de Voorraadrekening Gronden).

• Risico tijd (langer tijdelijk exploiteren en beheer.

Verwachte einddatum Geen einddatum aangegeven.

Bestedingsplan Ja.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 Ter afdekking van de risico’s en kosten verbonden aan het beheer en de vervreemding van ruilgronden storten projecten die

deze gronden aanleveren 10% van de boekwaarde van de gronden in de ARG. Via een voorstel tot resultaatbestemming bij

het Jaarverslag 2013 hebben de projecten IJsseldelta-Zuid, N340 en N34 in totaal € 1,1 miljoen afgedragen aan de ARG (zie

de mutatie per balansdatum). Daarnaast is in 2014 op basis van de besluitvorming rondom de tracé-aanpassing van de N340

€ 7,0 miljoen gestort in de ARG. Verder hebben uw Staten via de monitor Overijssel 2014-II besloten om binnen de ARG een

afgebakend deel van de reserve te creëren voor tijdelijk beheer van gronden en vastgoed. Conform die besluitvorming is in

2014 het saldo van de baten en lasten van tijdelijk beheer, alsmede het voordelige exploitatiesaldo van BBL / DLG voor tijdelijk

beheer tot en met 2013, gestort in dit deel van de ARG. Het betreft een bedrag van € 0,9 miljoen.


Europese programma’s

Soort Bestemmingsreserve.

Ingesteld op Besluit PS/1995/19 van Provinciale Staten van Overijssel in 1995.

Doel Ingesteld ten behoeve van de uitvoering van Europese programma’s voor economische structuurversterking. De voeding van

deze egalisatiereserve geschiedt met eigen middelen om fluctuaties in de uitvoering van de meerjarige deelprogramma’s op

te vangen. Op basis van diverse voorstellen hebben Provinciale Staten ingestemd met de uitvoering van Europese program-

ma’s, de zogenaamde EPD’s.

Specifieke spelregels De spelregels van de reserve zijn bepaald bij instelling van de reserve in 1995 (nummer 19). De reserve wordt gevoed met in de

begroting beschikbaar gestelde middelen. Naast de cofinancieringsmiddelen, bevat de reserve ook een risicobuffer van € 5 mil-

joen (zie bladzijde 4, PS/2008/27 voor toelichting risicobuffer). Zodra er duidelijkheid is over de hoogte van het nieuwe Europese

programma 2014 - 2020 en bijbehorende cofinanciering, zal de hoogte van de buffer worden herzien.

Verwachte einddatum Dit is niet van tevoren aan te geven. Zolang het beleid is om cofinanciering te leveren aan Europese programma’s zal de

reserve intact blijven.

Bestedingsplan Ja.

Vrije ruimte € -

Onderdeel weerstandsvermogen € 5.000.000

Toelichting verloop 2014 In 2014 is de eerste tranche voor het programma 2014 - 2020 gestort in de reserve en is er indexering toegevoegd (rente).

Daarnaast is er € 0,1 miljoen onttrokken voor de cofinanciering van projectsubsidies.

Bestemmingsreserves



Reconstructie


Ingesteld op Besluit PS/2004/526 van Provinciale Staten van Overijssel op 23 juni 2004.

Doel De bestedingen voor reconstructie zullen, in de tijd gezien, een naar verwachting grillig sterk wisselend patroon vertonen. Om

deze fluctuaties in baten en lasten te verevenen, is besloten om een bestemmingsreserve in te stellen. De reserve wordt gevoed

met in de begroting beschikbaar gestelde middelen voor reconstructie, voor zover deze (nog) niet besteed zijn aan de uitvoering

van reconstructie. De jaarlijkse stand van de reserve hangt mede samen met de spreiding van bestedingen over de jaren.

Specifieke spelregels Zie besluit PS/2004/526, bestedingen ten behoeve van reconstructie. Jaarlijks vindt er een rente toerekening plaats aan de

bestemmingsreserve.

Verwachte einddatum Dit is onder andere afhankelijk van de voortgang van lopende projecten die gefinancierd worden uit de reserve.

Bestedingsplan Ja.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 De onttrekking voor het project De Doorbraak, ad € 0,5 miljoen, is conform begroting. Daarnaast is er per saldo € 0,25

miljoen vrijgevallen naar de algemene middelen. De resterende middelen zijn bestemd voor de uitfinanciering van het project

De Doorbraak.


Regionale bereikbaarheid


Ingesteld op Besluit PS/2006/223 van Provinciale Staten van Overijssel op 26 april 2006.

Doel De reserve draagt bij aan de financiering van grote infrastructurele projecten waardoor knelpunten in de regionale bereik-

baarheid worden opgelost. Hiermee kan adequaat en snel worden ingespeeld op ontwikkelingen. Het betreft infrastructuur

van wegen, waterwegen en railverbindingen van Rijk en gemeenten.

De provinciale bijdrage aan het Regionaal Mobiliteitsfonds (RMF) is in de reserve Regionale Bereikbaarheid gestort. De pro-

vinciale bijdrage aan RMF-projecten mag volgens regelgeving BBV namelijk niet geboekt worden ten gunste van de doeluit-

kering RMF. In de doeluitkering RMF worden de rijksbijdragen en de bijdragen van de gemeenten verantwoord.

Specifieke spelregels

Verwachte einddatum Reserve is bij monitor Overijssel 2014-II opgeheven.

Bestedingsplan Niet van toepassing

Vrije ruimte Niet van toepassing

Onderdeel weerstandsvermogen Niet van toepassing

Toelichting verloop 2014 In 2014 heeft afrekening met het Rijk plaatsgevonden met betrekking tot de bestedingen uit het Regionaal Mobiliteitsfonds

(RMF). Het saldo van de niet bestede RMF- middelen dat verantwoord is in de reserve Regionale bereikbaarheid (€ 0,3

miljoen) valt vrij naar de algemene middelen. Hiermee zijn de RMF-projecten financieel afgerond. Daarnaast is in 2014 € 3,4

miljoen uit de reserve overgebracht naar de reserve Kracht van Overijssel ten behoeve van de prestatie herijking OV-taktiek

(prestatie 4.2.10). Het saldo van de reserve Regionale bereikbaarheid is daarmee op nihil gebracht en de reserve is bij de

monitor Overijssel 2014-II opgeheven.



Provinciale infrastructuur



Doel De reserve is ingesteld om daarmee de kosten van investeringen op eigen provinciale wegen te dekken. Basis daarvoor is het

Provinciaal MIRT (onderdeel van de Dynamische beleidsagenda verkeer en vervoer).

Specifieke spelregels Zie besluit PS/2006/223.

Verwachte einddatum Geen einddatum bepaald.

Bestedingsplan Ja.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 In 2014 is € 0,74 miljoen rente toegevoegd aan de reserve. De geraamde onttrekkingen over 2014 zijn deels gerealiseerd

voor een bedrag van € 5,12 miljoen. In 2015 wordt bij de actualisatie van de meerjarige begroting een voorstel gedaan voor

het meerjarig budgettair naar achteren schuiven van onttrekkingen in verband met vertraagde uitvoering van projecten.

Waterwegen


Ingesteld op Besluit PS/2006/759 van Provinciale Staten van Overijssel op 11 oktober 2006.

Doel Het afdekken van het toekomstig (groot) onderhoud en vervanging van bruggen voor alle provinciale waterwegen in

Overijssel, naast het onderhoud van de waterweg Kanaal Almelo – De Haandrik.

Specifieke spelregels Zie besluit PS/2006/759


Bestedingsplan Ja. De reserve wordt ingezet voor de instandshoudingsverplichtingen aan Kanaal Almelo de Haandrik jegens het Rijk, groot-

schalige baggerwerkzaamheden ten behoeve van diverse vaarwegen en de herinrichting van Kanaal Almelo - De Haandrik

voor 700-tons vervoer.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 Er heeft een onttrekking plaatsgevonden van € 0,366 miljoen ter dekking van de kosten voor de herinrichting van Kanaal

Almelo - De Haandrik. Dit heeft ten doel om het kanaal bevaarbaar te maken voor 700-tons scheepstransporten en behelst

onder andere baggerwerkzaamheden, vervangen van oeverbeschoeiing en de vervanging van vijf beweegbare bruggen. In

2014 is € 0,21 miljoen rente toegevoegd aan de reserve ter compensatie van inflatie.


Egalisatiereserve ILG


Ingesteld op Besluit PS/2007/36 van Provinciale Staten van Overijssel op 7 februari 2007.

Doel Doel van deze reserve is om:

• Egalisatie van de middelen over de zevenjarige ILG-periode mogelijk te maken (2007-2013);

• In te spelen op de door het Rijk voorgestane ontschotting en deze in onze eigen financiële huishouding voort te zetten;

• Flexibiliteit te creëren binnen de voor het pMJP beschikbare middelen zodat adequaat en snel kan worden ingespeeld op

ontwikkelingen.


Verwachte einddatum 2014 is de einddatum van de egalisatiereserve. Bij dit Jaarverslag wordt voorgesteld om deze reserve te laten opheffen en

het restant saldo toe te voegen aan de nieuw in te stellen bestemmingsreserve afrekening ILG / pMJP.

Bestedingsplan Ja.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 In 2014 is € 18 miljoen vrijval onttrokken uit de reserve ten gunste van het resultaat 2014. Daarnaast is ruim € 10 miljoen ont-

trokken en toegevoegd aan de uitvoeringsreserve EHS ten behoeve van de grondverwervingen bestuurlijke verplichtingen. De

overige € 8 miljoen aan onttrekkingen hebben betrekking op de financiering van doorlopende verplichtingen vanuit het ILG.

Het restant saldo zal via resultaatbestemming, conform statenbesluit PS/2014/764, worden voorgesteld om toe te voegen

aan de nieuw in te stellen bestemmingsreserve afrekening ILG / pMJP.



Startersleningen


Ingesteld op Besluit PS/2007/837 van Provinciale Staten van Overijssel op 19 december 2007.

Doel Ter dekking van de kosten die verbonden zijn aan het verstrekken van startersleningen is de reserve Startersleningen inge-

steld. Deze kosten bestaan uit gederfde rente en het saldo van de rentebaten en externe beheer- en administratiekosten.

Specifieke spelregels Geen.

Verwachte einddatum Omstreeks 2046. Een exacte einddatum is niet te bepalen vanwege onzekerheden met betrekking tot het moment van ver-

strekken van leningen en de mate waarin gebruik wordt gemaakt van vervroegde aflossing.

Bestedingsplan Ja. Verloop wordt bepaald door de verstrekte leningen.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 Als uitwerking van de motie Morskate uit 2006 om voorstellen te doen om de positie van de Overijsselse starter te versterken

zijn in de vorige en huidige bestuursperiode financiële middelen beschikbaar gesteld. Hiervoor is een regeling getroffen voor

het verstrekken van startersleningen om de positie van de starters op de woningmarkt te verbeteren. Deze regeling wordt

uitgevoerd door de Stichting Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse gemeente (SVn). De provincie heeft bij SVn

een provinciaal niet-revolverend startersfonds ingesteld van in totaal € 38 miljoen. Het saldo van de jaarlijkse rentelasten en

-baten en de beheerkosten aangaande dit fonds worden onttrokken aan de reserve Startersleningen. In 2014 is € 0,1 miljoen

rente toegevoegd aan de reserve en er is € 0,4 miljoen onttrokken voor beheer- en rentekosten.


Energiebesparing



Doel Uit de reserve worden kosten gedekt die gemaakt worden door cofinanciering van gemeentelijke subsidieregelingen en

projecten van gemeenten en woningbouwcorporaties op het gebied van energiebesparing. Verder worden de subsidies voor

onder andere gemeentelijke energieloketten en investeringspremies uit deze reserve gedekt. Ten slotte wordt de reserve ingezet

ter dekking van de kosten van verstrekte duurzaamheidsleningen aan particulieren en leningen ten behoeve van energie-

besparende maatregelen aan ondernemingen, stichtingen, verenigingen en kerkgenootschappen.

Specifieke spelregels Het verstrekken van energieleningen vindt plaats in de jaren 2009 tot en met 2015. De leningen hebben een looptijd van

15 jaar voor particulieren, 10 jaar voor stichtingen, verenigingen en kerkgenootschappen en 5 jaar voor ondernemingen. Er

wordt geen rente aan de reserve toegevoegd. De toegerekende rente aan de verstrekte leningen, de rekening-courant rente

en de beheerskosten SVn worden gedekt uit de reserve. De ontvangen rentebaten op leningen wordt erin gestort.

Verwachte einddatum 31 december 2029. De leningen hebben verschillende looptijden, afhankelijk van de soort aanvrager.

Bestedingsplan Ja.

Vrije ruimte € 3.000.000,00 Er zijn al wel bestuurlijke bestedingsplannen voor deze ruimte.

Onderdeel weerstandsvermogen € 350.000

Toelichting verloop 2014 De stortingen in de reserve betreft enerzijds een bijdrage uit de reserve Kracht van Overijssel van € 4 miljoen, gecorrigeerd

met het bedrag dat reeds bij de monitor Overijssel 2013-II is gestort (€ 2,45 miljoen). Dit is ter dekking van de rentekosten

en beheerskosten van de verstrekte duurzaamheidsleningen aan particulieren en ter dekking van de verstrekte subsidies aan

gemeenten en woningbouwcorporaties. Anderzijds is er € 309.000 toegevoegd aan ontvangen rentebaten.

De totale onttrekking voor 2014 bedraagt € 1,9 miljoen. Hiervan is € 0,7 miljoen ter dekking van de toegerekende rentekosten

en de beheerskosten. Voor de subsidieregeling Energiebesparing op woningen is € 1,2 miljoen onttrokken. Bij de Monitor

Overijssel 2014-II werd nog verwacht dat het niveau van de subsidiebeschikkingen tot een hogere onttrekking uit deze reserve

zou leiden.



Herstructurering bedrijventerreinen



Doel Voor herstructurering bedrijventerreinen vanuit de hiervoor beschikbare decentralisatie-uitkering. Het Rijk heeft de gelden

voor de herstructurering van bedrijventerreinen gedecentraliseerd naar provincies. Het betreft de voormalige TOPPER-gelden.

Overijssel zal in de periode 2010 tot en met 2016 € 9,6 miljoen ontvangen. De middelen worden aangewend ter realisatie

van de ambities die in het provinciale meerjarenprogramma Vitale Bedrijventerreinen zijn opgenomen.



Bestedingsplan Nee.

Vrije ruimte N.v.t.


Toelichting verloop 2013 In 2014 is de laatste tranche van € 1,1 miljoen afgestort in de bestemmingsreserve. In 2014 zijn er nog geen uitgaven gedaan

ten laste van deze reserve.


Bodemsanering



Doel Deze reserve is in het kader van de Wet Bodembescherming en vangt faseverschillen op tussen inkomsten en uitgaven als

gevolg van verschil in de tijd tussen bijdragen door het Rijk voor het programma 2010-2014 via het provinciefonds en de

daadwerkelijke uitvoering van projecten.


Verwachte einddatum 2017

Bestedingsplan Ja.

Vrije ruimte € 2.000.000. Eind 2014 heeft de reserve een omvang van bijna € 40 miljoen. Voor uitvoering van het lopende programma en

het overgangsjaar 2015 wordt de komende jaren nog € 18,5 miljoen ontvangen. Uitvoering van het lopende programma vergt

de komende jaren circa € 47 miljoen. Naar huidige inzichten resteert na afronding van het lopende programma dan € 11,5 mil-

joen. Deze ruimte dient te worden bezien tegen de achtergrond van de omvang van het nog lopende programma (€ 47 miljoen)

en het nieuwe programma 2016-2020 (€ 48 miljoen). Op basis van het vastgestelde risicobeleid wordt een benodigd budget

voor risico-opslag van 10% gehanteerd. Toepassing hiervan op de omvang van het lopende en nieuwe programma leidt tot een

benodigde risicobuffer van € 9,5 miljoen. Daarmee resteert een vrije ruimte in deze reserve van circa € 2 miljoen.


Toelichting verloop 2014 De bestedingen betreffen uitgaven in het kader van de saneringsregeling asbestwegen, uitgaven binnen de Wet Bodem-

bescherming, voornamelijk het uitvoeren van bodemsaneringen. De kosten voor de bodemsaneringsprojecten die onder andere

gedekt worden uit de reserve bodemsanering sluiten € 1,8 miljoen lager dan begroot.



ISV-3 2010 - 2014

Soort Egalisatiereserve.

Ingesteld op Besluit PS/2010/887 van Provinciale Staten van Overijssel op 3 november 2010.

Doel Dit investeringsbudget is bestemd voor toedeling aan gemeenten ten behoeve van de uitvoering van activiteiten in het kader

van het gemeentelijke beleid voor stedelijke vernieuwing.

Specifieke spelregels Bij beschikking van het Ministerie voor Wonen Wijken en Integratie is in het kader van Investeringsbudget Stedelijke Ver-

nieuwing (ISV) voor 2010-2014 aan de provincie Overijssel een budget toegekend van in totaal € 15 miljoen. Dit investe-

ringsbudget is bestemd voor toedeling aan gemeenten ten behoeve van de uitvoering van activiteiten in het kader van het

gemeentelijk beleid voor stedelijke vernieuwing. De rijksbijdrage vindt plaats door storting in het provinciefonds. Teneinde de

ontwikkelingen in het bestedingsritme over de jaren te reguleren is bij de Begroting 2011 de reserve ISV-3 ingesteld. Indien

de bestedingen in enig jaar achterblijven zal het restant van het budget gestort worden in deze reserve waardoor de mid-

delen beschikbaar blijven waarvoor de specifieke rijksbijdrage is verstrekt. Niet bestede budgetten vanaf 2010 zijn gestort in

de reserve ISV-3.


Bestedingsplan Nee. Deze middelen zijn bestemd voor het stimuleren van de binnenstedelijke vernieuwing in de Overijsselse gemeenten.

Een concreet bestedingsplan wordt in afstemming met gemeenten opgesteld. Begin 2015 komen we met dit voorstel.

Vrije ruimte € 2.500.000. ISV-3 reserve is in de basis bestemd voor 3 onderdelen: 1. Wonen, 2. Bodem, 3. Spoedhumaanlocaties. Er is

sprake van een vrije ruimte van € 2,5 miljoen euro binnen beoogde doelstelling. Het gaat om budget wat oorspronkelijk

bestemd was voor bodem, maar aangezien er voldoende middelen aanwezig zijn voor bodem in de reserve Bodemsanering,

kunnen deze middelen worden ingezet voor het prestatieveld wonen. Hierin ligt nog een aanzienlijke opgave op het terrein

van binnenstedelijke vernieuwing. Specifiek gaat het om de herstructureringsopgave in bestaand bebouwd gebied van de

Overijselse gemeenten.


Toelichting verloop 2014 Voor de regelingen kwaliteit van de leefomgeving, stedelijke vernieuwing, wonen zorg en welzijn en bodemsanering in

binnenstedelijk gebied is een combinatie van budgetten beschikbaar gesteld. In 2014 zijn de dekkingsbronnen niet geheel

benut dit heeft tot gevolg dat € 1,9 miljoen gestort is in de reserve.


Uitvoering Kracht van Overijssel



Doel Indien Provinciale Staten besluiten een investering over te hevelen naar de ‘realisatiefase’, besluiten Provinciale Staten tevens

de hiervoor benodigde middelen over te hevelen naar de bestemmingsreserve ‘Uitvoering Kracht van Overijssel’. Provinciale

Staten hebben het College gemandateerd om gedurende de bestuursperiode middelen uit de bestemmingsreserve toe te

voegen aan de begroting.

Specifieke spelregels Provinciale Staten mandateren het College om gedurende de bestuursperiode middelen uit de bestemmingsreserve toe te

voegen aan de begroting. Daarvoor gelden de spelregels zoals opgenomen in het begrotingswijzigingenbeleid.

Verwachte einddatum Geen einddatum aangegeven.

Bestedingsplan Ja.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 Zie hiervoor bijlage 5 uit het Jaarverslag 2014 (KvO).



Energiefonds Overijssel


Ingesteld op Besluit PS/2011/461 van Provinciale Staten van Overijssel op 21 september 2011.

Doel Bij de start van het Energiefonds waren de risico’s van de te verstrekken leningen, deelnemingen en garanties onvoldoende

concreet om de vorming van een voorziening te onderbouwen. Hierdoor werd eerst een bestemmingsreserve ingesteld die

de maximale omvang aangeeft van de middelen die Provinciale Staten willen besteden voor de doelen. Wanneer het fonds

operationeel is, zal aan de hand van de concreet ingevulde portefeuille worden ingeschat welke risico’s we lopen. De lasten

van deze risicovoorziening worden dan gedekt uit de gevormde bestemmingsreserve.


Verwachte einddatum Conform de financiële randvoorwaarden bedraagt de looptijd van de reserve minimaal 15 jaar. De einddatum is nog niet te

bepalen, maar ligt zeker ná 2026.

Bestedingsplan Nee. De omvang van de reserve is bepaald aan de hand van een globale risico-inschatting.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 De storting in de reserve betreft een bijdrage uit de Kracht van Overijssel, ten behoeve van het Energiefonds van € 5 miljoen.

Dit is ter dekking van de rentekosten en beheerskosten van de verstrekte leningen en participaties. Over de verstrekte

leningen is geen rente verschuldigd, derhalve zijn er geen rentebaten. Op termijn wordt dividend uitgekeerd. In 2014 is een

bedrag van € 2 miljoen onttrokken ter dekking van de toegerekende rentekosten en beheerskosten.


Majeure projecten EHS



Doel De provincie Overijssel heeft (voor)investeringen gedaan of is bestuurlijke verplichtingen aangegaan ter waarde van € 22,3

miljoen. Dit in het kader van het vervolgtraject van ILG / EHS voor verwerving en inrichting in een aantal majeure projecten

(IJsseldelta-Zuid, Ruimte voor de Vecht en gebiedsontwikkeling Luchthaven Twente). Bij statenvoorstel (PS/2011/974, onder-

handelingsakkoord Decentralisatie Natuur) is besloten dat voor dit doel voor maximaal € 22,3 miljoen een voorziening moet

worden gevormd. Middels een resultatenbestemming bij het Jaarverslag 2011 is dit gerealiseerd.

Op aanwijzing van de accountant is in 2012 besloten om de voorziening om te zetten naar een reserve. Bij het Jaarverslag

2011 hebben Provinciale Staten (PS/2012/131) de reserve majeure projecten ingesteld.

Specifieke spelregels Zie “Doel”.

Verwachte einddatum Opgeheven

Bestedingsplan Nee.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 Deze reserve is opgeheven bij het Jaarverslag 2013.



Uitvoering EHS



Doel In de PAS zijn maatregelen opgenomen die noodzakelijk zijn om de neerslag van stikstof uit onder andere landbouw, verkeer

en industrie te verminderen. Dat zijn vooral landelijke, generieke maatregelen. Daarnaast worden in de PAS maatregelen

opgenomen die gebieden minder gevoelig maken voor de uitstoot van stikstof. Dat zijn vooral gebiedsspecifieke inrichtings-

maatregelen, zoals het verwijderen van de aanwezige stikstofvoorraad door maaien, plaggen, of afgraven of het plaatselijk

aanpassen van de waterstand. De PAS-reserve moet de juridische en financiële borging bieden om vergunningen te kunnen

verlenen voor nieuwe economische activiteiten, voor zover deze tot extra uitstoot van stikstof leiden. VIa PS/2013/412 is de

naam van deze reserve aangepast in reserve uitvoering EHS.

Specifieke spelregels In het statenbesluit PS/2013/412 is bij het bepalen van de spelregels aansluiting gezocht bij de systematiek zoals vastgesteld

voor de KvO-middelen. Besluitvorming over resterende spelregels voor de reserve zijn in het voorjaar van 2014 aan de Staten

voorgelegd (zie PS/2014/62).

Verwachte einddatum 31 december 2022.

Bestedingsplan Ja.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 In 2014 zijn, op basis van besluitvorming, de beschikbaar gestelde rijksmiddelen van € 21,25 miljoen, de structurele provinciale

middelen van € 22,9 miljoen en de incidentele middelen van € 15,3 miljoen toegevoegd aan de Uitvoeringsreserve EHS. De ont-

trekking van € 27,9 miljoen heeft grotendeels betrekking op uitbetaalde beheervergoedingen voor natuurgrond. De afwijking

ten opzichte van de begroting wordt veroorzaakt doordat de verplichtingen voor functieverandering, ad. € 81 miljoen, niet

als last zijn verantwoord in 2014. De verplichtingen voor functieveranderingen zouden conform besluit PS/2014/898 volledig als

last worden verwerkt in de jaarrekening 2014. De commissie BBV heeft echter het standpunt ingenomen dat de verantwoor-

dingswijze van subsidies die via RVO.nl zijn verstrekt voor 2014 ongewijzigd blijft. Dat betekent dat de uitgaven voor functie-

veranderingen op kasbasis verantwoord moeten worden en het restant aan verplichtingen onder de niet uit de balans blijkende

verplichtingen moet worden opgenomen.

Resultaat

Het resultaat over 2014 bedraagt € 49,8 miljoen. Voor een toelichting wordt u verwezen naar

§4.3.1.


4.5.9 VoorzieningenVoorzieningen zijn een onderdeel van het vreemd vermogen van de provincie. Voorzieningen zijn

onlosmakelijk verbonden aan de uitvoering van het beleid en borgen mede een stabiele bedrijfsvoe-

ring. In lijn hiermee is in de Financiële verordening provincie Overijssel 2013 het mandaat voor het

instellen, wijzigen en opheffen van voorzieningen neergelegd bij Gedeputeerde Staten. Wanneer het

instellen, wijzigen of opheffen budgettaire consequenties met zich meebrengen, worden deze ter

goedkeuring aan Provinciale Staten voorgelegd. Op grond van artikel 44, BBV kunnen voorzieningen

gevormd worden in een vijftal gevallen. De voorzieningen van de provincie Overijssel vallen binnen

de volgende categorieën.

• Verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijker-

wijs te schatten.

Waar een verlies een provinciaal actief betreft, wordt dat actief met de gevormde voorziening

gesaldeerd gepresenteerd.

• Op de balansdatum bestaande risico’s ter zake van bepaalde te verwachten verplichtingen of

verliezen, waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten

Waar een risico op een verlies een provinciaal actief betreft, wordt dat actief met de gevormde

voorziening gesaldeerd gepresenteerd.

• Kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die

kosten zijn oorsprong mede vindt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar

en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren.

Het betreft hier de beheer en onderhoudsvoorzieningen.

• Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden.

De middelen van overheden die specifiek besteed moeten worden, vallen onder de doeluitke-

ringen (§4.5.13).

De aansluiting met de balans betreft het subtotaal van de reguliere voorzieningen.


Stand per

31-12-2013

Resultaat -

bestemming

2014

Stand per

1-1-2014

Toevoegingen 2014 Vrijval 2014 Aanwendingen 2014 Stand per

31-12-2014Geraamd Gerealiseerd Afwijking Geraamd Gerealiseerd Afwijking Geraamd Gerealiseerd Afwijking

Voorzieningen

Voorziening natuurbeleidsplan 1.896 1.896 1.565 1.564 1 1.656 1.656 1.804

Voorziening Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers 6.257 6.257 450 450 194 186 8 6.521

Voorziening resultaten gebiedsexploitaties 9.634 9.634 5.693 -5.693 15.327

Voorziening besteding grondwaterheffing 1.655 1.655 1.393 1.087 306 1.730 1.201 529 1.541

Voorziening grondbezit

Voorziening beheer en onderhoud N340 / N48

Voorziening beheer en onderhoud provinciale wegen

Voorziening reorganisatie 6.029 6.029 3.900 2.705 1.195 871 327 544 8.407

Subtotaal 25.471 25.471 7.308 11.499 4.191 4.451 3.370 1.081 33.600

Voorzieningen gesaldeerd met activa

Voorziening lening Stichting WMC 500 500 500

Voorziening Ruimte voor Ruimte 2.236 2.236 555 -555 1.681 -1.681

Voorziening participatie HMO 25.930 25.930 25.930

Voorziening participatie Oost N.V. 5.117 5.117 5.117 -5.117

Voorziening afwikkeling verkoop Essent | ESCROW 82.782 82.782 82.782

Voorziening ontwikkeling aardwarmte Koekoekspolder 4.500 4.500 265 283 -18 346 346 4.783

Voorziening lening Warmtenet Hengelo 1.800 1.800 120 120 1.800

Voorziening lening Biorights Hardenberg 1.000 1.000 1.000

Voorziening lening Empyro Hengelo 3.000 3.000 3.000

Voorziening dubieuze debiteuren 1.943 1.943 222 -222 53 -53 2.112

Voorziening verplaatsing Stork Hengelo 8.150 8.150 10.862 5.050 5.812 13.200

Voorziening deelneming Innovatiefonds Overijssel 3.400 3.400 5.900 5.322 578 8.722

Voorziening waarderisico grondvoorraad BBL 10.230 10.230 1.130 -1.130 3.470 -3.470 1.223 -1.223 6.667

Voorziening afwikkeling verkoop Attero | ESCROW 2.527 2.527 2.527

Voorziening lening Sanderink Technology Centre 3.100 3.100 3.100

Voorziening Revolving Fund grondvoorraad 344 -344 344

Subtotaal 147.588 147.588 25.654 20.978 4.676 9.195 9.195 466 2.904 2.438 156.467

Totaal voorzieningen 173.059 173.059 32.962 32.477 485 9.195 -9.195 4.917 6.274 -1.357 190.067



Stand per

31-12-2013

Resultaat -

bestemming

2014

Stand per

1-1-2014

Toevoegingen 2014 Vrijval 2014 Aanwendingen 2014 Stand per


Voorzieningen

Voorziening natuurbeleidsplan 1.896 1.896 1.565 1.564 1 1.656 1.656 1.804

Voorziening Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers 6.257 6.257 450 450 194 186 8 6.521

Voorziening resultaten gebiedsexploitaties 9.634 9.634 5.693 -5.693 15.327

Voorziening besteding grondwaterheffing 1.655 1.655 1.393 1.087 306 1.730 1.201 529 1.541

Voorziening grondbezit

Voorziening beheer en onderhoud N340 / N48

Voorziening beheer en onderhoud provinciale wegen

Voorziening reorganisatie 6.029 6.029 3.900 2.705 1.195 871 327 544 8.407

Subtotaal 25.471 25.471 7.308 11.499 4.191 4.451 3.370 1.081 33.600


Voorziening lening Stichting WMC 500 500 500

Voorziening Ruimte voor Ruimte 2.236 2.236 555 -555 1.681 -1.681

Voorziening participatie HMO 25.930 25.930 25.930

Voorziening participatie Oost N.V. 5.117 5.117 5.117 -5.117

Voorziening afwikkeling verkoop Essent | ESCROW 82.782 82.782 82.782

Voorziening ontwikkeling aardwarmte Koekoekspolder 4.500 4.500 265 283 -18 346 346 4.783

Voorziening lening Warmtenet Hengelo 1.800 1.800 120 120 1.800

Voorziening lening Biorights Hardenberg 1.000 1.000 1.000

Voorziening lening Empyro Hengelo 3.000 3.000 3.000

Voorziening dubieuze debiteuren 1.943 1.943 222 -222 53 -53 2.112

Voorziening verplaatsing Stork Hengelo 8.150 8.150 10.862 5.050 5.812 13.200

Voorziening deelneming Innovatiefonds Overijssel 3.400 3.400 5.900 5.322 578 8.722

Voorziening waarderisico grondvoorraad BBL 10.230 10.230 1.130 -1.130 3.470 -3.470 1.223 -1.223 6.667

Voorziening afwikkeling verkoop Attero | ESCROW 2.527 2.527 2.527

Voorziening lening Sanderink Technology Centre 3.100 3.100 3.100

Voorziening Revolving Fund grondvoorraad 344 -344 344

Subtotaal 147.588 147.588 25.654 20.978 4.676 9.195 9.195 466 2.904 2.438 156.467

Totaal voorzieningen 173.059 173.059 32.962 32.477 485 9.195 -9.195 4.917 6.274 -1.357 190.067

( x € 1.000)


Voorziening Natuurbeleidsplan

Soort Voorziening middelen derden.

Ingesteld op Besluit PS/2004/1014 van Provinciale Staten van Overijssel op 13 oktober 2014.

Doel In het convenant zijn afspraken gemaakt en financiële regelingen vastgelegd die gericht zijn op de realisatie van het Natuur-

beleidsplan. Op basis van het convenant worden voor de uitvoering van taken op het gebied van het natuurbeleid bedragen

in de uitkering van het Provinciefonds opgenomen (integratieartikel) voor de verwerving en inrichting van relatienota reser-

vaatgebieden (2e fase EHS) en natuurontwikkelingsprojecten.

Specifieke spelregels Naast de bijdragen aan het Groenfonds zijn de bestedingen specifiek bestemd voor aankoop en inrichting van natuurterrei-

nen.

Verwachte einddatum De jaarlijkse rijksbijdrage (geïntegreerd in de uitkering uit het provinciefonds) is voor onbepaalde tijd afgesproken. De provin-

cie heeft samen met de andere provincies de laatste aflossingsdatum van de convenantleningen vooralsnog op 31-12-2023

vastgesteld. De uitloop die mogelijk is op basis van de (in principe eeuwigdurende) afspraak tussen Rijk en Provincies vormt

een buffer voor onvoorziene omstandigheden.

Bestedingsplan Ja.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 In 2014 zijn de bovengenoemde convenantmiddelen toegevoegd aan de voorziening. De besteding ten laste van de voorziening

bedraagt € 1,7 miljoen. Dit betreft de bijdrage aan het Groenfonds ter dekking van aflossingsverplichtingen en renteverplichtin-

gen op opgenomen geldleningen voor grondaankopen op basis van bovengenoemd convenant. De stand van de voorziening

per ultimo 2014 bedraagt € 1,8 miljoen. De resterende middelen moeten conform de convenantsafspraken aangewend worden

voor de realisatie van de ecologische hoofdstructuur.

Voorzieningen



Voorziening Algemene pensioenwet politieke ambtsdragers

Soort Risicovoorziening.


Doel De voorziening vormt de dekking voor lasten die voortvloeien uit de pensioenverplichtingen voor politieke ambtsdragers.

Specifieke spelregels Jaarlijkse storting van € 450.000


Bestedingsplan Ja.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 In 2014 heeft de jaarlijkse storting à € 450.000 plaatsgevonden. De ontrekking heeft betrekking op de betaling van pen-

sioenen van ex-gedeputeerden.

Voorziening Resultaten gebiedsexploitaties



Doel Het gaat hier om een voorziening voor verplichtingen en risico’s vanuit gebiedsexploitaties. Op grond van het “Besluit

begroting en verantwoording provincies en gemeenten” (BBV) artikel 44, moet een voorziening worden gevormd wegens

‘op de balansdatum bestaande risico’s terzake van bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen waarvan de omvang

redelijkerwijs is te schatten’.


Verwachte einddatum Deze is afhankelijk van de jaarlijkse actualisering van grondexploitaties.

Bestedingsplan Nee.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 In 2014 is een bedrag van € 2,44 miljoen gedoteerd. Deze storting is ter afdekking van het provinciale belang in de grond-

exploitatie van het Regionaal Bedrijventerrein Twente (RBT) / XL Businesspark (per 31-12-2014).

Verder is een bedrag van € 3,25 miljoen gestort, ter afdekking van het provinciale belang in de grondexploitatie van ADT (per

31.12.2014).


Voorziening Besteding grondwaterheffing

Soort Egalisatievoorziening.

Ingesteld op De voorziening is ingesteld bij de Perspectiefbrief 2012 (PS/2001/426 op 13 juli 2011). De reserve grondwaterbeheer is op dat

moment omgezet in een voorziening. De tariefsvaststelling geldt per 1-1-2010 tot en met 2015 (PS/2009/1021). In 2015 zal

de nieuwe tariefsvaststelling in gang gezet worden.

Doel Het doel is om fluctuaties tussen de inkomsten en de uitgaven te verevenen. Door het Rijk is expliciet aangegeven, dat de

opbrengst uit heffingen slechts alleen voor de genoemde wettelijke doeleinden mag worden aangewend. Bepaald is dat

eventuele overschotten niet naar de algemene middelen mogen toevloeien, maar in de voorziening blijven. Hiermee worden

fluctuaties in de heffingstarieven voorkomen.

Specifieke spelregels Op grond van artikel 7.7, 1e lid van de Waterwet is de provincie Overijssel bevoegd een heffing in te stellen ter dekking van

door de provincie te maken kosten betrekking hebbend op het grondwaterbeleid. De opbrengsten van deze heffing dienen

uitsluitend besteed te worden aan de in de wet genoemde doelen.

De personeelsgebonden kosten en de kapitaallasten van het grondwatermeetnet worden op grond van het BBV in mindering

gebracht op de storting.

Verwachte einddatum Bij voortzetting van het bestaande beleid zal de voorziening bij realisatie van de huidige geraamde stortingen en onttrekkin-

gen t/m 2015 toereikend zijn.

Bestedingsplan Ja.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 De voorziening wordt gevoed door de grondwaterheffing en ontvangsten met betrekking tot de Overeenkomst Drinkwater-

voorziening Overijssel (samenwerking met Vitens). In 2014 is € 1 miljoen grondwaterheffing en € 0,2 miljoen aan bijdragen

ontvangen van Waterschappen en Vitens voor de uitvoering van projecten van genoemde overeenkomst. Na aftrek van de

personeelsgebonden kosten en kapitaallasten is € 1,1 miljoen gestort in de voorziening. De onttrekkingen zijn uitgaven in het

kader van de Waterwet en kosten voor de uitvoering van projecten van de overeenkomst Drinkwatervoorziening Overijssel.

De onttrekking in 2014 is € 1,2 miljoen.



Voorziening Grondbezit



Doel De voorziening is bedoeld voor het verschil tussen taxatiewaarde en boekwaarde van het provinciaal grondbezit voorzover

dit buiten projectbegrenzing ligt. Met PS/2012/874 is de Nota instrumenten grondbeleid en Algemene Reserve Grond door

Provinciale Staten vastgesteld en de wijze waarop deze voorziening alsmede de Algemene Reserve Grondzaken ingezet zullen

worden.

Specifieke spelregels Zie PS/2012/275.


Bestedingsplan Nee.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 In 2014 hebben zich geen mutaties voor gedaan.

Voorziening Beheer en onderhoud N340 / N48



Doel De voorziening is bedoeld om de toename van de beheers-en onderhoudskosten als gevolg van de herinrichting van de

N340 / N48 te dekken.


Verwachte einddatum Geen.

Bestedingsplan Nee.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 In 2014 hebben zich geen mutaties voor gedaan. De eerste toevoeging aan deze voorziening is voorzien in 2018.


Voorziening Beheer en onderhoud provinciale wegen



Doel De voorziening is ingesteld naar aanleiding van de besluitvorming over de herinrichting van de N34. Besloten is om een

voorziening in te stellen waar niet eerder dan in 2016 € 1,5 mliljoen gestort zal worden ter dekking van additionele beheer- en

onderhoudskosten als gevolg van de areaaluitbreiding N34. Deze toevoeging liep vooruit op het integraal beheer- en onder-

houdsplan (PS/2014/897), dat op 10 december 2014 door Provinciale staten is vastgesteld. In dat voorstel worden vanaf 2015

middelen voor andere arealen aan deze voorziening toegevoegd.



Bestedingsplan Ja.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 In 2014 hebben zich geen mutaties voorgedaan.

Voorziening reorganisatie



Doel De voorziening reorganisatie wordt gevuld met de toekomstige WW-lasten en de overige kosten van de huidige groep

boventallige medewerkers als gevolg van de reorganisatie.

Specifieke spelregels Zie “Doel”.


Bestedingsplan Nee.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 In 2014 zijn er voor de boventallige medewerkers minder begeleidingskosten gemaakt dan begroot. Daarnaast is de voor-

ziening bijgesteld met € 1,1 miljoen naar € 8,5 miljoen, waarmee de voorziening voldoende is om de toekomstige WW-lasten

en overige kosten te kunnen afdekken.



Voorziening Lening Stichting WMC



Doel In 2003 is voor € 0,5 miljoen een voorziening getroffen ter dekking van het risico dat Stichting WMC haar aflossingsverplich-

tingen niet nakomt. De renteloze lening is verstrekt met het doel expertise en werkgelegenheid te behouden na sluiting van de

vestiging van Ericsson in Enschede.


Verwachte einddatum De voorziening heeft een looptijd tot eind 2025.

Bestedingsplan Nee.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 De kans is zeer groot dat de lening aan Stichting WMC als verliespost beschouwd moet worden, nu de rechtbank medio

2014 het faillissement heeft uitgesproken over het Twente Institute for Wireless and Mobile Com B.V. te Enschede. Aan deze

rechtspersoon had Stichting WMC haar middelen geleend. De faillissementsafwikkeling zal moeten uitwijzen, welk deel van

de vordering nog te verhalen valt. Tot die tijd blijft de hoogte van de voorziening gehandhaafd.



Voorziening Ruimte voor Ruimte



Doel In het kader van het Reconstructiebeleid voor het landelijk gebied is in april 2000 door Provinciale Staten besloten tot een

garantstelling voor de kosten voortvloeiende uit bovengenoemde regeling. In december 2000 is besloten de openstelling van

de beëindigingsregeling met één maand te verlengen wat een aanvullende garantstelling met zich meebracht van circa € 6,4

miljoen. Aangezien de uitvoering van de regeling na het verstrijken van het jaar 2000 zijn beslag heeft gekregen, is besloten

dit bedrag als een voorziening beschikbaar te houden. Op het moment van uitvoering van de beëindigingsregeling zal voor

het verlenen van subsidiebijdragen op deze voorziening een beroep worden gedaan.



Bestedingsplan Nee.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 De voorziening Ruimte voor Ruimte dient ter dekking van de openstaande vorderingen op gemeenten, voor bijdragen die zij

gaan betalen aan de provincie voor het recht om extra woningen te mogen bouwen. In 2014 is een bedrag van € 0,6 miljoen

ontvangen, waardoor een gelijk bedrag uit deze voorziening is vrijgevallen. De onderhandelingen met de twee resterende

gemeenten hebben geleid tot het besluit van Gedeputeerde Staten om de resterende vorderingen te laten vervallen en ten laste

te brengen van deze voorziening. De voorziening kan daarmee worden opgeheven.



Voorziening Participatie HMO



Doel Medio 2009 is de Herstructureringsmaatschappij Bedrijventerreinen Overijssel N.V. (HMO) van start gegaan die zich richt op

de herstructurering van verouderde bedrijventerreinen in Overijssel. De provincie Overijssel heeft een 100% participatie in

deze rechtspersoon. Daarnaast is op basis van het investeringsvoorstel PS/2013/355 aan de HMO aanvullend opdracht gege-

ven om de leegstand van kantoren te bestrijden. Voor beide opgaven zet HMO de haar ter beschikking gestelde middelen in

voor cofinanciering. De verwachting is dat het eigen vermogen van de onderneming, en daarmee onze participatie in HMO,

na tien jaar volledig geïnvesteerd is in projecten. Dit betekent dat het eigen vermogen van deze onderneming gedurende de

looptijd zal afnemen. Deze voorziening is bedoeld ter dekking van dit waardeverlies.


Verwachte einddatum Medio 2019.

Bestedingsplan Nee.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 In 2014 hebben zich geen mutaties voorgedaan.


Voorziening Participatie Oost N.V.



Doel Voor uitvoering van de motie Antuma c.s. van 3 juni 2009, versterken vermogen PPM Oost, is de reserve herwaardering

aandelen Oost NV door Provinciale Staten ingesteld via besluit PS/2009/728. Via het Jaarverslag 2009 is de reserve opgehe-

ven en omgezet in de voorziening Participatie Oost NV. Aan het einde van 2013 heeft er een aandelenemissie plaatsgevonden

waarbij de bestaande aandeelhouders (provincie Overijssel, provincie Gelderland en het Rijk) hun inbreng hebben uitgebreid.

Bij statenbrief PS/2013/756 bent u hierover geinformeerd. Deze voorziening is bedoeld om het financiële risico af te dekken

van deelname in het eigen vermogen van Oost N.V.

Specifieke spelregels Geen, betreft een risicovoorziening.

Verwachte einddatum Geen, blijft bestaan zolang de provincie een participatie in Oost N.V. heeft.

Bestedingsplan Nee.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 Deze voorziening is volgens de accountant ten onrechte gevormd. De cijfers van Oost N.V. geven geen aanleiding tot

afwaardering aangezien de waarde van de participaties binnen Oost N.V. hoger zijn dan onze balanswaardering van Oost

N.V. Dit heeft geleidt tot de volledige vrijval van de voorziening ten gunste van het resultaat. Gelet op de spelregels voor de

financiering van activa wordt voorgesteld deze vrijval via een resultaatbestemmingsvoorstel toe te voegen aan de Algemene

financieringsreserve.



Voorziening Afwikkeling verkoop Essent | Escrow



Doel Bij een verkooptransactie van deze omvang is het gebruikelijk extra zekerheden en garanties te verstrekken tot een bepaald

bedrag. Dit bedrag wordt in Escrow gestort en uitgekeerd aan de koper – als het gedefinieerde risico optreedt – en/of de

verkoper aan het eind van de afgesproken looptijd van de Escrow. Voor deze transactie is bepaald dat er € 800 miljoen ten

laste van de verkoopsom in Escrow gestort moet worden. Met deze storting ontstaat een vordering van dezelfde omvang

op de Verkoop vennootschap B.V., het daarvoor opgerichte SPV. Ons aandeel in deze vordering bedroeg € 149,7 miljoen. In

2011 is een deel van de vordering ad € 66,9 miljoen voldaan, waarmee momenteel € 82,8 miljoen van de vordering resteert.

Omdat het bedrag in Escrow een risico vertegenwoordigt, is het – in overeenstemming met de uniforme gedragslijn – nodig

de vordering en ons aandeel in de SPV (momenteel € 82,8 miljoen) volledig te voorzien.


Verwachte einddatum Eind 2015, omdat de termijn van de Escrow op 30 september 2015 afloopt.

Bestedingsplan Nee.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 In 2014 is deze voorziening niet gemuteerd, omdat de bijbehorende vordering ook geen veranderingen heeft ondergaan.


Voorziening Ontwikkeling aardwarmte Koekoekspolder


Ingesteld op Besluit PS/2009/1135 van Provinciale Staten van Overijssel op 27 januari 2010.

Doel Voor het ontwikkelen van een aardwarmtebron hebben Provinciale Staten via besluit PS/2009/1135 besloten een lening van

€ 4,9 miljoen te verstrekken aan Aardwarmte Koekoekspolder Doublet 1 BV. Deze lening wordt verstrekt met een rentevoet

van 4% en een gewijzigde looptijd van 20 jaar volgens Gedeputeerde Staten-besluit d.d. 3 december 2013. De aardwarmte-

bron dient daarbij als onderpand, waarop een pandrecht / hypotheek wordt verleend op het onroerend goed. Voor de afdek-

king van risico’s in verband met dit project is een voorziening gevormd.



Bestedingsplan Nee.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 Het saldo van de voorziening ad € 4,8 miljoen betreft de afdekking van de boekwaarde van de verstrekte lening. Conform

GS-besluit zijn aanvullende afspraken gemaakt over verlenging van de looptijd van 15 naar 20 jaar en over de ingangsdatum

van aflossing. Er wordt sinds medio 2014 afgelost op de lening. De aflossing is verrekend met de storting in de voorziening.



Voorziening Lening Warmtenet Hengelo



Doel Vanwege de verwachte aanloopverliezen van circa € 3,6 miljoen heeft het Warmtebedrijf de provincie om ondersteuning

gevraagd. Vanuit de provincie is een bijdrage aan het Warmtenet geleverd van € 1,8 miljoen in de vorm van een achtergestelde

lening, met het oogmerk deze op termijn om te zetten in een deelname in Warmtenet. Dit is afhankelijk van de uitspraak van

de Europese Commissie of er wel of niet sprake is van ongeoorloofde staatsteun. Ter afdekking van het financiële risico dat de

provincie loopt met het verstrekken van deze lening is een voorziening getroffen ter hoogte van de nominale waarde van de

lening.


Verwachte einddatum 2026.

Bestedingsplan Nee.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 Vanuit de Europese Commissie is nog geen uitspraak gedaan. Om deze reden is ook nog geen aflossing verschuldigd. De

aflossing van € 120.000 was ten onrechte geraamd.


Voorziening Lening BioRights Hardenberg


Ingesteld op Besluit van Gedeputeerde Staten van Overijssel in december 2011.

Doel De provincie draagt met een geldlening van € 3,5 miljoen bij om het project Green Deal van de grond te krijgen, voor zover

dat als staatssteun onder artikel 23 van de Algemene Groepsvrijstelling is toegestaan.

Het eerste deel van de lening, ter grootte van € 1,0 miljoen, is eind 2011 verstrekt voor de doorontwikkeling en uitwerking

van het technisch concept. De resterende € 2,5 miljoen wordt verstrekt, zodra aan de daartoe geformuleerde voorwaarden is

voldaan. Ter afdekking van het financiële risico dat de provincie loopt met het verstrekken van deze lening is een voorziening

getroffen ter hoogte van de nominale waarde van de lening.

Specifieke spelregels Nota van Gedeputeerde Staten van Overijssel uit december 2011.

Verwachte einddatum Uitgaande van het overeengekomen aflossingsschema heeft de voorziening een looptijd tot en met 2024.

Bestedingsplan Nee.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 In 2014 is er geen aanvullende storting gedaan in de voorziening, omdat er geen verdere verstrekking van de lening heeft

plaatsgevonden.



Voorziening Lening Empyro Hengelo


Ingesteld op De voorziening is door Gedeputeerde Staten ingesteld bij de Monitor Overijssel 2013-II. Provinciale Staten is hiervan in kennis

gesteld via het statenvoorstel Monitor Overijssel 2013-II, besluit PS/2013/820 (11 december 2013).

Doel De provincie draagt met een geldlening van € 3 miljoen bij aan de centrale doelstelling tot het verhogen van het aandeel

duurzame energie naar 20% in 2020. Het bedrijf Empyro wil bio-olie maken op basis van hout uit de regio door pyrolyse.

Pyrolyseolie is bijzonder interessant, omdat het niet alleen als brandstof kan dienen, maar ook als grondstof ter vervanging

van aardolie (bio-based economy). De voorziening dient ter afdekking van het financiële risico dat de provincie loopt met het

verstrekken van deze lening.


Verwachte einddatum De looptijd van de geldlening eindigt in 2024.

Bestedingsplan Nee.

Vrije ruimte N.v.t.


Toelichting verloop 2014 Medio 2014 is de lening verstrekt van € 3 miljoen. De storting van € 3 miljoen in de voorziening vindt plaats uit de KvO-middelen

voor Duurzaam opwekken energie. De voorziening zal, analoog aan de aflossing na een aflossingsvrije periode van vier jaar, in

zes jaar worden afgebouwd.

Voorziening Dubieuze debiteuren



Doel De voorziening is bedoeld om openstaande saldi van debiteuren, waarvan twijfelachtig is of de vordering kan worden geïnd,

te dekken.



Bestedingsplan Nee.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 In 2014 is een bedrag à € 0,2 miljoen bijgestort in de voorziening, voor vermoedelijk oninbare vorderingen. Daarnaast is

53.000 vrijgevallen met betrekking tot het 1.000 jongerenplan.


Voorziening verplaatsing Stork Hengelo


Ingesteld op Provinciale Staten zijn hierover geïnformeerd middels een brief met kenmerk 2013/0342258 d.d. 15.10.2013.

Doel Het doel van deze voorziening is het risico af te dekken van de terugbetalingsverplichting zoals is aangegeven in de subsidie-

beschikking. Het gaat in totaal om een bedrag van € 19,5 miljoen. In 2014 is aan de voorziening € 11,35 miljoen toegevoegd.



Bestedingsplan Ja.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 In 2014 is een lening verstrekt van € 11,35 miljoen. Aan deze voorziening mag volgens de accountant in 2014 slechts voor een

bedrag van € 5,05 miljoen worden toegevoegd. In de bepaling van de hoogte van de voorziening was er van uitgegaan dat de

volledige subsidie (€ 19,5 miljoen) met een looptijd van 25 jaar niet wordt terugbetaald. In de voorwaarde van de subsidie is

overgekomen dat Stork B.V. het contract in de eerste 10 jaar niet kan beëindigen. Als gevolg van deze bepaling en de kans dat

Stork B.V. binnen deze termijn failliet gaat is een lagere toevoeging aan de voorziening van € 6,3 miljoen ten opzichte van de

verstrekte lening reëel.



Voorziening Deelneming Innovatiefonds Overijssel


Ingesteld op De voorziening is door Gedeputeerde Staten ingesteld bij Monitor Overijssel 2013-II. Provinciale Staten zijn hierover in kennis

gesteld via het statenvoorstel Monitor Overijssel 2013-II, PS/2013/820.

Doel Provinciale Staten van Overijssel hebben in december 2012 de kaderstelling voor het Innovatiefonds Overijssel vastgesteld

(PS/2012/945). Gedeputeerde Staten hebben, omwille van ontwikkelingen in de markt, besloten een tijdelijke regeling te

treffen van € 17,5 miljoen (€10 miljoen in 2013, € 7,5 miljoen in 2014) op grond waarvan reeds leningen konden worden

verstrekt, vooruitlopend op de oprichting van een afzonderlijke rechtspersoon (Innovatiefonds). Zie ook de statenbrief ‘Proces

Innovatiefonds Overijssel’ (PS/2013/470).

Gegeven het risicoprofiel van de partijen / businesscases waaraan de leningen worden verstrekt, gevoegd bij de revolverende

aanwending van de middelen binnen de regeling c.q. het fonds in oprichting, hebben Gedeputeerde Staten besloten een risico-

voorziening te treffen. De hoogte van de voorziening zal fluctueren, gelijk aan de hoogte van de uitstaande geldleningen.


Verwachte einddatum Onbepaalde tijd. De looptijd is gekoppeld aan de looptijd van het Innovatiefonds.

Bestedingsplan Nee.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 In 2014 is totaal € 5,3 miljoen aan leningen verstrekt. Voor hetzelfde bedrag is een storting gedaan in de voorziening

Innovatiefonds.


Voorziening Waarderisico grondvoorraad BBL



Doel Het Bureau Beheer landbouwgronden koopt en verkoopt in opdracht van de provincie gronden en opstallen ten behoeve

van de realisatie van de EHS- en landbouwdoelen. Met betrekking tot de waardering van de gebouwen en de gronden buiten

de EHS-begrenzing is er, mede door de actuele marktomstandigheden, sprake van een waarderingsrisico. Om deze risico’s af

te dekken is besloten een voorziening te treffen. Deze voorziening zal worden aangesproken indien de verkoopwaarde van

de opstallen lager ligt dan de historische aankoopwaarde.

Specifieke spelregels Het afdekken van waarderingsrisico op het BBL-bezit.

Verwachte einddatum Waarschijnlijk 31/12/2018, e.e.a. afhankelijk van verkoop opstallen en gronden.

Bestedingsplan Ja.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 In 2014 heeft BBL € 1,2 miljoen aan negatieve transactieresultaten op gebouwen verrekend met de provincie. Tevens zijn de

aanwezige gronden buiten de EHS-begrenzing en de aanwezige gebouwen opnieuw beoordeeld. Op basis van deze gegevens

op gebouwen is een aanvullende storting noodzakelijk van € 1,1 miljoen en op gronden buiten de begrenzing een vrijval van

€ 3,47 miljoen.



Voorziening Afwikkeling verkoop attero | Escrow



Doel Bij een verkooptransactie is het gebruikelijk extra zekerheden en garanties te verstrekken tot een bepaald bedrag. Dit bedrag

wordt in Escrow gestort en uitgekeerd aan de koper – als het gedefinieerde risico optreedt – en / of de verkoper aan het

eind van de afgesproken looptijd van de Escrow. Voor deze transactie is bepaald dat er € 13,5 miljoen ten laste van de ver-

koopsom in Escrow gestort moet worden. Ons aandeel in deze vordering bedraagt € 2,5 miljoen. Omdat het bedrag in

Escrow een risico vertegenwoordigt, is het nodig de vordering volledig te voorzien.


Verwachte einddatum 31 december 2019

Bestedingsplan Nee.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 In 2014 is het bedrag van onze vordering van € 2,5 miljoen toegevoegd aan deze voorziening ter dekking van oninbaarheid

van deze vordering.

Voorziening Lening Sanderink Technology Centre

Soort Risicovoorziening

Ingesteld op De voorziening is door Gedeputeerde Staten ingesteld. Provinciale Staten is hierover in kennis gesteld via het statenvoorstel

Innovatiedriehoek Twente; 3e investeringstranche (PS/2014/360).

Doel Het doel van deze voorziening is het risico af te dekken van de terugbetalingsverplichting zoals zal worden aangegeven in

de subsidiebeschikking. Het gaat in totaal om een bedrag van € 10 miljoen. Terugbetaling zal plaatsvinden in de periode van

2019 tot en met 2023 in vijf jaarlijkse termijnen van € 2 miljoen. Wanneer de termijnen terugkomen zullen Provinciale Staten

tezijnertijd besluiten hoe deze bedragen worden aangewend.


Verwachte einddatum Uitgaande van het overeengekomen aflossingsschema heeft de voorziening een looptijd tot 31 december 2023.

Bestedingsplan Ja.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 De uitbetaling van de lening gaat in tranches in 2014 en 2015. In 2014 gaat het om een bedrag van € 3,1 miljoen. De looptijd van

de lening is maximaal tien jaar. Voor het risico van deze lening wordt een voorziening opgenomen ter grootte van € 10 miljoen.


Voorziening Revolving Fund Grondvoorraad


Ingesteld op Deze voorziening wordt ingesteld bij Jaarverslag 2014 PS/2015/149

Doel Ten behoeve van het realiseren van landbouwdoelen heeft de provincie het Revolving Fund ingesteld. Als gevolg van het

opheffen van DLG / BBL zijn de gronden in 2014 juridisch overgedragen aan de provincie, hierdoor is het Revolving Fund in

2014 gewijzigd van financieringsfonds naar een voorraadpositie. Met betrekking tot de waardering van de gronden is er, nu

het Revolving Fund als voorraad verantwoord moet worden, mede door de actuele marktomstandigheden, sprake van een

waarderingsrisico. Om deze risico’s af te dekken is besloten een voorziening te treffen. Deze voorziening zal worden aange-

sproken indien de verkoopwaarde van de gronden lager ligt dan de historische aankoopwaarde.

Specifieke spelregels Het afdekken van waarderingsrisico op landbouwgronden Revolving Fund.


Bestedingsplan Ja.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 Bij de omzetting naar voorraad zijn de gronden in 2014 beoordeeld, op basis actuele gegevens moet de voorziening gevuld

worden met € 0,35 miljoen.



4.5.10 Vaste schulden

Onderhandse leningen

De onderhandse leningen betreffen ultimo 2013 een tiental en ultimo 2014 een zestal achter-

gestelde, renteloze leningen (looptijd: 10 jaar) die in 2005 zijn opgenomen bij de oprichting van

het Cultuurfonds Monumenten Overijssel.

Het Cultuurfonds Monumenten Overijssel is ingesteld bij de Perspectiefnota 2005 (PS/2004/522)

om bezitters van gemeentelijke en provinciale monumenten - die aanvullende middelen voor

onderhoud en renovatie nodig hebben en die niet in aanmerking komen voor een rijkssubsidie -

leningen tegen een zeer lage rente te verstrekken om zodoende het behoud van gemeentelijke

en provinciale monumenten een krachtige impuls te geven.

In 2014 hebben 4 leningverstrekkers gevraagd om voortijdige aflossing door de provincie Overijssel,

waarbij is voldaan aan hun verzoek. In 2014 is er € 0,2 miljoen afgelost, eind 2014 resteert nog een

bedrag van € 0,1 miljoen.

Waarborgsommen

Onder deze post zijn bedragen opgenomen die door de provincie Overijssel zijn ontvangen

ter zekerstelling van naleving van opgelegde voorwaarden. Ultimo 2013 bevatte deze post 28

waarborgsommen, ultimo 2014 11. Van de 11 waarborgsommen ultimo 2014 is er een in 2010

ontvangen, een in 2013 en de overige zijn alle in 2014 ontvangen.

Rentelast 2014

In 2014 was de rentelast op de vaste schulden nihil.

Vaste schulden

Stand per 31-12-2013 Vermeerderingen Verminderingen Stand per 31-12-2014

Onderhandse leningen 212 155 57

van overige binnenlandse sectoren 212 155 57

Waarborgsommen 21 32 47 6

Totaal 233 32 202 63

( x € 1.000)


4.5.11 Netto-vlottende schulden

De overige nog te betalen bedragen ultimo 2014 betreffen hoofdzakelijk crediteuren ter grootte

van € 16,5 miljoen. Ook de daling ten opzichte van ultimo 2013 heeft betrekking op het onder-

deel crediteuren.

4.5.12 Overlopende passiva

Voor de toelichting op de (nog te besteden voorschotbedragen op) doeluitkeringen verwijzen

wij u naar § 4.5.13, waar deze gezamenlijk met de nog te ontvangen voorschotbedragen op

doeluitkeringen toegelicht zullen worden.

Het bedrag onder “Te verrekenen of af te dragen salarissen en sociale lasten” betreft nog af te

dragen loonbelasting, pensioenpremies en overige sociale lasten.

Het saldo op “Vooruitontvangen bedragen” bestaat uit bedragen die betrekking hebben op het

jaar 2015 en verder.

Overlopende passiva



Te verrekenen of af te dragen salarissen en sociale lasten 3.196 2.928

Vooruitontvangen bedragen 2.172 1.401

Overig te verrekenen 721 988

Betalingen onderweg en kruisposten 1

Doeluitkeringen 82.613 76.476

Verplichtingen 240.752 245.071

Totaal 329.454 326.865

( x € 1.000)

Netto-vlottende schulden



Overige nog te betalen bedragen 36.578 21.625

Totaal 36.578 21.625

( x € 1.000)



Overlopende passiva



2007 en eerder 1.161 883

2008 8.434 2.831

2009 6.827 3.551

2010 58.708 46.025

2011 55.754 44.977

2012 47.565 39.288

2013 35.372 18.891

2014 78.700

2007 ILG 674 674

2008 ILG 2.602 89

2009 ILG 4.062 1.134

2010 ILG 10.379 4.478

2011 ILG 5.021 1.888

2012 ILG 2.038 1.221

2013 ILG 2.155 441

Totaal verplichtingen 240.752 245.071

( x € 1.000)

0

50

100

150

200

250

300

350

31-12-2009

Jaren

2008 e.e.

2009

2010

x €

1 m

iljoe

n

31-12-2010

155,9

288,3

320,7

283,3

237,0 245,1

31-12-2011

31-12-2012

31-12-2013

31-12-2014

2011

2012

2013

2014

Totaal

Opbouw en afloop verplichtingen 2009 - 2014


Stand per

31-12-2013

Resultaat -

bestemming

2014

Stand per

1-1-2014

Ontvangsten 2014 Toevoegingen 2014 Vrijval 2014 Stand per


Doeluitkering jeugdzorg 6.549 6.549 121.341 121.341 131 131 122.155 119.588 2.567 8.433

Doeluitkering regionaal mobiliteitsfonds 809 809 5.211 -5.211 232 6.020 -5.788


Brede Doeluitkering verkeer en vervoer 43.178 43.178 35.190 35.259 -69 108 108 41.067 37.518 3.549 41.027

Doeluitkering verbetering N34 12.664 12.664 570 569 1 13.233

Doeluitkering natuurbeheer rietteeltsector 358 358 120 -120 478 478

Doeluitkering Europese programma's 370 370 7 7 18 -18 359

Doeluitkering geluidssanering NaNOV -479 -479 1.880 2.697 -817 -10 -10 2.816 2.535 281 -327

Totaal doeluitkeringen 63.499 63.499 158.411 164.628 -6.217 806 805 1 166.798 166.207 591 62.725

Doeluitkeringen als passiva gepresenteerd 82.613 82.613 156.531 156.720 816 815 163.982 163.672 76.476

Doeluitkeringen als activa gepresenteerd -19.114 -19.114 1.880 7.908 -10 -10 2.816 2.535 -13.751

4.5.13 DoeluitkeringenOp grond van artikelen 40a, sub a, en 49, sub b, BBV dienen nog te ontvangen en reeds ont-

vangen voorschotbedragen op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel van Europese en

Nederlandse overheidslichamen verantwoord te worden onder respectievelijk overlopende activa

en overlopende passiva. Doeluitkeringen zijn onlosmakelijk verbonden aan de uitvoering van het

beleid en borgen mede een stabiele bedrijfsvoering. In lijn hiermee is in de Financiële verordening

provincie Overijssel 2013 het mandaat voor het instellen, wijzigen en opheffen van doeluitkerin-

gen neergelegd bij Gedeputeerde Staten. Wanneer het instellen, wijzigen of opheffen budget-

taire consequenties met zich meebrengen, worden deze ter goedkeuring aan Provinciale Staten

voorgelegd. Omdat een doeluitkering afwisselend onder de activa of passiva kan vallen, worden

beide categorieën in deze paragraaf gezamenlijk toegelicht.



Stand per

31-12-2013

Resultaat -

bestemming

2014

Stand per

1-1-2014

Ontvangsten 2014 Toevoegingen 2014 Vrijval 2014 Stand per


Doeluitkering jeugdzorg 6.549 6.549 121.341 121.341 131 131 122.155 119.588 2.567 8.433

Doeluitkering regionaal mobiliteitsfonds 809 809 5.211 -5.211 232 6.020 -5.788


Brede Doeluitkering verkeer en vervoer 43.178 43.178 35.190 35.259 -69 108 108 41.067 37.518 3.549 41.027

Doeluitkering verbetering N34 12.664 12.664 570 569 1 13.233

Doeluitkering natuurbeheer rietteeltsector 358 358 120 -120 478 478

Doeluitkering Europese programma's 370 370 7 7 18 -18 359

Doeluitkering geluidssanering NaNOV -479 -479 1.880 2.697 -817 -10 -10 2.816 2.535 281 -327

Totaal doeluitkeringen 63.499 63.499 158.411 164.628 -6.217 806 805 1 166.798 166.207 591 62.725

Doeluitkeringen als passiva gepresenteerd 82.613 82.613 156.531 156.720 816 815 163.982 163.672 76.476

Doeluitkeringen als activa gepresenteerd -19.114 -19.114 1.880 7.908 -10 -10 2.816 2.535 -13.751

( x € 1.000)


Doeluitkering Jeugdzorg

Soort Doeluitkering.

Ingesteld op Bij besluit van PS/2008/630 is de voorziening Jeugdzorg opgeheven. Op grond van het BBV worden de niet bestede rijks-

middelen op de balans verantwoord onder de overlopende passiva.

Doel Met ingang van 2001 hebben de ministeries van Justitie en Volksgezondheid, Welzijn en Sport in de verleningsbeschikking

de eis gesteld dat de doeluitkeringen Bureau jeugdzorg en Jeugdzorgaanbod via een voorziening in de jaarrekening van

de Provincie moet worden verantwoord. In de loop van 2006 heeft het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport

de verantwoording van beide doeluitkeringen samengevoegd in één voorgeschreven verantwoordingsformat. Hierin is

voorgeschreven de middelen die in enig jaar niet tot besteding zijn gekomen te storten in één egalisatiereserve jeugdzorg.

Bij statenbesluit van 11 april 2007 (PS/2007/151) zijn de voorzieningen bureau jeugdzorg en jeugdzorgaanbod samengevoegd

tot één voorziening Jeugdzorg. De voorziening Jeugdzorg is bij besluit van PS/2008/630 opgeheven. Op grond van het BBV

worden de niet bestede rijksmiddelen op de balans verantwoord onder de overlopende passiva.

Specifieke spelregels Op grond van het Tijdelijk besluit uitkeringen jeugdzorg zijn de in enig jaar niet bestede gelden geoormerkt voor besteding

in de jeugdzorg. Op grond van dit besluit is eveneens voorgeschreven dat de over de niet bestede middelen genoten rente

beschikbaar moet zijn voor de realisatie van de doeleinden in de jeugdzorg.

Verwachte einddatum Zolang de Rijksdoeluitkering Jeugdzorg nog niet met het Rijk is afgewikkeld. Dit is in elk geval tot en met 2015.

Bestedingsplan Ja. De resterende middelen uit de doeluitkering worden op enig moment in overleg aan het Rijk terugbetaald.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 De stortingen betreffen de ontvangen doeluitkeringen van het Rijk. Deze worden rechtstreeks geboekt ten gunste van de

doeluitkering. Onder de stortingen is ook de rentetoevoeging aan de doeluitkering jeugdzorg verwerkt. De onttrekkingen

betreffen verleende subsidies voor de jeugdzorg, onder aftrek van de terugontvangen subsidies op grond van vastgestelde

subsidiebeschikkingen. In 2014 is er € 121,3 miljoen rijksbijdrage ontvangen en € 119,6 miljoen aan subsidies verleend. Er

is € 0,13 miljoen rente toegevoegd aan de doeluitkering. Het eindsaldo ultimo 2014 bedraagt € 8,4 miljoen.



Doeluitkering Regionaal mobiliteitsfonds



Doel Uit het fonds worden vanaf 2007 benuttingsmaatregelen en quick winprojecten ter uitvoering van netwerkanalyses gefinan-

cierd. Het Rijk en de regionale overheden stellen voor de eerste fase gezamenlijk € 18,0 miljoen beschikbaar. In 2008 is met het

Rijk overeenstemming bereikt over een tweede fase, waarbij het Rijk en de provincie beiden € 3,5 miljoen bijdragen. In totaal is

uitvoering gegeven aan quick winprojecten en benuttingsmaatregelen voor een bedrag van € 25 miljoen.

In deze doeluitkering worden de bijdragen van Zwolle en het Rijk verantwoord. Het aandeel van deze partijen in de kosten

van de uit te voeren maatregelen wordt op de doeluitkering in mindering gebracht. De provinciale bijdrage en het aandeel

van de provincie in de kosten van de uit te voeren maatregelen wordt verantwoord in de reserve Regionale bereikbaarheid.

Specifieke spelregels De regionale bijdrage wordt verdubbeld door het Rijk. Werkelijk ontvangen rente over de gelden in het RMF wordt volledig

toegevoegd aan dit fonds. Tevens geldt de voorwaarde dat op 31-12-2012 niet bestede middelen door het Rijk teruggevor-

derd worden.

Verwachte einddatum De doeluitkering is bij de monitor Overijssel 2014-II opgeheven.

Bestedingsplan Nee.

Vrije ruimte € 0

Onderdeel weerstandsvermogen € 0

Toelichting verloop 2014 In 2014 heeft afrekening met het Rijk plaatsgevonden, waarbij € 0,6 miljoen is terugbetaald aan het Rijk. Het saldo van de

doeluitkering RMF € 0,2 miljoen valt vrij naar de algemene middelen. Hiermee zijn de RMF-projecten financieel afgerond en is

de doeluitkering RMF opgeheven.


Doeluitkering Weidevogels IJsseldelta


Ingesteld op Besluit PS/2004/1018 van Provinciale Staten van Overijssel op 27 september 2004. Omgezet in een doeluitkering door

besluit PS/2009/449 van Provinciale Staten van Overijssel op 17 juni 2009.

Doel Rijkswaterstaat stelde voor een periode van 10 jaar € 0,43 miljoen ineens beschikbaar aan de provincie. Dit zal vooral moeten

bijdragen aan het behoud en herstel van leefgebieden voor weidevogels. Het bedrag van € 0,43 miljoen is in 2004 RWS

ontvangen en is, conform voorwaarde van RWS, opgenomen in een voorziening. Op basis van wijziging in BBV regelgeving

is met ingang van 2008 de voorziening omgezet in een doeluitkering.

Specifieke spelregels Bestedingen specifiek voor behoud en herstel van leefgebieden voor weidevogels. Er vindt geen inflatietoerekening plaats.


Bestedingsplan N.v.t.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 Geen bijzonderheden. De doeluitkering kan opgeheven worden.



Brede doeluitkering verkeer en vervoer



Doel De Wet brede doeluitkering verkeer en vervoer (BDU) is in 2005 in werking getreden. Met deze Wet wordt beoogd om een

belangrijke verbetering te bereiken in de realisering van het verkeer- en vervoerbeleid op regionaal niveau in samenhang met

dat op landelijk niveau. Uitgangspunt is dat het regionale niveau zelf een integrale afweging kan maken van maatregelen en

de daarvoor in te zetten middelen. De diverse geldstromen op het gebied van verkeer en vervoer, die van het Rijk naar de

decentrale overheden gaan, worden met de komst van de BDU gebundeld en ontschot.

Deze Rijksbijdrage is bestemd voor de voorbereiding en uitvoering van het provinciale verkeer- en vervoerbeleid. De provincie

krijgt ruimte om integrale afwegingen te maken, maatwerkoplossingen uit te werken en prioriteiten te stellen (in tijd en

uitgavencategorieën). De provincie overlegt daarover met gemeenten en andere belanghebbende bestuursorganen (ondermeer

buurprovincies).

Specifieke spelregels De doeluitkering wordt gevoed met de jaarlijkse rijksbijdrage voor BDU. De lasten van BDU-projecten worden jaarlijks

ten laste van de doeluitkering gebracht. Omdat de jaarlijkse BDU-rijksbijdrage niet toereikend is om de BDU-uitgaven (die

voornamelijk uit OV-exploitatielasten bestaat) te dekken, zijn via besluit PS/2013/865 de kaders vastgesteld voor de herijking

OV-tactiek. De herijking OV-tactiek heeft als doel het realiseren van een begrotingsevenwicht in 2018, waarvoor Provinciale

Staten voor de jaren 2015 - 2018 een ombouwbudget voor het OV beschikbaar hebben gesteld van € 30 miljoen. Aanvullend

is er voor de jaren 2015 - 2017 jaarlijks € 2 miljoen beschikbaar gesteld om een goede oplossing voor de onderkant van de

markt te kunnen ontwikkelen.

Verwachte einddatum Nog niet bepaald.

Bestedingsplan Ja.

Vrije ruimte € - Voor het volledige bedrag zijn besluiten genomen of verplichtingen aangegaan voor de komende jaren.

Onderdeel weerstandsvermogen € 10.000.000. In het kader van de herijking OV-tactiek is via PS-besluit PS/2013/865 binnen de doeluitkering BDU een

OV-risicoreservering aangelegd, waarmee onder andere fluctuaties (negatieve index- en opbrengstontwikkelingen) in de

OV-exploitatiebijdrage opgevangen kunnen worden.

Toelichting verloop 2014 In 2014 is de Rijksbijdrage en de rente (voor een totaalbedrag van € 35,4 miljoen) toegevoegd aan de doeluitkering Verkeer

en Vervoer. In totaal is er € 37,5 miljoen onttrokken. De middelen zijn besteed aan de uitvoering van diverse taken op het

gebied van openbaar vervoer (onder andere exploitatiebijdragen aan OV-bedrijven trein, bus en regiotaxi), ontwikkeling van

beleid bereikbaarheid, verkeersveiligheid, bijdragen aan projecten voor gedragsbeïnvloeding en bijdragen aan infrastructuur

van andere overheden. De lagere realisatie ten opzichte van de begroting van € 3,5 miljoen houdt verband met de uitvoering

van werkzaamheden op N34, bijdragen Regiotaxi, elektrificatie Zwolle-Kampen en uitgaven voor marktwerking.


Doeluitkering Verbetering N34


Ingesteld op Besluit PS/2007/2 van Provinciale Staten van Overijssel op 7 februari 2007.

Doel De doeluitkering N34 is ingesteld om de met het Rijk afgesproken verbeteringen van de N34 uit te kunnen voeren.

Specifieke spelregels Verplichte rentetoevoeging van 4,5% per jaar over beginsaldo per 1 januari.

Verwachte einddatum Geen specifieke einddatum. Einddatum ligt bij afronding project.

Bestedingsplan Ja.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 Vanuit de doeluitkering zijn geen uitgaven gedaan. Het project Herinrichting N34 wordt gefinancierd uit verschillende

dekkingsbronnen. De doeluitkering wordt pas later aangesproken.



Doeluitkering Natuurbeheer rietteeltsector



Doel Naar aanleiding van het plan “Eenmalige impuls rietsector Noordwest-Overijssel” heeft het Ministerie van Economische Zaken,

Landbouw & Innovatie (LNV) een subsidie van € 3 miljoen beschikbaar gesteld als impuls voor het onderhoud en beheer van

rietland in de Wieden en Weerribben voor rietsnijders.

Specifieke spelregels De gesubsidieerde activiteiten hebben betrekking op de periode 1-1-2009 tot 31-12-2010. Subsidie is verleend onder andere

met als voorwaarde dat voor 31 maart 2011 verantwoording afgelegd moet worden.


Bestedingsplan Ja.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 In 2014 is er € 0,5 miljoen onttrokken ten behoeve natuurbeheer rietteeltsector. De eindafrekening, ad € 120.000, is tevens

ontvangen in 2014. De doeluitkering kan worden opgeheven.


Doeluitkering Europese Programma’s



Doel Ten behoeve van uitvoering van Europese programma’s voor economische structuurversterking. Op basis van diverse voor-

stellen hebben Provinciale Staten van Overijssel ingestemd met de uitvoering van de Europese programma’s, de zogenoemde

EPD’s.

Specifieke spelregels Bepaald bij de instelling van de voormalige voorziening in 2004 (nummer 53).

Verwachte einddatum Afhankelijk van wanneer het Ministerie van Economische Zaken definitief het programma 1997 - 1999 afrekent.

Bestedingsplan Nee.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 Over het programma 1997 - 1999 bestaat nog een verschil van mening met het Ministerie van Economische Zaken ten

aanzien van de subsidiabele kosten. De Raad van State heeft in 2014 uitspraak gedaan. Het saldo van de doeluitkering wordt

aangehouden voor de eindafrekening met Economische Zaken.

De uitgaven 2014 hebben betrekking op juridische bijstand inzake het hoger beroep. Daarnaast is de verplichte instandhoudings-

bijdrage toegevoegd aan de doeluitkering.



Doeluitkering NaNOV-geluidssanering



Doel De doeluitkering is bedoeld om tijdsverschillen te overbruggen tussen het moment van ontvangst van de rijksmiddelen en

het moment van besteding daarvan, voor het plaatsen van geluidsschermen in het kader van NaNOV geluidssaneringsprojecten

spoorlijnen.

Specifieke spelregels Zie besluit PS/2004/53 en PS/2013/377.

Verwachte einddatum Naar verwachting kan de doeluitkering in 2018 worden opgeheven. De geplande financiële afhandeling van de laatste ge-

luidssanering is medio 2018, daarna volgt de eindverantwoording van de Rijksmiddelen.

Bestedingsplan Ja.

Vrije ruimte € -


Toelichting verloop 2014 In 2014 is € 2,7 miljoen ontvangen en gestort in de doeluitkering. Er is € 10.000 aan rente onttrokken. De kosten met

betrekking tot de geluidsaneringsprojecten, ad € 2,5 miljoen, zijn onttrokken aan de doeluitkering. De stand per 31-12-2014

is € 0,33 miljoen negatief. Dit negatieve saldo is veroorzaakt door uitgaven die ten laste van 2014 zijn gebracht waarvan de

rijksbijdrage nog niet is ontvangen. De afronding van het totale programma zal naar verwachting in 2018 zijn beslag krijgen.

Afrekening met het Rijk zal in 2018 plaatsvinden waarna de doeluitkering kan worden opgeheven.

4.5.14 Verstrekte borgen garantstellingenDe provincie heeft voor een bedrag van € 21,3 miljoen (2013: € 18,6 miljoen) waarborgen afge-

geven op geldleningen van in totaal € 96,4 miljoen (2013: € 99,2 miljoen) die zijn opgenomen in

de markt door o.a. een aantal zorginstellingen, de Overijsselse bibliotheekdienst, het Nationaal

Groenfonds (gerelateerd aan de Ecologische Hoofdstructuur) en het Energiefonds Overijssel. In

2014 zijn twee nieuwe garantstellingen ter grootte van € 12,6 miljoen afgegeven. Nadere infor-

matie is opgenomen in het bijlagenboek (bijlage B.14).


4.5.15 Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Subsidieverplichtingen beheercontracten, inrichting en functieverandering

In de periode tot en met 2014 zijn door de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland (RVO.nl;

voorheen Dienst Regelingen), onderdeel van het Ministerie van Economische Zaken, verplichtin-

gen aangegaan naar particulieren en terreinbeherende organisaties voor de inrichting en beheer

van nieuwe natuur. Daarnaast zijn verplichtingen voor functieverandering aangegaan, zodat

agrarische grond kon worden omgezet naar natuur.

Op basis van de ILG-afspraken is de verantwoordelijkheid voor de subsidieverlening, inclusief

het uitfinancieren van voor 1-1-2007 aangegane verplichtingen, voor de bestuursperiode 2007 -

2013 overgenomen door de provincie. Via de ILG-doeluitkering zijn hiervoor middelen door het

Rijk verstrekt. In de provinciale administratie zijn vanaf 2007 jaarlijks de gerealiseerde kasuitga-

ven verantwoord.

Met het natuurakkoord is de verantwoordelijkheid voor beheer, inrichting en functieverandering

volledig overgegaan naar de provincie. Met ingang van 2014 ontvangt de provincie hiervoor, via

het Provinciefonds, middelen van het Rijk, waarmee een deel van de langlopende verplichtingen

worden gedekt. Aanvullend stelt de provincie, conform het natuurakkoord, uit eigen middelen

ook bedragen beschikbaar voor het beheer.

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Omschrijving Einde contract Resterende verplichting

ultimo 2014

Leaseverplichting 52 dienstauto's (verschillende merken) december 2020 3.212

Leaseverplichting 5 BMW's juli 2016 246

Leaseverplichting PD december 2015 64

Onderhoud SAP-licenties december 2015 165

Onderhoud bouwkundig / installaties december 2016 52

Onderhoud ARGIS-licenties december 2020 106

Onderhoud EDO december 2016 249

Onderhoud diversen diversen 272

Onderhoud printers maart 2016 271

Onderhoud en support IPROX-licenties december 2019 147

Onderhoud drankenautomaten december 2015 62

Licenties informatiesysteem Milieuvergunningen en Handhaving december 2015 74

Huurovereenkomst Bergstr. en Bergsingel juni 2025 271

Schoonmaakwerkzaamheden december 2015 589

Bibliotheekapplicatie december 2016 117

Aanneemsom catering + vergaderservice december 2018 1.880

Onderhoud AV-middelen december 2019 187

Onderhoud Lias december 2017 55

Onderhoud vergaderen webcastvoorziening december 2019 261

Totaal 8.280

( x € 1.000)



Per einde 2014 bedroeg het totaal aan openstaande verplichtingen voor inrichting, beheer en

functieverandering van nieuwe natuur volgens opgave van RVO.nl € 108,5 miljoen. Deze ver-

plichtingen komen in toekomstige jaren ten laste de uitvoeringsreserve EHS.

De verplichtingen voor functieveranderingen zouden conform besluit PS/2014/898 volledig als

last worden verwerkt in de jaarrekening 2014. De commissie BBV heeft echter het standpunt

ingenomen dat de verantwoordingswijze van subsidies die via RVO.nl zijn verstrekt voor 2014

ongewijzigd blijft. Dat betekent dat de uitgaven voor functieveranderingen op kasbasis ver-

antwoord moeten worden en het restant aan verplichtingen onder niet uit de balans blijkende

verplichtingen moet worden opgenomen.

De stand per 31 december 2014 van de vorderingen en verplichtingen die de provincie Overijssel

per 1 maart 2015 overneemt van DLG, in het kader van de overgang van deze organisatie naar de

provincies, is door onze accountant beoordeeld. Voor de provincie Overijssel bedraagt het totaal van

de nog openstaande verplichtingen € 4,7 miljoen en het totaal van de nog openstaande vorderingen

€ 2,7 miljoen, beide per 31 december 2014. Het betreft 16 nog lopende projecten. De betreffende

activa en passiva zullen in 2015 in de balans van de provincie worden opgenomen.

4.5.16 Gebeurtenissen na balansdatumEr hebben zich tijdens het samenstellen van deze Jaarrekening in 2015 geen gebeurtenissen van

materiële omvang voorgedaan, die invloed hebben op de nu gepresenteerde balansposten.


4.6 Personeelsgebonden lasten

De personeelsgebonden kosten bestaan uit de directe (werkelijke) salarislasten, inclusief sociale

lasten werkgever, verhoogd met de toelagen voor fuwa- correctie, garantietoelage, onregel-

matigheidstoeslag, overwerk en medewerkertoelagen conform CAO-bepalingen. De personeels-

gebonden kosten worden vervolgens verhoogd met de daaraan gerelateerde kosten voor inhuur

van uitzendkrachten, externe deskundigheid, vervanging bij ziekte en overige personeelskosten.

De overige personeelskosten bestaan uit de reis- en verblijfkosten, onkostenvergoedingen, kosten

van vorming door opleiding en training.

Het totale verschil tussen de actuele begroting en de realisatie 2014 (= onderuitputting) op de

personeelsgebonden kosten bedraagt € 0,6 miljoen. Dit is een onderuitputting van 1% ten op-

zichte van de actuele begroting.

De onderuitputting wordt voornamelijk veroorzaakt door een onderuitputting op de bruto-

salariskosten (inclusief sociale lasten werkgever) van € 1,8 miljoen. Verder is er een onderuitputting

op de overige gerelateerde personeelsgebonden kosten van € 0,7 miljoen (onder andere uitkeringen

in verband met zwangerschappen, WAO en hogere opbrengsten uit detachering verminderd met de

kosten voor de (WW-lasten van) voormalige medewerkers). Tegenover de onderputting staat een

overschrijding van het budget voor de inhuur van uitzendkrachten en externe deskundigheid van

€ 2,2 miljoen. De onderuitputting op overige personeelskosten (onder andere reis- en verblijfkosten,

opleiding, studie, cursus en congressen) bedraagt € 0,3 miljoen.

Als gevolg van de bezuinigingsopdracht, de implementatie van het bedrijfsplan, de implementatie

van het functieplan en de financiering van de boventallige medewerkers is er besloten alleen in

eerste instantie de prioritaire vacatures open te stellen. Voor de continuering van de uit te voeren

werkzaamheden is besloten dat er extra inzet mag worden geregeld middels tijdelijke inhuur van

uitzendkrachten en externe deskundigheid indien dit nodig is.

Zoals eerder aangegeven in vorige Jaarverslagen loopt de uitwerking van het functieplan niet parallel

aan de ontwikkeling van de taakstelling uit het Hoofdlijnenakkoord. De taakstelling uit het Hoofd-

Salarissen en personeelsgebonden kosten ( x € 1.000)

Jaarrekening

2013

Primitieve Be-

groting 2014

Begrotings

wijziging 2014

Actuele Be-

groting 2014

Jaarrekening

2014

Verschil

2014

Salarislasten inclusief sociale lasten 54.578 55.678 -1.616 54.062 52.271 1.791

Uitzendkrachten en externe deskundigheid 4.649 2.405 2.405 4.670 -2.265

Overige gerelateerde personeelsgebonden kosten -920 -743 743

Totaal salarislasten 58.307 58.083 -1.616 56.467 56.198 269

Reis- en verblijfkosten 808 943 -3 940 759 181

Onkostenvergoedingen 59 43 43 35 8

Opleiding, studie, cursus, congressen 975 1.007 -24 983 809 174

Overige kosten 56 89 89 138 -49

Totaal Personeelsgebonden kosten 60.205 60.165 -1.643 58.522 57.939 583



Formatieontwikkeling 2012-2016

Jaar Bezetting Hoofdlijnenakkoord Functieplan

2012 743 839 795

2013 749 823 788

2014 695 797 736

2015 778 782

2016 753 753

Formatie vanaf 2015 inclusief DLG (46 fte) en WGR+ Regio Twente (12 fte)

lijnenakkoord is om de formatie aan het einde van deze Statenperiode (2016) terug te brengen van

831 fte naar minimaal 753 fte. De komende twee jaren (2015-2016) groeien het functieplan en

de taakstelling uit het Hoofdlijnenakkoord naar elkaar toe. De taakstelling en de uitvoering van de

personeelsplanning heeft geleid in een bezetting per 31 december 2014 van 695 fte ten opzichte

van een formatie per 31 december 2014 conform het functieplan van 736 fte.

Opmerkingen formatie

• De formatie in 2014 is gedaald van 788 fte naar 736 fte. Dat is een daling van 52 fte. Na uitbe-

steding van de ondersteunende processen catering en beveiliging in 2013 heeft de samenwer-

king met de gemeenten Zwolle en Kampen en de provincie Overijssel als partners op het gebied

van bedrijfsvoering haar definitieve vorm gekregen. Binnen het SSC zijn de processen op het

gebied van personeels- en salarisadministratie, ICT en inkoop samengebracht. De bijbehorende

formatie van 52 fte is per 1 juli 2014 overgedragen aan het SSC. De betreffende medewerkers

van de provincie Overijssel zijn met ingang van dezelfde datum (1 juli 2014) in dienst getreden bij

de gemeente Zwolle.

• In 2016 zal de formatie volgens het functieplan gelijk zijn aan de taakstelling uit het Hoofdlijnen-

akkoord (t.w.753 fte). Echter de samenstelling van de formatie is gedurende de collegeperiode

gewijzigd. Met ingang van 1 januari 2015 neemt de formatie van de provincie toe, als gevolg van

690

710

730

750

770

790

810

830

850

2012

743

795

839

749

788

823

736

695

797

782

778

753

753

Jaren

Bezetting

FTE’

s

2013 2014 2015 2016

Hoofdlijnenakkoord Formatieplan versie 2.0

Formatieontwikkeling 2012 - 2016Formatie 2015 / 2016 incl. DLG & WGR+


de overgang van de activiteiten van WGR+ Regio Twente naar de provincie (12,34 fte). En met

ingang van 1 maart 2015 zijn de DLG-activiteiten overgedragen naar de provincie. En stijgt de

formatie van de provincie als gevolg van de deze overgang met 45,5 fte.

• Overzicht van de mutatie functieplan ten opzichte van de taakstelling uit het hoofdlijnakkoord:

- 2013: Uitbesteding van de catering en beveiliging -/- 7 fte

- 2014: Uitbreiding concernadvisering Planning & Control 1 fte

- 2014: Oprichting Shared Service Centre -/- 52 fte

- 2015: (01.01.15) overgang WGR+ Regio Twente naar provincie 12 fte

- 2015: (01.03.15) overgang DLG naar provincie 46 fte

De financiële ruimte die als gevolg van de bezetting ten opzichte van de gewenste formatie per 31

december 2014 is ontstaan, wordt gebruikt om nieuwe kwaliteiten aan onze organisatie toe te voe-

gen. Deze nieuwe kwaliteiten, vaak ook nieuwe functies, zijn nodig om voor het uitvoeren van de

kerntaken, maar ook om een toekomstige vaste match tussen opgaven en personeel te realiseren.

Salarislasten

De realisatie van de totale salarislasten inclusief uitzendkrachten en externe deskundigheid

bedraagt € 56,2 miljoen ten opzichte van een actuele begroting van € 56,5 miljoen. Per saldo

derhalve een onderuitputting van € 0,3 miljoen.

Analyse van de onderuitputting ten opzichte van de actuele begroting:

Op basis van de gegevens uit de formatie en bezettingsoverzichten bedraagt de formatieruimte over

2014 41 fte (formatie volgens het formatieplan 736 fte ten opzichte van een bezetting van 695 fte).

• Rekening houdend met een formatieruimte van 41 fte zou de ver-

wachte onderuitputting op de salarislasten € 3,4 miljoen bedragen: € 3,4 miljoen

• In 2015 ontvangen de medewerkers als gevolg van de IKB-regeling een-

malig 19 maanden vakantiegeld (periode mei 2014 - april 2015 (12 maan-

den), en de periode mei 2015 – december 2015 (7 maanden) in plaats van

12 maanden. Dit is een trendbreuk ten opzichte van de voorgaande jaren.

Het BBV biedt de mogelijkheid om het vakantiegeld over de periode mei

2014 tot en met december 2014 als gevolg van deze trendbreuk eenmalig

te reserveren. Hierdoor wordt de exploitatie 2015 niet extra belast. Per

ultimo 2014 is er een bedrag gereserveerd van € 1,6 miljoen aan vakantie-

geld (periode mei 2014 - december 2014) voor uitbetaling in 2015: -/- € 1,6 miljoen

• Overschrijding budget voor inhuur uitzendkrachten en externe

deskundigheid: -/- € 2,2 miljoen

• Hogere opbrengsten uit detachering, en uitkeringen in verband met

zwangerschappen en WAO verminderd met de kosten voor de (en

WW-lasten van) voormalige medewerkers: € 0,7 miljoen

Per saldo een onderuitputting van de salarislasten € 0,3 miljoen

Overige personeelskosten

Naast de personeelsgebonden kosten resteert er binnen de personeelskosten nog een post voor

overige personeelskosten. Deze overige personeelskosten bestaan uit de reis- en verblijfkosten,

onkostenvergoedingen, kosten van vorming door opleiding en training.

De onderuitputting op deze post bedraagt € 0,3 miljoen (realisatie € 1,7 miljoen ten opzichte van

een actuele begroting van € 2,0 miljoen) en wordt voornamelijk veroorzaakt door een onderuit-

putting van €181.000 op de reis- en verblijfkosten en € 174.000 op de kosten van vorming door

opleiding en training.



Formatie in fte’s

Eenheid Jaarrekening

2013

Primitieve

Begroting 2014

Begrotings-

wijziging 2014

Actuele

Begroting 2014

Jaarrekening

2014

Totaal formatie formatie formatie Totaal

Griffie 7 7 7 7

Directie 2 2 2 2

Bestuurs- en Concernzaken 72 72 72 69

Economie en cultuur 56 52 1 53 57

Natuur en milieu 59 68 1 69 57

Publieke dienstverlening 147 156 156 141

Project- en Programmamanagement 36 39 3 42 40

Ruimte en bereikbaarheid 72 75 -1 74 70

Wegen en kanalen 124 124 124 121

Bedrijfsvoering 174 183 -51 132 131

Kwaliteitsimpuls 10 -5 5

Totaal 749 788 -52 736 695

In bovenstaande tabel wordt een overzicht gegeven van de ontwikkeling van de toegestane

formatie. De formatie per ultimo 2014 bedraagt volgens het functieplan 736 fte. De formatie in

2014 is gedaald van 788 fte naar 736 fte. De daling van 52 fte is het gevolg van de overgang

van de formatie personeelsadministratie en salarisadministratie, ICT, inkoop en inkoop naar het

Shared Service Center (SSC).

Naast bovengenoemde personeelsgebonden kosten kennen we ook salarissen / vergoedingen

voor bestuurders van de provincie, kosten voormalig personeel en enkele overige kosten. Deze

kosten worden direct verantwoord binnen de kerntaak Kwaliteit Openbaar Bestuur. Deze kosten

maken geen deel uit van de hiervoor weergegeven tabellen. Voor 2014 bedragen deze kosten

€ 2,2 miljoen. Deze kosten hebben voornamelijk betrekking op vergoedingen voor leden van

( x € 1.000) Rechtstreeks op programma’s verantwoorde salarissen ( x € 1.000)

Rekening

2013

Begroting

2014

Begrotings

wijziging 2014

Actuele

begroting 2014

Rekening

2014

Verschil

2014

Vergoeding PS-leden 741 750 750 700 50

Vergoeding GS-leden, uitkeringen en pensioenen

oud-leden 1.068 1.102 1.102 997 105

Jaarwedde Commissaris van de Koning 191 190 190 183 7

Voormalig personeel / seniorenbeleid 246 638 -28 610 190 420

Salaris stagiaires 49 35 15 50 51 -1

Bedrijfshulpverlening 34 35 17 52 32 20

Totaal 2.329 2.750 4 2.754 2.153 601


Provinciale Staten en Gedeputeerde Staten (inclusief oud-leden), totaal € 1,7 miljoen, en op de

kosten van voormalig personeel en seniorenbeleid, totaal € 0,2 miljoen.

Gemiddelde personeelsgebonden kosten per fte

De gemiddelde salariskosten per fte (inclusief overwerk en toelagen) en het gemiddelde aan

overige personeelsgebonden kosten per fte, worden weergegeven in het volgende overzicht.

De gemiddelde loonsom per fte bedraagt € 70.600 ten opzichte van de gemiddelde loonsom per

fte volgens de actuele begroting van € 70.300. Het verschil in de gemiddelde loonsom tussen

de realisatie en de actuele begroting is voornamelijk het gevolg van de eenmalige uitkering in

december 2014 van € 450,- per fte. Tegenover deze stijging staat een lichte daling van de werk-

gevers gedeelte sociale lasten.

Verdeling personeelsgebonden kosten naar extern beleid en apparaatskosten

In de tabel hieronder wordt een overzicht gegeven van de toerekening van de personeels-

gebonden kosten naar de verschillende kerntaken.

( x € 1.000)

Jaarrekening 2013 Actuele Begroting 2014 Jaarrekening 2014 Verschil 2014

Gemiddelde salariskosten 70,7 70,3 70,6 -0,3

Reiskosten en verblijfskosten / onkosten-

vergoedingen en overige kosten 1,2 1,4 1,3 0,1

Vorming, opleiding en training 1,3 1,3 1,1 0,2

Totaal 73,2 73,0 73,0 0,0

Gemiddelde bezetting over het jaar in fte's 749 762 718 44

Verdeling personeelsgebonden kosten naar kerntaken ( x € 1.000)

Jaarrekening

2013

Primitieve be-

groting 2014

Begrotings

wijziging 2014

Actuele be-

groting 2014

Jaarrekening

2014

Verschil

2014

Duurzame ruimtelijke ontwikkeling inclusief water 2.975 3.070 -84 2.986 2.986 0

Milieu en energie 8.086 8.377 -229 8.148 8.171 -23

Inrichting landelijk gebied 4.301 4.545 -124 4.421 4.427 -6

Regeionale bereikbaarheid, regionaal OV 11.884 12.248 -334 11.914 11.922 -8

Regionale economie 2.241 2.318 -63 2.255 2.259 -4

Culturele infrastructuur en monumentenzorg 1.910 1.967 -54 1.913 1.916 -3

Kwaliteit openbaar bestuur 8.850 9.133 -250 8.883 8.893 -10

Sociale infrastructuur, jeugdzorg, apparaatskosten 16.560 15.008 -410 14.598 13.949 649

Gebiedsontwikkelingen 3.398 3.500 -96 3.404 3.416 -12

Totaal 60.205 60.165 -1.643 58.522 57.939 583



4.7 Single information, Single audit (SiSa)

Met ingang van 2006 is de regelgeving Single Information, Single Audit (SISA) op provincies en

gemeenten van toepassing. Deze regels zijn erop gericht om de verantwoording aan het Rijk over

de specifieke uitkeringen aan lokale overheden te laten plaatsvinden via het Jaarverslag en niet

meer via een afzonderlijke verantwoording per specifieke uitkering.

In 2014 vallen voor ons nog maar 5 regelingen onder SISA. Voor elke regeling is door het betref-

fende vakdepartement vastgesteld welke indicatoren verantwoord moeten worden. Deze zijn op-

genomen in een overzicht, dat als afzonderlijke bijlage bij het jaarverslag is gevoegd (zie bijlage 2).

Voor de Doeluitkering jeugdzorg is 2014 het laatste jaar waarin de middelen via de provinciale

jaarrekening verantwoord worden. Deze middelen vormen vanaf 2015 de verantwoordelijkheid

van de gemeenten, worden in het gemeentefonds gestort en dan via de gemeentelijke jaarreke-

ningen verantwoord. De (tijdelijke) subsidieregeling Innovatieprogramma Mooi Nederland is via

de Jaarrekening 2013 afgerond en afgerekend.

De SISA-bijlage valt onder de controleverklaring bij de Jaarrekening en daarmee vervangt deze

verklaring de afzonderlijke verklaringen per regeling.

1. (E3) Subsidieregeling sanering verkeerslawaai (inclusief bestrijding spoorweglawaai)

2. (E11) Nationaal Samenwerkingsprogramma Luchtkwaliteit (NSL)

3. (E27) Brede doeluitkering verkeer en vervoer

4. (F3) Verzameluitkering Economische Zaken, Landbouw en Innovatie (leren voor duurzame

ontwikkeling)

5. (H8) Doeluitkering jeugdzorg (Bureau Jeugdzorg + Zorgkosten Jeugdzorg)


H5


Provinciale organisatie5.Het bestuur van de provincie wordt gevormd door een algemeen

(Provinciale Staten) en een dagelijks bestuur (Gedeputeerde Staten).

De ambtelijke organisatie bestaat uit de Directie en acht eenheden.

Hoofdstuk 5Provinciale organisatie

5.1 Provinciale Staten

Het aantal Statenleden van een provincie is afhankelijk van het aantal inwoners. Voor Overijssel

is het aantal zetels vastgesteld op 47. De samenstelling van Provinciale Staten in 2014 staat in het

schema hiernaast weergegeven.

Statengriffie

De statengriffie heeft primair tot taak om Provinciale Staten te ondersteunen in hun functione-

ren. Deze ondersteuning behelst onder meer de secretariële ondersteuning van Provinciale Staten

en Statencommissies. De taken zijn daarnaast aangevuld met taken op het gebied van communi-

catie, procesmatige advisering, voorlichting en controle. De griffier van Provinciale Staten is

mw. R. (Renée) Wiggers.

5.2 College van Gedeputeerde Staten

Het dagelijks bestuur van de provincie bestaat uit de Commissaris van de Koning (voorzitter) en

vijf gedeputeerden. Samen vormen zij het College van Gedeputeerde Staten.

5.2.1 Commissaris van de Koning Per 1 januari 2011 is mevrouw drs. A.Th.B. Bijleveld-Schouten benoemd tot Commissaris van de

Koning in de provincie Overijssel. De Commissaris van de Koning beheert de portefeuille Kwaliteit

Openbaar Bestuur (zie ook paragraaf 5.2.2).

Naast de taken uit haar portefeuille, heeft de Commissaris van de Koning een aantal Rijkstaken

waaronder burgemeestersaangelegenheden, ombudszaken, coördinatie openbare orde en veiligheid

en het gastvrouwschap tijdens bezoeken van leden van het Koninklijk Huis. De Commissaris van de

Koning is zowel voorzitter van Provinciale Staten als van het College van Gedeputeerde Staten.

5.2.2 Gedeputeerde StatenHet College van Gedeputeerde Staten bestaat sinds de verkiezingen in 2011 uit de volgende

Gedeputeerden:

• Mevrouw I.A. (Ineke) Bakker (VVD)

• De heer E. (Bert) Boerman (ChristenUnie)

• Mevrouw W.H. (Hester) Maij (CDA)

• De heer G.J. (Gerrit Jan) Kok (VVD)

• De heer T.W. (Theo) Rietkerk (CDA). De heer Rietkerk heeft per 1 november 2014 een functie

elders aanvaard. Op 12 november 2014 hebben Provinciale Staten de heer dr. Y.J. (Eddy) van

Hijum (CDA) als zijn opvolger benoemd.

Ook de Commissaris van de Koning heeft een portefeuille in dit college. De portefeuilles zijn als

volgt samengesteld en verdeeld:

CDA 11 zetels

PvdA 9 zetels

VVD 8 zetels

PVV 4 zetels

SP 4 zetels

D66 3 zetels

ChristenUnie 3 zetels

GroenLinks 2 zetels

SGP 2 zetels

50PLUS 1 zetel

Totaal 47 zetels

Samenstelling Provinciale Staten


Y.J. (Eddy) van Hijum (tot 1-11-2014: T.W. (Theo) Rietkerk) (CDA) - Portefeuille A: Econo-

mie, Energie en Innovatie

• Economie (inclusief innovatie en agrarische sector)

• Toerisme en recreatie

• Energie

• Gebiedsontwikkeling IJsseldelta inclusief Nationaal Landschap IJsseldelta

• Gebiedsontwikkeling Innovatiedriehoek

• Personeel en organisatie

• IPO

I.A. (Ineke) Bakker (VVD) - Portefeuille B: Milieu, Wonen en Financieel toezicht

• Milieu (inclusief geluid, bodemsanering en ontgrondingen)

• Kwaliteit leefomgevingen (inclusief gezond en veilig leefmilieu)

• Wonen

• Financieel toezicht gemeenten

• Deelnemingen / deelnemingenbeleid

• Vergunningverlening (inclusief ontwikkeling Regionale Uitvoeringsdiensten)

• Gebiedsontwikkeling Noordoost-Twente (inclusief Nationaal Landschap Noordoost-Twente)

• Coördinatie Zwolle / Kampen / Netwerkstad

E. (Bert) Boerman (ChristenUnie) - Portefeuille C: Ruimte, Water en Jeugdzorg

• Ruimtelijke ontwikkeling

• Water

• Grondzaken

• Sociale infrastructuur

• Jeugdzorg

• Handhaving

• Gebiedsontwikkeling Ruimte voor de Vecht

• Coördinatie Stedendriehoek

W.H. (Hester) Maij (CDA) - Portefeuille D: Landelijk Gebied en Culturele Infrastructuur

• Inrichting landelijk gebied

• Natuur en landschap

• Cultuur, monumentenzorg en erfgoed

• Europa (inclusief fondsen)

• Coördinatie Netwerkstad Twente

G.J. (Gerrit Jan) Kok (VVD) - Portefeuille E: Bereikbaarheid, Openbaar Vervoer en Financiën

• Bereikbaarheid

• Provinciale wegen en kanalen

• Openbaar vervoer

• Provinciale financiën

• Herindelingen

• Gebiedsontwikkeling Luchthaven Twente e.o.

• Gebiedsontwikkeling Spoorzone Zwolle

A.Th.B. (Ank) Bijleveld-Schouten - Portefeuille V: Kwaliteit Openbaar Bestuur

• Voorzitterschap Provinciale Staten en Gedeputeerde Staten

• Integriteit bestuur

• Rechtspositie provinciale bestuurders

• Coördinatie openbare orde en veiligheid

• Externe betrekkingen en lobby


• Kwaliteit openbaar bestuur (inclusief bestuurlijke vernieuwing, interbestuurlijk toezicht,

samenwerking met andere overheden, juridische zaken, trendbureau)

• Communicatie en voorlichting / mediabeleid

• Gebouwen en facilitair beleid

• (E-)Dienstverlening (inclusief informatiebeleid / automatisering)

5.3 Ambtelijke organisatie

Directie

De eindverantwoordelijkheid voor de gehele organisatie ligt bij de Directie. Ze heeft een verantwoor-

delijkheidsplicht aan het college in regulier overleg en managementrapportages en het mandaat

voor het feitelijk besturen van de ambtelijke organisatie. De Directie zorgt dat de ambtelijke organi-

satie doelmatig en doeltreffend werkt en functioneert binnen de bestuurlijk bepaalde beleidslijnen.

Verder zorgt de Directie dat het bestuur tijdig alle relevante informatie en adviezen krijgt voor het

bepalen van het beleid. Als het gaat om het strategische beleid heeft de Directie in de voorbereiding

een actieve voortrekkersrol. De Directie bestaat uit de heer H.A. (Harry) Timmerman (tevens Secreta-

ris van het College van Gedeputeerde Staten van Overijssel) en de heer J. (Johan) Osinga.

Project- en Programmamanagement

De eenheid Project- en Programmamanagement levert daadkrachtige programma- / projectorga-

nisaties ten behoeve van de realisatie van de investeringsagenda, professionaliseert het ambtelijk

opdrachtnemerschap en het ambtelijk en bestuurlijk opdrachtgeverschap en levert daarbij proce-

sexpertise. Hoofd van de eenheid is de heer H.J. (Henk) Vegter.

Ruimte en Bereikbaarheid

De eenheid Ruimte en Bereikbaarheid is verantwoordelijk voor de ontwikkeling van strategie en

beleid op het fysiekruimtelijke domein met structurerende elementen als water, ondergrond en

infrastructuur. Hoofd van de eenheid is mevrouw M. (Monique) Esselbrugge.

Economie en Cultuur

De eenheid Economie en Cultuur is verantwoordelijk voor de economische strategieontwikkeling

en beleidsontwikkeling op relevante economische onderwerpen waaronder energie, innovatie,

landbouw, toerisme en het sociaal-cultureel vestigingsklimaat. Hoofd van de eenheid is de heer

A.J. (Alfred) Peterson.

Natuur en Milieu

De eenheid Natuur en Milieu is verantwoordelijk voor de strategieontwikkeling en beleidsont-

wikkeling op natuurbeleid en landschapsbeleid en –beheer. Ook is de eenheid verantwoordelijk

voor de milieu- en saneringsopgaven in de provincie. Hoofd van de eenheid is mevrouw T.H.B.M.

(Thea) Hofs.

Wegen en Kanalen

De eenheid Wegen en Kanalen is verantwoordelijk voor het beheer, onderhoud, programmeren

en realiseren van de provinciale infrastructuur en verkeersmanagement (projecten). Hoofd van de

eenheid is mevrouw L. (Lindy) Molenkamp.

Bedrijfsvoering

De eenheid Bedrijfsvoering heeft als opdracht kaders te stellen voor haar klantgroepen, de me-

dewerkers, de leiding en de directie en het bestuur optimaal te bedienen in de bedrijfsvoering,

financiën en faciliteiten. Hoofd van de eenheid is de heer E. (Erik) Jungerius.



Publieke Dienstverlening

De eenheid Publieke Dienstverlening levert (al dan niet met derde partijen gedeelde) diensten

voor de Overijsselse samenleving. Hoofd van de eenheid is mevrouw M.P.E. (Monique) Stouten.

Bestuurs- en concernzaken

De eenheid Bestuurs- en concernzaken opereert op het snijvlak van het bestuurambtelijke

management en bestuurlijke verhoudingen, faciliteert / ondersteunt besluitvorming, is verant-

woordelijk voor strategische advisering en concerncontrol en ondersteunt de Commissaris van de

Koning in haar Rijkstaken. Hoofd van de eenheid is de heer J. (Jaap) Wesselink.

Schematisch ziet de provinciale organisatiestructuur er in 2014 als volgt uit:

Gedeputeerde Staten

Provinciale Staten

HEConcern-managementteam

CdK / Ph

BOG

BOG

BOG

AOG

AOG

AOG

Ph Ph Ph Ph Ph

HE HE HE HE HE HE HE

Directie

Eenheid Project- en Programma-management

Teams • Management• Grondzaken• Project- en programmamanagement• @Search

Eenheid Economie en Cultuur

Teams• Leiding en strategie• Beleid en realisatie

Eenheid Wegen en Kanalen

Teams • Leiding• Asset- management • Investeringen • Ontwikkeling en expertise • Programma- management • Vaarweg- beheer en installaties• Wegbeheer en verkeer

Eenheid Publieke Dienstverlening

Teams • Management en ondersteuning • Beleidsinforma- tie adviserend • Beleidsinforma- tie uitvoering & ROVO • Handhaving • Jeugdzorg • Subsidie- verlening• Vergunning- verlening

Griffie

CdK

Programma

Project

Programma

Eenheid Ruimte en Bereikbaarheid

Teams• Leiding en staf • Beleids- implementatie • Beleidsstrategie • Beleidsvorming en -program- mering• OV-bureau

Eenheid Natuur en Milieu

Teams • Leiding • Beleids- ontwikkeling en realisatie• Bodem • Contractering • Strategie en bestuurs- ondersteuning

Eenheid Bedrijfsvoering

Teams • Leiding• Backoffice financiën • Faciliteiten • Financiën • Informatie • Juridische zaken • Personeel en organisatie

Eenheid Bestuurs- en concernzaken

Teams• Leiding & strategie• Communicatie • Concerncontrol • Democratie, openbaar bestuur en kabinet• Ondersteuning

Andere overheden Marktpartijen

GS = Gedeputeerde Staten, BOG = Bestuurlijk opdrachtgever, Ph = Portefeuillehouder, HE = Hoofd Eenheid, AOG = Ambtelijk opdrachtgever


H6


Woordenlijst6.

Hoofdstuk 6Woordenlijst

Aad. Ten bedrage van

ACM Autoriteit Consument & Markt

ADR Algemene dekkingsreserve

ADT Area Development Twente

AMK Advies- en Meldpunt Kinder-

mishandeling

AmvB Algemene maatregel van

Bestuur

APPA Algemene Pensioenwet Poli-

tieke Ambtsdragers

ARG Algemene Reserve Grond

Art. Artikel

AvA Algemene Vergadering van

Aandeelhouders

B

B&W Burgemeester en Wethouders

BAVO Brede Aanpak Verkeersveilig-

heid Overleg

BBL Bureau Beheer Landbouw-

gronden

BBV Besluit Begroting en Verant-

woording

BC (Eenheid) Bestuurs- en

concernzaken

BCF Btw-compensatiefonds

BDU Brede doeluitkering

BEON Bio-Energiecluster

Oost-Nederland

BES Bodemenergiesystemen

BGO Bestuurlijke Gebiedsover-

leggen

bijv. Bijvoorbeeld

BIRO Bedrijven- en Instellingen-

register Overijssel

BJzO Bureau Jeugdzorg Overijssel

BNG Bank Nederlandse Gemeenten

BRZO Besluit Risico’s Zware

Ongevallen

BSBm Bestuurlijke strafbeschikking

milieu

Btw Belasting toegevoegde waarde

B.V. Besloten Vennootschap

BV (eenheid) Bedrijfsvoering

BZK (Ministerie van) Binnenlandse

Zaken en Koninkrijkrelaties

C

ca. Circa

CAO Collectieve Arbeidsovereen-

komst

CBL Cross Border Leases

CBS Centraal Bureau voor de

Statistiek

CDA Christen Democratisch Appèl

CdK Commissaris van de Koning

CEMT De binnen- of rivierscheep-

vaart is in Europa opgedeeld

in CEMT-klasses om de

afmetingen van vaarwegen in

West-Europa op elkaar af te

stemmen.

CKO Coördinatiepunt Kavelruil

Overijssel

CO2

Kooldioxide

CPO Collectief Particulier Opdracht-

geverschap

CROW Centrum voor Regelgeving

en Onderzoek in de Grond-,

Water- en Wegenbouw en de

Verkeerstechniek

CTH Container Terminal Hengelo

CU ChristenUnie

D

D66 Democraten ‘66

d.m.v. Door middel van

DIA Dynamische Investerings-

agenda

DLG Dienst Landelijk Gebied

DOP Dorpsontwikkelingsplannen

DR Dienst Regelingen

DVS Dienst Verkeer en Scheepvaart

E

e.e.a. Een en ander

e.o. En omstreken

e.d. En dergelijke

EC (Eenheid) Economie en Cultuur

EDO Elektronisch Document

Overijssel

EEP Energie Efficiencyplannen

EFRO Europees Fonds Regionale

Ontwikkeling


E-HRM Electronic Human Resource

Management

EHS Ecologische Hoofdstructuur

EKC Eigen Kracht Centrale

enz. Enzovoorts

EU Europese Unie

EVC Erkennen van verworven

competenties

EZ (Ministerie van) Economische

Zaken

F

fte Fulltime equivalent, ofwel een

100% formatieplaats

Fido Financiering Decentrale

Overheden

G

GGOR Gewenst Grond- en Opper-

vlaktewaterregime

GIS Geografisch informatiesysteem

GLB Gemeenschappelijk Land-

bouwbeleid

GOBT Gelders Overijssels Bureau

voor Toerisme

GOM Gelderlandse Ontwikkelings-

maatschappij

GPS Global Positioning System

GS Gedeputeerde Staten

GVL Gezond en Veilig Leefmilieu

GWW Grondwaterwet

H

ha Hectare

HBO Hoger beroepsonderwijs

HCO Historisch Centrum Overijssel

Hiswa Handel en Industrie op gebied

van scheepsbouw en Water-

sport

HMO Herstructureringsmaatschappij

Overijssel

HOF Wet Houdbare Overheids-

financiën

HOV Hoogwaardig Openbaar

vervoerverbinding

HRM Human Resource Management

HTSM High Tech Systemen en

Materialen

I

incl. Inclusief

i.v.m. In verband met

IC Interne Controle

ICS Informatie-, coördinatie- en

sturingseenheid

ICT Informatie- en Communicatie-

technologie

ILG Inrichting Landelijk Gebied

IIO Investeren In Overijssel

IiP Investors in People

IM (Ministerie van) Infrastructuur

en Milieu

IMG Investeren met Gemeenten

Interreg Een Europees subsidie-

programma

IPO InterProvinciaal Overleg

IPPC IPPC-richtlijn (Europese

milieunorm)

ISV Investeringsbudget Stedelijke

Vernieuwing

IT Informatietechnologie

J

jl. Jongstleden

K

KCO Kunst en Cultuur Overijssel

KEM Kosteneffectieve maatregelen

KiEMT Kennis en innovatie in Energie-

en Milieutechnologie

KISS Kennisinstituut Stedelijke

Samenleving

KITO Kwaliteitsimpuls Toerisme

Overijssel

km Kilometer

kton/j Kiloton per jaar

KRW Europese Kaderrichtlijn Water

KSS Kwaliteitsscoresysteem

KvK Kamer van Koophandel

KvO Kracht van Overijssel

KWO Koude-Warmte-Opslag

L

Leader Een Europees subsidie-

programma

LGR Landelijk Grondwaterregister

LMA Landelijk Meldpunt Afval-

stoffen

LO Landschap Overijssel

LOG Landbouwontwikkelings-

gebied

LTO Land- en Tuinbouw Organisa-

tie Nederland


M

m.b.t. Met betrekking tot

m.n. Met name

MBO Middelbaar beroepsonderwijs

MEP Model European Parliament

MER Milieueffectrapportage

MEV Macro Economische Verken-

ning

MEVO Meerjarenprogramma Externe

Veiligheid Overijssel

min. Minimaal

MIRT Meerjarenprogramma Infra-

structuur, Ruimte en Transport

MITO Marketingimpuls Toerisme

Overijssel

miv Met ingang van

MJA Meerjarenafspraak

MKB Midden- en Kleinbedrijf

MKBA Maatschappelijke kosten-

batenanalyse

Mln Miljoen

MON Mobiliteitsonderzoek

Nederland

MRB Motorrijtuigenbelasting

MTR Midterm review

Mw Megawatt

N

n.n.b. Nog niet bekend

n.v.t. Niet van toepassing

NaNOV Nano4vitality

NCW Netto contante waarde

NJN Najaarsnota

NL Nationaal Landschap

NM (Eenheid) Natuur en Milieu

NM Natuurmonumenten

NMO Natuur Milieu Overijssel

NO2

Stikstofdioxide

N-O Noordoost

NOEK Noordelijke Ontsluitingsweg

Enschede en Kennispark

NOT Noordoost-Twente

NRM Nederlands Regionaal Model

NRW Noordrijn-Westfalen

NS Nederlandse Spoorwegen

NSL Nationaal Samenwerkings-

programma Luchtkwaliteit

NV Naamloze Vennootschap

NVS Normeringssysteem voor-

zieningenniveau

O

O&A Onderwijs & Arbeidsmarkt-

beleid

o.a. Onder andere

OBD Overijsselse Bibliotheek Dienst

o.b.v. Op basis van

OCRI Overijssels Centrum voor

Research en Innovatie

OCW (Ministerie van) Onderwijs,

Cultuur en Wetenschappen

OESO Organisatie voor Economische

Samenwerking en Ontwikkeling

ONW Zone Ondernemen met Natuur

en Water

OOM Overijsselse Ontwikkelings-

maatschappij

OPG Overijssels Particulier Grond-

bezit

ORBP Overstromingsrisicobeheers-

plan

OTB Ontwerp tracébesluit

OTS Ondertoezichtstelling

OV Openbaar Vervoer

OZB Onroerendezaakbelasting

P

p.m. Pro memorie

P-nota Perspectiefnota

PvdA Partij van de Arbeid

PAS Programmatische Aanpak

Stikstof

PBE Publiek Belang Elektriciteits-

productie B.V.

P&C Planning & Control

PD (Eenheid) Publieke Dienst-

verlening

PHS Programma Hoogfrequent

Spoor

PIDON Pieken in de Delta Oost-

Nederland

PM10 Fijnstof (PM10) is een ver-

zamelnaam voor zwevende,

inhaleerbare deeltjes

pMJP provinciaal Meerjaren-

programma

PMPC’s Product Markt Partner

Combinaties

POP Plattelands Ontwikkelings-

programma

PPM (Eenheid) Project- en

programma management

PPM Participatiemaatschappij



PS Provinciale Staten

PSAN Provinciale Subsidieregeling

Agrarisch Natuurbeheer

PSN Provinciale Subsidieregeling

Natuurbeheer

PSP Polymer Science Park

PvA Plan van Aanpak

PVV Partij voor de Vrijheid

PVVP Provinciaal Verkeers- en

Vervoersplan

R

R&D Research & Development

RAV Regeling Ammoniak en

Veehouderij

RB (Eenheid) Ruimte en Bereik-

baarheid

RBT Regionaal Bedrijventerrein

Twente

Recron Recreatieondernemers

resp. Respectievelijk

RIBO Restauratie Opleidingsproject

RO Ruimtelijke Ontwikkeling

ROB Raad voor het Openbaar

Bestuur

ROC Regionaal opleidingscentrum

ROR Richtlijn Overstromingsrisico’s

ROVO Regionaal Orgaan voor de

Verkeersveiligheid in Overijssel

ROVON Regionaal Orgaan Verkeers-

veiligheid Oost-Nederland

ROZ Regionaal Orgaan Zelfstandi-

gen

RMF Regionaal Mobiliteitsfonds

RSL Regionaal Samenwerkings-

programma Luchtkwaliteit

RTA Regionale Transitie Arrange-

menten

RTV-Oost Radio Televisie Oost

RUD Regionale Uitvoeringsdienst

Ruddo Regeling Uitzettingen en

Derivaten Decentrale Over-

heden

RvC Raad van Commissarissen

RVO.nl Rijksdienst voor Ondernemend

Nederland

RVZ Robuuste Verbindingszone

RW Rijksweg

RWE Rheinisch-Westfälische

Elektrizitätswerke (Duits ener-

giebedrijf)

RWS Rijkswaterstaat

S

SAN Subsidieregeling Agrarisch

Natuurbeheer

SER Sociaal Economische Raad

SGP Staatkundig Gereformeerde

Partij

SKB Schatkistbankieren

SKP Sectoraal Knooppunt

Provincies

SNL Subsidiestelsel voor Natuur-

beheer en Landschapsbeheer

SP Socialistische Partij

SSC Shared Service Centrum

Statencie Statencommissie

STRONG Rijksstructuurvisie op de

Ondergrond

SVn Stichting Stimuleringsfonds

Volkshuisvesting Nederlandse

Gemeenten

T

t.a.v. Ten aanzien van

t.b.v. Ten behoeve van

TBT Twents Bureau voor Toerisme

TEN-t Trans-European Transport

Network

TOP Toeristische overstappunten

U

UT Universiteit Twente

UvW Unie van Waterschappen

UWV Uitvoeringsinstituut Werk-

nemersverzekeringen

V

VERVE Veiligheid en Regie voor Elk

VHR Vogel- en / of Habitatrichtlijn

Vmbo Voortgezet middelbaar

beroepsonderwijs

VNG Vereniging Nederlandse

Gemeenten

VNO-NCW Belangenorganisatie van werk-

gevers (Verbond Nederlandse

Ondernemingen - Nederlands

Christelijk Werkgeversverbond)

VO Voortgezet onderwijs

VOC Verkeersongevallen Concen-

tratie

VS Verenigde Staten

VSO Vereniging voor Statistiek en

Onderzoek


VTH Vergunningverlening, toezicht

en handhaving

VVD Volkspartij voor Vrijheid en

Democratie

VVGB Verklaring van geen beden-

kingen

VVN Veilig Verkeer Nederland

VWS (Ministerie van) Volksgezond-

heid, Welzijn en Sport

W

WABO Wet algemene bepalingen

omgevingsrecht

Wajong Wet arbeidsongeschiktheids-

voorziening jonggehandicapten

WB Wetboek

WGR Wet gemeenschappelijke

regelingen

Whvbz Wet hygiëne en veiligheid

badinrichtingen en zwem-

gelegenheden

WK (eenheid) Wegen en Kanalen

WMO Wet maatschappelijke onder-

steuning

WNT Wet normering topinkomens

WO Wetenschappelijk Onderwijs

Wob Wet openbaarheid van bestuur

WRO Wet ruimtelijke ordening

WSW Wet sociale werkvoorziening

WW Werkloosheidswet

Z

zgn Zogenoemde

Z-O Zuidoost

Z-W Zuidwest



A


Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Accountantsverklaring

Aan: de Provinciale Staten van de provincie Overijssel

Verklaring betreffende de jaarrekeningWij hebben de in dit verslag, op pagina 208 tot en met 307, opgenomen jaarrekening 2014 van de

provincie Overijssel gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014

en het overzicht van baten en lasten over 2014 met de toelichtingen, waarin zijn opgenomen een

overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen,

alsmede het in de bijlagen opgenomen overzicht van incidentele baten en lasten (bijlage 1, pagina

326 tot en met 333) en de SiSa-bijlage met verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen

(bijlage 2, pagina 334 tot en met 339).

Verantwoordelijkheid van het College van Gedeputeerde StatenHet College van Gedeputeerde Staten van de provincie Overijssel is verantwoordelijk voor het

opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstem-

ming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten.

Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de

activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, las-

ten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in

overeenstemming met de begroting en met de relevante weten regelgeving, waaronder provinciale

verordeningen.

Het College van Gedeputeerde Staten is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheer-

sing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstand-

koming van baten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel

belang als gevolg van fraude of fouten.

Verantwoordelijkheid van de accountantOnze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze

controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaron-

der de Nederlandse controlestandaarden, het Besluit accountantscontrole decentrale overheden

(Bado) en het Controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische

voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van

zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.

Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over

de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhan-

kelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van

de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of

fouten.


Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmer-

king die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan,

alsmede voor de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties, gericht op

het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-

inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effecti-

viteit van de interne beheersing van de provincie. Een controle omvat tevens het evalueren van de

geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële

rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het College van Gedeputeerde Staten van

de provincie Overijssel gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de

jaarrekening.

De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzeker-

heden 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan reserves. Op basis van artikel 2 lid 7 Bado

is deze goedkeuringstolerantie door Provinciale Staten bij besluit van 13 november 2013 (nummer

PS/2013/794) vastgesteld. Wij houden ook rekening met afwijkingen en/of mogelijke afwijkingen die

naar onze mening voor de gebruikers van de jaarrekening om kwalitatieve redenen materieel zijn.

Daarbij zijn voor de controle van de in de jaarrekening opgenomen WNT-informatie de toleranties

gehanteerd zoals vastgelegd in het Controleprotocol WNT.

Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om

een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

Oordeel betreffende de jaarrekeningNaar ons oordeel geeft de jaarrekening van de provincie Overijssel een getrouw beeld van de

grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2014 als van de activa en passiva per

31 december 2014 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en

gemeenten.

Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede

de balansmutaties over 2014 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand

zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante weten regelgeving,

waaronder provinciale verordeningen.

Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisenIngevolge artikel 217 lid 3 onder d Provinciewet vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij

dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.

Zwolle, 27 mei 2015

Ernst & Young Accountants LLP

w.g. drs. J. Schuurkamp–Spijkerboer RA


Accountantsverklaring


B


Bijlagen

Bijlagen


Specificatie incidentele baten


Totaal Incidenteel Totaal Incidenteel Totaal Incidenteel

Kerntaak 1. Duurzame ruimtelijke ontwikkeling en

inrichting, waaronder waterbeheer 3.967 1.155 3.973 1.346 6 191

Rente SVN Startersleningen 285 279 -6

Ruimte voor de Rivier 30 30 24 24 -6 -6

Zoetwatervoorziening Oost-Nederland (KvO) 156 156 156 156

Kaderrichtlijn water; implementatie EU-richtlijn 221 221 138 138 -83 -83

Grondwaterheffing (€ 1 mln.) + overige bijdragen 1.584 501 1.227 240 -357 -261

Dividend Vitens 1.009 403 1.007 403 -2

Rente achtergestelde lening Vitens 438 438

Wateronttrekking Twentekanalen 120 120

Coördinatie adviescommissie schade grondwater 280 199 -81

Programma A1-zone -170 -170 -170 -170

Vrijval Voorziening Ruimte voor Ruimte 555 555 555 555

Kerntaak 2. Milieu en energie 79.044 51.678 79.245 52.281 201 603

Rente lening Aardwarmte Koekoekspolder 166 200 34

Bijdragen derden Koekoekspolder 135 135 -135 -135

Rente Energieleningen 844 467 -377

Bijdrage adviescommissie energiefonds 60 38 -22

Dividend Wadinko N.V. 300 300 300 300

Verkoopopbrengst Attero 33.238 33.238 33.238 33.238

Dividend Enexis (inclusief bruglening) 22.353 8.941 22.353 8.941

Rente Enexis (inclusief bruglening) 12.600 12.600

Baten heffing Nazorg stortplaatsen 11 11

Doeluitkering NaNOV 2.816 2.816 2.535 2.535 -281 -281

Implementatie omgevingsvergunning RUD 1.700 1.700 2.787 2.787 1.087 1.087

Duurzame agro sectoren 100 100 100 100

Bijdragen derden bodemsanering 4.448 4.448 3.960 3.960 -488 -488

Overige baten kerntaak 2 133 233 20 100 20

Baten ontgrondingen 140 23 -117

Overige baten bodemsanering 400 400 400 400

Kerntaak 3. Inrichting landelijk gebied 944 528 847 613 -97 85


Doeluitkering natuurbeheer Rietteeltsector 478 478 478 478

Uitvoering NB wet 416 234 -182

Overige baten 85 85 85 85

Kerntaak 4. Regionale bereikbaarheid en regionaal OV 48.584 2.500 49.027 4.208 443 1.708

Brede doeluitkering verkeer & vervoer 41.067 37.519 -3.548

Bijdragen overheden Regiotaxi 4.647 5.053 406

Overige baten wegbeheer (incl. DPI) 888 750 4.833 2.818 3.945 2.068

Bijdragen partners ROVON 1.750 1.750 1.390 1.390 -360 -360

Vrijval Doeluitkering regionaal mobiliteitsfonds 232 232

Bijlage 1 - Incidentele lasten en baten

( x € 1.000)



Bijlagen



Kerntaak 5. Regionale economie 1.811 1.387 6.973 6.554 5.162 5.167

Overige baten 3 3

Innovatiefonds Overijssel (rente) 350 354 4

Overige ink.overdrachten (SER Overijssel) 74 62 -12

Bijdragen derden Europese programma's 1.387 1.387 1.437 1.437 50 50

Vrijval Voorziening participatie Oost N.V. 5.117 5.117 5.117 5.117

Kerntaak 7. Kwaliteit openbaar bestuur 137 193 56

Overige inkomensoverdrachten lobby Den Haag 40 64 24

BI | Economie (ov. ink.ov.) 51 -51

BI | Omgevingskaart (ink.ov. ov.) 46 -46

BI | Algemeen en bestuur 114 114

Overige baten Kerntaak 7 15 15

Kerntaak 8. Sociale infrastructuur, jeugdzorg en overige

niet-kerntaken 122.870 121.383 -1.487

Doeluitkering jeugdzorg 122.155 119.588 -2.567

Overige baten PBCf 27 23 -4

Schadevergoedingen 155 55 -100

Baten interne producten (excl. DPI) 533 1.717 1.184

Kerntaak 9. Gebiedsontwikkelingen 1.558 12.971 11.928 11.413 11.928

Baten verkopen oud-BBLgronden 8.449 8.449 8.449 8.449

Vrijval Voorziening waarderisico grondvoorraad BBL 3.470 3.470 3.470 3.470

Overige baten Kerntaak 9 1.558 1.052 9 -506 9

Algemene dekkingsmiddelen en financiering 714.618 493.325 602.297 380.651 -112.321 -112.674

Subtotaal financiering 300.488 82.481 305.793 87.219 5.305 4.738

Rente langlopend uitgezette middelen 45.873 17 49.334 4.024 3.461 4.007

Bespaarde rente over beklemming ADR 16.569 16.569

Bespaarde rente 40.439 40.439 40.439 40.439

Uitkering Provinciefonds (AU+Ontwikkel) 53.833 53.909 76

Uitkering Provinciefonds (Decentralisatieuitkeringen) 42.563 41.314 43.664 42.415 1.101 1.101

Opcenten motorrijtuigenbelasting 100.500 101.476 976

Deelneming BNG (dividend) 111 111 111 111

Onderuitputting 61 61

Onvoorzien 600 600 -600 -600

Dividend Verkoop Vennootschap B.V. 230 230 230 230

Subtotaal reserves 414.130 410.844 296.504 293.432 117.626 117.412

Reserve Europese programma's 1.773 1.773 349 349 -1.424 -1.424


Reserve provinciale infrastructuur 9.449 9.449 5.718 5.718 -3.731 -3.731

( x € 1.000)





Reserve waterwegen 800 800 336 336 -464 -464

Reserve startersleningen 407 387 -20

Reserve energiebesparing 4.087 3.247 1.955 1.282 -2.132 -1.965

Reserve Energiefonds Overijssel 2.039 2.012 -27

Reserve Reconstructie 1.555 1.555 1.555 1.555

Egalisatiereserve ILG 37.117 37.117 35.828 35.828 -1.289 -1.289

Reserve Bodemsanering 8.836 8.836 7.086 7.086 -1.750 -1.750

Reserve majeure projecten EHS 18.380 18.380 18.380 18.380

Reserve uitvoering EHS 121.127 121.127 27.902 27.902 -93.225 -93.225

Reserve uitvoering Kracht van Overijssel 204.915 204.915 191.351 191.351 -13.564 -13.564

Totaal incidentele baten 973.533 550.573 896.909 457.581 -96.624 -92.992

Onttrekkingen algemene reserves 237.681 237.681 237.681 237.681

( x € 1.000)


Bijlagen

Specificatie incidentele lasten ( x € 1.000)



Kerntaak 1. Duurzame ruimtelijke ontwikkeling en

inrichting, waaronder waterbeheer 49.764 45.874 48.174 44.732 1.590 1.142

Lasten gefinancierd uit de Reserve uKvO 41.617 41.617 40.871 40.871 746 746

Lasten SVn startersleningen 681 665 16

Lasten ISV-3 3.041 3.041 2.989 2.989 52 52

Kwaliteit stedelijke vernieuwing 465 465 470 470 -5 -5

Lasten Waterkeringen overig 4 4

Kaderrichtlijn water; implementatie EU-richtlijn 251 251 162 162 89 89

Lasten Oppervlaktewaterbeheer 700 655 45

Kapitaallasten grondwatermeetnet 23 23

Voorziening besteding grondwaterheffing 1.393 500 1.088 240 305 260

Coördinatie Adviescie Schade Grondwater 280 190 90

Lasten Grondwaterbeheer - overig 122 29 93

Kapitaallasten aandelen Vitens NV 7 3 4

Kapitaallasten achtergestelde lening Vitens 408 408

Lasten ontw. ruimtelijk beleid 772 617 155

Kerntaak 2. Milieu en energie 48.515 37.858 39.131 29.132 9.384 8.726

Lasten gefinancierd uit de Reserve uKvO 14.581 14.581 11.572 11.572 3.009 3.009

Energiebesparend wonen 2.0 3.247 3.247 1.502 1.502 1.745 1.745

Convenant asbestdaken 1.923 1.923 502 502 1.421 1.421

SVN energieleningen - kapitaallasten 719 453 266

Energiefonds Overijssel 2.099 2.093 6

Energiepact Greendeals 200 200 200 200

Energiepact overig 200 200 180 180 20 20

Overige lasten energie- en klimaatbeleid 154 129 25

Aardwarmte Koekoekspolder 535 535 400 400 135 135

Kapitaallasten aandelen Enexis Holding N.V. 22 22

Kapitaallasten achtergest. lening Enexis N.V. 1.234 1.234

Kapitaallasten aandelen Vordering op Enexis B.V. 1 1

Kapitaallasten bruglening Vord. op Enexis B.V. 4.994 4.994

Toevoeging aan Voorziening afwikkeling verkoop

Attero | Escrow 2.527 2.527 2.527 2.527

Verkoopkosten Attero 1.077 1.077 1.077 1.077

Stimulering milieukwaliteit - reguliere lasten 563 450 113

Duurzame agro - sectoren 100 100 100 100

MEVO t.l.v. decentralisatieuitk. PF 1.153 1.153 1.058 1.058 95 95

Incidentele lasten RUD-vorming 695 695 455 455 240 240

Bijdrage landelijk IPO projectbureau 94 54 40

Lasten Afvalstoffen 247 162 85

Lasten Doeluitkering NaNOV 2.784 2.784 2.543 2.543 241 241

Rentelasten Doeluitkering NaNOV -10 -10

Overige lasten Geluid 16 8 8

Lasten Handhaving milieubeheer 235 145 90

Lasten Vergunningverlening Milieubeheer 78 194 -116





Lasten Repressieve handhaving 116 32 84

Lasten Ontgrondingen 56 12 44

Lasten Bodemsanering 8.875 8.836 7.242 7.216 1.633 1.620

Kerntaak 3. Inrichting landelijk gebied 147.176 139.720 39.273 33.207 107.903 106.513


Lasten gefinancierd uit de Egalisatiereserve ILG 9.386 9.266 8.123 7.979 1.263 1.287

Vrijval ILG-verplichtingen -14.466 -14.466 14.466 14.466

Lasten gefinancierd uit de Reserve uitvoering EHS 114.453 114.453 25.296 25.296 89.157 89.157

Toevoegingen aan Voorziening Revolving fund grondvoorraad 344 -344

Toevoegingen aan Voorziening Natuurbeleidsplan 1.565 1.565

Lasten natuur en landschap - regulier 3.147 1.693 1.454

Realisatie & beheer EHS - lasten rietteeltsector 1.187 1.187 1.176 1.176 11 11

Weidevogelbeheer t.l.v. doeluitkering 50 50 45 45 5 5

Afronding de Doorbraak 505 505 505 505

Kapitaallasten Revolving fund Kavelruil 346 346

Uitvoering NB-wet 2.351 331 2.066 285 331

Overige lasten Kerntaak 3 1.159 901 654 746 505 155

Kerntaak 4. Regionale bereikbaarheid, regionaal OV 112.442 31.065 106.326 29.265 6.116 1.800

Lasten uit de Reserve uKvO 17.093 17.093 18.488 18.488 -1.395 -1.395

Lasten uit de Brede Doeluitkering verkeer & vervoer 45.332 42.255 3.077

Lasten uit de Reserve provinciale infrastructuur 9.606 9.606 5.882 5.882 3.724 3.724

Lasten uit de Reserve waterwegen 816 816 336 336 480 480

Rentelasten Doeluitkering verbetering N34 570 570

Rentelasten Brede Doeluitkering verkeer & vervoer 108 108

Kapitaallasten wegen en kunstwerken 8.622 8.622

Onderhoudslasten wegen en kunstwerken (incl. DPI) 21.942 22.234 263 -292 -263

Kapitaallasten gladheidsbestrijding 175 179 -4

Lasten gladheidsbestrijding - regulier 1.334 1.453 -119

Kapitaallasten vaarwegen 8 8

Beheer en onderhoudslasten vaarwegen 2.554 2.174 609 380 -609

Lasten ROVON 1.750 1.750 1.887 1.887 -137 -137

Moties Antuma c.s. - verdiepte aanleg N18 1.800 1.800 1.800 1.800

Overige lasten Kerntaak 4 732 330 402

Kerntaak 5. Regionale economie 35.571 32.488 33.993 30.853 1.578 1.635


Rentelasten DU Europese programma's 7 7

Lasten Europese programma's 1.531 1.531 1.544 1.544 -13 -13

Toeristische produktontw. - reguliere lasten 303 302 1

Kapitaallasten Oost NV 161 161

Innovatiefonds (rente- en beheerlasten) 350 596 -246

Kapitaallasten Ontw.mij. Zuiderzeehaven 35 34 1

Stimulering innovatie - Pieken in de Delta 1.222 1.222 1.222 1.222


Bijlagen




Stimulering innovatie - overige lasten 1.128 916 -174 212 174

Toevoeging aan Voorziening resultaten gebiedsexploitaties 2.443 2.443 -2.443 -2.443

Ruimte voor ondernemen - reguliere lasten 1.099 950 149

Kerntaak 6. Culturele infrastructuur en monumentenzorg 16.170 5.169 16.039 5.171 131 -2

Lasten gefinancierd uit de Reserve uKvO 5.099 5.099 5.101 5.101 -2 -2

Rijksmuseum Twente 70 70 70 70

Overige lasten Kerntaak 6 11.001 10.868 133

Kerntaak 7. Kwaliteit openbaar bestuur 3.955 1.229 3.715 1.107 240 122


Reguliere lasten Kerntaak 7 2.726 2.608 118

Kerntaak 8. Sociale infrastructuur, jeugdzorg en overige

niet- kerntaken 239.827 22.620 227.835 17.683 11.992 4.937


Lasten Sociale kwaliteit 349 323 26

Lasten Steunfunctietaken 3.339 3.256 83

Lasten t.l.v. DU Jeugdzorg 122.155 119.588 2.567

Rentelasten DU Jeugdzorg 131 131

Lasten Jeugdzorg t.l.v. Reserve uKvO 12.385 12.385 9.048 9.048 3.337 3.337

Lasten Jeugdzorg t.l.v. prov. middelen 156 39 117

Transitiekosten Jeugdzorg 150 150 1 1 149 149

Lasten Bezwaar en beroepschriften 13 16 -3

Lasten relatiegeschenken, Kerstpakketten & eindejaarsfeest 96 82 14

Lasten interne comm. en personeelsblad 47 37 10

Lasten Juridische advisering 79 38 41

Verzekeringen en aansprakelijkheidsstellingen 411 146 265

Lasten interne producten (excl. DPI) 28.004 25.494 2.510

Provinciale Staten 1.532 1.382 150

Primaire voorzieningen PS 881 770 111

Gedeputeerde Staten 766 729 37

Toevoegingen Voorziening APPA 450 450

Centraal budget en overhead 666 140 526

Voorziening reorganisatie 3.900 3.900 2.705 2.705 1.195 1.195

Personeelsgebonden kosten 58.132 57.531 601

Overige tijdelijke personeelsbudgetten 390 390 408 408 -18 -18

Kerntaak 9. Gebiedsontwikkelingen 52.478 52.247 50.030 49.934 2.448 2.313


Lasten uit de Reserve uitvoering EHS 6.674 6.674 2.606 2.606 4.068 4.068

Toevoeging aan Voorziening resultaten gebiedsexploitaties 3.250 3.250 -3.250 -3.250

Toevoeging aan Voorziening waarderisico grondvoorraad BBL 1.131 1.131 -1.131 -1.131

Waardeverminderingen BBL-gronden 265 34 4.950 4.854 -4.685 -4.820





Algemene dekkingsmiddelen en financiering 271.074 197.926 266.541 195.730 4.533 2.196

Subtotaal financiering 50.720 1.000 47.792 190 2.928 810

Kapitaallasten aandelen PBE B.V. 1 1

Kapitaallasten aandelen CBL B.V. 1 1

Kapitaallasten aandelen CSV B.V. 1 1

Kapitaallasten obligatieportefeuilles 51.961 52.422 -461

Deelneming BNG (dividend) 6 6

Coördinatie aandeelhouderschappen SPV's 2013 190 190 -190 -190

Onderuitputting algemeen 2.500- -4.829 2.329

Onvoorzien - decentralisatieuitkering asbestdaken 1.000 1.000 1.000 1.000

Onvoorzien - regulier 250 250

Subtotaal reserves 220.354 196.926 218.749 195.540 1.605 1.386

Reserve Europese programma's 5.512 5.512 4.126 4.126 1.386 1.386

Reserve Reconstructie 400 400 400 400

Reserve provinciale infrastructuur 736 736 736 736

Reserve waterwegen 214 214 214 214

Reserve startersleningen 103 103 103 103

Reserve energiebesparing 4.528 4.000 4.309 4.000 219

Reserve herstructurering bedrijventerreinen 1.122 1.122 1.122 1.122

Reserve bodemsanering 22.555 22.555 22.555 22.555

Reserve ISV-3 2.618 2.618 2.618 2.618

Reserve uitvoering Kracht van Overijssel 116.416 116.416 116.416 116.416

Reserve Energiefonds Overijssel 5.000 5.000 5.000 5.000

Uitvoeringsreserve EHS (I) 61.150 38.250 61.150 38.250

Totaal lasten 976.972 566.196 831.057 436.814 145.915 129.382

Toevoegingen algemene reserves 234.242 234.242 233.727 233.727 515 515


Bijlagen


Bijlage 2 - SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking SiSa - d.d. 2 januari 2015

Departement

Nummer Specifieke uitkering Indicatoren Indicatoren

I&M E3 Subsidieregeling sanering verkeerslawaai

(inclusief bestrijding spoorweglawaai)

Subsidieregeling sanering verkeerslawaai

Provincies, gemeenten en gemeenschap-

pelijke regelingen (Wgr)

Hieronder per regel één beschik-

kingsnummer en in de kolommen

ernaast de verantwoordingsinfor-

matie

Aard controle n.v.t.

Indicatornummer: E3 / 01

1 BSV 2009050685

2 BSV 2010017690

3 BSV 2010028491

4 BSV 2010030859

5 BSV 2011043678

6 BSV 2011051559

7 BSV 2011056760

8 IenM/BSK-2013/244163

9 IenM/BSK-2014/244131

Kopie beschikkingsnummer



1 BSV 2009050685

2 BSV 2010017690

3 BSV 2010028491

4 BSV 2010030859

5 BSV 2011043678

6 BSV 2011051559

7 BSV 2011056760

8 IenM/BSK-2013/244163

9 IenM/BSK-2014/244131

Besteding (jaar T) ten laste van rijks-

middelen

Aard controle R


€ 215.000

€ 0

€ 0

€ 4.357

-€ 82.044

€ 0

€ 900.000

€ 913.000

€ 0

Cumulatieve bestedingen ten laste van

rijksmiddelen tot en met (jaar T)

Deze indicator is bedoeld voor de tus-

sentijdse afstemming van de juistheid

en volledigheid van de verantwoor-

dingsinformatie



€ 2.656.514

€ 2.168.000

€ 897.076

€ 1.853.321

€ 764.507

€ 2.272.200

€ 2.010.000

€ 1.100.965

€ 0

Overige bestedingen (jaar T)

Aard controle R


€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

Cumulatieve overige bestedingen tot en

met (jaar T)


sentijdse afstemming van de juistheid en

volledigheid van de verantwoordingsin-

formatie



€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

Eindverantwoording Ja / Nee



Nee

Ja

Ja

Ja

Ja

Nee

Nee

Nee

Nee

Cumulatieve kosten ProRail tot en

met (jaar T) als bedoeld in artikel 25

lid 4 van deze regeling ten laste van

rijksmiddelen




dingsinformatie



€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

Kosten ProRail (jaar T) als bedoeld

in artikel 25 lid 4 van deze regeling

ten laste van rijksmiddelen

Aard controle R


€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0


Bijlagen

Departement


I&M E3 Subsidieregeling sanering verkeerslawaai

(inclusief bestrijding spoorweglawaai)

Subsidieregeling sanering verkeerslawaai



Hieronder per regel één beschik-

kingsnummer en in de kolommen

ernaast de verantwoordingsinfor-

matie



1 BSV 2009050685

2 BSV 2010017690

3 BSV 2010028491

4 BSV 2010030859

5 BSV 2011043678

6 BSV 2011051559

7 BSV 2011056760

8 IenM/BSK-2013/244163

9 IenM/BSK-2014/244131

Kopie beschikkingsnummer



1 BSV 2009050685

2 BSV 2010017690

3 BSV 2010028491

4 BSV 2010030859

5 BSV 2011043678

6 BSV 2011051559

7 BSV 2011056760

8 IenM/BSK-2013/244163

9 IenM/BSK-2014/244131

Besteding (jaar T) ten laste van rijks-

middelen

Aard controle R


€ 215.000

€ 0

€ 0

€ 4.357

-€ 82.044

€ 0

€ 900.000

€ 913.000

€ 0

Cumulatieve bestedingen ten laste van

rijksmiddelen tot en met (jaar T)




dingsinformatie



€ 2.656.514

€ 2.168.000

€ 897.076

€ 1.853.321

€ 764.507

€ 2.272.200

€ 2.010.000

€ 1.100.965

€ 0

Overige bestedingen (jaar T)

Aard controle R


€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

Cumulatieve overige bestedingen tot en

met (jaar T)


sentijdse afstemming van de juistheid en

volledigheid van de verantwoordingsin-

formatie



€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0




Nee

Ja

Ja

Ja

Ja

Nee

Nee

Nee

Nee

Cumulatieve kosten ProRail tot en

met (jaar T) als bedoeld in artikel 25

lid 4 van deze regeling ten laste van

rijksmiddelen




dingsinformatie



€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

Kosten ProRail (jaar T) als bedoeld

in artikel 25 lid 4 van deze regeling


Aard controle R


€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0


Departement


I&M E11 Nationaal Samenwerkingsprogramma

Luchtkwaliteit (NSL)

Subsidieregeling programmafinanciering

lokale luchtkwaliteitsmaatregelen en

Besluit milieusubsidies

Provincies

Besteding (jaar T) door provincie


(exclusief besteding uit ontvangen

renteopbrengsten)

Doorgeleide middelen door provincie

naar medeoverheden (jaar T) ten

laste van rijksmiddelen


renteopbrengsten)

Besteding (jaar T) ten laste van eigen bij-

drage provincie zoals beschreven in artikel 9

lid 2 van de subsidieregeling NSL

Besteding (jaar T) ten laste van

bijdragen door derden = contract-

partners van provincie

(niet Rijk, provincie of medeover-

heid)


rentebaten provincie op door Rijk

verstrekte bijdrage NSL

Teruggestort / verrekend in (jaar T)

in verband met niet uitgevoerde

maatregelen door provincie

Aard controle R


€ 3.456


Aard controle R


€ 0

Cumulatieve besteding (t/m jaar T)

door provincie ten laste van rijks-

middelen (exclusief besteding uit

ontvangen renteopbrengsten)

Aard controle R


€ 0

Cumulatieve doorgeleide middelen door

provincie naar medeoverheden (t/m jaar

T) ten laste van rijksmiddelen (exclusief

besteding uit ontvangen renteopbrengsten)

Aard controle R


€ 0

Cumulatieve besteding t/m jaar

T ten laste van eigen middelen

(provincie)

Aard controle R


€ 2.519

Cumulatieve besteding t/m jaar T

ten laste van bijdragen door derden

=contractpartners van provincie (niet

Rijk, provincie of medeoverheid)

Aard controle R


€ 0


ten laste van rentebaten provincie

op door Rijk verstrekte bijdrage

NSL



Nee

Cumulatieve terugstorting t/m jaar

T in verband met niet uitgevoerde




€ 521.958

Cumulatieve besteding t/m jaar T-1

ten laste van provinciale middelen


renteopbrengsten) door medeover-

heden



€ 616.000

Cumulatieve besteding t/m jaar T-1 ten laste

van eigen bijdrage medeoverheden zoals

beschreven in artikel 9 lid 2 van de subsidie-

regeling NSL



€ 3.260.839



= contractpartners van medeoverheid

(niet Rijk, provincie of medeoverheid)



€ 0


ten laste van rentebaten medeover-

heden op door provincie verstrekte

bijdrage NSL



€ 33.974



€ 0

Aard controle D1


€ 616.000

Aard controle D1


€ 252.652

Aard controle D1


€ 0

Aard controle D1


€ 27.313

I&M E27 Brede doeluitkering verkeer en vervoer

Wet BDU Verkeer en Vervoer (art. 10)

Provincies en stadsregio’s (Wgr+)

Eindsaldo / -reservering (jaar T-1) Rentebaten (jaar T) Ontvangen BDU-bijdrage V&W (jaar T) Terugbetaling door derden vanuit

BDU-bijdrage verstrekte middelen

in (jaar T)

Besteding (jaar T) Correctie over besteding (T-1)

Aard controle R


€ 56.602.268

Aard controle R


€ 107.946

Aard controle R


€ 35.258.842

Aard controle R


€ 1.185.478

Aard controle R


€ 38.704.342

Aard controle R


€ 0

Eindsaldo / -reservering (jaar T)

Aard controle R


€ 54.450.192

Individuele bestedingen (jaar T)

die meer dan 20% van de totaal

ontvangen BDU-bedragen

Omschrijving

Individuele bestedingen (jaar T) die

meer dan 20% van de totaal ontvan-

gen BDU-bedragen

Bedrag



1 Busconcessie Midden-Overijssel

Aard controle R


€ 17.569.207


Bijlagen

Departement


I&M E11 Nationaal Samenwerkingsprogramma

Luchtkwaliteit (NSL)

Subsidieregeling programmafinanciering

lokale luchtkwaliteitsmaatregelen en

Besluit milieusubsidies

Provincies

Besteding (jaar T) door provincie



renteopbrengsten)

Doorgeleide middelen door provincie

naar medeoverheden (jaar T) ten

laste van rijksmiddelen


renteopbrengsten)

Besteding (jaar T) ten laste van eigen bij-

drage provincie zoals beschreven in artikel 9

lid 2 van de subsidieregeling NSL


bijdragen door derden = contract-

partners van provincie

(niet Rijk, provincie of medeover-

heid)


rentebaten provincie op door Rijk

verstrekte bijdrage NSL

Teruggestort / verrekend in (jaar T)

in verband met niet uitgevoerde


Aard controle R


€ 3.456


Aard controle R


€ 0

Cumulatieve besteding (t/m jaar T)

door provincie ten laste van rijks-

middelen (exclusief besteding uit

ontvangen renteopbrengsten)

Aard controle R


€ 0

Cumulatieve doorgeleide middelen door

provincie naar medeoverheden (t/m jaar

T) ten laste van rijksmiddelen (exclusief

besteding uit ontvangen renteopbrengsten)

Aard controle R


€ 0

Cumulatieve besteding t/m jaar

T ten laste van eigen middelen

(provincie)

Aard controle R


€ 2.519



=contractpartners van provincie (niet

Rijk, provincie of medeoverheid)

Aard controle R


€ 0


ten laste van rentebaten provincie

op door Rijk verstrekte bijdrage

NSL



Nee

Cumulatieve terugstorting t/m jaar

T in verband met niet uitgevoerde




€ 521.958


ten laste van provinciale middelen


renteopbrengsten) door medeover-

heden



€ 616.000

Cumulatieve besteding t/m jaar T-1 ten laste

van eigen bijdrage medeoverheden zoals

beschreven in artikel 9 lid 2 van de subsidie-

regeling NSL



€ 3.260.839



= contractpartners van medeoverheid

(niet Rijk, provincie of medeoverheid)



€ 0


ten laste van rentebaten medeover-

heden op door provincie verstrekte

bijdrage NSL



€ 33.974



€ 0

Aard controle D1


€ 616.000

Aard controle D1


€ 252.652

Aard controle D1


€ 0

Aard controle D1


€ 27.313

I&M E27 Brede doeluitkering verkeer en vervoer

Wet BDU Verkeer en Vervoer (art. 10)


Eindsaldo / -reservering (jaar T-1) Rentebaten (jaar T) Ontvangen BDU-bijdrage V&W (jaar T) Terugbetaling door derden vanuit

BDU-bijdrage verstrekte middelen

in (jaar T)

Besteding (jaar T) Correctie over besteding (T-1)

Aard controle R


€ 56.602.268

Aard controle R


€ 107.946

Aard controle R


€ 35.258.842

Aard controle R


€ 1.185.478

Aard controle R


€ 38.704.342

Aard controle R


€ 0

Eindsaldo / -reservering (jaar T)

Aard controle R


€ 54.450.192

Individuele bestedingen (jaar T)

die meer dan 20% van de totaal

ontvangen BDU-bedragen

Omschrijving

Individuele bestedingen (jaar T) die

meer dan 20% van de totaal ontvan-

gen BDU-bedragen

Bedrag



1 Busconcessie Midden-Overijssel

Aard controle R


€ 17.569.207


Departement


EZ F3 Verzameluitkering EZ

Regeling verzameluitkering



Besteding (jaar T)

Aard controle R

Indicatornummer: F3 / 01

€ 234.744

VWS H8 Doeluitkering jeugdzorg (Bureau Jeugd-

zorg + Zorgkosten Jeugdzorg)

Wet op de jeugdzorg (art. 37)

en Regeling bekostiging jeugdzorg 2009


Aantal Onder toezichtstelling (OTS),

(jaar T-1)

Aantal OTS (jaar T-1), overig Aantal voorlopige voogdij (jaar T-1) Aantal voogdij (jaar T-1) Aantal jeugdreclassering (jaar T-1) Aantal samenloop (jaar T-1)

Aard controle D1

Indicatornummer: H8 / 01

907

Aard controle D1


2.330

Aard controle D1


10

Aard controle D1


911

Aard controle D1


474

Aard controle D1


82

Aantal Individuele trajectbegeleiding

(jaar T-1) (ITB), harde kern

Aantal ITB (jaar T-1), Criem Aantal scholing- en trainingsprogramma’s

(STP) (jaar T-1)

Besteding (jaar T) aan stichting die

een Bureau Jeugdzorg in stand houdt

- deel justitietaken

Besteding (jaar T) aan stichting, die


- deel taken Bureau Jeugdzorg en

subsidie Bureau Jeugdzorg

Besteding (jaar T) aan zorgaanbod

Aard controle D1


65

Aard controle D1


293

Aard controle D1


0

Aard controle R


€ 34.349.924

Aard controle R


€ 14.965.516

Aard controle R


€ 70.272.762

Aantal aanmeldingen (jaar T-1) aan

het LBIO door Bureau Jeugdzorg

Aantal afmeldingen (jaar T-1) aan het

LBIO door Bureau Jeugdzorg

Omvang egalisatiereserve jeugdzorg per 31

december (jaar T)


Aard controle D2


934

Aard controle D2


966

Aard controle R


€ 8.433.066



Nee


Bijlagen

Departement


EZ F3 Verzameluitkering EZ

Regeling verzameluitkering



Besteding (jaar T)

Aard controle R

Indicatornummer: F3 / 01

€ 234.744

VWS H8 Doeluitkering jeugdzorg (Bureau Jeugd-

zorg + Zorgkosten Jeugdzorg)

Wet op de jeugdzorg (art. 37)

en Regeling bekostiging jeugdzorg 2009


Aantal Onder toezichtstelling (OTS),

(jaar T-1)

Aantal OTS (jaar T-1), overig Aantal voorlopige voogdij (jaar T-1) Aantal voogdij (jaar T-1) Aantal jeugdreclassering (jaar T-1) Aantal samenloop (jaar T-1)

Aard controle D1


907

Aard controle D1


2.330

Aard controle D1


10

Aard controle D1


911

Aard controle D1


474

Aard controle D1


82

Aantal Individuele trajectbegeleiding

(jaar T-1) (ITB), harde kern

Aantal ITB (jaar T-1), Criem Aantal scholing- en trainingsprogramma’s

(STP) (jaar T-1)

Besteding (jaar T) aan stichting die


- deel justitietaken

Besteding (jaar T) aan stichting, die


- deel taken Bureau Jeugdzorg en

subsidie Bureau Jeugdzorg

Besteding (jaar T) aan zorgaanbod

Aard controle D1


65

Aard controle D1


293

Aard controle D1


0

Aard controle R


€ 34.349.924

Aard controle R


€ 14.965.516

Aard controle R


€ 70.272.762

Aantal aanmeldingen (jaar T-1) aan

het LBIO door Bureau Jeugdzorg

Aantal afmeldingen (jaar T-1) aan het

LBIO door Bureau Jeugdzorg

Omvang egalisatiereserve jeugdzorg per 31

december (jaar T)


Aard controle D2


934

Aard controle D2


966

Aard controle R


€ 8.433.066



Nee


Opgave

nummer

Kern-

taak Naam

Actuele

Begroting

2014

Realisatie

2014 Verschil

Nog beschikbaar

in bestemmings

reserve UKvO

Kerntaak 1

2 1 1.2.1 Leefbaarheid, stadsrandzones, groene omgeving 1.963 1.931 32 964

4 1 1.3.3 Woonomgeving 820 599 221 1.513

12 1 1.6.1 Project Zoetwatervoorziening Oost-Nederland ZON 350 127 223 999

60 1 1.1.1 Netwerksteden inclusief Spoorzone Zwolle en diverse

projecten

32.014 32.014 13.612

17B 1 1.2.7 Nationaal Landschap IJsseldelta 1.796 1.570 226 2.511

DIA 1 1.6.2 Uiterwaarden Olst 941 941 1.186

IIO 1 1.3.2 Uitvoering prestatieafspraken wonen (en werken) stimuleren 5.600 5.600

IIO 1 1.4.1 A1 zone 700 671 29 29

IIO 1 1.7.1 Uitvoering waterprestaties pMJP waterveiligheid 2

Subtotaal Kerntaak 1 44.184 43.453 731 20.816

Vrijval 1 1.2.1 A2 Kwaliteitsimpuls ruimtelijke kwaliteit 316 316

Vrijval 1 1.7.1 Uitvoeren pMJP-waterprestaties 1 1

Totaal Kerntaak 1 44.501 43.770 731 20.816

Kerntaak 2

9 2 2.5.2 Sanering en Beheersing spoedeisende bodemlocaties 1.000 1.000 1.113

9 2 2.5.3 Sanering met asbest verontreinigde bodemlocaties 2.000 1.463 537 7.663

10 2 2.3.10 Gezond en veilig leefmilieu 23 58 -35 645

10 2 2.3.9 Gezond en veilig leefmilieu 1.395 1.044 351 4.378

11 2 2.2.5 Verankeren van duurzaam ontwikkelen in projecten en

gebiedsontwikkelingen 550 562 -12 1.004

11 2 2.2.6 Uitbouwen en beheren van Kennisplatform Duurzame Leef-

omgeving 20 15 5 196

11 2 2.2.7 Realiseren van educatie-infrastructuur en -agenda 165 162 3 286

IIO 2 2.1.1 Duurzaam opwekken energie (Energiepact) 18.669 16.489 2.180 22.324

Subtotaal Kerntaak 2 23.822 20.793 3.029 37.609

Vrijval 2 2.1.1 Duurzaam opwekken energie (Energiepact) 240 240

Vrijval 2 2.5.1 Waterbodems Teerput Vasse 5 5

Totaal Kerntaak 2 24.067 21.038 3.029 37.609

Kerntaak 3

16 3 3.6.1 Herverkaveling / kavelruil (Kracht van Overijssel) 2.866

18 3 3.8.1 Groene en blauwe diensten 1.000 1.020 -20 3.980

15A 3 3.6.2 Investeringen natuur en landschap (Best. verpl. pMJP) 2.175 1.373 802 13.356

15A 3 3.7.1 Ontwikkelopgave EHS afr. juridische en bestuurlijke verpl.

sectorale projecten

76 76 2.469

Bijlage 3 - Kracht van Overijssel + DIA + IIO


Opgave

nummer

Kern-

taak Naam

Actuele

Begroting

2014

Realisatie

2014 Verschil

Nog beschikbaar

in bestemmings

reserve UKvO

15A 3 3.7.2 Ontwikkelopgave EHS afr. juridische en bestuurlijke verpl.

sectorale projecten

4.842 5.882 -1.040 15.414

15B 3 3.8.2 Frictiekosten decentralisatie natuurbeleid 2.560 1.070 1.490 3.490

IIO 3 3.10.5 Uitfinanciering faunapassage N333 2.374 2.505 -131 137

IIO 3 3.7.3 Ontwikkelopgave EHS Programmatische aanpak stikstof (PAS) 1.519


Vrijval 3 3.1.1 Investeringen natuur en landschap (Best. verpl. pMJP) 4.500 4.500

Vrijval 3 3.7.3 Ontwikkelopgave EHS Programmatische aanpak stikstof (PAS) 400 400

Totaal Kerntaak 3 17.927 16.826 1.101 43.231

Kerntaak 4

20 4 4.1.1 A1 39.584

22 4 4.1.3 N34 22.174

23 4 4.1.4 N35 300 210 90 18.996

25 4 4.1.8 N348 2e fase 400 125 275 7.547

26 4 4.2.4 Spoor Deventer Wierden ureninkoop 214 214 2.393

28 4 4.2.4 Spoor Hengelo Bentheim 8.500

29 4 4.2.2 Spoor Zwolle - Enschede 1.792 1.541 251 77.471

30 4 4.2.1 Spoor - Vechtdallijnen 6.750

32 4 4.6.1 Beheer en onderhoud - Vervangingsinvesteringen 4.400 3.820 580 9.357

33 4 4.4.1 Water - Multimodale overslag 2.465 2.057 408 5.674

34 4 4.1.9 Ketenmobiliteit - Investeren in kansrijke relaties OV en fiets 800 610 190 6.336

35 4 4.1.7 N340 N48 N377 113.000

24B 4 4.1.6 N23 / N307 1.400 1.206 194 650

DIA 4 4.1.10 Aansluitingen A1- A28 623 397 226 226

DIA 4 4.1.7 N340 1e fase 4.500 6.968 -2.468 10.074

DIA 4 4.2.3 Hoogwaardig vervoer Zwolle - Kampen 7.715

IIO 4 4.1.4 N35 2e fase Wierden - Nijverdal 28.500

IIO 4 4.2.1 Spoor Vechtdal lijnen verbetering spoorinfrastructuur 199 38 161 8.472

KvO 4 4.2.10 Herijking OV-tactiek 34.700

KvO 4 4.2.4 Zwolle spoort 10.000


Vrijval 4 4.1.1 A1 50.000 50.000

Vrijval 4 4.1.3 N34 26 26

Vrijval 4 4.1.4 N35 35.000 35.000

Vrijval 4 4.1.5 N50 2.550 2.550

Vrijval 4 4.1.7 N340 1e fase 225 225

Totaal Kerntaak 4 104.894 104.987 -93 418.119

Bijlagen


Opgave

nummer

Kern-

taak Naam

Actuele

Begroting

2014

Realisatie

2014 Verschil

Nog beschikbaar

in bestemmings

reserve UKvO

Kerntaak 5

37 5 5.1.1 Actieplan kantoren ontwikkelen en uitvoeren 1.285 311 974 3.914

38 5 5.3.1 Uitvoeringsprogramma Businessplan voor de sector High Tech

in Twente

9.234 7.847 1.387 35.119

38 5 5.3.2 Ontwikkelen / uitvoeren voor topsectoren Energie, Kunststof-

fen, gezondheidszorg en Agrofood 1.331 1.326 5 2.983

38 5 5.3.4 Versterking van de concurrentiekracht en verduurzaming van

de sector landen tuinbouw. 2.749 1.913 836 4.362

38 5 5.3.9 De realisatiekracht van intermediaire organisaties 510 478 32 102

39 5 5.5.2 Uitvoering Marketingimpuls Toerisme Overijssel 2011-2015 1.418 1.418 967

39 5 5.5.3 Investeren in festivals en evenementen die van belang zijn

voor de vrijetijdseconomie 200 169 31 145

39 5 5.5.4 Uitvoeringsprogramma's uitvoeren voor Overijssels water,

cultuurbeleving en Puur 4.000 3.724 276 2.799

39 5 5.5.5 Ontwikkelen toeristische belevingseconomie i.s.m. maat-

schappelijke partners 2.374 2.282 92 492

40 5 5.2.6 Uitvoeren Human Capital Agenda 1.490 1.309 181 1.206

40 5 5.2.7 Uitvoeren Human Capital Agenda 420 420 80

64 5 5.1.4 Uitwerken economische, strategische en financiële aspecten

uitrol breedband Overijssel

64 5 5.1.6 Toekomstvast, provinciedekkend en open breedbandnet-

werk in de provincie Overijssel 1.782 1.731 51 28.036

DIA 5 5.3.6 Stimulering innovatie agrocluster

IIO 5 5.1.2 Vitale bedrijfsterreinen 2.692 2.640 52 4.998

IIO 5 5.2.4 Raamplan fietspaden - onderhoud kanoroutes

IIO 5 5.5.2 Uitvoering Marketingimpuls Toerisme Overijssel 2011-2015 250 250


Vrijval 5 5.1.6 Toekomstvast, provinciedekkend en open breedbandnet-

werk in de provincie Overijssel

3.000 3.000

Vrijval 5 5.2.4 Raamplan fietspaden - onderhoud kanoroutes 480 480

Vrijval 5 5.3.1 Uitvoeringsprogramma Businessplan voor de sector High

Tech in Twente 118 118

Vrijval 5 5.3.2 Innovatieregeling 3 3

Vrijval 5 5.3.3 Uitvoeringsprogramma Ondersteuning van ondernemer-

schap en innovatie in de vrijetijdssector. 109 109

Vrijval 5 5.5.3 Investeren in festivals en evenementen die van belang zijn

voor de vrijetijdseconomie 8 8

Totaal Kerntaak 5 33.453 29.536 3.917 85.203


Opgave

nummer

Kern-

taak Naam

Actuele

Begroting

2014

Realisatie

2014 Verschil

Nog beschikbaar

in bestemmings

reserve UKvO

Kerntaak 6

66 6 6.3.2 Cultuureducatie 1.035 1.025 10 2.108

44/45/46 6 6.1.8 Verhaal van Overijssel 150 150 152

44/45/46 6 6.1.9 Stimuleren van herbestemming van cultureel erfgoed 303 300 3 303

44/45/47 6 6.1.10 Matchen gedecentraliseerde rijksmiddelen voor de restau-

ratie van rijksmonumenten

1.200 1.200

44/45/48 6 6.2.12 Faciliteren van talentontwikkeling in Oost-Nederland 950 842 108 1.061

66/67 6 6.3.3 Cultuurparticipatie 850 987 -137 1.164

IIO 6 6.1.15 Uitvoeren programma cultuur en ruimte 340 340 180

IIO 6 6.1.9 Stimuleren van de herbestemming van cultureel erfgoed 271 256 15 14


Vrijval 6 6.2.12 Faciliteren van talentontwikkeling in Oost-Nederland 287 287

Vrijval 6 6.2.14 Versterken culturele basisinfrastructuur 377 377

Vrijval 6 6.3.2 Cultuureducatie 2 2

Vrijval 6 6.3.3 Cultuurparticipatie 43 43

Totaal Kerntaak 6 5.808 5.809 -1 4.982

Kerntaak 7

47 7 7.1.1 Overijssels bestuur 20xx 129 73 56 233

47 7 7.1.2 Samenwerken met andere overheden 50 21 29 114

48 7 7.3.1 Trendbureau 300 296 4 318

49 7 7.2.1 Burgerbetrokkenheid 250 250 286

49 7 7.2.2 Produceren van digitale en schriftelijke communicatie-

middelen

500 467 33 629


Vrijval 7 7.1.2 Samenwerken met andere overheden 48 48

Totaal Kerntaak 7 1.277 1.155 122 1.580

Kerntaak 8

50 8 8.1.3 Sociaal beleid flankerend aan de provinciale kerntaken

inzetten

4.203 3.991 212 678

50 8 8.1.4 Ondersteuning mantelzorg / vrijwilligers en mensen met een

beperking, jeugd en senioren 1.555 1.493 62 1.624

51A 8 8.4.1 (Transitie) Jeugdzorg (inclusief overdracht jeugdzorg aan

samenwerkende gemeenten) 7.628 5.798 1.830 1.830

51B 8 8.3.1 Uitvoering Eigen Kracht-conferenties 2.483 1.781 702 702

51C 8 8.3.8 1000 Jongerenplan 2.274 1.469 805 805

KvO 8 8.1.9 Stimuleren breedtesport in Overijssel 37 37

Totaal Kerntaak 8 18.180 14.569 3.611 5.639

Bijlagen


Opgave

nummer

Kern-

taak Naam

Actuele

Begroting

2014

Realisatie

2014 Verschil

Nog beschikbaar

in bestemmings

reserve UKvO

Kerntaak 9

57 9 9.0.9 Innovatiedriehoek 25.110 25.540 -430 25.188

58 9 9.0.5 Luchthaven Twente e.o. 3.000

59 9 9.0.1 Ruimte voor de Vecht 7.108 7.066 42 5.707

62 9 9.0.3 Deltaprogramma- Gebiedsontwikkeling IJssel-Vechtdelta 2.757 2.731 26 6.064

63 9 9.0.8 Landgoed Twickel 365 431 -66 3.165

61/17C 9 9.0.4 Gebiedsontwikkeling Noordoost-Twente 1.248 973 275 7.175

DIA 9 9.0.2 Gebiedsontwikkeling IJssel Delta-Zuid 5.625 5.625 -3.181

IIO 9 9.0.5 Gebiedsontwikkeling Luchthaven Twente 8.538

KvO 9 9.0.10 Gebiedsontwikkeling Ecologische Hoofdstructuur / Natura

2000.

326 326

KvO 9 9.0.2 Gebiedsontwikkeling IJsseldelta-Zuid 3.000 1.700 1.300 42.594


Vrijval 9 9.0.2 Gebiedsontwikkeling IJsseldelta-Zuid 1.763 1.763

Vrijval 9 9.0.4 Gebiedsontwikkeling Noordoost-Twente 5.000 5.000

Totaal Kerntaak 9 52.302 51.155 1.147 98.250

Totaal investeringen KvO + DIA + IIO 197.908 184.344 13.564 715.429

Totaal vrijval 104.501 104.501

Totaal 302.409 288.845 13.564 715.429

Jaarverslag overijssel 2014

Documents

Transcript of Jaarverslag overijssel 2014