Stichting Interconfessioneel Basisonderwijs Uithoorn

Jaarverslag 2018

A Bestuursverslag B Jaarrekening 2018 1

A1 Samenvatting 1 B1 Grondslagen 44

A2 Organisatie 4 B2 Balans per 31 december 2018 48A3 Onderwijs 10 B3 Exploitatieoverzicht 2018 49A4 Personeel 16 B4 Kasstroomoverzicht over 2018 50A5 Huisvesting 21 B5 Toelichting op de balans per 31 december 2018 51

A6 Externe relaties 25 B6 55A7 Financiën 27A8 Continuïteitsparagraaf 33 B7 Toelichting op de exploitatierekening over 2018 56A9 Verantwoording Raad van Toezicht 37 B8 (Voorstel) bestemming van het exploitatiesaldo 59A10 Instellingsgegevens 42 B9 Gebeurtenissen na balansdatum 60

B10 Overzicht verbonden partijen 60B11 61

C Overige gegevens 1

C1 Controleverklaring 62

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen

publieke en semipublieke sector

INHOUD

Niet in de balans opgenomen verplichtingen

(passief)/niet uit de balans blijkende rechten (actief)

1

Bestuursverslag 2018

A1 Samenvatting

Organisatie De Stichting ICBO Uithoorn is in 1994 opgericht. Sinds 1 augustus 2012 is het bevoegd gezag van Stichting ICBO

Uithoorn georganiseerd naar het Raad van Beheer-model, met een Raad van Toezicht (RvT) en een directeur

bestuurder. De Raad van Toezicht en de directeur bestuurder hebben in de statuten, die op 19 juli 2011 zijn

vastgesteld, de onderlinge taken en bevoegdheden vastgelegd. Er is een Bestuursreglement en een

Managementstatuut opgesteld waarin de taken en verantwoordelijkheid van De Raad van Toezicht, de directeur

bestuurder is vastgelegd. Het bevoegd gezag kent daardoor de functiescheiding intern toezicht en bestuur.

De Stichting is aangesloten bij de PO-raad en bij Verus, de vereniging voor katholiek en christelijk onderwijs.

De directeur bestuurder legt in verticale lijn verantwoording af aan de Raad van Toezicht en in horizontale lijn

verantwoording af aan de GMR. Het verslag van de GMR is in dit stuk opgenomen.

De schooldirecteuren leggen in verticale lijn verantwoording af aan de directeur bestuurder en in horizontale lijn

verantwoording af aan MR (medezeggenschapsraad) en aan de ouders.

Onderwijs De kwaliteit van het onderwijs wordt bepaald door een goede leerlingenzorg, goede inzet van het personeel, scholing

voor het personeel, aandacht voor ouders en investering in de gebouwen. Uit de interne kwaliteitsenquête die in

schooljaar 2015-2016 onder kinderen, ouders en personeel is uitgevoerd, blijkt een hoge mate van tevredenheid. De

volgende interne kwaliteitsenquête wordt in schooljaar 2018-2019 onder kinderen, ouders en personeel afgenomen.

De resultaten van de afgenomen veiligheidsenquête van 2018 bleek niet aan nieuwe wet- en regelgeving te voldoen.

Dit is opgelost door het vinden van een correct gecertificeerde partner voor het afnemen van de enquêtes.

De kwaliteit wordt verder gemeten via de inspectierapporten, CITO- scores, leerlingvolgsystemen en rapportages van

de Arbodienst. Deze laten een positief beeld zien.

ITK

De Internationale TaalKlas Uithoorn (ITK) is in 2013 toegevoegd aan het onderwijsaanbod van Uithoorn. De klas is

onlangs uitgebreid van 1 naar 2 klassen en wordt geleid door 3 leerkrachten. Mevrouw Simone Luimstra is

verantwoordelijk voor de coördinatie en de directeur bestuurder van Stichting ICBO heeft de eind

verantwoordelijkheid.

2

Kernwaarden en Missie1

De Kernwaarden en missie van Stichting ICBO worden benoemd en beschreven in het Koersplan 2018-2022. Met

kernwaarden wordt de balans gezocht tussen enerzijds de wens om de collectiviteit (gemeenschappelijkheid) te

versterken en elkaar te vinden en anderzijds om de eigenheid van scholen een impuls geven.

Kernwaarden van het bestuur hebben een cultuurvormende functie - hoe gaan we met elkaar om. De vier

gemeenschappelijke kernwaarden van de stichting passen bij de wens om het collectief te versterken.

Op het niveau van de school hebben kernwaarden ook een (aanzuigende) functie naar ouders toe. Hiertoe formuleren de scholen twee of drie aanvullende kernwaarden die passen bij het eigen karakter van de school.

Scholen geven verder betekenis aan de kernwaarden: wat is de betekenis hiervan voor ons en wat betekent dit voor hoe we het leren vormgeven, hoe we met elkaar om gaan etc. Dit wordt uitgewerkt in de schoolplannen. Leerlingen

Op 1 oktober 2018 telde de stichting 1208 leerlingen, een stijging met 53 leerlingen. De prognose laat voor de

komende 4 jaar een verdere stabilisatie en/of lichte groei van de leerlingenaantallen zien. Deze prognose is zeer

voorzichtig, per jaar wordt de ontwikkeling nadrukkelijk gevolgd. De ontwikkeling van het leerlingaantal is op basis van

eigen prognoses, daarbij zijn de prognoses van de PO-raad ook in beeld.

Levensbeschouwelijk onderwijs

De scholen ruimen structureel tijd in voor godsdienstig en levensbeschouwelijke onderwijs.

Er is oog voor de levensvragen van kinderen, en de leerkracht gaat daarover regelmatig in gesprek met de leerlingen.

Doordat leerlingen op een open wijze met elkaar in gesprek gaan, leren zij respect te hebben voor verschillen in

gedachten en opvattingen. Onze leerlingen worden daarbij vrij gelaten om de eigen levensbeschouwing te ontwikkelen.

Wij hechten eraan dat ieder kind een gefundeerde eigen keuze kan maken, nu en in de toekomst.

Onderwijsbegeleiding

Voor de onderwijsbegeleiding maken de scholen gebruik van de begeleiding van diverse externe partijen zoals

Samenwerkingsverband Amstelronde,Bureau Toegepaste Sociale Wetenschappen (BTSW), Centrum het Antwoord en

Joep en andere kleinere organisaties of ZZP-ers.

Voor onderwijsbegeleiding van het personeel wordt gebruik gemaakt van o.a. Expertis en Academica.

Personeel Het personeelsbestand binnen Stichting ICBO Uithoorn is stabiel. Ultimo 31 december 2018 waren er 102

medewerkers aan de stichting verbonden.

Stakingen

Het personeel van ICBO Uithoorn heeft in 2018, gesteund door haar bestuur, deel genomen aan de stakingen in het

primair onderwijs. Het bestuur heeft de stakingsdagen doorbetaald om haar steun kracht bij te zetten.

Zij-instroom

Door de krapte op de onderwijsarbeidsmarkt, voor reguliere- alsook inval vacatures, heeft ICBO andere mogelijkheden onderzocht om reguliere en inval-vacatures te vullen. Dit heeft ertoe geleid dat de stichting actief en passief zij-instromers is gaan aantrekken en hiervoor ook extra middelen ter beschikking heeft gesteld. Ziekteverzuim Het ziekteverzuim is het aflopen kalenderjaar uiteindelijk op 5,37% uitgekomen. T.o.v. voorgaande jaren is het percentage gedaald. Deze daling wordt voor een belangrijk deel veroorzaakt door een vermindering van het aantal langdurige zieke medewerkers. De ziekte van de medewerkers betrof lichamelijke aandoeningen en was niet werk gerelateerd.

Huisvesting De staat van onderhoud van de gebouwen is goed te noemen.

1 Koersplan 2018-2022

3

Stichting ICBO heeft, in samenwerking Stichting Auro en Stichting SKOK, met verschillende leveranciers afspraken

gemaakt over dagelijks onderhoud, procedure calamiteiten en het planmatige onderhoud. De opdrachten voor

planmatig onderhoud worden verstrekt door de bestuurder van de betrokken stichting. Op basis van de ASSET- en

Facilicom-rapportage wordt hiervoor jaarlijks een planning opgesteld door het betreffende bestuur.

ICBO scholen

Integraal Kindcentrum het Duet (IKC het Duet) is sinds 2015 gehuisvest in een nieuw gebouw. Het MOP is door Asset

opgesteld.

De MOP voor De Vuurvogel is in 2017 door Facilicom Solutions opgesteld.

Basisschool De Kwikstaart maakt onderdeel uit van het complex dat in de volksmond bekend staat als De Brede School

Legmeer. Het gebouw is als multifunctionele accommodatie en beheer van dit gebouw valt onder de

verantwoordelijkheid van Gemeente Uithoorn.

Naast het reguliere onderhoud, heeft er in 2018 geen groot onderhoud plaatsgevonden.

Externe relaties De directeur bestuurder en de scholen onderhouden diverse contacten met externe instanties. Ook dit jaar hebben vele van deze contacten plaatsgevonden. Denk hierbij aan contacten met andere schoolbesturen, het samenwerkingsverband, de gemeente, vakbonden en landelijke vertegenwoordigers van het onderwijs.

Financiën Het aantal leerlingen op 1 oktober vormt de grondslag voor de bekostiging. Jaarlijks wordt een begroting opgesteld mede bepaald door geprognosticeerde leerling aantallen die door de schooldirecteuren opgesteld zijn en als uitgangspunt dienen voor de te ontvangen gelden vanuit het Rijk in de begroting en meerjarenbegroting. De directeur bestuurder bespreekt regelmatig met zijn directeuren en Raad van Bestuur de financiële voortgang en De Raad van Toezicht stelt op voordracht van de directeur-bestuurder de begroting vast.

Continuïteits paragraaf In de brief van 20 december 2013 geeft de minister van OC&W aan dat de Regeling jaarverslaggeving onderwijs (RJO) is uitgebreid met een voorschrift dat voorziet in de opname in het jaarverslag van de zogeheten Continuïteitsparagraaf. Deze paragraaf is ook opgenomen in het jaarverslag 2018.

Verantwoording Raad van Toezicht De Raad van Toezicht vergadert minimaal 6 keer per jaar met de directeur bestuurder. Naast de vaste onderdelen van

de agenda bespreekt De Raad de rapportage van de directeur bestuurder. Die rapportage bevat informatie over

lopende zaken, financiën, resultaten, zaken die in voorbereiding zijn en informatie over beleidsstukken die volgens de

cyclus van het Bestuurlijke Toetsingskader door de toezichthouders vastgesteld dienen te worden.

Fusie

In 2018 zijn de besturen en GMR’en van ICBO en Stichting Katholiek Onderwijs Uithoorn (SKOK), een traject ingegaan

dat tot een fusie heeft geleid. Dit traject is (beperkt) begeleid door Scolix die ook voor verslaglegging van de

bijeenkomsten heeft gezorgd. ICBO en SKOK zijn per 1 januari 2019 opgegaan in Stichting Wijzer aan de Amstel.

Overname

Parallel aan dit fusieproces, heeft het ICBO met Stichting Jenaplan Uithoorn (SJU) een traject doorlopen, waarbij de

enige school van SJU, ’t Startnest, door ICBO is overgenomen en SJU zichzelf heeft opgeheven. Basisschool ’t Startnest

maakt met ingang van 1 januari 2019 deel uit van Stichting Wijzer aan de Amstel.

4

A2 Organisatie

Binnen het ICBO wordt het intern toezicht uitgevoerd door minimaal 4 en maximaal 6 toezichthoudende leden en het

bestuur wordt uitgevoerd door een directeur bestuurder in vaste dienst van de stichting. De toezichthoudende leden

vervullen de toezichthoudende taak op vrijwillige en onbezoldigde basis.

De GMR (gemeenschappelijke medezeggenschapsraad) heeft een adviserende en/of instemmende rol en wordt

vroegtijdig betrokken bij de beleidsvoornemens. De GMR wordt gevraagd en ongevraagd tijdig geïnformeerd over

zaken die de stichting aangaan.

De schooldirecties geven uitvoering aan het beleid in samenwerking en samenspraak met de medezeggenschapsraden

van de 3 scholen waarin personeel en ouders zitting hebben. De totale organisatie wordt ondersteund door

administratiekantoor Onderwijsbureau Twente (ObT).

In de verticale lijn legt de directeur bestuurder verantwoording af aan de Raad van Toezicht over het gevoerde beleid.

Over de kwaliteit van het onderwijs wordt ook gesproken met de onderwijsinspectie en er wordt een jaarverslag

gestuurd naar het ministerie van OC&W.

Kerngegevens Bevoegdgezag 40581

Stichting ICBO Uithoorn

Postbus 84, 1420 AB, UITHOORN

Bezoekadres: Basisschool De Springschans, Eendracht 8, Uithoorn

Contactpersoon: de heer M. Domela Nieuwenhuis, directeur bestuurder

E-mail: directie@icbo-uithoorn.nl Website: www.icbouithoorn.nl

Rechtspositie

De rechtspersoon van het ICBO Uithoorn is een stichtingsvorm. Stichting ICBO Uithoorn is in 1994 opgericht uit een

fusie van katholieke en een protestants-christelijke besturen . De stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel

en Fabrieken te Amsterdam onder nummer 41213974.

Bekostigingsgrondslag Het aantal leerlingen op 1 oktober vormt de grondslag voor de bekostiging. Eventueel kan door middel van een groeitelling aanvullende bekostiging worden toegekend als het aantal leerlingen van de 3 scholen gezamenlijk volgens daartoe vastgestelde normen is toegenomen. Het aantal leerlingen op 1 oktober 2018 bedroeg 1208. Scholen Het bestuur Stichting ICBO Uithoorn heeft de volgende scholen onder haar verantwoordelijkheid:

School Brin-nummer

Bezoekadres Website Leerlingaantal 2018

Leerlingaantal 1-10-2017

De Vuurvogel

10 HX A. van Schendellaan 53 Uithoorn

www.devuurvogel-uithoorn.nl

199 190

het Duet 12 TF Pr. Christinalaan 120, 1420 BN UITHOORN

www.hetduet.nl 405 406

De Kwikstaart

12 KU Randhoornweg 33 Uithoorn

www.de kwikstaart.nl 604 557

5

De Stichting en haar scholen: uitgangspunten en doelstellingen De kerntaak van Stichting ICBO Uithoorn is het geven van interconfessioneel basisonderwijs onderwijs in de gemeente Uithoorn.

Het bestuur van Stichting ICBO Uithoorn wil met het onderwijs bereiken dat alle kinderen zich optimaal ontwikkelen.

De basis hiervoor is dat kinderen zich prettig voelen op school. Er wordt daarom alles aan gedaan om een sociaal veilige

leeromgeving te creëren. Uitgangspunten hiervoor zijn de interconfessionele, pedagogische en didactische visie. Zij

sluiten bij elkaar aan en vormen samen de identiteit. Identiteit is een dynamisch proces. Het is dan ook belangrijk

hierover met elkaar in gesprek te blijven.

Het bevoegd gezag hecht een grote waarde aan een positief onderwijsklimaat. Schoolteams moeten positieve verwachtingen hebben over de effecten van het onderwijs dat zij geven. Leerresultaten moeten belangrijk worden gevonden. De schoolteams tonen de bereidheid het onderwijs steeds te verbeteren om zo goed mogelijke resultaten bij de kinderen te behalen. Dit wordt o.a. gerealiseerd door gezamenlijke en individuele scholingstrajecten voortvloeiend uit de ambities zoals omschreven in de schooljaarplannen. De scholen moeten voor kinderen een ordelijk en veilig instituut zijn waar een prettige (werk)sfeer heerst.

De Raad van Toezicht wordt door de directeur-bestuurder geïnformeerd over de leerprestaties en vorderingen van de leerlingen in het algemeen, evenals over het functioneren van directies en teams zoals beschreven in het management statuut. Het onderwijs omvat ten minste de voor de basisscholen wettelijk voorgeschreven activiteiten.

In iedere school is een exemplaar van het door het bestuur vastgestelde schoolplan en schoolgids aanwezig.

Identiteit

Het Interconfessioneel basisonderwijs Uithoorn vormt kinderen tot wereldburgers.

Op onze scholen is ieder kind welkom dat in de wijk woont waarin de school staat, ongeacht afkomst, culturele

identiteit of religie. Wij vragen aan ouders en leerlingen om de Interconfessionele grondslag te respecteren en alle

leerlingen dienen aan alle schoolactiviteiten deel te nemen. We willen de leerlingen optimaal voorbereiden op het

functioneren in de multiculturele samenleving.

De Interconfessionele waarden worden o.a. uitgedragen in de methode die gebruikt wordt voor het

levensbeschouwelijk onderwijs (Trefwoord op De Vuurvogel en het Duet, Hemel en Aarde op De Kwikstaart) en de

methode die wij gebruiken voor de sociaal emotionele ontwikkeling (De Vreedzame School op de Vuurvogel en Leefstijl

op het Duet en De Kwikstaart).

Organogram

Raad van Bestuur ICBO Uithoorn:

Raad van Toezicht en

Directeur bestuurder

Directie

De Vuurvogel

Team

secretariaat Managementteam

Directie

het Duet

Team

Secretariaat

Locatieleider opvang

Locatieleider onderwijs

Dirctie

De Kwikstaart

Team

SecretariaatManagmentteam

Stafbureau Administratiekantoor

GMR

MR

R MR MR

R

6

Samenstelling en Rooster van aftreden

Het bestuur van Stichting ICBO bestond, ultimo 31 december 2018 uit de volgende personen:

De Raad van Toezicht voert op grond van wet- en regelgeving voorgeschreven toezicht uit. De directeur bestuurder en

de Raad van Toezicht hebben in de statuten, het Bestuursreglement het Managementstatuut, hun onderlinge taken en

bevoegdheden vastgelegd. De directeur bestuurder en de Raad van Toezicht hebben in 2018 zes keer vergaderd.

Daarnaast heeft de Raad van Toezicht in kalenderjaar 2018 tweemaal gesprekken gevoerd met de GMR.

De Raad van Toezicht heeft de “Code Goed Bestuur in het Primair Onderwijs” integraal overgenomen en de code is

daarmee de leidraad voor het handelen.

Bovenschools management De directeur bestuurder bestuurt op hoofdlijnen en de directeuren hebben het mandaat dat beleid op school niveau uit

te voeren. In de voorbereiding van beleid heeft het directieoverleg (DO) een belangrijke rol. Hiertoe heeft de directeur

bestuurder elf keer vergaderd met zijn directeuren. Dit overleg dient o.a. ter afstemming van het beleid op zowel

bovenschools- als schoolniveau. De stichting beschikt over een Bestuursreglement en een Managementstatuut.

Het Bestuursreglement is op 2 april 2014 vastgesteld, en het Managementstatuut is op 10 december 2014 vastgesteld.

Schoolmanagement en scholen

Elk van de 3 scholen heeft zijn eigen directeur. Er zijn 2 vrouwelijke directeuren en 1 mannelijke directeur. Ultimo 31 december 2018 zijn de directeuren:

Eind juli 2018 heeft Mevrouw N. Huppertz, haar functie als directeur van basisschool De Vuurvogel beëindigd. De

directeur bestuurder heeft ervoor gekozen een interim directeur aan te nemen zodat de stichting in alle rust de beste

kandidaat kon werven.

Maatschappelijk verantwoord ondernemen

ICBO Uithoorn is zich bewust van het maatschappelijk speelveld waarin de organisatie zich bevindt en de noodzaak om

op maatschappelijk verantwoorde wijze het onderwijs binnen de organisatie vorm te geven. De scholen onderhouden

actief contacten met instellingen en verenigingen uit de lokale gemeenschap: o.a. de bibliotheek, de lokale

kerkgemeenschappen, de peuterspeelzaal/kinderopvang en overige organisaties/verenigingen.

Er is op de scholen aandacht geweest voor de ecologische ontwikkeling: milieu, energiebesparing, afvalverwerking en

de omgevingsaspecten.

Bestuurslid Functie In functie

sinds (KvK)

Bij ICBO

sinds

Rooster

van aftreden

Mevrouw M. Osterop Voorzitter RvT 01-02-2013 23-01-2013 01-08-2021

De heer P. Hazewindus RvT 01-08-2012 07-03-2012 01-08-2020

De heer H. Farah RvT 01-01-2014 04-12-2013 01-01-2019

Mevrouw S. Hermans RvT 01-08-2014 01-08-2014 01-08-2018

De heer M. Domela Nieuwenhuis Directeur bestuurder 01-02-2017 01-02-2017 n.v.t.

Naam Functie

De heer B. van Stuijvenberg Directeur De Kwikstaart

Mevrouw P. Goesten-Zandvliet Directeur het Duet

Mevrouw M. van der Graaff Interim Directeur De Vuurvogel

MR

7

Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR)

Jaarverslag 2018 Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad ICBO Uithoorn

Algemeen Dit is het verslag 2018 van de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR) van de Stichting Interconfessioneel

Basisonderwijs. Vanaf september zijn de GMR van de ICBO en de Stichting Katholiek Onderwijs te Uithoorn SKOK samen

gaan vergaderen. De GMR van het ICBO wordt gevormd door vertegenwoordigers van de medezeggenschapsraden van

de scholen De Kwikstaart, Het Duet en De Vuurvogel. Vanuit de SKOK zijn er mensen van De Springschans en de Zon

aanwezig geweest bij de vergaderingen. Deze vertegenwoordiging bestaat in principe uit een één lid uit de

oudergeleding en één lid uit de personeelsgeleding van elke school. Nadere informatie over de scholen vindt u op de

website van de scholen.

Overlegstructuur De GMR van het ICBO heeft ook dit half jaar meegedacht en - gepraat over allerlei zaken op bovenschools niveau en

heeft instemming of advies gegeven over de beleidsvoornemens van de Directeur- Bestuurder de heer Mogens Domela

Nieuwenhuis Nijegaard. Ook heeft de GMR zelf initiatieven genomen om het contact tussen bestuur en GMR-ren (van

het ICBO en de SKOK) te versterken. De organisatiestructuur is aan het begin van het jaar zoals voorgaande jaren

vastgelegd in een stroomschema om zo de communicatielijnen zichtbaar te hebben.

Organisatie GMR 2018 Alle scholen waren dit jaar vertegenwoordigd in de GMR. Het voorzitterschap is dit jaar in handen geweest van

mevrouw Carine Vleerbos van de Vuurvogel de functie van secretaris was mevrouw Nathalie van den Heuvel . Vanuit

het bevoegd gezag was de Directeur – bestuurder de heer Domela Nieuwenhuis aanwezig en mevrouw Marion Buiten

als notuliste.

Vergaderingen

De GMR is dit half jaar 4 keer bij elkaar geweest. De vergaderdata waren afgestemd op de vergadercyclus van de

Directeur-Bestuurder met de directies van de scholen en de Raad van Toezicht. Zij hebben de beleidsstukken van de

8

fusie voorgelegd aan de GMR-ren en er een advies of toestemming verleend kon worden. De GMR van de SKOK is om

deze reden aangeschoven om een vloeiende overname te kunnen realiseren.

De vergaderingen bestonden uit een vaste structuur waar, aan de hand van vooraf gestelde agendapunten, de

vergadering werd geleid door de voorzitter. De vergaderingen bestonden uit drie tot vier delen:

1. Opening en mededelingen a. Mededelingen

2. Bespreken agenda stukken a. Goedkeuren van de notulen, b. Bespreken van de besluitenlijst en actiepuntenlijst van de vorige vergadering. c. Geven van een eerste reactie geven op de aangeboden beleidsstukken en vragen formuleren.

3. Ingezonden stukken a. De aangedragen beleidsstukken worden toegelicht en besproken. Indien mogelijk worden de

beleidsvoornemens in stemming gebracht of van advies voorzien. b. Bepaalde stukken worden nader besproken en in stemming gebracht of van advies voorzien en het

bespreken van GMR- huishoudelijke zaken. 4. Nieuws vanuit de scholen

a. Iedere school geeft een korte toelichting op het gebeuren in en rondom de school

Informatie/communicatie Van iedere vergadering is een verslag, besluitenlijst en actiepuntenlijst opgesteld. Het verslag, gemaakt door Marion

Buiten, wordt zo spoedig mogelijk aan het secretariaat van de GMR verzonden. Indien het verslag (eventueel na

aanpassingen) is goedgekeurd door de voorzitter GMR en secretariaat, wordt het verslag door het secretariaat van de

GMR naar de MR van de scholen gestuurd, die voor verdere verzending of bespreking zorgt. De wens ligt er om het

centraal te kunnen regelen. Er is een lijst met adressen in omloop. Er wordt bekeken of dit AVG-proof gerealiseerd kan

worden.

Werkgroepen GMR Ook in 2018 heeft de GMR gebruik gemaakt van een fusiewerkgroep. Deze werkgroep van de GMR bestond uit: ouders,

leerkrachten van de GMR. De werkgroep heeft 2 keer per schooljaar een gezamenlijke vergadering belegd met het

bestuur en de raad van toezicht om meer inzicht te krijgen in elkaar manier van werken. Ook was het hierdoor mogelijk

onze vragen en wensen beter toe te lichten. De werkgroep GMR heeft zich gebogen over de werkwijze van de GMR, de

binding met de MR van de scholen het bestuur en de raad van toezicht.

Deelnemers GMR 2018

De Kwikstaart => Secretariaat GMR ICBO De springschans => Secratariaat GMR SKOK

Nathalie van den Heuvel (PGMR) Kelly Petrus (PGMR)

Marcel van Ravenstijn (OGMR) Manja Houtman (OGMR)

Ronald Bosboom (OGMR)

De Vuurvogel => Voorzitterschap De Zon

Andrea Prins (PGMR) Marjoleine Hoekstra (PGMR) Carine Vleerbos (OGMR) Anoeska van Schie (PGMR)

Marloes Verbruggen (OGMR)

Debby Stokman (OGMR)

Het Duet Fernand Fens (PGMR)

Monique van Oudenallen (OGMR)

Notulist

Marion Buiten

9

Bestuur

Mogens Domela Nieuwenhuis Nijegaard (Directeur-bestuurder stichting ICBO)

Mia Olthof (notuliste, stafbureau)

Onderwerpen In dit jaarverslag staat een kort overzicht van de relevante onderwerpen die in het schooljaar 2018 zijn besproken. De

volledige verslagen van de vergaderingen zijn terug te vinden op de GMR-site binnen ICBO – Share point en op te

vragen bij het secretariaat van de GMR.

✓ September 2018 o Vaststelling vergaderdata 2018-2019. o GMR kennismaking en fusievoorstel o De nieuwe CAO is besproken o Cursus voor de scholen is besproken o Koersplan is toegelicht en elke school is ermee bezig o Stakingen (werden vergoed)

✓ November 2018 o Due Dilligence o Fusieplan met Jenaplan erbij voorlopig akkoord o Er komen verkiezingen voor de MR, GMR en bestuursleden voor de nieuwe stichting

✓ December 2018 o Haalbaarheidsonderzoek en fusie zijn akkoord. o Beleidsplan Functieboek is klaar en wordt uitgevoerd op de scholen. o Werkoverlegteams: wordt aan gewerkt. o Werkgelegenheidsbeleid: wordt aan gewerkt. o Reglement is ingevuld o Studie/ training voor alle leden is ingevuld en geregeld o Begroting nieuwe stichting: wordt doorgeschoven naar komend jaar.

De stichting heeft een goede financiële positie en er is daarom geen groot risico. De stichting heeft de afgelopen jaren

ook veel financiële meevallers gehad die niet begroot waren. Zoals het er nu naar uitziet, is het beleid de komende jaren

stabiel. Er wordt door de fusie een kostenbesparing verwacht.

De meerjarenbegroting geeft een stabiel en gezond financieel beeld, zonder grote risico ́s. De GMR gaat akkoord met

de voorgestelde meerjarenbegroting.

o Vakantierooster schooljaar 2019-2020. Deze is nog niet vastgesteld en akkoord bevonden. De eventuele problemen met het vakantierooster (Afwijking Noord-

Holland) zijn geanalyseerd en er wordt na de aanpassingen akkoord gegeven door de voorzitter.

o Toekomstig bestuursmodel Stichting ICBO Er wordt vanaf januari 2019 met de zes scholen (‘t Startnest komt er dan bij) die in de fusie opgaan vergadert. Er zal dan

1 voorzitter en 1 secretaris benoemd worden in overleg of met stemming.

Onder de aandacht blijven: het Koersplan en de staking (die nu niet vergoed zal worden) en de cursus zal voor alle

leden een stap zijn in de samenwerking en het overleg tijdens de vergaderingen. De verkiezingen worden

georganiseerd, de schoolteams zullen worden ingelicht en er moet nog een statuut worden gemaakt.

Dit jaarverslag is opgemaakt door Nathalie van den Heuvel, secretariaat GMR ICBO (d.d. 27-02-2019)

10

A3 Onderwijs

Kernwaarden en Koersplan

Het ICBO is een interconfessionele stichting. Dat betekent dat we uitgaan van het gemeenschappelijke geloofsgoed van

zowel de Rooms-Katholieke als Protestants-christelijke traditie. Daarnaast geven we in respect voor elkaars eigenheid,

aandacht aan de bijzondere accenten uit beide tradities.

De waarden die zijn gekozen zijn (deel) geïnspireerd vanuit de Bijbelse waarden. Iedereen heeft daarbij zijn eigen beleving en geeft daar op eigen wijze invulling aan. De Kernwaarden van Stichting ICBO Uithoorn zijn:

Aandacht “Alles wat je aandacht geeft groeit!” We zijn oprecht geïnteresseerd en nieuwsgierig in kinderen, ouders en

elkaar. We dragen zorg voor eenieder binnen de organisatie die dat nodig heeft. Voor onze leerlingen betekent dit dat zij onderwijs krijgen van leerkrachten die de kinderen zien en horen.

Bevlogen We zijn bevlogen en werken vanuit passie. Onderwijs zit in ons hart! Vanuit bevlogenheid geven wij inhoud aan ons

vak. We blijven ons ontwikkelen, staan niet stil en blijven nieuwsgierig naar elkaars drijfveren, interesses en

kwaliteiten. Voor onze leerlingen betekent dit dat wij het beste onderwijs aanbieden in een veilige en warme

omgeving.

Vertrouwen Samen maken we de school en vertrouwen is het fundament onder iedere vorm van (werk)relatie. Vertrouwen

hebben in leerlingen, in jezelf, in de toekomst, in elkaar en hoge verwachtingen (ambitie) zorgen ervoor dat we

het beste in elkaar naar boven halen. Onze leerlingen krijgen onderwijs waarbij zij eigen verantwoordelijkheid

leren en mogen dragen.

Eigenheid Scholen, medewerkers en leerlingen zijn het sterkst als ze de ruimte krijgen om zichzelf te zijn. Het is voor

ons vanzelfsprekend dat ieder deze ruimte benut vanuit eigen verantwoordelijkheid en in balans met het geheel.

We tonen daarbij lef om van de gebaande paden af te wijken. De verschillen die daardoor naar voren komen

koesteren we. Iedereen is uniek, we kijken naar kansen en mogelijkheden en stimuleren de persoonlijk

ontwikkeling van eenieder.

Vanuit 5 strategische thema’s is onze motto:

“Durf jezelf te zijn!” Door:

Leren jezelf te zijn!

Leren met de beste leerkrachten!

Leren in een professionele cultuur!

Leren in de maatschappij!

Leren vanuit een eigen(zinnig) profiel!

Dit zijn de leidende principes. Binnen dit referentiekader kan elke school en elke medewerker eigen waarden en doelen hanteren, zolang ze niet strijdig zijn met de algemene uitgangspunten en ook niet strijdig zijn met de grondslag van de stichting.

11

Van medewerkers wordt verwacht dat ouders en kinderen worden gestimuleerd de kernwaarden uit te dragen en te vertalen in handelen. Het gedrag van de medewerkers geldt steeds als voorbeeld voor kinderen (en hun ouders). De interconfessionele identiteit wordt zichtbaar in het handelen.

Schoolplan en Jaarplan

Na het vaststellen van de Koersplan 2018-2022, zijn de scholen in 2018 begonnen hun schoolplan en jaarplan vorm te geven. Hierin zijn zij begeleid door B&T, organisatieadviesbureau voor het onderwijs. Het Koersplan is leidend en directies en teams van de individuele scholen hebben samen een traject doorlopen waarbij de leidende thema’s’ van het Koersplan vertaald zijn naar de beloftes op schoolniveau. Het schoolplan geeft in postervorm weer waar de school over 4 jaar hoopt te staan. In het school jaarplan worden 2 speerpunten gekozen waaraan elk jaar nadrukkelijk aandacht wordt besteed. Ook het jaarplan wordt in postervorm gepresenteerd. Deze werkwijze heeft ertoe geleid dat niet alleen het Koersplan, maar ook het individuele Schoolplan en Jaarplan van elke school breed gedragen en dat de ambities realistisch en dagelijks zichtbaar voor team, directies en ouders.

Levensbeschouwelijk onderwijs

De scholen ruimen structureel tijd in voor godsdienstig en levensbeschouwelijke onderwijs. Daarbij is het van belang

dat de leerlingen kennis opdoen. Kennis van bepaalde elementen uit de christelijke traditie, maar ook kennis van

belangrijke aspecten van de verschillende wereldreligies die in de Nederlandse samenleving voorkomen. Hieronder

vallen belangrijke feestdagen, gebruiken en andere religieuze uitingsvormen.

Een ander doel van de levensbeschouwelijke vorming is dat de leerlingen vaardigheden ontwikkelen die zij nodig

hebben om hun eigen levensbeschouwing te vormen. Te denken valt aan vaardigheden zoals verwonderen, verbeelden

en vertrouwen.

Er is oog voor de levensvragen van kinderen en de leerkracht gaat daarover regelmatig een gesprek met de leerlingen.

Dit gebeurt soms gepland aan de hand van een les godsdienst/levensbeschouwing, maar dit ontstaat ook vaak

spontaan. Doordat leerlingen op een open wijze met elkaar in gesprek gaan, leren zij respect te hebben voor verschillen

in gedachten en opvattingen. Onze leerlingen worden daarbij vrij gelaten om de eigen levensbeschouwing te

ontwikkelen. Wij hechten eraan dat ieder kind een gefundeerde eigen keuze kan maken, nu en in de toekomst.

Promotie van scholen en werving van leerlingen

In eerste instantie is de promotie van scholen en werving van leerlingen een zaak van de individuele scholen in de

gemeenschappen waarin zij staan. Voor elke school gelden andere accenten en aandachtspunten. Ten aanzien van de

promotie van de school, intern en extern, wordt regelmatig een schoolkrant digitaal naar de ouders toegestuurd. De

schoolgids bestaat uit 2 delen. Deel A met algemene informatie is heeft een geldigheid van 4 jaar, en Deel B waarin het

beleid van de school voor dat jaar duidelijk is geformuleerd. De splitsing van de schoolgids is ook een afspiegeling van

het Schoolplan en Jaarplan.

Iedere school heeft verder een eigen website. Dit, samen met de open dagen en communicatie in regionale media over

de eigen activiteiten en ontwikkelingen speelt een steeds belangrijker rol in de promotie van de school.

Zorgplicht Passend Onderwijs Uithoorn

Op 1 augustus 2014 is de Wet op Passend onderwijs ingegaan. Passend onderwijs is een wet die ervoor moet zorgen

dat leerlingen een passende onderwijsplek krijgen. Of dat nu binnen het speciaal onderwijs is of met ondersteuning

binnen het regulier onderwijs. Hiertoe is er binnen de regio een samenwerkingsverband opgericht, Stichting

Amstelronde.

Voor de leerlingen betekent dit dat er binnen het samenwerkingsverband altijd gezocht wordt naar een passend

onderwijsaanbod ongeacht de beperking. Met het passend onderwijs kwam het Regionaal Experticecentrum (REC) dat

leerlingen (her) indiceert per 1 augustus 2014 te vervallen.

Leerlingenzorg op schoolniveau

Binnen alle scholen is tenminste één interne begeleider aangesteld die minimaal één dag ambulante tijd heeft voor die

taak. De interne begeleiders hebben een aantal netwerkvergaderingen gehad. Met ingang van 1 augustus is de opzet

van het IB-netwerk gewijzigd. Er wordt nu per jaar drie studiedagen, waaronder een studie tweedaagse, georganiseerd.

12

Deze hebben een inhoudelijk karakter. Daarnaast zijn er voor de IB-ers intervisiegroepen ingericht. In deze

bijeenkomsten staat uitwisseling van ervaring en bespreken van de dagelijkse praktijk centraal.

Internationale TaalKlas Uithoorn (ITK)2

De meeste leerlingen die bij de ITK starten komen rechtstreeks uit het buitenland (of uit een AZC school). Deze

kinderen spreken geen of onvoldoende Nederlands. Daarom wordt de meeste tijd in de ITK besteed aan het aanleren

van taalvaardigheden en woordenschat. Alle kinderen werken elke dag aan deze vaardigheden. Dit geldt ook voor

rekenen, spelling en begrijpend lezen.

Door de groei van de leerlingaantallen van IKC het Duet, was er onvoldoende ruimte in de IKC voor de Taalklas. De ITK is verhuisd, en vanaf het begin van het nieuwe schooljaar 2018-2019 gehuisvest in basisschool De Springschans. De klas valt, vanwege logistieke overwegingen, onder het brinnummer van de Springschans, gevestigd aan Eendracht 8 in Uithoorn.

Samenwerkingsverbanden Er zijn verschillende samenwerkingsverbanden waar de scholen deel uit van maken. Op het gebied van zorg is er Samenwerkingsverband Stichting Amstelronde (www.amstelronde.nl). Die heeft in haar ondersteuningsplan omschreven hoe passend onderwijs vorm wordt gegeven. Iedere Amstelronde-school heeft een eigen ondersteuningsprofiel. De ondersteuningsprofielen worden regelmatig aangepast aan de schoolontwikkeling en herschreven. De stichting werkt ook samen met de gemeente Uithoorn. Wegens het uitblijven van de publicatie van een nieuw onderwijsbeleidsplan kan nu nog geen nieuwe informatie geven worden over de ambities van de gemeente en hoe Stichting ICBO en haar scholen daarop inspeelt.

Leerlingen

Bij 1 oktober telling 2018 waren er 1208 leerlingen ingeschreven bij de scholen van ICBO Uithoorn. De leerlingaantallen blijven zich positief ontwikkelen en laten een stijging van 53 zien. Het leerlingaantal op alle drie ICBO-scholen is dus gegroeid tegen de trend in. Het aantrekken van de bouw in zowel De Legmeer, waar De Kwikstaart staat, als in Zijdelwaard, waar De Vuurvogel staat, lijkt positieve gevolgen te hebben voor de aanwas van leerlingen. De verwachting voor de komende jaren is dat de leerlingaantallen op stichtingsniveau zullen stabiliseren.

School Leerlingenaantal 2018

Leerlingenaantal 2017

Leerlingaantal 2016

Leerlingaantal 2015

De Vuurvogel 199 190 176 191

De Kwikstaart 604 557 544 547

het Duet 405 406 395 383

Totaal 1208 1153 1115 1121

Ontwikkeling leerlingaantallen gemeente Uithoorn

2 Voor meer informatie zie: http://itkuithoorn.weebly.com/

13

Ontwikkeling leerlingaantallen overige scholen Uithoorn

In vergelijking met de andere basisscholen in Uithoorn, is de stijging van leerlingaantal bij de scholen van het ICBO

opvallend positief. De 3 ICBO-scholen blijven onverminderd populair in de gemeente.

Onderwijs Kwaliteit Onderwijs Kwaliteit wordt op verschillende manieren gemeten. De scholen worden bezocht door inspectie, er worden

(tussentijdse cito) toetsen afgenomen en er is een cyclus voor evaluatie van kwaliteit waar personeel en leerlingen aan

deelnemen. De scholen hebben een interne kwaliteitsenquête in schooljaar 2015-2016 onder kinderen, ouders en

personeel uitgevoerd gebruik makend van de vragenlijsten in Integraal. Uit deze resultaten bleek een hoge mate van

tevredenheid.

Deze module is in 2018 in Integraal afgesloten en de scholen hebben de veiligheidenquêtes op een andere wijze

uitgevoerd. Helaas bleek achteraf dat deze enquêtes onvoldoende gecertificeerd waren waardoor de resultaten niet

geaccepteerd werden. Sindsdien is de stichting gaan samenwerken met DUO Onderwijs en Advies en zullen de

kwaliteitsenquêtes in 2019 worden afgenomen conform de nieuwe wet- en regelgeving.

Onderwijsresultaten

Centrale eindtoets

In samenspraak met de directeuren van de 3 ICBO-scholen, is in schooljaar 2017-2018 de centrale-eindtoets afgenomen. De scholen hebben een inventarisatie en evaluatie van de verschillende eindtoetsen gemaakt en het team

14

van het Duet en De Kwikstaart besloten de Cito centrale eindtoets af te nemen. Het team en directie van De Vuurvogel besloten IEP af te nemen om dat deze toets meer recht doet aan hun leerling populatie. De scholen voeren het beleid dat alle kinderen (in principe) aan de cito-eindtoets mee doen. Dit is ook voor dit jaar

gelukt. De resultaten en analyses van de afgelopen toets ronde en de ingezette verbeterpunten voor de volgende toets

ronde zijn door de directeur bestuurder aan het toezichthoudend bestuur gepresenteerd.

Het streven van de scholen en het bestuur, is er op gericht om elk schooljaar een score te halen die tenminste ligt op

het landelijke (schoolgroep) gemiddelde. De ambitie is een score te halen die boven de gemiddelde landelijke score ligt.

De gemiddelde standaardscores van de leerlingen op alle deelnemende scholen (landelijke score) voor 2018 was

535,73, landelijk gelijk dan in schooljaar 2016-2017. Meer informatie over de cito 2018 is te vinden in de publicatie

“Terugblik 2018: Centrale Eindtoets 2018” dat in december 2018 is gepubliceerd.

De resultaten voor de scholen die vallen onder het bevoegd gezag van Stichting ICBO Uithoorn voor 2018 zijn:

School Soort Toets Jaar Uitslag

Het Duet Cito 2018 537,6

De Vuurvogel IEP 2018 78,46

De Kwikstaart Cito 2018 536,9

*Score = gemiddelde cijfer (eventueel) gecorrigeerd naar schooltype

In opdracht van het bestuur hebben de schooldirecteuren in 2018, is net als voorgaande jaren, een analyse van de

onderwijsresultaten geschreven. In deze analyse is een beeld gegeven van de CITO uitslagen 2018 en de ontwikkeling

van de onderwijsresultaten t.o.v. de voorgaande jaren.

Deze analyses zijn met de directeur bestuurder besproken, verbeterpunten zijn benoemd en actieplannen

vormgegeven. De directeur bestuurder heeft zijn conclusies aan de Raad van Toezicht gerapporteerd. Op schoolniveau

worden de resultaten van de Cito-eindtoets geanalyseerd en op basis van de analyses worden, waar noodzakelijk,

verbetertrajecten ingezet. Dit gebeurt op basis van een plan van aanpak.

Inspectie

Inspectie heeft het Duet, De Vuurvolgel en De Kwikstaart voor het laatst in 2016 bezocht. Het volgend bezoek wordt pas in 2020 verwacht en tot dan handhaaft inspectie voor alle scholen het basisarrangement.

Prestatiebox Om de ambities met betrekking tot de kwaliteit van het onderwijs uit het bestuursakkoord te verwezenlijken heeft het

Ministerie extra financiële middelen beschikbaar gesteld in de vorm van de Prestatiebox. Er is geld beschikbaar gesteld

voor onder andere verdere professionalisering van schoolleiders en leraren, een budget voor opbrengstgericht werken

en de kwaliteit van de cultuureducatie. De Stichting heeft de gelden ingezet in overeenstemming met de ambities zoals

verwoord in de schoolplannen.

Verbonden partijen De verbonden partijen zijn op zich zelf staande partijen waarover de Stichting ICBO Uithoorn geen zeggenschap heeft

maar wel een één op één relatie mee onderhoudt. Deze partijen kent de Stichting wel.

Klachtenafhandeling Stichting ICBO heeft een eigen interne klachtenregeling. Deze klachtenregeling is te vinden op de website van de

stichting en is ook op alle scholen (digitaal) aanwezig en er wordt in de schoolgidsen naar verwezen.

3 https://www.centraleeindtoetspo.nl/2018/terugblik

15

In de klachtenregeling wordt beschreven hoe wordt omgegaan met klachten met betrekking tot ongewenste

intimiteiten, klachten van algemene aard en klachten van specifieke aard. Om de afhandeling van klachten te

begeleiden is er op iedere school een contactpersoon aangewezen, die (ouders) adviseert in de procedure. De stichting

heeft ook een vertrouwensarts en een vertrouwenspersoon-personeel benoemd. Werkwijze en contactgegevens van

beide functionarissen zijn in het regelement opgenomen. De stichting is aangesloten bij Geschillencommissies

Bijzonder Onderwijs (GCBO).

In kalenderjaar 2018 is er geen klacht ingediend en/of in behandeling genomen bij de Geschillencommissies Bijzonder

Onderwijs.

16

A4 Personeel

Het personeelsbestand van Stichting ICBO blijft stabiel. Echter, door het groeiende leraren tekort, wordt het steeds

moeilijker geschikt personeel aan te trekken bij reguliere- en inval vacatures. Dit geldt niet alleen voor vacatures voor

leerkrachten maar ook voor vacatures voor directiefuncties.

Steeds meer leerkrachten werken in deeltijd. Verlof met betrekking tot duurzame inzetbaarheid en o.a.

zwangerschapsverlof bevorderen deze trend. De Stichting ICBO Uithoorn streeft nog steeds na het percentage mannen

in de organisatie te vergroten. Dit streven wordt bemoeilijkt doordat de instroom van mannelijke studenten op de

(I)PABO’s steeds verder daalt.

Leeftijdsverdeling en verdeling man-vrouw

Leeftijdscategorie Vrouw Man Totaal

15 tot 25 jaar 6 1 7

25 tot 35 jaar 25 5 30

35 tot 45 jaar 15 3 18

45 tot 55 jaar 15 4 19

55 tot 65 jaar 20 3 23

65+ jaar 5 0 5

Totaal 86 16 102

17

Voor de organisatie op de scholen betekent dat steeds meer puzzelen om de formatie op goede wijze in te vullen.

Tegelijkertijd betekent veel deeltijd ook de mogelijkheid tot een flexibele inzet en geeft het invulling aan de

maatschappelijke wens arbeid en zorg te combineren.

In totaal zijn er ultimo 31 december 2018 102 personeelsleden in dienst, waarvan 15,7% een man is.

Beheersing uitkeringen na ontslag De Stichting ICBO Uithoorn volgt hierbij de CAO PO 2018-2019 en de natuurlijke opvolgers. Daarin staat beschreven aan

welke voorwaarden de stichting moet voldoen indien de noodzaak tot ontslag optreedt.

Functiemix

De functiemix is met de invoering van de nieuwe cao-po komen te vervallen. Alle leerkrachten zijn ingedeeld in

salariscategorie L10 of L11

PO in actie

Op 28 februari 2017 is een groep leerkrachten uit het PO een groep gestart op Facebook onder de naam “PO in actie”.

De oprichters van de groep gebruiken de kabinetsformatie en volgende cao-onderhandelingen om een blok te vormen

tegen de traditionele bonden en de politiek. Inzet is vermindering van de werkdruk, kleinere klassen en een betere

betaling want PO- leerkrachten verdienen beduidend minder dan hun VO-collega’s. Via social media wordt de groep

onverwacht groot, en blijft groeien. In 2017 zijn een landelijke prikactie en een algehele en landelijke staking

uitgeroepen met een demonstratie in Den Haag. De PO-Raad en de landelijke vakbonden scharen zich achter “PO in

actie” waardoor de beweging een extra stevige basis krijgt. Ook het bestuur van ICBO heeft het manifest ondertekend.

Bij de provinciale stakingsdag voor Noord-Holland, Flevoland en Utrecht op 14 maart 2018, waren de 3 scholen van het

ICBO gesloten. Het bestuur heeft wederom besloten de salaris van leerkrachten op deze dag door te betalen als blijk

van steun.

De schooldirecteuren hebben ieder voor zich bepaald of en hoe zij zelf deelnamen aan de vervolg acties voor meer

salaris en vermindering van werkdruk voor directeuren en OOP.

Scholing

De OinO-academie is opgezegd. Individuele scholing heeft plaatsgemaakt voor collectieve scholing welke meer en

beter past in de ontwikkeling van de school. Individuele trajecten blijven wel mogelijk, maar de focus ligt meer op

collectief leren.Prestatiebox

Om de ambities met betrekking tot de kwaliteit van het onderwijs uit het bestuursakkoord te verwezenlijken heeft het Ministerie extra financiële middelen beschikbaar gesteld in de vorm van de Prestatiebox. Er is geld beschikbaar gesteld voor onder andere verdere professionalisering van schoolleiders en leraren, een budget voor opbrengstgericht werken en de kwaliteit van de cultuureducatie. De Stichting heeft de gelden ingezet in overeenstemming met de ambities zoals verwoord in de schoolplannen.

Lerarenregister

In de zomer van 2018 heeft de minister van onderwijs afgezien van de verplichte registratie van leerkrachten in de zgn.

Lerarenregister.

Schoolleidersregister De directeuren van het ICBO hebben gezamenlijk scholing gevolgd in het kader van de herregistratie in het schoolleidersregister. De directeuren hebben de opleiding bij Academica met goed gevolg afgesloten en hebben aan hun (her) registratieplicht voldaan. Ook de directeur-bestuurder heeft een vergelijkbare leergang bij Academica gevolgd, met als doel aansluiting te houden bij de directeuren m.b.t. de nieuwste, cognitief psychologische. inzichten.

18

Werkdruk vermindering

Het Duet

Proces

De P-MR van het Duet heeft aan het team input gevraagd voor de besteding van de middelen. Daaruit zijn een aantal

punten naar voren gekomen en er zijn ook een aantal suggesties gedaan. Deze punten zijn genoteerd en teamleden

konden met stickertjes prioriteren. De directie/MT heeft in samenwerking met de PMR en uiteindelijk na instemming,

de volgende keuzes gemaakt:

Inzet van de middelen

De middelen zijn ingezet voor ondersteuning door pedagogisch medewerkers/onderwijsassistentes in de groepen 1 tot

en met 3, een RT’er voor drie dagen in de middenbouw en een muziekdocent voor alle groepen (twee dagen per

week).

Inzet niet-financiële middelen

Het werken met FocusPO verlaagt de werkdruk, doordat er geen groepsplannen geschreven hoeven te worden.

Het team heeft voor een andere uren verdeling gekozen: 940 uur naar school voor alle leerlingen i.p.v. 880 voor de

onderbouw en 1000 voor de bovenbouw. Dat geeft veel extra ruimte voor gezamenlijke taakdagen, zelfs voor twee

hele weken.

De Kwikstaart

Proces

Naar aanleiding van de brief van het ministerie heeft een MT- lid de vraag - Wat willen jullie? - neergelegd bij het team.

De daaruit volgende lijst gaf heel veel zaken aan: van ‘de digiborden’ functioneren niet, tot aan toetsafnemers en

RT’ers. Daarnaast werd ook aangegeven dat er behoefte is aan tijd, frisse lucht, etc. Daarna heeft de P-MR aan het

team input gevraagd voor de besteding van de middelen. Daaruit zijn 5 punten naar voren gekomen. In overleg met P-

MR en MT zijn prioriteiten gegeven aan de punten op het lijstje.

De 6 punten waren:

1. Extra gymdocent

2. RT’er

3. Klassenassistent

4. Extra ondersteuning in de grote groepen

5. Minder activiteiten per jaar

6. Meer lesvrije dagen

Inzet van middelen

Het team van De Kwikstaart heeft besloten de middelen in te zetten voor meer personeel, al is het de vraag of en hoe

snel dit gerealiseerd kan worden gezien het tekort aan leerkrachten:

- Gymdocent, nu WTF 0.2 naar 0.4 of 0.6;

- Muziekdocent, WTF 0.2;

- Extra leerkrachten die ondersteuning, vervanging of begeleiding kunnen uitvoeren WTF 1.6.

De middelen zijn al voor een deel ingezet voor de gymdocent, dit zou voor volgende jaar nog verder uitgebreid kunnen

worden.

Inzet niet-financiële middelen

Een zijn al een aantal zaken ingezet:

- De lestijden aanpassen, met meer lesvrije, gezamenlijke momenten;

- Scholing op gebieden waar kennis nog onvoldoende is: ICT, vakinhoudelijk en effectiviteit;

- Meer werken volgens het kantoorurenmodel (van 8 tot 17.00 uur);

- De inzet van 8- urige werkdagen over 41.3 weken

- Activiteiten koppelen aan de core business: onderwijs;

- Bewuster overleg, meer vanuit functionaliteit dan vanuit kwantiteit.

19

De Vuurvogel Proces

De P-MR van De Vuurvogel heeft aan het team input gevraagd voor de besteding van de middelen. Daaruit zijn een

aantal punten naar voren gekomen. Deze punten zijn genoteerd en teamleden hebben hun prioriteren aangegeven.

MT en P-MR hebben op basis daarvan de middelen ingezet.

Inzet van middelen

De middelen worden ingezet voor een eventmanager, ondersteuning door pedagogisch

medewerkers/onderwijsassistentes in de groepen 1 tot en met 3 en een gymdocent een dag voor alle groepen.

Inzet niet-financiële middelen

Het team is gaan werken met Leeruniek. Dit is een digitaal systeem speciaal voor het onderwijs ontworpen, dat meer

inzicht geeft in o.a. leerling administratie, documentatie, plannen etc. ‘Zinloze’ administratie wordt verminderd

waardoor de werkdruk wordt verlicht.

Duurzame inzetbaarheid Medewerkers en directie van de ICBO-scholen leggen, in de jaarlijkse gesprekken over taak en taakverdeling, vast hoe

duurzame inzetbaarheid wordt ingezet en gebruikt. Een deel van de inzetbaarheid gaat op aan individuele en/of team

trainingen voortvloeiend uit de schoolplannen. Een klein aantal leerkrachten maakt gebruik van de spaarmogelijkheid

en wat overblijft aan uren wordt achteraf aan de schoolleiding verantwoord.

Werving Het vinden van personeel voor de reguliere vacatures is nagenoeg onmogelijk geworden. Dit is het gevolg van de daling

van het aantal afgestudeerde (I)PABO-studenten en de uitstroom van leerkrachten o.a. door pensioen en ziekte. Om

personele tekorten op korte en langere termijn voor te zijn, bekijkt het bestuur van ICBO Uithoorn nu ook andere

mogelijkheden om goed gemotiveerde en gekwalificeerd personeel via andere routes aan te trekken. Zo heeft men in

2018 een aantal zij-instromers kunnen werven en aanstellen, waarbij gebruik is gemaakt van de subsidie

mogelijkheden. Er wordt ook op schoolniveau geïnventariseerd of uitbreiding van de WTF in het huidige

personeelsbestand tot de mogelijkheden behoort.

Formatie

Om de problematiek rondom tijdelijke krachten aan te pakken, heeft het bestuur ook naar ander mogelijkheden

gezocht om (tijdelijke) vervangingsvragen in te vullen.

Iedere ICBO-school heeft daarom van het bestuur extra bekostiging gekregen – ca. 0,8 WTF - om een leerkracht

‘algemeen’ aan te stellen. De directeur bepaalt zelf hoe deze leerkracht wordt ingezet: voor kortdurende vervanging of

voor andere onderwijs gerelateerde zaken.

Vertrouwenspersoon en klachtenregeling personeel

De Stichting heeft Dr. E. Lubbers, gevestigd in Gezondheidscentrum ‘De Waterlinie”, Uithoorn aangesteld als

vertrouwenspersoon voor Stichting ICBO Uithoorn. Hij functioneert als aanspreekpunt bij klachten voor alle scholen en

wel met name voor klachten met betrekking tot ongewenste intimiteiten.

Mevrouw J. Verplanke, gevestigd in Rotterdam is benoemd tot vertrouwenspersoon-personeel Uithoorn. Zij

functioneert als aanspreekpunt bij klachten van alle personeelsleden en wel met name voor klachten die betrekking

hebben op de werkrelatie.

Met klachten over seksueel misbruik, seksuele intimidatie, discriminatie, radicalisering, ernstig fysiek geweld of grove

pesterijen kan contact worden opnemen met een vertrouwensinspecteur van de Inspectie van het Onderwijs. De

inspecteur behandelt de klachten niet zelf. Hij geeft advies en biedt begeleiding bij het indienen van een klacht of het

doen van aangifte.

De vertrouwenspersoon voor Stichting ICBO Uithoorn, noch de vertrouwenspersoon personeel hebben melding

gemaakt van ingediende klachten.

20

Ziekteverzuim

Eigen risicodrager (ERD) Hoewel het ERD voor primair onderwijs pas verplicht wordt in 2020, heeft het ICBO ervoor gekozen het al per 1

augustus 2015 in te laten gaan. De keuze voor versneld aanvragen van het ERD werd ingegeven door de nieuwe wet

Werk en Zekerheid, en de kosten-baten analyse van de kosten voor premieafdracht aan en vergoeding door het

vervangingsfonds. Het geld dat anders aan premieafdracht was op gegaan, wordt nu ingezet om extra formatie in de

vorm van ‘leerkracht algemeen’ te financieren. Wel blijft het ICBO een ‘solidariteits’ premie aan zowel vervangings- als

participatiefonds betalen.

Arbo In samenwerking met Mevrouw A.G. Polman van arbodienst Polman Coaching, Consulting & Training te Amstelveen, is

er dit jaar actief beleid gevoerd om het ziekteverzuim percentage zo laag mogelijk te houden. Het is van groot belang

dat ziek personeel op adequate wijze begeleid wordt met als doel op verantwoorde wijze en binnen afzienbare tijd

terug te keren in het arbeidsproces. Het beleid verschuift van reactief naar proactief.

Het ziekteverzuim ultimo 31 december 2018 5,37%. Dit is 2% lager dan in 2017. Belangrijkste verklaringen van deze

positieve resultaten zijn dat het proactieve beleid werkt en dat het aantal langdurig zieke medewerkers is afgenomen.

Dit ziekteverzuim is lichamelijk van aard en in slechts 1 geval gedeeltelijk werk gerelateerd. Het landelijke

verzuimpercentage voor het onderwijs bedroeg volgens het CBS in het derde kwartaal van 2018 4,4 %.4

4 https://opendata.cbs.nl/statline/#/CBS/nl/dataset/80072NED/table?dl=16F8B

21

A5 Huisvesting

Ligging van de ICBO-scholen

De 3 ICBO-scholen die vallen onder het bevoegd gezag van Stichting ICBO Uithoorn, liggen binnen de grenzen van de

gemeente Uithoorn.

Gemeente Uithoorn omvat de plaatsen Uithoorn en De Kwakel. De gemeente, met een oppervlakte van 1.944,47

hectare (waarvan 124 hectare binnenwater) ligt in de provincie Noord-Holland in de driehoek Amstelveen, Kudelstaart

en Mijdrecht. Uithoorn ligt aan De Amstel op de grens met de provincie Utrecht. De gemeente telt 29445 inwoners

(bron: CBS). Dit aantal is sinds de laatste telling van het CBS gegroeid. Van de inwoners van Uithoorn heeft c.a. 17% de

leeftijd tot 14 jaar.

Kaart van de gemeente Uithoorn met plaatsing van de scholen

Onderhoud gebouwen Sinds 1 januari 2015 is het buitenonderhoud van schoolgebouwen gedecentraliseerd: niet meer de gemeenten maar

schoolbesturen zelf zijn voortaan verantwoordelijk voor het buitenonderhoud van de gebouwen. Deze

verantwoordelijkheid werd overgedragen zonder een deugdelijke financiële overgangsregeling; schoolbesturen hebben

immers niet de tijd en de mogelijkheid gehad hiervoor te reserveren.

22

Het ICBO heeft het volledige schoolonderhoud , voor de scholen het Duet en De Vuurvogel, per 1 januari 2015 in eigen beheer. Onderhoud van basisschool De Kwikstaart valt onder de verantwoordelijkheid van de gemeente Uithoorn omdat de school is ondergebracht in MFA De Brede School Legmeer. Voor het onderhoud werkt het ICBO samen met Stichting Katholiek Onderwijs de Kwakel (SKOK) en met Stichting Auro. De 3 stichtingen hebben Facilicom Solutions, gespecialiseerd in facilitaire ondersteuning, gevraagd een onderhoudsrapportage op te stellen voor de scholen van de 3 stichtingen, en Asset voor een onderhoudsrapportage voor het Duet. Deze rapportage zal om de 3 jaar geactualiseerd worden en is leidend in de onderhoudswerkzaamheden. Door onderhoud in eigen beheer te houden en door de samenwerking met 2 andere stichtingen, kunnen werkzaamheden geclusterd worden. Er zijn afspraken gemaakt met in de regio opererende bedrijven gespecialiseerd in o.a. dak- en loodgieterswerkzaamheden, tuin- en hekwerk, elektronica en met een aannemer. Basisschool De Kwikstaart valt buiten deze afspraken. De school is gehuisvest in de MFA De Brede School Legmeer.

Onderhoud voor dit gebouw valt onder verantwoordelijkheid van de gemeente Uithoorn.

Onderhoud 2018

Het was in 2018 niet noodzakelijk groot onderhoud of renovatie van een van de schoolgebouwen uit te laten voeren.

De staat van onderhoud en presentatie van de gebouwen is wel onderwerp van gesprek geweest in de 2-weekelijkse

gesprekken, die de directeur bestuurder met individuele directeuren heeft, in het directeuren overleg (DO) en met De

Raad van Toezicht.

Er is afgesproken dat De Springschans van binnen cosmetisch wordt opgeknapt – muren schilderen – en dat de

directeur bestuurder, samen met de directeur van De Vuurvogel, plannen gaat ontwikkelen voor het opknappen van de

school. Daarbij wordt ook een structurele oplossing gezocht voor de overlast van de sanitaire voorzieningen voor de

kinderen. De Raad van Toezicht en GMR is hierover geïnformeerd.

Voorziening groot onderhoud

Er is een voorziening groot onderhoud gevormd via jaarlijkse dotaties. De dotaties zijn in 2018 aangepast op basis van de nieuwe meerjarenonderhoudsplannen (MJOP’s). De werkelijke uitgaven voor groot onderhoud worden onttrokken aan deze voorziening.

De Scholen

De Kwikstaart5

Basisschool De Kwikstaart ligt in de wijk Legmeer, met De Legmeer als voornaamste voedingsgebied. De school is

gehuisvest in het gebouw plaatselijk bekend als multifunctionele accommodatie (MFA) De Brede School Legmeer (BSL).

“In 1973 zijn de katholieke kleuterschool ‘De Karekiet’ en de katholieke lagere school ‘De Kwikstaart’ opgericht in de nieuwbouwwijk de Legmeer in Uithoorn. Samen met de protestants-christelijke en openbare kleuter- en

5 zie ook de website van De Kwikstaart, www.dekwikstaart.nl en de schoolgids en voor meer informatie over deze school

23

lagere scholen is in 1974 het scholencomplex aan het Legmeerplein betrokken. In 1985 worden de kleuterschool en lagere school samengevoegd tot R.K. basisschool De Kwikstaart. Na een bestuurlijke fusie (Prot. Chr. en R.K.) maakt de school deel uit van de Stichting voor Interconfessioneel Basisonderwijs in Uithoorn. Sinds 1 augustus 1998 heten we “De Kwikstaart, Interconfessionele Basisschool”.

Brede School Legmeer

In oktober 2009 is De Kwikstaart verhuisd van het Legmeerplein naar de Brede School Legmeer aan de Randhoornweg 33 in de wijk Legmeer-West. In de Brede School Legmeer werken de hieronder genoemde partners samen in één gebouw:

De Dolfijn, school voor speciaal basisonderwijs;

Interconfessionele Basisschool De Kwikstaart;

Openbare Basisschool Toermalijn;

Kinderopvang van Solidoe (kinderdagverblijf, peuter speelzaal, voorschoolse en naschoolse opvang).

Naast de bovengenoemde partners, zijn er ook huurders in het pand. In het gemeenschappelijke gedeelte van de Brede School Legmeer zijn het Boekenparadijs (bibliotheek), de speellokalen, de gymnastieklokalen en een personeelskantine ondergebracht. Binnen de Brede School Legmeer worden jeugdvoorzieningen voor kinderen van 0 tot en met 12 jaar aangeboden. In de Brede School Legmeer is De Kwikstaart een zelfstandige basisschool met een eigenteam, een eigen vleugel en ingangen en een eigen manier van werken” .

De Vuurvogel6

Basisschool De Vuurvogel ligt op de grens van de wijken Europarei en Zijdelwaard, dat ten noordoosten ligt van de

Zijdelweg met als voornaamste voedingsgebied Europarei en Zijdelwaard

“Basisschool de Vuurvogel is een moderne basisschool met als motto ‘elke dag iets nieuws leren, jezelf uitdagen en samen werken in een dynamische en kleurrijke samenleving’. Samen met ICB de Kwikstaart en IKC Het Duet maken wij deel uit van de stichting ICBO, gevestigd aan de Christinalaan 120 in Uithoorn. Onze school is gelegen aan de Arthur van Schendellaan in de wijk Zijdelwaard. De meeste kinderen op onze school komen uit de directe omgeving van de school: de wijken Europarei en Zijdelwaard. Daarnaast komen er kinderen naar onze school buiten Uithoorn. Zij kiezen specifiek voor de Vuurvogel. Dit van we ge haar brede curriculum ende mogelijkheid tot adaptief leren. Ons team is een team van professionals. Wij zijn enthousiast, gedreven en veranderingsgericht. ‘Een leven lang leren’ is ons motto”

6 Voor meer informatie over De Vuurvogel, zie ook www.scholenopdekaart.nl, De Vuurvogel, Uithoorn

24

het Duet7

Het Duet (voorheen De Regenboog) ligt ten zuidoosten van de Zijdelweg, in de nabijheid van provinciale weg

N196/Koningin Máximalaan (voorheen N201) in de wijk Thamerdal. Voedingsgebied is voornamelijk de wijk Thamerdal.

“Het8 Duet is een integraal kindcentrum. Wij zijn er voor kinderen van 0-13 jaar en voor hun ouders. We zijn 5 dagen per week geopend, van 7.30 tot 18.00 uur. Op die tijden bieden wij opvang en basisonderwijs. Het Duet heeft één team van pedagogisch medewerkers en leerkrachten. Samen werken we vanuit een gedeelde pedagogische visie op opgroeien, spelen en leren. Er is één directeur, die samen met de locatie-leider onderwijs en de locatieleider opvang het managementteam van het Duet vormt. Het gebouw is heel open, met veel ramen. De oppervlakte die eigenlijk behoort aan de buitenschoolse opvang, is vervlochten met de oppervlakte voor het onderwijs. Wij vonden het zonde om onder schooltijd ruimtes leeg te laten die alleen na school zouden worden gebruikt. Dat gaf ons de mogelijkheid om het gebouw wat extra’s te geven. Een crea-techniek atelier, een bibliotheek en een woon-leef-keuken als hart van het gebouw. We hebben gekozen voor kleinere onderwijslokalen en veel ruimte in de gangen. Zodat kinderen op verschillende manieren kunnen spelen en leren. Zodat kinderen uit verschillende groepen elkaar kunnen ontmoeten in de ruimte. Onder school én na school. Er zijn ook veel kleinere “tussenruimtes”. Om in een klein groepje rustig te kunnen werken. Om even tot rust te komen, om werk in te halen of om extra ondersteuning te kunnen

7 Voor meer informatie over het Duet, zie ook www.scholenopdekaart.nl, het Duet Uithoorn 8 Schoolgids het Duet

25

A6 Externe relaties

Algemeen De directeur bestuurder en de directeuren van de individuele scholen onderhouden diverse contacten met externe instanties. Ook dit jaar hebben vele van deze contacten plaatsgevonden.

Onderwijsbureau Twente Het Onderwijsbureau Twente vervult een belangrijke ondersteunende rol voor de organisatie van de Stichting ICBO

Uithoorn. Op personeelsgebied is er de ondersteuning van de heer J. Janssen. Hij verzorgt (een deel van) de

personeelsadministratie, monitort samen met de personeelsfunctionaris van het ICBO, het ziekteverzuim en

ondersteunt de directeur bestuurder en de schooldirecteuren bij het samenstellen van de schoolformatieplannen en

het bestuursformatieplan.

Op financieel gebied zijn de heer J. van der Vliet en mevrouw A. Vriesema de vaste contactpersonen. De heer Van der

Vliet ondersteunt de directeur bestuurder en de directeuren bij het voeren van de financiële administratie en bij het

opstellen van de begrotingen, managementrapportages en de jaarrekening.

Netwerken De directeur bestuurder en de directeuren nemen deel aan verschillende netwerken:

Uithoorns Directeuren Overleg (UDO)

In dit overleg praten directeuren van po en vo, en daar waar nodig ook met de gemeente, over ontwikkelingen in de

regio. Zo bewerkstelligt het UDO o.a. de afstemming van schoolvakanties van po- en vo-scholen binnen de regio. Het

UDO zal door de fusie van ICBO en SKOK en de overname door ICBO van Jenaplan school ’t Startnest haar organisatie

en werkwijze evalueren en eventueel aanpassen.

Kernoverleg

In het Kernoverleg wordt de overgang po-vo georganiseerd en de overgang van het vorige schooljaar geëvalueerd.

Deelnemersraad Samenwerkingsverband

In de deelnemersraad spreken de scholen over onderwerpen als passend onderwijs en school ondersteuningsprofielen.

VVE-stuurgroep

In dit overleg met de gemeente wordt het VVE-beleid voor de regio vorm gegeven.

LEA

In dit overleg tussen gemeente en alle scholen wordt in hoofdlijnen o.a. gesproken over schoolpleinbeleid, huisvesting

en gymnastiekonderwijs.

Bestuur Brede School Legmeer

De directeur bestuurder vertegenwoordigt het ICBO in de stichting Brede School Legmeer. Het gebouw aan de

Randhoornweg, Uithoorn huisvest ICBO-school De Kwikstaart, basisschool De Dolfijn en kinderopvang dat verzorgd

door Kinderopvang Solidoe.

Opleidingscentra De individuele scholen hebben ook dit jaar regelmatig contact gehad met allerlei opleidingscentra. Studenten van de

(I)Pabo’s uit de regio Amsterdam - Utrecht maar ook van opleidingen voor onderwijs- en klassen assistent en

sportopleidingen lopen stage op de basisscholen. De goede contacten zijn belangrijk omdat de opleidingscentra de

26

collega’s voor de toekomst opleiden. ICBO heeft een bovenschoolse-coördinator schoolopleiding benoemd die de

contacten met de (I)Pabo’s onderhoudt en afspraken vertaalt naar de individuele scholen. Iedere school heeft ook een

eigen schoolbegeleider die de stagiaires en LIO’ers begeleidt.

Onderwijsinspectie

De onderwijsinspectie richt zich steeds meer op toezicht op bestuursniveau. De 3 ICBO-scholen hebben ieder een

basisarrangement.

Verus en PO-raad

Het afgelopen jaar zijn er regelmatig contacten geweest met de vakorganisaties de bestuursorganisaties PO-raad en

Verus. De bestuursorganisatie Verus wordt oa. geraadpleegd voor adviezen op het gebied van rechtspositie en

governance.

PO-in-actie

In 2017 is de actiegroep PO in actie opgericht. De actiegroep behartigt de belangen van leerkrachten buiten de

traditionele instanties om. De PO-Raad adviseerde de bij haar aangesloten besturen hoe het beste te handelen in

relatie tot de, door PO in actie, uitgeroepen stakingen. De directeur bestuurder houdt de berichtgeving van de PO-Raad

in de gaten, en adviseert de Raad van Toezicht hoe de werknemers van stichting ICBO in deze te ondersteunen.

Gemeenten

Overleg met de gemeente Uithoorn vindt met grote regelmaat plaats. Stichting ICBO spreekt de gemeente in tal van

overlegorganen maar ook op eigen titel. Zo is er in het afgelopen schooljaar wederom gesproken over decentralisatie

van het buitenonderhoud, passend onderwijs en de transitie jeugdzorg. De gemeenten hebben een rol bij het uitvoeren

van het landelijke beleid ten aanzien van de centra voor jeugd en gezin. Het onderwijs heeft hier ook een rol in.

Met de wethouders wordt ook het OOGO gevoerd vanuit het SWV 23-01. In dit overleg wordt o.a. gesproken over het

ondersteuningsplan.

Op eigen titel is de directeur bestuurder en de directeuren van het Duet en De Vuurvogel, in gesprek met de gemeente

over het gymnastiekonderwijs in Uithoorn. Dit heeft ertoe geleid dat de gemeente Uithoorn in 2017 haar beleid t.a.v.

gymnastiek onderwijs heeft aangepast met het toekennen van moderne gymnastiek faciliteiten voor basisschool het

Duet. Ook de faciliteiten in Zijdelwaard, de wijk waar basisschool De Vuurvogel is gehuisvest, worden gemoderniseerd.

De ontwikkeling van een gymnastiek accommodatie bij IKC het Duet heeft in 2018 vertraging opgelopen o.a. door

politieke keuzes van de gemeente Uithoorn.

27

A7 Financiën

In dit hoofdstuk worden de balans, exploitatie, kengetallen en risicoanalyse over het boekjaar 2018 gepresenteerd en afgezet tegen de begroting 2018 en de realisatie van 2017.

Een slechte financiële positie zou uitgangspunten in de weg kunnen staan. Een te sterke toename van de financiële reserves (een te goede financiële positie) kan er echter weer toe leiden dat het gevoel wordt versterkt dat de stichting te weinig middelen inzet ten gunste van het onderwijs.

7.1 Balans en kengetallen

Balans

Kengetallen als solvabiliteit, liquiditeit en rentabiliteit (en weerstandsvermogen) geven mede inzicht in de continuïteit van de organisatie en zijn ook van belang wanneer het schoolbestuur plannen heeft om forse investeringen te doen. Deze kengetallen zijn ‘slechts’ een momentopname, berekend naar de in de jaarrekening vastgelegde situatie per 31 december.

Niet het statische beeld van een kengetal, maar vooral de trendmatige ontwikkeling van de gezamenlijke kengetallen over meerdere jaren is essentieel. Het Ministerie heeft naar aanleiding van de resultaten van de Commissie Don reeds enkele streefwaarden geformuleerd. Deze zijn bij het beoordelen van de waarden mede als leidraad genomen en derhalve heeft de Stichting ICBO Uithoorn besloten om geen eigen streefwaarden te bepalen.

Liquiditeit De liquiditeit geeft aan in hoeverre de instelling op korte termijn aan haar verplichtingen kan voldoen.

Definitie: De verhouding tussen de vlottende activa (liquide middelen en vorderingen) en de kortlopende schulden.

Kengetal 2018: 6,11

Kengetal 2017: 6,04

Kengetal 2016: 6,05

Kengetal 2015: 6,84

Activa 31-12-2018 31-12-2017 Passiva 31-12-2018 31-12-2017

Materiële vaste activa 1.107.430 999.090 Eigen vermogen 4.213.510 4.146.260

Financiële vaste activa 123.000 - Voorzieningen 350.190 264.740

Vorderingen 344.450 364.830 Kortlopende schulden 652.840 676.820

Liquide middelen 3.641.660 3.723.900

Totaal activa 5.216.540 5.087.820 Totaal passiva 5.216.540 5.087.820

28

De liquiditeit was de laatste 3 jaren relatief stabiel. De liquiditeitsratio geeft aan dat in 2018 6,11 keer kon worden voldaan aan de uitstaande kortlopende schulden, bestaande uit het crediteurensaldo, nog te betalen (salaris)posten en de overlopende passiva. De Stichting ICBO Uithoorn had op 31 december 2018 de beschikking over € 3.641.660 aan liquide middelen. Het Ministerie geeft als grenzen voor de liquiditeit 0,5 en 1,5 aan, wat betekent dat de stichting zich daar ruim boven bevindt.

Solvabiliteit

De solvabiliteit geeft de verhouding aan tussen eigen en vreemd vermogen en verschaft dus inzicht in de

financieringsopbouw. Ze geeft ook aan in hoeverre de instelling op langere termijn aan haar verplichtingen kan

voldoen.

Definitie: Eigen vermogen (exclusief voorzieningen) gedeeld door het totale vermogen (balanstotaal).

Kengetal 2018: 81%

Kengetal 2017: 81%

Kengetal 2016: 83%

Kengetal 2015: 85%

De solvabiliteitsratio geeft aan dat 81% van het totale vermogen uit eigen vermogen (reserves) bestond. Dat houdt in dat 19% van het totale vermogen gefinancierd werd met vreemd vermogen.

Aan de door het Ministerie vastgestelde ondergrens van 20% voor de solvabiliteit wordt hiermee ruimschoots voldaan.

Rentabiliteit De rentabiliteit geeft aan of er sprake is van een positief dan wel negatief bedrijfsresultaat in relatie tot de totale baten. Definitie: Resultaat uit gewone bedrijfsvoering gedeeld door de totale baten.

Kengetal 2018: 1,0%

Kengetal 2017: -1,4%

Kengetal 2016: 1,6%

Kengetal 2015: 0,7%

De rentabiliteit geeft aan hoeveel procent van de omzet als resultaat wordt behaald. Op een omzet van € 6.618.520 heeft de Stichting een positief resultaat van € 67.250 behaald.

Dit resultaat was 1,0% van de omzet. Anders geformuleerd betekent dit dat 99,0% van de omzet direct is besteed aan de doelen van de organisatie, oftewel het verzorgen van goed onderwijs.

Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen geeft een beeld, hoe solide de financiële positie van de Stichting ICBO Uithoorn is. Het weerstandsvermogen geeft daarmee inzicht om niet voorziene financiële tegenvallers (risico’s) in het begrotingsjaar op te vangen met de hiervoor gereserveerde financiële middelen (weerstandscapaciteit). Het weerstandsvermogen wordt berekend door het eigen vermogen minus de materiële vaste activa te delen door de totale rijksbaten OCW. Het weerstandsvermogen van de Stichting bedraagt over 2018 49%. Volgens de normen van het primair onderwijs ruim voldoende om financiële tegenvallers op te vangen. De norm hangt af van het risicoprofiel van de Stichting. Voor ICBO Uithoorn is een norm van 15% te verdedigen.

29

Kengetal 2018: 48%

Kengetal 2017: 54%

Kengetal 2016: 58%

Kengetal 2015: 58%

Huisvestingsratio De huisvestingsratio geeft weer welk deel van de totale lasten is besteed voor huisvesting inclusief afschrijvingen voor gebouwen en terreinen.

Kengetal 2018: 8%

Kengetal 2017: 7%

Kengetal 2016: 7%

Kengetal 2015: 9%

Er wordt voor het primair onderwijs een signaleringsgrens van groter dan 10% gehanteerd. ICBO Uithoorn blijft hier ruim onder.

7.2 Investeringen Inventaris van € 1.000 en ICT en onderwijsmethoden van € 500 of meer worden geactiveerd, wat met zich meebrengt dat de jaarlijkse afschrijvingsbedragen in de exploitatie worden opgenomen.

Aanschaffingen beneden dit bedrag worden rechtstreeks in de exploitatierekening verantwoord. De volgende afschrijvingstermijnen worden gehanteerd: - Gebouwdelen/verbouwingen 10 en 15 jaar - Meubilair 15 en 20 jaar - Inventaris en apparatuur 4 en 7 en 10 jaar - Onderwijsmethoden 8 jaar

De waarde van de materiële vaste activa is gedurende het kalenderjaar 2018 gestegen met € 108.340 tot een totaalbedrag van € 1.107.430. Deze stijging werd veroorzaakt doordat met name de investeringen in meubilair in 2018 hoger waren dan de afschrijvingen over dezelfde periode.

7.3 Eigen vermogen Het eigen vermogen van Stichting ICBO Uithoorn is van € 4.146.260 op 31 december 2017 gestegen naar € 4.213.510 per 31 december 2018 als gevolg van een positief exploitatieresultaat van € 67.250 in 2018.

€ € € € €

Schoolmeubilair 228.190 62.970 165.220 29.220 198.970

ICT 42.550 107.650 -65.100 74.230 -31.680

Onderwijsmethoden 31.270 81.250 -49.980 55.910 -24.640

Totaal investeringen 302.010 251.870 50.140 159.360 142.650

Verschil

2018-2017

Realisatie

2018Investeringsoverzicht

Begroting

2018

Verschil

Realisatie-

begroting

Realisatie

2017

30

7.4 Voorzieningen Voorziening jubilea De stand van de voorziening jubilea is op 31 december 2018 aangepast aan het nieuwe aantal van 74,05 Fte op balansdatum (ten opzichte van 75,68 Fte per 31-12-2017). Het verplichte forfaitaire bedrag per Fte is in 2018 € 780. De hoogte van de voorziening is door de verhoging van het forfaitaire bedrag gestegen naar € 57.760 per 31 december 2018. Voorziening duurzame inzetbaarheid De voorziening verlof voor medewerkers vanaf 57 jaar in het kader van duurzame inzetbaarheid is gevormd op basis van het aantal gespaarde uren. De hoogte van de voorziening bedraagt € 17.170 per 31 december 2018. Onderhoudsvoorziening Jaarlijks wordt op basis van de meerjarenonderhoudsplannen (MJOP’s) € 97.620 gedoteerd aan de onderhoudsvoorziening. Het saldo van de onderhoudsvoorziening bedraagt per ultimo 2018 € 275.260 als gevolg van bovenstaande dotaties en de onderhoudsuitgaven in 2018 van in totaal € 34.130. 7.5 Exploitatie en toelichting Het exploitatieresultaat over het kalenderjaar 2018 bedraagt € 67.250, terwijl er een negatief resultaat van € 74.420 was begroot. Hierna wordt ingegaan op de verschillen en worden deze verklaard. Ter vergelijking is ook de realisatie over 2017 weergegeven.

Baten

Rijksbijdragen OC&W De gerealiseerde Rijksbijdragen OCW zijn € 545.360 hoger dan begroot. De belangrijkste oorzaken zijn:

- personele vergoeding regulier (indexatie bekostiging lumpsum), € 262.140 De indexatie, die achteraf wordt vastgesteld op basis van de ontwikkeling van de loonkosten en werkgeverslasten in de marktsector, is hoog uitgevallen vanwege de loonsverhoging met terugwerkende kracht.

Realisatie Begroting Verschil Realisatie Verschil

2018 2018 realisatie-begr. 2017 real '18-real'17

€ € € € €

Baten

Rijksbijdragen OC&W 6.416.660 5.871.300 545.360 5.866.830 549.830

Overige overheidsbijdragen en subsidies 90.940 90.940 0 88.440 2.500

Overige baten 108.170 61.350 46.820 83.340 24.830

Totaal baten 6.615.770 6.023.590 592.180 6.038.610 577.160

Lasten

Personeelslasten 5.299.430 5.013.430 286.000 5.035.560 263.870

Afschrijvingen 193.660 200.180 -6.520 191.220 2.440

Huisvestingslasten 495.940 418.470 77.470 416.900 79.040

Overige lasten 561.810 485.180 76.630 486.940 74.870

Totaal lasten 6.550.840 6.117.260 433.580 6.130.620 420.220

Saldo baten minus lasten 64.930 -93.670 158.600 -92.010 156.940

Financiële baten en lasten

Financiële baten 2.750 20.000 -17.250 6.480 -3.730

Financiële lasten 430 750 -320 250 180

Saldo financiële baten en lasten 2.320 19.250 -16.930 6.230 -3.910

Exploitatieresultaat 67.250 -74.420 141.670 -85.780 153.030

31

- personeels- en arbeidsmarktbeleid (p&a), € 119.000 ten gevolge van indexatie en de nieuwe werkdrukmiddelen vanaf augustus 2018 ter grootte van € 78.000.

- prestatie box, € 12.920 ten gevolge van verhoging per 1-8-2018 - groeibekostiging personeel, € 82.560 - groeibekostiging materieel, € 30.800 - vergoeding vreemdelingen en asielzoekers, € 28.740 - zorgmiddelen Samenwerkingsverband, € 7.690

De overige overheidsbijdragen zijn conform de begroting uitgevallen.

Aan overige baten is € 46.820 meer ontvangen dan begroot. De voornaamste verschillen zijn:

- ABP restitutie VUT-fonds, € 36.090 - diverse zorgmiddelen, € 3.200 - verhuur lokalen, € 5.500 - diverse baten kleiner dan € 1.500

Lasten

Personele lasten De totale personele lasten zijn € 268.000 hoger uitgavallen dan begroot. Dit resultaat is onder te verdelen in de volgende componenten:

- reguliere personeelslasten (formatie), - € 309.630 nadelig. Dit is inclusief de loonsverhoging, de inzet in het kader van de groeibekostiging, de werkdrukmiddelen en de extra kosten payroll.

- transitievergoedingen, € 123.000 positief. In 2020 kunnen de in 2016 en 2017 betaalde transitie-vergoedingen met terugwerkende kracht bij het UWV gedeclareerd worden. In 2018 is dit bedrag als vordering opgenomen en als negatieve personeelslast geboekt.

- dotatie voorziening duurzame inzetbaarheid, - € 17.200 nadelig - overige personele lasten, - € 38.700 nadelig - scholing, - € 38.500 nadelig

Afschrijvingen De afschrijvingen zijn € 6.520 lager uitgevallen dan begroot. Ondanks dat er ruim meer is geïnvesteerd in meubilair zijn de afschrijvingslasten lager uitgevallen dan begroot. Dit komt omdat met name de investeringen in ICT-hardware met een korte afschrijvingstermijn achter zijn gebleven bij wat aan investeringen was begroot. Huisvestingslasten De rubriek huisvestingslasten bestaat uit huurkosten, onderhoud, energiekosten, schoonmaakkosten, diverse publiekrechtelijke heffingen en dotatie onderhoudsvoorziening en overige huisvestingslasten. De scholen hebben niet altijd volledig invloed op de hoogte van in het bijzonder de energiekosten (door verschil in bouwkundige staat van gebouwen en door leegstand) en de kosten voor groot onderhoud.

Aan huisvestingslasten is in 2018 € 77.470 meer uitgegeven dan begroot. De belangrijkste posten die de begroting overschrijden zijn:

- huur lokalen Internationale taalklas, € 5.900 - onderhoud, € 65.990 - schoonmaakkosten, € 8.800

Overige lasten De totale overige lasten zijn € 76.630 hoger uitgekomen dan begroot. Aan overige beheerslasten is € 52.600 meer uitgegeven dan begroot ten gevolge van de begeleiding bij de fusie. De rest van het tekort wordt veroorzaakt door het verbruiksmateriaal onderwijs. Financiële baten Vanwege de sterk dalende rentestand is het saldo financiële baten en lasten € 16.930 lager uitgevallen dan begroot over 2018.

32

7.6 Treasury verslag De stichting heeft haar treasury statuut opnieuw vastgesteld om te voldoen aan de gewijzigde wet- en regelgeving. In dit statuut is bepaald binnen welke kaders instellingen voor onderwijs hun financierings- en beleggingsbeleid dienen in te richten. Het uitgangspunt is dat de toegekende publieke middelen in overeenstemming met hun bestemming worden besteed. ICBO Uithoorn heeft vastgelegd dat overtollige middelen niet worden belegd, maar dat er alleen gebruik gemaakt mag worden van spaarrekeningen en deposito’s.

De stichting beschikt per 31-12-2018 over een liquiditeit van € 3.641.660. Hiervan staat € 3.563.170 op spaarrekeningen. Over 2018 is € 2.750 aan rentebaten ontvangen.

33

A8 Continuïteitsparagraaf

8.1 Algemeen In de brief van 20 december 2013 geeft de minister van OC&W aan dat de Regeling jaarverslaggeving onderwijs (RJO) is

uitgebreid met een voorschrift dat voorziet in de opname in het jaarverslag van de zogeheten Continuïteitsparagraaf.

In deze paragraaf wordt het perspectief van Stichting Wijzer aan de Amstel weergegeven. Per 1 januari 2019 heeft een

bestuursoverdracht plaatsgevonden van SKO de Kwakel en Stichting Jenaplanonderwijs Uithoorn naar ICBO Uithoorn. De

naam van ICBO Uithoorn is daarbij gewijzigd in Stichting Wijzer aan de Amstel.

8.2 Kengetallen

De jaren 2019 tot en met 2021 betreffen geprognosticeerde aantallen die door de schooldirecteuren opgesteld zijn en

als uitgangspunt dienen voor de te ontvangen gelden vanuit het Rijk in de meerjarenbegroting.

8.3 Meerjarenbegroting (inclusief balans)

De kolommen met de cijfers 2018 bij zowel de balans als de raming van baten en lasten geven de opgetelde cijfers van

ICBO Uithoorn, SKO de Kwakel en Stichting Jenaplanonderwijs Uithoorn weer. Op deze manier is een vergelijking met de

jaren vanaf 2019 van Stichting Wijzer aan de Amstel mogelijk. Het gevolg is wel dat deze cijfers niet aansluiten op de

cijfers 2018 van ICBO Uithoorn op andere plekken in dit jaarverslag.

2018 2019* 2020* 2021*

Personele bezetting

- Directie 8,44 7,83 7,83 7,83

- OP 122,85 116,34 117,29 117,29

- OOP 12,47 12,85 11,54 11,54

Totaal 143,76 137,02 136,66 136,66

Leerlingentelling per 1 oktober 2.172 2.161 2.118 2.094

* Prognoses

34

De ontwikkeling van de materiële vaste activa is gebaseerd op de voorgenomen investeringen alsmede de daaruit

voortvloeiende afschrijvingslasten zoals opgenomen in de goedgekeurde meerjarenbegroting 2019-2022. De financiële

vaste activa wordt in 2020 nihil als de langlopende vordering opeisbaar is. De vorderingen zullen naar verwachting de

komende jaren licht dalen. Dit ten gevolge van het feit dat de vordering op het ministerie OCW het gevolg is van het

betaalritme dat niet evenredig met het baten- en lastenstelsel loopt. Gezien het aantal leerlingen, dat bepalend is voor

de hoogte van de rijksvergoeding, licht daalt zal deze vordering ook licht dalen.

De ontwikkeling van het eigen vermogen is het gevolg van de hierna gepresenteerde exploitatieresultaten van de komende jaren. De voorziening groot onderhoud muteert als gevolg van de dotaties alsmede de te verwachten uitgaven gebaseerd op de onderhoudsplannen. De voorziening jubilea zal gezien de ontwikkeling van het personeelsbestand licht dalen. Datzelfde geldt voor de belastingen, de schulden terzake pensioenen, de overlopende passiva en de overige kortlopende schulden. Bovenstaande zal vervolgens leiden tot het verloop van de post liquide middelen, die als sluitpost fungeert.

Activa 2018 2019* 2020* 2021* 2022*

Vaste activa

- Materiële vaste activa 1.876.066 1.835.807 1.768.068 1.682.331 1.512.218

- Financiële vaste activa 123.000 123.000 - - -

Totaal vaste activa 1.999.066 1.958.807 1.768.068 1.682.331 1.512.218

Vlottende activa

- Vorderingen 612.052 607.052 602.052 597.052 592.052

- Liquide middelen 5.768.051 5.830.794 6.103.409 5.899.765 5.733.131

Totaal vlottende activa 6.380.103 6.437.846 6.705.461 6.496.817 6.325.183

Totaal activa 8.379.169 8.396.653 8.473.529 8.179.148 7.837.401

-

Passiva

Eigen vermogen (na resultaatbestemming)

- Algemene reserve 5.990.866 5.973.136 5.908.378 5.772.438 5.586.591

- Bestemmingsreserve privaat 126.720 126.720 126.720 126.720 126.720

Totaal eigen vermogen 6.117.586 6.099.856 6.035.098 5.899.158 5.713.311

Voorzieningen

- Personeelsvoorzieningen 125.538 120.279 119.999 119.685 119.371

- Overige voorzieningen 916.259 1.003.297 1.147.551 991.759 838.500

Totaal voorzieningen 1.041.797 1.123.576 1.267.550 1.111.444 957.871

Kortlopende schulden

- Crediteuren 166.632 165.000 165.000 165.000 165.000

- Belastingen en premies soc.verz. 393.183 374.744 373.762 372.783 371.806

- Schulden terzake pensioenen 100.086 95.392 95.142 94.893 94.644

- Overige kortlopende schulden 115.982 115.000 115.000 115.000 115.000

- Overlopende passiva 443.903 423.085 421.976 420.871 419.768

Totaal kortlopende schulden 1.219.786 1.173.221 1.170.881 1.168.546 1.166.218

Totaal passiva 8.379.169 8.396.653 8.473.529 8.179.148 7.837.401

35

De leerlingenprognose is in de meerjarenbegroting verwerkt en zorgt voor de weergegeven te ontvangen rijksbijdragen. Op basis van de kennis van nu zijn de gemeentelijke bijdragen en de overige baten gelijk gehouden. De werkelijke overige baten in 2018 zijn deels van incidentele aard geweest. De personeelslasten zijn in de begroting doorgetrokken op basis van de ingeschatte grootte van het personeelsbestand op 1 augustus 2019. De stijging van de personeelslasten is het gevolg van de periodieke loonsverhogingen. De meerjareninvesteringsplannen zijn opgenomen in de meerjarenbegroting en leiden vooralsnog tot de weergegeven afschrijvingslasten de komende jaren. De huisvestingslasten zijn gelijk gehouden. De schommeling van de overige lasten komt mede door de relatie binnen het budget van de schooldirecteur tussen de afschrijvingslasten ICT en onderwijs-methoden en het jaarlijkse verbruik ICT en onderwijsleerpakket. Wanneer een directeur meer investeert in hardware en methoden dan dient dit bij andere posten onder overige lasten opgevangen te worden. In de meerjarenbegroting is uitgegaan van gelijkblijvende rentebaten. 8.4 Overige rapportages Risicobeheersing In 2019 wordt voor de nieuwe Stichting Wijzer aan de Amstel een risicoanalyse opgesteld en het risicomanagement verder uitgewerkt. Hier wordt volstaan met het overnemen van de tekst van vorig jaar. Risico overschrijding formatiebudget , mede door invoering wet Werk & Zekerheid (1 juli 2016) Dit risico wordt bewust en gelimiteerd genomen . In de begroting en de meerjarenbegroting is nog geen rekening gehouden met de toekomstige pensioneringen terwijl er steeds een bewust geaccepteerd tekort is begroot. Door Eigen Risicodrager te zijn en met de aldus bespaarde premie een invallerspool in te richten, kunnen we mogelijk schadelijke consequenties en risico’s van de wet Werk & Zekerheid voor een zeer groot deel voorkomen. Ten slotte gaan wij uit van voorzichtige ramingen van het aantal leerlingen en voeren een behoudend begrotingsbeleid. Maatregel : terughoudendheid bij het aantrekken van tijdelijk personeel en het maandelijks

volgen van de ontwikkeling van de exploitatie t.o.v. de begroting.

Raming van baten en lasten

Baten 2018 2019* 2020* 2021* 2022*

Rijksbijdragen 11.609.920 11.829.171 11.802.644 11.830.800 11.889.781

Overige overheidsbijdr. en subsidies 99.940 99.940 99.940 99.940 99.940

Overige baten 206.086 131.592 131.592 122.796 111.853

Totale baten 11.915.946 12.060.703 12.034.176 12.053.536 12.101.574

Lasten

Personeelslasten 9.691.932 9.973.174 10.002.185 10.126.249 10.240.008

Afschrijvingen 368.749 359.279 335.089 323.827 309.213

Huisvestingslasten 906.210 818.130 813.580 813.600 813.550

Overige lasten 983.195 927.350 947.580 925.300 924.150

Totaal lasten 11.950.086 12.077.933 12.098.434 12.188.976 12.286.921

Saldo baten en lasten -34.140 -17.230 -64.258 -135.440 -185.347

Saldo financiële bedrijfsvoering 1.433 -500 -500 -500 -500

Totaal resultaat -32.707 -17.730 -64.758 -135.940 -185.847

36

Financiële consequentie : mogelijk, zowel positief als negatief, maar door inrichten van een invallerspool beheersbaar.

Passend onderwijs De financiële risico’s van de invoering van Passend Onderwijs worden als laag ingeschat. Dat komt doordat het nieuwe SWV in een positieve vereveningsregio ligt en er dus op termijn juist fors meer middelen zullen komen (macroniveau), doordat ons huidig verwijzingspercentage en aantal LGF-leerlingen in de kern Uithoorn zeer laag is (mesoniveau), en omdat in de komende jaren de scholen, en dus het bestuur, een gegarandeerde minimum bedrag van € 100 per leerling zullen ontvangen voor de zgn. “lichte ondersteuning” (microniveau). Maatregel : verder inzetten op schoolontwikkeling en scholing; Financiële consequentie : het optimaal benutten van de bestaande schoolbudgetten. Risico dat omvang school niet aansluit op beschikbare budget De hoogte van het leerlingaantal is in grote mate bepalend voor de hoeveelheid middelen die het bestuur van het Rijk ontvangt. Het gebouw groeit of krimpt echter niet en dat kan een risico zijn voor de exploitatie. Maatregel : jaarlijks realistische prognoses maken en daarop het personeelsbeleid

afstemmen, bij dreigende leegstand tijdig verhuurmogelijkheden benutten; Voor de Vuurvogel tijdig i.s.m. de gemeente Uithoorn zoeken naar extra lokaal-ruimte; Financiële consequentie : voorlopig niet. Risico naheffing personele afdrachten en uitkeringskosten Het risico bestaat dat persionen en sociale lasten niet juist/volledig afgedragen worden, dan wel de stijging in premies niet volledig wordt vergoed door de overheid (stille bezuiniging). Ook bestaat het risico dat uitkeringskosten (met terugwerkende kracht) op het ICBO verhaald zullen worden, wanneer niet aan alle voorwaarden van het Participatiefonds voldaan wordt. Maatregel : - de salarisverwerking is uitbesteed aan een betrouwbare partner;

- daar waar verwijtbaarheid van onjuiste afdrachten ligt bij derden, zal dit inrekening worden gebracht;

- de regels goed opvolgen en gezond verstand gebruiken; Financiële consequentie : met eventueel juridische kosten wordt in de begroting reeds

rekening gehouden. Ziekte verzuim/vervangingskosten Stichting ICBO Uithoorn is nu nog aangesloten bij het Vervangingsfonds en is de afgelopen jaren steeds ingedeeld op de één na laatste trede en heeft derhalve ieder jaar restitutie van betaalde premie ontvangen Vanaf 1 augustus 2015 wil het bestuur Eigen Risico Drager worden en met de aldus bespaarde premie een invallerspool in te richten waarmee we de mogelijk schadelijke consequenties en risico’s van de wet Werk & Zekerheid voor een zeer groot deel voorkomen. Maatregel : ERD worden en eigen invallerspool inrichten; Financiële consequentie : geen. Liquide middelen te laag Het risico dat wij onze schulden niet meer kunnen betalen wordt als zeer klein ingeschat. Maatregel : bestaand beleid voortzetten; Financiële consequentie : voldoende liquide middelen aanhouden. Overige risico’s Er kunnen natuurlijk altijd risico’s ontstaan maar aan de meest voorstelbare is gedacht. Maatregel : goed blijven opletten en gezond leven; Financiële consequentie : geen.

37

A9 Verantwoording Raad van Toezicht

Intern Toezicht & Governance code9 Sinds 1 augustus 2012 is het bevoegd gezag van Stichting ICBO Uithoorn georganiseerd volgends de richtlijnen van de Governance code “Goed Bestuur” van de PO-raad. Het bevoegd gezag kent daardoor de functiescheiding intern toezicht en directeur bestuurder. Tezamen zijn zij het bestuur (bevoegd gezag) van Stichting ICBO Uithoorn. De directeur bestuurder is in vaste dienst van de stichting. De toezichthoudende leden vervullen de toezichthoudende taak op vrijwillige en onbezoldigde basis.

Bestuurlijke organisaties Het bestuur van ICBO Uithoorn is aangesloten bij de PO-raad en Verus, vereniging voor katholiek en christelijk onderwijs. Beide instanties informeren en adviseren hun leden regelmatig over onderwijsontwikkelingen in hun (digitale) nieuwsbrieven en separaat via e-mailings over specifieke zaken w.o. PO-in-Actie. Het advies van deze organisaties wordt, waar relevant, in de reguliere bestuursvergaderingen besproken.

Het bestuur is in 2018 niet afgeweken van hetgeen is gesteld in Code Goed Bestuur.

Samenstelling ultimo 31 december 2018

Vertrekkende en nieuwe toezichthouders Het bestuur heef halverwege 2018 afscheid genomen van mevrouw P. Bouw. Mevrouw Bouw heeft in juni 2018 een betrekking binnen de stichting aanvaard en met onmiddellijke ingang haar toezicht-taken neergelegd. Het bestuur van ICBO heeft in de vergadering van 17 oktober officieel afscheid genomen van mevrouw Bouw en haar bedankt voor haar inzet als bestuurslid. In het licht van de ontwikkelingen binnen de stichting, is besloten het aantrekken van een kandidaat bestuurslid uit te stellen. Van de nog zittende bestuursleden heeft de heer H. Farah aangegeven zijn functie per 1 januari 2019 neer te leggen. Deze datum valt samen met de oprichting van de nieuwe stichting Wijzer aan de Amstel dat na de fusie van ICBO en SKOK en de toevoeging van basisschool ’t Startnest aan de nieuwe stichting, ontstaat. De overige bestuursleden hebben zich beschikbaar gesteld voor zitting in het bestuur van de nieuwe stichting. Taken en communicatie De directeur bestuurder en de Raad van Toezicht hebben in de statuten, het Bestuursreglement het Managementstatuut, hun onderlinge taken en bevoegdheden vastgelegd.

9 Voor meer informatie over de Code Goed Bestuur PO zie ook, http://www.poraad.nl/

Bestuurslid Functie In functie sinds (KvK)

Bij ICBO sinds Rooster van aftreden

Mevrouw M. Osterop Voorzitter/Toezichthouder 01-02-2013 23-01-2013 01-08-2021

P. Hazewindus Toezichthouder 01-08-2012 07-03-2012 01-08-2020

De heer H. Farah Toezichthouder 01-01-2014 04-12-2013 01-01-2019

Mevrouw S. Hermans Toezichthouder 01-08-2014 01-08-2014 01-08-2018

M. Domela Nieuwenhuis Directeur bestuurder 01-02-2017 01-02-2017 n.v.t.

38

De directeur bestuurder informeert De Raad van Toezicht in zijn managementrapportage over lopende zaken, toekomstige ontwikkelingen en (nieuw) beleid en de uitvoering daarvan. De Raad van Toezicht ondersteunt en/of adviseert de directeur bestuurder, gevraagd en ongevraagd, aan de hand van de managementrapportage over beleid en beleidsvoorstellen, financiën, zowel investeringen, begroting en andere stukken, en voert op grond van wet- en regelgeving voorgeschreven toezicht uit.

Binnen het ICBO wordt het intern toezicht uitgevoerd door minimaal 4 en maximaal 6 toezichthoudende leden. De

vastgestelde Bestuurlijke Toetsingskader is hierbij leidend.

Advies en Ondersteuning

De Raad van Toezicht vergadert met een vaste agenda volgens een cyclus. De cyclus wordt mede bepaald door

wettelijke regels, maar ook door het Bestuurlijke Toetsingskader. De Raad van Toezicht heeft in het kalenderjaar 2018

zes keer vergaderd. Het bestuur heeft ook 2 keer vergaderd met de GMR van het ICBO.

Onderdeel van de vaste agenda is de rapportage van de directeur bestuurder. Die rapportage bevat informatie over

lopende zaken, zaken die in voorbereiding zijn en informatie over beleidsstukken die volgens de cyclus van de

Bestuurlijke Toetsingskader door De Raad vastgesteld dienen te worden. Alle stukken zijn ruim voor de vergadering

voor De Raad van Toezicht beschikbaar. De Raad van Toezicht bespreekt deze rapportage, bevraagt elkaar en de

directeur bestuurder om zo tot een duidelijke beeld te komen over hetgeen is gerapporteerd.

In 2018 heeft de directeur bestuurder De Raad van Toezicht o.a. gevraagd naar haar standpunt inzake de

aangekondigde stakingen in het PO. De Raad bevestigde het manifest te steunen en sprak de wens uit het de teams te

ondersteunen door de stakingsdag door te betalen.

Toezicht De Raad van Toezicht hanteert de “Code Goed Bestuur van de PO-raad en houdt toezicht op de wijze waarop de directeur bestuurder zijn taken en bevoegdheden voert. Daarbij zien zij ook o.a. toe op de rechtmatige verwerving en de doelmatige en rechtmatige bestemming en aanwending van de middelen van de scholen.

De Raad van Toezicht heeft een Bestuurlijke Toetsingskader opgesteld om haar toezicht te concretiseren. In dit toetsingskader zijn de richtinggevende uitspraken (RGU) vastgelegd waarin het bestuur aangeeft waar zij aan hecht. Voor elke RGU zijn één of meer indicatoren/normen vastgelegd. Hierin staat beschreven wanneer aan de richtinggevende uitspraak is voldaan. Aan de hand van de indicatoren / normen kan tussentijds en aan het eind van de planperiode in 2019 geëvalueerd worden of aan de RGU’s is voldaan. De vraag ‘Wanneer is het nu goed?’ (een vraag waar bestuursleden en toezichthouders vaak tegenaan lopen) kan hiermee beantwoord worden.

In het toetsingskader is per RGU vastgelegd hoe de informatiestroom hierover tussen de directeur/ bestuurder en de interne toezichthouders verloopt (via managementrapportages), zodat het bestuur toezicht kan houden op het in uitvoering genomen beleid. Dit toetsingskader is een belangrijk document voor de bestuursleden om te hanteren bij hun toezichthoudende taak.

De directeur bestuurder stelt aan de hand van deze richtinggevende uitspraken – samenwerkend met de directeuren – een nieuwe Koersplan op. Sinds het voorjaar van 2018 is het nieuwe Koersplan 2018-2022 leidend.

Financiële toezicht

Stichting ICBO wordt bij gestaan door administratiekantoor Onderwijs Bureau Twente (ObT). De directeur bestuurder

overlegt regelmatig met ObT en de schooldirecteuren over alle financiële zaken en rapporteert hierover naar De Raad

van Toezicht, gevraagd en ongevraagd.

De Raad heeft is door de directeur bestuurder in zijn rapportage regelmatig geïnformeerd over de ontwikkeling van de

begroting en investeringen en heeft geconstateerd dat de gelden doelmatig en rechtmatig besteed zijn.

De Raad van Toezicht heeft verder Mazars Accountants en Adviseurs aangewezen als accountant voor de controle van

de jaarrekening 2018.

Vastgestelde Stukken

Werkend op basis van het Bestuursreglement en Managementstatuut, heeft de Raad van Toezicht de volgende

besluiten vastgelegd in 2018:

39

Besluitenlijst Bestuur ICBO

Nr Besluit Datum 137 Het bestuur van ICBO stemt in met het voornemen tot fusie met Stichting

Katholiek Onderwijs De Kwakel 17 oktober 2018

136 Het bestuur stelt het Due Dilligence rapport t.a.v. de voorgenomen fusies vast 17 oktober 2018

135 Het bestuur stelt de Statuten van de nieuwe op te richten organisatie vast 17 oktober 2018

134 Het bestuur stelt het Haalbaarheidsonderzoek ICBO-SJU vast 17 oktober 2018

133 Haalbaarheidsonderzoek ICBO-SKOK is vastgesteld 17 oktober 2018

132 Het verslag van de gezamenlijke vergadering met de GMR wordt vastgesteld 17 oktober 2018

131 Het bestuur zal het bestuur van SJU uitnodigen een toehoorder aan te wijzen na de ‘go’ van alle stakeholders

11 juli 2018

130 Het bestuur spreekt de voorkeur uit voor een 1-tier model na een mogelijke overname/fusie

11 juli 2018

129 Het bestuur geeft de directeur bestuurder toestemming de huisvestingsproblematiek van De Vuurvogel aan te pakken en zich achteraf te verantwoorden.

11 juli 2018

128 Het bestuur is geïnformeerd over de midden- en eindtoetsen 6 juni 2018

127 Het bestuur stelt de jaarrekening en het jaarverslag 2017 vast 6 juni 2018

126 De planning voor 2018-2019 wordt vastgesteld 11 april 2018

125 Het bestuur stelt de intentieverklaring tot fusie vast 11 april 2018

124 Het bestuur stelt het bestuursformatieplan 2018-2019 vast 11 april 2018

123 Het bestuur stemt in met de intentieverklaring tot haalbaarheidsonderzoek bestuurlijke fusie met basisschool ’t Startnest.

31 januari 2018

De schoolgidsen van de scholen bestaan uit 2 delen: een vast deel (A) dat in november 2017 door het bestuur is vastgesteld, en een jaarlijkse deel.

Het concept Informatiebeveiligings- en privacy beleid is aan de GMR aangeboden ter instemming.

De schoolplannen worden in 2019 aan De Raad van Toezicht voorgelegd.

Het bestuur heeft de concept begroting van Stichting Wijzer aan de Amstel in haar vergadering besproken. Het nieuwe bestuur van Stichting Wijzer aan de Amstel heeft de Begroting 2019 in haar vergadering van 31 januari 2019, na toelichting van de directeur bestuurder, vastgesteld.

Goedgekeurde en vastgestelde beleidsdocumenten zijn ter informatie, instemming en/of goedkeuring voorgelegd aan

de GMR. Het bestuur heeft de GMR, gevraagd en ongevraagd, bovendien geïnformeerd over lopende zaken en beleid in

voorbereiding.

Evaluatie Raad van Toezicht

In de laatste vergadering van schooljaar 2017-2018 heeft de Raad van Toezicht het eigen functioneren geëvalueerd. De

resultaten van de geanonimiseerde enquête werden ter vergadering besproken, de resultaten met voorgaande jaren

vergeleken. De stijgende lijn van professionaliteit zet door, en de Raad van Toezicht ambieert voor het komende

kalender jaar de professionaliteit verder te verbeteren.

GMR en fusieproces

Een delegatie van het bestuur van ICBO Uithoorn heeft in 2018 meerdere keren met de GMR-ICBO overleg gehad in het

kader van het fusieproces. Er zijn 2 reguliere vergaderingen geweest in het kader direct overleg van het Bestuur en

GMR. Zowel GMR als het bestuur heeft hier punten ter bespreking ingebracht. Het verslag van dit overleg wordt naar

Bestuur en GMR verzoden en in de eigen reguliere vergadering besproken.

De directeur bestuurder heeft daarnaast in schooljaar 2017-2018 4 keer met de GMR vergaderd. De GMR zorgt voor de

verslaglegging van deze vergaderingen.

40

Samenwerking SKOK

Bij zijn aanstelling in februari 2017 gaf het bestuur van ICBO Uithoorn directeur bestuurder Mogens Domela

Nieuwenhuis opdracht te onderzoeken of en hoe de samenwerking met Stichting voor Katholiek Onderwijs De Kwakel

(SKOK) verder inhoud gegeven kon worden. In januari 2018 is een interbestuurlijke werkgroep (IBW) opgericht, onder

begeleiding van Marcel Bos van Scolix, om dit verder te onderzoeken en uit te werken. In de IBW zaten 2 bestuursleden

van ICBO, 2 bestuursleden van SKOK en de directeur bestuurder. Scolix heeft voor de verslaglegging van deze

bijeenkomsten gezorgd.

De IBW heeft een intentieverklaring tot Haalbaarheidsonderzoek opgesteld en naar de GMR’en gestuurd ter advies en

instemming. De GMR’en van ICBO en SKOK hebben beide ingestemd met het doen van een Haalbaarheidsonderzoek en

zijn, gevraagd en ongevraagd, gedurende de hele procedure door het bestuur en Scolix ingelicht over de stappen in de

procedure en over de stand van zaken.

Kort voor en na de zomervakantie zijn ouders, vakbonden en andere stake holders geraadpleegd en geïnformeerd over

het doel van het haalbaarheidsonderzoek. Eind september is het Haalbaarheidsonderzoek, de Fusie Effect Rapportage

(FER) en Due Dilligence aan beide GMR’en gepresenteerd en om instemming gevraagd. Deze instemming is door de

beide GMR’en gegeven. Ook de andere stake holders, vakbonden, gemeente en ouders, stemden met het voornemen

tot bestuurlijke fusie in.

In oktober 2018 hebben de besturen van ICBO Uithoorn en SKO De Kwakel in gezamenlijke vergadering met de beide

GMR’en gesproken over het voornemen tot fusie. Zowel besturen als GMR’en hebben het besluit tot fusie

ondertekend. Streefdatum voor (technische) oprichting van de nieuwe stichting is 1 januari 2019. Om administratieve

redenen zal het bestuursnummer van ICBO (40581) gekoppeld worden aan de nieuwe stichting. In haar eerste

vergadering in januari 2019, heeft het bestuur van Stichting Wijzer aan de Amstel de besturen van ICBO, SKOK en SJU

decharge verleend.

Met ingang van 1 januari 2019 zijn Stichting ICBO Uithoorn en SKO De Kwakel, samen met Stichting Jenaplan Onderwijs

Uithoorn opgegaan in Stichting Wijzer aan de Amstel. De stichting heeft het bevoegd gezag over 6 basisscholen in de

gemeente Uithoorn. Er zijn nieuwe statuten opgesteld en deze zijn notarieel vastgelegd.

Stichting Jenaplan Onderwijs Uithoorn (SJU)

In november 2017 is het ICBO benaderd door Stichting Jenaplan Onderwijs Uithoorn met het oog op een nauwere

samenwerking c.q. bestuurlijke overname. De motivatie was o.a. een mogelijk positief effect door grootte met

vertegenwoordiging van meerdere scholen, waardoor de doelen van beide organisaties beter zichtbaar zijn bij de

gemeente, alsook continuïteit, professionaliteit van bestuur en ontwikkeling van personeel.

De ingestelde werkgroep, bestaande uit de directeur van het SJU, mevrouw A. de Graaf, adviseur bestuur SJU, mevrouw P. Verhoekx, directeur bestuurder ICBO M. Domela Nieuwenhuis werd begeleid door mevrouw I. de Haan van Scolix en administratief ondersteund door stafmedewerker Bestuur en Organisatie, mevrouw A.E. Olthof van ICBO en SKOK.

Ook hier is de procedure Haalbaarheidsonderzoek ingezet met als doel bestuurlijke overname van het SJU. GMR van SJU en ICBO zijn ook bij dit proces nadrukkelijk betrokken en zijn gevraagd en ongevraagd geïnformeerd over procedure en stand van zaken. Beide GMR’en zijn gevraagd in te stemmen met de intentieverklaring tot haalbaarheidsonderzoek. Deze instemming is gegeven.

Begin oktober 2018 zijn Haalbaarheidsonderzoek, Fusie Effect Rapportage (FER) en Due Dilligence aan beide GMR’en voorgelegd waarbij om instemming is gevraagd. Deze instemming is gegeven.

Met ingang van 1 januari 2019 is het bestuur van SJU opgeheven en is Basisschool ’t Startnest ondergebracht bij Stichting Wijzer aan de Amstel.

Inspectie

Inspectie van het Onderwijs heeft het bestuur van Stichting ICBO Uithoorn in 2018 niet gesproken. De 4-jaarlijkse

bezoek-cyclus is in 2016 afgerond met een afsluitende bezoek aan basisschool De Kwikstaart. Inspectie handhaaft het

basisarrangement voor de 3 ICBO-scholen.

41

Stakingen In juni 2017 heeft PO in actie een prikactie en later een landelijke stakingsdag uitgeroepen voor het primair onderwijs. Kernzaken voor het uitroepen van stakingsacties zijn werkdrukvermindering en betere salarisvoorwaarden voor al het personeel in het basis onderwijs. Het bestuur van Stichting ICBO Uithoorn heeft haar steun aan het manifest van PO in actie uitgesproken en vastgelegd en in haar vergaderingen besproken hoe zij de acties kon ondersteunen. Na inventarisatie van de actiebereidheid onder het personeel, en advies van de directeur bestuurder en PO-Raad te hebben aangehoord, heeft het bestuur besloten haar steun voor de beide stakingsmomenten te laten blijken door het personeel beide keren door te betalen. Het bestuur van Stichting ICBO Uithoorn zal haar personeel blijven steunen en bij iedere volgende actiemoment bekijken of en hoe zij haar personeel kan ondersteunen. In maart 2018 heeft PO-in Actie een estafette stakingsdag uitgeroepen voor de provincies Noord-Holland, Utrecht en Flevoland. Toezichthouders hebben wederom ingestemd met het advies van de directeur bestuurder deze stakingsdag aan alle medewerkers door te betalen. De scholen hebben de ouders ingelicht dat de scholen op 14 maart in verband met de estafette staking gesloten waren. Leerkrachten die niet aan de staking deel wensten te nemen, zijn in de gelegenheid gesteld hun - niet lesgevende taken – op school of thuis uit te voeren. Profilering van de Stichting Stichting ICBO Uithoorn heeft op verschillende niveaus haar wortels in de maatschappij en is op diverse niveaus vertegenwoordigd. Zij is een serieuze partij in onderhandeling met de gemeente en binnen andere samenwerkingsverbanden. Het bestuur staat borg voor kwalitatief goed onderwijs en de organisatie staat goed aangeschreven. De website, de huisstijl en het Jaarverslag worden als plezierig en helder ervaren. Op deze wijze profileert de stichting zich als een sterk merk in de regio.

Algemene gegevens

Bestuursnummer : 40581Naam instelling : Stichting Interconfessioneel Basisonderwijs Uithoorn

Adres : Eendracht 8Postadres : Postbus 84Postcode : 1240 ABPlaats : UithoornTelefoon : 0297-562713E-mailadres : info@wijzeraandeamstel.nl

Website : www.wijzeraandeamstel.nl

Contactpersoon : Dhr. M. Domela Nieuwenhuis NijegaardTelefoon : 0297-562713E-mailadres : domela@wijzeraandeamstel.nl

BRIN-nummer10HX : De Vuurvogel12KU : De Kwikstaart12TF : het Duet

A9 Instellingsgegevens

42

Stichting Interconfessioneel Basisonderwijs Uithoorn

Jaarrekening 2018

B Jaarrekening 2018

B1 Grondslagen Algemeen De jaarrekening is opgesteld in "overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, die uitgegeven zijn door de Raad voor de Jaarverslaggeving waaronder Richtlijn 660 Onderwijsinstellingen. Deze bepalingen zijn van toepassing op grond van de Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs. Activa en verplichtingen worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop deze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover deze op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien deze voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Continuïteit De in de onderhavige jaarrekening gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn gebaseerd op de veronderstelling van continuïteit van de stichting. Activiteiten Stichting Interconfessioneel Basisonderwijs Uithoorn voert het gezag over 3 scholen voor basisonderwijs. Verbonden partijen Als verbonden partij worden alle rechtspersonen aangemerkt waarover overheersende zeggenschap, gezamenlijke zeggenschap of invloed van betekenis kan worden uitgeoefend. Ook rechtspersonen die overwegende zeggenschap kunnen uitoefenen, worden aangemerkt als verbonden partij. Ook de statutaire bestuursleden, andere sleutelfunctionarissen in het management van ICBO Uithoorn en nauwe verwanten zijn verbonden partijen. Transacties van betekenis met verbonden partijen worden toegelicht voor zover deze niet onder normale marktvoorwaarden zijn aangegaan. Hiervan wordt toegelicht de aard en de omvang

van de transactie en andere informatie die nodig is voor het verschaffen van het inzicht. Vergelijkende cijfers De cijfers van 2017 zijn waar nodig, geher-rubriceerd teneinde vergelijking met de cijfers van 2018 mogelijk te maken. Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van het voorgaande jaar. Schattingen Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat de leiding van de instelling zich over verschillende zaken een oordeel vormt en dat de leiding schattingen maakt die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in art. 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de betreffende jaarrekeningposten.

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de verwachte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikname van het materieel vast actief. Over terreinen en vastgoedbeleggingen wordt niet afgeschreven. De gehanteerde activeringsgrens bedraagt € 500 voor ICT en € 1.000 voor de overige activa. De gehanteerde afschrijvingstermijnen zijn:

Categorie Termijn

Gebouwdelen/verbouwingen 10 en 15 jaar

(School)meubilair 15 en 20 jaar

ICT 4 en 7 jaar

Leer- en hulpmiddelen 8 jaar

Inventaris en apparatuur 10 jaar

Investeringssubsidies Subsidies op investeringen vallen geleidelijk vrij in de exploitatie. De grootte van de vrijval is gelijk aan de afschrijvingslasten in dat jaar van de betreffende investering. Financiële vaste activa De leningen en vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, welke gelijk is aan de nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen. Bijzondere waardevermindering van vaste activa De stichting beoordeelt op iedere balansdatum of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan een bijzondere waardevermindering onderhevig kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief vastgesteld. Indien het niet mogelijk is de realiseerbare waarde voor het individuele actief te bepalen, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het actief behoort. Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde; de realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde. Een bijzonder waardeverminderingsverlies wordt direct als een last verwerkt in het exploitatieoverzicht. Indien wordt vastgesteld dat een bijzondere waardevermindering die in het verleden verantwoord is, niet meer bestaat of is afgenomen, dan wordt de toegenomen boekwaarde van de desbetreffende activa niet hoger gesteld dan de boekwaarde die bepaald zou zijn indien geen bijzondere waardevermindering voor het actief zou zijn verantwoord. Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor mogelijke verliezen als gevolg van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de

waardering rekening gehouden. Eventuele rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder de schulden aan kredietinstellingen onder de kortlopende schulden. Algemene Reserve Deze post betreft de niet-gebonden reserve die voortkomt uit de door (semi-)overheidsinstellingen gefinancierde activiteiten. De algemene reserve vormt een buffer ter waarborging van de continuïteit van de stichting. Deze wordt opgebouwd uit de resultaatbestemming van overschotten welke ontstaan uit het verschil tussen de gerealiseerde baten en de werkelijk gemaakte lasten. In geval van een tekort wordt dit resultaat ten laste van de algemene reserve gebracht. Bestemmingsreserves Hieronder zijn opgenomen de reserves die bedoeld zijn voor specifieke toekomstige uitgaven die uit de huidige beschikbare middelen gedekt moeten worden, waarbij om die reden door het bestuur een beperktere bestedingsmogelijkheid is aangebracht. Schulden Opgenomen leningen en schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. In afwijking van hoofdstuk 212 Materiële vaste activa, paragraaf 4, alinea 451, van de richtlijnen voor de jaarverslaglegging is het voor onderwijsinstellingen voor de boekjaren 2018 en 2019 toegestaan de jaarlijkse toevoegingen aan de voorziening groot onderhoud te bepalen op

basis van het voorgenomen groot onderhoud

44

Investeringssubsidies Subsidies op investeringen vallen geleidelijk vrij in de exploitatie. De grootte van de vrijval is gelijk aan de afschrijvingslasten in dat jaar van de betreffende investering. Financiële vaste activa De leningen en vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, welke gelijk is aan de nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen. Bijzondere waardevermindering van vaste activa De stichting beoordeelt op iedere balansdatum of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan een bijzondere waardevermindering onderhevig kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief vastgesteld. Indien het niet mogelijk is de realiseerbare waarde voor het individuele actief te bepalen, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het actief behoort. Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde; de realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde. Een bijzonder waardeverminderingsverlies wordt direct als een last verwerkt in het exploitatieoverzicht. Indien wordt vastgesteld dat een bijzondere waardevermindering die in het verleden verantwoord is, niet meer bestaat of is afgenomen, dan wordt de toegenomen boekwaarde van de desbetreffende activa niet hoger gesteld dan de boekwaarde die bepaald zou zijn indien geen bijzondere waardevermindering voor het actief zou zijn verantwoord. Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor mogelijke verliezen als gevolg van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de

waardering rekening gehouden. Eventuele rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder de schulden aan kredietinstellingen onder de kortlopende schulden. Algemene Reserve Deze post betreft de niet-gebonden reserve die voortkomt uit de door (semi-)overheidsinstellingen gefinancierde activiteiten. De algemene reserve vormt een buffer ter waarborging van de continuïteit van de stichting. Deze wordt opgebouwd uit de resultaatbestemming van overschotten welke ontstaan uit het verschil tussen de gerealiseerde baten en de werkelijk gemaakte lasten. In geval van een tekort wordt dit resultaat ten laste van de algemene reserve gebracht. Bestemmingsreserves Hieronder zijn opgenomen de reserves die bedoeld zijn voor specifieke toekomstige uitgaven die uit de huidige beschikbare middelen gedekt moeten worden, waarbij om die reden door het bestuur een beperktere bestedingsmogelijkheid is aangebracht. Schulden Opgenomen leningen en schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. In afwijking van hoofdstuk 212 Materiële vaste activa, paragraaf 4, alinea 451, van de richtlijnen voor de jaarverslaglegging is het voor onderwijsinstellingen voor de boekjaren 2018 en 2019 toegestaan de jaarlijkse toevoegingen aan de voorziening groot onderhoud te bepalen op

basis van het voorgenomen groot onderhoud

gedurende de gehele planperiode van het groot onderhoud op het niveau van het onderwijspand gedeeld door het aantal jaren waaruit deze planperiode bestaat, voor zover deze methode reeds in 2017 werd toegepast en indien is gewaarborgd dat de voorziening groot onderhoud gedurende de planperiode niet op enig moment negatief wordt. ICBO Uithoorn maakt van deze overgangsregeling gebruik. Voorziening ambtsjubileum Op basis van Richtlijn 271 van de Raad van de Jaarverslaggeving is een voorziening opgenomen voor verplichtingen uit hoofde van toekomstige uitkeringen bij ambtsjubilea voor personeelsleden. Voor op balansdatum bestaande verplichtingen uit hoofde van ambtsjubilea is een voorziening gevormd. De voorziening is opgenomen tegen de contante waarde van de verwachte uitkeringen gedurende het dienstverband en is afhankelijk van de ingeschatte blijfkans en gemiddelde salarisstijging. Betaalde bedragen inzake jubileum worden ten laste van deze voorziening gebracht. Bij het contant maken is een rente van 1% als disconteringsvoet gehanteerd. Voor op balansdatum bestaande verplichtingen uit hoofde van ambtsjubilea is een voorziening gevormd. De voorziening is bepaald op basis van € 780 per FTE per jaareinde. Betaalde bedragen inzake jubileum worden ten laste van deze voorziening gebracht. Voorziening duurzame inzetbaarheid Deze voorziening is gevormd ter dekking van de door het personeel opgebouwde rechten in het kader van duurzame inzetbaarheid. Onderhoudsvoorziening Deze voorziening wordt gevormd ter dekking van groot planmatig onderhoud. Dagelijks onderhoud wordt rechtstreeks ten laste van het exploitatieoverzicht gebracht. De meerjarenonderhoudsvoorziening is gevormd op basis van eigen dotaties en verminderd met uitgaven voor groot onderhoud.

Grondslagen voor de bepaling van het exploitatieoverzicht Baten Onder baten wordt verstaan de van overheidswege ontvangen (normatieve) bijdrage OCW, overige OCW subsidies en overige overheidsbijdragen, alsmede de van derden ontvangen overige bijdragen. De baten worden toegerekend aan het boekjaar waarop deze betrekking hebben.

Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht, gebaseerd op de tot balansdatum in het kader van de dienstverlening gemaakte kosten in verhouding tot de geschatte kosten van de totaal te verrichten dienstverlening. Personele lasten Onder de personele lasten worden de lasten opgenomen van de personeelsleden die in dienst zijn van de rechtspersoon, alsmede de overige personele lasten die betrekking hebben op onder andere het inhuren van extra personeel, scholingskosten en bedrijfsgezondheidszorg. Pensioenen De onderwijsinstelling heeft haar pensioenregeling ondergebracht bij bedrijfstakpensioenfonds ABP. De pensioenverplichtingen uit de regeling worden gewaardeerd volgens de ‘verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering’. In deze benadering wordt de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie als last in het exploitatieoverzicht verantwoord. Voor bestaande verplichtingen (anders dan de te betalen premies) jegens de pensioenuitvoerder en/of werknemers wordt een voorziening opgenomen (indien relevant). Ultimo 2018 en 2017 waren er voor de stichting geen pensioenvorderingen en geen verplichtingen naast de betaling van de jaarlijkse aan de pensioenuitvoerder verschuldigde premie. Ultimo 2017 was de beleidsdekkingsgraad van het ABP 101,5%. De beleidsdekkingsgraad eind 2018 is 103,8%. De overheid eist een beleidsdekkingsgraad van 104,2% of hoger. Hiermee voldoet de beleidsdekkingsgraad niet aan de minimale vereisten van de toezichthouder. Afschrijvingen Materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Indien een schattingswijziging plaatsvindt van de toekomstige gebruiksduur, dan worden de toekomstige afschrijvingen aangepast. Boekwinsten en -verliezen uit de incidentele verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Lasten De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop deze betrekking hebben.

45

gedurende de gehele planperiode van het groot onderhoud op het niveau van het onderwijspand gedeeld door het aantal jaren waaruit deze planperiode bestaat, voor zover deze methode reeds in 2017 werd toegepast en indien is gewaarborgd dat de voorziening groot onderhoud gedurende de planperiode niet op enig moment negatief wordt. ICBO Uithoorn maakt van deze overgangsregeling gebruik. Voorziening ambtsjubileum Op basis van Richtlijn 271 van de Raad van de Jaarverslaggeving is een voorziening opgenomen voor verplichtingen uit hoofde van toekomstige uitkeringen bij ambtsjubilea voor personeelsleden. Voor op balansdatum bestaande verplichtingen uit hoofde van ambtsjubilea is een voorziening gevormd. De voorziening is opgenomen tegen de contante waarde van de verwachte uitkeringen gedurende het dienstverband en is afhankelijk van de ingeschatte blijfkans en gemiddelde salarisstijging. Betaalde bedragen inzake jubileum worden ten laste van deze voorziening gebracht. Bij het contant maken is een rente van 1% als disconteringsvoet gehanteerd. Voor op balansdatum bestaande verplichtingen uit hoofde van ambtsjubilea is een voorziening gevormd. De voorziening is bepaald op basis van € 780 per FTE per jaareinde. Betaalde bedragen inzake jubileum worden ten laste van deze voorziening gebracht. Voorziening duurzame inzetbaarheid Deze voorziening is gevormd ter dekking van de door het personeel opgebouwde rechten in het kader van duurzame inzetbaarheid. Onderhoudsvoorziening Deze voorziening wordt gevormd ter dekking van groot planmatig onderhoud. Dagelijks onderhoud wordt rechtstreeks ten laste van het exploitatieoverzicht gebracht. De meerjarenonderhoudsvoorziening is gevormd op basis van eigen dotaties en verminderd met uitgaven voor groot onderhoud.

Grondslagen voor de bepaling van het exploitatieoverzicht Baten Onder baten wordt verstaan de van overheidswege ontvangen (normatieve) bijdrage OCW, overige OCW subsidies en overige overheidsbijdragen, alsmede de van derden ontvangen overige bijdragen. De baten worden toegerekend aan het boekjaar waarop deze betrekking hebben.

Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht, gebaseerd op de tot balansdatum in het kader van de dienstverlening gemaakte kosten in verhouding tot de geschatte kosten van de totaal te verrichten dienstverlening. Personele lasten Onder de personele lasten worden de lasten opgenomen van de personeelsleden die in dienst zijn van de rechtspersoon, alsmede de overige personele lasten die betrekking hebben op onder andere het inhuren van extra personeel, scholingskosten en bedrijfsgezondheidszorg. Pensioenen De onderwijsinstelling heeft haar pensioenregeling ondergebracht bij bedrijfstakpensioenfonds ABP. De pensioenverplichtingen uit de regeling worden gewaardeerd volgens de ‘verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering’. In deze benadering wordt de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie als last in het exploitatieoverzicht verantwoord. Voor bestaande verplichtingen (anders dan de te betalen premies) jegens de pensioenuitvoerder en/of werknemers wordt een voorziening opgenomen (indien relevant). Ultimo 2018 en 2017 waren er voor de stichting geen pensioenvorderingen en geen verplichtingen naast de betaling van de jaarlijkse aan de pensioenuitvoerder verschuldigde premie. Ultimo 2017 was de beleidsdekkingsgraad van het ABP 101,5%. De beleidsdekkingsgraad eind 2018 is 103,8%. De overheid eist een beleidsdekkingsgraad van 104,2% of hoger. Hiermee voldoet de beleidsdekkingsgraad niet aan de minimale vereisten van de toezichthouder. Afschrijvingen Materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Indien een schattingswijziging plaatsvindt van de toekomstige gebruiksduur, dan worden de toekomstige afschrijvingen aangepast. Boekwinsten en -verliezen uit de incidentele verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Lasten De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop deze betrekking hebben.

Financiële baten en lasten "De financiële baten en lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende ontvangen en betaalde rente-ontvangsten en -uitgaven van uitgegeven en ontvangen leningen en overige kredietfaciliteiten.

Grondslagen voor het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen en vlottende effecten, met uitzondering van deposito’s met een looptijd langer dan drie maanden. Ontvangen en betaalde interest zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.

46

Financiële baten en lasten "De financiële baten en lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende ontvangen en betaalde rente-ontvangsten en -uitgaven van uitgegeven en ontvangen leningen en overige kredietfaciliteiten.

Grondslagen voor het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen en vlottende effecten, met uitzondering van deposito’s met een looptijd langer dan drie maanden. Ontvangen en betaalde interest zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.

47

B2 Balans per 31 december 2018(na bestemming van het resultaat over 2018)

1 Activa 31-12-2018 31-12-2017Vaste activa

1.2 Materiële vaste activa1.2.1 Gebouwen en terreinen 9.710 14.570 1.2.2 Inventaris en apparatuur 930.290 806.470 1.2.3 Andere vaste bedrijfsmiddelen 167.430 178.050

1.2 Materiële vaste activa 1.107.430 999.090

1.3 Financiële vaste activa1.3.7 Overige financiële vaste activa 123.000 -

1.3 Financiële vaste activa 123.000 -

Totaal vaste activa 1.230.430 999.090

Vlottende activa

1.5 Vorderingen1.5.1 Debiteuren 14.620 9.690 1.5.2 Ministerie OCW 283.120 309.420 1.5.7 Overige vorderingen 37.820 43.950 1.5.8 Overlopende activa 8.890 1.770

1.5 Vorderingen 344.450 364.830

1.7 Liquide middelen1.7.2 Banken 3.641.660 3.723.900

1.7 Liquide middelen 3.641.660 3.723.900

Totaal vlottende activa 3.986.110 4.088.730

Totaal activa 5.216.540 5.087.820

2 Passiva 31-12-2018 31-12-20172.1 Eigen vermogen2.1.1 Algemene Reserve 4.213.510 4.146.260

2.1 Eigen vermogen 4.213.510 4.146.260

2.2 Voorzieningen2.2.1 Personeelsvoorzieningen 74.930 52.970 2.2.3 Overige voorzieningen 275.260 211.770

2.2 Voorzieningen 350.190 264.740

2.4 Kortlopende schulden2.4.2 Vooruitontvangen gelden - 6.480 2.4.3 Crediteuren 114.760 30.280 2.4.4 Ministerie van OCW - 25.030 2.4.7 Belastingen en premies soc.verz. 213.920 198.380 2.4.8 Schulden terzake pensioenen 53.280 55.110 2.4.9 Overige kortlopende schulden 60.990 164.220 2.4.10 Overlopende passiva 209.890 197.320

2.4 Kortlopende schulden 652.840 676.820

Totaal passiva 5.216.540 5.087.820

48

B3 Exploitatieoverzicht 2018

3 Baten Realisatie Begroting Realisatie2018 2018 2017

3.1 Rijksbijdragen OCW 6.416.660 5.871.300 5.866.830

3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 90.940 90.940 88.440 3.5 Overige baten 108.170 61.350 83.340

Totaal baten 6.615.770 6.023.590 6.038.610

4 Lasten Realisatie Begroting Realisatie2018 2018 2017

4.1 Personeelslasten 5.299.430 5.013.430 5.035.560 4.2 Afschrijvingen 193.660 200.180 191.220 4.3 Huisvestingslasten 495.940 418.470 416.900 4.4 Overige lasten 561.810 485.180 486.940

Totaal lasten 6.550.840 6.117.260 6.130.620

Saldo baten en lasten 64.930 93.670- 92.010-

5 Financiële baten en lasten5.1 Financiële baten 2.750 20.000 6.480 5.5 Financiële lasten 430 750 250

Saldo financiële baten en lasten 2.320 19.250 6.230

Totaal resultaat 67.250 74.420- 85.780-

49

B4 Kasstroomoverzicht over 2018

Kasstroomoverzicht over 2018 Ref. 2018 2017

Kasstroom uit operationele activiteitenSaldo baten en lasten 64.930 92.010-

Aanpassingen voor: - Afschrijvingen 4.2 193.660 191.220 - Mutaties voorzieningen 2.2 85.450 81.950

Veranderingen in vlottende middelen: - Vorderingen (-/-) 1.5 20.380 64.490- - Kortlopende schulden 2.4 23.970- 6.640

Totaal kasstroom uit bedrijfoperaties 340.450 123.310

- Ontvangen interest 5.1 2.750 6.480 - Betaalde interest (-/-) 5.5 430 250

2.320 6.230

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 342.770 129.540

Kasstroom uit investeringsactiviteiten(Des)investeringen materiële vaste activa (-/-) 1.2 302.010- 159.360- Mutaties leningen (-/-) 1.3 123.000- -

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten 425.010- 159.360-

Mutatie liquide middelen 82.240- 29.820-

Beginstand liquide middelen 1.7 3.723.900 3.753.720 Mutatie liquide middelen 1.7 82.240- 29.820-

Eindstand liquide middelen 3.641.660 3.723.900

50

B5 Toelichting op de balans per 31 december 2018

1.2 Activa 1.2.1 1.2.1.2 1.2.2 1.2.2.2 1.2.2.4 1.2.3 Totaal

1.2 Materiële vaste activa Gebouwen en

terreinen

Gebouwdelen/v

erbouwingen

Inventaris en

apparatuur

Schoolmeubilair ICT Andere vaste

bedr.middelen

Aanschafprijs 59.640 59.640 1.617.170 900.190 716.980 385.440 2.062.250

Cumulatieve afschrijvingen

en waardeverminderingen

45.070 45.070 810.700 384.940 425.760 207.390 1.063.160

Stand 1 januari 2018 14.570 14.570 806.470 515.250 291.220 178.050 999.090

Mutaties 2018Investeringen - - 270.740 228.190 42.550 31.270 302.010 Afschrijvingen 4.860 4.850 146.920 45.240 101.670 41.890 193.670

Saldo 4.860- 4.850- 123.820 182.950 59.120- 10.620- 108.340

Aanschafprijs 59.640 59.640 1.887.910 1.128.380 759.530 416.710 2.364.260

Investeringssubsidies - - - - - - -

Cumulatieve afschrijvingen

en waardeverminderingen

49.930 49.920 957.620 430.180 527.430 249.280 1.256.830

Stand 31 december 2018 9.710 9.720 930.290 698.200 232.100 167.430 1.107.430

51

1.3 Financiele vaste activa

Stand per Stand per1-1-2018 31-12-2018

1.3.7 - 123.000 - 123.000

- 123.000 - 123.000

1.5 Vlottende activa 31-12-2018 31-12-2017

1.5 Vorderingen

1.5.1 14.620 9.690

- 25.030 291.370 269.030

(8.250) 15.360

1.5.2 283.120 309.420

37.820 43.950

1.5.7 37.820 43.950

8.890 1.770

1.5.8 8.890 1.770

Totaal vorderingen 344.450 364.830

1.7 Liquide middelen 31-12-2018 31-12-2017

1.7 Liquide middelen

1.7.2 3.641.660 3.723.900

3.641.660 3.723.900

2.1 Passiva

Saldo Stand per1-1-2018 31-12-2018

2.1 Eigen vermogen

2.1.1 4.146.260 67.250 - 4.213.510

4.146.260 67.250 - 4.213.510

Ministerie van OCW

Debiteuren

Te vorderen personele bekostiging

Resultaat

Geen van de vorderingen per einde 2018 en 2017 heeft of had een looptijd langer dan een jaar.

Te vorderen prestatiebox

Bestemming

resultaat

Overige

mutaties

Algemene ReserveTotaal eigen vermogen

Mutaties 2018

(Des-)

investeringen

Overige vorderingen

Ministerie van OCW

Totaal liquide middelen

Overlopende activa

Overige vorderingen

Overige vorderingen

Vooruitbetaalde kosten

De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de onderwijsinstelling.

Mutaties 2018

Banken

52

2.2 Voorzieningen

Stand per Stand per1-1-2018 31-12-2018

2.2.1 PersoneelsvoorzieningenVoorziening jubilea 52.970 11.780 6.990 - 57.760

Voorziening duurzame

inzetbaarheid - 17.170 - - 17.170

2.2.3 Overige voorzieningenOnderhoudsvoorziening 211.770 97.620 34.130 275.260

Totaal voorzieningen 264.740 126.570 41.120 - 350.190

Stand per31-12-2018

< 1 jaar > 1 jaar

2.2.15.314 52.446 57.760

- 17.170 17.170

2.2.3 - 50.750 224.510 275.260

Totaal 56.064 294.126 350.190

2.4 Kortlopende schulden 31-12-2018 31-12-2017

2.4.2 - 6.480

2.4.3 114.760 30.280

2.4.4 - 25.030 198.750 187.270

14.590 10.560 580 550

2.4.7 213.920 198.380

52.910 46.050 - 7.760

370 1.300

2.4.8 53.280 55.110

59.190 164.200 1.800 20

2.4.9 60.990 164.220

8.480 12.800 153.070 154.750

48.340 29.770

2.4.10 209.890 197.320

652.840 676.820

Belastingen en premies sociale verzekeringen

Vrijval

Mutaties 2018

Personeelsvoorzieningen

Dotaties Onttrekkingen

Afdr. / inh. ABP

Overige kortlopende schulden

Afdr. / inh. loonheffing

Afdr. / inh. Vervangingsfonds

Ministerie van OCW

Netto salarissen

Afdr. / inh. IP/BW

Schulden terzake pensioenen

Overlopende passiva

31-12-2018

Overige subsidies OCW/niet geoormerkt

Overige kortlopende schulden

Overlopende passivaTe betalen vakantie-uitkering

Afdr. / inh. Participatiefonds

Afdr. / inh. FPU

Vooruitgefactureerde en -ontvangen termijnen

OHW

Crediteuren

Voorziening duurzame inzetbaarheidVoorziening jubilea

Totaal kortlopende schulden

De kortlopende schulden hebben per einde 2018 en 2017 een looptijd korter dan een jaar.

Onderhoudsvoorziening

Onderverdeling saldo per

Overige voorzieningen

53

Model G

G1 Subsidies zonder verrekeningsclausule

Omschrijving toewijzing Bedrag Ontvangen

Kenmerk Datum toewijzing t/m 2018

€ €

Lerarenbeurs voor scholing en zij-instromers 2009-

2017

PO/ZO-

2007/1288433.910 33.910 X

Lerarenbeurs voor scholing en zij-instromers 2017-

2018

PO/ZO-

2007/1288420.000 20.000 X

Lerarenbeurs voor scholing en zij-instromers 2017-

2018

PO/ZO-

2007/1288432.650 32.650 X

Lerarenbeurs voor scholing en zij-instromers 2018-

2019

PO/ZO-

2007/1288491.440 91.440 X

178.000 178.000

Niet geheel afgerond

De prestatie ultimo 2018 conform subsidiebeschikkingToewijzing

Geheel afgerond

54

B6 Niet in de balans opgenomen verplichtingen (passief)/niet uit de balans

blijkende rechten (actief)

Financiële verplichting

Er is sprake van huurovereenkomsten inzake kopieermachines. De hieruit voortvloeiende jaarlijkse verplichting

bedraagt circa € 15.744 (exclusief btw). De looptijd bedraagt 60 maanden vanaf 13-3-2014.

Duurzame inzetbaarheid

In de CAO PO 2014-2015 zijn afspraken gemaakt over de duurzame inzetbaarheid (hoofdstuk 8A) en is de

BAPO-regeling vervallen. De CAO-regelingen betreffende de duurzame inzetbaarheid, geven medewerkers

recht op een basisbudget van 40 uur. Daarnaast is vanaf 57 jaar het sparen van ouderenverlof mogelijk en is

er sprake van een overgangsregeling BAPO voor medewerkers vanaf 56 jaar. Uit inventarisatie blijkt dat niet

alle medewerkers gebruik gaan maken van sparen met betrekking tot duurzame inzetbaarheid.

55

B7

3 Baten Realisatie 2018 Begroting 2018 Realisatie 2017

3.1 Rijksbijdragen OCW

3.1.1 Rijksbijdragen OCW 6.003.800 5.496.310 5.484.880 3.1.2 Overige subsidies OCW 138.600 108.420 111.830 3.1.4 Ontvangen doorbetalingen Rijksbijdragen SWV 274.260 266.570 270.120

Totaal 6.416.660 5.871.300 5.866.830

Specificatie - - -

3.1.1 Rijksbijdragen OCWRijksbijdragen personeel OCW 5.153.240 4.676.630 4.675.310 Rijksbijdragen materieel OCW 850.560 819.680 809.570

Totaal 6.003.800 5.496.310 5.484.880

3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies

3.2.1 Gemeentelijke bijdragen 90.940 90.940 88.440 Totaal 90.940 90.940 88.440

3.5 Overige baten

3.5.1 Verhuur 7.800 - 1.830 3.5.2 Detachering personeel - - 3.650 3.5.5 Ouderbijdragen 29.470 35.000 28.640 3.5.6 Overige 70.900 26.350 49.220

Totaal 108.170 61.350 83.340

Uitsplitsing - - -

3.5.6 OverigeOverige baten formatie 26.140 13.720 27.740 Diversen 44.760 12.630 21.480 Totaal 70.900 26.350 49.220

Toelichting op de exploitatierekening over 2018

56

4 Lasten Realisatie 2018 Begroting 2018 Realisatie 2017

4.1 Personeelslasten

4.1.1 Lonen en salarissen 4.945.080 4.743.560 4.743.850 4.1.2 Overige personele lasten 529.370 269.870 315.600 4.1.3 Af: uitkeringen 175.020- - 23.890-

Totaal 5.299.430 5.013.430 5.035.560

Uitsplitsing - - -

4.1.1 Lonen en salarissenBrutolonen en salarissen 3.665.360 3.530.310 3.597.070 Sociale lasten 788.260 713.500 652.090 Pensioenpremies 491.460 499.750 494.690 Totaal 4.945.080 4.743.560 4.743.850

4.1.2 Overige personele lastenReiskosten (woon- werkverkeer) 9.400 6.530 7.370 Dienstreizen 2.010 1.160 1.520 Gratificaties - - 2.110 Personeel niet in loondienst 208.320 55.000 35.270 Onderzoeken/begeleidingsdienst 21.600 17.350 12.840 Dotatie personele voorzieningen 28.950 3.600 1.790 Scholing 173.940 135.480 117.700 Arbo-dienstverlening 7.680 12.000 18.140 Overige 77.470 38.750 118.860 Totaal 529.370 269.870 315.600

Gemiddeld aantal FTE's 2018 2017- Directie 4,22 4,92- Onderwijzend Personeel 65,84 67,66- Onderwijs Ondersteunend Personeel 5,85 4,84

75,91 77,42

4.2 Afschrijvingen

4.2.2 Gebouwen 4.850 4.850 5.030 4.2.3 Inventaris en apparatuur 146.920 149.780 146.770 4.2.5 Leermiddelen 41.890 45.550 39.420

Totaal 193.660 200.180 191.220

4.3 Huisvestingslasten

4.3.1 Huur 129.420 123.450 116.400 4.3.3 Onderhoud 88.070 22.000 35.810 4.3.4 Energie en water 42.860 46.700 37.980 4.3.5 Schoonmaakkosten 130.360 121.500 121.640 4.3.6 Heffingen 7.610 7.200 7.450 4.3.7 Dotatie onderhoudsvoorzieningen 97.620 97.620 97.620

Totaal 495.940 418.470 416.900

- - -

57

4.4 Overige lasten

4.4.1 Administratie en beheerslasten 167.000 112.440 113.410 4.4.2 Inventaris en apparatuur 80.710 90.320 69.330 4.4.4 Overige 314.100 282.420 304.200

Totaal 561.810 485.180 486.940

Uitsplitsing

4.4.1 Administratie en beheerslastenAdministratie- en advieskosten 63.520 64.050 62.940 Accountantskosten * 5.750 4.050 4.050 Kantoorbenodigdheden 1.080 1.500 2.330 Telefoonkosten 5.390 4.200 4.270 Overige beheerslasten 91.260 38.640 39.820 Totaal 167.000 112.440 113.410

* Specificatie honorarium accountant- onderzoek jaarrekening 5.750 4.050 4.050 Accountantskosten 5.750 4.050 4.050

4.4.2 Inventaris en apparatuurInventaris en apparatuur 3.790 3.270 4.040 ICT-verbruikskosten 24.120 37.050 25.790 ICT-licenties 52.800 50.000 39.500 Totaal 80.710 90.320 69.330

4.4.4 OverigeSchoolse activiteiten 27.950 40.000 28.800 Buitenschoolse activiteiten 5.810 45.000 48.820 Abonnementen 12.660 10.600 11.100 Medezeggenschapsraad - 3.550 50 Verbruiksmateriaal onderwijs 217.120 142.270 170.420 Kopieerkosten 50.560 41.000 45.010 Totaal 314.100 282.420 304.200

5.1 Financiële baten

Rentebaten 2.750 20.000 6.480 Totaal 2.750 20.000 6.480

5.5 Financiële lasten

Rente- en bankkosten 430 750 250 Totaal 430 750 250

De rentebaten zijn de renten van de spaarrekening en rekeningcourant.

58

B8 (Voorstel) bestemming van het exploitatiesaldo

Het exploitatieresultaat over het jaar 2018 bedraagt € 67.250 positief.Het bestuur heeft besloten het exploitatieresultaat als volgt te verdelen en te onttrekken danwel toe te voegen aan de volgende reserves:

Stand Bestemming Overige Stand1-1-2018 resultaat mutaties 31-12-2018

Algemene Reserve 4.075.772 67.250 70.488 4.213.510 Reserve budgetresultaat De Vuurvogel 36.069- - 36.069 - Reserve budgetresultaat De Kwikstaart 112.500 - 112.500- - Reserve budgetresultaat het Duet 5.943- - 5.943 -

4.146.260 67.250 - 4.213.510

59

Op 1 januari 2019 zijn SKO de Kwakel en Stg. Jenaplanonderwijs Uithoorn overgedragen aan ICBO Uithoorn.

B9 Gebeurtenissen na balansdatum

B10 Overzicht verbonden partijen

Daarbij is de naam van ICBO Uithoorn gewijzigd in Stichting Wijzer aan de Amstel.

Er is geen sprake van verbonden partijen.

60

B11 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector

WNT-verantwoording 2018 ICBO Uithoorn.

De WNT is van toepassing op ICBO Uithoorn.

Het voor ICBO Uithoorn toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2018 € 122.000

(bezoldigingsmaximum voor het onderwijs, klasse B).

Met een totaal aan complexiteitspunten van 6, nader gespecificeerde als volgt:

- Baten 4

- Leerlingen 1

- Onderwijssoorten 1

6

1. Bezoldiging topfunctionarissen

1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling

bedragen x € 1

M. Domela

Nieuwenhuis

Nijegaard

FunctiegegevensDirecteur-

bestuurder

Aanvang en einde functievervulling in 2018 01-01 31-12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) 0,60

Dienstbetrekking? Ja

Bezoldiging

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen 47.081€

Beloningen betaalbaar op termijn 7.452€

Subtotaal 54.533€

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum 73.200€

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag -€

Totale bezoldiging 54.533€

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan n.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling n.v.t.

Gegevens 2017

bedragen x € 1 M. Kwantes

M. Domela

Nieuwenhuis

Nijegaard

FunctiegegevensDirecteur-

bestuurder

Directeur-

bestuurder

Aanvang6 en einde functievervulling in 2017 01-01 01-03 01-02 31-12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) 1,2000 0,6000

Dienstbetrekking? Ja Ja

Bezoldiging

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen 21.322€ 39.450€

Beloningen betaalbaar op termijn 2.521€ 6.441€

Subtotaal 23.842€ 45.891€

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum 19.667€ 64.787€

Totale bezoldiging 23.842€ 45.891€

1d. Topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.700 of minder

NAAM TOPFUNCTIONARIS FUNCTIE

Mevrouw M. Osterop-Jansen Voorzitter

De heer P.P.G. Toethuis Lid

Mevrouw P.A. Hazewindus Lid

De heer H. Farah Lid

Mevrouw S. Hermans Lid

Mevrouw P. Bouw tot 11 juli Lid

1e. In het geval een topfunctionaris, niet zijnde een toezichthoudende topfunctionaris, op of na 1-1-2018 met een WNT-instelling een dienstbetrekking

aangaat en hij/zij bij andere WNT-instellingen reeds een dienstbetrekking heeft als topfunctionaris, niet zijnde een toezichthoudende topfunctionaris,

zijn bepaalde of alle onderdelen van onderstaande tabel van toepassing. Indien van toepassing kan het betreffende tabelonderdeel dienen als aanvulling

op tabel 1a of 1d.

bedragen x € 1

M. Domela

Nieuwenhuis

Nijegaard

Naam andere WNT-instellingen

Is werkzaam in dienstbetrekking bij de volgende andere WNT plichtige

instelling(en) als topfunctionaris niet zijnde een toezichthoudende

topfunctionaris

S.K.O. de Kwakel

De reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan N.v.t.

Gegevens overschrijding/ Onverschuldigde betaling door de

cumulatie van functies als topfunctionaris in dienstbetrekking,

niet zijnde een toezichthoudende topfunctionaris, bij meerdere

WNT-instellingen

Onverschuldigde betaald en nog niet terugontvangen bedrag N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling N.v.t.

61

C Overige gegevens

C1 Controleverklaring

62