Jaarverslag 2019

Stichting Montessori Onderwijs Zuid-Holland

te Zoetermeer

2 versie 6

Inhoudsopgave

Bestuursverslag 2019................................................................................................................................. 4

1. Het schoolbestuur ............................................................................................................................... 6

1.1 Organisatie ........................................................................................................................................................ 6

1.2 Profiel .............................................................................................................................................................. 10

1.3 Dialoog ............................................................................................................................................................ 12

2. Verantwoording beleid ...................................................................................................................... 13

2.1 Onderwijs & kwaliteit ...................................................................................................................................... 13

2.2 Personeel & professionalisering ..................................................................................................................... 17

2.3 Huisvesting & facilitair .................................................................................................................................... 22

2.4 Financieel beleid ............................................................................................................................................. 22

2.5 Risico’s en risicobeheersing ............................................................................................................................ 24

3. Verantwoording financiën ................................................................................................................. 26

3.1 Ontwikkelingen in meerjarig perspectief ........................................................................................................ 26

3.2 Staat van baten en lasten en balans ............................................................................................................... 27

3.3 Financiële positie ............................................................................................................................................ 31

Bijlage 1 Jaarverslag RvT ............................................................................................................................................. 32

Jaarrekening 2019 .................................................................................................................................... 35

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling ................................................................................................... 36

MAB Model A Balans (na resultaatbestemming)........................................................................................................ 40

MB Model B Staat v. Baten en Lasten ......................................................................................................................... 41

MC Model C Kasstroomoverzicht ................................................................................................................................ 42

VA Vaste Activa ........................................................................................................................................................... 43

VL Vorderingen & Liquide Middelen ........................................................................................................................... 44

EV Eigen Vermogen .................................................................................................................................................... 45

BR Bestemming van het Resultaat ............................................................................................................................. 45

VL Voorzieningen LL Schulden .................................................................................................................................... 46

KS Kortlopende Schulden ............................................................................................................................................ 47

OB Overheidsbijdragen ............................................................................................................................................... 48

AB Andere Baten ......................................................................................................................................................... 48

LA Lasten ..................................................................................................................................................................... 49

LA Lasten (vervolgd) .................................................................................................................................................... 50

FB Financieel en Buitengewoon .................................................................................................................................. 51

MG Model G1 Verantwoording Subsidies ................................................................................................................... 52

MG Model G2 Verantwoording Subsidies ................................................................................................................... 52

3 versie 6

WNT Wet Normering Bezoldiging Topfunctionarissen ............................................................................................... 53

NIBOV Niet In de Balans Opgenomen Rechten en Verplichtingen ............................................................................. 55

Gebeurtenissen na Balansdatum ................................................................................................................................ 56

Overige gegevens ..................................................................................................................................... 58

Controleverklaring .................................................................................................................................... 59

Bijlagen ..................................................................................................................................................... 60

Specificatie Balansposten............................................................................................................................................ 61

Exploitatie per kostenplaats ........................................................................................................................................ 64

Reserves en voorzieningen per kostenplaats .............................................................................................................. 71

4 versie 6

Bestuursverslag 2019

5 versie 6

Voorwoord

Het bestuur van de Stichting Montessori Onderwijs Zuid-Holland (MZH) te Zoetermeer legt door middel van dit verslag verantwoording af over het gevoerde beleid en over de resultaten die uit dit beleid zijn voortgekomen in het jaar 2019.

Daarnaast maakt het verslag deel uit van de jaarrekening 2019 zoals deze aan het ministerie van OCW wordt verstuurd. De jaarrekening 2019 van de Stichting Montessori Onderwijs Zuid-Holland is opgesteld door de controller met medewerking van het Bestuursbureau van MZH en is gecontroleerd door Van Ree accountants. De jaarrekening wordt uitgereikt aan de leden van de Raad van Toezicht van de Stichting MZH, de directeuren van de scholen, de leden van de GMR en de Medezeggenschapsraden van de aangesloten scholen. Na goedkeuring zal het verslag op de website van de stichting geplaatst worden Op de stichtingswebsite zijn de documenten te vinden waar we in dit verslag naar verwijzen.

6 versie 6

1. Het schoolbestuur

1.1 Organisatie

Contactgegevens

• Naam schoolbestuur: Stichting Montessori onderwijs Zuid-Holland (MZH)

• Bestuursnummer: 41324

• Adres: Crown Business Center Zoetermeer, Boerhaavelaan 40, 2713 HX Zoetermeer

• Telefoonnummer: 085 747 0622

• Email: cwillemse@montessori-mzh.nl

• Website: www.montessori-mzh.nl

Contactpersoon

Met wie kan er contact op worden genomen met vragen naar aanleiding van het bestuursverslag?

• Naam contactpersoon: C. Willemse

• Functie: Bestuurder

• Telefoonnummer: 0615011296

Overzicht scholen

Elckerlyc

Leiderdorp. Directeur: Ronald Elward. Brin: 03TN

Elckerlyc, scholen op de kaart.

Montessorischool Houtwijk

Den Haag. Directie: Henk Plomp/Marga Böhmers. Brin: 04EN

Montessorischool Houtwijk, scholen op de kaart.

Christelijke Montessorischool de Abeel

Den Haag. Directeur: Paul Mos. Brin: 04NS

De Abeel, scholen op de kaart.

Alphense Montessorischool

Alphen a/d Rijn. Directeur: Gregory Grampon. Brin: 07AJ

Alphense montessorischool, scholen op de kaart.

Montessori Kindcentrum Passe Partout

Zoetermeer. Directeur: Cathelijne Willemse. Brin: 23FH

Passe Partout, scholen op de kaart.

7 versie 6

Juridische structuur

De juridische structuur is een

☐ Vereniging

☒ Stichting ☐ Bestuurscommissie

☐ Openbare rechtspersoon ☐ Stichting samenwerkingsbestuur

☐ Anders, namelijk _________________________

Organisatiestructuur

De RvT is niet in de lijn (eind)verantwoordelijk voor de functies, anders dan voor de bestuurders.

Governance Code

In Code Goed Bestuur in het primair onderwijs zijn basisprincipes vastgelegd omtrent

professionaliteit van bestuurders, toezichthouders en managers in het primair onderwijs.

• Handhaaft het bestuur deze code?

☒ Ja

☐ Nee

Het MZH Managementstatuut en heb Bestuursreglement vindt u hier.

ElckerlycCMS de

Abeel

GMR

MS

Houtwijk

Alphense

MS

Passe

Partout

Controller

BB

RvT

CvB

MT

8 versie 6

Functiescheiding

De Code Goed Bestuur benadrukt de verplichting om de functies van bestuur en intern toezicht te

scheiden binnen organisaties voor primair onderwijs.

☐ Functionele scheiding (one-tier)

☒ Organieke scheiding (two-tier)

☐ Feitelijke scheiding

☐ Anders, namelijk_________________

Bestuur

• Naam: Paul Mos

Functie: Bestuurder

Nevenfuncties (betaald en onbetaald): geen.

o Aandachtsgebied en /of commissies: huisvesting, ICT, kwaliteit onderwijs, communicatie.

• Naam: Cathelijne Willemse

Functie: Bestuurder

Nevenfuncties (betaald en onbetaald): bestuurslid VBS

o Aandachtsgebied en /of commissies: financiën en personeel

Intern toezichtsorgaan

Voorzitter:

• Naam: Dhr. Han de Bruin

Functie: Directeur basisschool in ruste

Nevenfuncties: Hoofdbestuurslid NDV; Voorzitter commissie opleiding en scholing dalton,

commissielid visitatie, commissielid internationale betrekkingen, voorzitter

toekenning montessorimaterialen; Coaching leerkrachten; Huiswerkbegeleider;

Voorzitter Filmhuis Cameo

o Aandachtsgebied en /of commissies: onderwijsinhoudelijk, passend onderwijs.

9 versie 6

Lid Raad van Toezicht:

• Naam: Dhr. Martin Bogerd

Functie: Bestuurder Wbv Habeko wonen te Alphen aan den Rijn;

Nevenfuncties: lid RvT Fioretti Teylingen College te Lisse; Lid Algemeen Bestuur Holland Rijnland

Wonen; Statutair Voorzitter diverse VvE’s waarin Habeko wonen participeert.

o Aandachtsgebied en /of commissies: Financien, Governance, Management en bedrijfsvoering.

Lid Raad van Toezicht:

• Naam: Mevr. Marion Martijn

Functie: pre-pensioen als directeur vo, voorheen directeur po en onderwijskundig projectleider mbo;

huidig: zelfstandig ondernemer/ZZP –naam bedrijf: Marion Martijn Onderwijsconsultancy &

Coaching

Nevenfuncties: VO-content: lid Raad van Advies en adviseur; Bestuurslid (vz)

Lid RvT VO-Erasmus college, RvT VO - Onderwijsgroep Galilei

Gloria Toonkunst Vlaardingen; Bestuurslid (vz) Cuisine Culinaire Rijnmond.

o Aandachtsgebied en /of commissies: pedagogisch/onderwijskundig po/vo/mbo, passend

onderwijs

Lid Raad van Toezicht:

• Naam: Mevr. Bea van der Heide

Functie: plaatsvervangend regiodirecteur Gemiva-svg groep

Nevenfuncties: lid Raad van Commissarissen Woning Stichting Nieuwkoop

o Aandachtsgebied en /of commissies: contactpersoon GMR

Lid Raad van Toezicht:

• Naam: Mevr. Marie Louise van Deutekom

Functie: Global HR Director, SUSE Software Solutions BV.

Nevenfuncties: diverse commissies Leiderdorpse Hockey Club LSC Alecto

o Aandachtsgebied en /of commissies: personeel & organisatie, werving & selectie,

talentontwikkeling, ervaring met fusies & overnames.

(Gemeenschappelijke) medezeggenschap

Iedere basisschool heeft een MR. Er is een gemeenschappelijke medezeggenschapsraad (GMR), elke

school vaardigt een personeelslid en een lid uit de oudergeleding af.

Het jaarverslag van de GMR vindt u hier.

10 versie 6

1.2 Profiel

Missie: ‘Ieder kind z’n eigen top!’ Stichting Montessori Onderwijs Zuid-Holland ziet het als taak om verwondering, leergierigheid en onbevangenheid bij onze leerlingen te behouden zodat zij vanuit deze waarden betekenis geven aan de wereld om zich heen. Om dit te bereiken is het nodig dat we ten eerste waardering hebben voor ieders volledige oorspronkelijke aanleg en ten tweede dat we ons onderwijs en onze samenleving zo vormgeven, dat we deze aanleg voortdurend blijven ontwikkelen, oefenen en inzetten. We zijn ons ervan bewust dat de montessoripedagogiek daar een prima basis voor biedt en dat de Internationale school daar een verrijking voor kan zijn. We willen uitdagend en toekomstgericht onderwijs geven van hoge kwaliteit. Daar staan we voor en daar gaan we voor.

Visie De stichting bestaat uit scholen voor (algemeen en PC) bijzonder onderwijs. Het zijn Montessorischolen, met als belangrijkste pedagogische uitgangspunten: gelijkwaardigheid, openheid, zelfstandigheid, respect, veiligheid en acceptatie. Basisschool Elckerlyc heeft ook een internationale afdeling. Het bestuur van de stichting streeft naar een bepaalde mate van autonomie op het gebied van de eigen identiteit op lokaal niveau, waarbij expliciet gezocht wordt naar de meerwaarde van het uitruilen van kennis. De scholen zijn gebaseerd op de uitgangspunten van het Montessorionderwijs zoals deze zijn vastgesteld door de Nederlandse Montessori Vereniging, met uitzondering van de internationale school. Deze baseert haar onderwijs deels op (de uitgangspunten van) het International Primary Curriculum, deels op het British National Curriculum. De scholen zijn lerende organisaties waar kinderen en volwassenen (leraren en ouders) met plezier en geïnspireerd kunnen werken. De scholen staan open voor contacten met andere scholen en instanties. Dit betekent dat de stichting open staat voor eenieder, met respect voor diverse culturen en levensbeschouwelijke achtergronden. Kernactiviteiten

De kernactiviteiten van het schoolbestuur van MZH zijn (zie ook SBP en jaarplan):

• Het mogelijk maken van het geven van montessori-onderwijs,

• Het mogelijk maken van het verzorgen van onderwijs in een IGBO-setting (internationaal georiënteerd

basis onderwijs),

• Het zorgdragen voor kwalitatief goed onderwijs,

• Het zorgdragen voor opleidingsmogelijkheden voor personeelsleden,

• Het mogelijk maken van de uitruil van kennis van de medewerkers,

• Het verzorgen van medezeggenschap,

• Het verzorgen van goede huisvesting,

• Het zorgdragen voor een verantwoorde financiële huishouding

• Het bewerkstelligen van ‘goed werkgeverschap’ teneinde een aantrekkelijke werkgever te zijn,

• Het afleggen van maatschappelijke verantwoording,

• Het verzorgen van communicatie met relevante stakeholders,

• Het zorgdragen voor toegankelijkheid voor een zo groot mogelijke doelgroep.

11 versie 6

Strategisch beleidsplan

Ons meerjarenbeleid is tot stand gekomen na dialoog met diverse betrokkenen, waaronder de onderwijsinspectie, schoolleiders, de RvT en de GMR. In ons strategisch beleidsplan worden de beleidsuitgangspunten en de doelen geformuleerd waaraan we als stichting in alle geledingen en op alle scholen willen werken in de komende (vier) jaren. In 2019 hebben we gewerkt aan het schrijven van het SBP, om tot een nieuw SBP te komen hebben we met verschillende gremia besproken wat de doelen zouden moeten worden voor 2019-2023. Vanaf schooljaar 2019-2020 is het SBP van kracht. Voor 2019 hebben we de volgende speerpunten:

• Goed werkgeverschap

• Onderlinge verbondenheid

• Sociale veiligheid

Het volledige Strategisch Beleidsplan vindt u hier.

Toegankelijkheid & toelating

Al onze scholen zijn toegankelijk voor alle leerlingen die zich aanmelden, met uitzondering van de IS. Iedere aanmelding wordt zorgvuldig beoordeeld. Waar er geen passend onderwijs op één van de MZH-scholen kan worden gerealiseerd zal een andere, passende school worden aangeboden.

12 versie 6

1.3 Dialoog

Belanghebbenden

Klachtenbehandeling Klachten proberen we te voorkomen door dagelijks bewust bezig te zijn met het wel en wee van de kinderen, de ouders, de omgeving en het personeel.

Binnen de context van het Montessorionderwijs hechten wij veel waarde aan het respecteren van een ieders persoonlijkheid, daar besteden wij veel tijd aan. Bovendien leven wij als volwassenen het goede voorbeeldgedrag zoveel mogelijk voor. Goed voorbeeld doet goed volgen! Helaas gebeuren er toch weleens dingen die niet voorkomen konden worden. Resulteert dit in een klacht, dan wordt deze serieus genomen.

Belanghebbende organisatie of

groep

Beknopte omschrijving van de samenwerking of dialoog

RvT Toezichthoudend orgaan, op regelmatige basis sparringpartner. 6 keer per jaar is er een vergadering.

Ouders De directeuren van de scholen staan in nauw contact met de ouders van de leerlingen die op onze scholen zitten. Er zijn meerdere momenten per jaar 10-minutengesprekken gepland en daarnaast zijn er ook ouderavonden. Tevens worden de ouders vertegenwoordigd door ouders die gekozen zijn voor een plaatselijke MR. Op stichtingsniveau worden ouders vertegenwoordigd door ouders van alle scholen in een GMR.

Leerlingen Leerlingen, leerkrachten, medewerkende vrijwilligers en externen onderhouden leerling contacten. Indien nodig overleggen zij met elkaar om eventuele zorgen te delen, zolang de privacy van een kind daarmee niet geschonden wordt.

Gemeenten De scholen liggen verspreid in de regio waardoor we te maken hebben met verschillende gemeenten: Den Haag, Leiderdorp, Alphen aan de Rijn, Zoetermeer

Samenwerkingsverbanden Binnen de stichting hebben we te maken met 4 samenwerkingsverbanden elk op hun eigen wijze georganiseerd. Alle samenwerkingsverbanden hebben een eigen manier van werken. Het schoolbestuur neemt regelmatig deel aan de bestuursvergaderingen van de samenwerkingsverbanden en indien nodig mandateren we de plaatselijke directeur.

SMW Binnen de stichting werken we samen met verschillende organisaties voor SMW (Xtra plus, Schoolformaat, JGt Holland Rijnland en GO!).

JGZ Op alle scholen wordt samengewerkt met de Jeugd Gezondheid Zorg

Kinderopvang Er wordt met verschillende organisaties samengewerkt zoals Junis, 2samen en SWK groep

13 versie 6

De scholen streven actief naar een laagdrempelige klachtenbehandeling en dus moet een klacht snel en makkelijk worden ingediend.

De eerst aangewezen persoon om een klacht te bespreken is de groepsleerkracht, daarna de intern begeleider en/of de directeur. Op iedere school is een vertrouwenspersoon, leerlingen, leerkrachten en ouders weten ook wie hij/zij is. De vertrouwenspersoon kan altijd worden benaderd, ook zonder tussenkomst van anderen. Bovendien is er voor de stichting een onafhankelijke externe vertrouwenspersoon. Ook de contactgegevens van deze persoon zijn bij iedereen bekend.

Alle scholen van MZH hebben een klachtenregeling, hierin staat beschreven welke weg bewandeld kan

worden. De scholen zijn aangesloten bij de Klachtencommissie van de Vereniging Bijzondere Scholen

voor onderwijs op algemene grondslag www.gcbo.nl.

In 2019 zijn er op bestuursniveau twee klachten binnen gekomen, aangaande een besluit ten aanzien

van een leerling waar ouders het niet mee eens waren. Eén klacht is gemeld bij het GCBO en één klacht

is gemeld bij het LKC (Landelijke Klachten Commissie).

Het MZH klachtenbeleid vindt u hier.

2. Verantwoording beleid Dit hoofdstuk bevat de verantwoording over het beleid van het bestuur. Het is opgedeeld in vier

paragrafen over de verschillende beleidsterreinen: Onderwijs & kwaliteit, Personeel &

professionalisering, Huisvesting & facilitaire zaken, Financieel beleid. Het hart van deze paragrafen

wordt gevormd door de verantwoording over de gestelde doelen, het behaalde resultaten en de

mogelijke vervolgstappen. De laatste paragraaf van dit hoofdstuk gaat in op de risico’s en

risicobeheersing.

2.1 Onderwijs & kwaliteit

Onderwijskwaliteit

Sinds de invoering van het nieuwe inspectietoezicht spreekt de inspectie het bestuur aan op de

onderwijskwaliteit op zijn scholen. Het is de verantwoordelijkheid van het bestuur om een

waarborgsysteem voor kwaliteitszorg in te richten en zo de ondergrens van de onderwijskwaliteit te

bewaken. Deze ondergrens is vastgelegd in de standaarden van de inspectie.

De scholen van onze stichting plegen systematisch kwaliteitszorg. In het SBP 2019-2023 is opgenomen

dat het systeem van kwaliteitszorg vernieuwd wordt. We werken vanuit een meerjarenplanning aan

de continue ontwikkeling van de kwaliteit van de school en de medewerkers. We beschouwen

kwaliteitszorg en personeelsbeleid als onlosmakelijk, omdat ons personeel de kern van kwaliteit vormt.

In beginsel werken alle scholen vanuit de PDCA-cyclus. Ze hebben hun kwaliteit beschreven (zie ook de

schoolplannen) en handelen daarnaar. Vervolgens beoordelen ze (zelfevaluatie) regelmatig –conform

de meerjarenplanning- of de kwaliteit van de school in orde is. Ook laten ze hun kwaliteit systematisch

door ouders en leerlingen beoordelen met behulp van vragenlijsten. Tenslotte beoordelen de scholen

elkaar via een systeem voor collegiale consultatie. Op basis van de beoordelingen worden er

verbeterpunten gekozen en nader uitgewerkt (zie daarvoor de jaarplannen van de scholen). Gelet op

14 versie 6

de documenten die een rol spelen bij kwaliteitszorg geldt: alle scholen werken met een schoolplan, een

jaarplan en een evaluatie van het jaarplan.

Op bestuursniveau wordt de kwaliteitszorg gemonitord. Speerpunten daarbij zijn de

onderwijsresultaten, het lesgeven (de onderwijsleerprocessen), de zorg en begeleiding en het

schoolklimaat (m.n. veiligheid). Tijdens de management- rapportagegesprekken zijn de kwaliteitszorg

van de school, de resultaten, de diverse beoordelingen en de verbeterplannen prominente

gespreksthema’s. Indien de monitoring uitwijst, dat de onderwijskwaliteit te kort schiet, dan worden –

na analyse- verbeteringen doelgericht doorgevoerd. Het bestuur ontwikkelt een plan van aanpak voor

scholen waar de onderwijskwaliteit een risico vormt of dreigt te gaan vormen. In dat plan is (onder

meer) de verantwoordelijkheidsdeling tussen bestuur en de school beschreven.

Voor verdere informatie over de kwaliteitszorg en door ons gewenste scores verwijzen we naar ons

Strategisch beleidsplan.

• Hoe definieert MZH onderwijskwaliteit?

Bij MZH is de onderwijskundige kwaliteit volgens de inspectie op orde. We willen echter structureel

werken aan kwaliteit. Een kwaliteitssysteem helpt ons om handen en voeten te geven aan onze

ambities. Het beschrijft wat onze visie is op kwaliteitszorg en hoe we werken, hoe processen lopen en

wie welke verantwoordelijkheid en bevoegdheid heeft. Dat is de basis om te werken aan cyclische

kwaliteitsverbetering. De komende tijd maken we een keuze voor een kwaliteitssysteem dat in heel

MZH zal worden ingevoerd. Voor die keuze formuleerden we een aantal uitgangspunten.

In lijn met onze integrale benadering van leren kiezen we ook voor een integrale benadering van

kwaliteit. We willen onze kwaliteit afmeten aan de waardering van leerlingen en ouders, de waardering

door medewerkers en de behaalde onderwijsresultaten. Om tot verbetering te komen kijken we, in

samenhang, naar alle factoren die deze processen kunnen beïnvloeden: leiderschap, beleid en

strategie, HRM, management van middelen en management van processen.

Uitdagend montessori- (en internationaal) onderwijs is onze kernactiviteit, ook dat werkt door in onze

keuze voor een kwaliteitssysteem. We willen bij alles kunnen zien wat het betekent voor een leerling.

In lijn met onze visie op eigenaarschap bij leerlingen en medewerkers kiezen we bovendien voor

zelfsturing als principe. Dat betekent onder meer dat we gaan werken met zelfevaluaties en collegiale

consultaties.

Met een kwaliteitssysteem alleen zijn we er niet. We realiseren ons dat werken aan kwaliteit vooral

een manier van denken is, een reflectieve houding die gaat groeien. De komende jaren doen onze

scholen ervaring op met zelfevaluatie. Over vier jaren verwachten we dan dat het kwaliteitsdenken

geïntegreerd is in ons handelen.

• Op welke manier heeft het bestuur van MZH zicht op onderwijskwaliteit?

Het bestuur heeft een kwaliteitsmedewerker in dienst. Deze onderhoudt regulier contact met alle

directeuren en intern begeleiders en gaat met ze in gesprek, gevraagd en ongevraagd, over aspecten

van kwaliteit. Ze gebruikt daar onder meer input voor die ze verkrijgt door gesprekken met

leerkrachten, externen en gegevens uit de leerlingvolgsystemen. Zeswekelijks bespreekt ze deze zaken

met het bestuur. Naar aanleiding van het besprokene worden doelen opgesteld die na afloop van die

periode weer worden geëvalueerd en bijgesteld. Zo is de PDCA- cirkel rond. Bovendien belegt zij –

eveneens om de zes weken- besprekingen met de intern begeleiders. Eén maal per jaar is er een groot

overleg waarbij ook de directeuren aanschuiven. De resultaten, trends en analyses worden dan met

15 versie 6

elkaar gedeeld, waarna een nieuwe, of vernieuwde ambitie wordt geformuleerd voor het aankomende

jaar.

• Hoe verantwoordt het bestuur zich over de onderwijskwaliteit?

Kwartaalrapportages, inspectierapportages, gegevens beschikbaar via ‘scholenopdekaart’ en enquêtes

onder ouders en leerlingen zijn de belangrijkste informatiebronnen én verantwoordingskanalen.

Een presentatie over het kwaliteitsbeleid van MZH vindt u hier.

Doelen en resultaten

Het schoolbestuur stelde zichzelf twee doelen ten aanzien van de onderwijskwaliteit:

1. Onze scholen halen een eindscore die boven de ondergrens en de eigen schoolnorm ligt.

Dit doel is deels behaald. Twee van de vijf scholen scoorden in het vorig jaar onder de door de inspectie

gehanteerde eindtoets-norm. In 2019 betrof het nog één school. De resultaten waren daar wel

vooruitgegaan maar in de optiek van het schoolbestuur nog niet voldoende. Op de school is een nieuwe

directeur aangesteld die met het reeds opgestelde verbeterplan voortvarend aan de slag is gegaan. Dit

wierp wel vruchten af maar er is nog ruimte voor verdere verbetering. De school is de laatste jaren

meer een buurtschool geworden, wat betekent dat ouders minder bewust voor montessori onderwijs

kiezen; de manier van lesgeven zal daarmee in overeenstemming moeten worden gebracht, meer nog

dan al gedaan werd.

2. Onze scholen halen tussenresultaten die boven de eigen schoolnormen liggen.

Dit doel is deels behaald. Tussenresultaten kunnen stevig fluctueren, afhankelijk van de min-of-meer

toevallige samenstelling van een klas/groep. In groepen met een stabiele leerkracht-/onderwijssituatie

zijn de resultaten goed. Waar er (veel) personele wisselingen zijn geweest of waar leerlingen met

stevige problematiek aanwezig waren zijn de resultaten gemiddeld soms minder, maar nooit

teleurstellend. MZH hanteert de stelregel dat in principe éérst hulp en ondersteuning wordt

georganiseerd en dat daarna de financiële implicaties worden afgehandeld (binnen redelijke grenzen).

Dit in tegenstelling tot andere schoolbesturen waar het kan zijn dat het zorgbudget leidend is (en het

geven van ondersteuning en verlenen van zorg dus moet worden uitgesteld tot er een nieuwe

budgetperiode aanbreekt).

Onderwijsresultaten Binnen MZH worden verschillende eindtoetsen afgenomen, zo wordt er gebruik gemaakt van de IEP,

Cito en Route 8. In 2019 hebben alle scholen van MZH een voldoende op de eindtoets. De scholen van

MZH behoren bij de 95% best scorende scholen daar waar het gaat om de resultaten van de eindtoets.

Voor de onderwijsresultaten van de scholen verwijzen we naar scholenopdekaart.nl.

Inspectie In begin 2018 bezocht de inspectie in het kader van stelsel-/ themaonderzoek vier scholen van MZH.

Omdat het bestuur geen verslag ontving en MKC Passe Partout een herstelopdracht zou krijgen welke

ze niet ontvingen is er opnieuw in 2019 een bezoek gebracht aan MKC Passe Partout en is er een

16 versie 6

gesprek geweest tussen bestuur en inspectie. Inmiddels ontving het bestuur het eindverslag en hebben

alle scholen een basisarrangement.

• Is er tijdens het verslagjaar een inspectiebezoek geweest?

☒ Ja

☐ Nee

Wat gaat goed?

• Het bestuur zorgt voor onderwijs van voldoende kwaliteit op al zijn scholen. Scholen van de stichting hebben door historie en gespreide ligging vaak eigen plannen om de kwaliteit vast te houden of te verbeteren. De onderzochte scholen geven hier goed uitvoering aan en de teams werken hard aan deze schoolontwikkeling.

• Het bestuur geeft de scholen de ruimte om een eigen beleid te voeren.

• De financiën zijn op orde. Het bestuur gaat verstandig om met het beschikbare geld. Er is voldoende geld om het onderwijs en het personeel nu en in de toekomst te betalen.

Wat kan beter?

• De Montessorischool Passe Partout heeft drie schooljaren (2015, 2016 en 2017) onvoldoende eindresultaten met haar leerlingen bereikt. Een oorzaak daarvan lijkt te liggen in het onvoldoende analyseren van problemen van leerlingen door de leraren. In het herstelonderzoek op Passe Partout is geconstateerd dat de school in 2018 voldoende eindresultaten heeft gehaald en nauwkeurig analyseert wat leerlingen nodig hebben om tot voldoende resultaten te komen. Daarmee is 'moet beter' niet meer van toepassing voor Passe Partout.

• De aansturing en afstemming vanuit het bestuur naar het managementteam moet beter, vooral gericht op eenheid in het aansturen van de verschillende scholen. Hiertoe is besloten een vaste voorzitter te benoemen, niet zijnde een lid van het cvb. Het notuleren is geprofessionaliseerd. Het CvB organiseert, in samenspraak met de kwaliteitsmedewerker, minimaal tweemaal per jaar een overleg met iedere directeur en zijn/haar intern begeleider. Lopend en nieuw beleid worden dan besproken, evenals de resultaten van leerlingen, uitslagen van evt. tevredenheidspeilingen en andere actualiteit.

Het meest recente inspectierapport vindt u hier.

17 versie 6

Passend onderwijs Over dit thema, aangewezen door de Minister van OCW, moet op grond van de Regeling jaarverslag

artikel 4 lid 6 nadere verantwoording plaatsvinden.

• In het kader van passend onderwijs ontvangt het bestuur middelen via de lumpsum. Deze middelen maken het mogelijk om op alle MZH-scholen een intern begeleider aan te stellen, en bovenschools een orthopedagoog. De taakomvang van de intern begeleiders is afgestemd op de schoolgrootte.

• In het kader van passend onderwijs ontvangt het bestuur tevens middelen vanuit de

samenwerkingsverbanden (SWV’s ). De SWV’s (MZH heeft vanwege de geografische spreiding van

haar scholen te maken met vier SWV’s) verdelen de haar toegekende gelden ieder op eigen wijze,

vaak middels een bedrag per leerling. De hoogte van de bedragen per leerling varieert; zo ook de

acties die lokale scholen ermee worden verondersteld te ondernemen. In de regel wordt van de

toegekende middelen extra expertise, zorg en/of behandeling ingekocht, al dan niet van lokale

onderwijsadviesdiensten. Ook komt het voor dat een leerling een speciale vorm van onderwijs

nodig heeft maar daar niet (meteen) geplaatst kan worden. Het bestuur blijft dan verantwoordelijk

voor het onderwijs aan deze leerling; in voorkomende gevallen wordt er maatwerk geleverd. De

verantwoording van de ontvangen middelen vindt eveneens plaats bij de verschillende SWV’s.

• MZH heeft deze doelen, in samenwerking met verschillende partijen als volgt gerealiseerd:

afhankelijk van de verordeningen van het lokale SWV wordt al dan niet samengewerkt met lokale

partners. Van de directeuren wordt verwacht dat zij de benodigde zorg zo scherp mogelijk inkopen

zodat met een beperkt zorgbudget zoveel mogelijk ondersteuning kan worden ingekocht. In alle

gevallen wordt er intensief samengewerkt met de CJG’s, het SMW en/of lokale, gespecialiseerde

partijen. Bovendien kan er, door gebruik te maken van de diensten van de orthopedagoog in eigen

dienst, soms sneller worden gehandeld. Uitgangspunt is dat een leerling de zorg krijgt die hij/zij

nodig heeft. Daarbij is niet het budget leidend maar de zorgbehoefte, binnen redelijke grenzen.

• In 2019 is er 241k voor passend onderwijs ontvangen. De middelen worden vooral ingezet voor:

Individuele hulp, (groeps)arrangementen, deelaanstelling IB, ambulante begeleiding, shadows

en/of, tijdelijke voorzieningen buiten school.

2.2 Personeel & professionalisering

Doelen en resultaten

Het bestuur heeft zichzelf de volgende doelen gesteld m.b.t. de professionalisering van het

personeel:

• Iedere leerkracht, werkzaam op een montessorischool, is uiterlijk binnen twee jaar na aanstelling

montessorigeschoold. Jaarlijks is er een aanbod voor startend en/of instromend personeel vanuit

de Haagse Hogeschool of AVE-IK. In 2019 volgden tien leerkrachten de tweejarige opleiding; vier

leerkrachten rondden ‘m af.

• Nascholing is zo laagdrempelig mogelijk gemaakt, onder andere door gebruikmaking van E-

learning. Deze specifieke vorm is door het personeel goed ontvangen. Niet alleen wordt hier

individueel aan deelgenomen, ook wordt E-learning ingezet op studiedagen.

• In de gesprekkencyclus komen vaak opleidingswensen naar voren; deze worden zoveel mogelijk –

mits redelijkerwijs passend binnen onze onderwijsdoelstellingen- gehonoreerd. In 2019 zijn er door

onze medewerkers verschillende opleidingen gevolgd, waaronder schoolleidersopleidingen,

controllersopleiding, opleidingen door onze kwaliteitsmedewerker en montessori opleidingen.

Daarnaast volgende personeelsleden in alle geledingen diverse cursussen en trainingen.

18 versie 6

• De stichting heeft personeelsleden in dienst die vanwege hun achtergrond, specialisaties, studie of

nascholing over extra vaardigheden beschikken. Denk daarbij aan gedragsspecialisten,

hoogbegaafdenspecialisten, reken- en taalspecialisten maar bijvoorbeeld ook aan EHBO’ers. Om

het makkelijker te maken deze kennis te delen zijn deze specialismen ook terug te vinden in de

MZH-app.

• Leerkrachten, werkzaam binnen het IGBO-onderwijs, zijn beperkt in hun opleidingskeuzes. Er

wordt, bijvoorbeeld door het gezamenlijk inhuren van buitenlandse opleiders, samengewerkt met

de andere internationale scholen in Nederland.

• Leerkrachten worden gestimuleerd beurzen aan te vragen om daarmee een master-niveau te

behalen. Ze worden m.b.t. de vervanging tijdens hun studie-uren zo goed mogelijk ondersteund.

In 2019 zijn er geen beurzen aangevraagd.

• Een aandachtspunt betreft de vervanging tijdens studiemomenten. Door de grote tekorten aan

onderwijzend personeel staat het vrij roosteren voor ‘reguliere opleidingen’ onder druk, vandaar

ook de wat grotere nadruk op de E-learning.

Visie op personeel De beschikking hebben over competente medewerkers is een cruciale voorwaarde voor het realiseren

van de beoogde onderwijskwaliteit. Onze visie ten aanzien van het onderwijsgevende personeel is:

✓ De kwaliteit van de leerkrachten is de kwaliteit van het onderwijs.

✓ De leerkrachten van MZH zijn professionals en stellen zich open voor de mening van collega’s en ook

van de leerlingen met betrekking tot het eigen handelen.

✓ De leerkrachten hebben passie voor het onderwijs, waarbij beroepstrots de sleutel tot succes vormt.

✓ De leerkrachten voelen zich betrokken bij de organisatie. Normen en waarden worden belangrijk

gevonden en aan afspraken dient men zich te houden.

✓ De leerkrachten hebben duidelijke doelstellingen voor hun leerlingen geformuleerd en stemmen

hun handelen af op wat hun leerlingen nodig hebben.

Van personeelsleden wordt het volgende verwacht:

✓ Zij kunnen samenwerken en wel op verschillende fronten: binnen de school, binnen de stichting en

binnen de omgeving.

✓ Zij hebben een onderzoekende houding, waarbij personeelsleden outside the box denken op zowel

groeps- als teamniveau.

✓ Zij zijn pedagogisch, organisatorisch en didactisch vakbekwaam of worden dit binnen afzienbare

tijd.

✓ Zij vinden een goede balans tussen sturen, volgen, coachen en ontwerpen.

✓ Zij bevragen leerlingen op hun handelen en hun doelen. Ook bieden zij suggesties en tips aan

kinderen en helpen zij (nog) meer uit het kind te halen. Belangrijk is dat er continu inzicht is in en

kennis is van de ontwikkeling van leerlingen.

✓ Zij zijn in staat om een effectieve instructie te geven aan de groep of groepjes. Zij hebben kennis

van leerlijnen en kunnen leerlijnen toepassen op individuele leerlingen aan de hand van analyse en

observatie. Dit vraagt ook om creërend vermogen.

✓ Zij zijn ICT-vaardig en blijven hun 21e -eeuwse vaardigheden ontwikkelen. Dit vraagt om lerend

vermogen: leerkrachten zijn elke dag nieuwsgierig en werken ook aan de eigen ontwikkeling. Dit

kan door het aannemen van een proactieve houding.

✓ Zij gaan zelf op onderzoek uit en vragen om feedback.

19 versie 6

Aansturing van het personeel

De directeuren geven leiding aan het personeel van de scholen, het bestuur geeft leiding aan de

directeuren. De Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad heeft advies- en/of

instemmingbevoegdheden bij de vaststelling van het beleid.

De verdeling van taken en bevoegdheden tussen het bestuur en de directies van de scholen is beschreven in het managementstatuut van de Stichting. Ook is vastgelegd welke taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden het bestuur heeft. De taken en verantwoordelijkheden van onderwijzend en onderwijsondersteunend personeel zijn

vastgelegd in een functiebeschrijving.

Door de grote tekorten aan onderwijspersoneel was het ook in 2019 een groeiende uitdaging vacatures

tijdig in te vullen. Het kan niet anders dan dat er ook met betrekking tot onze eigen kwaliteitseisen

soms wat water bij de wijn gedaan moet worden. Zo proberen we kleine deeltijdaanstellingen te

voorkomen, liefst gediplomeerd montessoripersoneel aan te nemen en een redelijke verhouding

man/vrouw aan te houden. Dat dit niet in alle gevallen lukt mag evident genoemd worden; we

constateren echter tegelijkertijd dat MZH een aantrekkelijke werkgever wordt gevonden, tot nu toe

kon in iedere vacature worden voorzien.

Doel in 2019 ten aanzien van personeelsbeleid:

Steeds zijn we bezig geweest met het werven en behouden van kwalitatief goed personeel. Het

begeleiden van startende leerkrachten heeft onze aandacht echter dit zou in de komende jaren nog

kunnen verbeteren door bv het aanstellen van een coach op bovenschoolsniveau. We proberen steeds

ons personeel te stimuleren om zich te ontwikkelen, o.a. door middel van scholing, coaching, intervisie,

collegiale consultatie. In 2019 hebben de leerkrachten de mogelijkheid gehad via een abonnement op

E-wise zich laagdrempelig te scholen, vanuit huis en/of school.

Uitkeringen na ontslag In 2019 is er met 1 medewerker met een vaststellingsovereenkomst afscheid genomen. Hierbij is

juridische ondersteuning ingezet om de zorgvuldigheid te waarborgen. Er zijn geen consequenties voor

de werkgever omdat de wettelijke voorschriften gevolgd zijn. Bij ontslag wordt gekeken of de

termijnen goed gehanteerd zijn en of, in geval van werkloosheid, de werkgever kan voldoen aan de

voorwaarden van de instroomtoets die het Participatiefonds stelt.

• In 2019 was er 1 medewerker waarvan de uitkering mogelijk verhaald gaat worden op de

werkgever. In principe wordt er op het gebied van onderwijsondersteuning geen tijdelijke

uitbreidingen gegeven. Hierdoor lopen we wanneer er geen werk meer is geen risico op het betalen

van een uitkering. Voor onderwijspersoneel is dit probleem er niet. Leerkrachten kunnen te allen

tijde in het kernteam van het RTC instromen.

Aanpak werkdruk Alle schoolteams hebben een werkverdelingsplan gemaakt. De directies maken geen deel uit van het

werkverdelingsplan. Op alle locaties is met de schoolteams het gesprek gevoerd over de

werkverdeling en de werkdrukgelden. Op basis van deze gesprekken is er per locatie een

bestedingsplan gemaakt. Uiteindelijk heeft dit geleid tot verschillende invullingen van de

werkdrukmiddelen. Zo zijn er onderwijsondersteuners aangetrokken, zijn bouwcoördinatoren

aangesteld, is er gekozen voor Snappet onderwijs, vakleerkrachten en een conciërge. Het

bestedingsplan is steeds ter goedkeuring aangeboden aan de P-MR. Ook zijn er niet-financiële

maatregelen genomen ter verlichting van de werkdruk. Het aantal vergaderingen wordt beperkt tot

de strikt noodzakelijke. Vergaderingen worden zoveel mogelijk tijdens kantooruren belegd; dit geldt

20 versie 6

ook voor de zgn. ‘tienminutengesprekken’ en bijeenkomsten van het schoolbestuur, de raad van

toezicht en de medezeggenschapsraden. Omdat deze bijeenkomsten traditiegewijs vaak in de

avonduren plaatsvonden roept de verandering soms wat weerstand op. Afgesproken is om e.e.a. aan

te passen ‘langs lijnen van geleidelijkheid’.

Het werkdrukakkoord betekent in 2019-2020 een bedrag van € 251.111.

Bestedingscategorie Besteed bedrag (kalenderjaar)

Eventuele toelichting

Personeel 172.950

Materieel 16.159 Voor het aanschaffen van materiaal om Snappet onderwijs te kunnen geven

Professionalisering 19.869 E-wise

Overig

Personeelsbeleid

Het bestuur en het management van de scholen dragen zorg voor de uitvoering van integraal

personeelsbeleid. Het beleid bestaat uit een aantal onderdelen:

• Formatiebeleid De stichting krijgt jaarlijks, op grond van de 1 oktobertelling, een lumpsumbedrag per school

toegewezen. Over de samenstelling van de formatie (de inzet van personeel), bekostigd uit dit budget,

wordt verantwoording afgelegd in het formatieplan. Hoewel de school de bekostigingseenheid vormt,

zijn de afzonderlijke budgetten samengevoegd tot een budget op bovenschools niveau.

MZH verantwoordt de inzet van deze middelen eveneens in het Bestuursformatieplan. Vooralsnog

wordt alles op schoolniveau bekostigd.

• Scholingsbeleid Het College van Bestuur en het Management Team zoeken voortdurend naar terreinen waarop ze zichzelf kunnen verbeteren. Het doorlopen van de kwaliteitsverbeteringscyclus ‘plan/do/check/act’ krijgt hiermee vorm en dient als voorbeeld voor de na- en bijscholing van de rest van het personeel. Alle scholen voeren een actief nascholingsbeleid, toegespitst op de lokale situatie. MZH hecht een groot belang aan de voortdurende ontwikkeling van haar personeel en voert daarom een sterk faciliterend beleid. In de praktijk vindt met enige regelmaat uitruil van kennis plaats tussen de MZH-scholen. Gezien de geografische spreiding zijn er contacten met verschillende lokale aanbieders van onderwijsontwikkeling en –scholing. In het Integraal Personeels Beleidsplan (IPB) van MZH zijn de uitgangspunten opgenomen voor de na- en bijscholing die van alle werknemers verwacht wordt. De nascholing die verband houdt met de montessori-identiteit is hiervan tevens onderdeel. In 2020 is gestart met het vormgeven van een nieuw IPB. Voor nascholing wordt ondermeer gebruik gemaakt van de diensten van de Schoolbegeleidingsdienst, de landelijke Pedagogische Centra, de opleidingscentra van werkgevers- en schoolleiderorganisaties en particuliere firma’s. Elke school legt vast op welke wijze de middelen voor scholing en professionalisering worden ingezet.

• Gesprekkencyclus Er zijn voor de gehele organisatie competentieprofielen beschreven voor de directies, onderwijsgevend- en onderwijsondersteunend personeel. Voor elk teamlid van een school wordt een persoonlijk ontwikkelingsplan gemaakt. Per cyclus wordt er met elke medewerker een doelstellingengesprek, functioneringsgesprek en een beoordelingsgesprek gehouden.

21 versie 6

• Functiemix In de Cao 2018-2019 zijn de normfuncties LA en LB komen te vervallen. Deze zijn vervangen door de L10, L11 en L12 functies. Omdat er geen normfuncties meer zijn wordt in de loop van 2020 de inhoud van de verschillende functies geformuleerd en in een functieboek beschreven. Leerkrachten die aangesteld waren in een LB schaal zijn automatisch overgegaan naar een L11 schaal.

• Het bestuur is samen met de directeuren steeds op zoek naar goed gekwalificeerd personeel en/of zij-instromers teneinde het personeelsbestand op orde te houden. Soms zal er iemand ‘boven de sterkte’ worden aangenomen omdat voorzien wordt dat er een (gedeeltelijke) vacature zal gaan ontstaan. Alle inspanningen zijn erop gericht de onderwijskwaliteit zo goed mogelijk te houden. Het CvB heeft wel zorgen om voldoende leerkrachten te vinden die goed gekwalificeerd zijn.

Verloop van personeel in 2019

In 2019 zijn er 10 personeelsleden aangenomen, variërend van leerkracht tot hoofd bestuursbureau. Er zijn 9 mensen met ontslag gegaan.

22 versie 6

2.3 Huisvesting & facilitair

Doelen en resultaten

De stichting MZH is voornemens in de lopende beleidsperiode nieuwe duurzame schoolgebouwen te realiseren voor montessorischool Houtwijk (tevens omvorming naar montessorikindcentrum), voor montessorischool Alphen (tevens samenwerking met twee andere schoolbesturen/vormen van traditioneel vernieuwingsonderwijs en omvorming tot montessorikindcentrum). Montessorikindcentrum Passe Partout heeft eveneens zicht op nieuwbouw. Het overleg met de gemeente Zoetermeer hierover loopt. Er is nog geen definitieve beslissing over genomen. Voortgang huisvesting in 2019: gesprekken met gemeenten (Zoetermeer, Den Haag, Alphen en Leiderdorp) m.b.t. de trajecten, totstandkoming IHP’s. Montessori- en International school Elckerlyc heeft uitzicht op nieuwbouw. De gemeente Leiderdorp

heeft echter, vanwege strubbelingen in de gemeentelijke coalitie, nog geen IHP vastgesteld.

2.4 Financieel beleid

Doelen en resultaten

In dit hoofdstuk geven we een toelichting op het financieel beleid en lichten we de balans en de staat

van baten en lasten van Stichting MZH toe. De cijfers zijn ontleend aan de jaarrekening van 2019

zoals deze in dit verslag is opgenomen.

Kwaliteit van het onderwijs Op Houtwijk is in 2018/2019 een plan van aanpak gemaakt om de eindresultaten te verbeteren. Dit heeft ertoe geleid dat in 2019 de resultaten op de eindtoets voldoende waren.

Terugdringen ziekteverzuim Het ziekteverzuimpercentage wordt nauwkeurig gemonitord, in samenwerking met arbodienst Perspectief. Het ziekteverzuim is van 6,32 % in 2018 teruggebracht tot 5,73% in 2019.

Binden van het personeel Om het personeel aan MZH te binden en de kwaliteit van het onderwijs te verhogen is in 2019 een tweedaagse conferentie georganiseerd. Ook de e-learningservice wordt gewaardeerd. Kwaliteitscoordinatie door het bestuur De kwaliteitsmedewerker heeft zich in 2019 bezig gehouden met het verbeteren van het analyseren van de resultaten op school- en stichtingsniveau. Om de kwaliteit van het analyseren ook op schoolniveau te verbeteren heeft ze de Internbegeleiders gecoacht.

Kweekvijver: opleiden van nieuwe directeuren om te voorzien in toekomstige vacatures In 2019 zijn twee adjunct-directeuren gestart met de schoolleidersopleiding en één benoemde directeur. Een andere directeur startte met het tweede jaar van de opleiding. 1 directeur heeft zijn opleiding afgerond.

Financieel beleid, planning & control Het financieel beleid is gericht op de continuïteit en kwaliteit van het onderwijs in al haar aspecten en

dimensies voor de korte, middellange en lange termijn. In het financieel beleid staat steeds de balans

tussen de eisen van het onderwijs (het primaire proces) en het financiële perspectief centraal. We

streven naar een solide financiële basis en voldoende reserves om tegenvallers op te kunnen vangen

en risico’s af te dekken.

23 versie 6

Het financieel beleid is gebaseerd op een goede planning- en control cyclus, die begint met een actuele

en betrouwbare begroting en meerjarenbegroting.

MZH geeft directeuren een zo groot mogelijke eigen verantwoordelijkheid daar waar het gaat om

besteden van het budget. Voor het opstellen van de begroting gaat het bestuur samen met het hoofd-

financiën met alle directeuren in gesprek. Hierbij wordt gekeken naar het SBP, het schoolplan en het

schooljaarplan. Wat zijn de doelen en wat is er nodig om deze doelen te bereiken.

Ieder kwartaal worden er financiële rapportages opgesteld. Deze rapportage zorgt ervoor dat de

directeuren goed op de hoogte zijn van de uitputting van de budgetten. Deze rapportages worden

periodiek in het MT besproken en indien nodig met de lokale directeur, het bestuur en het hoofd-

financiën.

In 2019 is de laatste hand gelegd aan het invoeren van een nieuw boekhoud- en facturerings-

softwarepakket.

Treasurybeleid: Het treasurybeleid maakt deel uit van het financiële beleid van Stichting MZH. Het vindt plaats binnen

de kader van de Regeling van de Minister van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap van 6 juni 2016 met

kenmerk WJZ/800938, houdende regels over het uitzetten van gelden, het aangaan van leningen het

aangaan van verbintenissen voor financiële derivaten (Regeling beleggen, lenen en derivaten OCW

2016). De regeling heeft betrekking op de publieke middelen van Stichting MZH. In 2020 wordt het

treasurybeleid herzien.

In de bedrijfsvoering wordt gestreefd naar een zo hoog mogelijke opbrengst van de (tijdelijke)

overtollige middelen tegen een aanvaardbaar risico. Met het oog op het afdekken van financiële risico’s

en het financieren van geplande investeringen worden reserves en voorzieningen opgebouwd. In het

treasurybeleid wordt uitvoering gegeven aan eigen verantwoordelijkheid van Stichting MZH om alle

tot haar beschikking staande middelen risicomijdend uit te zetten. Bij het aantrekken respectievelijk

uitzetten van alle benodigde respectievelijk overtollige middelen wordt gehandeld overeenkomstig de

in deze regeling gestelde verplichtingen.

In 2019 hebben er geen beleggingen plaatsgevonden in risicodragend kapitaal. De concernrekening en

een aantal andere rekeningen worden aangehouden bij de Rabobank. Daaronder een spaarrekening,

waar tijdelijke overschotten aan liquiditeiten op worden gestort. Er hebben zich in het verslagjaar geen

liquiditeitsproblemen voorgedaan.

Het treasurystatuut van MZH vindt u hier.

Prestatiebox

In 2019 zijn er in het kader van de prestatiebox een aantal doelen nagestreefd waaronder het

professionaliseren van teams. Leerkrachten die nog geen montessori opleiding hebben zijn gestart

met de opleiding. Er zijn nieuwe methodes aangeschaft waaronder voor rekenen, taal en kosmisch

onderwijs. Op een van de scholen is een traject ingezet ter verhoging van de eindopbrengsten. Voor

dit traject is begeleiding ingekocht.

24 versie 6

Allocatie middelen De middelen worden op basis van het leerlingaantal over de scholen verdeeld. De scholen dragen 55%

van de PAB gelden af aan het bestuursbureau. De werkdrukgelden zijn hiervan uitgesloten.

Het percentage PAB wordt jaarlijks door het bestuur, het MT gehoord hebbende, vastgesteld maar

varieert zo weinig mogelijk. Van de afdracht wordt het bestuursbureau gefinancierd, zowel personeel

als materieel, evenals de kwaliteitsmedewerker. Ook is er een bovenschoolse systeembeheerder in

dienst (0,2 fte). Bovendien worden de kosten die voortvloeien uit de inzet van het kernteam

(verantwoordelijk voor de vervangingen) ermee afgedekt.

Onderwijsachterstandenmiddelen

Achterstandsmiddelen worden toegekend aan de betreffende school. In 2019 ging dit om slechts 1

school, te weten de Alphense montessorischool. Het gaat hierbij 3k per jaar. Afstandsmiddelen

worden in het algemeen ingezet voor begeleiding van leerlingen. De besteding is te herleiden via de

post ‘personele kosten’.

Meerjarenbegroting

Het financieringsbeleid is er op gericht dat er geen gebruik gemaakt hoeft te worden van externe

kredietverstrekkers. Alle investeringen zijn binnen dit beleid uitgevoerd.

De financiële positie van MZH is gezond. Omdat de financiële positie inmiddels zodanig robuust is kunnen de

noodzakelijke investeringen voor handhaving en uitbreiding van stabiel goede onderwijskwaliteit worden

gedaan.

Investeringen worden gedaan volgens het MIP (Meerjaren Investeringsplan). Het is de doelstelling om te

blijven investeren in ICT. De verwachting is dat we de reserve vanuit het herstakkoord in 2020 verbruikt

zullen hebben. Ook in 2020 wil MZH investeren in professionalisering en nascholing. In de MIP zijn ook

uitgaven m.b.t. meubilair en methodes opgenomen.

In de komende jaren zal er geïnvesteerd worden in het opzetten van Montessori Kindcentra. Deze

investeringen zullen in gezamenlijkheid gedaan worden met de kinderopvangorganisaties.

MZH vind het van belang zijn personeel aan zich te binden en daarnaast goed personeel te werven.

Daarom investeren we ruimschoots in scholing en professionalisering. Éen onderdeel hiervan is het E-

wise programma.

2.5 Risico’s en risicobeheersing

Interne risicobeheersingssysteem Verantwoord beleid vraagt om inzicht in de risico’s. In de vastgestelde begroting en het

Bestuursformatieplan (BFP) is rekening gehouden met de te lopen risico’s. De inkomsten, waarvan de

totale opbrengst niet gegarandeerd is (zoals de vrijwillige ouderbijdragen) zijn conservatief geschat. In

najaar 2020 zal er door een extern bureau een risicoanalyse gemaakt worden, waarna er ook een

risicoprofiel wordt ingevuld.

Belangrijkste risico’s Passend Onderwijs

Met de invoering van het stelsel Passend Onderwijs is het belangrijk dat elke school, intern dan wel

extern, kan voorzien in de vraag van leerlingen naar passende onderwijsondersteuning.

25 versie 6

Er zijn ook risico’s in de geografische spreiding van MZH. Dit betekent dat er vier verschillende

Samenwerkingsverbanden zijn en dat MZH in verhouding altijd een klein bestuur is.

RTC Cella Ieder schoolbestuur dat onderdeel uitmaakt van het RTC is verantwoordelijk voor het ‘aanleveren’ van een aantal medewerkers. Gezien het lerarentekort is dit een uitdaging op zich.’ Ook MZH is verantwoordelijk voor het leveren van voldoende, kwalitatief goede vervangers. Dit levert voor MZH geen risico op.

Huisvestingsverantwoordelijkheid Bij één van de vijf MZH-scholen is er momenteel sprake van achterstallig (groot) onderhoud. De AMS en Passe Partout komen in de komende 5 jaar in aanmerking voor nieuwbouw. Montessorischool Houtwijk zit in een voorbereidingsfase voor nieuwbouw, vanwege de stikstofcrisis heeft de nieuwbouw vertraging opgelopen. De verwachting is nu dat er vanaf november 2021 gebouwd gaat worden. AMS is in gesprek met de twee andere besturen om met drie traditionele vernieuwingsscholen in één nieuw gebouw gehuisvest te gaan worden. Voor Passe Partout is het nog onduidelijk op wat voor termijn er nieuwbouw gaat plaatsvinden, wel is het duidelijk dat de gemeente Zoetermeer alle eerste fase schoolgebouwen gaat vervangen. In 2018 is er voor alle scholen een nieuwe MOP opgesteld. Om de risico’s af te dekken zijn de onderhoudsvoorzieningen hoog genoeg om de onderhoudskosten

te kunnen betalen als de nieuwbouw niet of later komt dan verwacht.

Bekostiging in de toekomst Op 1 oktober van ieder jaar vindt de leerlingtelling plaats. Het aantal leerlingen vormt de bekostigingsbasis voor de inkomsten in het lopende kalenderjaar (materiële lumpsum) en de

inkomsten voor het komend schooljaar (personele lumpsum). Op basis van deze gegevens wordt de

begroting voor het kalenderjaar op schoolniveau en op organisatieniveau vastgesteld door het College

van Bestuur en ter goedkeuring voorgelegd aan de Raad van Toezicht. De begrotingen worden

voorbereid door de controller in overleg met de directeuren. Lokale begrotingen (ouderbijdrage)

worden door de directeuren voorgelegd aan de lokale MR. De stichtingsbegroting komt ter tafel bij de

GMR.

Leerlingaantal op Passe Partout

Het leerlingaantal van Passe Partout beweegt zich in de afgelopen jaren rondom de opheffingsnorm. Het bestuur heeft mogelijkheden verkend om voorbereid te zijn op eventuele samenvoeging van de school met één van de andere MZH-scholen. Bovendien wordt er een nieuwe (rijks)bekostigingssystematiek verwacht die het mogelijk maakt op bestuurlijk niveau andere afwegingen te kunnen maken. Om boven de opheffingsnorm te blijven worden middelen ingezet op marketing, kleinschaligheid en kwaliteit van onderwijs. Inmiddels loopt dit geïntensiveerde beleid een jaar of vier. Interventies zijn steeds afgestemd met de RvT.

Lerarentekort

Het tekort aan personeel heeft er in 2019 voor gezorgd dat er meer geïnvesteerd is in het tijdelijk

vervangen van personeel door interimkrachten en door de inzet van zij-instromers. Op de langere

termijn kan dit een financieel risico vormen. Dit probleem speelt landelijk.

26 versie 6

3. Verantwoording financiën Dit hoofdstuk bevat de verantwoording over de financiële staat van Stichting MZH. Het geeft de

belangrijkste financiële gegevens weer en is los van de jaarrekening te lezen. De eerste paragraaf gaat

in op ontwikkelingen in meerjarig perspectief, de tweede paragraaf geeft een analyse van de staat van

baten en lasten en de balans en in de laatste paragraaf komt de financiële positie van Stichting MZH aan bod.

3.1 Ontwikkelingen in meerjarig perspectief

Leerlingen

Vorig jaar

(T-1)

Verslagjaar

(T)

T+1 T+2 T+3

Aantal leerlingen 1141 1190 1222 1225 1232

De verwachting is dat het leerlingaantal in de komende jaren licht zal toenemen. Montessorischool

Houtwijk heeft jarenlang een wachtlijst gehad. De afgelopen jaren is een begin gemaakt om de

wachtlijst te verminderen. Omdat de groei op een montessorischool niet in één keer kan zal dit over

een aantal jaren verspreid worden. De verwachting is dat het leerlingaantal uiteindelijk op ongeveer

300 leerlingen uit zal komen. De Abeel heeft een stabiel leerlingaantal en kan voor wat betreft de

capaciteit van het gebouw niet verder groeien. Elckerlyc IS en DS is stabiel. In 2019 is er een lichte krimp

geweest, eind 2019 was het leerlingaantal weer op het oude niveau. Eind 2019 is de bouw gestart van

een Internationale school in Leiden. Onbekend is of dit invloed heeft op de leerlingaantallen van de IS

in de toekomst, al laat onderzoek van Decisio, uitgevoerd in opdracht van de gemeente Leiden zien dat

het aantal leerlingen dat in deze regio in de komende jaren Internationaal onderwijs zal willen volgen

enorm groeit. Bovendien is met de gemeente afgesproken dat de twee scholen elkaar niet zullen

‘kannibaliseren’. De AMS laat een lichte groei zien, de verwachting is dat wanneer er nieuwbouw

gerealiseerd is dat dit de groei nog verder kan versterken. Passe Partout laat een wisselend beeld zien.

Het blijft gezien de opbouw van de wijk en de grote concurrentie moeilijk om te voorspellen wat het

leerlingaantal in de toekomst gaat doen. Er wordt rekening gehouden met het risico dat Passe Partout

drie jaar onder de opheffingsnorm komt. Wel wordt er alles aan gedaan om dit te voorkomen door in

te zetten op kleinschalig onderwijs en kinderopvang binnen de school.

FTE

Aantal FTE

Vorig jaar

2018

Verslagjaar

2019

T+1

2020

T+2

2021

T+3

2022

Bestuur / management 6.24 7.15 7.35 7.30 7.30

Onderwijzend personeel 63.62 63.05 65.78 65.18 65.18

Ondersteunend personeel 17.22 18.93 16.72 16.72 16.72

Door het toenemen van het aantal leerlingen zal er ook een lichte groei van het personeel te verwachten zijn. Zie tabel hierboven. Door een tekort aan leerkrachten zal het aantal zij-instromers toenemen. Op dit moment kunnen we niet aan de verplichtingen van het RTC voldoen, namelijk 4% inzet in het kernteam over het totale fte van de stichting.

27 versie 6

3.2 Staat van baten en lasten en balans

Staat van baten en lasten

Resultaatverschil

Rijksbijdragen: In 2019 heeft MZH 375k meer ontvangen dan begroot. Dit heeft te maken met: o de werkdrukgelden; o de uitkering aanpak lerarentekort; o extra groeitelling; o verhoging middelen passend onderwijs.

Overige overheidsbijdragen: In 2019 heeft MZH 20k minder ontvangen dan begroot. Dit heeft te

maken met het begroten van een extra zij-instromer.

Overige baten: In 2019 heeft MZH 30k meer ontvangen dan begroot. In 2019 zijn er meer

huurinkomsten ontvangen dan begroot.

Vorig jaar Begroting Realisatie

verslagjaar2020 2021 2022 Verschil

Verschil

verslagjaar

2018 verslagjaar 2019

verslagjaar

t.o.v.

begroting

t.o.v. vorig

jaar

2019

BATEN

Rijksbijdragen 6.328.967 6.617.687 6.992.974 6.871.090 6.989.955 7.148.506 375.287 664.007

Overige

overheidsbijdrage

n en subsidies

127.693 64.824 43.144 33.844 53.844 33.844 -21.680 -84.549

Baten werk in

opdracht van

derden

Overige baten 1.201.201 1.411.887 1.434.049 1.239.000 1.207.150 1.187.650 22.162 232.848

TOTAAL BATEN 7.657.861 8.094.398 8.470.167 8.143.934 8.250.949 8.370.000 375.769 812.306

LASTEN

Personeelslasten 6.487.374 6.668.056 6.811.949 6.646.802 6.654.406 6.702.683 143.893 324.575

Afschrijvingen 196.704 201.236 200.562 166.390 177.721 199.196 -674 3.858

Huisvestingslasten 447.106 473.720 422.959 473.816 475.149 476.649 -50,761 -24.147

Overige lasten 886.437 842.500 836.919 914.550 844.350 853.850 -5.581 -49.518

TOTAAL LASTEN 8.017.621 8.185.512 8.272.389 8.201.558 8.151.625 8.232.378 86.877 254.768

SALDO

Saldo baten en

lasten-359.760 -91.114 197.778 -57.624 99.324 137.622 288.892 557.538

Saldo financiële

baten en lasten926 1.150 950 -450 -450 -450 -200 24

Saldo

buitengewone

baten en lasten

TOTAAL

RESULTAAT-358.834 -89.964 198.728 -58.074 98.874 137.172 288.692 557.562

28 versie 6

Personele lasten: In 2019 heeft MZH 140k meer uitgegeven aan personele lasten. Dit heeft te maken

met:

o Nascholing: MZH conferentie, alsmede twee niet begrootte schoolleidersopleidingen; o Arbo: Coaching personeel; o Kosten uitbesteden derden: leerlingbegeleiding door externen o RTC: door ziekte kernteamleden is meer gebruik gemaakt van diensten RTC o Toename van de vrijwilligerskosten.

Huisvestingslasten: In 2019 heeft MZH 50k minder uitgegeven dan begroot. Dit heeft te maken met: o Meer schoonmaakkosten o Minder onderhoud door het vooruitzicht van nieuwbouw op 3 scholen.

Overige lasten: In 2019 heeft MZH 5k minder uitgegeven dan begroot. Dit heeft te maken met: o Minder buitenschoolse activiteiten o Minder reproductiekosten o Minder abonnementen

Resultaten in meerjarenperspectief In 2020 is de verwachting dat we met een negatief resultaat eindigen. Dit heeft te maken met de investeringen die gedaan worden op schoolniveau (huisvesting, personeel en professionalisering). Daarentegen zijn de rijksbijdragen geïndexeerd op basis van historische gegevens, wat tot gevolg heeft dat er geen meevallers zijn begroot. In 2021 hebben we een positief resultaat, dit heeft o.a. te maken met het verminderd uitvoeren van het onderhoud aan bv. Montessorischool Houtwijk. Daarnaast worden op de scholen die op de nominatie staan om nieuwbouw te krijgen alleen het hoogst noodzakelijke onderhoud uitgevoerd.

29 versie 6

Balans

ACTIVA Materiële vaste activa De boekwaarde is met 46k afgenomen. Er is 154k geïnvesteerd en er is 200k afgeschreven. De investeringen zitten in methodes en ICT.

Realisatie

vorig jaar

Realisatie

verslagjaar2020 2021 2022

2018 2019

ACTIVA

VASTE ACTIVA

Immateriële vaste

activa

Materiële vaste

activa869.989 823.908 878.518 956.797 922.601

Financiële vaste

activa

Totaal vaste activa 869.989 823.908 878.518 956.797 922.601

VLOTTENDE

ACTIVA

Voorraden

Vorderingen 413.868 677.818 557.818 557.818 557.818

Kortlopende

effecten

Liquide middelen 2.360.418 2.486.961 2.265.961 2.009.961 1.844.961

Totaal vlottende

activa2.774.286 3.164.779 2.823.779 2.567.779 2.402.779

TOTAAL ACTIVA 3.644.275 3.988.687 3.702.297 3.524.576 3.325.380

PASSIVA

EIGEN VERMOGEN

Algemene reserve 1.153.975 1.357.403 1.304.483 1.421.288 1.525.092

Bestemmingsreser

ves418.465 413.765 245.292 195.766 125.766

Overige reserves

en fondsen

Totaal eigen

vermogen1.572.440 1.771.168 1.549.775 1.617.054 1.650.858

VOORZIENINGEN 807.439 760.997 696.000 631.000 398.000

LANGLOPENDE

SCHULDEN

KORTLOPENDE

SCHULDEN1.264.396 1.456.522 1.456.522 1.276.522 1.276.522

TOTAAL PASSIVA 3.644.275 3.988.687 3.702.297 3.524.576 3.325.380

30 versie 6

PASSIVA Eigen Vermogen Het boekjaar 2019 is afgesloten met een positief saldo van € 198.728. Het Eigen Vermogen is met dit bedrag verhoogd waardoor het saldo per 31-12-2019 € 1.771.168 bedraagt. In 2019 is de solvabiliteit1 naar 44 % gegaan t.o.v. van 43 % in 2018. De solvabiliteit2 (inclusief voorzieningen) is in 2019 63% t.o.v. van 65% in 2018.

Liquide middelen OCW heeft ook in 2019 € 180.000 aan één van de scholen overgemaakt, dit bedrag was niet voor deze school bestemd en zal terugbetaald moeten worden.

Kortlopende schulden De kortlopende schulden zijn toegenomen met € 192.126 (hierin is inbegrepen de € 180.000 die door

OCW teruggevorderd zal worden, zie: liquide middelen). De schulden worden veroorzaakt door

premies sociale verzekeringen.

Financieringsstructuur

De komende jaren zal de Financieringsstructuur niet wijzigen. Voor wat betreft de huisvesting zullen

er geen grote eigen bijdragen worden gevraagd.

Mogelijke financiële gevolgen Coronacrisis Door het uitbreken van de Coronacrisis in maart 2020 zijn er interventies ingezet om leerlingen op de

juiste manier thuisonderwijs te kunnen bieden en om de scholen te kunnen openen op 11 mei 2020.

Wat de Coronacrisis precies voor invloed zal hebben op onze financiële positie is nog moeilijk in te

schatten op het moment van schrijven van dit jaarverslag. Wel denken we dat onderstaande posten

invloed hebben:

• Extra schoonmaak en schoonmaakmiddelen; elke school van onze stichting heeft ingezet op extra

hygiëne. Dit betekent dat sommige scholen hun schoonmaakbedrijf meer heeft ingezet en alle

scholen hebben meer schoonmaak- en desinfectie materiaal moeten aanschaffen. Hoe lang de

extra schoonmaakkosten ingezet moeten worden is nog onduidelijk;

• Lagere huuropbrengsten: drie scholen van onze stichting verhuren een ruimte aan de kinderopvang of verhuren hun gymzaal. Op het moment van schrijven van dit verslag is er nog geen betalingsachterstand, echter op de lange termijn weten we niet wat deze crisis hierop voor een gevolg heeft;

• Lagere ouderbijdragen: tijdens het schrijven van dit jaarverslag is duidelijk geworden dat de crisis invloed heeft op inkomsten van de vrijwillige ouderbijdrage. Veel ouders hebben deze ouderbijdragen (tijdelijk) stopgezet;

• Inzet van extra formatie om door de coronacrisis veroorzaakte onderwijsachterstanden weg te werken: onduidelijk is het nog of er op langere termijn extra ondersteuning nodig is om leerlingen met een onderwijsachterstand veroorzaakt door het onderwijs ten tijde van de coronacrisis bij te spijkeren;

• De internationale school zou risico kunnen lopen met de aanmeldingen van leerlingen doordat bedrijven mogelijk geen werknemers naar Nederland sturen.

• Hogere vervangingskosten zodra de scholen weer (gedeeltelijk) opengesteld worden: onduidelijk is het of het opengaan van de scholen en daarmee het toenemen van het sociale verkeer invloed heeft op de gezondheid van het personeel.

31 versie 6

3.3 Financiële positie

Kengetallen

Kengetal

Realisatie Vorig jaar

Realisatie Verslagjaar

Begroting Begroting Begroting

Signalering

2018 2019 2020 2021 2022

Solvabiliteit 1 0.43 0.44 0.42 0.46 0.50 Ondergrens: <0,30

Solvabiliteit 2 0.65 0.63 0.61 0.64 0.62 Ondergrens: <0,30

Liquiditeit 2.19 2.17 1.94 2.01 1.88 Ondergrens: <0,75

Rentabiliteit -4.68 2.35 -0.71 1.20 1.64 0.0%

Weerstandsvermogen 20.52 20.90 19.03 19.59 19.72 5-20%

Reservepositie

De reservepositie van het schoolbestuur is per einde van het verslagjaar op een aanvaardbaar niveau. Voor het jaar 2020 hebben we negatief begroot, waardoor de rentabiliteit onder de 0.0% komt. De daarop volgende jaren neemt de rentabiliteit toe.

32 versie 6

Bijlage 1 Jaarverslag RvT

Jaarverslag 2019 van de Raad van Toezicht van Stichting MZH

Inleiding

De Raad van Toezicht van MZH houdt intern toezicht op het functioneren van het College van Bestuur

van Stichting MZH. De taken en bevoegdheden van de Raad van Toezicht liggen, conform de Code

Goed Bestuur in het PO, vast in de statuten en het reglement. De agenda van de Raad van Toezicht

wordt ingevuld op basis van deze taakstelling en het toetsingskader van het Strategisch Beleidsplan

2019-2023, waaruit voor het jaar 2019 een aantal resultaatgebieden zijn vastgesteld. In de

tussentijdse bijeenkomsten rapporteert het bestuur de voortgang. Hiermee kan de Raad van Toezicht

evenwichtig toezicht houden.

Wat betreft de (neven) functies van de toezichthouders kan gesteld worden dat er sprake is van

onafhankelijkheid.

Samenstelling Raad van Toezicht in 2019.

Voor de samenstelling van de Raad van Toezicht verwijzen we naar pagina 6

De Raad van Toezicht in 2019.

De belangrijkste gebeurtenissen, onderwerpen en besluiten die in 2019 aan de orde zijn geweest:

1. Goedkeuring begroting 2019 met daaraan gekoppeld het Strategisch Beleidsplan 2019-2023. De Raad van

Toezicht heeft zich, naast de financiële zaken, vooral beziggehouden met het helder in beeld krijgen van de

rolverdeling die elke geleding moet nemen en de gevolgen van genomen besluiten. De raad wil de

samenhang tussen de beleidsterreinen helder krijgen en houden. De basis is vanuit het strategisch

beleidsplan inzicht te hebben op het geheel. Structurele uitgaven op basis van realistische uitgangspunten

dienen gedekt te zijn met structurele inkomsten/rijksbijdragen. De Raad van Toezicht ziet toe op

rechtmatige verwerving en rechtmatige en doelmatige besteding van middelen. De Raad heeft een externe

accountant benoemd; Van Ree Accountants om het jaarverslag te doen controleren.

2. Functionering/ beoordelingscyclus voor het College van Bestuur. Deze is in het voorjaar van 2019 opgesteld

en vastgesteld, waarna gesprekken met het CvB gestart zijn. Het vertrekpunt is de zelf-evaluatie van de

individuele leden van het College van Bestuur.

3. Inspectierapportage Stichting Montessorionderwijs Zuid-Holland, vierjaarlijks onderzoek 23 april 2019. De

onderwijsinspectie heeft het financieel beheer, kwaliteitszorg en ambitie als voldoende beoordeeld. Twee

scholen voldoen niet aan de gestelde eindopbrengsten. Hiervoor is een plan van aanpak opgesteld door het

College van Bestuur.

4. Goedkeuring begroting tweedaagse conferentie MZH. De tweedaagse gaat over verbinding; zorgen voor

actieve betrokkenheid, medeverantwoordelijkheid stimuleren, inspiratie opdoen, vertrouwen en ambitie de

uitdaging om te werken aan kwaliteitsverbetering.

5. Goedkeuring investeringsplan uitbreiding tweede KDV-groep bij Montessorischool Passe-Partout

Zoetermeer. Door uitbreiding de marktpositie vergroten in het leerlingenaantal.

6. De Raad is door het CvB om advies gevraagd t.a.v. het vertrek van een van de directeuren en is van het

verloop ervan door het CvB op de hoogte gehouden. In december heeft de Raad van ouders een brief

ontvangen en beantwoord. De Raad heeft naar aanleiding daarvan nadere informatie opgehaald en die

gedeeld met het CvB. De ontwikkelingen zijn nog gaande.

33 versie 6

De Raad van Toezicht is in 2019 zes keer in een formele vergadering bijeengeweest, waarvan eenmaal met de

externe accountant. De vergaderingen werden bijgewoond door het College van Bestuur. Naast de bovengenoemde

onderwerpen stonden op de agenda onder andere:

• Kwaliteit van onderwijs

• Personeelsbeleid

• Goedkeuring van de Meerjarenraming 2019

• Goedkeuring van de begroting 2020. De begroting is positief ontvangen door de raad, net als het Meerjaren

Investerings Plan.

• Jaarplan-jaarverslag 2019-2020

• Afscheid en benoeming controller

• Zelfevaluatie Raad van Toezicht. Daarin is geconcludeerd dat er in 2018 en 2019 een ontwikkeling is gemaakt

t.a.v. de samenwerking binnen de raad. Voor de komende periode is het belangrijk verder te blijven

ontwikkelen en samen met het College van Bestuur een concreter toezicht kader op te stellen.

De focus van het toezicht lag op de ontwikkeling van de onderwijskwaliteit binnen de Stichting MZH. De ambitie van

het College van Bestuur om de kwaliteit verder te verhogen zodat de eindopbrengsten boven de inspectienorm

komen stonden centraal. Deze ambitie is (nog) niet helemaal gehaald, wel is het zicht op de ontwikkeling verder

verbeterd, met name door de inzet van een kwaliteitsmedewerker. De Raad van Toezicht constateerde dat twee

scholen in het verleden onvoldoende scoorden, maar de resultaten zijn nu verbeterd. De Raad van Toezicht heeft in

clusters van twee leden de zes scholen bezocht van de Stichting om zich te laten informeren over de stand van

zaken, bedreigingen en kansen. Deze werkbezoeken zullen ook de komende jaren in wisselende samenstelling

uitgevoerd worden.

Twee leden van de Raad van Toezicht hebben gesprekken gestart met de individuele leden van het CvB. Deze

gesprekken, die gevoerd worden binnen een schooljaar (niet een financieel jaar) zijn gehouden in het kader van

werkgeversrol en de eerdergenoemde cyclus van doelen stellen-voortgang gesprekken- beoordelen.

Als onderdeel van haar maatschappelijke taken naar de belanghebbenden heeft de Raad van Toezicht in 2019 actief

informatie verzameld over het functioneren van de organisatie, onafhankelijk van het College van Bestuur. Dit betrof

de ontmoeting met de externe accountant, een afvaardiging van de GMR en ook is informatie verkregen bij het

bezoek aan de scholen door de leden van de Raad van Toezicht.

Gesprek met de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR)

Een lid van de Raad van toezicht heeft diverse keren contact gehad met de GMR. Individueel met de voorzitter, maar

ook middels aanwezigheid bij een vergadering van de GMR. Daarnaast is een afvaardiging van de GMR bij een

vergadering van de RvT aanwezig geweest. De GMR heeft veel nieuwe leden en heeft zich in 2019 bij laten scholen.

In de contacten tussen de RvT en de GMR is gesproken over de verschillende rollen die eenieder heeft t.o.v. de

scholen en het CvB en hoe eenieder zijn eigen taken verder vorm kan geven en ontwikkelen.

Overleg met de gemeenten/ besturen andere organisaties/ stakeholders

In 2019 heeft de Raad van Toezicht geen formele contactmomenten gehad met de gemeenten. De Raad van Toezicht

wordt hierover geïnformeerd in haar vergaderingen met het CvB en constateert dat het College van Bestuur de

constructieve werkrelaties met de gemeenten goed in stand houdt met name op het gebied van huisvesting en

Passend Onderwijs.

Bezoldiging van de Raad van toezicht

De Raad van Toezicht ontvangt de vrijwilligersbijdrage die gesteld is op 1700 Euro. Het lidmaatschap van de VTOI en

de kosten van bijscholing en het bijwonen van bijvoorbeeld het jaarcongres VTOI worden betaald uit het bestuur

bureau.

34 versie 6

Permanente educatie

De Raad van Toezicht werkt volgens de wettelijke voorschriften die gelden voor PO. De Raad van Toezicht heeft

besloten structureel de nodige aandacht te besteden aan de eigen permanente educatie (PE). De leden hebben in dit

kader al cursussen gevolgd die zijn toegespitst op het effectief functioneren als Raad van Toezicht lid.

De evaluatie van het functioneren van de Raad van Toezicht

Naar aanleiding van de zelf-evaluatie van de Raad van Toezicht zijn een aantal acties gedefinieerd. Naast acties van

praktische aard is ook afgesproken om het samenspel tussen de Raad van Toezicht en het College van Bestuur te

optimaliseren en meer tijd te maken voor strategische onderwerpen. Er staat een verdiepingsslag gepland voor 30

maart 2020 onder leiding van een externe.

De Raad van toezicht Stichting MZH

Maart 2020

35 versie 6

Jaarrekening 2019

36 versie 6

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling

De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn conform de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de jaarverslag-regelgeving die uitgegeven is door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Deze bepalingen zijn van toepassing op de grond van de Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs. De jaarrekening is opgesteld in euro’s. Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijging- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van de resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Er hebben in 2019 geen stelselwijzigingen plaatsgevonden. Voor zover van toepassing zijn ter vergelijking de realisatiecijfers opgenomen van het voorgaande jaar, alsmede de cijfers van de meest recente, vastgestelde versie van de begroting van het verantwoordingsjaar.

Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- of de vervaardigingsprijs, verminderd met de afschrijvingen. De afschrijvingen vinden lineair en naar tijdsgelang plaats op basis van de verwachte economische levensduur. Onderstaand worden de afschrijvingstermijnen per categorie weergegeven, tevens zijn de activeringsgrenzen vermeld.

Categorie Afschrijvingstermijn In maanden

Afschrijvings-percentage per jaar

Activeringsgrens in €

Onderwijsleerpakket (OLP) 96 12,5% 1.000

ICT 36 á 60 20 á 33,3% 1.000

Onderwijskundige apparatuur

60 20% 1.000

Stoelen 120 10% 400

Kasten/bureau’s 180 7,5% 400

Installaties 180 6,67% 400

Netwerken 120 10% 1.000

Gebouwen en terreinen worden opgenomen wanneer sprake is van economisch eigendom. Hiervan is bijvoorbeeld sprake in het geval van eigen investeringen. Op terreinen wordt niet afgeschreven.

Vlottende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.

37 versie 6

Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas- en banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan 12 maanden. Algemene reserve De algemene reserve betreft een buffer ter waarborging van de continuïteit van het bevoegd gezag en wordt opgebouwd uit resultaatbestemming van overschotten welke ontstaan uit het verschil tussen de toegerekende baten en werkelijk gemaakte lasten. In geval van een tekort wordt dit resultaat ten laste van de algemene reserve gebracht. Reserves worden geacht uit publieke middelen te zijn opgebouwd ten zij expliciet anders is vermeld in de toelichting op de balans. Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves worden gevormd met als doel deze in de toekomst aan te wenden voor een specifiek doel, bestemmingsreserves zijn gevormd op basis van een besluit van het bevoegd gezag. Aan de bestemmingsreserves ligt een plan ten grondslag waarin is opgenomen welke uitgaven ten laste van de reserve komen, een inschatting van het totaal van de uitgaven en een inschatting in welk jaar de uitgaven zullen worden gedaan.

Bestemmingsreserve Het bedrag dat naar aanleiding van het Nationaal Onderwijsakkoord aan MZH werd overgemaakt in het najaar van 2013 is als bestemmingsreserve opgenomen. De extra inkomsten zullen worden gebruikt voor de aandachtsgebieden die de minister suggereerde, zoals bijvoorbeeld extra ondersteuning en werkdrukverlaging van leerkrachten (o.a. ICT, conciërgeregeling) en het in dienst houden van jonge leerkrachten (zoals de MZH- ‘Vliegende Keep’ regeling waarbij een leerkracht als vliegende keep kan worden ingezet om een andere leerkracht (die ze tijdelijk vervangen) de mogelijkheid te geven op één van de andere scholen aan kennisuitruil te doen ). Het bedrag dat naar aanleiding van het “Convenant aanpak lerarentekort” aan MZH werd overgemaakt in december 2019 is als bestemmingsreserve opgenomen. Op basis van de Cao afspraken wordt dit uitbetaald in februari 2020.

Voorzieningen Algemeen: Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is in te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. Onderhoudsvoorziening: Bij de bepaling voor de voorziening groot onderhoud ultimo 2019 is gebruikt gemaakt van de tijdelijke uitzonderingsbepaling conform RJO 4, lid 1c. De onderhoudsvoorziening beoogt kostenegalisatie voor de uitgaven van groot planmatig onderhoud aan onroerende zaken die door de jaren heen een onregelmatig verloop hebben. De dotaties aan de voorziening zijn gebaseerd op de meerjarenonderhoudsbegroting. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht. De voorziening is, rekening houdend met geplande jaarlijkse dotaties, toereikend voor het uit te voeren onderhoud in de periode waarvoor de meerjarenonderhoudsbegroting strekt. Voorziening jubilea: De voorziening jubilea is gevormd ter dekking van de kosten van jubileumgratificaties die op basis van de cao dienen te worden betaald. Daarbij wordt rekening gehouden met de datum van indiensttreding, vetrekkans en een uitkering bij 25 en 40-jarig jubileum conform de CAO. De voorziening is gewaardeerd tegen contante waarde. Voorziening langdurige zieke medewerkers: Er is in 2019 volgens de richtlijnen van de jaarverslaggeving (RJ 271.205) een voorziening gevormd ter dekking van loondoorbetalingsverplichtingen naar medewerkers die per 31.12.2019 een jaar of langer ziek zijn. Deze wordt jaarlijks herijkt. Voorziening duurzame inzetbaarheid:

38 versie 6

In de voorziening duurzame inzetbaarheid is de verplichting per ultimo jaar opgenomen voor uitsluitend het gespaarde aanvullende verlof volgens de cao PO. Met het basisbudget (40 uur bij ft) in combinatie met het aanvullende budget vanaf 57 jaar (130 uur bij ft) kunnen keuzes worden gemaakt die passen binnen de levensfase en de persoonlijke situatie en de duurzame inzetbaarheid vergroten. MZH heeft geen personeelsleden die sparen en derhalve is geen voorziening opgenomen.. Overige voorzieningen: Overige voorzieningen worden opgenomen tegen de nominale waarde. Kortlopende schulden en overlopende passiva: De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar en zijn opgenomen tegen de nominale waarde.

Baten en lasten Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten over het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Per school worden de baten en lasten toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Lasten en risico’s die hun oorsprong vinden vóór het einde van het verslagjaar zijn in acht genomen als zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Rijksbijdragen: De ontvangen (normatieve) rijksbijdrage en de niet-geoormerkte OCW-subsidies (vrij besteedbare doelsubsidies zonder verrekening clausule) worden in het jaar waarop de toekenningen betrekking hebben volledig verwerkt als bate in de staat van baten en lasten. Geoormerkte OCW-subsidies met een vrij besteedbaar overschot (doelsubsidies waarbij het overschot geen verrekening clausule heeft) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord naar rato van de voortgang van de gesubsidieerde activiteiten. Het deel van de subsidies waar nog geen activiteiten voor zijn verricht per balansdatum worden verantwoord onder de overlopende passiva. In maart 2019 besloot de minister van onderwijs om het geld beschikbaar voor het terugdringen van de werkdruk al met ingang van het nieuwe schooljaar 2019-2020 beschikbaar te stellen. Dit komt neer op ongeveer € 220 per leerling. Geoormerkte OCW-subsidies (doelsubsidies met verrekening clausule): Die subsidies worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde lasten komen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de overlopende passiva zolang de bestedingstermijn nog niet is verlopen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de kortlopende schulden zodra de bestedingstermijn is verlopen. Overige baten: Overige exploitatiesubsidies worden ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde lasten komen/waarin de opbrengsten zijn gederfd/ waarin het exploitatietekort zich heeft voorgedaan. Het resultaat van de exploitatie wordt toegevoegd aan de bestemde reserves die door het bestuur zijn bepaald. De staat van baten en lasten (model B) geeft de cijfers weer op bedrijfsniveau. Dat wil zeggen dat de weergegeven bedragen een samenvoeging zijn van de baten en lasten van alle kostenplaatsen samen.

Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht (model C) is opgesteld volgens de indirecte methode. Bij de indirecte methode wordt het resultaat als basis genomen. Dit overzicht geeft weer waaraan de in de verslagperiode beschikbaar gekomen gelden zijn besteed. In samenhang met de balans en de staat van baten en lasten moet het kasstroomoverzicht bijdragen aan het inzicht in de financiering, de liquiditeit, de solvabiliteit en het vermogen van de instelling om geldstromen te genereren.

39 versie 6

Verbonden partijen Naam Rechtsvorm Zetel KvK nummer PPO regio Leiden Stichting Leiden 59346914 SPPOH Stichting Den Haag 27188542 SWV PO Rijnstreek Stichting Alphen a/d Rijn 28083348 SWV PO Zoetermeer Stichting Zoetermeer 58008330 RTC Cella Stichting Alphen a/d Rijn 67491294

Gegevens over de rechtspersonen Naam: Stichting Montessori Onderwijs Zuid-Holland Bestuursnummer: 41324 KvK nummer: 27251709 Contactpersoon: Theana Hagen Telefoon: 085 747 0622 E-mailadres: thagen@montessori-mzh.nl 1. Overzicht van de scholen in schooljaar 2019:

Naam school/directie Adres Telefoon E-mail

Elckerlyc

Klimopzoom 41 2353 RE Leiderdorp

071 5892945 info@elckerlyc.net

Directie : Ronald Elward

relward@elckerlyc.net

Montessorischool Houtwijk

Arch. Berlagelaan 125 2552 ZE Den Haag

070 3979792 montessorischool.houtwijk@ planet.nl

Directie: (tot 31-12-2019) Henk Plomp Interim directeur vanaf 26-08-2019 Marga Böhmers

hplomp@montessorischool houtwijk.nl mbohmers@montessorischoolhoutwijk.nl

CMS

Abeelstraat 30 2565 XP Den Haag

070 3607053 info@montessori-cms.nl

Directie: Paul Mos

paul@montessori-cms.nl

Alphense Montessorischool Directie: Gregory Grampon

Preludeweg 15-17 2402 HB Alphen a/d Rijn

0172 444990 info@alphensemontessorischool.nl directie@alpensemontessorischool.nl

Passe Partout

Saturnusgeel 64 2718 CT Zoetermeer

079 3612793 info@montessori-passepartout.nl

Directie : Cathelijne Willemse

cathelijne@montessori-passepartout.nl

2. Overzicht overige relevante adressen:

Bestuursbureau en Secretariaat MZH Adres : Boerhaavelaan 40 Postcode/plaats : 2713 HX Zoetermeer Telefoon : 085 747 0622 e-mail : thagen@montessori-mzh.nl internet : www.montessori-mzh.nl

Inspectie van het Onderwijs Kantoor Zoetermeer Postbus 501, 2700 AM Zoetermeer Klachtencommissie Geschillencommissies Bijzonder Onderwijs (GCBO) Postbus 82324, 2509 CN Den Haag

40 versie 6

MAB Model A Balans (na resultaatbestemming)

1 Activa

31/12/2019 31/12/2018

EUR EUR

Vaste Activa 1.2 Materiële vaste activa 823.908 869.989

Totaal vaste activa 823.908 869.989

Vlottende Activa 1.5 Vorderingen 677.818 413.868

1.7 Liquide middelen 2.486.961 2.360.418

Totaal vlottende activa 3.164.779 2.774.286

Totaal activa 3.988.687 3.644.275

2 Passiva

2.1 Eigen vermogen 1.771.168 1.572.439

2.2 Voorzieningen 760.997 807.440

2.4 Kortlopende schulden 1.456.522 1.264.396

Totaal passiva 3.988.687 3.644.275

41 versie 6

MB Model B Staat v. Baten en Lasten

2019

Begroot 2019 2018

Baten EUR EUR EUR

3.1 Rijksbijdragen 6.992.974 6.617.687 6.328.967

3.2

Overige overheidsbijdragen en -subsidies 43.144 64.824 127.693

3.5 Overige baten 1.434.049 1.411.887 1.201.201

Totaal Baten 8.470.167 8.094.398 7.657.861

Lasten 4.1 Personeelslasten 6.811.949 6.668.056 6.487.374

4.2 Afschrijvingen 200.562 201.236 196.704

4.3 Huisvestingslasten 422.959 473.720 447.106

4.4 Overige lasten 836.919 842.500 886.437

Totaal lasten 8.272.389 8.185.512 8.017.621

Saldo Baten en Lasten 197.778 -91.114 -359.760

5 Financiële baten en lasten 950 1.150 926

Resultaat 198.728 -89.964 -358.834

6 Belastingen

Resultaat na belastingen

Netto resultaat 198.728 -89.964 -358.834

42 versie 6

MC Model C Kasstroomoverzicht

31/12/2019 31/12/2018

EUR EUR Kastroom uit operationele activiteiten Saldo Baten en Lasten 197.778 -359.760

Aanpassing voor: Afschrijvingen 200.562 196.704 Mutaties voorzieningen -46.442 229.587

154.120 426.291 Verandering in vlottende middelen: Vorderingen (-/-) -263.950 158.987 Schulden 192.126 -118.575 Totaal van veranderingen in werkkapitaal -71.824 40.412

Kasstroom uit bedrijfsoperaties 280.074 106.943

Ontvangen interest 3.492 3.798 Betaalde interest (-/-) 2.542 2.872

950 926 Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 281.024 107.869

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

Investeringen in materiële vaste activa (-/-) 154.481 189.912 Desinvesteringen in materiële vaste activa - - Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -154.481 -189.912

Overige balansmutaties - -

Toename (afname) van liquide middelen 126.543 - -82.043 Mutaties voorzieningen: Aan het eind van 2019 is op basis van de gegevens van het ziekteverzuim over 2019 een nieuwe berekening gemaakt voor de voorziening. Dit heeft geleid tot vrijval.

43 versie 6

VA Vaste Activa

Materiële vaste activa Gebouwen Inventaris en apparatuur

Overige materiële

vaste activa

Totaal materiële

vaste activa

EUR EUR EUR EUR

Stand per 01-01-2019 Verkrijgings- of vervaardigingsprijs, begin van de periode 195.145 1.714.431 290.061 2.199.637

Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen, begin van de periode 126.634 1.048.048 154.966 1.329.648

Materiële vaste activa, per 01-01-2019 68.511 666.383 135.095 869.989

Verloop gedurende de periode Investeringen 20.868 61.188 72.425 154.482

Desinvesteringen - - - -

Afschrijvingen 14.601 154.135 31.826 200.562

Afschrijving op desinvesteringen - - - -

6.267 -92.947 40.599 -46.081

Stand per 31-12-2019 Verkrijgings- of vervaardigingsprijs, einde van de periode 216.013 1.775.619 362.486 2.354.119

Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen, einde van de periode 141.235 1.202.183 186.792 1.530.210

Materiële vaste activa, per 31-12-2019 74.778 573.436 175.694 823.908

44 versie 6

VL Vorderingen & Liquide Middelen

31/12/2019 31/12/2018

EUR EUR Vorderingen Debiteuren 26.946 25.507 OCW/EZ 295.516 143.636 Overige overheden 0 0 Overige vorderingen 197.019 180.649 Subtotaal vorderingen 519.481 349.792

Overlopende activa Vooruitbetaalde kosten 44.063 16.215 Overige overlopende activa 114.274 47.861 Overlopende activa 158.337 64.076 Vorderingen totaal 677.818 413.868

Liquide middelen Kasmiddelen 1.145 3.713 Tegoeden op bankrekeningen 2.485.816 2.356.705 Liquide middelen 2.486.961 2.360.418

Totaal vlottende activa 3.164.779 2.774.286

45 versie 6

EV Eigen Vermogen

Stand 01-01-2019 Resultaat Overige

mutaties Stand 31-12-2019

EUR EUR EUR EUR

Algemene Reserve 1.153.975 203.428 1.357.403

Bestemmingsreserve (publiek) 418.465 -4.700 - 413.765

Bestemmingsreserve (privaat) - - - -

Eigen vermogen 1.572.440 198.728 - 1.771.168

Uitsplitsing bestemmingsreserve publiek: Bestemmingsreserve 0-meting 4.858 -1.013 - 3.845

Bestemmingsreserve personeel 332.167 -40.246 - 291.921

Bestemmingsreserve nationale onderwijsakkoord 81.440 -76.685 - 4.755

Bestemmingsreserve aanpakt leraren tekort - 113.244 - 113.244

Bestemmingsreserve (publiek), totaal 418.465 -4.700 - 413.765

BR Bestemming van het Resultaat

Resultaat 2019

Algemene Reserve 203.428

Bestemmingsreserves (publiek)

Bestemmingsreserve nulmeting -1.013 Bestemmingsreserve personeel -40.246 Bestemmingsreserve nationale onderwijs akkoord -76.685 Bestemmingsreserve aanpak leraren tekort 113.244 Totaal overige bestemmingsreserves (publiek)

-4.700

Totaal resultaat 198.728

46 versie 6

VL Voorzieningen LL Schulden

Voorzieningen

jubileumuitkering Voorziening voor groot onderhoud

Voorziening langdurig zieken

Totaal Voorzieningen

EUR EUR EUR EUR

Stand per 1-1-2019 67.127 555.645 184.667 807.439

Dotaties 2.032 86.135 40.246 128.413

Onttrekkingen 7.859 - 65.419 73.278

Vrijval - - 101.577 -

Stand per 31-12-2019 61.300 641.780 57.917 760.997

Looptijd korter dan een jaar -10.652 -65.200 -57.917 -133.769

Looptijd 1 t/m 5 jaar -30.614 -270.300 -300.914

Looptijd meer dan 5 jaar -20.034 -306.280 -326.314

- - - -

47 versie 6

KS Kortlopende Schulden

31/12/2019 31/12/2018

EUR EUR

Kortlopende schulden, toelichting Crediteuren 9.548 131.868

Schulden aan groepsmaatschappijen Schulden aan OCW/EZ* 180.000 -

Belastingen en premies sociale verzekeringen: loonheffing 236.585 226.448 premies sociale verzekeringen 12.307 -

248.892 226.448

Schulden terzake van pensioenen 83.645 68.110

Kortlopende schulden exclusief overlopende -

passiva, subtotaal 522.085 426.426

Overlopende passiva, toelichting Vooruitontvangen subsidies OCW/EZ - -

Vakantiegeld en vakantiedagen 197.140 184.042

Overige overlopende passiva 737.297 653.928

Overlopende passiva, subtotaal 934.437 837.970

Kortlopende schulden, totaal 1.456.522 1.264.396

Schulden aan OCW/EZ* in 2019 had OCW €180.000 aan een van de scholen overgemaakt, dit bedrag

was niet voor deze school bestemd en moet in 2020 worden terugbetaald.

48 versie 6

OB Overheidsbijdragen

31/12/2019 31/12/2018

EUR EUR

Rijksbijdragen, toelichting Rijksbijdragen OCW 6.693.615 5.958.383

Overige subsidies OCW 58.309 165.331

Ontvangen doorbetalingen Rijksbijdrage SWV 241.050 205.253

6.992.974 6.328.967

Overheidssubsidies en-subsidies overige overheden Overige gemeente bijdrage 43.144 127.693

43.144 127.693

AB Andere Baten

31/12/2019 31/12/2018

EUR EUR

Overige baten, toelichting Verhuur 88.638 75.968

Detachering personeel 1.758 17.797

Schenking 7.655 9.481

Sponsoring - -

Ouderbijdragen 945.791 953.826

Overige 390.207 144.129

1.434.049 1.201.201

49 versie 6

LA Lasten

31/12/2019 31/12/2018

EUR EUR Personeelslasten Lonen en salarissen 4.504.481 4.374.588 Sociale lasten 625.873 580.161 Premies Participatiefonds 168.632 199.548 Premies Vervangingingsfonds 236.598 208.061 Pensioenlasten 731.030 581.040 6.266.614 5.943.398

Overige personele lasten: Dotaties personele voorzieningen 40.246 185.567 Overige personele lasten 505.089 538.613

545.335 724.180

Ontvangen vergoedingen: Vergoedingen Vervangingsfonds - 180.205

Personeelslasten, totaal 6.811.949 6.487.373

50 versie 6

LA Lasten (vervolgd)

31/12/2019 31/12/2018

EUR EUR

Afschrijvingen Afschrijvingen op materiële vaste activa 200.562 196.704

Afschrijvingen, totaal 200.562 196.704

Huisvestingslasten Huur 6.492 4.258

Onderhoud 63.551 71.633

Energie en water 74.271 81.758

Schoonmaakkosten 169.641 146.280

Belastingen en heffingen 6.267 6.499

Dotatie onderhoudsvoorziening* 92.824 109.828

Overige 9.913 26.850

Huisvestingslasten, totaal 422.959 447.106

Overige lasten Administratie- en beheerslasten 237.171 263.951

Inventaris en apparatuur 60.911 68.960

Leer- en hulpmiddelen 248.164 246.971

Overige 290.673 306.555

Overige lasten, totaal 836.919 886.437

Kosten instellingsaccountant Accountantshonoraria voor het onderzoek van de jaarrekening 17.727 15.500

Accountantshonoraria voor andere controleopdrachten - -

Accountantshonoraria voor adviesdiensten op fiscaal terrein - -

Accountantshonoraria voor andere niet-controlediensten - -

Accountantshonoraria 17.727 15.500

51 versie 6

FB Financieel en Buitengewoon

31/12/2019 31/12/2018

EUR EUR

Financiële baten en lasten Rentebaten 3.492 3.798

Rentelasten 2.542 2.872

Financiële baten en lasten, totaal 950 926

52 versie 6

MG Model G1 Verantwoording Subsidies

Omschrijving Kenmerk toewijzing Datum

toewijzing Prestatie afgerond

Subs. studieverlof 2018 CMS de Abeel 928013-1 28/08/2018 ja

Subs. zij-instroom Houtwijk 9/274/39985 13/11/2019 nee

Subs. zij-instroom Houtwijk 9/274/39986 13/11/2019 nee

Subs. studieverlof 2019 CMS de Abeel 9/609/32631 23/07/2019 nee

Subs. studieverlof 2019 Elckerlyc 9/656/35618 29/07/2019 nee

MG Model G2 Verantwoording Subsidies Niet van toepassing.

53 versie 6

WNT Wet Normering Bezoldiging Topfunctionarissen Op 1 januari 2013 is de Wet normering topinkomens (WNT) in werking getreden. De WNT is van toepassing op Stichting Montessori Onderwijs Zuid-Holland te Alphen aan den Rijn. Het bezoldigingsmaximum in het boekjaar 2019 is: € 127.000 Bezoldiginsklasse: B Aantal punten: 6 Deze klasseindeling is gebaseerd op de uitkomsten van de complexiteitsvragen die als volgt zijn vastgesteld: Gemiddelde totale baten 4 Gemiddeld aantal leerlingen 1 Gewogen aantal onderwijssoorten 1 Totaal aantal complexiteitspunten 6 Het weergegeven toepasselijke WNT-maximum per persoon of functie is berekend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte. Het WNT-maximum voor de leden van de Raad van Toezicht bedraagt voor de voorzitter 15% en voor de overige leden 10% van het bezoldigingsmaximum. 1. Bezoldiging topfunctionarissen 1a. Leidinggevende topfunctionarissen

bedragen x € 1 Cathelijne Willemse Paul Mos

Functiegegevens Bestuurder/Voorzitter Bestuurder/Secretaris

Aanvang en einde functievervulling in 2019 01/01 – 31/12 01/01 – 31/12

Deeltijdfactor in fte 1,0 1,0

Gewezen topfunctionaris? nee nee

(Fictieve) dienstbetrekking? nee nee

Bezoldiging

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen 94.201 103.636

Beloningen betaalbaar op termijn 16.375 17.974

Subtotaal 110.576 121.610

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum 127.000 127.000

-/- Onverschuldigd betaald bedrag N.v.t. N.v.t.

Totale bezoldiging 110.576 121.610

Reden waarom de overschrijding al dan niet is

toegestaan N.v.t. N.v.t.

Gegevens 2018

Aanvang en einde functievervulling in 2018 01/01 – 31/12 01/01 – 31/12

Deeltijdfactor 2018 in fte 1,0 1,0

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen 89.850 103.633

Beloningen betaalbaar op termijn 14.111 16.786

Totale bezoldiging 2018 103.961 120.419

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum 122.000 122.000

54 versie 6

Vanaf 01.08.2014 hebben Paul Mos en Cathelijne Willemse een aanstelling van fte 1,0 onder de bestuurders cao waarvan fte 0,6 is als directeur en fte 0,4 is als bestuurder. 1d. Topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.700 of minder

NAAM TOPFUNCTIONARIS FUNCTIE

Bea van de Heide Lid

Han de Bruin Lid Voorzitter per 01.08.2018

Marie-Louise van Deutekom Lid

Martin Bogerd Lid

Marion Martijn Lid

55 versie 6

NIBOV Niet In de Balans Opgenomen Rechten en Verplichtingen Meerjarige verplichtingen: Konica Minolta Het contract met Konica Minolta is een mantel contract voor drie verschillende scholen voor reproductiekosten / drukwerk. Het contract heeft een looptijd van 5 jaar met ingang van maart 2017. De jaarlijkse verplichting bedraagt € 16.300. Rooftop Energy Het contract met Rooftop is een contract voor een school, Elckerlyc. Het contract heeft een looptijd van 10 jaar met ingang van mei 2013. De jaarlijkse verplichting bedraagt 51.000 kwh per jaar. De kosten zullen naar verwachting circa 8.000 per jaar bedragen.

Pensioenrechten

De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van januari 2020 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 94.1%. Naar de stand van ultimo 2019 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 97.8% (bron: website www.abp.nl). De financiële situatie van het ABP blijft onvoldoende (de dekkingsgraad moet 128 % zijn).

Stichting MZH heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies.

Stichting MZH heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

56 versie 6

Gebeurtenissen na Balansdatum Na afloop van het boekjaar hebben zich geen gebeurtenissen voorgedaan, die belangrijk zijn voor de interpretatie van de cijfers.

57 versie 6

Voltallige College van Bestuur en Raad van Toezicht

College van Bestuur

Dhr. Paul Mos (Secretaris)

Mw. Cathelijne Willemse (Voorzitter)

Raad van Toezicht

Dhr. Han de Bruin (Voorzitter)

Mw. Bea van der Heide (Lid)

Dhr. Martin Bogerd (Lid) Mw. Marion Martijn (Lid) Mw. Marie Louise van Deutekom (Lid)

58 versie 6

Overige gegevens

59 versie 6

Controleverklaring

.."^.VAN REE ^ACCOUNTANTS

^registeraccountants en belastingadviseurs

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Aan: de raad van toezicht van Stichting Montessori Onderwijs Zuid-Holland

A. Verklaring over de in het jaarverslag opgenomen jaarrekening 2019

Ons oordeelWij hebben de jaarrekening 2019 van Stichting Montessori Onderwijs Zuid-Holland teDen Haag gecontroleerd.

Naar ons oordeel:geeft de in het jaarverslag opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van degrootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting MontessoriOnderwijs Zuid-Holland op 31 december 2019 en van het resultaat over 2019in overeenstemming met de Regeling jaarverstaggeving onderwijs;zijn de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede debalansmutaties over 2019 in alle van materieel belang zijnde aspectenrechtmatig tot stand gekomen in overeenstemming met de in de relevantewet- en regelgeving opgenomen bepalingen, zoals opgenomen in paragraaf2.3.1. Referentiekader van het Onderwijsaccountantsprotocol OCW 2019.

De jaarrekening bestaat uit:1. de balans per 31 december 2019;2. de staat van baten en lasten over 2019; en3. de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor

financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

De basis voor ons oordeelWij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook deNederlandse controlestandaarden en het Onderwijsaccountantsprotocol OCW 2019vallen. Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven in de sectie'Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening'.

Wij zijn onafhankelijk van Stichting Montessori Onderwijs Zuid-Holland zoals vereist inde Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assurance-opdrachten (ViO) en andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels inNederland. Verder hebben wij voldaan aan de Verordening gedrags- enberoepsregels accountants (VGBA).

Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is alsbasis voor ons oordeel.

Naleving anticumulatiebepaling WNT niet gecontroleerdIn overeenstemming met het Controleprotocol WNT 2019 hebben wij deanticumulatiebepaling, bedoeld in artikel 1.6a WNT en artikel 5 lid 1 onderdeel jUitvoeringsregeling WNT, niet gecontroleerd. Dit betekent dat wij niet hebben

Leidse Schouw ï

2408 AE Alphen aan den RijnPostbus 5522400 AJ Alphen aan den Rijn

T (0172) 78 21 30alphenaandenrijn@vanreeacc.nlwww.vanreeacc.nl

KvK nr. 64599892

Van Ree Accountants is een handsisnaam van Van Ree Account.ants West BV.Op ai onze dienstei-i zijn dc SRA-Aigemens voorwaarden van toeprissing dis gedeponeerd zijn onder nuinmer 40481490 bi; de Karnsr van Koophandel t& Utrecht.

Op verzoek worden ue.ie kosteioos toegezonderi.

VAN REE ^ACCOUNTANTSregisteraccountants en belastingadviseurs

gecontroleerd of er wel of niet sprake is van een normoverschrijding door eenleidinggevende topfunctionaris vanwege eventuele dienstbetrekkingen alsleidinggevende topfunctionaris bij andere WNT-plichtige instellingen, alsmede of de indit kader vereiste toelichting juist en volledig is.

B. Verklaring over de in het jaarverslag opgenomen andere informatie

Naast de jaarrekening en onze controleverklaring daarbij, omvat het jaarverslagandere informatie, die bestaat uit:

bestuursverslag;overige gegevens.

Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat de andereinformatie:

met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat;alle informatie bevat die op grond van de Regeling jaarverslaggevingonderwijs en paragraaf '2.2.2 Bestuursverslag' van hetOnderwijsaccountantsprotocol OCW 2019 is vereist.

Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en onsbegrip, verkregen vanuit de jaarrekeningcontrole of anderszins, overwogen of deandere informatie materiële afwijkingen bevat.

Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten in de Regelingjaarverslaggeving onderwijs, paragraaf '2.2.2 Bestuursverslag' van hetOnderwijsaccountantsprotocol OCW 2019 en de Nederlandse Standaard 720. Dezewerkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als onze controlewerkzaamheden bijde jaarrekening.

Het bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere informatie,waaronder het bestuursverslag en de overige gegevens in overeenstemming met deRegeling jaarverslaggeving onderwijs en de overige OCW wet- en regelgeving.

C. Beschrijving van verantwoordelijkheden met betrekking tot de jaarrekening

Verantwoordelijkheden van het bestuur en de raad van toezicht voor dejaarrekeningHet bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van dejaarrekening, in overeenstemming met de Regeling jaarverslaggeving onderwijs. Hetbestuur is ook verantwoordelijk voor het rechtmatig tot stand komen van de in dejaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties, inovereenstemming met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen.In dit kader is het bestuur tevens verantwoordelijk voor een zodanige internebeheersing die het bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening ende naleving van die relevante wet- en regelgeving mogelijk te maken zonderafwijkingen van materieel belang als gevolg van fouten of fraude.

VAN REE ^ACCOUNTANTSregisteraccountants en belastingadviseurs

Bij het opmaken van de jaarrekening moet het bestuur afwegen of deonderwijsinstelling in staat is om haar activiteiten in continuïteit voort te zetten. Opgrond van genoemde verslaggevingsstelsel moet het bestuur de jaarrekeningopmaken op basis van de continuïteitsveronderstelling, tenzij het bestuur hetvoornemen heeft om de onderwijsinstelling te liquideren of de activiteiten tebeëindigen of als beëindiging het enige realistische alternatief is. Het bestuur moetgebeurtenissen en omstandigheden waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan ofde onderwijsinstelling haar activiteiten in continuïteit kan voortzetten toelichten in dejaarrekening.

De raad van toezicht is verantwoordelijk voor het uitoefenen van toezicht op hetproces van financiële verslaggeving van de onderwijsinstelling.

Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekeningOnze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van eencontroleopdracht dat wij daarmee voldoende en geschikte controle-informatieverkrijgen voor het door ons af te geven oordeel.

Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate vanzekerheid waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiëlefouten en fraude ontdekken.

Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fraude of fouten en zijn materieel indienredelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloedkunnen zijn op de economische beslissingen die gebruikers op basis van dezejaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onzecontrolewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende afwijkingenop ons oordeel.

Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebbenwaar relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met deNederlandse controlestandaarden, het Onderwijsaccountantsprotocol OCW 2019,ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen. Onze controle bestond onderandere uit:

het identificeren en inschatten van de risico's

dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat als gevolgvan fouten of fraude,van het niet rechtmatig tot stand komen van baten en lasten alsmedede balansmutaties, die van materieel belang zijn

het in reactie op deze risico's bepalen en uitvoeren vancontrolewerkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie dievoldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij fraude is het risico dateen afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij fouten. Bijfraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het

VAN REE ^ACCOUNTANTSregisteraccountants en belastingadviseurs

opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerdvoorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing;het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor decontrole met als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijnin de omstandigheden. Deze werkzaamheden hebben niet als doel om eenoordeel uit te spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van deonderwijsinstelling;het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voorfinanciële verslaggeving, de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en hetevalueren van de redelijkheid van schattingen door het bestuur en detoelichtingen die daarover in de jaarrekening staan;het vaststellen dat de door het bestuur gehanteerdecontinuïteitsveronderstelling aanvaardbaar is. Tevens het op basis van deverkregen controle-informatie vaststellen of er gebeurtenissen enomstandigheden zijn waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of deonderwijsinstelling haar activiteiten in continuïteit kan voortzetten. Als wijconcluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wijverplicht om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevantegerelateerde toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaatzijn, moeten wij onze verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerdop de controle-informatie die verkregen is tot de datum van onzecontroleverklaring. Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnener echter toe leiden dat een instelling haar continuïteit niet langer kanhandhaven;het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening ende daarin opgenomen toelichtingen; enhet evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van deonderliggende transacties en gebeurtenissen en of de in de jaarrekeningverantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties in alle vanmaterieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen.

Wij communiceren met de raad van toezicht onder andere over de geplande reikwijdteen timing van de controle en over de significante bevindingen die uit onze controlenaar voren zijn gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in deinterne beheersing.

Alphen aan den Rijn, 26 juni 2020Van Ree Accountants

Was getekend: mr.drs. G.J. de Jong RA

60 versie 6

Bijlagen

61 versie 6

Specificatie Balansposten

1250 VOORUITBETAALDE POSTEN

ELCKERLYC DS (01)

CONCAPPS € 677,80

KONICA € 241,07

ADVISIE € 51,40

PERSPECTIEF € 632,26

PO RAAD € 230,74

€ 1.833,27

ELCKERLYC IS (02)

PERSPECTIEF € 1.896,70

CONCAPPS € 677,80

MANAGEBAC € 1.486,83

FIELDWORK EDUCATION € 859,45

KONICA € 271,84

ADVISIE € 49,55

PO RAAD € 222,44

€ 5.464,61

HOUTWIJK (03)

ADVISIE € 86,93

STICHTING HCO € 1.715,00

DUNEA € 119,91

SNAPPET € 2.551,50

DC ONLINE € 466,68

PO RAAD € 390,10

€ 5.330,12

CMS (04)

PERSPECTIEF € 1.746,18

TREFWOORD € 796,38

DE ROLF GROEP € 1.292,42

ACTACOM € 2.205,70

ADVISIE € 109,09

PO RAAD € 489,70

€ 6.639,47

ALPHEN (05)

CULTUURPALET € 1.003,35

PERSPECTIEF € 1.023,65

ADVISIE € 57,30

CONCAPPS € 740,52

PO RAAD € 257,30

SCOUTING NORVICUS € 480,00

KONICA € 512,91

€ 4.075,03

62 versie 6

PASSE PARTOUT (06)

FOLKSHEGESKOALLE € 4.000,00

KONICA € 512,91

ACTACOM € 2.879,13

UPLIFT BV € 1.180,00

ARCHEON € 1.897,00

PO RAAD € 303,78

DUNEA € 145,19

ADVISIE € 67,73

HEUTINK € 1.243,19

SNAPPET € 4.788,00

ACTANET € 593,27

€ 17.610,20

BESTUUR (99)

PERSPECTIEF € 361,30

CONCAPPS € 1.838,96

SDU € 909,84

€ 3.110,10

TOTAAL 1250 € 44.062,80

1251 NOG TE ONTVANGEN POSTEN

ELCKERLYC (01)

PPO LEIDEN € 2.250,00

SUBSIDIE INZAKE KINKEL-GEERKE € 1.210,00

€ 3.460,00

ELCKERLYC (02)

TRANSITIEVERGOEDING 2018 € 62.471,66

CFI IGBO GELDEN € 45.199,49

€ 107.671,15

CMS

UITLEEN LEERKRACHT VALKENBOS € 6.000,00

OPBRENGST GYMLOKAAL € 9.694,58

€ 15.694,58

MZH (99)

RTC TE ONTVANGEN BEDRAGEN 2019 € 8.366,78

CREDITRENTE 2019 € 3.405,62

CREDITRENTE 2019 € 86,90

€ 11.859,30

TOTAAL 1251 € 138.685,03

63 versie 6

1750 VOORUITONTVANGEN POSTEN

ELCKERLYC DS (01)

7/12 OUDERBIJDRAGE 19/20 € 35.140,00

€ 35.140,00

ELCKERLYC IS (02)

7/12 OUDERBIJDRAGE 19/20 € 319.081,00

7/12 OUDERBIJDRAGE 19/20 GR0 € 66.500,00

€ 385.581,00

HOUTWIJK (03)

7/12 OUDERBIJDRAGE 19/20 € 35.525,00

€ 35.525,00

CMS (04)

7/12 OUDERBIJDRAGE 19/20 € 55.440,00

€ 55.440,00

ALPHEN (05)

7/12 OUDERBIJDRAGE 19/20 € 23.905,00

€ 23.905,00

PASSE PARTOUT (06)

7/12 OUDERBIJDRAGE 19/20 € 24.094,00

€ 24.094,00

TOTAAL 1750 € 559.685,00

1751 NOG TE BETALEN POSTEN

ONTSLAGVERGOEDING € 100.000,00

€ 100.000,00

BESTUUR (99)

VAN REE JAARREKENING 2019 € 13.839,88

DOOR DUO ONTERECHT BETALEN SUBSIDIES € 180.000,00

€ 193.839,88

TOTAAL 1751 € 293.839,88

64 versie 6

Exploitatie per kostenplaats

Kpl 03TN/Elckerlyc

01 (Dutch Stream)

2019 2018

BATEN

(Rijks)bijdragen OCW 831.577 794.138

Overige overheidsbijdragen 3.000 28.723

Overige baten 120.813 96.638

Totaal baten 955.390 919.500

LASTEN

Personele lasten 789.753 805.880

Afschrijvingen 20.187 24.331

Huisvestingslasten 45.892 46.545

Overige materiële lasten 101.811 100.609

Totaal lasten 957.643 977.365

Saldo baten en lasten (-/- is negatief) 2.253- 57.865-

Saldo financiële baten en lasten 92- 101-

Exploitatiesaldo (-/- is negatief) 2.345- 57.966-

Saldo buitengewone baten en lasten - -

Resultaat 2.345- 57.966-

65 versie 6

Exploitatie per kostenplaats

Kpl 03TN/Elckerlyc

02 (International Stream)

2019 2018

BATEN

(Rijks)bijdragen OCW 887.250 840.526

Overige overheidsbijdragen 3.000 8.657

Overige baten 657.502 657.089

Totaal baten 1.547.753 1.506.273

LASTEN

Personele lasten 1.219.116 1.161.037

Afschrijvingen 27.593 30.065

Huisvestingslasten 69.983 71.952

Overige instellingslasten 112.270 110.990

Totaal lasten 1.428.961 1.374.044

Saldo baten en lasten (-/- is negatief) 118.791 132.228

Saldo financiële baten en lasten 161- 183-

Exploitatiesaldo (-/- is negatief) 118.630 132.045

Saldo buitengewone baten en lasten - -

Resultaat 118.630 132.045

66 versie 6

Exploitatie per kostenplaats

Kpl 04EN/Houtwijk

03

2019 2018

BATEN

(Rijks)bijdragen OCW 1.256.838 1.076.765

Overige overheidsbijdragen 28.134 39.606

Overige baten 92.805 82.490

Totaal baten 1.377.777 1.198.861

LASTEN

Personele lasten 1.253.600 1.006.967

Afschrijvingen 36.043 27.604

Huisvestingslasten 54.602 70.086

Overige instellingslasten 180.806 145.414

Totaal lasten 1.525.051 1.250.071

Saldo baten en lasten (-/- is negatief) 147.274- 51.211-

Saldo financiële baten en lasten 291- 325-

Exploitatiesaldo (-/- is negatief) 147.566- 51.536-

Saldo buitengewone baten en lasten - -

Resultaat 147.566- 51.536-

67 versie 6

Exploitatie per kostenplaats

Kpl 04NS/CMS

04

2019 2018

BATEN

(Rijks)bijdragen OCW 1.603.583 1.477.469

Overige overheidsbijdragen 8.000 49.124

Overige baten 287.275 184.193

Totaal baten 1.898.858 1.710.786

LASTEN

Personele lasten 1.484.201 1.441.363

Afschrijvingen 54.815 52.454

Huisvestingslasten 76.691 75.655

Overige instellingslasten 165.425 170.958

Totaal lasten 1.781.132 1.740.430

Saldo baten en lasten (-/- is negatief) 117.727 29.644-

Saldo financiële baten en lasten 610- 782-

Exploitatiesaldo (-/- is negatief) 117.116 30.427-

Saldo buitengewone baten en lasten - -

Resultaat 117.116 30.427-

68 versie 6

Exploitatie per kostenplaats

Kpl 07AJ/Alphen a. d. Rijn

05

2019 2018

BATEN

(Rijks)bijdragen OCW 884.960 826.162

Overige overheidsbijdragen - -

Overige baten 151.433 72.659

Totaal baten 1.036.393 898.820

LASTEN

Personele lasten 768.953 778.359

Afschrijvingen 24.572 25.733

Huisvestingslasten 94.161 89.844

Overige instellingslasten 85.138 159.447

Totaal lasten 972.824 1.053.384

Saldo baten en lasten (-/- is negatief) 63.570 154.564-

Saldo financiële baten en lasten 220- 223-

Exploitatiesaldo (-/- is negatief) 63.350 154.787-

Saldo buitengewone baten en lasten - -

Resultaat 63.350 154.787-

69 versie 6

Exploitatie per kostenplaats

Kpl 23FH/PASSE PARTOUT

06

2019 2018

BATEN

(Rijks)bijdragen OCW 1.030.003 991.404

Overige overheidsbijdragen 1.010 1.583

Overige baten 87.815 55.007

Totaal baten 1.118.828 1.047.994

LASTEN

Personele lasten 847.652 863.433

Afschrijvingen 36.548 35.757

Huisvestingslasten 80.739 92.765

Overige instellingslasten 118.452 120.942

Totaal lasten 1.083.390 1.112.898

Saldo baten en lasten (-/- is negatief) 35.437 64.903-

Saldo financiële baten en lasten 165- 215-

Exploitatiesaldo (-/- is negatief) 35.273 65.118-

Saldo buitengewone baten en lasten - -

Resultaat 35.273 65.118-

70 versie 6

Exploitatie per kostenplaats

Kpl BESTUUR

99

2019 2018

BATEN

(Rijks)bijdragen OCW 498.762 322.503

Excellentie subsidie - -

Overige baten 104.382 167.027

Totaal baten 603.144 489.530

LASTEN

Personele lasten 509.146 536.742

Afschrijvingen 805 759

Huisvestingslasten 8.391 7.758

Overige instellingslasten 73.018 78.076

Totaal lasten 591.360 623.336

Saldo baten en lasten (-/- is negatief) 11.784 133.806-

Saldo financiële baten en lasten 2.490 2.756

Exploitatiesaldo (-/- is negatief) 14.274 131.050-

Saldo buitengewone baten en lasten - -

Resultaat 14.274 131.050-

71 versie 6

Reserves en voorzieningen per kostenplaats

2.1 RESERVES

2.1.1 ALGEMENE RESERVE (PUBLIEK)

stand 31/12/18 resultaat 2019 Overige mutaties stand 31/12/19

01 ELCKERLYC DS 356.872-€ 2.345-€ 13.518€ 345.699-€

02 ELCKERLYC IS 613.759€ 126.630€ 11.927€ 752.315€

03 HOUTWIJK 341.826€ 147.566-€ -6.538€ 187.721€

04 CMS 570.506€ 117.116€ -3.243€ 684.379€

05 ALPHEN 106.944-€ 63.350€ -6.861€ 50.455-€

06 PASSE PARTOUT 300.796€ 35.273€ -4.103€ 331.966€

99 BESTUUR 209.995-€ 14.274€ 195.721-€

1.153.075€ 206.732€ 4.699€ 1.364.506€

2.1.2 BESTEMMINGSRESERVES (PUBLIEK)

2.1.2.1 RESERVE PERSONEEL

stand 31/12/18 resultaat 2019 Overige mutaties stand 31/12/19

01 ELCKERLYC DS 25.078€ -21.868€ -€ 3.210€

02 ELCKERLYC IS 78.846€ -18.378€ -€ 60.468€

03 HOUTWIJK 25.628€ -€ -€ 25.628€

04 CMS 90.498€ -€ -€ 90.498€

05 ALPHEN 64.259€ -€ -€ 64.259€

06 PASSE PARTOUT 48.758€ -€ -€ 48.758€

99 BESTUUR -€ -€ -€ -€

333.067€ -40.246€ -€ 292.821€

2.1.2.2 RESERVE NATIONALE ONDERWIJSAKKOORD

stand 31/12/18 resultaat 2019 Overige mutaties stand 31/12/19

01 ELCKERLYC DS 5.070€ -3.031€ -2.039€ 0€

02 ELCKERLYC IS 6.748€ -3.031€ -3.717€ 0€

03 HOUTWIJK 19.751€ -8.900€ -7.885€ 2.966€

04 CMS 27.623€ -10.762€ -15.073€ 1.788€

05 ALPHEN 8.376€ -4.509€ -3.867€ -0€

06 PASSE PARTOUT 13.871€ -6.809€ -7.062€ 0€

81.439€ -37.041€ -39.643€ 4.755€

72 versie 6

2.1.2.3 RESERVE NULMETING

stand 31/12/18 resultaat 2019 Overige mutaties stand 31/12/19

01 ELCKERLYC DS 2.094€ -375€ -€ 1.719€

02 ELCKERLYC IS 460€ -100€ -€ 360€

03 HOUTWIJK -€ -€ -€ -€

04 CMS 1.043€ -200€ -€ 843€

05 ALPHEN 528€ -147€ -€ 381€

06 PASSE PARTOUT 733€ -190€ -€ 543€

4.858€ -1.012€ -€ 3.846€

2.1.2.4 RESERVE AANPAK LERARENTEKORT

stand 31/12/18 resultaat 2019 Overige mutaties stand 31/12/19

01 ELCKERLYC DS -€ 13.796€ -€ 13.796€

02 ELCKERLYC IS -€ 13.300€ -€ 13.300€

03 HOUTWIJK -€ 23.324€ -€ 23.324€

04 CMS -€ 29.279€ -€ 29.279€

05 ALPHEN -€ 15.384€ -€ 15.384€

06 PASSE PARTOUT -€ 18.163€ -€ 18.163€

-€ 113.244€ -€ 113.244€

73 versie 6

2.2.1 PERSONEELSVOORZIENINGEN

2.2.1.1 VOORZIENING JUBILEUM

stand 31/12/18 dotatie 2019 onttrekking 2019 vrijval 2019 stand 31/12/19

99 BESTUUR 67.127€ 2.032€ 7.859€ 61.300€

67.127€ 2.032€ 7.859€ -€ 61.300€

2.2.1.2 VOORZIENING LANGDURIG ZIEKEN

stand 31/12/18 dotatie 2019 onttrekking 2019 vrijval 2019 stand 31/12/19

01 ELCKERLYC DS 48.260€ 21.868€ -€ 48.260€ 21.868€

02 ELCKERLYC IS 3.149€ 18.378€ 3.149€ -€ 18.378€

04 CMS 46.773€ -€ 29.102€ 17.671€

05 ALPHEN 86.485€ 62.270€ 24.215€ -€

184.667€ 40.246€ 65.419€ 101.577€ 57.917€

2.2.3 OVERIGE VOORZIENINGEN

2.2.3.1 VOORZIENING ONDERHOUD GEBOUWEN

Binnen onderhoud stand 31/12/18 dotatie 2019 onttrekking 2019 vrijval 2019 stand 31/12/19

01 ELCKERLYC DS 43.296€ 3.811€ -€ -€ 47.107€

02 ELCKERLYC IS 43.296€ 3.811€ -€ -€ 47.107€

03 HOUTWIJK 72.700€ -€ -€ -€ 72.700€

04 CMS 50.000€ -€ -€ -€ 50.000€

05 ALPHEN 74.122€ 16.300€ -€ -€ 90.422€

06 PASSE PARTOUT 22.059€ 9.998€ -€ -€ 32.057€

305.474€ 33.920€ -€ -€ 339.393€

Buiten onderhoud stand 31/12/18 dotatie 2019 onttrekking 2019 vrijval 2019 stand 31/12/19

01 ELCKERLYC DS 43.957€ 8.508€ -€ -€ 52.465€

02 ELCKERLYC IS 44.346€ 8.508€ -€ -€ 52.854€

03 HOUTWIJK 51.424€ -€ -€ -€ 51.424€

04 CMS -€ -€ -€ -€ -€

05 ALPHEN 30.069€ 20.200€ -€ -€ 50.269€

06 PASSE PARTOUT 80.375€ 15.000€ -€ -€ 95.375€

250.171€ 52.216€ -€ -€ 302.387€