jaarverslag 2015 def - Wiesje€¦ · directeur van Stichting Wiesje een presentatie gegeven hoe de...
27
juni 2016 Stichting Wiesje Postbus 15762 1001 NG Amsterdam Stichting Wiesje Jaarverslag 2015
Transcript of jaarverslag 2015 def - Wiesje€¦ · directeur van Stichting Wiesje een presentatie gegeven hoe de...
juni 2016
Stichting Wiesje
Postbus 15762
1001 NG Amsterdam
StichtingWiesje
Jaarverslag2015
Stichting Wiesje
1
Inhoudsopgave
Bestuursverslag
Doelstelling 2
Activiteiten in het kader van de doelstelling in 2015 2
Fondsenwervende activiteiten 2015 6
Benodigde middelen en financieel beleid 7
Evaluatie doelstellingen en bestedingen 2015 8
Vooruitzichten 2016 10
Samenstelling bestuur en organisatiestructuur 11
Jaarrekening
Geconsolideerde balans per 31 december 2015 12
Geconsolideerde staat van baten en lasten over 2015 13
Toelichting 14
Enkelvoudige balans per 31 december 2015 19
Enkelvoudige staat van baten en lasten over 2015 20
Toelichting bij de enkelvoudige balans 21
Overige gegevens
Beoordelingsverklaring van de onafhankelijke accountant 22
Bestuursverslag2015
Stichting Wiesje
2
Doelstelling
Stichting Wiesje is een initiatief van Gerda Havertong en is opgericht op 16 december 1999, met als doel een bijdrage te leveren aan de zorg voor mensen met dementie in Suriname. Om dit doel te bereiken is een gefaseerde aanpak ontwikkeld, bestaande uit drie stappen: 1. Oprichten en aansturen van een kenniscentrum ten behoeve van opleiding en training,
voorlichting en informatievoorziening. 2. Realiseren van voorzieningen voor dagopvang van thuiswonende mensen met dementie, om
deze doelgroep warme zorg en een aangename en zinvolle dagbesteding te bieden en ook om mantelzorgers en de thuiszorg te ontlasten.
3. Realiseren en beheren van een of meer woonzorgvoorzieningen voor mensen met dementie die niet langer thuis kunnen wonen, volgens het principe van kleinschalig wonen.
Het kenniscentrum is gestart in oktober 2002. In oktober 2005 is de eerste dagopvanglocatie geopend. In 2015 is de eerste unit van de woonzorgvoorziening gereed gekomen en in gebruik genomen.
Activiteiteninhetkadervandedoelstellingin2015
Kenniscentrum Het kenniscentrum is gevestigd aan de Verlengde Gemenelandsweg 18d te Paramaribo, in het gebouw waar ook de dagopvangvoorziening zich bevind. Belangstellenden in Suriname kunnen hier terecht voor allerhande vragen op het gebied van dementie. Vanuit het kenniscentrum worden thema‐avonden georganiseerd voor mantelzorgers, alsook trainingen verzorgd voor verpleegend personeel. Een belangrijke taak van het kenniscentrum is het geven van voorlichting aan een zo breed mogelijk publiek.
Het kenniscentrum werkt samen met Stichting Alzheimer Nederland in Amersfoort en Alzheimer Disease International in Londen.
In oktober 2015 is in Paramaribo een symposium georganiseerd ter gelegenheid van de opening van de eerste unit van de woonzorgvoorziening met als titel: Wij en dementie. In vijf presentaties werd een goed beeld gegeven van wat dementie is, wat de mogelijke oorzaken zijn van dementie en hoe je het beste om kan gaan met mensen met dementie. Ook kwamen de internationale ontwikkelingen aan bod en werd door het Ministerie van Welzijn en het Ministerie van Volksgezondheid het beleid van de Surinaamse overheid uiteen gezet. Tenslotte werd door de directeur van Stichting Wiesje een presentatie gegeven hoe de missie en visie van Stichting Wiesje zijn vertaald in een heldere organisatie en prachtig bouwproject.
De sprekers tijdens het symposium, van links naar rechts: Theo van der
Voordt, Prem Radhakishun, Gerda Havertong, Beryl Truideman, Kristine
Luckham, Marc Wortmann, Shonimá Gangaram Panday, Mavis Leter‐Donk
Stichting Wiesje
3
Dagopvang Op de dagopvangvoorziening worden op werkdagen circa 20 mensen met dementie liefdevol opgevangen. In 2015 hebben wij afscheid genomen van onze coordinator van het Kenniscentrum en de Dagopvangvoorziening, Liesbeth Guicherit. Liesbeth heeft ruim 10 jaar lang leiding gegeven aan het team van verpleeghulpen op de dagopvang en het kenniscentrum. De leidinggevende rol van Liesbeth is overgenomen door de nieuwe directeur van het woonzorgcentrum. Op 12 maart 2016 is onze kok Raymond Barsatie geheel onverwacht en plotseling overleden. De verslagenheid in het team van Wiesje was groot. Raymond was zeer geliefd en verzorgde dagelijks de maaltijd voor de clienten van de dagopvang. Wij zullen hem blijven missen. Voor de maaltijden wordt veel gebruik gemaakt van sponsoring in natura, waarmee de kosten van de maaltijden grotendeels worden gesponsord door de locale middenstand. De activteiten op de dagopvang bestaan uit spelletjes, handwerken, een wandeling of samen zingen. Het team van zorgmedewerkers krijgt hierbij regelmatig ondersteuning van vrijwilligers uit Nederland en Suriname.
Woonzorgvoorziening, bouw en aanloopfase Het projectplan ‘kleinschalig wonen voor mensen met dementie’ behelst een 24 uurs woonzorgvoorziening voor 32 bewoners, verdeeld over vier huisjes naar het principe van kleinschalige bewoning. Centraal staat de wens van veel ouderen en zorgbehoevenden om zo lang mogelijk thuis te kunnen wonen. De woonzorgvoorziening biedt een blijvende opname in een huiselijke omgeving voor mensen met dementie voor wie thuis wonen niet langer verantwoord is. De totale kosten voor de bouw van de woonzorgvoorziening bedragen € 1.300.000. Het is ons doel dit bedrag door middel van fondsenwerving bijeen te brengen om vervolgens de voorziening ter beschikking te stellen aan de bewoners/clienten van de woonzorgvoorziening. Wij hebben er voor gekozen de bouw op te splitsen in fasen. De voorziening bestaat uit 4 huisjes en een hoofdgebouw. De bouw is derhalve in 5 units op te splitsen. Dit heeft nagenoeg geen gevolgen voor de bouwkosten, ondanks een iets minder efficiente bouw. Belangrijk voordeel van deze aanpak is dat we niet hoeven te wachten totdat het project volledig is gedekt. In 2014 is gestart met de bouw van de eerste unit, een woonunit voor 8 bewoners. In oktober 2015 is deze unit gereedgekomen en in november 2015 in gebruik genomen.
Stichting Wiesje
4
In de fase voorafgaand aan ingebruikname is een kwartiermaker aangesteld met als belangrijkste taak het voorbereiden van de operationele zorgverlening, waaronder selecteren, aannemen en trainen personeel, voldoen aan relevante regelgeving, afstemmen met de bouwcoordinator en andere voorkomende werkzaamheden.
De aanloopkosten en kosten van kwartiermaken in 2015 bedragen € 25.500.
Gerda Havertong tijdens haar speech bij de
feestelijke opening van de woonunit op 20
oktober 2015.
De bouw‐ annex stichtingskosten van de eerste woonunit zijn als volgt te specificeren: kosten € Grondophoging/bouwklaarmaken 127.949 Bouwkosten unit 1: Architectkosten en directievoering 14.398 Aannemer/bouwkosten 199.598 Sanitair, tegels, lampen, sloten 28.433 Stroomaansluiting en noodstroom 22.153 Bouwbegeleiding 2.721 Overige kosten 10.513 Subtotaal bouwkosten unit 1 277.817 Totaal 405.766
De kosten voor grondophoging en bouwklaarmaken gelden voor het gehele terrein. Deze kosten komen derhalve niet meer terug bij de bouw van de volgende units van de woonzorgvoorziening. De bouwkosten voor unit 1 zijn net iets boven het bouwbudget van € 275.000 uitgekomen.
De bouwkosten zijn als volgt gefinancieerd: bijdragen € Staatsolie Foundation, Suriname 84.822 Stichting Abendanon, Nederland 20.000 Suralco, Suriname 11.853 Particulieren en bedrijven, Suriname 22.764 Fondsenwerving Wiesje, Nederland 266.327 Totaal 405.766
Van de bijdrage van Staatsolie Foundation dient nog een bedrag van SRD 48.750 (€ 11.156) te worden ontvangen.
Stichting Wiesje
5
Aan inventaris is voor € 65.001 aangeschaft. Dit betreft onder andere bedden, matrassen, tilliften, meubilair, keukeninrichting, linnenkasten en bewegingsmelders. De investeringen in inventaris worden gefinancieerd door de bijdrage van het SKAN fonds (thans KANS fonds) en het Innovatiefonds. Gezamenlijk hebben deze partijen € 86.000 toegezegd. De inventaris is nog niet compleet, verdere benodigdheden worden in 2016 aangeschaft, onder gebruikmaking van de toezegging van het KANS/Innovatiefonds.
De volgende bouwfase van het project is het hoofdgebouw. In het hoofdgebouw zal tevens de dagopvang en het kenniscentrum annex bibliotheek/documentatie‐centrum worden gevestigd. De bestaande locatie voor de dagopvang en het kenniscentrum zal dan worden opgezegd. Er zal naar gestreefd worden om ook zo snel mogelijk met de tweede unit van start te kunnen gaan zodat hiermee de personeelsbezetting efficienter kan worden ingezet. Zodra voldoende middelen zijn verworven, zal met de bouw gestart kunnen worden. Het bestuur hoopt hiervoor in 2016 het groene licht te kunnen geven.
Woonzorgvoorziening, exploitatie woonunit Begin november 2015 hebben de eerste bewoners hun intrek genomen in de eerste unit van de woonzorgvoorziening. Deze unit biedt plaats aan 8 bewoners. De bewoners betalen een eigen bijdrage voor verblijf en zorg. Kosten voor bewoning komen voor rekening van Stichting Wiesje door middel van het beschikbaarstellen van de voorziening. Niet elke bewoner kan deze kosten dragen. Het is nadrukkelijk de bedoeling dat ook on‐ en minvermogenden toegang zullen hebben tot de woonzorgvoorziening. Deze bewoners betalen een sociaal tarief. De exploitatie zal derhalve niet sluitend gedekt kunnen worden uit bewonersbijdragen, er zal een blijvend beroep gedaan moeten worden op subsidies en fondsen van derden. De Surinaamse overheid heeft reeds toegezegd te zullen bijdragen in exploitatietekorten veroorzaakt door huisvesting van on‐ en minvermogende clienten. Deze bijdrage zullen echter pas na twee jaar operationeel te zijn mogelijk worden. Exploitatietekorten van de eerste twee jaar zijn door Stichting Wiesje reeds voorzien en gedekt.
Met ingang van 1 juli 2015 is mevrouw Mavis Leter‐Donk aangesteld als directeur van Wiesje in Suriname.
Stichting Wiesje
6
Fondsenwervendeactiviteiten2015
Op 12 april 2015 vond de jaarlijkse Wiesje Charity Brunch plaats in Showkas De Arendshoeve – Garden of Amsterdam – te Aalsmeerderbrug. Ruim 200 gasten konden genieten van een prachtige brunch, bereid door topkok Ramon Beuk met assistentie van Patrick’s Catering en Irma’s Kitchen. Uiteraard was er weer volop entertainment, kosteloos uitgevoerd door bekende Nederlandse artiesten. Doordat de veiling en loterij minder hebben opgebracht dan voorgaand jaar bedroeg de opbrengst van de brunch € 45.720 (2014: € 54.415). Dankzij de bereidwillige medewerking van onze partners en sponsoren zijn de kosten van de brunch uitgekomen op een bedrag van € 9.838 (21% van de opbrengst).
Eind 2015 waren er 99 Pel’s van Wiesje, onze vaste donateurs (2014: 107). De gemiddelde donatie van onze Pel’s bedroeg € 7,47 per maand (2014: € 7,48).
In april is een professioneel fondsenwervingsbureau in de arm genomen om fondsen te werven voor de bouwkosten van het hoofdgebouw. Totaal benodigde bedrag voor bouw van het hoofdgebouw inclusief inventaris bedraagt € 335.000. Het budget voor de kosten van de externe fondsenwerver bedraagt € 15.000 en is beschibaar gesteld door de Postcodeloterij. Realisatie aan toezeggingen uit hoofde van deze fondsenwervingscampagne is € 44.000. De campagne is nog niet volledig afgerond, maar zal niet het beoogde bedrag opleveren. In 2016 zal een vervolgcampagne worden opgezet om de resterende fondsen te werven.
Stichting Wiesje
7
Stichting Wiesje heeft sinds 1 juli 2009 het CBF certificaat voor kleine goede doelen verkregen.
Stichting Wiesje is een Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI) en voldoet aan de daaraan gestelde voorwaarden waardoor particuliere donateurs fiscale voordelen kunnen genieten.
Benodigdemiddelenenfinancieelbeleid
De realisatie van de woonzorgvoorziening is gedefinieerd als een afzonderlijk en eenmalig project. Hierin zijn begrepen de stichtings(bouw)kosten van de voorziening alsmede inrichting en inventaris. Kosten van voorbereiding en kwartiermaken zijn reeds ten laste van de exploitatie in 2014 en 2015 gekomen. De totale doelstelling, reeds bestede kosten en resterend benodigd bedrag is als volgt weer te geven: Totaal
benodigd Reeds
uitgegeven Restant
benodigd € € € Stichtingskosten 1.300.000 405.766 894.234 Inventaris en inrichting 300.000 65.000 235.000 1.600.000 470.766 1.129.234
De reeds uitgegeven kosten betreffen de kosten van de eerste woonunit inclusief de grondophoging en bouwrijp maken van het hele terrein. Stichting Wiesje houdt een bestemmingsreserve aan voor de woonzorgvoorziening ter dekking van een deel van de stichtingskosten en de inrichtingskosten. Het resterende deel zal via gerichte fondsenwerving verworven dienen te worden, danwel via externe partijen gefinancieerd moeten worden. Tevens wordt een continuiteitsreserve aangehouden om eventuele tekorten in de exploitatie in de eerste vijf jaar op te kunnen vangen.
Samenvattend is onze financiele doelstelling per 31 december 2015 als volgt weer te geven: doelstelling gereserveerd € € Stichtings‐ en aanloopkosten woonzorgvoorziening
1.129.000
161.795
Continuiteitsreserve 500.000 425.607 Totaal 1.629.000 587.402
De bouwkosten en kosten van inventaris voor het hoofdgebouw bedragen € 335.000. Hiervan is € 300.000 bouwkosten en architectkosten en € 35.000 inventaris. Kosten voor realisatie van een
Als u het CBF Certificaat voor kleine goede doelen ziet afgebeeld in een publicatie van
een fondsenwervende organisatie (goed doel), kunt u erop vertrouwen dat deze
beoordeling door het onafhankelijke Centraal Bureau Fondsenwerving (CBF) heeft
doorstaan. Een belangrijk criterium bijvoorbeeld is dat van de baten uit eigen
fondsenwerving maximaal 25% aan kosten voor de eigen fondsenwerving besteed mag
worden. Voor een helder inzicht in de financiele gegevens dient elke organisatie volgens
dezelfde regels het jaarverslag op te stellen. Het CBF Certificaat voor kleine goede
doelen wordt voor een periode van drie jaar afgegeven. Tussentijds worden er controles
uitgevoerd. Voor vragen, informatie en een actuele lijst van beoordeelde goede doelen:
Centraal Bureau Fonsenwerving, telefoon 020‐4170003 of internet: www.cbf.nl.
Stichting Wiesje
8
extra woonunit bedragen € 265.000, waarvan € 200.000 voor bouwkosten en architect en € 65.000 voor inventaris.
De benodigde financiele middelen ter dekking van de tekorten in de exploitatie van kenniscentrum, dagopvangvoorziening, en woonzorgvoorziening bedragen voor de komende jaren circa € 90.000 tot € 100.000 per jaar. Dit bedrag loopt op na realisatie van de derde en vierde woonunit.
Evaluatiedoelstellingenenbestedingen2015
Voor 2015 waren als speerpunten benoemd: het verkrijgen van voldoende financiering voor de bouw van unit 2 van de woonzorgvoorziening en het starten van de bouw van unit 2 van de woonzorgvoorziening.
Besloten is om als volgende fase voor het hoofdgebouw te kiezen in plaats van de tweede unit. Belangrijkste reden hiervoor is dat daarmee de facilitaire ruimtes gerealiseerd kunnen worden, zoals artsenkamer, kantoor directeur, maar ook de dagopvang op dezelfde locatie geplaatst kan worden. Nu worden de activiteiten op twee locaties uitgevoerd, hetgeen voor het personeel een lastige situatie is.
Benodigde financiering voor realisatie van het hoofdgebouw bedraagt € 335.000. Per 31 december 2015 is slechts € 44.000 aan toezegging ontvangen uit hoofde van de fondsenwervingscampagne. Een aantal aanvragen loopt nog. Ontvangen toezegging zijn onvoldoende gebleken om te kunnen starten met de bouw van de volgende fase/unit.
De bestedingen van 2015 kunnen als volgt worden geevalueerd: Begroot
2015 Werkelijk
2015 Verschil
€ € € Kenniscentrum 9.000 11.464 ‐2.464 Dagopvang 15.000 12.706 2.294 Woonzorgvoorziening 65.000 61.311 3.689 Kosten eigen fondsenwerving 44.000 23.140 20.860 Beheer & administratie 4.000 5.139 ‐1.139 137.000 113.760 23.240
De kosten van het kenniscentrum betreffen hoofdzakelijk vaste kosten voor personeel en huisvesting. Daarnaast is rond de opening van unit 1 van de woonzorgvoorziening een symposium georganiseerd. Tevens zijn trainingen verzorgd voor verzorgend personeel. Kosten hiervan zijn hoger uitgevallen.
Bij de dagopvangvoorziening zijn de eigen bijdragen van clienten juist hoger uitgekomen dan begroot. Hierdoor is de daadwerkelijk bijdrage in het tekort van de dagopvangvoorziening lager dan begroot.
De post woonzorgvoorziening valt uiteen in kwartiermakers‐ en opstartkosten en exploitatietekort in de eerste maanden van de woonzorgvoorziening. De kosten voor kwartiermaken waren begroot op € 30.000 en zijn uitgekomen op € 25.500. Deze kosten bestaan voor het grootste deel uit het inhuren van een consultant ten behoeve van allerhande voorbereidende werkzaamheden. De kosten van inhuur van de consultant zijn uitkomen op € 8.000, ver onder het begrote bedrag. Vanwege problemen met de aansluiting van elektriciteit is er vanaf de start tot half januari 2016 geen elektriciteit geweest in de woonzorgvoorziening. Hierdoor heeft de noodstroom aggregaat continue moeten draaien hetgeen een extra onvoorziene kosten post van ca € 11.000 aan diesel heeft
Stichting Wiesje
9
veroorzaakt. Andere grote uitgaven in de opstartfase waren kosten voor de opening € 4.100 en kosten van bewaking tot ingebruikname van € 1.750. In totaal zijn de kwartiermakers‐ en opstartkosten ruim binnen het begrote bedrag gebleven.
De bijdrage aan de exploitatie was begroot op € 35.000 en is uitgekomen op € 35.811. Ondanks dat de unit later gereed was dan verwacht, is de bijdrage aan de exploitatie licht hoger uitgevallen.
Bij de kosten van fondsenwerving was rekening gehouden met een bedrag van € 10.000 voor de brunch en € 34.000 voor bemiddelingskosten van een externe fondsenwerver. De kosten van de brunch zijn met € 9.900 net onder begroot gebleven. Aan kosten voor een externe fondsenwerver is in 2015 € 11.400 uitgegeven, fors lager dan begroot. De werkzaamheden van de fondsenwerver waren begroot te eindigen in de loop van 2015, deze lopen echter nog door tot in het voorjaar 2016.
Kosten van beheer en administratie zijn hoger uitgekomen dan begroot. Deze post bestaat voor het grootste deel uit accountantskosten en verzekeringen.
Stichting Wiesje
10
Vooruitzichten2016
Voor 2016 zijn de volgende speerpunten geindentificeerd:
- Het verkrijgen van voldoende financiering voor de bouw van het hoofdgebouw en unit 2 van de woonzorgvoorziening.
- Het starten van de bouw van het hoofdgebouw en unit 2 van de woonzorgvoorziening.
De begroting 2016 is als volgt samen te vatten:
Begroot
2016 Werkelijk
2015 Begroot
2015 € € € Baten Baten uit eigen fondsenwerving 340.000 313.778 310.000 Baten uit beleggingen 4.000 5.390 6.000 Overige baten ‐ ‐1.206 ‐ 344.000 317.962 316.000 Lasten Kenniscentrum 4.000 11.464 9.000 Dagopvang 10.000 12.706 15.000 Woonzorgvoorziening 80.000 61.311 65.000 Kosten eigen fondsenwerving 15.000 23.140 44.000 Beheer & administratie 4.500 5.139 4.000 113.500 113.760 137.000 Overschot 230.500 204.202 179.000 Verwerking overschot(tekort) Reserve financiering activa 300.000 245.563 420.000 Bestemmingsreserve ‐69.500 ‐41.361 ‐241.000 Continuiteitsreserve
‐ ‐ ‐
230.500 204.202 179.000
Een belangrijke fondsenwervende activiteit in 2016 is de charity brunch. Deze heeft plaatsgevonden op 3 april 2016 en heeft € 65.000 opgeleverd.
Ook in 2016 zal mede met behulp van een externe fondsenwerver een fondsenwervingscampagne worden opgezet om de benodigde middelen voor de tweede unit van de woonzorgvoorziening te verwerven. In de begroting gaan we ervan uit dat deze campagne € 260.000 zal opbrengen.
In de begroting gaan we ervan uit dat in 2016 uitsluitend unit 1 operationeel zal zijn. De dagopvang en het kenniscentrum zullen naar verwachting nog heel 2016 op een afzonderlijke, gehuurde, locatie blijven en pas wanneer het hoofdgebouw gereed is fysiek worden samengevoegd met de woonzorgvoorziening. Doordat het woonzorgcentrum nu operationeel is, zal bij het kenniscentrum en de dagopvang een besparing op personeelskosten mogelijk zijn.
De begrote post Reserve financiering activa behelst het begrote bedrag aan investering in bouw en inventaris voor het hoofdgebouw en unit 2, voor het deel van de kosten dat in 2016 wordt gemaakt.
Stichting Wiesje
11
Samenstellingbestuurenorganisatiestructuur
Het bestuur van Stichting Wiesje bestaat uit vrijwilligers die allen relevante kennis en kunde inbrengen, waaronder enkelen van Surinaamse afkomst. In Suriname bestaat een zusterstichting. Stichting Wiesje Suriname dient als vehikel voor de activiteiten in Suriname. Het bestuur van Stichting Wiesje Suriname bestaat uit vrijwilligers woonachtig in Suriname en heeft met name tot taak het toezicht houden op de uitvoering van de activiteiten in Suriname.
Het bestuur van Stichting Wiesje is per balansdatum als volgt samengesteld: Gerda Havertong, voorzitter Theo van der Voordt, vice‐voorzitter Willem Augustinus, penningmeester Aly Wolsink, secretaris Ed Cools Marc Wortmann Joyce van den Boogaard
Het bestuur van Stichting Wiesje Suriname is per balansdatum als volgt samengesteld: Stanley Franker, voorzitter Henri Henar, penningmeester Linda Vriesde, secretaris Deeksha Ganga In het bestuur van Stichting Wiesje Suriname heeft In 2015 één wijziging plaats gevonden. Annemarie van Genderen is afgetreden en opgevolgd door Deeksha Ganga. Per 1 januari 2016 is de exploitaite van de zorg‐ en kennistaken van Wiesje in Suriname overgedragen aan een nieuw daarvoor opgerichte stichting, Stichting Woonzorg Wiesje. Het bestuur van deze stichting bestaat uit dezelfde personen als die van het bestuur Stichting Wiesje Suriname per 31 december 2015. In februari 2016 is het bestuur van Stichting Wiesje Suriname gewijzigd en als volgt: Stanley Franker, voorzitter Henri Henar, penningmeester Linda Vriesde, secretaris Gerda Havertong, plaatsvervangend voorzitter Theo van der Voordt, plaatsvervangend secretaris Willem Augustinus, plaatsvervangend penningmeester Stichting Wiesje Suriname is met ingang van 2016 de beheerder van het onroerend goed dat in gebruik is bij Stichting Woonzorg Wiesje en heeft geen verdere activiteiten. Het onroerend goed blijft eigendom van Stichting Wiesje Suriname.
Jaarrekening2015
Stichting Wiesje
12
Geconsolideerdebalansper31december2015
31 december 2015 31 december 2014 € € € € ACTIVA Materiele vaste activa Terreinen 10.121 10.121 Gebouwen 405.766 ‐ Inventaris en inrichting 65.001 ‐ Materiele vaste activa in uitvoering ‐ 225.204 480.888 235.325 Vorderingen 41.077 9.792 Liquide middelen Spaarrekeningen 498.758 611.156 Rekening couranten 69.255 11.218 Kas 195 839 568.208 623.213 1.090.173 868.330 PASSIVA Reserves en fondsen Reserves Continuiteitsreserve 424.607 424.607 Reserve financiering activa voor doelstelling
480.888
235.325
Bestemmingsreserve woonzorgvoorziening
161.795
203.156
1.067.290 863.088 Kortlopende schulden 22.883 5.242 1.090.173 868.330
Stichting Wiesje
13
Geconsolideerdestaatvanbatenenlastenover2015
Begroting
2015 Realisatie
2015 Realisatie
2014 € € € € € €Baten Baten uit eigen fondsenwerving 310.000 313.778 100.268 Baten uit beleggingen 6.000 5.390 8.121 Overige baten ‐ ‐1.206 364 Som der baten 316.000 317.962 108.753 Lasten Besteed aan doelstelling Kenniscentrum Suriname 9.000 11.464 9.899 Dagopvang Suriname 15.000 12.706 11.049 Woonzorgvoorziening Suriname 65.000 61.311 7.178 89.000 85.481 28.126 Werving baten Kosten eigen fondsenwerving 44.000 23.140 11.066 Beheer en administratie 4.000 5.139 4.359 Som der lasten 137.000 113.760 43.551 Resultaat 179.000 204.202 65.202 Bestemming resultaat Reserve financiering activa 420.000 245.563 103.412Bestemmingsreserve woonzorgvoorz. ‐241.000 ‐41.361 ‐88.210Continuiteitsreserve ‐ ‐ 50.000 179.000 204.202 65.202 Kostenratio’s Besteed aan doelstelling / totale baten 161% 104%1 121%2 Kosten eigen fondsenwerving / baten eigen fondsenwerving
14%
7%
11%
1 Dit is inclusief de investering in materiele vaste activa voor de doelstelling van € 245.563. Zonder deze investering zou deze ratio 27% bedragen 2 Dit is inclusief de investering in materiele vaste activa voor de doelstelling van € 103.412. Zonder deze investering zou deze ratio 34% bedragen
Stichting Wiesje
14
Toelichting
Algemeen
De stichting is opgericht op 16 december 1999 en is gevestigd te Amsterdam.
De uitvoering van het project vindt plaats door Stichting Wiesje Suriname, een afzonderlijke stichting met een eigen bestuur. Gezien de verhouding tussen Stichting Wiesje Suriname en Stichting Wiesje dienen beide stichtingen als een eenheid gezien te worden. De cijfers van Stichting Wiesje Suriname zijn in de jaarrekening geconsolideerd.
Per 1 januari 2016 is een exploitatiestichting opgericht, Stichting Woonzorg Wiesje. Deze stichting neemt de zorgexploitatie over van Stichting Wiesje Suriname die per zelfde datum als vastgoedstichting verder gaat.
De jaarrekening is ingericht volgens de Richtlijn Fondsenwervende instellingen.
Grondslagen voor de waardering en resultaatbepaling
Algemeen De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten.
Tenzij anders vermeld worden activa en passiva gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs (nominale waarde).
Alle bedragen in deze jaarrekening zijn in Euro’s, tenzij anders vermeld.
Baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben.
Toezeggingen voor giften of donaties worden verwerkt in het jaar waarin deze toezegging onomstotelijk vaststaat.
Kostentoerekening De kosten worden toegerekend aan de doelstelling, werving baten en beheer en administratie als volgt: direct toerekenbare kosten worden direct toegerekend niet direct toerekenbare kosten worden toegerekend aan de activiteit waarop deze kosten
betrekking hebben.
Vreemde valuta Uitgaven en ontvangsten in vreemde valuta worden omgerekend tegen gemiddelde koersen. De gemiddelde omrekeningskoers voor de Surinaamse Dollar in 2015 bedroeg € 0,2667 (2014: € 0,2350). Vorderingen en schulden in vreemde valuta worden omgerekend tegen de koers per balansdatum. De koers per 31 december 2015 van de Surinaamse Dollar bedroeg € 0,2288 (31 december 2014: € 0,2506).
Materiele vaste activa Materiele vaste activa zijn gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde of voortbrengingskosten, onder aftrek van lineaire afschrijvingen op basis van een geschatte economische levensduur.
Stichting Wiesje
15
Resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de in het verslagjaar genoten baten en de aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. Een overschot of een tekort wordt toegevoegd respectievelijk onttrokken aan de reserves conform het besluit van het bestuur.
Stichting Wiesje
16
Geconsolideerde balans per 31 december 2015
Materiele vaste activa
De specificatie en het verloop kan als volgt worden weergegeven: Terreinen Gebouwen
Inventaris en
inrichting
Materiele vaste activa in uitvoering
Totaal
€ € € € € Stand 1 januari 2015 10.121 ‐ ‐ 225.204 235.325 investeringen ‐ ‐ 65.001 180.562 245.563 Oplevering unit 1 ‐ 405.766 ‐ ‐405.766 ‐
Stand 31 december 2015 10.121 405.766 65.001 ‐ 480.888
Terreinen Dit betreft de grond in Ellen (district Commewijne) aangeschaft in 2005. Grond wordt gewaardeerd tegen kostprijs. Er wordt niet op afgeschreven. Het terrein wordt aangehouden voor de doelstelling.
Gebouwen Dit betreft de kosten voor grondophoging van het terrein waarop het woonzorgcentrum gerealiseerd wordt, alsmede de bouwkosten van woonunit 1. De grond is om niet beschikbaar gesteld door de Surinaamse overheid. De bouwwerkzaamheden zijn in september 2014 gestart. De eerste woonunit is in november 2015 in gebruik genomen. Definitieve oplevering heeft in december 2015 plaats gevonden. Er wordt met ingang van 1 januari 2016 afgeschreven op dit actief. Het gebouw wordt aangehouden voor de doelstelling. In totaal is € 127.949 uitgegeven aan kosten voor grondophoging en bouwrijpmaken van het hele terrein en € 277.817 aan bouwkosten voor woonunit 1. Stichting Wiesje Suriname is eigenaar van de grond en opstallen. De kosten van het gebouw zijn gefinancierd uit eigen fondsenwerving van Stichting Wiesje en Stichting Wiesje Suriname.
Inventaris Dit betreft de inventaris en inrichtingskosten voor woonunit 1 waaronder airco’s, keukenkasten, beveiligingsapparatuur, bedden en tilliften. De inventaris is gefinancierd door middel van bijdragen van het SKAN fonds (thans KANS fonds) en het Innovatiefonds.
Vorderingen 31 dec 2015 31 dec 2014 € € Nog te ontvangen rente 5.070 7.102 Vooruitbetaalde kosten 2.852 2.690 Restant toezegging Staatsolie Foundation 11.155 ‐ Restant toezegging KANS/Innovatiefonds 22.000 ‐ 41.077 9.792
Stichting Wiesje
17
Liquide middelen Valuta 31 dec 2015 31 dec 2014 € € Spaarrekening ING bank spaarrekening EUR 177.131 293.704 ASN Bank spaarrekening EUR 321.627 317.452 498.758 611.156 Rekening couranten RBC Royal Bank Paramaribo SRD 23.227 3.699 RBC Royal Bank Paramaribo EUR 26.478 709 ING bank EUR 19.550 6.810 69.255 11.218 Kas Kas Wiesje Suriname SRD 195 839
Reserves en fondsen
De specificatie en het verloop kan als volgt worden weergegeven: Continuiteits
reserve
Reserve financiering activa voor doelstelling
Bestemmings reserve
woonzorg voorziening
Totaal reserves en
fondsen
€ € € € Stand 1 januari 2015 424.607 235.325 203.156 863.088 Resultaat 2015 ‐ 245.563 ‐41.361 204.202 Stand 31 december 2015 424.607 480.888 161.795 1.067.290
Het bestuur heeft besloten om het bedrag van de investeringen in materiele vaste activa van € 245.563 toe te voegen aan de reserve financiering activa. Het overschot 2015 van € 204.202 is hiervoor niet toereikend, derhalve is besloten een bedrag van € 41.361 te onttrekken aan de bestemmingsreserve woonzorgvoorziening.
Kortlopende schulden 31 dec 2015 31 dec 2014 € € Loonbelasting en sociale premies 1.104 1.176 Te betalen netto lonen en vakantiegeld 217 520 Vooruitontvangen bedragen 11.543 ‐ Te betalen kosten 10.019 3.546 22.883 5.242
Stichting Wiesje
18
Geconsolideerde staat van baten en lasten over 2015
Baten eigen fondsenwerving Begroting
2015 Realisatie
2015 Realisatie
2014 € € € Donaties bedrijven en instellingen 240.000 206.881 16.206 Vaste donateurs (Pel’s) 10.000 9.088 9.157 Nalatenschappen ‐ 14.739 ‐ Overige donateurs 10.000 33.486 15.296 Brunch 50.000 45.720 54.415 Acties van derden ‐ 3.864 5.194 310.000 313.778 100.268
In de donaties is een bedrag van € 136.025 begrepen aan donaties ontvangen van donateurs in Suriname. (2014: € 9.903).
Baten uit beleggingen
Betreft de rentebaten op bankrekeningen.
Overige baten
Betreft het koersresultaat op omrekening van de Surinaamse Dollar.
Lastenverdeling
Een specificatie en verdeling van de lasten naar bestemming is als volgt weer te geven: Doelstelling
Werving
baten
Beheer
en
admini‐
stratie
Totaal
2015
Begroot
2015
Totaal
2014
Kennis
centrum
Dag‐
opvang
Woon‐
zorg
Fondsen
werving
€ € € € € € € €
Materialen en diensten 916 544 32.916 22.615 3.716 60.707 60.000 21.106 Personeelskosten 6.715 24.530 26.701 ‐ ‐ 57.945 90.000 27.387 Huisvestingskosten 2.931 5.862 5.494 ‐ ‐ 14.287 11.000 8.358 Kantoor‐ en alg.kosten 902 1.806 1.657 525 1.423 6.313 9.000 3.648 Maaltijden en dranken ‐ 3.956 2.550 ‐ ‐ 6.506 12.000 3.476 Eigen bijdragen ‐ ‐23.991 ‐8.007 ‐ ‐ ‐31.998 ‐45.000 ‐20.424 11.464 12.706 61.311 23.140 5.139 113.760 137.000 43.551
Bestuursleden ontvangen geen vergoeding. Er zijn geen leningen, voorschotten of garanties verstrekt aan bestuursleden. Per 31 december 2015 waren 13 personeelsleden in dienst bij Stichting Wiesje Suriname. (31 december 2014: 5) In Nederland zijn geen personeelsleden in dienst.
Stichting Wiesje
19
Enkelvoudigebalansper31december2015
31 december 2015 31 december 2014 € € € € ACTIVA Materiele vaste activa Terreinen 10.121 10.121 Vorderingen Stichting Wiesje Suriname 74.178 5.251 Overige vorderingen 5.989 7.102 80.167 12.353 Liquide middelen Spaarrekening 498.758 611.156 Rekening couranten 19.550 6.810 518.308 617.966 608.596 640.440 PASSIVA Reserves en fondsen Reserves Continuiteitsreserve 424.607 424.607 Reserve financiering activa voor doelstelling
10.121
10.121
Bestemmingsreserve woonzorgvoorziening
161.795
203.156
596.523 637.884 Kortlopende schulden 12.073 2.556 608.596 640.440
Stichting Wiesje
20
Enkelvoudigestaatvanbatenenlastenover2015
Begroting
2015 Realisatie
2015 Realisatie
2014 € € € € € €Baten Baten uit eigen fondsenwerving 300.000 112.753 90.365 Baten uit beleggingen 6.000 5.069 8.121 Overige baten ‐ ‐7.868 364 Som der baten 306.000 109.954 98.850 Lasten Besteed aan doelstelling Bijdrage exploitatie Stichting Wiesje Suriname
59.000
52.041
15.876
Woonzorgvoorziening, kwartiermaken 30.000 9.870 2.347 Woonzorgvoorziening, subsidie stichtingskosten en inventaris
420.000
61.125
103.412
509.000 123.036 121.635 Werving baten Kosten eigen fondsenwerving 44.000 23.140 11.066 Beheer en administratie 4.000 5.139 4.359 Som der lasten 557.000 151.315 137.060 Resultaat ‐251.000 ‐41.361 ‐38.210 Bestemming resultaat Bestemmingsreserve woonzorgvoorziening
‐251.000
‐41.361
‐88.210
Continuiteitsreserve ‐ ‐ 50.000 ‐251.000 ‐41.361 ‐38.210 Kostenratio’s Besteed aan doelstelling / totale baten 166% 112% 123% Kosten eigen fondsenwerving / baten eigen fondsenwerving
14%
21%
12%
Stichting Wiesje
21
Toelichtingopdeenkelvoudigebalans
Reserves en fondsen
De specificatie en het verloop kan als volgt worden weergegeven: Continuiteits
reserve
Reserve financiering activa voor doelstelling
Bestemmingsreserve
woonzorg voorziening
Totaal reserves en
fondsen
€ € € € Stand 1 januari 2015 424.607 10.121 203.156 637.884 Resultaat 2015 ‐ ‐ ‐41.361 ‐41.361 Stand 31 december 2015 424.607 10.121 161.795 596.523 Aansluiting met geconsolideerde balans Stichting Wiesje Suriname per 31 dec 2015 ‐ 470.767 ‐ 470.767 Geconsolideerde stand per 31 dec 2015 424.607 480.888 165.663 1.067.291
Overigegegevens
Op alle diensten van MTH zijn Algemene Voorwaarden van toepassing welke zijn gedeponeerd bij het Handelsregister onder nummer 39095983. De Algemene Voorwaarden zijn ook te vinden op www.mth.nl.
MTH accountants & adviseurs B.V.Luitenant Generaal van Heutszlaan 10, 3743 JN BAARN
Postbus 197, 3740 AD Baarn+31 (0)35 526 22 64
Beoordelingsverklaring
Aan: Het Bestuur van Stichting Wiesje
Opdracht
Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2015 van Stichting Wiesje te Amsterdam beoordeeld. Deze
jaarrekening bestaat uit een balans per 31 december 2015 en de staat van baten en lasten over 2015 met de
toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving
en andere toelichtingen.
Verantwoordelijkheid van het bestuur
Het bestuur van de Stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening in overeenstemming met
de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 650 “Fondsenwervende instellingen”. Het bestuur van de Stichting is tevens
verantwoordelijk voor een zodanig interne beheersing als het bestuur van de Stichting noodzakelijk acht om het
opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude
of fouten.
Verantwoordelijkheid van de accountant
Onze verantwoordelijkheid is het geven van een conclusie over de jaarrekening op basis van onze beoordeling.
Wij hebben onze beoordeling verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder Standaard 2400
“Opdrachten tot het beoordelen van financiële overzichten”. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende
ethische voorschriften en dat wij onze beoordeling zodanig plannen en uitvoeren dat wij in staat zijn te
concluderen dat ons niet is gebleken dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat.
Een beoordeling in overeenstemming met de Nederlandse Standaard 2400 resulteert in een beperkte mate van
zekerheid. De in dit kader uitgevoerde werkzaamheden bestonden in hoofdzaak uit het inwinnen van inlichtingen
bij functionarissen van de Stichting en het uitvoeren van cijferanalyses met betrekking tot de financiële gegevens
alsmede het evalueren van de verkregen informatie.
De werkzaamheden uitgevoerd in het kader van een beoordelingsopdracht zijn aanzienlijk beperkter dan die
uitgevoerd in het kader van een controleopdracht verricht in overeenstemming met de Nederlandse
controlestandaarden. Derhalve brengen wij geen controleoordeel tot uitdrukking.
Pagina 2 van 2
Conclusie
Op grond van onze beoordeling is ons niets gebleken op basis waarvan wij zouden moeten concluderen dat de
jaarrekening geen getrouw beeld geeft van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting
Wiesje per 31 december 2015 en van het resultaat over 2015 in overeenstemming met de Richtlijn voor de
jaarverslaggeving 650 “Fondsenwervende instellingen”.
Baarn, 30 juni 2016
MTH Accountants B.V.
drs. E-J. Hennis RA RV
