A: INHOUD ONDERNEMINGSPLAN MARCELLO 1993-'96

.............................................................

INHOUD

pag

A: Inhoudsopgave ......................................... 1

B: Samenvatting .......................................... 2

C: Inleiding ............................................. 3

D: Persoonlijke gegevens ................................. 4

E: Opleiding en ervaring ................................. 4

F: Schulden .............................................. 4

G: Bedrijfsgegevens ...................................... 5

H: Markt en branche gegevens ............................. 6

I: Exploitatiebegroting .................................. 8

J: Investeringsbegroting ................................. 8

K: Privé-uitgaven ........................................ 9

L: Financieringsbehoefte ................................. 10

M: Haalbaarheid .......................................... 11

BIJLAGEN

I : Kopie diploma TU Delft

II : KR-info van Bureau Kredietregistratie te Tiel

III : Uittreksel Kamer van Koophandel

IV : Ondernemingsvorm

V : Gegevens over concurrentie

VI : Plaats MARCELLO tussen concurrenten

VII : Marketingstrategie

VIII: Tabellen voor exploitatiebegroting

IX : Tabellen voor investeringsbegroting

X : Bepaling rentekosten

XI : Balans en resultatenrekening MARCELLO 1992-93

XII : Tabellen ivm haalbaarheidsanalyse

TABELLEN

1. Productassortiment Marcello zomer 1993

2. Omzetverwachting

3. Materiaalkosten

4. Bruto marge

5. Exploitatiebegroting

6. Ontwikkelingskosten

7. Benodigde gereedschappen

8. Algemene investeringen

9. Afschrijvingen

10.Rentekosten investeringen

11.Totale rentekosten

12.Prive uitgaven

13.Bepaling capaciteitsbehoefte

B: SAMENVATTING

..............................................................

MARCELLO is een bedrijf dat eigen ontworpen interieurproducten

produceert en aan de detailhandel verkoopt. Het productassor-

timent van MARCELLO bestaat momenteel [zomer 1993] uit 22

prducten. De verwachting is dat 15 van deze producten een

commercieel succes zullen zijn.

De producten worden in kleine series geproduceerd. In eerste

instantie zullen de producten verkocht worden in verschillende

interieurzaken in de steden in de Randstad. De verwachting is

dat dit resulteert in een omzet van 250.000 gulden in drie jaar

met een netto winst van 140.000 gulden. Deze bedragen zijn

gebaseerd op de exploitatiebegroting MARCELLO 1993-96.

Ten behoeve van deze begroting zijn opgesteld: een verkoop-

verwachting, tabel materiaalkosten, een investeringsbegroting en

tabellen ter bepaling van de rentekosten en afschrijvingen.

Voor de financiering van de aanloopkosten zijn benodigd:

(1) Een flexibel krediet van 6.500.- voor de financiering

van de materiaalkosten

(2) Een lening van 22.500 voor de financiering van

bedrijfskosten en kosten levensonderhoud tijdens de

aanlooptijd van en jaar en de investeringen 1993-94.

Deze financiering wordt op twee manieren vervuld:

(a) Uitgave van obligaties ter waarde van 5.000 met een

looptijd van3 jaar

(b) Een banklening van 6.500 flexibel krediet en 17.500.-

eenmalige lening

MARCELLO is per 1 mei 1992 ingescrheven bij de KvK Rotterdam.

Over het boekjaar 1992 werd op een omzet van 1955.- een verlies

geleden van 2006.-. Over de eerste helft van 1993 werd een omzet

van 9509.- een winst behaald van 5.067.-.

Het eigen vermogen van MARCELLO per 01.07.93 bedraagt 2.723.-

De haalbaarheid van het ondernemingsplan is getest op twee

aspecten:

(1) De haalbaarheid van de productie: De benodigde

productie-uren zijn bepaald en liggen op acceptabele

waarden

(2) De uiteindelijke omzet: De omzet wordt gerealiseerd uit

verschillende bronnen. In de eerste jaren zal uitgetest

moeten worden welke producten werkelijk een commercieel

succes worden. Hier zal de omzet uit gerealiseerd

worden.

C: INLEIDING

..............................................................

Drie jaar zijn voorbij gegaan sinds het eerste idee ontstond

voor MARCELLO: een bedrijf waarin zelf ontworpen interieur pro-

dukten geproduceerd worden en op de markt worden gebracht. De

eerste drie jaar zijn voornamelijk besteed aan het komen tot een

productassortiment waarin een duidelijke eigen identiteit

spreekt. Nu is de tijd rijp om marktaandeel te veroveren.

Karakteristiek aan de het produkt van MARCELLO zijn twee dingen:

Enerzijds spreekt het een groter publiek aan, anderzijds wordt

het in kleine series gemaakt tegen lage productiekosten [arbeid

en materiaal].

Het productassortiment is gegroeid tot een volwassen omvang. De

geluiden uit de markt zijn positief. Marcel Dekker ziet

mogelijkheden om de produktie en verkoop sterk uit te breiden.

Hiertoe is behoefte aan financiering. Dit ondernemingsplan richt

zich hiertoe tot de kredietverschaffer. Moge het een aanzet zijn

tot een voorspoedige samenwerking.

D: PERSOONLIJKE GEGEVENS

..............................................................

Naam : Dekker

Voornamen : Marcel Douwe

Adres : Jan Kobellstraat 17A

3026 SN Rotterdam

Telefoon : 010 - 4771714

Geboortedatum : 03.12.1964

Geboorteplaats : Delft

Nationaliteit : Nederlands

Burgelijke staat : Ongehuwd

E: OPLEIDINGEN EN ERVARING

.............................................................

Opleiding:

1982 - 1984 : HTS Alkmaar, Werktuigbouwkunde

1984 - 1991 : TU Delft, Werktuigbouwkunde

Afstudeer datum : 1 Februari 1991

richting : Industriële Organisatie

opdracht : Optimaliseren van planning en uitvoering

van de productie-ondersteunende afdeling

bij Fokker Bedrijf Ypenburg.

diploma : Zie bijlage I

1991 - 1992 : Academie Rotterdam, Beeldende vormgeving

Praktijkervaring:

1986 : Medewerker onderhoudsdienst van een groothandel

1987-88 : Assistent hoogleraar Bedrijfskunde

1988-90 : Voorzitter studiedispuut Industriële Organisatie

1989-90 : Organisatieadvies bij Fokker Ypenburg

1991-92 : Ontwerp van interieurproducten

mei '92 : Start met MARCELLO interieurontwerp

Zie verder H: Marcello 1992-93

juni'93 : Parttime medewerker van Stichting Artful Facilities

F: SCHULDEN

.............................................................

Overzicht van schulden per 01.08.93

a: Afbetaling ABN\AMRO persoonlijk krediet:

Vanaf 30.09.92 met een maandelijks bedrag van

minimaal 100.-. Saldo per 01.07.93 : -/- 1450.-

b: Langlopende studieschuld van 17.352.-:

Terug te betalen over een periode van 10 jaar

Bijlage II bevat een KR-info van Bureau Kredietregistratie te

Tiel. Er staat één lening genoteerd (1 aug 1992 afgesloten;

bedrag 1501.-). Deze lening is 4 maanden voor de theoretische

einddatum afgelost.

G: BEDRIJFSGEGEVENS

.............................................................

Soort onderneming en motivatie:

MARCELLO is een bedrijf op het gebied van interieurontwerp.

Kernactiviteit is het ontwerpen vervaardigen en laten vervaar-

digen van woninginterieurproducten en de verkoop hiervan aan

gebruikers via de detailhandel.

M.D. Dekker is juist dit bedrijf gestart omdat het tal van vaar-

digheden (artistieke, ambachtelijke, organisatorische en

commerciële vaardigheden) vereist; vaardigheden die hem uiter-

mate liggen en boeien. Juist met deze combinatie behaalt hij

optimaal zakelijk en persoonlijk profijt.

Inschrijving KvK en startdatum:

MARCELLO is ingeschreven bij de "Kamer van Koophandel en Fa-

brieken voor Rotterdam en de Beneden-Maas" op 28-04-1992. Zie

ook bijlage III.

Personeelsbezetting:

In eerste instantie wordt MARCELLO gerund door M.D. Dekker.

Juridische ondernemingsvorm:

De juridische ondernemingsvorm van MARCELLO is een eenmanszaak.

Vergunningen:

Voor de opstart van MARCELLO zijn geen wettelijke vergunningen

benodigd.

Vestigingsplaats:

MARCELLO is gevestigd op het huisadres van M.D. Dekker. Er is

een ruimte ingericht waar in alle rust kan worden ontworpen.

Verder is er een kleine werkplaats ingericht voor de bouw van

prototypes en schaalmodel. De produktie zal elders plaats

vinden.

Motivatie keuze productmarktcombinatie:

Een jarenlange betrokkenheid bij kunst en vormgeving hebben tot

MARCELLO geleid. Hierbij biedt de vormgeversmarkt vele mogelijk-

heden om kleinschalig te starten. Enerzijds zijn produkt- en

productie-technisch relatief lage investeringen benodigd.

Anderzijds kun je op de markt naam maken omdat de produkten voor

zichzelf spreken.

H: MARK EN BRANCHE GEGEVENS

..............................................................

Kernactiviteit MARCELLO:

Het ontwerpen, vervaardigen en laten vervaardigen van autonome

woninginrichtingsartikelen [Unica en kleine series] en de

verkoop hiervan aan de gebruikers via de detailhandel (zie ook

bijlage III: Uittreksel KvK van 28.04.93).

Nevenactiviteiten MARCELLO:

(1) Uitvoeren van ambachtelijke interieurbouwopdrachten aan

particulieren, architecten, interieurarchitecten en be-

drijven

(2) Ontwikkelen, exposeren en verkoop van autonoom kunstzinnig

werk (fotografie en beelden).

Dit is tevens inspiratiebron bij het ontwerpen van de

autonome interieurproducten.

Doelgroepen van MARCELLO:

(1) De Nederlandse consument [20-50 jaar; trendsetters, elite,

tweeverdieners] die prijs stelt op eigenzinnige en unieke

interieurontwerpen.

Deze groep wordt bereikt via meubelgaleries en vooruit-

strevende interieurzaken, die Nederlandse ontwerpers in hun

collectie tentoonstellen.

(2) Een groeiende groep kennissen en bekenden die via uitge-

voerde opdrachten bij particulieren belangstelling tonen in

de ontwerpen.

(3) Architecten, interieurarchitecten en bedrijven die op zoek

zijn naar representatieve interieurontwerpen.

(4) Onder voorbehoud: Het West-Europese en Noord Amerikaanse

publiek. Via het landelijk netwerk voor Nederlands inte-

rieurontwerp Artful Facilities zijn er contacten met

Berlijn, Parijs, Brussel, Antwerpen en New York.

Productgroepen: Autonome interieurproducten

Binnen de kernactiviteiten zijn vier klassen autonome interieur-

producten te onderscheiden:

(a) Grote meubels van staal en/of hout:

Kasten [boekenkast, sierkast, servieskast, TV kast,

wandmeubel], tafels [salontafel, eettafel,kaptafel],

fauteuils, bankstellen

prijs: 250.- tot 1500.-

(b) Kleine meubels van staal en/of hout

Stoelen, spiegels, bijzettafels, asbakjes, klokken,

kaarsenstandaards, kapstokken, schoenenrekje, sieraden-

kastje, paraplubak, bloembak

prijs: 25.- tot 250.-

H: MARK EN BRANCHE GEGEVENS

..............................................................

(c) Lampen groot

Monumentale beelden met verlichtingselementen

Prijs: 250.- tot 1250.-

(d) Lampen klein

Schemerlamp, wandlampje, tafelmodel, bureaulamp

Prijs: 25.- tot 250.-

De genoemde prijzen zijn exclusief BTW. Het zijn de verkoop-

prijzen van MARCELLO aan de detailhandel. De prijs die de

detailhandel rekent aan de consument is 50 tot 100% groter dan

de verkoopprijs van MARCELLO. Tabel 1 (zie bijlage IV) geeft een

overzicht van het huidige productassortiment van MARCELLO zomer

1993.

Productgroepen: nevenactiviteiten:

(2) Ambachtelijke interieurbouwopdrachten:

Verbouwingen, trapbouw, onderhoudswerkzaamheden, tentoon-

stellingsinrichting, kasten, tafels, stoelen, maquettebouw,

bouw van stalen constructies etc.

Deze projecten worden uitgevoerd in opdracht.

Prijs: 30.- tot 50.- per uur excl BTW.

(3) Kunstzinnige werkstukken

Beelden, fotografie en autonome meubelobjecten

Prijs: 250.- tot 2000.-

(4) Alternatieven (voor de toekomst):

* Marketing voor meerdere ontwerpers

* Technisch tekenwerk, constructieadvies

* Interieuradvies

* Meubilair voor andere doelgroepen zoals ouders van peuters

en kleuters, pubers en de grote grijze massa.

Bijlagen:

In de bijlagen V, VI en VII staan meer gegevens en plannen over

de MARKT EN BRANCHE GEGEVENS. Deze bijlagen behandelen

achtereenvolgens:

* gegevens over concurrentie (bijlage V)

* plaat MARCELLO tussen concurrenten (bijlage VI)

* marketingstrategie van MARCELLO (bijlage VII)

I: EXPLOITATIEBEGROTING

.............................................................

TOTAAL in 3

JAAR JULI 93 t/m

JUNI 94 JULI 94 t/m

JUNI 95 JUNI 95 t/m

JUNI 96

A1 OMZET: meubelen 250.000 37.500 87.500 125.000

A2 OMZET: opdrachten 25.000 12.500 7.500 5.000

B. Inkopen materialen 50.000 7.500 17.500 25.000

C. BRUTO MARGE: 225.000 40.000 77.500 105.000

KOSTEN:

D. Vervoer 15.000 4.500 5.250 5.250

E. Werkplaats/energie 15.000 5.000 5.000 5.000

F. Kantoorruimte 4.200 1.400 1.400 1.400

H. Visuele promotie 10.000 1.500 2.500 6.000

I. Gereedschap 2.500 800 800 900

J. Telefoon 2.500 700 800 1.000

H. Reiskosten 3.600 700 800 1.000

L. Overige overhead 10.000 2.000 3.000 5.000

M. Ontwikkelings-

kosten materiaal) 3.600 2.000 1.600 -

O. Rentekosten 11.755 2.585 4.260 4.950

P. Afschrijvingen 4.490 830 1.830 1.830

Q. Totaal kosten: 82.645 22.015 27.240 32.330

R. Netto winst 142.355 17.985 50.260 72.670

TABEL 5: De exploitatiebegroting

J: INVESTERINGSBEGROTING

.............................................................

Ten behoeve van de investeringsbegroting zijn in de tabellen 8,

9. 10 en 11 [zie bijlage IX] de volgende gegevens weergegeven.

* De benodigde gereedschappen voor de produktie (tabel 8)

* De investeringen in algemene middelen (tabel 9)

* De afschrijvingskosten (tabel 10)

* De rentekosten over de investeringen (tabel 11)

Deze afschrijvingskosten zijn verwerkt in de exploitatiebegro-

ting (Tabel 5) onder punt P. afschrijvingen. De rentekosten uit

tabel 11 zijn verwerkt in tabel 7: de rentekosten.

K: PRIVE-UITGAVEN

.............................................................

VASTE LASTEN: per maand: per jaar:

A: Huur (400-133) 266 3.192,00

B: GEB (150-75) 75 900,00

C: Krant 30 360

D: Telefoon 75 900,00

E: Ziektekostenverz 1500

G: Arbeids.ong.verz -

H: Pensioen+levensv -

I: Afbetaling stufi 150 1.800,00

J: Abon. + Contrib. 250

K: Overige 1500

10.402,00 10.402,00

LEVENSONDERHOUD:

1. Eten 300 3.600,00

2. Ontspanning 100 1.200,00

3. Kleding 500

4. Vakantie 1000

5. Overig 100 1.200,00

7.500,00 7.500,00

UITGAVEN TOTAAL: 17.902,00

TABEL 12: Prive-uitgaven

L: FINANCIERINGSBEHOEFTE

.............................................................

Bepaling financieringsbehoefte:

De financieringsbehoefte van MARCELLO bestaat uit drie aspecten:

1. T.b.v. overbrugging bedrijfskosten:

Het eerste half jaar zullen de bedrijfskosten niet uit de

winst van MARCELLO betaald kunnen worden. Hiertoe is een

lening met periodieke aflossing benodigd ter hoogte van

13.000.-.

2. T.b.v produktie op voorraad:

Er zal gemiddeld een half jaar zitten tussen inkoop materiaal

en afrekening voorraad gereed produkt. Voor de aankoop van

voorraad is een flexibel krediet benodigd ter hoogte van de

kosten van een half jaar materiaalkosten.

Voor 1993-94 is een flexibel krediet met een kredietplafond

van 6500.-

3. T.b.v investeringen:

De investeringen in benodigde gereedschap zullen niet uit de

winst/reserves gefinancierd. Hiertoe is een lening benodigd

met periodieke afbetaling. Daar investeringen in drie jaar

afgeschreven zal de lening ook in drie jaar worden afgelost.

Voor 1993-94 is een bedrag benodigd van 3500.-

Afhandeling financieringsbehoefte 1993-'94:

De financieringsbehoefte kan worden vervuld door een rekening-

courant krediet van:

1. T.b.v. bedrijfskosten : 13.000.-

2. T.b.v. materiaalkosten : 6.500.-

3. T.b.v. investeringen : 3.500.-

totaal : 23.000.-

Aanvulling op kosten levensonderhoud:

Het eerste jaar zullen er onvoldoende inkomsten zijn om in de

kosten van het levensonderhoud te kunnen voorzien. Voor deze

periode zal een aanvulling uitkering worden aangevraagd.

M: HAALBAARHEID

.............................................................

De haalbaarheid van dit plan zijn getest op twee aspecten:

(1) De haalbaarheid van de produktie:

De benodigde uren produktie bij gemiddelde verkoopverwachting

zijn bepaald in tabel 16 [bijlage XIII]. In totaal zijn 3.359

uren benodigd in drie jaar tijd. Verdeeld over deze jaren is

dit:

* Eerste jaar: 15% van 3.359 is 504 uur

* Tweede jaar: 35% van 3.359 is 1176 uur

* Derde jaar: 50% van 3.359 is 1679 uur

Gezien het feit dat er in een jaar minstens 1600 uur gewerkt

wordt moet het productievolume met door één man gemaakt kunnen

worden.

(2) De haalbaarheid van de omzet:

Bij het bepalen van de omzet is uitgegaan van verschillende

veronderstellingen:

* Een gemiddelde verkoopverwachting.

Geen van de produkten zal gemiddeld verkopen. In de eerste jaren

zal uitgetest moeten worden welke produkten werkelijk een

commercieel succes zullen worden. Hier zal de omzet uit worden

gerealiseerd.

* Het huidige productassortiment

De productontwikkeling is nog in volle gang. Dit zal een spin-

off hebben op tal van andere produkten. Deze produkten zullen

bijdrage aan een extra omzet.

Verdere aspecten van zekerheden zijn:

* De grootte van de markt

De omzet van de Nederlandse houtenmeubelindustrie was 2.2 mil-

jard in 1990, van de stalenmeubelindustrie was dit 1.2 miljard

[bron 2].

De grootte van de Nederlandse markt voor verlichtingsartikelen

is 480 miljoen in 1991 [bron 3].

Met een omzet van 2.5 ton in 3 jaar bereikt MARCELLO een

marktaandeel in de Nederlandse markt van 0.002%.

* Het aantal verkooppunten bepaald de verkoop

Plaats een meubelwinkel een meubel dan wordt het meubel in meer

dan 80% van de gevallen verkocht.

De bereidheid van de detailhandel om de meubels te plaatsen is

dus al een goede graadmeter voor de verkoopverwachting.

Voor de verkoop is het zaak dat de meubels in zoveel mogelijk

winkels tentoongesteld zijn. Anderzijds kost dit ook geld en

brengt dit extra risico met zich mee. Tussen beiden moet een

optimum gezocht worden.

* Het produkt/markt combinatie en de bedrijfsgrootte

Er zijn in Nederland meer dan 5000 kleine bedrijven [< 5 man]

werkzaam [bron 4]. De produkt/markt combinatie biedt dus veel

mogelijkheden voor kleine bedrijven.