- 1. Ken Uw Klant (KYC) Overzicht van Regelgeving Mr. Ellen
HovingTel: +31(0)6 41 007 140Juni 2009
2. KYC: Overzicht regelgeving
- Financial Action Taskforce (FATF)
- Maatregelen tegen terrorisme financiering:
-
- Patriot Act, Sanctiewetgeving, Freezelists
- Vernieuwingen EU derde richtlijn witwassen
- Implementatie in nationale wetgeving: Wwft
3. KYC : het kader 1988 1991 1994 2001 2005 2008
- EU-richtlijn ter bestrijding van witwassen
- Wet Melding Ongebruikelijke Transacties
- Wet Identificatie bij dienstverlening
- CDD: banken en verzekeraars
- FATF: 9 aanbevelingen terrorisme
4. Financial Action Taskforce (FATF)
- Opgericht op initiatief van de G 7 in 1989
- Nederland is op verzoek toegetreden in 1991
- 40 Aanbevelingen gericht ter voorkoming van witwassen
- In 2001 9 speciale Aanbevelingen ter voorkoming van
terrorismefinanciering
- In 2003 herziening van de aanbevelingen standaard en
methodologie
5. Pijlers bestrijden witwassen
- Voorkomen dat criminelen zelf controle krijgen over de
financile kanalen waarlangs kan worden witgewassen
-
- Via sectorale wetgeving; Wft
-
- Wet inzake geldtransactiekantoren
-
- Wet toezicht trustkantoren
- Transparantie creren in het financile en economische verkeer:
KYC
- Signaleren van witwassen praktijken: MOT
6. Na 9 / 11 MaatregelenVoorkomen financiering van
terrorisme
- Freezelists / Zwarte lijsten
7. 9 /11: USA Patriot Act
- The Uniting and Strengthening America by Providing Appropriate
Tools Required to Intercept and Obstruct Terrorism Act of 2001
- Patriot Act: vereist KYC-beleid
- Doel KYC beleid:identiteitsfraude, witwassen en terreurfondsen
tegen te gaan:
-
- Beleid, procedures en controles tegengaan witwassen
-
- Compliance Officer belast met AML programma
-
- Melden suspicious transacties via suspicious activity reporting
(SARs )
8. Sanctiewetgeving
- Diverse regimes wereldwijd: VN, USA en Europa
- Verschillende regelgeving en sancties
- Gericht tegen transacties met een aangewezen land, regimes,
entiteiten of individu
-
- Locatie (handels)activiteiten
-
- Nationaliteit betrokkene: opdrachtgever, begunstigde, betrokken
banken
-
- Aard van de goederen: wapens, diamanten, bepaalde technologie /
kennis
-
- Betrokken munteenheid; waar vindt de clearance plaats
-
- Doorvoer, schip / transport , door wie en welke goederen
9. US Economische Sancties
- Office of Foreign Assets Control (OFAC) is belast met de
uitvoering van US sanctie bepalingen
- OFAC heeft uitgebreide bevoegdheden:
-
- vergunningen afgeven voor uitzonderingen op sancties
-
- onderzoek doen naar mogelijke overtredingen
-
- strafmaatregelen opleggen bij niet naleving en ontwijken van US
sanctie bepalingen
- OFAC countries sanctions programmas: bijv. Birma, Cuba, Iran en
Syri
- Gevolg: Transacties kunnen worden verboden of beperkt
10. Bijvoorbeeld Iran
- Verbod op vrijwel alle transacties met een Iraans element
- Verbod op het faciliteren van verboden transacties met
Iran
- Niet extraterritoriaal, buitenlandse dochters van US bedrijven,
indien rechtspersoon naar buitenlands recht, vallen er buiten
11. Waarop te letten: Iran
- Iraanse goederen of diensten
- U.S. goederen of diensten
Casus: Een Iraans bedrijf in Dubai geeft opdracht aan NL
bankDubai om een documentair krediet te openen in euros ten gunste
van een Amerikaans bedrijf NL Bank kantoor in Manchester 12. freeze
lists & zwarte lijsten
- OFAC-listverbiedt transacties metSpecially Designated Nationals
(SDNs)
- Interactie EU en US regels
- US regels reiken in het algemeen verder dan EU regels
- De EU freeze list en de US SDN (Specially Designated Nationals)
list bevatten veel dezelfde personen en bedrijven
13. Vernieuwingen EU derde Richtlijn witwassen
- Vernieuwingen gebaseerd op FATF standaard
14. Wet voorkoming witwassen en financieren van terrorisme
(Wwft) Aanpassing wet MOT aan 3e AML (weinig aanpassingen)
Aanpassing WID aan 3e AML Samenvoeging beide wetsvoorstellen in 1
wet Identificatie en CDD worden Clintenonderzoek MOT WID CDD Wwft
15. Scope Wwft
- Wet van toepassing op instellingen, w.o. :
-
- Financile dienstverlener; verzekeraar en bank
-
- Handelaren in goederen die contante betalingen van 15.000 of
meer accepteren
-
- Diensten verleend door o.a. advocaten, accountants,
belastingadviseur en notarissen
- Dienstbegrip uit WID en MOT vervalt
16. Clintenonderzoek
- Wanneer en wat bij clintenonderzoek?
-
- Identificeren van clint en identiteit verifiren
-
- Identificeren UBO en identiteit verifiren
-
- Maken van een risico-inschatting
-
- Monitoren relatie en transacties
17. Identificatie en verificatie
- Identificatie : vragen naar en opnemen van
identiteitsgegevens
- Verificatie : Vaststellen dat opgegeven identiteit overeenkomt
met de werkelijke identiteit
- Hoe : aan de hand van documenten, gegevens of inlichtingen uit
betrouwbare en onafhankelijke bron
- Uitvoeringsregels wijst documenten aan waarmee hieraan kan
worden voldaan
- Uitbesteden van identificatie
18. Vereenvoudigd Clintenonderzoek
- Financile instellingen in de EU en FATF jurisdicties
- Beursgenoteerde ondernemingen
- Binnenlandse overheidsinstanties
- Clinten die geld aanhouden op rekeningen van notarissen en
advocaten
19. Verscherpt Clintenonderzoek
- Als risico op witwassen of terrorismefinanciering hoog is:
-
- Correspondentbank relaties met bank niet in EU
-
- Politiek prominentepersonen (PEP)
20. UBO en PEP
- Ultimate Beneficial Owner (UBO)
-
- 25% of meer van de aandelen of stemrecht in rechtspersoon of
andere wijze van feitelijke zeggenschap
-
- Begunstigde van 25% of meer van het vermogen van een stichting
of trust
- UBO identificeren en risk based verifiren
- PEP: Politiek Prominente Persoon
-
- Waarom verplichtingen t.a.v. PEP
21. Meldplicht Ongebruikelijke Transacties
- Op basis van indicatoren, genoemd in Uitvoeringsbesluit Wwft
:
-
- Indicatorenstelsel die deels verschillen per instelling
-
-
- Objectieve: altijd melden
-
-
-
- Meldingsplicht op basis inschatting instelling zelf
-
- Melding transactie aan FIU- Nederland
-
- Melding binnen 14 dagen nadat ongebruikelijke karakter bekend
is geworden
-
- Verplichting om informatie over begunstigde te melden
-
- Vrijwaringen blijven ongewijzigd
22. Wwft - Wft I
- Wet op het financieel toezicht
-
- Waarborgen voor Integere Bedrijfsvoering
-
-
- Tegengaan van belangenverstrengeling
-
-
- Voorkomen van strafbaar handelen
-
-
- Aandacht voor niet-integere klanten
-
- Uitgewerkt in Besluit Prudentile Regels / BGFO
-
-
- Beoordeling betrouwbaarheid integriteitsgevoelige functies
23. CDD Beleid
- Beleid rond klantacceptatie: Risk based benadering
- Ken uw Klant: identificatie en verificatie
- Risicoclassificatie: clint, product en dienst
- Transactie monitoring Integreren in overige processen
- Documentatie en vastlegging
24. Problemen in de praktijk: Identificatieproblemen &
privacy
-
- Hoe weet je of je de juiste persoon voor je hebt: mevrouw De
Vries ofJansen-de Vries
-
- Personen achter de organisatie
-
- Standaardisatie bij grote wereldwijd opererende
instellingen
-
- Controle op documenten, niet op personen;
-
-
- Integriteit van het document
-
-
- Link document en de persoon die erbij hoort
-
- Identiteitsfraude is een steeds groter probleem
25. Problemen in de praktijk: Identificatieproblemen &
privacy
- WBP: consequenties voor CDD-werkzaamheden
-
- Melding : Check of de i.k.v. CDD te verwerken persoonsgegevens
passen binnen de melding van de gegevensverwerking bij het CBP
-
- Transparantie : meedelen welke informatie van klant is
verkregen en met welk doel verwerkt; Privacystatement &
productinformatie
-
- Inzagerecht : binnen 4 weken meedelen in welke risicocategorie
hij valt, wat de classificatie voor hem inhoudt en welke gegevens
van hem zijn verzameld
-
- Kwaliteit:gegevens dienen accuraat, volledig en up to date te
zijn en noodzakelijk gelet op de doeleinde van verwerking
-
- Beveiliging van persoonsgegevens : Hoe gevoeliger de gegevens
des beter dient de beveiliging te zijn
-
- Internationale doorgifte : adequaat niveau van bescherming /
BCR / Contract
26. Ken Uw Klant (KYC) Overzicht van Regelgeving Vragen?Mr.
Ellen HovingTel: +31(0)6 41 007 140Juni 2009