Xbrl, het proces en de software oplossingenHyperion Close Up

Agenda

• Introductie

• Wat is XBRL en SBR

• Xbrl voorbereiding en proces

• Demo Point Solution

• Disclosure Management solution

• De toekomst van Xbrl

• Vragen

Introductie

Jan Nico de Hoop

Senior performance management consultant>8 jaar ervaring met planning, consolidatie en disclosure management/XBRL

XBRL, wat weet je en wat wil je weten

• Vraag 1• Vraag 2• Vraag 3• Vraag 4• Vraag 5

5

Xbrl: Wat is het

Uitwisselen financiële gegevens (rapportages)

Op XML gebaseerd

eXtensible Business Reporting Language

Open standaard

6

XBRL voorbeeld

10000

AlgemeenBaten en lasten zijn toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben

7

Xbrl: Rapportages

Gegevensbestand

Kenmerken onderneming

Welke taxonomie

8

Taxonomieën

SBRSolvency IIBasel II

US GAAP

IFRS

GRI Sustainability

SBR

SBR

9

Wat is SBR (Standard Business Reporting)?

Nederlandse Xbrl Standaard Taxonomie

• Minder administratie• Minder kans op fouten• Veilige verzending en ontvangst

10

SBR Tijdslijnen: Wat en wanneer

2017

Micro en Klein- Verkorte balans- Beperkte toelichting

2018

Middelgroot- Balans - Winst en verlies rekening- Uitgebreide toelichting- Bestuursverslag

2019

Groot- Uitgebreide Balans

- Uitgebreide Winst en verlies rekening- Uitgebreide toelichting- Bestuursverslag

0 - 5050 - 250

>250

11

Vragen die je jezelf moet stellen• Is genereren van Xbrl in huidige systeem mogelijk?

• Hoeveel KvK entiteiten zijn verplicht om aan te leveren in 2017?

• Grotere entiteiten nu al jaarrekening deponeren?

• Eenvoudige oplossing (Point Solution) of opstellen jaarverslag en verbeteren proces (Disclosure Management Solution)?

• Rechtstreeks deponeren via tool of handmatig via website KvK?

• Ben ik in het bezig van een certificaat waarmee ik veilig met de KvK kan communiceren?

12

Van Jaarrekening naar Xbrl1. Het genereren van een bestaande jaarrekening uit het systeem.

2. Het koppelen (taggen) van de eigen jaarrekening items aan de gestandaardiseerde Xbrl items.

3. Het invullen van de stamgegevens (informatie over de rechtspersoon, informatie over de rapportage en de contactpersoon)

4. Converteren van de huidige jaarrekening naar het XBRL formaat.

5. Automatisch valideren van de jaarrekening (bijvoorbeeld controleren of getalsberekeningen binnen de jaarrekening kloppen)

6. Deponeren van de jaarrekening naar de kamer van koophandel via een beveiligde verbinding, rechtstreeks vanuit de oplossing of via de website van de KvK.

Hyperion

13

Demo: Point Solution, Xbrl tagging

14

Xbrl oplossing

Digipoort

XBRL/HTML output

Point Solution

Tagging

Oracle Enterprise Performance Reporting Cloud Services

Doelgerichte oplossing

Management en verantwoording

rapportage

Interne en externe stakeholders• Samenwerken• Proces-gedreven dienst• Veilig• Verschillende Datasets bijeen

16

Makkelijk toegang tot alle data (doordrillen)

17

Rapporten maken en bewerken

18

Samenwerken met audit trail en workflow

19

Reviewen van rapporten

20

Publiceren in meerdere formaten waaronder Xbrl

21

Xbrl oplossingen

Digipoort

XBRL/HTML output

WordExcelPDF output

Point Solution

Tagging

Workflow

Meerdere bronnen

Integratie met andere systemen

Audit trail/versie beheer

Disclosure Management Solution

22

Toekomst van Xbrl

• Steeds meer toegepast in data uitwisseling

• Standaard rapportages voor meerdere bedrijven met dezelfde concepten

• Interne standaardisatie van rapportages

• iXbrl, direct leesbaar in webbrowser

Meer weten?

Jan Nico de Hoop

Jan.Nico.de.hoop@finext.nl+31612233374

http://www.finext.nl/xbrl-werkt-er-wel/