Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg · 2.4 Belanghebbenden en...

PB

Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg Postbus 3006 1300 EH Almere 036-5398250 www.legerdesheils.nl

Stichting Leger des HeilsWelzijns- en Gezondheidszorg

Jaardocument 2012

JAARDOCUMENT 2012

3

INHOUDSOPGAVE Pagina

I. MAATSCHAPPELIJK VERSLAG De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg in één oogopslag 1. Uitgangspunten verslaggeving 2. Profiel van de organisatie 2.1 Algemene identificatiegegevens 2.2 Structuur van het concern 2.3 Kerngegevens 2.3.1 Kernactiviteiten en nadere typering 2.3.2 Cliënten, capaciteit, opbrengsten, productie en personeel 2.3.3 Werkgebieden 2.4 Belanghebbenden en samenwerkingsrelaties

3. Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap 3.1 Normen voor goed bestuur 3.2 Statutaire directie

3.3 Toezichthouders (bestuur) 3.4 Bedrijfsvoering 3.4.1 Sturing en beheersing 3.4.2 Interne beheersing 3.4.3 Risico’s en onzekerheden 3.5 Cliëntenraad 3.6 Ondernemingsraad 4. Beleid, inspanningen en prestaties 4.1 Meerjarenbeleid stichting 4.2 Algemeen beleid verslagjaar 4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid 4.4 Kwaliteitsbeleid ten aanzien van cliënten 4.5 Kwaliteit ten aanzien van medewerkers 4.5.1 Personeelsbeleid 4.5.2 Beloningsbeleid 4.5.3 Kwaliteit van het werk – Medewerkertevredenheid 4.6 Samenleving 4.7 Financieel beleid 4.8 Begroting

II Jaarrekening 2012

Balans per 31 december 2012 Resultatenrekening over 2012 Kasstroomoverzicht over 2012 Grondslagen voor de financiële verslaggeving Toelichting op de balans Toelichting op de resultatenrekening

5

67888

111112192123232425303031313435363637394143434546464849

51

525354556178

4

III Overige gegevens Bestuursverklaring Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring

IV Bijlagen Bijlage 1: Exploitatierekening per werkveld

85

86878788

91

92

JAARDOCUMENT 2012

4 5

III Overige gegevens Bestuursverklaring Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring

IV Bijlagen Bijlage 1: Exploitatierekening per werkveld

I. MAATSCHAPPELIJK VERSLAG

6

2012 2011 2010 2009 2008

De hulpvragers:(in aantal cliënthulpverleningstrajecten)Maatschappelijke opvang 18.518 18.399 20.536 19.378 19.689Geestelijke gezondheidszorg 3.514 3.060 2.691 2.417 2.100Ouderen- en gezondheidszorg 1.970 1.941 2.030 1.898 1.772Jeugdzorg 3.832 3.406 3.313 3.759 3.417Preventie en maatschappelijk herstel 14.075 13.891 14.080 13.115 12.889Reclassering 11.651 9.943 9.350 10.570 9.804Verslavingszorg 853 968 1.012 852 639Totaal cliënthulpverleningstrajecten alle werkvelden 54.413 51.608 53.012 51.989 50.310

Unieke cliënten* 37.163 35.568 36.718 36.797 35.499

De hulpverleningscapaciteit (op 31 december)Aantal plaatsen dagopvang 1.894 1.820 1.663 1.530 1.383Aantal bedden intramurale voorzieningen 4.611 4.728 4.458 4.386 3.990Ambulante hulpverlening (in arbeidsplaatsen van 36 uur/week) 1.331 1.238 1.179 1.103 1.040

De organisatie:Aantal werkeenheden op 31 december 12 12 12 13 14Aantal vestigingen op 31 december 240 247 244 244 239Aantal personeelsleden per 31 december 5.654 5.460 5.245 5.066 4.706Bezette arbeidsplaatsen (gemiddeld, excl.stagiaires, in fte's van 36 uur/week) 3.957 3.816 3.711 3.511 3.279

De kosten:(bedragen x € 1.000.000) in % in % in % in % in %

Maatschappelijke opvang 66 22 64 22 66 22 65 23 62 25Geestelijke gezondheidszorg 82 28 74 25 66 22 58 21 48 20Ouderen- en gezondheidszorg 54 18 50 17 50 17 45 16 43 17Jeugdzorg 36 12 38 13 40 13 43 15 43 18Preventie en maatschappelijk herstel 45 15 40 14 35 12 31 11 27 11Reclassering 24 8 22 7 21 7 20 7 17 7Verslavingszorg 7 2 8 3 6 2 4 2 4 2Totale kosten W&G 315 106 296 100 283 96 266 94 243 100

De bekostiging:(bedragen x € 1.000.000) in % in % in % in % in %

Subsidies van overheden 138 47 137 46 128 43 130 46 110 45AWBZ, ZVW en Forensische zorg 150 51 132 45 131 44 116 41 110 45Bijdragen hulpvragers 9 3 8 3 9 3 9 3 8 4Overige 9 3 10 3 7 3 4 1 5 2Subtotaal 305 103 288 97 274 93 259 92 233 96Door Leger des Heils ontvangen giften, legaten, e.d. 10 3 8 3 8 3 7 2 10 4Totale bekostiging W&G 315 106 296 100 283 96 266 94 243 100

De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg in één oogopslag

*) Het Leger des Heils heeft een eigen registratiesysteem: Clever. In dit systeem wordt aan hulpvragers een unieke 'sleutelwaarde' toegekend. Op basis hiervan is het Leger des Heils in staat de registratie over alle afdelingen heen te ontdubbelen. Om bestandsvervuiling te voorkomen zijn alle hulpverleningstrajecten die langer dan één jaar openstaan zonder dat het Leger des Heils daadwerkelijk een hulpverleningsactiviteit heeft verricht, automatisch afgesloten. Hierdoor kunnen verschillen met eerdere jaarverslagen ontstaan.

JAARDOCUMENT 2012

6 7

1. Uitgangspunten verslaggeving Dit jaardocument heeft betrekking op de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg statutair gevestigd te Amsterdam en kantoorhoudend te Almere. Dit verslag wordt opgesteld om zowel maatschappelijk als intern binnen de organisatie, verantwoording af te leggen over de activiteiten van de stichting en de inzet van de hiermee samenhangende middelen. Dit ook ter voldoening aan van toepassing zijnde weten regelgeving, statutaire bepalingen en subsidie- en financieringsregelingen. Vanwege de vele financieringsvormen heeft de Stichting Welzijn- en Gezondheidszorg te maken met veel (overheids)instanties, zoals de ministeries van Veiligheid & Justitie en VWS, diverse provincies / annex stadsgewesten, diverse gemeenten en zorgkantoren en de Nederlandse Zorgautoriteit. Deze instanties hebben ieder hun specifieke eisen op het gebied van verantwoording en externe verslaggeving. Hierdoor is de verantwoording van de Stichting Welzijn- en Gezondheidszorg in administratief- en verslaggevingstechnische zin complex. De gegevens voor dit jaardocument zijn afkomstig uit interne rapportages binnen de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg. Deze rapportages worden geverifieerd door middel van interne controles en audits. Dit jaardocument is in maart 2013 opgesteld onder verantwoordelijkheid van de statutaire directie van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg en betreft het gehele kalenderjaar (=boekjaar) 2012. Het jaardocument bestaat uit een maatschappelijk verslag, de jaarrekening, overige gegevens en bijlage. De in het jaardocument opgenomen jaarrekening is opgesteld met in achtneming van BW Boek 2 titel 9 en de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, met Richtlijn 655 Zorginstellingen in het bijzonder. Specifieke informatie ten behoeve van interne verslaggeving is opgenomen in de bijlage van dit jaardocument. Het jaardocument wordt overeenkomstig de voorschriften gedeponeerd bij het Centraal Informatiepunt Beroepen Gezondheidszorg (www.jaarverslagenzorg.nl). Daarnaast worden kwantitatieve (branche-specifieke) gegevens aangeleverd via de webapplicatie DigiMV van het Centraal Informatiepunt Beroepen Gezondheidszorg. De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg is onderdeel van het Leger des Heils in Nederland. Ten behoeve van het publiek wordt een (publieks) jaarverslag van het Leger des Heils in Nederland opgesteld. In dit (publieks) jaarverslag worden gegevens opgenomen welke zijn ontleend aan het jaardocument van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg. Het (publieks) jaarverslag van het Leger des Heils in Nederland wordt breed verspreid en gepubliceerd op de website www.legerdesheils.nl.

8

2. Profiel van de organisatie

2.1 Algemene identificatiegegevens Naam rechtspersoon: Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg Bezoekadres stichtingsbureau: Spoordreef 10 Postadres: Postbus 3006 Postcode: 1300 EH Plaats: Almere Telefoonnummer: 036-5398250 E-mailadres: [email protected] Internetpagina: www.legerdesheils.nl Nummer Kamer van Koophandel: 41208154 Profileringsstatement Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg is een professionele, innovatieve en praktisch ingestelde organisatie, die zonder onderscheid des persoons, materiële en immateriële hulp verleent aan medemensen die om uiteenlopende redenen een beroep doen op (werkeenheden van) de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg. Het werk van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg is geïnspireerd door het evangelie van Jezus Christus, waarin waarden als rechtvaardigheid, gerechtigheid en solidariteit centraal staan. Ook appelleert de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg aan de samenleving deze waarden te realiseren. De organisatie ontleent haar kracht zowel aan de medewerkers die zich gedreven, energiek en vasthoudend inzetten voor hun medemens als aan facilitaire middelen en samenwerkingsverbanden waarin zij participeert.

2.2 Structuur van het concern De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg coördineert en geeft leiding aan 12 werkeenheden die zich op geïnstitutionaliseerde basis met welzijnswerk en gezondheidszorg bezighouden. Deze werkeenheden bezitten geen zelfstandige rechtspersoonlijkheid. Tot en met 31 december 2012 werkte de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg volgens het ‘Raad van Beheer-model’ met een statutair bestuur en een statutaire directie. Per 1 januari 2013 is overgegaan naar het ‘Raad van Toezicht-model’. Zie ook hoofdstuk 3. Het bestuur stelt het beleid van de stichting vast en houdt toezicht op zowel de uitvoering van het vastgestelde beleid als op de algemene gang van zaken in de stichting. De statutaire directie is belast met de leiding van de dagelijkse gang van zaken in de stichting. De directie is belast met de voorbereiding van het beleid van de stichting en met de uitvoering van het door het bestuur vastgestelde beleid. De statutaire directie van de stichting bestaat per 31 december 2012 uit een eindverantwoordelijke directeur en een adjunct-directeur. De statutaire directie wordt ondersteund door het Stichtingsbureau. De ondersteuning van het Stichtingsbureau richt zich op de voorbereiding van strategie van de stichting en op het ontwikkelen en beheren van voorwaardenscheppend beleid op de gebieden van hulp- en zorgverlening, kwaliteit, identiteit, personeel, organisatie, communicatie, informatiemanagement, financiën en accommodatie. Verder coördineert het Stichtingsbureau binnen de stichting de productieafspraken met zorgkantoren en voert administratieve taken en interne controles uit. Daarnaast wordt onder verantwoordelijkheid van de manager stafdienst risicobeheersing en interne controle, onder andere door het uitvoeren van periodieke audits bij de werkeenheden, de naleving en implementatie van de beleidskaders getoetst. De werkeenheden van de stichting worden geleid door een directie bestaande uit een eindverantwoordelijke directeur en een directeur bedrijfsvoering. De directie van een werkeenheid is verantwoordelijk voor zowel de inhoudelijke als de financiële bedrijfsvoering van de werkeenheid. De directie van een werkeenheid geeft leiding aan een managementteam en wordt ondersteund door een bedrijfsbureau. Een managementteam van een werkeenheid is zodanig samengesteld dat er sprake is van integraal management en dat de onderscheiden portefeuilles zijn ingevuld.

JAARDOCUMENT 2012

8 9

2. Profiel van de organisatie

2.1 Algemene identificatiegegevens Naam rechtspersoon: Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg Bezoekadres stichtingsbureau: Spoordreef 10 Postadres: Postbus 3006 Postcode: 1300 EH Plaats: Almere Telefoonnummer: 036-5398250 E-mailadres: [email protected] Internetpagina: www.legerdesheils.nl Nummer Kamer van Koophandel: 41208154 Profileringsstatement Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg is een professionele, innovatieve en praktisch ingestelde organisatie, die zonder onderscheid des persoons, materiële en immateriële hulp verleent aan medemensen die om uiteenlopende redenen een beroep doen op (werkeenheden van) de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg. Het werk van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg is geïnspireerd door het evangelie van Jezus Christus, waarin waarden als rechtvaardigheid, gerechtigheid en solidariteit centraal staan. Ook appelleert de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg aan de samenleving deze waarden te realiseren. De organisatie ontleent haar kracht zowel aan de medewerkers die zich gedreven, energiek en vasthoudend inzetten voor hun medemens als aan facilitaire middelen en samenwerkingsverbanden waarin zij participeert.

2.2 Structuur van het concern De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg coördineert en geeft leiding aan 12 werkeenheden die zich op geïnstitutionaliseerde basis met welzijnswerk en gezondheidszorg bezighouden. Deze werkeenheden bezitten geen zelfstandige rechtspersoonlijkheid. Tot en met 31 december 2012 werkte de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg volgens het ‘Raad van Beheer-model’ met een statutair bestuur en een statutaire directie. Per 1 januari 2013 is overgegaan naar het ‘Raad van Toezicht-model’. Zie ook hoofdstuk 3. Het bestuur stelt het beleid van de stichting vast en houdt toezicht op zowel de uitvoering van het vastgestelde beleid als op de algemene gang van zaken in de stichting. De statutaire directie is belast met de leiding van de dagelijkse gang van zaken in de stichting. De directie is belast met de voorbereiding van het beleid van de stichting en met de uitvoering van het door het bestuur vastgestelde beleid. De statutaire directie van de stichting bestaat per 31 december 2012 uit een eindverantwoordelijke directeur en een adjunct-directeur. De statutaire directie wordt ondersteund door het Stichtingsbureau. De ondersteuning van het Stichtingsbureau richt zich op de voorbereiding van strategie van de stichting en op het ontwikkelen en beheren van voorwaardenscheppend beleid op de gebieden van hulp- en zorgverlening, kwaliteit, identiteit, personeel, organisatie, communicatie, informatiemanagement, financiën en accommodatie. Verder coördineert het Stichtingsbureau binnen de stichting de productieafspraken met zorgkantoren en voert administratieve taken en interne controles uit. Daarnaast wordt onder verantwoordelijkheid van de manager stafdienst risicobeheersing en interne controle, onder andere door het uitvoeren van periodieke audits bij de werkeenheden, de naleving en implementatie van de beleidskaders getoetst. De werkeenheden van de stichting worden geleid door een directie bestaande uit een eindverantwoordelijke directeur en een directeur bedrijfsvoering. De directie van een werkeenheid is verantwoordelijk voor zowel de inhoudelijke als de financiële bedrijfsvoering van de werkeenheid. De directie van een werkeenheid geeft leiding aan een managementteam en wordt ondersteund door een bedrijfsbureau. Een managementteam van een werkeenheid is zodanig samengesteld dat er sprake is van integraal management en dat de onderscheiden portefeuilles zijn ingevuld.

De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg richt zich op cliënten die vaak niet in een enkelvoudige regeling passen. Een cliënt van de stichting kan meerdere typen zorg, hulp en steun tegelijkertijd ontvangen (bijvoorbeeld: opvang, begeleiding en reclasseringstoezicht). Dit resulteert in stapelfinanciering. Hiertoe beschikt de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg over diverse toelatingen, erkenningen en subsidietitels. Medezeggenschap Binnen de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg is op concernniveau zowel een Centrale Ondernemingsraad als een Landelijke Cliëntenraad actief. Deze raden bestaan uit afge-vaardigden van de (aan werkeenheden verbonden) ondernemingsraden respectievelijk cliëntenraden. De statutaire directie van de stichting heeft periodiek overlegvergaderingen met zowel de Landelijke Cliëntenraad als de Centrale Ondernemingsraad. Verbonden partijen De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg is onderdeel van het Leger des Heils in Nederland. Het Leger des Heils in Nederland bestaat, naast voornoemde stichting uit de volgende juridische entiteiten:

Kerkgenootschap Leger des Heils, Stichting Leger des Heils, Stichting Leger des Heils Fondsenwerving, Stichting Leger des Heils Dienstverlening.

Organogram Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg

Werkeenheid

Manager PrimairProces

Bestuur

Statutaire Directie Centrale Ondernemingsraad Landelijke Cliëntenraad

DirectieWerkeenheid

Werkeenheid Medezeggenschap:- lokale cliëntenraad- lokale ondernemingsraad

Staf- Kwaliteitsmanager- Informatiemanager- Geestelijk verzorger

Manager PrimairProces

Civiele dienst AdministratieP&O

Teamleider

Afd.1

Teamleider Teamleider

Afd.2

Afd.4

Afd.6

Afd.5

Afd.3

Stichtingsbureau Expertisecentrum

Werkeenheid

10

Bekostiging activiteiten / WTZi-toelatingen De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg verricht zijn activiteiten binnen de volgende publieke bekostigingssystemen: AWBZ/ZVW De activiteiten op het gebied van gezondheids- en ouderenzorg, Geestelijke Gezondheidszorg (GGZ), verslavingszorg en preventie en maatschappelijk herstel worden voornamelijk bekostigd vanuit AWBZ/ZVW-opbrengsten. In voorzieningen voor maatschappelijke opvang verblijven mensen die ook voor één of meer AWBZ-functies zijn geïndiceerd. Omdat de stichting over de vereiste toelating beschikt, kan aan deze mensen ook extramurale AWBZ-zorg worden geboden. De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg beschikt op 31 december 2012 over de volgende WTZi-toelatingen: AWBZ-zorg zonder verblijf De toelating ‘Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg AWBZ-zorg zonder verblijf’ wordt door de stichting landelijk gebruikt in de diverse afdelingen. GGZ Forensische GGZ kliniek Groot Batelaar ZVW/AWBZ-zorg (voornamelijk) met verblijf Verslavingskliniek De Wending ZVW/AWBZ-zorg (voornamelijk) met verblijf 24 RIBW toelatingen (64 vestigingen) AWBZ-zorg (voornamelijk) met verblijf

Verzorging en Verpleging

Zorgcentra De Blinkert en Merenhoef AWBZ-zorg (voornamelijk) met verblijf Zorgcentrum De Linde AWBZ-zorg (voornamelijk) met verblijf Zorgcentrum Buitenhaeghe AWBZ-zorg (voornamelijk) met verblijf Verpleegzorg De Wending AWBZ-zorg (voornamelijk) met verblijf

Gehandicaptenzorg

Orthopedagogisch Centrum Middelveld AWBZ-zorg (voornamelijk) met verblijf Forensische zorg Het Ministerie van Veiligheid en Justitie is verantwoordelijk voor de bekostiging van de Geestelijke Gezondheidszorg (met inbegrip van verslavingszorg) die verleend wordt in een strafrechtelijk kader. Het Ministerie van Veiligheid en Justitie koopt dergelijke zorg in bij de GGZ/verslavingszorg en RIBW-vestigingen van de stichting. Gemeenten De voorzieningen voor maatschappelijke opvang van de stichting worden hoofdzakelijk gefinancierd vanuit bijdragen van centrumgemeenten voor Maatschappelijke Opvang. Daarnaast dragen gemeenten, via de WMO, bij in de kosten van activiteiten die zich richten op preventie en maat-schappelijk herstel. Ook bekostigen gemeenten arbeidsre-integratie trajecten van cliënten. De stichting heeft één of meerdere subsidierelaties met 41 gemeenten. Ministerie van Veiligheid en Justitie De stichting is één van de drie reclasseringsorganisaties die in Nederland reclasseringstaken uitvoeren. Deze taken omvatten het geven van advies, het uitvoeren van toezicht, het uitvoeren van gedragsinterventies en het uitvoeren van werkstraffen. Het reclasseringswerk wordt bekostigd door het Ministerie van Veiligheid en Justitie. Provincies De stichting biedt aan kinderen en jongeren en de gezinnen waar zij toe behoren pedagogische hulp, begeleiding en behandeling, eventueel gecombineerd met (deeltijd)verblijf. Het gaat om situaties waarin de normale ontwikkeling van de kinderen en jeugdigen ernstig stagneert en derhalve in gevaar is. De kosten van deze jeugdzorg worden hoofdzakelijk betaald door provincies en stadsgewesten. Voorts begeleidt de stichting in de diverse provincies pleegouders. Onder mandaat van de bureaus jeugdzorg in de diverse provincies voert de stichting (justitiële) jeugdbeschermingsmaatregelen uit. Dit betreft de onder toezichtstelling en de voogdij maatregelen.

JAARDOCUMENT 2012

10 11

Bekostiging activiteiten / WTZi-toelatingen De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg verricht zijn activiteiten binnen de volgende publieke bekostigingssystemen: AWBZ/ZVW De activiteiten op het gebied van gezondheids- en ouderenzorg, Geestelijke Gezondheidszorg (GGZ), verslavingszorg en preventie en maatschappelijk herstel worden voornamelijk bekostigd vanuit AWBZ/ZVW-opbrengsten. In voorzieningen voor maatschappelijke opvang verblijven mensen die ook voor één of meer AWBZ-functies zijn geïndiceerd. Omdat de stichting over de vereiste toelating beschikt, kan aan deze mensen ook extramurale AWBZ-zorg worden geboden. De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg beschikt op 31 december 2012 over de volgende WTZi-toelatingen: AWBZ-zorg zonder verblijf De toelating ‘Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg AWBZ-zorg zonder verblijf’ wordt door de stichting landelijk gebruikt in de diverse afdelingen. GGZ Forensische GGZ kliniek Groot Batelaar ZVW/AWBZ-zorg (voornamelijk) met verblijf Verslavingskliniek De Wending ZVW/AWBZ-zorg (voornamelijk) met verblijf 24 RIBW toelatingen (64 vestigingen) AWBZ-zorg (voornamelijk) met verblijf

Verzorging en Verpleging

Zorgcentra De Blinkert en Merenhoef AWBZ-zorg (voornamelijk) met verblijf Zorgcentrum De Linde AWBZ-zorg (voornamelijk) met verblijf Zorgcentrum Buitenhaeghe AWBZ-zorg (voornamelijk) met verblijf Verpleegzorg De Wending AWBZ-zorg (voornamelijk) met verblijf

Gehandicaptenzorg

Orthopedagogisch Centrum Middelveld AWBZ-zorg (voornamelijk) met verblijf Forensische zorg Het Ministerie van Veiligheid en Justitie is verantwoordelijk voor de bekostiging van de Geestelijke Gezondheidszorg (met inbegrip van verslavingszorg) die verleend wordt in een strafrechtelijk kader. Het Ministerie van Veiligheid en Justitie koopt dergelijke zorg in bij de GGZ/verslavingszorg en RIBW-vestigingen van de stichting. Gemeenten De voorzieningen voor maatschappelijke opvang van de stichting worden hoofdzakelijk gefinancierd vanuit bijdragen van centrumgemeenten voor Maatschappelijke Opvang. Daarnaast dragen gemeenten, via de WMO, bij in de kosten van activiteiten die zich richten op preventie en maat-schappelijk herstel. Ook bekostigen gemeenten arbeidsre-integratie trajecten van cliënten. De stichting heeft één of meerdere subsidierelaties met 41 gemeenten. Ministerie van Veiligheid en Justitie De stichting is één van de drie reclasseringsorganisaties die in Nederland reclasseringstaken uitvoeren. Deze taken omvatten het geven van advies, het uitvoeren van toezicht, het uitvoeren van gedragsinterventies en het uitvoeren van werkstraffen. Het reclasseringswerk wordt bekostigd door het Ministerie van Veiligheid en Justitie. Provincies De stichting biedt aan kinderen en jongeren en de gezinnen waar zij toe behoren pedagogische hulp, begeleiding en behandeling, eventueel gecombineerd met (deeltijd)verblijf. Het gaat om situaties waarin de normale ontwikkeling van de kinderen en jeugdigen ernstig stagneert en derhalve in gevaar is. De kosten van deze jeugdzorg worden hoofdzakelijk betaald door provincies en stadsgewesten. Voorts begeleidt de stichting in de diverse provincies pleegouders. Onder mandaat van de bureaus jeugdzorg in de diverse provincies voert de stichting (justitiële) jeugdbeschermingsmaatregelen uit. Dit betreft de onder toezichtstelling en de voogdij maatregelen.

Private middelen De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg verricht, met name in het kader van (gesubsidieerde) arbeid/dagbesteding van cliënten een aantal bedrijfsmatige activiteiten. Deze activiteiten liggen op het terrein van horeca/catering, groenvoorziening en outlet-/tweedehands stores. De verkoopopbrengsten van deze activiteiten worden in de jaarrekening van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg verantwoord. Hoewel de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg als uitgangspunt hanteert dat de activiteiten in beginsel structureel gedekt worden via regelingen van overheidswege, is dit niet in alle gevallen mogelijk. De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg verricht dan ook tevens niet-geïndiceerde zorg respectievelijk niet-gesubsidieerde activiteiten. De exploitatietekorten die hierdoor worden veroorzaakt, worden uit private middelen bekostigd. Daartoe ontvangt de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg bijdragen van de Stichting Leger des Heils Fondsenwerving en de Stichting Leger des Heils.

2.3 Kerngegevens 2.3.1 Kernactiviteiten en nadere typering Doelgroepen De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg richt zich op de onderlaag van de onderkant van de Nederlandse samenleving. Deze kwetsbare mensen (volwassenen en kinderen) kampen (bijna altijd) met combinaties van problemen op meerdere van de volgende leefgebieden: dagbesteding/werk- zingeving - huisvesting - financiën (inkomen/schulden) - woonvaardigheden -relaties/sociale vaardigheden - verslaving - problemen met justitie - psychische gesteldheid - lichamelijke gesteldheid. Het gaat (onder meer) om:

kwetsbare huishoudens, dak- en thuislozen, psychiatrische patiënten, degenen die niet meer aan de arbeidsmarkt deelnemen, werkende armen;

multiprobleem gezinnen, kinderen in crisis(volle)situaties, voortijdige schoolverlaters, zwerfjongeren, tienermoeders, jongeren/jong volwassenen die met justitie in aanraking (dreigen te) komen;

Licht verstandelijk beperkte (LVB) (zwerf)jongeren, volwassenen en ouderen met dubbeldiagnose (LVB en verslaafd, LVB en psychiatrisch, LVB en veelpleger, LVB en dakloos, LVB en sterk gedragsgestoord);

ex-gedetineerden/veelplegers zonder huisvesting/opvang, (ex)drugs- of alcoholverslaafden, ernstig zieke dak- en thuislozen;

geïsoleerd levende zorgafhankelijke ouderen, zorgwekkende zorgmijders thuis of op straat, ‘stille’ of verscholen mensen die vereenzaamd leven, afgewezen asielzoekers zonder enige status en zonder aanspraak op hulp.

Hulp- en zorgaanbod De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg is (eind 2012) vanuit 12 werkeenheden met in totaal 240 vestigingen in Nederland werkzaam in de volgende werkvelden:

maatschappelijke opvang; jeugdzorg; geestelijke gezondheidszorg; ouderen- en gezondheidszorg;1 reclassering; verslavingszorg; preventie en maatschappelijk herstel.2

Jaarlijks verleent de stichting hulp en zorg aan ruim 35.000 mensen. Eind 2012 werken bij de stichting meer dan 5.600 betaalde medewerkers (inclusief stagiaires) en zijn ruim 1.100 vrijwilligers actief. 1 Hieronder worden gerekend de verzorgings- en verpleeghuizen, de (kinder)hospices, de LVB-woonvoorziening voor jongeren, en de meerzorgafdelingen voor ernstig zieke dak- en thuislozen. 2 Hieronder worden gerekend de ambulante activiteiten gericht op multi-probleem gezinnen, zorgmijdende zelfstandig wonende ouderen en zelfstandig wonende voormalig dak- en thuislozen/verslaafden.

12

De focus op de onderlaag van de onderkant van de samenleving heeft tot het inzicht geleid dat het al te zeer richten op verkokerde, sectorale eisen en voorschriften niet de oplossing brengt voor mensen die problemen hebben op meerdere gebieden. Daarom hanteert de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg als uitgangspunt dat wordt aangesloten bij de eerste behoeften van deze mensen, waarbij de gehele leefsituatie in ogenschouw wordt genomen. Dit is kenmerkend voor de benadering van het Leger des Heils. 2.3.2 Cliënten, capaciteit, opbrengsten, productie en personeel Cliënten Aantal cliënten dat door de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg werd geholpen:

Unieke cliënten

MO

GEZ

JZ GG

Z

REC

L

PREV

VSLZ

Tota

al a

lle

wer

kvel

den

2007 Openstaande hulptrajecten op 1 januari 8.035 1.081 1.897 569 5.180 4.749 254 21.765Nieuw gestarte hulptrajecten 12.484 832 1.311 1.000 4.509 6.330 401 26.867Totaal hulptrajecten in jaar 20.519 1.913 3.208 1.569 9.689 11.079 655 48.632 33.975Afgesloten hulptrajecten 12.447 905 1.441 787 4.194 5.037 415 25.226

2008 Openstaande hulptrajecten op 1 januari 8.072 1.008 1.767 782 5.495 6.042 240 23.406Nieuw gestarte hulptrajecten 11.617 764 1.650 1.318 4.309 6.847 399 26.904Totaal hulptrajecten in jaar 19.689 1.772 3.417 2.100 9.804 12.889 639 50.310 35.499Afgesloten hulptrajecten 11.726 762 1.025 1.047 3.974 6.894 335 25.763

2009 Openstaande hulptrajecten op 1 januari 7.963 1.010 2.392 1.053 5.830 5.995 304 24.547Nieuw gestarte hulptrajecten 11.415 888 1.367 1.364 4.740 7.120 548 27.442Totaal hulptrajecten in jaar 19.378 1.898 3.759 2.417 10.570 13.115 852 51.989 36.797Afgesloten hulptrajecten 10.345 850 1.737 1.168 5.350 6.620 602 26.672

2010 Openstaande hulptrajecten op 1 januari 9.033 1.048 2.022 1.249 5.220 6.495 250 25.317Nieuw gestarte hulptrajecten 11.503 982 1.291 1.442 4.130 7.585 762 27.695Totaal hulptrajecten in jaar 20.536 2.030 3.313 2.691 9.350 14.080 1.012 53.012 36.718Afgesloten hulptrajecten 12.976 1.003 1.260 1.282 3.663 7.506 702 28.392

2011 Openstaande hulptrajecten op 1 januari 7.560 1.027 2.053 1.409 5.687 6.574 310 24.620Nieuw gestarte hulptrajecten 10.918 961 1.334 1.659 4.252 7.206 658 26.988Totaal hulptrajecten in jaar 18.478 1.988 3.387 3.068 9.939 13.780 968 51.608 35.568Afgesloten hulptrajecten 11.538 913 803 1.318 2.430 7.638 635 25.275

2012 Openstaande hulptrajecten op 1 januari 6.940 1.075 2.584 1.750 7.509 6.142 333 26.333Nieuw gestarte hulptrajecten 11.578 895 1.248 1.764 4.142 7.933 520 28.080Totaal hulptrajecten in jaar 18.518 1.970 3.832 3.514 11.651 14.075 853 54.413 37.163Afgesloten hulptrajecten 10.279 835 1.126 1.421 5.308 6.165 538 25.672Openstaande hulptrajecten op 31 december 8.239 1.135 2.706 2.093 6.343 7.910 315 28.741

MO = Maatschappelijke Opvang RECL = ReclasseringGEZ = Ouderen- en Gezondheidszorg PREV = Preventie en Maatschapplijk HerstelJZ = Jeugdzorg VSLZ = VerslavingszorgGGZ = Geestelijke gezondheidszorg

Aantal cliënttrajecten per w erkveld

In dit overzicht zijn per w erkveld de hulp- en zorgtrajecten van cliënten gerubriceerd op basis van de afdeling w aarvan zij diensten hebben afgenomen. Eén cliënt kan meerdere trajecten, zow el gelijktijdig als volgtijdelijk doorlopen. Om bestandsvervuiling te voorkomen w orden alle hulpverleningstrajecten die langer dan één jaar openstaan zonder dat het Leger des Heils daadw erkelijk een hulpverleningsactiviteit heeft verricht, automatisch afgesloten. Dit met terugw erkende kracht vanaf de datum van de laatste hulpverleningsactiviteit. Hierdoor kunnen verschillen met eerdere jaarverslagen ontstaan.

JAARDOCUMENT 2012

12 13

De focus op de onderlaag van de onderkant van de samenleving heeft tot het inzicht geleid dat het al te zeer richten op verkokerde, sectorale eisen en voorschriften niet de oplossing brengt voor mensen die problemen hebben op meerdere gebieden. Daarom hanteert de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg als uitgangspunt dat wordt aangesloten bij de eerste behoeften van deze mensen, waarbij de gehele leefsituatie in ogenschouw wordt genomen. Dit is kenmerkend voor de benadering van het Leger des Heils. 2.3.2 Cliënten, capaciteit, opbrengsten, productie en personeel Cliënten Aantal cliënten dat door de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg werd geholpen:

Unieke cliënten

MO

GEZ

JZ GG

Z

REC

L

PREV

VSLZ

Tota

al a

lle

wer

kvel

den

2007 Openstaande hulptrajecten op 1 januari 8.035 1.081 1.897 569 5.180 4.749 254 21.765Nieuw gestarte hulptrajecten 12.484 832 1.311 1.000 4.509 6.330 401 26.867Totaal hulptrajecten in jaar 20.519 1.913 3.208 1.569 9.689 11.079 655 48.632 33.975Afgesloten hulptrajecten 12.447 905 1.441 787 4.194 5.037 415 25.226

2008 Openstaande hulptrajecten op 1 januari 8.072 1.008 1.767 782 5.495 6.042 240 23.406Nieuw gestarte hulptrajecten 11.617 764 1.650 1.318 4.309 6.847 399 26.904Totaal hulptrajecten in jaar 19.689 1.772 3.417 2.100 9.804 12.889 639 50.310 35.499Afgesloten hulptrajecten 11.726 762 1.025 1.047 3.974 6.894 335 25.763

2009 Openstaande hulptrajecten op 1 januari 7.963 1.010 2.392 1.053 5.830 5.995 304 24.547Nieuw gestarte hulptrajecten 11.415 888 1.367 1.364 4.740 7.120 548 27.442Totaal hulptrajecten in jaar 19.378 1.898 3.759 2.417 10.570 13.115 852 51.989 36.797Afgesloten hulptrajecten 10.345 850 1.737 1.168 5.350 6.620 602 26.672

2010 Openstaande hulptrajecten op 1 januari 9.033 1.048 2.022 1.249 5.220 6.495 250 25.317Nieuw gestarte hulptrajecten 11.503 982 1.291 1.442 4.130 7.585 762 27.695Totaal hulptrajecten in jaar 20.536 2.030 3.313 2.691 9.350 14.080 1.012 53.012 36.718Afgesloten hulptrajecten 12.976 1.003 1.260 1.282 3.663 7.506 702 28.392

2011 Openstaande hulptrajecten op 1 januari 7.560 1.027 2.053 1.409 5.687 6.574 310 24.620Nieuw gestarte hulptrajecten 10.918 961 1.334 1.659 4.252 7.206 658 26.988Totaal hulptrajecten in jaar 18.478 1.988 3.387 3.068 9.939 13.780 968 51.608 35.568Afgesloten hulptrajecten 11.538 913 803 1.318 2.430 7.638 635 25.275

2012 Openstaande hulptrajecten op 1 januari 6.940 1.075 2.584 1.750 7.509 6.142 333 26.333Nieuw gestarte hulptrajecten 11.578 895 1.248 1.764 4.142 7.933 520 28.080Totaal hulptrajecten in jaar 18.518 1.970 3.832 3.514 11.651 14.075 853 54.413 37.163Afgesloten hulptrajecten 10.279 835 1.126 1.421 5.308 6.165 538 25.672Openstaande hulptrajecten op 31 december 8.239 1.135 2.706 2.093 6.343 7.910 315 28.741

MO = Maatschappelijke Opvang RECL = ReclasseringGEZ = Ouderen- en Gezondheidszorg PREV = Preventie en Maatschapplijk HerstelJZ = Jeugdzorg VSLZ = VerslavingszorgGGZ = Geestelijke gezondheidszorg

Aantal cliënttrajecten per w erkveld

In dit overzicht zijn per w erkveld de hulp- en zorgtrajecten van cliënten gerubriceerd op basis van de afdeling w aarvan zij diensten hebben afgenomen. Eén cliënt kan meerdere trajecten, zow el gelijktijdig als volgtijdelijk doorlopen. Om bestandsvervuiling te voorkomen w orden alle hulpverleningstrajecten die langer dan één jaar openstaan zonder dat het Leger des Heils daadw erkelijk een hulpverleningsactiviteit heeft verricht, automatisch afgesloten. Dit met terugw erkende kracht vanaf de datum van de laatste hulpverleningsactiviteit. Hierdoor kunnen verschillen met eerdere jaarverslagen ontstaan.

Capaciteit

Opbrengsten In 2012 zijn de bedrijfsopbrengsten ten opzichte van het boekjaar 2011 gestegen met € 21,4 miljoen (+ 7%) tot € 312,3 miljoen. De stijging vindt hoofdzakelijk plaats in via AWBZ en subsidies van het ministerie van Justitie en Veiligheid bekostigde activiteiten. Een belangrijke reden voor de stijging van de opbrengsten is de hogere bezettingsgraad van de RIBW-voorzieningen. Deze steeg van 95,0% in 2011 (bij een gemiddelde capaciteit 1.305 bedden) naar 99,2% (bij een gemiddelde capaciteit van 1.369 bedden). De opbrengststijging als gevolg hiervan was € 7,1 miljoen. Voorts is er in 2012 ten opzichte van 2011 een stijging van de zorgzwaarte van de cliënten in zowel de RIBW-voorzieningen als in de Verpleeg- en Verzorgingshuizen. Dit leidde tot een opbrengststijging van € 2,5 miljoen.

Intramuraal(aantal plaatsen per 31/12)Nachtopvang 422 511 487 480 417 461Sociale pensions 126 130 165 255 242 25224-uurszorg 331 370 385 436 454 466Vrouwenopvang 101 101 92 119 119 119Woontraining voor zwerfjongeren 87 84 83 94 88 129Begeleid wonen 826 823 672 646 532 435Totaal maatschappelijke opvang 1.893 2.019 1.884 2.030 1.852 1.862Ontwenningscentrum 56 40 30 30 20 20Begeleid/Groepswonen 19 33 43 43 43 43Totaal verslavingszorg 75 73 73 73 63 63RIBW-woonvoorzieningen voor dak- en thuislozen 1163 1101 985 841 663 578RIBW-woonvoorzieningen voor zwerfjongeren 158 183 175 147 130 104Forensische zorg voor jeugd en volwassenen 66 57 57 57 57 57Totaal geestelijke gezondheidszorg 1387 1341 1217 1045 850 739Woonvoorzieningen voor LVB-jongeren 118 119 90 66 48 48(Kinder)hospicezorg 19 19 19 19 19 19Verpleeg- en verzorgingshuizen 372 370 370 369 355 355Aanleunwoningen voor senioren 200 200 200 200 197 197Meerzorg voor zieke dak- en thuislozen 151 156 169 167 175 175Totaal ouderen- en gezondheidszorg 860 864 848 821 794 794Woonvoorzieningen voor kinderen 206 241 246 224 236 218Gezinshuizen en projectgezinnen 90 90 90 93 95 90Totaal jeugdzorg 296 331 336 317 331 308Hotel congrescentrum 100 100 100 100 100 100Totaal preventie en maatschappelijk herstel 100 100 100 100 100 100Totale intramurale capaciteit 4.611 4.728 4.458 4.386 3.990 3.866

Dagopvang, -activiteiten en -training(aantal plaatsen per 31/12)Dagopvang 595 713 686 643 668 680Totaal Maatschappelijke opvang 595 713 686 643 668 680Dagopvang voor ouderen 15 30 30 30 20 20Totaal ouderen- en gezondheidszorg 15 30 30 30 20 20(Medisch)Kinderdagopvang 70 47 53 61 49 49Totaal Jeugdzorg 70 47 53 61 49 49Dagtrainingscentra 56 56 56 56 40 66Totaal Reclassering 56 56 56 56 40 66Hotel congrescentrum 350 350 350 350 350 35050|50 arbeidsreïntegratie 233 232 224 196 152 152Bij Bosshardt buurtsteunpunten 575 392 264 194 104 44Peuterspeelzalen 0 0 0 0 0 62Totaal preventie en maatschappelijk herstel 1158 974 838 740 606 608Totale capaciteit dagopvang en -training 1.894 1.820 1.663 1.530 1.383 1.423

Ambulant(in arbeidsplaatsen van 36 uur per week per 31/12)Maatschappelijke opvang 286 261 267 249 236 206 Verslavingszorg 5 5 4 4 3 3 Geestelijke gezondheidszorg 5 6 4 4 4 3 Ouderen- en gezondheidszorg 78 61 51 48 45 40 Jeugdzorg 225 216 213 203 204 182 Reclassering 259 257 266 248 218 192 Preventie en maatschappelijk herstel 474 433 373 347 329 288 Totaal capaciteit ambulante hulpverlening 1.332 1.238 1.179 1.103 1.040 915

2012 2011

Hulpverleningscapaciteit

2007200820092010

14

Ook is in 2012 in de RIBW-voorzieningen en Verpleeg- en Verzorgingshuizen € 3,7 miljoen aan extra intensiveringsmiddelen vanuit de AWBZ aangewend voor extra ‘handen aan het bed’ en deskundigheidsbevordering. Verder werd de capaciteit aan ambulante zorg- en hulpverlening op het terrein van maatschappelijke opvang, preventie en maatschappelijk herstel en in 2012 uitgebreid waardoor de opbrengst met € 6,3 miljoen stegen ten opzicht van 2011. Productie Intramuraal Verspreid over de onderscheiden werkvelden is de bezetting van de intramurale capaciteit, gemeten in verblijfsdagen, als volgt:

Dagopvang, -activiteiten en -training De stichting beschikt over een aantal plaatsen dagopvang, -activiteiten en -training. In een aantal gevallen (met name dagopvang dak- en thuislozen en Bij Bosshardt buurtwerk) kunnen bezoekers gebruik maken van de inloopfunctie. In de overige gevallen wordt aan deelnemers een programma aangeboden. Het aantal bezoekers/deelnemers was als volgt:

Zorg zonder verblijf Er zijn cliënten die gebruik maken van intramurale capaciteit van de stichting (zoals afdelingen voor maatschappelijk opvang, begeleid wonen/groepswonen, (kinder)hospicezorg, aanleunwoningen voor senioren) waarvoor de verblijfskosten betaald worden vanuit gemeentelijke middelen, respectievelijk de cliënt zelf de kosten van verblijf betaalt, dan wel de stichting de kosten van verblijf voor haar rekening neemt. Onder hen zijn ook mensen die voor één of meer AWBZ-functies zijn geïndiceerd, respectievelijk extramurale zorg ontvangen op basis van een forensische titel dan wel extramurale WMO-zorg krijgen.

Intramuraal (aantal plaatsen per 31/12)Gemiddelde capaciteit

Bezettings dagen

Bezetting in % Gemiddelde capaciteit

Bezettings dagen

Bezetting in %

Nachtopvang 465 140.563 82,8% 498 143.456 79,0%Sociale pensions 128 39.289 84,1% 128 38.561 82,3%24-uurszorg 351 130.882 102,3% 363 118.959 89,7%Vrouw enopvang 101 29.905 81,1% 101 30.539 82,8%Woontraining voor zw erfjongeren 85 33.522 108,0% 84 31.266 102,0%Begeleid w onen 826 300.887 99,8% 823 292.449 97,4%Totaal maatschappelijke opvang 1.956 675.048 94,6% 1.997 655.230 89,9%Ontw enningscentrum 56 20.115 98,4% 40 10.855 74,3%Begeleid/Groepsw onen 19 7.434 107,2% 33 8.716 72,4%Totaal verslavingszorg 75 27.549 100,6% 73 19.571 73,5%RIBW-w oonvoorzieningen voor dak- en thuislozen 1.132 409.957 99,2% 1.065 373.491 96,1%RIBW-w oonvoorzieningen voor zw erfjongeren 171 63.502 102,0% 183 58.720 87,9%Forensische zorg voor jeugd en volw assenen 66 22.143 91,9% 57 20.247 97,3%Totaal geestelijke gezondheidszorg 1.369 495.602 99,2% 1.305 452.458 95,0%Woonvoorzieningen voor LVB-jongeren 125 44.507 97,5% 119 38.709 89,1%(Kinder)hospicezorg 19 6.465 93,2% 19 6.271 90,4%Verpleeg- en verzorgingshuizen 371 129.498 95,6% 370 132.644 98,2%Aanleunw oningen voor senioren 200 72.075 98,7% 200 70.218 96,2%Meerzorg voor zieke dak- en thuislozen 154 53.974 96,3% 156 55.793 98,0%Totaal ouderen- en gezondheidszorg 869 306.519 96,7% 864 303.635 96,3%Woonvoorzieningen voor kinderen 224 71.088 87,1% 246 69.123 77,0%Gezinshuizen en projectgezinnen 90 25.016 76,2% 90 28.215 85,9%Totaal jeugdzorg 314 96.104 84,0% 336 97.338 79,4%Totale intramuraal (exclusief Hotel) 4.581 1.600.822 95,7% 4.576 1.528.232 91,5%

20112012

Werkveld 2012 2011 mutatie tov vorig jaar

Maatschappelijke opvang Dagopvang dak- en thuislozen 7.790 7.023 11%Ouderen- en gezondheidszorg Dagopvang voor ouderen 90 110 -18%Jeugdzorg (Medisch)Kinderdagopvang 208 178 17%Preventie en maatschappelijk herstel 50|50 arbeidsre-integratie 2.143 1.925 11%Preventie en maatschappelijk herstel Bij Bosshardt buurtwerk 896 702 28%Totaal 11.142 9.938 12%

JAARDOCUMENT 2012

14 15

Ook is in 2012 in de RIBW-voorzieningen en Verpleeg- en Verzorgingshuizen € 3,7 miljoen aan extra intensiveringsmiddelen vanuit de AWBZ aangewend voor extra ‘handen aan het bed’ en deskundigheidsbevordering. Verder werd de capaciteit aan ambulante zorg- en hulpverlening op het terrein van maatschappelijke opvang, preventie en maatschappelijk herstel en in 2012 uitgebreid waardoor de opbrengst met € 6,3 miljoen stegen ten opzicht van 2011. Productie Intramuraal Verspreid over de onderscheiden werkvelden is de bezetting van de intramurale capaciteit, gemeten in verblijfsdagen, als volgt:

Dagopvang, -activiteiten en -training De stichting beschikt over een aantal plaatsen dagopvang, -activiteiten en -training. In een aantal gevallen (met name dagopvang dak- en thuislozen en Bij Bosshardt buurtwerk) kunnen bezoekers gebruik maken van de inloopfunctie. In de overige gevallen wordt aan deelnemers een programma aangeboden. Het aantal bezoekers/deelnemers was als volgt:

Zorg zonder verblijf Er zijn cliënten die gebruik maken van intramurale capaciteit van de stichting (zoals afdelingen voor maatschappelijk opvang, begeleid wonen/groepswonen, (kinder)hospicezorg, aanleunwoningen voor senioren) waarvoor de verblijfskosten betaald worden vanuit gemeentelijke middelen, respectievelijk de cliënt zelf de kosten van verblijf betaalt, dan wel de stichting de kosten van verblijf voor haar rekening neemt. Onder hen zijn ook mensen die voor één of meer AWBZ-functies zijn geïndiceerd, respectievelijk extramurale zorg ontvangen op basis van een forensische titel dan wel extramurale WMO-zorg krijgen.

Intramuraal (aantal plaatsen per 31/12)Gemiddelde capaciteit

Bezettings dagen

Bezetting in % Gemiddelde capaciteit

Bezettings dagen

Bezetting in %

Nachtopvang 465 140.563 82,8% 498 143.456 79,0%Sociale pensions 128 39.289 84,1% 128 38.561 82,3%24-uurszorg 351 130.882 102,3% 363 118.959 89,7%Vrouw enopvang 101 29.905 81,1% 101 30.539 82,8%Woontraining voor zw erfjongeren 85 33.522 108,0% 84 31.266 102,0%Begeleid w onen 826 300.887 99,8% 823 292.449 97,4%Totaal maatschappelijke opvang 1.956 675.048 94,6% 1.997 655.230 89,9%Ontw enningscentrum 56 20.115 98,4% 40 10.855 74,3%Begeleid/Groepsw onen 19 7.434 107,2% 33 8.716 72,4%Totaal verslavingszorg 75 27.549 100,6% 73 19.571 73,5%RIBW-w oonvoorzieningen voor dak- en thuislozen 1.132 409.957 99,2% 1.065 373.491 96,1%RIBW-w oonvoorzieningen voor zw erfjongeren 171 63.502 102,0% 183 58.720 87,9%Forensische zorg voor jeugd en volw assenen 66 22.143 91,9% 57 20.247 97,3%Totaal geestelijke gezondheidszorg 1.369 495.602 99,2% 1.305 452.458 95,0%Woonvoorzieningen voor LVB-jongeren 125 44.507 97,5% 119 38.709 89,1%(Kinder)hospicezorg 19 6.465 93,2% 19 6.271 90,4%Verpleeg- en verzorgingshuizen 371 129.498 95,6% 370 132.644 98,2%Aanleunw oningen voor senioren 200 72.075 98,7% 200 70.218 96,2%Meerzorg voor zieke dak- en thuislozen 154 53.974 96,3% 156 55.793 98,0%Totaal ouderen- en gezondheidszorg 869 306.519 96,7% 864 303.635 96,3%Woonvoorzieningen voor kinderen 224 71.088 87,1% 246 69.123 77,0%Gezinshuizen en projectgezinnen 90 25.016 76,2% 90 28.215 85,9%Totaal jeugdzorg 314 96.104 84,0% 336 97.338 79,4%Totale intramuraal (exclusief Hotel) 4.581 1.600.822 95,7% 4.576 1.528.232 91,5%

20112012

Werkveld 2012 2011 mutatie tov vorig jaar

Maatschappelijke opvang Dagopvang dak- en thuislozen 7.790 7.023 11%Ouderen- en gezondheidszorg Dagopvang voor ouderen 90 110 -18%Jeugdzorg (Medisch)Kinderdagopvang 208 178 17%Preventie en maatschappelijk herstel 50|50 arbeidsre-integratie 2.143 1.925 11%Preventie en maatschappelijk herstel Bij Bosshardt buurtwerk 896 702 28%Totaal 11.142 9.938 12%

De volgende zorgprestaties zijn door medewerkers vanuit intramurale- en extramurale afdelingen (bekostigd vanuit de AWBZ, Forensische zorg respectievelijk de WMO) geleverd:

Vanuit de extramurale afdelingen voor Jeugdbescherming en Reclassering heeft de stichting de volgende productie geleverd:

Personeel Het aantal medewerkers dat bij de Stichting Leger des Heils Welzijns- Gezondheidszorg werkt neemt in 2012 nog steeds toe ten opzichte van voorgaande jaren. Ultimo 2012 waren er 5.654 unieke medewerkers in dienst, samen goed voor 3.800 fte. Dit is inclusief officieren en inclusief stagiaires voor wat betreft aantal medewerkers. Peildatum Aantal medewerkers Groei in % Aantal fte Groei in % Ultimo 2012 5.654 3,6% 3.800 2,9% Ultimo 2011 5.460 4,1% 3.693 3,1% Ultimo 2010 5.245 3,5% 3.582 4,1% Ultimo 2009 5.066 7,6% 3.440 4,8%

In 2012 is de gemiddelde leeftijd van het personeelsbestand gelijk gebleven (40 jaar). Eind 2012 is ruim 60% van de medewerkers jonger dan 45 jaar. Leeftijd medewerkers

Ultimo 2009

Ultimo 2010

Ultimo 2011

Ultimo 2012

15 t/m 24 jaar 809 752 768 720 25 t/m 44 jaar 2.331 2.442 2.561 2.745 45 t/m 64 jaar 1.902 2.026 2.093 2.150 >65 jaar 24 25 38 39 Totaal 5.066 5.245 5.460 5.654

Ultimo 2012 is de verhouding vrouwelijke ten opzichte van mannelijke medewerkers binnen de stichting 71% ten opzichte van 29%. Deze verhouding is de afgelopen jaren nauwelijks veranderd.

AWBZ, Forensische zorg en WMOSoort prestatie 2012 2011 %-groeiBegeleiding en Behandeling 603.677 586.333 3%Persoonlijke verzorging 65.304 64.495 1%Verpleegkundige hulp 18.803 16.825 12%Huishoudelijke verzorging 107.869 113.813 -5%Volledig pakket thuis 74.430 Totaal uren 870.083 781.466 11%

Geleverde prestaties (in uren)

Jeugdbescherming12-maandsgemiddelden 2012 2011 %-groeiAantal pupillen (gezins) voogdij/jeugdbescherming 2.096 1.948 8%

MTFCWerkelijke bezetting in aantal pupillen 8 12 -32%Bezettings percentage 80,8% 59,0%

ReclasseringGerealiseerde productie in aantallen* 2012 2011 %-groeiAdvies 5.635 5.727 -2%Toezicht 4.176 3.029 38%Gedragsinterventies 383 277 38%Werkstraffen 287 274 5%Casemanagement 489 169 190%Totaal aantal prestaties 2012 10.970 9.475 16%

16

De vrouw/man-verhouding binnen de leidinggevende functies is 55% ten opzichte van 45%. Er zijn in 2012 1.574 dienstverbanden beëindigd. Hierbij is in 329 gevallen sprake van interne mobiliteit. Bij 1.245 dienstverbanden is een feitelijk einde gekomen aan het dienstverband bij de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg. Wanneer het aantal stagiaires (eveneens 329) hiervan wordt afgetrokken, resteert een uitstroom van 916 medewerkers. 61 van de in 2012 beëindigde dienstverbanden (4%) betreft persoonlijke omstandigheden. Van 66 medewerkers (4%) werd het dienstverband op initiatief van de stichting beëindigd. In 2012 beëindigden 290 medewerkers (18% van de beëindigingen) hun dienstverband op eigen initiatief. Ter vergelijking: in 2008 betrof dit 528 medewerkers (37% van de beëindigingen). De economische onzekerheid heeft hier waarschijnlijk invloed op: medewerkers veranderen minder vaak van baan en houden vast aan hun dienstverband.

Het gemiddelde aantal dienstjaren van het personeelsbestand van W&G aan het einde van het jaar blijft stijgen. Ultimo 2012 was de gemiddelde diensttijd 6,4 jaar, daar waar deze een aantal jaar geleden nog gemiddeld onder de 6 jaar lag. Gemiddeld aantal jaar

in dienst 2009 5,7 2010 6,0 2011 6,2 2012 6,4

Rekening houdend 49 vacatures (waarvan 20 doorlopende voor functies waar voortdurend medewerkers voor nodig zijn en voor de flexpools) telde de stichting op 31 december 2012 3.849 arbeidsplaatsen (eind 2011: 3.725, waarvan 32 vacatures). Eind 2012 waren verder 331 stagiaires (2011: 252) en 1.122 vrijwilligers (2011: 1.058) actief.

2009 2010 2011 2012 Reden beëindiging dienstverband aantal % aantal % aantal % aantal %

Pensioen 22 30 42 44 Arbeidsongeschikt 7 17 27 13

Overlijden 3 5 6 4 Totaal omstandigheden 32 2% 52 3% 75 5% 61 4%

Ontslag dringende reden 19 33 33 40 Ongeschikt voor de functie 9 24 23 20

Wijziging organisatie structuur 6 Totaal beëindiging op initiatief werkgever 28 2% 57 4% 56 4% 66 4%

Einde contract bepaalde tijd 287 383 409 499 Einde stage 209 242 259 329

Totaal einde contract 496 36% 625 41% 668 48% 828 53% Totaal initiatief werknemer 429 31% 392 26% 303 22% 290 18% Totaal medewerkers uit dienst 985 1.126 1.102 1.245 Totaal interne mobiliteit 409 29% 402 26% 278 20% 329 21% Totaal beëindigde dienstverbanden 1.394 100% 1.528 100% 1.380 100% 1.574 100%

JAARDOCUMENT 2012

16 17

De vrouw/man-verhouding binnen de leidinggevende functies is 55% ten opzichte van 45%. Er zijn in 2012 1.574 dienstverbanden beëindigd. Hierbij is in 329 gevallen sprake van interne mobiliteit. Bij 1.245 dienstverbanden is een feitelijk einde gekomen aan het dienstverband bij de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg. Wanneer het aantal stagiaires (eveneens 329) hiervan wordt afgetrokken, resteert een uitstroom van 916 medewerkers. 61 van de in 2012 beëindigde dienstverbanden (4%) betreft persoonlijke omstandigheden. Van 66 medewerkers (4%) werd het dienstverband op initiatief van de stichting beëindigd. In 2012 beëindigden 290 medewerkers (18% van de beëindigingen) hun dienstverband op eigen initiatief. Ter vergelijking: in 2008 betrof dit 528 medewerkers (37% van de beëindigingen). De economische onzekerheid heeft hier waarschijnlijk invloed op: medewerkers veranderen minder vaak van baan en houden vast aan hun dienstverband.

Het gemiddelde aantal dienstjaren van het personeelsbestand van W&G aan het einde van het jaar blijft stijgen. Ultimo 2012 was de gemiddelde diensttijd 6,4 jaar, daar waar deze een aantal jaar geleden nog gemiddeld onder de 6 jaar lag. Gemiddeld aantal jaar

in dienst 2009 5,7 2010 6,0 2011 6,2 2012 6,4

Rekening houdend 49 vacatures (waarvan 20 doorlopende voor functies waar voortdurend medewerkers voor nodig zijn en voor de flexpools) telde de stichting op 31 december 2012 3.849 arbeidsplaatsen (eind 2011: 3.725, waarvan 32 vacatures). Eind 2012 waren verder 331 stagiaires (2011: 252) en 1.122 vrijwilligers (2011: 1.058) actief.

2009 2010 2011 2012 Reden beëindiging dienstverband aantal % aantal % aantal % aantal %

Pensioen 22 30 42 44 Arbeidsongeschikt 7 17 27 13

Overlijden 3 5 6 4 Totaal omstandigheden 32 2% 52 3% 75 5% 61 4%

Ontslag dringende reden 19 33 33 40 Ongeschikt voor de functie 9 24 23 20

Wijziging organisatie structuur 6 Totaal beëindiging op initiatief werkgever 28 2% 57 4% 56 4% 66 4%

Einde contract bepaalde tijd 287 383 409 499 Einde stage 209 242 259 329

Totaal einde contract 496 36% 625 41% 668 48% 828 53% Totaal initiatief werknemer 429 31% 392 26% 303 22% 290 18% Totaal medewerkers uit dienst 985 1.126 1.102 1.245 Totaal interne mobiliteit 409 29% 402 26% 278 20% 329 21% Totaal beëindigde dienstverbanden 1.394 100% 1.528 100% 1.380 100% 1.574 100%

Personeelsformatie Code Jaar

document Aantal

werkzame personen

per 31 december

2011

Aantal fte's per

31 december

2011

Aantal werkzame personen

per 31 december

2012

Aantal fte's per

31 december

2012

A. Personeel in loondienst Personeel patiënt- c.q. cliëntgebonden functies in loondienst Management en staf patiënt- c.q. cliëntgebonden functies 413100 287 254 300 262 Personeel behandel- en behandelingsondersteuning 413400 12 9 11 9 Personeel psychosociale behandeling en begeleiding 413500 195 158 207 166 Verpleegkundige, opvoedkundig, verzorgend en sociaal (ped)agogisch personeel

413600 3.523 2.432 3.587 2.505

Medisch en sociaal wetenschappelijke functies 413700 56 37 63 43 Subtotaal 4.073 2.890 4.168 2.984 Management en ondersteunend personeel in loondienst Personeel algemene en administratieve functies 411000 742 568 768 594 Personeel terrein en gebouwgebonden functies 415000 393 235 387 221 Subtotaal 1.135 803 1.155 815 Totaal personeel in loondienst 5.208 3.693 5.323 3.800 Stagiaires patiënt- c.q. cliëntgebonden functies 416000 252 331 Totaal medewerkers in loondienst 5.460 3.693 5.654 3.800 B. Personeel niet in loondienst Uitzendkrachten patiënt- c.q. cliëntgebonden functies 151 124 (Interim) leidinggevenden en extern advies 66 78 Personeel algemene en administratieve functies 25 24 Personeel terrein en gebouwgebonden functies 116 138 Vrijwilligers 1.058 1.121 Subtotaal* 1.058 358 1.121 364 Totaal personeel in loondienst en personeel niet in loondienst (A+B) 6.518 4.051 6.775 4.164 *) het aantal Fte’s van personeel niet in loondienst is berekend o.b.v. de gemiddelde loonkosten van een FTE in loondienst

Hoewel het beleid van de stichting erop gericht is om er zo min mogelijk gebruik te maken van personeel niet in loondienst, is de inzet hiervan niet geheel te vermijden. Belangrijke redenen voor het inzetten van personeel niet in loondienst zijn het waarborgen van de continuïteit van de hulp en zorg en het inzetten van specialistische kennis/vaardigheden. De inzet van personeel niet in loondienst laat in de loop der jaren een verschuiving zien van minder inzet in uitvoerende hulp en zorg naar meer uitvoerend gebouwgebonden (schoonmaak en beveiliging). Met name de inzet van extern beveiligingspersoneel neemt toe. In 2012 was het ook noodzakelijk (tijdelijk) een aantal leidinggevende posities op te vangen door middel van externe interim-functionarissen.

18

Het aantal fte’s van personeel niet in loondienst is berekend o.b.v. de gemiddelde loonkosten van een FTE in loondienst

2008 2009 2010 2011 2012

Uitvoerend Verpleegkundig, opvoedkundig, verzorgend en sociaal 189 185 178 125 86 (Para) Medisch, sociaal wetenschappelijk, behandeling ed. 14 18 18 26 38 Subtotaal patiënt- c.q. cliëntgebonden functies 203 203 196 151 124 Uitvoerend terrein en gebouwgebonden* 79 86 100 116 138 Uitvoerend algemeen en administratief 36 22 14 25 24 Subtotaal overige functies 115 107 114 141 162 (Interim) Leidinggevenden en overig advies 85 65 49 44 61 Advies (ontwikkelingen) weten regelgeving 18 17 18 12 8 Juridisch advies en mediation 9 8 7 8 6 Advies ontwikkeling en beheer gebouwen 12 11 3 2 3 Subtotaal personeel niet in loondienst 124 102 77 66 78 Totaal personeel niet in loondienst * Inclusief externe schoonmaak en beveiligingsdiensten

442 412 387 358 364

Gerelateerd aan de totaal ingezette personeelsformatie (medewerkers in loondienst + medewerkers niet in loondienst) daalde de inzet van personeel niet in loondienst (inclusief externe adviseurs) in 2012 opnieuw. Het percentage daalde in 2012 verder naar 8,4%. In 2008 was dit nog 11,7%. Het jaar 2012 stond wat arbeidsverzuim betreft in het teken van de implementatie van het vernieuwde arbeidsverzuimbeleid: ‘Laten we wel-zijn’. In 2012 zijn de leidinggevenden (per werkeenheid) en de bedrijfsartsen getraind. Ook is informatiemateriaal ontwikkeld voor medewerkers. Het percentage arbeidsverzuim daalde in 2012 naar 5,4% (2011: 5,9% en in 2010 6,2%). In 2012 had 47,5% (evenals in 2011) van de medewerkers geen arbeidsverzuim. Eind 2012 is via de vakgroep P&O een taskforce ‘langdurig verzuim’ opgericht, met als doelstelling het aantal casussen met langdurig verzuim terug te dringen. Het arbeidsverzuim per functiegroep is al volgt: 2011 2012

Meldingsfrequentie Verzuim Meldingsfrequentie Verzuim

Directie en hoger kader 0,82 2,8% 0,68 5,8%

Middenkader 0,79 2,4% 0,65 2,0%

Lager Kader 0,92 4,0% 0,80 4,1%

Staf/ Specialistisch 0,52 1,8% 0,86 4,1%

Uitvoerend hulp / zorg 1,33 6,2% 1,33 5,9%

Uitvoerend civiel/technisch 1,10 6,9% 1,01 5,6%

Uitvoerend bedrijfsvoering 1,42 6,4% 1,27 6,3%

Gesubsidieerd 1,33 14,4% 1,24 18,2%

Totaal stichting 1,28 5,9 % 1,19 5,4%

Vrijwilligers De bijdrage van vrijwilligers als ondersteuning van het primaire proces in de hulp-, zorg-, en dienstverlening is belangrijk voor W&G. Hiermee wil het Leger des Heils ook contacten faciliteren tussen kwetsbare mensen en ‘gewone burgers’ uit de samenleving. Per ultimo 2012 zijn er 1.122 vrijwilligers (2011: 1.058) actief bij de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg. Van de huidige vrijwilligers is 56% vijfenvijftig jaar of ouder. Het aantal vrijwilligers naar man-vrouw verhouding ziet er als volgt uit:

JAARDOCUMENT 2012

18 19

Aantal man % Aantal vrouw % Totaal

2012 407 36% 714 64% 1121

2011 387 37% 671 63% 1058

2010 348 36% 611 64% 960

2009 272 31% 620 69% 892

Op 24 november 2012 hebben 350 vrijwilligers van zowel Kerkgenootschap Leger des Heils als de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg deelgenomen aan de landelijke vrijwilligersdag.

2.3.3 Werkgebieden Gevarieerd zorgaanbod De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg wil toegankelijk zijn voor mensen die met meerdere problemen tegelijkertijd kampen. Daarom kiest het Leger des Heils ervoor om activiteiten in een aantal door de overheid onderscheiden sectoren uit te voeren. Omdat hulpvragers soms ook met Justitie in aanraking zijn gekomen of dreigen te komen, is de stichting ook actief op de justitiële terreinen van jeugdbescherming en reclassering. Hierdoor kan een gevarieerd zorgaanbod gedaan worden. In 2012 vonden de activiteiten van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg plaats binnen de volgende werkvelden: Maatschappelijke Opvang De maatschappelijke opvang is het vangnet van de samenleving: als je nergens anders meer terecht kunt, kun je, voor zover de capaciteit toereikend is, een beroep doen op deze vorm van hulp. De maatschappelijke opvang kent geen indicatiestelling en voor de meeste opvangvoorzieningen gelden weinig tot geen contra-indicaties. De maatschappelijke opvang omvat verschillende vormen van hulpverlening zoals: voorzieningen voor nachtopvang en dagopvang voor al dan niet verslaafde dak- en thuislozen, postadres en inkomensbeheer voor daklozen, opvang van zwerfjongeren, vrouwenopvang, woonvoorzieningen voor dak- en thuislozen onder wie mensen met psychiatrische problematieken (sociale pensions), crisisopvang en begeleid wonen. In 2012 deden in totaal 18.518 mensen een beroep op één van de voorzieningen voor maatschappelijke opvang van het Leger des Heils. Geestelijke Gezondheidszorg (GGZ) De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg heeft in Lunteren een forensische GGZ-kliniek voor jeugd en volwassenen. Daarnaast is er in Arnhem een deeltijd-/polikliniek. Dankzij de 1e fase van het Plan van Aanpak voor Maatschappelijke Opvang (2006 - 2010) van de rijksoverheid en gemeenten, is het voor het Leger des Heils in de achterliggende jaren mogelijk geworden om woonvoorzieningen (RIBW’s) te creëren voor voormalig dak- en thuislozen. De groep mensen die hiervan gebruik maakt kampt met psychische stoornissen en/of verslavingsproblematiek en een aantal van hen is met Justitie in aanraking gekomen. Zij redden het doorgaans niet op eigen kracht, zijn veelal niet ‘plaatsbaar’ in reguliere hulp/zorginstellingen en hebben behoefte aan een rustpunt en structuur in hun leven. Hierbij wordt zoveel mogelijk samenwerking gezocht met andere disciplines in de hulp- en zorgverlening. Deze samenwerking vindt zowel binnen het Leger des Heils plaats (bijvoorbeeld met begeleiders van de Leger des Heils-reclassering) als met derde-organisaties (bijvoorbeeld ondersteuning van psychiaters, instellingen voor verslavingszorg, GGD-artsen e.d.). Binnen het werkveld van de GGZ werden in 2012 door het Leger des Heils in totaal 3.514 mensen geholpen. Ouderen- en gezondheidszorg In de ouderen- en gezondheidszorg gaat het behalve om goede huisvesting vooral om goede zorg en de juiste behandeling. Het uitgangspunt daarbij is dat de zorg afgestemd moet zijn op de behoefte van de zorgvrager waarbij de wens om zo lang mogelijk in het eigen leefmilieu te blijven gerespecteerd wordt. In 2012 werden in totaal 1.970 mensen voor kortere of langere tijd verzorgd en verpleegd.

20

Hierbij gaat het om zorgcentra voor ouderen, verpleeghuiszorg, (kinder)hospice-zorg en zorg voor licht verstandelijk beperkte jongeren. Ook de 8 over Nederland verspreide meerzorgafdelingen voor chronisch (bijvoorbeeld AIDS/HIV) of ernstige zieke, al dan niet verslaafde, dak- en thuislozen rekent het Leger des Heils tot dit werkveld. Jeugdzorg Het Leger des Heils is in een aantal provincies/stadsgewesten actief op het gebied van jeugdhulp-verlening. Het Leger des Heils beschikt ook over een landelijk werkende organisatie voor pleegzorg. In sommige situaties is het noodzakelijk dat kinderen tijdelijk komen wonen in een van de verschillende woonvormen (jeugdhuis, gezinshuis, projectgezin). De begeleiding en behandeling zijn gericht op het inhalen van ontwikkelingsachterstanden, het verwerken van sociaal-emotionele problematiek en het bewerkstelligen van een positieve gedragsverandering. Thuiswonende kinderen die met dergelijke problematiek kampen, kunnen in dagvoorzieningen worden geholpen. Daarnaast kunnen de kinderen en gezinnen intensief ambulant worden begeleid in de oplossing van multiproblematiek. Door de afdelingen voor jeugdhulpverlening van het Leger des Heils werden in 2012 in totaal 1.330 kinderen opgevangen en begeleid. De landelijk werkende jeugdbescherming van het Leger des Heils verleent hulp aan kinderen en hun gezinnen in een problematische opvoedingssituatie. Deze hulpverlening vindt plaats vanuit een justitieel kader. De jeugdbescherming van het Leger des Heils begeleidde in 2012 in totaal 2.502 kinderen. Preventie en Maatschappelijk Herstel Activiteiten als ambulante woonbegeleiding, ‘10’ voor Toekomst en Grijs Genoeg(en), bijzondere schoonmaakprojecten, de buurtgerichte Bij Bosshardt-projecten en 50|50 arbeidsre-integratie richten zich op preventie van een dreigend zelfstandigheidverlies, maatschappelijk herstel voor degenen die meer zelfstandigheid nastreven en op het bevorderen van sociale cohesie in buurten en wijken. Het Leger des Heils biedt, voor mensen voor wie op vakantie gaan niet is weggelegd, in het eigen hotel en congrescentrum Belmont in Ede mensen de mogelijkheid om, tegen een geringe vergoeding, een vakantie door te brengen. Daarnaast gaan medewerkers gericht op zoek naar zorgmijdende daklozen, de ‘buitenslapers’ (het zogeheten ‘veldwerk’) en worden door inzet van ‘soepbussen’ daklozen van voedsel, kleding en dekens voorzien. In 2012 konden 14.075 mensen in het kader van preventie en maatschappelijk herstel rekenen op ondersteuning en begeleiding. Reclassering Reclasseringsactiviteiten zijn er op gericht om (ex-)gedetineerden te helpen bij hun terugkeer in de maatschappij. Daarnaast is het reclasseringswerk gericht op het voorkomen van delinquent gedrag. De 11.651 cliënten die in 2012 begeleiding hebben ontvangen van de Leger des Heils-reclassering zijn veelal mensen met complexe problemen die hun mogelijkheden tot verbetering in negatieve zin beïnvloeden. Deze groep kent een hoog recidive ('veelplegers') en is door het ontbreken van een eigen netwerk langdurig aangewezen op professionele hulp en steun. Verslavingszorg Er zijn veel verslaafden die regelmatig aankloppen bij de verschillende voorzieningen voor maatschappelijke opvang van het Leger des Heils. Vaak kan (nog) niet veel meer hulp geboden worden dan iets te eten en te drinken en een slaapplaats voor de nacht en wachten totdat zij zelf aan- geven dat zij aan de verslaving een einde willen maken. Het kan soms lange tijd duren voordat zij voldoende gemotiveerd zijn om ook daadwerkelijk iets aan de verslaving te doen. De Leger des Heils opvangvoorzieningen werken veel samen met de lokale instellingen voor verslavingszorg. Daarnaast beschikt het Leger des Heils zelf over een ontwenningscentrum in Apeldoorn. In 2012 deden 853 mensen een beroep op de afdelingen van deze voorziening. De meeste mensen die hier om hulp vragen hebben een zeer lange verslavingscarrière achter de rug, die in sociaal en fysiek opzicht allesverwoestend is, met vaak jarenlange mislukte interventies van de reguliere verslavingshulpverlening.

JAARDOCUMENT 2012

20 21

2.4 Belanghebbenden en samenwerkingsrelaties De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg onderkent een aantal (groepen van) belanghebbenden. Het beleid voor de dialoog met hen is als volgt: Individuele cliënten De relatie met individuele cliënten wordt gelegd en onderhouden met hiervoor aangewezen medewerkers. Met behulp van klantindicatoren worden alle leefgebieden van een cliënt waarop zich mogelijk tekorten voordoen, geïnventariseerd. De cliënt wordt betrokken bij het in kaart brengen van zijn of haar mogelijkheden en onmogelijkheden en bij het stellen van de doelen van de hulp-/zorg-verlening. Op basis hiervan wordt een individueel hulpverlenings/zorgplan opgesteld. Dit plan vormt de basis voor de uitvoering van de hulp-/zorgverlening en evaluatie hiervan. Evaluatie en bijstelling van het hulpverlenings/zorgplan vindt in overleg met de cliënt plaats. Het hulpverlenings/zorgplan maakt deel uit van de zorgleveringsovereenkomst die met de cliënt wordt afgesloten. Zonodig geeft de medewerker een toelichting. Tevens ontvangt de cliënt een schriftelijke uitleg over het hoe en waarom van de overeenkomst, het hulpverlenings/zorgplan en regelingen op het gebied van cliëntenparticipatie en klachtrecht. Cliëntgroepen Met name binnen de woonvoorzieningen van de stichting fungeren bewonersoverleggen. In algemene zin geldt dat de teamleider van een dergelijke voorziening de relatie met het bewonersoverleg onderhoudt. In het bewonersoverleg komen zaken aan de orde als woonomstandigheden, hospitality, recreatiemogelijkheden etc. Verder zijn er binnen de werkeenheden van de stichting cliëntraden ingesteld. De directie van een werkeenheid voert het overleg met deze raad. Op stichtingsniveau fungeert een landelijke cliëntenraad die overlegt met de statutaire directie van de stichting. Medewerkers Leidinggevenden bespreken met individuele medewerkers de voortgang van de dagelijkse werkzaamheden en de omstandigheden waaronder dit gebeurt. Tijdens afdelingsoverleggen worden ontwikkelingen binnen de afdeling, de werkeenheid en/of de stichting besproken. Daarnaast zijn er binnen werkeenheden van de stichting ondernemingsraden ingesteld. De directie van een werkeenheid voert het overleg met deze raad. Op stichtingsniveau fungeert een centrale ondernemingsraad die overlegt met de statutaire directie van de stichting. Omwonenden Omwonenden van met name laagdrempelige (maatschappelijke opvang en RIBW) voorzieningen kunnen overlast ervaren van de cliënten van de stichting. In voorkomende gevallen participeert de teamleider van een dergelijke voorziening, eventueel samen met een lid van het managementteam van de werkeenheid, in een beheergroep/buurtoverleg die (in algemene zin) voorts is samengesteld uit vertegenwoordigers vanuit de buurt, gemeente, politie e.d. Deze overlegvormen zijn bedoeld om de relatie tussen de buurt, de cliënten en de stichting te optimaliseren. Financiers De stichting heeft te maken met een groot aantal verschillende instanties die activiteiten van zorg-, hulp- en dienstverlening bekostigen. Het gaat om meer dan twintig zorgkantoren, een aantal zorgverzekeraars en provincies/stadsgewesten, het college voor zorgverzekeringen, enige tientallen (centrum)gemeenten en diverse ministeries. In algemene zin geldt dat de directie van een werkeenheid de relatie met de betreffende instantie onderhoudt. Toezichthouders De stichting heeft te maken met een aantal toezichthoudende instanties (zoals Inspectie Jeugdzorg, Inspectie Gezondheidszorg, Voedsel- en Warenautoriteit, Arbeidsinspectie, Brandweer, Nederlandse ZorgAutoriteit en De Nederlandsche Bank). De directie van een werkeenheid is binnen de werkeenheid verantwoordelijk voor het naleven van de desbetreffende weten regelgeving. Zo nodig meldt de directie van een werkeenheid afwijkingen en/of incidenten rechtstreeks aan de betreffende instantie en de statutaire directie van de stichting. Indien een toezichthoudende instantie zelf afwijkingen constateert (bijvoorbeeld na inspectie/audit) wordt de statutaire directie van de stichting hiervan op de hoogte gesteld.

22

Kapitaalverschaffers Ten behoeve van de financiering van accommodaties wordt door de stichting een beroep gedaan op externe financiers. Voor zover het grootschalige en meerjarige verplichtingen betreft, vindt het (finale) overleg met betreffende financier(s) plaats vanuit de statutaire directie van de stichting. Eventuele voorbereidende besprekingen worden gevoerd door de directie van de betreffende werkeenheid. Leveranciers Met een aantal leveranciers zijn, op basis van overeenkomsten, langdurige relaties (anders dan op incidentele basis) aangegaan. Voor zover dit gebeurt op werkeenheidniveau evalueert de (daartoe aangewezen functionaris binnen de) werkeenheid met de betreffende leverancier periodiek de prijs/kwaliteitverhouding. Op stichtingsniveau (centrale inkoop) wordt dit vanuit de statutaire directie geïnitieerd. Samenwerkingsrelaties De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg participeert per 31 december 2012 in een aantal samenwerkingsverbanden. De statutaire directie onderhoudt de relatie met de volgende samenwerkingspartners: Stichting Life Goals en Coalitie Erbij. Daarnaast is de Stichting lid van diverse brancheorganisaties en werkgeversverenigingen zoals MO-groep, Jeugdzorg Nederland, Federatie Opvang, Actiz, GGZ-Nederland. Stafmedewerkers van het Stichtingsbureau zijn betrokken bij het onderhouden van deze relaties. Door of namens directies van werkeenheden worden samenwerkingsrelaties onderhouden met (de voor cliënten en/of /activiteiten van de werkeenheid) relevante (keten) partners. Verder participeren vertegenwoordigers van werkeenheden van de stichting regionaal en lokaal in diverse veldtafels, ketenoverleggen, veiligheidshuizen, zorgberaden e.d.

JAARDOCUMENT 2012

22 23

3. Bestuur, toezicht en bedrijfsvoering

3.1 Normen voor goed bestuur Zorgbrede Governance Code De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg beschikt over een aantal toelatingen dat valt onder de WTZi. De wettelijke eisen (volgens de WTZi) voor de bestuursstructuur zijn:

een (intern) orgaan houdt toezicht op het beleid van de dagelijkse of algemene leiding van de instelling en staat deze met raad ter zijde. Een persoon kan niet tegelijk lid zijn van het toezichthoudend orgaan en de dagelijkse of algemene leiding;

de leden van het toezichthoudend orgaan hebben geen directe belangen bij de instelling, bijvoorbeeld als directeur, werknemer, beroepsbeoefenaar die zijn praktijk voert in de instelling;

de instelling legt schriftelijk en inzichtelijk de verantwoordelijkheidsverdeling tussen het toezichthoudend orgaan en de dagelijkse of algemene leiding vast. Dat geldt ook voor de wijze waarop interne conflicten tussen beide organen worden geregeld.

De wettelijke transparantie-eisen van de WTZi vormen samen met de Zorgbrede Governance Code de eisen voor goed bestuur en toezicht van zorginstellingen. De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg past de desbetreffende elementen uit de WTZi en de zorgbrede governancecode toe. Uitgangspunt van zowel de WTZi als de zorgbrede governancecode is het ‘Raad van Toezicht-model’. De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg werkt volgens het ‘Raad van Beheer-model’. Voor het ‘Raad van Beheer-model’ bestuursmodel geldt dat:

er een strikte scheiding dient te bestaan tussen bestuur en directie; de leden van het statutaire (stichtings)bestuur als toezichthouders worden beschouwd; de leden van de statutaire directie als bestuurder worden beschouwd; er een vertaalslag van de zorgbrede governancecode gemaakt dient te worden. Waar nodig

wordt met behulp van de ‘pas toe of leg uit-regel’ verantwoording afgelegd van de toepassing van de code.

In de statuten van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg zijn zowel de taken en bevoegdheden van het bestuur als van de statutaire directie beschreven. Hierin is bepaald dat het bestuur is belast met het besturen van de stichting. Het bestuur stelt het beleid van de stichting vast en houdt toezicht op zowel de uitvoering van het vastgestelde beleid als op de algemene gang van zaken in de stichting. Bestuursbesluiten over zaken worden openbaar gemaakt, besluiten omtrent personen niet. Het bestuur van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg bestaat statutair uit ten minste zeven en ten hoogste negen leden. De Territoriaal Commandant, de Chef-secretaris en de Financieel secretaris van het Leger des

Heils in Nederland zijn in deze hoedanigheid respectievelijk voorzitter, vice-voorzitter secretaris-penningmeester van het bestuur. De Territoriaal Commandant, de Chef-secretaris en de Financieel secretaris van het Leger des Heils in Nederland zijn benoemd door de Generaal van The Salvation Army.

Twee leden worden benoemd op voordracht van de Centrale Ondernemingsraad van de stichting.

Een lid wordt benoemd op voordracht van de Landelijke Cliëntenraad van de stichting. De overige leden worden benoemd op basis van deskundigheid en/of ervaring. Met uitzondering van de voorzitter, vice-voorzitter en de secretaris-penningmeester treden

bestuursleden na een zittingsduur van maximaal vier jaar af volgens een rooster, en zijn daarna éénmaal herbenoembaar voor een zittingsperiode van vier jaren.

Voorts is in de statuten van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg vastgelegd dat het bestuur het aantal statutaire directeuren bepaalt. Het bestuur benoemt, schorst of ontslaat de statutaire directeuren en stelt hun arbeidsvoorwaarden vast. Het bestuur regelt de verdeling van taken en bevoegdheden tussen de directeuren, benevens de verantwoordelijkheid van elke directeur. Het bestuur is bevoegd de directie bindende richtlijnen en/of instructies te geven met betrekking tot het uitoefenen van haar taak.

24

Ter uitvoering van de bepalingen in de zorgbrede governancecode inzake het voorkomen van belangenverstrengeling is in de bestuursvergadering van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg van 3 februari 2010 nader bepaald dat:

een lid van de directie van de stichting niet tegelijkertijd de functie kan vervullen van het bestuur van de stichting of in het bestuur/de Raad van Toezicht van een andere zorgorganisatie die binnen het verzorgingsgebied van de zorgorganisatie geheel of gedeeltelijk dezelfde werkzaamheden als de zorgorganisatie verricht, tenzij de andere zorgorganisatie als groeps- of dochtermaatschappij of anderszins nauw verbonden is met de zorgorganisatie.

een lid van het bestuur van de stichting niet tegelijkertijd de functie kan vervullen van lid van de Raad van Bestuur of van de Raad van Toezicht van een andere zorgorganisatie die binnen het verzorgingsgebied van de zorgorganisatie geheel of gedeeltelijk dezelfde werkzaamheden als de zorgorganisatie verricht, tenzij de andere zorgorganisatie als groeps- of dochtermaatschappij of anderszins nauw verbonden is met de zorgorganisatie.

De statuten van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg bieden de mogelijkheid dat het bestuur één of meer bestuursleden en/of de directie belast met deeltaken van bestuur en beheer. In verband hiermee kunnen bevoegdheden worden gedelegeerd. Geen van de bestuursleden is ultimo 2012 belast met deeltaken van bestuur en beheer. Hiertoe bestaat ook geen voornemen. De statutaire directie van de stichting is verplicht regelmatig rekening en verantwoording af te leggen aan het bestuur. De statutaire directie is belast met de voorbereiding van de reguliere bestuursvergaderingen en woont deze bij en heeft daarin een raadgevende stem. Het bestuur van de stichting vergadert indien noodzakelijk in afwezigheid van de directie. In de bestuursvergadering van 14 november 2012 is besloten om de statuten van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg aan te passen per 1 januari 2013, om aan te sluiten op maatschappelijke ontwikkelingen en vanwege interne behoefte. De wijziging betreft de verandering van ’Raad van Beheer-model’ naar ‘Raad van Toezicht-model’. Teneinde de toezichthoudende rol verder te verbeteren is in aansluiting hierop in de stichting een nieuwe vaste toezichthoudende commissie voorzien: de commissie Kwaliteit & Veiligheid. Deze commissie completeert de twee reeds bestaande vaste commissies: de Auditcommissie en de Selectie- en Remuneratiecommissie. Voorts is een informatieprotocol ontwikkeld en vastgesteld die tot doel heeft een koppeling aan te brengen tussen de jaarkalender en de inhoudelijke behandeling van de stukken door de Raad van Toezicht. De leden van het bestuur van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg zijn per datum statutenwijziging (1 januari 2013) benoemd als lid van de Raad van Toezicht van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg, met in acht neming van bestaande verantwoordelijkheden zoals lidmaatschap van bestuurlijke commissies. Voorts zijn de leden van de statutaire directie per datum statutenwijziging benoemd als Raad van Bestuur, verder te noemen Stichtingsdirectie.

3.2 Statutaire directie De statutaire directie van de stichting bestaat per 31 december 2012 uit een eindverantwoordelijke directeur en een adjunct-directeur. De directie bestaat per voornoemde datum uit:

Envoy drs. C. Vader (directeur) De heer H.M. van Teijlingen (adjunct-directeur)

Naast het voeren van de algemene leiding over de stichting beheert de directeur op stichtingsniveau de volgende portefeuilles:

het uitvoeren van de werkgeversfunctie; het dragen van directionele zorg op de deelgebieden Personeel & Organisatie; het dragen van directionele zorg op het deelgebied Kwaliteit.

De specifieke taken van de adjunct-directeur bestaan onder meer uit:

het dragen van directionele zorg op de deelgebieden Financiën, Accommodatie, Informatisering;

het dragen van directionele zorg op de deelgebieden Markt- en Productontwikkeling; het dragen van directionele zorg op de deelgebieden Public Relations en Externe

Communicatie.

JAARDOCUMENT 2012

24 25

Ter uitvoering van de bepalingen in de zorgbrede governancecode inzake het voorkomen van belangenverstrengeling is in de bestuursvergadering van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg van 3 februari 2010 nader bepaald dat:

een lid van de directie van de stichting niet tegelijkertijd de functie kan vervullen van het bestuur van de stichting of in het bestuur/de Raad van Toezicht van een andere zorgorganisatie die binnen het verzorgingsgebied van de zorgorganisatie geheel of gedeeltelijk dezelfde werkzaamheden als de zorgorganisatie verricht, tenzij de andere zorgorganisatie als groeps- of dochtermaatschappij of anderszins nauw verbonden is met de zorgorganisatie.

een lid van het bestuur van de stichting niet tegelijkertijd de functie kan vervullen van lid van de Raad van Bestuur of van de Raad van Toezicht van een andere zorgorganisatie die binnen het verzorgingsgebied van de zorgorganisatie geheel of gedeeltelijk dezelfde werkzaamheden als de zorgorganisatie verricht, tenzij de andere zorgorganisatie als groeps- of dochtermaatschappij of anderszins nauw verbonden is met de zorgorganisatie.

De statuten van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg bieden de mogelijkheid dat het bestuur één of meer bestuursleden en/of de directie belast met deeltaken van bestuur en beheer. In verband hiermee kunnen bevoegdheden worden gedelegeerd. Geen van de bestuursleden is ultimo 2012 belast met deeltaken van bestuur en beheer. Hiertoe bestaat ook geen voornemen. De statutaire directie van de stichting is verplicht regelmatig rekening en verantwoording af te leggen aan het bestuur. De statutaire directie is belast met de voorbereiding van de reguliere bestuursvergaderingen en woont deze bij en heeft daarin een raadgevende stem. Het bestuur van de stichting vergadert indien noodzakelijk in afwezigheid van de directie. In de bestuursvergadering van 14 november 2012 is besloten om de statuten van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg aan te passen per 1 januari 2013, om aan te sluiten op maatschappelijke ontwikkelingen en vanwege interne behoefte. De wijziging betreft de verandering van ’Raad van Beheer-model’ naar ‘Raad van Toezicht-model’. Teneinde de toezichthoudende rol verder te verbeteren is in aansluiting hierop in de stichting een nieuwe vaste toezichthoudende commissie voorzien: de commissie Kwaliteit & Veiligheid. Deze commissie completeert de twee reeds bestaande vaste commissies: de Auditcommissie en de Selectie- en Remuneratiecommissie. Voorts is een informatieprotocol ontwikkeld en vastgesteld die tot doel heeft een koppeling aan te brengen tussen de jaarkalender en de inhoudelijke behandeling van de stukken door de Raad van Toezicht. De leden van het bestuur van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg zijn per datum statutenwijziging (1 januari 2013) benoemd als lid van de Raad van Toezicht van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg, met in acht neming van bestaande verantwoordelijkheden zoals lidmaatschap van bestuurlijke commissies. Voorts zijn de leden van de statutaire directie per datum statutenwijziging benoemd als Raad van Bestuur, verder te noemen Stichtingsdirectie.

3.2 Statutaire directie De statutaire directie van de stichting bestaat per 31 december 2012 uit een eindverantwoordelijke directeur en een adjunct-directeur. De directie bestaat per voornoemde datum uit:

Envoy drs. C. Vader (directeur) De heer H.M. van Teijlingen (adjunct-directeur)

Naast het voeren van de algemene leiding over de stichting beheert de directeur op stichtingsniveau de volgende portefeuilles:

het uitvoeren van de werkgeversfunctie; het dragen van directionele zorg op de deelgebieden Personeel & Organisatie; het dragen van directionele zorg op het deelgebied Kwaliteit.

De specifieke taken van de adjunct-directeur bestaan onder meer uit:

het dragen van directionele zorg op de deelgebieden Financiën, Accommodatie, Informatisering;

het dragen van directionele zorg op de deelgebieden Markt- en Productontwikkeling; het dragen van directionele zorg op de deelgebieden Public Relations en Externe

Communicatie.

Aan de eindverantwoordelijke (statutaire) directeur van de stichting is, in diens hoedanigheid, volmacht verstrekt om de stichting in alle opzichten rechtsgeldig te vertegenwoordigen jegens overheid, overheid gerelateerde instanties en subsidiegevers, in juridische procedures en ter zake van het aangaan van overeenkomsten tot een bedrag van 2 miljoen euro. Aan de (statutaire) adjunct-directeur van de stichting is volmacht verstrekt om de stichting rechtsgeldig te vertegenwoordigen jegens overheid, overheid gerelateerde instanties en subsidiegevers, in juridische procedures en ter zake van het aangaan van overeenkomsten tot een bedrag van 0,25 miljoen euro. Bezoldiging statutaire directie De honorering van zowel de directeur als de adjunct-directeur van de stichting is overeenkomstig de CAO Welzijn en Maatschappelijke Dienstverlening. Beiden hebben een arbeidsovereenkomst van 38 uur per week. De directeur is ingeschaald in schaal 15 met als maximum garantieregel D en de adjunct-directeur in schaal 14 met als maximum regel U2. Op grond van de CAO is deelname aan het pensioenfonds PGGM verplicht. De Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) is per 1 januari 2013 in werking getreden. Daarmee is een wettelijk maximum voor de bezoldiging van bestuurders in de zorg een gegeven. Het wettelijk maximum voor 2013 bedraagt € 187.340 beloning, € 8.069 onkostenvergoeding en € 33.190 pensioenbijdrage. De totale maximum bezoldiging is € 228.599 (exclusief sociale verzekeringspremies en onbelaste onkostenvergoedingen). De bezoldiging van de leden van de statutaire directie van de stichting in 2012 valt (ruim) binnen de grenzen zoals gesteld in WNT. Voor het overzicht van bezoldiging van de statutaire directie wordt verwezen naar de jaarrekening 2012. Nevenfuncties leden statutaire directie per 31 december 2012 Envoy drs. C. Vader: Geen nevenfuncties. De heer H.M. van Teijlingen: Lid bestuur Nationale Reclasserings Actie.

3.3 Toezichthouders (bestuur) Het bestuur bestaat op 31 december 2012 uit:

Commissioner drs. J.C.IJ. van Vliet (voorzitter) Kolonel P.H. Dijkstra (vice-voorzitter) Kadet H. Slomp RA (secretaris-penningmeester) Mevrouw G.W. van Montfrans-Hartman De heer drs. J. Wienen Mevrouw drs. M. Trompetter De heer mr. D.J. Rutgers Mevrouw M.F.D. Waling-Huijsen

Mevrouw drs. M. Trompetter en Kadet H. Slomp RA hebben zitting in de Auditcommissie. Commissioner drs. J.C.IJ. van Vliet, de heer mr. D.J. Rutgers en mevrouw G.W. van Montfrans-Hartman hebben zitting in de Selectie- en remuneratiecommissie.

26

Commissies Auditcommissie Het bestuur heeft een (vaste) Auditcommissie ingesteld. Deze commissie bestaat uit drie bestuursleden (per ultimo 2012 bestaat er een vacature in deze commissie). De Auditcommissie kan slechts die bevoegdheid uitoefenen die het bestuur uitdrukkelijk aan haar heeft toegekend of gedelegeerd en zij kan nimmer bevoegdheden uitoefenen, die verder strekken dan de bevoegdheden die het bestuur als geheel kan uitoefenen. De Auditcommissie is binnen het bestuur in het bijzonder belast met: 1) Voorbereidende werkzaamheden inzake het toezicht op de Statutaire directie ten aanzien van:

a) de werking van de interne risicobeheersings- en controlesystemen, waaronder het toezicht op de naleving van de relevante weten regelgeving en het toezicht op de werking van gedragscodes en het bespreken van het financiële (meerjaren)beleid;

b) de financiële informatieverschaffing door de stichting (inclusief doch niet beperkt tot de keuze van accounting policies, de toepassing en beoordeling van effecten van nieuwe regels, inzicht in de behandeling van “schattingsposten” in de jaarrekening, prognoses, interne auditrapporten, werk van de externe accountants terzake etc.);

c) de naleving van aanbevelingen en opvolging van opmerkingen van de externe accountant; d) de rol en het functioneren van interne controle, inclusief de opvolging van aanbevelingen; e) de relatie met de externe accountant, waaronder in het bijzonder zijn onafhankelijkheid, de

bezoldiging en eventuele niet-controlewerkzaamheden van de externe accountant ten behoeve van de stichting;

f) de financiering van de stichting; g) de toepassing van informatie- en communicatietechnologie (ICT), en met name de

betrouwbaarheid en continuïteit van de geautomatiseerde systemen. 2) Het uitbrengen van advies aan het bestuur ten behoeve van de benoeming van de externe

accountant; 3) Indien nodig, het doen van voorstellen met betrekking tot het te hanteren beleid ten aanzien van

de onafhankelijkheid van de externe accountant en eventuele (potentiële) tegenstrijdige belangen tussen de externe accountant en de stichting;

4) Voorbereidende werkzaamheden inzake het toezicht op het vermogensbeheer (inclusief beleggingsbeleid) van het vermogen van/voor de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg uitgevoerd door de Stichting Leger des Heils;

5) Het voorbereiden van de vergaderingen van het bestuur met de statutaire directie waarin de jaarrekening, het jaarverslag, de begroting, tussentijdse cijfers van de stichting worden besproken.

De Auditcommissie vergadert zo vaak als nodig is voor een goed functioneren van de Auditcommissie doch ten minste tweemaal per jaar. In 2012 is de Auditcommissie vijf maal bijeengekomen. De Auditcommissie rapporteert rapporteert haar bevindingen en aanbevelingen aan het bestuur. Selectie- en remuneratiecommissie Het bestuur kent een permanente selectie- en remuneratiecommissie. Ongeacht de door de Selectie- en Remuneratiecommissie verrichte werkzaamheden, de ingebrachte rapportages en gegeven adviezen, blijft het bestuur als geheel verantwoordelijk voor de uitvoering van de hem opgedragen taken. De selectie- en remuneratiecommissie heeft afstemming met de directie over de geschiktheid van de kandidaat-bestuursleden en brengt vervolgens advies uit aan het voltallige bestuur. Benoeming van bestuursleden vindt plaats door het bestuur in vergadering bijeen conform de geldende statutaire bepalingen en de voorwaarden van DNB. Verder neemt de selectie- en remuneratiecommissie nog de volgende taken op zich:

1) voorbereiding van benoeming, schorsing en ontslag leden van de statutaire directie; 2) arbeidsvoorwaarden statutaire directie; 3) registratie nevenfuncties statutaire directie en bestuursleden; 4) (vermeende) belangenverstrengeling statutaire directie of bestuursleden; 5) hoogste meldpunt klokkenluidersregeling.

De selectie- en remuneratiecommissie vergadert zo vaak als nodig is voor een goed functioneren van de commissie, en ten minste twee maal per jaar. De Selectie- en Remuneratiecommissie is in 2012

JAARDOCUMENT 2012

26 27

Commissies Auditcommissie Het bestuur heeft een (vaste) Auditcommissie ingesteld. Deze commissie bestaat uit drie bestuursleden (per ultimo 2012 bestaat er een vacature in deze commissie). De Auditcommissie kan slechts die bevoegdheid uitoefenen die het bestuur uitdrukkelijk aan haar heeft toegekend of gedelegeerd en zij kan nimmer bevoegdheden uitoefenen, die verder strekken dan de bevoegdheden die het bestuur als geheel kan uitoefenen. De Auditcommissie is binnen het bestuur in het bijzonder belast met: 1) Voorbereidende werkzaamheden inzake het toezicht op de Statutaire directie ten aanzien van:

a) de werking van de interne risicobeheersings- en controlesystemen, waaronder het toezicht op de naleving van de relevante weten regelgeving en het toezicht op de werking van gedragscodes en het bespreken van het financiële (meerjaren)beleid;

b) de financiële informatieverschaffing door de stichting (inclusief doch niet beperkt tot de keuze van accounting policies, de toepassing en beoordeling van effecten van nieuwe regels, inzicht in de behandeling van “schattingsposten” in de jaarrekening, prognoses, interne auditrapporten, werk van de externe accountants terzake etc.);

c) de naleving van aanbevelingen en opvolging van opmerkingen van de externe accountant; d) de rol en het functioneren van interne controle, inclusief de opvolging van aanbevelingen; e) de relatie met de externe accountant, waaronder in het bijzonder zijn onafhankelijkheid, de

bezoldiging en eventuele niet-controlewerkzaamheden van de externe accountant ten behoeve van de stichting;

f) de financiering van de stichting; g) de toepassing van informatie- en communicatietechnologie (ICT), en met name de

betrouwbaarheid en continuïteit van de geautomatiseerde systemen. 2) Het uitbrengen van advies aan het bestuur ten behoeve van de benoeming van de externe

accountant; 3) Indien nodig, het doen van voorstellen met betrekking tot het te hanteren beleid ten aanzien van

de onafhankelijkheid van de externe accountant en eventuele (potentiële) tegenstrijdige belangen tussen de externe accountant en de stichting;

4) Voorbereidende werkzaamheden inzake het toezicht op het vermogensbeheer (inclusief beleggingsbeleid) van het vermogen van/voor de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg uitgevoerd door de Stichting Leger des Heils;

5) Het voorbereiden van de vergaderingen van het bestuur met de statutaire directie waarin de jaarrekening, het jaarverslag, de begroting, tussentijdse cijfers van de stichting worden besproken.

De Auditcommissie vergadert zo vaak als nodig is voor een goed functioneren van de Auditcommissie doch ten minste tweemaal per jaar. In 2012 is de Auditcommissie vijf maal bijeengekomen. De Auditcommissie rapporteert rapporteert haar bevindingen en aanbevelingen aan het bestuur. Selectie- en remuneratiecommissie Het bestuur kent een permanente selectie- en remuneratiecommissie. Ongeacht de door de Selectie- en Remuneratiecommissie verrichte werkzaamheden, de ingebrachte rapportages en gegeven adviezen, blijft het bestuur als geheel verantwoordelijk voor de uitvoering van de hem opgedragen taken. De selectie- en remuneratiecommissie heeft afstemming met de directie over de geschiktheid van de kandidaat-bestuursleden en brengt vervolgens advies uit aan het voltallige bestuur. Benoeming van bestuursleden vindt plaats door het bestuur in vergadering bijeen conform de geldende statutaire bepalingen en de voorwaarden van DNB. Verder neemt de selectie- en remuneratiecommissie nog de volgende taken op zich:

1) voorbereiding van benoeming, schorsing en ontslag leden van de statutaire directie; 2) arbeidsvoorwaarden statutaire directie; 3) registratie nevenfuncties statutaire directie en bestuursleden; 4) (vermeende) belangenverstrengeling statutaire directie of bestuursleden; 5) hoogste meldpunt klokkenluidersregeling.

De selectie- en remuneratiecommissie vergadert zo vaak als nodig is voor een goed functioneren van de commissie, en ten minste twee maal per jaar. De Selectie- en Remuneratiecommissie is in 2012

drie maal bijeengekomen. De selectie- en remuneratiecommissie rapporteert haar bevindingen en aanbevelingen aan het bestuur. Bezoldiging bestuursleden Het honorarium voor bestuursleden van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg die niet door de Generaal van The Salvation Army worden benoemd, is vastgesteld op € 300 per bijgewoonde vergadering, waarbij het uitgangspunt is dat het bestuur zes à zeven maal per jaar vergadert. Verder ontvangen bestuursleden die niet door de Generaal van The Salvation Army worden benoemd, en die zitting hebben in de Auditcommissie respectievelijk de Selectie- en Remuneratiecommissie, € 300 vacatievergoeding per bijgewoonde commissievergadering. De Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) is per 1 januari 2013 in werking getreden. De WNT stelt als maximum voor 2013 voor de bezoldiging van een lid van de raad van toezicht 5%, en voor de voorzitter 7.5% van de maximum bezoldiging van de eigen bestuurder. De bezoldiging van de leden van het bestuur van de stichting in 2012 valt binnen de grenzen zoals gesteld in WNT. Voor het overzicht van bezoldiging van de bestuursleden wordt verwezen naar de jaarrekening 2012. Nevenfuncties leden van bestuur per 31 december 2012: Commissioner drs. J.C.IJ. van Vliet

1. Territoriaal Commandant Kerkgenootschap Leger des Heils 2. Voorzitter Stichting Leger des Heils 3. Voorzitter Stichting Leger des Heils Dienstverlening 4. Voorzitter Stichting Leger des Heils Fondsenwerving 5. Raad van Toezicht Stichting Majoor Bosshardtprijs

Kolonel P.H. Dijkstra

1. Chef-secretaris Kerkgenootschap Leger des Heils 2. Vicevoorzitter Stichting Leger des Heils Fondsenwerving 3. Vicevoorzitter Stichting Leger des Heils Dienstverlening 4. Bestuurslid Stichting Majoor Bosshardtprijs

Kadet H. Slomp RA

1. Financieel Secretaris Kerkgenootschap Leger des Heils 2. Directeur Stichting Leger des Heils 3. Lid Interkerkelijk Contact in Overheidszaken (CIO) sectie K, Utrecht 4. Lid Financiële Commissie (landelijk) Raad van Kerken, Utrecht 5. Lid Hoofdbestuur Yarden Vereniging, Almere 6. Bestuurslid Stichting Yarden, Almere 7. Lid Raad van Advies Musoni BV (microfinanciering) 8. Lid Platform Publieke Jaarverslaggeving, Den Haag

Mevrouw G.W. van Montfrans-Hartman

1. Voorzitter Raad van Toezicht Admiraal de Ruyter Ziekenhuis 2. Voorzitter Nationaal Park Schiermonnikoog 3. Voorzitter Zeeuws Archief 4. Lid Adviesraad NIOD 5. Lid Adviesraad Four Freedom Awards

28

Mevrouw M.F.D. Waling-Huijsen 1. Directeur/eigenaar Bureau Met Waarden Helen, De Zilk 2. Vicevoorzitter Osira Amstelring 3. Lid RvT Gemiva-SGV 4. Voorzitter Commissie Ethiek jeugdzorg van CNV Publieke Zaak 5. Lid Commissie Ethiek zorg van CNV Verzorging & Verpleging 6. Adviesraad FCB WJK, dienstverlenen in arbeidsvraagstukken 7. Adviesraad FuturaZorg

Mevrouw drs. M. Trompetter

1. Organisatieadviseur, Corona Consultancy 2. Universitair docent, Vrije Universiteit Faculteit der Economische Wetenschappen en

Bedrijfskunde 3. Lid Raad van Commissarissen Rabobank Noord Veluwe 4. Lid Raad van Toezicht GGZ Friesland 5. Lid Raad van Toezicht Rode Kruis Ziekenhuis, Beverwijk (vanaf 1 juli 2012) 6. Lid Raad van Toezicht Ziekenhuis Rijnstate, Arnhem (vanaf 1 oktober 2012)

De heer mr. D.J. Rutgers

1. Advocaat en partner DLA Piper Nederland N.V. te Amsterdam 2. Lid Raad van Toezicht, penningmeester en secretaris, Amsterdamse Orde van Advocaten 3. Member of the council of the Global Employment Institute of the International Bar

Association 4. Redacteur van vaktijdschrift Bedrijfsjuridische Berichten 5. Docent bij diverse Post Academische Onderwijsinstellingen 6. Lid van de Beroepscommissie van de Koninklijke Haarlemsche Football Club

De heer drs. J. Wienen

1. Burgemeester van Katwijk 2. Voorzitter VNG commissie voor Asiel en Integratie 3. Vicevoorzitter en portefeuillehouder ruimte en wonen regio Holland-Rijnland 4. Voorzitter Protestants Diaconaal Krediet Nederland 5. Lid Congres van lokale en regionale overheden van de Raad van Europa 6. Lid bestuur Raad van Arbitrage voor de bouw 7. Lid bestuur Greenport Nederland 8. Lid bestuur van het Nidos (voogdij-instelling voor minderjarige asielzoekers) 9. Lid redactie Kontekstueel 10. Voorzitter redactie Bestuursforum 11. Lid bestuur veiligheidsregio Hollands-Midden 12. Voorzitter van Prisma en CoPrisma (samenwerkingsverband van christelijke

hulpverleningsorganisaties) Externe accountant PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. fungeert sinds het boekjaar 2010 als externe accountant van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg. Jaarverslag toezichthouders 2012 In 2012 heeft het bestuur zes vergaderingen gehouden die zijn bijgewoond door de statutaire directie. Daarnaast heeft het bestuur in 2012 één maal in afwezigheid van de statutaire directie vergaderd. Het bestuur heeft gedurende het verslagjaar kennis genomen van diverse in- en externe rapportages over (o.a.) de tussentijdse financiële resultaten, de cliënttevredenheid, de medewerkerstevredenheid, de veiligheid van accommodaties en infortmatiebeveiliging. Daarnaast rapporteert de externe accountant jaarlijks in zijn managementletters over de bevindingen aangaande de jaarrekening en de

JAARDOCUMENT 2012

28 29

interne beheersing binnen de stichting. In 2012 is veel aandacht besteed aan de gewenste veranderingen van de governance opzet van de stichting. In december 2011 is een bestuurlijke werkgroep governance ingesteld met initieel het doel om te onderzoeken wat de gevolgen zouden zijn van een structuurverandering van toezichthoudend bestuur naar het dualistische model Directie/bestuur en Raad van Toezicht. Vervolgens werd de opdracht aan de tijdelijke werkgroep governance uitgebreid na het bestuursbesluit om voorbereidingen te treffen om de beoogde structuurwijziging voor 1 januari 2013 te realiseren. In een intensief proces, met gewaardeerde inbreng vanuit de internationale Leger des Heils-organisatie, de medezeggensschapsorganen en de stichtingsdirectie, en met frequente afstemming met het gehele bestuur kon de commissie komen tot een voorstel voor de nieuwe governance. Naast voorstellen voor wijzigingen in de statuten werden tevens de meer gedetailleerde regelingen voor Raad van Toezicht, Stichtingsdirectie, de verschillende commissies en belonings- en klokkenluidersregeling als één pakket aan het bestuur ter besluitvorming aangeboden. Nadat alle adviezen van o.a. medezeggenschapsorganen waren ontvangen en besproken, vond de definitieve besluitvorming plaats op 14 november 2012. De statuten werden op 24 december 2012 aangepast, waarbij 1 januari 2013 als gekozen datum van invoering van het Raad van Toezicht-model werd vastgelegd. Het bestuur heeft op 24 mei 2012 een werkbezoek gebracht aan een aantal werksoorten in Rotterdam. Tijdens dit werkbezoek heeft het bestuur zich laten informeren over de concrete gang van zaken in deze vestigingen en over de diverse ontwikkelingen waarmee de werkeenheid in de nabije toekomst te maken heeft. De selectie- en remuneratiecommissie is in 2012 driemaal bijeengeweest. De commissie heeft voorbereidende stappen gezet op de veranderende governance van de stichting en de gevolgen voor stichtingsdirectie en bestuur, straks raad van toezicht. De commissie is verantwoordelijk voor het houden van de jaarlijkse beoordeling van de (beide) Stichtingsdirecteuren en de toepassing van afgesproken beloningsregelingen. De commissie heeft ook besprekingen gevoerd over de invulling van de bestuursvacature en de profielschets van de eerstvolgende bestuursvacature. Per 11 april 2012 is, op voordracht van de Landelijke Cliëntenraad, mevrouw M.F.D. Waling-Huijsen benoemd als lid van het bestuur. In overeenstemming met de statutaire bepalingen heeft het bestuur in 2012, op voorstel van de statutaire directie na bespreking in de Auditcommissie, een aantal malen besluiten genomen over aan- en verkoop van onroerende zaken. De auditcommissie is in 2012 vijf maal bijeen geweest. Bij deze vergaderingen is de adjunct-directeur namens de stichtingsdirectie aanwezig geweest en is in meerdere vergaderingen per jaar de externe accountant (een deel van de vergadering) aanwezig. De auditcommissie heeft o.a. de volgende zaken in haar vergaderingen besproken:

• concept jaarrekening 2011; • financiering en weerstandvermogen; • vastgoedrisico’s, waardering en andere verslaggevingseisen m.b.t. vastgoed in de zorg; • investeringsmeerjarenplan en investeringsbudget; • zorgdossier- en productieaudit 2011; • interne fiscale anaylses ten behoeve samenwerking Horizontal Toezicht Belastingdienst; • evaluatie functioneren en contractafspraken externe accountant; • verbeteringen interne beheersing Werk voor Iedereen-activiteiten; • ontwikkelingsplan en verbetering secundaire processen; • controleplan jaarrekening 2012 externe accountant; • implementatie nieuw financieel pakket AFAS; • doorontwikkeling risicomanagement; • informatiebeveiliging; • notitie bezuinigingen Ministerie van Financien; • informatieprotocol van de beoogde Raad van Toezicht; • begroting 2013; • bevindingen en aanbevelingen vanuit accountantscontrole door PwC.

De auditcommissie heeft geconstateerd uit eigen waarneming en vanuit de berichtgeving van de accountant dat de kwaliteit van de interne organisatie is toegenomen.

30

Het bestuur heeft in 2012 voortdurend aandacht besteed aan de financiële gevolgen als gevolg van dreigende en geconcretiseerde bezuinigingen, met name vanuit het oogpunt van blijvende beschikbaarheid van het hulpverleningsaanbod passend in de Leger des Heils aanpak bij een gewenste continuïteit van de organisatie. Het bestuur heeft geconstateerd dat de stichtingsdirectie en de organisatie adequaat hebben gereageerd op deze ontwikkelingen. Het Leger des Heils in Nederland bestond op 8 mei 2012 precies 125 jaar. Gedurende het jaar 2012 werd aan dit jubileum op tal van plaatsen aandacht besteed. Ruim 10.000 mensen (heilsoldaten, officieren, werknemers, cliënten, vrijwilligers, donateurs en vertegenwoordigers van overheden en samenwerkingspartners) namen in mei 2012 deel aan diverse activiteiten tijdens het jubileumweekend in Amsterdam. Speciale gasten tijdens dit weekend waren Hare Majesteit Koningin Beatrix en de internationale leider van het Leger des Heils, Generaal Linda Bond. Het Leger des Heils is een organisatie waar ‘doen’ van oudsher centraal staat. De werknemers en vrijwilligers van de stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg hebben dat ook in het afgelopen jaar weer waar gemaakt: de handen uit de mouwen en problemen aanpakken. ‘Ga… en doe iets’ is één van de uitspraken van de oprichter van het Leger des Heils, William Booth. Hij zette zijn mensen ruim 125 jaar geleden met deze woorden aan om kwetsbare mensen op te zoeken. Gegrepen door het evangelie en geraakt door de menselijke nood openden zij hun mond en staken de handen uit de mouwen. Het evangelie van Jezus Christus is daarbij de inspirerende krachtbron om zingeving in het leven te vinden en ook de motor om daadwerkelijk nood te lenigen. De stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg kijkt met dankbaarheid terug op het jubileumjaar 2012. De organisatie heeft volop positieve respons ontvangen vanuit de samenleving. Ook in de toekomst blijft de stichting het als zijn verantwoordelijkheid zien er te zijn voor kwetsbare mensen zonder helper. Almere, 17 april 2013 Raad van Toezicht Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg

3.4 Bedrijfsvoering 3.4.1 Sturing en beheersing De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg is een selectief gedecentraliseerde organisatie. Dit houdt in dat centraal bepaalde kaders veelal nader ingevuld worden op werkeenheidniveau. Ook binnen de werkeenheden worden taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden zo laag mogelijk in de organisatie belegd. Met de gedecentraliseerde opzet behoudt de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg (een bijna voortdurend groeiende organisatie) haar slagvaardigheid en creëert mogelijkheden voor regionale/lokale werkeenheden om, in relatieve autonomie, op regionale/lokaal niveau te signaleren en samen te werken met provincies, gemeenten, zorgkantoren en keten- en samenwerkingspartners. De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg kent een cyclus van ontmoeting- en overlegmomenten tussen de statutaire directie (ondersteund door het stichtingsbureau) en de directies/managementteams (ondersteund door staffunctionarissen) van werkeenheden. Jaarlijks, in het voor- en najaar, bespreekt de directie van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg met de directie van iedere werkeenheid de resultaten van de beleidsuitvoering respectievelijk de beleidsvoornemens van de betreffende werkeenheid. Het vastleggen van de doelstellingen en het monitoren van prestaties vindt binnen de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg jaarlijks in een cyclisch proces plaats: In het meerjarenbeleidsplan van de stichting worden streefdoelen benoemd. Het beschrijft de

strategische richtingen en kwaliteitsdoelstellingen. Werkeenheden vertalen deze streefdoelen voor (afdelingen van) de werkeenheid. Het meerjarenbeleidsplan, het werkplan en de interne auditplanning van de werkeenheid worden vooraf ter goedkeuring voorgelegd aan de statutaire directie.

JAARDOCUMENT 2012

30 31

De directie van een werkeenheid draagt zorg voor de uitvoering van de plannen gedurende het lopende jaar.

Tijdens het boekjaar rapporteert de directie van een werkeenheid periodiek over de resultaten over de verstreken periode aan de stafafdeling bedrijfsvoering van het stichtingsbureau.

De stafdienst bedrijfsvoering van het stichtingsbureau monitort de kwaliteit van de informatievoorziening van de werkeenheden. De stafdienst analyseert de rapportages van de werkeenheden en confronteert deze met de informatie die de stafdienst separaat (los van de werkeenheden) uit de informatiesystemen genereert. Vervolgens vindt terugkoppeling plaats met de werkeenheid. Afhankelijk van de uitkomsten van de rapportage vindt overleg plaats tussen de statutaire directie en de directie van de werkeenheid.

Na afloop van het boekjaar wordt de jaarverantwoording (inhoudelijk en financieel) door de directie van werkeenheid ter goedkeuring voorgelegd aan de statutaire directie.

De behaalde resultaten worden geëvalueerd. Gemaakte afspraken worden door de statutaire directie bevestigd aan de directie van een

werkeenheid. 3.4.2 Interne beheersing De stafdienst bedrijfsvoering van het stichtingsbureau is belast met beheertaken op de beleidsterreinen financiën, accommodatie, personeel, organisatie, informatiemanagement en kwaliteit. De stafdienst bedrijfsvoering genereert periodieke managementinformatie op stichtingsniveau ten behoeve van de statutaire directie van de stichting en vervult een initiërende en coördinerende rol bij de ontwikkeling en implementatie van beleid op dit gebied. De stafdienst risicobeheersing en interne controle van het stichtingsbureau ondersteunt de statutaire directie van de stichting in zijn taak de naleving en implementatie van beleidskaders te toetsen. Hiertoe coördineert deze dienst interne audits welke periodiek in werkeenheden door interne auditoren worden uitgevoerd. De externe accountant heeft in de tweede helft van 2012 de reguliere interim controle uit hoofde van de jaarrekeningcontrole uitgevoerd, uitmondend in een managementletter per werkeenheid en een overkoepelend samenvattend oordeel over de interne beheersing. Interne audits in het kader van de HKZ-certificering worden in de werkeenheden verricht door interne auditteams onder leiding van de kwaliteitsmanager van de werkeenheid. In opdracht van statutaire directie verrichtte extern bureau DNV Certification BV in 2010 de vereiste onafhankelijke audit. In 2010 is het HKZ-certificaat voor een periode van 3 jaar afgegeven door DNV Certification BV. 3.4.3 Risico’s en onzekerheden Ondernemingsrisico De marktwerking in de welzijns- en gezondheidszorg maakt het noodzakelijk dat activiteiten van (werkeenheden van) de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg gerelateerd zijn aan de hulpvragen van individuele cliënten. Voor veel activiteiten wordt alleen nog een vergoeding ontvangen als er daadwerkelijk individuele zorg verleend is aan de cliënt, dit gebeurt binnen de vooraf afgesproken/geïndiceerde kaders en deze zorg ook als zodanig is geregistreerd. Momenteel worden er door de overheid stappen gezet naar een nieuw zorgstelsel. Dit heeft tot gevolg dat het ondernemingsrisico in de komende jaren aanmerkelijk hoger is. Met het regeerakkoord VVD-PVDA “Bruggen slaan” is een aantal ingrijpende vervolgstappen bekend geworden die tot structurele besparing op de zorg moeten leiden. In het regeerakkoord is de bezuiniging mede door veelheid van maatregelen – ook over de verschillende schotten heen – niet zuiver te bepalen. Maatregelen waarmee de stichting te maken krijgt zijn onder andere:

Vervallen aanspraak vanuit de ABWZ op ZZP1 en ZZP2, Volledige overheveling van extramurale zorg vanuit AWBZ naar de Wmo, waarbij 75% van het

budget naar de gemeenten gaat, De jeugdzorg wordt gedecentraliseerd naar gemeenten.

Om dit ondernemingsrisico te beheersen is het bedrijfsvoeringsberaad ingesteld en wordt in de komende jaren op het terrein van de bedrijfsvoering het programma aangepast. Dit programma bevat de volgende elementen:

32

flexibilisering van personeel; in kaart brengen mogelijkheden tot kostenefficiency en doorvoeren van bezuinigingen; voortdurende kostprijs(opbouw)analyse van zowel eind- als (interne) deelproducten; volledige urenregistratie zowel binnen primaire- als secundaire proces; verbeteren zorgplanning; verbeteren informatiehuishouding; interne benchmarking, traceren best-practices; groei van het weerstandsvermogen in relatie tot het toegenomen ondernemingsrisico. Matchingrisico Het Leger des Heils richt zich op kwetsbare groepen in de samenleving. Deze mensen hebben te maken met een cumulatie van risicofactoren en problemen op meerdere leefgebieden. Veel activiteiten van de stichting worden dan ook uitgevoerd op de grenzen van door de overheid via regelgeving afgebakende financieringssystemen. Het gaat dan met name om de overgangsgebieden tussen WMO - AWBZ - Zorgverzekeringswet – Forensische zorg- Reclassering - Wet op de Jeugdzorg. Tijdens de fase waarin elementen van bestaande regelgeving worden overgeheveld en tegelijkertijd worden herzien of afgeschaft, ontstaat het risico dat er ‘gaten vallen’. Hierdoor wordt niet alleen, al dan niet tijdelijk, de toegankelijkheid van hulp en zorg voor cliënten van het Leger des Heils bemoeilijkt, maar blijken geleverde hulp en zorg (achteraf) niet aan de (nieuwe) formele kaders te voldoen. Declaratie van de geleverde hulp en zorg is dan niet mogelijk. Dit risico is op jaarbasis ingeschat op € 5 miljoen. De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg hanteert als uitgangspunt dat wordt aangesloten bij de eerste behoeften van kwetsbare mensen. Derhalve aanvaardt de organisatie vooralsnog dit risico. Wel zal het Leger des Heils zich beijveren om dergelijke neveneffecten van de stelselherziening tijdig te signaleren. Op stichtingsniveau is op structurele basis interne deskundigheid (experts op het gebied van regelgeving) beschikbaar voor zowel de ondersteuning van werkeenheden als het stichtingsbureau. Positioneringsrisico De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg wil voor cliënten het hoogst haalbare perspectief bieden (erbij horen in de samenleving). Het bereiken hiervan vraagt meer dan alleen het bieden van zorg en hulp. Het vraagt om een innovatieve en ondernemende aanpak. Het vraagt om verbreding van het huidige aanbod van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg. Het vraagt om een gedragsverandering van de hulpverlener (sterkere focus op ‘empowerment’ van cliënten), de organisatie (ruimte bieden voor ondernemen, pionieren) en van de samenleving (ruimte bieden voor kwetsbare mensen, maatschappelijk ‘geaccepteerd’ gedrag). Tegelijkertijd mag deze aanpak er niet toe leiden dat ‘Leger des Heils-producten’ door overheid en financiers niet (meer) herkend worden. In de bedrijfsvoering blijft het maken van de vertaalslag naar de reguliere zorgmarkt en financieringssystemen dan ook belangrijk. Hiertoe behoort ook het behoud en onderhouden van (eisen verbonden aan) de erkenningen en toelatingen. Om dit te bewerkstelligen heeft de stichting het concept van de Leger des Heils-aanpak geïntroduceerd. Onderscheidende criteria van het Leger des Heils ten opzichte van andere zorgaanbieders zijn: het engagement/partner zijn van mensen zonder helper, gevoed vanuit de combinatie van

christelijke identiteit/gedrevenheid, vasthoudendheid, professionaliteit en imago; het integrale aanbod: het vanuit verschillende erkenningen/toelatingen kunnen inzetten van een

combinatie van vakdisciplines. Met een integrale ontschotte aanpak op alle leefgebieden is de organisatie in staat de situatie van uitsluiting te doorbreken en te werken aan een zinvol perspectief voor cliënten;

het specialisme in het omgaan met complexe gedragsproblemen die vaak oorzaak zijn van uitval uit de (reguliere) zorg en waar andere zorgaanbieders geen antwoord meer hebben op de hulpvraag of combinatie van gedrag/ziektebeelden van mensen zonder helper.

Om de Leger des Heils-aanpak te faciliteren is op stichtingsniveau het productmanagement georganiseerd. Het productmanagement wordt vormgegeven vanuit productteams, bestaande uit een team van Managers Primair Proces uit de diverse werkeenheden, aangevuld met onder andere specialisten op het terrein van medewerkercompetenties, externe communicatie en met ervaringsdeskundigen (matrix organisatie).

JAARDOCUMENT 2012

32 33

flexibilisering van personeel; in kaart brengen mogelijkheden tot kostenefficiency en doorvoeren van bezuinigingen; voortdurende kostprijs(opbouw)analyse van zowel eind- als (interne) deelproducten; volledige urenregistratie zowel binnen primaire- als secundaire proces; verbeteren zorgplanning; verbeteren informatiehuishouding; interne benchmarking, traceren best-practices; groei van het weerstandsvermogen in relatie tot het toegenomen ondernemingsrisico. Matchingrisico Het Leger des Heils richt zich op kwetsbare groepen in de samenleving. Deze mensen hebben te maken met een cumulatie van risicofactoren en problemen op meerdere leefgebieden. Veel activiteiten van de stichting worden dan ook uitgevoerd op de grenzen van door de overheid via regelgeving afgebakende financieringssystemen. Het gaat dan met name om de overgangsgebieden tussen WMO - AWBZ - Zorgverzekeringswet – Forensische zorg- Reclassering - Wet op de Jeugdzorg. Tijdens de fase waarin elementen van bestaande regelgeving worden overgeheveld en tegelijkertijd worden herzien of afgeschaft, ontstaat het risico dat er ‘gaten vallen’. Hierdoor wordt niet alleen, al dan niet tijdelijk, de toegankelijkheid van hulp en zorg voor cliënten van het Leger des Heils bemoeilijkt, maar blijken geleverde hulp en zorg (achteraf) niet aan de (nieuwe) formele kaders te voldoen. Declaratie van de geleverde hulp en zorg is dan niet mogelijk. Dit risico is op jaarbasis ingeschat op € 5 miljoen. De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg hanteert als uitgangspunt dat wordt aangesloten bij de eerste behoeften van kwetsbare mensen. Derhalve aanvaardt de organisatie vooralsnog dit risico. Wel zal het Leger des Heils zich beijveren om dergelijke neveneffecten van de stelselherziening tijdig te signaleren. Op stichtingsniveau is op structurele basis interne deskundigheid (experts op het gebied van regelgeving) beschikbaar voor zowel de ondersteuning van werkeenheden als het stichtingsbureau. Positioneringsrisico De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg wil voor cliënten het hoogst haalbare perspectief bieden (erbij horen in de samenleving). Het bereiken hiervan vraagt meer dan alleen het bieden van zorg en hulp. Het vraagt om een innovatieve en ondernemende aanpak. Het vraagt om verbreding van het huidige aanbod van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg. Het vraagt om een gedragsverandering van de hulpverlener (sterkere focus op ‘empowerment’ van cliënten), de organisatie (ruimte bieden voor ondernemen, pionieren) en van de samenleving (ruimte bieden voor kwetsbare mensen, maatschappelijk ‘geaccepteerd’ gedrag). Tegelijkertijd mag deze aanpak er niet toe leiden dat ‘Leger des Heils-producten’ door overheid en financiers niet (meer) herkend worden. In de bedrijfsvoering blijft het maken van de vertaalslag naar de reguliere zorgmarkt en financieringssystemen dan ook belangrijk. Hiertoe behoort ook het behoud en onderhouden van (eisen verbonden aan) de erkenningen en toelatingen. Om dit te bewerkstelligen heeft de stichting het concept van de Leger des Heils-aanpak geïntroduceerd. Onderscheidende criteria van het Leger des Heils ten opzichte van andere zorgaanbieders zijn: het engagement/partner zijn van mensen zonder helper, gevoed vanuit de combinatie van

christelijke identiteit/gedrevenheid, vasthoudendheid, professionaliteit en imago; het integrale aanbod: het vanuit verschillende erkenningen/toelatingen kunnen inzetten van een

combinatie van vakdisciplines. Met een integrale ontschotte aanpak op alle leefgebieden is de organisatie in staat de situatie van uitsluiting te doorbreken en te werken aan een zinvol perspectief voor cliënten;

het specialisme in het omgaan met complexe gedragsproblemen die vaak oorzaak zijn van uitval uit de (reguliere) zorg en waar andere zorgaanbieders geen antwoord meer hebben op de hulpvraag of combinatie van gedrag/ziektebeelden van mensen zonder helper.

Om de Leger des Heils-aanpak te faciliteren is op stichtingsniveau het productmanagement georganiseerd. Het productmanagement wordt vormgegeven vanuit productteams, bestaande uit een team van Managers Primair Proces uit de diverse werkeenheden, aangevuld met onder andere specialisten op het terrein van medewerkercompetenties, externe communicatie en met ervaringsdeskundigen (matrix organisatie).

De bedrijfsvoering is erop gericht om zoveel mogelijk aansluiting te zoeken bij beschikbare overheids- en andere subsidieregelingen. De (eigen) Leger des Heils middelen (voor 2013 begroot op € 8,0 mln) zijn beschikbaar voor het resterende positioneringsrisico. Vastgoedrisico De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg heeft voor de uitvoering van haar activiteiten accommodaties nodig. Zowel aan het huren als aan het bezit hiervan zijn risico’s verbonden. Voor huurpanden bestaat het risico dat de huurverplichtingen geen gelijke tred houden met de ontwikkeling van de (via de tarieven) ontvangen vergoedingen/subsidies. Voor de eigendomspanden geldt het risico dat de (reële) verkoopwaarde lager is/wordt dan de boekwaarde. Voorzien wordt dat de opbrengsten van de activiteiten, die vanuit huurpanden worden gedaan, in de komende jaren niet zodanig wijzigen dat niet aan de huurverplichtingen zou kunnen worden voldaan. Om het risico van boekverlies te beheersen wordt op de eigendomspanden ten laste van de exploitatierekening afgeschreven. De waarde van het vastgoed in eigendom bij de stichting is onderhevig aan macro-economische ontwikkelingen. Gegeven de huidige kredietcrisis/economische teruggang bestaat het risico voor de stichting dat de marktwaarde van het vastgoed lager wordt dan de boekwaarde. Een eventueel boekverlies manifesteert zich op het moment dat accommodaties worden verkocht. Teneinde de risico’s verbonden aan de accommodaties die in gebruik zijn bij de stichting te beheersen, taxeert DTZ-Zadelhoff jaarlijks de waarde van de accommodaties die eigendom van de stichting zijn. Sinds 2009 is sprake van een transitiefase voor de bekostiging vanuit de AWBZ voor de materiële vaste activa die tot en met 31 december 2011 in aanmerking kwamen voor integrale nacalculatie (zogenaamd “vergunningsplichtig WTZi vastgoed”). Dit in beginsel risicoloze bekostigingssysteem is per 1 januari 2012 vervangen door een systeem van prestatiebekostiging. Kapitaallasten op deze panden worden voortaan bekostigd via een normatieve huisvestingscomponent (NHC) in de integrale tarieven, waarbij tot 2018 een overgangsregeling geldt waarin de nacalculatie van kapitaallasten wordt afgebouwd en de vergoeding op basis van NHC wordt opgebouwd. Hierdoor zijn voor de categorie vastgoed met nacalculeerbare kapitaalslasten (zowel voor eigendomspanden als huurpanden) de risico’s op vastgoed overgedragen aan de stichting. Deze risico’s omvatten exploitatierisico’s (leegstand, onderbezetting), marktontwikkelingsrisico’s en hierdoor het risico van duurzame waardevermindering of verlieslatende huurcontracten bij structurele exploitatieverliezen. Voor Kleinschalige Woonvoorzieningen gold tot 31 december 2011 een AWBZ kapitaallastenvergoeding op basis van het aantal gecontracteerde plaatsen. Met ingang van 2012 is voor deze categorie vastgoed eveneens sprake van een transitiefase naar bekostiging door middel van de NHC tot 2018. Voor deze panden (zowel eigendomspanden als huurpanden) lagen de vastgoedrisico’s al bij de stichting en leidt de invoering van de NHC in de integrale tarieven tot een verandering van de hoogte en volatiliteit (op basis van zorgzwaarte en bezetting) van de kapitaallastenvergoeding. Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg heeft om deze reden een integrale analyse uitgevoerd op de impact van de invoering van de NHC voor zowel eigendomspanden als huurpanden. Op basis van deze analyse heeft de stichting geconcludeerd dat de invoering van de NHC niet tot een lagere kapitaallastenvergoeding leidt dan de oude regeling, met uitzondering van een gehuurde grootschalige voorziening waarvoor tot en met 2011 een nacalculeerbare kapitaallastenvergoeding werd ontvangen. Voor dit pand heeft de NZA aan de stichting een vergoeding toegekend ter compensatie van de negatieve impact van de NHC. Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg heeft voor nog niet afgeschreven restwaarden van gesloopte panden een beroep gedaan op de compensatieregeling van de NZA. Ultimo 2012 is de getaxeerde marktwaarde van het vastgoed in eigendom bij de stichting 98,5 miljoen euro. Per gelijke datum bedraagt de totale boekwaarde van gebouwen en installaties, na aftrek van investeringssubsidies, 91,0 miljoen euro. Het risico van waardevermindering als gevolg van economische invloeden wordt verder ingeperkt doordat op deze accommodaties wordt afgeschreven. Renterisico Ter financiering van vaste activa heeft de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg vreemd vermogen, in de vorm van hypothecair krediet, aangetrokken. Deze leningenportefeuille heeft

34

een langdurig karakter. De stichting loopt renterisico op de momenten van renteherziening van de opgenomen leningen. Om te bepalen welke renterisico’s in enig jaar gelopen worden, zijn de data van de renteherzieningen van de hele leningenportefeuille in kaart gebracht. Overwogen is om rente-instrumenten (derivaten) als een ‘paraplu’ over de gehele leningenportefeuille in te zetten waardoor er een evenwichtige spreiding in het renterisico zou kunnen worden bereikt. Van het gebruik van derivaten is echter afgezien omdat dit specifieke beheercapaciteit vergt, en omdat dit de directe relatie tussen afzonderlijke vaste activa met de hiervoor aangetrokken leningen zou verbreken. In huidige financiële markt is de rente (nog altijd) laag. Op momenten dat dit mogelijk is wordt bij aangaan van nieuwe rentevastperiodes gekozen voor om deze zoveel mogelijk gelijk te stellen aan de resterende looptijd van de betreffende leningen. Omvang weerstandsvermogen Vanwege de risico’s verbonden aan het uitvoeren van activiteiten van welzijns- en gezondheidszorg wordt weerstandsvermogen aangehouden. Anderzijds is er, gegeven de doelstelling van de stichting, de noodzaak om maximaal middelen in te zetten om tegemoet te komen aan de (nieuwe) hulpvragen. Hierin wordt een optimaal evenwicht gezocht. Directie en bestuur hebben een criterium gesteld aan de na te streven minimum- en maximumnorm voor het weerstandsvermogen. Deze noodzakelijk geachte omvang van het weerstandsvermogen wordt mede bepaald aan de hand van het gemiddelde weerstandsvermogen van een externe benchmark (Waarborgfonds voor de Zorgsector). De bandbreedte waarbinnen de omvang van het voor de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg beschikbare weerstandvermogen optimaal wordt geacht is als bepaald: Tenminste het gewogen driejaarsgemiddelde percentage weerstandsvermogen van de WfZ-deelnemers, of indien dit hoger is 5%, doch ten hoogste 15% van de exploitatieomvang van door de overheid gesubsidieerde activiteiten, inclusief de ontvangsten van hiermee samenhangende eigen bijdragen van cliënten, vermeerderd met tenminste 1 keer, en maximaal 1,5 keer, de omvang van de niet gesubsidieerde exploitatiekosten. Ultimo 2012 bedraagt de aldus bepaalde ondergrens van het benodigde weerstandsvermogen € 23,2 miljoen en de bovengrens € 57,9 miljoen. Binnen het Leger des Heils in Nederland was ultimo 2012, na verwerking van inkomsten uit fondsenwerving, giften, nalatenschappen e.d. (op basis van voorlopige cijfers) en de verstrekte bijdragen hieruit, voor de continuïteit van (al dan niet gesubsidieerde) activiteiten van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg het volgende weerstandsvermogen beschikbaar:

Gegeven de economische omstandigheden en de aangekondigde bezuinigingen in de zorg vanaf 2014, wordt voor 2013 een vermogensgroei nagestreefd van € 4,3 miljoen.

3.5 Cliëntenraad Binnen de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg is een Landelijke Cliëntenraad ingesteld. Deze raad bestaat uit afgevaardigden van de lokale cliëntenraden. De Landelijke Cliëntenraad heeft de beschikking over kantoorruimte in het Nationaal Hoofdkwartier van het Leger des Heils in Almere. De cliëntenraden beschikten in 2012 in totaal over een budget van 72.000 euro. Hieruit worden o.a. de ambtelijk secretaris van de Landelijke Cliëntenraad, de reiskosten van de leden, de jaarvergadering en de trainingen betaald. In 2012 vond er vijf keer een overlegvergadering plaats tussen de Landelijke Cliëntenraad en de statutair directeur van de stichting. In de overlegvergaderingen zijn onder meer de volgende onderwerpen aan de orde geweest: verslagen en besluitenlijsten bestuursvergaderingen,

bedragen x € 1 miljoen 31-dec-12 31-dec-11Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg 19,7 12,0 Stichting Leger des Heils 10,6 12,4 Stichting Leger des Heils Fondsenwerving 4,8 4,4

35,1 28,8

JAARDOCUMENT 2012

34 35

adviesaanvraag verbeterpunten cliënttevredenheidsmeting 2012, adviesaanvraag zorgverleningsovereenkomsten, adviesaanvraag wijziging statuten Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg, meerjarenbeleidsplan van de stichting, begroting 2012 van de stichting, en het jaardocument 2011 van de stichting (inclusief jaarrekening). De Landelijke Cliëntenraad brengt separaat een jaarverslag uit over zijn activiteiten.

3.6 Ondernemingsraad De Centrale Ondernemingsraad van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg is samengesteld uit afgevaardigden van de lokale ondernemingsraden van de werkeenheden van de stichting. De ondernemingsraden beschikten in 2012 in totaal over een budget van 257.000 euro. Hieruit worden o.a. de ambtelijk secretaris(sen), de reiskosten van de leden, de jaarvergadering en de trainingen betaald. In 2012 vond er zes keer een overlegvergadering plaats tussen de Centrale Ondernemingsraad en de statutaire directie van de stichting. Twee van deze overlegvergaderingen werden, mede in het kader van artikel 24.1 van de Wet op de Ondernemingsraden, bijgewoond door een vertegenwoordiger van het bestuur. In de overlegvergaderingen zijn onder meer de volgende onderwerpen aan de orde geweest: verslagen en besluitenlijsten bestuursvergaderingen, doorlopend sociaal plan, instemmingsverzoek ‘nota secundaire arbeidsvoorwaarden’, instemmingsverzoek ‘regeling vergoeding parkeer- en tolgelden’, adviesaanvraag wijziging statuten Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg, begroting 2012 van de stichting, sociaal jaarverslag 2011 van de stichting, meerjarenbeleidsplan van de stichting en het jaardocument 2011 van de stichting (inclusief jaarrekening). De Centrale Ondernemingsraad organiseerde in november 2012 ‘de dag van de medezeggenschap’ met als thema ‘Vitaliteit’. De Centrale Ondernemingsraad publiceert jaarlijks een jaarverslag van zijn activiteiten.

36

4. Beleid

4.1 Meerjarenbeleid stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg gaat en staat voor: “Onvoorwaardelijk betrokken bij mensen zonder helper”. De stichting richt zich op de onderlaag van de onderkant van de samenleving: kwetsbare mensen met problemen op meerdere leefgebieden waardoor zij niet meer in de eigen bestaansvoorwaarden kunnen voorzien. Velen zijn, vanwege persoonlijkheidskenmerken, gedrag of specifieke combinaties van problemen, uitvallers uit de (reguliere) zorg en hebben al veel hulpverleningscontacten achter de rug. Zij kampen met een combinatie van problemen op het gebied van: huisvesting, financiën, verslaving, justitie/politie, psychische gesteldheid, woonvaardigheden, sociale vaardigheden, school/werk & vrije tijd, zingeving, lichamelijke gesteldheid. Het gaat (onder meer) om de volgende cliëntgroepen: kwetsbare huishoudens, dak/thuisloze mensen, psychiatrische patiënten, degenen die niet meer

aan de arbeidsmarkt deelnemen, werkende armen; multiprobleem gezinnen, (uithuisgeplaatste) kinderen in crisis(volle)situaties, voortijdig

schoolverlaters, zwerfjongeren, tienermoeders, jongeren/jong volwassenen die met justitie in aanraking (dreigen te) komen;

Lichtverstandelijk beperkte (LVB) (zwerf)jongeren, volwassenen en ouderen met dubbeldiagnose; ex-gedetineerden/veelplegers zonder huisvesting/opvang, (ex)drugs- of alcoholverslaafden,

ernstig zieke dak- en thuislozen, prostituees die slachtoffer van uitbuiting zijn; geïsoleerd levende zorgafhankelijke ouderen, zorgwekkende zorgmijders thuis of op straat, ‘stille’

of verscholen mensen die vereenzaamd leven, uitgeprocedeerde asielzoekers zonder enige status en zonder aanspraak op hulp.

Het Leger des Heils wil mensen aan de onderkant van de samenleving helpen greep op hun leven terug te krijgen, opnieuw mee te doen aan de samenleving, vrienden te maken en te houden, kortom volwaardig erbij te horen. Het DNA van het werk van het Leger des Heils wordt gevormd door de Leger des Heilsaanpak. Cultuur, christelijke identiteit, gedrevenheid en professionaliteit van medewerkers en de daaruit voortvloeiende bejegening van cliënten, buurtbewoners en overige stakeholders zijn daarvan de bouwstenen. Het positieve imago van het Leger des Heils biedt kansen om nieuwe verbindingen in de samenleving te leggen en meer mensen van goede wil te interesseren en te faciliteren om zich in te zetten. De strategische koers van de stichting zoals verwoord in het meerjarenbeleidsplan 2013-2016 ‘Leger des Heilsaanpak voor Iedereen’ is vertaald in de volgende hoofddoelstellingen: I. Cliënt, belanghebbenden en omgeving - Cliënten zijn goed geholpen/tevreden; - Medewerkers zijn tevreden; - Maatschappelijke resultaten zijn behaald; - Het Leger des Heils is herkenbaar gepositioneerd als organisatie die zich richt op (hulp biedt aan)

de onderkant van de samenleving; - De waardering door de maatschappij is vertaald naar actieve bijdragen vanuit de samenleving aan

het werk van het Leger des Heils. II. Cultuur & Identiteit - Het Leger des Heils heeft betrokken christelijke medewerkers, werkend vanuit de Leger des

Heilsaanpak, gevoed vanuit de ‘roots’ van het Leger des Heils, gericht op cliëntgroepen aan de onderkant van de samenleving.

III. Innovatie / Verbeter - Producten/programma’s bieden een effectief antwoord op hulpvragen van kwetsbare mensen en

bieden een zingevend perspectief; - Product/programma-ontwikkeling, onderzoek/effectmeting en innovatie resulteert in kwalitatief

goede hulpverlening.

JAARDOCUMENT 2012

36 37

4. Beleid

4.1 Meerjarenbeleid stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg gaat en staat voor: “Onvoorwaardelijk betrokken bij mensen zonder helper”. De stichting richt zich op de onderlaag van de onderkant van de samenleving: kwetsbare mensen met problemen op meerdere leefgebieden waardoor zij niet meer in de eigen bestaansvoorwaarden kunnen voorzien. Velen zijn, vanwege persoonlijkheidskenmerken, gedrag of specifieke combinaties van problemen, uitvallers uit de (reguliere) zorg en hebben al veel hulpverleningscontacten achter de rug. Zij kampen met een combinatie van problemen op het gebied van: huisvesting, financiën, verslaving, justitie/politie, psychische gesteldheid, woonvaardigheden, sociale vaardigheden, school/werk & vrije tijd, zingeving, lichamelijke gesteldheid. Het gaat (onder meer) om de volgende cliëntgroepen: kwetsbare huishoudens, dak/thuisloze mensen, psychiatrische patiënten, degenen die niet meer

aan de arbeidsmarkt deelnemen, werkende armen; multiprobleem gezinnen, (uithuisgeplaatste) kinderen in crisis(volle)situaties, voortijdig

schoolverlaters, zwerfjongeren, tienermoeders, jongeren/jong volwassenen die met justitie in aanraking (dreigen te) komen;

Lichtverstandelijk beperkte (LVB) (zwerf)jongeren, volwassenen en ouderen met dubbeldiagnose; ex-gedetineerden/veelplegers zonder huisvesting/opvang, (ex)drugs- of alcoholverslaafden,

ernstig zieke dak- en thuislozen, prostituees die slachtoffer van uitbuiting zijn; geïsoleerd levende zorgafhankelijke ouderen, zorgwekkende zorgmijders thuis of op straat, ‘stille’

of verscholen mensen die vereenzaamd leven, uitgeprocedeerde asielzoekers zonder enige status en zonder aanspraak op hulp.

Het Leger des Heils wil mensen aan de onderkant van de samenleving helpen greep op hun leven terug te krijgen, opnieuw mee te doen aan de samenleving, vrienden te maken en te houden, kortom volwaardig erbij te horen. Het DNA van het werk van het Leger des Heils wordt gevormd door de Leger des Heilsaanpak. Cultuur, christelijke identiteit, gedrevenheid en professionaliteit van medewerkers en de daaruit voortvloeiende bejegening van cliënten, buurtbewoners en overige stakeholders zijn daarvan de bouwstenen. Het positieve imago van het Leger des Heils biedt kansen om nieuwe verbindingen in de samenleving te leggen en meer mensen van goede wil te interesseren en te faciliteren om zich in te zetten. De strategische koers van de stichting zoals verwoord in het meerjarenbeleidsplan 2013-2016 ‘Leger des Heilsaanpak voor Iedereen’ is vertaald in de volgende hoofddoelstellingen: I. Cliënt, belanghebbenden en omgeving - Cliënten zijn goed geholpen/tevreden; - Medewerkers zijn tevreden; - Maatschappelijke resultaten zijn behaald; - Het Leger des Heils is herkenbaar gepositioneerd als organisatie die zich richt op (hulp biedt aan)

de onderkant van de samenleving; - De waardering door de maatschappij is vertaald naar actieve bijdragen vanuit de samenleving aan

het werk van het Leger des Heils. II. Cultuur & Identiteit - Het Leger des Heils heeft betrokken christelijke medewerkers, werkend vanuit de Leger des

Heilsaanpak, gevoed vanuit de ‘roots’ van het Leger des Heils, gericht op cliëntgroepen aan de onderkant van de samenleving.

III. Innovatie / Verbeter - Producten/programma’s bieden een effectief antwoord op hulpvragen van kwetsbare mensen en

bieden een zingevend perspectief; - Product/programma-ontwikkeling, onderzoek/effectmeting en innovatie resulteert in kwalitatief

goede hulpverlening.

IV. Processen - De cliënt staat centraal in het primaire zorgproces en in de ondersteunende processen; - Ontwikkeling en ontplooiing van medewerkers staat centraal in het HR-proces; - Door eenduidige processturing, een daarop aansluitende bekostigingssystematiek en

gestandaardiseerde informatievoorziening komt de stichting tot resultaten en kan zich daarover adequaat verantwoorden.

V. Financieel - Zorg- en hulpverleningsactiviteiten en innovatieprogramma’s zijn kostendekkend binnen de

begroting; - Er wordt kwalitatief goede hulpverlening geboden tegen de laagst mogelijke kostprijs; - Volledige bezetting van de productiecapaciteit; - Laag arbeidsverzuim en lage inzet personeel niet in loondienst; - Het voor de stichting beschikbare weerstandsvermogen is op een adequaat niveau.

4.2 Algemeen beleid verslagjaar Producten en programma’s De Stichting Leger des Heils biedt een assortiment aan producten om mensen aan de onderkant van de samenleving te helpen richting te geven aan hun bestaan. De producten en programma’s (op gebied van wonen, zorg, werk, vrije tijd, toezicht) van de stichting moeten een passend antwoord blijven bieden voor problemen van cliënten aan de onderkant van de samenleving. In 2012 heeft, tegen de achtergrond van de sociaal maatschappelijke ontwikkelingen en veranderende hulpvragen, het productmanagement meer gestalte gekregen. De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg beschikt over een vrijwel landelijk dekkend netwerk van reclassering/jeugdbescherming en zorglocaties en heeft daardoor mogelijkheden om op gemeentelijk niveau een passend arrangement te bieden voor veelplegers en overlastgevers. In 2012 is gewerkt aan het afstemmen van activiteiten die in een justitieel kader worden aangeboden op de zorg-en hulpprogramma’s. Gedurende het jaar 2012 was de verdere ontwikkeling van 50|50 arbeids-reintegratie een speerpunt. Door het uitvoeren van dagactiviteiten, arbeidsre-integratieactiviteiten, het aanbieden van scholing & opleiding en de inzet van jobcoaches, wil de organisatie cliënten perspectief bieden op werk. Een verbeterpunt uit de cliënttevredenheidsmeting betreft de uitbreiding van het activiteitenaanbod op het gebied van vrije tijd. In 2012 is de aandacht voor vrije tijdprogramma’s (sport, kunst & theater, recreatie & vakanties) verder geïntensiveerd. Vanuit de jaarlijkse bijdragen van de Stichting Leger des Heils Fondsenwerving respectievelijk de Stichting Leger des Heils is in 2012 € 10,1 miljoen aangewend voor 76 projecten op de volgende terreinen: Aanwending donaties, giften, nalatenschappen e.d. (bedragen x € 1 miljoen) bedrag aantal

projecten 50|50 arbeidsreintegratie 4,0 14 Buurtsteunpunten 3,0 25 Maatschappelijke opvang 1,3 21 Jeugdzorg 0,7 4 Ambulante zorg (preventie en maatschappelijk herstel) 0,4 6 Hospice zorg 0,2 1 Vakanties voor minder draagkrachtigen/vrije tijd 0,5 5 Totaal 10,1 76

38

Personeel In relatie tot personeelsbeleid zijn in de komende jaren marktwerking in de zorg, afstemming van zorgaanbod op individuele zorgbehoefte van cliënten en vergrijzing van de beroepsbevolking belangrijk. Daarbij geldt tevens dat W&G, vanwege de borging van de christelijke identiteit, cultuuraspecten, kennis en kosten, het uitgangspunt hanteert dat er zo min mogelijk gebruik wordt gemaakt van personeel niet in loondienst. Van belang is dan ook dat: het totale personeelsbestand zodanig is samengesteld dat de organisatie teruggang in subsidies

en productieafspraken kan opvangen. Zoveel mogelijk moet voorkomen worden dat het niet honoreren van ingediende offertes/subsidieaanvragen leidt tot gedwongen ontslagen, reorganisaties e.d.;

het totale personeelsbestand zodanig is samengesteld dat de organisatie fluctuaties in de individuele zorgvraag van cliënten kan opvangen;

de interne mobiliteit/inzetbaarheid/employability van medewerkers wordt vergroot. Eind 2012 heeft de stichting met medewerkers 3.930 (73%) arbeidscontracten voor onbepaalde en 1.444 (27%) voor bepaalde tijd. Resterende duur arbeidscontract voor bepaalde tijd Totaal % Aantal fte Binnen 3 maanden 349 24% 210 3 - 6 maanden 277 19% 139 6 - 9 maanden 359 25% 216 9 - 12 maanden 264 18% 150 langer dan 1 jaar 16 1% 9 Onbekend 179 12% 107 Eindtotaal 2012 1.444 831 Eindtotaal 2011 1.382 792 De Flexwet biedt de mogelijkheid om drie contracten met een duur van maximaal 3 jaar aan te gaan, voordat er sprake hoeft te zijn van een contract voor onbepaalde tijd. Eind 2012 is de opbouw van het aantal contracten voor bepaalde tijd als volgt: Hoeveelste contract Totaal % Contract nr. 1 bepaalde tijd 554 38% Contract nr. 2 bepaalde tijd 432 30% Contract nr. 3 bepaalde tijd 212 15% Onbekend 246 17% Eindtotaal 1.444 Informatievoorziening De stichting ontwikkelt een maatwerk softwarepakket “Clever Nieuw”. Met “Clever Nieuw” wordt het procesgestuurd en doelgericht programmatisch werken geïmplementeerd. De doelstelling om in 2012 “Clever Nieuw”’ in een eerste werkeenheid operationeel te hebben, is net niet gehaald. Begin 2013 is dit inmiddels gerealiseerd. In de loop van 2013 zullen meerdere werkeenheden overgaan. In 2012 is het financieel pakket vervangen door Afas ERP software, dat in de komende jaren efficiencyvoordelen zal bieden binnen de administratieve processen. De wenselijkheid van een nieuw personeelsinformatiesysteem is onderzocht: in 2013 zal het huidige systeem worden vervangen. Met de inrichting van een facilitair management informatiesysteem is in 2012 gestart. Hiermee wordt een verbetering/stroomlijning (efficiency) van de facilitaire processen beoogd. Toegankelijkheid Het Leger des Heils richt zich op kwetsbare groepen in de samenleving. Deze mensen hebben te maken met (een cumulatie van) problemen op meerdere leefgebieden. Veel activiteiten van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg worden dan ook uitgevoerd op de grenzen van door de overheid via regelgeving afgebakende financieringssystemen. Het gaat dan met name om de overgangsgebieden tussen WMO - AWBZ - Zorgverzekeringswet - Forensische zorg - Reclassering - Wet op de Jeugdzorg.

JAARDOCUMENT 2012

38 39

Personeel In relatie tot personeelsbeleid zijn in de komende jaren marktwerking in de zorg, afstemming van zorgaanbod op individuele zorgbehoefte van cliënten en vergrijzing van de beroepsbevolking belangrijk. Daarbij geldt tevens dat W&G, vanwege de borging van de christelijke identiteit, cultuuraspecten, kennis en kosten, het uitgangspunt hanteert dat er zo min mogelijk gebruik wordt gemaakt van personeel niet in loondienst. Van belang is dan ook dat: het totale personeelsbestand zodanig is samengesteld dat de organisatie teruggang in subsidies

en productieafspraken kan opvangen. Zoveel mogelijk moet voorkomen worden dat het niet honoreren van ingediende offertes/subsidieaanvragen leidt tot gedwongen ontslagen, reorganisaties e.d.;

het totale personeelsbestand zodanig is samengesteld dat de organisatie fluctuaties in de individuele zorgvraag van cliënten kan opvangen;

de interne mobiliteit/inzetbaarheid/employability van medewerkers wordt vergroot. Eind 2012 heeft de stichting met medewerkers 3.930 (73%) arbeidscontracten voor onbepaalde en 1.444 (27%) voor bepaalde tijd. Resterende duur arbeidscontract voor bepaalde tijd Totaal % Aantal fte Binnen 3 maanden 349 24% 210 3 - 6 maanden 277 19% 139 6 - 9 maanden 359 25% 216 9 - 12 maanden 264 18% 150 langer dan 1 jaar 16 1% 9 Onbekend 179 12% 107 Eindtotaal 2012 1.444 831 Eindtotaal 2011 1.382 792 De Flexwet biedt de mogelijkheid om drie contracten met een duur van maximaal 3 jaar aan te gaan, voordat er sprake hoeft te zijn van een contract voor onbepaalde tijd. Eind 2012 is de opbouw van het aantal contracten voor bepaalde tijd als volgt: Hoeveelste contract Totaal % Contract nr. 1 bepaalde tijd 554 38% Contract nr. 2 bepaalde tijd 432 30% Contract nr. 3 bepaalde tijd 212 15% Onbekend 246 17% Eindtotaal 1.444 Informatievoorziening De stichting ontwikkelt een maatwerk softwarepakket “Clever Nieuw”. Met “Clever Nieuw” wordt het procesgestuurd en doelgericht programmatisch werken geïmplementeerd. De doelstelling om in 2012 “Clever Nieuw”’ in een eerste werkeenheid operationeel te hebben, is net niet gehaald. Begin 2013 is dit inmiddels gerealiseerd. In de loop van 2013 zullen meerdere werkeenheden overgaan. In 2012 is het financieel pakket vervangen door Afas ERP software, dat in de komende jaren efficiencyvoordelen zal bieden binnen de administratieve processen. De wenselijkheid van een nieuw personeelsinformatiesysteem is onderzocht: in 2013 zal het huidige systeem worden vervangen. Met de inrichting van een facilitair management informatiesysteem is in 2012 gestart. Hiermee wordt een verbetering/stroomlijning (efficiency) van de facilitaire processen beoogd. Toegankelijkheid Het Leger des Heils richt zich op kwetsbare groepen in de samenleving. Deze mensen hebben te maken met (een cumulatie van) problemen op meerdere leefgebieden. Veel activiteiten van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg worden dan ook uitgevoerd op de grenzen van door de overheid via regelgeving afgebakende financieringssystemen. Het gaat dan met name om de overgangsgebieden tussen WMO - AWBZ - Zorgverzekeringswet - Forensische zorg - Reclassering - Wet op de Jeugdzorg.

De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg heeft de volgende keuzes gemaakt, die er per saldo toe leiden dat er 4,1 miljoen euro aan zorg geleverd is, die niet declarabel is: Wel geleverde, niet (AWBZ) geïndiceerde ambulante zorg en dagbesteding: conform de AWBZ-regelgeving is slechts declarabel de klantgebonden zorg, die ‘face-to-face’ aan

de cliënt wordt geboden. De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg heeft veel zorgmijders als cliënten. Deze mensen zijn vaak niet genegen direct een indicatie aan te (laten) vragen, waardoor zij bij aanvang van de zorg niet beschikken over een indicatie. Het Leger des Heils biedt hun in de periode totdat de indicatie kan worden aangevraagd en is ontvangen wel zorg. Deze zorg is niet declarabel. Een ander kenmerk van deze cliënten is, dat gemaakte afspraken door hen niet altijd worden nagekomen. Het komt dan ook regelmatig voor dat ambulante medewerkers hun geplande bezoek aan de cliënt niet kunnen afleggen (‘no shows’). Deze bestede tijd is eveneens niet declarabel. In 2012 is voor een bedrag van 2,3 miljoen euro aan niet geïndiceerde zorg geleverd.

Meer ambulante AWBZ zorg geleverd dan geïndiceerd/declarabel is: geleverde zorg aan een cliënt is binnen de kaders van de AWBZ declarabel mits deze zorg binnen

de bandbreedte van het indicatiebesluit van de cliënt blijft. Er zijn hulpvragers die een beroep doen op de zorg en begeleiding van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg die een hogere zorgbehoefte hebben dan waarin hun indicatie voorziet. De organisatie heeft in een aantal gevallen meer zorg geleverd dan declarabel is. Ook is er, vanwege meervoudige problematiek en integrale aanpak, in een aantal gevallen gekozen om hoger opgeleide medewerkers in te zetten. Omdat in productieafspraken de verhouding tussen “basis” en “speciale” prestaties door zorg-kantoren is gemaximeerd, zijn “speciale” prestaties gedeclareerd tegen het tarief van “basis” prestaties. In totaal is in 2012 voor 0,8 miljoen euro aan zorg geleverd die boven de bandbreedte van de indicatiebesluiten dan wel de maximale verhouding basis/speciaal uitsteeg.

Niet geïndiceerde/declarabele verblijfsdagen: in de RIBW-woonvoorzieningen worden ook mensen opgenomen die niet (direct) over de vereiste

AWBZ-indicatie respectievelijk een geldige justitiële verwijzing beschikken. Daarnaast zijn de afwezigheidsdagen van justitiële cliënten niet declarabel en werd er in een aantal RIBW-woonvoorzieningen meer productie geleverd dan met het zorgkantoor was afgesproken. De aldus niet declarabele verblijfsdagen over 2012 resulteerden in een gederfde opbrengst van 1,0 miljoen euro.

Meervoudige problematieken: veel cliënten van het Leger des Heils die in de verpleeg- en verzorgingshuizen van de organisatie

verblijven, kampen met meerdere problemen tegelijkertijd (bijvoorbeeld zowel somatische problematiek, verslavingsproblematiek als gedragsstoornissen). De sectorale indeling binnen de AWBZ (bijvoorbeeld GGZ of Verpleging&Verzorging) maakt dat de bekostiging van de integrale zorg die de stichting biedt, niet volledig dekkend is voor deze cliëntengroep.

In 2012 is een vakgroep zorgbekostiging & compliance ingesteld die zich specifiek richt op het delen en borgen van kennis op het gebied van zorginkoop, zorgindicaties, zorgdeclaraties, nacalculaties en andere compliance-eisen.

4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid

De primaire kwaliteitsdoelstelling voor de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg is het bieden van kwalitatief goede zorg aan kwetsbare mensen tegen de laagst mogelijke kostprijs. De Kwaliteitswet Zorginstellingen draagt de instellingen op zorg te dragen voor systematische bewaking, beheersing en verbetering van de kwaliteit van de zorg. Om dit te bereiken heeft de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg een kwaliteitsmanagementsysteem ontwikkeld. Het kwaliteitsmanagementsysteem is verankerd in het systeem van sturing en beheersing zoals dit binnen de stichting van toepassing is. Daarbij wordt het kwaliteitsmanagementsysteem ondersteund door een aantal geautomatiseerde kern-applicaties: Clever is het Cliënten En Verrichtingensysteem, zowel voor de vastlegging en ondersteuning van

de individuele hulpverleningsprocessen als voor de planning en de verantwoording van de productie en het leveren van beleidsinformatie.

Mavim wordt gebruikt voor de digitale vastlegging van kwaliteitshandboek (inclusief de proces- c.q. procedurebeschrijvingen).

Afas is het financiële administratieve systeem. Pion is het salaris- en medewerkerregistratiesysteem.

40

Kwaliteitshandboek Het (digitale) kwaliteitshandboek (vastgelegd in MAVIM) is een belangrijke factor in het kwaliteitsmanagementsysteem. Het geeft medewerkers de mogelijkheid op de werkplek de up-to-date versies van de procedures, protocollen, formulieren en richtlijnen in te zien en te gebruiken en verbanden tussen (beleids-)onderwerpen te herkennen. Het Kwaliteitshandboek kent de onderdelen ‘Stichting W&G’ en een werkeenheiddeel. In het onderdeel 'Stichting W&G' zijn de centrale kaders beschreven die gelden voor de gehele Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg. In het werkeenheiddeel hebben de onderscheiden werkeenheden de centrale kaders doorvertaald naar de processen en procedures van het primaire proces en de bedrijfsvoering van de werkeenheid. De onderdelen zijn onlosmakelijk met elkaar verbonden.

Interne audits In het kader van risicomanagement worden regelmatig auditrondes georganiseerd binnen de stichting. Deze audits worden ontwikkeld en gecoördineerd door de stafdienst Risicobeheersing en Interne Controle in samenwerking met de kwaliteitsmanagers van de werkeenheden. De interne auditoren in de werkeenheden voeren vervolgens de audits uit. Onderwerpen en inhoud van de audits worden besproken met de stichtingsdirectie. Audit veiligheid en hospitality Veiligheid van medewerkers en cliënten wordt binnen de stichting als een van de belangrijkste risicogebieden gezien. Hospitality is de afgelopen jaren een belangrijk speerpunt van beleid geweest en heeft raakvlakken met veiligheid. In de periode april-mei 2012 is de audit Veiligheid en Hospitality uitgevoerd. Bij deze interne audits zijn drie onderwerpen getoetst: veiligheid in en hospitality van accommodaties, veilig werken en medicatieveiligheid. De toetsing van veiligheid en hospitality van accommodaties is gebaseerd op de accommodatieaudits die in de afgelopen jaren zijn ontwikkeld in samenwerking met DTZ Zadelhoff. Hierbij is op het gebied van veiligheid gekeken naar de inrichting en voorzieningen in onze gebouwen ter voorkoming van calamiteiten, maar ook de organisatie daarom heen zoals het houden van ontruimingsoefeningen. Deze audit is deels uitgevoerd door middel van bureauonderzoek (zijn bepaalde documenten aanwezig) en deels door een locatieschouwing. Ten aanzien van hospitality is onder andere gekeken naar de aspecten herkenbaarheid en bewegwijzering, indruk reinheid en ordelijkheid algemeen in het gebouw, geurbeleving, gastvrijheid, sfeer, licht en kleur in de accommodatie. Bij de toetsing van veilig werken is door middel van interviews met uitvoerend medewerkers en leidinggevenden binnen afdelingen nagegaan hoe omgegaan wordt met agressie en geweld en wat er gedaan wordt om dit te voorkomen. Binnen de stichting zijn er cliënten die medicatie ontvangen. Veelal zijn afdelingen hier op een of andere manier bij betrokken. Bij de toetsing is door middel van interviews met uitvoerend medewerkers en leidinggevenden nagegaan hoe omgegaan wordt met medicatie voor cliënten. De uitkomsten van de audit veiligheid en hospitality zijn gerapporteerd en besproken per werkeenheid. Zorgdossier- en productieaudit In de periode oktober – december 2012 is de zorgdossier- en productie audit uitgevoerd. Bij deze audit is gekeken naar de grondslagen voor de financiering (indicaties en inkoopvoorwaarden) en is ingezoomd op de kwaliteit van de uitvoering van de hulp- en zorgverlening binnen het primaire proces. De inhoud van deze audit is tevoren afgestemd met de controlerende accountant PWC. De uitkomsten van de zorgdossier- en productieaudit zijn gerapporteerd en besproken per werkeenheid. Informatiebeveiliging De gezondheidszorg in Nederland maakt steeds meer gebruik van (geautomatiseerd vastgelegde) cliëntgegevens in de dienstverlening. Hierbij gaat het zowel om het directe gebruik van deze gegevens in cliëntcontacten als om het indirecte gebruik in het kader van registratie en verantwoording binnen de zorginstellingen. Daarnaast is er in toenemende mate sprake van gegevensuitwisseling met derden. De beveiligingsrisico’s nemen daarmee snel in aard en omvang toe. De binnen zorginstellingen gebruikte informatie dient daarom via diverse maatregelen te worden beveiligd. Vanuit het ministerie van VWS is aangegeven dat de NEN 7510-norm Informatiebeveiliging

JAARDOCUMENT 2012

40 41

Kwaliteitshandboek Het (digitale) kwaliteitshandboek (vastgelegd in MAVIM) is een belangrijke factor in het kwaliteitsmanagementsysteem. Het geeft medewerkers de mogelijkheid op de werkplek de up-to-date versies van de procedures, protocollen, formulieren en richtlijnen in te zien en te gebruiken en verbanden tussen (beleids-)onderwerpen te herkennen. Het Kwaliteitshandboek kent de onderdelen ‘Stichting W&G’ en een werkeenheiddeel. In het onderdeel 'Stichting W&G' zijn de centrale kaders beschreven die gelden voor de gehele Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg. In het werkeenheiddeel hebben de onderscheiden werkeenheden de centrale kaders doorvertaald naar de processen en procedures van het primaire proces en de bedrijfsvoering van de werkeenheid. De onderdelen zijn onlosmakelijk met elkaar verbonden.

Interne audits In het kader van risicomanagement worden regelmatig auditrondes georganiseerd binnen de stichting. Deze audits worden ontwikkeld en gecoördineerd door de stafdienst Risicobeheersing en Interne Controle in samenwerking met de kwaliteitsmanagers van de werkeenheden. De interne auditoren in de werkeenheden voeren vervolgens de audits uit. Onderwerpen en inhoud van de audits worden besproken met de stichtingsdirectie. Audit veiligheid en hospitality Veiligheid van medewerkers en cliënten wordt binnen de stichting als een van de belangrijkste risicogebieden gezien. Hospitality is de afgelopen jaren een belangrijk speerpunt van beleid geweest en heeft raakvlakken met veiligheid. In de periode april-mei 2012 is de audit Veiligheid en Hospitality uitgevoerd. Bij deze interne audits zijn drie onderwerpen getoetst: veiligheid in en hospitality van accommodaties, veilig werken en medicatieveiligheid. De toetsing van veiligheid en hospitality van accommodaties is gebaseerd op de accommodatieaudits die in de afgelopen jaren zijn ontwikkeld in samenwerking met DTZ Zadelhoff. Hierbij is op het gebied van veiligheid gekeken naar de inrichting en voorzieningen in onze gebouwen ter voorkoming van calamiteiten, maar ook de organisatie daarom heen zoals het houden van ontruimingsoefeningen. Deze audit is deels uitgevoerd door middel van bureauonderzoek (zijn bepaalde documenten aanwezig) en deels door een locatieschouwing. Ten aanzien van hospitality is onder andere gekeken naar de aspecten herkenbaarheid en bewegwijzering, indruk reinheid en ordelijkheid algemeen in het gebouw, geurbeleving, gastvrijheid, sfeer, licht en kleur in de accommodatie. Bij de toetsing van veilig werken is door middel van interviews met uitvoerend medewerkers en leidinggevenden binnen afdelingen nagegaan hoe omgegaan wordt met agressie en geweld en wat er gedaan wordt om dit te voorkomen. Binnen de stichting zijn er cliënten die medicatie ontvangen. Veelal zijn afdelingen hier op een of andere manier bij betrokken. Bij de toetsing is door middel van interviews met uitvoerend medewerkers en leidinggevenden nagegaan hoe omgegaan wordt met medicatie voor cliënten. De uitkomsten van de audit veiligheid en hospitality zijn gerapporteerd en besproken per werkeenheid. Zorgdossier- en productieaudit In de periode oktober – december 2012 is de zorgdossier- en productie audit uitgevoerd. Bij deze audit is gekeken naar de grondslagen voor de financiering (indicaties en inkoopvoorwaarden) en is ingezoomd op de kwaliteit van de uitvoering van de hulp- en zorgverlening binnen het primaire proces. De inhoud van deze audit is tevoren afgestemd met de controlerende accountant PWC. De uitkomsten van de zorgdossier- en productieaudit zijn gerapporteerd en besproken per werkeenheid. Informatiebeveiliging De gezondheidszorg in Nederland maakt steeds meer gebruik van (geautomatiseerd vastgelegde) cliëntgegevens in de dienstverlening. Hierbij gaat het zowel om het directe gebruik van deze gegevens in cliëntcontacten als om het indirecte gebruik in het kader van registratie en verantwoording binnen de zorginstellingen. Daarnaast is er in toenemende mate sprake van gegevensuitwisseling met derden. De beveiligingsrisico’s nemen daarmee snel in aard en omvang toe. De binnen zorginstellingen gebruikte informatie dient daarom via diverse maatregelen te worden beveiligd. Vanuit het ministerie van VWS is aangegeven dat de NEN 7510-norm Informatiebeveiliging

hierin leidend dient te zijn. Er is echter (nog) geen specifieke datum genoemd waarop zorginstellingen aan deze norm dienen te voldoen. In 2012 is een voortgangsrapportage uitgebracht op basis van een interne audit. In deze voortgangsrapportage is aangesloten op aanbevelingen uit eerdere uitgevoerde audits. Binnen de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg voldoen de onderdelen beveiligingsbeleid, fysieke beveiliging en beveiliging van de omgeving, operationeel beheer van informatie- en communicatievoorzieningen en beveiligingsincidenten aan de norm. De onderdelen organiseren van informatiebeveiliging, beheer van middelen voor de informatievoorziening, beveiligingseisen ten aanzien van personeel, aanschaf, ontwikkeling en onderhoud van informatiesystemen, continuïteitsbeheer en naleving (van regelgeving) voldoen gedeeltelijk aan de norm: de maatregel is beschreven en voldoet, maar bepaalde mineure aspecten van het risico zijn niet goed of niet volledig afgedekt. Oplossing van deze knelpunten is wenselijk, maar niet (op korte termijn) noodzakelijk.

4.4 Kwaliteitsbeleid ten aanzien van cliënten Cliënttevredenheid De directie van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg heeft ervoor gekozen in 2012 de cliënttevredenheidsmeting uit te voeren met gebruikmaking van de voorgeschreven CQI-vragenlijsten en de hierbij voorgeschreven procedures. Daartoe is de opdracht voor uitvoering van de meting gegeven aan het bureau TRIQS Onderzoek te Zwolle. De voorgeschreven wijze van interviews met de cliënten zijn in opdracht van TRIQS uitgevoerd door Perspectief, Kenniscentrum voor Inclusie en Zeggenschap. Beide organisaties zijn geaccrediteerd voor de onderzoeksmethode volgens de richtlijnen van het Centrum Klantervaring Zorg. In totaal hebben1.685 cliënten deelgenomen aan de cliënttevredenheidsmeting 2012. In een cijfer uitgedrukt, geven de cliënten in 2012 gemiddeld een 7,4 voor hun tevredenheid (in 2011 was dit 7,6 en in 2010 7,5). Net als in 2011 is er een duidelijk verschil in ervaren cliënttevredenheid tussen cliënten van ambulante en intramurale afdelingen. Cliënten die ambulante begeleiding ontvangen, geven op alle thema’s een hogere waardering dan cliënten van een intramurale afdeling. Aspecten waarover een groot deel (80% of meer) van de cliënten tevreden is zijn: de bejegening door de medewerkers; de gastvrijheid van de medewerkers; medewerkers leggen dingen begrijpelijk uit. Onderwerpen die voor verbetering in aanmerking komen zijn: effectiviteit van de hulp/zorg (afstemming tussen hulpverleners, past de hulp nog bij de vraag van

de cliënt, gaan dingen nu beter); het aspect veiligheid m.b.t. agressie; in intramurale afdelingen ook instructies m.b.t.

brandveiligheid; ondersteuning bij contacten met vrienden/familie; ondersteuning bij de invulling van vrije tijd; ondersteuning bij de opvoeding van kinderen; aansporen tot en ondersteunen bij dagbesteding; de informatie aan cliënten (eigen bijdrage, klachtenregeling, cliëntenraad,

cliëntenvertrouwenspersoon, verwachtingen t.a.v. de hulp/zorg); in intramurale afdelingen opvangvoorzieningen: aspecten als privacy, maaltijden, reinheid, sfeer,

toegang tot internet, bezoek op eigen kamer. De directies van de werkeenheden hebben de taak de uitkomsten van de cliënttevredenheidsmeting van (afdelingen van) hun werkeenheid te analyseren, verbeterpunten te benoemen en dit te bespreken aan de locale cliëntenraad. De directie van de stichting heeft de overall resultaten van de cliënttevredenheidsmeting 2012 met de Landelijke Cliëntenraad besproken en is in overleg over de verbeterpunten. Cliëntvertrouwenspersoon Binnen de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg is, na ingewonnen advies bij de landelijke cliëntenraad, per 1 januari 2012 een landelijk cliëntvertrouwenspersoon aangesteld.

42

Klachten De werkeenheden van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg beschikken over een klachtenprocedure voor hulpvragers. Hierin staat vermeld op welke manier de behandeling van klachten van hulpvragers in de werkeenheid geregeld is. Voorts functioneert ten behoeve van de werkeenheden een klachtencommissie die belast is met de behandeling van klachten. Deze commissie kan samengesteld zijn ten behoeve van de werkeenheid afzonderlijk, ten behoeve van meerdere instellingen in de regio of ten behoeve van de soort instellingen in Nederland waartoe de werkeenheid wordt gerekend. In het (digitale) kwaliteitshandboek van de stichting is opgenomen dat elke cliënt geattendeerd dient te worden op het bestaan van een klachtencommissie en de wijze waarop daarvan gebruik kan worden gemaakt. In 2012 werden binnen de stichting in totaal 491 (2011: 449) klachten ingediend. De klachten werden zowel schriftelijk (55%; 2011: 55%) als mondeling (45%; 2011: 45%) ingediend. In 2012 werden er 35 (ofwel 7%; 2011: 8%) voorgelegd aan een klachtencommissie. De aard van de klachten was als volgt:

Incidentmeldingen Binnen de werkeenheden fungeren incidentencommissies op het gebied van incidenten cliënten, ongevallen en beroepsziekten en incidenten medewerkers. Zij leveren een actieve bijdrage aan het bewaken en bevorderen van de veiligheid van wonen- zorg en werken. Een dergelijke commissie adviseert en rapporteert aan de directie van een werkeenheid. Meldingen op het gebied van incidenten cliënten, ongevallen en beroepsziekten en incidenten medewerkers worden zowel schriftelijke als mondelinge via een centrale registratie bij iedere werkeenheid vastgelegd. Hierdoor ontstaat inzicht in het totaal van de meldingen, waardoor het bruikbaar is voor evaluatie, de Risico Inventarisatie & Evaluatie (RI&E) en de verbetering van de patiënten-cliëntenzorg. Waar nodig wordt een interne melding opgevolgd door inschakeling van de daartoe aangewezen instantie (zoals Inspectie Gezondheidszorg, Inspectie Jeugdzorg, Voedsel- en Warenautoriteit, Arbeidsinspectie), wordt verslag gedaan aan Justitie en/of wordt aangifte gedaan bij de politie. Melding Incidenten Cliënten (MIC) Het doel van deze meldingsprocedure is het bewaken en bevorderen van de kwaliteit van de zorg aan cliënten en richt zich op incidenten die door medewerkers gemeld worden betreffende een individuele patiënt/bewoner/cliënt. Voor melding komt in aanmerking: ieder incident - al dan niet veroorzaakt door menselijk handelen of nalaten - dat bij onderzoek, behandeling, verpleging, verzorging of begeleiding heeft geleid dan wel had kunnen leiden tot schadelijk gevolg van de patiënt/bewoner/cliënt. In 2012 zijn er binnen de stichting 3.293 (2011: 3.116) van dergelijke meldingen geregistreerd. Bijna de helft heeft betrekking op de afdelingen binnen de ouderen en gezondheidszorg en de GGZ-behandelafdelingen van de stichting. In deze gevallen betreft het hoofdzakelijk meldingen aangaande medicatieverstrekking, (bijna)valincidenten maar in toenemende mate ook fysieke of verbale agressie/bedreiging. In de overige afdelingen betreft het met name meldingen op het gebied van onderlinge agressie tussen cliënten en (in mindere mate) medicatie-verstrekking.

Aard van de klachten N % N %Verzorging, begeleiding, behandeling 70 14 113 25 Woonomstandigheden/voeding 104 21 105 23 Bejegening van de medewerkers 102 21 91 20 Vermissing van persoonlijk eigendommen 13 3 23 5 Inkomensbeheer 7 1 7 2 Informatie/communicatie 86 18 57 13 Eigen bijdragen 16 3 9 2 Anders/niet geregistreerd 93 19 44 10 Totaal 491 100 449 100

2012 2011

JAARDOCUMENT 2012

42 43

Melding Incidenten Medewerkers (MIM) De meldingsprocedure is gericht op incidenten waarbij een medewerker tijdens het werk door één of meerdere cliënten psychisch en/of fysiek wordt lastig gevallen, bedreigd of aangevallen. Deze meldingsprocedure is onderdeel van het kaderprotocol veilig werken zoals dat binnen de stichting geldt. In 2012 zijn er 1.227 (2010: 1.554) van deze meldingen geregistreerd. Melding Ongevallen en Beroepsziekten (MOB) De stichting kent een protocol melding ongevallen en beroepsziekten. Het gaat om ongevallen waarbij een medewerker tijdens het werk een ongewilde, plotselinge gebeurtenis overkomt die leidt tot schade aan zijn of haar gezondheid of zelfs tot overlijden. Een beroepsziekte is een ziekte of aandoening als gevolg van een belasting die gerelateerd is aan het werk of de arbeidsomstandigheden. Bijna drie op de 4 meldingen heeft betrekking op lichamelijk letsel (met name vallen en stoten) en psychisch en/of fysiek lastig worden gevallen, bedreigd of aangevallen (schelden, slaan en schoppen). In 2012 zijn er 107 (2011: 108) meldingen hierover geregistreerd.

4.5 Kwaliteit ten aanzien van medewerkers 4.5.1 Personeelsbeleid Identiteit In het ‘er zijn’ voor kwetsbare mensen speelt de identiteit van de organisatie, het persoonlijk geloof van de medewerkers en de specifieke Leger des Heilscultuur een belangrijke rol. Van alle medewerkers van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg wordt dan ook verwacht dat zij over een christelijke levensovertuiging beschikken; dit wordt als één van de persoonlijke competenties gezien. De medewerkers van de stichting hebben verschillende achtergronden, maar delen in de kern hetzelfde geloof. Het geloof in Jezus Christus die zegt dat mensen God moeten liefhebben met hart en ziel, met verstand en inzet van al hun krachten en dat ieder zijn naaste lief moet hebben als zichzelf. In collegiale contacten kan persoonlijk geloof een bijdrage leveren aan een positieve houding in het tegemoet treden van vaak complexe problemen. Onderlinge verschillen in geloof worden gerespecteerd. De medewerkers van het Leger des Heils respecteren dat een cliënt een andere geloofsovertuiging en/of culturele achtergrond kan hebben. De medewerkers hebben een luisterend oor en treffen zo nodig regelingen om de cliënt, indien daar behoefte aan is, geestelijk bij te (laten) staan op een wijze die door de cliënt als passend wordt ervaren. Arbeidsomstandigheden W&G-paspoort Medewerkers kunnen te maken krijgen met agressie van cliënten of aan verleidingen worden blootgesteld. Ook moet zoveel als mogelijk voorkomen worden dat medewerkers in situaties terechtkomen waarbij de omgang met collega’s als onprettig of zelfs ongewenst wordt ervaren. Alle medewerkers van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg ontvangen het W&G-paspoort. Het W&G-paspoort is een soort ‘identiteitsbewijs’, waarin opgenomen zijn de kern van de doelstelling van de organisatie, de identiteit en uitgangspunten van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg. Om duidelijkheid te geven over de omgangsnormen binnen de stichting zijn in het W&G-paspoort gedragsregels beschreven. Het betreft onder andere gedragsregels betreffende de beroepshouding, gebruik van internet en e-mail, omgaan met persoonsgegevens en omgangsvormen. Deze gedragscode geldt voor alle medewerkers, stagiaires en vrijwilligers. Klokkenluidersregeling De stichting heeft een klokkenluidersregeling opgesteld en algemeen bekend gemaakt. De klokkenluidersregeling van de stichting is gebaseerd op de voorbeeldprocedure die is uitgebracht door de Stichting van de Arbeid.

44

Seksuele Intimidatie, Agressie, Geweld en pesten (SIAG) Nieuwe medewerkers krijgen kort na hun indiensttreding informatie toegezonden over de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg. Hieronder is ook de brochure over het beleid met betrekking tot Seksuele Intimidatie, Agressie, Geweld en pesten. Voor nieuwe medewerkers is het deelnemen aan de introductiedag voor nieuwe medewerkers een verplicht onderdeel van hun inwerkprogramma. Tijdens deze introductiedag wordt het SIAG-beleid uitgelegd, toegelicht en aan de hand van stellingen besproken. Verder worden medewerkers geattendeerd op de beschikbaarheid van het SIAG beleid in het kwaliteitshandboek van de stichting. In alle werkeenheden van de stichting is/zijn één (of meerdere) aandachtsfunctionaris(sen) SIAG aangesteld. Daarnaast is voor geheel de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg een landelijk vertrouwenspersoon beschikbaar. Iedere medewerker kan haar rechtstreeks benaderen. Het telefoonnummer van de landelijk vertrouwenspersoon staat in het W&G- paspoort en in het personeelsblad Intercom. De landelijke vertrouwenspersoon is in verband met seksuele intimidatie en agressie benaderd door medewerkers uit acht verschillende werkeenheden (2011: 7). In 2012 zijn veertien meldingen door de landelijk vertrouwenspersoon geregistreerd (2011: 9, 2010: 15, 2009: 6, 2008: 7). Van de veertien meldingen hadden zes betrekking op seksuele intimidatie en acht op pesten of intimidatie. Naast deze veertien meldingen is de landelijke vertrouwenspersoon nog vijf keer benaderd voor situaties waarin sprake was van een arbeidsrechtelijk probleem. In deze gevallen is verwezen naar de hiertoe verantwoordelijke functionarissen en instanties. Uit het verslag van de landelijk vertrouwenspersoon blijkt dat in twee werkeenheden problemen waren van meer structurele aard. De vertrouwenspersoon heeft geconstateerd dat er passende maatregelen zijn genomen. Ontwikkeling en Ontplooiing medewerkers In het beleid ‘Ontwikkeling & Ontplooiing van medewerkers’ is vastgelegd dat binnen het eerste jaar van het dienstverband (nadat de medewerker een beoordelingsgesprek heeft gehad waaruit het al dan niet verlengen van het contract of het al dan niet verkrijgen van een contract voor onbepaalde tijd voortvloeit) of uiterlijk aan het begin van het tweede dienstjaar het eerste ontwikkelingsgesprek dient plaats te vinden. Daarna krijgt iedere medewerker minimaal één keer per jaar een ontwikkelingsgesprek met de leidinggevende aangeboden. Dit gesprek bestaat uit een evaluatiegesprek en een gesprek waarin de persoonlijke ontwikkeling van de medewerker wordt besproken en vastgelegd in het Persoonlijk Ontwikkelings Plan (POP). De vastlegging wordt gefaciliteerd door middel van een internet applicatie: O&O online. De introductiedag nieuwe medewerkers (de Leger des Heils Experience Day) is verplicht voor alle medewerkers met wie de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg een arbeidsovereenkomst is aangegaan en waarbij het in de bedoeling ligt deze arbeidsovereenkomst na een periode van bepaalde tijd om te zetten naar een arbeidsovereenkomst voor onbepaalde tijd. Onderwerpen die tijdens deze dag de revue passeren zijn: de organisatie Leger des Heils, de missie en visie, hoofdlijnen van het algemeen beleid van de stichting, het sociaal beleid en arbeidsvoorwaarden. In 2012 is deze introductiedag 6 keer gehouden. Gemiddeld werden deze dagen door 97 medewerkers bezocht. Voor managementteamleden, teamleiders en staffunctionarissen op werkeenheidniveau is een specifiek introductieprogramma ontwikkeld door het Expertisecentrum. In dit programma wordt expliciet aandacht besteed aan de inrichting van de organisatie, de planning- en controlcyclus en de verantwoordelijkheid die leidinggevenden hebben in het vormgeven en uitdragen van de christelijke identiteit van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg en de cultuur van de organisatie. In 2012 zijn er 2 introductiedagen geweest voor teamleiders primair proces. In 2012 is een toerustingsronde voor teamleiders georganiseerd. De ontwikkeling van de Leger des Heilsproducten en -programma’s stond op de agenda. Voor andere functionarissen werden de volgende expertmeetings georganiseerd:

JAARDOCUMENT 2012

44 45

Expertmeeting Aantal bijeenkomsten Projectleiders Bij Bosshardt 3 Expertteams Managers Primair Proces 4 Projectleiders Werk voor Iedereen 5 Aandachtsfunctionarissen Vrije tijd voor Iedereen 4 Beleidsmedewerkers 3 Communicatiemedewerkers 5 Ambassadeurs 4 Voorts hebben er in 2012 vakgroep overleggen plaatsgevonden, te weten: informatiemanagers 5x, applicatiebeheerders 4x, kwaliteitsmanagers 5x, teamleiders P&O 5x, teamleiders facilitair 5x, teamleiders administratie 4x en Geestelijk Verzorgers 8x. Verder zijn er 2 trainingen voor jobcoaches georganiseerd. De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg heeft in samenwerking met de Christelijke Hogeschool Ede een CEDEO gecertificeerde Post-HBO opleiding opgezet: het W&G-college. Deze opleiding betreft een verdieping van managementkennis en -vaardigheden voor (toekomstige) medewerkers in Hoger-, Middenkader en Staffuncties. In twee sessies in mei en september 2012 kwam de vierde editie van het W&G college tot een afronding. In totaal 18 deelnemers ontvingen een diploma. Gedurende het gehele traject volgden 5 deelnemers één of meer losse modules. In september 2012 ging de vijfde leergang van start met 20 fulltime deelnemers en 10 deelnemers die een of meer modules gaan volgen. Evenals voorgaande jaren heeft de stichting in 2012 gebruik gemaakt van de Subsidieregeling Stagefonds Zorg. In dit kader zijn voor het leerjaar 2011-2012 in totaal 299 stageplaatsen (2011: 231) beschikbaar geweest. Dit betrof 127 HBO stageplaatsen (2011: 90), 73 (BOL)MBO stageplaatsen (2011: 54) en 99 (BBL)MBO stageplaatsen (2011: 87). 4.5.2 Beloningsbeleid Binnen de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg worden acht CAO’s (Welzijn en Maatschappelijke Dienstverlening, Jeugdzorg, Geestelijke Gezondheidszorg, Verzorging & Verpleging & Thuiszorg, Reclassering, Gehandicaptenzorg, Horeca en Ziekenhuizen) toegepast. Afhankelijk van het werkveld waar de medewerker werkzaam is, valt de medewerker onder de werkingssfeer van een bepaalde CAO. Directiefunctionarissen (inclusief de leden van de statutaire directie), managementteamleden en medewerkers van ondersteunende diensten vallen onder de CAO Welzijn en Maatschappelijke Dienstverlening. Geen van de medewerkers (inclusief de leden van de statutaire directie) verdient een salaris dat hoger ligt dan de maximale schaal van de betreffende CAO. In de toelichting bij de jaarrekening van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg is de bezoldiging van de bestuurders (de leden van de statutaire directie) en toezichthouders (de leden van het statutaire bestuur) over 2012 gespecificeerd weergegeven. Gekoppeld aan de CAO nemen de werknemers deel aan pensioenregelingen van respectievelijk Pensioenfonds Zorg & Welzijn, ABP Pensioenfonds en pensioenfonds Horeca & Catering. Een bijzondere groep medewerkers binnen de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg zijn de 27 officieren die vanuit het Kerkgenootschap Leger des Heils gedetacheerd zijn. Zij vervullen binnen de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg reguliere formatieplaatsen, waarbij zij zowel als pastoraal medewerker, in uitvoerende hulpverleningsfuncties als in ondersteunende functies werkzaam zijn. De officieren werken op basis van een gelofte en niet op basis van een arbeidsovereenkomst en vallen dan ook niet onder een CAO. Zij ontvangen geen salaris, maar hebben de beschikking over een dienstwoning en krijgen een vergoeding voor levensonderhoud. Aan Leger des Heils-officieren wordt, na het bereiken van de daartoe gestelde leeftijd, retraitetoelagen uitgekeerd. Daartoe heeft het kerkgenootschap Leger des Heils een retraitefonds ingesteld. Vrijwilligers ontvangen over het algemeen geen financiële vrijwilligersvergoeding. Onkosten worden over het algemeen wel vergoed. In een aantal gevallen wordt een vrijwilligersvergoeding verstrekt die past binnen de geldende fiscale regelgeving.

46

4.5.3 Kwaliteit van het werk - Medewerkertevredenheid Binnen Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg wordt jaarlijks een medewerkertevredenheids-meting gehouden. De resultaten van de medewerkertevredenheids-meting worden gepubliceerd in het Jaardocument van de stichting.

4.6 Samenleving Gedreven vanuit haar missie wil Stichting Leger des Welzijns- en Gezondheidszorg oplossingen aanreiken voor maatschappelijke noden van deze tijd en mensen perspectief bieden voor een zinvol leven. Hiertoe beziet en analyseert de stichting sociaal-maatschappelijke ontwikkelingen en heeft daarbij in het bijzonder oog voor het blootleggen van mechanismen, structuren en systemen die mensen uitsluiten van de samenleving. Onderstaand een samenvatting van deze analyse die mede ten grondslag ligt aan het Meerjarenbeleidplan 2013-2016 van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg. Door de (aanhoudende) economische crisis zullen naar verwachting meer huishoudens/gezinnen in een kwetsbare positie raken door verlies van werk, huisvesting en schuldenproblematiek. De overheid zal verdere bezuinigingsmaatregelen moeten doorvoeren die ook de zorg en de sociale zekerheid voor de meest kwetsbaren zullen raken. Het overheidsstreven naar een participatiemaatschappij wordt gekenmerkt door een sterke focus op deelname aan de arbeidsmarkt en het volgen van onderwijs. Om sociale uitsluiting tegen te gaan is ook gerichte aandacht nodig voor sociale participatie. Burgers worden steeds meer teruggeworpen op zichzelf of dienen een beroep te doen op het ondersteunend netwerk om hen heen. Deze ontwikkeling wordt versterkt door de afbrokkeling van het zorg- en sociale stelsel. Tegelijkertijd is er meer aandacht voor de opbouw van maatschappelijke steunsystemen en versterking van sociale cohesie in wijken en buurten (civil society). De overheid bezuinigt op het gemeentelijk armoedebeleid en het participatiebudget (voor scholing, re-integratie, inburgering en dergelijke). In 2012 is het hoogste armoede-niveau van het achterliggende decennium bereikt. Het SCP waarschuwt voor toename van sociale uitsluiting onder kinderen (geen geld voor deelname aan verenigingen, sportclubs, etc.). De armoede en schuldenproblematiek in Nederland is, in de context van de economische crisis, verder toegenomen. De maatschappelijke kosten van problematische schuldensituaties zijn hoog: armoede, sociale uitsluiting, huisuitzettingen, overlast, recidive, onverzekerdheid, afsluiting van gas en licht. Schulden en het ontbreken van adequate toegang tot schuldhulpverlening vormen voor veel cliënten van de stichting een groot obstakel bij het verkrijgen/behouden van een woning, werk of inkomen. Veel mensen aan de onderkant van de samenleving hebben nauwelijks uitzicht op betaald werk en verkeren in een problematische schuldensituatie die ertoe leidt dat het principe ‘loon naar werken’ wordt ondermijnd. Het bieden van kansen aan kwetsbare mensen op de arbeidsmarkt is een effectieve manier om uitsluiting en stigmatisering te voorkomen en helpt hen om de aansluiting met de samenleving te (her)vinden. Het hebben van (betaald) werk vergroot de eigenwaarde, helpt bij het overwinnen van problemen op andere leefgebieden en biedt een reguliere vorm van inkomen. De stichting is een van de initiatiefnemers om te komen tot een Landelijk Informatiesysteem Schulden (in aanvulling op de BKR-kredietregistratie) dat erop gericht moet zijn overkreditering tegen te gaan en problematische schuldensituaties te voorkomen. Dit initiatief dreigt vanwege een complexe uitvoeringspraktijk gerelateerd aan privacyregelingen geen doorgang te vinden. In de samenleving is sprake van verharding, onverschilligheid en afnemend mededogen voor de zwakkeren en meest kwetsbaren in de samenleving. Dit wordt ook zichtbaar in (juridisering van) het verzet van buurtbewoners tegen de komst van (woon)voorzieningen voor kwetsbare mensen (het zogenaamde NIMBY-effect). Als gevolg van de vergrijzing zal in de komende jaren de intensiteit (zorgzwaarte) en de duur van de benodigde zorg voor ouderen toenemen. Er is een groeiende groep ouderen die van de samenleving buitengesloten raakt en in een sociaal isolement terecht komt. Vaak is er sprake van ‘stil leed’: het is

JAARDOCUMENT 2012

46 47

4.5.3 Kwaliteit van het werk - Medewerkertevredenheid Binnen Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg wordt jaarlijks een medewerkertevredenheids-meting gehouden. De resultaten van de medewerkertevredenheids-meting worden gepubliceerd in het Jaardocument van de stichting.

4.6 Samenleving Gedreven vanuit haar missie wil Stichting Leger des Welzijns- en Gezondheidszorg oplossingen aanreiken voor maatschappelijke noden van deze tijd en mensen perspectief bieden voor een zinvol leven. Hiertoe beziet en analyseert de stichting sociaal-maatschappelijke ontwikkelingen en heeft daarbij in het bijzonder oog voor het blootleggen van mechanismen, structuren en systemen die mensen uitsluiten van de samenleving. Onderstaand een samenvatting van deze analyse die mede ten grondslag ligt aan het Meerjarenbeleidplan 2013-2016 van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg. Door de (aanhoudende) economische crisis zullen naar verwachting meer huishoudens/gezinnen in een kwetsbare positie raken door verlies van werk, huisvesting en schuldenproblematiek. De overheid zal verdere bezuinigingsmaatregelen moeten doorvoeren die ook de zorg en de sociale zekerheid voor de meest kwetsbaren zullen raken. Het overheidsstreven naar een participatiemaatschappij wordt gekenmerkt door een sterke focus op deelname aan de arbeidsmarkt en het volgen van onderwijs. Om sociale uitsluiting tegen te gaan is ook gerichte aandacht nodig voor sociale participatie. Burgers worden steeds meer teruggeworpen op zichzelf of dienen een beroep te doen op het ondersteunend netwerk om hen heen. Deze ontwikkeling wordt versterkt door de afbrokkeling van het zorg- en sociale stelsel. Tegelijkertijd is er meer aandacht voor de opbouw van maatschappelijke steunsystemen en versterking van sociale cohesie in wijken en buurten (civil society). De overheid bezuinigt op het gemeentelijk armoedebeleid en het participatiebudget (voor scholing, re-integratie, inburgering en dergelijke). In 2012 is het hoogste armoede-niveau van het achterliggende decennium bereikt. Het SCP waarschuwt voor toename van sociale uitsluiting onder kinderen (geen geld voor deelname aan verenigingen, sportclubs, etc.). De armoede en schuldenproblematiek in Nederland is, in de context van de economische crisis, verder toegenomen. De maatschappelijke kosten van problematische schuldensituaties zijn hoog: armoede, sociale uitsluiting, huisuitzettingen, overlast, recidive, onverzekerdheid, afsluiting van gas en licht. Schulden en het ontbreken van adequate toegang tot schuldhulpverlening vormen voor veel cliënten van de stichting een groot obstakel bij het verkrijgen/behouden van een woning, werk of inkomen. Veel mensen aan de onderkant van de samenleving hebben nauwelijks uitzicht op betaald werk en verkeren in een problematische schuldensituatie die ertoe leidt dat het principe ‘loon naar werken’ wordt ondermijnd. Het bieden van kansen aan kwetsbare mensen op de arbeidsmarkt is een effectieve manier om uitsluiting en stigmatisering te voorkomen en helpt hen om de aansluiting met de samenleving te (her)vinden. Het hebben van (betaald) werk vergroot de eigenwaarde, helpt bij het overwinnen van problemen op andere leefgebieden en biedt een reguliere vorm van inkomen. De stichting is een van de initiatiefnemers om te komen tot een Landelijk Informatiesysteem Schulden (in aanvulling op de BKR-kredietregistratie) dat erop gericht moet zijn overkreditering tegen te gaan en problematische schuldensituaties te voorkomen. Dit initiatief dreigt vanwege een complexe uitvoeringspraktijk gerelateerd aan privacyregelingen geen doorgang te vinden. In de samenleving is sprake van verharding, onverschilligheid en afnemend mededogen voor de zwakkeren en meest kwetsbaren in de samenleving. Dit wordt ook zichtbaar in (juridisering van) het verzet van buurtbewoners tegen de komst van (woon)voorzieningen voor kwetsbare mensen (het zogenaamde NIMBY-effect). Als gevolg van de vergrijzing zal in de komende jaren de intensiteit (zorgzwaarte) en de duur van de benodigde zorg voor ouderen toenemen. Er is een groeiende groep ouderen die van de samenleving buitengesloten raakt en in een sociaal isolement terecht komt. Vaak is er sprake van ‘stil leed’: het is

verborgen en de samenleving heeft er niet zoveel last van. In dergelijke gevallen kan sprake zijn van ernstige verwaarlozing en/of ouderenmishandeling door kinderen/familie. Eenzaamheid is een zorgwekkend maatschappelijk verschijnsel en komt onder alle bevolkingsgroepen voor. Tien procent van de Nederlanders is sterk eenzaam. Een aantal maatschappelijk organisaties (waaronder het Leger des Heils) participeren in de Coalitie Erbij. De Coalitie beoogt door middel van een (landelijke) publiekscampagne, toegepast onderzoek naar effectieve interventies, de Week tegen Eenzaamheid, en praktische samenwerking op lokaal niveau een bijdrage te leveren aan het verminderen van eenzaamheid. Tegen de achtergrond van anonimiteit, onverschilligheid, secularisatie en gebrek aan sociale verbondenheid wordt de (diep-menselijke) behoefte aan zingeving weer meer manifest. Mensen zoeken naar nieuwe vormen van spiritualiteit, engagement en betrokkenheid bij de maatschappij, wijk en buurt. Mensen willen er(gens) bij horen. Kleinschalige, losse en informele verbanden (zoals buurttuingroep, lotgenotencontactgroep) lijken steeds belangrijker te worden. Deze ‘informalisering’ en toename van contacten via social media en internetfora lijken een steeds belangrijker rol te spelen bij sociale betrokkenheid en in de zingevingvraagstukken waarmee individuen worstelen. Volwassenen met een licht verstandelijke beperking (LVB) vormen een kwetsbare groep in onze samenleving. Zij weten, niet zozeer door hun beperkte intellectueel vermogen als wel door hun beperkt sociaal aanpassingsvermogen, moeilijk hun weg te vinden in de steeds complexer wordende samenleving. Cliënten met LVB-problematiek zijn oververtegenwoordigd in de maatschappelijke opvang en in gevangenissen. De beperking wordt niet altijd gesignaleerd waardoor onvoldoende rekening wordt gehouden met het specifieke profiel van deze cliënten. Een deel van de LVB-cliënten is sterk gedragsgestoord en komen vaak in aanraking met politie en justitie. Er is toenemende aandacht voor verslaving (met name alcohol) onder jongeren. Van jongeren tussen de 16 en 24 jaar wordt 22% aangemerkt als een probleemdrinker. Gameverslaving geldt als een nieuw type problematisch gedrag. Bij dak- en thuislozen is er sprake van frequent en veelvuldig soft- en/of harddrugsgebruik, naast overmatig gebruik van alcohol en tabak. Vaak als een vorm van zelfmedicatie. Het aantal (gemelde) slachtoffers van mensenhandel is sterk toegenomen. Een groot deel (circa een derde) van de slachtoffers heeft de Nederlandse nationaliteit, 85% is vrouw. De helft van de slachtoffers wordt seksueel uitgebuit. Er is behoefte aan (veilige) opvangplekken voor vrouwen en slachtoffers mensenhandel. Om de langdurige zorg in de toekomst betaalbaar te houden vindt hervorming van het zorgstelsel plaats. De snel opeenvolgende hervormingen in het zorgstelsel leiden tot onzekerheid bij zorgaanbieders over de toekomstige financiering van hun producten/continuïteit van zorg aan cliënten en tot onzekerheid over de organisatorische en personele consequenties. In de komende jaren worden de gemeenten verantwoordelijk voor vrijwel de volledige ondersteuning aan kwetsbare burgers. Gemeenten krijgen hiermee de kans een lokaal, samenhangend stelsel van ondersteuning te bouwen dat alle leefgebieden van burgers omvat (met uitzondering van medische zorg en onderwijs). De provinciale jeugdzorg en de gesloten jeugdzorg (inclusief jeugdbescherming en jeugdreclassering) worden gefaseerd overgeheveld naar gemeenten en in één financieringsstelsel ondergebracht. Aan de decentralisatie van jeugdbescherming en jeugdreclassering worden extra voorwaarden gesteld.

48

4.7 Financieel beleid De hoofdlijnen van het financiële beleid van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg zijn in 2012 niet gewijzigd. Ze zijn als volgt:

de exploitatiekosten van (nieuw te starten) activiteiten van de stichting dienen in beginsel structureel gedekt te worden uit overheidsmiddelen, via regelingen van overheidswege, of uit bijdragen van de hulpvrager(s);

indien in (een afdeling van) een werkeenheid een niet begroot exploitatietekort optreedt wordt de overschrijding, indien mogelijk, onttrokken aan het collectief gefinancierde vermogen (deze reserves zijn gevormd uit overheidsmiddelen of vanwege overheidsregelingen en de inzet ervan is gebonden aan overheidsregelgeving); als dit niet mogelijk is, dient deze overschrijding in beginsel in volgende jaren te worden ingelopen;

het bestuur van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg kan besluiten een bijdrage in de exploitatiekosten van een activiteit te verstrekken. Dit vanuit de jaarlijkse bijdrage van de Stichting Leger des Heils Fondsenwerving respectievelijk de Stichting Leger des Heils en met een maximum van het exploitatietekort van de betreffende activiteit. Alvorens deze bijdrage wordt verstrekt wordt beoordeeld of er een kans bestaat dat de desbetreffende activiteit op korte termijn (tenminste gedeeltelijk) aan het eerste criterium kan gaan voldoen. Uitgangspunt bij de verstrekking van bijdragen vanuit de Stichting Leger des Heils Fondsenwerving respectievelijk de Stichting Leger des Heils in exploitatiekosten van hulpverleningsprojecten van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg is dan ook dat deze bijdragen een incidenteel karakter hebben.

JAARDOCUMENT 2012

48 49

4.7 Financieel beleid De hoofdlijnen van het financiële beleid van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg zijn in 2012 niet gewijzigd. Ze zijn als volgt:

de exploitatiekosten van (nieuw te starten) activiteiten van de stichting dienen in beginsel structureel gedekt te worden uit overheidsmiddelen, via regelingen van overheidswege, of uit bijdragen van de hulpvrager(s);

indien in (een afdeling van) een werkeenheid een niet begroot exploitatietekort optreedt wordt de overschrijding, indien mogelijk, onttrokken aan het collectief gefinancierde vermogen (deze reserves zijn gevormd uit overheidsmiddelen of vanwege overheidsregelingen en de inzet ervan is gebonden aan overheidsregelgeving); als dit niet mogelijk is, dient deze overschrijding in beginsel in volgende jaren te worden ingelopen;

het bestuur van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg kan besluiten een bijdrage in de exploitatiekosten van een activiteit te verstrekken. Dit vanuit de jaarlijkse bijdrage van de Stichting Leger des Heils Fondsenwerving respectievelijk de Stichting Leger des Heils en met een maximum van het exploitatietekort van de betreffende activiteit. Alvorens deze bijdrage wordt verstrekt wordt beoordeeld of er een kans bestaat dat de desbetreffende activiteit op korte termijn (tenminste gedeeltelijk) aan het eerste criterium kan gaan voldoen. Uitgangspunt bij de verstrekking van bijdragen vanuit de Stichting Leger des Heils Fondsenwerving respectievelijk de Stichting Leger des Heils in exploitatiekosten van hulpverleningsprojecten van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg is dan ook dat deze bijdragen een incidenteel karakter hebben.

4.8 Begroting 2013 De exploitatiebegroting voor 2013 is als volgt:

Voorzien is dat na bijdrage van de Stichting Leger des Heils (5,0 miljoen euro) en de Stichting Leger des Heils Fondsenwerving (3,0 miljoen euro) 4,3 miljoen euro kan worden toegevoegd aan het eigen vermogen van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg. Almere, 17 april 2013 Envoy drs. C. Vader De heer H.M. van Teijlingen Directeur Adjunct-directeur

begroting exploitatie exploitatie2013 2012 2011€ € €

Personeelskosten 221,3 218,3 205,8Huisvestingskosten 40,5 38,1 35,8Afschrijvingskosten 11,0 11,3 11,6Financieringskosten 3,1 2,7 3,2Organisatiekosten 21,7 23,6 21,3Verzorgings- en activiteitenkosten 20,5 20,7 18,6Totaal kosten 318,1 314,7 296,2

Subsidies en zorgopbrengsten 300,5 294,9 275,4Bijdragen hulpvragers 8,6 8,7 8,5Overige inkomsten 5,2 8,6 7,0Totaal baten 314,3 312,3 290,9

Te dekken tekort 3,7 2,4 5,4Totale dekking 318,1 314,7 296,2

50

II. JAARREKENING 2012

JAARDOCUMENT 2012

50 51

II. JAARREKENING 2012

52

Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorgte Almere

BALANS PER 31 DECEMBER 2012

(na resultaatbestemming) 31 december 2012 31 december 2011

A c t i e f

VASTE ACTIVAMateriële vaste activa 1. 106.539.003 106.551.684 Financiële vaste activa 2. 211.495 247.038

106.750.499 106.798.721

VLOTTENDE ACTIVAVoorraden 3. 225.261 221.754 Onderhanden werk uit hoofde van DBC's 4. 3.035.147 3.593.061 Vorderingen en overlopende activa 5. 36.745.510 20.725.978 Vorderingen uit hoofde van financieringstekort 6. 2.520.858 9.453.657 Liquide middelen 7. 11.526.922 10.402.583

54.053.698 44.397.033

Totaal 160.804.197 151.195.753

P a s s i e f

EIGEN VERMOGEN 8.Collectief gefinancierd gebonden vermogen 14.646.007 6.794.542 Niet collectief gefinancierd vrij vermogen 5.092.915 5.205.475 Totaal eigen vermogen 19.738.922 12.000.017

VOORZIENINGEN 9. 8.823.868 7.507.092

LANGLOPENDE SCHULDEN 10. 64.308.782 70.484.924

KORTLOPENDE SCHULDENSchulden uit hoofde van financieringsoverschot 6. 8.115.887 4.301.630 Kortlopende schulden en overlopende passiva 11. 59.816.738 56.902.089

67.932.625 61.203.719

Totaal 160.804.197 151.195.753

JAARDOCUMENT 2012

52 53


RESULTATENREKENING OVER 2012

Realisatie Begroting Realisatie2012 2012 2011

Bedrijfsopbrengsten:- wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 12. 154.536.573 151.732.930 135.295.218 - niet gebudgetteerde zorgprestaties 13. 24.030.200 18.893.483 22.830.800 - subsidies 14. 127.852.026 123.457.338 125.703.710 - overige bedrijfsopbrengsten 15. 5.870.209 5.770.105 7.026.700

SOM DER BEDRIJFSOPBRENGSTEN 312.289.008 299.853.856 290.856.428

Bedrijfslasten:- personeelskosten 16. 218.307.646 213.197.575 205.767.523 - afschrijvingen op vaste activa 17. 11.260.740 10.958.020 11.564.101 - overige bedrijfskosten 18. 82.392.156 76.317.653 75.663.687

SOM DER BEDRIJFSLASTEN 311.960.542 300.473.248 292.995.311

BEDRIJFSRESULTAAT 328.466 (619.392) (2.138.883)

Financiële baten en lasten 19. (2.714.232) (3.119.873) (3.235.803)

RESULTAAT (2.385.765) (3.739.265) (5.374.685)

RESULTAATBESTEMMING

Toevoeging/Onttrekking aan de reserves aanvaardbare kosten 7.188.406 4.459.925 2.403.422 Toevoeging/Onttrekking aan de vrije besteedbare reserve (9.574.171) (8.199.190) (7.778.107)

TOTAAL RESULTAATBESTEMMING (2.385.765) (3.739.265) (5.374.685)

54


KASSTROOMOVERZICHT OVER 2012

Kasstroom uit operationele activiteiten

Bedrijfsresultaat 328.466 (2.138.883)

Aanpassingen voor:- afschrijvingen 11.260.740 11.564.101 - mutaties voorzieningen 1.316.776 (825.105)

12.577.516 10.738.996

Veranderingen in vlottende middelen:- mutatie voorraden (3.507) (221.754) - mutatie onderhanden werk DBC's 557.914 (285.138) - vorderingen (88.454) 7.048.773 - rekening-courant Stichting Leger des Heils (15.931.078) 3.117.186 - financieringstekort 10.747.056 (6.371.668) - kortlopende schulden 598.384 2.449.812

(4.119.684) 5.737.212 Kasstroom uit bedrijfsoperaties 8.786.298 14.337.325

Ontvangen interest 204.117 621.640 Betaalde interest (2.918.349) (3.857.443)

(2.714.232) (3.235.803)

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 6.072.067 11.101.522

Kasstroom uit investeringsactiviteitenInvesteringen materiële vaste activa (11.400.114) (19.746.126) Desinvesteringen materiële vaste activa 187.598 267.328

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten (11.212.516) (19.478.798)

Kasstroom uit financieringsactiviteitenNieuw opgenomen leningen - 13.369.805 Aflossing langlopende schulden (3.859.883) (14.148.540) Kapitaalstorting 10.124.670 7.896.447

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten 6.264.787 7.117.712

Mutatie geldmiddelen 1.124.338 (1.259.564)

2012 2011

JAARDOCUMENT 2012

54 55


KASSTROOMOVERZICHT OVER 2012

Kasstroom uit operationele activiteiten

Bedrijfsresultaat 328.466 (2.138.883)

Aanpassingen voor:- afschrijvingen 11.260.740 11.564.101 - mutaties voorzieningen 1.316.776 (825.105)

12.577.516 10.738.996

Veranderingen in vlottende middelen:- mutatie voorraden (3.507) (221.754) - mutatie onderhanden werk DBC's 557.914 (285.138) - vorderingen (88.454) 7.048.773 - rekening-courant Stichting Leger des Heils (15.931.078) 3.117.186 - financieringstekort 10.747.056 (6.371.668) - kortlopende schulden 598.384 2.449.812

(4.119.684) 5.737.212 Kasstroom uit bedrijfsoperaties 8.786.298 14.337.325

Ontvangen interest 204.117 621.640 Betaalde interest (2.918.349) (3.857.443)

(2.714.232) (3.235.803)

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 6.072.067 11.101.522

Kasstroom uit investeringsactiviteitenInvesteringen materiële vaste activa (11.400.114) (19.746.126) Desinvesteringen materiële vaste activa 187.598 267.328

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten (11.212.516) (19.478.798)

Kasstroom uit financieringsactiviteitenNieuw opgenomen leningen - 13.369.805 Aflossing langlopende schulden (3.859.883) (14.148.540) Kapitaalstorting 10.124.670 7.896.447

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten 6.264.787 7.117.712

Mutatie geldmiddelen 1.124.338 (1.259.564)

2012 2011


TOELICHTING OP DE JAARREKENING 2012

Grondslagen voor de financiële verslaggeving

Algemeen

Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

Continuïteitsveronderstelling

Stelselwijziging

Vergelijking met voorgaand boekjaar en de begroting

Activa en passiva

Conform het gestelde in de statuten van de stichting wordt een geconsolideerde jaarrekening van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg opgesteld. De cijfers uit de geconsolideerde jaarrekening van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg worden tevens opgenomen in de samengevoegde jaarrekening van het Leger des Heils in Nederland. Deze samengevoegde jaarrekening wordt opgesteld volgens de Richtlijnen Verslaggeving Fondsenverwervende Instellingen, zoals deze zijn uitgebracht door de Raad voor de Jaarverslaggeving.

Alle bedragen zijn in euro’s; bedragen tussen haakjes zijn negatief.

Deze jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de geldende subsidievoorwaarden en verslaggevingregels. Hoewel de activiteiten van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg worden bekostigd vanuit meerdere subsidieregimes, is de jaarrekening opgesteld met inachtneming van de indeling zoals weergegeven in de Regeling verslaggeving WTZi. Dit aangezien een groot deel van de bekostiging van de stichting verkregen wordt op grond van toelatingen vallend onder de Wet Toelating Zorginstellingen.

Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.

De cijfers ter vergelijking over 2011 zijn, indien nodig, aangepast. De in de resultatenrekening vermelde begrotingsbedragen zijn ontleend aan de door het bestuur goedgekeurde begroting.

Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd.

Met ingang van het boekjaar 2012 wordt het financieringsverschil, in lijn met RJ hoofdstuk 115 'Criteria voor opname en vermelding van gegevens', geplistst gepresenteerd als vorderingen uit hoofde van financieringstekorten en schulden uit hoofde van financieringsoverschotten. De vergelijkende cijfers over 2011 zijn hierop aangepast. Deze splitsing van vorderingen en schulden is tevens doorgevoerd voor nog te ontvangen en vooruitvangen subsidies, met aanpassing van de vergelijkende cijfers over 2011.

56


Materiële vaste activa

Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg zal ook voor nog niet afgeschreven restwaarden van gesloopte panden, indien van toepassing, een beroep doen op de compensatieregeling van de NZA.

Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg heeft om deze reden een integrale analyse uitgevoerd op de impact van de invoering van de NHC voor zowel eigendomspanden als huurpanden. Op basis van deze analyse heeft de stichting geconcludeerd dat de invoering van de NHC niet tot een lagere kapitaallastenvergoeding leidt dan de oude regeling, met uitzondering van een gehuurde grootschalige voorziening waarvoor tot en met 2011 een nacalculeerbare kapitaallastenvergoeding werd ontvangen. Voor dit pand heeft de NZA aan de stichting een vergoeding toegekend ter compensatie van de negatieve impact van de NHC. Deze compensatievergoeding zal in samenspraak met de verhuurder moeten leiden tot een lagere toekomstige huur.

De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. Investeringssubsidies worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de materiële vaste activa. Uit de balanspost investeringssubsidies valt jaarlijks een gedeelte ten gunste van het bedrijfsresultaat vrij, in lijn met de afschrijvingstermijn van het gesubsidieerde actief. De vrijval wordt in de winst- en verliesrekening gepresenteerd als een vermindering van de afschrijvingen.

De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg verkrijgt vanuit verschillende subsidiegevers een vergoeding voor de kapitaalslasten op vastgoed. Deze vergoedingen maken onderdeel uit van de subsidies van de landelijke overheid, gemeentelijke en provinciale overheden en de bekostiging vanuit de AWBZ (kapitaallasten vergunningsplichtig WTZi vastgoed en kapitaallasten kleinschalige woonvoorzieningen) en de Zvw. De waardering van de materiële vaste activa van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg wordt om deze reden, naast de bepalingen in het Burgerlijk Wetboek en de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, mede bepaald door (wijzigingen in) specifieke regelgeving van verschillende overheidsorganen of toezichthoudende instanties.Sinds 2009 is sprake van een transitiefase voor de bekostiging vanuit de AWBZ voor de materiële vaste activa die tot en met 31 december 2011 in aanmerking kwamen voor integrale nacalculatie (zogenaamd “vergunningsplichtig WTZi vastgoed”). Dit in beginsel risicoloze bekostigingssysteem is per 1 januari 2012 vervangen door een systeem van prestatiebekostiging. Kapitaallasten op deze panden worden voortaan bekostigd via een normatieve huisvestingscomponent (NHC) in de integrale tarieven, waarbij tot 2018 een overgangsregeling geldt waarin de nacalculatie van kapitaallasten wordt afgebouwd en de vergoeding op basis van NHC wordt opgebouwd. Hierdoor zijn voor de categorie vastgoed met nacalculeerbare kapitaalslasten (zowel voor eigendomspanden als huurpanden) de risico’s op vastgoed overgedragen aan de stichting. Deze risico’s omvatten exploitatierisico’s (leegstand, onderbezetting), marktontwikkelingsrisico’s en hierdoor het risico van duurzame waardevermindering of verlieslatende huurcontracten bij structurele exploitatieverliezen. Voor Kleinschalige Woonvoorzieningen gold tot 31 december 2011 een AWBZ kapitaallastenvergoeding op basis van het aantal gecontracteerde plaatsen. Met ingang van 2012 is voor deze categorie vastgoed eveneens sprake van een transitiefase naar bekostiging door middel van de NHC tot 2018. Voor deze panden (zowel eigendomspanden als huurpanden) lagen de vastgoedrisico’s al bij de stichting en leidt de invoering van de NHC in de integrale tarieven tot een verandering van de hoogte en volatiliteit (op basis van zorgzwaarte en bezetting) van de kapitaallastenvergoeding.

JAARDOCUMENT 2012

56 57


Materiële vaste activa

Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg zal ook voor nog niet afgeschreven restwaarden van gesloopte panden, indien van toepassing, een beroep doen op de compensatieregeling van de NZA.

Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg heeft om deze reden een integrale analyse uitgevoerd op de impact van de invoering van de NHC voor zowel eigendomspanden als huurpanden. Op basis van deze analyse heeft de stichting geconcludeerd dat de invoering van de NHC niet tot een lagere kapitaallastenvergoeding leidt dan de oude regeling, met uitzondering van een gehuurde grootschalige voorziening waarvoor tot en met 2011 een nacalculeerbare kapitaallastenvergoeding werd ontvangen. Voor dit pand heeft de NZA aan de stichting een vergoeding toegekend ter compensatie van de negatieve impact van de NHC. Deze compensatievergoeding zal in samenspraak met de verhuurder moeten leiden tot een lagere toekomstige huur.

De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. Investeringssubsidies worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de materiële vaste activa. Uit de balanspost investeringssubsidies valt jaarlijks een gedeelte ten gunste van het bedrijfsresultaat vrij, in lijn met de afschrijvingstermijn van het gesubsidieerde actief. De vrijval wordt in de winst- en verliesrekening gepresenteerd als een vermindering van de afschrijvingen.

De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg verkrijgt vanuit verschillende subsidiegevers een vergoeding voor de kapitaalslasten op vastgoed. Deze vergoedingen maken onderdeel uit van de subsidies van de landelijke overheid, gemeentelijke en provinciale overheden en de bekostiging vanuit de AWBZ (kapitaallasten vergunningsplichtig WTZi vastgoed en kapitaallasten kleinschalige woonvoorzieningen) en de Zvw. De waardering van de materiële vaste activa van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg wordt om deze reden, naast de bepalingen in het Burgerlijk Wetboek en de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, mede bepaald door (wijzigingen in) specifieke regelgeving van verschillende overheidsorganen of toezichthoudende instanties.Sinds 2009 is sprake van een transitiefase voor de bekostiging vanuit de AWBZ voor de materiële vaste activa die tot en met 31 december 2011 in aanmerking kwamen voor integrale nacalculatie (zogenaamd “vergunningsplichtig WTZi vastgoed”). Dit in beginsel risicoloze bekostigingssysteem is per 1 januari 2012 vervangen door een systeem van prestatiebekostiging. Kapitaallasten op deze panden worden voortaan bekostigd via een normatieve huisvestingscomponent (NHC) in de integrale tarieven, waarbij tot 2018 een overgangsregeling geldt waarin de nacalculatie van kapitaallasten wordt afgebouwd en de vergoeding op basis van NHC wordt opgebouwd. Hierdoor zijn voor de categorie vastgoed met nacalculeerbare kapitaalslasten (zowel voor eigendomspanden als huurpanden) de risico’s op vastgoed overgedragen aan de stichting. Deze risico’s omvatten exploitatierisico’s (leegstand, onderbezetting), marktontwikkelingsrisico’s en hierdoor het risico van duurzame waardevermindering of verlieslatende huurcontracten bij structurele exploitatieverliezen. Voor Kleinschalige Woonvoorzieningen gold tot 31 december 2011 een AWBZ kapitaallastenvergoeding op basis van het aantal gecontracteerde plaatsen. Met ingang van 2012 is voor deze categorie vastgoed eveneens sprake van een transitiefase naar bekostiging door middel van de NHC tot 2018. Voor deze panden (zowel eigendomspanden als huurpanden) lagen de vastgoedrisico’s al bij de stichting en leidt de invoering van de NHC in de integrale tarieven tot een verandering van de hoogte en volatiliteit (op basis van zorgzwaarte en bezetting) van de kapitaallastenvergoeding.


Voorraden

Onderhanden werk uit hoofde van DBC's

Financiële instrumenten

Vorderingen

De afschrijvingstermijnen van de vaste activa van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg zijn gebaseerd op de verwachte economische levensduur, welke gezien de aard van de activiteiten van de stichting nauw samenhangt met de bekostiging door overheden en bepalingen van toezichthoudende instanties. De gehanteerde afschrijvingstermijnen en voorschriften kunnen hierdoor per pand verschillen. In beginsel wordt op gebouwen afgeschreven over een economische levensduur variërend van 40 tot 50 jaar. Om het risico van waardeverminderingen van materiële vaste activa te beperken, stelt de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg de restwaarde aan het eind van de economische gebruiksduur gelijk aan ten hoogste de grondwaarde.Bij de waardering van de (materiële) vaste activa en huurverplichtingen is rekening gehouden met de hiervoor genoemde vastgoedrisico’s. Jaarlijks wordt in opdracht van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg door een externe vastgoedadviseur de onderhandse vrije verkoopwaarde van alle eigendomspanden van de stichting bepaald. Deze vrije verkoopwaarde wordt als directe opbrengstwaarde afgezet tegen de boekwaarde per pand. Wanneer de directe opbrengstwaarde lager is dan de boekwaarde en er verder aanwijzingen zijn dat de afschrijvingen mogelijk niet gerealiseerd kunnen worden uit de exploitatie, vindt een bedrijfswaardeberekening plaats.

Bij deze bedrijfswaardeberekening worden de toekomstige kasstromen contant gemaakt tegen een disconteringsvoet, rekening houdend met de verwachte (resterende) economische levensduur, het bezettingspercentage en de restwaarde. Wanneer de berekende bedrijfswaarde lager is dan de boekwaarde en deze waardevermindering materieel en naar verwachting duurzaam is, vindt een bijzondere waardevermindering plaats tot de bedrijfswaarde. Bijzondere waardeverminderingen worden in de afschrijvingen ten laste van de exploitatie gebracht.

Voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of de realiseerbare waarde indien deze lager is. De verkrijgingsprijs omvat de inkoopprijs en de bijkomende kosten.

Het onderhanden werk uit hoofde van DBC's wordt gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, zijnde de kostprijs van de reeds bestede verrichtingen, of tegen de opbrengstwaarde van de DBC indien deze lager is. De productie van het onderhanden werk is bepaald door de openstaande verrichtingen te koppelen aan de DBC's die ultimo boekjaar openstonden. Op het onderhanden werk worden de voorschotten die ontvangen zijn van verzekeraars in mindering gebracht.

Financiële instrumenten van de werkeenheid omvatten vorderingen, liquide middelen, leningen, handelsschulden en overige te betalen posten. Financiele instrumenten worden op de hierna beschreven manier gewaardeerd.

Vorderingen worden opgenomen tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve rentemethode. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Bij individueel belangrijke vorderingen geschiedt deze beoordeling van verwachte oninbaarheid op individuele basis. Voor individueel niet-belangrijke vorderingen wordt de omvang van de voorziening op collectief statische wijze bepaald.

58


Liquide middelen

Langlopende schulden

Voorzieningen

Grondslagen van resultaatbepaling

Pensioenen

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen.De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend.

Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij Pensioenfonds Zorg- en Welzijn en Pensioenfonds ABP. Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij Pensioenfonds Zorg en Welzijn en Pensioenfonds ABP, anders dan het effect van hogere toekomstige premies.Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een toegezegde-bijdrage-regeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden opgenomen tegen nominale waarde of de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen.

Om de lasten van groot onderhoud gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren wordt voor de uitgaven van groot onderhoud aan materiële vaste activa van de stichting een voorziening gevormd.

Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden.

Langlopende leningen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio. Het verschil tussen de bepaalde boekwaarde en de uiteindelijke aflossingswaarde wordt samen met de verschuldigde rentevergoeding zodanig bepaald dat de effectieve rente gedurende de looptijd van de schulden in de winst- en verliesrekening wordt verwerkt.De aflossingsverplichting voor het komend jaar van de langlopende schulden is opgenomen onder de kortlopende schulden.

JAARDOCUMENT 2012

58 59


Liquide middelen

Langlopende schulden

Voorzieningen

Grondslagen van resultaatbepaling

Pensioenen

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen.De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend.

Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij Pensioenfonds Zorg- en Welzijn en Pensioenfonds ABP. Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij Pensioenfonds Zorg en Welzijn en Pensioenfonds ABP, anders dan het effect van hogere toekomstige premies.Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een toegezegde-bijdrage-regeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden opgenomen tegen nominale waarde of de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen.

Om de lasten van groot onderhoud gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren wordt voor de uitgaven van groot onderhoud aan materiële vaste activa van de stichting een voorziening gevormd.

Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden.

Langlopende leningen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio. Het verschil tussen de bepaalde boekwaarde en de uiteindelijke aflossingswaarde wordt samen met de verschuldigde rentevergoeding zodanig bepaald dat de effectieve rente gedurende de looptijd van de schulden in de winst- en verliesrekening wordt verwerkt.De aflossingsverplichting voor het komend jaar van de langlopende schulden is opgenomen onder de kortlopende schulden.


Kasstroomoverzicht

Verbonden rechtspersonen

Stichting Leger des Heils

Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode.

De volgende juridische entiteiten van het Leger des Heils in Nederland worden als met de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg verbonden partijen aangemerkt:• Stichting Leger des Heils• Stichting Leger des Heils Fondsenwerving• Stichting Leger des Heils Dienstverlening• Kerkgenootschap Leger des Heils

De Stichting Leger des Heils houdt (gevoed door inkomsten vanuit legaten, giften en rente) algemene en specifieke reservefondsen aan voor de financiering van activiteiten van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg. Een bijdrage van Stichting Leger des Heils wordt verwerkt als directe vermogensmutatie (kapitaalstorting) in de algemene reserve.

• Ultimo 2012, en na verwerking van het resultaat over 2012, bedraagt (op basis van voorlopige cijfers, en na verwerking van het resultaat) het totale saldo van de algemene en specifieke reserve-fondsen in de balans van de Stichting Leger des Heils voor de financiering van activiteiten van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg 10,6 miljoen euro (ultimo 2011: 12,4 miljoen euro).• In 2012 is door de Stichting Leger des Heils een bijdrage aan de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg verstrekt van 6,8 miljoen euro (2011: 4,4 miljoen euro).• Voorts is de Stichting Leger des Heils verantwoordelijk voor het beheer van de financiën en de verdeling van de centrale inkomsten over de andere stichtingen en het kerkgenootschap. De financiële transacties verlopen via de rekening-courant met de stichting. De rente over het saldo van deze rekening-courant wordt verantwoord onder de financiële baten en lasten.• Eind 2012 heeft de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg enkele langlopende leningen van de Stichting Leger des Heils waarvan de schuldrest 10,8 miljoen euro bedraagt (eind 2011: 11,8 miljoen euro).• In 2012 is door de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg over deze leningen 0,4 miljoen euro aan rente betaald aan de Stichting Leger des Heils (2011: 0,4 miljoen euro).• In 2012 is door de Stichting Leger des Heils aan de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg over de van rente en aflossingsbetaling achtergestelde lening 0,2 miljoen euro (rente) respectievelijk 0,3 miljoen euro (aflossing) kwijtgescholden (2011: 0,2 miljoen euro respectievelijk 0,3 miljoen euro). De Stichting Leger des Heils is eigenaar van een aantal accommodaties. De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg huurt twee daarvan. Daarnaast pacht de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg een perceel grond van de Stichting Leger des Heils.• In 2012 heeft de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg 0,3 miljoen euro aan huur en pacht afgedragen aan de Stichting Leger des Heils (2011: 0,3 miljoen).

60


Stichting Leger des Heils Fondsenwerving

Stichting Leger des Heils Dienstverlening

Kerkgenootschap Leger des Heils

• De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg huurt een aantal panden van het Kerkgenootschap Leger des Heils.• In 2012 heeft de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg 0,1 miljoen euro aan huur afgedragen aan het kerkgenootschap Leger des Heils (2011: 0,1 miljoen euro).

De Stichting Leger des Heils Fondsenwerving werft fondsen voor (o.a) de activiteiten van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg. Een bijdrage van Stichting Leger des Heils Fondsenwerving wordt verwerkt als directe vermogensmutatie (kapitaalstorting) in de algemene reserve. In het geval dat de bijdrage een bestemming heeft als investeringsbijdrage, wordt de bijdrage conform de waarderingsgrondslagen voor investeringssubsidies in mindering gebracht op de boekwaarde van de hiermee te verwerven materiële vaste activa.• Ultimo 2012, en na verwerking van het resultaat over 2012, bedraagt (op basis van voorlopige cijfers, en na verwerking van het resultaat) het totale saldo van de algemene en specifieke reserve-fondsen in de balans van de Stichting Leger des Heils Fondsenwerving voor de financiering van activiteiten van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg 4,8 miljoen euro (ultimo 2011: 4,4 miljoen euro). • In 2012 is door de Stichting Leger des Heils Fondsenwerving een totale bijdrage aan de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg verstrekt van 3,3 miljoen euro, in dit bedrag zijn 0,2 miljoen euro investeringsbijdragen begrepen (2011: 3,2 miljoen euro waarvan geen bijdrage voor investeringen).

• De Stichting Leger des Heils Dienstverlening verricht tegen kostprijs diensten en uitvoerende werk-zaamheden op contractbasis (onder andere) ten behoeve van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg. Deze diensten en werkzaamheden bestaan voornamelijk uit huur, externe communicatie en overige ondersteunende diensten.• In 2012 heeft de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg 0,4 miljoen euro aan huur afgedragen aan de Stichting Leger des Heils Dienstverlening en 1,0 miljoen euro betaald voor externe communicatie, cash-management, centrale inkoop en overige ondersteunende diensten. (2011: 0,3 miljoen euro respectievelijk 0,9 miljoen euro)

JAARDOCUMENT 2012

60 61


Stichting Leger des Heils Fondsenwerving

Stichting Leger des Heils Dienstverlening

Kerkgenootschap Leger des Heils

• De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg huurt een aantal panden van het Kerkgenootschap Leger des Heils.• In 2012 heeft de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg 0,1 miljoen euro aan huur afgedragen aan het kerkgenootschap Leger des Heils (2011: 0,1 miljoen euro).

De Stichting Leger des Heils Fondsenwerving werft fondsen voor (o.a) de activiteiten van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg. Een bijdrage van Stichting Leger des Heils Fondsenwerving wordt verwerkt als directe vermogensmutatie (kapitaalstorting) in de algemene reserve. In het geval dat de bijdrage een bestemming heeft als investeringsbijdrage, wordt de bijdrage conform de waarderingsgrondslagen voor investeringssubsidies in mindering gebracht op de boekwaarde van de hiermee te verwerven materiële vaste activa.• Ultimo 2012, en na verwerking van het resultaat over 2012, bedraagt (op basis van voorlopige cijfers, en na verwerking van het resultaat) het totale saldo van de algemene en specifieke reserve-fondsen in de balans van de Stichting Leger des Heils Fondsenwerving voor de financiering van activiteiten van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg 4,8 miljoen euro (ultimo 2011: 4,4 miljoen euro). • In 2012 is door de Stichting Leger des Heils Fondsenwerving een totale bijdrage aan de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg verstrekt van 3,3 miljoen euro, in dit bedrag zijn 0,2 miljoen euro investeringsbijdragen begrepen (2011: 3,2 miljoen euro waarvan geen bijdrage voor investeringen).

• De Stichting Leger des Heils Dienstverlening verricht tegen kostprijs diensten en uitvoerende werk-zaamheden op contractbasis (onder andere) ten behoeve van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg. Deze diensten en werkzaamheden bestaan voornamelijk uit huur, externe communicatie en overige ondersteunende diensten.• In 2012 heeft de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg 0,4 miljoen euro aan huur afgedragen aan de Stichting Leger des Heils Dienstverlening en 1,0 miljoen euro betaald voor externe communicatie, cash-management, centrale inkoop en overige ondersteunende diensten. (2011: 0,3 miljoen euro respectievelijk 0,9 miljoen euro)


TOELICHTING OP DE BALANS

ACTIVA

1. Materiële vaste activa

De specificatie is als volgt: 31-dec-12 31-dec-11

Bedrijfsgebouwen en terreinen 98.992.155 98.246.029 Machines en installaties 13.399.128 13.501.833 Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting 13.586.306 14.990.639 Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa 1.915.914 948.937 Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa - -

Totaal materiële vaste activa 127.893.503 127.687.437

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: 2012 2011

Boekwaarde per 1 januari 127.687.438 120.061.178 Bij: investeringen 13.192.961 19.869.807 Af: afschrijvingen 12.799.298 11.976.219 Af: desinvesteringen 187.598 267.328

Boekwaarde per 31 december 127.893.503 127.687.438

Investeringssubsidies 21.354.500 21.135.754

Boekwaarde na aftrek van investeringssubsidies 106.539.003 106.551.684

Aanschafwaarde 225.258.828 217.289.554 Cumulatieve afschrijvingen 97.365.325 89.602.116

Het verloop van de investeringssubsidies in het verslagjaar is als volgt weer te geven: 2012 2011

Saldo per 1 januari 21.135.755 21.448.291 Bij: investeringssubsidies ontvangen in verslagjaar 1.792.847 123.681 Af: amortisatie van investeringsubsidies 1.574.101 436.217

Saldo per 31 december 21.354.500 21.135.755

Toelichting:

De onderhandse verkoopwaarde (reële waarde) van de gebouwen en terreinen is per 31 december 2012 getaxeerd op € 98,5 miljoen euro (per 31 december 2011: € 103,6 miljoen). Het verschil tussen de reële waarde en de boekwaarde van de gebouwen en terreinen inclusief installaties bedraagt (rekeninghoudend met bouwsubsidies) € 7,5 miljoen (per 31 december 2011: € 13 miljoen).

De aanschafwaarden, afschrijvingen en boekwaarden van de materiële vaste activa zijn gespecificeerd in het overzicht materiële vaste activa. De bij de werkeenheden in gebruik zijnde gebouwen worden, waar van toepassing, afgeschreven overeenkomstig de voorschriften van de overheidsorganen of toezichthoudende instanties. In aantal gevallen vindt overeenkomstig deze voorschriften geen afschrijving plaats. De overige gebouwen worden afgeschreven op basis van de verwachte levensduur.

Een aantal gebouwen is, tot meerdere zekerheid van opgenomen geldleningen, met recht van hypotheek bezwaard. Het totaal van de hypothecaire inschrijvingen op gebouwen ten behoeve van ING Bank N.V. bedraagt per 31 december 2012: € 43,8 miljoen (per 31 december 2011: € 43,8 miljoen). Daarnaast is aan ING Bank N.V. een zogenaamde positieve/negatieve hypotheekverklaring op een bedrijfspand verstrekt ter hoogte van € 1,5 miljoen (per 31 december 2011: € 1,5 miljoen). Het totaal van de hypothecaire inschrijvingen op gebouwen ten behoeve van de Coöperatieve Rabobank U.A. bedraagt per 31 december 2012: € 14,2 miljoen (per 31 december 2011: € 14,2 miljoen), daarnaast zijn aan de Cooperatieve Rabobank U.A. de inventaris en de huurpenningen met betrekking tot de door deze bank gefinancieerde gebouwen verpand. Aan de Vrijzinnig Protestantse Stichting voor Bejaardenzorg is recht van hypotheek op een gebouw verstrekt van € 0,7 miljoen (per 31 december 2011: € 0,7 miljoen), daarnaast is pandrecht gevestigd op de in dat gebouw aanwezige roerende zaken.

Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningsplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa en de WMG gefinancierde vaste activa wordt verwezen naar het mutatie-overzicht materiële vaste activa.

62


2. Financiële vaste activa


Financiële vaste activa 211.495 247.038

Totaal financiële vaste activa 211.495 247.038

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: 2012 2011

Boekwaarde per 1 januari 247.038 271.137 Af: afschrijving 35.544 24.099

Boekwaarde per 31 december 211.495 247.038

Toelichting:

3. Voorraden


Voorraden activiteiten 225.261 221.754

Totaal voorraden 225.261 221.754

Toelichting:

4. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's


Onderhanden werk DBC's 4.314.297 4.108.384 Af: ontvangen voorschotten 1.279.150 515.323

Totaal onderhanden werk 3.035.147 3.593.061

Toelichting:

Met inachtneming van de subsidieregels zijn de boekwaarden van gesloopte onroerende goederen en installaties opgenomen onder financiële vaste activa. Op deze boekwaarden wordt jaarlijks afgeschreven. Deze boekwaarde representeert de nog te ontvangen vergoeding voor afschrijvingen in toekomstige jaren. De stichting heeft in de nacalculatie kapitaallasten over 2012 voor deze boekwaarden een beroep gedaan op de NZA compensatieregeling vaste activa AWBZ en GGZ in verband met de invoering van de normatieve huisvestingscomponent.

De voorraden activiteiten betreffen voornamelijk de winkelvoorraden in de 50|50 Stores die de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg heeft in het kader van arbeidsparticipatie.

De waarde van het onderhanden werk is bepaald op basis van de normen van de productstructuur DBC’s GGZ. DBC’s die zijn afgesloten voor 1 januari 2013 maar nog niet zijn gefactureerd, zijn opgenomen als nog te factureren DBC’s onder vorderingen en overlopende activa.

JAARDOCUMENT 2012

62 63


2. Financiële vaste activa


Financiële vaste activa 211.495 247.038

Totaal financiële vaste activa 211.495 247.038

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: 2012 2011

Boekwaarde per 1 januari 247.038 271.137 Af: afschrijving 35.544 24.099

Boekwaarde per 31 december 211.495 247.038

Toelichting:

3. Voorraden


Voorraden activiteiten 225.261 221.754

Totaal voorraden 225.261 221.754

Toelichting:

4. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's


Onderhanden werk DBC's 4.314.297 4.108.384 Af: ontvangen voorschotten 1.279.150 515.323

Totaal onderhanden werk 3.035.147 3.593.061

Toelichting:

Met inachtneming van de subsidieregels zijn de boekwaarden van gesloopte onroerende goederen en installaties opgenomen onder financiële vaste activa. Op deze boekwaarden wordt jaarlijks afgeschreven. Deze boekwaarde representeert de nog te ontvangen vergoeding voor afschrijvingen in toekomstige jaren. De stichting heeft in de nacalculatie kapitaallasten over 2012 voor deze boekwaarden een beroep gedaan op de NZA compensatieregeling vaste activa AWBZ en GGZ in verband met de invoering van de normatieve huisvestingscomponent.

De voorraden activiteiten betreffen voornamelijk de winkelvoorraden in de 50|50 Stores die de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg heeft in het kader van arbeidsparticipatie.

De waarde van het onderhanden werk is bepaald op basis van de normen van de productstructuur DBC’s GGZ. DBC’s die zijn afgesloten voor 1 januari 2013 maar nog niet zijn gefactureerd, zijn opgenomen als nog te factureren DBC’s onder vorderingen en overlopende activa.


5. Vorderingen en overlopende activa


Vorderingen op debiteuren 3.821.449 3.125.318 Vorderingen uit hoofde van subsidies 4.009.510 3.101.751 Rekening-courant Stichting Leger des Heils 24.532.056 8.600.978 Opbrengstverrekening ZVW / Debiteuren DBC's 788.057 1.773.795 Nog te factureren omzet DBC's 1.984.851 2.843.572 Overige vorderingen:- Personeel 270.968 255.694 - Overige 1.338.618 1.024.871

Totaal vorderingen en overlopende activa 36.745.510 20.725.978

Toelichting:In de overige vorderingen zijn per 31 december 2012 vorderingen op cliënten opgenomen ten bedrage van € 5.483.836 (per 31 december 2011: € 4.380.836) voortvloeiend uit het beheer van cliëntgelden als integraal onderdeel van de hulpverlening. Uit hoofde van jaarrekeningvereisten is een voorziening getroffen ter grootte van het gehele bedrag. Dit laat onverlet dat de Stichting haar rechten op deze gelden zal uitoefenen.

64


6. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot

t/m 2009 2010 2011 2012 totaal

Saldo per 1 januari (53.129) (454.751) 5.659.907 5.152.027

Financieringsverschil boekjaar (3.029.307) (3.029.307) Correcties voorgaande jaren (54.148) 1.052.604 1.536.654 2.535.110 Betalingen/ontvangsten (18.401) (637.637) (9.596.821) (10.252.859) Subtotaal mutatie boekjaar (72.549) 414.967 (8.060.167) (3.029.307) (10.747.056)

Saldo per 31 december (125.678) (39.784) (2.400.260) (3.029.307) (5.595.029)

Specificatie financieringsverschil naar vorderingen en schulden 31-dec-12 31-dec-11

Het financieringsverschil bestaat uit: - een financieringstekort (vordering): 2.520.858 9.453.657 - een financieringsoverschot (schuld): (8.115.887) (4.301.630)

Totaal financieringsverschil (5.595.029) 5.152.027

2012 2011Specificatie financieringsverschil in het boekjaar landelijke en lokale erkenningen

Wettelijk budget aanvaardbare kosten 152.001.463 134.497.624 Af: mutatie voorschotten 155.030.770 128.837.717

Financieringsverschil (3.029.307) 5.659.907

7. Liquide middelen


Bankrekeningen 8.563.144 6.611.442 Kassen 423.325 354.639 Kwaliteitsbankrekening cliënten 3.026.813 3.284.108 Betalingen onderweg en kruisposten (486.360) 152.394

Totaal liquide middelen 11.526.922 10.402.583

Toelichting:

In het kader van de door de Minister van Financiën, op grond van artikel 3.5, vierde lid van de Wet Toezicht Kredietwezen, aan de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg verleende ontheffing van artikel 3.5, eerste lid, wordt een kwaliteitsbankrekening aangehouden ten behoeve van het beheer van cliëntgelden. De hoogte van het op deze bankrekening aan te houden saldo betreft de aan cliënten verschuldigde bedragen.In het kader van de belangen die de Wet Toezicht Kredietwezen beoogt te beschermen, is door de ING Bank N.V. in 2001 namens Stichting Leger des Heils een onherroepelijke en onvoorwaardelijke betalingsgarantie afgegeven aan De Nederlandsche Bank N.V. Deze bankgarantie bedraagt per 31 december 2012 € 4 miljoen (per 31 december 2011: € 6 miljoen)

JAARDOCUMENT 2012

64 65


6. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot

t/m 2009 2010 2011 2012 totaal

Saldo per 1 januari (53.129) (454.751) 5.659.907 5.152.027

Financieringsverschil boekjaar (3.029.307) (3.029.307) Correcties voorgaande jaren (54.148) 1.052.604 1.536.654 2.535.110 Betalingen/ontvangsten (18.401) (637.637) (9.596.821) (10.252.859) Subtotaal mutatie boekjaar (72.549) 414.967 (8.060.167) (3.029.307) (10.747.056)

Saldo per 31 december (125.678) (39.784) (2.400.260) (3.029.307) (5.595.029)

Specificatie financieringsverschil naar vorderingen en schulden 31-dec-12 31-dec-11

Het financieringsverschil bestaat uit: - een financieringstekort (vordering): 2.520.858 9.453.657 - een financieringsoverschot (schuld): (8.115.887) (4.301.630)

Totaal financieringsverschil (5.595.029) 5.152.027

2012 2011Specificatie financieringsverschil in het boekjaar landelijke en lokale erkenningen

Wettelijk budget aanvaardbare kosten 152.001.463 134.497.624 Af: mutatie voorschotten 155.030.770 128.837.717

Financieringsverschil (3.029.307) 5.659.907

7. Liquide middelen


Bankrekeningen 8.563.144 6.611.442 Kassen 423.325 354.639 Kwaliteitsbankrekening cliënten 3.026.813 3.284.108 Betalingen onderweg en kruisposten (486.360) 152.394

Totaal liquide middelen 11.526.922 10.402.583

Toelichting:

In het kader van de door de Minister van Financiën, op grond van artikel 3.5, vierde lid van de Wet Toezicht Kredietwezen, aan de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg verleende ontheffing van artikel 3.5, eerste lid, wordt een kwaliteitsbankrekening aangehouden ten behoeve van het beheer van cliëntgelden. De hoogte van het op deze bankrekening aan te houden saldo betreft de aan cliënten verschuldigde bedragen.In het kader van de belangen die de Wet Toezicht Kredietwezen beoogt te beschermen, is door de ING Bank N.V. in 2001 namens Stichting Leger des Heils een onherroepelijke en onvoorwaardelijke betalingsgarantie afgegeven aan De Nederlandsche Bank N.V. Deze bankgarantie bedraagt per 31 december 2012 € 4 miljoen (per 31 december 2011: € 6 miljoen)


PASSIVA

8. Eigen vermogen

Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: 31-dec-12 31-dec-11

Collectief gefinancierd gebonden vermogen 14.646.007 6.794.542 Niet collectief gefinancierd vrij vermogen 5.092.915 5.205.475 Totaal eigen vermogen 19.738.922 12.000.017

Collectief gefinancierd gebonden vermogenSaldo per Resultaat- Overige Saldo per

Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2012 bestemming mutaties 31-dec-2012Reserve aanvaardbare kosten:AWBZ Zorg zonder verblijf 261.990 308.519 - 570.509 AWBZ Zorg GGZ RIBW 5.545.981 3.016.425 - 8.562.406 AWBZ Zorg Verpleging en verzorging (4.154.644) 406.536 - (3.748.108) AWBZ Zorg LVG 531.224 670.549 - 1.201.772 AWBZ/ZVW GGZ en verslavingszorg 3.059.693 707.976 (128.727) 3.638.942

Bestemmingsfondsen:Risicoreserves gemeenten 495.309 596.734 72.679 1.164.722 Risicoreserves provincies 480.499 (388.056) 590.380 682.823 Risicoreserve Ministerie van Veiligheid en Justitie:- Forensische zorg 205.290 323.163 (507.591) 20.862 - Reclassering 506.887 1.546.560 507.591 2.561.038 Risicoreserve Ministerie VWS (137.686) - 128.727 (8.959)

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen 6.794.542 7.188.406 663.059 14.646.007

Niet collectief gefinancierd vrij vermogenSaldo per Resultaat- Overige Saldo per

Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2012 bestemming mutaties 31-dec-2012

Algemene reserve 5.205.475 (9.574.171) 10.124.670 5.755.974 Overheveling naar risicoreserve gemeenten - - (72.679) (72.679) Overheveling naar risicoreserve provincie - - (590.380) (590.380)

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 5.205.475 (9.574.171) 9.461.611 5.092.915

Toelichting:

Stichting Leger des HeilsDe Stichting Leger des Heils houdt algemene en specifieke reservefondsen aan voor de financiering van activiteiten van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg. De bijdrage van Stichting Leger des Heils voor 2012 aan Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg bedraagt 6.831.784 euro (2011: 4.408.503 euro) en is verwerkt als directe vermogensmutatie (kapitaalstorting) in het niet collectief gefinancierd vrij vermogen.

Stichting Leger des Heils FondsenwervingDe Stichting Leger des Heils Fondsenwerving werft fondsen voor (o.a) de activiteiten van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg. De bijdrage voor 2012 van Stichting Leger des Heils Fondsenwerving bedraagt 3.292.886 euro (2011: 3.415.299 euro) en is verwerkt als directe vermogensmutatie (kapitaalstorting) in het niet collectief gefinancierd vrij vermogen van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg.

In de overige mutaties zijn twee overhevelingen tussen bestemmingsfondsen verwerkt; 507.591 euro is binnen de risicoreserve van het ministerie van Veiligheid en Justitie geherrubriceerd van forensische zorg naar reclassering, 128.727 euro is overgeheveld van de risicoreserve van VWS naar de reserve aanvaardbare kosten AWBZ/ZVW GGZ en verslavingszorg.

66


PASSIVA

9. VoorzieningenSaldo per Dotatie Onttrekking Vrijval Saldo per

Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2012 31-dec-2012

Voorziening onderhoud 4.195.440 1.247.998 707.703 - 4.735.734 Voorziening jubileumuitkeringen 1.159.682 108.325 - - 1.280.339 Voorziening langdurig zieken 687.499 53.565 3.880 - 724.852 Voorziening activiteiten 1.464.471 941.004 272.600 49.932 2.082.943

Totaal voorzieningen 7.507.092 2.350.892 984.183 49.932 8.823.868

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd:31-dec-2012

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) 2.103.805 Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) 6.720.063 Hiervan langlopend > 5 jaar 1.344.368

Toelichting per categorie voorziening:

Voorziening onderhoud:Ter gelijkmatige verdeling van de kosten van onderhoud gebouwen, installaties en terreinen in het najaar van 2011 is in opdracht van de statutaire directie van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg door een externe vastgoedadviseur de staat van onderhoud van eigendomspanden van de stichting geïnspecteerd en op basis hiervan een meerjaren onderhoudsplan opgesteld. In dit meerjaren onderhoudsplan is een kostenraming opgenomen van het te verrichten groot onderhoud de periode 2012-2021. De dotaties aan de onderhoudsvoorziening zijn gebaseerd op dit meerjaren onderhoudsplan, ontrekkingen hebben plaatsgevonden voor uitgevoerd groot onderhoud in het boekjaar.

Voorziening jubileumuitkeringen:Deze voorziening heeft betrekking op jubileumgratificaties die plaatsvinden onder voortzetting van het dienstverband. De voorziening is voor het totale personeelsbestand van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg ingeschat, rekening houdend met blijfkans, het uitkeringspercentage van het salaris, verwachte salarisverhogingen en een disconteringsvoet van 4%.

Voorziening langdurig zieken:In de situatie van langdurige ziekte en arbeidsongeschiktheid wordt voor de op de balansdatum bestaande verplichtingen tot het in de toekomst doorbetalen van beloningen aan personeelsleden een voorziening getroffen. De voorziening voor langdurig zieken is voor het totale personeelsbestand van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg ingeschat op basis van de beloningen van het personeelsbestand dat langer dan een jaar ziek of arbeidsongeschikt is, rekening houdend met het uitkeringspercentage en de verzekerde risico’s van arbeidsongeschiktheid. Kosten van ziekte van medewerkers korter dan een jaar, worden tot de periodekosten gerekend.

Voorziening activiteiten:Deze voorziening heeft voornamelijk betrekking op verplichtingen met een onzekere uitkomst bij enkele werkeenheden van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg van totaal € 932.735 inzake reorganisatiekosten, een verlieslatend huurcontract van totaal € 187.808 en een voorziening voor een verlieslatend contract als gevolg van onzekerheid in de bekostiging van te verlenen begeleiding c.q. extramurale zorg van een werkeenheid ad € 950.000.

JAARDOCUMENT 2012

66 67


PASSIVA

9. VoorzieningenSaldo per Dotatie Onttrekking Vrijval Saldo per

Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2012 31-dec-2012

Voorziening onderhoud 4.195.440 1.247.998 707.703 - 4.735.734 Voorziening jubileumuitkeringen 1.159.682 108.325 - - 1.280.339 Voorziening langdurig zieken 687.499 53.565 3.880 - 724.852 Voorziening activiteiten 1.464.471 941.004 272.600 49.932 2.082.943

Totaal voorzieningen 7.507.092 2.350.892 984.183 49.932 8.823.868

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd:31-dec-2012

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) 2.103.805 Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) 6.720.063 Hiervan langlopend > 5 jaar 1.344.368

Toelichting per categorie voorziening:

Voorziening onderhoud:Ter gelijkmatige verdeling van de kosten van onderhoud gebouwen, installaties en terreinen in het najaar van 2011 is in opdracht van de statutaire directie van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg door een externe vastgoedadviseur de staat van onderhoud van eigendomspanden van de stichting geïnspecteerd en op basis hiervan een meerjaren onderhoudsplan opgesteld. In dit meerjaren onderhoudsplan is een kostenraming opgenomen van het te verrichten groot onderhoud de periode 2012-2021. De dotaties aan de onderhoudsvoorziening zijn gebaseerd op dit meerjaren onderhoudsplan, ontrekkingen hebben plaatsgevonden voor uitgevoerd groot onderhoud in het boekjaar.

Voorziening jubileumuitkeringen:Deze voorziening heeft betrekking op jubileumgratificaties die plaatsvinden onder voortzetting van het dienstverband. De voorziening is voor het totale personeelsbestand van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg ingeschat, rekening houdend met blijfkans, het uitkeringspercentage van het salaris, verwachte salarisverhogingen en een disconteringsvoet van 4%.

Voorziening langdurig zieken:In de situatie van langdurige ziekte en arbeidsongeschiktheid wordt voor de op de balansdatum bestaande verplichtingen tot het in de toekomst doorbetalen van beloningen aan personeelsleden een voorziening getroffen. De voorziening voor langdurig zieken is voor het totale personeelsbestand van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg ingeschat op basis van de beloningen van het personeelsbestand dat langer dan een jaar ziek of arbeidsongeschikt is, rekening houdend met het uitkeringspercentage en de verzekerde risico’s van arbeidsongeschiktheid. Kosten van ziekte van medewerkers korter dan een jaar, worden tot de periodekosten gerekend.

Voorziening activiteiten:Deze voorziening heeft voornamelijk betrekking op verplichtingen met een onzekere uitkomst bij enkele werkeenheden van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg van totaal € 932.735 inzake reorganisatiekosten, een verlieslatend huurcontract van totaal € 187.808 en een voorziening voor een verlieslatend contract als gevolg van onzekerheid in de bekostiging van te verlenen begeleiding c.q. extramurale zorg van een werkeenheid ad € 950.000.


10. Langlopende schulden


Schulden aan kredietinstellingen 53.633.414 59.231.576 Overige langlopende schulden 10.675.367 11.253.348

Totaal langlopende schulden 64.308.782 70.484.924

Het verloop is als volgt weer te geven: 2012 2011

Stand per 1 januari 74.344.798 75.123.533 Bij: nieuwe leningen - 13.369.805 Af: aflossingen 3.859.883 14.148.540

Stand per 31 december 70.484.915 74.344.798

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar 6.176.133 3.859.873

Stand langlopende schulden per 31 december 64.308.782 70.484.925

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd:

Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen 6.176.133 3.859.873 Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) 64.308.782 70.484.925 Hiervan langlopend > 5 jaar 38.012.906 41.280.152

Toelichting:

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar het overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

Tot meerdere zekerheid van opgenomen geldleningen is een aantal gebouwen van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg met recht van hypotheek bezwaard. Het totaal van de hypothecaire inschrijvingen is toegelicht onder de materiële vaste activa. Daarnaast zijn creditgelden ter waarde van € 453.000 (per 31 december 2011: € 453.000) verpand aan ING Bank N.V.

68


11. Kortlopende schulden en overlopende passiva


Crediteuren 6.604.129 6.770.341 Aflossingsverplichtingen langlopende leningen 6.176.133 3.859.873 Belastingen en sociale premies 10.392.636 9.020.151 Schulden terzake pensioenen 2.360.213 2.119.527 Nog te betalen salarissen 266.272 212.777 Vakantiegeld 8.425.781 9.005.480 Vakantiedagen 3.706.332 2.349.324 Gelden cliënten 3.774.961 3.284.108 Nog te betalen kosten, vooruitontvangen opbrengsten en overlopende passiva:Personeelskosten 1.535.322 754.702 Accountantskosten 250.837 385.895 Automatiseringskosten 447.432 751.241 Huisvestingskosten 1.213.264 1.071.477 Organisatiekosten 819.207 458.545 Bewonergebonden kosten 1.141.460 335.045 Financieringskosten 202.609 153.575 Vooruitontvangen opbrengsten:- Subsidies 8.156.252 11.469.341 - Eigen bijdrage - 165.000 Overige passiva:Diversen 4.343.897 4.735.688

Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva 59.816.738 56.902.089

Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen

De specificatie is als volgt:

Soort verplichting: Bedrag per jaar: Looptijd: Einddatum:14.472.000 1-25 jaar n.v.t.

384.000 1-5 jaar n.v.t.76.000 onbepaald n.v.t.

Onderhoudscontracten 465.000 1-3 jaar n.v.t.

Toelichting:

De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg heeft zich verbonden voor een aantal niet in de balans opgenomen meerjarige financiële verplichtingen uit hoofde van erfpacht-, huur- en lease-overeenkomsten. Deze verplichtingen zijn in de afzonderlijke financiële verslagen van de werkeenheden verbijzonderd.

HuurverplichtingenLeaseverplichtingenErpachtverplichtingen

JAARDOCUMENT 2012

68 69


Soort verplichting: Bedrag per jaar: Looptijd: Einddatum:S4ICT (hosting en beheer ICT infrastructuur) 2.300.000 3 jaar 16-6-2014Stichting Leger des Heils Dienstverlening (ondersteunende diensten) 1.100.000 onbepaald n.v.t.Bbeyond (Dataverkeer) 600.000 2 jaar 1-6-2013De Amersfoortse (WGA-verzekering eigen risico) 900.000 3 jaar 31-12-2015Robidus 260.000 5 jaar 1-7-2016KPN (Telefonie) 250.000 3 jaar 31-12-2014ADP Nederland BV (salarisverwerking) 190.000 5 jaar 31-12-2014Lage landen 130.000 5 jaar 31-12-2014BAS Energie 100.000 3 jaar 31-12-2014KPN (Cybercentre) 80.000 5 jaar 1-7-2016Sedico 65.500 4 jaar 31-3-2013Planning IT 65.000 onbepaald n.v.t.Greenchoice 26.000 3 jaar 31-12-2014Connexys 25.000 3 jaar 15-2-2014Topdesk 11.500 5 jaar 31-12-2016Arbo Unie 20,50 / medew. 1 jaar 31-12-2013Conclusion (software licenties O&O online) 8,50 / medew. onbepaald n.v.t.

Toelichting:

Met een aantal zakelijke dienstverleners is door de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg centraal meerjarige overeenkomsten aangegaan. De jaarlijkse kosten die verband houden met deze 'stichtingsbrede' meerjarige overeenkomsten worden op basis van werkelijk gebruik dan wel op basis van een verdeelsleutel aan de werkeenheden doorbelast. Voor verplichtingen die in het volgende boekjaar aflopen zullen opnieuw (soortgelijke zowel qua inhoud als qua omvang) meerjarige overeenkomsten (met dezelfde dan wel met andere dienstverleners/leveranciers) worden afgesloten.

70

Stic

htin

g Le

ger d

es H

eils

Wel

zijns

- en

Gez

ondh

eids

zorg

te A

lmer

e

MU

TATI

EOVE

RZI

CH

T M

ATER

IELE

VAS

TE A

CTI

VA

Nie

t - W

TZi/W

MG

- ge

finan

cier

de v

aste

act

iva

Ande

re v

aste

Mat

erië

leN

iet a

an h

etTo

taal

WTZ

i/WM

GTo

taal

Geb

ouw

enM

achi

nes

bedr

ijfs-

vast

e ac

tiva

bedr

ijfsp

roce

sni

et W

TZi/W

MG

gefin

anci

erde

Mat

erië

leen

terr

eine

nen

inst

alla

ties

mid

dele

nin

uitv

oerin

gdi

enst

baar

va

ste

activ

ava

ste

activ

ava

ste

activ

a

Stan

d pe

r 1 ja

nuar

i 201

2- a

ansc

hafw

aard

e10

1.74

0.42

0

18

.050

.908

35

.844

.529

94

8.93

7

-

156.

584.

794

60

.704

.760

21

7.28

9.55

4

- c

umul

atie

ve a

fsch

rijvi

ngen

39.0

29.7

89

8.01

9.57

1

23

.422

.555

-

-

70

.471

.915

19

.130

.201

89

.602

.116

-

Bo

ekwa

arde

per

1 ja

nuar

i 201

262

.710

.631

10

.031

.337

12

.421

.974

94

8.93

7

-

86.1

12.8

79

41.5

74.5

59

127.

687.

438

Mut

atie

s in

het

boe

kjaa

r- i

nves

terin

gen

5.39

0.36

2

1.

147.

153

2.59

5.53

0

98

0.65

8

-

10.1

13.7

03

3.07

9.25

8

13

.192

.961

- afs

chrij

ving

en4.

879.

269

1.10

9.36

2

3.

976.

301

-

-

9.96

4.93

2

2.

834.

366

12.7

99.2

98

- e

xtra

afs

chrij

ving

en N

Za-g

oedg

ekeu

rd-

-

- ter

ugna

me

gehe

el a

fges

chre

ven

activ

a .

aans

chaf

waar

de5.

848

64.1

79

46

1.48

5

-

-

531.

512

27

1.99

0

803.

502

.cu

mul

atie

ve a

fsch

rijvi

ngen

5.84

8

64

.179

461.

485

-

-

53

1.51

2

271.

990

80

3.50

2

- des

inve

ster

inge

n a

ansc

hafw

aard

e54

9.06

2

483.

227

2.

022.

536

13.6

81

-

3.06

8.50

6

1.

351.

679

4.42

0.18

5

cum

ulat

ieve

afs

chrij

ving

en51

0.92

4

483.

218

2.

009.

249

3.00

3.39

1

1.

229.

196

4.23

2.58

7

per

sal

do38

.138

9

13

.287

13

.681

-

65

.115

122.

483

18

7.59

8

Mut

atie

s in

boe

kwaa

rde

(per

sal

do)

472.

955

37

.782

(1.3

94.0

58)

96

6.97

7

-

83.6

56

12

2.40

9

206.

065

Stan

d pe

r 31

dece

mbe

r 201

2- a

ansc

hafw

aard

e10

6.57

5.87

2

18

.650

.655

35

.956

.038

1.

915.

914

-

163.

098.

479

62

.160

.349

22

5.25

8.82

8

- c

umul

atie

ve a

fsch

rijvi

ngen

43.3

92.2

86

8.58

1.53

6

24

.928

.122

-

-

76

.901

.944

20

.463

.381

97

.365

.325

Boek

waar

de p

er 3

1 de

cem

ber 2

012

63.1

83.5

86

10.0

69.1

19

11.0

27.9

16

1.91

5.91

4

-

86

.196

.535

41

.696

.968

12

7.89

3.50

3

Afsc

hrijv

ings

perc

enta

ge0

% -

33,3

%5

% -

33,3

%10

% -

33,3

%0%

JAARDOCUMENT 2012

70 71

Stic

htin

g Le

ger d

es H

eils

Wel

zijns

- en

Gez

ondh

eids

zorg

te A

lmer

e

MU

TATI

EOVE

RZI

CH

T M

ATER

IELE

VAS

TE A

CTI

VA

WTZ

i-ver

gunn

ingp

licht

ige

vast

e ac

tiva

Gro

ndTe

rrei

n-G

ebou

wen

Sem

i per

m.

Ver-

Inst

alla

ties

Ond

erha

nden

Subt

otaa

lvo

orzi

enin

gen

gebo

uwen

bouw

inge

nPr

ojec

ten

verg

unni

ng

Stan

d pe

r 1 ja

nuar

i 201

2- a

ansc

hafw

aard

e1.

167.

443

186.

716

21

.460

.819

-

7.

175.

192

6.64

6.61

7

34

.445

36

.671

.232

- cum

ulat

ieve

afs

chrij

ving

en10

4.79

8

75.5

15

4.

948.

541

-

3.17

0.50

2

3.

372.

194

34.4

45

11.7

05.9

95

Boek

waar

de p

er 1

janu

ari 2

012

1.06

2.64

5

11

1.20

1

16.5

12.2

78

-

4.00

4.69

0

3.

274.

423

-

24.9

65.2

37

Mut

atie

s in

het

boe

kjaa

r- i

nves

terin

gen

-

4.63

0

-

-

39

8.34

7

191.

641

-

59

4.61

8

- a

fsch

rijvi

ngen

17.1

13

10.3

83

43

9.18

2

-

427.

148

36

5.37

6

-

1.25

9.20

2

- ext

ra a

fsch

rijvi

ngen

NZa

-goe

dgek

eurd

-

- ter

ugna

me

gehe

el a

fges

chre

ven

activ

a .

aans

chaf

waar

de-

-

-

-

4.

866

-

-

4.86

6

.cu

mul

atie

ve a

fsch

rijvi

ngen

-

-

-

-

4.86

6

-

-

4.

866

- des

inve

ster

inge

n a

ansc

hafw

aard

e-

-

-

-

29

.702

10.9

09

-

40

.611

c

umul

atie

ve a

fsch

rijvi

ngen

-

-

-

-

5.94

0

4.

364

-

10.3

04

per

sal

do-

-

-

-

23

.762

6.54

5

-

30

.307

Mut

atie

s in

boe

kwaa

rde

(per

sal

do)

(17.

113)

(5

.753

)

(4

39.1

82)

-

(52.

563)

(1

80.2

80)

-

(694

.891

)

Stan

d pe

r 31

dece

mbe

r 201

2- a

ansc

hafw

aard

e1.

167.

443

191.

346

21

.460

.819

-

7.

538.

971

6.82

7.34

9

34

.445

37

.220

.373

- cum

ulat

ieve

afs

chrij

ving

en12

1.91

1

85.8

98

5.

387.

723

-

3.58

6.84

4

3.

733.

206

34.4

45

12.9

50.0

27

Boek

waar

de p

er 3

1 de

cem

ber 2

012

1.04

5.53

2

10

5.44

8

16.0

73.0

96

-

3.95

2.12

7

3.

094.

143

-

24.2

70.3

46

Afsc

hrijv

ings

perc

enta

ge0

% -

5 %

20%

0 %

- 5

%5

% -1

0 %

5 %

- 10

%

72

Stic

htin

g Le

ger d

es H

eils

Wel

zijns

- en

Gez

ondh

eids

zorg

te A

lmer

e

MU

TATI

EOVE

RZI

CH

T M

ATER

IELE

VAS

TE A

CTI

VA

WM

G-g

efin

anci

erde

vas

te a

ctiv

a

Inve

ntar

isVe

rvoe

r-Au

tom

ati-

Subt

otaa

lm

idde

len

serin

gW

MG

Stan

d pe

r 1 ja

nuar

i 201

2- a

ansc

hafw

aard

e5.

746.

643

293.

179

56

.747

6.

096.

569

- cum

ulat

ieve

afs

chrij

ving

en3.

216.

002

273.

816

38

.086

3.

527.

904

Boek

waar

de p

er 1

janu

ari 2

012

2.53

0.64

1

19

.363

18.6

61

2.56

8.66

5

Mut

atie

s in

het

boe

kjaa

r- i

nves

terin

gen

574.

132

16

.500

590.

632

- a

fsch

rijvi

ngen

589.

199

3.

429

6.17

4

59

8.80

2

- ter

ugna

me

gehe

el a

fges

chre

ven

activ

a .

aans

chaf

waar

de13

8.37

1

-

837

13

9.20

8

.cu

mul

atie

ve a

fsch

rijvi

ngen

138.

371

-

83

7

139.

208

- des

inve

ster

inge

n a

ansc

hafw

aard

e39

0.45

3

-

-

390.

453

c

umul

atie

ve a

fsch

rijvi

ngen

388.

348

-

-

38

8.34

8

per

sal

do2.

105

-

-

2.10

5

Mut

atie

s in

boe

kwaa

rde

(per

sal

do)

(17.

172)

13

.071

(6.1

74)

(10.

275)

Stan

d pe

r 31

dece

mbe

r 201

2- a

ansc

hafw

aard

e5.

791.

951

309.

679

55

.910

6.

157.

540

- cum

ulat

ieve

afs

chrij

ving

en3.

278.

482

277.

245

43

.423

3.

599.

150

Boek

waar

de p

er 3

1 de

cem

ber 2

012

2.51

3.46

9

32

.434

12.4

87

2.55

8.39

0

Afsc

hrijv

ings

perc

enta

ge10

% -

33,3

%20

%20

%

Stic

htin

g Le

ger d

es H

eils

Wel

zijns

- en

Gez

ondh

eids

zorg

te A

lmer

e

MU

TATI

EOVE

RZI

CH

T M

ATER

IELE

VAS

TE A

CTI

VA

WTZ

i-mel

ding

splic

htig

e va

ste

activ

a

Trek

king

sO

nder

hand

enSu

btot

aal

Inst

and-

Ond

erha

nden

Subt

otaa

lSu

btot

aal

rech

ten

Proj

ecte

nho

udin

gPr

ojec

ten

mel

ding

s-pl

icht

ige

activ

a

Stan

d pe

r 1 ja

nuar

i 201

2- a

ansc

hafw

aard

e-

-

-

2.

822.

167

-

2.82

2.16

7

2.

822.

167

- cum

ulat

ieve

afs

chrij

ving

en-

-

-

1.

151.

772

-

1.15

1.77

2

1.

151.

772

Boek

waar

de p

er 1

janu

ari 2

012

-

-

-

1.67

0.39

5

-

1.

670.

395

1.67

0.39

5

Mut

atie

s in

het

boe

kjaa

r- i

nves

terin

gen

-

-

-

986.

222

-

98

6.22

2

986.

222

- a

fsch

rijvi

ngen

-

-

-

321.

695

-

32

1.69

5

321.

695

- ter

ugna

me

gehe

el a

fges

chre

ven

activ

a .

aans

chaf

waar

de-

-

-

12

7.91

6

-

127.

916

12

7.91

6

.cu

mul

atie

ve a

fsch

rijvi

ngen

-

-

-

127.

916

-

12

7.91

6

127.

916

- des

inve

ster

inge

n a

ansc

hafw

aard

e-

-

-

93

.363

-

93

.363

93.3

63

cum

ulat

ieve

afs

chrij

ving

en-

-

-

28

.010

-

28

.010

28.0

10

per

sal

do-

-

-

65

.353

-

65

.353

65.3

53

Mut

atie

s in

boe

kwaa

rde

(per

sal

do)

-

-

-

599.

174

-

59

9.17

4

599.

174

Stan

d pe

r 31

dece

mbe

r 201

2- a

ansc

hafw

aard

e-

-

-

3.

587.

110

-

3.58

7.11

0

3.

587.

110

- cum

ulat

ieve

afs

chrij

ving

en-

-

-

1.

317.

541

-

1.31

7.54

1

1.

317.

541

Boek

waar

de p

er 3

1 de

cem

ber 2

012

-

-

-

2.26

9.56

9

-

2.

269.

569

2.26

9.56

9

Afsc

hrijv

ings

perc

enta

ge5

% -1

0 %

JAARDOCUMENT 2012

72 73

Stic

htin

g Le

ger d

es H

eils

Wel

zijns

- en

Gez

ondh

eids

zorg

te A

lmer

e

MU

TATI

EOVE

RZI

CH

T M

ATER

IELE

VAS

TE A

CTI

VA

WM

G-g

efin

anci

erde

vas

te a

ctiv

a

Inve

ntar

isVe

rvoe

r-Au

tom

ati-

Subt

otaa

lm

idde

len

serin

gW

MG

Stan

d pe

r 1 ja

nuar

i 201

2- a

ansc

hafw

aard

e5.

746.

643

293.

179

56

.747

6.

096.

569

- cum

ulat

ieve

afs

chrij

ving

en3.

216.

002

273.

816

38

.086

3.

527.

904

Boek

waar

de p

er 1

janu

ari 2

012

2.53

0.64

1

19

.363

18.6

61

2.56

8.66

5

Mut

atie

s in

het

boe

kjaa

r- i

nves

terin

gen

574.

132

16

.500

590.

632

- a

fsch

rijvi

ngen

589.

199

3.

429

6.17

4

59

8.80

2

- ter

ugna

me

gehe

el a

fges

chre

ven

activ

a .

aans

chaf

waar

de13

8.37

1

-

837

13

9.20

8

.cu

mul

atie

ve a

fsch

rijvi

ngen

138.

371

-

83

7

139.

208

- des

inve

ster

inge

n a

ansc

hafw

aard

e39

0.45

3

-

-

390.

453

c

umul

atie

ve a

fsch

rijvi

ngen

388.

348

-

-

38

8.34

8

per

sal

do2.

105

-

-

2.10

5

Mut

atie

s in

boe

kwaa

rde

(per

sal

do)

(17.

172)

13

.071

(6.1

74)

(10.

275)

Stan

d pe

r 31

dece

mbe

r 201

2- a

ansc

hafw

aard

e5.

791.

951

309.

679

55

.910

6.

157.

540

- cum

ulat

ieve

afs

chrij

ving

en3.

278.

482

277.

245

43

.423

3.

599.

150

Boek

waar

de p

er 3

1 de

cem

ber 2

012

2.51

3.46

9

32

.434

12.4

87

2.55

8.39

0

Afsc

hrijv

ings

perc

enta

ge10

% -

33,3

%20

%20

%

74

Stic

htin

g Le

ger d

es H

eils

Wel

zijn

s- e

n G

ezon

dhei

dszo

rgte

Alm

ere

MU

TATI

EOVE

RZI

CH

T M

ATER

IELE

VAS

TE A

CTI

VA

Kle

insc

halig

e W

oonv

oorz

ieni

ngen

(AW

BZ)

Subt

otaa

lO

nder

-K

lein

scha

lige

Gro

ndTe

rrei

n-G

ebou

wen

Sem

i per

m.

Ver-

Inst

alla

ties

hand

enw

oonv

oor-

voor

zien

inge

nge

bouw

enbo

uwin

gen

Proj

ecte

nzi

enin

gen

Stan

d pe

r 1 ja

nuar

i 201

2- a

ansc

hafw

aard

e-

-

11

.903

.977

-

2.

819.

098

391.

717

-

15

.114

.792

- cum

ulat

ieve

afs

chrij

ving

en-

-

1.

220.

181

-

1.32

8.70

5

19

5.64

4

-

2.74

4.53

0

Bo

ekwa

arde

per

1 ja

nuar

i 201

2-

-

10

.683

.796

-

1.

490.

393

196.

073

-

12

.370

.262

Mut

atie

s in

het

boe

kjaa

r- i

nves

terin

gen

-

34.4

97

-

-

71

7.52

4

155.

765

-

90

7.78

6

- a

fsch

rijvi

ngen

-

3.86

8

66

.505

-

49

3.03

7

91.2

57

-

65

4.66

7

- ter

ugna

me

gehe

el a

fges

chre

ven

activ

a .

aans

chaf

waar

de-

-

-

-

-

-

-

-

.cu

mul

atie

ve a

fsch

rijvi

ngen

-

-

-

-

-

-

-

-

- des

inve

ster

inge

n a

ansc

hafw

aard

e-

-

7.

061

-

590.

631

22

9.56

0

-

827.

252

cum

ulat

ieve

afs

chrij

ving

en-

-

7.

058

-

590.

631

20

4.84

5

-

802.

534

per

sal

do-

-

3

-

-

24.7

15

-

24

.718

Mut

atie

s in

boe

kwaa

rde

(per

sal

do)

-

30.6

29

(6

6.50

8)

-

224.

487

39

.793

-

228.

401

Stan

d pe

r 31

dece

mbe

r 201

2- a

ansc

hafw

aard

e-

34

.497

11.8

96.9

16

-

2.94

5.99

1

31

7.92

2

-

15.1

95.3

26

- c

umul

atie

ve a

fsch

rijvi

ngen

-

3.86

8

1.

279.

628

-

1.23

1.11

1

82

.056

-

2.59

6.66

3

Boek

waar

de p

er 3

1 de

cem

ber 2

012

-

30.6

29

10

.617

.288

-

1.

714.

880

235.

866

-

12

.598

.663

Afsc

hrijv

ings

perc

enta

ge0

% -

33,3

%0

% -

33,3

%0

% -

33,3

%0

% -

33,3

%

JAARDOCUMENT 2012

74 75

Stic

htin

g Le

ger d

es H

eils

Wel

zijns

- en

Gez

ondh

eids

zorg

Alm

ere

Ove

rzic

ht la

nglo

pend

e sc

huld

en u

ltim

o 20

12

Leni

ngge

ver

Dat

umH

oofd

som

Tota

le lo

op-

tijd

(in ja

ren)

Soor

t len

ing

Wer

ke-

lijke

-re

nte

Res

tsch

uld

31 d

ecem

ber

2011

Nie

uwe

leni

ngen

in

2012

Aflo

ssin

g in

20

12

Res

tsch

uld

31 d

ecem

ber

2012

Res

tsch

uld

over

5 ja

ar

Res

tere

nde

loop

tijd

in

jare

n ei

nd

2012

Aflo

ssin

gs-

wijz

eAf

loss

ing

2013

€%

€€

€€

€€

Stic

htin

g Le

ger d

es H

eils

31-d

ec-0

93.

165.

000

5O

nder

hand

s4,

10%

3.16

5.00

00

03.

165.

000

02

Afl.

vrij

0IN

G B

ank

N.V

.28

-feb-

0820

6.00

05

Hyp

othe

cair

4,19

%20

6.00

00

020

6.00

00

0Af

l. vr

ij20

6.00

0IN

G B

ank

N.V

.31

-okt

-08

160.

000

10H

ypot

heca

ir5,

10%

108.

000

016

.000

92.0

000

5Li

neai

r16

.000

ING

Ban

k N

.V.

1-de

c-11

500.

000

5H

ypot

heca

ir3,

65%

500.

000

00

500.

000

04

Afl.

vrij

0IN

G B

ank

N.V

.1-

jan-

0860

0.00

025

Hyp

othe

cair

5,22

%52

8.00

00

24.0

0050

4.00

038

4.00

021

Line

air

24.0

00IN

G B

ank

N.V

.1-

dec-

961.

361.

340

20H

ypot

heca

ir4,

30%

340.

336

068

.068

272.

268

04

Line

air

68.0

68St

icht

ing

Lege

r des

Hei

ls31

-dec

-97

4.49

3.58

920

Acht

erge

stel

de7,

00%

1.34

7.72

60

224.

621

1.12

3.10

522

4.62

05

Line

air

224.

621

Stic

htin

g Le

ger d

es H

eils

31-d

ec-0

11.

657.

205

20Ac

hter

gest

elde

7,00

%82

8.60

30

82.8

6074

5.74

341

4.30

59

Line

air

82.8

60IN

G B

ank

N.V

.1-

dec-

0234

0.00

020

Hyp

othe

cair

5,00

%18

7.00

00

17.0

0017

0.00

085

.000

10Li

neai

r17

.000

ING

Ban

k N

.V.

1-de

c-02

560.

000

40H

ypot

heca

ir5,

15%

434.

000

014

.000

420.

000

350.

000

30Li

neai

r14

.000

ING

Ban

k N

.V.

1-de

c-11

450.

000

5H

ypot

heca

ir3,

65%

450.

000

00

450.

000

04

Afl.

vrij

0IN

G B

ank

N.V

.31

-okt

-08

160.

000

10H

ypot

heca

ir5,

10%

108.

000

016

.000

92.0

0012

.000

6Li

neai

r16

.000

ING

Ban

k N

.V.

31-o

kt-0

892

5.00

025

Hyp

othe

cair

5,22

%81

4.00

00

37.0

0077

7.00

059

2.00

021

Line

air

37.0

00IN

G B

ank

N.V

.1-

dec-

1195

0.00

05

Hyp

othe

cair

3,65

%95

0.00

00

095

0.00

00

4Af

l. vr

ij0

ING

Ban

k N

.V.

28-fe

b-08

78.0

005

Hyp

othe

cair

4,19

%78

.000

00

78.0

000

0Af

l. vr

ij78

.000

ING

Ban

k N

.V.

8-fe

b-08

675.

000

30H

ypot

heca

ir4,

36%

585.

000

022

.500

562.

500

450.

000

24Li

neai

r22

.500

ING

Ban

k N

.V.

15-fe

b-08

1.50

0.00

020

Hyp

othe

cair

4,57

%1.

275.

000

075

.000

1.20

0.00

082

5.00

015

Line

air

75.0

00IN

G B

ank

N.V

.15

-feb-

081.

430.

000

30H

ypot

heca

ir4,

44%

1.23

9.32

80

47.6

681.

191.

660

953.

320

24Li

neai

r47

.668

ING

Ban

k N

.V.

10-a

pr-9

645

3.78

037

Hyp

othe

cair

4,62

%26

3.87

30

12.2

5225

1.62

119

0.36

020

Line

air

12.2

52IN

G B

ank

N.V

.1-

dec-

111.

600.

000

5H

ypot

heca

ir3,

65%

1.60

0.00

00

01.

600.

000

04

Afl.

vrij

0IN

G B

ank

N.V

.31

-okt

-08

1.15

0.00

025

Hyp

othe

cair

5,22

%1.

012.

000

046

.000

966.

000

736.

000

20Li

neai

r46

.000

Stic

htin

g Le

ger d

es H

eils

31-d

ec-0

990

0.00

020

Ond

erha

nds

4,90

%81

0.00

00

45.0

0076

5.00

054

0.00

017

Line

air

45.0

00St

icht

ing

Lege

r des

Hei

ls31

-dec

-09

300.

000

20O

nder

hand

s4,

90%

270.

000

015

.000

255.

000

180.

000

17Li

neai

r15

.000

Stic

htin

g Le

ger d

es H

eils

20-d

ec-1

145

0.00

020

Ond

erha

nds

5,00

%45

0.00

00

22.5

0042

7.50

031

5.00

019

Line

air

22.5

00St

icht

ing

Lege

r des

Hei

ls20

-dec

-11

290.

000

20O

nder

hand

s5,

00%

290.

000

014

.500

275.

500

203.

000

19Li

neai

r14

.500

Stic

htin

g Le

ger d

es H

eils

20-d

ec-1

123

0.00

020

Ond

erha

nds

5,00

%23

0.00

00

11.5

0021

8.50

016

1.00

019

Line

air

11.5

00St

icht

ing

Lege

r des

Hei

ls20

-dec

-11

360.

000

20O

nder

hand

s5,

00%

360.

000

018

.000

342.

000

252.

000

19Li

neai

r18

.000

Stic

htin

g Le

ger d

es H

eils

20-d

ec-1

131

0.00

020

Ond

erha

nds

5,00

%31

0.00

00

15.5

0029

4.50

021

7.00

019

Line

air

15.5

00St

icht

ing

Lege

r des

Hei

ls20

-dec

-11

250.

000

20O

nder

hand

s5,

00%

250.

000

012

.500

237.

500

175.

000

19Li

neai

r12

.500

Stic

htin

g Le

ger d

es H

eils

20-d

ec-1

140

0.00

020

Ond

erha

nds

5,00

%40

0.00

00

20.0

0038

0.00

028

0.00

019

Line

air

20.0

00St

icht

ing

Lege

r des

Hei

ls20

-dec

-11

670.

000

20O

nder

hand

s5,

00%

670.

000

033

.500

636.

500

469.

000

19Li

neai

r33

.500

ING

Ban

k N

.V.

1-de

c-11

2.22

5.00

05

Hyp

othe

cair

3,65

%2.

225.

000

00

2.22

5.00

00

4Af

l. vr

ij0

ING

Ban

k N

.V.

28-fe

b-08

532.

000

5H

ypot

heca

ir4,

19%

532.

000

00

532.

000

00

Afl.

vrij

532.

000

ING

Ban

k N

.V.

1-ju

n-96

1.81

5.12

140

Hyp

othe

cair

4,63

%1.

111.

762

045

.380

1.06

6.38

283

9.49

523

Line

air

45.3

80IN

G B

ank

N.V

.1-

dec-

1145

3.78

020

Hyp

othe

cair

5,00

%45

3.78

00

22.6

8843

1.09

231

7.64

618

Line

air

22.6

88IN

G B

ank

N.V

.28

-feb-

0324

3.00

010

Hyp

othe

cair

4,70

%30

.375

024

.300

6.07

50

0Li

neai

r6.

075

ING

Ban

k N

.V.

1-de

c-11

1.89

0.07

020

Hyp

othe

cair

5,00

%1.

890.

070

094

.504

1.79

5.56

61.

323.

049

18Li

neai

r94

.504

ING

Ban

k N

.V.

31-o

kt-0

825

0.00

010

Hyp

othe

cair

5,10

%15

6.05

00

25.0

0013

1.05

06.

050

5Li

neai

r25

.000

ING

Ban

k N

.V.

1-m

rt-10

858.

000

10H

ypot

heca

ir4,

20%

707.

850

085

.800

622.

050

193.

050

7Li

neai

r85

.800

ING

Ban

k N

.V.

28-fe

b-03

268.

000

10H

ypot

heca

ir4,

70%

33.5

000

26.8

006.

700

00

Line

air

6.70

0Tr

ansp

ort

27.2

00.2

530

1.23

5.44

125

.964

.812

10.6

87.8

952.

013.

116

76

Stic

htin

g Le

ger d

es H

eils

Wel

zijns

- en

Gez

ondh

eids

zorg

Alm

ere

Leni

ngge

ver

Dat

umH

oofd

som

Tota

le lo

op-

tijd

(in ja

ren)

Soor

t len

ing

Wer

ke-

lijke

-re

nte

Res

tsch

uld

31 d

ecem

ber

2011

Nie

uwe

leni

ngen

in

2012

Aflo

ssin

g in

20

12

Res

tsch

uld

31 d

ecem

ber

2012

Res

tsch

uld

over

5 ja

ar

Res

tere

nde

loop

tijd

in

jare

n ei

nd

2012

Aflo

ssin

gs-

wijz

eAf

loss

ing

2013

€%

€€

€€

€€

Tran

spor

t27

.200

.253

01.

235.

441

25.9

64.8

1210

.687

.895

2.01

3.11

6IN

G B

ank

N.V

.28

-feb-

0839

0.00

05

Hyp

othe

cair

4,19

%39

0.00

00

039

0.00

00

0Af

l. vr

ij39

0.00

0IN

G B

ank

N.V

.31

-okt

-08

460.

000

10H

ypot

heca

ir5,

10%

310.

500

046

.000

264.

500

34.5

005

Line

air

46.0

00IN

G B

ank

N.V

.1-

mrt-

101.

195.

000

10H

ypot

heca

ir4,

20%

985.

875

011

9.50

086

6.37

526

8.87

57

Line

air

119.

500

Star

t Fou

ndat

ion

31-d

ec-1

050

.000

6O

nder

hand

sre

ntel

oos

50.0

000

050

.000

04

Afl.

vrij

0IN

G B

ank

N.V

.10

-apr

-96

180.

151

20H

ypot

heca

ir4,

51%

39.4

800

9.07

630

.404

03

Line

air

9.07

6IN

G B

ank

N.V

.10

-apr

-96

317.

646

20H

ypot

heca

ir4,

62%

188.

229

08.

348

179.

881

138.

130

21Li

neai

r8.

348

ING

Ban

k N

.V.

10-a

pr-9

695

2.93

840

Hyp

othe

cair

4,63

%58

3.67

40

23.8

2455

9.85

044

0.73

323

Line

air

23.8

24IN

G B

ank

N.V

.1-

dec-

1117

5.00

05

Hyp

othe

cair

3,65

%17

5.00

00

017

5.00

00

4Af

l. vr

ij0

ING

Ban

k N

.V.

28-fe

b-08

210.

000

5H

ypot

heca

ir4,

19%

210.

000

00

210.

000

00

Afl.

vrij

210.

000

ING

Ban

k N

.V.

31-o

kt-0

817

0.00

010

Hyp

othe

cair

5,10

%11

4.75

00

17.0

0097

.750

12.7

505

Line

air

17.0

00IN

G B

ank

N.V

.1-

mrt-

1030

2.00

010

Hyp

othe

cair

4,20

%24

9.15

00

30.2

0021

8.95

067

.950

7Li

neai

r30

.200

ING

Ban

k N

.V.

1-ju

l-03

846.

000

10H

ypot

heca

ir4,

70%

105.

750

084

.600

21.1

500

0Li

neai

r21

.150

Rab

oban

k10

-apr

-07

11.1

50.0

0030

Hyp

othe

cair

4,71

%9.

346.

466

037

2.00

08.

974.

466

7.11

4.46

625

Line

air

372.

000

Rab

oban

k10

-apr

-07

3.00

0.00

010

Hyp

othe

cair

4,46

%1.

925.

000

030

0.00

01.

625.

000

125.

000

5Li

neai

r30

0.00

0IN

G B

ank

N.V

.31

-dec

-02

8.00

0.00

040

Hyp

othe

cair

5,05

%6.

200.

000

020

0.00

06.

000.

000

5.00

0.00

030

Line

air

200.

000

ING

Ban

k N

.V.

15-fe

b-08

1.52

5.00

020

Hyp

othe

cair

4,57

%1.

296.

250

076

.250

1.22

0.00

083

8.75

015

Line

air

76.2

50IN

G B

ank

N.V

.8-

feb-

081.

600.

000

15H

ypot

heca

ir4,

26%

1.19

9.99

50

106.

668

1.09

3.32

755

9.98

710

Line

air

106.

668

ING

Ban

k N

.V.

28-fe

b-08

688.

000

5H

ypot

heca

ir4,

19%

688.

000

00

688.

000

00

Afl.

vrij

688.

000

ING

Ban

k N

.V.

1-m

rt-10

2.03

5.00

020

Hyp

othe

cair

4,88

%1.

856.

935

010

1.75

21.

755.

183

1.24

6.43

817

Line

air

101.

752

ING

Ban

k N

.V.

1-m

rt-10

546.

000

20H

ypot

heca

ir4,

88%

498.

225

027

.300

470.

925

334.

425

17Li

neai

r27

.300

ING

Ban

k N

.V.

10-a

pr-9

654

4.53

640

Hyp

othe

cair

4,63

%33

3.52

80

13.6

1231

9.91

625

1.84

823

Line

air

13.6

12IN

G B

ank

N.V

.28

-feb-

0332

7.00

010

Hyp

othe

cair

4,70

%40

.875

032

.700

8.17

50

0Li

neai

r8.

175

ING

Ban

k N

.V.

1982

590.

000

40H

ypot

heca

ir4,

79%

376.

125

029

.500

346.

625

199.

126

11Li

neai

r29

.500

ING

Ban

k N

.V.

1-m

rt-10

1.84

5.00

020

Hyp

othe

cair

4,88

%1.

683.

562

092

.252

1.59

1.31

01.

130.

063

17Li

neai

r92

.252

Stic

htin

g Le

ger d

es H

eils

31-d

ec-0

91.

300.

000

5O

nder

hand

s4,

10%

1.30

0.00

00

01.

300.

000

02

Afl.

vrij

0IN

G B

ank

N.V

.31

-okt

-08

290.

000

10H

ypot

heca

ir5,

10%

195.

750

029

.000

166.

750

21.7

505

Line

air

29.0

00IN

G B

ank

N.V

.28

-feb-

0331

4.00

010

Hyp

othe

cair

4,70

%39

.250

031

.400

7.85

00

0Li

neai

r7.

850

ING

Ban

k N

.V.

1-de

c-11

300.

000

5H

ypot

heca

ir3,

65%

300.

000

00

300.

000

04

Afl.

vrij

0IN

G B

ank

N.V

.31

-dec

-02

1.50

0.00

020

Hyp

othe

cair

5,00

%82

5.00

00

75.0

0075

0.00

037

5.00

010

Line

air

75.0

00IN

G B

ank

N.V

.31

-okt

-08

475.

000

25H

ypot

heca

ir5,

22%

418.

000

019

.000

399.

000

304.

000

20Li

neai

r19

.000

ING

Ban

k N

.V.

10-a

pr-9

695

2.93

838

Hyp

othe

cair

4,62

%56

3.98

10

25.0

9653

8.88

541

3.41

621

Line

air

25.0

96IN

G B

ank

N.V

.28

-feb-

0345

2.00

010

Hyp

othe

cair

4,70

%56

.500

045

.200

11.3

000

0Li

neai

r11

.300

ING

Ban

k N

.V.

1-de

c-11

500.

000

5H

ypot

heca

ir3,

65%

500.

000

00

500.

000

04

Afl.

vrij

0IN

G B

ank

N.V

.28

-feb-

0882

.000

5H

ypot

heca

ir4,

19%

82.0

000

082

.000

00

Afl.

vrij

82.0

00IN

G B

ank

N.V

.31

-okt

-08

140.

000

10H

ypot

heca

ir5,

10%

94.5

000

14.0

0080

.500

10.5

005

Line

air

14.0

00IN

G B

ank

N.V

.10

-apr

-96

317.

646

26H

ypot

heca

ir4,

49%

127.

739

012

.252

115.

487

54.2

269

Line

air

12.2

52IN

G B

ank

N.V

.10

-apr

-96

294.

957

40H

ypot

heca

ir4,

53%

179.

606

07.

444

172.

162

134.

954

23Li

neai

r7.

444

ING

Ban

k N

.V.

1-au

g-06

5.00

0.00

040

Hyp

othe

cair

4,65

%4.

312.

500

012

5.00

04.

187.

500

3.56

2.50

033

Line

air

125.

000

ING

Ban

k N

.V.

1-de

c-11

300.

000

5H

ypot

heca

ir3,

65%

300.

000

00

300.

000

04

Afl.

vrij

0IN

G B

ank

N.V

.1-

dec-

1136

5.95

520

Hyp

othe

cair

5,00

%36

5.95

50

18.2

9634

7.65

925

6.26

818

Line

air

18.2

96IN

G B

ank

N.V

.1-

dec-

9888

7.14

030

Hyp

othe

cair

4,35

%50

2.69

40

29.5

7247

3.12

232

5.25

615

Line

air

29.5

72IN

G B

ank

N.V

.31

-dec

-08

2.95

0.00

025

Hyp

othe

cair

5,22

%2.

596.

000

011

8.00

02.

478.

000

1.88

8.00

020

Line

air

118.

000

ING

Ban

k N

.V.

15-fe

b-08

1.23

0.00

020

Hyp

othe

cair

4,57

%1.

045.

500

061

.500

984.

000

676.

500

215

Line

air

61.5

00Tr

ansp

ort

69.8

52.5

970

3.53

6.78

366

.315

.814

36.4

73.3

065.

539.

033

JAARDOCUMENT 2012

76 77

Stic

htin

g Le

ger d

es H

eils

Wel

zijns

- en

Gez

ondh

eids

zorg

Alm

ere

Leni

ngge

ver

Dat

umH

oofd

som

Tota

le lo

op-

tijd

(in ja

ren)

Soor

t len

ing

Wer

ke-

lijke

-re

nte

Res

tsch

uld

31 d

ecem

ber

2011

Nie

uwe

leni

ngen

in

2012

Aflo

ssin

g in

20

12

Res

tsch

uld

31 d

ecem

ber

2012

Res

tsch

uld

over

5 ja

ar

Res

tere

nde

loop

tijd

in

jare

n ei

nd

2012

Aflo

ssin

gs-

wijz

eAf

loss

ing

2013

€%

€€

€€

€€

Tran

spor

t69

.852

.597

03.

536.

783

66.3

15.8

1436

.473

.306

5.53

9.03

3VP

SB -

1028

-mei

-08

500.

000

20H

ypot

heca

irre

ntel

oos

425.

000

025

.000

400.

000

275.

000

15Li

neai

r25

.000

ING

Ban

k N

.V.

1-m

rt-10

1.35

8.00

010

Hyp

othe

cair

4,20

%1.

120.

350

013

5.80

098

4.55

030

5.55

07

Line

air

135.

800

Stic

htin

g Le

ger d

es H

eils

31-d

ec-0

975

0.00

020

Ond

erha

nds

4,90

%67

5.00

00

37.5

0063

7.50

045

0.00

017

Line

air

37.5

00IN

G B

ank

N.V

.1-

dec-

1160

0.00

05

Hyp

othe

cair

3,65

%60

0.00

00

060

0.00

00

4Af

l. vr

ij0

ING

Ban

k N

.V.

1-de

c-11

100.

000

5H

ypot

heca

ir3,

65%

100.

000

00

100.

000

04

Afl.

vrij

0IN

G B

ank

N.V

.28

-feb-

0831

4.00

05

Hyp

othe

cair

4,19

%31

4.00

00

031

4.00

00

0Af

l. vr

ij31

4.00

0IN

G B

ank

N.V

.15

-feb-

0870

0.00

020

Hyp

othe

cair

4,57

%59

5.00

00

35.0

0056

0.00

038

5.00

017

Line

air

35.0

00IN

G B

ank

N.V

.31

-okt

-08

230.

000

10H

ypot

heca

ir5,

10%

155.

250

023

.000

132.

250

17.2

505

Line

air

23.0

00IN

G B

ank

N.V

.31

-okt

-08

290.

000

10H

ypot

heca

ir5,

10%

195.

750

029

.000

166.

750

21.7

505

Line

air

29.0

00IN

G B

ank

N.V

.1-

mrt-

1037

8.00

010

Hyp

othe

cair

4,20

%31

1.85

00

37.8

0027

4.05

085

.050

7Li

neai

r37

.800

Tota

al74

.344

.797

03.

859.

883

70.4

84.9

1438

.012

.906

6.17

6.13

3

78


TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

BATEN

12. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

De specificatie is als volgt:Realisatie

2012Begroting

2012Realisatie

2011

AWBZ Zorg zonder verblijf 25.921.615 26.750.416 24.270.838 AWBZ Zorg GGZ RIBW 76.823.661 73.736.915 65.312.934 AWBZ Zorg Verpleging en verzorging 29.515.872 30.080.335 26.525.991 AWBZ Zorg LVG 11.780.231 10.942.750 9.402.412 AWBZ GGZ en verslavingszorg 816.455 1.248.753 1.267.113 Zvw GGZ en verslavingszorg 9.678.739 8.973.761 8.515.931

Totaal wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 154.536.573 151.732.930 135.295.218

Mutatie wettelijk budget aanvaardbare kosten 2012 2011

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar 134.497.624 117.391.150

Mutatie zorgprestaties intramuraal:- ZZP Intramuraal 7.756.242 10.199.751 - Kinder- & Jeugdpsychiatrie intramuraal - 315.657 - Zvw: loonkosten (320.640) (563.730) - Zvw: materiële kosten 50.707 789.180

7.486.309 10.740.858 Mutatie zorgprestaties extramuraal:- Extramuraal, dagbesteding en vervoer, VPT 7.700.884 4.730.228

Mutatie kapitaalslasten:- Kapitaalslasten oud (90%) 13.003.079 - - Normatieve huisvestingscomponent (10%) 2.314.440 - - Genormeerde kapitaalslasten grootschalig (242.081) 190.654 - Nacalculeerbare kapitaalslasten grootschalig (1.440.391) 161.963 - Niet-nacalculeerbare kapitaallasten grootschalig 147.500 (147.500) - Kapitaalslasten verblijf kliniek 989.377 (106.217) - Kapitaalslasten kleinschalig wonen (11.641.690) 2.057.693 - Huisvestingskosten KW strafrechtelijk forensisch 164.039 27.571 - Voorlopige budgetmutatie 132.548 (198.506)

3.426.821 1.985.658 Mutatie overige componenten:- Herallocatie ZZP (193.840) (462.542) - Overige kosten 229.691 (239.164) - Kortingsmaatregel GGZ-cure (119.835) (6.125) - Overige (1.026.191) 357.561

(1.110.175) (350.270)

Subtotaal wettelijk budget boekjaar 152.001.463 134.497.624

Correcties voorgaande jaren 2.535.110 797.594

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar 154.536.573 135.295.218

Toelichting:

Het wettelijk budget aanvaardbare kosten is inclusief kapitaalslasten forensische zorg. Het wettelijk budget zoals opgenomen in de jaarrekening is gebaseerd op de interne berekening. Deze kan mutaties bevatten die nog niet in een rekenstaat zijn verwerkt.

JAARDOCUMENT 2012

78 79


TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

BATEN

12. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten


2012Begroting

2012Realisatie

2011

AWBZ Zorg zonder verblijf 25.921.615 26.750.416 24.270.838 AWBZ Zorg GGZ RIBW 76.823.661 73.736.915 65.312.934 AWBZ Zorg Verpleging en verzorging 29.515.872 30.080.335 26.525.991 AWBZ Zorg LVG 11.780.231 10.942.750 9.402.412 AWBZ GGZ en verslavingszorg 816.455 1.248.753 1.267.113 Zvw GGZ en verslavingszorg 9.678.739 8.973.761 8.515.931

Totaal wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 154.536.573 151.732.930 135.295.218

Mutatie wettelijk budget aanvaardbare kosten 2012 2011

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar 134.497.624 117.391.150

Mutatie zorgprestaties intramuraal:- ZZP Intramuraal 7.756.242 10.199.751 - Kinder- & Jeugdpsychiatrie intramuraal - 315.657 - Zvw: loonkosten (320.640) (563.730) - Zvw: materiële kosten 50.707 789.180

7.486.309 10.740.858 Mutatie zorgprestaties extramuraal:- Extramuraal, dagbesteding en vervoer, VPT 7.700.884 4.730.228

Mutatie kapitaalslasten:- Kapitaalslasten oud (90%) 13.003.079 - - Normatieve huisvestingscomponent (10%) 2.314.440 - - Genormeerde kapitaalslasten grootschalig (242.081) 190.654 - Nacalculeerbare kapitaalslasten grootschalig (1.440.391) 161.963 - Niet-nacalculeerbare kapitaallasten grootschalig 147.500 (147.500) - Kapitaalslasten verblijf kliniek 989.377 (106.217) - Kapitaalslasten kleinschalig wonen (11.641.690) 2.057.693 - Huisvestingskosten KW strafrechtelijk forensisch 164.039 27.571 - Voorlopige budgetmutatie 132.548 (198.506)

3.426.821 1.985.658 Mutatie overige componenten:- Herallocatie ZZP (193.840) (462.542) - Overige kosten 229.691 (239.164) - Kortingsmaatregel GGZ-cure (119.835) (6.125) - Overige (1.026.191) 357.561

(1.110.175) (350.270)

Subtotaal wettelijk budget boekjaar 152.001.463 134.497.624

Correcties voorgaande jaren 2.535.110 797.594

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar 154.536.573 135.295.218

Toelichting:

Het wettelijk budget aanvaardbare kosten is inclusief kapitaalslasten forensische zorg. Het wettelijk budget zoals opgenomen in de jaarrekening is gebaseerd op de interne berekening. Deze kan mutaties bevatten die nog niet in een rekenstaat zijn verwerkt.


13. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties


2012Begroting

2012Realisatie

2011

Opbrengsten uit Wmo-prestaties 12.541.198 7.820.355 11.466.064 Zorgprestaties tussen instellingen (onderaanneming) 2.776.835 2.879.095 2.903.157 Eigen bijdragen cliënten en persoonsgebonden budgetten 8.712.167 8.194.033 8.461.579

Totaal 24.030.200 18.893.483 22.830.800

Toelichting:

14. Toelichting subsidies


2012Begroting

2012Realisatie

2011

Subsidies gemeenten 48.812.603 49.303.924 50.475.315 Subsidies provincies 41.921.766 40.137.432 42.039.620 Subsidies ministerie van Veiligheid en Justitie 35.514.443 33.792.981 31.796.890 Overige subsidies 1.603.214 223.001 1.391.885

Totaal 127.852.026 123.457.338 125.703.710

Toelichting:

15. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten


2012Begroting

2012Realisatie

2011

Overige opbrengsten:- Diensten 3.191.603 2.785.645 3.550.310 - Omzet 2.640.297 2.984.460 3.022.981 - Boekwinst verkoop materiële vaste activa 38.309 - 453.409

Totaal 5.870.209 5.770.105 7.026.700

Toelichting:

De opbrengsten uit onderaanneming hebben met name betrekking op onderaanneming van VPT door de werkeenheden in Amsterdam (onderaanneming van Flevohuis) en Rotterdam (onderaanneming van Laurens).

De subsidieopbrengsten van het ministerie van Veiligheid en Justitie in 2012 hebben voor € 23.682.638 betrekking op reclassering (2011: € 21.668.563) en voor € 11.831.805 op forensische zorg (2010: € 10.128.327).

De post diensten betreft hoofdzakelijk opbrengsten uit samenwerking met andere zorgorganisaties uit hoofde van projecten, detachering van medewerkers en doorbelaste huisvestingskosten.

De post omzet betreft opbrengsten uit hoofde van Werk voor Iedereen activiteiten, waaronder de 50|50 Stores en50|50 Hotel Belmont.

80


LASTEN

16. Personeelskosten


2012Begroting

2012Realisatie

2011

Lonen en salarissen 159.136.662 160.122.496 150.055.679 Sociale lasten 22.356.804 22.002.434 20.619.152 Pensioenpremies 14.685.543 14.510.258 13.598.006 Honorarium officieren 1.129.770 1.525.957 1.338.500 Deskundigheidsbevordering 3.555.826 3.410.789 2.514.212 Andere personeelskosten 7.464.393 6.619.264 6.687.462

Subtotaal 208.328.998 208.191.198 194.813.012

Personeel niet in loondienst 9.978.647 5.006.377 10.954.511

Totaal personeelskosten 218.307.646 213.197.575 205.767.523

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden: 3.957 3.909 3.816

17. Afschrijvingen vaste activa


2012Begroting

2012Realisatie

2011

Nacalculeerbare afschrijvingen:- materiële vaste activa 321.695 - - - financiële vaste activa 35.544 - 24.099

Overige afschrijvingen:- materiële vaste activa 12.477.603 10.958.020 11.976.219

Amortisatie van investeringssubsidies (1.574.101) - (436.217)

Totaal afschrijvingen 11.260.740 10.958.020 11.564.101

JAARDOCUMENT 2012

80 81


18. Overige bedrijfskosten


2012Begroting

2012Realisatie

2011

Huisvestingskosten:Huur en erfpacht 16.676.513 18.073.906 16.333.538 Energie en water:- Energie gas 1.368.423 1.570.714 1.560.844 - Energie stroom 1.852.340 2.126.168 1.146.821 - Energie transport en overig 1.887.980 2.167.076 2.372.150 - Water 283.275 325.151 274.833 Onderhoud 6.663.341 5.356.424 5.973.763 Belastingen en heffingen 1.114.546 1.141.112 957.514 Verzekeringen 551.665 660.363 506.812 Schoonmaakkosten 3.839.188 4.142.614 3.645.594 Beveiliging 3.844.243 1.862.853 3.005.682 Totaal huisvestingskosten 38.081.513 37.426.381 35.777.551

Organisatiekosten:Dienstreizen 3.163.743 2.780.284 2.781.761 Kosten transportmiddelen 1.001.955 1.024.429 985.235 Kosten ondernemingsraad 257.534 271.822 258.218 Kosten cliëntenraden 72.298 101.828 71.819 Bijdragen koepelorganisaties 626.076 703.716 664.992 Accountantskosten 796.714 569.737 619.656 Advieskosten 3.245.871 1.913.015 3.893.507 Kosten hard- en software 6.287.362 5.592.430 5.802.221 Telefoon en datalijnen 3.207.386 3.399.713 3.097.288 Overige organisatiekosten 4.961.749 4.322.556 3.112.340 Totaal organisatiekosten 23.620.688 20.679.530 21.287.036

Verzorgings- en activiteitskosten:Voeding 8.944.660 8.276.663 8.130.429 Overige verzorgings-/activiteitskosten 10.350.355 8.801.548 9.424.440 Omzetgerelateerde kosten 1.394.940 1.133.531 1.044.230 Totaal verzorgings- en activiteitskosten: 20.689.956 18.211.742 18.599.100

Totaal overige bedrijfskosten 82.392.156 76.317.653 75.663.687

19. Financiële baten en lasten


2012Begroting

2012Realisatie

2011

Rentebaten 204.117 - 621.640 Rentelasten (2.918.349) (3.119.873) (3.857.443)

Totaal financiële baten en lasten (2.714.232) (3.119.873) (3.235.803)

82


Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

De bezoldiging van de directie van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg over het jaar2012 is als volgt:

123

4

5

6

789

1011121314151617

Toelichting:

Eigen bijdrage auto van de zaak 900 nvt

De honorering van de directeur is overeenkomstig de CAO Welzijn en Maatschappelijke Dienstverlening. Hij heeft een arbeidsovereenkomst van 38 uur per week en is ingeschaald in schaal 15 met als maximum garantieregel D. Op grond van de CAO is deelname aan het pensioenfonds Zorg en Welzijn verplicht. Envoy drs. C. Vader heeft de beschikking over een auto van de zaak.

De honorering van de adjunct directeur is overeenkomstig de CAO Welzijn en Maatschappelijke Dienstverlening. Hij heeft een arbeidsovereenkomst van 38 uur per week en is ingeschaald in schaal 14 met als maximum regel U2. Op grond van de CAO is deelname aan het pensioenfonds Zorg en Welzijn verplicht.

Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b) 137.850 121.128Cataloguswaarde auto van de zaak 28.250 nvt

Ontslagvergoeding nvt nvtBonussen nvt nvt

Werkgeversbijdrage sociale lasten 5.129 5.129Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU 13.493 11.323

Bruto-onkostenvergoeding 3.675 3.675

Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkering, salaris en andere vaste toelagen 115.553 101.001

Welke salarisregeling is toegepast? Zie toelichting Zie toelichtingWat is de deeltijdfactor? (percentage) 100% 100%

Zo ja: hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in het verslagjaar? n.v.t. n.v.t.

Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst?Arbeidsovereenkomst voor onbepaalde tijd

Arbeidsovereenkomst voor onbepaalde tijd

Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? n.v.t. n.v.t.Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur geweest? Nee Nee

Periode 1/1/2012-31/12/2012 1/1/2012-31/12/2012

Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Directie vallend onder eindverantwoordelijk stichtingsbestuurWat is de samenstelling van het bestuur of de directie? Tweehoofdig met voorzitter

Naam Envoy drs. C. Vader dhr. H.M. van Teijlingen

Functie Directeur Adjunct-directeur

JAARDOCUMENT 2012

82 83


Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

De bezoldiging van de directie van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg over het jaar2012 is als volgt:

123

4

5

6

789

1011121314151617

Toelichting:

Eigen bijdrage auto van de zaak 900 nvt

De honorering van de directeur is overeenkomstig de CAO Welzijn en Maatschappelijke Dienstverlening. Hij heeft een arbeidsovereenkomst van 38 uur per week en is ingeschaald in schaal 15 met als maximum garantieregel D. Op grond van de CAO is deelname aan het pensioenfonds Zorg en Welzijn verplicht. Envoy drs. C. Vader heeft de beschikking over een auto van de zaak.

De honorering van de adjunct directeur is overeenkomstig de CAO Welzijn en Maatschappelijke Dienstverlening. Hij heeft een arbeidsovereenkomst van 38 uur per week en is ingeschaald in schaal 14 met als maximum regel U2. Op grond van de CAO is deelname aan het pensioenfonds Zorg en Welzijn verplicht.

Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b) 137.850 121.128Cataloguswaarde auto van de zaak 28.250 nvt

Ontslagvergoeding nvt nvtBonussen nvt nvt

Werkgeversbijdrage sociale lasten 5.129 5.129Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU 13.493 11.323

Bruto-onkostenvergoeding 3.675 3.675

Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkering, salaris en andere vaste toelagen 115.553 101.001

Welke salarisregeling is toegepast? Zie toelichting Zie toelichtingWat is de deeltijdfactor? (percentage) 100% 100%

Zo ja: hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in het verslagjaar? n.v.t. n.v.t.

Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst?Arbeidsovereenkomst voor onbepaalde tijd

Arbeidsovereenkomst voor onbepaalde tijd

Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? n.v.t. n.v.t.Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur geweest? Nee Nee

Periode 1/1/2012-31/12/2012 1/1/2012-31/12/2012

Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Directie vallend onder eindverantwoordelijk stichtingsbestuurWat is de samenstelling van het bestuur of de directie? Tweehoofdig met voorzitter

Naam Envoy drs. C. Vader dhr. H.M. van Teijlingen

Functie Directeur Adjunct-directeur


De bezoldiging van het bestuur van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg over het jaar2012 is als volgt:

Naam Functie Bezoldiging€

Voorzitter zie toelichtingVice-voorzitter zie toelichtingSecretaris-penningmeester zie toelichtingToezichthouder 5.400Toezichthouder 1.500Toezichthouder 2.400Toezichthouder 3.000

Mevr. M.F.D. Waling-Huijsen Toezichthouder 1.500

Toelichting:

Honoraria accountant 2012 2011

De honoraria van de accountant over 2012 zijn als volgt:

1 Controle van de jaarrekening 415.763 397.171 2 Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) 243.787 218.923 3 Fiscale advisering - - 4 Niet-controlediensten 65.705 149.940

Totaal honoraria accountant 725.255 766.034

Toelichting:

PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. fungeert als externe accountant van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg.

Dhr. drs. J. WienenDhr.Mr. D.J. RutgersMevr. G.W. van Montfrans-Hartman

De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg is een onderdeel van het Leger des Heils in Nederland. Het Leger des Heils in Nederland maakt deel uit van de internationale organisatie The Salvation Army. De commandant, de chef-secretaris en de financieel-secretaris van het Leger des Heils in Nederland zijn benoemd door de Generaal van The Salvation Army. Zij vervullen naast hun dagelijkse activiteiten in meerdere juridische entiteiten van het Leger des Heils in Nederland, waaronder in de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg, een onbezoldigde bestuursfunctie. De bezoldiging voor hun dagelijks werkzaamheden is opgenomen in de verslaggeving van de Stichting Leger des Heils.

Mevr. drs. M. Trompetter

Commissioner drs. J.C.IJ. van Vliet Kolonel P.H. DijkstraKadet H. Slomp RA

JAARDOCUMENT 2012

84 85

III. OVERIGE GEGEVENS

86


Bestuursverklaring

Verantwoordelijkheid en reikwijdte

Verklaring

Almere, 17 april 2013

Wij hebben vastgesteld dat er geen bijzondere waardeverminderingen dienen te worden doorgevoerd met betrekking tot vaste activa die in de balans zijn opgenomen.Het economisch eigendom van de activa berust bij de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg. Er zijn geen andere pand- of hypotheekrechten gevestigd op deze activa, dan welke zijn vermeld in de toelichting op deze jaarrekening.

Wij hebben alle verplichtingen per 31 december 2012, voor zover van toepassing, verwerkt en/of toegelicht in deze jaarrekening. Alle verplichtingen (in rechte afdwingbaar of feitelijk) waarvan het waarschijnlijk is dat voor de afwikkeling van die verplichtingen een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvoor een betrouwbare schatting van de omvang kan worden gemaakt, zijn verwerkt en toegelicht in deze jaarrekening.Alle voorwaardelijke verplichtingen en garanties die aan derden zijn afgegeven, zijn in de toelichting op deze jaarrekening vermeld. Wij zijn niet op de hoogte van het bestaan van claims uit hoofde van aansprakelijkstelling en deze zijn ook niet te verwachten.

Er hebben zich geen gebeurtenissen na balansdatum voorgedaan, die aanpassing van deze jaarrekening en/of de toelichting daarop vereisen.

Envoy drs. C. VaderDirecteur

De heer H.M. van TeijlingenAdjunct-directeur

De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg heeft voldaan aan alle contractuele verplichtingen, alsmede aan de voorschriften van regelgevende instanties, die bij niet nakoming van materieel belang zouden kunnen zijn voor deze jaarrekening.

Deze verklaring wordt door de statutaire directie van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg afgegeven bij de jaarrekening van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg over het boekjaar eindigende op 31 december 2012.Deze jaarrekening is onder onze verantwoordelijkheid opgesteld. Hiertoe zijn de jaarrekeningen van de werkeenheden en het Stichtingsbureau van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg samengevoegd onder toepassing van de methode van consolidatie.

Wij hebben navraag gedaan bij de directies en het management van alle werkeenheden en andere medewerkers van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg met relevante kennis en ervaring. In dit kader geven de directeuren van de werkeenheden, op ons verzoek, een bevestiging bij de jaarrekening(en) van de desbetreffende werkeenheid, af aan PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Dienovereenkomstig, verklaren wij naar ons beste weten en overtuiging het volgende:

Wij erkennen onze verantwoordelijkheid voor de getrouwe weergave van deze jaarrekening. Deze jaarrekening is in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Wij erkennen onze verantwoordelijkheid voor de invoering en werking van de maatregelen van administratieve organisatie en interne beheersing, die zijn opgezet om onjuistheden en fraude te voorkomen en te ontdekken.

Deze jaarrekening bevat geen onjuistheden of onvolledigheden van materieel belang. Wij zijn van mening dat de ongecorrigeerde afwijkingen niet van materieel belang zijn, zowel afzonderlijk als in totaal voor deze jaarrekening als geheel. Wij hebben geen kennis van andere ongecorrigeerde afwijkingen die van materieel belang zijn voor deze jaarrekening als geheel.

JAARDOCUMENT 2012

86 87

OVERIGE GEGEVENS

Vaststelling en goedkeuring jaarrekening

Resultaatbestemming

Gebeurtenissen na balansdatum

Controleverklaring

Stichtingsdirectie: Raad van Toezicht:

De heer mr. D.J. RutgersLid Raad van Toezicht

Mevrouw M.F.D. Waling-HuijsenLid Raad van Toezicht

Mevrouw G.W. van Montfrans-HartmanLid Raad van Toezicht

Mevrouw drs. M. TrompetterSecretaris Raad van Toezicht

De heer drs. J. WienenLid Raad van Toezicht

Envoy drs. C. VaderDirecteur

De heer H.M. van TeijlingenAdjunct-directeur

Commissioner drs. J.C.IJ. van Vliet Voorzitter Raad van Toezicht

Kolonel mevrouw H. TvedtVice-voorzitter Raad van Toezicht

Luitenant H. Slomp RAPenningmeester Raad van Toezicht

Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling als opgenomen in de resultatenrekening 2012 van de jaarrekening.

Er hebben zich na de balansdatum geen bijzondere gebeurtenissen voorgedaan die belangrijke financiële gevolgen hebben voor de rechtspersoon.

De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

De Stichtingsdirectie van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg heeft de jaarrekening 2012 vastgesteld in de vergadering van 17 april 2013.

De Raad van Toezicht van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg heeft de jaarrekening 2012 vastgesteld in de vergadering van 17 april 2013.

88

PricewaterhouseCoopers Accountants N.V., Meander 901, 6825 MH Arnhem, Postbus 5381, 6802 EJ ArnhemT: 088 792 00 26, F: 088 792 94 04, www.pwc.nl

ʻPwCʼ is het merk waaronder PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. (KvK 34180285), PricewaterhouseCoopers Belastingadviseurs N.V. (KvK 34180284),PricewaterhouseCoopers Advisory N.V. (KvK 34180287), PricewaterhouseCoopers Compliance Services B.V. (KvK 51414406), PricewaterhouseCoopers Pensions,Actuarial & Insurance Services B.V. (KvK 54226368), PricewaterhouseCoopers B.V. (KvK 34180289) en andere vennootschappen handelen en diensten verlenen. Opdeze diensten zijn algemene voorwaarden van toepassing, waarin onder meer aansprakelijkheidsvoorwaarden zijn opgenomen. Op leveringen aan dezevennootschappen zijn algemene inkoopvoorwaarden van toepassing. Op www.pwc.nl treft u meer informatie over deze vennootschappen, waaronder deze algemene(inkoop)voorwaarden die ook zijn gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel te Amsterdam.

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Aan: de directie van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg

Verklaring betreffende de jaarrekeningWij hebben de in dit verslag opgenomen jaarrekening 2012 van Stichting Leger des Heils Welzijns- enGezondheidszorg te Amsterdam gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31december 2012 en de resultatenrekening over 2012 met de toelichting, waarin zijn opgenomen eenoverzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

Verantwoordelijkheid van de directieDe directie van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die hetvermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag,beide in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi. De directie is tevens verantwoordelijkvoor een zodanige interne beheersing als zij noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekeningmogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Verantwoordelijkheid van de accountantOnze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onzecontrole. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder deNederlandse controlestandaarden en het Controleprotocol Jaarverantwoording zorginstellingen 2012.Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controlezodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat dejaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.

Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over debedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk vande door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s datde jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij hetmaken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking dierelevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op hetopzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteitvan de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van degeschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van dedoor de directie van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeldvan de jaarrekening.

Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om eenonderbouwing voor ons oordeel te bieden.

JAARDOCUMENT 2012

88 89

Pagina 2 van 2

OordeelNaar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van hetvermogen van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg per 31 december 2012 en vanhet resultaat over 2012 in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi.

Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisenVerder vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dit kunnen beoordelen, verenigbaar is met dejaarrekening.

Arnhem, 17 april 2013PricewaterhouseCoopers Accountants N.V.

Origineel getekend door F.E. van Kommer RA

JAARDOCUMENT 2012

90 91

IV. BIJLAGEN

92


BIJLAGE 1: EXPLOITATIEREKENING PER WERKVELD

Werkvelden: MO JZ GGZ V&V RECL VSLZ PREV Totaal

Bedrijfsopbrengsten:

AWBZ Zorg zonder verblijf 5.003.504 - 1.011.691 5.724.940 - 324.493 13.856.987 25.921.615 AWBZ Zorg GGZ RIBW 8.495.643 15.105 62.952.085 103.327 - 1.684.115 3.573.386 76.823.661 AWBZ Zorg Verpleging en verzorging - - - 29.194.139 - 320 321.413 29.515.872 AWBZ Zorg LVG 439.165 - 1.821.184 9.265.215 - 30.721 223.946 11.780.231 AWBZ GGZ en verslavingszorg - - 647.755 (30.967) - 199.667 - 816.455 Zvw GGZ en verslavingszorg - - 4.150.298 - - 5.528.441 - 9.678.739

Totaal Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 13.938.312 15.105 70.583.013 44.256.654 - 7.767.757 17.975.732 154.536.573

Opbrengsten uit Wmo-prestaties 5.750.508 - 381.314 3.497.347 - 206.369 2.705.660 12.541.198 Zorgprestaties tussen instellingen (onderaanneming) (2.790) - - 2.762.361 - - 17.264 2.776.835 Persoonsgebonden en -volgende budgetten - - - - - - - - Eigen bijdragen cliënten 5.230.086 177.043 578.030 1.987.914 - 217.665 521.429 8.712.167

Totaal Niet gebudgetteerde zorgprestaties 10.977.804 177.043 959.344 8.247.622 - 424.034 3.244.353 24.030.200

- Subsidies gemeente 39.752.571 - 2.370.204 425.633 39.500 117.494 6.107.200 48.812.603 - Subsidies provincie - 36.149.660 1.469.446 - - - 4.302.660 41.921.766 - Subsidies ministerie van Veiligheid en Justitie 721.523 117.780 9.750.209 271.220 23.682.638 514.845 456.228 35.514.443 - Subsidies ministerie VWS 577.802 152.183 95.897 610.558 - 65.508 101.266 1.603.214

Totaal Subsidies 41.051.896 36.419.623 13.685.756 1.307.411 23.722.138 697.847 10.967.354 127.852.026

- Diensten 53.529 51.606 (182.710) 739.907 1.101.677 (210.368) 1.637.963 3.191.603 - Omzet 102.035 - 1.326 220 - - 2.536.716 2.640.297 - Boekwinst verkoop materiële vaste activa - - - 38.309 - - - 38.309

Totaal Overige bedrijfsopbrengsten 155.564 51.606 (181.385) 778.436 1.101.677 (210.368) 4.174.679 5.870.209

SOM DER BEDRIJFSOPBRENGSTEN 66.123.575 36.663.377 85.046.729 54.590.122 24.823.815 8.679.271 36.362.118 312.289.008

Bedrijfslasten:

Lonen en salarissen 41.590.767 18.659.059 32.066.066 26.284.895 13.239.090 4.768.523 22.528.261 159.136.662 Sociale lasten 5.843.008 2.619.495 4.504.900 4.634.613 1.861.814 669.921 2.223.053 22.356.804 Pensioenpremies 3.838.103 1.703.553 2.959.139 3.044.344 1.240.092 440.052 1.460.260 14.685.543 Honorarium officieren 521.292 3.828 42.769 301.202 - 19.166 241.513 1.129.770 Doorbelaste kosten Stichtingsbureau W&G (3.749.180) 621.521 978.732 901.381 452.992 121.099 673.456 0 Deskundigheidsbevordering 203.943 423.779 1.059.447 906.836 349.908 226.984 384.933 3.555.830 Andere personeelskosten en interne doorbelastingen (10.674.985) 1.967.890 11.750.731 (205.684) 1.499.583 (1.933.944) 5.060.799 7.464.389 Personeel niet in loondienst 2.468.942 453.349 2.075.537 2.905.076 759.014 421.251 895.477 9.978.647

Totaal Personeelskosten 40.041.889 26.452.474 55.437.322 38.772.664 19.402.493 4.733.051 33.467.753 218.307.646

Afschrijvingen op vaste activa 3.097.392 778.423 2.711.763 2.735.686 295.379 316.471 1.325.626 11.260.740

Huur en erfpacht 5.150.222 1.160.322 5.076.199 2.641.020 447.792 821.232 1.379.725 16.676.513 Energie en water: 1.727.560 457.434 1.340.319 1.171.254 78.664 182.690 434.098 5.392.018 Onderhoud 2.070.278 471.159 1.967.833 1.244.479 92.777 174.797 642.018 6.663.341 Belastingen en heffingen 328.935 70.278 275.502 291.741 22.325 40.781 84.985 1.114.546 Verzekeringen 207.800 66.433 50.353 131.353 31.472 27.905 36.347 551.665 Schoonmaakkosten 1.281.619 478.226 956.240 681.396 137.107 79.009 225.592 3.839.188 Beveiliging 1.399.976 16.773 2.239.375 107.901 61.268 - 18.951 3.844.243 Overige huisvestingskosten en interne doorbelastingen (1.305.742) (101.429) 919.899 (406.621) 685.916 (274.213) 482.189 0 Totaal huisvestingskosten 10.860.648 2.619.197 12.825.719 5.862.522 1.557.320 1.052.201 3.303.906 38.081.513

Dienstreizen 843.188 646.349 242.540 205.044 541.660 95.857 589.104 3.163.743 Kosten transportmiddelen 263.871 134.056 134.016 114.641 - 20.273 335.097 1.001.955 Kosten ondernemingsraad 133.565 46.911 - 39.002 12.752 13.547 11.758 257.534 Kosten cliëntenraden 49.036 2.815 426 5.427 - 14.594 - 72.298 Bijdrage koepelorganisaties 262.579 108.742 16.435 110.452 54.536 56.292 17.040 626.076 Accountantskosten 419.849 19.494 - 190.607 29.341 132.275 5.148 796.714 Advieskosten 1.907.210 208.239 167.857 303.773 143.966 232.033 282.793 3.245.871 Kosten hard- en software 2.325.844 595.436 538.369 991.484 1.099.251 274.854 462.123 6.287.362 Telefoon en datalijnen 1.225.884 346.459 493.148 483.209 187.919 55.710 415.058 3.207.386 Overige organisatiekosten en interne doorbelastingen 109.969 (209.988) 3.224.955 (998.348) 682.314 (401.157) 2.554.004 4.961.749 Totaal organisatiekosten 7.540.995 1.898.514 4.817.747 1.445.291 2.751.740 494.277 4.672.124 23.620.688

Voeding 3.173.242 373.948 3.170.144 1.779.447 747 230.391 216.741 8.944.660 Overige verzorgings-/activiteitskosten 977.834 3.898.866 2.539.751 1.931.918 77.857 226.971 697.158 10.350.355 Omzetgerelateerde kosten 38.892 - 7.589 31 - 2 1.348.426 1.394.940 Totaal verzorgings- en activiteitskosten: 4.189.968 4.272.814 5.717.485 3.711.395 78.604 457.364 2.262.325 20.689.956

Totaal overige bedrijfskosten 22.591.612 8.790.525 23.360.951 11.019.207 4.387.664 2.003.842 10.238.355 82.392.156

SOM DER BEDRIJFSLASTEN 65.730.894 36.021.422 81.510.036 52.527.557 24.085.536 7.053.364 45.031.734 311.960.542

Financiële baten en lasten 381.253 312.983 498.392 1.371.678 (89.274) 186.615 52.584 2.714.232

RESULTAAT 11.429 328.972 3.038.301 690.887 827.553 1.439.292 (8.722.199) (2.385.765)

Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg · 2.4 Belanghebbenden en...

Documents

Transcript of Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg · 2.4 Belanghebbenden en...