Algemene Vergadering 22 februari 2017 › websites › artsenkringzennevallei › a… ·...
Transcript of Algemene Vergadering 22 februari 2017 › websites › artsenkringzennevallei › a… ·...
Balans & resultatenrekening 2016 Balans & resultatenrekening 2016 Algemene Vergadering 22 februari 2017
Sylvia Thienpont
Balans 2016, Activa
Balans 2016, Passiva
Resultatenrekening 2016
KOSTEN
Diensten en diverse goederen 677.638,17
Bezoldigingen en sociale lasten 324.232,87
Afschrijvingen 24.393,88
Andere bedrijfskosten 365,86
Financiële kosten 372,46Financiële kosten 372,46
Belastingen 581,96
TOTAAL KOSTEN 1.027.585,20
Resultatenrekening 2016
OPBRENGSTEN
Ontvangst Honoraria 360.022,79
Lidgelden en subsidies 584.915,48
Andere bedrijfsopbrengsten 45.171,45
Financiële opbrengsten 559,88
TOTAAL OPBRENGSTEN 990.669,60
Verlies van het boekjaar 36.915,60
Analytisch resultaat
Omschrijving(name) AK WP ZT Eindtotaal
61 - Diensten & Diverse goederen -77.833,34€ -562.844,51€ -36.960,32€ -677.638,17€
Huur gebouw -10.800,00€ -32.400,00€ -10.800,00€ -54.000,00€
Onderhoudsproducten -50,41€ -186,36€ -50,42€ -287,19€
Onderhoud beroepslinnen/wasserij -1.172,13€ -1.172,13€
Gemeenschappelijke onderhoudskost gebouw -481,94€ -760,37€ -253,46€ -1.495,77€
Inrichting en herstelling gebouw en meub -697,63€ -1.509,34€ -645,98€ -2.852,95€
Onderhoud hardware -527,55€ -1.419,27€ -624,35€ -2.571,17€ Onderhoud hardware -527,55€ -1.419,27€ -624,35€ -2.571,17€
Kosten licentie wachtplanningssoftware -3.071,49€ -3.071,49€
Kosten licentie wachtpostsoftware -8.584,95€ -8.584,95€
Kosten andere software (antivirus, ...) -881,28€ -486,42€ -1.029,98€ -2.397,68€
Boekhoudsoftware -158,49€ -475,57€ -158,49€ -792,55€
Aankopen materieel (gsm, telefoon) -68,97€ -68,97€
Herstellingen medisch materiaal -79,57€ -79,57€
Aankopen medisch materiaal (uitrusting- -995,00€ -241,72€ -1.236,72€
Externe Schoonmaakfirma -1.341,60€ -4.024,74€ -1.341,60€ -6.707,94€
Gas -549,84€ -1.649,53€ -549,83€ -2.749,20€
Elektriciteit -926,68€ -2.780,00€ -926,70€ -4.633,38€
abonnement meldkamer oktopus -58,08€ -174,24€ -58,08€ -290,40€
Analytisch resultaat
Omschrijving(name) AK WP ZT Eindtotaal
Gemeenschappelijke kosten nutsvoorz. geb -10,00€ -30,00€ -10,00€ -50,00€
Specifieke kosten ZT -308,68€ -308,68€
kosten website -52,03€ -156,09€ -52,03€ -260,15€
Brandstof wagen -3,80€ -45,26€ -49,06€
Kantoormateriaal -557,85€ -886,50€ -494,66€ -1.939,01€
Geneesmidddelen -460,36€ -1.531,75€ -1.992,11€
Aankopen klein medisch verbruiksmateriaa -3.681,99€ -3.681,99€
Toners -143,47€ -655,95€ -143,51€ -942,93€
Drukwerk en fotokopies algemeen (niet pu -1.110,70€ -371,23€ -75,94€ -1.557,87€
Drukwerk getuigschriften -331,10€ -331,10€
Abonnementen, tijdschriften, lidgelden -7.537,20€ -50,00€ -40,00€ -7.627,20€
Bestuurdersvergoeding -13.658,86€ -13.658,86€
Vrijwilligersvergoeding -1.144,85€ -7.031,57€ -8.176,42€
Afvalverwerking -92,64€ -112,82€ -37,54€ -243,00€
Kosten boekhouding -3.495,31€ -7.693,06€ -2.798,33€ -13.986,70€
Erelonen maaltijdcheques -128,16€ -439,51€ -128,18€ -695,85€
erelonen sociaal bureau -1.150,96€ -3.452,87€ -1.150,95€ -5.754,78€
Analytisch resultaat
Omschrijving(name) AK WP ZT Eindtotaal
Kost all-in vervoer externe firma -€ -116.624,70€ -116.624,70€
Kosten publicatie (notaris, BS) -63,24€ -114,71€ -38,23€ -216,18€
Kosten Betaalterminal -2.854,25€ -2.854,25€
Erelonen artsen huidig jaar -357.998,60€ -357.998,60€
Erelonen artsen vorig jaar -€ 0,00€ 0,00€
Diverse taksen ( reprobel, sabam) -32,65€ -97,98€ -32,65€ -163,28€ Diverse taksen ( reprobel, sabam) -32,65€ -97,98€ -32,65€ -163,28€
Onderhoud alarmcentrale -25,00€ -75,00€ -25,00€ -125,00€
brandverzekering -124,35€ -373,06€ -124,35€ -621,76€
verzekering BA -25,40€ -76,20€ -25,40€ -127,00€
verzekering alle risicos -78,58€ -235,73€ -78,57€ -392,88€
Verzekering rechtsbijstand -43,20€ -129,60€ -43,20€ -216,00€
Aansprakelijkheidsverzekering -50,00€ -149,50€ -49,69€ -249,19€
Bijscholingen -2.115,19€ -2.115,19€
congreskosten -4.970,11€ -4.970,11€
kosten vrijwilligerswerk -10,92€ -32,78€ -10,93€ -54,63€
kosten workshop -1.101,10€ -1.101,10€
Analytisch resultaat
Omschrijving(name) AK WP ZT Eindtotaal
Representatiekosten -1.597,42€ -19,50€ -250,00€ -1.866,92€
Vergaderkosten / werklunch -15.818,28€ -186,78€ -4.080,30€ -20.085,36€
Andere kosten -1.018,54€ -1.033,44€ -163,20€ -2.215,18€
Onkostenvergoeding artsen eigen vervoer -68,25€ -68,25€
postzegels en verzendingen (nt publicita -1.467,52€ -410,16€ -54,05€ -1.931,73€
Abonnement telefoonkosten, internet, gsm -930,33€ -2.048,71€ -873,54€ -3.852,58€
Onkosten telefooncentrale -546,81€ -1.640,43€ -546,79€ -2.734,03€
Drukwerk sensibillisering -190,29€ -75,38€ -1.796,66€ -2.062,33€
Onkosten website HWP -541,47€ -145,20€ -57,48€ -744,15€
Analytisch resultaat
Omschrijving(name) AK WP ZT Eindtotaal
62 - Personeelskosten -79.946,69€ -183.639,00€ -60.647,18€ -324.232,87€
Bezoldiging Bedienden -51.986,02€ -122.121,44€ -39.504,30€ -213.611,76€
RSZwerkgever -13.485,38€ -32.739,16€ -10.255,91€ -56.480,45€
Andere personeelskosten -5.076,73€ -6.427,23€ -3.873,76€ -15.377,72€
Verzekeringen personeel (arbeidsongeval) -337,52€ -873,46€ -290,72€ -1.501,70€
Bedrijfsmedische dienst -405,42€ -743,50€ -86,50€ -1.235,42€
maaltijdcheques -1.472,02€ -3.683,48€ -1.119,48€ -6.274,98€ maaltijdcheques -1.472,02€ -3.683,48€ -1.119,48€ -6.274,98€
Opleidingskosten -35,60€ -575,00€ -45,00€ -655,60€
Voorziening vakantiegeld -7.148,00€ -16.475,73€ -5.471,51€ -29.095,24€
63 - Afschrijvngen -4.515,68€ -18.668,83€ -1.209,37€ -24.393,88€
Afschrijvingen op materiele vaste activa -2.896,92€ -2.896,92€
Afschrijvingen op immateriele vaste activa -1.618,76€ -18.668,83€ -1.209,37€ -21.496,96€
64 - Diverse kosten -365,86€ -365,86€
Schenkingen zonder terugnemingsrecht -365,86€ -365,86€
65 - Financiële kosten -121,09€ -188,17€ -63,20€ -372,46€
Bankkosten -121,09€ -188,17€ -63,20€ -372,46€
67 - Belastingen -575,11€ -6,85€ -581,96€
Roerende voorheffing -73,98€ -6,85€ -80,83€
Jaarlijkste taks ter vergoeding der successierechten -501,13€ -501,13€
Analytisch resultaat
Omschrijving(name) AK WP ZT Eindtotaal
70 - Dienstprestaties 360.022,79€ 360.022,79€
Ontvangst honoraria wachtartsen 360.022,79€ 360.022,79€
73 - Lidgelden, schenkingen, legaten en subsidies 101.910,16€ 397.663,16€ 85.342,16€ 584.915,48€
Lidgeld werkelijke Leden 35.550,00€ 35.550,00€
Lidgeld toegetreden Leden 9.800,00€ 9.800,00€
RIZIV subsidies 56.408,35€ 397.306,92€ 85.252,31€ 538.967,58€ RIZIV subsidies 56.408,35€ 397.306,92€ 85.252,31€ 538.967,58€
Comp bedragen ter vermindering van de loonkost 151,81€ 356,24€ 89,85€ 597,90€
74 - Overige bedrijfsopbrengsten 45.171,45€ 45.171,45€
Sponsoring congres 5.500,00€ 5.500,00€
Sponsoring bijscholing 4.800,00€ 4.800,00€
Sponsoring diabeteswerking 3.500,00€ 3.500,00€
Huuropbrengsten 11.426,94€ 11.426,94€
Diverse recuperaties 19.944,51€ 19.944,51€
75 - Financële bedrijfsopbrengsten 484,84€ 29,42€ 45,62€ 559,88€
Intresten spaarrekening 482,15€ 11,05€ 45,62€ 538,82€
betalingsverschillen 2,69€ 18,37€ 21,06€
-15.791,32€ -7.625,14€ -13.499,14€ -36.915,60€
Analytisch resultaat: kosten
400000
500000
600000
0
100000
200000
300000
61 - Diensten & Diverse goederen
62 - Personeelskosten 63 - Afschrijvngen 64 - Diverse kosten 65 - Financiële kosten 67 - Belastingen
AK
WP
ZT
Analytisch resultaat: opbrengsten
300000
400000
500000
0
100000
200000
70 - Dienstprestaties -Dienstprestaties
73 - Lidgelden, schenkingen, legaten en subsidies
74 - Overige bedrijfsopbrengsten 75 - Financële bedrijfsopbrengsten
AK
WP
ZT
Ratio’s: Liquiditeitsratio
Norm = 0,7
Vlottende activa – overl. rek = 527.685,19 - 112,78 = 12,22
VVKT – overl. rek. 201.601,06 – 158.431,04 VVKT – overl. rek. 201.601,06 – 158.431,04
(2014: 3,99; 2015: 16,98)
Ratio’s: Solvabiliteit
Norm = 33%
Eigen vermogen x 100 = 382.474,50 x 100 = 65%Eigen vermogen x 100 = 382.474,50 x 100 = 65%
Balanstotaal 584.075,56
(2014: 61,08 ; 2015: 76,80)
Resultaatsverwerking
• resultaat van het boekjaar 2016: € -36.915,60
– Overgedragen winst vorig boekjaar: € 18.865,23
• Te bestemmen resultaat 2016: € -18.050,37
– Over te dragen verlies van het boekjaar: € -18.050,37