Nog een jaar pas op de plaats - De Meerpeen · 2017-11-27 · Wet OKE Ontwikkelingskansen educatie...

1

Programmabegroting 2017-2020

Nog een jaar pas op de plaats

http://www.hollandskroon.nl/

2

Inhoud Inleiding .............................................................................................................................................................................................................................................................. 5

Financiële inleiding ............................................................................................................................................................................................................................................. 6

Besluitvorming gemeenteraad 25 okotber 2016 ............................................................................................................................................................................................. 11

Lasten per programma (excl. mutaties reserves) ............................................................................................................................................................................................. 12

Leeswijzer ......................................................................................................................................................................................................................................................... 13

Programma’s ............................................................................................................................................................................................................................... 15

Programma Bedrijvigheid ................................................................................................................................................................................................................................. 16

Programma Vitaliteit ........................................................................................................................................................................................................................................ 22

Programma Leefbaarheid ................................................................................................................................................................................................................................. 29

Bedrijfsvoering ................................................................................................................................................................................................................................................. 37

Paragrafen .................................................................................................................................................................................................................................. 40

Paragraaf 1. Weerstandsvermogen.................................................................................................................................................................................................................. 41

Paragraaf 2. Financiering .................................................................................................................................................................................................................................. 49

Paragraaf 3. Lokale heffingen ........................................................................................................................................................................................................................... 54

Paragraaf 4. Grondbeleid ................................................................................................................................................................................................................................. 61

Paragraaf 5. Kapitaalgoederen ......................................................................................................................................................................................................................... 66

Paragraaf 6. Verbonden partijen ...................................................................................................................................................................................................................... 70

Paragraaf 7. Bedrijfsvoering ............................................................................................................................................................................................................................. 79


3

Bijlagen ....................................................................................................................................................................................................................................... 83

Bijlage 1 Meerjarenbeeld 2017 – 2020 ............................................................................................................................................................................................................ 85

Bijlage 2 Resultaat voor en na bestemming ..................................................................................................................................................................................................... 88

Bijlage 3 Investeringsstaat 2017 – 2020 ........................................................................................................................................................................................................... 89

Bijlage 4 Beoogde dotaties en onttrekkingen aan reserves en voorzieningen ................................................................................................................................................ 90

Bijlage 5 Overzicht incidentele baten en lasten ............................................................................................................................................................................................... 93

Bijlage 6 Indicatoren ......................................................................................................................................................................................................................................... 94

Bijlage 7 Taakvelden ......................................................................................................................................................................................................................................... 95

Bijlage 8 Aangenomen amendementen ........................................................................................................................................................................................................... 99


4

Programma’s


5

Inleiding Nog een jaar pas op de plaats

Nieuwe begroting

De begroting 2017 kent een volledig andere opzet dan de afgelopen jaren. Een intensief traject tussen raad en college heeft er voor gezorgd dat er niet alleen een nieuwe

programma-indeling ligt, maar ook dat er maatschappelijke effecten en bijpassende doelstellingen zijn geformuleerd. Hiermee komen de kader stellende rol van de

gemeenteraad en de uitvoerende rol van het college veel beter tot zijn recht. Door dit intensieve traject waarbij raad en college nauw hebben samengewerkt, is een begroting

ontstaan, die veel meer aansluit bij de huidige manier van sturen door de gemeente. Alle betrokkenen kunnen trots zijn op dit resultaat.

Financiële ontwikkelingen

De septembercirculaire laat voor de Algemene uitkering een positieve ontwikkeling zien. Voor de uitkering sociaal domein is er echter sprake van verminderde inkomsten (half

miljoen). Een uitgebreidere toelichting is te vinden in de financiële inleiding.

Minder beleidskeuzes dan verwacht

Hoewel de crisis voorbij is, zien we zeer beperkt ruimte voor nieuw beleid. Wel gaan doen waar we de afgelopen jaren ruimte voor gecreëerd hebben.

2017 wordt het jaar waarin we met een groot aantal projecten nadrukkelijk gaan starten. Zo krijgt het regionale programma De Kop werkt! echt gestalte. Er ligt een concreet

uitvoeringsprogramma voor de vier bestuursopdrachten.

Op het sociaal domein hebben wij er voor gekozen om zonder gemeentelijke partners in de uitvoering verder te gaan voor de domeinen Jeugd en Wmo. Samen met Incluzio

geven we verder uitvoering aan deze taak.

We zetten verdere stappen op het vlak digitalisering en automatisering. Hierbij heeft privacy nadrukkelijk onze aandacht.

Qua dienstverlening zit Hollands Kroon in de landelijke pilot rijbewijzen. Dit betekent dat net als bij de paspoorten deze aan huis bezorgd worden.

Over de zwembaden wordt in de loop van het jaar een bestuurlijke uitspraak verwacht. Op basis hiervan kunnen vervolgstappen gezet worden.

Voor definitieve beleidskeuzes hebben we, evenals vorig jaar, een apart voorstel uitgewerkt met wensen en bezuinigingen. In de begroting laat het college zien waar zij voor het

jaar 2017 mee aan de slag gaat, om de door de raad geformuleerde effecten te realiseren.


6

Financiële inleiding

In deze inleiding beschrijven we financiële situatie voor de begroting 2017. De Berap 2016 is het financiële vertrekpunt voor de cijfermatige opstelling.

2017 2018 2019 2020

Begrotingssaldo na Berap 2016 85.602 392.346 388.977 947.207

Structurele gevolgen Berap -495.662 -180.961 -539.367 -830.143

SALDO -410.060 211.385 -150.390 117.064

September circulaire

Wijziging t.o.v. meicirculaire 2016 2017 2018 2019 2020

Algemene Uitkering 733.530 1.479.551 2.019.824 2.256.141

Integratie uitkering sociaal domein -498.157 -479.111 -475.688 -456.780

Totaal 235.373 1.000.440 1.544.136 1.799.361

Per saldo krijgen we vanaf 2017 meer geld uit het gemeentefonds. Opvallend is de negatieve integratie uitkering voor het sociaal domein ten opzichte van de stijgende

inkomsten in de algemene uitkering. Uit ervaring is bekend dat gemeenten te maken hebben met een na-ijl effect van het economisch herstel. Dit is zichtbaar vanaf het

begrotingsjaar 2018, wanneer de uitkering uit het gemeentefonds fors gaat toenemen.

Hierna volgt een nadere uitwerking van de mutaties.


7

Nadere analyse uitkering gemeentefonds

Wijziging t.o.v. meicirculaire 2016 2017 2018 2019 2020

Algemene uitkering

accresontwikkeling 292.813 973.278 1.424.366 1.611.983

VHROSV 440.113 545.572 545.572 545.572

wet van Asscher – VVE voor ieder kind -165.000 -165.000 -165.000

Overig 604 125.701 214.886 263.586

Tussentelling 733.530 1.479.551 2.019.824 2.256.141

Sociaal domein/startstreepmutatie -498.157 -479.111 -475.688 -456.780

SALDO 235.373 1.000.440 1.544.136 1.799.361

* Positieve bedragen zijn ontvangsten

Toelichting

In bovenstaande tabel is op hoofdlijnen de mutaties voor de algemene uitkering beschreven ten opzichte van de meicirculaire 2016. In een aparte brief wordt u gedetailleerder

geïnformeerd over de uitwerkingen voor de komende jaren.

Accresontwikkeling

De accressen zijn gekoppeld aan de uitgaven van de Rijksoverheid en laten voor de komende jaren een stijging zien. Hierbij dient wel te worden opgemerkt dat er in 2017

Tweede Kamer verkiezingen zijn, waardoor het uitgavenpatroon van het Kabinet voor de latere jaren gewijzigd kan worden. Tevens weten we uit ervaring dat in het

verkiezingsjaar de uitgaven achterblijven bij de ramingen.

In 2017 wordt een start gemaakt met de opzet van een mogelijk nieuw verdeelmodel inclusief maatstaven en relatie tot de Rijksuitgaven.

Voorzichtigheid is dus geboden in relatie tot de cijfers.

VHROSV

Compensatie voor plattelandsgemeenten voor onderhoud areaal buitengebied

Wet OKE

Ontwikkelingskansen educatie (wordt vervangen in plaats daarvan komt door wet van Asscher – aanbod VVE voor ieder kind)


8

Startstreepmutatie

Uit de eerste analyses van het Rijk blijkt dat voor de decentralisatie sociaal domein een aantal cliënten geen gebruik heeft gemaakt van de gemeentelijke regelingen, maar van

bijvoorbeeld de wet langdurig zorg of GGZ. Hierdoor heeft het Rijk gemeend dit te moeten corrigeren naar werkelijke aantallen, hetgeen startstreepmutatie wordt genoemd.

Wet- en regelgeving

Met ingang van het begrotingsjaar krijgen alle gemeenten te maken met grote wijzigingen in wet en regelgeving voor hun begroting. Hollands Kroon heeft dat aangegrepen om

de reeds ingeslagen weg van ontwikkeling van planning & control een versnelling te geven. Dit heeft er toe geleid dat op voorspraak van de werkgroep begroting 2017 een

nieuwe indeling is opgesteld bestaand uit vier programma's; Bedrijvigheid, Vitaliteit, Leefbaarheid en Bedrijfsvoering. Per programma zijn meerdere clusters te onderscheiden.

Elk cluster heeft een maatschappelijk effect dat weer vertaald is in doelstellingen. Bij elke doelstelling is een kritieke presentatie indicator geformuleerd en zijn activiteiten

beschreven. Tenslotte zijn de benodigde middelen aan de activiteiten gekoppeld.

Zoals in de inleiding al beschreven heeft het aangepaste Besluit Begroting & Verantwoording een stevige impact op het proces van opstellen van de begroting. Op een aantal

terreinen vult Hollands Kroon de gewijzigde voorschriften op haar eigen wijze in. Dit omdat wij van mening zijn dat zij minder goed passen bij de cultuur en filosofie van de

gemeente. Het gaat om: kosten overhead, kostentoerekening en beleidsindicatoren.

Overhead

Hollands Kroon heeft een organisatiestructuur die gebaseerd is op zelfsturende teams, waarbij iedereen in algemene dienst is. Dit betekent dat er sprake is van een

managementarme organisatie. Elk team is verantwoordelijk voor zowel (beleid)inhoudelijke zaken als bedrijfsvoering. Iedereen in een team beoordeelt elkaar, wat wordt

aangemerkt als overhead. Daarnaast werkt de organisatie volledig op basis van resultaatafspraken, wat betekent dat er geen tijd wordt geschreven.

Dit maakt dat er voor gekozen is alle personele lasten en overige bedrijfsvoering kosten op het taakveld Overhead, binnen het cluster organisatie in het programma

Bedrijfsvoering te begroten en verantwoorden.

Kostendekking

In het wijzigingsbesluit vernieuwing BBV staat dat uit de begroting moet blijken hoe de tarieven worden berekend en welke beleidskeuzes bij die berekening zijn

gemaakt. In onze ogen vraagt dit om een gerichte dialoog tussen raad en college, welke niet tijdens de begrotingsbehandeling dient plaats te vinden. Wij stellen voor

om dit in de verschillende verordeningen op te nemen, zodat bij het betreffende onderwerp de dialoog over de tariefopbouw kan plaats vinden.


9

Indicatoren

Gemeenten dienen de beleidsindicatoren weer te geven. Dat doen wij niet in onze begroting, maar op www.waarstaatjegemeente.nl Hier zijn alle (en meer) relevante cijfers

over Hollands Kroon te vinden.

Weerstandsvermogen

In de paragraaf weerstandsvermogen gaan we nader in op de risico’s en de mogelijkheden om deze op te vangen. Alle risico’s zijn gekwantificeerd en inzichtelijk. Toch voorzien

wij op termijn gezien alle nieuwe ontwikkelingen een aantal mogelijke risico’s die wij hier voor het voetlicht willen brengen:

- Onderwijshuisvesting

- ICT/Cloud transitie

- Herstructurering Wieringerwerf (inclusief plannen voor onderwijs en sport)

- Opvang vergunninghouders

Daarom is de begrotingsbuffer in stand gehouden.

Stille reserves

Bijzondere aandacht schenken we aan de zogenaamde stille reserves. Een stille reserve is een niet direct aanwendbaar middel voor de gemeente in de vorm van gebouwen

en/of gronden. We zijn tot de conclusie gekomen dat het realiseren van stille reserves op gebouwen door middel van verkoop onvoorspelbaar is. Daarnaast heeft het

accommodatiebeleid een drukkende invloed op dit onderdeel, doordat bepaalde panden lastig verkoopbaar zijn en dan niet direct financiële ruimte opleveren om een risico op

te kunnen vangen. Daarbij wordt veel energie gestoken in het verkopen of overdragen van gemeentelijke eigendommen, wat er voor zorgt dat de omvang van de stille reserve

in zijn totaliteit afneemt. Tenslotte is er een aantal objecten dat niet verkocht gaat worden omdat het een maatschappelijk nut heeft.

Ook de provincie heeft voor dit onderdeel speciale aandacht, omdat niet alle gemeenten in Nederland dit onderdeel toerekenen, en het een niet direct-liquide vorm van een

reserve is. Ook laat het weerstandsvermogen bij het wel meerekenen van de stille reserves een positiever beeld zien, wat in economisch lastige tijden niet eenvoudig aan te

wenden is.

Kortom, vanuit de bovengenoemde redenen wordt voorgesteld deze stille reserves niet meer mee te nemen in het beschikbare weerstandsvermogen.


http://www.waarstaatjegemeente.nl/

10

Rente notitie

De Rijksoverheid schrijft vanaf 2018 voor hoe gemeenten hun rente moet toerekenen aan de verschillende producten. Wij lopen vooruit op deze beleidslijn, door reeds bij deze

begroting al de gevraagde systematiek toe te passen. Omdat de rentestand van het huidige jaar bij het opstellen van de begroting moet worden genomen, kan er geen

structureel effect op voorhand worden bepaald. Jaarlijks wordt dit opnieuw berekend. Wat leidt tot een incidenteel voordeel in 2017 van afgerond € 500.000.


11

Besluitvorming gemeenteraad 25 okotber 2016

Hier wordt het uiteindelijke besluit van de gemeenteraad opgenomen.


12

Lasten per programma (excl. mutaties reserves) Voor de 4 programma’s uit deze begroting ontstaat volgend beeld, waarbij geen rekening is gehouden met wensen en bezuinigingen. Er is voor bijna € 100 miljoen aan uitgaven

geraamd. In een separaat voorstel worden de structurele effecten en bezuinigingen in beeld gebracht. Beide documenten samen zorgen voor een structureel sluitende

meerjarenbegroting.

5.693.705

21.203.679

34.134.959

38.782.601 Bedrijvigheid

Leefbaarheid

Vitaliteit

Bedrijfsvoering


13

Leeswijzer

Begrippen

Inwoners. Hiermee bedoelen wij naast individuele inwoners ook ondernemers en bedrijven.

Hij staat voor mannen én vrouwen.

Participatie staat voor inwoners-/burger-/overheidsparticipatie in de meest brede zin.

Participatiewet. Als we praten over de Participatiewet bedoelen we alle taken, werkzaamheden en acties in het kader van ‘participatie in het sociaal domein’.

De programmabegroting 2017 bestaat uit drie delen, te weten het programmaplan, de paragrafen en de bijlagen. Per deel geven we hierna kort aan hoe deze is opgebouwd en

gelezen moet worden.

Programmaplan

In de begroting 2017 bestaat uit vier programma’s; Bedrijvigheid, Vitaliteit, Leefbaarheid en Bedrijfsvoering. Elk programma start met een algemeen beschouwing. Daarna

worden de bij het programma behorende clusters nader uitgewerkt. Elk cluster heeft een maatschappelijk effect en hieraan gerelateerde doelstellingen. Bij elke doelstelling is

een kritieke prestatie indicator (kpi) geformuleerd. Dit is een eenheid uit de doelstelling die gebruikt wordt om de realisatie van de doelstelling te kunnen meten.

De doelstellingen zijn nader uitgewerkt in activiteiten, waarbij zoveel ook de (financiële) middelen in beeld zijn gebracht. Daar waar sprake is van alleen ambtelijke inzet staat

dat vermeld. Activiteiten die alleen uitgevoerd worden indien de gemeenteraad hier middelen voor beschikbaar stelt, zijn voorzien van een (nog te besluiten bij raadsvoorstel

wensen en bezuinigingen) – wat staat voor wens. De genoemde bedragen per activiteit zijn zoveel mogelijk gespecificeerd. Een telling per cluster kan echter afwijkingen geven

omdat opgenomen bedragen over meerdere clusters verspreid zijn, of omdat bedragen niet goed zijn toe te wijzen aan bepaalde doelstellingen.

Aan het eind van elk programma is het overzicht van baten en lasten opgenomen. Per cluster is een onderverdeling gemaakt. De mutaties in reserves is voor het gehele

programma opgenomen.

Paragrafen

Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) schrijft een aantal paragrafen verplicht voor. Elke paragraaf heeft betrekking op een specifiek onderwerp dat verweven door de

begroting voor komt. Door het apart te presenteren wordt het inzicht vergroot.


14

Weergegeven bedragen en mutaties in reserves (tabellen en diagrammen)

In de tabellen bij elk programma worden de mutaties in de reserves op een aparte regel weergegeven. Het diagram dat onder de tabel staat geeft de bedragen exclusief

mutaties reserves aan. Ook in het diagram in de financiële inleiding zijn de bedragen exclusief mutaties reserves weergegeven. Als we spreken over het totaal van de begroting,

bijvoorbeeld zoals in het diagram in de inleiding op pagina 8 en in de paragraaf financiering wordt uitgegaan van het totaal inclusief mutaties reserves. In bijlage 1 vindt u de

mutaties reserves op een aparte regel. Het totaal exclusief mutaties reserves (voor bestemming) is € 2.073.096 nadeel. Het totaal inclusief mutaties reserves (saldo na

bestemming) is € 410.060, nadeel. In alle gevallen geldt dat afronding van getallen kan leiden tot kleine verschillen.


15

Programma’s


16

Programma Bedrijvigheid

Cluster Economische ontwikkeling

Maatschappelijk effect: Optimaal vestigingsklimaat voor ondernemers afgestemd op klantpotentieel en locatieprofiel met oog voor het buitengebied

Doelstellingen KPI Activiteiten Middelen (€ of capaciteit)

Vergroten ondernemers tevredenheid

Nog definiëren Uitvoeren nulmeting (om te komen tot KPI) Ambtelijke capaciteit

Groei van het aantal banen met 1% ten

opzichte van 2016

(moet bijdragen aan de regionale

doelstellingen

- vanuit het economisch perspectief

het tekort van 3.500

arbeidskrachten in 2020 in de Kop

van Noord-Holland op te heffen

- het realiseren van het maximale

potentiele groeiscenario in Noord-

Holland Noord naar € 18,2 mld. in

2020 [transformatie monitor 2013]

Arbeidskrachten Deelname de Kop werkt!

De Kop werkt € 4.355.274

In 2022 is Hollands Kroon koploper in het

opwekken van duurzame energie

MW/per 1.000 inwoners

Publieke ondersteuning van private initiatieven door onder andere bestuurlijk lobby bij overige overheden

Ketenintegratie bij projectlocaties (voorbeeld Agriport A7) (uit omgevingsvisie)



17

Inzetten op circulaire economie (uit omgevingsvisie)

Planologisch faciliteren van testlocaties

voor duurzame energie

Voorkomen van leegstand

Aantal leegstaande objecten

Aantal m2 leegstaande objecten

Concentratie van detailhandel in de vier hoofdkernen

Leegstaande detailhandel panden omzetten naar een wenselijke ruimere (gemengde) bestemming (uit omgevingsvisie)

Invulling geven aan de retail agenda/retail deal

Opstellen regionale detailhandelsvisie in eerste helft 2017

Alle ruimtelijke verzoeken worden binnen 3 maanden voorzien van randvoorwaarden voor uitvoering van het maatwerk (uit omgevingsvisie)

Afspraken maken met onder andere agrarische bedrijven om schade aan wegen te bespreken (uit omgevingsvisie)

Vrijkomende agrarische gebouwen omzetten naar bedrijfs/ woonbestemming (onder voorwaarden) (uit omgevingsvisie)

Opstellen regionaal beleid vrijkomende agrarische bebouwing

Budget Economische

ontwikkeling € 200.500

Het aanbod aan werklocaties sluit aan bij de vraag vanuit de markt

Match vraag-aanbod Participatie in Ontwikkelingsbedrijf NHN

Samenwerken met Agriport over verkoop gronden Robbenplaat en Agriport

Uitvoering convenant uitgifte bedrijventerreinen Noordkop

Ambtelijke capaciteit

Bijdrage ontwikkelingsbedrijf

€ 92.949


18

Cluster Havens

Maatschappelijk effect: Optimaal vestigingsklimaat voor de visserij en hieraan gerelateerde bedrijven


Versterken van de visserijhavenfunctie in Den Oever

Renderende haven Uitvoering bestuursopdracht havens de Kop Werkt

Faciliteren en ondersteunen van groeiplannen, indien nodig met Ontwikkelingsbedrijf

Bij het beheer van de haven in Den Oever houden we zoveel mogelijk rekening met de visserijvloot (vrij naar omgevingsvisie)

Uitvoeren baggerplan ten behoeve van voor de doelgroep vereiste vaardiepten

Lobby richting medeoverheden over vereiste vaardiepten (visjagersgaatje)

In stand houden eco-port certificering Den Oever

De Kop werkt € 4.355.274 Ontwikkelingsbedrijf € 92.949 Baggerplan jaarschijf 2017 € 294.000

De binnenhavens zijn efficiënt

Renderende haven Uitvoering bestuursopdracht havens de Kop Werkt

De Kop werkt € 4.355.274

Duidelijkheid over de rol en functie van haven Oude Zeug

Rapportage Onderzoek levenskracht Oude Zeug



19

Cluster Toerisme

Maatschappelijk effect: Uniciteit van Hollands Kroon is bekend in binnen- en buitenland


Versterken identiteit van Hollands Kroon door grote evenementen

Naamsbekendheid

Aantal bezoekers

Ondersteuning 6 topevenementen

Samenwerking met RTV Noord-Holland

Ondersteuning www.bezoekhollandskroon.nl

SAIL 2017

Deelname Destinatie Marketing Organisatie Holland boven Amsterdam

Subsidieplafond

SAIL: budget DKW

Bijdrage DNA € 100.000

DMO € 40.000

De wandel- en fietsroutes zijn volledig bewegwijzerd, toegankelijk en digitaal ontsloten

Km bewegwijzerde paden

Routes opgenomen in de app

Realisatie van tenminste 450 km nieuwe bewegwijzerde wandelroutes met Den Helder en Schagen

Oplevering wandel en fiets app

Op internet aanbieden van het maken en downloaden van wandelroutes, eventueel zelf te maken.

Doelgroepgerichte campagnes

Budget toerisme € 173.950


http://www.bezoekhollandskroon.nl/

20

Versterken identiteit van Hollands Kroon door regionale sloepennetwerk

Naamsbekendheid

Aantal bezoekers

Opstellen plan voor realisering van het regionale sloepennetwerk /vaststelling juli 2017

Onderzoek naar huidige recreatieve watermogelijkheden en bepalen welke knelpunten er zijn (uit omgevingsvisie)

Maken regionale afspraken over eenduidige bewegwijzering over water

Uitvoeren nulmeting



21

Wat gaat het kosten?

Programma Bedrijvigheid 2017 2018 2019 2020

Lasten

(lucht)Havens 1.052.123 958.112 964.355 958.236

Economische ontwikkeling 4.427.632 5.280.081 1.341.262 966.196

Toerisme 213.950 83.950 83.950 83.950

TOTAAL LASTEN 5.693.705 6.322.143 2.389.567 2.008.382

Baten

(lucht)Havens 288.619 288.619 288.619 288.619

Economische ontwikkeling 2.007.883 2.860.332 1.916.769 724.085

Toerisme 254.971 254.971 254.971 254.971

TOTAAL BATEN 2.551.473 3.403.922 2.460.359 1.267.675

Saldo voor bestemming 3.142.232 2.918.221 -70.792 740.707

Mutaties binnen reserves -2.435.030 -2.323.410 719.088 -99.518

Saldo na bestemming 707.202 594.811 648.296 641.189


22

Programma Vitaliteit

Algemeen maatschappelijk effect

Vergroten van de sociale cohesie en binding met de leefomgeving

Cluster Sport & Educatie

Maatschappelijk effect: Ontplooiing tot zelfbewuste en vitale inwoners in fysieke en cognitieve zin


Het faciliteren van initiatieven uit de

samenleving voor voldoende beweging

voor alle doelgroepen

Aantal initiatieven Faciliteren van gezamenlijke initiatieven van scholen en sportverenigingen om te komen tot een beweegaanbod, aanvullend op de wettelijke norm van 1,5 uur gymnastiek per week

Conferentie organiseren over de "school van de toekomst in Hollands Kroon"

Drie scholen bieden projecten om dagprogramma tussen 8-20 uur te realiseren

Lokaal onderwijsbeleid € 10.000

Subsidieplafond

Alle kinderen krijgen gelijke kansen bij

het ontwikkelen van hun talenten

Ontwikkelkansen

Aantal kinderen

Instellen van een Lokale Educatieve Agenda

Faciliteren van activiteiten uit de Lokale Educatieve Agenda

Het bieden van een voorschools aanbod aan alle peuters in Hollands Kroon

Faciliteren van IKC ontwikkeling

Faciliteren van initiatieven van scholen die op innovatieve wijze hun lesprogramma willen aanvullen

Lokaal onderwijsbeleid € 10.000

Subsidieplafond


23

Cluster Kunst & Cultuur

Maatschappelijk effect: Verbinding door culturele identiteit


Faciliteren van initiatieven die bijdragen

aan het cultuurhistorisch besef

Aantal initiatieven Faciliteren van publieksfinanciering bij initiatieven uit de samenleving

Faciliteren open monumentendag

Subsidieplafond

Faciliteren van initiatieven voor

leerlingen van de basisschool over de

geschiedenis van het gebied van

Hollands Kroon

Aantal initiatieven Faciliteren van leskistenontwikkeling door cultuurhistorische verenigingen over cultuurhistorie Hollands Kroon

Subsidieplafond


24

Cluster Zorg

Maatschappelijk effect: In staat zijn zelfstandig, of met hulp, zorg te dragen voor eigen fysieke, sociale of psychisch welzijn


Ten minste 95% van de kinderen in de

leeftijd 0-4 jaar volgt het

monitoringsprogramma van de GGD

Percentage deelname

(cijfers GGD)

Monitorprogramma GGD Basispakket JGZ € 583.959

Schoolmaatschappelijk heeft minimaal elk

kwartaal contact met alle scholen in het

primair onderwijs.

Cijfers Incluzio Afspraken maken over fysieke aanwezigheid Budget Incluzio-Hollands Kroon

Alle kinderen in Hollands Kroon kunnen

binnen een straal van 5 km

ontwikkelingsgericht buitenspelen en

elkaar ontmoeten

Spreiding speelplaatsen inventarisatieonderzoek

opstellen speelvisie

opstellen uitvoeringsprogramma

Onderhoud speelplekken

€ 40.000

Kernbeheer € 182.000

Terugdringen van misbruik van

genotsmiddelen onder jongeren tussen 12

en 23 jaar met 10% ten opzichte 2015

Percentage misbruik

(EMOVO monitor)

Voorlichting op de voortgezet onderwijs over genotsmiddelen en games

Voorlichting in de dorpskernen

Handhaving verkoop genotsmiddelen aan minderjarigen

Uitvoering uitvoeringsprogramma In control of Alcohol/drugs 2016– 2020

Deelname werk/stuurgroepen

Subsidieplafond

EMOVO € 25.000

Afname van obesitas met 10% ten opzichte

van 2015 bij kinderen en jongvolwassen

Percentage obesitas

(EMOVO monitor)

programma Jeugd op Gezond gewicht (JOGG).

Uitvoeren EMOVO onderzoek

systeem- en gezinsbenadering bij kinderen met overgewicht

Deelname stuur-en werkgroep

JOGG € 35.000

Lekker in je Lijf € 16.500


25

Vermindering van eenzaamheid Nog definiëren Integrale vroeg-signalering suïcide onder jongeren, met ketenpartners en wijkteams

eenzaamheid in kaart brengen Incluzio organiseert integrale

begeleidingstrajecten faciliteren van kleinschalige lokale

initiatieven, aanvullend op aanbod van Incluzio

afstemming tussen ketenpartners en met initiatiefnemers

Budget Incluzio-Hollands Kroon

Basispakket JGZ € 583.959

Alle inwoners weten waar ze met hun

hulpvraag terecht kunnen

Percentage Kennismakingsrondes in de dorpskernen in 2017 en 2018

Steekproeven tijdens keukentafelgesprek


Binnen 6 werkdagen wordt passende

ondersteuning geboden.

Cijfers Incluzio

Indiceren op maatwerk zodat er voor iedere cliënt een passende oplossing komt


Inwoners zijn minimaal 10% meer

tevreden over de voorliggende

voorzieningen dan zij het jaar eerder

waren.

Tevredenheid Uitvoeren onderzoek tevredenheid


Het telefonisch triageteam beantwoordt

minimaal 70% van de vragen

Beantwoorde vragen Opzetten triageteam, start 1 januari 2017


Inwoners beoordelen hun (sociale)

leefomgeving met tenminste een 7,0 Score leefomgeving Uitvoeren meting

Onderzoek € 10.000

Primair worden de hulpvragen binnen de

directe leefomgeving van de betrokkene

opgelost

Cijfers Incluzio, enquête Wijkteams doen meer nulde-lijns voorzieningen

Dagbesteding dichter bij huis organiseren



26

Het voorkomen van uitvallen van

mantelzorgers door overbelasting

Vragenlijst, nulmeting naar

mantelzorgers

Organiseren van respijtzorg en ontzorgen van de mantelzorger. Toegang door indicaties

Gesprek met voorliggende voorzieningen

Proberen nieuwe initiatieven te ontwikkelen maar wel met bestaande partijen o.a. het mantelzorgcentrum.

Bijeenkomst met alle betrokken partijen om hen meer te laten samenwerken.



27

Cluster Bestaanszekerheid

Maatschappelijk effect: Economische onafhankelijkheid om op redelijke wijze in de maatschappij te kunnen participeren, ook bij persoonlijke tegenslag


Ook alle inwoners met inkomsten tot

maximaal 110% van de bijstandsnorm

kunnen volwaardig meedoen in de

maatschappij

Gebruik bijzondere bijstand

en kindpakket

Verstrekken van bijstandsuitkering aan inwoners aan hen die daar recht op hebben.

Een plan op te stellen voor de sociale activering.

Bieden van bijzondere bijstand

Bieden van Kindpakket

Inkomensvoorzieningen € 8.160.473

Bijzondere bijstand € 1.267.136

Kindpakket € 106.035

Uitvoering WSW en Beschut Werken

€ 3.597.000

Collectieve zorgverzekering

€ 150.000

Verkorten van de periode dat

inwoners gebruik maken van

schulddienstverlening

Periode

schulddienstverlening

Uitvoering geven aan het beleidsplan schulddienstverlening

Bieden van bijzondere bijstand

Bieden van tijdelijke

maatwerkvoorziening bij te hoge

woonlasten.

Uitvoeringsbudget

schulddienstverlening € 340.000

Bijzondere bijstand € 1.267.136

Deelname aan arbeidsmarkt

vergroten door 15% meer uitstroom

uit de Participatiewet ten opzichte

van 2015

Percentage uitstroom

(cijfers uitstroomunit)

In de werkgeversbenadering job creation

en job carving inzetten als instrument

zodat vraag en aanbod matchen.

Inwoners met een bijstandsuitkering

korte, arbeidsmarktgerichte opleidingen

bieden.

Trajecten bieden voor inwoners met een

grote afstand tot de arbeidsmarkt

budget Participatie/Re-integratie

€ 500.000

10% minder werklozen dan in 2016 Percentage werklozen

(cijfers CBS/UWV)

In de werkgeversbenadering job creation

en job carving inzetten als instrument

zodat vraag en aanbod matchen.

programmamanagement WSP

€ 35.000


28


Programma Vitaliteit 2017 2018 2019 2020

Lasten

Bestaanszekerheid 17.008.205 16.953.067 16.913.570 16.913.570

Kunst en cultuur 874.852 874.852 874.853 874.993

Sport & educatie 1.748.745 1.748.745 1.748.745 1.748.745

Zorg 14.503.157 14.354.986 13.814.697 13.814.697

TOTAAL LASTEN 34.134.959 33.931.650 33.351.865 33.352.005

Baten

Bestaanszekerheid 7.344.773 7.344.773 7.344.773 7.344.773

Kunst en cultuur 30.611 30.611 30.611 30.611

Sport & educatie 151.459 151.459 151.459 151.459

Zorg 1.082.373 1.082.373 1.082.373 1.082.373

TOTAAL BATEN 8.609.216 8.609.216 8.609.216 8.609.216

Saldo voor bestemming 25.525.743 25.322.434 24.742.649 24.742.789

Mutaties binnen reserves 0 0 0 0

Saldo na bestemming 25.525.743 25.322.434 24.742.649 24.742.789


29

Programma Leefbaarheid

Cluster Veiligheid

Maatschappelijk effect: Veilig voelen en zijn in Hollands Kroon

Doelstellingen

KPI Activiteiten Middelen (€ of capaciteit)

Het aantal sociale incidenten neemt

met 10% af ten opzichte van 2016

Aantal incidenten

(cijfers politie)

Inzetten op (vroeg) signalering

sluitende samenwerking met

ketenpartners

plan van aanpak ontwikkelen om de

buurtgerichte aanpak te bevorderen

Bijdrage siv nhn € 13.300

Buurtbemiddeling € 5.000

Het aantal fysieke geweldsincidenten

(zoals straatroven en inbraken) neemt

af ten opzichte van 2016 met 10%

Aantal incidenten

(cijfers politie)

Er zal een nauwe samenwerking tussen

horeca, politie en gemeente worden

opgezet om overlast en drankmisbruik

te voorkomen

Uiterlijk 1 juni 2017 ligt er een plan van

aanpak betreffende het stimuleren van

veiligheid op bedrijventerreinen

Deelname RPC


Alle evenementen verlopen veilig en

ordelijk

Aantal incidenten

(cijfers politie)

(preventief) toezicht houden op

evenementen


Afname met 5% t.o.v. 2016 van het

aantal inwoners dat jongerenoverlast

als probleem ervaart

Percentage Inzetten op preventie en nauwe samenwerking jongerenwerk




Jongerenwerk: subsidieplafond


30


te voorkomen

Barrières opwerpen tegen verder afglijden probleemjongeren

Stimuleren van veiligheid in en om scholen

Geen toename strafbare feiten

gepleegd door jongeren < 18 jaar

Aantal strafbare feiten

(gegevens politie en Openbaar

Ministerie)

Inzetten op preventie en nauwe samenwerking jongerenwerk




te voorkomen

Barrières opwerpen tegen verder afglijden probleemjongeren

Stimuleren van veiligheid in en om scholen

Bijdrage Halt € 18.000

Jongerenwerk: subsidieplafond

Volledig voldoen aan de wettelijke

controles brandveiligheid

Inspectie brandveiligheid NED inzetten op preventie en opvoeren

controles

Bijdrage pluspakket

veiligheidsregio

€ 120.000

Geen hennepkwekerijen binnen de

gemeentegrenzen

Aantal opvoeren controles en toepassen

Damocles



31

Cluster Accommodaties

Maatschappelijk effect: Op eigen kracht functionerende maatschappelijke accommodaties

Doelstellingen


Verzelfstandiging van

maatschappelijke en

sportaccommodaties

Aantal verzelfstandige

accommodaties

Begeleiding inwonersinitiatief De Kolk

Lutjewinkel

Faciliteren overdracht of zelfbeheer ANBO

Slootdorp

Afronding zelfbeheerovereenkomsten

welzijnsaccommodaties

Raadsvoorstel zwembadinitiatief HOZE

voorbereiden

Voorbereiden en uitvoeren verdergaande

verzelfstandiging buitensport

Faciliteren verdergaande verzelfstandiging

sporthallen


Clusteren van voorzieningen in de 4

grote kernen

Spreiding accommodaties Begeleiding en faciliteren initiatieven.

Schoolcampus Wieringerwerf is onderdeel

van herstructurering Wieringerwerf



32

Cluster Infrastructuur

Maatschappelijk effect: Bereikbaarheid in en naar Hollands Kroon is optimaal en veilig

Doelstellingen


In 2018 is 75% van de in 2012 bekende

‘zeer slechte’ en ‘slechte’ bruggen

vervangen

Uitgevoerde projecten Uitvoeren van technisch noodzakelijk onderhoud (onderhoudsarm bouwen)

In 2017 worden 7 verkeersbruggen opgeleverd

In 2017 is het (in het beleidsplan genoemde) achterstallig bouwkundig onderhoud uitgevoerd

Project bruggen (meerjarig)

€ 5.000.000

Onderhoud bruggen € 404.000

Vermindering van 25% van het klachten

via de fixi-app over slechte

wegen/bermen ten opzichte van 2016

Aantal klachten (Fixi app) Opstellen meerjaren-onderhoudsplan wegen conform BBV als onderdeel van een integraal onderhoudsplan areaal

Opstellen uitvoeringsplan gras-betontegels en uitvoering eerste knelpunt


In 2017 is een begin gemaakt met het

aansluiten van de particulieren en

ondernemingen in het buitengebied op

snelle digitale infra

Aantal aansluiting Actieve lobby bij de provincie met betrekking tot aanleg van snelle digitale infra

Uitgebreide communicatie via Breedband Hollands Kroon in verband met concrete mogelijkheden in Hollands Kroon

Gemeente en providers gaan in gesprek over kostenaspecten

De gemeente onderzoekt de mogelijkheden voor medefinanciering


Het openbaar vervoer in Hollands Kroon Busboekje We lobbyen actief bij de provincie om het Ambtelijke capaciteit


33

blijft tenminste op het niveau van 2016 niveau voor Hollands Kroon tijdens de nieuwe concessieperiode (2017-2027) voor openbaar busvervoer op peil te houden.

We staan open voor initiatieven en experimenten van aanbieders van innovatieve (openbaar) vervoeroplossingen, zoals de belbus of deelauto concepten.

Onderzoek naar nieuwe mogelijkheden slimme mobiliteit (omgevingsvisie)

Cluster Milieu

Maatschappelijk effect: Een schoon en gezond leefklimaat

Doelstellingen


In 2021 is het energieverbruik voor de

openbare verlichting met 10% gedaald

ten opzichte van 2016

Energieverbruik Armaturen die aan vervanging toe zijn

vervangen door Led armaturen met

dimmer

Verplichtingplan jaarschijf

2017 € 251.118

Onderhoud verlichting

€ 105.000

Het verhogen van het

hergebruikpercentage van materialen

uit huishoudelijk afval naar 75% in 2020

Hergebruikpercentage

(gegevens HVC)

Invoering 3e minicontainer voor de inzameling van plastic, metalen en drankenkartons (PMD).

Budget afval € 4.581.655

Behoud van het natuurnetwerk

Nederland (voorheen ecologische

hoofdstructuur)

Kaart natuurnetwerk 2016-2017

Km2 natuurnetwerk

Opnemen in omgevingsplan/ bestemmingsplan


Cluster Omgevingskwaliteit


34

Maatschappelijk effect: Een aangename leefomgeving

Doelstellingen


Tevreden burgers

(een score van minimaal een 7,0 voor

kwaliteit leefomgeving in 2018)

Score tevredenheid

Iedere 2 jaar een belevingsonderzoek houden

Openbare ruimte op hoofdlijnen blijven onderhouden conform ambitie Kwaliteitsplan

Extra aandacht voor top 5 problemen uit belevingsonderzoek

Een onderhoudsarme inrichting realiseren

Flexibiliteit bieden en andere bestemmingen mogelijk maken bij leegstaande gebouwen

Evaluatie van het welstandsbeleid

Uitvoering zwerfafvalbeheersing combineren met zelfbeheer / kernbeheer

Budget groen € 754.459

Aanplant bomen € 100.000

Onkruidbestrijding € 392.000

Budget kernbeheer € 182.076

Het areaal groen per huishouden

binnen de bebouwde kom blijft gelijk

ten opzichte van 2016

Km2 groen

Ieder jaar een overzicht presenteren van het areaal aan openbaar groen per huishouden binnen de bebouwde kom over de gehele gemeente

Betrokkenheid van bewoners bij inrichting van woon- en leefomgeving (omgevingsvisie)

Budget groen € 754.459

Aanplant bomen € 100.000

In 2018 wordt 5% van de openbare

ruimte op basis van participatie

onderhouden

Percentage

Inzet van kernbeheer

Budget kernbeheer € 182.076

In 2020 sluit woningaanbod aan bij Nog definiëren Actualiseren prestatieafspraken met woningbouwcorporaties


35

wensen van bewoners (uit

omgevingsvisie)

Nulmeting/onderzoek Planologische/kwantitatieve ruimte creëren voor nieuw passend woningaanbod

Onderzoeken en monitoren woning(wensen)behoefte 2020 (na KWK)

Extra huisvesten van

vergunninghouders boven de wettelijke

taakstelling 2017

Aantal vergunninghouders Inventariseren mogelijke oplossingen

Keuze maken van meest kansrijke opties

Uitwerken opties is plan van aanpak

Plan van aanpak uitvoeren


Mogelijk maken van circa 600 nieuwe

woningen in de periode tot 2020

Aantal woningen Uitvoeren KWK (kwalitatief

woningbouwprogramma Kop van NH)

Informeren en visualiseren van actuele

stand van zaken. `

Constant monitoren, evalueren en bijsturen

Eventueel aanpassen koersdocument



36


Programma Leefbaarheid 2017 2018 2019 2020

Lasten

Accommodaties 3.822.693 3.546.976 3.414.890 3.416.082

Infrastructuur 3.975.696 4.196.118 4.548.957 4.677.945

Milieu 7.875.874 7.999.076 8.401.135 8.306.844

Omgevingskwaliteit 2.353.647 2.135.316 2.135.383 2.135.636

Veiligheid 3.175.769 3.149.772 3.149.773 3.149.771

TOTALE LASTEN 21.203.679 21.027.258 21.650.138 21.686.278

Baten

Accommodaties 694.358 694.358 694.358 694.358

Infrastructuur 78.452 78.452 78.452 78.452

Milieu 9.760.413 9.843.353 9.843.294 9.843.294

Omgevingskwaliteit 1.965.184 1.965.184 1.965.184 1.965.184

Veiligheid 0 0 0 0

TOTALE BATEN 12.498.407 12.581.347 12.581.288 12.581.288

Saldo voor bestemming 8.705.272 8.445.911 9.068.850 9.104.990

Mutaties binnen reserves -1.001.598 -1.363.927 -1.463.649 -1.463.371

Saldo na bestemming 7.703.674 7.081.984 7.605.201 7.641.618


37

Bedrijfsvoering

Maatschappelijk effect: Gemeente die bewijst toegevoegde waarde te hebben voor de samenleving

Cluster Bestuur

Doelstellingen


Burgers zijn meer betrokken bij

totstandkoming en uitvoering van beleid.

Aantal producten met betrokkenheid

burgers

Inzet van Argu


Maximaliseren van bereikbaarheid via de

kanalen telefoon, mail en fysiek contact

Wachttijd/reactietijd

Inzet sociaal telefoonteam

Uitvoeren (nul)metingen


In 2017 willen wij onze dienstverlening in de

pilot paspoorten gewaardeerd zien met een

8,8

Klanttevredenheid Afspraken maken met leverancier

en rijk


Verbeteren van de fysieke dienstverlening Klanttevredenheid Uitvoeren nulmeting

Voeren balie en keukentafel

gesprekken


Toename met 5, tot een totaal van 35,

digitale producten en diensten

Aantal producten Aanbieden extra producten Ambtelijke capaciteit

Verbeteren telefonische dienstverlening Klanttevredenheid Uitvoeren nulmeting Ambtelijke capaciteit

Verbeteren digitale dienstverlening Klanttevredenheid Uitvoeren nulmeting Ambtelijke capaciteit

Cluster Organisatie

Doelstellingen


Een effectieve en efficiënte organisatie Aantal fte/1.000 inwoners

Implementatie De Stip 2018

Voorbereiding werkplezier

onderzoek 2018



38

Cluster Heffingen en leges

Doelstellingen


Realiseren van kostendekkende leges en

heffingen

Kostendekkendheid Uitvoeren onderzoek

kostendekkendheid

Onderzoek toereikendheid reserves

Verwerken wijzigingen BBV

kostentoerekening in de

verschillende verordeningen


Cluster Financiën

Doelstellingen


Structureel sluitende meerjarenbegroting

Begrotingssaldo Opleiden ambtelijke organisatie

Voorafgaand aan de begroting een

jaarlijkse her allocatie dialoog in de

raad


Gezonde financiële positie Financiële kengetallen in paragraaf

weerstandsvermogen

Terughoudend omgaan met

garantiestelling

Verder inzetten op risicobeheersing



39


Programma Bedrijfsvoering 2017 2018 2019 2020

Lasten

Bestuur 1.514.233 1.477.597 1.477.597 1.477.597

Financiering 5.274 5.274 5.274 5.274

Leges & heffingen 164.689 164.689 164.689 164.689

Organisatie 2.309.430 2.679.159 2.893.325 3.053.575

Overig 34.788.975 35.401.548 34.508.876 34.577.052

TOTALE LASTEN 38.782.601 39.728.267 39.049.761 39.278.187

Baten

Bestuur 1.521 1.521 1.521 1.521

Financiering 534.488 534.488 534.488 534.488

Leges & heffingen 8.828.825 8.828.825 8.828.825 8.828.825

Organisatie 841.966 841.966 841.966 841.966

Overig 63.875.952 65.213.387 65.154.277 65.679.052

TOTALE BATEN 74.082.752 75.420.187 75.361.077 75.885.852

Saldo voor bestemming -35.300.151 -35.691.920 -36.311.316 -36.607.665

Mutaties binnen reserves 229.604 246.548 -538.262 -538.262

Saldo na bestemming -35.070.547 -35.445.372 -36.849.578 -37.145.927


40

Paragrafen


41

Paragraaf 1. Weerstandsvermogen

Inleiding Onder weerstandsvermogen wordt verstaan het vermogen van de gemeente om niet-structurele risico's te kunnen opvangen, zonder dat dit ten koste gaat van de continuïteit

in het afgesproken gemeentelijke takenpakket. Door dit weerstandsvermogen hoeft bij een incidentele financiële tegenvaller niet direct tot een bezuiniging overgegaan te

worden om de begroting weer sluitend te krijgen. Het weerstandsvermogen is van belang voor het bepalen van de gezondheid

van de financiële positie van de gemeente voor het begrotingsjaar, maar ook voor de meerjarenraming.

Op grond van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) bestaat het weerstandsvermogen uit de

relatie tussen de weerstandscapaciteit, dat wil zeggen de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt of kan

beschikken om niet begrote kosten te dekken en alle risico's waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële

betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie.

Ratio weerstandsvermogen Het is mogelijk om de risico’s af te zetten tegen de buffers van gemeente Hollands Kroon. Door de weerstandscapaciteit af te zetten tegen het verwachte

financiële gevolg van alle risico’s samen, worden conclusies getrokken over het weerstandsvermogen van de gemeente. Het weerstandsvermogen wordt

door middel van een berekening omgezet in een ratio weerstandsvermogen. Een ratio weerstandsvermogen tussen de 1,0 en 1,4 is op dit moment

acceptabel en valt onder de kwalificatie ‘voldoende’.

Beschikbare weerstandscapaciteit

Benodigde weerstandscapaciteit Ratio weerstandsvermogen =


http://www.google.nl/imgres?imgurl=http://www.cash-online.de/wp-content/uploads/2013/10/Sparen1.jpg&imgrefurl=http://www.cash-online.de/berater/2014/sparen-8/164471&h=500&w=750&tbnid=2oYQL4bGa9UmuM:&docid=J33iwaz9XFk0GM&ei=GpHRVerdN8LyUPTBroAO&tbm=isch&ved=0CDgQMyg1MDU4ZGoVChMI6tKD48-vxwIVQjkUCh30oAvg

42

De ratio kan worden gemeten in onderstaande tabel:

Waarderingscijfer Ratio weerstandsvermogen Betekenis

A 2,0 < x Uitstekend

B 1,4 < x < 2,0 Ruim voldoende

C 1,0 < x < 1,4 Voldoende

D 0,8 < x < 1,0 Matig

E 0,6 < x < 0,8 Onvoldoende

F x < 0,6 Ruim onvoldoende

Gemeente Hollands Kroon heeft waarderingscijfer C vastgesteld als uitgangspunt.

Beoordeling ratio

De beschikbare weerstandscapaciteit is € 7.168.757 en de benodigde weerstandscapaciteit is

€ 3.988.575 (zie ook de volgende pagina). Dit laatste bedrag is berekend in een risicomodel,

waarin alle risico’s zijn gekwantificeerd. Deze kwantificering heeft plaatsgevonden volgens

het vastgestelde beleid.

Bij het invullen van deze gegevens komt de begrote ratio per 01-01-2017 op 1,80. De ratio

voor gemeente Hollands Kroon is hiermee waarderingscijfer ‘B, Ruim voldoende’. In de

begroting 2016 was de ratio 1,89. De lichte daling wordt voornamelijk veroorzaak door het

niet meer toerekenen van de stille reserves aan het beschikbare weerstandsvermogen.

2013 2014 2015 2016 2017

Begroot 1,78 1,93 1,56 1,89 1,80

0,00

0,50

1,00

1,50

2,00

2,50

Rat

io

Ratio weerstandsvermogen


43

Overzicht van de tien meest risicovolle onderwerpen / projecten voor 2017.

Nr. Omschrijving Toelichting Beslag op

weerstandsvermogen

1 Sociaal domein, decentralisaties. Het betreft de decentralisaties WMO / AWBZ, Jeugdzorg en de participatiewet. Bij de invoering van de

decentralisaties zijn er kortingen toegepast op de meegekomen budgeten. Het is de vraag of deze kortingen /

besparingen kunnen worden waargemaakt door de gemeenten. 261.000

2 Uitvoering taakstelling Accommodatie

Beleid

Het betreft een omvangrijk project met meerdere maatschappelijke partijen. Daaraan is een bezuiniging van €

630.000 gekoppeld vanaf 2015 en vanaf 2016 een extra taakstelling van 72.000 i.v.m. harmonisatie

buitensport. Wanneer er geen overeenstemming tussen de partijen gevonden kan worden, of sluiting van

accommodaties niet kan worden gerealiseerd, is het risico aanwezig dat de bezuiniging niet gehaald wordt en

uitvoering van het accommodatiebeleid meer budget vraagt. 468.000

3 Brede school Slootdorp / Hippolythushoef Het betreft de bouw van een school met een gymzaal in Slootdorp / Hippolythushoef . Het risico is

voornamelijk budgetoverschrijding bij aanbesteding door een aantrekkende (bouw) markt. xxx

4 Bedrijventerrein Robbenplaat De basis van het project is het Masterplan Robbenplaat. De projectdoelstelling is om alle werkzaamheden

voor bouwen woonrijp af te ronden en alle grond te verkopen op Robbenplaat West. Robbenplaat Zuid maakt

deel uit van het totaal maar is een private ontwikkeling waar de gemeente geen invloed op heeft. Het risico is

aanwezig dat de uitgifte van de gronden vertraagd. xxx

5 Nieuwbouw De Elshof Het betreft de ontwikkeling van woningbouw in Anna Paulowna. In de planning ligt om circa 280 woningen te

realiseren in het "binnengebied". De ontwikkeling is contractueel vastgelegd met een derde (uitvoerende)

partij. Afgesproken is om per fase af te rekenen, waarbij het risico aanwezig is van een stijgende rente / niet

afnemen van de optie tot verkoop. xxx

6 Agriport A7 Het realiseren van grootschalige glastuinbouw, agribusiness en logistiek, kleinschalige kennisintensieve en

innovatieve bedrijvigheid, recreatie en overige functies, waaronder openbare ruimte, groen,

natuurontwikkeling, infrastructuur en woningen t.b.v. glastuinbouw (Agriport A7). Het risico zit voornamelijk

in de voorfinanciering van een rotonde. xxx

7 Claims De toename van claims tegen de gemeente (o.a. planschade) 49.500

8 Saneringskosten van vervuilde gronden. De gemeente bezit een stuk grond in Van Ewijcksluis waar sprake is van verontreinigde grond. Sanering is niet

verplicht, maar mogelijk kan dit veranderen in de toekomst. 112.500

9 Inkoop De gemeente is gehouden aan het eigen inkoopbeleid, Nationale en Europese aanbestedingsregelgeving. Het

risico is aanwezig dat een bepaalde aanbesteding niet volgens de juiste procedure wordt gevoerd wat mogelijk

kan leiden tot claims. 11.250

10 Wegen Eventuele extra onderhoudslasten aan de wegen als gevolg van ontstane schade door zware

transportbewegingen. (windmolens) 11.250

Totaal top 10 risico's openbaar 913.500

Totaal top 10 risico's vertrouwelijk 858.375

Overige kleinere risico's (62) 2.216.700

Totaal beslag op weerstandsvermogen 3.988.575


44

Trends & ontwikkelingen

Decentralisaties

De omvangrijke decentralisaties, die zijn overgeheveld naar de gemeenten hebben grote invloed op de financiële positie. De risico’s nemen toe aan zowel de lastenkant als

de batenkant. De gedecentraliseerde taken dragen dikwijls een open-einde karakter.

Grondexploitaties

Door de stagnerende vastgoedmarkt hebben gemeenten substantiële afwaarderingen op de voorraden grond moeten toepassen. In de paragraaf grondbeleid worden de

(risico’s van) grondexploitaties nader toegelicht.

Accommodatiebeleid

Het accommodatiebeleid bevat een structurele bezuinigingsmaatregel. Om deze te realiseren worden incidentele middelen ingezet die een drukkend effect hebben op het

beschikbare weerstandscapaciteit. Het ratio weerstandsvermogen daalt hierdoor.

Herstellende economie

De economie is zich aan het herstellen. Mogelijk dat dit leidt tot een afname van risico’s en een toename van de algemene uitkering over enkele jaren.

Beleid

Het beleid ten aanzien van het weerstandsvermogen van de gemeente Hollands Kroon is vastgelegd in de nota Reserves en voorzieningen en de nota Weerstandsvermogen.

Wat willen we bereiken? Wat gaan we er voor doen?

1. Inzicht in de financiële gevolgen van de decentralisaties / sociaal

domein.

2. Optimaliseren en inbedden van het risicomanagement.

1. Informatiestromen opzetten m.b.t. financiële gevolgen

(financiële rapportage ontwikkelen & borgen binnen de planning en

control cyclus).

2. Het continu geven van workshops binnen de organisatie en het

ontwikkelen van handige formats om risico’s te beheersen.


45

Weerstandscapaciteit

Hollands Kroon rekent de volgende componenten tot de beschikbare weerstandscapaciteit:

Algemene Reserve

Reserve Risico Grondexploitaties

Stille Reserves (voorgesteld wordt om de post te laten vervallen)

Post onvoorzien

Onbenutte belastingcapaciteit

Reserve vastgoed

Algemene reserve

In Hollands Kroon bedraagt de algemene reserve per 1-1-2017 € 8.139.876. Hiervan is € 3.753.978 nog niet bestemd. Deze reserve kan worden ingezet voor incidentele

onvoorziene, onvermijdelijke en onoverkomelijke uitgaven en om risico’s te kunnen afdekken.

Reserve Risico Grondexploitaties

In deze reserve wordt een bedrag gereserveerd voor eventueel toekomstige tegenvallers bij grondexploitaties

Stille reserves

Van een stille reserve is sprake wanneer de actuele waarde van een bezitting hoger is dan de boekwaarde die op de balans is opgenomen. Omdat deze hogere waarde niet

op de balans opgenomen mag worden, ontstaat een overwaarde die stille reserve wordt genoemd. Uit onderzoek is gebleken dat de stille reserves bij gronden circa € 2

miljoen zijn, voor gebouwen is dit circa € 2,9 miljoen. Aan de gemeenteraad wordt voorgesteld om dit onderdeel wel te vermelden in de paragraaf weerstandsvermogen,

maar niet meer toe te rekenen aan het beschikbare weerstandsvermogen.

Vrije ruimte in de belastingcapaciteit

De onbenutte belastingcapaciteit is de ruimte die er nog is om de ozb-belastingen te verhogen. Dit is gebaseerd op een berekening, waarbij rekening wordt gehouden met

de OZB macronorm, de werkelijke tariefstijging OZB en de wijziging van de woningwaarde. Het betreft een bedrag van € 407.362.


46

Onvoorziene uitgaven / begrotingsbuffer

In de begroting wordt jaarlijks een bedrag van € 10.000 opgenomen ter dekking van onvoorziene gebeurtenissen. Daarnaast is een begrotingsbuffer van € 500.000 aanwezig.

Reserve vastgoed

Als gevolg van de vaststelling van het accommodatiebeleid is een reserve vastgoed gevormd. De stand van de reserve is € 1.457.027

Overzicht van de weerstandscapaciteit van de Gemeente Hollands Kroon

*aan de gemeenteraad wordt voorgesteld om de stille reserves niet meer toe te rekenen aan de beschikbare weerstandscapaciteit.

Meerjarig verloop Algemene Reserve

Algemene Reserve 2017 2018 2019 2020

Stand per 1 januari 7.839.876 5.631.615 3.753.978 3.753.978

De weerstandscapaciteit (€) in de exploitatie in het vermogen

Algemene reserve (vrije deel) 3.753.978

Reserve risico grondexploitaties 1.040.390

Stille reserves*

Vrije ruimte belastingcapaciteit 407.362

Stelpost onvoorziene uitgaven 510.000

Reserve vastgoed 1.457.027

Totaal 917.362 6.251.395


47

Kengetallen

Kengetallen

2015 (nog te besluiten bij

raadsvoorstel wensen en

bezuinigingen)

2016 (B) 2017 (B)

Netto schuldquote 47% 44% 37%

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen 54% 44% 37%

Solvabiliteitsratio 41% 37% 43%

Structurele exploitatieruimte 1% 1% -3%

Grondexploitatie 11% 10% 13%

Belastingcapaciteit 107% 114% 117%

Bovenstaande tabel dient verplicht opgenomen te worden in de begroting, zodat er meer inzicht komt in de financiële positie van de gemeente.

Hieronder de normering van de VNG en een korte toelichting op de kengetallen;

Gezien de kengetallen en de normering ervan komen we tot de conclusie dat gemeente Hollands Kroon er financieel gezien een ´voldoende´ scoort. In dit oordeel is rekening

gehouden met de voorgestelde bezuinigingsvoorstellen en de huidige reserve positie per 1-1-2017 (momentopname).

Normering VNG Voldoende Matig Onvoldoende

Netto schuldquote <100 100 > X < 130 > 130

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen <100 100 > X < 130 > 130

Solvabiliteitsratio > 50 30 < > 50 < 30

Structurele exploitatieruimte > 0,6 0 =< > 0,6 < 0

Grondexploitatie geen norm

Belastingcapaciteit <100 100 > X < 120 > 120


48

Netto schuldquote & de netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de

eigen middelen. Het geeft zodoende een indicatie in welke mate de rentelasten en aflossingen op de exploitatie drukken.

De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin in staat is om aan de financiële verplichtingen te voldoen. Onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen

als percentage van het totale balanstotaal. Het eigen vermogen van een gemeente bestaat uit de reserves (zowel de algemene reserve als de bestemmingsreserves) en het

resultaat uit het overzicht van baten en lasten.

Structurele exploitatieruimte Dit kengetal is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte een gemeente heeft om de eigen lasten te dragen, of welke

structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de begroting wordt thans

het onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele lasten.

Grondexploitatie Dit kengetal geeft weer hoe de waarde van de grond zich verhoudt tot de totale (geraamde) baten. Voor de berekening van dit kengetal worden de niet in

exploitatie genomen gronden en de bouwgrond in exploitatie bij elkaar opgeteld en gedeeld door de totale baten uit de programmabegroting en uitgedrukt in een percentage.

De boekwaarde van de voorraden grond is van belang, omdat deze waarde moet worden terugverdiend bij de verkoop. De accountant moet ieder jaar beoordelen of de

gronden tegen een actuele waarde op de balans zijn opgenomen.

Belastingcapaciteit De belastingcapaciteit geeft inzicht hoe de belastingdruk in de gemeenten zich verhoudt ten opzichte van het landelijke -gemiddelde. De uitkomst van de

berekening van dit kengetal is voor het jaarverslag hetzelfde als bij de begroting. Het kengetal hoeft dus voor het opnemen in het jaarverslag niet opnieuw te worden berekend.

Het toch opnieuw opnemen houdt verband met het feit dat de kengetallen gezamenlijk en in samenhang bezien inzicht geven in de financiële positie van een provincie of

gemeente.


49

Paragraaf 2. Financiering

Inleiding Voor de inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie van decentrale overheden zijn kaders gesteld in de wet Financiering Decentrale

Overheden (Fido). Onder de treasuryfunctie vallen onder andere het geldstromenbeheer, het saldobeheer, liquiditeitsbeheer,

financiering, uitzetting van gelden, renterisicobeheer en schatkistbankieren.

De gemeente Hollands Kroon heeft eigen kaders vastgesteld op het gebied van treasury in het treasurystatuut.

In het treasurystatuut zijn uitgangspunten en kaders opgenomen uit de wet Fido. De in deze wet genoemde taken vallen binnen de

treasuryfunctie.

Renterisicobeheer

Kasgeldlimiet (kort geld)

Ter beperking van renterisico’s op de korte schuld dienen de gemeenten te voldoen aan de kasgeldlimiet. Dit betekent dat de korte

schuld voor gemeenten maximaal 8,5% van het begrotingstotaal mag bedragen. De korte schuld bestaat uit het opnemen van gelden met een oorspronkelijke rente typische

looptijd korter dan één jaar en de schuld in rekening-courant en is bedoeld voor het financieren van lopende uitgaven. De gemeente Hollands Kroon heeft geen kortlopende

geldleningen.

Kasgeldlimiet (* € 1.000)

Totaal jaarbegroting 2017 (lasten) € 99.815

Kasgeldlimiet 8,5% € 8.484

Omdat de korte rente lager is dan de lange rente wordt de kasgeldlimiet optimaal benut. Pas als de kasgeldlimiet dreigt te worden overschreden gaan wij een passende

langlopende geldlening aan.


50

Renterisiconorm (lang geld)

Met behulp van de renterisiconorm wordt bepaald welk renterisico de gemeente loopt op haar vaste schuld (leningen met een looptijd van langer dan één jaar). De

renterisiconorm is bepaald op 20% van het begrotingstotaal. Dat wil zeggen dat de jaarlijks verplichte aflossingen en de renteherzieningen niet meer mogen bedragen dan

20% van het begrotingstotaal. Hierbij is een minimumbedrag bepaald van € 2,5 miljoen.

Het uitgangspunt van de renterisiconorm is het beheersen van de renterisico’s op langlopende schulden. Dit gebeurt door het aanbrengen van spreiding in de looptijden van

de leningen. Hiermee wordt voorkomen, dat een groot deel van de leningen tegelijk opnieuw moeten worden afgesloten, met het risico van snel oplopende rentelasten.

Renterisiconorm (* € 1.000)

Begrotingstotaal 2017 (lasten) € 99.815

Renterisiconorm 20% € 19.963

Aflossingen en renteherziening 2017 € 8.655

Kredietrisicobeheer

Kredietrisicobeheersing richt zich op de kredietwaardigheid (en dus het risicoprofiel) van door de gemeente aan derden verstrekte leningen en bij derden ondergebrachte

beleggingen.

(* € 1.000)

Overige instellingen (ABN-AMRO garantieproduct) € 6.807

Gemeentefinanciering

Per 1 januari 2017 heeft de gemeente circa € 42.000.000 aan aangetrokken leningen. Ongeveer € 36.200.000 is voor financiering van gemeentelijke uitgaven en

€ 5.800.000 betreft de destijds doorgeleende leningen aan woningbouwverenigingen. De liquiditeitsprognose wordt regelmatig herzien door informatie uit de organisatie.

Dat stelt ons continu in staat om de financieringsbehoefte van de gemeente te bepalen.


51

Debiteuren- en crediteurenbeheer

Het debiteurenbeheer van de gemeente behoort tot de normale bedrijfsactiviteiten. Gezien de ervaringen met het debiteurenbeheer is het kredietrisico als laag te

kwalificeren.

Wel is het merkbaar dat er meer, vooral door belastingdebiteuren, beroep wordt gedaan op schuldsanering als gevolg van de economische crisis. Het crediteurenbeheer is

zodanig ingericht dat wij altijd in staat zijn om tijdig aan onze kortlopende verplichtingen te voldoen.

Schatkistbankieren

Met ingang van 1 januari 2014 zijn decentrale overheden verplicht alle overtollige middelen, boven een drempelbedrag, die ze niet direct nodig hebben voor hun publieke

taak in de schatkist aan te houden. Voor de gemeente Hollands Kroon komt het drempelbedrag circa neer op € 675.000.

EMU-saldo en Wet Hof

Voor landen die deelnemen aan de Europese Monetaire Unie gelden Europese begrotingsvoorschriften waaronder de zogenaamde EMU-normen. De EMU-normen stellen limieten aan de overheidsschuld van een land. De jaarlijkse groei van de netto overheidsschuld, ook wel het financieringstekort of EMU-saldo genaamd, mag in een jaar niet meer bedragen dan 3% van de omvang van de economie (bruto binnenlands product). Naar aanleiding van de schuldencrisis heeft Nederland in Europees verband afgesproken de Europese normen in nationale wetgeving te verankeren. Met de wet houdbare overheidsfinanciën (wet Hof) is daar gevolg aan gegeven (11 december 2013).

Ook gemeenten en hun gemeenschappelijke regelingen vallen onder de Nederlandse overheid. De schulden van de gemeenten en de jaarlijkse groei van deze schulden

tellen mee in de EMU-schuld en het EMU-saldo van de Nederlandse overheid. Daarom gaat de wet Hof ook over de ontwikkeling van de schulden van gemeenten en hun

gemeenschappelijke regelingen.


52

EMU-saldo

Het EMU-saldo (begrotingssaldo) is het verschil tussen de inkomsten en de uitgaven van de overheid (Rijksoverheid, sociale fondsen en de decentrale overheden) van een

bepaald land in een bepaald jaar. Er kan een tekort of een overschot op de begroting zijn. Decentrale overheden moeten het EMU-saldo berekenen, zodat op macro niveau

het EMU-saldo voor Nederland kan worden bepaald. Het EMU-saldo van de gemeente Hollands Kroon voor de begroting 2017 is in het volgende overzicht berekend.

EMU-saldo (* € 1.000) 2017 2018 2019 2020

1

Exploitatiesaldo voor toevoeging aan c.q. onttrekking -2.073 -995 2.571 2019

+2

Afschrijvingen t.l.v. exploitatie 4.701 5.305 5.223 5.544

+3 Bruto dotaties aan voorzieningen t.l.v. exploitatie 0 0 230 83

-4 Investeringen in (im)materiele vaste activa 9.636 12.317 3.664 7.073

+5 baten uit bijdragen van andere overheden 40 40 40 0

+6 Desinvesteringen in (im)materiele vaste activa 0 0 0 0

-7 aankoop grond (die niet in de exploitatie staan) 0 0 0 0

+8 baten bouwgrondexploitatie (niet verantwoord in expl.) 1.384 2.808 1.340 0

-9 lasten op balanspost voorzieningen 0 0 0 223

-10 lasten i.v.m. transactie derden (niet verantw. in expl.) 0 0 0 0

-11 verkoop effecten 0 0 0 0

berekend EMU-saldo -5.583 -5.159 5.740 350


53

In het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is opgenomen dat de paragraaf financiering van de begroting en jaarstukken naast de beleidsvoornemens en het gerealiseerde beleid ten aanzien van het risicobeheer van de financieringsportefeuille ook inzicht moet geven in: - de rentelasten;

- het renteresultaat;

- de wijze waarop rente wordt toegerekend aan investeringen, grondexploitaties en projecten;

- de financieringsbehoefte Door onderstaand renteschema in de paragraaf financiering op te nemen wordt invulling gegeven aan de eerste drie punten van dit inzicht


54

Paragraaf 3. Lokale heffingen

Elke gemeente in Nederland heeft de mogelijkheid om zelfstandig belastingen en heffingen op te leggen. Dat kan zijn voor taken die zij

doet in het algemeen belang, maar ook voor specifieke werkzaamheden of levering van diensten.

Dit totale pakket van de lokale lasten is vastgelegd in door de gemeenteraad vastgestelde belastingverordeningen. De hoogte van de

lokale heffingen wordt deels bepaald door de ambities van de gemeente. Hoe meer ambities er zijn bij het bestuur, des te meer middelen

beschikbaar moeten zijn om ze te realiseren.

Het verhogen van de inkomsten via lokale heffingen betekent dat de inwoners meer moeten gaan betalen.

Trends & Ontwikkelingen

De belangrijkste ontwikkeling in 2017 op het gebied van de lokale belastingen is de waardeontwikkeling van het onroerend goed. De WOZ-waarden zullen naar verwachting

in 2017 licht stijgen. Voor de woningen geldt een stijging van 0,7% en voor de niet-woning een stijging van 0,1%.

Het aantal verkopen bevindt zich weer in een stijgende lijn. De herwaardering, die in het najaar plaatsvindt op basis van verkoopcijfers rond de waarde peildatum 1 januari

2016, geeft meer duidelijkheid over de effecten op de WOZ-waarden. Globaal worden daarbij de verkopen betrokken die binnen zes maanden voor of na de peildatum

hebben plaatsgevonden.

We zien de laatste jaren een daling in het aantal (informele) bezwaren. Er zijn echter factoren die er voor kunnen zorgen dat er 2017 meer bezwaren komen:

1. Overgang naar een ander taxatiebureau: Het nieuwe taxatiebureau (TOG Nederland) werkt met andere referentiekaders dan het oude taxatiebureau

(Thorbecke). Dit heeft tot gevolg dat nieuwe waarderingsmodellen worden ingericht en er een optimalisatie van waarde gegevens plaats vindt. Dit leidt

er toe dat naast wijzigingen van WOZ-waarden per 1-1-2017 op grond van regionale prijsstijgingen/dalingen van onroerend goed, van bepaalde groepen

van WOZ-objecten de WOZ-waarde extra zal stijgen/dalen. Dit kan tot gevolg hebben, meer bezwaren.


55

2. Openbaarheid WOZ-waarden: Per 1 oktober 2016 worden WOZ-waarden van woningen voor een ieder openbaar. Er komt een (gratis) viewer waar van

alle woningen de WOZ-waarde kan worden opgevraagd. Er komt dus de mogelijkheid om de WOZ-waarde van de eigen woning te vergelijken met de

WOZ-waarden van andere (vergelijkbare) woningen. Dit kan ook tot gevolg hebben, meer bezwaren.

Het gemeentelijke belastingbeleid

Het coalitieakkoord bepaalt voor een groot gedeelte de invulling van beleid. Dit beleid is terug te vinden in:

de diverse belastingverordeningen

de doorberekening van kosten en tarieven van derden

het Gemeentelijke Rioleringsplan

de programmabegroting

In Hollands Kroon worden de volgende belastingen geheven:

onroerende zaakbelasting

rioolheffing

afvalstoffenheffing

begraafrechten

toeristenbelasting

forensenbelasting

havengeld

leges

campergeld

staangeld

Het uitgangspunt is kostendekkende tarieven in rekening te brengen bij de inwoners, het maatschappelijk middenveld en bedrijven. Verder hebben de coalitiepartijen in het

coalitieakkoord 2014-2018 ‘Verder bouwen aan Hollands Kroon’ afgesproken dat de lokale belastingen niet worden verhoogd, behoudens de inflatiecorrectie.


56

Onroerende zaakbelasting

Onder de naam onroerende zaakbelastingen worden over binnen de gemeente gelegen onroerende zaken twee directe belastingen geheven:

1. een gebruikersbelasting van degene die bij het begin van het kalenderjaar een onroerende zaak, zijnde een niet-woning, al dan niet op grond van eigendom, bezit,

beperkt recht of persoonlijk recht gebruikt;

2. een eigenarenbelasting van degene die bij het begin van het kalenderjaar van een onroerende zaak het genot heeft op grond van eigendom, bezit of beperkt recht.

Er bestaat een tariefdifferentiatie voor woningen en niet-woningen.

Op basis van de Wet Waardering Onroerende Zaken (wet WOZ) wordt van elke individuele onroerende zaak de waarde vastgesteld. Deze waarde gegevens worden gebruikt

door de gemeente (onroerende zaakbelasting), het waterschap (watersysteemheffing) en de belastingdienst (inkomstenbelasting en successierecht).

Om een onevenredige stijging van de collectieve belastingdruk in Nederland te voorkomen is er een macronorm vastgesteld. Dit gebeurt onder verantwoordelijkheid van het

Ministerie van Binnenlandse Zaken en het Ministerie van Financiën.

Uitgangspunten voor de onroerende zaakbelasting zijn:

Bij de bepaling van de opbrengst wordt rekening gehouden met de extra opbrengst vanwege areaal uitbreiding.

Ook is bij de bepaling van de opbrengst rekening gehouden met een lagere uitkering uit het gemeentefonds vanwege de aanwezigheid van grote objecten als het

datacenter op Agriport.

De begrote belastingopbrengst is vervolgens nog met de inflatiecorrectie voor 2017 van 1% verhoogd.

Elk belastingjaar is een herwaarderingsjaar. Dit betekent dat de WOZ-waarde gebaseerd worden op een nieuwe waarde peildatum. Voor 2017 is dat 1 januari 2016.

De gemiddelde waardeontwikkeling leidt tot een tariefaanpassing zodat de herwaardering geen lastenontwikkeling tot gevolg heeft. Daarnaast moet bij het

berekenen van het tarief rekening gehouden worden met de te behalen hogere opbrengst. De werkelijke waardestijging per individueel object kan echter afwijken

van de gemiddelde waardeontwikkeling, met als gevolg een andere ontwikkeling van de lasten.

Bij de berekening van het tarief wordt rekening gehouden met de ontwikkeling van het areaal (uitbreiding van het aantal objecten).

Opbrengst 2017 (* € 1.000)

Baten gebruikers € 1.494.859

Baten eigenaren € 7.522.365


57

In het begrotingsjaar 2017 leidt dat tot de volgende tarieven. De tabel wordt nog aangevuld en schetst de voorlopige stand van zaken. Definitieve tarieven worden in

november aan de raad ter vaststelling aangeboden.

Deze tarieven zijn onder voorbehoud omdat de definitieve WOZ-waarden nog niet bekend zijn. De tarieven zijn berekend op basis van de meest recente cijfers over de

waardeontwikkeling, namelijk 0,7% voor woningen en 0,1% voor de niet woningen. In november worden de definitieve tarieven in de verordening onroerende zaakbelasting

aan de raad ter vaststelling aangeboden.

In de tabellen hieronder zijn de gevolgen van de aanslagen 2016 en 2017 weergegeven.

WOZ- waarde

2016

WOZ-waarde

2017

Aanslag OZB

2016

Aanslag OZB

2017

OZB Woning eigenaar € 200.000 € 201.000 € 254 € 258

€ 300.000 € 302.000 € 381 € 386

€ 500.000 € 504.000 € 635 € 645

WOZ- waarde

2016

WOZ-waarde

2017

Aanslag OZB

2016

Aanslag OZB

2017

OZB niet-woning eigenaar € 200.000 € 200.000 € 355 € 360

€ 400.000 € 401.000 € 711 € 719

€ 500.000 € 501.000 € 889 € 898

Eigenaar Gebruiker

Woning 0,1269 % Woning Niet van toepassing

Niet-woning 0,1798% Niet-woning 0,1488%


58

Rioolheffing

Rioolheffing wordt geheven om de kosten te dekken die verband houden met de aanwezigheid en het gebruik van de gemeentelijke riolering. De rioolheffing is een

bestemmingsheffing en is specifiek bestemd voor het beheer, onderhoud, vervanging en verbetering van de bestaande riolering.

Gemeenten zijn verplicht op basis van de Wet milieubeheer periodiek een Gemeentelijk Riolering Plan (GRP) op te stellen. Hierin legt de gemeente haar beleid (keuzes,

maatregelen, financiering) vast voor een periode van 4 of 5 jaar. De in het GRP opgenomen kostendekkingsberekening verschaft inzicht in de kosten die verband houden

met het uitvoeren van de gemeentelijke watertaken. Voor de jaarlijkse financiële consequenties wordt rioolheffing geheven.

Opbrengst 2017

Belastingen op producenten Kostendekkend

Belasting op inkomen van gezinnen Kostendekkend

Afvalstoffenheffing

De gemeente is verplicht om huishoudelijke afvalstoffen (afkomstig van particulieren) in te zamelen. De gemeente mag de afvalstoffenheffing binnen de gemeentegrens

heffen, ook als er geen afval wordt aangeboden. De afvalstoffenheffing wordt opgelegd aan de gebruiker van een object waar huishoudelijk afval ontstaat. Voor afvoeren en

verwerken van bedrijfsafval heeft de gemeente geen verplichtingen.

Voor de afvalstoffenheffing geldt dat geen winst mag worden gemaakt door de gemeente. De begrote opbrengst van de heffing mag niet hoger zijn dan de begrote kosten,

die voor de desbetreffende voorziening worden gemaakt. Het uitgangspunt in Hollands Kroon is een 100% kostendekkende opbrengst.

De gemeente Hollands Kroon neemt diensten af van HVC voor het ophalen en verwerken van huishoudelijk afval. Hiervoor is een dienstverleningsovereenkomst gesloten

met HVC.

Bij de tariefstelling is een onderscheid in een tarief voor een eenpersoonshuishouden, een tarief voor een tweepersoonshuishouden en een tarief voor

meerpersoonshuishoudens. Daarnaast is een tarief opgenomen voor het beschikken over een extra afvalcontainer.

Opbrengst 2017

Afvalstoffenheffing Kostendekkend


59

Lokale lastendruk

Om de vergelijking van woonlasten tussen gemeenten op het gebied van belastingen te kunnen maken, wordt vaak de term lokale lastendruk gebruikt. De gemiddelde

woonlasten bestaan voor een woning uit de OZB met een gemiddelde WOZ-waarde plus de riool- en afvalstoffenheffing. In Hollands Kroon komen de gemiddelde

woonlasten voor 2017 op € 772. Het landelijk gemiddelde van alle gemeenten bedroeg in 2016 € 723. Hollands Kroon komt in 2016 op de 248e plek (van de 393 gemeenten)

Positie één is hierbij de goedkoopste gemeente.

Vergelijking lastendruk regio 2016

Gemeente

Lasten mph

(Coelo 2016)

Lasten eph

(Coelo 2016)

rangnummer

mph

(Coelo 2016)

OZB tarief

woningen

(Coelo 2016)

OZB tarief niet-

woningen

(Coelo 2016)

gemiddelde

WOZ waarde

woningen

(CBS 2016)

Nederland (gem)

Regionaal

Schagen 716 677 145 0,1421 0,3549 219.000

Texel 614 522 37 0,0453 0,1342 262.000

Den Helder 707 599 130 0,1398 0,6603 142.000

Hollands Kroon 772 662 248 0,1271 0,3220 198.000

Langedijk 792 699 282 0,1174 0,3708 237.000

Medemblik 772 678 249 0,0953 0,2680 213.000

Opmeer 791 692 279 0,1072 0,2523 229.000

mph = meer persoons huishouden eph = eenpersoonshuishouden

Meerpersoonshuishouden Hollands Kroon 2017

Gemiddelde woningwaarde € 200.000

OZB tarief 0,1281%

OZB heffing 256

Afvalstoffenheffing 310

Rioolheffing 208

TOTAAL 772


60

Kwijtschelding

Als een belastingplichtige geen of weinig financiële middelen heeft om de gemeentelijke belastingaanslag te voldoen, kan onder bepaalde voorwaarden kwijtschelding

worden verleend. Kwijtschelding is mogelijk voor de afvalstoffen- en de rioolheffing. Deze derving van inkomsten mag de gemeente meenemen als kostenpost voor het

berekenen van het tarief van de betreffende heffing. Bij de toetsing wordt gebruik gemaakt van de voorwaarden van de Invorderingswet.

Andere heffingen en rechten

De gemeente Hollands Kroon maakt verder gebruik van de volgende heffingen en belastingen: begraafrechten, toeristenbelasting, forensenbelasting, haven- en liggeld en

leges.

Opbrengst 2017

Begraafrechten Kostendekkend

Toeristenbelasting 76.000

Forensenbelasting 178.000

Haven- en liggeld Niet kostendekkend

Leges Kostendekkend

Verder bestaat er voor de gemeente nog de mogelijkheid om reclamebelasting, precariobelasting, hondenbelasting en baatbelasting op te leggen. De uitvoering van het

opleggen van deze belastingen is echter behoorlijk arbeidsintensief en ook niet onomstreden. Daarom is afgezien van het heffen van deze belastingen.


61

Paragraaf 4. Grondbeleid

Met grondbeleid worden instrumenten ingezet om beleid van onder andere ruimtelijke ordening, wonen, economie en arbeid,

maatschappelijke ontwikkeling en verkeer en vervoer te realiseren. Grondbeleid heeft een volgend, dienend karakter voor

doelstellingen van andere beleidsvelden.

De doelstelling van het gemeentelijke grondbeleid is binnen de gestelde doelen van ruimtelijke ordening en andere beleidssectoren de

gewenste verandering van het grondgebruik te realiseren met inzet van juridische en financiële instrumenten.

De doelen zijn beschreven in de nota Grondbeleid.

Regionaal beleid

In 2015 is een Kwalitatief Woningbouw Programma Kop van Noord-Holland (KWK) vastgesteld. De gemeenten Hollands Kroon, Den

Helder, Schagen en Texel en de provincie Noord-Holland hebben dit programma met elkaar opgesteld. Het doel is een bouwprogramma

voor de Kop van Noord-Holland vast te leggen.

Gemeentelijk beleid

In december 2013 heeft de raad de woonvisie van de gemeente Hollands Kroon vastgesteld. In de woonvisie zijn de initiatieven tot 2020 beschreven. Het

woningbouwprogramma is vooral gericht op de kernen Anna Paulowna, Hippolytushoef, Nieuwe Niedorp/Winkel en Wieringerwerf. In de overige kernen wordt

vraagafhankelijk gebouwd.


Afnemende woningmarkt

Afnemende bedrijvenmarkt

Toenemende financieringsmoeilijkheden

Verzwarend provinciaal beleid, aangescherpte regelgeving vanuit het Besluit Begroten en Verantwoorden provincies en gemeenten en het Kwalitatief Woningbouw

Programma Kop van Noord-Holland

Terugtredende overheid die vooral gaat ondersteunen in plaats van zelf ontwikkelen

Ondanks de afnemende woningmarkt heeft de gemeente Hollands Kroon alsnog goedkeuring gekregen voor de ontwikkeling van 60 woning op de locatie Het veld

Noord.

De financiële vertaling van deze grondexploitatie is nog niet meegenomen in de meerjaren begroting 2017 en verder, maar zal verwerkt worden in het Meerjaren

Prognose Grondexploitatie welke uiterlijk in april aan de Raad wordt aangeboden.


62

Beleidsdoel

Met het grondbeleid geven wij helderheid over de rol en de doelstellingen van de gemeente. Het doel is erop gericht om binnen vier jaar de gemeentelijke grondposities

met 50% te hebben verminderd. Dat vindt plaats door verkoop van ontwikkellocaties aan private partijen en door het innemen van een sturende rol.

Wat willen we bereiken? Wat gaan we er voor doen in 2017

De exploitatieresultaten van de gemeentelijke grondexploitaties vanaf 2016

minimaal kostenneutraal te houden/te maken

Alle gemeentelijke grondexploitaties doorlichten en herijken

Opstellen Meerjaren Prognose Grondexploitaties

Voor zover van toepassing afwaarderen van voorraden grond

Indien van toepassing het treffen van een voorziening voor

verliesgevende exploitaties

Onderhandelen met private partijen over verkoop van ontwikkellocaties

Geen nieuwe gronden verwerven


63


Het grondbeleid kan een grote financiële impact hebben. De eventuele baten, maar vooral ook de financiële risico’s zijn van belang voor de financiële positie van de

gemeente. Dat zal de komende jaren voor Hollands Kroon niet anders zijn.

Boekwaarde Nog te realiseren Nog te maken

Einddatum Resultaat Netto Contante Tussentijdse

1-jan-16 opbrengsten kosten exploitatie op Waarde per voorziening of

incl. rente incl. rente eindwaarde 31-dec-15 afwaardering

Actief grondbeleid, In exploitatie genomen

Robbenplaat -9.647.886 9.795.067 6.661.658 1-1-2030 -6.514.477 -4.059.607 1.656.123

Industrieweg 65.507 685.757 65.381 1-1-2018 685.883 600.458

Hoornseweg -1.401.003 2.707.308 600.770 1-1-2220 705.535 565.248

Den Oever Zuid II 230.410 1.156.818 1.278.849 1-1-2019 108.379 92.118

subtotaal IEG -10.752.972 14.344.950 8.606.658 -5.014.681 -2.801.783 1.656.123

Passief grondbeleid

Elshof Zuid -1.955.204 nnb nnb nnb nnb nnb

Niet in exploitatie genomen gronden

Plan Parklaan -181.423

Totaal -12.889.599 14.344.950 8.606.658 -5.014.681 -2.801.783 1.656.123

In de meerjaren prognose grond exploitatie zal de raad medio maart 2017 geïnformeerd worden over de laatste wijzigingen en prognoses met betrekking tot de kosten en

uitgaven.


64

Lopende projecten

Ontwikkeling en uitvoering door de gemeente

Ontwikkeling Havenweg in Den Oever

Robbenplaat in Wieringerwerf

Industrieweg en Hoornseweg in Middenmeer

Ontwikkeling en uitvoering door derden, inbreng gronden door gemeente

Grondexploitatie De Elshof-Zuid in Anna Paulowna

Plan De Hoop in Wieringerwaard

Plan Antiekbeurs Winkel

Ontwikkeling en uitvoering door derden

Plan Groenhof in Breezand

Plan Ansjoviskade in Kolhorn

Agriport A-7

Herstructurering Middenmeer

Plan Muntenerf in Anna Paulowna

Plan Kruiswijk III in Anna Paulowna

Plan Gilles in Haringhuizen

Uitbreiding Winkelhart in Nieuwe Niedorp

Ontwikkeling Zwarteweg 8 in ’t Veld

Projecten in voorbereiding (uitvoering door private ontwikkelaars)

Regionaal Haventerrein Kooijpunt in Anna Paulowna;

Plan De Saegmolen in Kolhorn

Uitbreiding Regthuys in Winkel

Plan Hein Schilder in Lutjewinkel

Bouw appartementen Wallerweg in Breezand

Plan Fijnheer in Lutjewinkel

Plan Cremers in Wieringerwerf

Vastgoed (grond en schoolgebouwen) van vrijgekomen schoolgebouwen

Rooms Katholieke Basis School in Nieuwe Niedorp

Oosterlanderschool in Oosterland

Protestants Christelijke Basis School in Den Oever

Rijks Scholen Gemeenschap in Wieringerwerf

Momenteel vindt onderzoek plaats naar de mogelijkheden tot herontwikkeling

van bovenstaande locaties.

Financiële positie


65

In de nota Grondbeleid is beschreven dat de raad jaarlijks inzicht krijgt in de financiële positie van de gemeentelijke grondexploitaties.

Winstneming

Winst nemen op grondexploitaties wordt beheerst door het voorzichtigheidsbeginsel en het realisatiebeginsel. Het voorzichtigheidsbeginsel brengt met zich mee

dat het realiseren van winst wordt uitgesteld tot daarover voldoende zekerheid bestaat. In paragraaf 9 van de nota Grondbeleid wordt uitvoerig ingegaan op

winstneming uit grondexploitaties.

Risico’s

Aan de gemeentelijke grondexploitaties zijn risico’s verbonden. Door de economische ontwikkelingen bestaat het risico dat de exploitatie resultaten lager uitvallen

dan de prognoses. In de grondexploitaties zitten overigens wel enkele procenten onvoorzien afhankelijk van de kostensoorten. Vooral looptijdrisico’s (het duurt

langer voordat opbrengsten worden gerealiseerd waardoor rentekosten op al gedane uitgaven hoger worden dan ingerekend), calculatierisico’s (de werkelijke

kosten en opbrengsten zullen hoger respectievelijk lager zijn dan de ingerekende kosten en opbrengsten) en afzetrisico’s spelen parten in de grondexploitaties.

Afhankelijk van de fase waarin een exploitatie zich bevindt, zijn de bovengenoemde risico’s groter of kleiner. De risico’s nemen af naar mate de uitvoering van de

projecten vordert.


66

Paragraaf 5. Kapitaalgoederen

In de openbare ruimten van Hollands Kroon vinden veel activiteiten plaats zoals wonen, werken en recreëren. Voor deze activiteiten

zijn kapitaalgoederen nodig zoals wegen, riolering, kunstwerken, bomen, verlichting, water en gebouwen.

De kwaliteit van de kapitaalgoederen en het onderhoud er van zijn bepalend voor het aanzien van onze gemeente en uiteraard voor de

benodigde structurele, jaarlijkse lasten.


- Klimaatverandering

- Bescherming tegen het water

- Door einde levensduur van diverse elementen in de openbare ruimte (kernen zijn vooral in jaren 60-70 gegroeid en bruggen in Wieringermeer in de jaren 30

gebouwd) worden wij in korte tijd met hoge vervangingskosten geconfronteerd

Vastgoedregistratie en beeldkwaliteit

Voor het in stand houden van de kwaliteit van de openbare ruimte en het plannen van het benodigde onderhoud maken we gebruik van een vastgoedregistratiepakket. In

dit pakket is digitaal vastgelegd wat en in welke hoeveelheden wij moeten beheren. In combinatie met het kwaliteitsplan vormt dat de basis voor het beheer in onze

gemeente.

Aan de hand van de gewenste kwaliteit geven wij aan welke onderhoudsmaatregelen moeten worden uitgevoerd, en welke kosten dat met zich meebrengt.

Kunstwerken Na visuele inspecties in 2011 en 2012 is een meerjarenplanning 2012-2022 opgesteld. Op basis hiervan heeft de gemeenteraad In 2013 ongeveer € 2.000.000 beschikbaar

gesteld voor het wegwerken van achterstallig onderhoud en circa € 7.000.000 voor het vervangen van slechte bruggen. Daarnaast wordt € 800.000 per jaar gereserveerd

voor vervangingen in de toekomst. Met de huidige kennis menen wij dat deze bedragen voldoende zijn om de bruggen in de komende jaren op een aanvaardbaar

onderhoudsniveau (basis) te brengen. We verwachten dat het achterstallig onderhoud in 2017 is weggewerkt.


67

Riolering

In het derde kwartaal van 2015 is een groot deel van Niedorp geïnspecteerd. Dit gebied (ca 30 km) is niet eerder geïnspecteerd. In het eerste kwartaal van 2016 wordt de

inspectiebeelden beoordeeld en worden er maatregelen opgesteld. Deze maatregelen worden verwerkt in een nieuw op te stellen meerjarenprogramma ‘vervanging

riolering en wegen’.

Baggerplan

Niet alle sloten, watergangen en vijverpartijen voldoen op dit moment aan de vereiste diepgang. Het doel van het baggerplan is om dit te bewerkstelligen.

Kwaliteitsplan Openbare Ruimte

Er is sprake van achterstallig onderhoud bij bomen en bosplantsoen. Het doel is om deze achterstand de komende jaren in te lopen door het reguliere beheer te

intensiveren.

Het achterstallig onderhoud bij de sportvelden is in 2015 geïnventariseerd en financieel is meegenomen bij de integrale nota van het accommodatiebeleid.

Accommodatiebeleid en onderhoud gemeentelijke gebouwen

Voor de gebouwen die in gemeentelijk eigendom en beheer zijn, zijn in 2013 meerjaren onderhoudsplan (MJOP’s) opgesteld. Deze leveren een bijdrage aan het in 2013

vastgestelde accommodatiebeleid om inzage te verkrijgen over de (toekomstige) kosten voor deze gebouwen en het gewenste onderhoudsniveau. Het betreft de

gemeentelijke gebouwen, welzijnsaccommodaties en sportaccommodaties. De kosten voor de MJOP’s zijn in de programmabegroting opgenomen.

Voor de resterende accommodaties havens, monumenten en brandweerkazernes wordt het Meerjaren Onderhoudsplan uitgevoerd. De daarbij behorende lasten zijn ook in

de begroting opgenomen.

Integraal beheerplan buitenruimte

In 2017 wordt een integraal beheerplan buitenruimte opgesteld. Hierin worden de beheerplannen van de verschillende arealen gecombineerd tot één integraal plan.

Hiermee willen we het beheer qua planning en uitvoering nog beter op elkaar afstemmen en daarmee uiteindelijk ook goedkoper uit zijn.


68

In onderstaande tabel wordt per categorie kapitaalgoed een overzicht verstrekt wat de huidige status van het onderhoud is en daarbij behorende financiële

consequenties.

Categorie Vastgestelde

beleidskaders

Vastgesteld

kwaliteitsniveau

Beheers- en

onderhoudsplannen

Financiële

consequenties

conform plannen

Ramingen t.l.v.

exploitatie

Is sprake van

achterstand

onderhoud?

Zo ja, zijn er voldoende

voorzieningen/reserves

voor achterstallig

onderhoud?

Kunstwerken Ja Basis: veilig, heel,

schoon, geen

kapitaalsvernietiging

Beleidsplan 2013 t/m

2017

Meerjarenraming 2012

t/m 2022

Er is een

vervangingskrediet

van €5.000.000 voor

het wegwerken van

achterstanden

Daarnaast zijn er in

de jaren 2017 t/m

2020 kredieten

opgenomen voor

reguliere vervanging

van bruggen.

Er is een structureel

onderhoudsbudget

van € 404.445

Ja Er resteert nog circa

€ 500.000 voor het

wegwerken van achterstallig

onderhoud. Daarnaast is ook

het krediet van € 5.000.000

bedoeld voor het wegwerken

van achterstanden bij het

vervangen van bruggen.

Riolering Ja Gemeentelijk

Riolering Plan

2010-2015

Het nieuwe GRP

wordt opgesteld

met Noordkop

gemeenten in

2016-2017. Tot

vaststelling

nieuwe GRP blijft

vigerend GRP van

toepassing.

Ja, Riool moet

voldoen aan 7 doelen

die in het GRP staan

vermeld.

Het GRP is uitgewerkt

op strategisch niveau.

Voor meerjarenplanning

is een operationeel Plan

tot 2022 door de raad

vastgesteld.

N.v.t. Ja, bij laatste

rioolinspecties is

gebleken dat

een groot deel

van Niedorp niet

aan de gewenste

kwaliteit

voldoet.

Ja


69

Categorie Vastgestelde

beleidskaders

Vastgesteld

kwaliteitsniveau

Beheers- en

onderhoudsplannen

Financiële

consequenties

conform plannen

Ramingen t.l.v.

exploitatie

Is sprake van

achterstand

onderhoud?

Zo ja, zijn er voldoende

voorzieningen/reserves

voor achterstallig

onderhoud?

Openbare

verlichting Beleid in 2015

vastgesteld door

het college.

In december 2015 is

een beheersplan

openbare verlichting

door het college

vastgesteld.

Er is een jaarlijks

krediet van

€ 181.868 voor

vervanging van

armaturen en

€ 69.250 voor

masten

Er is een structureel

onderhoudsbudget

van € 105.000

Beleid in 2015

vastgesteld

door het

college.

Wegen Er is een

kwaliteitsplan

openbare ruimte.

Onderhoud wordt

uitgevoerd op basis

van technische

noodzaak

Uitgangspunten zijn

veilige wegen en

voorkomen van

kapitaalsvernietiging

Meerjarenplanning

voor vijf jaar

Gemiddeld

€ 1.709.000 per jaar

Gemiddeld

€ 1.500.000 per

jaar via

egalisatiereserve

en circa

€ 1.000.000 via

herinrichtingen

Geen

achterstallig

onderhoud

Water (Havens,

Baggeren en

Beschoeiingen)

baggerplan Legger HHNK 10 jaar (2025) € 300.000 ja Ja

Groen (incl.

sportfaciliteiten)

Kwaliteitsplan

openbare ruimte

Kwaliteitsplan

openbare ruimte

Ja

Gemeentelijke

gebouwen

Nee Meerjaren

Onderhoudsplan Plan

nog niet vastgesteld

18 jaar Nee Budget onderhoud

€ 837.324

Ja Ja


70

Paragraaf 6. Verbonden partijen

Definitie verbonden partij Een verbonden partij is een rechtspersoon waar de gemeente een bestuurlijk en financieel belang in heeft.

Met bestuurlijk belang bedoelen we dat de gemeente een zetel heeft in het bestuur van een rechtspersoon of stemrecht heeft. De

burgemeester, een wethouder, raadslid of ambtenaar vervult dan namens de gemeente één of meer van de volgende functies bij die

rechtspersoon:

- lid van het Algemeen Bestuur;

- lid van het Dagelijks Bestuur;

- voorzitter;

- secretaris;

- penningmeester.

De gemeente heeft een financieel belang als de middelen die ze ter beschikking stelt, verloren gaan in geval van faillissement van de

verbonden partij en/of als financiële problemen bij de verbonden partij verhaald kunnen worden op de gemeente. Als een gemeentelijke taak wordt uitgevoerd door een

verbonden partij, dan blijft de gemeente uiteindelijk wel verantwoordelijk voor het realiseren van de beoogde doelstellingen van de programma’s.

Beleidskaders Op grond van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en de financiële verordening (op basis van artikel 212 Gemeentewet) worden

beheersmatige aspecten in paragrafen van de begroting behandeld. Een onderdeel hiervan is de paragraaf Verbonden partijen. De huidige financiële verordening bevat geen

bepalingen over de verbonden partijen.


71

Het bestuurlijke en financiële risico van verbonden partijen De risico's, die kleven aan een verbonden partij, zijn onder te verdelen in bestuurlijke en financiële risico's. Het bestuurlijke risico bestaat uit het verder op afstand staan van

de gemeente door de overdracht van de taken aan de verbonden partij en de ‘dubbele petten rol’ van de gemeentelijke vertegenwoordiger in het bestuur van een

verbonden partij.

Door het op afstand staan van de gemeente zijn de informatievoorziening en de beïnvloedingsmogelijkheden voor het gemeentebestuur minder vanzelfsprekend dan bij de

eigen gemeentelijke organisatie. De gemeente moet dus meer moeite doen om zijn rol als klant/opdrachtgever waar te maken. Tegelijkertijd is zij als bestuurder/eigenaar

wel medeverantwoordelijk voor het reilen en zeilen van de verbonden partij.

Een gemeenschappelijke regeling, waarbij de gemeente alleen in het Algemeen Bestuur is vertegenwoordigd en niet in het Dagelijks Bestuur, zet de gemeenschappelijke

regeling dus meer op afstand. De directe bestuurlijke invloed vermindert. De maximale participatie in het bestuur van zo'n verbonden partij maakt die afstand kleiner.

Die bestuurlijke bemoeienis heeft echter ook een keerzijde, namelijk als de belangen van de verbonden partij niet overeenkomen met de belangen van de gemeente. Het

bestuurslid wordt geacht zowel de belangen van de verbonden partij als de belangen van de gemeente die hij vertegenwoordigt te behartigen (de dubbele pet). Dat kan de

bestuurder in een moeilijke situatie brengen. Integriteit en transparantie binnen de bestuurlijke rollen en verantwoordelijkheden zijn dan ook van groot belang.

De gemeente stelt financiële middelen ter beschikking aan verbonden partijen om de overeengekomen maatschappelijke taken voor de deelnemers uit te voeren. Als die

taak niet naar behoren wordt uitgevoerd, dan heeft de gemeente (een deel van) haar middelen ondoelmatig uitgegeven. Als het gaat om gemeenschappelijke regelingen

staat de gemeente bovendien samen met de andere deelnemers garant voor eventuele tekorten.

Bij vennootschappen draagt de gemeente het risico over het geïnvesteerde kapitaal en het mislopen van eventuele dividendopbrengsten. Een deelneming, die ophoudt te

bestaan, resulteert in een eenmalige afboeking van de restant boekwaarde van die deelneming ten laste van de algemene reserve. Omdat de gemeente haar deelnemingen

op grond van het BBV moet waarderen tegen verkrijgingsprijs, is de boekwaarde van bijvoorbeeld de aandelen veel lager dan de actuele waarde. Het echte risico zit hem

dan ook niet zo zeer in de eenmalige afwaardering van de boekwaarde, maar veel meer in het mislopen van de dividendopbrengsten. Zeker als met deze

dividendopbrengsten structureel rekening wordt gehouden in de exploitatie van de begroting. Een structureel lagere of zelfs wegvallende dividendopbrengst leidt dan tot

een structureel tekort in de begroting.


72

Stuur- en beheerinstrumentarium

In 2013 heeft de Raad de nota Verbonden Partijen vastgesteld, waarin de kaders over de wijze waarop we als bestuur grip houden op onze verbonden partijen worden

aangegeven. Deze uitgangspunten zijn daarmee een noodzakelijk onderdeel van het stuur- en beheerinstrumentarium van de gemeente. In deze nota is onder meer aan de

orde:

het besliskader;

de rolverdeling raad/college;

beheer en toezicht;

risicos’en risicomanagement.

Financiële bijdrage aan de verbonden partijen Op de volgende pagina’s is een overzicht opgenomen van de belangrijkste financiële bijdragen aan de verschillende verbonden partijen. In totaal verstrekt de gemeente

Hollands Kroon ruim 10,3 miljoen euro aan haar verbonden partijen. Hiervan gaat het overgrote deel naar de Veiligheidsregio, de GGD en de Gesubsidieerde Arbeid c.q. het

Werkvoorzieningsschap Noorderkwartier NV. De specifieke doelstellingen en activiteiten worden toegelicht bij de programma’s binnen de begroting.

Naam Bijdrage 2017

GR Gesubsidieerde Arbeid 3.597.000

GR Veiligheidsregio Noord-Holland Noord 3.315.755

GR GGD Hollands Noorden 1.698.144

GR Regionaal Historisch Centrum Alkmaar 183.914

GR RUD NHN 1.527.900

Totaal 10.322.713


73

Publiekrechtelijke deelnemingen

1. Verbonden Partij GR Gesubsidieerd Arbeid gevestigd te Schagen

Bestuurlijk belang Deelnemers zijn de gemeenten Hollands Kroon, Den Helder en Schagen. Hollands Kroon is in het Dagelijks en Algemeen Bestuur vertegenwoordigd door de wethouder Sociaal Domein.

Financieel belang Op basis van de door het AB vastgestelde begroting 2017 geldt voor Hollands Kroon een bijdrage van € 3.597.000 vanuit het Sociaal Deelfonds. Deze is gebaseerd op het verwachtte rijksvergoeding Wet Sociale Werkvoorziening Werkzoekenden (WSW) en gemeentelijke bijdrage. Het verwachte begrotingssaldo 2017 bedraagt € 0. De omvang van het eigen vermogen is € 50.000 en de gemeenschappelijke regeling heeft een vreemd vermogen van € 677.000

Doelstellingen De GR is aangewezen als bestuurlijk opdrachtgever c.q. aandeelhouder voor uitvoeringsorganisatie van de WSW, Noorderkwartier N.V.

Beleidsvoornemens,

veranderingen

Doelstelling voor 2017 is dat er op 31 december 2016 540 SE plaatsingen zijn, een afname van 27,29 SE. Daarin is de nieuwe instroom Beschut Werk verwerkt. Speerpunten: - realisatie van banen van de doelgroep WSW; - waaronder ook realisatie van banen via de regeling Begeleid Werken; - mogelijk maken van banen voor mensen in de regeling Beschut Werken; - realiseren van uitstroom naar activiteiten en banen bij reguliere werkgevers

2. Verbonden Partij GR Veiligheidsregio Noord-Holland Noord gevestigd te Alkmaar

Bestuurlijk belang In deze GR nemen 17 gemeenten in Noord-Holland Noord deel. Hollands Kroon is door de burgemeester vertegenwoordigd in het Algemeen Bestuur.

Financieel belang Op basis van de door het AB vastgestelde begroting 2017 geldt voor Hollands Kroon een bijdrage van afgerond 3.315.755 (inclusief pluspakket en bevolkingszorg). Het begrotingssaldo 2017 is € 28.000 negatief (begrotingslast 2017 is € 62,731 miljoen.). Het Eigenvermogen per 1-1-2017 € 2.423.000, het Vreemd vermogen per 1-1-2017 € 48.559.000.

Doelstellingen Doel van de regeling is het gezamenlijk behartigen van belangen, die de schaal van de individuele gemeenten te boven gaan, ten behoeve van de veiligheid van de bevolking in het samenwerkingsgebied.

Beleidsvoornemens,

veranderingen

De ambitie is: samenwerken voor meer maatschappelijke rendement. De doelstellingen beogen een collectieve ambitie en

commitment tot stand te brengen. Enkele doelstellingen:

- In 2018 is 80% van de burgers en 100% van de bedrijven in NHN op de hoogte van risico’s en handelingsperspectieven.

- In 2018 wordt gevaar bij woningbrand en bij ongevallen binnen 15 minuten weggenomen.

- In 2018 wordt de samenwerking in NHN door ketenpartners met een 8 gewaardeerd.


74

3. Verbonden Partij GR Regionaal Historisch Centrum Alkmaar gevestigd te Alkmaar

Bestuurlijk belang In deze gemeenschappelijke regeling participeren 10 gemeenten in Noord Holland. Hollands Kroon is in het Algemeen Bestuur vertegenwoordigd door de burgemeester.

Financieel belang Voor Hollands Kroon geldt voor 2017 een bijdrage van € 183.914. Het verwachte begrotingssaldo 2017 bedraagt € 16.344 negatief (voor bestemming). Raming omvang van het eigen vermogen met ingang van 2017 bedraagt € 123.662 naar verwachting bedraagt dit eind 2017 € 107.318. Het vreemd vermogen is met ingang van 2017 € 402.376 en blijft op hetzelfde peil.

Doelstelling Het RHCA voert voor de aangesloten gemeenten de wettelijke taken uit zoals beschreven in de Archiefwet 1995: toezicht op de nog niet overgebrachte archieven (inspectie), de wettelijke adviestaak, het toezien op en begeleiden van het overdragen van archieven, het behoud en beheer van de in de archiefbewaarplaats bewaarde archieven en het beschikbaar stellen van deze archieven zodat iedereen deze archieven kan raadplegen.

Beleidsvoornemens,

veranderingen

Om per 2018 alle aangesloten gemeenten aan te kunnen sluiten op een e-depot, worden in samenwerking met gemeenten verschillende pilots uitgevoerd. Het doel is een blauwdruk voor (de implementatie van) een e-depot, inclusief een beschrijving van de stappen die gezet moeten worden door het Regionaal Archief en de aangesloten gemeenten. De toenemende digitalisering bij de gemeenten, die gevolgen heeft voor de werkprocessen en duurzaamheid van de digitaal opgeslagen informatie, vraagt meer toezicht van de inspecteur. Door de stijging van de personeels- en ontwikkelkosten voor het e-depot en inspectie is de gemeentelijke bijdrage gestegen.

4. Verbonden Partij GR GGD Hollands Noorden gevestigd te Alkmaar

Bestuurlijk belang In deze gemeenschappelijke regeling participeren 17 gemeenten in Noord-Holland. Hollands Kroon is in het Dagelijks en Algemeen Bestuur vertegenwoordigd door de wethouder Sociaal Domein.

Financieel belang Op basis van de door het AB vastgestelde begroting 2017 geldt voor Hollands Kroon een bijdrage per inwoner van afgerond € 17,66 (algemene bijdrage), € 55,52 (bijdrage 0-4-jarigen en adolescentenzorg) en € 1,29 (vangnet- en adviestaak openbare geestelijke gezondheidszorg). Hiermee komt de totale bijdrage op € 1.698.144. Het verwachte begrotingssaldo voor bestemming is € 105.000 negatief. De verwachte omvang begin 2017 van het eigen vermogen is € 478.000 en eind 2017 € 451.000. Het vreemd vermogen € 7.766.000.

Doelstelling Doel van de samenwerking is het gezamenlijk behartigen van belangen, die de schaal van de individuele gemeenten te boven gaan, voor de gezondheid van de bevolking in het samenwerkingsgebied. De GGD bewaakt, beschermt en bevordert de gezondheid en veiligheid van de inwoners van Noord-Holland Noord. De GGD bevordert individueel en collectief gezond gedrag en is samen met andere spelers in de gezondheidszorg een partner in het preventief beleid van de gemeenten. Taken:


75

ondersteuning van gemeenten bij de realisatie en uitvoering van het lokaal gezondheidsbeleid

uitvoeren van taken die wettelijk aan de GGD zijn opgedragen zoals infectieziektebestrijding, medische milieukunde, technische hygiënezorg, publieksvoorlichting en gezondheidsbevordering;

uitvoeren van overige taken die door een of meer gemeenten aan de GGD zijn opgedragen zoals openbaar geestelijke gezondheidszorg, opvoedingsondersteuning en dergelijke;

uitvoeren van Veilig Thuis;

uitvoering van jeugdgezondheidszorg van 9 maanden tot 19 jaar.

Beleidsvoornemens,

veranderingen

GGD Hollands Noorden is sinds 2015 gehuisvest in Alkmaar, samen met de Veiligheidsregio Noord-Holland Noord. Daarmee beogen beide gemeenschappelijke regelingen een betere verbinding te maken tussen de thema’s veiligheid en gezondheid. Daarnaast biedt deze gezamenlijke huisvesting efficiency-voordelen. De beleidsvoornemens zijn gericht op:

herpositionering (in relatie tot versterking van het stelsel van publieke gezondheid)

efficiënter en flexibeler werken

moderner, innovatiever en klantgerichter werken.

5. Verbonden Partij GR Regionale Uitvoeringsdienst Noord- Holland Noord gevestigd te Hoorn

Bestuurlijk belang In deze gemeenschappelijke regeling zijn de milieudiensten Kop van Noord-Holland, West-Friesland en Kennemerland samengevoegd. In de regeling participeren 18 partijen (17 gemeenten en de provincie Noord-Holland). Hollands Kroon is in het Dagelijks en Algemeen Bestuur vertegenwoordigd door de wethouder Openbare Ruimte.

Financieel belang Op basis van de door het AB vastgestelde begroting 2017 geldt voor Hollands Kroon een bijdrage van afgerond € 1.527.900 Het verwachte begrotingssaldo 2017 bedraagt € 396.099 positief (voor bestemming). Raming omvang van het eigen vermogen is € 38.976 begin 2017, naar verwachting eind 2017 € 282.466. Het vreemd vermogen is € 400.000.

Doelstelling Uitvoering te geven aan het milieubeleid en de milieutaken van de deelnemende gemeenten en de provincie. Verder om milieusamenwerking tussen de deelnemende gemeenten, provincie en ketenpartners te bevorderen. Tenslotte de uitvoering en coördinatie van regionale projecten.

Beleidsvoornemens,

veranderingen

Inzet is het uitvoeren van de taken met dezelfde kwaliteit met minder inzet. In 2017 wordt invulling gegeven aan de evaluatie van het functioneren. Koppeling van financiering aan output aan de hand van een producten- en dienstencatalogus. Afhandeling vergunningverlening binnen de wettelijke termijn.


76

Privaatrechtelijke deelnemingen

Bank Nederlandse Gemeenten

De BNG is de bank van en voor overheden en instellingen met een maatschappelijk belang. Met gespecialiseerde financiële dienstverlening draagt de BNG bij aan zo laag

mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de inwoner. Daarmee is de bank essentieel voor de publieke taak. De gemeente Hollands Kroon heeft een

financieel belang bestaande uit een aandelenpakket en bestuurlijk belang via stemrecht in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders. Hollands Kroon wordt in

aandeelhoudersvergaderingen vertegenwoordigd door de wethouder Economische Zaken.

NV Houdstermaatschappij Gasbedrijf Kop NH

De gemeente Hollands Kroon heeft aandelen in het Gasbedrijf Kop van Noord-Holland. Door de verkoop van het productie- en leveringsbedrijf NUON Energy aan het

Zweedse Vattenfall betreft dit aandelen in het netwerkbedrijf Alliander. Deze aandelen zijn niet vrij verhandelbaar, omdat wettelijk alleen overheden aandelen Alliander in

eigendom mogen hebben. Hollands Kroon wordt in de aandeelhoudersvergaderingen vertegenwoordigd door de wethouder Openbare Ruimte.

Ontwikkelingsbedrijf Noord-Holland Noord

Deze vennootschap heeft als doel het behouden en stimuleren van de groei van het bedrijfsleven in de noordelijke regio van Noord-Holland en het begeleiden van bedrijven

bij verplaatsing of uitbreiding en het aantrekken van nieuwe bedrijven in deze regio. De gemeente Hollands Kroon heeft als aandeelhouder zeggenschap via stemrecht op de

aandelen en wordt vertegenwoordigd door de wethouder Economische Zaken.

NV Huisvuilcentrale Noord-Holland

Hollands Kroon is aandeelhouder van de NV Huisvuilcentrale Noord-Holland en staat garant voor de betaling van rente en aflossing van de leningen. De gemeente ontvangt

hiervoor jaarlijks een garant-stellingsvergoeding. De Huisvuilcentrale beoogt het voeren van milieuverantwoord afvalbeheer voor aandeelhoudende gemeenten en

gemeentelijke samenwerkingsverbanden in Noord-Holland Noord en Flevoland. De gemeente Hollands Kroon wordt in de aandeelhoudersvergadering vertegenwoordigd

door de wethouder Openbare Ruimte.


77

Dividendopbrengsten

Onderstaand een overzicht van de actuele boekwaardes en de dividendopbrengsten van onze privaatrechtelijke deelnemingen over de laatste drie jaar.

Verbonden Partij Boekwaarde

01-01-2017

Dividend 2013

verantwoord in 2014

Dividend 2014

verantwoord in 2015

Dividend 2015

verantwoord in 2016

Structureel in

exploitatie

Houdstermij. GKNH 131.596 375.765 374.861

(interim) 4.698.954

191.916 200.593

Bank Ned. Gemeenten 139.050 76.573 34.368 61.500 61.430

Overige verbonden partijen

Vereniging van Waddenzeekustgemeenten

Op 14 maart 2005 is als opvolger van het Overleg Orgaan Waddeneilanden het samenwerkingsverband De Waddeneilanden geïnstalleerd: het bestuursorgaan voor alle

Waddeneilanden. Aan dit samenwerkingsverband ligt een gemeenschappelijke regeling ten grondslag.

De Waddenzeegemeenten werken samen in de in de Vereniging van Waddenzeekustgemeenten. Ook hier wordt al jaren op het gebied van ruimtelijke ordening

(bestemmingsplannen) samengewerkt.

De Federatie van Waddenzeegemeenten vormt het platform waar het samenwerkingsverband De Waddeneilanden en de Vereniging van Waddenzeekustgemeenten elkaar

informeren en waar afspraken gemaakt worden over hun gezamenlijke Waddenzeebeleid. De intergemeentelijke bestemmingsplannen voor het Waddenzeegebied zullen de

komende jaren herzien moeten worden.

De gemeente Hollands kroon is in de Vereniging Waddenzeekustgemeenten vertegenwoordigd zowel vanuit het college als vanuit de raad.

Noorderkwartier N.V.

Noorderkwartier voert de Wet Sociale Werkvoorziening (WSW) uit. De gemeente Hollands Kroon heeft een financieel belang bestaande uit een aandelenpakket en

daarnaast stemrecht. Als deelnemer aan de gemeenschappelijke regeling Gesubsidieerde Arbeid loopt Hollands Kroon risico voor eventuele exploitatietekorten. Hollands

Kroon is vertegenwoordigd door de wethouder Sociaal Domein.


78

Coöperatie parkmanagement Wieringermeer (CPW) U.A.

Op het Bedrijventerrein Robbenplaat is parkmanagement van toepassing. Parkmanagement is het middel om het beheer en de exploitatie doelmatig, flexibel en efficiënt uit

te voeren in een organisatiestructuur waarin bedrijven met elkaar en met de gemeente samenwerken.

In het CPW-bestuur zitten twee afgevaardigden van het bedrijfsleven (gevestigd op Robbenplaat) en namens de gemeente de wethouder Economische Zaken. Leden van de

CPW zijn eigenaren en huurders van gevestigde bedrijven op Robbenplaat. CPW heeft een overeenkomst afgesloten met Parkmanagement Hoorn, om parkmanagement

taken te regelen.

De gemeente betaalt de coöperatie jaarlijks een door de gemeente vast te stellen bedrag, dat is gerelateerd aan het beheer en onderhoud voor openbare voorzieningen.

Het kwaliteitsniveau van de openbare voorzieningen wordt daarmee een gemeenschappelijke verantwoordelijkheid.

Stichting Regionaal Openbaar Basisonderwijs Surplus

Stichting Surplus is verantwoordelijk voor het openbaar primair en voortgezet (speciaal) onderwijs in de gemeenten Hollands Kroon en Schagen. De stichting bestuurt 32

scholen met ruim 4500 leerlingen en 575 personeelsleden. Surplus is op 1 januari 2004 van start gegaan. Per 1 januari 2009 zijn de openbare scholen voor (speciaal) primair

en voortgezet speciaal onderwijs in Schagen daarbij gekomen. Doel van de stichting is het komen tot bestuurlijke schaalvergroting op het gebied van bestuur, management

en ondersteuning en het geven van meerwaarde voor de scholen c.q. het onderwijsveld.

Hoewel er geen sprake is van directe bestuurlijke en financiële participatie is deze stichting wel opgenomen in de lijst van verbonden partijen, omdat de gemeente bij het

onverhoopt uiteenvallen of faillissement van de stichting de wettelijk vastgelegde plicht heeft te zorgen voor algemeen toegankelijk onderwijs, wat het risico van financiële

verplichtingen in zich heeft. Met andere woorden, het openbaar onderwijs blijft een publieke verantwoordelijkheid van de gemeente.


79

Paragraaf 7. Bedrijfsvoering

Maatschappelijk ondernemen

Hollands Kroon wil een actieve bijdrage leveren aan de maatschappij. Dit doen we op verschillende manieren.

Starters op de arbeidsmarkt bieden we een kans via een werkervaringsplaats. Als starters een aanvraag doen voor een werkervaringsplan wordt hier in bijna alle

gevallen positief op ingegaan.

Bij onze inkopen passen we in de aanbestedingen zo veel mogelijk de criteria van social return toe. Hiermee overbruggen en verkleinen we de afstand tot de

arbeidsmarkt voor instromers in kansarme posities. Deze afstand kan ontstaan zijn door lichamelijke of geestelijke beperkingen, gebrek aan scholing, door

(langdurige) ziekte en door taalproblemen.

Studenten bieden we de mogelijkheid kennis te maken met de diverse werkvelden, met interessante onderwerpen voor praktijkopdrachten of scripties. MBO, HBO

en Universiteit studenten weten Hollands Kroon te vinden als het gaat om stageplaatsen of afstudeeropdrachten. Alle aanvragen worden gecoördineerd en in de

organisatie uitgezet waarbij het uitgangspunt is dat elke aanvraag wordt gehonoreerd.

In 2017 continueren we de samenwerking met het ROC, om onderwijs en bedrijfsleven dichter bij elkaar te brengen en MBO studenten op te leiden voor de

publieke sector.

De inzet van trainees op diverse werkvelden en projecten wordt gecontinueerd. In verband met de verbouw van het Kroondomein en het MFA is de werving van

nieuwe trainees uitgesteld.

De deelname aan de actie Serious Ambtenaar wordt gestimuleerd en ondersteund. Maatschappelijk betrokken ambtenaren zetten zich daarbij belangeloos in door

het uitvoeren van diverse opdrachten die bijdragen aan het bestrijden van een stille ramp

HK doet: onze eigen actie om een steentje bij te dragen aan de lokale samenleving. Onze medewerkers zetten zich in voor een goed, en lokaal, doel. Zij staan met

hun voeten midden in onze lokale samenleving en weten waar de behoeften liggen.

Het continueren van de inzet van mensen met een beperking.


80

Huisvesting Maart 2017 is de renovatie van zowel Kroondomein als MFA afgerond. Vanaf dat moment geldt het Kroondomein als uitvalsbasis en ontmoetingsplek voor onze collega’s en is

het MFA ingericht voor de verhuur aan derden, het bestuur en opleidingslokalen voor de organisatie. Het Kroondomein dient als uitvalsbasis omdat wij onze dienstverlening

primair op locatie gaan uitvoeren.

Juridische kwaliteitszorg We streven naar minder regels en meer ruimte voor inwoners en bedrijven in Hollands Kroon. Bezwaren afhandelen met de focus op de mens in plaats van op de procedure is

hierbij het uitgangspunt.

Daarom nemen we na ontvangst van een bezwaar direct contact op met de bezwaarmakers en gaan in gesprek. Vanuit de kernwaarde contact krijgen onze medewerkers zo

meer inhoudelijke betrokkenheid bij individuele zaken. Het geeft ons hierdoor nog beter de mogelijkheid vooraf in te schatten waar vragen of problemen vandaan komen. Het

kan zijn dat er meer zit achter het ingediende bezwaarschrift. Een inwoner voelt zich bijvoorbeeld onbegrepen of heeft onvoldoende informatie. Emoties als rechtvaardigheid

en vertrouwen kunnen ook een rol spelen. Het is niet altijd makkelijk voor de bezwaarmaker deze emoties weer te geven in een bezwaarschrift. In een gesprek met een

medewerker is hier ruimte voor. Veelal kan een verdere uitleg of doorverwijzing er dan toe leiden dat het bezwaarschrift wordt ingetrokken. Ook kan door het gesprek sneller

een beslissing worden genomen in het vervolgtraject. Onze ambitie is dat door de informele aanpak het aantal bezwaarschriften dat op deze manier kan worden ingetrokken

jaarlijks met 10% stijgt.

Opleidingen Onze medewerkers ontwikkelen zichzelf continu op competenties, gedrag, houding en kennis. Via onze eigen Hollands Kroon Academie (HKA) bieden wij trainingen, workshops,

lezingen en cursussen aan, die hen daarbij helpen. Medewerkers maken zelf een keuze uit het brede aanbod en betalen hun opleiding met de zogenaamde kronen. Zij hebben

jaarlijks 1.000 kronen (vergelijkbaar met € 1.000) ter beschikking. Door zich in te zetten voor speciale projecten kunnen zij dit budget verhogen met als gevolg dat medewerkers

zich nog verder ontwikkelen. Het streven is dat de teams steeds meer zelf bij de HKA aankloppen met vragen om specifieke trainingen waarbij ze zelf in de lead zijn ten aanzien

van wat ze willen leren. De HKA faciliteert en ondersteunt de teams om hun leerbehoefte te realiseren.

Ons nadrukkelijke doel is om ook anderen dan onze eigen medewerkers deel te laten nemen aan trainingen, workshops, lezingen en cursussen in de HKA. Om dit te bereiken

wordt onderzocht op welke wijze de HKA inwoners, bedrijven en instellingen in het maatschappelijk veld kan laten deelnemen aan het aanbod. Dit bevordert de onderlinge

contacten en biedt mogelijkheden nog efficiënter samen te werken.


81

Formatie Onze ambitie is om inwoners bedrijven en instellingen de goedkoopste gemeente te worden, dit doen we door de slimste gemeente te worden. Het slimmer werken vertaalt

zich in een optimale formatie. De afgelopen jaren zijn wij teruggegaan in formatie.

Door onze nieuwe manier van werken denken wij dat we de formatie de komende jaren verder terug te brengen met behoud van het behalen van onze doelen en resultaten.

Ten opzichte van gemeenten van vergelijkbare omvang denken wij dat een teruggang in formatie van 15% mogelijk moet zijn. Bovendien willen we de formatie zoveel mogelijk

inzetten voor onze primaire taken. Ons uiteindelijke doel is om ten opzichte van vergelijkbare gemeenten 20% minder in te zetten op overheadfuncties.

We kiezen voor een slanke en platte organisatie en werken hier de komende jaren aan verder met een zeer beperkt aantal leidinggevenden en met zelfsturende teams. Dit

vertaalt zich ook in een lager gemiddelde bruto loonsom per formatieplaats. Ons streven is om 5% lager uit te komen dan vergelijkbare gemeenten.

Onze vaste medewerkers zijn goed opgeleid, werken resultaatgericht, zijn kritisch op kwaliteit, weten wat er van hen wordt verwacht en handelen daar naar. Kortdurende

inhuur en inhuur op basis van projectmatige aanpak biedt een grote mate van flexibiliteit en biedt de mogelijkheid om extra menskracht te kunnen inzetten op (tijdelijke)

speerpunten en bij piekmomenten, zonder medewerkers te hoeven ontslaan of tot omscholing te ‘dwingen’. Met een basisorganisatie die beantwoordt aan bovengenoemde

eisen, kunnen we met ingehuurde menskracht en specifieke kennis snel schakelen.

Groot voordeel hiervan is het feit dat de extra kosten van uitkeringen hiermee zoveel mogelijk worden beperkt (een gemeente is zelf risicodrager en betaald zelf de uitkeringen

van werknemers die moeten afvloeien). Een ander voordeel is dat we met deze ontwikkeling inspelen op de arbeidsmarkt in de zeer nabije toekomst. Jonge medewerkers en

aankomende generaties willen steeds meer als ‘kleine zelfstandige’ worden ingehuurd voor klussen en projecten.

Een aantal van onze medewerkers zal het gewenste niveau echter niet bereiken of constateert zelf dat zij niet langer in onze organisatie kunnen en/of willen passen. Indachtig

het principe van goed werkgeverschap stellen we alles in het werk om deze medewerkers van werk naar werk te begeleiden. Intern dan wel extern. Uiteraard vraagt dat

investeringen (inspanningen en financiële middelen).

Met de nieuwe opzet van de begroting gaan we dit jaar veel inzetten om gegevens (data) te verkrijgen, zodat de doelstellingen meetbaar worden. Er is een groot aantal

nulmetingen gepland die we met eigen mensen gaan uitvoeren, om zo kosten te besparen. Gezien de beperkte ervaring hiermee bestaat het risico dat we niet op alle fronten

resultaat kunnen leveren. Hierover rapporteren we in de bestuursrapportage 2017.

Ziekteverzuim We streven er naar om het ziekteverzuim zo laag mogelijk te houden. Het gaat dan vooral om ziekteverzuim met een puur medische oorzaak. De hervattingsdrempel wordt

zoveel mogelijk weggenomen zodat niets een succesvolle re-integratie in de weg staat en langdurig verzuim wordt voorkomen. Maatwerk staat hierbij centraal: wat is voor de

medewerker de juiste balans tussen belastbaarheid en belasting. Ons doel is om het gemiddelde ziekteverzuim van ongeveer 3% te handhaven. Dit zit ruim onder het

gemiddelde van gemeenten in onze grootteklasse zit te handhaven.


82

Digitalisering - In 2016 hebben we de eerste stap gezet naar een flexibele, schaalbare en veilige ICT omgeving in de Cloud. Aansluitend hierop realiseren we in 2017 een stabiele en

toekomst bestendige ICT omgeving. Zowel de maatschappelijke (kritischer en veeleisendere burgers) als de technologische ontwikkelingen stellen steeds hogere eisen

aan ICT. Dit betekent dat continu versterken en door ontwikkelen van de ICT omgeving noodzakelijk is en dat we de komende jaren geconfronteerd worden met een

stijging van de jaarlijkse ICT kosten.

- Bovenstaande betekent dat we in 2017 het fundament van onze organisatie versterken in samenwerking met private partijen in de vorm van partnerships. Daarnaast

richten we ons op de volgende pijlers om de dienstverlening en een efficiënte bedrijfsvoering verder te verbeteren;

- (Open) Data;

- Via de website bieden we datasets aan zodat er in de regio met deze data nieuwe business gegenereerd kan worden. De data die we aanbieden is generiek toegankelijk

voor burgers, bedrijven en instellingen.

- We creëren een data-lake, waardoor de organisatie in staat is data te genereren, te analyseren en beleidsvorming te ondersteunen. Hierdoor kunnen we ook onze

processen verbeteren en daarmee de dienstverlening aan de burger

- Digitaliseringen producten en diensten

o In 2017 kan de burger gebruik maken van een eigen omgeving waarin hij/zij digitaal zaken met de gemeente kan doen, op een veilige manier

- Informatiestromen

o In 2017 zijn wij volledig overgestapt van analoge documentatievoorziening naar digitale informatievoorziening. Dit doen we in samenwerking met de

archiefinspectie en provincie

Financiën Door actief te anticiperen op ontwikkelingen en strak financieel beleid te voeren is Hollands Kroon een financieel redelijk gezonde gemeente. Er zit echter weinig vet op het

bot.

Het financieel beleid ondersteunt onze ontwikkeling naar de slimste gemeente van Nederland. Flexibel en kostenefficiënt werken staan hierbij centraal. De zelfsturende

teams gaan hier een belangrijke bijdrage aan leveren. Dit vraagt echter wel een omslag in denken en handelen in combinatie met transparante uitgangspunten en

werkwijzen.

Met de vaststelling van de kadernota 2017 is de basis gelegd voor de nieuwe indeling van de begroting. Vier, in plaats van 10 programma’s. Er wordt door de gemeenteraad

gestuurd op maatschappelijke effecten. Het college vertaalt deze in doelstellingen met kritieke prestatie indicatoren en bijbehorende activiteiten.

In 2017 doen we onderzoek naar de kostendekkendheid van de leges. Het Besluit Begroting en Verantwoording is op een groot aantal punten aangepast. Deze aanpassingen

zijn verwerkt in de cijfersystematiek. In 2017 passen we waar nodig ook de beleidsdocumenten hier nog op aan.


83

Bijlagen


84

Bijlage 1. Meerjarenbeeld 2017-2020

Bijlage 2. Resultaat voor en na bestemming

Bijlage 3. Investeringsstaat 2017-2020

Bijlage 4. Beoogde dotaties en onttrekkingen aan reserves en voorzieningen

Bijlage 5. Overzicht incidentele baten en lasten

Bijlage 6. Indicatoren

Bijlage 7. Aangenomen amendementen en moties (na raadsbesluit)


85

Bijlage 1 Meerjarenbeeld 2017 – 2020

Lasten 2017 2018 2019 2020

Bedrijvigheid 5.693.705 6.322.143 2.389.567 2.008.382

Leefbaarheid 21.203.679 21.027.258 21.650.138 21.686.278

Vitaliteit 34.134.959 33.931.650 33.351.865 33.352.005

Bedrijfsvoering 38.782.601 39.728.267 39.049.761 39.278.187

Voor bestemming 99.814.944 101.009.318 96.441.331 96.324.852

Toevoegingen aan reserves 4.054.979 3.605.485 4.725.609 3.912.264

Totaal na bestemming 103.869.923 104.614.803 101.166.940 100.237.116


86

Baten 2017 2018 2019 2020

Bedrijvigheid 2.551.473 3.403.922 2.460.359 1.267.675

Leefbaarheid 12.498.407 12.581.347 12.581.288 12.581.288

Vitaliteit 8.609.216 8.609.216 8.609.216 8.609.216


Voor bestemming 97.741.848 100.014.672 99.011.940 98.344.031

Onttrekkingen aan reserves 5.718.015 4.811.515 2.004.609 2.010.148

Totaal na bestemming 103.459.863 104.826.188 101.016.550 100.354.180


87

Saldo 2017 2018 2019 2020

Bedrijvigheid -3.142.232 -2.918.221 70.792 -740.707

Leefbaarheid -8.705.272 -8.445.911 -9.068.850 -9.104.990

Vitaliteit -25.525.743 -25.322.434 -24.742.649 -24.742.789


Voor bestemming -2.073.096 -994.646 2.570.609 2.019.179

Mutaties binnen reserves 1.663.036 1.206.031 -2.720.999 -1.902.115

Totaal na bestemming -410.060 211.385 -150.390 117.064


88

Bijlage 2 Resultaat voor en na bestemming

2017 2018 2019 2020

Lasten alle programma's 99.814.944 101.009.318 96.441.331 96.324.852

Baten alle programma's 97.741.848 100.014.672 99.011.940 98.344.031

Saldo voor bestemming -2.073.096 -994.646 2.570.609 2.019.179

Toevoegingen aan reserves 4.054.979 3.605.485 4.725.609 3.912.264

Onttrekkingen aan reserves 5.718.015 4.811.515 2.004.609 2.010.148

Eindsaldo -410.060 211.385 -150.390 117.064


89

Bijlage 3 Investeringsstaat 2017 – 2020

2017 2018 2019 2020

Leefbaarheid

Bruggen 1.787.000 4.688.000 400.000 1.600.000

Wegen 2.056.143 2.826.390 784.806 1.419.330

Verlichting Masten 69.250 69.250 69.250 69.250

Verlichting Armaturen 181.868 181.868 181.868 181.868

Riolering 4.071.460 3.479.670 1.565.104 2.014.110

subtotaal Leefbaarheid 8.165.721 11.245.178 3.001.028 5.284.558

Bedrijfsvoering

Mobiele telefonie 200.000 200.000

Automatisering 1.350.000 765.759 563.000 1.488.000

Voertuigen 70.000 50.000 50.000 50.000

Machinepark openbare ruimte 50.000 56.000 50.000 50.000

subtotaal Bedrijfsvoering 1.470.000 1.071.759 663.000 1.788.000

Totaal Investeringen 9.635.721 12.316.937 3.664.028 7.072.558


90

Bijlage 4 Beoogde dotaties en onttrekkingen aan reserves en voorzieningen

Reserves Stand 31-12-2016 Stand 31-12-2017 Stand 31-12-2018 Stand 31-12-2019 Stand 31-12-2020

Algemene reserve 8.139.876 5.931.615 3.753.978 3.753.978 3.753.978

Bestemmingsreserves 48.866.006 49.411.233 50.382.840 53.103.840 55.005.956

Totaal reserves 57.005.882 55.342.848 54.136.818 56.857.818 58.759.934

Totaal voorzieningen 33.398.594 33.419.611 33.389.045 33.439.101 33.355.100

Reserves Stand

1-1-2017 Vermeerderingen

Verminderdingen

Stand 31-12- 2017

Vermeerderingen

Verminderdingen

Stand 31-12-2018

Vermeerderingen

Verminderdingen

Stand 31-12-2019

Vermeerderingen

Verminderdingen

Stand 31-12-2020

Algemene reserve 8.139.876 300.000 2.508.261 5.931.615 - 2.177.637 3.753.978 - - 3.753.978 - - 3.753.978

Totaal alg reserve 8.139.876 300.000 2.508.261 5.931.615 - 2.177.637 3.753.978 - - 3.753.978 - - 3.753.978

Bestemmingsreserves

Afkoopsom havens 5.170.162 - 158.815 5.011.347 - 171.315 4.840.032 - 170.940 4.669.092 - 170.940 4.498.152

Realisatie bestemmingsplannen 220.000 - 220.000 - - - - - - - - - -

Onderhoud gemeentegebouwen 2.386.112 154.593 - 2.540.705 116.392 - 2.657.097 252.755 - 2.909.852 403.252 - 3.313.104

Bovenwijkse voorzieningen 894.604 13.515 - 908.119 13.515 - 921.634 13.515 - 935.149 13.515 - 948.664

Openbare voorzieningen Agriport A7 2.376.052 - 21.000 2.355.052 - 21.000 2.334.052 - 21.000 2.313.052 - 21.000 2.292.052

Egalisatie Afvalstoffenheffing 477.412 - 164.231 313.181 - 84.074 229.107 - - 229.107 - - 229.107


91

Reserves Stand

1-1-2017 Vermeerderingen

Verminderdingen

Stand 31-12- 2017

Vermeerderingen

Verminderdingen

Stand 31-12-2018

Vermeerderingen

Verminderdingen

Stand 31-12-2019

Vermeerderingen

Verminderdingen

Stand 31-12-2020

Risico bouwgronden 2.600.000 443.850 3.460 3.040.390 - 3.460 3.036.930 3.460 3.033.470 1.143.773 3.460 4.173.783

Egalisatie kapitaallasten gem. eigendommen 4.068.574 - 1.860.620 2.207.953 - 143.256 2.064.697 - 111.902 1.952.795 - 86.652 1.866.143

Egalisatie kapitaallasten schoolgebouwen 14.876.439 2.609.156 1.092.902 16.392.694 470.444 1.257.858 15.605.280 469.587 1.257.858 14.817.009 468.730 1.257.858 14.027.881

Egalisatie onderhoud wegen 2.194.905 1.525.905 1.401.000 2.319.810 1.525.905 - 3.845.715 1.425.905 - 5.271.620 1.525.905 - 6.797.525

Onderhoud kunstwerken 1.653.630 800.000 - 2.453.630 800.000 - 3.253.630 800.000 - 4.053.630 800.000 - 4.853.630

Onderhoud havens 1.138.397 67.367 - 1.205.764 67.367 - 1.273.131 67.367 - 1.340.498 67.367 - 1.407.865

Baggeren sloten 550.132 154.000 289.000 415.132 204.000 294.000 325.132 254.000 299.880 279.252 305.878 305.878 279.252

Onderhoud schoolgebouwen 1.463.516 7.356 81.641 1.389.231 7.356 81.063 1.315.524 7.356 80.484 1.242.396 7.356 79.905 1.169.848

Re-integratie en arbeidkosten gerelateerde verpl.

522.903

-

-

522.903 - - 522.903

-

-

522.903

-

-

522.903

Regionale havengebonden terreinen (RHB)

100.000

-

-

100.000 - - 100.000

-

-

100.000

-

-

100.000

Vastgoed 1.457.027 - - 1.457.027 - - 1.457.027 - - 1.457.027 - - 1.457.027

Duurzaam toerisme 116.000 15.000 80.000 51.000 15.000 - 66.000 15.000 - 81.000 15.000 - 96.000

Sociaal Domein 3.000.000 - - 3.000.000 - - 3.000.000 - - 3.000.000 - - 3.000.000

Bedrijfsmiddelen 2.058.555 535.000 865.739 1.727.816 300.000 687.400 1.340.416 300.000 78.337 1.562.079 300.000 78.337 1.783.742

Egalisatie activa 618.929 - - 618.929 - - 618.929 - - 618.929 - - 618.929

Totaal bestemmings reserve

48.866.006 3.754.979 3.209.753 49.411.233 3.605.485 2.633.877 50.382.840 4.725.609 2.004.608 53.103.840 3.912.264 2.010.147 55.005.956

Totaal reserves 57.005.882 4.054.979 5.718.014 55.342.848 3.605.485 4.811.514 54.136.818 4.725.609 2.004.608 56.857.818 3.912.264 2.010.147 58.759.934


92

Voorzieningen

Stand per 1-1-

2017

Storting Uitname Stand per 31-

12-2017

Vermeerderingen

Verminderdingen

Stand per 31-

12-2018

Vermeerderingen

Verminderdingen

Stand per 31-

12-2019

Vermeerderingen

Verminderdingen

Stand per 31-

12-2020

Rioolgemalen 1.802.781 576.897 234.592 2.145.086 576.897 258.545 2.463.438 576.897 535.285 2.505.050 576.897 535.285 2.546.662

Bijdrage provincie N241

365.000

- -

365.000 - - 365.000

-

-

365.000

-

-

365.000

Afkoopsommen onderhoud graven

530.893 - 53.089 477.804 - 53.089 424.715 - 53.089 371.626 - 53.089 318.537

Bouwgrondexploitatie 351.121 - - 351.121 - - 351.121 - - 351.121 - - 351.121

Verplichtingen voormalig wethouders

1.365.138 - 69.730 1.295.408 - 71.561 1.223.847 - 74.995 1.148.852 - 71.919 1.076.933

Verplichtingen voormalig personeel

1.086.214 29.055 150.729 964.540 - 152.398 812.142 - 93.558 718.584 - 83.138 635.446

Beklemde gelden t.b.v. derden

2.091 - - 2.091 - - 2.091 - - 2.091 - - 2.091

Riolering 27.895.357 - 76.795 27.818.562 - 71.870 27.746.692 230.086 - 27.976.778 82.533 - 28.059.311

Totaal Voorzieningen 33.398.594 605.952 584.935 33.419.611 576.897 607.463 33.389.045 806.983 756.927 33.439.101 659.430 743.431 33.355.100


93

Bijlage 5 Overzicht incidentele baten en lasten Alleen bedragen groter dan € 50.000 zijn hierin opgenomen

Programma Omschrijving 2017 2018 2019 2020

Lasten

Bedrijfsvoering, mutatie reserve Algemene reserve op peil 300.000

Bedrijvigheid, economische ontwikkeling Bijdrage de kop werkt 2.177.637 2.177.637

Bedrijvigheid, havens Waddenpoort Den Oever 100.000

Bedrijvigheid, toerisme Sail 2017 50.000

Bedrijvigheid, toerisme Kazematten, bewegwijzering en app 80.000

Leefbaarheid, accommodaties Project accommodatiebeleid, nog niet halen van de taakstelling 295.966 150.497

Leefbaarheid, ruimtelijke ordening Omgevingsplan 200.000

Vitaliteit, zorg Hogere bijdrage COWWI 123.801 68.327

Inkomsten

Bedrijfsvoering, mutatie reserve Eenmalige onttrekking algemene reserve (begroting 2015) 172.000

Bedrijvigheid, mutaties reserve Bijdrage de kop werkt 2.177.637 2.177.637

Bedrijvigheid, mutaties reserve Kazematten, bewegwijzering en app 80.000

Leefbaarheid, mutaties reserve Omgevingsplan 200.000


94

Bijlage 6 Indicatoren

De actuele indicatoren voor de gemeente Hollands Kroon zijn te vinden op de website www.waarstaatjegemeente.nl


http://www.waarstaatjegemeente.nl/

95

Bijlage 7 Taakvelden

Hieronder zijn de verplichte van de BBV voorgeschreven tabellen mbt tot de taakvelden

Taakvelden per programma * 1.000 2017 2018 2019 2020

Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo

Bedrijfsvoering 67.930 32.401 35.530 68.147 32.208 35.938 67.364 31.591 35.773 67.544 31.474 36.069

0.1 Bestuur 2 1.514 -1.513 2 1.478 -1.476 2 1.478 -1.476 2 1.478 -1.476

0.10 Mutaties reserves 1.181 951 230 799 553 247 165 703 -538 165 703 -538

0.2 Burgerzaken 819 329 490 819 329 490 819 329 490 819 329 490

0.4 Ondersteuning organisatie 144 28.759 -28.615 144 29.002 -28.858 144 28.234 -28.090 144 28.118 -27.974

0.5 treasury 534 2.637 -2.103 534 2.774 -2.239 534 2.945 -2.410 534 2.968 -2.434

0.61 OZB woningen 7.344 165 7.179 7.344 165 7.179 7.344 165 7.179 7.344 165 7.179

0.62 OZB niet-woningen 1.485 0 1.485 1.485 0 1.485 1.485 0 1.485 1.485 0 1.485

0.7 Alg. uitkering en ov uitkeringen Gemeentefonds 56.410 0 56.410 57.008 0 57.008 56.859 0 56.859 57.039 0 57.039

0.8 Overige baten en lasten 0 510 -510 0 510 -510 0 510 -510 0 510 -510

5.1 Rente 0 -2.632 2.632 0 -2.768 2.768 0 -2.940 2.940 0 -2.963 2.963

0.3 beheer overige gebouwen en gronden 12 167 -155 12 167 -155 12 167 -155 12 167 -155

Bedrijvigheid 5.286 5.994 -707 6.077 6.672 -595 2.962 3.610 -648 1.775 2.416 -641

0.10 Mutaties reserves 2.735 300 2.435 2.673 350 2.323 501 1.220 -719 507 408 100

2.3 Recreatieve Havens 1 623 -622 1 629 -628 1 635 -634 1 629 -628

2.4 Economische Havens en waterwegen 288 429 -141 288 329 -41 288 329 -41 288 329 -41

3. 4 Economische promotie 255 214 41 255 84 171 255 84 171 255 84 171

3.1 Economische ontwikkeling 0 2.382 -2.382 0 2.382 -2.382 0 205 -205 0 205 -205

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 1.961 2.044 -83 2.814 2.897 -83 1.870 1.136 735 678 761 -83

3.3 Bedrijfsloket en –regelingen 46 1 45 46 1 45 46 1 45 46 1 45


96



Leefbaarheid 14.301 24.007 -9.707 13.920 23.730 -9.810 13.920 24.452 -10.532 13.919 24.487 -10.568

0.10 Mutaties reserves 1.802 2.804 -1.002 1.339 2.703 -1.364 1.338 2.802 -1.464 1.338 2.801 -1.463

0.5 treasury 277 0 277 277 0 277 277 0 277 277 0 277

1.1 Crisisbeheersing en Brandweer -16 3.029 -3.045 -16 3.003 -3.019 -16 3.003 -3.019 -16 3.003 -3.019

1.2 Openbare orde en Veiligheid 16 147 -131 16 147 -131 16 147 -131 16 147 -131

2.1 Verkeer, wegen en water 78 3.976 -3.897 78 4.196 -4.118 78 4.549 -4.471 78 4.678 -4.599

4.2 Onderwijshuisvesting 147 2.338 -2.191 147 2.342 -2.196 147 2.356 -2.210 147 2.356 -2.210

5.2 Sportaccommodaties 548 1.485 -937 548 1.205 -657 548 1.059 -511 548 1.060 -512

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie 77 1.904 -1.827 77 1.905 -1.828 77 1.905 -1.828 77 1.905 -1.829

7.2 Riolering 4.100 1.930 2.170 4.099 2.053 2.046 4.099 2.455 1.644 4.099 2.361 1.738

7.3 Afval 5.657 4.455 1.202 5.741 4.455 1.286 5.741 4.455 1.286 5.741 4.455 1.286

7.4 Milieubeheer 3 1.490 -1.487 3 1.490 -1.487 3 1.490 -1.487 3 1.490 -1.487

7.5 Begraafplaatsen en crematoria 390 198 192 390 198 192 390 198 192 390 198 192

8.1 Ruimtelijke Ordening 55 220 -165 55 0 55 55 0 55 55 0 55

8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) 1.118 1 1.117 1.118 1 1.117 1.118 1 1.117 1.118 1 1.117

8.3 Wonen en bouwen 47 31 17 47 31 17 47 31 17 47 31 17


97



Vitaliteit 8.609 34.135 -25.526 8.609 33.932 -25.322 8.609 33.352 -24.743 8.609 33.352 -24.743

4.1 Openbaar basisonderwijs 26 41 -15 26 41 -15 26 41 -15 26 41 -15

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken 126 1.315 -1.189 126 1.315 -1.189 126 1.315 -1.189 126 1.315 -1.189

5.1 Sportbeleid en activering 0 392 -392 0 392 -392 0 392 -392 0 392 -392 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie 23 126 -103 23 126 -103 23 126 -103 23 126 -104

5.4 Musea 8 133 -125 8 133 -125 8 133 -125 8 133 -125

5.5 Cultureel erfgoed 0 13 -13 0 13 -13 0 13 -13 0 13 -13

5.6 Media 0 602 -602 0 602 -602 0 602 -602 0 602 -602

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 169 1.464 -1.295 169 1.464 -1.295 169 1.464 -1.295 169 1.464 -1.295

6.2 Wijkteams 0 228 -228 0 251 -251 0 251 -251 0 251 -251

6.3 Inkomensregelingen 7.176 11.253 -4.077 7.176 11.259 -4.084 7.176 11.259 -4.084 7.176 11.259 -4.084

6.4 Begeleide participatie 0 3.838 -3.838 0 3.788 -3.788 0 3.757 -3.757 0 3.757 -3.757

6.5 Arbeidsparticipatie 0 453 -453 0 442 -442 0 433 -433 0 433 -433

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) 0 951 -951 0 951 -951 0 951 -951 0 951 -951

6.71 Maatwerkdienst- verlening 18+ 1.082 5.473 -4.391 1.082 5.414 -4.332 1.082 4.977 -3.894 1.082 4.977 -3.894

6.72 Maatwerkdienst- verlening 18- 0 4.646 -4.646 0 4.523 -4.523 0 4.455 -4.455 0 4.455 -4.455

6.81 Geëscaleerde zorg 18+ 0 16 -16 0 16 -16 0 16 -16 0 16 -16

6.82 Geëscaleerde zorg 18- 0 1.522 -1.522 0 1.533 -1.533 0 1.533 -1.533 0 1.533 -1.533

7.1 Volksgezondheid 0 1.667 -1.667 0 1.667 -1.667 0 1.632 -1.632 0 1.632 -1.632

Totaal 96.126 96.537 -410 96.753 96.542 211 92.854 93.005 -150 91.847 91.730 117


98

2017 2018 2019 2020

bedragen * 1.000 Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo

Programma bedrijvigheid 2.551 5.694 -3.142 3.404 6.322 -2.918 2.460 2.390 71 1.268 2.008 -741

Programma Leefbaarheid 12.498 21.204 -8.705 12.581 21.027 -8.446 12.581 21.650 -9.069 12.581 21.686 -9.105

Programma Vitaliteit 8.609 34.135 -25.526 8.609 33.932 -25.322 8.609 33.352 -24.743 8.609 33.352 -24.743

Programma bedrijfsvoering 10.195 2.180 8.015 10.195 2.143 8.052 10.195 2.143 8.052 10.195 2.143 8.052

Algemene dekkingsmiddelen 56.410

56.410 57.008

57.008 56.859

56.859 57.039

57.039

Overhead 144 28.759 -28.615 144 29.002 -28.858 144 28.234 -28.090 144 28.118 -27.974

Heffing VPB 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Bedrag onvoorzien 510 -510

510 -510 510 -510

510 -510

Saldo van baten en lasten -2.073 -995 2.571 2.019

Mutatie reserve programma bedrijvigheid 2.735 300 2.435 2.673 350 2.323 501 1.220 -719 507 408 100

Mutatie reserve programma leefbaarheid 1.802 2.804 -1.002 1.339 2.703 -1.364 1.338 2.802 -1.464 1.338 2.801 -1.463

Mutatie reserve programma Vitaliteit 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Mutatie reserve programma bedrijfsvoering 1.181 951 230 799 553 247 165 703 -538 165 703 -538

Resultaat -410 211 -150 117


99

Bijlage 8 Aangenomen amendementen


Nog een jaar pas op de plaats - De Meerpeen · 2017-11-27 · Wet OKE Ontwikkelingskansen educatie...

Documents

Transcript of Nog een jaar pas op de plaats - De Meerpeen · 2017-11-27 · Wet OKE Ontwikkelingskansen educatie...