1

Invoering van de PensioenwetVereniging voor Pensioenrecht

Utrecht, 26 september 2006Mr. L.H. Blom CPLPensioenjuristInterpolis Pensioenen

2

Kern Pensioenwet• Heldere verantwoordelijkheidsverdeling tussen werknemer, werkgever en

pensioenuitvoerder

• Driehoeksverhouding

• Pensioenovereenkomst: wg <-> wn• Uitvoeringsovereenkomst: wg <->pensioenuitvoerder• Pensioenreglement: pensioenuitvoerder <-> wn

werknemer

pensioenuitvoerderwerkgever

3

Is de PW geslaagd?

Criteria

• Wordt de verantwoordelijkheidsverdeling beter?• Neemt het pensioenbewustzijn toe?• Is de PW duidelijk en begrijpelijk voor de gemiddelde

pensioenjurist?• Neemt de toegankelijkheid van het pensioenrecht toe?

4

Pensioenovereenkomst

Status• Onderdeel van arbeidsovereenkomst of afzonderlijke

overeenkomst• Individuele of collectieve pensioenovereenkomst• Vrijwillig of verplicht

5

Pensioenovereenkomst

Inhoud• Karakterbepaling• Verlenen van toeslagen, ambitieniveau en voorwaarden

inclusief voorwaardelijkheidsverklaring • Gelijke behandeling partnersDit alles opnemen in pensioenreglement als daarnaar in arbeidsovereenkomst wordt verwezen• Is inhoud pensioenovereenkomst voldoende bepaald?

6

Pensioenovereenkomst

Collectieve DC-regeling• Vaste premie voor afgesproken periode• Werkgever niet aansprakelijk voor tekorten• Werkgever profiteert niet van overschotten• Alleen nieuwe premie o.b.v. nieuwe economische en/of

actuariële uitgangspunten

CDC-regeling is vaak geen DC-regeling maar een

uitkeringsovereenkomst > let op communicatie!

7

Pensioenovereenkomst

Informatieverplichting werkgever• Werkgever informeert werknemer binnen een maand na

aanvang werkzaamheden schriftelijk of hij aanbod tot sluiten pensioenovereenkomst doet > PW

• Werkgever informeert binnen een maand na aanvang werkzaamheden schriftelijk of werknemer gaat deelnemen aan een pensioenregeling > BW

8

Pensioenovereenkomst

Startbrief• Aan werknemer

– waarmee een pensioenovereenkomst is gesloten– die pensioenaanspraken verwerft

• Wat doen bij een voorportaalregeling?

9

Uitvoeringsovereenkomst

Verantwoordelijkheidverdeling• Inhoud en uitvoering• Toeslagbeleid, premiebeleid en beleggingsbeleid • Zuivere vrijwillige voortzetting hoort niet thuis in

uitvoeringsovereenkomst• Verantwoordelijkheidstoets DNB

10

Pensioenuitvoerder

Waarborging goed bestuur• Goed bestuur > ontbreekt bij verzekeraars• Verantwoording > knelpunten:

– Integratie verantwoording en medezeggenschap– Recht van enquête

• Intern toezicht >– Onduidelijke status one tier board

11

Pensioenuitvoerder

Informatieverplichtingen• Duidelijk en begrijpelijk > volledig?• Schriftelijk of elektronisch

• Worden juiste verwachtingen gewekt?• Ligt nadruk niet te veel op toeslagverlening?• Is wekken juiste toeslagverwachtingen wel mogelijk?

12

Pensioenuitvoerder

Bijzonder partnerpensioen• Geldt straks ook voor ex-partner van de ongehuwde,

niet-geregistreerde deelnemer• Partnerrelatie in de zin van de pensioenovereenkomst

(notarieel vastgelegde samenlevingsovereenkomst)

13

Pensioenuitvoerder

Bijzonder partnerpensioen alleen uitvoerbaar als

einddatum samenleving objectief vastgesteld kan worden

a. Notariële akte > hoge drempel

b. Onderhandse overeenkomst > lage drempel

c. Gelijkluidende verklaringen > nog lagere drempel

Bij a en b wel verlangen dat handtekeningen door een

notaris gewaarmerkt worden (kosten zo’n € 15 p.p.)

14

Pensioenuitvoerder

Keuzerecht uitruil OP in partnerpensioen• In elk geval op pensioendatum (wetsvoorstel)• Volgens amendement ook bij einde deelneming • Desnoods ook bij wijziging burgerlijke staat

15

Pensioenuitvoerder

Afkoop• Welke werkgever sluit dit uit in pensioenovereenkomst?• Afkoop klein bijzonder partnerpensioen binnen 6

maanden na melding scheiding• Terwijl gewezen partner eigen aanspraak heeft ook

zonder melding

16

Pensioenuitvoerder

Voorwaardelijke toeslagverlening

Consistent geheel tussen gewekte verwachtingen, financiering en feitelijk toeslagverlening

Ambitie en voorwaarden opnemen in pensioenreglement

Voorwaardelijkheidsverklaring in pensioenreglement, uitvoeringsovereenkomst en in alle communicatie met de belanghebbenden

Zo niet, dan is de toeslag onvoorwaardelijk

17

Toeslagbeleid

Indexatiematrix Matrix schrijft samenhang tussen toeslagbeleid,

financiering, reglement en communicatie voor Voorgeschreven teksten zijn niet toereikend voor

adequate communicatie

Indexatiekansen communiceren?

Is indexatielabel een oplossing?

18

Voorbeeld communicatie

Voorbeeld van DNB van communicatie indexatiekansen

volgens de indexatiematrix

“Op basis van een continuïteitsanalyse, volgens de

voorschriften van de toezichthouder, mag verwacht worden

dat, op lange termijn, circa ..% van de maximale indexatie

wordt toegekend.”

Hoe denkt AFM hierover?

19

Pensioenfondsen

Faciliteiten deelnemersraad• Communicatie met de achterban• Adequate procedure kandidaatstelling en verkiezingen• Recht op scholing en secretariële ondersteuning• Redelijke onkostenvergoeding• Bijeenkomsten zoveel mogelijk in normale werktijd• Tijd voor onderling beraad• Recht op loondoorbetalingVerantwoordelijkheden werkgever en pensioenfonds lopen door elkaar. Leg vast in PW en verwijs niet naar WOR.

20

Is PW toekomstbestendig?

Algemene werking• Als sociale partners onvoldoende slagen de witte vlek te

verkleinen• Evaluatie in 2007

21

Is PW toekomstbestendig?

Alternatief uitvoeringsmodel• Verplichte uitbesteding?• Liberalisering pensioensector?• Is pensioenfonds puur financiële instelling of uitvoerder

van arbeidvoorwaarde pensioen?

Onderzoek naar handhaven wezenskenmerken

Nederlands pensioenstelsel (uiterlijk 1-4-2007)

22

Is PW toekomstbestendig?

Evaluaties• 2008 > PFG en medezeggenschap• Medio 2009 > dubbel toezicht• 2011 > Communicatie, toezicht en administratieve lasten

23

Invoeringswet PW

Ingediende wetsvoorstel is (nog) niet adequaat• Niet aangepast aan nota’s van wijziging en aan te

nemen amendementen• Informatieplicht BW en PW niet afgestemd• Geen afkoop bestaande slapersrechten• Begrippenen verwarrend: uitkeringsregeling,

kapitaalregeling en premieregeling

24

Vragen?