Due Diligence tijdens het inkoopproces, cruciaal of alleen maar lastig? 

Paul Hommes, Risk & Compliance Specialist LexisNexis

www.lexisnexis.nl   

1

Inleiding Het WK 2014 en leveranciers Risico?  Kosten van verstoring Leveranciers keten Het belang van “Ken uw leverancier” Interactief: “Live Survey”  De leveranciers keten in 10 stappen Het WK 2014 en de lessen voor leveranciers risico? Vragen? Nadere informatie en ondersteuning

Agenda

Agenda 

2

Introductie

LexisNexis, onderdeel van RELX, is één van de grootste leveranciers van zakelijke informatiediensten. Sinds 1976 helpt LexisNexis bedrijven met het nemen van beslissingen op basis van kennis en informatie.  

LexisNexis levert haar diensten aan meer dan  8,000 zakelijke klanten in meer dan 100 landen, waaronder 94% van de US Fortune 500.  

Vanaf 1988 werkzaam in het Bank‐ en verzekeringswezen. Ervaring opgedaan:‐ Zurich leven te Den Haag‐ Delta Lloyd, Group Compliance Officer 

Nederland ‐ Aviva plc., ‘Head of Compliance’ in Londen en 

Parijs. Gecertificeerd Compliance OfficerSinds 2014 Bestuurslid ACAMS Dutch Chapter (association of anti‐money laundering specialists)

Paul HommesRisk & Compliance Specialist, LexisNexispaul.hommes@lexisnexis.nl

3

Vanochtend zal de focus liggen op…

Due Diligence tijdens het inkoopproces, crucial of alleen maar lastig?

Waarom organisaties meer zouden moeten samenwerken met IT, om hun leveranciers-risico-management-strategie (nog) beter te stroomlijnen.

4

Het WK van 2014

5

Groot & complex

Outsourcing, sub-contracting

Hoge verwachtingen

Druk om sneller en goedkoper te presteren

2014 Wereldkampioenschap  vs.  Leveranciers management

Het Wereldkampioenschap heeft meerovereenkomsten met leveranciers risico management dan je zou verwachten:

6

2014 WK  vs.  Leveranciers Risco Mgmt.

Groot & complex: leveranciers ketens worden complexer, groter en minder transparant met een toenemende noodzaak voor efficiency.

Outsourcing, sub-contracting: In toenemende mate vermindering van operationele controle.

Hoge verwachtingen: Toegenomen verwachtingen in het kader van de toegenomen regulering, security bedreigingen, veiligheidseisen, en financiële kwetsbaarheid.

Druk om sneller & goedkoper: Versterkte motivering om codes en beleid links te laten liggen om zo doelstellingen te halen.

7

Geschatte kosten en implicaties van verstoring van de  keten

Hendricks & SinghalStudy

Of 827 companies issuing supplier disruption announcements over a 10 year period,

Large organizations spend an average of

8

Leveranciers risico’s en de wet

9

Sanctiewet

Sanctiewet

10

De Sanctiewet

De Sanctiewet is de grondslag voor (inter-)nationale regels ter uitvoering van de internationale sanctiemaatregelen.2 doelen (NL):

strafbaar stellen van overtredersaanwijzen van bevoegde autoriteiten

Sanctiemaatregelen zijn politieke instrumenten in het buitenland- en het veiligheids-beleid van de Verenigde Naties en de Europese Unie.

Het zijn dwingende instrumenten die worden ingezet als reactie op schendingen van onder meer het internationaal recht of mensenrechten.

Sanctiewet

11

Twee soorten sancties:

Economische (landen, goederen)Financiële (bevriezen tegoeden, middelen tbs, etc.)

Naleving van sancties en embargo’s is geen keuze, het moet.EU sancties en embargo’s zijn van toepassing op alle EU (rechts-)personen.De sanctiewetgeving dient door een ieder te worden nageleefd. Niet

naleven is een strafbaar feit op grond van de Wet Economische Delicten.

Compliance maatregelen: Cliënt-onderzoek Transactie-onderzoek

Sanctiewet

12

PayPal to pay $7.7 million in U.S. Treasury sanctions caseReuters, March 25 2015

Standard Chartered fined $327 million for violating sanctionsCNN Money, December 10, 2012

Commerzbank to pay $1.45 billion to resolve U.S. sanctions probeReuters, March 12, 2015

Credit Suisse slapped with $536 million fine over Iran sanctionsCPI Financial, December 17 2010

Bank of Tokyo Mitsubishi Fined $250M for Sanctions ViolationsAmerican Banker, June 20, 2013

ING to pay $619 million over Cuba, Iran sanctionsReuters, June 12, 2012

BNP Paribas agrees to pay nearly $9 billion to settle sanctions violations accusationsFortune, June 30, 2014

Focus ligt in eerste instantie op de financiële dienstverleners

Sancties

13

Epsilon Challenges $4M Fine For Violating Iran SanctionsLaw360, January 2, 2015

Maersk Pays $3.1 million Fine for Breaking U.S. Sanctions; Carrier broke embargo on Iran, Sudan over four‐year periodJournal of Commerce Online, August 3, 2010

Schlumberger Unit to Pay $233 Million inIran‐Sanctions CaseBloomberg, March 25, 2015

Esco pays $2 million for Cuba sanctions violationsFCPA Blog, November 13, 2014

Dutch Travel Firm Pays $6 Million On Cuba Sanctions…CWT B.V. provided services tied to travel to and from Cuba…Wall Street Journal (blog), April 18, 2014

Dutch aerospace company Fokker hit with$21 million fine in sanctions caseThe Washington Post, June 25, 2014

Ubiquiti Networks Settles Over U.S. Sanctions ViolationsRisk & Compliance Journal, March 6, 2014

Toenemende druk op andere bedrijfstakken

Sancties

14

Landen met een verhoogd witwasrisico:

Aangewezen door de FATF Welke internationale activiteiten verricht de klant?Zijn de activiteiten met dit risicoland passend bij het klantbeeld?

Niet-transparante landen:

Veelal de bekende belastingparadijzenZijn de activiteiten met dit risicoland passend bij het klantbeeld?Zijn de transacties mogelijk fiscaal gedreven?

Sanctiewet

15

Sanctiewet

Sanctielanden; de afweging:

Met welk land wordt (in)direct gehandeld?

Welke EU en/of OFAC-sancties zijn van kracht?

Welke goederen of diensten worden verhandeld?

Met welke (rechts)personen wordt gehandeld?

U-bochtconstructie?

Slotsom: Wat is het sanctierisico van de klant en hoe wordt dit op adequate wijze gemitigeerd?

Bij twijfel: vraag toestemming van de toezichthouder.

16

Dagelijkse zorgen

• Kosten beheersing

• Supply Continuïteit

• Reputatie bescherming

Trends op wereld niveau

• Toegenomen leveranciers globalisatie  is er verlies aan kennis, helderheid en inzicht‐ Fysiek, Service & BPO

• Toename toezichtregels met impact op leveranciers management professionals‐ Kritische niveaus in organisaties

• Due‐diligence zonder een informatie overdaad‐ gericht, herhaaldelijk, auditbaar

Waarom is het dus steeds belangrijker om uw leveranciers echt te kennen?

Ken uw leveranciers

17

Kosten gaan verder dan alleen de Verlies & winst rekening 

18

Had dit kunnen worden voorzien? - JA

LexisNexis monitoring ontdekte:>50 artikelen die waarschuwingssignalen geven over het feit dat er een duidelijk risico was voor brandgevaar

Een artikel rapporteerde zelfs vlak voor de fatale brand over gaps in de implementatie van brandveiligheids-plannen in de Bangladesh fabrieken

Het koppelen van 3rd Party Intelligence met Interne & leveranciers data maakt het voor bedrijven mogelijk om beter te anticiperen en daarmee het leveranciers risicio te verminderen

Supplier Provided

Data

Internal Data

Third party intelligence

19

Positieve correlatie tussen negatief nieuws en toekomstige leveranciers risio’s

LexisNexis & State of Flux onderzochten 23 failliete bedrijven sinds 2008 analyse: > 90k artikelen in aanloop naar het faillissement

Vroege waarschuwingssignalen identificeerden risico’s in >80% van faillissementen:

• Vroege waarschuwingssignalen waren ‘heel erg sterk’ of ‘erg sterk’ in >50% van de cases

• Waarschuwing signalen zichtbaar zes maanden voor het bedrijfs-faillissement en nog duidelijker naarmate men dichter kwam bij het faillissement

• Patroon van vroege waarschuwing signalen was uniek bij falende bedrijven en niet zichtbaar bij gezonde bedrijven

20

Patroon van vroege waarschuwings signalen uniekvoor falende bedrijven t.o.v. gezonde bedrijven

% A

rticl

es w

ith S

ubje

ct T

erm

Mat

ch

Taken from LexisNexis 2013 whitepaper “Spotting the early warning signs of a company’s impending finical collapse”

Controle Group

Voorbeeld bedrijven die failliet gingen

Vorige 18 Maanden Laatste 6 maanden voor Faillissement Failliet

21

Enkele belangrijke elementen

Belangrijke elementen in leveranciers risk management:• Brede stakeholder engagement

• Monitoring van de leveranciers

• Ruime schaal van controle input (verder dan alleen financieel)

Illustratief voorbeeld van een Leveranciers Risk Monitoring dashboard en waarschuwingssysteem dat elementen en input tegenelkaar afweegt om zo proactief risico’s te identificeren

Leveranciers Risk Monitoring programma's moeten ondersteuning bieden aan een breed spectrum van kenmerken en efficiënte & holistische

monitoring van alle leveranciers

22

Oorzaken noodzaak voor meer efficiency

• Progressief grotere ondernemingen

• Meer complexe business relaties

• Toegenomen outsourcing

• Subcontracting

• Lagere-kosten leveranciers

• Toegenomen security bedreigingen

• Strengere veiligheids-eisen

• Financiële kwetsbaarheid

• Toegenomen compliance

• Natuurrampen

2014 WBR Digital Benchmarking Whitepaper Presented in Conjunction with LexisNexis®

23

Interactieve Survey

Korte interactieve survey met betrekking tot monitoring van uw Leveranciers.

Deze survey is eenvoudig te activeren via uw Smartphone/I-Phone: www.Kahoot.it

24

Belangrijkste conclusies benchmark Survey

• Om leveranciers due diligence nog doeltreffender en effectiever te maken moeten procurement organisaties hun leveranciers monitoring programma’s nog verder verbeteren

• Procurement divisies zijn verantwoordelijk voor het leveranciers management

• Om risico’s in de toekomst te mitigeren, zijn ondernemingen de procurement functie duidelijk aan het innoveren

2014 WBR Digital Benchmarking Whitepaper Presented in Conjunction with LexisNexis®

25Source: 2013 Chief Procurement Officer Study, IBM Institute for Business Value

Groeiend belang van het begrijpen van Leverancier relaties

360-degree global view of supplier relationships and procurement performance dashboards

Belangrijkste conclusies benchmark Survey

26

Segmentatie van Risico’s stelt ‐ PESTLE

• Political unrest• Closing of borders• Tariffs• Leadership changes

• Human rights violations• Labor problems• Pollution/sustainability• Animal abuse

• Cyber theft & security concerns• IT Failure• Product tampering• Product recalls or quality issues• Utility failure

• Legal shutdown• Injunction• Anti‐Bribery/Corruption • Compliance Violations• IP/counterfeit• Product Recalls/Litigation

• Natural  or man‐made disaster• Weather• Pandemic• Volcano eruption• Transportation disruptions

Technical Legal Environmental

• Supplier Insolvency• Failure of second‐tier customers• Exchange rates• Commodity prices

Political SocietalEconomic

27

De Best-in-Class gaat verder om risico’s te identificeren

Source: Aberdeen Group, June 2012 (Percentage of survey respondents, n=132)

28

De 10 Stappen om een solide sanctie en

leveranciers keten te krijgen bouwen

Riskeer geen Leveranciers keten verstoring – Neem nu actie!Historisch gezien heeft naleving van de sanctie wetgeving zich voornamelijk  gefocust op de financiële dienstverleners. Thans zijn er meer en meer bedrijfstakken die onder verscherpt toezicht vallen en die zich hiervan bewust moeten zijn. Maar met name de juridische verplichtingen tot het mitigeren van leveranciers risico’s is van steeds groter belang, om eventuele boetes te voorkomen.

De 10 stappen in de leveranciers keten

29

De 10 stappen in de leveranciers keten

Zorg voor bewustwording bij het management van de verplichtingen en eisen onder de sanctiewetgeving. 

Zorg voor bedrijfs‐/ beleids‐documenten en procedures, om te voldoen aan de wettelijke verplichtingen. 

30

De 10 stappen in de leveranciers keten

Communiceer het beleid en de procedures naar de medewerkers en third parties (zoals leveranciers, agenten, aannemers) 

Implementeer regelmatig trainingen om er zo zeker van te zijn dat de medewerkers en third parties, de verplichtingen en procedures begrijpen en weten!  

31

De 10 stappen in de leveranciers keten

Implementeer een sanctielijst screenings proces dat voldoet aan de aard, de grote en risico’s van uw bedrijf 

Zorg dat het sanctiescreenings proces aansluit en ingebed is in het third party due diligence proces. 

32

De 10 stappen in de leveranciers keten

Zorg voor duidelijke escalatie procedures en contactpersonen  voor het rapporteren van eventuele overtredingen  

Belangrijk is de procedures te auditen te trainen en regelmatig te controleren, zodat het actief gebruikt en nageleefd blijft!  

33

De 10 stappen in de leveranciers keten

Zorg dat het een robuuste en zekere procedure is en laat die ook onafhankelijk checken    

Zorg ervoor dat het implementeren van dit soort regels van binnenuit komt en niet dient te worden opgelegd door de toezichthouder

34

De lessen van het WK van 2014

Lessen van het WK 2014 voor leveranciers

35

Lessen van het WK 2014 voor Supply Risk Management

1. De situatie kan snel veranderen…blijf alert. Onderbrekingen kunnen fataal zijn

2. Wordt niet “ingepakt”…. er zijn vaak duidelijke waarschuwingssignalen!

3. Samenwerking creëert waarde, maar je hebt wel een plan & discipline nodig

4. Aangewezen specialisten zijn belangrijk het zorgt voor focus en inspiratie

5. Meerdere ogen des te beter… en frisse blik kan het verschil maken

6. Hoge investeringen hebben niet altijd de verwachte returns. De beste spelers zijn niet altijd het beste!

36

Terug naar het begin

Due Diligence tijdens het inkoopproces, cruciaal of alleen maar lastig?

37

Vragen?

38

Nadere informatie en ondersteuning:

Nadere informatie en ondersteuning:

Bezoek de LexisNexis- stand voor meer informatie of neem gerust contact op met mij: 

Paul HommesMobiel: 06 22 39 11 60 Telefoon: 020 485 3460E‐mail naar: Paul.hommes@lexisnexis.nlof kijk op onze site:  www.lexisnexis.nl