Jaarverslag2014

Inhoudsopgave1. Ambities 51.1 Visie en missie – HilverZorg, jezelf blijven 51.2 De ambities van HilverZorg voor 2013 - 2018 6

2. Jezelf blijven - de koers van Hilverzorg 72.1 Verantwoording met terugblik 2014 72.2 Kerngegevens HilverZorg 82.3 Structuur van de organisatie 82.4 Jezelf blijven - de koers van Hilverzorg 102.5 Kwaliteit van zorg 112.6 Wat vinden onze klanten van onze zorg? 122.7 Wat vinden onze medewerkers van HilverZorg? 132.8 Samenwerken in de zorg 142.9 Omgaan met risico’s 152.10 Bestuur en toezicht 152.10.1 Raad van bestuur 162.10.2 Verslag van de ondernemingsraad 162.10.3 Verslag van de centrale cliëntenraad 182.10.4 Verslag van de raad van toezicht 19

3. Financieel beleid 233.1 Uitgangspunt huidig financieel beleid 233.2 Ontwikkeling resultaat en financiële positie over 2014 243.3 Risicomanagement en mate van beheersing 26

2 Jaarverslag 2014

4. Jaarrekening 2014 294.1 Jaarrekening 304.1.1 Balans per 31 december 2014 304.1.2 Resultatenrekening over 2014 314.1.3 Kasstroomoverzicht 324.1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 334.1.5 Toelichting op de balans 374.1.6 Mutatieoverzicht materiële vaste activa 454.1.7 Mutatieoverzicht financiële vaste activa 464.1.8 Mutatieoverzicht materiele vaste activa/financiele vaste activa op grond van art. 5a Regeling verslaggeving

WTZi47

4.1.9 Projecten 514.1.10 Overzicht langlopende schulden ultimo 2014 524.1.11 Toelichting op de resultatenrekening 534.2 Overige gegevens 614.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 614.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming 614.2.3 Resultaatbestemming 614.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum 614.2.5 Nevenvestigingen 614.2.6 Controleverklaring 61

5. Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 63

Disclaimer 67

Jaarverslag 2014 3

4 Jaarverslag 2014

1. Ambities1.1 Visie en missie – HilverZorg, jezelf blijven

VisieIeder mens is uniek, heeft een eigen levensverhaal en een eigen kring van mensen waarmee hij zijn leven deelten heeft gedeeld. Als gevolg van ouder worden en/of ziekte is de continuïteit hiervan en grip op het leven nietmeer vanzelfsprekend. Dit heeft grote gevolgen voor de persoon zelf maar ook voor de familie en alle anderebetrokkenen.

HilverZorg gelooft dat ieder mens het onvervreemdbare recht heeft om, ongeacht leeftijd of gezondheid, te allentijde zichzelf te kunnen blijven.

MissieWij zijn er om beperkingen als gevolg van ouderdom en ziekte te voorkomen of vertragen, zo nodig te behandelenen anders in ieder geval de gevolgen te verzachten.

Wij bieden onze klanten in de regio Hilversum een veelzijdigheid aan zorg, van relatief eenvoudig totgespecialiseerd en intensief. Deze zorg leveren wij zo veel mogelijk waar de klant woont.

Wij ontwikkelen specifieke expertise op het gebied van blijvende cognitieve beperkingen op basis van dementie,Niet Aangeboren Hersenletsel en ouderen met chronische psychiatrische problemen.

Jaarverslag 2014 5

1.2 De ambities van HilverZorg voor 2013 - 2018

KlantWij zijn dichtbij, betrouwbaar en werken veilig. Zo ervaren onze klanten ons.

PartnerWij nemen initiatief en kiezen voor duurzame samenwerking. Zo ervaren onze partners ons.

Generalistische en expert zorgWij stimuleren klanten in het vormgeven van eigen regie en leveren daarnaast professionele en kwalitatief hogegeneralistische en expert zorg.

Buurt- en wijkgericht werkenWij verankeren ons in Hilversumse wijken, zijn zichtbaar en dichtbij.

MedewerkersWij bieden medewerkers een goede werkplek en besteden aandacht aan hun persoonlijke ontwikkeling.Medewerkers nemen hun verantwoordelijkheid, benutten hun talenten en zijn onze belangrijkste ambassadeurs.

TechnologieWij zetten in toenemende mate technologie in, als ondersteuning bij het leveren van (zelf)zorg en in desamenwerking met onze partners. De ontwikkelingen gaan snel; om ons te kunnen onderscheiden in de toekomstis technologie niet langer een middel, maar een doel op zich.

Financieel gezondWij voeren een duurzaam gezonde bedrijfsvoering. Wij hebben oog voor kansen en risico's, en kiezen bewust.

6 Jaarverslag 2014

2. Jezelf blijven - de koers vanHilverzorg

2.1 Verantwoording met terugblik 2014

Het afgelopen jaar heeft HilverZorg vele stappen gezet, zoals we ons hadden voorgenomen in onzemeerjarenstrategie 2013 – 2018. Stappen die de komende jaren moeten bijdragen aan onze visie en missie:HilverZorg, jezelf blijven.

We zijn ervan overtuigd dat dit alleen kan als we onze medewerkers meer ruimte en verantwoordelijkheid gevenin hun werk en hen stimuleren hun talenten, en dat van onze klanten en bewoners, volop te benutten. Door hetinzetten van hun professionele kennis, in combinatie met de juiste instrumenten, kunnen zij goede zorg verlenen.Daar waar nodig is er scholing beschikbaar en daarnaast verhogen wij ook de deskundigheidsmix van onzemedewerkers.

In het belang van onze klanten vragen wij onze medewerkers in de wijk en onze behandelaren in toenemendemate samen te werken met onze partners. Zowel in de eerste lijn met welzijn en vrijwilligers, als met collega-aanbieders zoals het ziekenhuis.

Door de bezuinigingen in de zorg zal het aantal klanten dat bij ons woont de komende jaren afnemen. Deverzorgingshuiszorg is het afgelopen jaar verder afgebouwd en dat betekent helaas voor de bewoners van FlatKerkelanden dat een groot deel van hen zal moeten verhuizen. Dit hebben wij het afgelopen jaar geprobeerd zozorgvuldig mogelijk te doen, door ons tot het uiterste in te spannen de bewoners naar die plek te verhuizen, waar

Jaarverslag 2014 7

zij wensten. Wij verwachten dit in 2015 af te ronden, waarna Flat Kerkelanden verbouwd zal worden en daarmeeklaargemaakt wordt voor de toekomst.

Door de afname van het aantal bewoners zullen wij ook afscheid moeten gaan nemen van een deel van onzemedewerkers. Wij zijn ons volop bewust van de impact die dit heeft en streven ernaar ook onze medewerkers indit proces zo goed mogelijk te begeleiden.

Naast de veranderingen die wij hebben doorgevoerd, zijn per 1 januari 2015 ook alle veranderingen in de zorgin het kader van wet- en regelgeving doorgevoerd. Daarnaast wordt een maatschappelijk debat gevoerd over deeigen verantwoordelijkheid van burgers en de kwaliteit van verpleeghuizen in Nederland.

Dit alles maakt dat we een turbulent jaar achter de rug hebben en dat het komende jaar in het teken zal staanvan borging van al deze veranderingen. Een hele opgave, maar ook één die we graag met alle medewerkersvormgeven. Het zijn immers onze medewerkers die het verschil maken, door al deze veranderingen in de praktijkte brengen. Daar is tijd voor nodig en die willen én moeten wij hen gunnen, in het belang van onze klanten, nuen in de toekomst.

Raad van Bestuur, Patricia Esveld en Ben Hammer

2.2 Kerngegevens HilverZorg

Feiten en cijfers

Naam verslagleggende rechtspersoon Stichting HilverZorgAdres Franciscusweg 10dPostcode 1216 SKPlaats HilversumTelefoonnummer 035 - 626 04 00Nummer Kamer van Koophandel (KvK) 41195096E-mailadres info@hilverzorg.nlInternetpagina www.hilverzorg.nl

2.3 Structuur van de organisatie

JuridischStichting HilverZorg is statutair gevestigd te Hilversum. Alle voorzieningen zijn gevestigd in Hilversum.

KernactiviteitenHilverZorg levert zorg aan ouderen met een beperking, zowel ‘thuis in de wijk’ in het eigen huis of in de beschutteomgeving van een woondienstencentrum, als in de beschermde omgeving van een expertisecentrum.

De wijkDe gemeente heeft Hilversum ingedeeld in vijf wijken. HilverZorg heeft haar dienstverlening hierop ingericht. Inelke wijk levert HilverZorg Thuis thuiszorg en is er een woondienstencentrum gevestigd (met uitzondering vande wijk Oost). Naast de zorg thuis, levert HilverZorg ook HilverZorg Op Maat. HilverZorg Op Maat biedt extradiensten en services voor inwoners van Hilversum en omstreken.

Dagcentrum/OntmoetingscentraVoor klanten die thuis wonen, maar behoefte hebben aan structuur en activering, levert HilverZorg vanuitverschillende locaties dagactiviteiten.In Zonnehoeve is het Dagcentrum voor Psychogeriatrie, speciaal voor mensen met dementie die thuis wonen.Door het samenbrengen van het aanbod van dagbehandeling en dagverzorging ontstaat er een meer geleidelijke

8 Jaarverslag 2014

en natuurlijke overgang van klanten die nog thuis wonen naar, wanneer dat nodig is, de verpleeghuiszorg vanZonnehoeve.In St. Joseph is een Dagcentrum voor mensen die als gevolg van een lichamelijke beperking structuur enactivering nodig hebben.Voor klanten die thuis wonen maar een lichte vraag naar ondersteuning hebben, ontwikkelt HilverZorg hetontmoetingscentrum. Het eerste ontmoetingscentrum is in 2013 gestart in Lopes Dias, onder de naam Lopes In.In 2015 worden nog twee centra geopend op verschillende locaties.

Woondienstencentra in de wijkIn de woondienstencentra levert HilverZorg zorg met verblijf en zonder behandeling aan ouderen met eenlangdurige en/of permanente zorgvraag. Daarnaast zijn er plaatsen voor kortdurende opname.De locaties Flat Kerkelanden, De Boomberg, De Egelantier, Lopes Dias en St. Carolus zijn eenwoondienstencentrum binnen een woondienstenzone. We bieden hier plaatsen met verblijf met en zonderbehandeling, en serviceappartementen. In 2014 is een grootschalige verbouwing voorbereid voor FlatKerkelanden, waardoor bewoners genoodzaakt zijn te verhuizen. Ook in De Boomberg vindt een verbouwingplaats, waarbij een verdieping wordt aangepast voor zwaardere zorg aan bewoners.

ExpertisecentraStichting HilverZorg levert zorg met verblijf en behandeling vanuit drie expertisecentra, te weten:

• Zonnehoeve, klantgroep Psychogeriatrie• Heydeborg, klantgroep Niet Aangeboren Hersenletsel en Psychogeriatrie• De Stolpe, klantgroep Gerontopsychiatrie

In 2014 en 2015 worden voorbereidingen getroffen om de klanten van Heydeborg en De Stolpe met NietAangeboren Hersenletsel en Gerontopsychiatrie te vestigen in Flat Kerkelanden.

Binnen de setting van een woondienstencentrum bestaan kleinschalige verpleegunits voor psychogeriatrischeklanten, te weten:

• Verpleegunit Flat Kerkelanden• Verpleegunit De Boomberg• Verpleegunit St. Carolus• Verpleegunit St. Joseph

HilverZorg zal haar rol als de expert in de regio Hilversum op het gebied van ouderen met blijvende cognitievebeperkingen op basis van dementie en Niet Aangeboren Hersenletsel (NAH) en ouderen met chronischepsychiatrische problemen verder gaan uitbreiden en verstevigen.Vanuit de AWBZ levert HilverZorg de volgende functies:

• persoonlijke verzorging• verpleging• ondersteunende begeleiding• activerende begeleiding• behandeling• verblijf

HilverZorg is voor deze functies toegelaten. Vanaf 2015 gaan deze functies over naar de Wet langdurige zorg(behandeling en verblijf), de Zorgverzekeringswet (persoonlijke verzorging en verpleging) en de Wetmaatschappelijke ondersteuning (begeleiding).

Jaarverslag 2014 9

2.4 Jezelf blijven - de koers van Hilverzorg

Onze missie en visie is onze leidraad. Daarop hebben we onze kernboodschap gebaseerd: HilverZorg, jezelfblijven. In 2014 hebben we onze strategie verder uitgewerkt en concreet gemaakt.

MeerjarenstrategieDit zijn onze strategische doelstellingen:- Een tevreden klant die zichzelf kan blijven.- HilverZorg biedt kwalitatief goede zorg.- Financieel gezond.- Tevreden en professionele medewerkers.Hoe realiseren we die doelstellingen, terwijl we te maken hebben met maatschappelijke veranderingen enoverheidsmaatregelen?

Om vanuit een financieel gezonde basis goede zorg te kunnen blijven leveren, is een heldere koers onmisbaar.Deze koers is eind 2013 vastgelegd in de nieuwe meerjarenstrategie. In deze strategie zijn twee onderdelen metname aangescherpt: zelforganisatie en buurt- en wijkgericht werken.

ZelforganisatieHilverZorg vindt het belangrijk om de professional de ruimte te geven. Vakmanschap moet aansluiting kunnenvinden bij de behoefte van de klant. De afgelopen jaren zijn de regels en voorschriften in de zorg toegenomen.Daardoor vertrouwen we minder op de professionaliteit van onze mensen en is de flexibiliteit om in te spelen opde vraag van onze klanten afgenomen. Die ontwikkeling willen we ombuigen. In de thuiszorg hebben we alervaring opgedaan met zelforganiserende teams. Deze werkwijze heeft geleid tot meer tevredenheid bij klantenen medewerkers én tot een beter financieel resultaat. In 2014 is deze werkwijze in de gehele organisatieingevoerd, om zo de strategische doelstellingen te kunnen bereiken.

Wijk- en buurtgericht werkenHilverZorg wil het buurt- en wijkgericht werken verder doorvoeren. In de buurten en wijken van Hilversum vindenwe niet alleen onze klanten, maar ook onze voorzieningenstructuur. Samen met andere partijen willen we dezorg dicht bij de klant brengen. De gemeente heeft Hilversum in vijf wijken ingedeeld en wij hebben onzedienstverlening op deze wijkverdeling ingericht. Sociale wijkteams als Hoost en Riebeeck en het project Leefzijn nieuwe vormen van wijkgericht werken.

Andere plannenDe meerjarenstrategie heeft ook voeding gegeven aan een strategisch vastgoedplan, waarvan een groot deel in2014 is uitgevoerd, een klantstrategie en in een eerder stadium al een strategisch HRM-plan. Stuk voor stukplannen die van belang zijn om onze strategie te verwezenlijken en als organisatie gezond te blijven.

10 Jaarverslag 2014

2.5 Kwaliteit van zorg

Deskundigheidsniveau medewerkers

artsen / therapeuten

leerlingen / stagiaires

verpleegkundigen

verzorgenden / helpenden / VIG

Kwalitatief goede zorg

74,7

6,24,5

14,6

in procenten

In 2014 is er een maatschappelijke discussie gestart over de kwaliteit van de ouderenzorg, met name inverpleeghuizen. De algemene tendens is dat er niet alleen kritisch gekeken wordt naar de geboden kwaliteit,maar ook of de verwachtingen reëel zijn. Binnen HilverZorg leeft deze discussie al langer; het denken overkwaliteit en goede zorg moet aansluiten bij de behoefte van de klant. Waar is behoefte aan? Hoe vinden we deaansluiting beter?

HilverZorg zoekt actief naar antwoorden op deze vragen, maar het is duidelijk dat wij hier niet alleen in staan.

In september 2014 heeft de Inspectie voor de Gezondheidszorg een bezoek gebracht aan de verpleegunit van DeEgelantier. Hierop is een kritisch rapport verschenen, dat voor HilverZorg aanleiding vormde om goed te kijkennaar de situatie en in gesprek te gaan met cliënten, familie van cliënten en medewerkers. Een verbetertraject,bestaande uit diverse verbetermaatregelen, is vervolgens ingezet. Medewerkers worden hier volop bij betrokken,maar ook met cliënten en verwanten blijven we het gesprek voeren om de kwaliteit van zorg te verbeteren op dieonderdelen die nog onvoldoende op orde waren.

HilverZorg vindt het belangrijk en vanzelfsprekend om te investeren in kwaliteit van zorg.

Wij zijn ervan overtuigd dat professionals een hele belangrijke basis leggen voor deze kwaliteit. Investeren inhet deskundigheidsniveau van het personeel is daarmee van belang; we investeren in scholing en in een hogerdeskundigheidsniveau, zoals grotere inzet van verpleegkundigen.

Relatie tussen klant en professionalKwaliteit ontstaat in de relatie tussen klant en professional. De professional gaat in dialoog met de klant en diensfamilie; welke mogelijkheden heeft de klant, wat is de hulpvraag, wat heeft de klant als mens nodig? En ook: watkan de familie betekenen? In deze relatie investeren we steeds meer. De basis daarvoor hebben we gelegd metzelforganiserende teams: teams van professionals die gezamenlijk verantwoordelijk zijn voor de zorg aan hunklanten en gezamenlijk met klanten kijken naar verbetermogelijkheden. Zelforganisatie was in de thuiszorg al

Jaarverslag 2014 11

eerder ingevoerd en dit leidde tot hogere tevredenheid van klanten en medewerkers. Een belangrijke reden omdit ook in de rest van de organisatie in te voeren.

Zijn we er daarmee? Het antwoord daarop is nee. We beseffen dat de omslag die in de maatschappij plaatsvindt,ook in de organisatie moet plaatsvinden. In 2014 is daarom een programma Kwaliteit geïnitieerd. Met ditprogramma starten we een zoektocht naar hoe we de professional meer verantwoordelijkheid kunnen geven enook meer ruimte kunnen bieden om de kwaliteit voor en met de klant te verbeteren. We beseffen dat dit eenlangdurend traject is, met een looptijd van zeker twee jaar.

Gecertificeerde kwaliteitIn 2014 is HilverZorg gecertificeerd volgens het kwaliteitsmodel HKZ. Dit betekent dat HilverZorg voldoet aande kwaliteitsnormen zoals geformuleerd door de HKZ.

Een belangrijk aandachtspunt dat aan HilverZorg is meegegeven, is de kwaliteit van de dossiers waarin deafspraken met klanten zijn vastgelegd. Hierop is verbetering ingezet.

2.6 Wat vinden onze klanten van onze zorg?

De focus is verlegd van de meer technische kwaliteit van zorg, naar de kwaliteit van leven van onze klanten. Aanhet begin van 2015 wordt weer een meting van klanttevredenheid uitgevoerd: de zogenaamde CQ index. Uit delaatste meting (uitgevoerd in 2013) blijkt dat klanten in de thuiszorg en klanten in woondienstencentra inverhouding tot het landelijk niveau tevreden zijn.

Helaas blijkt uit deze meting ook dat bij HilverZorg vooral klanten met psychogeriatrie en/of hun familie mindertevreden zijn. In 2014 zijn activiteiten ingezet om met name onderwerpen als ‘zinvolle dagbesteding’ en ‘demaaltijd’ te verbeteren, zodat deze beter aansluiten op de wensen van de klanten.

Een specifiek instrument voor meting van kwaliteit van leven wordt in 2015 voor deze doelgroep ingezet, waarbijook de klant zelf zoveel als mogelijk wordt bevraagd. Dit is een effectief instrument dat samen met Achmea enVilans wordt ingezet. Op deze wijze willen we meer inzicht verkrijgen en bijdragen aan verbetering. Medio 2015zijn deze resultaten beschikbaar.

Daarnaast is extra aandacht besteed aan deskundigheidsverbetering. In 2015 zullen, naast deze formele meting,ook de professionals zelf minimaal tweemaal per jaar een gesprek aangaan met klanten om te bespreken waarmen tevreden over is en waar verbetering nodig is.

VerhuizingEen aantal klanten van HilverZorg, met name in Flat Kerkelanden, heeft in 2014 te maken gekregen met eenverhuizing, vanwege aanpassingen die nodig zijn als gevolg van het scheiden van wonen en zorg. Een ingrijpendegebeurtenis, zeker op latere leeftijd, voor zowel klanten als hun familie. Met zoveel mogelijk zorg en aandachtvoor individuele wensen proberen we hierin zo goed mogelijk klanten en familie te begeleiden. Dit traject wordtvoortgezet in 2015.

Luisteren naar de klantVanuit de visie dat kwaliteit bepaald wordt in de relatie tussen klant en professional zijn meerdere initiatievengenomen. Het vergroten van klantparticipatie is daar één van. De huidige cliëntenraad is in 2014 gestart met devernieuwing van klantparticipatie. Hoe kunnen we de klant meer betrekken in onze besluitvorming?

Dit proberen we ook op locatieniveau steeds meer te doen: familie- en bewonersbijeenkomsten organiseren omte vragen naar wat goed gaat en wat verbeterd kan worden.

12 Jaarverslag 2014

Samen met de gemeente en andere ouderenzorgaanbieders zijn bijeenkomsten georganiseerd om ouderen teinformeren over alle wijzigingen in de wetgeving en de gevolgen voor de oudere van nu. Deze bijeenkomsten zijndruk bezocht.

Tijdens interactieve bijeenkomsten hebben ouderen aangegeven dat drie onderwerpen belangrijk zijn voor hunkwaliteit van leven: fit en gezond, contact en gezelligheid en veiligheid. In onze zorg- en dienstverlening en metons nieuwste product HilverZorg op Maat proberen we hier aansluiting op te vinden. Vanwege de veranderingenin de wetgeving, waarbij de focus ligt op langer thuis wonen, hebben wij onze dienstverlening uitgebreid methet product HilverZorg op Maat. De klant kan via HilverZorg op Maat extra diensten inkopen om het wonen thuisverder te ondersteunen en zo langer zelfstandig te kunnen blijven. De extra’s die wij met dit pakket aanbieden,zijn gebaseerd op de wensen en behoeftes van ouderen. Door gerichte acties zijn in 2014 al 265 nieuwe klantengestart met het gebruik van HilverZorg op Maat.

KlachtenKlachten geven over het algemeen uiting aan situaties waarin reflectie tussen klant en professional onvoldoendetot stand is gekomen. HilverZorg streeft naar een goede klachtenafhandeling om op die manier de positie vande klanten te versterken; de zorg te verbeteren en medewerkers inzicht te bieden in wensen van klanten en deredenen waarom zij overgaan tot indienen van een klacht. Elke klacht geeft ons belangrijke informatie. In 2014is het aantal klachten aanzienlijk gedaald van 275 (in 2013) naar 123, een daling van bijna 60%.

Het aantal klachten dat specifiek gaat over bejegening en communicatie is eveneens gedaald, van 45 naar 33.Weliswaar een minder sterke daling dan bij het totale aantal klachten, maar toch een daling van 25%.

De afname in het aantal klachten kan onder meer verklaard worden door de ontwikkeling van zelforganiserendeteams. De introductie van deze teams en het laten vervallen van de functie teamleider, had ook tot méér klachtenkunnen leiden (denk aan meer onrust in de teams, nieuwe rollen bij medewerkers), maar dit effect is echter nietaantoonbaar (d.w.z. heeft niet geleid tot meer geregistreerde klachten). Mogelijk worden niet alle ‘signalen vanonvrede’ als een klacht doorgestuurd naar de klachtenadviseur, maar worden deze in direct contact met klantenof familie afgewikkeld. Dit kan een gevolg zijn van de investering in kwaliteit van de relatie tussen klant enprofessional.

In het afgelopen jaar is het aantal klachten dat binnen de afhandelingstermijn van de aangegeven vier wekenwerd afgehandeld circa 90%. De overige 10% werd na vier weken afgehandeld, in overleg met de klant enHilverZorg. De externe klachtencommissie is in 2014 niet ingeschakeld. Eén klacht is ingediend bij deGeschillencommissie, waarbij het uiteindelijk tot een schikking is gekomen met de klager.

2.7 Wat vinden onze medewerkers van HilverZorg?

Een belangrijke basis voor tevredenheid van klanten is een tevreden medewerker. Zelforganisatie in de thuiszorgheeft geleid tot een tevredener medewerker; een medewerker die ruimte heeft. Dit was één van de redenen omdit ook breder in de organisatie in te voeren. Het zwaartepunt hiervoor lag in 2014. Enkele teams, en daarmeede individuen in teams, hebben hierin een enorme omslag gemaakt en maken een goede ontwikkeling door.Natuurlijk is er per team diversiteit in ontwikkeling: een aantal teams is nog zoekende binnen de nieuwe structuur.Deze teams is extra begeleiding gegeven, naast de reguliere coaching die voor iedereen is ingezet.

2014 is duidelijk een jaar waarin veel is veranderd, onder meer door het vertrek van teamleiders en deaankondiging dat medewerkers van niveau 1 de organisatie zullen verlaten. Hierdoor kunnen we nog niet op allefronten de positieve effecten van zelforganisatie oogsten. Op bepaalde onderdelen is ook het verzuim nog tehoog, dat hiermee nog een aandachtspunt is. Tegelijkertijd weten we ook dat de invoering van zelforganisatieaanpassing vereist en pas na circa twee jaar tot een stabilisatie leidt. Dit neemt niet weg dat we alert moetenblijven op de signalen van de professionals, want het belang van een tevreden medewerker is heel groot.

Jaarverslag 2014 13

2.8 Samenwerken in de zorg

Om een totaalpakket aan zorg te kunnen bieden, werken wij zoveel mogelijk samen met partnerorganisaties inde zorg. De overheid legt steeds meer nadruk op zelfredzaamheid in de zorg. Als gevolg daarvan zijnmantelzorgers en vrijwilligers nu ook belangrijke partners geworden voor ons.

Het jaar 2014 heeft ook in het teken gestaan van de voorbereiding op de invoering van de Wet langdurige zorg,de Zorgverzekeringswet en de Wet maatschappelijke ondersteuning. Deze drie wetten vervangen de AWBZ. Bijde invoering van deze wetten is het de grote uitdaging om het overzichtelijk voor de klant te houden; desamenwerking met alle partners over de drie wetten heen vorm te geven (rijksniveau, zorgverzekeraar,zorgkantoor, gemeente en zorgaanbieder) en te zorgen dat het zo min mogelijk tot bureaucratisering leidt. Opal deze fronten zet HilverZorg zich in, maar dit zal ook de komende jaren nog veel aandacht vragen.

KetensamenwerkingBij HilverZorg bieden we onze klanten volledige dienstverlening: vitaal wonen in de wijk, beschut wonen in hetwoondienstencentrum en beschermd wonen in één van onze drie expertisecentra. Om dat aanbod onder alleomstandigheden te kunnen waarmaken, nemen we actief deel aan (keten)samenwerkingsverbanden metrelevante zorgverleners en organisaties in de regio Gooi & Vechtstreek. In het ketennetwerk Kwetsbare OuderenGooi en Vechtstreek heeft HilverZorg het voorzitterschap van het netwerk op zich genomen. Dit netwerk heeft –in samenwerking met de zorgverzekeraar en gemeenten- actief gewerkt aan de inzet van de wijkverpleegkundigein de regio en de onderbrenging van taken van de casemanager dementie. Daarnaast wordt verkend hoe we hetaanbod van behandelaren in de regio doelmatiger kunnen inzetten, zodat de kwaliteit ten behoeve van de klantwordt verhoogd.

In de keten voor de doelgroep Geronto Psychiatrie en Niet Aangeboren Hersenletsel werken we samen met GGZCentraal, Julianaoord, Altrecht GGZ en Sherpa.

In het kader van de Wmo is op gemeentelijk niveau samen met een aantal aanbieders eind 2014 onderzocht opwelke wijze de transformatie vorm kan worden gegeven. Begin 2015 heeft dit geleid tot oprichting van eentaskforce die transformerende activiteiten begeleid. Met deze taskforce zitten de gemeente, de zorgverzekeraaren de zorgaanbieders samen aan één tafel. Dit is voor de inwoner van Hilversum van belang omdat deze partijen,binnen de kaders van de verschillende wetten, samen de zorg aan de klant willen transformeren en optimaliseren.

HilverZorg is verder aangesloten bij de brancheorganisatie ActiZ en bij belangenbehartigers voor senioren, zoalsde Samenwerkende Bonden van Ouderen in Hilversum (SBOH).

Samenwerking in de wijkIn de verschillende woondienstenzones werkt HilverZorg waar mogelijk samen met relevante eerste- entweedelijnsprofessionals. Zo zijn er samenwerkingsafspraken met het Tergooi Ziekenhuis (‘warm’ ontslag naarhuis), Versa Welzijn (recreatieve activiteiten in de wijk), Sherpa (exploitant van de keuken en het restaurant inde woondienstenzone St. Joseph) en verschillende eerstelijns fysiotherapiepraktijken (bewegingsprogramma’sin de wijk). Voor een goede zorg is ook samenwerking met huisartsen van belang. Daarom zijnsamenwerkingsovereenkomsten gesloten voor de klanten van St. Carolus, Flat Kerkelanden en Lopes Dias. Despreekuren van de huisarts worden op locatie gehouden en er zijn afspraken over de bereikbaarheid.

Zorg in de wijkSamen met de gemeente, Versa Welzijn, Sherpa en GGZ Centraal is HilverZorg begonnen met een sociaalwijkteam genaamd Hoost. Versa Welzijn, Sherpa en HilverZorg hebben voor dit project een intentieverklaringvoor twee jaar ondertekend. Een groep professionals, geselecteerd uit de betrokken organisaties, werkt onderbegeleiding van een coach. In 2014 is de eerste evaluatie gehouden; voor het team is duidelijker geworden hoezij willen werken en daarnaast zijn er mooie verhalen van ervaringen van klanten. De werkwijze van Hoost is hierte horen en te zien: https://www.youtube.com/watch?v=9TJ8ExGzJ0g

14 Jaarverslag 2014

Daarnaast bleek gaandeweg dat het team professionals een andere ondersteuning zocht dan in ‘traditionele’ zinwas bedacht. Dit was een mooie constatering en heeft geleid tot een duidelijke vraagstelling: wat hebben jullieals professionals nodig om te kunnen werken? En hoe kunnen wij jullie daarin het beste ondersteunen?

Naast het Hoost-initiatief heeft in 2014 een aantal professionals in de wijk Riebeeck zelf een sociaal wijkteamopgericht, bestaande uit professionals van HilverZorg, Inovum, Versa Welzijn en RIBW. De aansluiting met hetSociaal Plein van de gemeente is eind 2014 verstevigd. Deze pilots, die op verschillende manieren zijn ontstaan,zijn beide onderdeel geworden van transformatieactiviteiten van de gemeente Hilversum.In wijk Noord wordt samen met Lopes Dias gewerkt aan LEEF. Dit concept regelt lokale infrastructuren diewijkbewoners in staat stellen elkaar de nodige ondersteuning te bieden. LEEF helpt bewoners om zelf de touwtjesin handen te houden als ze in hun actieve leven hinder ondervinden van eventuele beperkingen. Dit conceptwordt samen met de gemeente verder ontwikkeld en concreet uitgewerkt. Het project is eveneens aangemeldbij de DOEtank (participanten o.m. MKB Nederland, Actiz, VNO-NCW, PGGM). De DOEtank heeft als streven detransitie in de ouderenzorg te versnellen door woningen ook levensbestendig te maken. HilverZorg wil eveneensbij dit project de inzet van domotica betrekken, zodat bewoners met behulp van deze technologie in staat zijnveilig thuis te blijven wonen. Het ministerie van VWS heeft recent ingestemd om, met steun van VWS, een pilot‘persoonsvolgende bekostiging’ te starten om dit doel (meer) te bereiken.

iZovator is het regionale kennis- en innovatieplatform in de regio Gooi en Vechtstreek. Deze organisatie stimuleertinnovatie in de zorgeconomie, zodat de zorg goed aansluit bij de behoefte van de burger.

Samenwerking met St. Mr. RoelsefondsVan oudsher heeft HilverZorg een nauwe samenwerking met het Mr. Roelsefonds. Een fonds dat is opgericht ominnovatie in de zorg te stimuleren. Het afgelopen jaar heeft een aantal innovatieve trajecten vanuit het Mr.Roelsefonds financiering ontvangen, zoals gebruik maken van technologie in de zorg. Op bestuurlijk niveau isjaarlijks overleg met het bestuur van het Mr. Roelsefonds.

Samenwerkingsrisico'sHilverZorg vindt samenwerking belangrijk, maar onderkent ook dat er risico's zijn, bijvoorbeeld wanneer het gaatom mededinging. We vinden dat relevante medewerkers van HilverZorg zich bewust moeten zijn van mogelijkerisico’s die samenwerking met zich meebrengt en dat ze weten wat te doen bij een mogelijk risico.

2.9 Omgaan met risico’s

HilverZorg beseft zich dat in een tijd waarin ons veel veranderingen te wachten staan het zicht op risico’s en debeheersing daarvan nog belangrijker wordt. In 2014 is daarom een strategisch risicomanagement traject gestartdat in 2015 verder zal worden uitgebouwd.

2.10 Bestuur en toezicht

HilverZorg past de Zorgbrede Governance Code (2010) toe. In 2013 zijn de statuten en de reglementen raad vantoezicht en raad van bestuur getoetst aan de Zorgbrede Governance Code, dit heeft geleid tot aanpassing vande reglementen. De wijziging van de statuten is doorgevoerd in 2014. De invoering van eenklokkenluidersregeling is in voorbereiding, conform de voorschriften van de Zorgbrede Governance Code 2010.Jaarlijks evalueert de raad van toezicht haar eigen functioneren en het functioneren van de raad van bestuur.De evaluatie over 2014 heeft in februari 2015 plaatsgevonden. In deze evaluatie vindt eveneens toetsing met deondernemingsraad, de centrale cliëntenraad en het management van HilverZorg plaats. In deze evaluatie isteruggeblikt op een goed en constructief jaar waarin goede stappen zijn gezet in verbetering van resultaat ensamenwerking.

Jaarverslag 2014 15

2.10.1 Raad van bestuurStichting HilverZorg kent een tweehoofdige raad van bestuur. De samenstelling van de raad van bestuur is alsvolgt:

Patricia Esveld, voorzitter raad van bestuurnevenfunctie: lid bestuur brancheorganisatie Actiz, voorzitter Stichting Omaha System (met ingang van 1 januari2015).

Ben Hammer, lid raad van bestuurnevenfuncties: lid raad van commissarissen van deltaWonen, lid van het bestuur van de Stichting ter bevorderingvan de Sociaal-Pedagogische Zorg, voorzitter bestuur Vrienden van Puur Smaeck, voorzitter StadsfondsHilversum (met ingang van 1 januari 2015).

Alle nevenfuncties van de leden van de raad van bestuur hebben de goedkeuring van de raad van toezicht. Detaakverdeling binnen de raad van bestuur is evenwichtig verdeeld over zorg en bedrijfsvoering en interne enexterne oriëntatie. Door deze taakverdeling wordt de continuïteit en nauwe samenwerking gewaarborgd.

De externe accountant is in 2013 na een procedure benoemd door de raad van toezicht, periodiek vindt dezebenoemingsperiode plaats.

In het kader van medezeggenschap functioneren twee belangrijke adviesorganen en gesprekspartners bijontwikkelingen binnen HilverZorg: de ondernemingsraad en de centrale cliëntenraad.

2.10.2 Verslag van de ondernemingsraadDe ondernemingsraad (OR) behartigt de belangen van alle medewerkers van HilverZorg. De ondernemingsraadis ingesteld krachtens de Wet op de Ondernemingsraden (WOR). Op basis van externe en interne regelgevingoefent de OR medezeggenschap uit bij het bestuur en het beleid van de zorgaanbieder.

2014 was het tweede jaar van de zittingstermijn van de OR. In snel tempo hebben de leden ervaring opgedaan,zeker omdat er veel speelde in het afgelopen jaar. De OR is het jaar gestart met 13 leden. In 2014 zijn enkeleleden uit de OR vertrokken, zodat het jaar eindigde met 9 leden. In april 2016 zullen nieuwe verkiezingenplaatsvinden.

De OR heeft vaste commissies en deze leden komen eenmaal per maand bij elkaar.

Vanuit hun specifieke aandachtsgebied bestuderen zij stukken als advies- en instemmingaanvragen. De ledenvan de commissie bespreken hun bevindingen met de OR, zodat deze beter is toegerust op het nemen vanbesluiten.

De vaste commissies van de ondernemingsraad zijn:

• VGWM, veiligheid, gezondheid, welzijn en milieu (vijf leden)• Sociale commissie (start vier leden, nu twee leden)• Financiële commissie (start drie leden, nu twee leden).

Om praktische reden zijn de laatste twee commissies nu samengevoegd.

Om hun expertise te vergroten hebben leden van de commissies deelgenomen aan workshops en scholing ophet gebied van Arbo, financiën, workbalancetool en de werkkostenregeling.

In juni en december vonden de halfjaarlijkse overleggen met een delegatie uit de raad van toezicht en de raadvan bestuur plaats.

16 Jaarverslag 2014

In verband met het vertrek van dhr. K. Boomsma uit de raad van toezicht vond een wervingsprocedure plaats. DeOR heeft het profiel voor het te werven lid met als aandachtsgebied HRM ontvangen en daar een reactie opgegeven. Inmiddels heeft de OR kennis gemaakt met het nieuwe lid; mw. P. Ykema.

In de loop van het jaar heeft de OR enkele trainingen gevolgd. Op 22 mei is er aandacht besteed aan samenwerkingen het formuleren van succesfactoren en verbeterpunten. Ook stond het vergroten vanonderhandelingsvaardigheden op de agenda.

Tijdens de tweedaagse scholing in oktober heeft de OR gewerkt aan haar missie, visie en doelstellingen. Ooksamenwerking en teamvorming kregen toen opnieuw aandacht.

Met de invoering van zelforganisatie rees ook de vraag of de medezeggenschap nog voldoende aansluit. Om hiermeer over te weten te komen heeft een OR-delegatie deelgenomen aan een symposium, waarbij organisaties enbedrijven hun nieuwe vormen van medezeggenschap presenteerden. De OR in zijn geheel heeft in het voorjaardeelgenomen aan een andere bijeenkomst over dit onderwerp.

Samen met de Raad van bestuur en het management vond onder leiding van organisatie-ontwikkelingsbureauBerckeleySquare een oriëntatie plaats op het thema “medezeggenschap laag in de organisatie”. Dit heeft“bouwstenen” opgeleverd die gebruikt kunnen worden voor het gezamenlijk verder vormgeven van demedezeggenschap in 2015.

In 2014 heeft de OR driemaal een bezoek gebracht aan de locaties. In het kader van reorganisaties vondenverschillende bijeenkomsten plaats waarin de OR met belanghebbenden sprak, zoals medewerkers wijkteams,teamleiders, medewerkers welzijn en geestelijke verzorging en flex-bureau FIT. Over en weer werd informatieuitgewisseld, wat de OR nuttige en noodzakelijke input gaf voor het vormen van haar adviezen.

De OR nieuwsbrief is vernieuwd in 2014. Om de communicatie met de medewerkers een impuls te geven, biedtde OR de achterban de mogelijkheid hun mening en ervaringen te delen door middel van het voorleggen vanvragen en stellingen. Verder werden de notulen van de maandelijkse overlegvergaderingen naar allemedewerkers gestuurd.

De OR heeft in 2014 de volgende adviesaanvragen ontvangen en behandeld:

• Wijziging aansturing organisatie; zelforganisatie• Decentralisering onderdeel welzijn en geestelijke verzorging• Verstrekken van adviesopdracht onderzoek contracteren huishoudelijke zorg thuis (CHT)• Verhogen deskundigheidsniveau en vervallen niveau 1• Investeringsaanvraag verbouwing Flat Kerkelanden en De Boomberg• Uitbesteding restauratieve dienst

Om een goed onderbouwd advies te kunnen geven heeft de OR bij de behandeling van een aantal adviesaanvragenexterne deskundigheid ingeschakeld. De OR heeft geadviseerd, doorgaans onder een aantal randvoorwaarden,over te gaan tot uitvoering van het beleid.

Het invoeren van zelforganisatie heeft veel aandacht en tijd gekost. De OR vond het van cruciaal belang dat deinvoering succesvol zou verlopen. Daarom zijn randvoorwaarden bij het advies gegeven, zoals het aanbrengenvan duidelijke kaders en het bieden van goede faciliteiten en ondersteuning aan de teams. De zelforganisatierolt zich gaandeweg uit en de OR volgt de ontwikkelingen met veel aandacht.

In het kader van de reorganisaties vonden in 2014 ook de onderhandelingen over het nieuwe sociaal plan vanHilverZorg plaats. De OR was aanwezig bij de gesprekken tussen de raad van bestuur en de vakbonden. Inmiddelsis er een nieuw sociaal plan voor de periode 2015 tot 2018 tot stand gekomen.

Instemmingsaanvragen:

Jaarverslag 2014 17

• Opleidingen; instemmingsaanvragen plan van aanpak BIG/VRH scholing en wijziging studiekostenregeling• Bereikbaarheid tweede lijn• Pauzeregeling• Vergoeding begeleiding bewonersvakantie• Tijdelijke inhuur arbeidskrachten• Risico inventarisatie en evaluatie (RI&E); offertes en plannen van aanpak van verschillende locaties.

De OR heeft onder randvoorwaarden, en zo nodig na het betrekken van de achterban, ingestemd met de meesteaanvragen. Uitzondering hierop is de wijziging van regelingen op het gebied van opleidingen.

In de maandelijkse overlegvergaderingen werd gesproken over de advies- en instemmingsaanvragen. Daarnaastzijn veel andere onderwerpen geagendeerd zoals de voortgang van de reorganisatie facilitair bedrijf, evaluatieroosterbeleid, financiën, vastgoedplan en de transitie HilverZorg in het algemeen. Meermalen stond ook demedezeggenschap op de agenda.

2.10.3 Verslag van de centrale cliëntenraadDe organisatiebrede medezeggenschap van klanten ligt bij HilverZorg bij de centrale cliëntenraad (CCR), conformde Wet medezeggenschap klanten zorginstellingen. De taak van de CCR is het behartigen van degemeenschappelijke belangen van de klanten binnen de doelstellingen van HilverZorg. Op de locaties St Joseph,St. Carolus en De Egelantier bestaat een lokale cliëntenraad.

HilverZorg informeert de CCR tijdig en vraagt om advies. Dit gebeurt zodanig dat de CCR voldoende tijd heeft omeen gefundeerd advies te geven en het advies bovendien nog invloed kan hebben op het voorgenomen besluit.Om dat te realiseren, voeren HilverZorg en de CCR agendaoverleg.

Samenstelling en ondersteuningElke lokale cliëntenraad benoemt uit eigen kring een lid voor de CCR. Een externe deskundige is aanwezig bij devergaderingen en ondersteunt de CCR procesmatig en inhoudelijk. Daarnaast is er secretariële ondersteuningvanuit HilverZorg. Jaarlijks stelt HilverZorg een budget beschikbaar voor de CCR. Bovendien kan de CCR gebruikmaken van kantoren en benodigde middelen. De CCR komt bijeen volgens een jaarlijks vastgesteldvergaderrooster.

De samenstelling van de cliëntenraad is gewijzigd gedurende het kalenderjaar. De vertegenwoordiger van St.Joseph heeft haar functie neergelegd in het voorjaar. Er is geen vervanging voor deze zetel gevonden. Devoorzitter en vicevoorzitter hebben aangegeven hun functie per 31-12-14 neer te leggen. Er is een nieuwevertegenwoordiging gevonden voor de locaties De Egelantier en St. Carolus.

Door het aangekondigde vertrek is de bezetting van de CCR per 1 januari 2015 minimaal (3 leden) en is de positievan de onafhankelijke voorzitter vacant. In overleg met de raad van bestuur is gestart met een project om de rolvan de CCR opnieuw te definiëren en een campagne te starten om de CCR weer te vullen met leden. ZorgbelangNoord Nederland ondersteunt HilverZorg en de CCR bij dit project. In het najaar is een brainstormbijeenkomstgeorganiseerd waar leden van de CCR, de lokale raden en belangstellenden konden aangeven hoe de CCR nieuwestijl eruit moet komen te zien.

Dit heeft geleid tot nieuwe profielen voor de verschillende functies binnen de CCR en een wervingscampagnevoor nieuwe leden zal gestart worden in 2015.

WerkzaamhedenDe lokale klantenraden hebben regelmatig overleg met de locatiemanager. De CCR heeft ten minste vier keerper jaar overleg met de Raad van bestuur. Wanneer de voorzitter dit nodig acht wordt er buiten dit vastgestelderooster vaker vergaderd. In 2014 vond het overleg zes keer plaats.

18 Jaarverslag 2014

Het lid van de raad van toezicht op de kwaliteitszetel van de CCR bezoekt twee keer per jaar de overlegvergaderingvan CCR en Raad van bestuur.

De CCR heeft verder de volgende bijeenkomsten bijgewoond:

• Een inspiratiebijeenkomst van HilverZorg over kwaliteit van zorg;• Een kennismaking en gezamenlijk overleg met de ondernemingsraad van HilverZorg;• Informatiebijeenkomst wet maatschappelijke ondersteuning gemeente Hilversum;• Een bijeenkomst van het zorginstituut over zorgarrangementen;• Participatie in de klankbordgroep restauratieve voorziening.

AdviezenDe CCR heeft in 2014 geen schriftelijke adviezen uitgebracht. De CCR ontving wel adviesaanvragen van de Raadvan bestuur. Deze zijn in de overlegvergaderingen besproken en als advies gehonoreerd. De CCR heeft bij enkelevan de adviesaanvragen wel vragen of kanttekeningen geplaatst, maar uiteindelijk een positief adviesuitgebracht. Bezwaren van de CCR zijn steeds door de raad van bestuur gehonoreerd.

De CCR heeft onder andere over de volgende aanvragen geadviseerd:

• Het strategisch vastgoedplan• Het projectplan Transitie Zelforganisatie en wijk/buurtgericht werken;• Businessplan Ontmoeten in de wijk;• Tarieven services 2015;• Harmonisatie verkoopprijzen en prijzen maaltijden.

Naast de gevraagde adviezen heeft de CCR nog een groot aantal onderwerpen besproken:

• Cliëntparticipatie;• Resultaten kwaliteitstoetsing;• Voortgang project zelforganisatie;• Schoonmaak- en wasservice.

2.10.4 Verslag van de raad van toezichtDe agenda van de raad van toezicht is het afgelopen jaar voor een groot gedeelte bepaald door de landelijkeveranderingen in de ouderenzorg. De introductie van de nieuwe Wet langdurige zorg; de overheveling van takenop het gebied van begeleiding naar de gemeente en de onderbrenging van de wijkverpleging in deZorgverzekeringswet hebben ook voor HilverZorg grote gevolgen.

Verschillende rollenConform het governancemodel heeft de raad van toezicht verschillende rollen, waardoor invulling wordt gegevenaan de verantwoordelijkheid ten opzichte van de organisatie. Dit wordt gedaan door naast de regulierevergaderingen met de raad van bestuur en het jaarlijkse gesprek met de accountant, ook regelmatig in gesprekte gaan met het management, de ondernemingsraad en de cliëntenraad. Ook laten ze zich informeren overontwikkelingen op locaties, of organisatiebreed, door managers en medewerkers uit te nodigen voor eenpresentatie voorafgaande aan vergaderingen van de raad van toezicht.

Over een groot aantal onderwerpen is de raad van toezicht door de raad van bestuur geïnformeerd, veelal overonderwerpen die met de koers van HilverZorg en de interne bedrijfsvoering te maken hebben. Zoals: deontwikkeling van kaderkaarten over zowel de kwaliteit van zorg als de tevredenheid van klanten; het projectplanzelforganisatie en de ontwikkelingen in de regio.

Bij het bespreken van deze informatie vervult de raad van toezicht een andere rol. Namelijk die van adviseur vande raad van bestuur.

Jaarverslag 2014 19

Statutair heeft de raad van toezicht op een aantal onderdelen van het beleid van de raad van bestuur eengoedkeuringsrol. Dit gebeurt na een advies van de betreffende commissie. De raad van toezicht heeft driecommissies ingesteld: financiën, kwaliteit & HR en vastgoed. Tot de onderwerpen die door de raad van toezichtgoedgekeurd werden behoren onder andere begroting, jaarrekening, vastgoed schuifplan, financiering renovatieen treasury statuut. Heel belangrijk hierbij is het gesprek met de accountant die verslag doet aan de raad vantoezicht.

In de statuten is geregeld wat tot de taak van de raad van toezicht en wat tot die van de raad van bestuur behoort.Voor de goede gang van zaken in de organisatie is het belangrijk dat elk orgaan zich aan de toebedeelde takenhoudt. Op basis van vertrouwen in elkaar en respect voor elkaar en met toewijding vanuit een gezamenlijk doelwordt een organisatie goed bestuurd. Dit is bij HilverZorg het geval.

Transformatie en transitieZodra er enig zicht was op de plannen van de rijksoverheid hebben zowel de raad van bestuur als de raad vantoezicht gewerkt aan het verkrijgen van inzicht over de gevolgen van deze plannen voor HilverZorg. De scheidingvan wonen en zorg en de afschaffing van de indicaties voor ZZP 1 t/m 3 en gedeeltelijk ZZP 4, hebben grotegevolgen voor de woonzorglocaties. Een vermindering van de vraag en daarmee leegstand in de huizen heeftzich al aangediend. Dit heeft ertoe geleid dat in en na goed overleg tussen de raad van bestuur en raad vantoezicht een aantal ingrijpende beslissingen is genomen.

Bij het maken van deze beslissingen kwam goed van pas dat een aantal locaties in eigendom van HilverZorg isen een ander aantal gehuurd wordt, waarvan twee locaties een korte huurperiode kennen. Bovendien werd allanger gediscussieerd over de toekomst van het verpleeghuis De Stolpe, omdat deze accommodatie niet meeraan de eisen van de huidige tijd voldoet. Verbouwing van Flat Kerkelanden en De Boomberg, met sluiting van deStolpe en Heydeborg, zijn de gevolgen. Dit impliceert echter ook een uithuizing van de bewoners van FlatKerkelanden naar andere locaties. Wij beseffen ons dat dit voor onze bewoners een zeer zware opgave is. Ophoge leeftijd nog eens naar een andere plek verhuizen is een emotionele gebeurtenis. De raad van toezicht iservan overtuigd dat deze moeilijke operatie met de grootst mogelijke zorgvuldigheid door de raad van bestuurwordt uitgevoerd. De raad van toezicht heeft zich zeer uitgebreid laten informeren over de voortgang van dezeoperatie.

Met het inhuren van externe deskundigheid is ook het proces van voorbereiding voor de verbouwplannen en hetverkrijgen van bancaire financiering goed verlopen.

De zorg voor de ouderen verplaatst zich meer en meer naar hulp in de wijk waar de klant woont. Voor HilverZorggeldt dat zij primair in één gemeente actief is. In samenwerking met de gemeente Hilversum en andere partnerszijn initiatieven genomen om tot vernieuwende vormen van hulpverlening op wijkniveau te komen. De gemeenteheeft Hilversum in 5 wijken verdeeld en in elk van die wijken is HilverZorg met een voorziening aanwezig. Zo ishet afgelopen jaar het besluit genomen om, naast de dagbehandeling en dagbesteding die op Zonnehoeve en inSt Joseph plaatsvindt, een laagdrempelige voorziening van ontmoeten met begeleiding in de wijk te gaanontwikkelen.

Intern beleidHoewel het intern beleid (het managen van de organisatie) een taak voor de raad van bestuur is, zijn verschillendeonderwerpen hierover in de raad van toezicht besproken. Vooral over het perspectief van kwaliteit is gesproken.Hoe kan de kwaliteit van zorg verbeterd worden? Kan de kwaliteit van zorg gegarandeerd worden? In het bijzonderhad het (te hoge) ziekteverzuim veel aandacht.

De raad van bestuur is overgegaan tot het invoeren van zelforganiserende teams, wat een omslag in de maniervan werken voor de organisatie is. De raad van toezicht is zich er van bewust dat dit een ingrijpend traject is. Devele veranderingen tegelijkertijd trekken een grote wissel op de medewerkers en de organisatie.Met grote belangstelling heeft de raad van toezicht zich over dit onderwerp laten voorlichten.

20 Jaarverslag 2014

raad van toezicht zaken• De raad heeft op een groot aantal onderwerpen beslissingen genomen. Een klokkenluidersregeling werd

vastgesteld; de statuten werden aan de beginselen van good governance aangepast. Een voorstel voor eenverbetering van de klantenparticipatie werd aangenomen en de evaluatieprocedure van raad van bestuur enraad van toezicht werd herzien;

• Mevrouw Haanstra werd herbenoemd als vicevoorzitter;• In het vierde kwartaal is een wervingsprocedure gevoerd voor een nieuw lid van de raad van toezicht omdat

de heer Boomsma aan het einde van zijn termijn was. Na een zorgvuldig doorlopen procedure heeft de Raadmevrouw Ykema als lid benoemd;

• Twee keer per jaar vindt er overleg plaats tussen een delegatie van de raad van toezicht in aanwezigheid vaneen lid van de raad van bestuur met zowel de ondernemingsraad als met de centrale cliëntenraad plaats;

• De raad van toezicht is in 2014 acht keer bijeengekomen, daarnaast is er een strategiedag gehouden met deraad van bestuur en de Raad van toezicht;

• Regelmatig wonen de leden van de raad van toezicht bijscholingscursussen of andere scholingsbijeenkomstenbij.

Overzicht leden van de raad van toezichtNaam Functie Aandachtsgebied Lid sinds Reglementair aftredendDe heer W.J. Kozijn voorzitter 01-01-2010 2018Mevrouw J. Haanstra vice voorzitter CCR, kwaliteit 01-01-2011 2015De heer K. Boomsma lid OR, kwaliteit 31-12-2006 2015Mevrouw M.J.A. vanEijndhoven

lid Kwaliteit 01-01-2008 2016

Mevrouw A. Broere lid Juridisch/Vastgoed 01-01-2008 2016De heer A. Th. denEngelsen

lid Financiën/Vastgoed 01-01-2013 2017

Mevrouw M.B. Visser lid Financiën/Vastgoed 07-02-2012 2016

TenslotteHilverZorg is een gezonde organisatie die zich het afgelopen jaar intensief heeft voorbereid op de toekomst.Spijtig maar onvermijdelijk is dat we door de veranderingen gedwongen afscheid van goede en betrokkenmedewerkers hebben moeten nemen.

Het financiële resultaat over 2014 was positief. Daardoor versterken we de vermogenspositie en daarmee definanciële basis voor de continuïteit van onze organisatie.

De raad van toezicht is blij dat er een goede werkrelatie bestaat tussen de raad van toezicht en de raad vanbestuur, zodat met vertrouwen en enthousiasme aan de toekomst van de zorg voor klanten van HilverZorg gewerktkan worden.

Verslag namens de raad van toezicht door de voorzitter van de raad van toezicht W.J. Kozijn.

Jaarverslag 2014 21

22 Jaarverslag 2014

3. Financieel beleid3.1 Uitgangspunt huidig financieel beleid

HilverZorg is er de afgelopen jaren in geslaagd belangrijke stappen te zetten naar een financieel gezondeorganisatie. Het gevoerde financiële beleid is conservatief en wij verkleinen de risico’s. Door middel van het inkaart brengen en continue bespreken van risico’s, creëren we het besef dat vroeg anticiperen en het nemen vande juiste verbetermaatregelen de kans op risico’s uiteindelijk verkleint. Voor de lange termijn zijn in het HilverZorgkompas 2012-2022 twee financiële doelstellingen benoemd:

1. Resultaat van 1-2% per jaar ten opzichte van de omzet, waarbij wordt uitgegaan van een gemiddeldexploitatieresultaat van ca. € 1,0 - € 1,5 miljoen per jaar;

2. Solvabiliteit: het doel is gesteld per eind 2015 een eigen vermogen van ca. € 15 miljoen te behalen, waarmeede solvabiliteit (als percentage van de omzet) op ruim 25% uitkomt.

De komende paar jaar (tot 2018) zal zich kenmerken door het verder vormgeven van de transitie in de zorg doorde verdergaande extramuralisering; het verder doorvoeren van scheiden van wonen en zorg; reorganisatiesbinnen de organisatie; de veranderende wet en regelgeving en verdere bezuinigingen. Daarnaast zal HilverZorgin 2015 grootschalig investeren in het vastgoed (de renovatie van Flat Kerkelanden en De Boomberg is quaomvang de grootste investering in de geschiedenis van HilverZorg). Door deze ontwikkelingen zal ons rendementvoor de komende jaren (tot 2018) onder druk staan en mogelijk op jaarbasis onder de lange termijn financiëledoelstelling uitkomen. De meerjarenraming met de daarbij behorende strategiekeuzes zoals verwoord in demeerjarenstrategie, past binnen bovengenoemde ontwikkelingen. Op deze wijze kan HilverZorg een gezondesituatie qua solvabiliteit en liquiditeit behouden voor de lange termijn.

Jaarverslag 2014 23

De Raad van Toezicht heeft op 26 mei 2014 de opdracht goedgekeurd voor het arrangeren van een bancairefinancieringsovereenkomst door HilverZorg, ten behoeve van de renovatie van Flat Kerkelanden. Deze opdrachtis ingevuld met een financieringstrategie die gebaseerd is op de uitgangspunten zoals benoemd in het treasurystatuut. Daarnaast is er een langetermijnplanning opgesteld voor de cashflow. Daarbij zijn de uitgangspuntenuit de meerjarenstrategie van HilverZorg en het strategisch vastgoedplan gehanteerd. De mogelijke veranderingvan de bevoorschotting in de Wet Langdurige Zorg (Wlz), de Zorgverzekeringswet (Zvw) en de Wetmaatschappelijke ondersteuning (Wmo) is een kwestie dat de hele sector bezighoudt. Naar verwachting zal debevoorschotting van de Wlz binnen de sector voor de komende jaren niet ingrijpend worden aangepast. Over deliquiditeitenontwikkeling wordt maandelijks gerapporteerd.

3,0%

Resultaat ten opzichte van de omzet.

Financieel gezond

3,1%2014 2013

HilverZorg hanteert in het kader van de hoeveelheid vreemd vermogen die gedragen kan worden door deoperationele kasstroom, de indicator Debt Service Coverage Ratio (DSCR). De streefwaarde van de DSCR vanHilverZorg wordt gesteld op 1,2 - 1,4 conform de visie van banken en het Wfz en is in 2014 tevens vastgelegd inhet treasury statuut.

3.2 Ontwikkeling resultaat en financiële positie over 2014

Het resultaat van HilverZorg over 2014 bedraagt 3,0% (2013; 3,1%) als percentage van de bedrijfsopbrengsten.

HilverZorg boekte in 2014 een positief resultaat van € 1,8 miljoen. De tariefstijgingen over 2014 hebben eenpositief resultaat gehad. Daar staat echter een daling van het aantal intramurale dagen tegenover. Daarnaast ishet resultaat beïnvloed door incidentele posten. Zo is er update gemaakt van een voorziene reorganisatie voorhet personeel als gevolg van zelforganisatie; wijk- en buurtgericht werken en het scheiden van wonen en zorg.Verder hebben er extra afschrijvingen plaatsgevonden in verband met het aanpassen van de levensduur van eenaantal vastgoedpanden op basis van het in 2013 ontwikkelde strategisch vastgoedplan. Ook is de voorzieningvoor groot onderhoud voor een van onze locaties herijkt.

Het resultaat van HilverZorg over 2014 is als volgt samengesteld:

24 Jaarverslag 2014

De bedrijfsopbrengstenDe bedrijfsopbrengsten bedragen over 2014 € 61,6 miljoen. Dit is inclusief de huren van de aanleunwoningen,Volledig Pakket Thuis en de opbrengsten uit (aanvullende) dienstverlening zoals maaltijden en waskosten. In2013 bedroegen de bedrijfsopbrengsten € 60,6 miljoen.

Bedragen x € 1.0002014 2013

€ €BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget 58.647 58.018Niet gebudgetteerde zorgprestaties 266 296Subsidies 545 470Overige bedrijfsopbrengsten 2.133 1.842 Som der bedrijfsopbrengsten 60.626 60.626

De toename van het wettelijk budget wordt in belangrijke mate veroorzaakt door een verschuiving van het aantalbewoners met indicatie 'zonder behandeling' naar indicatie 'met behandeling', een toename van het aantalVolledig Pakket Thuis-bewoners en een gemiddeld hoger tarief. Daar staat echter wel een daling van het aantalintramurale dagen tegenover.

De toename van de overige bedrijfsopbrengsten wordt in belangrijke mate veroorzaakt door hogere opbrengstenvan huur - en servicekosten door een toename van het aantal Volledig Pakket Thuis-bewoners (ca.+20 cliëntenten opzichte van 2013).

De bedrijfslastenDe bedrijfslasten bedragen € 59,5 miljoen en zijn daarmee € 1,1 miljoen hoger dan vorig jaar.

Bedragen x € 1.000 2014 2013 € €BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten 42.436 40.196Afschrijvingen 4.176 3.864Overige bedrijfskosten 12.877 14.283 Som der bedrijfslasten 59.489 58.343

PersoneelskostenDe personeelskosten zijn 2,2 miljoen euro hoger dan in 2013. De belangrijkste oorzaken hiervan zijn een forshogere inzet van personeel niet in loondienst, als gevolg van het ingezette beleid (schuifplan) en door de ingezettekwaliteitsverhoging van de medewerkers. De resterende stijging wordt veroorzaakt door de vorming van depersonele reorganisatievoorzieningen, tevens als gevolg van de vraag naar meer en hoger gekwalificeerdpersoneel.

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activaVanaf 2013 is gekozen voor een extra tijdsevenredige afschrijving van een drietal locaties naar aanleiding vaneen aanpassing in de levensduur van de panden. Tevens is er een extra afschrijving opgenomen voor Locatie FlatKerkelanden in verband met versnelde buitengebruikstelling van materieel vast actief per 1 juli 2015.

Overige bedrijfskostenDe daling van de overige bedrijfskosten wordt vooral veroorzaakt door een herijking van deonderhoudsvoorziening locatie Flat Kerklanden en de serviceflats. Deze voorziening is gevormd om aan Flat

Jaarverslag 2014 25

Kerkelanden groot onderhoud te plegen (gevelrenovatie) en om te bouwen tot een expertisecentrum voor debewonersgroep NAH en GP.

De financiële baten en lastenDe financiële baten en lasten bedragen € 0,3 miljoen en zijn daarmee € 0,1 miljoen lager dan vorig jaar.

Bedragen x € 1.000 2014 2013 € €Financiële baten en lasten -268 -387 Financiële baten en lasten -268 -387

De lening van het Mr. Roelsefonds is vervroegd afgelost in 2013, hierdoor zijn de rentelasten in 2014 lager.

HilverZorg zal in het kader van de continuïteit een weerstandsvermogen (eigen vermogen als percentage van desom der bedrijfsopbrengsten) nastreven van minimaal 25%, en een solvabiliteit (eigen vermogen als percentagevan het balanstotaal) van minimaal 25%. Deze streefwaarden passen binnen de verwachtingen van de financiëlemeerjarenraming 2014 – 2032 en zijn ook in het treasury statuut vastgelegd.

Voor het weerstandsvermogen (als percentage van de omzet) is een stijging zichtbaar richting de doelstellingzoals geformuleerd. De ontwikkeling van het weerstandsvermogen over de jaren is:

Bedragen x € 1.000 2012 2013 2014 € € €Totaal eigen vermogen 11.608 13.504 15.338Totaal opbrengsten 59.367 60.626 61.591Weerstandsvermogen 19,6% 22,3% 24,9%

Voor de solvabiliteit in 2014 voldoen wij aan de door ons gestelde doelen. De ontwikkeling van de solvabiliteitover de jaren is:

Bedragen x € 1.000 2012 2013 2014

€ € €Totaal eigen vermogen 11.608 13.504 15.338Balanstotaal 38.738 38.239 40.385Solvabiliteit 30,0% 35,3% 38,0%

3.3 Risicomanagement en mate van beheersing

Als maatschappelijke organisatie is HilverZorg zich bewust van risico’s. Risico’s als gevolg van de transitie in dezorg per 1 januari 2015 door de nieuwe Wet Langdurige Zorg (Wlz), de uitbreiding van de Zorgverzekeringswet(Zvw) en de Wet maatschappelijke ondersteuning 2015 (Wmo) die mensen met een beperking ondersteunt omzo lang mogelijk thuis te kunnen blijven wonen. Dit heeft voor HilverZorg direct invloed op de ontwikkeling vanproducten als de dagverzorging, de intramurale verzorgingshuisplaatsen en de thuiszorg.

De ontwikkelingen van de transitie in de zorg betekent ook dat we de komende paar jaar nog moeilijkebeslissingen moeten nemen in de afbouw van ons personeelsbestand, waarbij we afscheid zullen nemen vanmedewerkers en daarnaast een instroom van medewerkers met hogere deskundigheid ambiëren. We investerenvoor de klanten van de nabije toekomst en verder, waarbij de beslissingen over het gebruik van vastgoed voor dekomende jaren zijn genomen.

26 Jaarverslag 2014

Onze accountant adviseert en rapporteert ook over de bedrijfsrisico’s in de vorm van een jaarlijksemanagementletter en een accountantsverslag. Daaruit blijkt dat het interne risicobeheersingssysteem goed oporde is en dat we ook in 2014 weer grote stappen hebben gemaakt. Tegelijkertijd beseffen we dat we in een tijdwaarin ons veel veranderingen te wachten staan nóg beter zicht moeten krijgen op risico’s en beheersing vanrisico’s. Daarom heeft het bestuur in 2014 een (strategisch) risicomanagementtraject gestart. Doel daarvan isom onze zorg- en dienstverlening aan klanten te kunnen waarborgen en bewust keuzes te kunnen maken inrisicobereidheid.

HilverZorg werkt al verscheidende jaren aan het verbeteren van het risicomanagementproces. Hierbij is hetstreven te optimaliseren naar integraal risicomanagement. Dit blijkt niet eenvoudig, omdat risicomanagementniet alleen gaat over verantwoorden en rapporteren, maar ook over gedrag en cultuur. Hetrisicomanagementproces heeft HilverZorg in hoofdlijnen doorlopen. Bij de risico-identificatie is het van belangde risico’s in kaart te brengen die mogelijk de strategische doelstellingen beïnvloeden. In feite begint dit met deidentificatie van de risico’s, daarna het toewijzen van oorzaken van de risico’s en tenslotte het meten van derisico’s. De doorontwikkeling voor 2015 is dat de identificatie van risico’s gebeurt op verschillende niveaus. DeRaad van Bestuur kijkt immers anders naar risico’s dan een wijkverpleegkundige/verzorgende. HilverZorg vindtsamenwerking belangrijk, maar onderkent ook dat er risico's zijn, bijvoorbeeld als het gaat om mededinging. Omdie reden is de kennis over en aandacht voor compliance binnen HilverZorg in 2014 verder versterkt. We vindendat relevante medewerkers van HilverZorg zich bewust moeten zijn van mogelijke risico’s die samenwerking metzich meebrengt en dat ze weten wat te doen bij een mogelijk risico.

De voornaamste risico’s en onzekerheden voor HilverZorg op het gebied van financiële verslaggeving en wet- enregelgeving zijn:

Waardering vastgoedVoor de waardering van zorgvastgoed zijn vanaf 2012 de reguliere verslaggevingsvoorschriften van toepassingdat betekent dat voor impairment issues en verlieslatende (huur)contracten geen beroep meer kan wordengedaan op uitzonderingsbepalingen. De waardering van zorgvastgoed is hiermee een steeds belangrijker encomplexer issue voor de jaarrekening van HilverZorg.

De materiële vaste activa worden tegen boekwaarde (historische kostprijs) gewaardeerd, maar deze mag nietlager zijn dan de bedrijfswaarde. Jaarlijks voert HilverZorg een toets op impairment uit. Uit de impairment analyseuitgevoerd per 31 december 2014 blijkt dat er geen aanleiding is tot het verwerken van bijzonderewaardeverminderingen van locaties van HilverZorg in de jaarrekening 2014.

Overige vastgoed issuesBoekwaardecorrectie: De NZA heeft in 2011 de boekwaardecorrectie toegekend. Naar aanleiding van dezebeschikking heeft HilverZorg deze correctie, in overleg met de verhuurder over het opleveringsniveau van debetreffende panden, afgerond in 2014. De huurovereenkomst van de locatie De Boomberg is hiervoor per 1 januari2015 aangepast.

Extra afschrijving in verband met aanpassing van de levensduur van een drietal locaties. Vanaf 2013 is er gekozenvoor een aanpassing van de levensduur van onderstaande locaties. Hiervoor is er een extra tijdsevenredigeafschrijving opgenomen naar aanleiding van een exit-strategie. De extra afschrijving is opgenomen in dejaarrekening 2014 van HilverZorg. Dit geldt voor:

• Locatie De Stolpe wordt afgestoten per 2016;• Locatie St. Heydeborg (huurlocatie) wordt afgestoten per 2016;• Locatie St. Carolus (huurlocatie) wordt afgestoten per begin 2018.

Personele reorganisatie voorzieningIn uitgangspunt is de reorganisatievoorziening onveranderd opgenomen voor 2014 ten opzichte van 2013. VoorHilverZorg geldt dat er in verband met een voorziene reorganisatie een voorziening voor personeel wordt

Jaarverslag 2014 27

getroffen voor de gevolgen van zelforganisatie en de gevolgen van scheiden wonen/zorg. De voorziening is per31 december 2014 herzien en aangepast conform vernieuwde inzichten.

GrootonderhoudswerkzaamhedenIn mei 2014 is het besluit genomen (raad van bestuur, raad van toezicht, HilverZorg Beraad) om aan FlatKerkelanden groot onderhoud te plegen (gevelrenovatie) en om te bouwen tot een expertisecentrum voor debewonersgroep NAH en GP. Doel is een gebouw dat voldoet aan de huidige wooneisen (ook toekomstgericht)voor de bewonersgroepen NAH/GP en PG. Een instandhoudingstermijn (levensduur verlengend) wordt beoogdvan 20 jaar. De grootonderhoudswerkzaamheden maken nu deel uit van de planvoorbereiding (2e helft 2014 en1e helft 2015) en worden meegenomen in de uitvoering (2e helft 2015/1e kwartaal 2016). Hiervoor is in 2014,evenals over 2013, een onderhoudsvoorziening gevormd.

InformatiebeveiligingStichting HilverZorg heeft in 2014 besloten het komende jaar een informatiebeveiligingsbeleid op te stellen eneen begin te maken met de implementatie van dit beleid conform de vereisten van de relevante NEN normering.

De concrete acties in 2015 zullen zijn:

• Het uitvoeren van een risicoanalyse op alle relevante informatiesystemen van HilverZorg, om te kunnenbepalen welke onderdelen van de infrastructuur het meest gevoelig zijn bij uitval of verstoring. Dezerisicoanalyse is de basis voor de verbetering van de informatiebeveiliging.

• Het organiseren van een awareness campagne met als doel de medewerkers van HilverZorg te wijzen op haarverantwoordelijkheden over informatiebeveiliging.

• Het periodiek laten uitvoeren van audits in relatie tot de opzet, bestaan en werking vaninformatiebeveiligingsmaatregelen.

28 Jaarverslag 2014

4. Jaarrekening 2014

Jaarverslag 2014 29

4.1 Jaarrekening

4.1.1 Balans per 31 december 2014(na resultaatbestemming)

Bedragen x € 1.000Ref. 31-dec-14 31-dec-13

ACTIVA € €

Vaste activa

Materiële vaste activa 1 25.333 27.116Financiële vaste activa 2 0 22Totaal vaste activa 25.333 27.138

Vlottende activa

Vorderingen uit hoofde van bekostiging 8 0 762Overige vorderingen 3 1.328 1.512Liquide middelen 4 13.724 8.828Totaal vlottende activa 15.052 11.102

Totaal activa 40.385 38.240

Ref. 31-dec-14 31-dec-13PASSIVA € €

Eigen vermogenCollectief gefinancierd gebonden vermogen 5 13.513 12.353Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 5 1.825 1.151Totaal eigen vermogen 15.338 13.504

Voorzieningen 6 7.418 6.240

Langlopende schulden (nog voor meer 7 6.662 7.770dan een jaar)

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar)Schulden uit hoofde van bekostiging 8 507 0Overige kortlopende schulden 9 10.460 10.726

Totaal passiva 40.385 38.240

30 Jaarverslag 2014

4.1.2 Resultatenrekening over 2014Bedragen x € 1.000

Ref. 2014 2013€ €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 12 58.647 58.018

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties 13 266 296

Subsidies 14 545 470

Overige bedrijfsopbrengsten 15 2.133 1.842

Som der bedrijfsopbrengsten 61.591 60.626

BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten 16 42.436 40.196

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 17 4.176 3.864

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa 18 0 0

Overige bedrijfskosten 19 12.877 14.283

Som der bedrijfslasten 59.489 58.343

BEDRIJFSRESULTAAT 2.102 2.283

Financiële baten en lasten 20 -268 -387

RESULTAAT BOEKJAAR 1.834 1.896

RESULTAATBESTEMMING

Het resultaat is als volgt verdeeld: 2014 2013€ €

Toevoeging/onttrekking:Reserve aanvaardbare kosten 1.160 1.778Serviceflats Flat Kerkelanden 674 118

1.834 1.896

Jaarverslag 2014 31

4.1.3 KasstroomoverzichtBedragen x € 1.000

Ref. 2014 2013€ € € €

Kasstroom uit operationele activiteiten

Bedrijfsresultaat 2.102 2.283

Aanpassingen voor:- afschrijvingen 17 4.176 3.864- mutaties voorzieningen 7 1.178 2.435

5.354 6.299

Veranderingen in vlottende middelen:- vorderingen 3 184 -329- vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging 8 1.269 -832- kortlopende schulden (excl. schulden aan banken) 9 -300 -1.085

1.153 -2.246

Kasstroom uit bedrijfsoperaties 8.609 6.336

Ontvangen interest 20 63 83Betaalde interest 20 -331 -470

-268 -387

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 8.341 5.949

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

Investeringen materiële vaste activa -2.371 -2.737Desinvesteringen materiële vaste activa 0 0Nieuw opgenomen leningen 0 0Aflossing leningen -647 -615Overige investeringen in financiële vaste activa 0 0

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -3.018 -3.352

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

Nieuw opgenomen leningen 0 0Aflossing langlopende schulden -427 -3.059

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten -427 -3.059

Mutatie geldmiddelen 4.896 -462

Stand geldmiddelen per 1 januari 8.828 9.290Stand geldmiddelen per 31 december 13.724 8.828Mutatie geldmiddelen 4.896 -462

Toelichting:Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode.

Toelichting financieringsverschil (Ref. 8):Financieringsverschil 2013 762 Volledig verrekend in 2014Financieringsverschil 2014 507

1.269

32 Jaarverslag 2014

4.1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling

4.1.4.1 Algemeen

Algemene gegevens en groepsverhoudingenStichting HilverZorg is statutair (en feitelijk) gevestigd te Hilversum, op het adres Franciscusweg 10d. HilverZorgverleent ouderenzorg in Hilversum, vooral aan mensen met een cognitieve stoornis, en daaraan gerelateerdedienstverlening in de ouderenzorg.

Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekeningDe jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi.

ContinuïteitsveronderstellingDeze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. In beginsel wordt hetconservatieve financieel beleid gecontinueerd. Door middel van de meerjarenstrategie hebben wij een voldoendebeeld voor de komende jaren om de vernieuwde bedrijfsprocessen goed in onze organisatie te implementeren.

Vergelijking met voorgaand jaarDe grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar.

4.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva

Activa en passivaActiva en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuelewaarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen deverkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in dejaarrekening genummerd.

Gebruik van schattingenDe opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen enveronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waardevan activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van dezeschattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld.Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en intoekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.

Immateriële en materiële vaste activaDe immateriële en materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onderaftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. Deafschrijvingstermijnen van immateriële en materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduurvan het vast actief.

De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode opbasis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op vaste activa in ontwikkeling envooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. Vanaf 2013 is gekozen voor een extratijdsevenredige afschrijving van een drietal locaties naar aanleiding van een aanpassing in de levensduur vande panden.

Jaarverslag 2014 33

De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd:• Gebouwen en terreinen : 2 % - 5 %.• Installaties : 5 % - 10 %.• Instandhouding: 10 % - 20 %• Inventaris: 10 %• Automatisering: 20 % - 33,3 %

De materiële vaste activa waarvan de instelling krachtens een financiële leaseovereenkomst de economischeeigendom heeft, worden geactiveerd. De uit de financiële leaseovereenkomst voortkomende verplichting wordtals schuld verantwoord. De in de toekomstige leasetermijnen begrepen interest wordt gedurende de looptijd vande financiële leaseovereenkomst ten laste van het resultaat gebracht.

Voor de kosten van periodiek groot onderhoud wordt een voorziening gevormd. Deze voorziening is opgenomenonder de overige voorzieningen aan de passiefzijde van de balans. De uitgaven voor groot onderhoud wordenten laste gebracht van deze voorziening.

Vaste activa - duurzame waardeverminderingenStichting HilverZorg beoordeelt op iedere balansdatum de aanwijzingen of een vast actief aan een bijzonderewaardevermindering onderhevig is. Wanneer deze aanwijzingen aanwezig zijn wordt de realiseerbare waardevan het actief vastgesteld. Indien het niet mogelijk is de realiseerbare waarde voor het individuele actief tebepalen dan wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het actiefbehoort. Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan derealiseerbare waarde. De realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde. Voorde bepaling van de bedrijfswaarde is bij het contant maken van de kasstromen een disconteringsvoet gehanteerdvan 5,2 %. Een bijzondere-waardeverminderingsverlies wordt direct als een last verwerkt in de winst-en-verliesrekening. Indien een bijzondere waardevermindering die in het verleden verantwoord is niet meer bestaatof is afgenomen dan wordt de toegenomen boekwaarde van het desbetreffende actief niet hoger gesteld dan deboekwaarde die bepaald zou zijn indien geen bijzondere waardevermindering voor het actief zou zijnverantwoord.

Vervreemding van vaste activaVoor verkoop beschikbare activa worden gewaardeerd tegen boekwaarde of lagere opbrengstwaarde.

VorderingenVorderingen worden gewaardeerd tegen reële waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vordering op grondvan verwachte oninbaarheid.

Liquide middelenLiquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopendeschulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Voorzieningen (algemeen)Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatumbestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang opbetrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen contante waarde van de uitgavendie naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichting af te wikkelen.

Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als eenactief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij deafwikkeling van de verplichting.

34 Jaarverslag 2014

Voorziening reorganisatieIn verband een invulling van de visie van zelforganisatie en wijk- en buurtgericht werken is er een schattinggemaakt voor de aanpassing van de organisatie, waarvan het doel is HilverZorg bestendig te maken voor detoekomst. Tevens heeft deze voorziening nog betrekking op de geschatte kosten voor de aanpassing van deorganisatie waartoe in 2009 is besloten. Het doel van de reorganisatie is de kwaliteit te verhogen en de processenrondom klanten, de medewerkers en facilitair te standaardiseren.

Voorziening voor langdurig zieke werknemersDe voorziening langdurig zieke werknemers wordt gevormd door de verwachte salariskosten van langdurig ziekewerknemers die hoogstwaarschijnlijk niet meer zullen terugkeren in het arbeidsproces.

Voorziening jubileumverplichtingenDe jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreftde contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd opgedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd.

Voorziening onderhoudDe voorziening onderhoud betreft de woningen van de serviceflats Flat Kerkelanden én Woondienstenzone FlatKerkelanden.

SchuldenOnder de langlopende schulden worden schulden opgenomen met een resterende looptijd van meer dan éénjaar. De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar. De schulden worden bijeerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerdekostprijs.

4.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling

AlgemeenHet resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtnemingvan de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periodewaarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als dezevoorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn.

Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijngeconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend.

OpbrengstenDe opbrengsten uit dienstverlening worden verantwoord naar rato van de verrichte prestaties, gebaseerd op deverrichte diensten tot aan de balansdatum en in verhouding tot in totaal te verrichten diensten (onder devoorwaarde dat het resultaat betrouwbaar kan worden geschat, dit indien aan de volgende voorwaarden isvoldaan: a. het bedrag kan op betrouwbare wijze worden bepaald; b. waarschijnlijke economische voordelen; c.de mate waarin de dienstverlening op de balansdatum is verricht kan op betrouwbare wijze worden bepaald; end. gemaakte kosten en kosten die nog moeten worden gemaakt kunnen betrouwbaar worden bepaald; als datniet kan dan opbrengsten slechts verwerken tot het bedrag van de kosten van de dienstverlening). Bij deberekening van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten is wel/geen rekening gehouden met de na-indexering.De met de opbrengsten samenhangende lasten worden toegerekend aan de periode waarin de baten zijnverantwoord.

Personele kostenLonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in deresultatenrekening voorzover ze verschuldigd zijn aan werknemers.

Jaarverslag 2014 35

PensioenenStichting HilverZorg heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerkingkomende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op hetgemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij StichtingHilverZorg. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bijhet bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Stichting HilverZorg betaalt hiervoor premies waarvan de helftdoor de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijksgeïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfondsgedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad vanten minste 105% te hebben. Naar de stand van ultimo december 2014 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds102%. Het pensioenfonds voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen teverrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. Stichting HilverZorg heeft geen verplichting tothet voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect vanhogere toekomstige premies. Stichting HilverZorg heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met heteinde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

Financiële baten en lastenFinanciële baten en lasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet vande desbetreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met deverantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen die als onderdeel van de berekening van de effectieverente worden meegenomen.

4.1.4.4 KasstroomoverzichtHet kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode.

Betalingen welke voortvloeien uit langlopende leningen worden voor het gedeelte dat betrekking heeft op derente opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten en voor het gedeelte dat betrekking heeft opde aflossing als kasstroom uit financieringsactiviteiten. In deze opstelling is de mutatie van de kortlopendeschulden aan de kredietinstellingen begrepen in de mutatie van de liquide middelen.

4.1.4.5 Waarderingsgrondslagen WNTVoor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi)publieke sector (WNT) heeftde stichting zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT en deze als normenkader bij het opmaken vandeze jaarrekening gehanteerd.

36 Jaarverslag 2014

4.1.5 Toelichting op de balans

Activa

1. Materiële vaste activaBedragen x € 1.000

De specificatie is als volgt: 31-dec-14 31-dec-13€ €

Bedrijfsgebouwen en terreinen 19.768 22.012Machines en installaties 514 711Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting 4.275 4.393Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiëlevaste activa

776 0

Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa 0 0

Totaal materiële vaste activa 25.333 27.116

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: 31-dec-14 31-dec-13€ €

Boekwaarde per 1 januari 27.116 28.204Bij: investeringen 2.371 2.737Af: afschrijvingen 4.154 3.825Af: terugname geheel afgeschreven activa 0 0Af: desinvesteringen 0 0

Boekwaarde per 31 december 25.333 27.116

Toelichting:Uit de impairment analyse blijkt op basis van de huidige uitgangspunten dat er geen aanleiding is tot hetverwerken van bijzondere waardeverminderingen van locaties van HilverZorg in de jaarrekening 2014.

Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naarhet mutatieoverzicht onder 5.1.6.

Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de Niet WMG-gefinancierde vaste activaper activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.8. In toelichting 5.1.9 zijn tevens overzichtenopgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.

Jaarverslag 2014 37

Activa

2. Financiële vaste activaBedragen x € 1.000

De specificatie is als volgt: 31-dec-14 31-dec-13€ €

Overige vorderingen 0 22

Totaal financiële vaste activa 0 22

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: 31-dec-14 31-dec-13€ €

Boekwaarde per 1 januari 22 61Afschrijvingen 22 39

Boekwaarde per 31 december 0 22

Toelichting:Onder overige vordering zijn de aanloopkosten van project Lieven de Key verantwoord. In 2009 is duidelijkgeworden dat deze locatie niet zal worden gerealiseerd. De gemaakte kosten zijn, met goedkeuring van de NZA,afgewikkeld.

3. Overige vorderingenBedragen x € 1.000

De specificatie is als volgt: 31-dec-14 31-dec-13€ €

Vorderingen op debiteuren 153 164Overige vorderingen 64 318Vooruitbetaalde bedragen 764 682Nog te ontvangen bedragen 347 348Overige overlopende activa 0 0

Totaal overige vorderingen 1.328 1.512

Toelichting:De debiteuren hebben voornamelijk betrekking op de in december geleverde diensten. Er is vanuit voorzichtigheideen debiteuren voorziening opgenomen ten bedrage van €16 (2013; € 25) op basis van de dynamische methode.

De verlaging van de overige vorderingen in 2014 wordt veroorzaakt door een in 2014 ontvangen subsidie van hetMr. Roelsefonds en Nuts Ohra, voor de ontwikkeling van het Loopcicuit op locatie Zonnehoeve. De kosten voordit project waren reeds gemaakt in 2013.

De vooruitbetaalde bedragen betreft facturen ontvangen in 2014 waarvan de kosten betrekking hebben op 2015en later.

De nog te ontvangen bedragen hebben betrekking op tegoeden voor 2014 welke in 2015 reeds zijn ontvangenof nog ontvangen gaan worden.

38 Jaarverslag 2014

Activa

4. Liquide middelenBedragen x € 1.000

De specificatie is als volgt: 31-dec-14 31-dec-13€ €

Bankrekeningen 13.697 8.803Kassen 27 25

Totaal liquide middelen 13.724 8.828

Toelichting:De liquide middelen zijn direct opeisbaar. Er is een kredietfaciliteit beschikbaar van € 1.000.

5. Eigen vermogenBedragen x € 1.000

Het eigen vermogen bestaat uit de volgendecomponenten: 31-dec-14 31-dec-13

€ €

Collectief gefinancierd gebonden vermogen 13.513 12.353Niet collectief gefinancierd vrij vermogen 1.825 1.151Totaal eigen vermogen 15.338 13.504

Collectief gefinancierd gebonden vermogenHet verloop is als volgt weer te geven: Saldo per

1-jan-2014Overige

mutatiesSaldo per

31-dec-2014€ € € €

Reserve aanvaardbare kosten 12.353 1.160 0 13.513

Totaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen 12.353 1.160 0 13.513

Niet collectief gefinancierd vrij vermogenHet verloop is als volgt weer te geven: Saldo per

1-jan-2014Overige

mutatiesSaldo per

31-dec-2014€ € € €

Serviceflats Flat Kerkelanden 1.151 674 0 1.825

Totaal Niet collectief gefinancierd vrij vermogen 1.151 674 0 1.825

Toelichting:Het niet collectief gefinancierd vermogen bestaat uit resultaat op de serviceflats van Flat Kerkelanden.

Jaarverslag 2014 39

Passiva

6. VoorzieningenBedragen x € 1.000

Het verloop is als volgt weer tegeven:

Saldo per1-jan-2014 Dotatie Onttrekking Vrijval

Saldo per31-dec-2014

€ € € € €

Onderhoud 3.000 0 3 2.097 900Jubilea uitkering 335 0 0 146 189Langdurig zieken 176 198 0 0 374Reorganisatie 2.729 4.120 385 509 5.955

Totaal voorzieningen 6.240 4.318 388 2.752 7.418

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd:Saldo per

31-dec-2014

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) 2.313Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) 5.105Hiervan langlopend (> 5 jaar) 500

Toelichting per categorie voorziening:De voorziening onderhoud betreft een inschatting van de levensduur verlengende onderhoudskosten voor dewoningen van de serviceflats Flat Kerkelanden en de Woondienstenzone Flat Kerkelanden.

De voorziening jubilea-uitkeringen betreft de toekomstige uitkeringen bij jubilea (en pensionering) conform deCAO. Bij de berekening wordt een disconteringsvoet gehanteerd van 4%, conform een consistente gedrachtslijnmet voorgaande jaren.

De voorziening langdurig zieke werknemers wordt gevormd door de verwachte salariskosten van langdurig ziekewerknemers die niet meer zullen terugkeren in het arbeidsproces. Tevens is er een transitievergoedingopgenomen onder deze voorziening omdat ook bij uitdiensttreding na twee jaar arbeidsongeschiktheid dewerkgever ook een transitievergoeding dient uit te betalen aan de werknemer.

In verband met een voorziene reorganisatie is er een voorziening voor personeel getroffen voor 2015 en 2016.Dit als gevolg van zelforganisatie en wijk- en buurtgericht werken en het scheiden van wonen en zorg. Tevens ishieronder opgenomen het resterend saldo van de voorziening reorganisatie is gebaseerd op de per balansdatumverwachte kosten voor aanvulling van salaris voor medewerkers welke in 2010 zijn overgegaan naarschoonmaakbedrijf GOM,envoor medewerkers welke in 2014 zijn overgegaan naar Sodexo.

40 Jaarverslag 2014

Passiva

7. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)Bedragen x € 1.000

De specificatie is als volgt: 31-dec-14 31-dec-13€ €

Langlopende leningen 4.400 4.828Leaseverplichtingen 2.262 2.942

Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) 6.662 7.770

Het verloop is als volgt weer te geven: 2014 2013€ €

Stand per 1 januari 8.843 12.517Bij: nieuwe leningen 0 0Af: aflossingen 1.074 3.674

Stand per 31 december 7.769 8.843

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar 1.107 1.073

Stand langlopende schulden per 31 december 6.662 7.770

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopendmoeten worden beschouwd:

Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen 1.107 1.073Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) 6.662 7.770Hiervan langlopend (> 5 jaar) 2.646 2.966

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopendeschulden.

De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

Toelichting:De leaseverplichtingen betreffen de netto contante waarde van de huurverplichting van de huurcontracten dieworden aangemerkt als financial lease. Dit is het huurpand van De Boomberg wat (voor dezelfde waarde) isopgenomen onder de materiele vaste activa.

Jaarverslag 2014 41

Passiva

8. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostigingVorderingen uit hoofde van bekostiging: 31-dec-14 31-dec-13

€ €

1. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort 0 762

Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging 0 762

Schulden uit hoofde van bekostiging: 31-dec-14 31-dec-13€ €

1. Schulden uit hoofde van financieringsoverschot 507 0

Totaal schulden uit hoofde van bekostiging 507 0

Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot

t/m 2011 2012 2013 2014 totaal€ € € € €

Saldo per 1 januari 0 0 762 762

Financieringsverschil boekjaar -507 -507Correcties voorgaande jaren 0 0 -24 -24Betalingen/ontvangsten 0 0 -738 -738Subtotaal mutatie boekjaar 0 0 -762 -507 -1.269

Saldo per 31 december 0 0 0 -507 -507

Stadium van vaststelling (per erkenning): c c c aa= interne berekeningb= overeenstemming met zorgverzekeraarsc= definitieve vaststelling NZa

31-dec-14 31-dec-13€ €

Waarvan gepresenteerd als:- vorderingen uit hoofde van financieringstekort 0 762- schulden uit hoofde van financieringsoverschot 507 0

-507 762

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar 2014 2013€ €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 58.671 58.054Af: ontvangen voorschotten 59.178 57.292Af: overige ontvangsten 0 0

Totaal financieringsverschil -507 762

Toelichting:Het financieringsverschil eind 2014 is geheel ontstaan in 2014.

42 Jaarverslag 2014

Passiva

9. Overige kortlopende schuldenBedragen x € 1.000

De specificatie is als volgt: 31-dec-14 31-dec-13€ €

Crediteuren 2.052 1.700Aflossingsverplichtingen langlopende leningen 1.107 1.073Belastingen en sociale premies 1.644 1.645Schulden terzake pensioenen 852 885Vakantiedagen 747 808Overige schulden 1.138 1.345Nog te betalen kosten 2.608 2.365Vooruitontvangen opbrengsten 312 339Boekwaardecorrectie 0 566

Totaal overige kortlopende schulden 10.460 10.726

Toelichting:De crediteuren hebben voornamelijk betrekking op de in december afgenomen goederen en diensten.

Afdracht van belastingen en sociale premies zal in 2015 plaatsvinden. Dit geldt eveneens voor de te betalenpensioenbedragen.De overige schulden bestaan vooral uit de reservering voor vakantietoeslag. Deze vakantietoeslag wordt iederjaar in mei uitbetaald. De afloop hiervan zal in 2015 plaatsvinden.

De nog te betalen kosten zijn kosten waarvan de facturen zijn ontvangen in 2015 waarvan de diensten zijngeleverd in 2014. Voor deze transitoria geldt dat afloop hiervan in 2015 zal plaatsvinden.

Onder vooruit ontvangen bedragen zijn de bijdragen opgenomen van diverse projecten welke wordengefinancierd door Mr. Roelsefonds en welke nog in uitvoering moeten worden genomen respectievelijk nogmoeten worden afgerekend. Het uitgangspunt is dat deze projecten binnen de beschikbare middelen wordenuitgevoerd.

De NZA heeft in 2011 boekwaardecorrectie toegekend. Naar aanleiding van deze beschikking is HilverZorg inoverleg gegaan met de verhuurders over het opleveringsniveau van de betreffende panden. In 2014 is over delaatste locatie overeenstemming bereikt. De boekwaardecorrectie is daarmee volledig afgehandeld in 2014.

Jaarverslag 2014 43

10. Financiële instrumenten

AlgemeenDe instelling maakt in de normale bedrijfsuitoefening geen gebruik van uiteenlopende financiële instrumentendie de instelling blootstellen aan markt- en/of kredietrisico’s.

De instelling handelt niet in financiële derivaten en heeft procedures en gedragslijnen om de omvang van hetkredietrisico bij elke tegenpartij of markt te beperken. Bij het niet nakomen door een tegenpartij van aan deinstellingen verschuldigde betalingen blijven eventuele daaruit voortvloeiende verliezen beperkt tot demarktwaarde.

Renterisico en kasstroomrisicoHet renterisico is beperkt tot eventuele veranderingen in de marktwaarde van opgenomen en uitgegevenleningen. De instelling heeft derhalve als beleid om geen afgeleide financiële instrumenten te gebruiken om(tussentijdse) rentefluctuaties te beheersen.

Reële waardeDe reële waarde van de meeste in de balans verantwoorde financiële instrumenten, waaronder vorderingen,effecten, liquide middelen en kortlopende schulden, benadert de boekwaarde ervan.

De reële waarde van de overige in de balans verantwoorde financiële instrumenten wijkt niet materieel af vande boekwaarde.

11. Niet in de balans opgenomen regelingenHilverZorg heeft een huurgarantie afgegeven aan de verhuurder betreffende de huur voor Franciscusweg 10d teHilversum terwaarde van €80.

Hilverzorg heeft met Pink Roccade overeenstemming bereikt over een meerjarencontract aangegaan ter waardevan € 550 over 5 jaar. Het contract is op 4 juli 2011 afgesloten.

HilverZorg is tevens met Sodexo, Gom, Douwe Egberts, Medeco, Leeuwen Apotheek, Miele, Synergy Health, TaxiSouverijn, Van Ginkel en Van Herwegen Health Services contracten aangegaan met een meerjarenkarakter.

HilverZorg heeft huurovereenkomsten voor verpleeg- en verzorgingshuizen die zich kwalificeren als financiallease. Dit betreft de locatie De Boomberg, deze huurverplichting is opgenomen onder de langlopende schulden.

Een samenvattende specificatie van de overige huurverplichtingen is als volgt:

Locatie Jaarhuur Einde huurcontractHilverPoint 284 31 December 2023St. Carolus 377 31 December 2017Heydeborg 1.104 22 April 2015St. Joseph (verpleegunit) 284 1 September 2024St. Joseph (zorginfrastructuur) 118 1 July 2019De (nieuwe) Egelantier 694 1 December 2031De (nieuwe) Egelantier parkeerplaatsen 22 1 December 2031Lopes Dias 584 31 December 2037Flat Kerkelanden (verbindingsbrug) 25 1 July 2031Flat Kerkelanden (zorginfrastructuur) 79 1 January 2015

HilverZorg huurt tevens een aantal kleine locaties voor de Thuiszorg teams.

44 Jaarverslag 2014

4.1.

6M

utat

ieov

erzi

cht m

ater

iële

vas

te a

ctiv

aB

edra

gen

x €

1.0

00

Bed

rijf

gebo

uwen

en

terr

eine

nM

achi

nes

en in

stal

lati

es

And

ere

vast

e be

drijf

smid

dele

n,

t ech

nisc

he e

n ad

m. u

itru

stin

g

Mat

. vas

te b

edri

jfsa

ctiv

a in

uitv

oeri

ng e

n vo

orui

tbet

alin

gen

op m

at. v

aste

act

iva

Nie

t aan

het

bed

rijf

spro

ces

dien

stba

re m

ater

iële

act

iva

Tota

al

€€

€€

€€

Stan

d pe

r 1

janu

ari 2

014

- aan

scha

fwaa

rde

39.5

762.

709

8.17

60

050

.461

- cum

ulat

ieve

her

waa

rder

inge

n0

00

00

0

- cum

ulat

ieve

afs

chri

jvin

gen

17.5

641.

998

3.78

30

023

.345

00

00

Boe

kwaa

rde

per

1 ja

nuar

i 201

422

.012

711

4.39

30

027

.116

Mut

atie

s in

het

boe

kjaa

r

- inv

este

ring

en51

00

1.08

577

60

2.37

1

- her

waa

rder

inge

n0

00

00

0

- afs

chri

jvin

gen

2.75

419

71.

203

00

4.15

4

- bijz

onde

re w

aard

ever

min

deri

ngen

00

00

00

- ter

ugna

me

gehe

el a

fges

chre

ven

activ

a

.aan

scha

fwaa

rde

510

211.

103

00

1.63

4

.cum

ulat

ieve

her

waa

rder

inge

n0

00

00

0

.cum

ulat

ieve

afs

chri

jvin

gen

510

211.

103

00

1.63

4

- des

inve

ster

inge

n

aans

chaf

waa

rde

00

00

00

cum

ulat

ieve

her

waa

rder

inge

n0

00

00

0

cum

ulat

ieve

afs

chri

jvin

gen

00

00

00

per

sald

o0

00

00

0

Mut

atie

s in

boe

kwaa

rde

(per

sal

do)

-2.2

44-1

97-1

1877

60

-1.7

83

Stan

d pe

r 31

dec

embe

r 20

14

- aan

scha

fwaa

rde

39.5

762.

688

8.15

877

60

51.1

98

- cum

ulat

ieve

her

waa

rder

inge

n0

00

00

0

- cum

ulat

ieve

afs

chri

jvin

gen

19.8

082.

174

3.88

30

025

.865

Boe

kwaa

rde

per

31 d

ecem

ber

2014

19.7

6851

44.

275

776

025

.333

Afs

chri

jvin

gspe

rcen

tage

2% -

10%

5,0%

10%

- 33

,3%

0,0%

0,0%

Jaarverslag 2014 45

4.1.

7M

utat

ieov

erzi

cht f

inan

ciël

e va

ste

acti

vaB

edra

gen

x €

1.0

00

Dee

lnem

inge

n in

gro

eps-

maa

tsch

appi

jen

Ove

rige

dee

lnem

inge

n

Vord

erin

gen

op g

roep

s-

maa

tsch

appi

jen

Vord

erin

gen

op

part

icip

ante

n en

op

maa

tsch

appi

j en

waa

rin

wor

dt d

eelg

enom

en

(ove

rige

dee

lnem

inge

n)O

veri

ge e

ffec

ten

Vord

erin

g op

gro

nd

van

com

pens

atie

-

rege

ling

Ove

rige

vor

deri

ngen

Tota

al

€€

€€

€€

€€

Boe

kwaa

rde

per

1 ja

nuar

i 201

40

00

00

022

22

Afs

chri

jvin

gen

00

00

00

2222

Boe

kwaa

rde

per

31 d

ecem

ber

2014

00

00

00

00

46 Jaarverslag 2014

4.1.

8M

utat

ieov

erzi

cht m

ater

iele

vas

te a

ctiv

a/fi

nanc

iele

vas

te a

ctiv

a op

gro

nd v

an a

rt. 5

a R

egel

ing

vers

lagg

evin

g W

TZi

4.1.

8.1

WTZ

i-ve

rgun

ning

plic

htig

e va

ste

acti

vaB

edra

gen

x €

1.0

00

NZa

-IVA

Gro

nd

Terr

ein-

voor

zien

inge

nG

ebou

wen

Bou

wre

nte

Verb

ouw

inge

nIn

stal

lati

es

Ond

erha

nden

Proj

ecte

n

Subt

otaa

l

verg

unni

ngTo

taal

€€

€€

€€

€€

€€

Stan

d pe

r 1

janu

ari 2

014

- aan

scha

fwaa

rde

034

982

15.1

2616

08.

438

2.47

60

26.6

3150

.657

- cum

ulat

ieve

her

waa

rder

inge

n0

00

00

00

00

0

- cum

ulat

ieve

afs

chri

jvin

gen

00

658.

071

106

4.39

61.

809

014

.447

23.5

19

Boe

kwaa

rde

per

1 ja

nuar

i 201

40

349

177.

055

544.

042

667

012

.184

27.1

38

Mut

atie

s in

het

boe

kjaa

r

- inv

este

ring

en0

00

00

00

00

2.37

1

- her

waa

rder

inge

n0

00

00

00

00

0

- afs

chri

jvin

gen

00

41.

081

656

218

50

1.83

84.

176

- ext

ra a

fsch

rijv

inge

n N

Za-g

oedg

ekeu

rd0

00

00

00

00

0

- ter

ugna

me

gehe

el a

fges

chre

ven

activ

a

.aan

scha

fwaa

rde

00

00

019

613

020

91.

830

.cum

ulat

ieve

her

waa

rder

inge

n0

00

00

00

00

0

.cum

ulat

ieve

afs

chri

jvin

gen

00

00

019

613

020

91.

830

- des

inve

ster

inge

n

aans

chaf

waa

rde

00

00

00

00

00

cum

ulat

ieve

her

waa

rder

inge

n0

00

00

00

00

0

cum

ulat

ieve

afs

chri

jvin

gen

00

00

00

00

00

per

sald

o0

00

00

00

00

0

Mut

atie

s in

boe

kwaa

rde

(per

sal

do)

00

-4-1

.081

-6-5

62-1

850

-1.8

38-1

.805

Stan

d pe

r 31

dec

embe

r 20

14

- aan

scha

fwaa

rde

034

982

15.1

2616

08.

242

2.46

30

26.4

2251

.198

- cum

ulat

ieve

her

waa

rder

inge

n0

00

00

00

00

0

- cum

ulat

ieve

afs

chri

jvin

gen

00

699.

152

112

4.76

21.

981

016

.076

25.8

65

Boe

kwaa

rde

per

31 d

ecem

ber

2014

034

913

5.97

448

3.48

048

20

10.3

4625

.333

Afs

chri

jvin

gspe

rcen

tage

0%0%

5%2%

3%5%

5%0%

Jaarverslag 2014 47

4.1.

8.2

WTZ

i-m

eldi

ngsp

licht

ige

vast

e ac

tiva

Bed

rage

n x

€ 1

.000

Trek

king

srec

hten

Ond

erha

nden

Pro

ject

enSu

btot

aal

Inst

andh

oudi

ngO

nder

hand

en P

roje

cten

Subt

otaa

l

Subt

otaa

l mel

ding

s-

plic

htig

e ac

tiva

€€

€€

€€

€

Stan

d pe

r 1

janu

ari 2

014

- aan

scha

fwaa

rde

00

012

.266

012

.266

12.2

66

- cum

ulat

ieve

her

waa

rder

inge

n0

00

00

00

- cum

ulat

ieve

afs

chri

jvin

gen

00

03.

051

03.

051

3.05

1

Boe

kwaa

rde

per

1 ja

nuar

i 201

40

00

9.21

50

9.21

59.

215

Mut

atie

s in

het

boe

kjaa

r

- inv

este

ring

en0

776

776

510

051

01.

286

- her

waa

rder

inge

n0

00

00

00

- afs

chri

jvin

gen

00

01.

010

01.

010

1.01

0

- ter

ugna

me

gehe

el a

fges

chre

ven

activ

a

.aan

scha

fwaa

rde

00

049

70

497

497

.cum

ulat

ieve

her

waa

rder

inge

n0

00

00

00

.cum

ulat

ieve

afs

chri

jvin

gen

00

049

70

497

497

- des

inve

ster

inge

n

aans

chaf

waa

rde

00

00

00

0

cum

ulat

ieve

her

waa

rder

inge

n0

00

00

00

cum

ulat

ieve

afs

chri

jvin

gen

00

00

00

0

per

sald

o0

00

00

00

Mut

atie

s in

boe

kwaa

rde

(per

sal

do)

077

677

6-5

000

-500

276

Stan

d pe

r 31

dec

embe

r 20

14

- aan

scha

fwaa

rde

077

677

612

.279

012

.279

13.0

55

- cum

ulat

ieve

her

waa

rder

inge

n0

00

00

00

- cum

ulat

ieve

afs

chri

jvin

gen

00

03.

564

03.

564

3.56

4

Boe

kwaa

rde

per

31 d

ecem

ber

2014

077

677

68.

715

08.

715

9.49

1

Afs

chri

jvin

gspe

rcen

tage

0%0%

5% e

n 10

%0%

48 Jaarverslag 2014

4.1.

8.3

WM

G-g

efin

anci

erde

vas

te a

ctiv

aB

edra

gen

x €

1.0

00In

vent

aris

Verv

oerm

idde

len

Aut

omat

iser

ing

Subt

otaa

l WM

G

€€

€€

Stan

d pe

r 1

janu

ari 2

014

- aan

scha

fwaa

rde

5.87

917

1.85

47.

750

- cum

ulat

ieve

her

waa

rder

inge

n0

00

0

- cum

ulat

ieve

afs

chri

jvin

gen

2.71

214

753

3.47

9

Boe

kwaa

rde

per

1 ja

nuar

i 201

43.

167

31.

101

4.27

1

Mut

atie

s in

het

boe

kjaa

r

- inv

este

ring

en53

814

469

1.02

1

- her

waa

rder

inge

n0

00

0

- afs

chri

jvin

gen

751

440

61.

161

- ter

ugna

me

gehe

el a

fges

chre

ven

activ

a

.aan

scha

fwaa

rde

585

1725

986

1

.cum

ulat

ieve

her

waa

rder

inge

n0

00

0

.cum

ulat

ieve

afs

chri

jvin

gen

585

1725

986

1

- des

inve

ster

inge

n

aans

chaf

waa

rde

00

00

cum

ulat

ieve

her

waa

rder

inge

n0

00

0

cum

ulat

ieve

afs

chri

jvin

gen

00

00

per

sald

o0

00

0

Mut

atie

s in

boe

kwaa

rde

(per

sal

do)

-213

1063

-140

Stan

d pe

r 31

dec

embe

r 20

14

- aan

scha

fwaa

rde

5.83

214

2.06

47.

910

- cum

ulat

ieve

her

waa

rder

inge

n0

00

0

- cum

ulat

ieve

afs

chri

jvin

gen

2.87

81

900

3.77

9

Boe

kwaa

rde

per

31 d

ecem

ber

2014

2.95

413

1.16

44.

131

Afs

chri

jvin

gspe

rcen

tage

10%

20%

20%

en

33,3

%0%

Jaarverslag 2014 49

4.1.

8.4

Nie

t WM

G-g

efin

anci

erde

vas

te a

ctiv

aB

edra

gen

x €

1.0

00

Gro

ndTe

rrei

n-vo

orzi

enin

gen

Geb

ouw

enIn

stal

lati

esIn

vent

aris

Aut

omat

iser

ing

Ond

erha

nden

Pro

ject

en

Subt

otaa

l Kle

insc

halig

e

woo

nvoo

r-zi

enin

gen

€€

€€

€€

€€

Stan

d pe

r 1

janu

ari 2

014

- aan

scha

fwaa

rde

5613

43.

161

233

426

00

4.01

0

- cum

ulat

ieve

her

waa

rder

inge

n0

00

00

00

0

- cum

ulat

ieve

afs

chri

jvin

gen

020

2.02

918

930

40

02.

542

Boe

kwaa

rde

per

1 ja

nuar

i 201

456

114

1.13

244

122

00

1.46

8

Mut

atie

s in

het

boe

kjaa

r

- inv

este

ring

en0

00

064

00

64

- her

waa

rder

inge

n0

00

00

00

0

- afs

chri

jvin

gen

01

112

1242

00

167

- ter

ugna

me

gehe

el a

fges

chre

ven

activ

a

.aan

scha

fwaa

rde

00

138

242

00

263

.cum

ulat

ieve

her

waa

rder

inge

n0

00

00

00

0

.cum

ulat

ieve

afs

chri

jvin

gen

00

138

242

00

263

- des

inve

ster

inge

n

aans

chaf

waa

rde

00

00

00

00

cum

ulat

ieve

her

waa

rder

inge

n0

00

00

00

0

cum

ulat

ieve

afs

chri

jvin

gen

00

00

00

00

per

sald

o0

00

00

00

0

Mut

atie

s in

boe

kwaa

rde

(per

sal

do)

0-1

-112

-12

220

0-1

03

Stan

d pe

r 31

dec

embe

r 20

14

- aan

scha

fwaa

rde

5613

43.

148

225

248

00

3.81

1

- cum

ulat

ieve

her

waa

rder

inge

n0

00

00

00

0

- cum

ulat

ieve

afs

chri

jvin

gen

021

2.12

819

310

40

02.

446

Boe

kwaa

rde

per

31 d

ecem

ber

2014

5611

31.

020

3214

40

01.

365

Afs

chri

jvin

gspe

rcen

tage

0%5%

2%5%

10%

20%

en

33,3

%0%

50 Jaarverslag 2014

4.1.

9Pr

ojec

ten

4.1.

9.1

Spec

ific

atie

ult

imo

boek

jaar

ond

erha

nden

pro

ject

enB

edra

gen

x €

1.0

00Pr

ojec

tgeg

even

sIn

vest

erin

gen

Goe

dkeu

ring

en

Num

mer

Bri

ef-n

umm

erD

atum

Om

schr

ijvin

gW

TZi-

type

t/m

201

320

14

t/m

201

4N

omin

aal b

edra

g

WTZ

iIn

dexe

ring

WTZ

i

Aan

gepa

ste

goed

keur

ing

Jaar

van

ople

veri

ngge

reed

onde

r-ha

nden

€€

€€

€€

€

1248

0-

01-0

8-14

Proj

ect V

astg

oed

Mel

ding

splic

htig

061

061

00

020

15

1248

1-

01-0

7-14

Verb

ouw

ing

Flat

K erk

elan

den

Mel

ding

splic

htig

048

50

485

00

020

15

1248

2-

01-0

8-14

Verb

ouw

ing

De

Boo

mbe

rg

Mel

ding

splic

htig

023

00

230

00

020

15

Tota

al0

776

077

60

00

4.1.

9.2

Spec

ific

atie

in h

et b

oekj

aar

gere

edge

kom

en p

roje

cten

Bed

rage

n x

€ 1

.000

Proj

ectg

egev

ens

Inve

ster

inge

nTo

ekom

stig

e la

sten

Num

mer

Bri

ef-n

umm

erD

atum

Om

schr

ijvin

gW

TZi-

type

Act

ivap

ost

WTZ

iW

MG

Ove

rige

Tota

alA

fsch

rijv

ing

WTZ

iRe

ntek

oste

n

€€

€€

€€

--

--

--

00

00

00

Tota

al0

00

00

0

Jaarverslag 2014 51

4.1.

10O

verz

icht

lang

lope

nde

schu

lden

ult

imo

2014

Bed

rage

n x

€ 1

.000

Leni

ngge

ver

Dat

umH

oofd

som

Tota

le

l oop

tijd

Soor

t len

ing

Wer

kelij

ke

rent

e

Rest

schu

ld

31 d

ecem

ber 2

013

Nie

uwe

leni

ngen

in

2014

Afl

ossi

ng in

2014

Rest

schu

ld

31 d

ecem

ber 2

014

Rest

schu

ld

over

5 ja

ar

Rest

eren

de

loop

tijd

in ja

ren

eind

201

4

Afl

ossi

ngs-

wijz

e

Afl

ossi

ng

2015

Ges

teld

e ze

kerh

eden

€%

€€

€€

€€

Rab

oban

k31

-05-

941.

134

25O

nder

hand

se2,

750%

159

046

113

05

linea

ir46

Onr

oere

nd-g

oed

Rab

oban

k1-

03-9

64.

475

25R

aam

ovk.

4,60

0%1.

105

017

193

411

87

linea

ir17

1Pa

ndre

cht

Hab

ion

18-0

8-99

167

20G

eldl

enin

g4,

000%

500

842

05

linea

ir8

-

Rab

oban

k16

-11-

051.

500

20H

ypot

heca

ir3,

905%

900

075

825

375

11lin

eair

75O

nroe

rend

-goe

d

Rab

oban

k*27

-12-

073.

800

30H

ypot

heca

ir2,

350%

3.04

00

127

2.91

32.

153

22lin

eair

127

Onr

oere

nd-g

oed

Tota

al5.

254

042

74.

827

2.64

642

7

Toel

icht

ing:

Lang

lope

nde

leni

ngen

5.25

40

427

4.82

742

7

Fina

ncia

l lea

se3.

589

064

72.

942

680

8.84

30

1.07

47.

769

1.10

7

Afl

ossi

ngsv

erpl

icht

ing

2014

1.10

7(z

ie re

f. 7

& 9

)

Stan

d la

ngl o

pend

e sc

huld

en

per 3

1 de

cem

ber 2

014

6.66

2

* B

etre

ft e

en le

ning

met

var

iabe

le re

nte,

de

rent

esta

nd o

p 31

dec

embe

r 201

4 is

2,3

5%

52 Jaarverslag 2014

4.1.11 Toelichting op de resultatenrekening

Baten

12. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestatiesBedragen x € 1.000

De specificatie is als volgt: 2014 2013€ €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) 58.647 58.018

Totaal 58.647 58.018

Toelichting:De toename van het wettelijk budget wordt in belangrijke mate veroorzaakt door een verschuiving van het aantalbewoners met indicatie 'zonder behandeling' naar indicatie 'met behandeling', en een toename van het aantalVolledig Pakket Thuis - bewoners.

13. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestatiesBedragen x € 1.000

De specificatie is als volgt: 2014 2013€ €

Eigen bijdragen en betalingen cliënten voor niet-verzekerde zorg en 132 125opbrengsten uit aanvullende zorgverzekeringOverige niet-gebudgetteerde zorgprestaties 134 171

Totaal 266 296

14. SubsidiesBedragen x € 1.000

De specificatie is als volgt: 2014 2013€ €

Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies 545 470

Totaal 545 470

15. Toelichting overige bedrijfsopbrengstenBedragen x € 1.000

De specificatie is als volgt: 2014 2013€ €

Overige dienstverlening 1.933 1.725Overige opbrengsten 200 117

Totaal 2.133 1.842

Toelichting:De toename van de overige bedrijfsopbrengsten wordt in belangrijke mate veroorzaakt door hogere opbrengstenvan huur - en servicekosten door een toename van het aantal Volledig Pakket Thuis - bewoners.

Jaarverslag 2014 53

Lasten

16. PersoneelskostenBedragen x € 1.000

De specificatie is als volgt: 2014 2013€ €

Lonen en salarissen 27.472 27.819Sociale lasten 4.579 4.304Pensioenpremies 2.397 2.416Andere personeelskosten 1.657 1.875Subtotaal 36.105 36.414

Personeel niet in loondienst 2.668 1.167Dotatie/Onttrekking c.q. vrijval personeelsvoorzieningen 3.663 2.615

Totaal personeelskosten 42.436 40.196

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's): 717 759

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden 717 759

Aantal personeelsleden dat buiten Nederland werkzaam is 0 0

Toelichting:Personeel niet in loondienst stijgt in 2014 als gevolg van het ingezet beleid (het schuifplan) en door de ingezettekwaliteitsverhoging van de medewerkers.

54 Jaarverslag 2014

Lasten

17. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activaBedragen x € 1.000

De specificatie is als volgt: 2014 2013€ €

Afschrijvingen:- immateriële vaste activa 0 0- materiële vaste activa 4.176 3.864

Totaal afschrijvingen 4.176 3.864

Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen:- immateriële vaste activa 0 0- materiële vaste activa 1.163 1.250- financiële vaste activa 22 39

Toelichting:Vanaf 2013 is gekozen voor een extra tijdsevenredige afschrijving van een drietal locaties naar aanleiding vaneen aanpassing in de levensduur van de panden.Tevens is er een extra afschrijving opgenomen voor Locatie FlatKerkelanden in verband met versnelde buitengebruikstelling van materieel vast actief reeds per 1 juli 2015.

Bedragen x € 1.000Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbareafschrijvingslasten 2014

€

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening 4.176waarvan nacalculeerbare afschrijvingen 1.185

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbareafschrijvingslasten:- WTZi-vergunningplichtige vaste activa 1.838- WTZi-meldingsplichtige vaste activa 1.010- WMG-gefinancierde vaste activa 1.161- Kleinschalige Woonvoorzieningen 167Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 4.176

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa 51.198Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa 25.865

Jaarverslag 2014 55

Lasten

18. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activaBedragen x € 1.000

De specificatie is als volgt: 2014 2013€ €

Bijzondere waardeverminderingen van:- immateriële vaste activa 0 0- materiële vaste activa 0 0

Totaal 0 0

Toelichting:De stijging van de Algemene kosten wordt met name veroorzaakt door de toename van de projectkosten. Onderdeze projectkosten vallen onder andere de projecten "Zelforganiserende teams" en "Herinrichting van hetFacilitair Bedrijf".

De onderhoudsvoorziening van de serviceflats Flat Kerkelanden én Woondienstenzone Flat Kerkelanden isopnieuw beoordeeld en vastgesteld. In 2015 zal een verbouwing gaan aanvangen.

19. Overige bedrijfskostenBedragen x € 1.000

De specificatie is als volgt: 2014 2013€ €

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten 3.945 4.100Algemene kosten 3.993 2.673Patiënt- en bewonersgebonden kosten 1.040 1.014

Onderhoud en energiekosten:- Onderhoud 683 864- Energiekosten gas 576 567- Energiekosten stroom 520 588- Energie water 57 59Subtotaal 1.836 2.078

Huur en leasing 3.775 4.075Belastingen en verzekeringen 385 343Dotaties en vrijval voorzieningen -2.097 0

Totaal overige bedrijfskosten 12.877 14.283

Toelichting:De stijging van de Algemene kosten wordt met name veroorzaakt door de toename van de projectkosten. Onderdeze projectkosten vallen onder andere de projecten "Zelforganiserende teams" en "Herinrichting van hetFacilitair Bedrijf".

De onderhoudsvoorziening van de serviceflats Flat Kerkelanden én Woondienstenzone Flat Kerkelanden isopnieuw beoordeeld en vastgesteld. In 2015 zal een verbouwing gaan aanvangen.

56 Jaarverslag 2014

20. Financiële baten en lastenBedragen x € 1.000

De specificatie is als volgt: 2014 2013€ €

Rentebaten 63 83Subtotaal financiële baten 63 83

Rentelasten -331 -470Subtotaal financiële lasten -331 -470

Totaal financiële baten en lasten -268 -387

Toelichting:De lening van het Mr. Roelsefonds is vervroegd afgelost in 2013, hierdoor zijn de rentelasten lager in 2014.

21. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

Welk bestuursmodel is van toepassing op uworganisatie?

Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raadvan Toezicht

Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie? Tweehoofdig met voorzitter

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2014 is als volgt:

2014 2013Naam € €

P.H.M. Esveld 196 191B. Hammer 148 87

Toelichting:Per 13 mei 2013 is Dhr. B. Hammer benoemd tot bestuurder van Stichting HilverZorg. In 2014 zijn deuitgangspunten voor de bezoldinging van de bestuurders en toezichthouders onveranderd ten opzichte van 2013.

De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2014 is als volgt:

2014 2013Naam € €

W.J. Kozijn 10 10J. Haanstra 7 7K. Boomsma 7 7A. Broere 7 7M.J.A. van Eijndhoven 7 7M.B. Visser 7 7A.Th.den Engelsen 7 7

Toelichting:De Raad van Toezicht hanteert de NVTZ richtlijnen inzake honorering Raden van Toezicht in de zorg. Per 1 januari2015 is Mw. P.M.L. Ykema-Weinen benoemd tot opvolger van Dhr. K. Boomsma.

Jaarverslag 2014 57

Nevenfunctie(s) Raad van Toezicht:W.J. Kozijn • Lid van de RvT Lindenhout ( jeugdzorg instelling in

Arnhem)• Voorzitter van de BES ( beheer en exploitatie

stichting) Hart van Laren (cultuurhuis)

• Enkele adviesfuncties o.a. Gemeente Stedebroec.• Lid van het bestuur van de Ds. Boerstichting in

Nijmegen (beheer vermogen voorm.jeugdzorginstelling)

J. Haanstra • Lid programmacommissie Nationaal programma

ouderenzorg van ZonMW• Penningmeester Stichting Eta Baithute• Voorzitter RVT stichting Jeugdinterventies• Lid scheidsgerecht governance Actiz

• Voorzitter urgentiecommissie woonruimteverdelingAlmere

• Lid externe evaluatiecommissie ZonMW voor hetproject Zichtbare Schakel.

K. Boomsma • Examinator arbeidsdeskundige opleiding (IVA) A. Broere • Lid Bestuur Stichting Roelsefonds M.J.A. van Eijndhoven • Voorzitter profielcommissie NSPOH opleiding B&A en I&A. M.B. Visser • secretaris Stichting Steunfonds Jeugdzorg Overijssel• lid en tevens lid Auditcommissie Raad van Toezicht

Stichting Thuiszorg Het Friese Land• lid en tevens lid Auditcommissie Raad van Toezicht

Stichting Hondsrug College• lid en tevens lid Auditcommissie Raad van Toezicht

Stichting Katholiek Onderwijs Flevoland Veluwe

• lid en tevens lid Commissie Financiën en VastgoedRaad van Toezicht Zonnehuisgroep IJssel Vecht

• lid en tevens lid Auditcommissie Raad van ToezichtLindenhout (m.i.v. november 2014

A.Th.den Engelsen • Docent Academie voor Medisch Specialisten

58 Jaarverslag 2014

22. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)De bezoldiging van de functionarissen die over 2013 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt:

Bedragen x € 1.0001 Naam P.H.M. Esveld B. Hammer2 Functie Bestuurder Bestuurder3 Duur dienstverband in 2014 1-1 t/m 31-12 1-1 t/m 31-124 Omvang dienstverband (in FTE) 1,0 1,05 Gewezen topfunctionaris nee nee6 Fictieve dienstbetrekking nee nee7 Beloning 148 1228 Belastbare onkostenvergoedingen 19 09 Beloningen betaalbaar op termijn 17 14

Totaal bezoldiging in kader van de WNT 184 136

10 Toepassing WNT-Maximum(Zorg, klasse F)

171 171

1 Naam W.J. Kozijn J. Haanstra K. Boomsma A. Broere2 Functie Toezichthouder Toezichthouder Toezichthouder Toezichthouder3 Duur dienstverband in 2014 1-1 t/m 31-12 1-1 t/m 31-12 1-1 t/m 31-12 1-1 t/m 31-124 Omvang dienstverband (in FTE) 1,0 1,0 1,0 1,05 Gewezen topfunctionaris nee nee nee nee6 Fictieve dienstbetrekking ja ja ja ja7 Beloning 10 7 7 78 Belastbare onkostenvergoedingen 0 0 0 09 Beloningen betaalbaar op termijn 0 0 0 0

Totaal bezoldigingin kader van de WNT

10 7 7 7

10 Toepassing WNT-Maximum(Zorg, klasse F)

13 9 9 9

1 Naam M.J.A. van Eijndhoven M.B. Visser A.Th.den Engelsen2 Functie Toezichthouder Toezichthouder Toezichthouder3 Duur dienstverband in 2014 1-1 t/m 31-12 1-1 t/m 31-12 1-1 t/m 31-124 Omvang dienstverband (in FTE) 1,0 1,0 1,05 Gewezen topfunctionaris nee nee nee6 Fictieve dienstbetrekking ja ja ja7 Beloning 7 7 78 Belastbare onkostenvergoedingen 0 0 09 Beloningen betaalbaar op termijn 0 0 0

Totaal bezoldiging in kader van de WNT 7 7 7

10 Toepassing WNT-Maximum(Zorg, klasse F)

9 9 9

Motivatie overschrijding van de maximale bezoldiging:De laatste herziening van de jaarbeloning van de bestuurders van HilverZorg is ingegaan per 1 januari 2011.Volgens het overgangsrecht zijn deze gemaakte afspraken volgens de tabel overgangsrecht WNT van vóór6-12-2011, waardoor de bezoldiging voor 4 jaar gerespecteerd wordt (met 3 jaar afbouw).

Jaarverslag 2014 59

23. Honoraria accountantBedragen x € 1.000

De honoraria van de accountant over 2014 zijn als volgt: 2014 2013€ €

1 Controle van de jaarrekening 45 382 Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) 9 73 Fiscale advisering 13 194 Niet-controlediensten 13 41

Totaal honoraria accountant 80 105

24. Transacties met verbonden partijenEr hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag.

De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 21.

25. Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

Raad van Bestuur Raad van Bestuur P.H.M. Esveld 20 mei 2015 B. Hammer 20 mei 2015 Raad van Toezicht Raad van Toezicht W.J. Kozijn 20 mei 2015 J. Haanstra 20 mei 2015 Raad van Toezicht Raad van Toezicht P.M.L. Ykema-Weinen 20 mei 2015 A. Broere 20 mei 2015 Raad van Toezicht Raad van Toezicht M.J.A. van Eijndhoven 20 mei 2015 M.B. Visser 20 mei 2015 Raad van Toezicht A.Th.den Engelsen 20 mei 2015

60 Jaarverslag 2014

4.2 Overige gegevens

4.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekeningDe Raad van Bestuur van Stichting HilverZorg heeft de jaarrekening 2014 vastgesteld in de vergadering van 20mei 2015.

De Raad van Toezicht van de Stichting HilverZorg heeft de jaarrekening 2014 goedgekeurd in de vergadering van20 mei 2015.

4.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemmingIn de statuten is bepaald, conform artikel 20 lid 6, dat het behaalde resultaat zoveel mogelijk aangewend wordtovereenkomstig het doel van de stichting en daartoe uitgekeerd aan een door het bestuur aan te wijzen algemeennut beogende instelling die als zodanig in aanmerking komt voor een vrijstelling bedoeld in de Successiewet1956.

4.2.3 ResultaatbestemmingHet resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2.

4.2.4 Gebeurtenissen na balansdatumOp 9 maart 2015 is Stichting HilverZorg een financieringsovereenkomst aangegaan met de Rabobank. Dekredietfaciliteit van € 1.000 is daarbij gewijzigd naar € 3.000. Tevens is er een nieuwe lening aangegaan voor€12.000 ten behoeve van de voorgenomen investeringen in de verbouwing van Flat Kerkelanden.

4.2.5 NevenvestigingenStichting HilverZorg heeft geen nevenvestigingen.

4.2.6 ControleverklaringDe controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

Jaarverslag 2014 61

62 Jaarverslag 2014

5. Controleverklaring van deonafhankelijke accountant

Jaarverslag 2014 63

64 Jaarverslag 2014

Jaarverslag 2014 65

66 Jaarverslag 2014

DisclaimerStichting HilverZorg heeft deze site met de uiterste zorgvuldigheid opgebouwd. Aan de inhoud van deze sitekunnen geen rechten worden ontleend, waarvoor Stichting HilverZorg aansprakelijk kan worden gesteld. Tevenskan HilverZorg niet aansprakelijk worden gesteld voor het gebruik van de inhoud van de teksten. De informatieop de site mag voor niet commerciële doeleinden worden gebruikt, mits aan bronvermelding wordt voldaan.

Jaarverslag 2014 67

HilverZorgPostbus 2601200 AG Hilversum

T 035 626 04 00E klantcentrum@hilverzorg.nlW www.hilverzorg.nl