AAN

VAN

DATUM

ONDERWERP

BIJLAGE(N)

Memo raad

De gemeenteraad

Het college van B en W

8 oktober 2013

Uitkomsten septembercirculaire gemeentefonds 2013

1. Financile effecten van de septembercirculaire gemeentefonds 2013

13.0011459

Met deze memo informeren wij u over de uitkomsten van de septembercirculaire gemeentefonds 2013.

De uitkomsten hebben een verband met de bestuurlijke behandeling van de begroting 2014.

In de beantwoording van vragen (raadsmemo van 3 september 2013) is over de meicirculaire

gemeentefonds afgesproken, dat de gevolgen van de rijkscirculaires sneller worden gedeeld met de

gemeenteraad. De uitkomsten van de septembercirculaire gemeentefonds 2013 in deze memo zijn

daarom tevens een uitwerking van deze toezegging.

De septembercirculaire 2013 geeft een herzien beeld van de ontwikkelingen van het gemeentefonds voor

de jaren 2013 tot en met 2017. De uitkomsten van deze circulaire leiden voor 2013 tot een kleine stijging

van de opbrengst van de algemene uitkering. Vanaf 2014 dalen deze opbrengsten. Deze uitkomsten

bevestigen het grillige beeld van de rijksbijdragen. De daling vanaf 2014 houdt verband met de extra

rijksbezuinigingen van 6 miljard. Als de ministeries door bezuinigingen minder kunnen besteden dan

neemt de omvang van het gemeentefonds af volgens het systeem Trap op en trap af.

Het Rijk geeft via circulaires en andere informatiebronnen (o.a. VNG) verschillende signalen af. Wij

hebben hierop ingespeeld door een reservering op te nemen van 1 miljoen in onze begroting. Uit de

septembercirculaire blijkt dat de opgenomen reservering van 1 miljoen voor de gevolgen van deze extra

rijksbezuinigingen van 6 miljard nagenoeg toereikend is. De fasering van deze daling van de algemene

uitkering over de periode 2014 2017 is anders dan verwacht, maar kan worden opgevangen binnen de

begrotingsresultaten.

Na verrekening met deze reservering ontstaat een nadeel van 218.000 in 2014 aflopend naar 37.000

in 2017. Door de reservering die we eerder hebben gemaakt blijft het meerjarenperspectief positief. De

effecten van de septembercirculaire 2013 worden meegenomen in een gewijzigd raadsvoorstel tot het

vaststellen van de begroting 2014. De uitkomsten van de septembercirculaire kunnen daardoor worden

meegenomen bij de raadsbehandeling op 7 november 2013.

Memo uitkomsten Septembercirculaire 2013 - pagina 2 van 6

Na de algemene politieke beschouwingen is een proces op gang gekomen om een meerderheid in de

Eerste Kamer te verkrijgen op het pakket van 6 miljard. Dit kan tot gevolg hebben dat de doorwerking

naar het gemeentefonds wijziging ondergaat omdat maatregelen gaan schuiven.

De cyclus van circulaires van het Rijk loopt helaas niet parallel met de gemeentelijke cyclus van planning-

en verantwoordingsdocumenten. We richten ons op de eigen ijkmomenten in de gemeentelijke cyclus en

monitoren tegelijkertijd de rijksontwikkelingen.

Memo uitkomsten Septembercirculaire 2013 - pagina 3 van 6

Bijlage 1

In bijlage 1 wordt ingegaan op de herziene begrotingsresultaten 2014 -2017 door de financile effecten

van de septembercirculaire gemeentefonds 2013.

Herziene begrotingsresultaten 2014 2017

De opgenomen begrotingsresultaten 2014 2017 wijzigen door de uitkomsten van de september-

circulaire gemeentefonds 2013. De herziene begrotingsresultaten zijn in tabel 1 vermeld.

Tabel 1 Herziene begrotingsresultaten 2014 2017 ( + = voordeel en - = nadeel)

Begroting 2014

Begroting 2015

Begroting 2016

Begroting 2017

- Begrotingsresultaten zoals opgenomen in de

Aanbiedingsnota van de begroting 2014 910.000 661.000 652.000 27.000

- Effecten van de septembercirculaire 2013 -218.000 -264.000 -265.000 -37.000

- Inverdieneffecten door samenwerking met

andere gemeenten 0 0 0 100.000

Herziene begrotingsresultaten 692.000 397.000 387.000 90.000

Zoals uit bovenstaande tabel blijkt, leveren we een sluitende begroting 2014 inclusief meerjaren-

perspectief. De resultaten dragen bij aan het herstel van een financieel gezonde gemeente.

Gelet op de resultaten blijven wij koersvast op weg en doen daarom geen voorstellen voor additionele

bezuinigingen. Wij houden vast aan het bezuinigingstraject uit de Voorjaarsnota 2013 dat loopt tot en met

2016. Voor 2017 hebben wij geen bezuinigingen voorzien. Wel verwachten wij dat met ingang van 2017

de kosten verder zullen dalen door samenwerking met andere gemeenten. Hiervoor is 100.000

ingeboekt.

De uitgangspositie van ons meerjarenperspectief 2014 - 2017 biedt ruimte om onzekerheden op te

vangen voor bijvoorbeeld het openbare domein, de herstructurering van het sociaal domein, de

gemeenschappelijke regelingen en de algemene uitkering. Wij kwalificeren de meerjarenprognose als

neutraal.

Memo uitkomsten Septembercirculaire 2013 - pagina 4 van 6

Financile effecten van de septembercirculaire geme entefonds 2013

De uitkomsten van de septembercirculaire leiden voor 2013 tot een kleine stijging en vanaf 2014 tot een

daling van de begrotingsresultaten.

Tabel 1 Berekening financile gevolgen van de septe mbercirculaire 2013 (+ = voordeel en - = nadeel)

2013 2014 2015 2016 2017

1. Septembercirculaire 2013 33.017.000 34.063.000 35.782.000 35.537.000 35.145.000

2. Meicirculaire 2013 32.984.000 34.531.000 36.546.000 36.552.000 36.182.000

3. Effecten op de algemene uitkering 33.000 -468.000 -764.000 -1.015.000 -1.037.000

4. Af: Reservering voor intensivering

armoede- en schuldbeleid -17.000

5. Bij: Reservering voor het opvangen

van de verwachte daling van de

algemene uitkering vanwege extra

bezuinigingen bij het Rijk 0 250.000 500.000 750.000 1.000.000

6. Ten gunste van het begrotings-

resultaat 16.000

7. Ten laste van het begrotings-

resultaat -218.000 -264.000 -265.000 -37.000

Begroting 2013

Voor het jaar 2013 is op landelijk niveau 19 miljoen toegevoegd aan de algemene uitkering voor

intensivering van het armoede- en schuldbeleid. Hiervan ontvangt de gemeente De Ronde Venen

17.000. Gelet op het toenemende beroep op de schuldhulpverlening wordt voorgesteld om deze

bijdrage hiervoor in te zetten.

Naast de bovenstaande aanpassing ontstaat voor 2013 een algemeen voordeel van 16.000 die ten

gunste komt van het begrotingsresultaat.

Begroting 2014 - 2017

De hoogte van de rijksbijdrage voor intensivering van het armoede- en schuldbeleid de jaren 2014 e.v.

wordt bekend gemaakt in latere circulaires.

Memo uitkomsten Septembercirculaire 2013 - pagina 5 van 6

In de raadsmemo van 6 augustus 2013 is vermeld dat het kabinet in de zomer van 2013 voorstellen

voorbereid voor aanvullende bezuinigingen van 6 miljard op de begroting 2014 e.v. om aan te sluiten op

de Europese begrotingsregels. Deze bezuinigingen zijn niet opgenomen in de meicirculaire 2013. Maar

werken wel door in de hoogte van het gemeentefonds. Het gemeentefonds ontwikkelt zich evenredig met

de rijksuitgaven. Nemen de rijksuitgaven af, dan krijgen gemeenten ook een lagere uitkering uit het

gemeentefonds. Bij stijgingen geldt het omgekeerde.

Naast de bovengenoemde bezuinigingen heeft het Rijk besloten om vanaf 2015 een aantal

inkomenstoelagen te bundelen. Dit leidt tot een extra daling van de rijksuitgaven en dus een lagere

uitkering uit het gemeentefonds.

De voorziening hulp bij het huishouden in de WMO wordt beperkt tot mensen die deze echt nodig hebben

en die er zelf (financieel) niet in kunnen voorzien. Ook nieuwe clinten kunnen in 2014 een beroep te

doen op huishoudelijke hulp. Hierdoor is de eenmalige landelijke korting van 89 miljoen in 2014, die

conform het Regeerakkoord is ingeboekt, van tafel. Dit leidt tot een stijging van de opbrengst van de

algemene uitkering. In de gemeentelijke begroting 2014 is rekening gehouden met bestaande en nieuwe

clinten die een beroep kunnen doen op huishoudelijke hulp. Hierdoor draagt de aanvullende

rijksbijdrage bij als algemeen dekkingsmiddel.

De bovenstaande maatregelen hebben effecten op de hoogte van de algemene uitkering.

Vanwege de afgegeven signalen over de te verwachte daling van de algemene uitkering door de extra

bezuinigingen bij het Rijk is bij het samenstellen van de begroting 2014 een reservering opgenomen van

250.000, oplopend naar 1.000.000 in 2017. De fasering van deze daling van de algemene uitkering

over de periode 2014 2017 is anders dan verwacht, maar kan worden opgevangen binnen de

reservering en de begrotingsresultaten.

Risicos en onzekerheden

In de meicirculaire gemeentefonds 2013 is een voorlopige indicatie gegeven van de uitkomsten van de

decentralisaties jeugdzorg vanaf 2015. De informatie over de overige decentralisaties, te weten

Participatiewet en van AWBZ naar Wmo, moet nog beschikbaar komen.

In 2014 en 2015 groeit de opbrengst van de algemene uitkering vanwege het uitvoeren van infra-

structurele projecten van het Rijk. Gelet op de lagere rijksbestedingen in 2012 is het risico aanwezig dat

deze groei in latere circulaires wordt bijgesteld.

Memo uitkomsten Septembercirculaire 2013 - pagina 6 van 6

De consequenties van de landelijke herijking van het gemeentefonds is wederom doorgeschoven. In

eerste instantie was de planning 2012. De herziene planning is 2015. Als dit doorgaat kan de hoogte van

de algemene uitkering vanaf 2015 afwijken van de nu gemaakte berekeningen.

Wij volgen nauwlettend de berichtgeving van het Rijk over bovengenoemde ontwikkelingen (in circulaires

e.d.) om hierop op een goede wijze te kunnen inspelen en zullen u hierover informeren.