Rapport betreffende het jaarverslag 2017 van Nierpatiënten ... · Afschrijvingen 13.685 0,9% 6.848...

Rapport betreffende

het jaarverslag 2017 van

Nierpatiënten Vereniging Nederland

te Bussum

Nierpatiëntenvereniging Nederland

Bussum

Voorblad 0

Inhoud1

JAARREKENING 2017 2

Bestuursverslag 3

FINANCIEEL VERSLAG13

Resultaatvergelijk 14

Jaarrekening 15

Balans 16

Staat van baten en lasten 18

Kasstroom 19

Grondslagen 20

Financiele positie 22

Toelichting balans 23

Toelichting baten en lasten 28

Ondertekening Bestuur 32

OVERIGE GEGEVENS 33

Controleverklaring 34

Begroting 2018 38

Pagina 1


Bussum

JAARREKENING 2017

Pagina 2

BESTUURSVERSLAG 2017

Pagina 3

Verenigingsgegevens

Officiële gegevens

In het handelsregister van de Kamer van Koophandel zijn onder dossiernummer 40476789 de volgende gegevens

geregistreerd:

Rechtsvorm: Vereniging met volledige rechtsbevoegdheid

Statutaire naam: Nierpatiënten Vereniging Nederland, hierna te noemen 'NVN'

Statutaire zetel: Bussum

Akte van oprichting: 20-09-1977

Akte laatste statutenwijziging: 31-12-2012

Doelstelling

Het doel van Nierpatiënten Vereniging Nederland is het behartigen van de individuele en/of collectieve

belangen van chronische nierpatiënten - te weten predialyserenden, dialyserenden, getransplanteerden en

overige patiënten met een chronische -nieraandoening- en hun partners, ouders, kinderen, nabestaanden en donoren,

hierna aan te duiden als "belanghebbenden", één en ander gericht op het bewerkstelligen van een optimale kwaliteit

van behandeling, een optimale levenskwaliteit en participatie in de samenleving van de belanghebbenden, alsmede

op het faciliteren van onderling contact tussen de belanghebbenden.

Over de NVN

De NVN is een patiëntenorganisatie met 7.059 leden, voornamelijk nierpatiënten maar ook partners,

ouders en donoren die bij leven een nier hebben afgestaan. De NVN bestaat sinds 1977.

Als vereniging kent de NVN een Algemene Ledenvergadering (ALV) als hoogste orgaan van de vereniging, een

bestuur waarvan de meerderheid uit nierpatiënten bestaat, en een landelijk bureau geleid door een directeur.

Zes speerpunten

De NVN heeft de volgende speerpunten benoemd voor haar beleid tot en met 2020:

1. Bruikbare informatie

2. Eigen regie

3. Ervaringskennis delen

4. Maatschappelijke participatie

5. Donatie/transplantatie

6. Kwaliteit en onderzoek

De NVN tracht dit te realiseren met inzet van vrijwilligers (circa 170) en betaalde krachten (circa 20) en in samenwerking

met vele externe partijen. Voor de activiteiten van de NVN verwijzen wij naar het Jaarverslag en de website www.nvn.nl

Daar is ook het meerjarenbeleidsplan 2017-2020 te vinden.

Financiering

De NVN was voor haar activiteiten in 2017 voor driekwart afhankelijk van subsidie van de Nierstichting.

Met de Nierstichting is in 2013 een formele samenwerkingsovereenkomst afgesloten die een weerslag vormt van de op de

werkvloer gegroeide samenwerking op tal van onderwerpen. In 2015 heeft de Nierstichting een Beleidskader

Patiëntenondersteuning vastgesteld. De NVN heeft meegewerkt aan en ingestemd met de taakverdeling tussen NSN en NVN

die hierin wordt aangegeven. In 2016 is dit nader uitgewerkt.

In 2016 was er geen meerjarige financieringsafspraak. In 2016 is een nieuwe subsidieregeling vastgesteld voor de periode

2017-2020.

Pagina 4

Bestuur

In 2017 is het bestuur met 2 personen uitgebreid. Wij verwelkomden Micky Scharn en Coert van Ee.

Het bestuur van de vereniging bestaat per 31 december 2017 uit:

- Jan van Cruchten, voorzitter

- Tessa Ketting, penningmeester

- Coert van Ee, algemeen bestuurslid

- Ties Hagen, algemeen bestuurslid

- Nico van den Heuvel, algemeen bestuurslid

- Anja van Heuvelen, algemeen bestuurslid

- Björn Kamphuis, algemeen bestuurslid

- Micky Scharn, algemeen bestuurslid

- Willem Vinke, algemeen bestuurslid

Pagina 5

BESTUURSVERSLAG 2017

Inleiding

Het jaar 2017 stond in het teken van een aantal grote gebeurtenissen. Allereerst het debat over het wetsvoorstel om te komen

tot een Actief Donor Registratiesysteem (ADR). Een initiatiefwetsvoorstel van D66 waar de NVN volledig achter staat.

Na aanname in de Tweede Kamer (september 2016) volgde twee deskundigenbijeenkomsten in de Eerste Kamer (mei 2017)

waarbij ook de NVN in de persoon van haar directeur een bijdrage leverde. Na opnieuw (schriftelijke en mondelinge)

vragenronden, werd de behandeling doorgeschoven naar 2018. Inmiddels weten we dat in februari 2018 het wetsvoorstel is

aangenomen en daarmee tot wet is geworden. Na een voorbereidingsperiode van twee jaar zal de wet in de zomer van 2020

ingaan. Hiermee is een grote wens en een belangrijk speerpunt van de NVN gerealiseerd. De bijdrage van de NVN was vooral

gelegen in de lobby richting senatoren, het één op één benaderen en voorzien van informatie en argumenten om voor het

wetsvoorstel te stemmen. Dit ging in nauwe samenwerking met de Nierstichting, andere patiëntenverenigingen en

gezondheidsfondsen, diverse beroepsgroepen en het burgerinitiatief 2miljoen handtekeningen (2MH).

Een tweede belangrijke gebeurtenis was het 40 jarig jubileum van de NVN dat groots is gevierd met een festival in november

2017. Tijdens het festival werd ons bestuurslid Anja van Heuvelen koninklijk onderscheiden voor haar vrijwilligerswerk

o.a. voor de NVN. In november verscheen ook het boek 'Hoe gaat het met je? Het ontstaan en de toekomst van de

patiëntenbeweging' van de hand van NVN directeur Hans Bart.

Een derde belangrijke gebeurtenis was de verspreiding van het keuze ondersteuningsinstrument 'de nierwijzer' onder alle

ziekenhuizen, nefrologen en andere professionals (maart 2017). Dit ging in het kader van 'samen beslissen' en de richtlijn

'nierfunctievervangende behandeling, wel of niet', vergezeld van een brochure (overdruk uit Wisselwerking),

de consultkaarten en de folder 'drie goede vragen'. Het is ook met een gezamenlijk persbericht van NfN en NVN onder de

aandacht gebracht van media. Gedurende 2017 zijn diverse initiatieven gestart waarbij de nierwijzer wordt ingezet of verder

ontwikkeld (o.a. Domestico; erkenning als Parelproject van PGwerktsamen; honorering subsidieaanvraag 2018 voor

implementatie keuzehulpen door Patiëntenfederatie Nederland).

Een vierde belangrijke gebeurtenis werpt zijn licht alvast vooruit naar 2018. Dat is de ontwikkeling van het patiëntenplatform

Nieren.nl, de totale vernieuwing van NVN.nl in afstemming hierop en het nieuwe NVN logo. Vanaf 17-4-2018 zal dit alles naar

verwachting live gaan. Dan zijn niet alleen de brochures een gezamenlijke uitgave van Nierstichting en NVN, maar is ook

het gezamenlijke platform met een uitvoerige bibliotheek en bijna 20 groepen in de community beschikbaar.

Een vijfde belangrijke ontwikkeling was om samen met de NfN en de Nierstichting te werken aan een nierbrede strategische

onderzoeksagenda 'Nierziekte de baas'. Deze verscheen in oktober 2017 en is gepresenteerd tijdens een symposium over de

Nationale Wetenschapsagenda (NWA) als goed voorbeeld van onderlinge samenwerking en uitwerking van de thema's van

de NWA. In 2018 zal deze strategische agenda verder worden uitgewerkt in diverse werkgroepen.

Uiteraard zijn er veel meer zaken gerealiseerd door de NVN medewerkers en vrijwilligers: van zes hoog gewaardeerde

nummers van Wisselwerking tot alle Kennisgroepen rond specifieke diagnoses; van de wandeltocht met 5 nierpatiënten

naar Santiago de Compostella tot alle onderzoeken die zijn beoordeeld door onze groep van circa 30 patiëntbeoordelaars;

van onze geslaagde themadagen tot de succesvolle Wetenschapsdag samen met NfN, Niernieuws en de Nierstichting;

van de vergelijker tussen dialysecentra op Zorgkaart Nederland tot onze samenwerking met VGZ; van de ontwikkeling van

PROM's die in 2018 gaan worden uitgerold over alle dialysecentra tot verdieping van de samenwerking met de Regionale

Nierpatiënten Verenigingen (RNV's); etc. etc. Lees voor meer detaillering het NVN Jaarverslag 2017.

Zaken die minder goed zijn gegaan, betreffen met name de lobby voor verbetering van het zittend ziekenvervoer

(de dialysetaxi). Ook de NVN winkel bleek geen succes en is in 2017 gestopt. Projecten rond arbeid hebben niet opgeleverd

wat we hiervan verwacht hadden. Het blijkt moeilijk om goede ingangen te vinden bij het ministerie van SoZaWe en om de

beroepsverenigingen van verzekeringsgeneeskundigen en bedrijfsartsen mee te krijgen in richtlijnontwikkeling.

Ook de richtlijnontwikkeling in de transplantatiezorg heeft stil gelegen door tijd- en geldgebrek bij de beroepsgroep.

Financieel heeft de NVN een moeilijk jaar achter de rug en sluiten we 2017 met een verlies af. De sterkst groeiende post

vormen de personeelskosten. De gestegen personeelskosten in 2017 zijn een gevolg van meerdere factoren. Deze worden

hierna nader toegelicht. Deze stijgende kosten hebben geleid tot ingrijpen in de personele bezetting voor 2018.

Pagina 6

Baten

Baten BEGROTING 2017EXPLOITATIE 2017 % van baten EXPLOITATIE 2016 %

Subsidie NSN € 1.152.000 € 1.152.000 71,6% € 1.052.000 74,5%

Aanvullende subsidie NSN € 100.000 € 100.000 6,2% € 13.200

Sponsoring/fondsenwerving (incl. advertenties € 150.000 € 153.132 9,5% € 147.177 10,4%

Wisselwerking; standverhuur Vakantiebeurs)

Contributies € 125.000 € 110.205 6,9% € 121.929 8,6%

VWS subsidie PGO € 45.000 € 45.000 2,8% € 35.000 2,5%

Overige inkomsten € 59.000 € 46.142 2,9% € 39.799 2,8%

Opbrengsten re-integratie trajecten € 5.000 € 1.486 0,1% € 2.644 0,2%

Totaal € 1.636.000 € 1.607.964 100,0% € 1.411.750 99,1%

Rentebaten (baten minus lasten) € 5.500 € 1.185 € 5.426

De baten zijn ten opzichte van 2016 gestegen maar dit komt vooral door de extra subsidie van de Nierstichting (+€200.000).

Ten opzichte van de begroting zijn de baten achter gebleven (ruim €28.000 oftewel -1,7%).

De meerjarenafspraak 2017-2020 tussen de Nierstichting en de NVN vormt een stabiele basis voor ons werk. Daarnaast zijn

er afspraken gemaakt over verschuivingen met betrekking tot het speerpunt Eigen regie en verdere ondersteuning van de

RNV's. Dit heeft geleid tot een extra bijdrage voor 2017 waarbij sprake is van jaarlijkse goedkeuring over deze extra bijdrage.

In de subsidie van de Nierstichting evenals in de andere inkomsten wordt geen rekening gehouden met loonkostenstijging als

gevolg van CAO afspraken.

Andere structurele inkomsten zijn de contributies die een daling laten zien ten opzichte van 2016 (€11.724; - 9,6%) en de

raming in de begroting 2017. Hier zijn twee oorzaken voor aan te wijzen. Enerzijds heeft opschoning plaatsgevonden van ons

ledenbestand door leden die geen contributie betalen uit te schrijven. Dit gebeurt na meerdere aanmaningen. Er zijn in het

eerste kwartaal 327 leden uitgeschreven wat neerkomt op circa €8.000 aan contributieverlies. Daarnaast neemt het aantal

leden dat via de RNV's lid is, toe. Leden via de RNV's betalen een lagere contributie. In 2017 zijn circa 60 leden omgezet van

direct lidmaatschap naar een lidmaatschap via een RNV (-€800). In 2017 overleden een kleine 400 leden, hebben 366 leden

bedankt voor het lidmaatschap en kwamen er ruim 800 nieuwe leden bij.

De opbrengsten uit sponsoring en advertenties laten een lichte stijging zien (+€5.955 t.o.v. 2016) die verwacht was op basis

van het NVN jubileum. Wel zien we teruglopende advertentie opbrengsten uit Wisselwerking. Waren deze in 2014 nog bijna

€80.000, in 2017 was dit nog geen €40.000. Naast het wegvallen van de inzet van een toegewijde vrijwilliger als

relatiebeheerder komt dit ook door ander beleid bij de sponsoren.

Er is meer interesse in gezamenlijke projecten dan in advertenties. Zo heeft de NVN wel €20.000 ontvangen t.b.v. Nieren.nl

wat is overgemaakt naar dit project. De sponsorbijdragen voor het NVN 40 jaar jubileum van kleine sponsoren zijn direct

verrekend met de kosten van het jubileum (betreft een bedrag van €2.350).

Verder zijn de opbrengsten uit re-integratie trajecten teruggelopen, evenals de rentebaten.

Lasten

VASTE LASTEN BEGROTING 2017EXPLOITATIE 2017 % van lasten EXPLOITATIE 2016 %

personeelskosten 1.034.500€ 1.118.753€ 66,9% 939.965€ 63,8%

huisvestingskosten 88.000€ 82.819€ 5,0% 79.741€ 5,4%

bureaukosten 75.850€ 110.751€ 6,6% 89.961€ 6,1%

bestuurskosten 28.000€ 40.254€ 2,4% 36.379€ 2,5%

afschrijvingen 7.000€ 13.685€ 0,8% 6.848€ 0,5%

Subtotaal 1.233.350€ 1.366.263€ 1.152.895€

VARIABELE LASTEN

activiteitenkosten 403.150€ 301.424€ 18,0% 315.163€ 21,4%

kosten beroep- bezwaarprocedure 5.000€ 2.470€ 0,1% 4.463€ 0,3%

Subtotaal 403.150€ 303.894€ 319.626€

DIVERSE BATEN EN LASTEN -€ 2.626€ 0,2% 1.931€ 0,1%

TOTAAL 1.636.500€ 1.672.783€ 100% 1.474.452€ 100%

Pagina 7

De totale lasten in 2017 zijn ten opzichte van 2016 gestegen (+€198.331). Dat is een stijging van 13,5% t.o.v. de realisatie 2016.

Dit was voorzien want t.o.v. de begroting is er sprake van een beperkte overschrijding (+€31.283; 1,9%).

De twee grootste posten onder de lasten zijn de personeelskosten en de activiteitenkosten. Deze hangen nauw met elkaar

samen. De activiteiten worden vormgegeven door medewerkers en vrijwilligers. In de kern is de NVN een professionele

vrijwilligersorganisatie. Zonder de inzet van de 170 ervaringsdeskundige vrijwilligers zou de NVN het werk niet kunnen

doen in al zijn breedte en omvang. De 21 bureaumedewerkers zorgen voor de samenhang en coördinatie, voor de verbinding

met externe ontwikkelingen en de professionele diepgang. Voor twee projecten zijn eind 2016 en medio 2017 nieuwe

medewerkers aangetrokken, respectievelijk voor ondersteuning van de RNV's en de communitymanager voor het

patiëntenplatform nieren.nl. De eerste functie wordt bekostigd uit extra subsidie van de Nierstichting, terwijl de tweede

functie voor rekening van de NVN komt en voortvloeit uit afspraken met de Nierstichting over dit platform.

In totaal zijn de loonkosten met €80.000 hierdoor gestegen zoals in de begroting was voorzien.

De afspraken met de Nierstichting over de samenwerking in Nieren.nl worden in 2018 vastgelegd in een aparte stichting

Nieren.nl. Hierover hebben Nierstichting en NVN beiden 50% zeggenschap. De financiele afspraken zijn dat de NVN 0,67 fte

inbrengt t.b.v. de communitymanager van Nieren.nl en dat de NVN een inspanningsverplichting heeft om aanvullende middelen

te genereren. In 2017 heeft dit geleid tot €20.000 extra aan sponsorinkomsten die ook zijn afgedragen aan Nieren.nl.

De Nierstichting draagt alle andere structurele kosten inclusief personele lasten (4 medewerkers).

De overschrijding personeelskosten tussen begroting en realisatie (+€84.253) wordt door meerdere factoren verklaard.

In 2017 hebben we hogere personeelskosten m.n. door het achterblijven van projectsubsidies waarop uren

weggeschreven konden worden. In 2016 ging het nog om €110.062 voor projecten terwijl dit in 2017 slechts €44.404 betrof

(-€65.658). Projectsubsidies zijn moeilijk vooraf te begroten aangezien de toekenning hiervan meestal in de loop van het

jaar bekend wordt. De uren worden echter wel besteed aan deze projecten maar dan zonder externe financiering.

Daarnaast hebben we een hoger ziekteverzuim gehad in 2017 dan in 2016 (7,42% tegen 3,94%). Dit werd vooral veroorzaakt

door langdurig ziekteverzuim van een collega dat niet werkgerelateerd was. Dit brengt ook extra kosten met zich mee vanwege

vervanging die slechts gedeeltelijk gedekt is door de ziekteverzuimverzekering. Ook de premie van de ziekteverzuimverzekering

is gestegen. Samen verklaart dit circa €7.500 aan extra loonkosten. Met ruim 40% van de werknemers die een chronische

aandoening hebben, is de NVN kwetsbaar op dit punt. Het is echter ook een gevolg van ons aannamebeleid om mensen met

een chronische aandoening bij gelijke geschiktheid een kans op een arbeidsplek te bieden. Een andere incidentele hogere

kostenpost betrof de wervingskosten voor de communitymanager van nieren.nl (+€10.169). Een structurele stijging van

personeelskosten betreft de loonsverhogingen in het kader van CAO afspraken. In 2017 is dit 1,65% en in 2018 2%. Stijgende

salariskosten hebben ook gevolgen voor de afdracht sociale lasten, bijdragen in pensioenpremie en reiskosten vergoeding

die niet geheel begroot waren.

Van de overige vaste lasten valt de overschrijding van de bureaukosten op. Daar waar we deze in de begroting naar beneden

hadden gebracht, zijn ze bij realisatie gestegen (+ €20.790) ten opzichte van 2016. Dit komt m.n. door ICT kosten

(+ €9.239) en porti (+€7.309). Er zat in 2016 ook een eenmalige terugbetaling van teveel betaalde verzekeringspremie in het

resultaat wat een negatief verschil van €3.764 tussen 2017 en 2016 oplevert. In 2017 zijn we gestart met de voorbereiding

op de nieuwe privacyregels (AVG). De scan met behulp van een gespecialiseerd bedrijf bedroeg €2.713.

Bij ICT hebben we te maken gehad met een technisch probleem aan onze ICT infrastructuur en telefonie aan het einde van het

jaar wat eenmalig een forse investering heeft gekost (m.n. ingehuurde uren) om dit probleem structureel op te lossen.

Dit had ook te maken met veiligheidseisen rondom het van huis uit werken op ons netwerk. De portikosten zijn eenmalig hoger

omdat de Nierstichting die de frankering voor ons verzorgt, in 2016 tien maanden en in 2017 veertien maanden heeft

gefactureerd. Daarnaast heeft de actie om de contributiebetaling automatisch per incasso te laten verlopen, de post rond het

jubileum en de verzending van het vrijwilligers eindejaarskado tot hogere portokosten geleid. De 'digitale post' valt lager uit

doordat vorig jaar éénmalige koppelingskosten hierin waren opgenomen.

De andere posten onder vaste lasten laten kleinere verschillen zien. Zo zijn de bestuurskosten hoger door extra kosten voor

het jaarverslag dat extern is geproduceerd wegens gebrek aan menskracht op het bureau. De afschrijvingen zijn hoger door

de aanschaf van nieuw meubilair en vervanging van PC's waarmee de verbouwing die gestart was in 2016 is afgerond.

Pagina 8

Onder variabele lasten zijn de activiteitenkosten lager uitgevallen (€30.000 lager dan 2016 en ruim €118.000 lager dan

begroot). Hier wijzen we nogmaals op de samenhang tussen personele inzet en activiteitenkosten.

Voor 2018 wordt de financiële administratie volledig ingericht volgens de speerpunten van het NVN meerjarenbeleidsplan.

Dan is specifieker aan te geven hoe de begroting en realisatie zich tot elkaar verhouden. Verschillen tussen begroting en

realisatie worden deels ook verklaard doordat kosten die begroot worden gedurende het jaar soms extern gefinancierd

kunnen worden. Dit geldt voor de zelfmanagementtraining (gefinancierd door VGZ - begroot €40.000, realisatie 2018) en

voor de voedingsapp (gefinancierd door het voedingscentrum - begroot €10.000). De Themadagen (incl. jubileum,

Wetenschapsdag, Vakantiebeurs) waren €20.000 hoger begroot dan de realisatie, al zal een deel van de vergaderkosten

hier wel aan toegeschreven moeten worden die nu apart vermeld staan.

Personele bezetting

Personele bezetting 31-12-2017 31-12-2016

Speerpunt Bruikbare informatie 1,83 fte 2,33 fte

- waarvoor Nieren.nl 0,77 fte

Speerpunt Eigen regie 1,22 fte 1,28 fte

Speerpunt Ervaringskennis delen 2,17 fte 2,0 fte

Speerpunt Maatschappelijke participatie 1,78 fte 1,78 fte

Speerpunt Donatie & transplantatie 0,33 fte 0,33 fte

Speerpunt Kwaliteit & onderzoek 1,89 fte 1,61 fte

Samenwerking NSN, RNV's 1,17 fte 0,89 fte

Ondersteuning 4,0 fte 3,4 fte

Projectmedewerkers 1,6 fte

Totaal 15,16 fte 15,22 fte

De personele bezetting van het landelijk bureau is bijna gelijk gebleven. De verdeling van de medewerkers over de

speerpunten is uitgedrukt in full-time dienstverbanden (fte=36 uur per week). In de loop van 2016 is de indeling naar

speerpunten ingevoerd maar dit was nog niet zichtbaar in de Jaarrekening 2016. Sinds 2013 is het personeelsbestand

gegroeid van 12,4 fte naar 15,2 fte in 2016 en 2017. De exploitatie is sindsdien ook gegroeid maar niet voldoende

om de stijging van m.n. personeelskosten en bureaukosten te kunnen opvangen. In de loop van 2018 zal dan ook sprake

zijn van het terugbrengen van het vaste personeelsbestand met circa 0,8 fte. Daarnaast zal vaker gebruik gemaakt

worden van tijdelijke krachten die op projectsubsidies worden aangesteld.

Resultaat

Het negatieve resultaat over 2017 komt - na onttrekking van €7.850 aan de bestemmingsreserve Publicatie Nefrotisch

syndroom - uit op €55.783. Het verlies over 2017 ten opzichte van de begroting is het gevolg van €32.350 lagere baten en

€31.283 hogere lasten.

Na 2014 en 2015 waarbij sprake was van een onderbesteding ten opzichte van de begroting, laten 2016 en 2017 een

overschrijding zien. Met deze overschrijding zijn zeer succesvolle activiteiten vorm gegeven in het belang van de leden zoals

uit het inhoudelijk jaarverslag blijkt. Het bestuur en directie hebben acties in gang gezet om voor 2018 de kosten weer in lijn

te brengen met de inkomsten. Dit wordt toegelicht onder prognose.

Eigen vermogen

Het verlies over 2017 wordt deels onttrokken uit de bestemmingsreserve voor een geplande publicatie over het Nefrotisch

syndroom die in 2017 is gerealiseerd. Het resterend deel wordt onttrokken aan de algemene reserve. De algemene reserve

is gecreeerd om fluctuaties in de bedrijfsvoering op te vangen.

Daarnaast is er de continüiteitsreserve om bij wegvallen van belangrijke subsidies de activiteiten voort te kunnen zetten.

In 2018 zal binnen het bestuur de discussie gevoerd worden over het doel van de continuiteitsreserve binnen de bestaande

meerjaren afspraken met de Nierstichting.

Het totale verenigingsvermogen komt in 2017 uit op €903.163.

Pagina 9

Prognose

Eind 2017 is tijdens de ALV bij de presentatie van het Activiteitenplan 2018 al aangegeven dat het bestuur met het oog

op de begroting 2018 heeft ingegrepen betreffende de personeelsformatie. Tijdelijke contracten mogen niet zonder meer

omgezet worden naar aanstellingen voor onbepaalde tijd. Dit betekent dat medio 2018 het personeelsbestand met 0,8 fte

zal worden teruggebracht. Dit betekent een directe besparing op jaarbasis van circa €60.000. Deels zal dit door

salarisverhogingen in 2018 volgens CAO afspraken weer worden ingevuld. Daarnaast weten we begin 2018 inmiddels

dat een aantal projectaanvragen waarin uren voor medewerkers waren verdisconteert, zijn gehonoreerd. Dit zal in mindering

komen op de salariskosten. Verder zullen bureaukosten en bestuurskosten lager uitvallen door de eenmalige tegenvallers in

2017 die we voor 2018 niet verwachten.

Aan de inkomstenkant is rekening gehouden met lagere opbrengsten uit sponsoring en contributies. De VWS subsidie van

€45.000 staat ook voor 2018 vast. De afspraken met de Nierstichting lopen tot en met 2020. Dit leidt tot een sluitende

begroting 2018.

Bussum, maart 2018

Het bestuur van de NVN

Pagina 10

Bijlage 1 bij Bestuursverslag Jaarrekening NVN 2017

Sponsoring 2017

Bedrijf Activiteit Bedrag in €

Amgen NVN 40 jaar jubileum 2.500

Amgen Wetenschapsdag 2.500

Amgen Themadag specifieke diagnosen 2.500

Astellas NVN 40 jaar jubileum 12.500

Astellas NP Online 4.000

Astellas ADPKD 2.000

Astellas Themadag specifieke diagnosen 6.000

Astellas KREW 2.500

Astellas Donorweek 5.000

Astellas Logo plaatsen 7.800

Baxter NVN 40 jaar jubileum 7.000

Baxter World Kidney Day 2.000

Baxter Vrijwilligersdag 1.000

Chiesi Nieren.nl 10.000

Otsuka NVN 40 jaar jubileum 3.000

Otsuka ADPKD 9.000

Otsuka Themadag specifieke diagnosen 4.000

Otsuka Nieren.nl 10.000

Standhouders Vakantiefestival 9.758

TOTAAL 103.058

Pagina 11

Bijlage 2 bij Bestuursverslag Jaarrekening NVN 2017

Adverteerders Wisselwerking 2017

Bedrijf Bedrag in €

Amgen 6.441 199

Astellas 5.675 199

Clinica Benidorm 2.995

Dialyse Centrum Groningen 848

Dialyse Centrum Ravenstein 1.398

Dialyse Centrum Texel 349 199

Dialyse Mucaria 1 3.694

Dialyse-Teneriffa 989

Dialyse Zorg Zeeland 699

Dirinco 7.800

Elyse Klinieken 699

Fresenius 7.800 199

HolidaySIS Turkey 499 399

IMED Levante 1 199

Mesogeios 1.079

Stichting vak.dial. Suriname 1 199

349

1544

TOTAAL 41.363

Pagina 12


Bussum

FINANCIEEL VERSLAG

Pagina 13


Bussum

Resultaatvergelijking

Teneinde inzicht te geven in de ontwikkeling van het resultaat over 2017 volgt hierna een overzicht gebaseerd op de

staat van baten en lasten over 2017 met ter vergelijking de staat van baten en lasten over 2016.

2017 2016

Omzet 1.561.822 100,0% 1.371.951 100,0%

Overige opbrengsten 46.142 3,0% 39.799 2,9%

Totaal baten 1.607.964 103,0% 1.411.750 102,9%

Personeelskosten 1.118.753 71,6% 939.965 68,5%

Afschrijvingen 13.685 0,9% 6.848 0,5%

Kosten Bezwaar & Beroep procedures 2.470 0,2% 4.463 0,3%

Huisvestingskosten 82.819 5,3% 79.741 5,8%

Activiteitskosten 301.424 19,3% 315.163 23,0%

Bestuurskosten 40.254 2,6% 36.379 2,7%

Bureaukosten 110.751 7,1% 89.961 6,6%

Diverse baten en lasten 2.626 0,2% 1.931 0,1%

Som der lasten 1.672.782 107,1% 1.474.452 107,5%

Exploitatiesaldo -64.818 -4,2% -62.702 -4,6%

Financiële baten & lasten 1.185 0,1% 5.426 0,4%

Exploitatieresultaat -63.633 -4,1% -57.277 -4,2%

Pagina 14


Bussum

Jaarrekening 2017

Pagina 15


Bussum

Balans per 31 december 2017(Na resultaatbestemming)

ACTIVA

Inventaris 16.774 17.450

Automatisering 32.632 33.977

Materiële vaste activa 49.406 51.427

Handelsdebiteuren 113.667 40.403

Voorraden 21.039 0

Overige vorderingen 54.850 65.183

Vorderingen en overlopende activa 189.557 105.587

Rekening courant bank 870.178 1.027.354

Liquide middelen 870.178 1.027.354

Activa 1.109.141 1.184.368

31 dec 201631 dec 2017

Pagina 16


Bussum

Balans per 31 december 2017(Na resultaatbestemming)

31 dec 201631 dec 2017

PASSIVA

Algemene reserve 1.024.073 1.024.073

Resultaat boekjaar -120.910 -57.277

Reserves en fondsen 903.163 966.796

Jubileumvoorziening 0 20.000

Voorzieningen 0 20.000

Schulden aan crediteuren 35.525 61.816

Belastingen en premies sociale verzekeringen 58.181 65.349

Overige schulden 115.248 73.385

Kortlopende schulden 205.977 197.572

Passiva 1.109.141 1.184.368

Pagina 17


Bussum

Staat van baten en lasten over 2017

Begroting Exploitatie Exploitatie

2017 2017 2016

Omzet

Subsidie Nierstichting Nederland 1.152.000 1.152.000 1.052.000

Aanvullende subsidie NSN 100.000 100.000 13.200

Contributies 125.000 110.205 121.929

Sponsoring/fondswerving (incl. advertentie/giften/donaties) 150.000 153.132 147.177

Opbrengsten Bezwaar & Beroepprocedures 5.000 1.486 2.644

VWS subsidie PGO 45.000 45.000 35.000

Som der baten 1.577.000 1.561.822 1.371.951

Overige opbrengsten 59.000 46.142 39.799

Totaal baten 1.636.000 1.607.964 1.411.750

Lasten

Personeelskosten 1.034.500 1.118.753 939.965

Afschrijvingen 7.000 13.685 6.848

Kosten Bezwaar & Beroep procedures 5.000 2.470 4.463

Huisvestingskosten 88.000 82.819 79.741

Activiteitskosten 403.150 301.424 315.163

Bestuurskosten 28.000 40.254 36.379

Bureaukosten 75.850 110.751 89.961

Diverse baten en lasten 0 2.626 1.931

Totaal lasten 1.641.500 1.672.782 1.474.452

Exploitatiesaldo -5.500 -64.818 -62.702

Financiële baten & lasten 5.500 1.185 5.426

Exploitatieresultaat 0 -63.633 -57.277

Netto resultaat 0 -63.633 -57.277

Het resultaat wordt als volgt verdeeld:

Algemene reserve -€ 55.783

Bestemmingsfonds Publicaties Nefrotisch Syndroom -€ 7.850

Zie voor resultaatsverdeling 2016 de Jaarrekening 2016

Pagina 18


Bussum

Kasstroom over 2017

Exploitatiesaldo -64.818

Aanpassingen voor:

Afschrijvingen (en overige waardeveranderingen) 13.685

Mutatie voorzieningen -20.000

-6.315

Veranderingen in werkkapitaal:

Mutatie operationele vorderingen -83.971

Mutatie operationele schulden 8.405

-75.565

Kasstroom uit bedrijfsoperaties -146.698

Ontvangen/betaalde rentes 1.185

Ontvangsten/uitgaven wegens buitengewone baten/lasten 0

1.185

Kasstroom uit operationele activiteiten -145.513

(Des)investeringen in immateriele vaste activa 0

(Des)investeringen in materiele vaste activa 2.021

Waarvan afschrijvingen -13.685

Kasstroom uit investeringsactiviteiten -11.664

Mutatie kortlopend deel 0

Mutatie vermogencomponenten 63.633

Mutatie langlopende schulden 0

Kasstroom uit financieringsactiviteiten 63.633

Netto kasstroom -93.544

Mutatie geldmiddelen -93.544

2017

Pagina 19


Bussum

Grondslagen voor de waardering en resultaatbepaling

Algemeen

De jaarrekening is opgesteld confom de Richtlijn verslaggeving organisatie zonder winststreven (RJ 640).

De waardering van activa en passiva en de bepaling van het exploitatieresultaat vinden plaats op basis

van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt

vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde.

De vergelijkende cijfers van het voorgaande boekjaar zijn, waar nodig, qua rubricering voor vergelijkingsdoeleinden

aangepast.

Waardering

Materiële vaste activaDe materiële vaste activa worden gewaardeerd op aanschafwaarde, verminderd met lineair berekende

afschrijvingen, gebaseerd op de verwachte economische levensduur. In het jaar van investeren wordt naar

tijdsgelang afgeschreven.

De afschrijvingstermijnen zijn als volgt bepaald:

- Inventaris: 5 jaar

- Automatisering: 5 jaar

Als ondergrens voor te activeren zaken met een gebruiksduur van langer dan 1 jaar, wordt €500 aangehouden.

Afhankelijk van de soort aanschaf geldt deze ondergrens voor de prijs per stuk (inclusief btw) of de prijs van

de 'verzamelnaam'.

VoorradenVoorraden worden gewaardeerd op historische aankoopprijs. Tenzij de verkoopprijs lager is dan de historische

aankoopprijs waarbij de voorraad wordt gewaardeerd op de lagere verkoopprijs.

VorderingenDe vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, waarbij rekening wordt gehouden met

noodzakelijk geachte voorzieningen voor oninbaarheid

Reserves en fondsenEen reserve wordt gevormd wanneer een deel van de middelen door het bestuur is afgezonderd voor een

specifiek doel. Een fonds wordt gevormd wanneer een deel van de middelen door derden een specifieke

bestemming heeft gekregen

VoorzieningenEen voorziening wordt getroffen voor activiteiten in het heden die leiden tot een uitstroom van middelen

in de toekomst

SchuldenDe onder de kortlopende schulden opgenomen vooruitontvangen subsidies, betreft de per balansdatum

nog niet afgeronde projecten die worden gewaardeerd op het saldo van de ontvangen voorschotten

onder aftrek van de aan de subsidiabele projecten bestede kosten.

Pagina 20


Bussum

Exploitatieresultaat

AlgemeenBaten en lasten worden toegekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen

voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het

verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

BatenDe baten betreffen de subsidies, de contributies, giften, spoonsering en de opbrengst van aan derden geleverde

goederen en/of diensten.

LastenAlle lasten in de jaarrekening zijn tegen historische kostprijs opgenomen. Op basis van de urenbesteding

van de medewerkers is een deel van de indirecte kosten toegekend aan de projecten. Dit betreft de bestede uren

die direct aan de projecten zijn toe te kennen.

PensioenenDe NVN volgt de CAO Welzijn & Maatschappelijke Dienstverlening en heeft conform deze CAO de pensioenen

ondergebracht bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. De pensioenregeling, de grondslagen voor berekening

en overige afspraken met betrekking tot het pensioen inclusief opbouw en indexatie zijn terug te vinden.

De uitgaven voor de pensioenpremies zijn als last opgenomen en de nog te betalen premies over het boekjaar zijn

onder de kortlopende schulden gegroepeerd.

Grondslagen voor het kasstroomoverzicht

Het kasstroomoverzicht is opgsteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht

bestaan uit liquide middelen.

Pagina 21


Bussum

Financiële positie

Analyse van de financiële positie van de vereniging. Opgemerkt dient te worden dat de omvang van

balansposten in de loop van een jaar kan fluctueren en dat de waarde per balansdatum aanmerkelijk kan

afwijken van een willekeurige andere in het verslagjaar gekozen datum. Kengetallen kunnen hierdoor zijn beinvloed.

Onderstaand volgt een samenvatting van de balans per 31 december 2017 en per 31 december 2016:

Activa

Materiële vaste activa 49.406 4,5% 51.427 4,3%

Vorderingen en overlopende activa 189.557 17,1% 105.587 8,9%

Liquide middelen 870.178 78,5% 1.027.354 86,7%

1.109.141 100,0% 1.184.368 100,0%

Passiva

Verenigingsvermogen 903.163 81,4% 966.796 81,6%

Voorzieningen 0 0,0% 20.000 1,7%

Kortlopende schulden 205.977 18,6% 197.572 16,7%

1.109.141 100,0% 1.184.368 100,0%

Werkkapitaal

Op basis van de voorgaande balans kan een opstelling worden opgegeven van het werkkapitaal. Onder werkkapitaal

wordt verstaan het geheel van vlottende activa verminderd met de kortlopende schulden. De omvang van het

werkkapitaal geeft informatie over de liquiditeitspositie van de vereniging.

31 dec 2017 31 dec 2016 verschil

Vorderingen en overlopende activa 189.557 105.587 83.971

Liquide middelen 870.178 1.027.354 -157.177

1.059.735 1.132.941 -73.206

Af: Kortlopende schulden -205.977 -197.572 -8.405

Netto werkkapitaal 853.757 935.369 -81.612

31 dec 2017 31 dec 2016

Pagina 22


Bussum

Toelichting op de balans per 31 december 2017

Materiële vaste activa

Een overzicht van de materiele vaste activa is onderstaand opgenomen:

Aanschaffingen 0 0 18.052 66.661 84.713

Cum. afschrijving 0 0 -602 -32.684 -33.286

Boekwaarde begin 0 0 17.450 33.977 51.427

(Des)investeringen 0 0 3.244 8.420 11.664

Afschrijvingen 0 0 -3.920 -9.765 -13.685

Mutaties 0 0 -676 -1.345 -2.021

Boekwaarde einde 0 0 16.774 32.632 49.406

Toepasselijke afschrijvingspercentages %

Inventaris 20

Automatisering 20

Inventaris Automatisering Totaal

Pagina 23


Bussum


Vorderingen en overlopende activa31 dec 2017 31 dec 2016

Handelsdebiteuren

Debiteuren handmatig 114.875 46.544

Voorziening dubieuze debiteuren -1.207 -6.141

113.667 40.403

Voorraden

Voorraden 21.039 0

21.039 0

Overige vorderingen

Nog te factureren advertentie 0 7.800

Waarborgsommen 2.510 2.510

Vooruitbetaalde bedragen 40.448 24.103

Nog te factureren sponsoring 0 23.200

Nog te ontvangen rente 2.038 6.139

Nog te ontvangen bedragen 8.683 670

Nog te factureren bedragen 1.700 0

Overige 400 125

RC Project Zorgstandaard via VSOP -928 637

54.850 65.183

Liquide middelen

Rekening courant bank

ABN AMRO Bank N.V., Vermogen Spaarrekening 202.861 225.484

Rabobank, Rekening Courant 31.636 30.965

Rabobank, BedrijfsSpaarrekening 434.398 600.526

F. van Lanschot Bankiers N.V. 0 53

ING Bank N.V., Zakelijke Rekening 508 603

ING Bank N.V., Spaarrekening 200.000 168.001

Kas 774 1.722

870.178 1.027.354

Alle liquide middelen staan ter vrije beschikking

Pagina 24


Bussum


Verenigingsvermogen

Per einde boekjaar 2017 is de samenstelling van het verenigingsvermogen als volgt:

2017 2016

Algemene reserve 3.163 58.946

Continuïteitsreserve 900.000 900.000

Bestemmingsfonds Publicaties Nefrotisch Syndroom 0 7.850

Boekwaarde einde 903.163 966.796

Algemene reserve

2017 2016

Boekwaarde begin 58.946 91.223

Resultaatverdeling -55.783 -32.277


Deze reserve is bestemd om kortdurende éénmalige schommelingen in de exploitatie te kunnen egaliseren.

Continuïteitsreserve

2017 2016


Resultaatverdeling 0 35.000


Eerder is door het bestuur het besluit genomen om een deel van het eigen vermogen te bestemmen als

continuïteitsreserve. Dit bedrag is bedoeld om op langere termijn de continuïteit van de activiteiten van de NVN te

kunnen waarborgen en om bij eventuele opheffing van de NVN de lopende verplichtingen te kunnen afwikkelen.

Bestemmingsfonds Publicaties Nefrotisch Syndroom

2017 2016


Resultaatverdeling -7.850 0

Boekwaarde einde 0 7.850

Dit fonds was gevormd voor de ontwikkeling van een patiëntenversie van de Zorgstandaard Nefrotisch Syndroom en het

herschrijven van het boek "Thomas en het Nefrotisch syndroom". De uitgave is in 2017 gerealiseerd.

De werkelijke kosten bedroegen €7.955

Pagina 25


Bussum


Voorzieningen

Voorzieningen

Boekwaarde begin 0 20.000 20.000

0 0

0 0

Totaal mutaties 0 -20.000 -20.000

0 0

Boekwaarde einde 0 0 0

Vanwege het 40 jarig bestaan van de NVN is deze voorziening gebruikt voor de jubileumkosten

Kortlopende schulden

31 dec 2017 31 dec 2016

Schulden aan crediteuren

Crediteuren 35.525 61.816

35.525 61.816

Belastingen en premies sociale verzekeringen

Te betalen omzetbelasting 716 1.401

Loonheffingen 56.545 58.432

Pensioen 919 5.515

58.181 65.349

Overige schuldenReservering vakantiegeld 0 0

Reservering vakantiedagen 38.370 33.947

Nog te betalen kosten 14.075 12.647

Nog te besteden subsidie (FNO) All Of Me 2017 0 10.499

Project "Op eigen kracht aan het werk" 7.613 0

Project "All Of Me" 5.600 -3.150

Vooruitgefactureerde bedragen 11.635 1.580

Reservering Loopbaanbudget 17.956 11.908

Rekening Courant Nierstichting 20.000 2.977

112.271 70.408

Zie toelichting over projecten op pagina 20 onder "schulden"

Project "Jong aan Zet/All Of Me" loopt door in 2018 middels een daartoe opgerichte stichting. De Rekening Courant gelden

die bovenstaand vermeld worden zijn vanwege de kassiersfunctie voor dit project.

De vemelde €20.000 inzake de Rekening Courant Nierstichting is ontstaan door een toezegging inzake bijdrage Nieren.nl

Voorziening

groot

onderhoud

Jubileum-

voorziening Totaal

Pagina 26


Bussum


Niet uit de balans blijkende rechten & verplichtingen

Huurovereenkomsten

Er wordt op dit moment van de Nierstichting Nederland gehuurd.

In 2016 is een nieuwe huurovereenkomst met de Nierstichting tot stand gekomen. Ingangsdatum van de overeenkomst is

01 juli 2016 en is aangegaan voor een periode van 4,5 jaar (tot en met 31 december 2020).

De aanvangshuurprijs bedraagt op ingangsdatum op jaarbasis € 56.000,- , hierover wordt geen omzetbelasting berekend.

De overige huurcomponenten (servicekosten, ICT) bedragen € 25.564,- op jaarbasis exclusief 21% omzetbelasting.

Toezegging Exploitatiesubsidie Nierstichting Nederland

De subsidie 2018 van de Nierstichting is vastgesteld op € 1.252.000,-

De heroriëntatie die de Nierstichting in 2014 is begonnen, is afgerond in 2016 en heeft geleid tot een nieuwe

subsidietoekenning ter grootte van maximaal € 1.252.000,- voor de periode 2017 tot en met 2020. Hiervan is €100.000

extra voor Eigen regie en €100.000 extra op projectbasis voor ondersteuning van de RNV's.

Ministerie van VWS

Vanuit Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport de toezegging ontvangen voor de maximale instellingssubsidie

van € 45.000,- voor 2018

Toelichting lopende projecten

(Samenwerkings-)Projecten van de NVN met externe financiering zijn niet opgenomen in deze jaarrekening. Deze worden

apart verantwoord naar betreffende subsidiegevers. De wijze waarop gedeclareerd wordt, verschilt per project. Bij sommige

projectfinanciers betreft het declareren van werkelijk gemaakte uren en kosten op basis van facturatie waarna betaling

plaatsvindt. Bij andere projectfinanciers wordt een voorschot verstrekt en dient achteraf de gemaakte uren en kosten

verantwoord te worden. De bevoorschotte bedragen worden als schuld opgenomen in de jaarrekening

(zie ook toelichting pag. 20) en alleen als baten opgenomen als er daadwerkelijk gemaakte uren en kosten zijn gerealiseerd.

Zo worden bij achteraf te factureren projecten alleen de baten genomen als de facturen zijn uitgegaan.

Voor de volgende projecten lopen nog subsidieafspraken:

Deelname aan diverse KIDZ projecten: tot medio 2018

PROM's Ontwikkeling (NPCF/SKPC - KIDZ project): tot medio 2018

Toekenningen specifieke ontwikkelsubsidies Nierstichting:

Nieraccademie, toegezegde subsidie € 8.215,-: tot september 2018

Informatiekaart voor werknemers met een nierziekte, toegezegde subsidie € 1.875,-: tot september 2018

Bereiken van doelgroep patiënten met niet westerse migratieachtergrond, toegezegde subsidie € 8.000,-: tot september 2018

Regionale en bovenregionale informatie bijeenkomsten, toegezegde subsidie € 18.400,-: tot december 2018

Pagina 27


Bussum

Toelichting op de staat van baten en lasten over 2017


2017 2017 2016

Baten

Subsidie Nierstichting Nederland 0 1.152.000 1.052.000

Aanvullende subsidie NSN 0 100.000 13.200

1.252.000 1.252.000 1.065.200

Contributies

Contributies 0 110.205 121.929

125.000 110.205 121.929

Sponsoring/fondswerving (incl. advertentie/giften/donaties)

Advertenties Wisselwerking 0 41.363 56.619

Sponsoring 0 103.058 78.514

Donaties/giften 0 8.711 12.044

150.000 153.132 147.177

Opbrengsten Bezwaar & Beroepprocedures

Bezwaar en Beroep sociale verzekeringen 0 1.486 2.644

5.000 1.486 2.644

VWS subsidie PGO

VWS subsidie PGO 0 45.000 35.000

45.000 45.000 35.000

Overige opbrengsten

Overige opbrengsten 0 46.142 39.799

59.000 46.142 39.799

Pagina 28


Bussum



2017 2017 2016

Lonen en salarissen

Brutosalarissen 0 867.103 785.533

Mutatie reservering Loopbaanbudget 0 12.951 10.679

Mutatie vakantiedagen 0 4.423 15.050

Mutatie vakantiegeldverplichting 0 0 -28.725

Ontvangen ziekengeld 0 -31.871 -6.783

Onkostenvergoeding 0 3.180 2.163

- Project "Op eigen kracht aan het werk" 0 -4.595 -8.950

- Project "Jong aan Zet/ALL OF ME" 0 -24.004 -4.862

- Ondersteuning RNV's 0 -1.605 0

- NHG-Standaarden 0 -1.700 0

- Ledenraadpleging / NPonline 0 0 -20.156

- Brochures / Wachtkamermagazine 0 0 -1.615

- Consultkaart 0 0 -1.350

- WorldKidneyDay 0 -2.500 -4.240

- Project "KIDZ" 0 -10.000 -30.000

- Ontwikkeling Keuzehulp 0 0 -11.403

- Donorweek 0 0 -1.550

- Internationale Samenwerking 0 0 -4.970

- Patiëntenportaal 0 0 -5.981

- NVN 40 jaar 0 0 -9.290

- Publieksuitgave NS 0 0 -5.695

0 811.382 667.855

Sociale lasten

Werkgeversbijdrage 0 128.171 110.360

0 128.171 110.360

Pensioenen

Pensioenlasten 0 83.069 72.478

0 83.069 72.478

Overige personeelskosten

Reis en verblijfskosten dienstreizen 0 47.790 43.399

Werving & selectie 0 10.169 242

Kantinekosten 0 81 53

Kosten arbodienst 0 168 0

Ziekteverzuimverzekering 0 27.575 24.702

Uitzendburo 0 2.649 11.716

Kosten loonadminstratie 0 5.107 6.976

WKR Werkkostenregeling 0 2.591 2.185

0 96.131 89.273

Personeelskosten 1.034.500 1.118.753 939.965

Pagina 29


Bussum



2017 2017 2016

Afschrijvingen materiële vaste activa

Afschrijvingskosten inventaris 0 3.920 602

Afschrijvingen automatisering 0 9.765 6.246

7.000 13.685 6.848

Kosten Bezwaar & Beroep procedures

Doorberekende kosten 0 2.470 4.463

5.000 2.470 4.463

Huisvestingskosten

Huur onroerend goed 0 56.131 62.647

Gas, water en electra 0 0 9.960

Schoonmaakkosten 0 0 2.047

Servicekosten 0 26.620 3.000

Verbouwing/verhuizing 0 0 1.958

Overige huisvestingskosten 0 68 129

88.000 82.819 79.741

Activiteitskosten

Vergaderkosten vrijwillgers (incl. reiskosten) 0 437 706

Themadagen 0 111.240 155.028

Wisselwerking 0 68.291 62.899

Internationale contacten 0 7.642 1.263

Ledenraadpleging 0 123 901

Besturen overleg 0 4.966 12.330

Brochures 0 17.924 6.343

Kosten ledenpas 0 249 1.837

Specifieke diagnose 0 105 130

Representatiekosten 0 977 1.477

Deskundigheidsbevordering vrijwilligers 0 4.101 4.086

NPOnline / E-Healt 0 0 20.533

Vergaderkosten Vervoer 0 18.821 19.363

Vergaderkosten Lunch 0 2.811 4.517

Doorbelaste kosten naar OEK 0 0 -70

Advieskosten Patiëntenportal 0 43.736 23.821

Nieren.nl 0 20.000 0

403.150 301.424 315.163

Pagina 30


Bussum



2017 2017 2016

Bestuurskosten

Accountants- en administratiekosten 0 9.929 8.712

Vergaderkosten bestuur (inc. reiskosten) 0 5.156 7.541

Kosten algemene ledenvergadering 0 7.490 7.249

Kosten Jaarverslag 0 9.714 2.408

Advieskosten bestuur 0 0 526

Kosten Meerjarenbeleidplan 0 5.192 8.105

Bestuursaansprakelijkheidsverzekering 0 968 968

Overige bestuurskosten 0 1.804 869

28.000 40.254 36.379

Bureaukosten

Automatiseringskosten 0 51.579 42.340

Telefoonkosten 0 13.589 12.478

Contributies, abonnementen en vakliteratuuur 0 9.243 9.282

Porti 0 14.891 7.582

Verzekeringen 0 1.791 -1.973

Drukwerk 0 7.343 6.576

Kantoorartikelen 0 4.691 3.563

Digitale post 0 1.730 6.468

Huur bedrijfsmiddelen 0 3.178 3.645

Risicomanagement 0 2.716 0

75.850 110.751 89.961

Diverse baten en lasten

Kosten sponsoring en fondsenwerving 0 126 531

Mutatie voorziening dubieuze debiteuren 0 2.500 1.400

0 2.626 1.931

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten

Rentebaten 0 2.815 6.961

5.500 2.815 6.961

Rentelasten en soortgelijke kosten

Bankkosten 0 1.630 1.536

0 1.630 1.536

Pagina 31


Bussum

Namens het bestuur;

w.g. w.g.

Jan van Cruchten, voorzitter Tessa Ketting, penningmeester

w.g. w.g.

Willem Vinke, algemeen bestuurslid Ties Hagen, algemeen bestuurslid

w.g. w.g.

Anja van Heuvelen, algemeen bestuurslid Nico van den Heuvel, algemeen bestuurslid

w.g. w.g.

Björn Kamphuis, algemeen bestuurslid Micky Scharn, algemeen bestuurslid

w.g.

Coert van Ee, algemeen bestuurslid

Pagina 32


Bussum

OVERIGE GEGEVENS

Pagina 33


Bussum

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Pagina 34

Pagina 35

Pagina 36

Pagina 37


Bussum

Begroting 2018

BATEN

Subsidie NSN € 1.152.000

Extra subsidie NSN voor ondersteuning Regionale Verenigingen € 100.000

WVS subsidie PGO € 45.000

Sponsoring & donateurs (incl. advertenties WW) € 130.000

Overige opbrengsten (waaronder eigen bijdragen) € 12.000

Vacatiegelden/projectgelden € 28.500

Contributies € 120.000

Opbrengsten Bezwaar & beroep activiteiten € 2.500

€ 1.590.000

LASTEN

Salariskosten (incl. sociale en pensioen lasten) € 1.095.000

Ziekteverzuimuitkering -€ 33.000

Mutatie reservering loopbaanbudget € 10.000

AF: doorbelaste kosten projecten -€ 40.000

Overige personeelskosten € 72.000

(o.a. reis- onkostenvergoeding, ziekteverzuimverzekering,

salarisadministratie)

Externe kosten re-integratie /bezwaar&beroep activiteiten € 2.500

Totaal personeelskosten € 1.106.500

Huisvestingskosten € 83.000

Automatiseringskosten (incl ledenadministratie) € 30.000

Telefoonkosten € 10.000

Contributies en abonnementen € 8.500

Digitale post € 2.000

Porti € 7.000

Verzekeringen € 2.500

Drukwerk € 3.500

Kantoorartikelen € 4.500

Overige bureaukosten (incl. huur bedrijfsmiddelen, kleine aanschaffingen) € 6.000

Totaal bureaukosten € 74.000

Accountantskosten (incl. drukkosten jaarverslag) € 7.000

Vergaderkosten bestuur € 5.000

Kosten ALV € 7.000

Kosten jaarverslag € 5.000

Receptie- representatie, overige kosten / Bestuursaansprakelijkheidsverz. € 2.000

Totaal bestuurskosten € 26.000

Pagina 38

Activiteitkosten € 282.500

Afschrijvingen € 20.000

TOTAAL LASTEN € 1.592.000

Rentebaten -€ 2.000

RESULTAAT € 0

Pagina 39

Rapport betreffende het jaarverslag 2017 van Nierpatiënten ... · Afschrijvingen 13.685 0,9% 6.848...

Documents

Transcript of Rapport betreffende het jaarverslag 2017 van Nierpatiënten ... · Afschrijvingen 13.685 0,9% 6.848...