static2.vietstock.vn 4... · Web viewCoâng ty Coå phaàn Taûo Vónh Haûo Saûn xuaát vaø kinh...

Coâng ty Coå phaàn Döôïc Haäu Giang

Baùo caùo taøi chính rieâng cho năm taøi chính keát thuùc

ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2011

Coâng ty Coå phaàn Döôïc Haäu GiangBaûng caân ñoái keá toaùn tröôùc hôïp nhaát taïi ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2011 (tieáp theo)

Quyeát ñònh Thaønh laäp 2405/QD-CT.UB ngaøy 5 thaùng 8 naêm 2004

Quyeát ñònh naøy do UÛy Ban Nhaân daân Thaønh phoá Caàn Thô caáp.

Giaáy Chứng nhận Ñaêng Kyù 5703000111 do Sôû Keá hoaïch vaø Ñaàu tö Thaønh phoá Caàn Thô caáp Kinh doanh vaøo ngaøy 15 thaùng 9 naêm 2004. Giaáy Chöùng nhaän Ñaêng kyù Kinh doanh cuûa Coâng ty ñöôïc ñieàu chænh nhieàu laàn, laàn ñieàu chænh gaàn nhaát laø giaáy Chöùng nhaän Ñaêng kyù Kinh doanh soá 1800156801 ñöôïc caáp ngaøy 13 thaùng 9 naêm 2011.

Hoäi ñoàng Quaûn trò Baø Phaïm Thò Vieät Nga Chuû tòchBaø Leâ Minh Hoàng Phoù Chuû tòchOÂng Leâ Chaùnh Ñaïo Thaønh vieânOÂng Ñoaøn Ñình Duy Khöông Thaønh vieânBaø Nguyeãn Thò Hoàng Loan Thaønh vieânOÂng Nguyeãn Nhö Song Thaønh vieânOÂng Leâ Ñình Böûu Trí Thaønh vieânOÂng Nguyeãn Só Trung Kyø Thaønh vieân

Ban Toång Giaùm ñoác Baø Phaïm Thò Vieät NgaToång Giaùm ñoácBaø Leâ Minh Hoàng Phoù Toång Giaùm ñoácOÂng Leâ Chaùnh Ñaïo Phoù Toång Giaùm ñoác

Ban Kieåm soaùt Baø Traàn Thò AÙnh Nhö Chuû tòchOÂng Traàn Quoác Höng Thaønh vieânOÂng Ñaøm Maïnh Cöôøng Thaønh vieân

Truï sôû ñaêng kyù 288 Bis Nguyeãn Vaên Cöø, Phöôøng An Hoøa,Quaän Ninh Kieàu, Thaønh phoá Caàn ThôVieät Nam

Caùc thuyeát minh ñính keøm laø boä phaän hôïp thaønh caùc baùo caùo taøi chính rieâng giöõa nieân ñoä naøy

2



3


Maõ soá

Thuyeát

minh31/12/2011

VNÑ31/12/2010

VNÑ

TAØI SAÛN

Taøi saûn ngaén haïn100

1.300.119.796.383

1.302.520.507.651

Tieàn vaø caùc khoaûn töông ñöông tieàn

110 3

363.769.343.150

577.662.484.017

Tieàn111

250.104.987.435

240.854.167.440

Caùc khoaûn töông ñöông tieàn

112

113.664.355.715

336.808.316.577

Caùc khoaûn phaûi thu130 4

443.915.613.609

395.567.418.981

Phaûi thu thöông maïi131

319.456.407.256

277.351.032.058

Traû tröôùc cho ngöôøi baùn

132 74.251.356.868 27.899.031.185

Caùc khoaûn phaûi thu khaùc

135 51.771.093.560 94.904.742.807

Döï phoøng phaûi thu khoù ñoøi

139 (1.563.244.075) (4.587.387.069)

Haøng toàn kho140 5

472.877.938.149

324.767.325.307

Haøng toàn kho141

477.352.818.811

327.733.293.418

Döï phoøng giaûm giaù haøng toàn kho

149 (4.474.880.662) (2.965.968.111)

Taøi saûn ngaén haïn khaùc150

19.556.901.475 4.523.279.346

Chi phí traû tröôùc ngaén haïn

151 898.817.101 744.140.787

Thueá phaûi thu Ngaân saùch Nhaø nöôùc

154 6 12.095.600.371 110.460.634

Taøi saûn ngaén haïn khaùc158 6.562.484.003 3.668.677.925

Taøi saûn daøi haïn200

532.997.428.561

397.469.914.656

Taøi saûn coá ñònh220

428.740.217.009

284.742.224.040

Taøi saûn coá ñònh höõu 22 7 227.765.070.49 149.381.576.09Caùc thuyeát minh ñính keøm laø boä phaän hôïp thaønh caùc baùo caùo

taøi chính rieâng giöõa nieân ñoä naøy4


Maõ soá

Thuyeát

minh31/12/2011

VNÑ31/12/2010

VNÑ

hình 1 8 4

Nguyeân giaù222

400.832.288.734

283.266.523.936

Giaù trò hao moøn luõy keá

223

(173.067.218.236)

(133.884.947.842)

Taøi saûn coá ñònh voâ hình227 8

155.816.543.736

127.728.195.760

Nguyeân giaù228

161.652.325.488

131.744.976.812


229 (5.835.781.752) (4.016.781.052)

Xaây döïng cô baûn dôû dang

230 9 45.158.602.775 7.632.452.186

Baát ñoäng saûn ñaàu tö240 10 5.816.300.361 6.456.882.120

Nguyeân giaù241 7.790.891.262 7.784.646.717


242 (1.974.590.901) (1.327.764.597)

Ñaàu tö taøi chính daøi haïn

250 11

75.090.109.840

82.537.020.975

Ñaàu tö vaøo coâng ty con251 50.550.000.000 50.550.000.000

Ñaàu tö vaøo coâng ty lieân keát

252 23.787.450.000 37.287.450.000

Ñaàu tö daøi haïn khaùc258 11.901.050.200 11.901.050.200

Döï phoøng giaûm giaù ñaàu tö daøi haïn 25

9(11.148.390.360

) (17.201.479.225)

Taøi saûn daøi haïn khaùc260

23.350.801.351

23.733.787.521

Chi phí traû tröôùc daøi haïn261 12 20.398.249.520 21.302.335.442

Taøi saûn thueá thu nhaäp hoaõn laïi

262 30 821.476.627 821.476.627

Taøi saûn daøi haïn khaùc268 2.131.075.204 1.609.975.452


5


Maõ soá

Thuyeát

minh31/12/2011

VNÑ31/12/2010

VNÑ

TOÅNG TAØI SAÛN 270

1.833.117.224.944

1.699.990.422.307

NGUOÀN VOÁN

NÔÏ PHAÛI TRAÛ300

512.662.313.756

485.158.158.588

Nôï ngaén haïn310

466.160.620.282

426.202.287.683

Vay ngaén haïn311 13 21.115.601.324 12.802.412.973

Phaûi traû thöông maïi312 14

123.216.693.931 92.260.051.435

Ngöôøi mua traû tieàn tröôùc

313 - 1.213.856.155

Thueá phaûi noäp Ngaân saùch Nhaø nöôùc

314 15 4.157.809.119 34.880.141.307

Phaûi traû ngöôøi lao ñoäng315

103.784.416.027 83.051.402.645

Chi phí phaûi traû316 16

161.243.293.252

158.693.025.840

Caùc khoaûn phaûi traû khaùc

319 17 15.329.279.251 19.688.076.094

Quyõ khen thöôûng vaø phuùc lôïi

323 18 37.313.527.378 23.613.321.234

Nôï daøi haïn330

46.501.693.474

58.955.870.905

Döï phoøng trôï caáp thoâi vieäc

336 19 21.976.963.404 20.978.663.130

Doanh thu chöa thöïc hieän338 119.417.273 119.417.273

Quyõ phaùt trieån khoa hoïc vaø coâng ngheä

339 20 24.405.312.797 37.857.790.502

VOÁN CHUÛ SÔÛ HÖÕU400

1.320.454.911.188

1.214.832.263.719

Voán chuû sôû höõu410

1.320.454.911.188

1.214.832.263.719

Voán coå phaàn411 21

651.764.290.000

269.129.620.000

Thaëng dö voán coå phaàn412 -

378.761.392.824


6


Maõ soá

Thuyeát

minh31/12/2011

VNÑ31/12/2010

VNÑ

Coå phieáu quyõ414 21 (455.850.000) (455.850.000)

Quyõ ñaàu tö vaø phaùt trieån

417

281.459.992.012

187.595.334.349

Quyõ döï phoøng taøi chính

418 66.026.578.871 59.884.587.817

Lôïi nhuaän chöa phaân phoái420

321.659.900.305

319.917.178.729

TOÅNG NGUOÀN VOÁN 440

1.833.117.224.944

1.699.990.422.307

Ngöôøi laäp: Ngöôøi duyeät:

Ñaëng Phaïm Huyeàn Nhung Leâ Chaùnh ÑaïoKeá toaùn tröôûng Phoù Toång Giaùm ñoác

Ngaøy 17 thaùng 01 naêm 2012


7

Coâng ty Coå phaàn Döôïc Haäu GiangBaùo caùo keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh tröôùc hôïp nhaát cho naêm taøi chính keát thuùc ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2011

Kyø ba thaùng keát thuùc ngaøy

Năm tài chính keát thuùc ngaøy

Maõ soá

Thuyeát

minh

31/12/2011VNÑ

31/12/2010VNÑ

31/12/2011VNÑ

31/12/2010VNÑ

Toång doanh thu 01 22

693.526.957.758

634.251.845.900

2.316.844.382.257

1.968.962.298.723

Caùc khoaûn giaûm tröø doanh thu 02 22

(2.592.969.522)

(3.867.418.886)

(13.424.152.094)

(16.036.691.738)

Doanh thu thuaàn 10 22

690.933.988.236

630.384.427.014

2.303.420.230.163

1.952.925.606.985

Giaù voán haøng baùn 11 23

(389.332.908.420)

(332.040.966.746)

(1.287.971.387.880)

(1.047.588.075.500)

Lôïi nhuaän goäp 20 301.601.079.

816 298.343.460.

268 1.015.448.842.

283 905.337.531.48

5Doanh thu hoaït ñoäng taøi chính 21 24 8.531.716.401 9.074.706.370

105.679.613.601 55.561.451.500

Chi phí taøi chính 25

(2.482.262.331)

(7.589.050.349) (6.885.343.518) (15.935.677.592)

Trong ñoù: chi phí laõi vay 22 (733.485.672) (706.181.674) (2.038.850.925) (2.010.709.744)Chi phí baùn haøng 24 26

(164.749.103.503)

(150.338.328.427)

(512.912.237.139)

(451.649.344.222)

Chi phí quaûn lyù doanh nghieäp 25 27

(40.064.701.048)

(19.198.594.447)

(134.900.849.769)

(104.310.935.276)

Lôïi nhuaän töø hoaït ñoäng kinh doanh

30 102.836.729.335

130.292.193.415

466.430.025.458 389.003.025.895

Thu nhaäp khaùc 31 28 4.155.579.051 5.282.746.078 12.581.644.856 12.920.794.947Chi phí khaùc 32 29

(2.850.326.229)

(2.105.002.521)

(14.624.799.019) (9.414.667.885)

Lôïi nhuaän tröôùc thueá 50 104.141.982.

157 133.469.936.

972 464.386.871.2

95 392.509.152.95

7Chi phí thueá thu nhaäp hieän haønh

5130

(12.279.023.141)

(16.604.082.713)

(49.916.613.377)

(45.689.142.228)

Chi phí thueá thu nhaäp hoaõn laïi

5230 0

Lôïi nhuaän thuaàn 60 91.862.959.0

16 116.865.854.

259 414.470.257.9

18 346.820.010.72

9Laõi cô baûn treân coå phieáu

7031 1.410 4.344 6.366 12.952



6

Coâng ty Coå phaàn Döôïc Haäu Giang[Consolidated] Statement of income the Error: Reference source not found ended ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2011 (continued)




9

Coâng ty Coå phaàn Döôïc Haäu GiangBaùo caùo thay ñoåi voán chuû sôû höõu tröôùc hôïp nhaát cho naêm taøi chính keát thuùc ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2011

Voán coå phaànVNÑ

Thaëng dö voán

coå phaànVNÑ

Coå phieáu quyõ VNÑ

Quyõ ñaàu tö

phaùt trieånVNÑ

Quyõ döï phoøng

taøi chínhVNÑ

Lôïi nhuaän chöa

phaân phoáiVNÑ

ToångVNÑ

Soá dö ngaøy 1 thaùng 1 naêm 2010

266.629.620.000

378.761.392.824

(410.400.000)

4.217.739.831

29.662.409.519

294.026.469.730

972.887.231.904

Coå phieáu quyõ mua laïi - -(136.800.00

0) --

- (136.800.000)Coå phieáu quyõ taùi phaùt haønh - - 91.350.000 -

-- 91.350.000

Lôïi nhuaän thuaàn trong naêm - - - -

- 346.820.010.729

346.820.010.729

Coå töùc - - - -- (66.880.340.00

0)(66.880.340.00

0)

Phaân boå cho caùc quyõ - - -183.377.594.

51830.222.178.2

98(213.599.772.8

16) -Chuyeån sang quyõ khen thöôûng vaø phuùc lôïi - - - -

- (30.222.178.298)

(30.222.178.298)

Coå phieáu Esop 2.500.000.000 2.500.000.000Trích quyõ thöôûng Hoäi ñoàng Quaûn trò - - - -

- (10.227.010.616)

(10.227.010.616)


269.129.620.000

378.761.392.824

(455.850.000)

187.595.334.349

59.884.587.817

319.917.178.729

1.214.832.263.719

Caùc thuyeát minh ñính keøm laø boä phaän hôïp thaønh caùc baùo caùo taøi chính rieâng giöõa nieân ñoä naøy10

Coâng ty Coå phaàn Döôïc Haäu GiangBaùo caùo thay ñoåi voán chuû sôû höõu tröôùc hôïp nhaát cho naêm taøi chính keát thuùc ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2011 (tieáp theo)

Voán coå phaànVNÑ

Thaëng dö voán

coå phaànVNÑ

Coå phieáu quyõ VNÑ

Quyõ ñaàu tö

phaùt trieånVNÑ

Quyõ döï phoøng taøi

chínhVNÑ

Lôïi nhuaän chöa

phaân phoáiVNÑ

ToångVNÑ


269.129.620.000

378.761.392.824

(455.850.000)

187.595.334.349

59.884.587.817

319.917.178.729

1.214.832.263.719

Phaùt haønh coå phieáu 2.500.000.000 2.500.000.000 Phaùt haønh coå phieáu coå phieáu thöôûng tyû leä 1:1.4

380.134.670.000

(378.761.392.824)

(1.373.277.176)

-

Lôïi nhuaän thuaàn trong naêm

414.470.257.918

414.470.257.918

Coå töùc (Thuyeát minh 32)

(195.498.897.000)

(195.498.897.000)

Taïm öùng coå töùc 10% ñôït 1.2011

(65.166.299.000)

(65.166.299.000)

Caùc quyõ coâng ty con chuyeån veà

21.502.067.559 6.141.991.054

(27.644.058.613) -

Phaân boå cho caùc quyõ73.735.867.2

80(73.735.867.28

0) -Chuyeån sang quyõ khen thöôûng vaø phuùc lôïi

(41.375.186.813)

(41.375.186.813)

Trích quyõ thöôûng Hoäi ñoàng Quaûn trò

(9.307.227.636)

(9.307.227.636)


651.764.290.000 -

(455.850.000)

281.459.992.012

66.026.578.871

321.659.900.305

1.320.454.911.188



Coâng ty Coå phaàn Döôïc Haäu GiangBaùo caùo thay ñoåi voán chuû sôû höõu tröôùc hôïp nhaát cho naêm taøi chính keát thuùc ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2011 (tieáp theo)




Coâng ty Coå phaàn Döôïc Haäu GiangBaùo caùo löu chuyeån tieàn teä tröôùc hôïp nhaát cho naêm taøi chính keát thuùc ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2011

Maõ soá

Thuyeát

minh

2011VNÑ

2010VNÑ

LÖU CHUYEÅN TIEÀN TÖØ HOAÏT ÑOÄNG KINH DOANH

Lôïi nhuaän tröôùc thueá 01464.386.871.2

95 392.509.152.9

57 Ñieàu chænh cho caùc

khoaûnKhaáu hao vaø phaân boå 02 49.049.590.631 38.221.580.893 Caùc khoaûn döï phoøng 03 (1.515.230.443) 14.165.182.763 Laõi thanh lyù taøi saûn coá ñònh 04 2.878.990.202 (782.480.755)Laõi thanh lyù khoaûn ñaàu tö vaøo coâng ty lieân keát 05 (6.053.088.865) -Thu nhaäp laõi tieàn göûi vaø coå töùc 06

(93.599.746.975)

(51.688.344.612)

Chi phí laõi vay 07 2.038.850.925 2.010.709.744

Lôïi nhuaän töø hoaït ñoäng kinh doanh tröôùc nhöõng thay ñoåi voán löu ñoäng

08 417.186.236.770

394.435.800.990

Bieán ñoäng caùc khoaûn phaûi thu vaø taøi saûn ngaén haïn khaùc 09

(62.452.329.338)

(119.143.795.667)

Bieán ñoäng haøng toàn kho 10(149.619.525.39

3)(30.884.941.674

)Bieán ñoäng caùc khoaûn phaûi traû vaø nôï khaùc 11 43.117.312.248 58.500.311.021 Bieán ñoäng chi phí traû tröôùc 12 (154.676.314) (530.846.701)

248.077.017.9

73 302.376.527.9

69 Tieàn laõi vay ñaõ traû 13 (1.967.602.123) (2.182.859.688)Thueá thu nhaäp doanh

nghieäp ñaõ noäp 14(74.161.936.049

)(51.406.016.030

)Tieàn chi khaùc cho hoaït ñoäng kinh doanh 16

(50.434.686.010)

(26.086.735.042)

Tieàn thuaàn thu töø hoaït ñoäng kinh doanh 20 121.512.793.7

91 222.700.917.2

09


13

Coâng ty Coå phaàn Döôïc Haäu GiangBaùo caùo löu chuyeån tieàn teä tröôùc hôïp nhaát cho năm tài chính keát thuùc ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2011 (tieáp theo)

Maõ soá

Thuyeát

minh

2011VNÑ

2010VNÑ

LÖU CHUYEÅN TIEÀN TÖØ HOAÏT ÑOÄNG ÑAÀU TÖ

Tieàn chi mua taøi saûn coá ñònh vaø taøi saûn daøi haïn khaùc 21

(194.459.951.726)

(107.830.283.229)

Tieàn thu töø ñieàu chænh giaù mua quyeàn söû duïng ñaát 22 - 5.491.223.499Tieàn thu töø thanh lyù taøi saûn coá ñònh vaø taøi saûn daøi haïn khaùc 23 713.979.355 5.980.583.281Tieàn chi cho caùc ñôn vò khaùc vay 24 (5.095.308.180)Tieàn thu töø tieàn göûi kyø haïn 25 10.000.000.000Tieàn chi ñaàu tö vaøo caùc ñôn vò khaùc 26 -

(20.615.000.000)

Tieàn thu hoài ñaàu tö vaøo caùc ñôn vò khaùc 27 13.500.000.000 157.550.000Tieàn thu laõi tieàn göûi vaø coå töùc 28 94.692.045.362 55.686.656.490

Tieàn thuaàn chi cho hoaït ñoäng ñaàu tö 30 (85.553.927.0

09)(56.224.578.1

39)

Tieàn thu töø phaùt haønh coå phieáu 31 2.500.000.000 2.591.350.000 Tieàn mua laïi coå phieáu ñaõ phaùt haønh 32 - (136.800.000)Tieàn vay ngaén haïn nhaän ñöôïc 33 35.637.871.241 39.476.967.542

Tieàn chi traû nôï goác vay 34(27.324.682.890

)(100.654.216.70

1)

Tieàn traû coå töùc 36(260.665.196.00

0)(66.880.340.000

)

Tieàn thuaàn thu töø/(chi cho) hoaït ñoäng taøi chính 40 (249.852.007.

649)(125.603.039.

159)Löu chuyeån tieàn thuaàn trong năm 50 (213.893.140.

867)40.873.299.91

1 Tieàn vaø caùc khoaûn töông ñöông tieàn ñaàu năm 60 577.662.484.0

17 536.789.184.1

06 Tieàn vaø caùc khoaûn töông ñöông tieàn cuoái năm 70 3 363.769.343.1

50 577.662.484.0

17 Caùc thuyeát minh ñính keøm laø boä phaän hôïp thaønh caùc baùo caùo taøi

chính rieâng giöõa nieân ñoä naøy14



15






16

Coâng ty Coå phaàn Döôïc Haäu GiangThuyeát minh baùo caùo taøi chính rieâng cho năm tài chính keát thuùc ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2011

Caùc thuyeát minh naøy laø boä phaän hôïp thaønh vaø caàn ñöôïc ñoïc ñoàng thôøi vôùi caùc baùo caùo taøi chính rieâng giöõa nieân ñoä ñính keøm.

1. Ñôn vò baùo caùoCoâng ty Coå phaàn Döôïc Haäu Giang (“Coâng ty”) laø coâng ty coå phaàn ñöôïc thaønh laäp theo Giaáy Chöùng nhaän Ñaêng kyù Kinh doanh soá 5703000111 do Sôû Keá hoaïch vaø Ñaàu tö Thaønh phoá Caàn Thô caáp ngaøy 15 thaùng 9 naêm 2004. Caùc hoaït ñoäng chính cuûa Coâng ty laø saûn xuaát vaø kinh doanh döôïc phaåm.

Coå phieáu cuûa Coâng ty ñöôïc nieâm yeát treân saøn giao dòch chöùng khoaùn Thaønh phoá Hoà Chí Minh.

Taïi ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2011, Coâng ty coù 2.147 nhaân vieân (ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2010: 2.034 nhaân vieân).

2. Toùm taét nhöõng chính saùch keá toaùn chuû yeáu Sau ñaây laø nhöõng chính saùch keá toaùn chuû yeáu ñöôïc Coâng ty aùp duïng trong vieäc laäp caùc baùo caùo taøi chính rieâng giöõa nieân ñoä naøy.

(a) Cô sôû laäp baùo caùo taøi chínhBaùo caùo taøi chính rieâng trình baøy baèng Ñoàng Vieät Nam (“VNÑ”), ñöôïc laäp theo Chuaån möïc Keá toaùn Vieät Nam soá 27 - Baùo caùo Taøi chính Giöõa nieân ñoä, Heä thoáng Keá toaùn Vieät Nam vaø caùc yeâu caàu phaùp lyù lieân quan aùp duïng cho baùo caùo taøi chính giöõa nieân ñoä. Caùc baùo caùo taøi chính giöõa nieân ñoä naøy caàn ñöôïc ñoïc ñoàng thôøi cuøng vôùi baùo caùo taøi chính rieâng cuûa Coâng ty cho naêm keát thuùc ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2010.

Baùo caùo taøi chính rieâng giöõa nieân ñoä, ngoaïi tröø baùo caùo löu chuyeån tieàn teä, ñöôïc laäp treân cô sôû doàn tích theo nguyeân taéc giaù goác. Baùo caùo löu chuyeån tieàn teä ñöôïc laäp theo phöông phaùp giaùn tieáp.

Caùc baùo caùo taøi chính naøy laø baùo caùo taøi chính rieâng vaø khoâng bao goàm baùo caùo taøi chính cuûa caùc coâng ty con. Caùc khoaûn ñaàu tö vaøo coâng ty con, coâng ty lieân keát ñöôïc ghi nhaän theo nguyeân giaù tröø ñi döï phoøng giaûm giaù ñaàu tö taøi chính daøi haïn. Coâng ty laäp baùo caùo taøi chính hôïp nhaát bao goàm baùo caùo taøi chính cuûa Coâng ty vaø caùc coâng ty con vaø phaùt haønh rieâng caùc baùo caùo naøy.

(b) Naêm taøi chính Naêm taøi chính cuûa Coâng ty baét ñaàu töø ngaøy 1 thaùng 1 ñeán ngaøy 31 thaùng 12.

17

Coâng ty Coå phaàn Döôïc Haäu GiangThuyeát minh baùo caùo taøi chính rieâng cho năm tài chính keát thuùc ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2011 (tieáp theo)

(c) AÙp duïng Thoâng tö soá 210/2009/TT-BTC cuûa Boä Taøi chính veà trình baøy vaø thuyeát minh caùc coâng cuï taøi chínhKeå töø ngaøy 1 thaùng 1 naêm 2011, Coâng ty aùp duïng phi hoài toá caùc quy ñònh cuûa Thoâng tö soá 210/2009/TT-BTC cuûa Boä Taøi chính veà vieäc trình baøy vaø thuyeát minh caùc coâng cuï taøi chính (“Thoâng tö 210”). Vieäc aùp duïng Thoâng tö 210 naøy khoâng coù aûnh höôûng troïng yeáu ñeán vieäc ñaùnh giaù hay trình baøy caùc coâng cuï taøi chính trong baùo caùo taøi chính cuûa Coâng ty. Caùc baùo caùo taøi chính ñöôïc thuyeát minh theo Thoâng tö 210 khoâng yeâu caàu thuyeát minh soá lieäu so saùnh do vieäc aùp duïng phi hoài toá.

(d) Caùc giao dòch baèng ngoaïi teäCaùc khoaûn muïc taøi saûn vaø nôï phaûi traû coù goác baèng ñôn vò tieàn teä khaùc VNÑ ñöôïc quy ñoåi sang VNÑ theo tyû giaù hoái ñoaùi cuûa ngaøy keát thuùc nieân ñoä keá toaùn. Caùc giao dòch baèng caùc ñôn vò tieàn khaùc VNÑ trong kyø ñöôïc quy ñoåi sang VNÑ theo tyû giaù hoái ñoaùi xaáp xæ tyû giaù hoái ñoaùi taïi ngaøy giao dòch.

Taát caû caùc khoaûn cheânh leäch tyû giaù ñöôïc ghi nhaän vaøo baùo caùo keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh phuø hôïp vôùi Chuaån möïc Keá toaùn Vieät Nam soá 10 (“CMKT 10”) – AÛnh höôûng cuûa vieäc thay ñoåi tyû giaù hoái ñoaùi.

(e) Tieàn vaø caùc khoaûn töông ñöông tieànTieàn bao goàm tieàn maët vaø tieàn göûi ngaân haøng khoâng kyø haïn. Caùc khoaûn töông ñöông tieàn laø caùc khoaûn ñaàu tö ngaén haïn coù tính thanh khoaûn cao, coù theå deã daøng chuyeån ñoåi thaønh moät löôïng tieàn xaùc ñònh, khoâng coù nhieàu ruûi ro veà thay ñoåi giaù trò vaø ñöôïc söû duïng cho muïc ñích ñaùp öùng caùc cam keát chi tieàn ngaén haïn hôn laø cho muïc ñích ñaàu tö hay caùc muïc ñích khaùc.

(f) Caùc khoaûn ñaàu tö

18


Caùc khoaûn ñaàu tö coù kyø haïn vaø caùc coâng cuï nôï, caùc khoaûn ñaàu tö vaøo caùc coâng cuï voán chuû sôû höõu cuûa caùc ñôn vò maø Coâng ty khoâng coù quyeàn kieåm soaùt hoaëc khoâng coù aûnh höôûng troïng yeáu; vaø caùc khoaûn ñaàu tö vaøo caùc coâng ty con vaø coâng ty lieân keát ñöôïc phaûn aùnh theo nguyeân giaù. Döï phoøng giaûm giaù ñaàu tö laäp khi giaù thò tröôøng cuûa khoaûn ñaàu tö giaûm xuoáng thaáp hôn nguyeân giaù hoaëc neáu coâng ty nhaän ñaàu tö bò loã. Döï phoøng ñöôïc hoaøn nhaäp neáu vieäc taêng giaù trò coù theå thu hoài sau ñoù coù theå lieân heä moät caùch khaùch quan tôùi moät söï kieän phaùt sinh sau khi khoaûn döï phoøng naøy ñöôïc laäp. Khoaûn döï phoøng chæ ñöôïc hoaøn nhaäp trong phaïm vi sao cho giaù trò ghi soå cuûa caùc khoaûn ñaàu tö khoâng vöôït quaù giaù trò ghi soå cuûa caùc khoaûn ñaàu tö naøy khi giaû ñònh khoâng coù khoaûn döï phoøng naøo ñaõ ñöôïc ghi nhaän.

(g) Caùc khoaûn phaûi thuCaùc khoaûn phaûi thu thöông maïi vaø caùc khoaûn phaûi thu khaùc ñöôïc phaûn aùnh theo nguyeân giaù tröø ñi döï phoøng phaûi thu khoù ñoøi.

19


(h) Haøng toàn khoHaøng toàn kho ñöôïc phaûn aùnh theo giaù trò thaáp hôn giöõa giaù goác vaø giaù trò thuaàn coù theå thöïc hieän ñöôïc. Giaù goác ñöôïc tính theo phöông phaùp bình quaân gia quyeàn vaø bao goàm taát caû caùc chi phí phaùt sinh ñeå coù ñöôïc haøng toàn kho ôû ñòa ñieåm vaø traïng thaùi hieän taïi. Ñoái vôùi thaønh phaåm vaø saûn phaåm dôû dang, giaù goác bao goàm nguyeân vaät lieäu, chi phí nhaân coâng tröïc tieáp vaø caùc chi phí saûn xuaát chung ñaõ ñöôïc phaân boå. Giaù trò thuaàn coù theå thöïc hieän ñöôïc laø giaù baùn öôùc tính cuûa saûn phaåm toàn kho, tröø chi phí öôùc tính ñeå hoaøn thaønh saûn phaåm vaø chi phí baùn haøng öôùc tính.

Coâng ty aùp duïng phöông phaùp keâ khai thöôøng xuyeân ñeå haïch toaùn haøng toàn kho.

(i) Taøi saûn coá ñònh höõu hình

(i) Nguyeân giaùTaøi saûn coá ñònh höõu hình ñöôïc theå hieän theo nguyeân giaù tröø ñi giaù trò hao moøn luõy keá. Nguyeân giaù taøi saûn coá ñònh höõu hình bao goàm giaù mua, thueá nhaäp khaåu, caùc loaïi thueá mua haøng khoâng hoaøn laïi vaø chi phí phaân boå tröïc tieáp ñeå ñöa taøi saûn ñeán vò trí vaø traïng thaùi hoaït ñoäng cho muïc ñích söû duïng ñaõ döï kieán. Caùc chi phí phaùt sinh sau khi taøi saûn coá ñònh höõu hình ñaõ ñöa vaøo hoaït ñoäng nhö chi phí söûa chöõa, baûo döôõng vaø ñaïi tu thöôøng ñöôïc ghi nhaän vaøo baùo caùo keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh trong naêm phaùt sinh chi phí. Trong caùc tröôøng hôïp coù theå chöùng minh moät caùch roõ raøng raèng caùc khoaûn chi phí naøy laøm taêng lôïi ích kinh teá trong töông lai döï tính thu ñöôïc do vieäc söû duïng taøi saûn coá ñònh höõu hình vöôït treân möùc hoaït ñoäng tieâu chuaån ñaõ ñöôïc ñaùnh giaù ban ñaàu, thì caùc chi phí naøy ñöôïc voán hoaù nhö moät khoaûn nguyeân giaù taêng theâm cuûa taøi saûn coá ñònh höõu hình.

(ii) Khaáu haoKhaáu hao ñöôïc tính theo phöông phaùp ñöôøng thaúng döïa treân thôøi gian höõu duïng öôùc tính cuûa taøi saûn coá ñònh höõu hình. Thôøi gian höõu duïng öôùc tính nhö sau:

nhaø cöûa 3 – 18 naêm maùy moùc vaø thieát bò3 – 13 naêm phöông tieän vaän chuyeån3 – 13 naêm thieát bò vaên phoøng 3 – 10 naêm

(j) Taøi saûn coá ñònh voâ hình

(i) Quyeàn söû duïng ñaát voâ thôøi haïn

20


Quyeàn söû duïng ñaát voâ thôøi haïn ñöôïc ghi nhaän theo nguyeân giaù vaø khoâng khaáu hao. Nguyeân giaù ban ñaàu cuûa quyeàn söû duïng ñaát bao goàm giaù mua vaø caùc chi phí phaân boå tröïc tieáp phaùt sinh lieân quan tôùi vieäc baûo ñaûm quyeàn söû duïng ñaát.

(ii) Quyeàn söû duïng ñaát coù thôøi haïnQuyeàn söû duïng ñaát coù thôøi haïn ñöôïc ghi nhaän theo nguyeân giaù tröø ñi giaù trò hao moøn luõy keá. Nguyeân giaù ban ñaàu cuûa quyeàn söû duïng ñaát bao goàm giaù mua vaø caùc chi phí phaân boå tröïc tieáp phaùt sinh lieân quan tôùi vieäc baûo ñaûm quyeàn söû duïng ñaát. Khaáu hao ñöôïc tính theo phöông phaùp ñöôøng thaúng trong voøng 50 naêm.

(iii) Phaàn meàm maùy vi tínhGiaù mua cuûa phaàn meàm vi tính môùi maø phaàn meàm naøy khoâng phaûi laø moät boä phaän gaén keát vôùi phaàn cöùng coù lieân quan thì ñöôïc voán hoaù vaø haïch toaùn nhö taøi saûn coá ñònh voâ hình. Phaàn meàm vi tính ñöôïc khaáu hao theo phöông phaùp ñöôøng thaúng trong voøng 3 ñeán 7 naêm.

(k) Baát ñoäng saûn ñaàu tö

(i) Nguyeân giaùBaát ñoäng saûn ñaàu tö ñöôïc phaûn aùnh theo nguyeân giaù tröø ñi giaù trò hao moøn luõy keá. Nguyeân giaù ban ñaàu cuûa moät baát ñoäng saûn ñaàu tö bao goàm giaù mua baát ñoäng saûn, chi phí cho quyeàn söû duïng ñaát vaø chi phí lieân quan tröïc tieáp ñeán vieäc ñöa taøi saûn vaøo traïng thaùi vaø vò trí hoaït ñoäng cho muïc ñích söû duïng döï kieán. Caùc chi phí phaùt sinh sau khi baát ñoäng saûn ñaàu tö ñaõ ñöôïc ñöa vaøo hoaït ñoäng nhö chi phí söûa chöõa vaø baûo döôõng thöôøng ñöôïc haïch toaùn vaøo baùo caùo keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh trong naêm taïi thôøi ñieåm phaùt sinh chi phí. Tröôøng hôïp coù theå chöùng minh moät caùch roõ raøng raèng caùc chi phí naøy laøm lôïi ích kinh teá trong töông lai döï tính thu ñöôïc töø vieäc söû duïng baát ñoäng saûn ñaàu tö vöôït treân möùc hoaït ñoäng tieâu chuaån ñaõ ñöôïc ñaùnh giaù ban ñaàu, thì caùc chi phí naøy ñöôïc voán hoùa nhö moät khoaûn nguyeân giaù taêng theâm cuûa baát ñoäng saûn ñaàu tö.

(ii) Khaáu haoKhaáu hao ñöôïc tính theo phöông phaùp ñöôøng thaúng döïa treân thôøi gian höõu duïng öôùc tính cuûa baát ñoäng saûn ñaàu tö töø 5 ñeán 16 naêm.

(l) Xaây döïng cô baûn dôû dang

21


Xaây döïng cô baûn dôû dang phaûn aùnh caùc khoaûn chi cho xaây döïng vaø maùy moùc chöa ñöôïc hoaøn thaønh hoaëc chöa laép ñaët xong. Khoâng tính khaáu hao cho xaây döïng cô baûn dôû dang trong quaù trình xaây döïng vaø laép ñaët.

(m) Chi phí traû tröôùc daøi haïn

(i) Naâng caáp taøi saûn thueâNaâng caáp taøi saûn thueâ ñöôïc ghi nhaän theo nguyeân giaù vaø ñöôïc tính khaáu hao theo phöông phaùp ñöôøng thaúng trong voøng 2 ñeán 5 naêm.

(ii) Chi phí ñaát traû tröôùcChi phí ñaát traû tröôùc bao goàm tieàn thueâ ñaát traû tröôùc vaø caùc chi phí phaùt sinh khaùc lieân quan ñeán vieäc baûo ñaûm cho vieäc söû duïng ñaát thueâ. Caùc chi phí naøy ñöôïc ghi nhaän vaøo baùo caùo keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh theo phöông phaùp ñöôøng thaúng döïa treân thôøi haïn cuûa hôïp ñoàng thueâ ñaát töø 39 ñeán 41 naêm.

(n) Caùc khoaûn phaûi traû thöông maïi vaø phaûi traû khaùcPhaûi traû thöông maïi vaø phaûi traû khaùc ñöôïc phaûn aùnh theo nguyeân giaù.

(o) Döï phoøngMoät khoaûn döï phoøng ñöôïc ghi nhaän neáu do keát quaû cuûa moät söï kieän trong quaù khöù, Coâng ty coù nghóa vuï phaùp lyù hieän taïi hoaëc lieân ñôùi coù theå öôùc tính moät caùch ñaùng tin caäy vaø chaéc chaén seõ laøm giaûm suùt caùc lôïi ích kinh teá trong töông lai ñeå thanh toaùn caùc khoaûn nôï phaûi traû do nghóa vuï ñoù. Khoaûn döï phoøng ñöôïc xaùc ñònh baèng caùch chieát khaáu doøng tieàn döï kieán phaûi traû trong töông lai vôùi tyû leä chieát khaáu tröôùc thueá phaûn aùnh ñaùnh giaù cuûa thò tröôøng ôû thôøi ñieåm hieän taïi veà giaù trò thôøi gian cuûa tieàn vaø ruûi ro cuï theå cuûa khoaûn nôï phaûi traû ñoù.

(p) Thueá

22


Thueá thu nhaäp doanh nghieäp tính treân lôïi nhuaän hoaëc loã cuûa kyø bao goàm thueá thu nhaäp hieän haønh vaø thueá thu nhaäp hoaõn laïi. Thueá thu nhaäp doanh nghieäp ñöôïc ghi nhaän trong baùo caùo keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh ngoaïi tröø tröôøng hôïp coù caùc khoaûn thueá thu nhaäp lieân quan ñeán caùc khoaûn muïc ñöôïc ghi nhaän thaúng vaøo voán chuû sôû höõu, thì khi ñoù caùc thueá thu nhaäp naøy cuõng ñöôïc ghi nhaän thaúng vaøo voán chuû sôû höõu.

Thueá thu nhaäp hieän haønh laø khoaûn thueá döï kieán phaûi noäp döïa treân thu nhaäp chòu thueá trong kyø, söû duïng caùc möùc thueá suaát coù hieäu löïc hoaëc cô baûn coù hieäu löïc taïi ngaøy laäp baûng caân ñoái keá toaùn, vaø caùc khoaûn ñieàu chænh thueá phaûi noäp lieân quan ñeán nhöõng kyø tröôùc.

Thueá thu nhaäp hoaõn laïi ñöôïc tính theo phöông phaùp soá dö treân baûng caân ñoái keá toaùn, döïa treân caùc cheânh leäch taïm thôøi giöõa giaù trò ghi soå cuûa caùc khoaûn muïc taøi saûn vaø nôï phaûi traû cho muïc ñích baùo caùo taøi chính vaø giaù trò söû duïng cho muïc ñích thueá. Giaù trò cuûa thueá thu nhaäp hoaõn laïi ñöôïc ghi nhaän döïa treân caùch thöùc thu hoài hoaëc thanh toaùn giaù trò ghi soå cuûa caùc khoaûn muïc taøi saûn vaø nôï phaûi traû ñöôïc döï kieán söû duïng caùc möùc thueá suaát coù hieäu löïc taïi ngaøy laäp baûng caân ñoái keá toaùn.

Taøi saûn thueá thu nhaäp hoaõn laïi chæ ñöôïc ghi nhaän trong phaïm vi chaéc chaén coù ñuû lôïi nhuaän tính thueá trong töông lai ñeå caùc khoaûn cheânh leäch taïm thôøi naøy coù theå söû duïng ñöôïc. Taøi saûn thueá thu nhaäp hoaõn laïi ñöôïc ghi giaûm trong phaïm vi khoâng coøn chaéc chaén laø caùc lôïi ích veà thueá lieân quan naøy seõ söû duïng ñöôïc.

(q) Voán coå phaàn

(i) Coå phieáu phoå thoângCoå phieáu phoå thoâng ñöôïc phaân loaïi nhö voán chuû sôû höõu. Chi phí phaùt sinh tröïc tieáp lieân quan ñeán vieäc phaùt haønh coå phieáu phoå thoâng ñöôïc ghi nhaän nhö khoaûn giaûm tröø vaøo voán chuû sôû höõu.

(ii) Coå phieáu quyõKhi coå phieáu ñöôïc ghi nhaän nhö voán chuû sôû höõu ñöôïc mua laïi, soá tieàn thanh toaùn, bao goàm chi phí tröïc tieáp phaùt sinh khi mua, sau khi tröø aûnh höôûng cuûa thueá, ñöôïc ghi nhaän nhö moät khoaûn giaûm vaøo voán chuû sôû höõu. Nhöõng coå phieáu ñöôïc mua laïi ñöôïc phaân loaïi laø coå phieáu quyõ vaø ñöôïc ghi nhaän nhö moät khoaûn giaûm tröø vaøo voán chuû sôû höõu.

(r) Quyõ thuoäc voán chuû sôû höõu

23


Phaân boå ñöôïc trích laäp moãi naêm cho caùc quyõ thuoäc voán chuû sôû höõu töø lôïi nhuaän chöa phaân phoái do caùc coå ñoâng quyeát ñònh trong ñaïi hoäi coå ñoâng thöôøng nieân.

(s) Doanh thu

(i) Doanh thu baùn haøngDoanh thu baùn haøng ñöôïc ghi nhaän trong baùo caùo keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh khi phaàn lôùn ruûi ro vaø lôïi ích gaén lieàn vôùi quyeàn sôû höõu saûn phaåm hoaëc haøng hoaù ñöôïc chuyeån giao cho ngöôøi mua. Doanh thu khoâng ñöôïc ghi nhaän neáu nhö coù nhöõng yeáu toá khoâng chaéc chaén troïng yeáu lieân quan tôùi khaû naêng thu hoài caùc khoaûn phaûi thu hoaëc lieân quan tôùi khaû naêng haøng baùn bò traû laïi.

(ii) Thu nhaäp coå töùcCoå töùc ñöôïc ghi nhaän nhö thu nhaäp khi quyeàn nhaän coå töùc ñöôïc thieát laäp.

(t) Caùc khoaûn thanh toaùn thueâ hoaït ñoängCaùc khoaûn thanh toaùn cho thueâ hoaït ñoäng ñöôïc ghi nhaän trong baùo caùo keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh theo phöông phaùp ñöôøng thaúng döïa vaøo thôøi haïn cuûa hôïp ñoàng thueâ. Caùc khoaûn hoa hoàng ñi thueâ ñöôïc ghi nhaän trong baùo caùo keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh nhö laø moät boä phaän hôïp thaønh cuûa toång chi phí thueâ.

(u) Chi phí vayChi phí vay ñöôïc ghi nhaän laø moät khoaûn chi phí trong kyø khi chi phí naøy phaùt sinh, ngoaïi tröø tröôøng hôïp chi phí vay lieân quan ñeán caùc khoaûn vay cho muïc ñích hình thaønh taøi saûn ñuû ñieàu kieän voán hoùa chi phí vay thì khi ñoù chi phí vay trong giai ñoaïn xaây döïng seõ ñöôïc voán hoaù vaøo nguyeân giaù cuûa taøi saûn coù lieân quan.

(v) Laõi cô baûn treân coå phieáuCoâng ty trình baøy laõi cô baûn treân coå phieáu (EPS) cho caùc coå phieáu phoå thoâng cuûa Coâng ty. Laõi cô baûn treân coå phieáu ñöôïc chia lôïi nhuaän hoaëc loã thuoäc veà coå ñoâng phoå thoâng cuûa Coâng ty chia cho soá löôïng coå phieáu phoå thoâng bình quaân gia quyeàn löu haønh trong kyø. Coâng ty khoâng coù caùc coå phieáu coù taùc duïng suy giaûm tieàm naêng.

24


(w) Baùo caùo boä phaänBoä phaän laø moät phaàn coù theå xaùc ñònh rieâng bieät cuûa Coâng ty tham gia vaøo vieäc cung caáp caùc saûn phaåm hoaëc dòch vuï lieân quan (boä phaän chia theo hoaït ñoäng kinh doanh), hoaëc cung caáp saûn phaåm hay dòch vuï trong moät moâi tröôøng kinh teá cuï theå (boä phaän chia theo vuøng ñòa lyù), moãi boä phaän naøy chòu ruûi ro vaø thu ñöôïc lôïi ích khaùc vôùi caùc boä phaän khaùc. Ban Toång Giaùm Ñoác ñaùnh giaù raèng Coâng ty hoaït ñoäng trong moät boä phaän kinh doanh duy nhaát laø saûn xuaát vaø kinh doanh döôïc phaåm vaø moät boä phaän ñòa lyù chính laø Vieät Nam.

(x) Caùc chæ tieâu ngoaøi baûng caân ñoái keá toaùnCaùc chæ tieâu ngoaøi baûng caân ñoái keá toaùn, nhö ñöôïc ñònh nghóa trong Heä thoáng Keá toaùn Vieät Nam, ñöôïc trình baøy trong caùc thuyeát minh thích hôïp cuûa baùo caùo taøi chính giöõa nieân ñoä naøy.

3. Tieàn vaø caùc khoaûn töông ñöông tieàn 31/12/2011

VNÑ31/12/2010

VNÑ

Tieàn maët 39,616,249,203 37.070.633.556

Tieàn göûi ngaân haøng210,488,738,23

2203.783.533.88

4

Caùc khoaûn töông ñöông tieàn113,664,355,71

5336.808.316.57

7

363,769,343,150

577.662.484.017

Trong tieàn vaø caùc khoaûn töông ñöông tieàn taïi ngaøy 31 thaùng 12 naêm2011 coù soá ngoaïi teä töông ñöông 10.809 trieäu VNÑ (ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2010: 5.067 trieäu VNÑ).

4. Caùc khoaûn phaûi thu Caùc khoaûn phaûi thu thöông maïi bao goàm:

31/12/2011VNÑ

31/12/2010VNÑ

Phaûi thu töø caùc coâng ty con111.851.774.08

9 62.729.107.307Phaûi thu töø caùc coâng ty lieân keát 356.765.200 623.228.259

Phaûi thu töø caùc beân thöù ba207.247.867.96

7213.998.696.49

2

25


319.456.407.256

277.351.032.058

Caùc khoaûn phaûi thu thöông maïi khoâng ñöôïc ñaûm baûo, khoâng chòu laõi vaø ñöôïc hoaøn traû trong voøng 30 ngaøy keå töø ngaøy ghi treân hoùa ñôn.

Khoaûn traû tröôùc cho ngöôøi baùn taïi ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2011 vaø 31 thaùng 12 naêm 2010 laø khoaûn traû tröôùc cho vieäc mua maùy moùc vaø dòch vuï xaây döïng.

Caùc khoaûn phaûi thu ngaén haïn khaùc bao goàm:31/12/2011

VNÑ31/12/2010

VNÑ

Chi phí hoa hoàng traû tröôùc 43.434.893.278 55.843.353.770Thu nhaäp tieàn laõi phaûi thu - 1.092.298.387Caùc khoaûn cho vay (*) 1.269.867.671 7.081.051.026Phaûi thu chi ứng trước và dự án Tân Phú Thạnh 411.187.533 -Phaûi thu töø coâng nhaân vieân 647.706.818 12.499.149.208Phaûi thu töø vieäc huûy hôïp ñoàng thueâ ñaát - 13.848.944.240Phaûi thu khaùc 6.007.438.260 4.539.946.176

51.771.093.560 94.904.742.807

(*) Khoaûn naøy phaûn aùnh khoaûn cho caùc coâng ty lieân keát vaø caùc beänh vieän vay vôùi kyø haïn döôùi moät naêm, khoâng ñöôïc ñaûm baûo vaø ñöôïc höôûng laõi suaát naêm töø 10,5% ñeán 13% (2010: 10.2% ñeán 13%) trong naêm.

26


Bieán ñoäng döï phoøng phaûi thu khoù ñoøi trong naêm nhö sau:2011VNÑ

2010VNÑ

Soá dö ñaàu naêm 4.587.387.069 3.161.536.852 Taêng döï phoøng trong naêm - 3.516.567.725 Hoaøn nhaäp (2.845.426.428) (2.090.717.508)Sử dụng dự phòng trong năm (178.716.566)

1.563.244.075 4.587.387.069

Soá dö cuûa caùc khoaûn phaûi thu theå hieän möùc ñoä ruûi ro tín duïng toái ña lieân quan ñeán caùc khoaûn phaûi thu naøy.

Tình traïng ruûi ro tín duïng cuûa Coâng ty lieân quan ñeán caùc khoaûn phaûi thu chuû yeáu bò aûnh höôûng bôûi ñaëc ñieåm rieâng cuûa töøng khaùch haøng. Ñeå kieåm soaùt caùc ruûi ro naøy, Ban Toång Giaùm ñoác Coâng ty ñaõ thieát laäp chính saùch tín duïng baèng caùch moãi khaùch haøng môùi ñeàu ñöôïc phaân tích rieâng bieät veà khaû naêng tín duïng tröôùc khi ñeà xuaát caùc ñieàu khoaûn vaø ñieàu kieän hôïp ñoàng lieân quan ñeán thanh toaùn vaø baøn giao haøng hoùa. Haïn möùc tín duïng ñöôïc thieát laäp cho töøng khaùch haøng, theå hieän khoaûn nôï phaûi thu toái ña maø khoâng caàn söï chaáp thuaän cuûa Ban Giaùm ñoác. Haïn möùc tín duïng naøy ñöôïc xem xeùt laïi töøng naêm. Caùc khoaûn phaûi thu ñöôïc yeâu caàu thanh toaùn trong voøng 30 ngaøy keå töø ngaøy treân hoùa ñôn. Khaùch haøng coù soá dö nôï treân 30 ngaøy seõ ñöôïc yeâu caàu thanh toaùn tröôùc khi ñöôïc pheùp mua theâm. Khoâng coù taøi saûn theá chaáp naøo ñöôïc nhaän töø khaùch haøng.

5. Haøng toàn kho 31/12/2011

VNÑ31/12/2010

VNÑ

Haøng mua ñang ñi ñöôøng 82.140.761.434 50.952.551.152

Nguyeân vaät lieäu173.962.372.77

8124.294.581.02

2Saûn phaåm dôû dang 36.179.562.499 36.775.463.130

Thaønh phaåm182.653.728.64

1109.802.188.28

0Haøng hoùa 1.318.932.032 2.346.540.995Haøng göûi ñi baùn 1.097.461.427 3.561.968.839

477.352.818.811

327.733.293.418

Döï phoøng giaûm giaù haøng toàn kho (4.474.880.662) (2.965.968.111)

472.877.938.149

324.767.325.307

27


Bieán ñoäng döï phoøng giaûm giaù haøng toàn kho trong naêm nhö sau:2011VNÑ

2010VNÑ

Soá dö ñaàu naêm 2.965.968.111 4.844.824.822Taêng döï phoøng trong naêm 1.508.912.551 -Hoaøn nhaäp - (1.878.856.711)

Soá dö cuoái naêm 4.474.880.662 2.965.968.111

6. Thueá vaø caùc khoaûn phaûi thu Nhaø nöôùc Caùc khoaûn phaûi thu thueá bao goàm:

31/12/2011VNÑ

31/12/2010VNÑ

Thueá giaù trò gia taêng 4.296.616.817Thueá xuaát nhaäp khaåu 98.775.395 110.460.634Thueá thu nhaäp doanh nghieäp 7.700.208.159

12.095.600.371 110.460.634

28

Coâng ty Coå phaàn Döôïc Haäu GiangThuyeát minh baùo caùo taøi chính rieâng giöõa nieân ñoä cho năm tài chính keát thuùc ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2011 (tieáp theo)

7. Taøi saûn coá ñònh höõu hình

Nhaø cöûaMaùy moùc vaø

thieát bòPhöông tieän vaän chuyeån

Thieát bò vaên phoøng Toång

VNÑ VNÑ VNÑ VNÑ VNÑNguyeân giaù

Soá dö ñaàu naêm 70.939.369.338115.056.354.17

7 56.076.708.939 41.194.091.482283.266.523.93

6Taêng trong naêm 6.232.141.764 25.479.937.940 4.664.466.692 8.441.138.968 44.817.685.364Chuyeån töø xaây döïng cô baûn dôû dang 38.628.658.703 21.275.879.887 16.270.339.136 3.695.388.826 79.870.266.552Thanh lyù (94.652.940) (2.282.439.836) (3.692.774.200) (1.052.320.142) (7.122.187.118)

Soá dö cuoái naêm 115.705.516.865

159.529.732.168 73.318.740.567 52.278.299.134

400.832.288.734


Soá dö ñaàu naêm 18.291.258.612 69.102.668.008 21.733.972.715 24.757.048.507133.884.947.84

2Khaáu hao trong naêm 9.096.178.450 19.826.950.597 10.024.158.927 6.096.455.981 45.043.743.955

29

Thuyeát minh baùo caùo taøi chính rieâng cho năm tài chính keát thuùc (tieáp theo)

Thanh lyù (94.652.940) (2.261.421.344) (2.473.446.854) (1.031.952.423) (5.861.473.561)

Soá dö cuoái naêm 27.292.784.122 86.668.197.261 29.284.684.788 29.821.552.065173.067.218.23

6Giaù trò coøn laïi

Soá dö ñaàu naêm 52.648.110.726 45.953.686.169 34.342.736.224 16.437.042.975149.381.576.09

4

Soá dö cuoái naêm 88.412.732.743 72.861.534.907 44.034.055.779 22.456.747.069227.765.070.49

8

Trong taøi saûn coá ñònh höõu hình coù caùc taøi saûn vôùi nguyeân giaù 55.201 trieäu VNÑ ñaõ ñöôïc khaáu hao heát ñeán ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2011 (ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2010: 38.101 trieäu VNÑ), nhöng vaãn ñang ñöôïc söû duïng.

30


8. Taøi saûn coá ñònh voâ hình Quyeàn söû duïng ñaát voâ thôøi

haïn

Quyeàn söû duïng ñaát coù thôøi

haïn

Phaàn meàm

maùy vi tính Toång

VNÑ VNÑ VNÑ VNÑNguyeân giaùSoá dö ñaàu naêm

78.235.513.595

50.054.670.807

3.454.792.410

131.744.976.812

Taêng trong naêm27.506.536.0

63 -2.192.826.6

4529.699.362.70

8Chuyeån töø xaây döïng cô baûn dôû dang -

2.540.241.968 - 2.540.241.968

Giaûm trong naêm

(2.332.256.000) - -

(2.332.256.000)

Soá dö cuoái naêm

103.409.793.658

52.594.912.775

5.647.619.055

161.652.325.488

Giaù trò hao moøn luõy keáSoá dö ñaàu naêm -

2.924.199.102

1.092.581.950 4.016.781.052

Khaáu hao trong naêm -

1.116.013.730

702.986.970 1.819.000.700

Soá dö cuoái naêm -

4.040.212.832

1.795.568.920 5.835.781.752

Giaù trò coøn laïiSoá dö ñaàu naêm

53.316.870.046

72.049.115.254

2.362.210.460

127.728.195.760

Soá dö cuoái naêm

103.409.793.658

48.554.699.943

3.852.050.135

155.816.543.736

9. Xaây döïng cô baûn dôû dang 2011VNÑ

2010VNÑ

Soá dö ñaàu naêm7.632.452.18

65.262.347.12

5

Taêng trong naêm126.663.552.

18453.235.776.1

39

Chuyeån sang taøi saûn coá ñònh höõu hình(79.870.266.5

52)(47.966.140.3

36)

31


Chuyeån sang taøi saûn coá ñònh voâ hình(2.540.241.96

8)Chuyeån sang coâng cuï duïng cuï (29.400.000)

Chuyeån sang baát ñoäng saûn ñaàu tö (6.244.545)(2.784.450.09

8)Chuyeån sang chi phí traû tröôùc daøi haïn (168.915.150)Chuyển sang chi phí quyõ KHCN (115.770.050) -

Xoùa soå(6.406.563.33

0) (115.080.644)


7.632.452.186

10. Baát ñoäng saûn ñaàu tö Nhaø cöûa

VNÑNguyeân giaùSoá dö ñaàu naêm 7.784.646.717Chuyeån töø xaây döïng cô baûn dôû dang 6.244.545

Soá dö cuoái naêm 7.790.891.262Giaù trò hao moøn luõy keáSoá dö ñaàu naêm 1.327.764.597Khaáu hao trong naêm 646.826.304

Soá dö cuoái naêm 1.974.590.901Giaù trò coøn laïiSoá dö ñaàu naêm 6.456.882.120Soá dö cuoái naêm 5.816.300.361

32


11. Ñaàu tö taøi chính daøi haïn 31/12/2011 31/12/2010

VNÑ VNÑ

Ñaàu tö vaøo coâng ty con Coâng ty TNHH MTV DT Pharma 5.000.000.000 5.000.000.000 Coâng ty TNHH MTV Du lòch DHG 3.000.000.000 3.000.000.000 Coâng ty TNHH MTV Döôïc phaåm HT 5.000.000.000 5.000.000.000 Coâng ty TNHH MTV Döôïc lieäu DHG 5.000.000.000 5.000.000.000 Coâng ty TNHH MTV Döôïc phaåm CM 5.000.000.000 5.000.000.000 Coâng ty TNHH MTV In Bao Bì DHG 5.000.000.000 5.000.000.000 Coâng ty Coå phaàn Döôïc Soâng Haäu 2.550.000.000 2.550.000.000 Coâng ty TNHH MTV A&G Pharma 5.000.000.000 5.000.000.000 Coâng ty TNHH MTV Döôïc phaåm ST 5.000.000.000 5.000.000.000 Coâng ty TNHH MTV TOT Pharma 5.000.000.000 5.000.000.000 Coâng ty TNHH MTV TG Pharma 5.000.000.000 5.000.000.000

50.550.000.000 50.550.000.000

Ñaàu tö vaøo coâng ty lieân keát Coâng ty Coå phaàn Taûo Vónh Haûo 3.787.450.000 3.787.450.000 Coâng ty Coå phaàn Döôïc phaåm nang

meàm DHG - 13.500.000.000 Coâng ty Coå phaàn Bao bì Coâng ngheä

cao Vónh Töôøng 20.000.000.000 20.000.000.000

23.787.450.000 37.287.450.000

Ñaàu tö daøi haïn khaùc Coâng ty Coå phaàn Döôïc phaåm Cöûu

Long 27.420.000 27.420.000 Coâng ty Coå phaàn Döôïc vaø Vaät tö y

teá Bình Döông 4.286.800.000 4.286.800.000 Coâng ty Coå phaàn Döôïc vaø Vaät tö y

teá Ninh Thuaän 796.675.000 796.675.000 Coâng ty Coå phaàn Döôïc vaø Vaät tö y

teá Ngheä An 3.922.880.000 3.922.880.000 Coâng ty Coå phaàn Döôïc phaåm Traø

Vinh 2.575.315.200 2.575.315.200 Coâng ty Coå phaàn Döôïc - Myõ phaåm

vaø Thöông maïi Baø Ròa - Vuõng Taøu 70.000.000 70.000.000 Coâng ty Coå phaàn Döôïc phaåm Taây

Ninh 221.960.000 221.960.000

11.901.050.200 11.901.050.200

33


Bieán ñoäng döï phoøng giaûm giaù ñaàu tö daøi haïn trong naêm nhö sau:2011VNÑ

2010VNÑ

Soá dö ñaàu naêm 17.201.479.225 4.674.007.476Taêng döï phoøng trong naêm 12.527.471.749Söû duïng döï phoøng trong naêm (6.053.088.865)

Soá dö cuoái naêm 11.148.390.360 17.201.479.225

Chi tieát caùc khoaûn ñaàu tö vaøo caùc coâng ty con vaø caùc coâng ty lieân keát nhö sau:

34


Teân Hoaït ñoäng chính

Giaáy Chöùng nhaän Ñaêng kyù

Kinh doanh

% voán sôû höõu31/12/20

1131/12/2

010Coâng ty conCoâng ty TNHH MTV DT Pharma

Kinh doanh döôïc phaåm, vaät tö, trang thieát bò, duïng cuï y teá, thöïc phaåm chöùc naêng vaø döôïc myõ phaåm

Soá 5104000057 do Sôû Keá hoaïch vaø Ñaàu tö tænh Ñoàng Thaùp caáp ngaøy 28 thaùng 8 naêm 2008

100% 100%

Coâng ty TNHH MTV Du lòch DHG

Kinh doanh dòch vuï löõ haønh noäi ñòa

Soá 5704000134 do Sôû Keá hoaïch vaø Ñaàu tö Thaønh phoá Caàn Thô caáp ngaøy 26 thaùng 12 naêm 2007

100% 100%

Coâng ty TNHH MTV Döôïc phaåm HT


Soá 5604000048 do Sôû Keá hoaïch vaø Ñaàu tö tænh Kieân Giang caáp ngaøy 16 thaùng 5 naêm 2008

100% 100%

Coâng ty TNHH MTV Döôïc lieäu DHG

Nuoâi troàng, cheá bieán, saûn xuaát, kinh doanh döôïc lieäu; saûn xuaát, kinh doanh hoùa döôïc; saûn xuaát, kinh doanh thöïc phaåm chöùc naêng

Soá 1800723433 do Sôû Keá hoaïch vaø Ñaàu tö thaønh phoá Caàn Thô caáp ngaøy 25 thaùng 8 naêm 2008

100% 100%

Coâng ty TNHH MTV Döôïc phaåm CM


Soá 6104000035 do Sôû Keá hoaïch vaø Ñaàu tö tænh Caø Mau caáp ngaøy 8 thaùng 4 naêm 2008

100% 100%

35




Kinh doanh


1131/12/2

010Coâng ty TNHH MTV In Bao bì DHG

Saûn xuaát, kinh doanh bao bì nhöïa, nhoâm, giaáy; in xuaát baûn aán phaåm


100% 100%

Coâng ty Coå phaàn Döôïc Soâng Haäu


Soá 6403000044 do Sôû Keá hoaïch vaø Ñaàu tö tænh Haäu Giang caáp ngaøy 20 thaùng 7 naêm 2007

51% 51%

Coâng ty TNHH MTV A&G Pharma


Soá 1601171629 do Sôû Keá hoaïch vaø Ñaàu tö tænh An Giang caáp ngaøy 17 thaùng 6 naêm 2009

100% 100%

Coâng ty TNHH MTV Döôïc phaåm ST


Soá 5904000064do Sôû Keá hoaïch vaø Ñaàu tö tænh Soùc Traêng caáp ngaøy 11 thaùng 4 naêm 2008

100% 100%

Coâng ty TNHH MTV TOT Pharma



100% -

Coâng ty TNHH MTV TG Pharma


Soá 1200975943do Sôû Keá hoaïch vaø Ñaàu tö tænh Tieàn Giang caáp ngaøy 25 thaùng 2 naêm 2009

100% -

Coâng ty TNHH MTV Bali Pharma

Kinh doanh döôïc phaåm, vaät tö, trang thieát bò, duïng cuï y teá, thöïc phaåm chöùc naêng vaø döôïc

Soá 1900455594 do Sôû Keá hoaïch vaø Ñaàu tö tænh Baïc Lieâu caáp ngaøy 29 thaùng 3 naêm 2011

100% -

36




Kinh doanh


1131/12/2

010myõ phaåm

Coâng ty TNHH MTV Döôïc Phaåm DHG

Saûn xuaát vaø kinh doanh döôïc phaåm, thöïc phaåm chöùc naêng vaø döôïc myõ phaåm

Soá 642041000005 do Ban quaûn lyù Khu coâng nghieäp Tænh Haäu Giang caáp ngaøy 16 thaùng 8 naêm 2010

100% -

Coâng ty lieân keát

Coâng ty Coå phaàn Taûo Vónh Haûo

Saûn xuaát vaø kinh doanh Taûo Spirulina

Soá 4803000150do Sôû Keá hoaïch vaø Ñaàu tö tænh Bình Thuaän caáp ngaøy 4 thaùng 2 naêm 2008

30% 30%

Coâng ty Coå phaàn Döôïc phaåm Medisun

Saûn xuaát vaø kinh doanh döôïc phaåm, thöïc phaåm chöùc naêng vaø döôïc myõ phaåm döôùi daïng vieân nang meàm

Soá 3700634575do Sôû Keá hoaïch vaø Ñaàu tö tænh Bình Döông caáp ngaøy 25 thaùng 1 naêm 2008

- 30%

Coâng ty Coå phaàn Bao bì Coâng ngheä cao Vónh Töôøng

Saûn xuaát bao bì töø haït nhöïa nguyeân sinh

Soá 4603000373do Sôû Keá hoaïch vaø Ñaàu tö tænh Bình Döông caáp ngaøy 9 thaùng 7 naêm 2007

20% 20%

12. Chi phí traû tröôùc daøi haïn Naâng caáp

taøi saûn thueâ

Chi phí ñaát traû tröôùc Toång

VNÑ VNÑ VNÑ

Soá dö ñaàu naêm 2.203.952.171 19.098.383.271 21.302.335.442Chuyeån töø xaây döïng cô baûn dôû dang 168.915.150 168.915.150Taêng trong naêm 467.018.600 467.018.600

Phaân boå trong naêm(1.041.492.108

) (498.527.564)(1.540.019.672

)

37


Soá dö cuoái naêm 1.798.393.813 18.599.855.707 20.398.249.520

13. Vay ngaén haïn 31/12/2011

VNÑ31/12/2010

VNÑ

Khoaûn vay töø nhaân vieân cuûa Coâng ty 21.115.601.324 12.802.412.973

Caùc khoaûn vay naøy khoâng ñöôïc baûo ñaûm vaø chòu laõi suaát thaùng dao ñoäng töø 1,10% ñeán 1,15% cho naêm taøi chính keát thuùc ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2011 (2010: töø 0,55% ñeán 1.15% moät thaùng).

14. Phaûi traû thöông maïi 31/12/2011

VNÑ31/12/2010

VNÑ

Phaûi traû caùc coâng ty con 24.655.680.303 14.109.914.609Phaûi traû caùc coâng ty lieân keát 1.990.382.190 2.682.823.414Phaûi traû caùc beân thöù ba 96.570.631.438 75.467.313.412

123.216.693.931 92.260.051.435

Caùc khoaûn phaûi traû khoâng coù ñaûm baûo, khoâng chòu laõi vaø ñöôïc traû khi coù yeâu caàu.

15. Thueá phaûi noäp Ngaân saùch Nhaø nöôùc 31/12/2011

VNÑ31/12/2010

VNÑ

Thueá giaù trò gia taêng - 1.181.296.819Thueá thu nhaäp doanh nghieäp - 16.545.114.513Thueá thu nhaäp caù nhaân 4.157.809.119 17.131.130.102Caùc loaïi thueá khaùc - 22.599.873

4.157.809.119 34.880.141.307

38


Chi tieát töøng khoaûn thueá nhö sau:

Soá ñaàu naêmSoá phaûi noäp

trong naêmSoá ñaõ noäp trong naêm

Soá cuoái naêm

Thueá GTGT haøng baùn noäi ñòa 1.181.296.819 5.897.609.536 (11.375.523.172)

(4.296.616.817)

Thueá GTGT haøng nhaäp khaåu - 33.594.934.843 (33.594.934.843)

-

Thueá xuaát, nhaäp khaåu (110.460.634) 11.095.789.313 (11.084.104.074) (98.775.395)Thueá thu nhaäp doanh nghieäp 16.545.114.513 49.916.613.377 (74.161.936.049)

(7.700.208.159)

Thueá thu nhaäp caù nhaân 17.131.130.102 22.501.623.541 (35.474.944.524)

4.157.809.119

Thueâ ñaát - 2.283.149.962 (2.283.149.962) -

Thueá khaùc 22.599.873 43.500.000 (66.099.873) -

Cộng 34.769.680.673 125.333.220.572 (168.040.692.497)(7.937.791.25

2)

39


16. Chi phí phaûi traû 31/12/2011

VNÑ31/12/2010

VNÑ

Giaûm giaù haøng baùn101.332.117.3

31 86.208.476.785

Chi phí khuyeán maïi50.105.848.51

6 45.035.365.599Chi phí hoäi thaûo 1.863.306.378 16.128.505.475Chi phí quaûng caùo 35.256.582 2.015.111.870Laõi vay phaûi traû 393.485.351 322.236.549Caùc chi phí phaûi traû khaùc 7.513.279.094 8.983.329.562

161.243.293.252

158.693.025.840

17. Caùc khoaûn phaûi traû khaùc31/12/2011

VNÑ31/12/2010

VNÑ

Phí coâng ñoaøn 1.335.373.209 565.584.071Baûo hieåm y teá 498.567.101 261.817.520Coå töùc phaûi traû 15.750.000 -

Hoa hoàng phaûi traû10.541.130.16

1 12.833.207.127Phaûi traû khaùc 2.938.458.780 6.027.467.376

15.329.279.251 19.688.076.094

40


18. Quyõ khen thöôûng vaø phuùc lôïi Quyõ naøy ñöôïc laäp baèng vieäc phaân boå töø lôïi nhuaän chöa phaân phoái theo quyeát ñònh cuûa caùc coå ñoâng taïi cuoäc hoïp ñaïi hoäi coå ñoâng thöôøng nieân cuûa Coâng ty. Quyõ naøy ñöôïc söû duïng ñeå chi traû tieàn thöôûng vaø phuùc lôïi cho nhaân vieân cuûa Coâng ty theo chính saùch khen thöôûng vaø phuùc lôïi cuûa Coâng ty vaø thöôûng cho Hoäi ñoàng Quaûn trò theo quyeát ñònh cuûa caùc coå ñoâng trong cuoäc hoïp ñaïi hoäi coå ñoâng thöôøng nieân cuûa Coâng ty.

Bieán ñoäng quyõ khen thöôûng vaø phuùc lôïi trong naêm nhö sau:Quyõ khen

thöôûng phuùc lôïi

Quyõ thöôûng Hoäi ñoàng Quaûn trò

Quyõ phuùc lôïi ñaõ hinh thaønh TSCÑ

Toång

VNÑ VNÑ VNÑ

Soá dö ñaàu naêm20.682.997.697 2.930.323.53

7 -23.613.321.2

34Phaân boå cho quyõ 41.375.186.813

9.307.227.636

50.682.414.449

Chuyeån töø quyõ phuùc lôïi - -

23.320.857.994

23.320.857.994

Khaáu hao TS hình thaønh töø quyõ phuùc lôïi

- - (1.101.969.686)

(1.101.969.686)

Söû duïng quyõ(50.230.311.36

3)(8.970.785.25

0)(59.201.096.6

13)

Soá dö cuoái naêm 11.827.873.147 3.266.765.923

22.218.888.308

37.313.527.378

19. Döï phoøng trôï caáp thoâi vieäc Bieán ñoäng döï phoøng trôï caáp thoâi vieäc trong naêm nhö sau:

VNÑ

Soá dö ñaàu naêm 20.978.663.130Trích laäp döï phoøng trong naêm 6.522.918.240

Söû duïng döï phoøng trong naêm(5.524.617.966

)


41


Theo Boä luaät Lao ñoäng Vieät Nam, khi nhaân vieân laøm vieäc cho coâng ty töø 12 thaùng trôû leân (“nhaân vieân ñuû ñieàu kieän”) töï nguyeän chaám döùt hôïp ñoàng lao ñoäng cuûa mình thì beân söû duïng lao ñoäng phaûi thanh toaùn tieàn trôï caáp thoâi vieäc cho nhaân vieân ñoù tính döïa treân soá naêm laøm vieäc vaø möùc löông taïi thôøi ñieåm thoâi vieäc cuûa nhaân vieân ñoù. Döï phoøng trôï caáp thoâi vieäc ñöôïc trích laäp döïa treân soá naêm laøm vieäc vaø möùc löông hieän taïi cuûa nhaân vieân ñoù.

Theo Luaät Baûo hieåm Xaõ hoäi, keå töø ngaøy 1 thaùng 1 naêm 2009, Coâng ty vaø caùc nhaân vieân phaûi ñoùng vaøo quyõ baûo hieåm thaát nghieäp do Baûo hieåm Xaõ hoäi Vieät Nam quaûn lyù. Möùc ñoùng bôûi moãi beân ñöôïc tính baèng 1% cuûa möùc thaáp hôn giöõa löông cô baûn cuûa nhaân vieân hoaëc 20 laàn möùc löông toái thieåu chung ñöôïc Chính phuû quy ñònh trong töøng thôøi kyø. Vôùi vieäc aùp duïng cheá ñoä baûo hieåm thaát nghieäp, Coâng ty khoâng phaûi laäp döï phoøng trôï caáp thoâi vieäc cho thôøi gian laøm vieäc cuûa nhaân vieân sau ngaøy 1 thaùng 1 naêm 2009. Tuy nhieân, trôï caáp thoâi vieäc phaûi traû cho caùc nhaân vieân ñuû ñieàu kieän hieän coù taïi thôøi ñieåm 31 thaùng 12 naêm 2008 seõ ñöôïc xaùc ñònh döïa treân soá naêm laøm vieäc cuûa nhaân vieân ñöôïc tính ñeán 31 thaùng 12 naêm 2008 vaø möùc löông bình quaân cuûa hoï trong voøng saùu thaùng tröôùc thôøi ñieåm thoâi vieäc.

Cho năm tài chính keá thuùc ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2011, Coâng ty ñaõ ñoùng 1.632 trieäu VNÑ (31/12/2010: 1.054 trieäu VNÑ) vaøo quyõ baûo hieåm thaát nghieäp, trong ñoù 1% thu töø löông cô baûn cuûa CBNV, 1% ñöôïc ghi nhaän vaøo chi phí nhaân coâng trong baùo caùo keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh.

20. Quyõ phaùt trieån khoa hoïc vaø coâng ngheäTheo Thoâng tö soá 130/2008/TT-BTC ngaøy 26 thaùng 12 naêm 2008, caùc ñôn vò ñöôïc pheùp laäp quyõ phaùt trieån khoa hoïc vaø coâng ngheä ñeå söû duïng cho caùc hoaït ñoäng nghieân cöùu vaø phaùt trieån. Döï phoøng ñöôïc tính laø chi phí. Quyõ ñöôïc söû duïng khi caùc hoaït ñoäng nghieân cöùu vaø phaùt trieån ñöôïc thöïc hieän vaø tieàn ñöôïc traû.

Bieán ñoäng cuûa quyõ phaùt trieån khoa hoïc vaø coâng ngheä trong naêm nhö sau:

VNÑ

Soá dö ñaàu naêm 37.857.790.502

Söû duïng quyõ trong naêm(15.379.304.23

3)Quyõ KHCN ñaõ hình thaønh TSCÑ 2.244.884.864Khaáu hao TS hình thaønh töø quyõ KHCN (318.058.336)


21. Voán coå phaàn Voán coå phaàn ñöôïc duyeät vaø ñaõ phaùt haønh cuûa Coâng ty laø:

42


31/12/2011 31/12/2010Soá coå phieáu VNÑ

Soá coå phieáu VNÑ

Voán coå phaàn ñöôïc duyeät vaø ñaõ phaùt haønh

65.176.429

651.764.290.000

26.912.962

269.129.620.000

Coå phieáu quyõ (10.130) (455.850.000) (10.130) (455.850.000)

Coå phieáu phoå thoâng ñang löu haønh

65.166.299

651.308.440.000

26.902.832

268.673.770.000

Taát caû coå phieáu phoå thoâng cuûa Coâng ty coù meänh giaù laø 10.000 VNÑ. Moãi coå phieáu töông ñöông vôùi moät quyeàn bieåu quyeát taïi caùc cuoäc hoïp coå ñoâng cuûa Coâng ty. Caùc coå ñoâng ñöôïc nhaän coå töùc ñöôïc coâng boá vaøo töøng thôøi ñieåm. Taát caû coå phieáu phoå thoâng ñöôïc xeáp ngang haøng khi höôûng phaàn taøi saûn thuaàn coøn laïi cuûa Coâng ty. Ñoái vôùi coå phieáu maø Coâng ty mua laïi, moïi quyeàn lôïi ñeàu bò giaùn ñoaïn cho ñeán khi soá coå phieáu ñoù ñöôïc phaùt haønh laïi.

Bieán ñoäng veà voán coå phaàn trong naêm nhö sau:2011 2010



Soá dö ñaàu naêm 26.902.832

268.673.770.000

26.653.842

266.219.220.000

Coå phieáu phoå thoâng ñaõ phaùt haønh trong naêm 250.000

2.500.000.000 250.000

2.500.000.000

Coå phieáu thöôûng phaùt haønh trong naêm

38.013.467

380.134.670.000

Coå phieáu quyõ mua laïi trong naêm (3.040)

(136.800.000)

Coå phieáu quyõ phaùt haønh laïi trong naêm 2.030 91.350.000

Soá dö cuoái naêm 65.166.299

651.308.440.000

26.902.832

268.673.770.000

Vaøo thaùng 8 naêm 2011, Coâng ty ñaõ phaùt haønh 38.013.467 coå phieáu thöôûng cho caùc coå ñoâng hieän höõu cuûa Coâng ty treân cô sôû 1,4 coå phieáu thöôûng cho 1 coå phieáu hieän coù theo Nghò quyeát cuûa ñaïi hoäi coå ñoâng thöôøng nieân cuûa Coâng ty vaøo ngaøy 29 thaùng 4 naêm 2011.

43


22. Toång doanh thu Toång doanh thu theå hieän toång giaù trò haøng baùn ñöôïc ghi treân hoùa ñôn khoâng bao goàm thueá giaù trò gia taêng.

Doanh thu thuaàn bao goàmKyø ba thaùng keát thuùc

ngaøyNaêm taøi chính keát thuùc

ngaøy31//12/2011 31/12/2010 31//12/2011 31/12/2010

VND VND VND VNDToång doanh thu Thaønh phaåm

ñaõ baùn644.815.217.

904584.791.246.

0622.171.896.449.

4391.811.920.751.

984 Haøng hoùa ñaõ

baùn11.986.014.1

6822.939.002.3

74 67.351.624.994 89.515.461.370 Haøng khuyeán

maïi36.725.725.6

8626.521.597.4

64 77.596.307.824 67.526.085.369693.526.957.

758634.251.845.

9002.316.844.382.

2571.968.962.298.

723

Caùc khoaûn giaûm tröø Haøng baùn bò

traû laïi(2.592.969.52

2)(3.867.418.88

6)(13.424.152.09

4)(16.036.691.73

8)

Doanh thu thuaàn 690.933.988.236

630.384.427.014

2.303.420.230.163

1.952.925.606.985

Trong ñoù: Thaønh phaåm

ñaõ baùn642.222.248.

382580.966.607.

7152.158.492.070.

9611.795.999.145.

057 Haøng hoùa ñaõ

baùn11.986.014.1

6822.896.221.8

35 67.331.851.378 89.400.376.559 Haøng khuyeán

maïi36.725.725.6

8626.521.597.4

64 77.596.307.824 67.526.085.369

23. Giaù voán haøng baùn Kyø ba thaùng keát thuùc

ngaøyNaêm taøi chính keát thuùc

ngaøy31//12/2011 31/12/2010 31//12/2011 31/12/2010

VND VND VND VNDThaønh phaåm ñaõ baùn

342.839.209.873

287.540.879.997

1.148.694.390.463

901.783.035.165

Haøng hoùa ñaõ baùn

10.855.755.481

21.403.481.932 61.896.708.346 83.596.309.122

Haøng khuyeán maõi

35.637.943.066

23.096.604.817 75.871.376.520 64.087.587.924

44


Döï phoøng giaûm giaù haøng toàn kho 1.508.912.551

(1.878.856.711)

389.332.908.420

332.040.966.746

1.287.971.387.880

1.047.588.075.500

24. Doanh thu hoaït ñoäng taøi chính Kyø ba thaùng keát thuùc

ngaøyNaêm taøi chính keát

thuùc ngaøy31//12/2011 31/12/2010 31//12/2011 31/12/2010

VND VND VND VNDThu nhaäp laõi tieàn göûi

5.255.740.675

8.363.118.172

36.793.083.524

32.599.682.666

Laõi thanh lyù khoaûn ñaàu tö vaøo coâng ty lieân keát -

6.053.088.865

Coå töùc 597.188.000 364.930.80056.806.663.4

5119.088.661.9

46Laõi cheânh leäch tyû giaù

2.678.787.726 346.657.398

6.026.777.761

3.873.106.888

8.531.716.401

9.074.706.370

105.679.613.601

55.561.451.500

25. Chi phí taøi chính Kyø ba thaùng keát

thuùc ngaøyNaêm taøi chính keát

thuùc ngaøy31//12/201

131/12/2010 31//12/201

131/12/2010

VND VND VND VND

Chi phí laõi vay733.485.67

2706.181.67

42.038.850.9

252.010.709.74

4Döï phoøng ñaàu tö taøi chính daøi haïn -

6.634.508.911

12.527.471.749

Loã cheânh leäch tyû giaù1.718.281.1

48248.312.55

14.723.239.9

541.325.496.09

9

Chi phí taøi chính khaùc30.495.511 47.213 123.252.63

972.000.000

2.482.262.331

7.589.050.349

6.885.343.518

15.935.677.592

45


26. Chi phí baùn haøng Kyø ba thaùng keát thuùc


thuùc ngaøy31//12/2011 31/12/2010 31//12/2011 31/12/2010

VND VND VND VND

Chi phí nhaân vieân73.431.773.3

6247.379.221.9

75237.649.781.

075225.807.668.

430Chi phí nguyeân lieäu, vaät lieäu

2.587.646.753

1.764.235.403

8.151.044.373

6.079.554.747

Chi phí duïng cuï ñoà duøng

1.088.790.665 718.207.978

3.672.857.597

2.348.841.335

Chi phí khaáu hao taøi saûn coá ñònh

2.503.289.880

1.987.441.045

9.218.486.524

7.260.913.123

Chi phí dòch vuï mua ngoaøi

71.277.072.554

67.642.905.704

204.745.627.104

147.750.322.462

Chi phí baèng tieàn khaùc

13.860.530.289

30.846.316.322

49.474.440.466

62.402.044.125

164.749.103.503

150.338.328.427

512.912.237.139

451.649.344.222

46


27. Chi phí quaûn lyù doanh nghieäpKyø ba thaùng keát thuùc


thuùc ngaøy31//12/2011 31/12/2010 31//12/2011 31/12/2010

VND VND VND VND

Chi phí nhaân vieân27.231.992.4

232.369.109.87

794.262.618.2

3155.103.643.4

18Chi phí nguyeân lieäu,vaät lieäu

2.680.000 432.085 7.384.969129.311.149

Chi phí duïng cuï ñoà duøng

352.742.384 636.118.778 2.446.392.823

2.431.412.769

Chi phí khaáu hao taøi saûn coá ñònh

2.954.382.347

1.698.116.383

8.904.179.656

4.917.168.647

Thueá, phí vaø leä phí 120.113.024 247.400.607 730.913.707 519.175.453

Chi phí döï phoøng (171.732.815

)4.832.794.29

83.677.491.81

212.155.779.7

99Chi phí dòch vuï mua ngoaøi

2.110.155.114

2.748.924.051

7.775.569.822

10.391.487.171

Chi phí baèng tieàn khaùc

7.464.368.571

6.665.698.368

17.096.298.749

18.662.956.870

40.064.701.048

19.198.594.447

134.900.849.769

104.310.935.276

28. Thu nhaäp khaùc Kyø ba thaùng keát thuùc


thuùc ngaøy31//12/2011 31/12/2010 31//12/2011 31/12/2010

VND VND VND VNDThu nhaäp töø baùn pheá lieäu 118.516.252 118.060.191 544.163.608 448.642.971Thu töø thanh lyù taøi saûn coá ñònh 713.979.355

2.495.334.542

5.096.949.171

5.980.583.281

Thu töø cho thueá ñaát vaø thueâ xe 283.636.364

1.162.312.559

1.207.463.326

3.384.331.008

Thu nhaäp khaùc3.039.447.08

01.507.038.78

65.733.068.75

13.107.237.68

7

4.155.579.051

5.282.746.078

12.581.644.856

12.920.794.947

29. Chi phí khaùc Kyø ba thaùng keát

thuùc ngaøyNaêm taøi chính keát

thuùc ngaøy31//12/201

131/12/2010

31//12/201131/12/2010

VND VND VND VNDGiaù trò coøn laïi cuûa 336.401.57 2.301.135.9 3.592.969.55 5.083.021.8

47


taøi saûn coá ñònh thanh lyù vaø xoùa soå 7 26 7 83Thanh lyù xaây döïng cô baûn -

115.080.644

Chi phí phaït thueá 23.180.373 36.026.909 73.403.837

Chi phí thueâ ñaát - 136.546.7391.674.253.5

78Chi phí taøi trôï beänh vieän -

1.808.227.452

Chi phí sự cố 3/81.648.170.3

097.073.639.16

8

Chi phí khaùc842.573.97

0(196.133.40

5)3.785.616.64

6660.680.49

12.850.326.2

292.105.002.5

2114.624.799.0

199.414.667.8

85

30. Thueá thu nhaäp doanh nghieäp (a) Taøi saûn thueá thu nhaäp hoaõn laïi

Taøi saûn thueá thu nhaäp hoaõn laïi ghi nhaän treân caùc khoaûn muïc sau:

2011VNÑ

2010VNÑ

Caùc khoaûn döï phoøng 821.476.627 821.476.627

(b) Ghi nhaän trong baùo caùo keát quaû hoaït ñoäng kinh doanhKyø ba thaùng keát thuùc


thuùc ngaøy31//12/2011 31/12/2010 31//12/2011 31/12/2010

VND VND VND VND

Chi phí thueá thu nhaäp doanh nghieäp hieän haønh

12.279.023.141

16.604.082.713

49.916.613.377

45.689.142.228

(c) Ñoái chieáu thueá suaát thöïc teáKyø ba thaùng keát thuùc


thuùc ngaøy31//12/2011 31/12/2010 31//12/2011 31/12/2010

VND VND VND VNDLôïi nhuaän tröôùc thueá

104.141.982.157

133.469.936.972

464.386.871.295

392.509.152.957

48


Thueá tính theo thueá suaát cuûa Coâng ty

26.035.495.539

33.367.484.243

116.096.717.

824 98.

127.288.239 Ảnh hưởng của chi phí khoâng ñöôïc khaáu tröø thueá

-

-

-

4.010.810.760

Thuế thu nhaäp khoâng chòu thueá

(149.297.000)

(91.232.700)

(14.201.665.8

63) (4.772.165.487)

AÛnh höôûng cuûa öu ñaõi thueá

(13.607.175.398)

(16.672.168.830)

(51.978.438.5

84) (51.676.791.284)

Chi phí thueá thu nhaäp doanh nghieäp 12.

279.023.141 16.6

04.082.713

49.916.613.3

77 45.

689.142.228

(d) Thueá suaát aùp duïngTheo quy ñònh trong Giaáy chöùng nhaän Ñaêng kyù Kinh doanh, Coâng ty coù nghóa vuï noäp cho Nhaø nöôùc thueá TNDN baèng 20% treân lôïi nhuaän tính thueá töø naêm 2004 ñeán naêm 2013 vaø 25% cho nhöõng naêm tieáp theo. Caùc ñieàu khoaûn trong Giaáy Chöùng nhaän Ñaêng kyù Kinh doanh cuûa Coâng ty cho pheùp Coâng ty ñöôïc mieãn thueá thu nhaäp töø naêm 2005 ñeán naêm 2006 vaø giaûm 50% thueá thu nhaäp trong töø naêm 2007 ñeán naêm 2011.

Taát caû caùc mieãn giaûm thueá treân khoâng aùp duïng vôùi caùc khoaûn thu nhaäp khaùc, caùc khoaûn thu nhaäp khaùc naøy chòu möùc thueá suaát 25%.

31. Laõi cô baûn treân coå phieáu Vieäc tính toaùn laõi cô baûn treân coå phieáu taïi ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2011 döïa treân soá lôïi nhuaän thuoäc caùc coå ñoâng sôû höõu coå phieáu phoå thoâng vaø soá löôïng bình quaân gia quyeàn cuûa soá coå phieáu phoå thoâng ñang ñöôïc löu haønh, ñöôïc thöïc hieän nhö sau:

(i) Lôïi nhuaän thuaàn thuoäc caùc coå ñoâng sôû höõu coå phieáu phoå thoângKyø ba thaùng keát thuùc


thuùc ngaøy31//12/2011 31/12/2010 31//12/2011 31/12/2010

VND VND VND VNDLôïi nhuaän thuaàn phaân boå cho caùc coå ñoâng sôû höõu coå phieáu phoå thoâng

91.862.959.016 116.865.854.259

414.470.257.918

346.820.010.729

49


(ii) Soá bình quaân gia quyeàn cuûa soá coå phieáu phoå thoâng ñang ñöôïc löu haønh

50


Kyø ba thaùng keát thuùc ngaøy

Naêm taøi chính keát thuùc ngaøy

31//12/2011

31/12/2010

31//12/2011

31/12/2010

VND VND VND VNDCoå phieáu phoå thoâng ñaõ phaùt haønh ñaàu naêm 65.166.299 26.652.326 26.902.832 26.653.842AÛnh höôûng cuûa coå phieáu phoå thoâng phaùt haønh trong naêm 250.000 -AÛnh höôûng cuûa coå phieáu mua laïi thaùng 3 naêm 2010 - - - (1.754)AÛnh höôûng cuûa coå phieáu taùi phaùt haønh thaùng 6 naêm 2010 - 1.185AÛnh höôûng cuûa coå phieáu phoå thoâng phaùt haønh thaùng 7 naêm 2010 125.342AÛnh höôûng cuûa coå phieáu mua laïi thaùng 8 naêm 2010 (362)AÛnh höôûng cuûa coå phieáu phoå thoâng phaùt haønh thaùng 4 naêm 2011 - - 187.671 -AÛnh höôûng cuûa coå phieáu thöôûng ñaõ phaùt haønh thaùng 8 naêm 2011 - 38.013.467 -

Soá löôïng bình quaân gia quyeàn cuûa soá coå phieáu phoå thoâng ñang löu haønh ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2011 65.166.299 26.902.326 65.103.970 26.778.253

32. Coå töùc Ñaïi hoäi coå ñoâng thöôøng nieân cuûa Coâng ty ngaøy 29 thaùng 4 naêm 2011 quyeát ñònh chia coå töùc naêm 2010 baèng tieàn maët laø 222.401 trieäu VNÑ vaø phaùt haønh coå phieáu thöôûng cho coå ñoâng hieän höõu theo tyû leä 1: 1,4 coå phieáu. Coå töùc chia baèng tieàn maët bao goàm coå töùc giöõa nieân ñoä laø 26.903 trieäu VNÑ (10% meänh giaù cuûa nhöõng coå phieáu ñang löu haønh taïi ngaøy 27 thaùng 10 naêm 2010) vaø coå töùc cuoái naêm laø 195.498 trieäu VNÑ (30% meänh giaù cuûa nhöõng coå phieáu ñang löu haønh taïi ngaøy 29 thaùng 8 naêm 2011, bao goàm caû coå phieáu thöôûng ñaõ phaùt haønh sau ngaøy keát thuùc nieân ñoä). Nghò quyeát cuûa Hoäi ñoàng Quaûn trò ngaøy 29 thaùng 10 naêm 2011 quyeát ñònh chia coå töùc baèng tieàn maët ñôït 1/2011 laø 65.166 trieäu (10% meänh giaù cuûa nhöõng coå phieáu ñang löu haønh taïi ngaøy 21 thaùng 11 naêm 2011)

51


33. Caùc giao dòch chuû yeáu vôùi caùc beân lieân quanCaùc beân lieân quan

Coâng ty coù quan heä lieân quan vôùi caùc coâng ty con, coâng ty lieân keát, caùc coå ñoâng, caùc giaùm ñoác vaø caùc nhaân söï ñieàu haønh.

Giao dòch vôùi caùc coâng ty con vaø coâng ty lieân keát

Ngoaøi soá dö vôùi caùc coâng ty con vaø caùc coâng ty lieân keát ñöôïc trình baøy trong caùc thuyeát minh khaùc cuûa baùo caùo taøi chính naøy, trong naêm coù caùc giao dòch chuû yeáu sau vôùi caùc coâng ty con vaø coâng ty lieân keát:

2011VNÑ

2010VNÑ

Coâng ty TNHH MTV In Bao bì DHG

Mua nguyeân vaät lieäu159.301.603.4

92120.136.732.52

2

Baùn nguyeân vaät lieäu21.501.146.05

5 42.973.033.299Dòch vuï ñieän, nước, gạo, thuê đất 1.244.291.235 1.314.017.906

Thu nhaäp coå töùc14.694.925.70

8 10.682.806.665Thu quyõ ñaàu tö phaùt trieån vaø döï phoøng taøi chính

16.073.162.705

Coâng ty TNHH MTV Du lòch DHGBaùn dòch vuï (cho thueâ xe, thueâ nhaø) 1.126.363.637 1.477.727.273Baùn haøng hoùa 2.961.000

Mua dòch vuï49.792.331.19

2 28.765.406.888Thu nhaäp coå töùc 2.113.673.581 672.166.938Thu quyõ ñaàu tö phaùt trieån vaø döï phoøng taøi chính 1.448.894.639

Coâng ty TNHH MTV Döôïc phaåm CMBaùn haøng hoùa - 9.985.000

Baùn thaønh phaåm30.551.626.44

6 25.876.144.699Baùn haøng khuyeán maïi 618.688.445 487.623.734Cho thueâ nhaø 144.000.000 144.000.000Thu nhaäp coå töùc 852.701.981 1.571.946.445Thu quyõ ñaàu tö phaùt trieån vaø döï phoøng taøi chính 1.752.578.221

Coâng ty TNHH MTV DT PharmaBaùn thaønh phaåm 31.224.644.60

3 25.658.958.548Baùn haøng hoùa 7.312.741

52


2011VNÑ

2010VNÑ

Baùn haøng khuyeán maïi 1.116.909.589 925.414.280Cho thueâ nhaø 180.000.000Thu nhaäp coå töùc 472.389.234 971.769.217Thu quyõ ñaàu tö phaùt trieån vaø döï phoøng taøi chính 1.068.598.063

Coâng ty TNHH MTV Döôïc phaåm HTBaùn haøng hoùa 16.842.817Baùn thaønh phaåm 38.972.116.84

4 32.215.147.246Baùn haøng khuyeán maïi 908.486.641Cho thueâ nhaø 180.000.000 180.000.000Thu nhaäp coå töùc 870.037.825 1.086.525.116Thu quyõ ñaàu tö phaùt trieån vaø döï phoøng taøi chính 1.328.315.864

Coâng ty TNHH MTV Döôïc phaåm STBaùn thaønh phaåm 33.839.161.62

9 28.295.038.411Baùn haøng hoùa 16.397.521Baùn haøng khuyeán maïi 962.160.297 837.011.875Cho thueâ nhaø 96.000.000Thu nhaäp coå töùc 773.708.153 612.194.250Thu quyõ ñaàu tö phaùt trieån vaø döï phoøng taøi chính 866.551.064

Coâng ty TNHH MTV Döôïc lieäu DHGMua nguyeân vaät lieäu 29.946.417.23

1 23.893.554.521Mua coâng cuï duïng cuï 6.622.275Baùn haøng hoùa 2.487.392.678 1.949.269.534Baùn thaønh phaåm 102.070.000Baùn taøi saûn coá ñònh, CCDC 42.727.273Phí dòch vuï gia coâng 4.781.918.489 2.676.990.603Dòch vuï ñieän, nöôùc, gaïo, thueâ ñaát 744.448.622 1.136.636.925Cho thueâ nhaø 144.000.000Thu nhaäp coå töùc 2.781.901.318 1.266.787.537Thu quyõ ñaàu tö phaùt trieån vaø döï phoøng taøi chính 2.234.456.951

Coâng ty Coå phaàn Döôïc Soâng HaäuBaùn haøng hoùa 43.002.059 913.955.339Baùn thaønh phaåm 69.148.868.85

0 53.472.211.140Baùn haøng khuyeán maïi 1.855.396.124Baùn taøi saûn coá ñònh, CCDC 2.235.000Cung caáp dòch vuï kieåm nghieäm 6.174.725Mua haøng hoùa 35.666.250

53


2011VNÑ

2010VNÑ

Mua dòch vuï gia coâng 4.137.750 47.893.911Mua lại TSCĐ 67.683.744Thu nhaäp coå töùc 765.000.000 -

Coâng ty TNHH MTV A&G PharmaMua taøi saûn 804.295.908Baùn thaønh phaåm 88.867.892.92

6 82.010.669.138Baùn haøng hoùa 10.614.202 19.937.973Baùn haøng khuyeán maïi 2.318.736.875 2.521.263.939Thu nhaäp coå töùc 2.985.090.523 1.019.253.478Thu quyõ ñaàu tö phaùt trieån vaø döï phoøng taøi chính 2.105.826.766

Coâng ty TNHH MTV TOT PharmaMua haøng hoùa 7.830.267.414 8.304.643.802Baùn thaønh phaåm 79.284.103.16

1 39.651.140.288Baùn haøng khuyeán maïi 2.280.885.870 756.062.203Baùn haøng hoùa 923.276.200 2.058.638.077Dich vuï ñieän, gaïo 7.488.505Baùn taøi saûn coá ñònh, CCDC 198.289.809Cho thueâ nhaø 120.000.000Thu nhaäp coå töùc 1.418.992.133Thu quyõ ñaàu tö phaùt trieån vaø döï phoøng taøi chính 591.246.723

Coâng ty TNHH MTV TG PharmaBaùn thaønh phaåm 33.222.732.93

0 20.127.647.485Baùn haøng hoùa 345.460Baùn coâng cuï duïng cuï 393.965.361Baùn haøng khuyeán maïi 1.059.571.773Thu nhaäp coå töùc 418.626.282Thu quyõ ñaàu tö phaùt trieån vaø döï phoøng taøi chính 174.427.617

Coâng ty TNHH MTV Bali pharmaBaùn thaønh phaåm 15.328.841.62

3Baùn haøng hoùa 275.724.307Baùn haøng khuyeán maïi 457.815.629Baùn taøi saûn, coâng cuï dung cuï 284.288.001Cho thueâ nhaø 50.000.000

Coâng ty Coå phaàn Bao bì Coâng ngheä cao Vónh TöôøngMua nguyeân vaät lieäu 518.910.500 1.250.115.000

54


2011VNÑ

2010VNÑ

Thu nhaäp coå töùc 300.000.000

Coâng ty Coå phaàn Taûo Vónh HaûoMua nguyeân vaät lieäu 11.863.000.00

0 8.319.400.000Thu nhaäp coå töùc 526.820.000 451.560.000

55


Taïi ngaøy keát thuùc naêm taøi chính, coâng nôï vôùi caùc beân lieân quan nhö sau:

31/12/2011VNÑ

31/12/2010VNÑ

Coâng ty TNHH MTV Dược phẩm CMPhải thu tiền haøng 9.223.560.742 8.865.663.731

Coâng ty TNHH MTV DT PharmaPhải thu tiền haøng 5.973.357.696 4.408.947.898 Phải thu tiền haøng do coâng ty con thu hoä 19.020.809

Coâng ty TNHH MTV Dược phẩm HTPhải thu tiền haøng 4.558.134.370 6.248.359.937

Coâng ty TNHH MTV Dược phẩm STPhải thu tiền haøng 10.191.913.918 4.035.735.494

Coâng ty TNHH MTV Dược liệu DHGPhải thu tiền haøng - 377.804.330

Coâng ty Cổ phần Dược Soâng HậuPhải thu tiền haøng 12.291.410.395 4.514.413.556

Coâng ty TNHH MTV A&G PharmaPhải thu tiền haøng 21.339.776.285 16.025.426.983

Coâng ty TNHH MTV TOT PharmaPhải thu tiền haøng do coâng ty con thu hoä 649.939.733Phải thu tiền haøng 35.395.938.552 11.336.218.174

Coâng ty TNHH MTV TG PharmaPhải thu tiền haøng 4.927.100.483 6.916.537.204

Coâng ty TNHH MTV BALI PharmaPhải thu tiền haøng 7.950.581.648

56


Coâng ty Cổ phần Bao bì coâng nghệ cao Vĩnh TườngPhải thu tiền cung cấp dịch vụ 356.765.200 424.128.700

Cộng nợ phải thu 112.877.499.831 63.352.335.566

Coâng ty TNHH MTV In - Bao bì DHGPhải trả tiền haøng 22.378.470.648 8.338.155.729

Coâng ty TNHH MTV Du lịch DHGPhải trả dịch vụ - 4.089.795.500

Coâng ty TNHH MTV Dược liệu DHGPhải trả tiền haøng 2.277.209.655 1.681.963.380

Coâng ty Cổ phần Tảo Vĩnh HảoPhải trả tiền haøng 2.024.000.000 1.134.220.000

Coâng ty Cổ phần Bao bì coâng nghệ cao Vĩnh TườngPhải trả tiền haøng (33.617.810) 322.960.000

Coâng ty Cổ phần DP MedisunPhải trả tiền haøng 1.225.643.414

Cộng nợ phải trả 26.646.062.493 16.792.738.023

57


Giao dòch vôùi caùn boä quaûn lyù chuû choát

Löông, thuø lao vaø coâng taùc phí cho caùc caùn boä quaûn lyù chuû choát laø:

2011VNÑ

2010VNÑ

Löông 2.207.133.462 2.103.276.605Thuø lao 4.120.000.000 1.748.019.000Tieàn thöôûng 1.877.631.912 3.323.300.000

8.204.765.374

7.174.595.605

34. Cam keát mua saém taøi saûnTaïi ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2011 Coâng ty coù caùc cam keát mua saém taøi saûn sau ñaõ ñöôïc duyeät nhöng chöa ñöôïc phaûn aùnh trong baûng caân ñoái keá toaùn:

31/12/2011VNÑ

31/12/2010VNÑ

Ñaõ ñöôïc duyeät nhöng chöa kyù keát hôïp ñoàng

461.644.523.017

338.828.702.009

Ñaõ ñöôïc duyeät vaø ñaõ kyù keát hôïp ñoàng

18.611.556.656 54.885.268.313

480.256.079.673

393.713.970.321

35. Nôï thuaàn baèng ngoaïi teäTaïi ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2011, nôï thuaàn coù goác ngoaïi teä cuûa Coâng ty nhö sau:

USD EUR

Tieàn vaø caùc khoaûn töông ñöông tieàn 271.766 182.918Phaûi thu thöông maïi 91.257 -Phaûi traû thöông maïi (3.412.226) (87.659)

(3.049.203) 95.259

58


36. Chi phí saûn xuaát vaø kinh doanh theo yeáu toá2011VNÑ

2010VNÑ

Chi phí nguyeân vaät lieäu trong chi phí saûn xuaát

1.001.505.202.228

763.599.883.878

Chi phí nhaân coâng476.923.517.30

5377.571.662.05

6Chi phí khaáu hao vaø phaân boå 47.969.914.271 38.221.580.893Chi phí dòch vuï mua ngoaøi 267.255.195.04

5208.381.298.49

6Caùc chi phí khaùc 80.945.940.380 96.893.486.056

1.874.599.769.229

1.484.667.911.379

37. Soá lieäu ñieàu chænh Ñieàu chænh phaân loaïi laïi chi tieát Taøi saûn coá ñònh voâ hình

Soá ñieàu chænh

Soá ñaàu naêm

VND VND

Quyeàn söû duïng ñaát voâ thôøi haïn78.235.513.59

553.316.870.04

6

Quyeàn söû duïng ñaát coù thôøi haïn50.054.670.80

774.973.314.35

6

128.290.184.402

128.290.184.402




59

static2.vietstock.vn 4... · Web viewCoâng ty Coå phaàn Taûo Vónh Haûo Saûn xuaát vaø kinh...

Documents

Transcript of static2.vietstock.vn 4... · Web viewCoâng ty Coå phaàn Taûo Vónh Haûo Saûn xuaát vaø kinh...