Jaarverslag€¦ · berichten op sociale media. Zo is de AOb actief op Twitter, LinkedIn, Facebook...

JAARVERSLAG 20191

Jaarverslag - A

lgem

ene O

nd

erwijsb

ond

3

Jaarverslag 2019 Algemene Onderwijsbond

4 5

Mei 2020 Onderwijsbond van

JAARVERSLAG 20195

VoorafVoor u liggen het bestuursverslag en de jaarrekening van de AOb over 2019. Een roerig jaar, samengevat in cijfers, tabellen en grafieken. Dit verslag geeft inzicht in het financieel reilen en zeilen van de AOb: we maken letterlijk de balans op.

Het jaar 2019 was opnieuw een actiejaar. Na de grootste onderwijsmanifestatie ooit in 2017 en vijfmaal staken in 2018 gingen de collega’s in 2019 opnieuw de straat op om te protesteren tegen de lerarentekorten. In maart en november werd andermaal het werk neergelegd, waarbij ook het voortgezet onderwijs zich bij de protesten voegde. Hieruit blijkt de meerwaarde van een solide vakbond die is aangesloten bij de FNV. Onze weerstandskas kan het aan om langdurig te knokken voor een betere beloning en minder werkdruk.

Er is in 2019 ontzettend hard gewerkt door de vereniging en de werkorganisatie. Er zijn leden geholpen, pensioenen cao-akkoorden gesloten, alternatieve plannen ontwikkeld, er is actie gevoerd en ga zo maar door. Nieuwe leden hebben de AOb weten te vinden en op veel plekken zijn collega’s actief geworden: de AOb vernieuwt in rap tempo.

Het was ook het jaar waarin onze voorzitter aftrad en de AOb opeens zijn aanvoerder miste. Dat was niet gemakkelijk, maar terugkijkend overheerst de trots op wat zij de afgelopen veertig jaar bij de AOb heeft gepresteerd.

Dit jaarverslag bestaat uit twee delen. Het eerste deel is het bestuursverslag, met daarin op hoofdlijnen de resultaten van de AOb in 2019. Daarna volgt de geconso-lideerde jaarrekening met daarin de balans, de staat van baten en lasten, het kas-stroomoverzicht en de bijbehorende toelichtingen. Conform de wettelijke verplichting is deze jaarrekening ondertekend door alle leden van het hoofdbestuur en gaat deze vergezeld van een goedkeurende controleverklaring van een onafhankelijke accoun-tant.

Het hoofdbestuur is van mening dat dit jaarverslag een juiste weergave is van de activiteiten gedurende 2019.

Ik wens u veel leesplezier.

Met vriendelijke groet, namens het hoofdbestuur,

Douwe van der ZweepAlgemeen penningmeester

JAARVERSLAG 20197

Inhoudsopgave

Vooraf 5

Bestuursverslag

1 De AOb in 2019 10

2 Het financiële jaar 2019 13

3 Ledenontwikkeling 19

4 De AOb-organisatie in vogelvlucht 24

5 De vereniging 27

6 De werkorganisatie 32

7 Vermogensbeleid 36

8 Weerstandsreserve 39

9 Vooruitblik 2020 41

10 Risicoparagraaf 44

11 Jaarrekening 2019 45

8JAARVERSLAG 2019 9

JAARVERSLAG 20199

10JAARVERSLAG 2019 11

De AOb in 2019

JAARVERSLAG 201911

HHet hele onderwijs ging plat op die gedenkwaardige 15 maart 2019. In 2018 hadden we al een aantal indrukwekkende estafetteacties in het primair onderwijs georganiseerd, maar nu kwamen maar liefst 40.000 actievoer-ders uit alle sectoren naar een modderig Malieveld om in en aan Den Haag

te tonen hoe desastreus het uitblijven van investeringen in het onderwijs uitpakt. Op 6 november 2019 gingen de scholen voor primair en voortgezet onderwijs wederom dicht. Er waren manifestaties in het hele land.

Het leverde zowel in de landelijke als in de regionale media veel aandacht op voor de noodzaak te investeren in het onderwijs. Door de enorme inzet van kaderleden en werkorganisatie was de opkomst groot.

Intussen draaide de rest van de AOb-organisatie gewoon door en sloten we op de valreep van 2019 een akkoord voor een nieuwe cao voor het primair onderwijs, onze grootste sector. Daarin werden een loonsverhoging van 4,5 procent en een bonus voor het onderwijspersoneel afgesproken. Ook kwamen we overeen de functie-beschrijvingen voor onderwijsondersteuners en schooldirecteuren te actualiseren.

De plannen voor een fusie met de Vakbond voor de wetenschap (Vawo) zijn in 2019 verder uitgewerkt. Op 29 november 2019 gingen de leden van de Vawo en AOb akkoord met het voorstel om samen verder te gaan. De fusie tussen de bonden was daarmee een feit: vanaf 1 januari 2020 komt de AOb ook op voor het personeel in het wetenschappelijk onderwijs en onderzoek. Dat betekent dat de kennis van de AOb over het onderwijs zich voortaan uitstrekt tot alle sectoren.In 2018 waren er in het kader van de sectoralisatie nog vergaande plannen voor een samenwerking met de sector Overheid (Onderwijs & Onderzoek) van de FNV. Die plannen zijn een jaar on hold gezet en beide partijen beraden zich op het hoe nu verder.

Bij het Onderwijsblad verschenen cao-specials voor het mbo en het hbo. Ook werden er twee artikelen genomineerd voor de Nationale prijs voor Onderwijsjournalistiek. Er is een nieuwe mbo-columnist aangetrokken en het informatie- en adviesgedeelte van het blad werd uitgebreid. In 2019 is verder gebouwd aan de online communicatie van de bond. De website en nieuwsbrieven blijven een belangrijk middel om informatie en nieuws te delen met (potentiële) leden. Om een breder publiek te bereiken adverteren we en delen we berichten op sociale media. Zo is de AOb actief op Twitter, LinkedIn, Facebook en Instagram. Voor die laatste twee sociale media zijn dit jaar voor het eerst video’s en vlogs gemaakt, met de bedoeling nog dichter bij de leden te staan en op een laagdrempelige manier te communiceren. Rondom de acties in 2019 is vooral online gecommuniceerd.

1


Door de medewerkers en kaderleden van het Informatie- en adviescentrum (IAC) werden in 2018 35.198 telefoontjes afgehandeld. Dat zijn ongeveer evenveel tele-foontjes als in 2018, maar minder dan in 2017. Deze daling wordt mede veroorzaakt door digitalisering, zoals het toenemende gebruik van MijnAOb. De meeste telefoontjes gingen in 2019 over de acties in het primair en voortgezet onderwijs. Daarnaast was het taakbeleid in de cao-po een onderwerp waarover veel vragen werden gesteld. Het op 1 november gesloten convenant tussen bonden, werkgeversorganisaties en minister zorgde voor grote boosheid onder de leden en enkele honderden zegden hun lidmaatschap op. Hierop trad voorzitter Liesbeth Verheggen af. In een terugbelactie, gecoördineerd door het IAC, kon een derde van de opzeggers alsnog worden behouden.De juridische dienst van de AOb heeft in 2019 succes geboekt met een actie voor toe-komstige moeders die werken in het voortgezet onderwijs. Als hun zwangerschaps- of bevallingsverlof in een schoolvakantie valt, moeten zij voortaan worden gecompen-seerd.

Het jaar 2019 stond voor de afdeling ondersteunende diensten vooral in het teken van de voorbereiding van zaken die in 2020 gerealiseerd moeten worden: een verbouwing op het hoofdkantoor, het opstellen van het strategisch HR-beleid, de modernisering van het functiegebouw, het opstellen van het informatiemanagementbeleid en het project multimedia-integratie. Daarnaast zijn bij facilitaire zaken veel processen geoptimaliseerd, is het CRM-systeem naar een cloud-omgeving gemigreerd, is een medewerkerstevredenheidsonderzoek uitgevoerd en is de AVG vrijwel volledig geïmplementeerd.

01

JAARVERSLAG 201913

Het financiëlejaar 2019


Baten en lasten Resultaat Het positieve exploitatieresultaat over 2019 is € 3.551.000. Dit is beduidend hoger dan het resultaat van vorig jaar: € 155.000. Het verschil wordt vooral veroorzaakt door het resultaat uit vermogen. De stijgende beurskoersen in 2019 hebben de AOb geen windeieren gelegd. Met een gemiddeld rendement van 14 procent (afgerond gemid-delde van de betrokken vermogensbanken) is een prima resultaat neergezet. Let wel, € 3.810.000 betreft ongerealiseerd koersresultaat en kan dus ook weer omslaan in verlies in het nieuwe jaar. Het resultaat van de bedrijfsvoering is echter € 848.000 negatief en meer dan € 2.000.000 lager dan 2018. Dit wordt voor een fors deel ver-oorzaakt door de intensivering van de stakingen en de kosten die daarmee gemoeid zijn gegaan. Als de stakingskosten uit het totaal worden weggehaald, dan blijft er een positief bedrijfsresultaat over van € 27.000. BATEN & LASTEN X € 1000

BEGROTING 2019 EXPLOITATIE 2019 EXPLOITATIE 2018

BATEN

Contributiebaten 14.656 14.683 14.837

Overige baten 6.945 7.153 7.068

TOTALE BATEN 21.601 21.836 21.905

LASTEN

Personeelskosten 11.441 11.435 10.847

Huisvestingskosten 1.190 1.257 1.081

Inkoop verloffaciliteiten 2.470 2.331 2.227

Overige kosten 6.301 6.992 6.129

Afschrijvingskosten 714 669 401

TOTALE LASTEN 22.116 22.684 20.685

RESULTAAT BEDRIJFSVOERING

-515 -848 1.220

Resultaat uit vermogen 612 4.424 -1.039

Belastingen -25 -25 -26

EXPLOITATIERESULTAAT 72 3.551 155

Contributiebaten De contributie-inkomsten over 2019 zijn met € 155.000 gedaald ten opzichte van vorig jaar. Toch is het aantal leden ten opzichte van 2018 gestegen. Dat dit zich niet heeft vertaald in stijgende contributie-inkomsten, komt doordat er ten opzichte van 2018 meer niet-betalende leden waren en minder betalende leden. Dat is echter een tijdelijk effect. De financiële vertaling van de aanwas van werkende leden is pas na drie maanden zichtbaar, omdat zij dan pas betalend lid worden. Dit zal grotendeels in 2020 plaatsvinden. In 2019 is het gelukt om de uitstroom van postactieve leden te compenseren met nieuwe, werkende leden. De komende jaren zal dit opnieuw een belangrijke uitdaging zijn.

JAARVERSLAG 201915

Het aantal leden per 31-12-2019 is als volgt: ONTWIKKELING LEDENAANTAL SOORT

31-12-2019 31-12-2018 VERSCHIL VERSCHIL%

WERKEND/NIET-WERKEND

Werkende leden 69.162 67.510 1.652 2,4%

Postactieve leden 8.486 8.967 -481 -5,4%

Overige leden 4.843 5.151 -308 -6,0%

82.491 81.628 863 1,1%

BETALENDE/NIET-BETALENDE LEDEN

Betalende leden 77.778 77.907 -129 -0,2%

Niet-betalende leden 4.713 3.721 992 26,7%

82.491 81.628 863 1,1%

In hoofdstuk 3 Ledenontwikkeling wordt uitgegaan van de stand per 1-1-2020 van 84.064 leden. Dit is inclusief de 1.573 nieuwe ex-Vawo-leden. Vanwege het financiële karakter van dit hoofdstuk zijn deze leden hier niet meegenomen.

Overige baten De omzet van de maatwerktrainingen is voor het tweede jaar op rij achtergebleven op de begroting. Het tekort bedraagt € 100.000. Ook de omzet uit conferenties bleef met € 87.000 achter. De omzet van de open inschrijvingen en de themabijeenkomsten was echter € 37.000 hoger dan begroot. Dat de overige baten in totaal hoger uit-kwamen dan begroot, heeft te maken met de vergoeding van € 438.000 aan stakingsgelden. Dit bedrag is het deel van de stakingskosten dat vanuit de FNV-stakingskas wordt overgemaakt en in de boeken als opbrengst wordt gepresenteerd.

Personeelskosten De personeelskosten zijn nagenoeg binnen budget gebleven, dat wil zeggen dat ze corresponderen met de formatiebegroting die voor 2019 was vastgesteld op in totaal 128,81 fte. Het werkelijk jaargemiddelde was 128,52 fte. De hogere inhuur voor € 122.000 en de kosten voor werving en selectie van € 36.000 werden gecompen-seerd met € 78.000 aan lager uitgevallen pensioenpremies, € 58.000 aan doorbelaste loonkosten interne projecten en € 43.000 aan ontvangen zwangerschapsuitkeringen.

Huisvestingskosten De huisvestingskosten zijn € 67.000 hoger uitgevallen dan gebudgetteerd en € 176.000 hoger uitgevallen dan vorig jaar. Dit komt vooral door de afrekening van de servicekosten van het hoofdkantoor in Utrecht over het jaar 2018. Deze bedroeg een bijbetaling van € 11.000 in plaats van een teruggave van € 40.000, zoals was opgenomen in de begroting.

Overige kostenDe werkelijke overige kosten zijn in totaal € 691.000 hoger dan het budget. Dat komt vooral door de stakingskosten, die nooit worden begroot en in 2019 € 1.314.000 be-droegen. Van dit bedrag wordt 1/3 deel vergoed door het FNV, zijnde € 438.000. Het restant van € 876.000 komt ten laste van onze weerstandsreserve. Bij eliminatie van de stakingskosten resteert een verschil van € 624.000 aan lagere werkelijke overige kosten dan het budget. De verklaring hiervoor ligt deels in het niet besteden van het budget van de verenigingsorganen (€ 245.000) en interne projec-ten (€ 217.000).

2


Afschrijvingskosten De afschrijvingskosten zijn € 45.000 lager uitgevallen dan budget. Dit komt voor-namelijk door gebudgetteerde investeringen die niet of later dan gepland zijn afgerond. Het CRM-project is daar een goed voorbeeld van. Daarnaast is het oude ‘Boek en betaal’-project buiten gebruik gesteld. Dit had een boekverlies van € 105.000 tot gevolg.

Resultaat uit vermogen Het resultaat uit vermogen is € 4.425.000 positief, terwijl het resultaat over het jaar 2018 € 1.039.000 negatief was. De oorzaak is het herstel van de beurs. Van dit re-sultaat is een bedrag van € 3.810.000 ongerealiseerd. Het resultaat wordt berekend op basis van de waardering per 31 december van het belegd vermogen. Dit is een momentopname en kan gedurende het jaar behoorlijk fluctueren.

BalansBALANS X € 1000

31/12/2019 31/12/2018

ACTIVA

Immateriele vaste activa 709 689

Materiele vaste activa 2.598 2.887

Financiele vaste activa 35.006 29.861

Debiteuren 518 160

Overige vord. + overl. activa 1.754 1.690

Liquide middelen 3.778 4.439

TOTALE ACTIVA 44.363 39.726

PASSIVA

Vrije reserves 17.268 17.126

Stakingsreserve 11.542 9.947

Bestemmingsreserves 8.917 7.104

TOTALE VERMOGEN 37.727 34.177

Voorzieningen 796 791

Vreemd vermogen lang 1.383 1.508

Overige schulden & overlopende passiva 4.457 3.250

TOTALE PASSIVA 44.363 39.726

Vermogen Het vermogen van de AOb is door het positieve resultaat van 2019 flink toegenomen. Van de bezittingen en vorderingen van de AOb is 85 procent gefinancierd met eigen vermogen (vorig jaar 86 procent). Met andere woorden: 15 procent is gefinancierd met vreemd vermogen, dat voor € 1.508.400 bestaat uit een bijdrage van de verhuur-der. Deze bijdrage is een verrekening van de verbouwingskosten die de verhuurder bij het aangaan van het huurcontract voor zijn rekening heeft genomen.

JAARVERSLAG 201917

Immateriële en materiële vaste activaDe AOb heeft in 2019 in het CRM-systeem geïnvesteerd. Het CRM uit 2011 is ver van-gen door de cloud-variant Microsoft Dynamics CE. Verder zijn ‘MijnAOb’ en ‘Boek en betaal’ vervangen door een geïntegreerd digitaal portaal dat communiceert met het nieuwe CRM. De totale investeringsuitgaven van deze upgrade waren € 571.000.

Financiële vaste activa De stijging van de financiële vaste activa met € 5.145.000 betreft voornamelijk de waardestijging van de beleggingsportefeuille. Daarnaast is er € 750.000 toegevoegd aan de portefeuille.

Debiteuren Het debiteurensaldo is hoger door de uitstaande vordering op de FNV voor een vergoeding in de stakingskosten ter hoogte van € 381.000.

Overige vorderingen en overlopende passiva De stijging van deze balanspost ten opzichte van vorig jaar wordt veroorzaakt door vorderingen op de FNV als gevolg van de stakingen (€ 444.000). Daarnaast zijn per jaareinde nog niet alle Govak-gelden voor 2019 (werkgeversbijdragen) ontvangen. Dit bedrag is € 408.000.

Vreemd vermogen langHet bedrag van € 1.885.000 betrof de verbouwingskosten in 2017 voor het pand aan de St. Jacobsstraat in Utrecht die de verhuurder voor zijn rekening heeft genomen. Deze vergoeding voor de AOb wordt gedurende vijftien jaar gespreid in het resultaat genomen. Per jaareinde 2019 is deze balanspositie in totaal € 1.508.700. Hiervan is het jaarlijkse bedrag van € 125.700 opgenomen onder de kortlopende schulden.

Overige schulden + overlopende passivaHet grootste deel van de overige schulden zijn de rekening-courantverhoudingen met organisaties waarvan de AOb het vermogen beheert:- Vereniging Bonaventura € 388.000- Vereniging CVHO € 414.000- Stichting Voorzieningsfonds AOb € 233.000

De stijging van de overige schulden komt vooral door het restant aan nog te betalen verloffaciliteiten. Deze vergoedingen aan schoolbesturen voor medewerkers die zich voor de AOb inzetten als kaderlid of consulent, zijn in december ten dele betaald, waardoor er nog een verplichting op de balans staat voor € 326.000. Daarnaast had de Vawo in aanloop naar de fusie al € 486.000 overgemaakt, wat de passiva verder deed stijgen.

2


Belastingen In de AOb Diensten B.V. zijn de btw-belastbare prestaties van de AOb ondergebracht. Hieronder is de stand per 31 december 2019 in kaart gebracht voor de vennoot-schapsbelasting.

VENNOOTSCHAPS-BELASTING X € 1000

BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019

EXPLOITATIE 2018

VERSCHIL

Belastbare winst 121 134 130 4

19% vennootschapsbelasting (baten en lasten)

25 25 26 -1

Voorlopige aanslag 2019 -26 -35 9

Te vorderen vennootschaps-belasting (balans)

1 9 -8

Verdeling resultaat Het resultaat voor 2019 wordt verdeeld over de verschillende bestemmingsreserves. Aan deze dotaties kunnen zowel vaste berekeningen ten grondslag liggen als variabelen. Aan alle dotaties liggen echter bestuursbesluiten ten grondslag. Een eventuele restante wordt opgenomen in de vrije reserves waarvoor geen specifieke functie is bepaald.Zie voor de verdeling van het resultaat 2019 verder 2.7 ‘Saldo verdeling’ in de jaar-rekening.

JAARVERSLAG 201919

3

Ledenontwikkeling


Ledenontwikkeling 2019 In 2019 is de AOb gegroeid: er zijn in het lopende boekjaar in totaal 863 leden bijgekomen. Op de eerste dag van 2020 kwamen er nog eens 1.573 leden bij, als gevolg van de fusie met de Vawo, de Vakbond voor de wetenschap. Hierdoor startte de AOb op 1 januari 2020 met 84.064 leden. De AOb vertegenwoordigt dus nu ook werknemers op universiteiten en onderzoeksinstellingen: we zijn actief van basisonderwijs tot en met universiteit.

79.000

78.000

84.000

85.000

86.000

87.000

83.000

82.000

80.000

81.000

realisatie 18 realisatie 19

Bron: AOb-ledenbestand

De toename van de ledenaantallen in 2019 is niet genoeg om het volledige verlies van 2018 goed te maken. Wel is duidelijk dat de AOb de laatste jaren slingert rond de 83.000 leden. Met de ledenwinst tot en met 31 december 2019 en de fusie met de Vawo groeit de AOb in 2019 met 3 procent.

LEDENAANTAL INCL. VAWO SOORT

01/01/2020 01/01/2019 VERSCHIL VERSCHIL%

WERKEND/NIET-WERKEND

Werkende leden 70.434 67.510 2.924 4,3%

Postactieve leden 8.486 8.967 -481 -5,4%

Overige leden 5.144 5.151 -7 -0,1%

84.064 81.628 2.436 3,0%

BETALENDE/NIET-BETALENDE LEDEN

Betalende leden 80.327 77.907 2.420 3,1%

Niet-betalende leden 3.737 3.721 16 0,4%

84.064 81.628 2.436 3,0%

JAARVERSLAG 201921

In november 2019 was er een opzegpiek onder de werkende leden, omdat de AOb tegen de zin van veel leden akkoord ging met een convenant over tijdelijk extra budget voor het funderend onderwijs. Toen die steun voor het convenant weer werd ingetrokken, bleef een flink deel van de potentiële opzeggers alsnog lid. Per saldo groeide de AOb op 1 januari 2020 tot 84.064 leden. De groei lijkt zich voort te zetten in het eerste kwartaal van 2020.

Ledenontwikkeling sinds 1998

60.000

80.000

85.000

90.000

75.000

70.000

65.000

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020


Vergeleken met de trend in ledenontwikkeling in vakbondsland, steekt de AOb daar al jaren positief bovenuit. In de periode 2003-2011 bleven de ledenaantallen bij alle vakbonden samen min of meer stabiel, maar de AOb groeide. In de periode 2012-2019 bleven de ledenaantallen bij de AOb met ups en downs stabiel, terwijl alle vakbonden samen fors inleverden.

Geïndexeerde ledenontwikkeling vakbonden algemeen en AOb

70,0

110,0

120,0

130,0

100,0

90,0

80,0

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

*

2019

Bonden NL AObBron: CBS en AOb-ledenbestand. *) In 2018 is het totaal aantal bondsleden een schatting.

3


Ledenstand per soort lidDoor de jaren heen zien we dat de AOb de positie onder werkenden steeds verder versterkt. In 2020 bereikte het aantal werkenden een record met een aantal van 70.434 leden.

Aantal werkende leden

72.000

70.000

68.000

66.000

64.000

62.000

60.000

58.000

56.000

54.000

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020


De grote winst van 1.652 nieuwe werkende AOb-leden tot 31 december 2019 is de som van nieuwe werkende leden minus opzeggers. Vervolgens kwamen er op 1 januari 2020 1.272 nieuwe werkende leden bij uit het wetenschappelijk onderwijs en onder-zoek, vanwege de fusie met de Vawo. Omdat het aantal student-leden en postactieve leden daalt, bestaat de AOb nu in verhouding uit meer werkende leden. Die trend is al langer zichtbaar.

SOORT LID 1-1-2020 1-1-2019 VERSCHIL VERSCHIL %

Werkend 70.434 67.510 2.924 4,3%

Student 2.549 2.774 -225 -8,1%

Postactief 8.486 8.967 -481 -5,4%

Overig 2.595 2.377 218 9,2%

84.064 81.628 2.436 3,0%

JAARVERSLAG 201923

Ledenstand per onderwijssectorDe acties in 2019 hebben zich vooral gericht op het funderend onderwijs, po en vo. Daar zien we van de traditionele sectoren dan ook de grootste winst in 2019. De nieuwe sector WO&O komt met 1.272 werkende leden voor het eerst in de statistieken op 1 januari 2020. Het gaat om Vawo-leden en AOb-leden die werken in de wo-sector, maar bij een andere sector waren ingeschreven.

SECTOR(ALLEEN WERKENDE LEDEN)

1-1-2020 1-1-2019 VERSCHIL VERSCHIL %

PO 36.724 35.522 1.202 3,4%

VO 20.841 20.086 755 3,8%

BVE 8.146 8.250 -104 -1,3%

HBO 3.260 3.350 -90 -2,7%

WO&O 1.272 - 1.272 100,0%

Overige / onbekend 191 302 -111 -36,8%

70.434 67.510 2.924 4,3%

Ledenstand per regioAbsoluut gezien werd de grootste ledenwinst geboekt in rayon Noordwest. Zoals de afgelopen jaren gebruikelijk groeide rayon Zuid procentueel het meest.

RAYONS 1-1-2020 1-1-2019 VERSCHIL VERSCHIL %

Noord 12.638 12.445 193 1,6%

Oost 19.054 18.590 464 2,5%

Noordwest 22.205 21.456 749 3,5%

Zuidwest 17.230 16.721 509 3,0%

Zuid 12.877 12.361 516 4,2%

Centraal 60 55 5 9,1%

84.064 81.628 2.436 3,0%

3


De AOb-organisatie in vogelvlucht

JAARVERSLAG 201925

De missie van de AOb is goed onderwijs, een sterke beroepsgroep en een rechtvaardige samenleving. Om dat te bereiken bestaat de AOb uit een democratische vereniging die het beleid bepaalt, en een werkorganisatie die het beleid ondersteunt en uitvoert.

Zoals het een vereniging betaamt, hebben de leden het laatste woord. De leden van de algemene vergadering kiezen de collega’s in het hoofdbestuur en bepalen het algemene beleid. De leden in de vijf sectorraden praten mee en beslissen over de inzet en uitkomst van cao-onderhandelingen en sectoraal beleid. Specifieke belangen worden behartigd in de groepen en afdelingen.

Iedereen die in het onderwijs werkt, zowel leraren als ondersteunend personeel, kan lid worden van de AOb. Studenten die in de laatste twee jaar van hun pabo-opleiding of lerarenopleiding zitten, kunnen gratis lid worden. Ook gepensioneerd onderwijs-personeel kan terecht bij de AOb.

Er zijn leden als consulent actief in de uitvoering. Zij combineren het werk voor de AOb met het werk in de school. Zo zijn de vakbondsconsulenten het eerste aan-spreekpunt bij individuele vragen. De sectorconsulenten geven vorm aan het vak-bondswerk in de rayons en de pr-consulenten regelen het contact met collega’s die nog in opleiding zijn.

De werkorganisatie ondersteunt het beleid van de vereniging en voert dat in nauwe samenspraak met de vereniging uit. Concreet komt dat neer op onder meer de vol-gende activiteiten:

• cao-onderhandelingen voeren voor iedereen die in het onderwijs werkt;• belangenbehartiging in brede zin: bij politiek, maatschappelijke organisaties,

pensioenfondsen en werkgevers;• juridische hulp, zowel vragen over de cao als individueel advies bij arbeidsconflicten;• informatie over arbeidsrechtelijke en onderwijskundige ontwikkelingen in het

Onderwijsblad, de website en nieuwsbrieven;• cursussen en trainingen van AOb-Scholing.

De AOb is statutair gevestigd in Utrecht en heeft het hoofdkantoor aan de St. Jacobsstraat 22 in die stad. De vereniging is opgedeeld in vijf rayons die elk een regionaal kantoor hebben. Dat zijn achtereenvolgens Noord in Groningen, Oost in Deventer, Noordwest in Utrecht, Zuidwest in Rotterdam en Zuid in Eindhoven.

4


Rayons

• Noord • Noordwest • Oost

• Zuid • Zuidwest • Centraal

Directie

Stafbureau

Individuele belangenbehartiging en dienstverlening

Collectieve belangenbehartiging

Marketing & Communicatie

Werkorganisatie

AJD M&C

PR-consulenten Sectorconsulentenvakbondsconsulenten

AOb-ScholingBKO BuitendienstIAC

Financiën & bedrijfsvoering en secretariaten

85.000 leden

Groepen en afdelingen

• Agrarisch onderwijs

• Algemeen bijzonder onderwijs

• Kleurrijk onderwijs

• AOb Roze

• Belangengroep gymnasiale vorming

• Groene golf

• Onderwijsondersteunend personeel

• Openbaar onderwijs

• Platform Uitkeringsgerechtigden

• Post-actieven

• CVHO (PC)

• St. Bonaventura (RK)

Sectoren

sectorraad

Hoofdbestuur18 leden inclusief

Dagelijks bestuur5 leden

Vereniging

PO VO

MBO

WO&O

HO

sectorbestuur

Algemenevergadering100 leden

Organogram AOb FNV

JAARVERSLAG 201927

De vereniging


De AOb is een democratische vereniging. De algemene vergadering is het hoogste orgaan. Deze circa honderd vertegenwoordigers van de AOb komen uit verschillende rayons en onderwijssectoren, zodat alle onderwijs-geledingen en groepen vertegenwoordigd zijn. De leden in de algemene

vergadering kiezen de leden van het hoofdbestuur.

Het hoofdbestuur van de AOb bewaakt de voortgang van het beleid en bestaat uit ten minste dertien onbezoldigde leden. Elk lid treedt uiterlijk vier jaar na zijn of haar benoeming af. Een aftredend lid is herkiesbaar. Het hoofdbestuur komt jaarlijks minimaal tien keer bijeen. De dagelijkse leiding, die wekelijks bijeenkomt, is in handen van vijf bezoldigde hoofdbestuurders, samen het dagelijks bestuur.

Leden dagelijks bestuurmevr. E. (Eugenie) Stolk (voorzitter)dhr. J. (Jelmer) Evers (vicevoorzitter, sector PO)mevr. T. (Tamar) van Gelder (secretaris, sector MBO) dhr. D. (Douwe-Dirk) van der Zweep (penningmeester, sector HBO) dhr. H. (Henrik) de Moel (sector VO)

Leden hoofdbestuur in 2019 mevr. J. (Marjan) Dijkema Rayon Noord dhr. F. (Frits) Fraanje Afdelingendhr. H. (Hans) Nieuwkerk Postactievenmevr. R. (Rosalinde) Stins Groepen mevr. G.J.B. (Trudy) Kerperien Internationale zakendhr. N. (Nicole) ter Harmsel Rayon Oostmevr. D. (Dorien) König Groepen dhr. J.W. (Wiljon) van Leeuwen Rayon Zuidwestmevr. K. (Kim) van Strien Sector VOdhr. J.A. (Auke) van Nie Sector HBOmevr. E.L. (Ellen) Scholten Sector POmevr. P.C. (Petra) Vogel Rayon Noordwest mevr. J. (Jetske) van Woerden Sector MBOdhr. B. (Ben) Zwartjes Rayon Zuid

De leden van het dagelijks bestuur zijn in dienst bij de AOb. Zij worden beloond conform de cao AOb/FNV-personeel in schaal 12, lopend van € 5.442 tot € 7.102 bruto per maand. Voor woon-werkverkeer en dienstreizen krijgen zij óf een eersteklas-ov-abonnement óf een leaseauto. Verder ontvangen zij een maandelijkse netto-onkostenvergoeding van € 125. Het hoofdbestuur is verder onbezoldigd. De leden van het hoofdbestuur verrichten de werkzaamheden voor de AOb op basis van vakbondsverlof. Zij zijn allen werkzaam in het onderwijs en worden betaald door de eigen werkgever volgens de voor die sector geldende cao. De dagen die zij actief zijn voor de AOb, vergoedt de bond aan de werkgevers.

Datzelfde geldt voor een aantal kaderleden dat op basis van vakbondsverlof actief is in de verschillende onderwijssectoren, rayons, groepen of denominatieve afdelingen. Per jaar zijn er tientallen gefaciliteerde kaderleden actief voor de bond. Allemaal mensen die een baan in het onderwijs combineren met één of twee dagen per week werkzaam zijn voor de AOb.

JAARVERSLAG 201929

Daarnaast zijn er talloze leden op vrijwillige basis actief. Actieve leden van bijvoor-beeld de algemene vergadering, sectorraden, groepen en afdelingen. Zij nemen deel aan en helpen met het organiseren van de vele activiteiten in het hele land. Zij zijn onmisbaar in het vele werk dat de AOb doet en bepalen mede de koers van de AOb. Zij doen dit geheel vrijwillig, maar kunnen uiteraard hun reis- en onkosten declareren.

Voor het uitvoeren van vakbondswerk ontvangt de AOb werkgeversbijdragen. In de marktsector ook wel het vakbondstientje genoemd, in het onderwijs de Govak- middelen. Deze werkgeversbijdragen worden onder meer gebruikt voor de financiering van vakbondsverlof voor kaderleden. Dit zijn vergoedingen voor kaderleden en consulenten die zich voor een aantal uur per week inzetten voor de AOb. De onderwijsinstellingen waarbij deze personen werkzaam zijn, ontvangen deze vergoedingen voor vervanging. Voor het jaar 2019 is de hoogte van dit budget € 2.292.000. Daarnaast is er € 179.000 aan extra faciliteiten boven de norm gereserveerd voor verenigings-projecten.

Het vrijgevallen bedrag van € 6.000 betreft faciliteiten waarvan het contract niet is geëffectueerd. Deze vrijval vindt plaats na vijf jaar.

KADERLEDEN EN VERLOFFACILITEITEN

KOSTEN INKOOP VERLOFFACILITEITENPER KALENDERJAAR X € 1000

BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019

EXPLOITATIE2018

VERENIGING ALGEMEEN: 377 326 285

LEDENPARLEMENT 59 43 46

AFDELINGEN: 36 43 44

GROEPEN: 35 35 38

INTERNATIONALE ZAKEN: 58 50 57

SECTOREN: 126 124 138

CONSULENTEN 1.600 1.639 1.629

- AOb-consulenten 805 829 819

- Pr-consulenten 119 127 120

- Vakbondsconsulenten 676 683 690

SUBTOTAAL 2.291 2.260 2.237

Projecten 179 89 68

SUBTOTAAL 2.470 2.349 2.305

Vrijgevallen contracten - -6 -66

Doorbelaste faciliteiten - -12 -12

TOTAAL 2.470 2.331 2.227

5


VERDELING GEFACILITEERDEN IN KLOKUREN GEMIDDELD PER WEEK

EXPLOITATIE 2019

EXPLOITATIE 2018

Hoofdbestuur 184 182

Afdelingen 23 27

Groepen 20 22

Sectoren 81 86

Sectorconsulenten 528 574

Pr-consulenten 80 77

Vakbondsconsulenten 422 421

IZ/Coörperatie/Proj. incl. ledenparlement 82 94

TOTAAL 1.420 1.483

InternationaalDe AOb zet zich ook buiten Nederland in voor goede arbeidsvoorwaarden en voor kwalitatief goed en toegankelijk onderwijs. Besluiten op Europees niveau beïnvloeden steeds vaker de gang van zaken in Nederland en in onze onderwijssector. Eraan voorbijgaan is geen optie, want deze besluiten en wereldwijde trends bepalen een flink deel van de speelruimte die wij als vakbond hebben. Wel kan de AOb invloed uitoefenen op die speelruimte.

De AOb is daarom actief lid van Education International (EI), de wereldkoepel van onderwijsbonden. Binnen EI is de AOb lid van de ETUCE, de koepel van onderwijs-bonden in de Europese regio. Dit is een platform voor ontmoeting, afstemming en uitwisseling voor Europese onderwijsbonden. De koepel is ook de sociale partner van de Europese Commissie op het gebied van onderwijs en gesprekspartner van de OESO. De AOb maakt deel uit van het ETUCE-bestuur en is actief in werkgroepen, commissies en gezamenlijke projecten.

Daarnaast neemt de AOb regelmatig deel aan activiteiten van en met partnerbonden, in binnen- en buitenland. In Nederland is de AOb actief in verschillende commissies en werkgroepen van FNV Internationaal. Voor dit internationale vakbondswerk is een budget beschikbaar. De hoogte van dat budget wisselt naargelang van de geplande activiteiten.

Naast het internationale vakbondswerk spant de AOb zich in op het gebied van inter-nationale solidariteit. We ondersteunen vakbonden in landen waar het (nog) beroerd is gesteld met de vakbonden, met de positie van leraren, het onderwijs en de kansen voor kinderen om naar school te gaan. Nog veel te vaak worden mensen- en vak-bondsrechten geschonden.

Deze activiteiten worden betaald uit de solidariteitsreserve. De AOb reserveert hier-voor elk jaar een vast percentage van 0,7 procent van de contributieopbrengsten, dat is ongeveer € 1,10 per lid per jaar. Het grootste deel daarvan wordt via FNV Mondiaal besteed aan projecten van onderwijsbonden in ontwikkelingslanden. De rest gebruikt de AOb voor noodhulp of voor activiteiten die niet passen in een projectaanvraag, zoals deelname aan de Global Campaign for Education of het maken van lesmateriaal.

JAARVERSLAG 201931

Soms is het mogelijk om een beroep te doen op externe budgetten. De uitgaven voor activiteiten die daarmee in de verschillende landen gedaan worden, zijn niet te zien in de jaarrekening, omdat de budgetten rechtstreeks beschikbaar worden gesteld aan de deelnemende bonden (op basis van plannen en verantwoording van uitgaven). In 2019 kregen zo meerdere onderwijsbonden in Afrika steun uit het medefinancierings-programma van Mondiaal FNV. Uit een groot budget voor activiteiten tegen kinder-arbeid van het ministerie van Buitenlandse Handel en Ontwikkelingssamenwerking1 ontvangen vier onderwijsbonden in Afrika en Azië van 2019 tot en met 2024 in totaal meer dan één miljoen euro. Alleen het bedrag dat de AOb ontvangt en uitgeeft om ondersteuning te bieden aan de onderwijsprogramma’s binnen dit project, is in de jaarrekening te zien.

1 Project ‘Work, No Child’s Business’ van Stop Kinderarbeid, Save the Children NL en UNICEF

5


De werkorganisatie

JAARVERSLAG 201933

In de werkorganisatie werken zo’n 150 collega’s, samen goed voor zo’n 129 fte. De werkorganisatie wordt geleid door de directeur, Petra Velthuysen. Zij is na-mens het dagelijks bestuur gemandateerd tot aansturing van de werkorganisatie van de AOb en is daarmee bestuurder conform de wet op ondernemingsraden.

FTE BEGROTING 2019

WERKELIJK 2019

WERKELIJK 2018

DB, directie en staf 9,6 10,0 9,2

Collectieve belangenbehartiging 33,3 33,7 33,6

Individuele belangenbehartiging 44,1 44,3 44,4

Marketing en Communicatie 12,8 12,9 12,4

Financiën & Bedrijfsvoering 18,0 16,0 15,8

Secretariaat 10,9 11,6 11,0

TOTAAL 128,7 128,5 126,4

PERSONEELSKOSTEN NAAR AFDELING(SALARISKOSTEN, PERSONEELSKOSTEN EN INHUUR DERDEN) X € 1000

BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019

EXPLOITATIE 2018

Bestuur en directie 1.016 1.098 994

Individuele belangenbehartiging 3.600 3.622 3.510

Collectieve belangenbehartiging 3.093 3.159 3.067

Marketing en communicatie 1.045 1.071 991

Ondersteunende diensten 2.063 2.246 2.099

Niet toegedeeld (cao-schattingen) 395 -1 -19

Totaal werkorganisatie inclusief AOb Diensten B.V.

11.212 11.195 10.642

Overig (vereniging,projecten en bestem-mingsreserve)

229 240 205

11.441 11.435 10.847

De werkorganisatie bestaat uit de volgende onderdelen:

1. Individuele belangenbehartigingHet Informatie & Advies Centrum Dit is de plek waar leden met hun individuele vragen terechtkunnen. Zij worden des-kundig te woord gestaan door medewerkers en kaderleden. De vragen kunnen gaan over lidmaatschap, cursussen, beleid, rechtspositie, uitkeringen, pensioenen en nog veel meer. Complexere vragen worden doorgeleid naar de algemene juridische dienst.

De algemene juridische dienst Hier werken juristen, advocaten en secretarieel medewerkers die individuele leden bij-staan bij het oplossen van problemen aangaande werk en inkomen. Wanneer dat met bemiddeling niet lukt, staan zij leden bij in het voeren van juridische procedures.

6

De werkorganisatie


2. Collectieve belangenbehartigingBeleid, Kennis en OntwikkelingVanuit deze beleidsafdeling werken sectorbestuurders en beleidsmedewerkers. Zij adviseren en onderhandelen over de arbeidsvoorwaarden voor de verschillende cao’s en adviseren het bestuur als het gaat om arbeidsvoorwaardelijke en onderwijs-inhoudelijke onderwerpen, evenals sociale zekerheid, medezeggenschap, pensioenen en andere maatschappelijke thema’s.

Buitendienst Vanuit de vijf rayonkantoren werken rayonbestuurders samen met kaderleden aan de uitvoering van het sectorale beleid voor leden op lokaal niveau. Dat kan bijvoorbeeld gaan om de invulling van cao-afspraken of om sociale plannen vanwege reorganisa-ties en/of krimp. Vanuit de praktijk leveren zij input voor het landelijk beleid.

Scholing & Advies Een groep trainers en adviseurs verzorgt landelijk cursussen en advies- en begelei-dingstrajecten. Vooral op het terrein van medezeggenschap en gericht op mede-zeggenschaps- en ondernemingsraden. Daarnaast zijn er bijeenkomsten over onderwijsinhoudelijke thema’s.

BondskaderscholingVanuit de collectieve belangenbehartiging wordt de scholing van actieve kaderleden ontwikkeld, gecoördineerd en uitgevoerd.

3. Marketing en communicatieDe redactie maakt iedere maand het Onderwijsblad en houdt op de website en in sociale media het relevante nieuws bij. Marketing concentreert zich op ledenwerving en -behoud. Zij doen dat samen met kaderleden, die op scholen en opleidingen het lidmaatschap onder de aandacht brengen. Daarnaast is Marketing actief bij grote evenementen, zoals stakingen. Ook is Marketing actief bij het onder de aandacht brengen van de producten van de AOb, zoals scholing en conferenties. De persvoorlichter brengt AOb-nieuws onder de aandacht van de media. De lobbyist onderhoudt, in samenwerking met de beleidsafdeling en het dagelijks bestuur, contacten met politici en andere relevante organisaties.

4. Ondersteunende dienstenOm de bedrijfsvoering van de AOb optimaal te laten verlopen, is een reeks van pro-fessionals in verschillende ondersteunende afdelingen aan het werk. Het gaat dan om financiën, HR, ICT & kennisondersteuning, facilitaire zaken en diverse secretariaten. Tot slot ondersteunt een stafbureau, bestaande uit directiesecretaris, bestuurssecre-taris, medewerker interne communicatie en (assistent-)controller, de directie en het bestuur.

JAARVERSLAG 201935

5. Norm Bij de samenstelling van de personeelsbegroting hanteert de vereniging als richtpunt een norm waarbij de personele lasten maximaal 72 procent van de gedefinieerde baten mogen bedragen. Het gaat bij de inkomsten om de contributiebaten, de inkom-sten uit de MR-servicepakketten plus 50 procent van de baten uit scholing.

NORM: TOTALE PERSONEELSKOSTEN / GEDEFINIEERDE BATEN X € 1000

BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019

EXPLOITATIE 2018

Bruto-lonen incl. vakantiegeld en eindejaar-suitk.

8.083 8.097 7.678

Sociale lasten 1.459 1.437 1.370

Pensioenpremies 1.297 1.219 1.202

Uitkeringen -43 -55

SALARISKOSTEN 10.839 10.710 10.195

Inhuur personeel 66 189 194

Doorberekende lonen en uitkeringen -72 -130 -158

Overige personeelskosten 608 666 616

OVERIGE PERSONEELSKOSTEN 602 725 652

SUBTOTAAL 11.441 11.435 10.847

Vrijval bestemmingsreserve LFPB -76 -76 -168

TOTALE PERSONEELSKOSTEN 11.365 11.359 10.679

Contributiebaten 14.656 14.683 14.837

MR-servicepakket 446 458 444

Overige omzet 50% 331 253 259

OMZET 15.433 15.394 15.540

NORM 73,6% 73,8% 68,7%

6


Vermogensbeleid

JAARVERSLAG 201937

Het vermogensbeheer is in handen van de vermogensbeheercommissie AOb. De commissie bestaat uit de penningmeester, de directeur en een externe deskundige. De commissie wordt bijgestaan door de controller. De commissie legt verantwoording af aan het hoofdbestuur en informeert

de financiële commissie van de algemene ledenvergadering.

Doel van de commissie is de uitkomsten monitoren en het kritisch bevragen van de vermogensbeheerders. De taken zijn onder meer:• toezicht houden op de naleving van de contractuele afspraken met de

vermogensbeheerders – instellingen die het beheer uitvoeren – van de AOb; • elke twee jaar besluiten of de op dat moment aangestelde vermogensbeheerders

voldoende presteren en een aanbeveling doen aan het bestuur ten aanzien van het wel of niet verlengen van de contracten met de aangestelde vermogensbeheerders;

• op de hoogte zijn van de (globale) waarde van de beleggingsportefeuille;• beslissingen nemen ten aanzien van vragen en/of problemen die de vermogens-

beheerders aan de commissie kunnen voorleggen.

De commissie is gebonden aan het protocol vermogensbeheercommissie AOb, waarin het volgende is vastgelegd:• Het beleggingsbeleid is gericht op het in stand houden van het stamkapitaal, met

als streefrendement een totaalrendement dat, bezien over meer jaren, minimaal gelijk zal zijn aan de inflatie.

• Het te voeren beleid is matig defensief.• Er is spreiding over de diverse vermogenscategorieën en spreiding over regio’s en

sectoren. • Sectoren waarin kinderarbeid of kernenergie aan de orde is, zijn uitgesloten. Dit

geldt ook voor investeringen in de wapenindustrie. De AOb hanteert de tien princi-pes van de VN Global Compact op het gebied van mensenrechten, arbeidsrechten, milieu en anticorruptie.

Met de vermogensbeheerders zijn contractuele afspraken gemaakt rondom boven-staande punten. Zo is contractueel het risicoprofiel van de AOb vastgelegd, waarin de kwaliteit en de bandbreedte zijn vastgesteld van de verschillende assetcategorieën (zoals aandelen en obligaties) waarin belegd mag worden.

Ongeveer de helft van het belegd vermogen wordt aangehouden bij ING en Van Lanschot. Deze vermogensbanken voeren een actief beheer onder toezicht van de commissie vermogensbeheer van de AOb.

Het resterende percentage van de beleggingen wordt belegd via mandaten, die geza-menlijk met de FNV en GBF zijn overeengekomen. Dit biedt schaalvoordelen. Hiervoor zijn in overleg (index)fondsen van aandelen, vastrentende waarden, vastgoed en een discretionair mandaat voor aandelen geselecteerd. De AOb stelt hierbij een eigen beleggingsmix samen. De FNV, GBF en de AOb voeren samen een actief duurzaam-heids- en uitsluitingenbeleid. De AOb hanteert een beleggingsreserve, met als doelvermogen 10 à 15 procent van de beleggingen. Deze reserve vangt eventuele negatieve beleggingsresultaten op.• Sectoren waarbij kinderarbeid of kernenergie aan de orde is, zijn uitgesloten. Daarin

wordt niet belegd. Dit geldt ook voor investeringen in de wapenindustrie. De AOb hanteert de tien principes van de VN Global Compact op het gebied van mensen-rechten, arbeidsrechten, milieu en anticorruptie.

7


Met de vermogensbeheerders zijn contractuele afspraken gemaakt die toezien op bovenstaande punten. Zo is contractueel het risicoprofiel vastgelegd dat de band-breedte bepaalt waarbinnen belegd kan worden.

Ongeveer de helft van het belegd vermogen ( 2018 57 procent) wordt aangehouden bij ING en Van Lanschot. Deze vermogensbanken voeren een actief beheer onder toezicht van de commissie vermogensbeheer van de AOb.

Het resterende percentage van de beleggingen (43 procent) wordt belegd via man-daten, die gezamenlijk met de FNV en GBF zijn afgesloten. Dit biedt schaalvoordelen. Hiertoe zijn in overleg (index)fondsen van aandelen, vastrentende waarden, vastgoed en een discretionair mandaat voor aandelen geselecteerd. De AOb stelt hierbij een eigen beleggingsmix samen. De FNV, GBF en de AOb voeren samen een actief duur-zaamheids- en uitsluitingenbeleid. De AOb hanteert een beleggingsreserve, met als doelvermogen 10 à 15 procent van de beleggingen. Deze reserve vangt eventuele negatieve beleggingsresultaten op.

JAARVERSLAG 201939

Weerstandsreserve


Om onze eisen kracht bij te zetten, voert de AOb geregeld actie. Om deze acties te kunnen voeren zorgt de AOb ervoor dat er altijd voldoende actiemiddelen in kas zijn. Hiervoor is een weerstandsreserve gevormd, in de volksmond de actie- of stakingskas. Deze financiële reserve stelt de AOb

in staat actie te voeren en de leden van de AOb te vrijwaren van de financiële risico’s bij stakingen en andersoortige acties. Alleen bonden die een stakingskas hebben, zoals de AOb, zijn in staat hun leden een stakingsuitkering en vervoersvergoeding te verstrekken. Leden van de AOb ontvangen in het geval van looninhouding een belastingvrije stakingsuitkering conform de uitgangspunten van de FNV. In 2019 bedroeg deze uitkering € 63 (2018 € 62) per dag.

De omvang van de weerstandsreserve van de AOb wordt vastgesteld door de algemene vergadering. De omvang van de reserve is in 2019 bepaald op 100 procent van twee stakingsdagen voor alle werkende leden, met een marge van 10 procent. Dit resulteert in een reserve per jaareinde van € 11.542.193. Zie voor details verder de jaarrekening hoofdstuk 6.1.1. Daarnaast dragen alle FNV-sectoren en de bij de FNV aangesloten verenigingen bij aan de weerstandsreserve van de FNV. Acties van de AOb die conform de uitgangs-punten van de FNV worden gevoerd, worden meegefinancierd uit dit gezamenlijke weerstandsvermogen. Alle stakingskosten die voor rekening komen van de AOb, worden voor een derde deel gedekt door de weerstandsreserve van de FNV. Duren acties langer, dan kan de bijdrage vanuit de FNV hoger worden. Op deze manier hebben FNV-bonden altijd een lange adem bij noodzakelijke acties.

In 2019 zijn er twee grote stakingen geweest. Op 15 maart was er een landelijke staking. Die dag kwamen er 40.000 mensen bij elkaar op het Malieveld om te protesteren tegen lage salarissen en hoge werkdruk. Op 6 november volgde de tweede staking. In het basis- en voortgezet onderwijs gingen duizenden scholen dicht en werd er regionaal actie gevoerd.

De totale kosten voor de AOb van de verschillende acties kwamen in 2019 uit op € 1.314.000, waarbij 2/3 deel voor rekening komt van de weerstandsreserve van de AOb en 1/3 deel voor rekening van de gezamenlijke weerstandsreserve van de FNV.

ACTIES X € 1000

KOSTEN ORGANI-SATIE

KOSTEN ANDERE BONDEN

KOSTEN AOB ORGANI-SATIE

KOSTEN AOBLOON-DERVING

KOSTEN AOBREIZEN

KOSTEN AOBTOTAAL

DEEL FNV 1/3

DEEL AOB 2/3

STAKINGEN EN ACTIES-2019

'Investeer-in-Onder-wijs' 15-03-2019

792 -353 439 404 16 859 286 573

'Leraar-ge-zocht' tot 17-09-2019

40 -16 24 - - 24 8 16

'Investeer-in-Onder-wijs' 06-11-2019

338 -87 251 173 - 424 141 283

Overige acties

7 7 7 2 5

TOTAAL 1.177 -456 721 577 16 1.314 438 876

JAARVERSLAG 201941

Vooruitblik 2020


In november 2019 is de begroting van de AOb voor het jaar 2020 vastgesteld. Deze is hieronder weergegeven. Uitgangspunt is het streven naar een duurzaam evenwicht tussen baten en lasten en voldoende financiële buffers. Zo ademt de

organisatie mee met de omvang van de vereniging.

BEGROTING 2020 *X € 1000

2020 2019 VERSCHIL

BATEN

Contributie 14.825 14.656 169

Subsidies 5.038 5.166 -128

Overige baten 1.322 1.480 -158

TOTAAL BATEN 21.185 21.302 -117

LASTEN

Vereniging 3.471 3.301 170

Werkorganisatie incl. AOb Diensten BV

16.083 16.155 -72

Internationale activiteiten 351 357 -6

Bijdrage FNV en ACOP 1.181 1.143 38

Activiteiten tlv bestemmings-reserve

30 249 -219

21.116 21.205 -89

RESULTAAT VOOR BELASTINGEN

69 97 -28

*) exclusief Vawo

CoronaIn december 2019 werd in de Chinese stad Wuhan voor het eerst het coronavirus waargenomen. Inmiddels is duidelijk dat dit een enorme impact heeft gekregen op de hele wereld. Op 15 maart 2020 heeft de regering besloten de scholen voor de leer-lingen te sluiten om zo de verspreiding van het virus zo veel mogelijk te voorkomen. Wat de totale impact zal zijn, is op dit moment van schrijven nog niet te overzien, maar dat deze zeer groot is, staat vast. Ook de activiteiten van de AOb in het jaar 2020 zullen hierdoor stevig beïnvloed worden.

Eén sterke sector Bij de fusie van de FNV-bonden is afgesproken dat sectoren die op hetzelfde terrein werken, elkaar niet overlappen en/of beconcurreren. In 2017 is daarom een intentie-verklaring getekend om binnen de FNV te komen tot een herkenbare sector onder-wijs. In 2019 zijn hierover intensieve gesprekken gevoerd. Eind 2019 is besloten een pas op de plaats te maken in dit proces van sectoralisatie. Partijen hebben een aantal struikelblokken in de verkenning niet kunnen beslechten. De besturen van FNV en AOb staan nog steeds achter de vorming van één krachtige onderwijssector op termijn. Partijen vertrouwen erop dat de voortzetting van de intensieve samenwerking in de nieuwe bestuursperiode uiteindelijk zal leiden tot één onderwijssector AOb FNV.

JAARVERSLAG 201943

WO&OOp 29 november 2019 gaven de leden van de Vawo en de AOb hun akkoord om samen verder te gaan. De fusie tussen de bonden is daarmee een feit. Vanaf 1 januari 2020 komt de AOb ook op voor het personeel dat werkt of onderzoek doet aan de univer-siteit. Alle kennis over de onderwijssectoren zit daarmee onder één dak. Het jaar 2020 zal mede in het teken staan van het vormgeven van de nieuwe sector Wetenschappe-lijk onderwijs & onderzoek (WO&O) in de AOb.

Acties en verkiezingscampagnesIn 2020 wordt het actietraject voortgezet. Op 30 en 31 januari is een grote twee-daagse staking georganiseerd. Vanwege de coronacrisis zijn de acties voorlopig op-geschort. Het is nog onduidelijk hoe deze acties voortgezet kunnen gaan worden als deze crisis is opgelost. Het was de bedoeling om op verschillende manieren actie te voeren, waarbij de nadruk steeds meer op de aankomende verkiezingen in maart 2021 zou komen te liggen. De AOb begroot geen actiekosten, maar is door reservevorming altijd voorbereid. Om de acties te financieren zullen ook in 2020 de weerstandsreser-ves worden aangesproken.

LedenDe begroting van 2020 is gemaakt op de ledenstand van 1 januari 2019. Door de acties noteerde de AOb in 2017 grote ledenwinst. Deze ledengroei heeft de AOb niet volle-dig weten vast te houden. In 2018 daalde het ledental door de uitstroom van gepen-sioneerden en studenten, in 2019 zien we weer een voorzichtige opleving. In 2020 proberen we de stijgende lijn vast te houden. Dat is, gezien de pensioenuitstroom die nu goed op gang gekomen is, geen gemakkelijke opgave.

Personeel De formatiegrootte, waar het salarisbudget op is gebaseerd, is voor 2020 0.3 fte groter dan voor 2019. Er zijn geen grote mutaties zichtbaar in de verschillende functies. De verwachting is dat in de toekomst de IT- en communicatieafdeling (sociale media) in omvang zal toenemen.

Investeringen Investeringen in 2020 zullen met name gericht zijn op het verder digitaliseren van de administratie, het verder ontwikkelen en implementeren van de digitale communi-catiemiddelen (ledenplatform of app) en het verder ontwikkelen van CRM.

9


Risicoparagraaf

JAARVERSLAG 201945

De AOb moet rekening houden met verschillende onzekere (financiële) factoren en risico’s. Er zijn strategische, operationele en financiële risico’s. Expliciete aandacht is er voor de ontwikkelingen vanwege de coronapande-mie.

CoronacrisisHet jaar 2020 startte optimistisch. Helaas is na half maart de wereld in een corona-crisis terechtgekomen. Het onderwijs is met grote inzet overgestapt op afstands-onderwijs. Het onderwijs is aangemerkt als vitale sector en wordt als zodanig ook niet in zijn bestaanszekerheid bedreigd. De relatieve baanzekerheid van de sector zien wij terug in het ledenaantal. Dit loopt niet terug als gevolg van de coronacrisis.

De verwachting is wel dat bepaalde neveninkomsten sterk zullen teruglopen. Het gaat dan bijvoorbeeld om de opbrengsten uit themabijeenkomsten, trainingen en het jaarlijkse congres over het jonge kind. Tegelijkertijd zullen er ook kosten bespaard worden. Op het moment van schrijven is nog onzeker hoe de crisis na deze fase verder zal verlopen en wat de daadwerkelijke impact zal zijn voor 2020. Toch geeft de financieel gezonde situatie van de bond, in combinatie met het uitblijven van ledentalfluctuaties, voldoende vertrouwen in de toekomst.

Strategische risico’s Onder strategische risico’s vallen onzekerheden die te maken hebben met de strate-gie en positionering van de AOb. Het kan gaan om ontwikkelingen die de uitvoering van het beleid kunnen ondermijnen en daarmee ook de financiële slagkracht van de bond aantasten.

Het belangrijkste risico is een dalend ledenaantal, waardoor de AOb een minder krachtige vakbond wordt. Dit risico wordt vergroot door externe factoren als ver-grijzing, krimp van werkgelegenheid, flexibilisering van de arbeidsmarkt en negatieve beeldvorming over vakorganisaties. Ook de toegenomen concurrentie van de rechts-bijstandsverzekeraars is een punt van aandacht.

De AOb zet daarom in het strategisch beleid nadrukkelijk in op de dubbele doelstel-ling: arbeidsvoorwaarden én kwaliteit van onderwijs, met een focus op het beroep leraar.

Operationele risico’s De operationele risico’s betreffen de kwaliteit van onze processen. Dit gaat onder meer over het beheer van gebouwen, het beheer van systemen en gegevens, het personeelsbeleid en de kwaliteit van de dienstverlening. Het voldoen aan weten regelgeving is hier uitgangspunt en onderdeel van.

Financiële risico’s De financiële risico’s hebben betrekking op de financiële positie van de AOb en risico’s voor het financieel beheer door de AOb. Risico’s voor de financiële positie worden beheerst door het financiële beleid en monitoring. Het financiële beleid is gericht op een duurzaam evenwicht tussen baten en lasten met voldoende financiële buffers. Belangrijk hierbij zijn het vastgelegde vermogensbeleid, de toedelingssystematiek via vaste richtpunten in de begroting en richtpunten bij de omvang van de algemene en bestemde reserves. 10


De risico’s met betrekking tot financieel beheer betreffen de juistheid en volledigheid van gegevens in de interne rapportages, het beheer en de rapportages van finan-ciële gegevens, waaronder de jaarrekening, die aan de gestelde verslaggevingseisen moeten voldoen.

De resultaten uit het vermogen vormen een zeer onzekere factor. Dit risico wordt beheerst door gespreid beleggen, een matig defensief beleggingsbeleid en het begroten op een langjarig verwachte opbrengst, in combinatie met een beleggings-reserve om koersontwikkelingen te egaliseren.

Monitoring De AOb voert beheersmaatregelen uit op alle genoemde terreinen. De basis van deze beheersmaatregelen bestaat uit functiescheiding tussen besluit, uitvoering en registratie. Periodiek vindt afstemming plaats in diverse overleggen, zoals wekelijk-se vergaderingen van het dagelijks bestuur, managementoverleg en maandelijkse afstemming in de kleine financiële commissie. Hierin zitten de penningmeester, de directie, de (assistent-)business controller, het hoofd financiën en bedrijfsvoering en de financial controller. Daarnaast vindt periodiek een overleg plaats met de financiële commissie van de vereniging vanwege de verantwoording aan de algemene vergade-ring.

De externe monitoring krijgt vorm via de accountantscontrole. De risico’s voor het financieel beheer zijn het overzicht, het beheer en de rapportage van financiële gegevens. In het accountantsverslag rapporteert de onafhankelijke accountant zijn bevindingen over de betrouwbaarheid van de gepresenteerde cijfers in de jaar-rekening. Daarnaast adviseert de accountant over de mogelijke risico’s van onze proces inrichting om te komen tot een optimale interne beheersing.

JAARVERSLAG 201947

Jaarrekening 2019


Inhoudsopgave jaarrekening Algemene gegevens 1.0 Algemene gegevens 49

Geconsolideerde Jaarrekening 2.1 Geconsolideerde balans per 31 december 2019 na resultaatbestemming 502.2 Geconsolideerde staat van baten en lasten 2019 522.3 Geconsolideerd kasstroomoverzicht 2019 532.4 Algemene toelichting 542.5 Toelichting op de geconsolideerde balans 622.6 Toelichting op de geconsolideerde staat van baten en lasten 732.7 Voorstel saldoverdeling 782.8 Analyse van verschillen tussen begroting en exploitatie 792.9 Gebeurtenissen na balansdatum 81 Enkelvoudige Jaarrekening 3.1 Balans per 31 december 2019 na resultaatbestemming 823.2 Staat van baten en lasten 2019 843.3 Toelichting op de balans en staat van baten en lasten 853.4 Ondertekening 86 Overige gegevens 4.1 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 87 Bijlage Bijlage 1: Jaarcijfers 2019 AOb Diensten B.V. 92Bijlage 2: Opgave bestuurs- en nevenfuncties leden bestuur en directie 95Bijlage 3: Geconsolideerde lasten 2019 (funtionele indeling) 97Toelichting geconsolideerde lasten 2019 (functionele indeling)

JAARVERSLAG 201949

1.0 Algemene gegevens

Statutaire naam: Algemene Onderwijsbond (afgekort AOb)Vestigingsplaats: Utrecht Rechtsvorm: Vereniging Samenstelling Dagelijks Bestuur: E. Stolk Voorzitter T. van Gelder Algemeen secretaris D. van der Zweep Penningmeester J.J.C. Evers Vice Voorzitter H.J. de Moel Plv. Penningmeester Plv. Secretaris

Samenstelling Directie: C.P. Velthuysen

11


2.1 Geconsolideerde balans per 31 december 2019 na resultaatbestemmingACTIVA 31/12/2019 31/12/2018VASTE ACTIVA

1. IMMATERIËLE VASTE ACTIVA1.1 Software en ontwikkeling 630.888 396.370

1.2 Websites 77.881 292.250

SUBTOTAAL 708.769 688.620

2. MATERIËLE VASTE ACTIVA2.1 Verbouwing en installaties 1.880.495 2.042.367

2.2 Inventaris 614.134 704.266

2.3 Computers en infrastructuur 103.277 140.847

SUBTOTAAL 2.597.906 2.887.480

3. FINANCIËLE VASTE ACTIVA3.1 Effecten 35.005.790 29.860.834

SUBTOTAAL 35.005.790 29.860.834

TOTAAL VASTE ACTIVA 38.312.465 33.436.934

VLOTTENDE ACTIVA

4. VORDERINGEN OP KORTE TERMIJN4.1 Debiteuren 518.296 160.033

4.2 Overige vorderingen en overlopende activa 1.754.151 1.690.033

SUBTOTAAL 2.272.447 1.850.066

5. LIQUIDE MIDDELEN5.1 Saldi bij banken 3.778.390 4.438.943

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA 6.050.837 6.289.009

TOTAAL ACTIVA 44.363.302 39.725.943

JAARVERSLAG 201951

PASSIVA 31/12/2019 31/12/20186. EIGEN VERMOGEN

6.1 Bestemmingsreserves 20.458.965 17.050.670

6.2 Algemene reserve 17.268.054 17.125.640

TOTAAL EIGEN VERMOGEN 37.727.019 34.176.310

7. VOORZIENINGEN 796.261 791.398

8. SCHULDEN OP LANGE TERMIJN 1.382.700 1.508.400

9. SCHULDEN OP KORTE TERMIJN9.1 Crediteuren 703.537 420.175

9.2 Belastingdienst en premies sociale verzekeringen 298.782 271.739

9.3 Overige schulden en overlopende passiva 3.455.003 2.557.921

TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA 4.457.322 3.249.835

TOTAAL PASSIVA 44.363.302 39.725.943

11


2.2 Geconsolideerde staat van baten en lasten 201910 BATEN BEGROTING

2019EXPLOITATIE 2019

EXPLOITATIE 2018

10.1 Contributiebaten 14.161.000 14.837.215 13.882.502

10.2 Structurele subsidies 5.032.000 5.194.676 5.056.333

10.3 Incidentele subsidies 346.070 383.649 406.697

10.4 Baten uit scholing en advies 642.000 507.281 600.439

10.5 Baten publicaties 230.000 222.367 220.988

10.6 Bijdrage actiekosten - 153.002 186.071

10.7 Overige baten 192.000 148.021 228.550

TOTAAL BATEN 21.085.070 21.904.511 21.011.956

11 LASTEN11.1 Personeelskosten 11.440.931 11.435.291 10.846.633

11.2 Inkoop verloffaciliteiten 2.469.708 2.331.275 2.227.188

11.3 Huisvestingskosten 1.189.640 1.256.968 1.081.195

11.4 Overige kosten 6.301.395 6.991.582 6.128.387

11.5 Afschrijvingskosten 714.340 668.535 401.101

TOTAAL LASTEN 22.116.014 22.683.651 20.684.504

RESULTAAT BEDRIJFSVOERING -515.120 -848.308 1.220.007

12 FINANCIELE BATEN EN LASTEN 612.000 4.424.482 -1.039.052

RESULTAAT VOOR BELASTINGEN 96.880 3.576.174 180.95513 VENNOOTSCHAPSBELASTING

RESULTAAT NA BELASTINGEN 25.000 25.465 25.987TOTAAL LASTEN 71.880 3.550.709 154.968

JAARVERSLAG 201953

2.3 Geconsolideerd kasstroomoverzicht 20192019 2018

EXPLOITATIERESULTAAT NA BELASTINGEN

3.550.709 154.968

Aanpassing voor financiële baten -4.424.482 1.039.052

Aanpassing voor afschrijvingen 689.331 733.981

Aanpassing voor mutatie voorzieningen

4.863 -2.008

Mutaties kortlopende vorderingen -422.381 588.611

Mutatie kortlopende schulden 1.207.487 -1.099.906

Mutatie langlopende schulden -125.700 - 125.700

659.406 -636.995

KASSTROOM UIT BEDRIJFSOPERATIES

479.827 1.288.998

Ontvangen dividend en (coupon)rente

219.475 390.439

Ontvangen vermogensopbrengsten 395.427 -66.577

614.902 323.862

KASSTROOM UIT OPERATIONELE ACTIVITEITEN

1.094.729 1.612.860

Investeringen in (im)materiële vaste activa

-654.170 -310.075

Desinvesteringen in materiële vaste activa

234.264 2.507

-419.906 -307.568

Investeringen in financiële vaste activa

-11.002.340 -6.791.395

Desinvesteringen in financiële vaste activa

9.666.964 6.750.411

-1.335.376 -40.984

KASSTROOM UIT INVESTERINGSACTIVITEITEN

-1.755.282 -348.552

MUTATIE LIQUIDE MIDDELEN (-/- = AFNAME)

-660.554 1.264.308

Het verloop van de geldmiddelen is als volgt:

Stand per 1 januari 4.438.943 3.174.635

Mutatie boekjaar -660.554 1.264.308

Stand per 31 december 3.778.390 4.438.943

11


2.4 Algemene toelichting 2.4.1 Algemeen

Naam, zetel en doelDe vereniging draagt de naam: Algemene Onderwijsbond. De naam wordt afgekort met de letters AOb. In dit verslag wordt de naam ‘AOb’ gebruikt.

De vereniging is ingeschreven in het handelsregister te Utrecht onder nummer: 0483462.De bond is aangesloten bij de Federatie Nederlandse Vakbeweging.De vereniging is per 1 januari 2017 gevestigd aan: Sint Jacobsstraat 22, 3511 BS te Utrecht.

Functionele valutaDe posten in de jaarrekening van de groepsmaatschappijen worden gewaardeerd met inachtneming van de valuta van de economische omgeving waarin de groeps-maatschappij haar bedrijfsactiviteiten voornamelijk uitoefent (de functionele valuta). De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld in euro’s; dit is zowel de functionele als de presentatievaluta. De bedragen worden in de jaarrekening afgerond op hele euro’s tenzij anders vermeld. Cijfers in overzichten in het bestuursverslag staan gepresen-teerd in duizendtallen.

Activiteiten Het statutaire doel van de Algemene Onderwijsbond is:- de behartiging van de belangen van zijn leden en hun nagelaten betrekkingen en- de behartiging van de belangen van het onderwijs, middels:

1. het organiseren van allen die lid kunnen zijn en de uitgangspunten en het doel van de bond onderschrijven;

2. het bepleiten van de belangen van groepen zoals in de doelstelling genoemd bij allen die invloed kunnen hebben op beslissingen die deze belangen betreffen;

3. het aangaan van collectieve arbeidsovereenkomsten;4. het beïnvloeden van de publieke opinie;5. het uitgeven en verspreiden van een periodiek en andere publicaties;6. het organiseren van vergaderingen, cursussen, lezingen;7. het verlenen van advies en bijstand en het geven van voorlichting aan de leden

op rechtspositioneel en onderwijskundig gebied met inachtneming van het bepaalde in het huishoudelijk reglement;

8. het oprichten en steunen van instellingen werkzaam in het belang van het onderwijspersoneel of van het onderwijs;

9. het samenwerken met andere organisaties en instellingen;10. het bevorderen van de studie van wetenschappen die betrekking hebben

op onderwijs en opvoeding;11. het bevorderen van goede opleidingen ten behoeve van het onderwijs-

personeel;12. andere middelen die het bereiken van het doel kunnen bevorderen.

JAARVERSLAG 201955

JaarrekeningDe jaarrekening en het bestuursverslag van de AOb zijn opgesteld in overeenstem-ming met BW 2 titel 9 en richtlijn 640, die specifiek geldt voor organisaties zonder winststreven, en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, die uitgegeven zijn door de raad voor de jaarverslaggeving. De grondslagen hebben betrekking op de jaarrekening als geheel. De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van het voorgaande jaar.

SchattingenBij toepassing van de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening vormt de leiding van AOb zich verschillende oordelen en schattingen die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in artikel 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de desbetreffende jaarrekeningsposten.

Groepsverhouding De AOb staat aan het hoofd van de groep. De jaarrekening van de AOb Diensten B.V. is opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening van de AOb.

Grondslagen voor consolidatieIn de consolidatie worden opgenomen de financiële gegevens van de Algemene Onderwijsbond en de rechtspersonen waarin de Algemene Onderwijsbond op enigerlei wijze direct of indirect een beslissende invloed heeft op grond van een financiële en/of bestuurlijke verbondenheid. De geconsolideerde rechtspersonen worden voor 100% in de consolidatie betrokken.

Intercompany transacties, intercompany winsten en onderlinge vorderingen en schulden tussen geconsolideerde rechtspersonen worden geëlimineerd. De in de consolidatie begrepen rechtspersonen zijn:- Algemene Onderwijsbond - AOb Diensten B.V., Utrecht (100%)

Verbonden partijen Als verbonden partij worden aangemerkt alle rechtspersonen waarover overheersende zeggenschap, gezamenlijke zeggenschap of invloed van betekenis kan worden uit-geoefend. Bij een zeggenschap van 20% of meer wordt aangenomen dat er invloed van betekenis is. Ook rechtspersonen die overwegende zeggenschap kunnen uit-oefenen, worden aangemerkt als verbonden partij. Ook de statutaire bestuurders, andere sleutelfunctionarissen in het management en nauwe verwanten zijn verbonden partijen.

De volgende gelieerde entiteiten worden, naast de in de paragraaf ‘grondslagen voor consolidatie’ genoemde entiteiten, tot verbonden partijen gerekend:

• St. Voorzieningsfonds AOb Verwezenlijking doelstelling van de AOb met in het bijzonder die van de groepen openbaar onderwijs en algemeen bijzonder onderwijs

• St. Onderwijsmarktfonds MBO (SOM) Arbeidsmarktfonds van het MBO

11


• Vereniging Algemene Centrale van Overheidspersoneel FNV (ACOP) (met volledige rechtsbevoegdheid) Bij de FNV aangesloten werknemersorganisatie overheid en onderwijs

• St. financiële overheidsbijdrage in het Werk van centrales van overheids- en on-derwijspersoneel (SVOB)

Zorgt voor de verdeling van overheidsbijdragen in de kosten van werkzaamhe-den in het georganiseerd overleg van de Centrales van Overheids- en Onderwijs-personeel

• St. financiering structureel vakbondsverlof onderwijs (SFSVO) Is verantwoordelijk voor de verdeling van de vakbondsmiddelen

• St. Gemeenschappelijk Beleggingsfonds FNV (GBF) Beleggingsinstelling in vaste activa

Toelichting op het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Kasstromen in vreemde valuta zijn omgerekend tegen de gemiddelde koers. Koersverschillen inzake geldmiddelen worden afzonderlijk in het kasstroomoverzicht getoond.Ontvangen en betaalde rente, ontvangen dividenden en winstbelastingen zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.Betaalde dividenden zijn opgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten.

2.4.2 Grondslagen voor de waardering van de balansposten

Immateriële vaste activa Ontwikkelingskosten van het ICT-platform, software en websites worden gewaar-deerd tegen de verkrijgingsprijs- of vervaardigingskosten. Er wordt rekening gehouden met bijzondere waardeverminderingen. Dit is het geval als de boekwaarde van het actief hoger is dan de realiseerbare waarde ervan.

Om vast te stellen of er voor een immaterieel vast actief sprake is van een bijzondere waardevermindering, wordt verwezen naar ‘Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa’.

Materiële vaste activa Verbouwingen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs- en/of vervaardigingsprijs en afgeschreven conform de duur van de huurovereenkomst.Met op balansdatum verwachte duurzame waardeverminderingen wordt rekening gehouden. Overige vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs plus bijkomende kosten onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de geschatte economische levensduur of lagere bedrijfswaarde.

JAARVERSLAG 201957

Financiële vaste activa

Deelnemingen Deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaar-deerd volgens de vermogensmutatiemethode (nettovermogenswaarde). Wanneer 20% of meer van de stemrechten uitgebracht kan worden, wordt ervan uitgegaan dat er invloed van betekenis is.De eerste waardering van de deelneming is gebaseerd op de reële waarde van de identificeerbare activa en passiva op het moment van oprichting. Voor de vervolg-waardering worden de grondslagen toegepast die gelden voor deze jaarrekening, uitgaande van de waarden bij eerste waardering.

Als resultaat wordt verantwoord het bedrag waarmee de boekwaarde van de deel-neming sinds de voorafgaande jaarrekening is gewijzigd als gevolg van het door de deelneming behaalde resultaat.

Effecten De onder financiële vaste activa opgenomen effecten worden gewaardeerd tegen de beurswaarde. Waardeveranderingen worden rechtstreeks in de winst-en-verliesrekening verwerkt. Transactiekosten die zijn toe te rekenen aan effecten die na eerste verwerking worden gewaardeerd tegen reële waarde met verwerking van de waardeveranderingen via de winst-en-verliesrekening, worden rechtstreeks in de winst-en-verliesrekening verwerkt.

Overige vorderingen De onder financiële vaste activa opgenomen vorderingen omvatten verstrekte leningen en overige vorderingen die tot het einde van de looptijd worden aangehouden. Deze vorderingen worden initieel gewaardeerd tegen reële waarde om daarna te worden gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs.

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa De vereniging beoordeelt op iedere balansdatum of er aanwijzingen zijn dat een vast actief een bijzondere waardevermindering kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief vastgesteld. Indien het niet mogelijk is de realiseerbare waarde voor het individuele actief te bepalen, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het actief behoort. Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde; de realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde.

Een bijzondere-waardeverminderingsverlies wordt direct als last verwerkt in de winst-en-verliesrekening onder gelijktijdige verlaging van de boekwaarde van het betreffende actief.

Bij financiële activa die gewaardeerd zijn tegen geamortiseerde kostprijs, wordt de omvang van de bijzondere waardevermindering bepaald als het verschil tussen de boekwaarde van het actief en de best mogelijke schatting van de toekomstige kasstromen, contant gemaakt tegen de effectieve rentevoet van het financiële actief zoals die is bepaald bij de eerste verwerking. De waardevermindering die daarvoor opgenomen is, dient te worden teruggenomen indien de afname van de waarde-vermindering verband houdt met een objectieve gebeurtenis na afboeking.

11


De terugname wordt beperkt tot het maximale bedrag dat nodig is om het actief te waarderen op de geamortiseerde kostprijs op het moment van de terugname, als geen sprake geweest is van een bijzondere waardevermindering. Het teruggenomen verlies wordt in de staat van baten en lasten verwerkt.

Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Vorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Als de ontvangst van de vordering is uitgesteld op grond van een verlengde overeengekomen betalingstermijn, wordt de reële waarde bepaald aan de hand van de contante waarde van de verwachte ontvangsten en worden er op basis van de effectieve rente rente-inkomsten ten gunste van de winst-en- verliesrekening gebracht. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering.

Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Bestemmingsreserves Aan de van de algemene reserve afgezonderde reserves binnen het eigen vermogen is, door het bestuur, een specifieke bestedingsmogelijkheid gegeven. Deze reserves zijn geen verplichtingen en staan ter vrije beschikking van het bestuur.

Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op balansdatum bestaan, waarvan het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden opgenomen tegen nominale waarde. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voor-zieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naarverwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld.

Schulden Schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de schulden, worden in de waardering bij eerste verwerking opgenomen. Schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten.

JAARVERSLAG 201959

2.4.3 Grondslagen voor de bepaling van het resultaat

Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee ver-bonden aan het verslagjaar toe te rekenen kosten.De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderings-grondslagen. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin deze zijn gerealiseerd. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn.De kosten worden toegerekend aan de afdelingen en diensten waarop zij betrekking hebben. De overige baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben.

Baten Subsidies worden als bate verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerd exploitatietekort zich heeft voorgedaan.De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze worden ontvangen en als de vereniging de condities voor ontvangst kan aantonen.

Baten waarvoor een bijzondere bestemming is aangewezen, worden in de staat van baten en lasten verwerkt. Indien deze baten in het verslagjaar niet volledig zijn besteed, worden de nog niet bestede gelden verwerkt in de desbetreffende bestem-mingsreserve.Een onttrekking aan een bestemmingsreserve wordt als besteding (last) verwerkt in de staat van baten en lasten. Baten uit scholing (cursusbijdragen) worden verantwoord indien de cursussen volledig zijn afgesloten. Opbrengsten uit het verlenen van diensten worden verantwoord naar rato van de geleverde prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum in verhouding tot de in totaal te verrichten diensten.

Lasten De lasten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.

Periodiek betaalbare beloningen Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de staat van baten en lasten voor zover ze verschuldigd zijn aan werk-nemers.

Pensioenverplichtingen personeel De pensioenregeling van de AOb is met ingang van 1 januari 2010 ondergebracht bij het pensioenfonds Zorg en Welzijn. Uit dien hoofde worden de toegezegde pensioenregelingen (ouderdomspensioen en flex-regelingen) als toegezegde bijdrageregelingen in de jaarrekening verwerkt. De AOb heeft in het geval van een tekort bij het pensioenfonds voor Zorg en Welzijn geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdrage anders dan hogere toe-komstige premies.Dit is in overeenstemming met paragraaf 310 van de Richtlijn voor de jaarverslag-geving 271 `personeelsbeloningen’.

11


De belangrijkste kenmerken van deze regeling zijn:- De pensioenregeling is gebaseerd op het middelloonsysteem. - Het pensioenreglement PFZW voorziet in een voorwaardelijk recht op indexering.- De uitvoeringsovereenkomst, onderdeel van de statuten en reglementen, regelt

onder andere de premiebetaling, de vaststelling van de premie en wijze van premiebetaling. Andere onderdelen zijn de indexering, de gegevensverstrekking en informatieverstrekking, de aansluiting en de beëindiging van de aansluiting.

- De uitvoering van het pensioenreglement is ondergebracht bij PGGM. Dit is een coöperatieve pensioenuitvoeringsorganisatie.

- De beleidsdekkingsgraad per 31 december 2019 is 99,2 procent (31 december 2018 97,5 procent).

- De beleidsdekkingsgraad is het gemiddelde van de actuele dekkingsgraad van de laatste twaalf maanden. Door een gemiddelde te gebruiken, schommelt de dekkingsgraad minder sterk. En minder schommeling betekent meer stabiliteit in het pensioenbeleid.

De beleidsdekkingsgraad over het kalenderjaar 2019 bedraagt 96,5 procent (2018 101,3 procent).

Op de pensioenregeling zijn de bepalingen van de Nederlandse Pensioenwet van toepassing en er worden op contractuele basis premies aan pensioenfondsen betaald door de vereniging. De premies worden verantwoord als personeelskosten zodra deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premies worden opgenomen als overlopende activa indien dit tot een terugstorting leidt of tot een vermindering van toekomstige betalingen.Nog niet betaalde premies worden als verplichting op de balans opgenomen.

Afschrijvingen Materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Indien een schattings-wijziging plaatsvindt van de toekomstige gebruiksduur, dan worden de toekomstige afschrijvingen aangepast. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen.

Operationele leasing Bij de vereniging bestaan leasecontracten waarbij een groot deel van de voor- en nadelen die aan de eigendom verbonden zijn, niet bij de vennootschap ligt. Deze leasecontracten worden verantwoord als operationele leasing.Verplichtingen uit hoofde van operationele leasing worden, rekening houdend met ontvangen vergoeding van de lessor, op lineaire basis verwerkt in de staat van baten en lasten over de looptijd van het contract.

Financiële baten en lastenVermogensopbrengsten en -verminderingen op beleggingen, zowel gerealiseerd als ongerealiseerd, worden verantwoord als financiële baten of lasten. Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende activa en passiva.

Belastingen De belasting over het resultaat wordt berekend over het resultaat voor belastingen in de winst-en-verliesrekening, rekening houdend met beschikbare, fiscaal compensabele verliezen uit voorgaande boekjaren (voor zover niet opgenomen in de latente belastingvorderingen) en vrijgestelde winstbestanddelen en na bijtelling van niet-aftrekbare kosten.

JAARVERSLAG 201961

Tevens wordt rekening gehouden met wijzigingen die optreden in de latente belas-tingvorderingen en latente belastingschulden uit hoofde van wijzigingen in het te hanteren belastingtarief.

2.4.4 Financiële instrumenten en risicobeheersing

Prijsrisico De vereniging loopt risico’s ten aanzien van de waardering van effecten, opgenomen onder financiële vaste activa en effecten. De vereniging beheerst het marktrisico door spreiding aan te brengen in de portefeuille, en limieten te stellen.

Rente- en kasstroomrisico’s De vereniging is gefinancierd met eigen vermogen en kortlopende schulden waarover geen rente betaald wordt. De vereniging loopt hierdoor geen renterisico’s.

Kredietrisico De vereniging loopt met name kredietrisico’s voor de oninbaarheid van contributies, cursusopbrengsten en de inhuur van derden. Het risico is zeer beperkt doordat er sprake is van een spreiding van de vorderingen over een groot aantal leden en debiteuren.Daarnaast gaat het om relatief kleine bedragen. Verder wordt het kredietrisico gereduceerd doordat de vereniging alleen zaken doet met derden met een hoge kredietwaardigheid. Gezien de beperkte risico’s heeft de vereniging geen actief beleid ten aanzien van valuta, rente en kredietrisico’s. De liquide middelen en beleggingen staan uit bij banken die minimaal een A-rating hebben.

11


2.5 Toelichting op de geconsolideerde balansVaste activa

1. IMMATERIËLE VASTE ACTIVA

SOFTWARE WEBSITES TOTAAL 2019

Afschrijvingspercentage 20% 20%

STAND PER 1 JANUARIAanschafwaarde 2.846.556 269.046 3.115.602

Cumulatieve afschrijvingen -2.450.186 -106.156 -2.556.342

Lopende IT projecten - 129.360 129.360

BOEKWAARDE 396.370 292.250 688.620

MUTATIES BOEKJAARDesinvesteringen (aanschafwaarde) *

-55.394 -114.680 -170.074

Desinvesteringen (cumulatieve afschrijvingen)

21.235 43.935 65.170

Lopende it projecten ** - -129.360 -129.360

BOEKVERLIES -34.159 -200.105 -234.264

Investeringen 570.577 29.979 600.556

Afschrijvingen -301.900 -44.243 -346.143

SUBTOTAAL MUTATIES 268.677 -14.264 254.413

STAND PER 31 DECEMBER Aanschafwaarde 3.361.739 184.345 3.546.084

Cumulatieve afschrijvingen -2.730.851 -106.464 -2.837.315

BOEKWAARDE 630.888 77.881 708.769

* Desinvestering van ‘Boek en Betaal’ project uit 2017/2018. ** Lopende IT projecten zijn in 2019 geactiveerd en opgenomen onder investeringen.

JAARVERSLAG 201963

2. MATERIËLE VASTE ACTIVA VERBOUWING ENINSTALLATIES*

INVENTARIS COMPUTERS EN INFRA-STRUCTUUR

TOTAAL 2019

Afschrijvingspercentage 6,67%-20% 10-20% 33%

STAND PER 1 JANUARIAanschafwaarde 2.592.705 1.038.914 1.137.575 4.769.194

Cumulatieve afschrijvingen -550.339 -334.648 -996.727 -1.881.714

BOEKWAARDE PER 1 JANUARI

2.042.366 704.266 140.848 2.887.480

Investeringen 9.051 6.892 37.671 53.614

Afschrijvingen -170.922 -97.024 -75.242 -343.188

SUBTOTAAL -161.871 -90.132 -37.571 -289.574

STAND PER 31 DECEMBER Aanschafwaarde 2.601.756 1.045.806 1.175.246 4.822.808

Cumulatieve afschrijvingen -721.261 -431.672 -1.071.969 -2.224.902

BOEKWAARDE PER 31 DECEMBER

1.880.495 614.134 103.277 2.597.906

*) Met ingang van 1 januari 2017 huurt de AOb het pand Trappenburch in Utrecht. Het pand is gerenoveerd en verbouwd. De verbouwing is gedeeltelijk gefinancierd door de AOb. Van de verhuurder is een bijdrage bedongen van € 1.885.000. Zowel de verbouwingskosten als de bijdrage worden in 15 jaar afgeschreven. De bijdrage staat gerubriceerd onder verwijzing 8: ‘Schulden op lange termijn’.

11


3. Financiële vaste activa

3.1 EFFECTEN OBLIGATIE/ FONDSEN

AANDELEN/ FONDSEN

ALTERN. BELEGGINGEN

TOTAAL 2019

Boekwaarde per 1 januari 15.997.351 13.567.508 295.975 29.860.834

Bij: aankopen 5.765.884 4.759.572 476.884 11.002.340

Af: verkopen/uitlotingen -4.797.593 -5.070.926 -309.734 -10.178.253

SUBTOTAAL 16.965.642 13.256.154 463.125 30.684.921Bij: koersresultaat (gerealiseerd)

35.527 478.191 -2.429 511.289

Bij/Af: koersresultaat (ongerealiseerd)

1.123.602 2.629.608 56.370 3.809.580

BOEKWAARDE PER 31 DECEMBER

18.124.771 16.363.953 517.066 35.005.790

Verdeling portefeuille 2019 52% 47% 1% 100%

PER VERMOGENS-BEHEERDER

OBLIGATIE/ FONDSEN

AANDELEN/ FONDSEN

ALTERNATIEVE BELEGGINGEN

TOTAAL 2019

Northern Trust * 6.031.767 9.464.721 - 15.496.488

ING 5.294.234 4.288.117 - 9.582.351

Van Lanschot 6.798.769 2.611.114 517.068 9.926.951

18.124.770 16.363.952 517.068 35.005.790

* Northern Trust fungeert als custodian (intermediair) van de beleggingsfondsen Actiam, State Street Global Advisors SSGA (SSGA) en Vanguard.

JAARVERSLAG 201965

Vlottende activa

4. Vorderingen op korte termijn

4.1 DEBITEUREN 31/12/2019 31/12/2018Debiteuren scholing 18.728 59.007

Debiteuren contributie 113.277 115.321

Debiteuren AOb Diensten B.V. 11.018 8.655

Debiteuren acties 2019 * 386.773 -

Voorziening dubieuze debiteuren ** -11.500 -22.950

518.296 160.033*) Nog te ontvangen bijdragen van andere bonden (hoofdzakelijk FNV) van de acties in 2019. **) Bij de bepaling van de hoogte van de voorziening is uitgegaan van het openstaande debiteurensaldo ultimo 2019.

4.2 OVERIGE VORDERINGEN EN OVERLOPENDE ACTIVA 31/12/2019 31/12/20184.2.1 Interest 27.045 35.713

4.2.2 Voorschotten 2.834 4.694

4.2.3 Vooruit ontvangen facturen / - betaalde kosten 732.168 665.711

4.2.4 Nog te ontvangen bedragen 992.104 983.915

1.754.151 1.690.033

4.2.1 INTEREST 31/12/2019 31/12/2018Obligaties (couponrente) 27.045 35.713

27.045 35.713

4.2.2 VOORSCHOTTEN 31/12/2019 31/12/2018Personeel 9.418 4.198

Renteloze leningen/voorschotten Sociaal Fonds 3.416 10.496

Voorziening lening sociaal fonds -10.000 -10.000

2.834 4.694

4.2.3 VOORUIT ONTVANGEN FACTUREN / - BETAALDE KOSTEN

31/12/2019 31/12/2018

Huur hoofdkantoor 232.738 227.794

Pensioen factuur januari 129.855 117.891

NOT 2019 - 50.838

Overige vooruit ontvangen facturen 369.575 269.188

732.168 665.711

4.2.4 NOG TE ONTVANGEN BEDRAGEN 31/12/2019 31/12/2018Werkgeversbijdragen vakbondsfaciliteiten 407.752 314.038

Acties FNV * 443.889 39.073

Acties overige partijen 54.000 30.631

Belastingen 68.129 52.493

Overige 18.334 36.877

Vordering AOb FNV Vastgoed - 350.592

Servicekosten pand Utrecht 2017 en 2018 - 84.464

Overige subsidies - 75.747

992.104 983.915*) €438.870 van het totaal bedrag is het deel (1/3) dat ten laste komt van de Weerstandsreserve van het FNV. Zie verder bestuursverslag hoofdstuk 8; ‘Weerstandsreserve’. Er zijn geen vorderingen die een looptijd langer dan één jaar hebben.

11


5. Liquide middelen

5.1 SALDI BIJ BANKEN 31/12/2019 31/12/2018REKENING COURANT:ABN AMRO Bank 2.513.463 1.551.882

ING Bank 385.960 570.276

2.899.423 2.122.158

DEPOSITO'S EN SPAARREKENINGENBeleggersrendementsrek. ABN AMRO Bank 3.939 1.498.593

Depot ABN AMRO Bank (i.v.m. huurverplichting) 242.627 242.627

246.566 1.741.220EFFECTENREKENINGVan Lanschot 82.085 85.125

Northern Trust 243.255 225.226

ING Bank 307.061 265.214

VERMOGENSBEHEERBANKEN 632.401 575.565

3.778.390 4.438.943De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de vereniging met uitzondering van het saldo van de garanties.

Ten behoeve van de huur van het hoofdkantoor in Utrecht en de panden in Rotterdam en Groningen zijn de volgende garanties gesteld:

St. Jacobsstraat 22, Utrecht Trappenburch C.V. € 221.491Pegasusweg 200, Rotterdam Cushman&Wakefield € 9.028Leonard Springerlaan 23, Groningen Cushman&Wakefield € 12.108 __________________

€ 242.627

JAARVERSLAG 201967

Passiva

6. Eigen vermogen

SPECIFICATIE BALANS 31/12/2018

TOEVOEGING 2019

ONTTREKKING 2019

BALANS 31/12/2019

6.1 Bestemmingsreserves 17.050.670 5.135.663 -1.727.368 20.458.965

6.2 Algemene reserve 17.125.640 142.414 - 17.268.054

34.176.310 5.278.077 -1.727.368 37.727.019

6.1 BESTEMMINGSRESERVES Aan deze van de algemene reserve afgezonderde reserves binnen het eigen vermogen is door het bestuur een specifieke bestedingsmogelijkheid gegeven.

SOORT BESTEMMINGS-RESERVE

BALANS 31/12/2018

TOEVOEGING 2019

ONTTREKKING 2019

BALANS 31/12/2019

6.1.1 Weerstandsreserve 9.946.923 2.910.540 -1.315.270 11.542.193

6.1.2 Beleggingsreserve 3.000.000 1.900.000 - 4.900.000

6.1.3 Investeringsreserve 3.200.000 - - 3.200.000

6.1.4 Internationaal Solidariteits-fonds AOb

87.894 103.000 -88.975 101.919

6.1.5 Congres, extra Algemene Vergaderingen

300.611 60.000 - 360.611

6.1.6 Kosten ledenkaart 15.242 - - 15.242

6.1.7 NOT 185.000 116.123 -201.123 100.000

6.1.8 AOb in verandering 100.000 46.000 -46.000 100.000

6.1.9 Levensfase bewust personeelsbeleid

215.000 - -76.000 139.000

17.050.670 5.135.663 -1.727.368 20.458.965

6.1.1

WEERSTANDSRESERVE BALANS 31/12/2018

TOEVOEGING 2019

ONTTREKKING 2019

BALANS 31/12/2019

Beginsaldo 9.946.923 9.946.923

Af: saldo uitgaven acties -1.315.270 -1.315.270

Bij: verrekening met FNV 438.870 438.870

Bij: toevoeging i.v.m. stijging norm tot 110%

1.929.670 1.929.670

Bij: toevoeging i.v.m. stijging ledenaantal

435.000 435.000

Bij: toevoeging i.v.m. stijging uitkering

107.000 107.000

EINDSALDO 9.946.923 2.910.540 -1.315.270 11.542.193SPECIFICATIE:

Aantal leden per 31 december

81.628 83.804

Af: aantal niet-actieve leden -14.118 -13.344

ACTIEVE LEDEN 67.510 70.460

Stakingsuitkering in euro per dag

73,67 74,46

Aantal stakingsdagen 2 2

NORMSALDO PER 31 DECEMBER

9.946.923 10.492.903

Dekkingsgraad van het normsaldo

93,2% 110%

9.946.923 11.542.193Vanwege verwachte acties in het aankomend jaar is de dekkingsgraad verhoogd naar 110%.

11


6.1.2 BELEGGINGSRESERVE BALANS 31/12/2018

TOEVOEGING 2019

ONTTREKKING 2019

BALANS 31/12/2019

Beginsaldo 3.000.000 3.000.000

Bij: dotatie 1.900.000 1.900.000

3.000.000 1.900.000 - 4.900.000 De beleggingsreserve is gevormd om eventuele toekomstige tegenvallende beleggingsresultaten te kunnen dragen. Op basis van het risicoprofiel bedraagt deze reserve tussen 10-15% van het belegde vermogen. Voor 2019: 14%.

6.1.3 INVESTERINGSRESERVE BALANS 31/12/2018

TOEVOEGING 2019

ONTTREKKING 2019

BALANS 31/12/2019

Beginsaldo 3.200.000 3.200.000

Af: uitgaven - - -

3.200.000 - - 3.200.000 De investeringsreserve is gevormd ten behoeve van de financiering van toekomstige investeringen.

6.1.4 INTERNATIONAAL SOLIDARITEITSFONDS AOb

BALANS 31/12/2018

TOEVOEGING 2019

ONTTREKKING 2019

BALANS 31/12/2019

Beginsaldo 87.894 87.894

Bij: dotatie 103.000 103.000

Af: uitgaven projecten -26.375 -26.375

Af: bijdrage aan solidari-teitsfonds FNV Mondiaal

-62.600 -62.600

87.894 103.000 -88.975 101.919In 2005 is afgesproken om een deel van het kapitaal onder te brengen bij het Solidariteitsfonds FNV Mondiaal, waarbij de zeggenschap over de daar ingelegde middelen bij de AOb blijft. Tevens zijn afspraken gemaakt over de jaarlijkse bijdrage aan FNV Mondiaal. De bijdrage aan de FNV wordt ten laste gebracht van de internationale solidariteitsreserve en als verplichting ad € 287.379 weergegeven op de balans (zie 9.2.4). Bij FNV Mondiaal wordt het kasstelsel gehanteerd. De vordering van FNV Mondiaal op de AOb wordt pas bij de daadwerkelijke uitvoer van het project aangesproken.

6.1.5 CONGRES, EXTRA ALGEMENE VERGADERINGEN

BALANS 31/12/2018

TOEVOEGING 2019

ONTTREKKING 2019

BALANS 31/12/2019

Beginsaldo 300.611 300.611

Bij: dotatie 60.000 60.000

300.611 60.000 - 360.611Eens in de drie jaar wordt een congres gehouden. Het laatste congres vond plaats in november 2018.

6.1.6 KOSTEN LEDENKAART BALANS 31/12/2018

TOEVOEGING 2019

ONTTREKKING 2019

BALANS 31/12/2019

Beginsaldo 15.242 15.242

Af: uitgaven - - -

15.242 - - 15.242De kaart wordt uitgegeven voor een periode van drie jaar. De hoogte van de jaarlijks voorgestelde toevoeging is gerelateerd aan de geschatte kosten voor de vervanging. In 2018 is de kaart voor het laatst vervangen.

JAARVERSLAG 201969

6.1.7 NOT BALANS 31/12/2018

TOEVOEGING 2019

ONTTREKKING 2019

BALANS 31/12/2019

Beginsaldo 185.000 185.000

Bij: dotatie 116.123 116.123

Af: uitgaven 201.123- -201.123

185.000 116.123 -201.123 100.000De Nederlandse Onderwijstentoonstelling (NOT) wordt eens in de 2 jaar gehouden. Begin 2019 heeft de laatste NOT plaatsgevonden. De hoogte van de dotatie is gerelateerd aan de geschatte kosten van de NOT.

6.1.8 AOb IN VERANDERING BALANS 31/12/2018

TOEVOEGING 2019

ONTTREKKING 2019

BALANS 31/12/2019

Beginsaldo 100.000 100.000

Bij: dotatie 46.000 46.000

Af: uitgaven -46.000 -46.000

100.000 46.000 -46.000 100.000 Deze reserve is ter bestrijding van de kosten die voortvloeien uit ‘AOb in verandering’. Voor 2019 is € 46.000 onttrokken vanwege de veranderende samenstelling en opvolging in het dagelijks bestuur.

6.1.9 LEVENSFASE BEWUST PERSONEELSBELEID

BALANS 31/12/2018

TOEVOEGING 2019

ONTTREKKING 2019

BALANS 31/12/2019

Beginsaldo 215.000 215.000

Af: uitgaven -76.000 -76.000

215.000 - -76.000 139.000 Deze reserve is in 2015 gevormd voor de extra kosten die voortvloeien uit een wijziging in beleid inzake het seniorenverlof en zal eind 2021 volledig zijn afgebouwd.

6.2 ALGEMENE RESERVESPECIFICATIE BALANS

31/12/2018BALANS 31/12/2019

Saldo per 1 januari 16.859.973 17.125.640

Bij: verdeling exploitatie-saldo lopend boekjaar

265.667 142.414

17.125.640 17.268.054

11


7. Voorzieningen

SOORT VOORZIENING BALANS 31/12/2018

TOEVOEGING 2019

ONTTREKKING 2019

BALANS 31/12/2019

7.1 Voorziening jubileumuitke-ringen

160.000 23.915 -25.915 158.000

7.2 Voorziening uitkeringen arbeidsongeschikten

195.742 18.468 -22.149 192.061

7.3 Voorziening kosten opfris-verlof

20.656 - -6.456 14.200

7.4 Voorziening seniorenverlof 172.000 15.212 -18.212 169.000

7.5 Voorziening levensfase bewust personeelsbeleid

243.000 20.000 - 263.000

791.398 77.595 -72.732 796.261 De voorzieningen zijn overwegend langlopend van aard.

7.1 Voorziening jubileumuitkeringenIn de verslaggevingsvoorschriften (RJ 271) is opgenomen dat wanneer bij uitgestelde beloningen sprake is van een beloning met opbouw van rechten hiervoor een verplichting in de jaarrekening moet worden opgenomen. Derhalve is een voorziening getroffen voor toekomstige jubileum-uitkeringen. Aan deze voorziening ligt een berekening naar contante waarde met een discon-teringsvoet van 3% van de verwachte toekomstige jubileumverplichtingen ten grondslag (2018 ook 3%). Daarnaast is rekening gehouden met een verlooppercentage van het personeel met 5%.

7.2 Voorziening uitkeringen arbeidsongeschikten Het betreft een voorziening voor de aanvullende uitkeringen van (ex) medewerkers met een (gedeeltelijke) WAO uitkering. Ongeveer 70% van de uitkering is afgedekt door een verzekering bij het UWV. De netto kosten worden hier gepresenteerd. De voorziening betreft de periode tot de pensioengerechtigde leeftijd.

7.3 Voorziening kosten opfrisverlofPer ultimo 2019 zijn er door het personeel 363 uren voor opfrisverlof gespaard. In 2018 waren dit 524 uren.

7.4 Voorziening seniorenverlofIn de CAO is voor het personeel de mogelijkheid opgenomen om seniorenverlof geklusterd op te nemen. Uit deze voorziening zullen de loonkosten voor de verlofperiode betaald worden.Het opgebouwd recht ultimo 2019 is per saldo 3.772 uur (2018: 3.737 uur). In de CAO van de AOb was vastgelegd dat met ingang van 2016, de regeling voor seniorenvelof zou worden aangepast naar een regeling voor levensfase bewust personeelsbeleid. Hiertoe is een overgangsregeling vastgesteld.

7.5 Voorziening levensfase bewust personeelsbeleidIn de CAO zijn afspraken gemaakt over het levensfase bewustpersoneelsbeleid (LFPB). Elke werknemer krijgt naar rato van zijn dienstomvang 32 ‘LFPB-uren’ op jaarbasis. In de CAO zijn afspraken gemaakt over de overgang van senioren verlof naar LFPB. Het opgebouwde saldo per ultimo 2019 is 5.793 uur (2018: 5.602 uur).

8. Schulden op lange termijn

SPECIFICATIE 31/12/2019 31/12/2018Vooruitontvangen inrichtingsbijdrage 1.382.700 1.508.400

1.382.700 1.508.400 * In 2016 is een inrichtingsbijdrage bedongen voor het hoofdkantoor van € 1.885.500. Dit bedrag omvat de verbouwingskosten die de verhuurder voor zijn rekening heeft genomen. Jaarlijks valt, gedurende een periode van 15 jaar, een bedrag vrij ten gunste van de exploitatie. De vrijval voor 2020 is opgenomen onder de ‘Schulden op korte termijn’.

JAARVERSLAG 201971

9. Schulden op korte termijn

SPECIFICATIE 31/12/2019 31/12/2018Crediteuren 703.537 420.175

9.1 Belastingen en premies sociale verzekeringen 298.782 271.739

9.2 Overige schulden en overlopende passiva 3.455.003 2.557.921

4.457.322 3.249.835Alle schulden hebben een looptijd korter dan een jaar.

9.1 BELASTINGEN EN PREMIES SOCIALE VERZEKERINGEN

31/12/2019 31/12/2018

Loonheffing en sociale premies 279.313 266.558

Omzetbelasting 19.469 5.181

298.782 271.739

9.2 OVERIGE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA 31/12/2019 31/12/20189.2.1 Vooruitontvangen subsidies (binnenland) 118.172 104.552

9.2.2 Vooruitontvangen subsidies (buitenland) 8.860 8.860

9.2.3 Vooruitontvangen inkomsten 158.037 175.935

9.2.4 Te betalen kosten 1.650.015 1.271.285

9.2.5 Rekening couranten 1.519.919 997.289

3.455.003 2.557.921

9.2.1 VOORUITONTVANGEN SUBSIDIES (BINNENLAND) 31/12/2019 31/12/2018Versterking medezeggenschap 2016-2018 - 104.552

Versterking medezeggenschap 2019 108.237 -

Stop child Labor 9.935 -

118.172 104.552 Een specificatie van het bedrag van € 108.237 staat onder 10.3 ‘Incidentele subsidies’.

9.2.2 VOORUITONTVANGEN SUBSIDIES (BUITENLAND) 31/12/2019 31/12/2018Waterpomp Ethiopië 8.860 8.860

8.860 8.860

9.2.3 VOORUITONTVANGEN INKOMSTEN 31/12/2019 31/12/2018Vooruitontvangen inrichtingsbijdrage 125.700 125.700

Vooruitontvangen opbrengsten 32.337 44.361

Vooruitontvangen overige - 5.874

158.037 175.935

9.2.4 TE BETALEN KOSTEN 31/12/2019 31/12/2018Faciliteiten scholen 540.044 264.711

Vakantierechten 401.000 446.000

FNV Mondiaal 287.379 224.779

Werkgevers bijdragen vakbonden 33.555 20.106

Accountantskosten * 53.594 69.400

Personeelsfonds 84.130 74.455

Overige nog te betalen bedragen 250.313 171.834

1.650.015 1.271.285 *) De totale honoraria 2019 voor diensten uitgevoerd door de externe onafhankelijke accountant bedragen € 77.894. Hiervan is € 68.214 bestemd voor de controle van de jaarrekening. Het restant van € 9.680 is bestemd voor overige controle opdrachten.

11


9.2.5 REKENING COURANTEN 31/12/2019 31/12/2018CVHO 413.811 403.321

Bonaventura 387.676 377.731

St. Voorzieningsfonds AOb 232.799 216.237

VAWO 485.633 -

1.519.919 997.289 De rentevergoeding op de rekening couranten (m.u.v. de Vawo) is gerelateerd aan het gemiddelde vermogensresultaat van de AOb. Deze is voor het jaar 2019 vastgesteld op +12,52% (2018= -3,25%).

Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingenMeerjarige verplichtingenEr zijn meerjarige contractverplichtingen aangegaan. Het betreft hier o.a. de huur van de kantoren, leaseauto’s, kopieerapparaten, warme drankenautomaten en mobiele telefonie.

VERPLICHTINGEN TOTAAL 31/12/2019 31/12/2018Binnen één jaar 3.462.709 2.071.395

Tussen één jaar en vijf jaar 4.584.198 4.499.068

Meer dan vijf jaar 1.822.354 2.733.532

9.869.262 9.303.995

VERPLICHTINGEN HUUR 31/12/2019 31/12/2018

Binnen één jaar 1.092.817 1.085.116

Tussen één jaar en vijf jaar 4.035.586 3.962.441

Meer dan vijf jaar 1.822.354 2.733.532

6.950.757 7.781.089

Kantoor Eindhoven is een nieuw huurcontract aangegaan voor een periode van 4 jaar. De verplichting is nog € 101.280. De verlaging in totaal ontstaat door de jaarlijkse € 900.000 aan huurverplichtingen voor het pand in Utrecht.

VERPLICHTINGEN LEASE 31/12/2019 31/12/2018

Binnen één jaar 97.767 123.992

Tussen één jaar en vijf jaar 113.116 95.863

Meer dan vijf jaar - -

210.883 219.855

Leasecontracten worden voor maximaal 4 jaar aangegaan. Er zijn in 2019 twee lopende leasecontracten minder dan in 2018. Echter, de bestaande contracten zijn verlengd.

VERPLICHTINGEN OVERIGE 31/12/2019 31/12/2018

Binnen één jaar 2.272.125 862.287

Tussen één jaar en vijf jaar 435.496 440.764

Meer dan vijf jaar - -

2.707.621 1.303.051

In 2019 is er een contractuele verplichting inzake de inkoop van verloffaciliteiten over het schooljaar 2019/2020 voor een totaalbedrag van € 2.348.777 aangegaan. In december en in mei wordt respectievelijk 5/12 en 7/12 deel van deze verplichting betaald. In december 2019 is € 640.412 van het 5/12 deel betaald en in januari 2020 het restant van € 325.917. Het 7/12 deel van € 1.382.448 is opgenomen onder ‘Verplichtingen Overige’.

JAARVERSLAG 201973

2.6 Toelichting op de geconsolideerde staat van baten en lasten10. Baten

10.1 CONTRIBUTIEBATEN BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019

VERSCHIL 2019 EXPLOITATIE 2018

TOTAAL CONTRIBUTIE-BATEN

14.656.000 14.682.469 26.469 14.837.215

Gemiddeld aantal leden 85.121 83.254 -1.867 84.402

Gemiddelde contributie per lid per maand

14,35 14,70 0,35 14,65

10.2 STRUCTURELE SUBSIDIES BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019


Werkgeversbijdragen (Govak middelen)

4.963.000 4.925.504 -37.496 4.961.746

Ministerie van Binnenlandse Zaken

157.000 154.914 -2.086 232.930

5.120.000 5.080.418 -39.582 5.194.676Werkgeversbijdragen (Govak middelen via stichting SFSVO)In het jaar 2020 zijn slotbetalingen ontvangen over de jaren 2017 en 2018. Daarnaast resteert er over het jaar 2019 nog een te ontvangen bedrag van € 392.454. De totaal te ontvangen werk-geversbijdragen staat onder 4.2.4. en bedraagt € 407.752.

Ministerie van Binnenlandse Zaken (via stichting SVOB)De minister kent de SVO een subsidie toe voor scholings-en vormingswerk dat de centrales en de bij hen aangesloten bonden en verenigingen verzorgen om de (aspirant) leden van overleg-commissies op te leiden. De subsidieregeling SVO zal per 1 januari 2021 worden beëindigd. De subsidie wordt vanaf 1 januari 2019 in twee jaar afgebouwd ( 66%-33%).

10.3 INCIDENTELE SUBSIDIES BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019


Versterking medezeggen-schap 2016-2018

- - - 304.857

Versterking medezeggen-schap 2019

299.724 191.487 -108.237 -

APG 46.000 65.320 19.320 56.609

WNRA - - - 19.138

Child Labor - 16.592 16.592 -

Overige - - - 3.045

345.724 273.399 -72.325 383.649

Versterking medezeggenschap Dit betreft een subsidie van het ministerie van OCW voor activiteiten die gericht zijn op het goed functioneren en versterken van de medezeggenschap en maakt integraal deel uit van goed bestuur in het onderwijs. De subsidie voor 2016-2018 is op 4 september 2019 vastgesteld door OCW met een restitutiebedrag van € 103.487 (afgerond).De subsidie voor het jaar 2019 is verlengd tot 31 maart 2020. Het verschil tussen de ontvangen subsidie en de verantwoorde kosten voor 2019 ad € 108.237 staat op de balans. Zie verder 9.2.1.

ONTVANGEN SUBSIDIE

UITGAVEN VERSCHIL

Versterking medezeggen-schap 2016-2018 (vastgesteld)

878.496 775.009 -103.487

Versterking medezeggen-schap 2019

299.724 191.487 -108.237

1.178.220 966.496 -211.724

11


10.4 BATEN UIT SCHOLING EN ADVIES

BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019


MR- en OR servicepakketten 446.000 458.486 12.486 444.077

Cursusbijdragen 440.050 373.157 -66.893 358.152

Advies en begeleiding 52.040 45.600 -6.440 46.598

Conferenties 169.000 81.848 -87.152 106.975

Overige baten - 5.804 5.804 7.023

1.107.090 964.895 -142.195 962.825

10.5 BATEN PUBLICATIES BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019


Advertentieverkopen 'Het Onderwijsblad'

171.050 144.533 -26.517 178.948

Abonnementen 'Het Onder-wijsblad'

42.020 39.586 -2.435 43.419

Abonnementen 'Info MR' - 678 678 686

213.070 184.797 -28.274 223.053

10.6 BIJDRAGE ACTIEKOSTEN BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019


Bijdrage actiekosten FNV - 438.870 438.870 153.002 Zie voor specificatie van deze berekening hoofdstuk ‘Weerstandsreserve’ in het bestuursverslag.

10.7 OVERIGE BATEN BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019


Vacatiegeld Dagelijks Be-stuur en Hoofdbestuur

25.010 28.117 3.107 31.467

Vacatiegeld medewerkers 40.000 32.461 -7.539 34.224

Onderwijscoöperatie - - - 2.652

Juridische dienst 65.000 53.090 -11.910 62.815

Bijdrage Stichting Voorzie-ningfonds Aob

11.000 10.500 -500 10.500

Reprorecht en overige inkomsten

1.000 9.113 8.113 8.433

Bijdragen denominatieve afdelingen *

17.000 77.214 60.214 -

159.010 210.495 51.485 150.091*) De bijdrage is gerelateerd aan de vermogensopbrengsten voor het jaar. Vandaar de hoge bijdrage voor 2019. In 2018 is afgezien van een bijdrage vanwege de slechte resultaten.

JAARVERSLAG 201975

11. Lasten

11 LASTEN BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019


11.1 Personeelskosten 11.440.931 11.435.291 -5.640 10.846.633

11.2 Inkoop verloffaciliteiten 2.469.708 2.331.275 -138.433 2.227.188

11.3 Huisvestingskosten 1.189.640 1.256.968 67.328 1.081.195

11.4 Overige kosten 6.301.395 6.991.582 690.187 6.128.387

21.401.674 22.015.116 613.442 20.283.40311.5 Afschrijvingskosten 714.340 668.535 -45.805 401.101

22.116.014 22.683.651 567.637 20.684.504

11.1 PERSONEELSKOSTEN BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019


Bruto lonen 8.082.904 8.096.795 13.891 7.678.527

Sociale lasten 1.459.364 1.437.491 -21.873 1.369.788

Pensioenpremies 1.297.280 1.218.860 -78.420 1.202.147

Uitkeringen - -43.329 -43.329 -55.426

10.839.548 10.709.818 -129.730 10.195.036Inhuur personeel 66.240 188.875 122.635 193.955

Doorberekende lonen en uitkeringen

-72.492 -130.082 -57.590 -158.030

Subtotaal -6.252 58.792 65.044 35.925

Subtotaal 10.833.296 10.768.611 -64.685 10.230.961Overige personeelskosten 607.635 666.680 59.045 615.672

11.440.931 11.435.291 -5.640 10.846.633

FTE (GEMIDDELD) IN DE ORGANISATIE

BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019


DB, directie en staf 9,6 10,0 0,4 9,2

Collectieve belangen-behartiging

33,3 33,7 0,4 33,6

Individuele belangen-behartiging

44,1 44,3 0,2 44,4

Marketing en Communicatie

12,8 12,9 0,1 12,4

Financiën & Bedrijfs-voering

18,0 16,0 -2,0 15,8

Secretariaat 10,9 11,6 0,7 11,0

128,7 128,5 -0,2 126,4Evenals het jaar 2018 waren er in 2019 geen werknemers buiten Nederland werkzaam.

In de kosten voor Bestuur en Directie is de bezoldiging van het Dagelijks Bestuur als volgt opgenomen:

BEZOLDIGING BESTUUR BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019


Bruto lonen 457.750 505.969 48.219 415.134

Sociale lasten 78.580 63.417 -15.163 53.655

Pensioenpremies 79.100 82.688 3.588 69.611

615.430 652.074 36.644 538.400Overige vergoedingen 36.340 59.783 23.443 48.355

651.770 711.857 60.087 586.755FTE's (gemiddeld) 5,2 5,6 0,4 4,8

Deze kosten zijn inclusief wachtgeldregelingen

11


11.2 INKOOP VERLOF-FACILITEITEN

BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019


Inkoop verloffaciliteiten 2.423.004 2.295.778 -127.226 2.238.477

Doorbelaste faciliteiten 46.704 35.497 -11.207 -11.289

2.469.708 2.331.275 -138.433 2.227.188

11.3 HUISVESTINGSKOSTEN BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019


Huur 843.840 838.144 -5.696 823.370

Energie 6.360 5.794 -566 5.483

Servicekosten 219.240 260.130 40.890 113.907

Schoonmaak 133.560 135.680 2.120 128.362

Overig 66.720 91.341 24.621 110.430

Doorbelast -80.080 -74.122 5.958 -100.357

1.189.640 1.256.968 67.328 1.081.195

11.4 OVERIGE KOSTEN BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019


Diensten derden 874.616 996.035 121.419 996.366

Kosten catering 122.640 113.091 -9.549 95.585

Drukwerk / porti / documentatie

1.227.620 1.326.566 98.946 1.261.726

Communicatie 256.834 266.914 10.080 244.197

Kosten bijeenkomsten 1.064.800 1.811.871 747.071 1.185.066

Promotiekosten 277.230 357.064 79.834 169.157

Algemene kosten 1.063.535 733.082 -330.453 630.134

Contributies en bijdragen aan derden

271.120 255.283 -15.837 272.876

Bijdragen FNV 1.143.000 1.131.677 -11.323 1.273.280

6.301.395 6.991.582 690.187 6.128.387

11.5 AFSCHRIJVINGSKOSTEN BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019


IMMATERIËLE VASTE ACTIVASoftware 391.920 301.900 -90.020 353.040

Websites 52.300 44.243 -8.057 40.078

444.220 346.143 -98.077 393.118MATERIËLE VASTE ACTIVAGebouwen en installaties 184.920 170.921 -13.999 176.524

Inventaris 117.960 97.024 -20.936 97.714

Computers en infra-structuur

93.000 75.242 -17.758 69.086

395.880 343.187 -52.693 343.324OVERIGEVrijval voorziening lening FNV Vastgoed

- - - -212.148

Vrijval Incentive -125.760 -125.700 60 -125.700

Boekwinst -verlies 'boeken betaal project'

- 104.905 104.905 2.507

-125.760 -20.795 104.965 -335.341

714.340 668.535 -45.805 401.101

JAARVERSLAG 201977

12 FINANCIELE BATEN EN LASTEN

BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019


Resultaat effecten 637.000 4.550.019 3.913.019 -1.074.341

Renteresultaat -25.000 -125.537 -100.537 35.289

612.000 4.424.482 3.812.482 -1.039.052

RESULTAAT EFFECTEN BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019


Ongerealiseerde koers-resultaten

769.000 3.809.580 3.040.580 -1.362.914

Gerealiseerde koers-resultaten

- 510.929 510.929 81.070

769.000 4.320.509 3.551.509 -1.281.844

Rente obligaties - 71.132 71.132 79.415

Dividend op aandelen - 275.850 275.850 267.146

Opbrengst alternatieve beleggingen

- -1.970 -1.970 8.589

- 345.012 345.012 355.150

Af: kosten verzilvering/bewaarloon/beheer

-126.000 -109.189 16.811 -141.597

Af: extern advies -6.000 -6.313 -313 -6.050

637.000 4.550.019 3.913.019 -1.074.341

RENTERESULTAAT BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019


Deposito- en spaar-rekeningen

- -726 -726 1.860

Af: rente rekening courant -25.000 -124.811 -99.811 33.429

-25.000 -125.537 -100.537 35.289

13 VENNOOTSCHAPS-BELASTING

BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019


Vennootschapsbelasting 25.000 25.465 465 25.987

25.000 25.465 465 25.987 Zie bestuursverslag ‘Het financiële jaar 2019’ voor verdere specificatie van de berekening voor de vennootschapsbelasting.

11


2.7 Voorstel saldoverdelingVoorstel aan de algemene vergadering De staat van baten en lasten leidt tot een voordelig saldo op de bedrijfsvoering van: 3.550.709

Voorstel tot toevoeging aan de algemene reserve 142.414

Voorstel tot dotatie en onttrekking aan bestemmingsfondsen en reserves 3.408.295

Aan dit saldo dient de Algemene Vergadering een bestemming te geven. Het hoofdbestuur doet daartoe een voorstel dat reeds is verwerkt in de balans per 31 december 2019. Mocht de Algemene Vergadering anders besluiten dan wordt de balans overeenkomstig aangepast.

OVERZICHT DOTATIES/VRIJVAL Weerstandsreserve 2.910.540

Beleggingsreserve 1.900.000

NOT 116.123

Internationaal Solidariteitsfonds Aob 103.000

Congres, extra Algemene Vergaderingen 60.000

AOb in verandering 46.000

5.135.663

OVERZICHT ONTTREKKINGENWeerstandsreserve -1.315.270

NOT -201.123

Solidariteitsreserve -88.975

Levensfase bewust personeelsbeleid -76.000

AOb in verandering -46.000

-1.727.368

Resultaatverdeling totaal 3.408.295

OVERIG De Algemene Vergadering stelt de jaarrekening vast, inclusief eventuele door de vergadering aangebrachte wijzigingen.

JAARVERSLAG 201979

2.8 Analyse van verschillen tussen begroting en exploitatie

EXPLOITATIE BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019


Exploitatieresultaat voor verdeling 71.880 3.550.709 -3.478.829 154.968 • Naar bestemmingsreserves 65.000 3.408.295 -3.473.295 -110.699

• Naar algemene reserve 6.880 142.414 -135.534 265.667

VERSCHILLEN ANALYSE EXPLOITATIERESULTAAT VERSUS BEGROTING VOOR VERDELING

x 1.000

BATENHogere contributiebaten 26

Hogere bijdrage actiekosten 439

Hogere overige baten 51

516Lagere subsidie ontvangsten -112

Lagere baten uit scholing en advies -142

Lagere baten publicaties -28

-282LASTENHogere huisvestingskosten -67

Hogere overige kosten -690

-757Lagere personeelskosten 6

Lagere verloffaciliteiten 138

Lagere afschrijvingskosten 46

190

HOGER RESULTAAT BEDRIJFSVOERING

-333

Hogere vermogensopbrengst 3.812Hoger resultaat voor belastingen 3.479

BATEN(bedragen in tekst afgerond gepresenteerd)

Hogere contributiebaten (10.1) De hogere contributieinkomsten zijn voornamelijk het gevolg van de indexering op de contribu-ties in 2019. In december 2019 registreerden we 77.778 betalende leden daar waar het aantal per 1 januari 2018 (peildatum voor de begroting) 79.250 leden bedroeg.

Hogere bijdrage actiekosten (10.6)De AOb is als penvoerder aangesteld voor de actiekosten. Dit betekent dat alle kosten initieel worden betaald door de AOb en vervolgens verrekend worden met de overige partijen. De FNV draagt voor een derde bij aan de actiekosten. In 2019 voor € 438.000. Deze worden als bate gepresenteerd en niet begroot.

Hogere overige baten (10.7)De hogere overige baten worden hoofdzakelijk veroorzaakt door de bijdrage van de denomi-natieve afdelingen aan de AOb. Deze is gerelateerd aan het vermogensresultaat welke in 2019 14,31% bedroeg.

11


Lagere subsidie ontvangsten (10.3)De oorzaak ligt hier met name in de versterking medezeggenschap subsidie. Deze is voor € 108.000 onbenut gebleven. De subsidieperiode is nu verlengt tot 31 maart 2020.

Lagere baten uit scholing en advies (10.4)De trainingen/cursussen bleven in totaal € 67.000 achter op het budget en ook conferenties voldeed met € 87.000 aan lagere opbrengst niet aan de verwachtingen.

LASTEN

Hogere huisvestingskosten (11.3)Het verschil wordt veroorzaakt door een afrekening van de servicekosten 2018 in 2019 van het pand in Utrecht. Er werd een teruggave verwacht van € 40.000. Er diende echter € 11.000 te worden bijbetaald.

Hogere overige kosten (11.1)Het verschil in de overige kosten wordt voor € 1.314.000 veroorzaakt door actiekosten. Deze kosten worden niet begroot.Dat het verschil toch lager uitkomt (€ 691.000) komt voornamelijk door niet gebruikt budget van verschillende verenigingsorganen voor € 245.000 en onbenut projectbudget voor € 217.000.

Lagere afschrijvingskosten (11.5)De lagere afschrijvingskosten zijn het gevolg van de desinvesteringen in 2019 en vertraagde investeringen (o.a CRM project).

Hoger resultaat uit vermogen (12)Het vermogensresulaat brengt het grootste verschil met het budget. In het budget was rekening gehouden met een positief rendement van 2,38% op het totaal belegde vermogen. Het werkelijk gemiddeld behaalde rendement was 14,31%.

JAARVERSLAG 201981

2.9 Gebeurtenissen na balansdatumHet coronavirus heeft gevolgen voor iedereen in Nederland, zo ook voor de AOb. De acties die de AOb voert, gericht op meer overheidsinvesteringen in het onderwijs, zijn voorlopig opgeschort. De mogelijkheden om door middel van scholenbezoek leden te ontmoeten en te werven, zijn weggevallen. De trainingen en themabijeen-komsten zijn stil komen te vallen en het jaarlijkse congres Jonge Kind ‘Spel in bewe-ging’ is afgelast.

Maar de AOb zit zeker niet stil. Er zijn extra investeringsuitgaven gedaan om thuis-werken en videomeetings mogelijk te maken. De collectieve en individuele dienst-verlening aan onze leden blijft daarmee ook in deze crisistijd doorgang vinden. De AOb pleegt een grote inzet om de leden te informeren tijdens deze crisis. We onderzoeken hoe we hen via online platforms nog beter kunnen bedienen.

Onze leden hebben in vergelijking met andere sectoren een hoge baan- en daarmee inkomenszekerheid. Het massaal opzeggen van het AOb-lidmaatschap verwachten we dan ook niet. Op het moment van schrijven is er geen negatief effect op onze ledenaantallen.

Het is onzeker wat de financiële gevolgen van de crisis zullen zijn voor 2020. Dat hangt af van de verdere ontwikkelingen van het virus en de maatregelen die daarop door de regering worden genomen. Het belegde vermogen van de AOb is flink in waarde gedaald, maar kan indien nodig worden opgevangen door de in 2019 aan-gevulde beleggingsreserves. We hebben op basis van de huidige inzichten een scenarioanalyse gemaakt, die aangeeft dat de impact op de exploitatie tot één miljoen euro zou kunnen oplopen. We verwachten op korte termijn niet dat de continuïteit in gevaar komt.

11


3.1 Balans per 31 december 2018 na resultaatbestemming

ACTIVA 31/12/2019 31/12/2018

VASTE ACTIVA

IMMATERIËLE VASTE ACTIVASoftware 630.888 396.370

Websites 77.881 292.250

SUBTOTAAL 708.769 688.620

MATERIËLE VASTE ACTIVAVerbouwing en installaties 1.880.495 2.042.367

Inventaris 614.134 704.266

Computers en infrastructuur 103.277 140.847

SUBTOTAAL 2.597.906 2.887.480

FINANCIËLE VASTE ACTIVAEffecten 35.005.791 29.860.834

Deelneming AOb B.V. 681.268 572.706

SUBTOTAAL 35.687.059 30.433.540

TOTAAL VASTE ACTIVA 38.993.734 34.009.640

VLOTTENDE ACTIVA

VORDERINGEN OP KORTE TERMIJNDebiteuren 507.278 151.378

Overige vorderingen en overlopende activa 1.754.151 1.680.834

SUBTOTAAL 2.261.429 1.832.212

LIQUIDE MIDDELENSaldi bij banken 3.662.882 4.379.211

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA 5.924.311 6.211.423

TOTAAL ACTIVA 44.918.045 40.221.063

JAARVERSLAG 201983

PASSIVA 31/12/2019 31/12/2018

EIGEN VERMOGEN Bestemmingsreserves 20.458.965 17.050.670

Algemene reserve 17.268.054 17.125.640

TOTAAL EIGEN VERMOGEN 37.727.019 34.176.310

VOORZIENINGEN 796.261 791.397

SCHULDEN OP LANGE TERMIJN 1.382.700 1.508.400

SCHULDEN OP KORTE TERMIJNCrediteuren 702.350 409.175

Belastingen en premies sociale verzekeringen 297.512 268.939

Overige schulden en overlopende passiva 3.439.128 2.553.426

Rekening courant AOb Diensten B.V. 573.075 513.416

TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA 5.012.065 3.744.956

TOTAAL PASSIVA 44.918.045 40.221.063

11


3.2 Staat van baten en lasten 2019

BATEN BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019

EXPLOITATIE 2018

Contributiebaten 14.656.000 14.682.469 14.837.215

Structurele subsidies 5.120.000 5.080.418 5.194.676

Incidentele subsidies 345.724 273.399 383.649

Baten uit scholing en advies 654.090 485.366 507.281

Baten publicaties 213.070 184.119 222.367

Bijdrage actiekosten - 438.870 153.002

Overige baten 158.010 204.667 148.023

TOTAAL BATEN 21.146.894 21.349.308 21.446.213

LASTENPersoneelskosten 11.228.881 11.223.241 10.640.633

Inkoop verloffaciliteiten 2.469.708 2.331.275 2.227.188

Huisvestingskosten 1.163.640 1.231.028 1.057.195

Overige kosten 6.213.238 6.883.878 6.025.897

Afschrijvingskosten 713.040 668.535 401.101

TOTAAL LASTEN 21.788.507 22.337.957 20.352.014

RESULTAAT BEDRIJFSVOERING -641.613 -988.650 1.094.199

FINANCIËLE BATEN EN LASTEN Resultaat effecten 643.000 4.556.333 -1.068.292

Resultaat interest -25.000 -125.537 25.114

618.000 4.430.796 -1.043.178

RESULTAAT DEELNEMINGEN 95.493 108.562 103.947

RESULTAAT NA BELASTINGEN 71.880 3.550.709 154.968

JAARVERSLAG 201985

3.3 Toelichting op de balans en staat van baten en lasten 2019De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling voor de enkelvoudige jaarrekening en de geconsolideerde jaarrekening zijn gelijk. Deelnemingen waarin de vereniging op enigerlei wijze direct of indirect een beslissende invloed heeft op grond van een financiële en/of bestuurlijke verbondenheid worden gewaardeerd tegen de nettovermogenswaarde. Voor de grondslagen van de waardering van activa en passiva en voor de bepaling van het resultaat wordt verwezen naar de in paragraaf 2.4 opgenomen algemene toelichting op de geconsolideerde balans en staat van baten en lasten.

DEELNEMING AOb DIENSTEN BV AOb DIENSTEN B.V.Stand per 1 januari 2019 572.706

Bij: resultaat boekjaar 108.562

Stand per 31 december 2019 681.268

FTE IN DE ORGANISATIE BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019


DB, directie en staf 9,6 10,0 0,4 9,2

Collectieve belangenbehartiging 33,3 33,7 0,4 33,6

Individuele belangenbehartiging 44,1 44,3 0,2 44,4

Marketing en Communicatie 12,8 12,9 0,1 12,4

Financiën & Bedrijfsvoering 18,0 16,0 -2,0 15,8

Secretariaat 10,9 11,6 0,7 11,0

128,7 128,5 -0,2 126,4

Dit overzicht geeft het gemiddeld aantal FTE weer naar afdeling. Evenals het jaar 2018 waren er in 2019 geen werknemers buiten Nederland werkzaam.

11


3.4 Overige gegevensUtrecht, 15 mei 2020 Algemene Onderwijsbond E. StolkVoorzitter

G.J.B. KerperienBestuurslid/ Internationaal secretaris

J.A. van NieBestuurslid

T. van GelderAlgemeen secretaris

J. Dijkema Bestuurslid

E.L. ScholtenBestuurslid

D. van der ZweepPenningmeester

B. ZwartjesBestuurslid

P.C. VogelBestuurslid

J.J.C. Evers Vice voorzitter

K. van Strien Bestuurslid

D. KönigBestuurslid

H.J. de MoelPlv. Secretaris Plv. Penningmeester

J.W. van LeeuwenBestuurslid

J. van WoerdenBestuurslid

R. Stins Bestuurslid

N. ter HarmselBestuurslid

F.C. Fraanje Bestuurslid

J. Nieuwkerk Bestuurslid

JAARVERSLAG 201987 11

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant


Bijlage 1: Jaarcijfers 2019 AOb Diensten B.V. Balans per 31 december 2019 na resultaatbestemming

ACTIVA 31/12/2019 31/12/2018VORDERINGEN OP KORTE TERMIJNDebiteuren 11.018 8.655

Belastingen - 6.399

Rekening courant AOb 573.075 513.416

Overige vorderingen en overlopende activa - -

SUBTOTAAL 584.093 528.470

LIQUIDE MIDDELENSaldi bij banken 115.507 59.731

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA 699.600 588.201

TOTAAL ACTIVA 699.600 588.201

PASSIVA 31/12/2019 31/12/2018EIGEN VERMOGEN

Aandelenkapitaal 18.000 18.000

Algemene reserve 663.268 554.706

SUBTOTAAL 681.268 572.706

SCHULDEN OP KORTE TERMIJNCrediteuren 1.187 11.000

Belastingen 1.270 -

Overige schulden en overlopende passiva 15.875 4.495

SUBTOTAAL 18.332 15.495

TOTAAL PASSIVA 699.600 588.201

JAARVERSLAG 201993

Winst- en verliesrekening AOb Diensten B.V. 2019

BATEN BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019

EXPLOITATIE 2018

MR- en OR servicepakket 446.000 458.486 444.077

Advies en begeleiding 7.000 21.043 11.468

Baten zaalverhuur - 3.960 803

Opbrengst catering - 1.868 440

Overige baten 1.000 678 1.512

TOTAAL BATEN 454.000 486.035 458.300

LASTENPERSONEELSKOSTENDoorberekende lonen en uitkeringen 212.050 212.050 206.000

TOTAAL PERSONEELSKOSTEN 212.050 212.050 206.000

HUISVESTINGSKOSTEN 26.000 25.940 24.000

OVERIGE KOSTENDiensten derden 35.850 38.340 42.139

Kosten bijeenkomsten 200 80 -

Drukwerk / porti / documentatie 45.000 52.038 34.789

Communicatie 500 741 1.815

Algemene kosten 12.607 22.819 29.798

Afschrijvingen website 1.300 - -

TOTAAL OVERIGE KOSTEN 95.457 114.018 108.541

TOTAAL LASTEN 333.507 352.008 338.541

RESULTAAT BEDRIJFSVOERING 120.493 134.027 119.759

Financiële baten en lasten - 10.175

SALDO BATEN EN LASTEN VOOR BELASTINGEN

120.493 134.027 129.934

Af te dragen vennootschapsbelasting 25.000 25.465 25.987

SALDO BATEN EN LASTEN NA BELASTINGEN

95.493 108.562 103.947

11


Toelichting op de balans en winst- en verliesrekening

Toelichting op de balans per 31 december 2019 en de winst- en verliesrekening 2019De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling voor de jaarrekening van de B.V. en de enkelvoudige respectievelijk de geconsolideerde jaarrekening van de AOb zijn gelijk. Voor de grondslagen van de waardering van activa en passiva en voor de bepaling van het resultaat wordt verwezen naar de in paragraaf 2.4 opgenomen algemene toelichting.

Statutaire regeling inzake de winstbestemmingIn de statuten is in artikel 21.1 het onderstaande opgenomen inzake de winstbestem-ming; “De winst die in het boekjaar is behaald, staat ter beschikking van de algemene vergadering.”

JAARVERSLAG 201995

Bijlage 2: Opgave bestuurs- en nevenfuncties leden bestuur en directie Algemene Onderwijsbond per 31 december 2019

Hieronder een overzicht van alle bestuurs- en nevenfuncties van de leden van het hoofdbestuur en de directie. Onder een bestuursfunctie verstaan wij een functie die direct voortvloeit uit de hoofdfunctie.

Naam E. (Eugenie) StolkGeboortedatum 27 februari 1969Beroepssituatie Lid dagelijks bestuur AOb (bezoldigd)Hoofdfunctie Voorzitter met beleidsportefeuille: • Leiding en coördinatie • Rayon Oost • Publiciteit en voorlichting • Het Onderwijsblad • Internationale zaken • Coördinatie onderwijs/passend onderwijs Nevenfunctie • Bestuur Arbeidsmarktplatform po (APPO)* • Bestuur Vervangingsfonds* • Bestuur Participatiefonds* • Adviesraad PACT Kindcentra

Naam T. (Tamar) van GelderGeboortedatum 2 december 1975Beroepssituatie Lid dagelijks bestuur AOb (bezoldigd)Hoofdfunctie Algemeen secretaris met beleidsportefeuille: • Sector MBO • Rayon Zuidwest • Coördinatie actiesNevenfunctie • Vicevoorzitter St. Onderwijsmarktfonds MBO (SOMmbo)* • Bestuurder St. Samenwerking Beroepsonderwijs Bedrijfsleven (SBB)*

11


Naam D-D. (Douwe-Dirk) van der ZweepGeboortedatum 27 december 1977Beroepssituatie Lid dagelijks bestuur AOb (bezoldigd)Hoofdfunctie Penningmeester met beleidsportefeuille: • Sector HO • Rayon Noordwest • Pensioenen Nevenfunctie • Secretaris St. Voorzieningsfonds AOb • Penningmeester Vereniging Algemene Centrale voor Overheidspersoneel (ACOP) • Penningmeester St. Verdeling Financiële Overheids- bijdragen in het Werk van de Centrales van Overheids- en Onderwijspersoneel (SVOB) • Voorzitter St. Financiering Structureel Vakbondsverlof Onderwijs (SFSVO) • Vicevoorzitter Zestor, arbeidsmarkt- en opleidingsfonds hbo* • Bestuurder St. FNV Pers • Bestuurder Gemeenschappelijk Beleggingsfonds FNV (GBF) • Penningmeester St. de Burcht, het wetenschappelijk bureau van de vakbeweging

Naam H. (Henrik) de Moel Geboortedatum 26 augustus 1972Beroepssituatie Lid dagelijks bestuur AOb (bezoldigd)Hoofdfunctie Plv. penningmeester en secretaris met beleidsportefeuille • Sector VO • Rayon Noord • Medezeggenschap Nevenfunctie • Voorzitter bestuurder Voorzieningsfonds • Bestuurder Voion, Arbeidsmarkt & Opleidingsfonds voortgezet onderwijs • Lid RvA Trainees in onderwijs

Naam J. (Jelmer) Evers Geboortedatum 21 februari 1976Beroepssituatie Lid dagelijks bestuur AOb (bezoldigd)Hoofdfunctie Vicevoorzitter met beleidsportefeuille: • Sector PO • Rayon Zuid • Innovatie organisatie • Beroepsgroepvorming • Opleiden van leraren Nevenfunctie • -

*Voor de functie wordt vacatiegeld ontvangen van de AOb.

JAARVERSLAG 201997

Bijlage 3: geconsolideerde lasten 2019 (functionele indeling)

LASTEN BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019

EXPLOITATIE 2018

A Verenigingsorganen 3.301.040 2.973.500 2.659.511

B Internationale activiteiten 357.000 320.864 331.571

C Werkorganisatie 15.820.743 15.715.159 14.812.051

D Contributies FNV en ACOP 1.143.000 1.131.677 1.285.077

E AOb Diensten B.V. 333.507 352.008 338.541

TOTAAL LASTEN 20.955.290 20.493.208 19.426.751

F Activiteiten t.l.v. bestemmimgsreserve 249.000 1.561.305 521.816

PROJECTEN G Projecten intern 612.000 355.740 374.473

H Gesubsidieerde projecten 299.724 273.398 361.464

PROJECTEN TOTAAL 911.724 629.138 735.937

TOTALE LASTEN 22.116.014 22.683.651 20.684.504

11


Toelichting geconsolideerde lasten 2019 (functionele indeling)

LASTEN BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019


A Verenigingsorganen 3.301.040 2.973.500 -327.540 2.659.511

B Internationale activiteiten 357.000 320.864 -36.136 331.571

C Werkorganisatie 15.820.743 15.715.159 -105.584 14.812.051

D Contributies FNV en ACOP 1.143.000 1.131.677 -11.323 1.285.077

E AOb Diensten B.V. 333.507 352.008 18.501 338.541

20.955.290 20.493.208 -462.082 19.426.751

F ACTIVITEITEN T.L.V. BESTEMMINGSRESERVE

249.000 1.561.305 1.312.305 521.816

PROJECTENG Projecten intern 612.000 355.740 -256.260 374.473

H Gesubsidieerde projecten 299.724 273.398 -26.326 361.464

PROJECTEN TOTAAL 911.724 629.138 -282.586 735.937

TOTAAL LASTEN 22.116.014 22.683.651 567.637 20.684.504

A VERENIGINGSORGANEN BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019


ALGEMEEN 382.040 330.825 -51.215 146.805

Rayonteams 380.000 271.864 -108.136 237.852

Sectoren 183.000 96.995 -86.005 97.724

Groepen 81.000 61.455 -19.545 54.476

Afdelingen 42.000 20.199 -21.801 21.790

VERENIGINGSORGANEN 686.000 450.513 -235.487 411.842

INKOOP VERLOF-FACILITEITEN

2.233.000 2.192.162 -40.838 2.100.864

3.301.040 2.973.500 -327.540 2.659.511

B INTERNATIONALE ACTIVITEITEN

BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019


Contributie Education International (EI)

164.000 161.969 -2.031 167.027

Activiteiten 32.000 20.131 -11.869 18.512

Inkoop verloffaciliteiten 58.000 49.789 -8.211 57.936

SUBTOTAAL 254.000 231.889 -22.111 243.475 Uitgaven bestemmings-reserve:

Bijdrage FNV Mondiaal 62.600 62.600 - 62.600

Overige uitgaven 40.400 26.375 -14.025 25.496

SUBTOTAAL 103.000 88.975 -14.025 88.096

357.000 320.864 -36.136 331.571 Met ingang van 2012 is op verzoek van FNV Mondiaal de jaarlijkse bijdrage niet meer over-gemaakt. De verplichting wordt ten laste gebracht van de internationale solidariteitsreserve en als verschuldigd op de balans opgenomen (zie 9.2.4).

JAARVERSLAG 201999

C WERKORGANISATIE BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019


Bestuur en Directie 1.182.800 1.323.257 140.457 1.162.370

Individuele Belangen-behartiging

3.858.610 3.879.169 20.559 3.745.188

Collectieve Belangen-behartiging

3.033.360 3.056.952 23.592 3.051.725

Scholing-advies en 3de geldstroom

632.370 627.011 -5.359 573.572

Marketing en Communicatie

2.195.000 2.175.188 -19.812 2.056.101

Ondersteunende Diensten 4.526.445 4.704.047 177.602 4.274.550

Algemeen 392.158 50.465- -442.623 -51.455

15.820.743 15.715.159 -105.584 14.812.051

D CONTRIBUTIES FNV EN ACOP

BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019


FNV bijdrage 1.078.000 1.070.227 -7.773 1.056.330

FNV weerstandsfonds - - - 106.628

FNV actiefonds - - - 58.356

FNV bijdrage 'De Burcht' 12.000 11.657 -343 11.840

ACOP 53.000 49.793 -3.207 51.923

1.143.000 1.131.677 -11.323 1.285.077

E AOB DIENSTEN B.V. BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019


Personeelskosten 212.000 212.050 50 206.000

Huisvestingskosten 26.000 25.940 -60 24.000

Overige kosten 95.507 114.018 18.511 108.541

333.507 352.008 18.501 338.541

F ACTIVITEITEN T.L.V. BESTEMMINGSRESERVE

BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019


Acties - 1.314.182 1.314.182 460.888

NOT 200.000 201.123 1.123

Ledenpas 3.000 - -3.000 32.758

Aob in verandering 46.000 46.000 -

Congres - - - 28.170

249.000 1.561.305 1.312.305 521.816

PROJECTEN BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019


Projecten intern 612.000 355.740 256.260- 374.473

Gesubsidieerde projecten 299.724 273.398 26.326- 361.464

911.724 629.138 -282.586 735.937

G PROJECTEN INTERN BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019


Ledenwerfcampagne 204.000 217.440 13.440- 188.511

Projecten werkorganisatie 200.000 134.967 65.033 159.275

Projecten algemeen 208.000 3.333 204.667 26.687

612.000 355.740 256.260 374.473

11


H GESUBSIDIEERDE PROJECTEN

BEGROTING 2019

EXPLOITATIE 2019


APG - 65.320 -65.320 56.609

Child Labor - 16.592 -16.592 -

Versterking mede-zeggenschap 2019

299.724 191.486 108.238 -

versterking mede-zeggenschap 2016 - 2018

- - - 304.855

299.724 273.398 26.326 361.464

102

AOb-hoofdkantoorSint Jacobsstraat 223511 BS Utrecht

PostPostbus 28753500 GW Utrecht

Onderwijsbond van

Jaarverslag€¦ · berichten op sociale media. Zo is de AOb actief op Twitter, LinkedIn, Facebook...

Documents

Transcript of Jaarverslag€¦ · berichten op sociale media. Zo is de AOb actief op Twitter, LinkedIn, Facebook...