1

Jaarstukken 2016

Middelburg, mei 2017

Jaarstukken 2016ZB| Planbureau en Bibliotheek van Zeeland

Jaarstukken 2016

Colofon

© ZB 2017

SamenstellingKees van Beveren

ZB| Planbureau en Bibliotheek van ZeelandKousteensedijk 74331 JE MiddelburgPostbus 8004 4330 EA MiddelburgTelefoon (0118) 654000www.dezb.nlinfo@dezb.nl

Lay-out en drukwerkZB

3

Jaarstukken 2016

Vol van Zeeland

ZB is een organisatie die “vol van Zeeland” is, het hart van kennis, informatie en cultuur. Een organisatie die het mogelijk maakt dat jong en oud op verrassende, educatieve en onderhoudende manier kennis maakt met oude, hedendaagse en toekomstige informatievoorziening, elkaar ontmoet en met elkaar in gesprek gaat. Het vernieuwde gebouw van ZB, aan binnen- en buitenkant, is het symbool voor de nieuwe start. Op de gevel van het gebouw is in 2016 het nieuwe logo aangebracht. Ook is in 2016 de nieuwe huisstijl breed geïmplementeerd. Het grootste kapitaal van ZB bestaat uit de medewerkers. Zij hebben in 2016 gewerkt aan een optimale dienstverlening op alle terreinen waar ZB werkzaam is. Dank gaat uit naar hen allen voor de inzet om mede vorm en inhoud te geven aan de organisatie.

De jaarstukken zijn vastgesteld door de directeur en goedgekeurd door de Raad van Toezicht. De goed-keurende verklaring van de accountant is achter de jaarrekening opgenomen.

Raad van Bestuur, namens de Raad van Toezicht,

Dr. P.J. Moree J. Bosdirecteur/bestuurder voorzitterMiddelburg, 18 mei 2017 Middelburg, 24 mei 2017

Voorwoord

4

Jaarstukken 2016

5

Jaarstukken 2016

Inhoudsopgave

Jaarverslag ...............................................................................7Verantwoording prestatieafspraken .............................................................10A Podium voor Ontmoeting en Debat ............................................................... 10B Schatkamer van Kennis en Informatie ........................................................... 11C Centrum voor Culturele en Educatieve Activiteiten .......................................... 14D Ondersteuning Prins Bernhard Cultuur Fonds ................................................. 17E Ontwikkeling eigen ondernemerschap ........................................................... 17Ontwikkelingen m.b.t. de prestatieafspraken ...................................................... 17Risicobeheersing ............................................................................................ 18

Jaarrekening 2016 .................................................................21Balans .......................................................................................................... 22Exploitatierekening 2016 ................................................................................. 23Toelichting op de balans .................................................................................. 24Niet uit de balans blijkende verplichtingen ......................................................... 31Toelichting op de exploitatierekening 2016......................................................... 32

Controleverklaring accountant ...............................................35

Bijlagen .................................................................................39

6

Jaarstukken 2016

7

Jaarstukken 2016

ZB| Planbureau en Bibliotheek van Zeeland (ZB) is gevestigd in Middelburg, Kousteensedijk 7. Ingeschreven onder nummer 41113466 bij de Kamer van Koophandel te Middelburg.

MissieZB zorgt voor duurzame en vrije toegang tot informatie in de provincie Zeeland en helpt de inwoners vaardiger en zelfstandiger te worden. ZB geeft actief vorm aan een toekomstbestendig, vitaal en innova-tief bibliotheekstelsel in Zeeland.

VisieZB is de grootste culturele instelling van de provincie Zeeland en is een veelzijdig kenniscentrum dat onderzoek verricht en dat aan iedereen vrije toegang tot informatie biedt. Bestrijding van laaggeletterd-heid en bevordering van gelijkheid in de Zeeuwse samenleving hebben prioriteit. ZB heeft een regiefunc-tie in cultuureducatie en -participatie, talentontwikkeling en leesbevordering, en richt zich vooral op de jeugd. ZB draagt actief bij aan de persoonlijke ontwikkeling van mensen en stimuleert ontmoeting, debat, kennisdeling en educatie. ZB innoveert als Provinciale Ondersteuningsinstelling (POI) het Zeeuwse bibli-otheeknetwerk en werkt actief samen met andere instellingen die zich met cultureel erfgoed, collecties en onderzoek bezighouden.

Doela. het zorgdragen voor een bibliotheekvoorziening in de ruimste zin van het woord, inhoudende het

geven van een adequate invulling van de functies van openbare bibliotheek (recreatieve, maatschap-pelijke, informatieve en educatieve functie), wetenschappelijke (steun)bibliotheek, documentatie-centrum van en voor Zeeland, cultureel centrum, service-instituut voor andere bibliotheken, andere instellingen en overheden;

b. het in stand houden en verder uitbouwen van een centrum voor kennis, cultuur, educatie en informatie;c. het verrichten van al hetgeen met het vorenstaande rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daar-

toe bevorderlijk kan zijn;d. het ten behoeve van het provinciaal bestuur ontwikkelen en uitvoeren van projecten op het brede

terrein van sociaal, economisch en cultuurbeleid;e. het adviseren en ondersteunen van organisaties, alsmede de provincie Zeeland en de Zeeuwse

gemeenten, op het brede terrein van sociaal, economisch en cultuurbeleid;f. het optreden als onafhankelijk sociaal-cultureel planbureau alsmedeg. het verrichten van onderzoek en ontsluiten van de daarmee verzamelde kennis, waarbij de koppeling

van kennis en actie centraal staat.

Jaarverslag

8

Jaarstukken 2016

De stichting kent een Raad van Toezicht. In 2016 was de samenstelling: J. Bos voorzitterA.C. de Bruijn vice/voorzitterDrs. A.R.M. Ficq-Bax lidC.P.A. van Hoepen Msc lidDrs. C.L. de Hooge MBA lidM. van Zuilen Msc lid

De bestuurder is dr. P.J. Moree.

Personeel

ZB is een organisatie waar per 1-1-2016 meer vrouwen dan mannen werken:Vrouwen 112 (1-1-2015: 118)Mannen 64 (1-1-2015: 57)Totaal 176 (1-1-2015: 175)

Deeltijders 126 (1-1-2015: 134) 71,6% 76,6%

Formatie per 31-12-2016: 119,18Formatie per 1-1-2016: 118,73Formatie per 1-1-2015: 121,04

Het gemiddelde percentage ziekteverzuim in de totale organisatie was in 2016 5,1% (2015 6,8%).

Huisvesting derden

Enkele ruimten op de tweede verdieping in het pand zijn verhuurd aan andere organisaties: ZMF, Switch, Abva/Kabo en ZVU. De in het souterrain aanwezige zalen en de aula worden incidenteel verhuurd aan externe organisaties.

Financiën

Het exploitatiesaldo 2016 bedraagt € 107.642 (negatief). Hiervan wordt € 72.501 onttrokken aan de bestemmingsreserves. Per saldo wordt aan de algemene reserve € 35.141 onttrokken.

Een vergelijking begroting 2016 - realisatie 2016 leidt tot onderstaand overzicht (x € 1.000).

begroting 2016 realisatie 2016Rekeningresultaat -111 -107Onttrekking bestemmingsreserves 72 72Onttrekking algemene reserve 39 35

Het genormaliseerd resultaat 2016 is dus per saldo ongeveer gelijk aan het werkelijke resultaat 2016. Dat neemt niet weg, dat het resultaat beïnvloed is door een aantal niet begrote posten met een incidenteel karakter, die elkaar per saldo ongeveer opheffen.

Jaarstukken 2016

€Extra last functiewaarderingen - 213.000Baten voorgaand boekjaar 70.000Hogere baten doorbelaste diensten 23.000Lagere baten activiteiten en evenementen - 35.000Lagere last personeel in tijdelijke dienst 43.000Lagere overige personeelskosten 71.000Hogere lasten communicatie en marketing -24.000Lagere overige beheerslasten 30.000Lagere last collectie 75.000Lager netto-resultaat projecten -17.000Diverse overige oorzaken 18.000Totaal 5.000

Op basis van de prestatieafspraken 2016 Provincie Zeeland – ZB bedraagt de integrale kostensubsidie-vaststelling 2016 € 6.675k (subsidiabele kosten € 10.371 x 68%; gemaximeerd op € 6.675k). Aan voor-schotten is reeds € 6.675k ontvangen. Er dient zodoende geen nabetaling plaats te vinden.

Financiële kengetallen 2016 2015 Solvabiliteit 7,95% 7,19%Liquiditeitsratio 0,83 0,55 De solvabiliteit (eigen vermogen/ totaal vermogen) bedraagt eind 2016 7,95% en is licht gestegen ten op zichte van 2015. De liquiditeitsratio (currentratio: vlottende activa+ liquide middelen/ kort vreemd vermogen) bedraagt 0,83 en is gestegen.

Verkorte begroting 2017

Baten € Lasten €Subsidies 8.533.743 Personele lasten 7.888.000Overige baten 2.225.200 Huisvestingslasten 1.123.652Projecten 269.500 Beheerslasten 1.477.195Financiële baten 1.000 Collectie 564.450Onttrekking reserves 66.854 Financiële lasten 43.000Totaal 11.096.297 11.096.297

Met de subsidiegevers is overeengekomen dat ingaande 2017 geen twee maar één voortgangsrapportage (per 1/7) per jaar wordt opgesteld.

9

10

Jaarstukken 2016

Verantwoording prestatieafspraken

In de subsidiebeschikking van de Provincie Zeeland d.d. 15 maart 2016 is aangegeven, dat de financiële vertaling per deelterrein (prestatieveld) aangegeven moet worden. Op basis van genoemde subsidiebe-schikking zijn de lasten en de baten toegerekend naar de prestatievelden:A. Podium voor ontmoeting en debat B. Schatkamer van kennis en informatie C. Centrum voor culturele en educatieve activiteitenD. Prins Bernhard Cultuurfonds Zeeland E. Ontwikkeling eigen ondernemerschap.

In de subsidiebeschikking van de gemeente Middelburg van 16 december 2015 is aangegeven, dat als prestaties worden verwacht:• Het geïntegreerd vormen, in standhouden, toegankelijk en beschikbaar maken van een optimaal

informatieaanbod gedurende gemiddeld 50 openingsuren per week;• Het stimuleren van het gebruik van informatie• Activiteiten gericht op de ondersteuning van de twee bovenstaande prestaties.

A Podium voor Ontmoeting en Debat

Meet Ups van VPRO-Tegenlicht Maandelijkse Meetup naar aanleiding van de VPRO Tegenlichtuitzendingen, zowel in het ZB-gebouw als op locatie in de provincie.Standplaats ZeelandStandplaats Zeeland is een activiteit gericht op de sociaal-economische perspectieven voor Zeeland. Op 7 en 8 november 2016 is Standplaats Zeeland georganiseerd met architect Thomas Rau. Veel partners uit de zgn. drie O’s maakten zijn komst mogelijk. FabLab, Writing Lab en BeeldLabDe Labs zorgen voor ontmoeting en ontwikkeling van nieuwe media in het gebouw van ZB. Er zijn 3 labs ontwikkeld: FabLab (dagelijks), het WritingLab (wekelijks i.s.m. UCR) en het Beeldlab (dagelijks). Het FabLab Zeeland wordt goed bezocht. Het koppelen van nieuwe technieken aan erfgoed is als pilot in samenwerking met het Zeeuws Museum opgezet. Website en AgendaZNaar het beproefde systeem van “Uit in Vlaanderen” is i.s.m. culturele organisaties en ondernemers gestart met de oriëntatie op een culturele agenda voor Zeeland.WoonTipsZB heeft medewerking gegeven aan de voorbereiding van het programma WoonTips van RTL4, een afle-vering over bibliotheken en de veranderende bibliotheekfunctie in leef- en woonomgeving. ContactaZB heeft zich gepresenteerd op de Contacta in Goes in oktober 2016, met bijzondere aandacht voor het FabLab en het Planbureau.Our Democratic EUEen EU Erasmus+project met bibliotheken uit België, Polen, Denemarken en Nederland. ZB neemt deel namens de bibliotheken in Nederland. Het project is gericht op jongeren, democratische waarden en de nieuwe rol voor de bibliotheken in Europa.

Jaarstukken 2016

B Schatkamer van Kennis en Informatie

Kenniscirculatie en -platforms

Zeeland CentraalZB participeert in het project Kenniscirculatie, dat moet leiden tot een bruikbare infrastructuur voor een Zeeuws Kennis- en Informatieplatform. Ingezet is op een pilot-totaalproject gericht op het onderwerp “overleven met kanker”. Dit is in juli 2016 opgeleverd. De verdere borging wordt in overleg met partijen vorm gegeven. De samenwerking met HZ wordt voortgezet in een nieuw gezamenlijk project op het gebied van dementie, waarbij ook de Zeeuwse Huiskamer aansluit.Zee(uw)postVoor het project Zee(uw)Post is in samenwerking met HZ een infrastructuur opgezet. Een startbijeen-komst voor vrijwilligers is opgezet in samenwerking met het Zeeuws Archief. Verdere selectie en digita-lisering van zeventiende- en achttiende-eeuwse Zeeuwse brieven heeft plaatsgevonden. In september werd de digitale omgeving in samenwerking met de HZ opgeleverd en startten de vrijwilligers met het transcriberen van de brieven.Etalage EnergieDe etalage energie is in samenwerking met ZMF, DELTA en Provincie Zeeland voortgezet. De landelijk Wateretalage blijkt in 2015 weinig gebruikt en is binnen Zeeland te weinig geborgd. Besloten is de werk-zaamheden voor de landelijke Wateretalage stop te zetten. Encyclopedie van ZeelandGekeken wordt naar de toegevoegde waarde van Encyclopedie van Zeeland t.o.v. de algemene Wikipedia. Afhankelijk van deze inzichten wordt bepaald op welke manier de Encyclopedie wordt voortgezet. Ook wordt gekeken naar de relatie met / mogelijkheden bij Zeeuwse Ankers.Zeeuwse AnkersZB participeert actief in Zeeuwse Ankers. In samenwerking met SCEZ wordt onderzocht hoe inhoud en infrastructuur verbeterd kunnen worden. Ook integratie van de Encyclopedie van Zeeland wordt hier in meegenomen. Voor 2017 ligt er een plan van aanpak om te komen tot die nieuwe infrastructuur.

Planbureau

Staat van ZeelandGestart is met de voorbereiding voor het project Staat van Zeeland 2017 door de projectstructuur nader in te vullen met onder andere een leescommissie en de kennisbehoefte vanuit de Provincie en gemeen-ten te inventariseren en de vragenlijsten voor het onderzoek onder inwoners daarop aan te passen. In samenwerking met het CBS zijn de mogelijkheden voor een steekproef met datavergelijking verkend.Arbeidsmarkt en economieIn maart 2016 zijn 2 memo’s geschreven voor de commissie Balkenende. In de zomerperiode zijn dash-boards ontwikkeld op het gebied van arbeidsmarkt en economie (innovation scoreboard): https://zee-land.databank.nl/dashboard/. In juli 2016 zijn nieuwe ramingen van de arbeidsmarktmonitor beschikbaar gekomen. In voorbereiding is een factsheet over technische beroepen.ZeelandscanIn samenwerking met GGD Zeeland en Robuust is het dashboard ‘Zeelandscan’ ontwikkeld, gebaseerd op het health determinants model, met cijfers voor het sociaal domein op wijkniveau uit diverse bronnen. Zie www.zeelandscan.nl. In november hebben regionale instructiebijeenkomsten plaatsgevonden. OnderwijsIn juni 2016 is ‘onderwijs ons goed: update 2016’ verschenen en gepresenteerd aan het onderwijsveld. Het rapport gaat in op de ontwikkeling in leerlingaantallen en het aantal basisscholen in de afgelopen periode en de ontwikkeling naar de toekomst toe.VervoersarmoedeHet veldwerk en de analyse voor de aanvullende vraag vanuit de provincie op het gebied van vervoers-armoede onder ouderen is afgerond (conceptrapportage in oktober beschikbaar). Het veldwerk op het gebied van vervoersarmoede onder MBO-scholieren is gestart i.s.m. Scalda en Hoornbeeckcollege. In december is dit tweede rapport over vervoersarmoede opgeleverd.

11

12

Jaarstukken 2016

WoononderzoekDe analyse van het Woononderzoek is gestart. In december is een presentatie gegeven in de Provinciale Commissie Wonen. De cijfers zijn niet goed te interpreteren omdat in het landelijke onderzoek een fout zit aangaande de woongemeente van de woningmarktmigranten (vraagkant). JeugdmonitorDe basisanalyse van de enquête onder jongvolwassenen is besproken met de klankbordgroep. Er is een upload naar de databank gerealiseerd en een dashboard Jongvolwassenen voor gemeenten en provincie in voorbereiding (met cijfers over o.a. werken, wonen, inkomen). Er zijn diverse factsheets verschenen met informatie uit het onderzoek onder derdeklassers (pesten, seksualiteit, middelengebruik, criminali-teit). En een factsheet op basis van meerdere bronnen over voeding.OnderwijsautoriteitHet rapport 5 jaar onderwijsautoriteit is opgeleverd en op 1 september 2016 aangeboden aan de onder-wijsautoriteit Johan de Leeuw. Presentatie ZB| PlanbureauOp 11 november 2016 was de drukbezochte kennismakingsbijeenkomst van ZB| Planbureau. Met daar-aan voorafgaand een gesprek met de statenleden. ZB| Planbureau bestond per 1 oktober 2016 één jaar; reden om de eerste ervaringen te delen en in te gaan op de regionale kennisbehoefte. Thema’s en sprekers: Zorg voor de toekomst Eeke van der VeenOnderwijs geregeld Hans SchuitZeeuwse economie en arbeidsmarkt Mathijs Bouman

Informatiediensten en collecties

OpeningstijdenDe verruimde openingstijden die vanaf januari zijn ingevoerd zijn succesvol. Maandagmiddag wordt de bibliotheek goed bezocht. De sluiting om 20.00 uur in plaats van 21.00 uur heeft nauwelijks tot geen reacties van het publiek opgeroepen.

Dienstverlening Hoger OnderwijsDe dienstverlening aan de HZ University of Applied Sciences is in 2016 voortgezet conform afspraken 2015. Het actualiseren van het service level agreement zit in de afrondende fase. In januari is een nieuw samenwerkingsproject gestart met lectoraat ICT. ZB verdiept zich met HZ in toepassingen op het gebied van kenniscirculatie en linked(open)data (Toepassingen uit Zeeland Centraal en Zeeuwpost zijn hier eer-ste voorbeelden van). ZB heeft een ruimte ingericht die als werkplaats wordt gebruikt door studenten en docenten HZ om te werken aan 3D en virtual reality programma’s. In september is de tweede fase hiervan gestart.Voor studenten UCR is er in januari 2016 een introductieprogramma in ZB uitgevoerd. Fablab Zeeland heeft verschillende activiteiten met en voor de UCR uitgevoerd, ontwerp en fabricage van de Local Four Freedom Awards is daar een goed voorbeeld van. In september zullen de nieuwe UCR-studenten weer ontvangen worden in ZB voor een bibliotheekinstructie

Collecties• Bewaarcollectie: ontsluiting en digitalisering oud bezit en bijzondere collecties. De bewaarcollectie is weer volledig beschikbaar tijdens openingstijden tussen 10.00 en 17.00 uur,

door uitbreiding van de magazijnbezetting.• Selectie en sanering: een eerste concept van het landelijke collectieplan is door de KB opgesteld.

Met de Plusbibliotheken wordt bekeken hoe hier op aan te sluiten. Een innovatieagenda Zeeuwse Bibliotheken 2017-2020 is opgesteld met de basisbibliotheken in Zeeland. Eerste prioriteit hierin is te komen tot één ongedeelde collectie Zeeland en centralisering van backoffice taken. De kaders van het nieuw op te stellen collectieplan liggen deels vast in de Innovatieagende. ZB is in september 2016 gestart met de voorbereidingen voor nieuw collectieplan.

• De collectie Hans Warren is verplaatst van de kluis naar een aparte Warren kamer. Deze collectie blijft beschikbaar voor het publiek, maar is nu ook als één collectie op één plaats beschikbaar voor een specifieke doelgroep.

13

Jaarstukken 2016

Leden, uitleningen, bezoeken, enz.Afkomstig uit Middelburg 15.773 (2015: 15.776)Afkomstig uit Veere 2.765 (2015: 2.788)Afkomstig uit Vlissingen 2.719 (2015: 2.631)Afkomstig van buiten Walcheren 4.588 (2015: 4.616)Totaal 25.845 (2015: 25.811)Waarvan HZ-studenten 5.723 (2015: 5.718)Totaal excl. HZ-studenten 20.122 (2015: 20.093)

Aantal leden afkomstig uit Middelburg naar wijkindelingWijken gemeente Middelburg leden Aantal inwoners 2016 2015Centrum 6.866 2.881 2845Nieuw Middelburg 3.916 1.362 1.382Klarenbeek/St. Laurens 5.062 2.150 2.179Griffioen 3.119 1.038 1.044Stromenwijk/ ‘t Zand 6.827 2.102 2.082Magistraatwijk/Reyershove 7.171 2.312 2.334Mortiere 2.112 789 792Dauwendaele/Arnestein 6.301 2.158 2.084Nieuw en St. Joosland 1.348 383 427Arnemuiden 5.312 1.291 1.302Totaal 48.034 16.466 16.471

Aantal uitleningenBibliotheek:Unieke uitleningen 392.871 (2015: 412.927)Verlengingen 204.410 (2015: 206.823)Bibliobussen:Unieke uitleningen 15.941 (2015: 14.603)Verlengingen 1.597 (2015: 1.468)Totaal 614.819 (2015: 635.821)

Aantal magazijnaanvragenMagazijn 21.035 (2015: 18.876)Kluis 262 (2015: 311)

Aantal inlichtingen 91.546 (2015: 106.249)

Aantal bezoekers 264.626 (2015: 252.017)

Bovenstaande gegevens worden gebruikt als sturingsinformatie. Opvallend over 2016 zijn het dalende aantal uitleningen en de toename van het aantal bezoekers. Ook stijgt het aantal magazijnaanvragen.

Centraal Collectioneringsteam (CCT)In januari 2016 is gestart met de uitvoer van de selectie voor bibliotheek Markiezaat. In 2016 blijft dit beperkt tot alleen de boekselectie. De eerste evaluatie met bibliotheek Markiezaat was positief en naar aanleiding van deze eerste evaluatie kan onderzocht worden in hoeverre de integratie van de dienstverle-ning is uit te breiden in 2017. Dat is sterk afhankelijk van de ontwikkelingen bij bibliotheek Markiezaat; naar verwachting zal een samenwerking en integratie niet eenvoudig tot stand komen, gelet ook op de verschillende werkgebieden van de POI’s.Mediaverwerking Bibliotheek OosterscheldePer 1 juli 2016 is de mediaverwerking van de Bibliotheek Oosterschelde (BO)uitgevoerd in ZB. Hiervoor zijn drie werkplekken ingericht.

14

Jaarstukken 2016

Digitaliseringsprojecten met steun van Metamorfoze (OCW)ZB participeert in het project digitalisering archief Koninklijk Zeeuws Genootschap der Wetenschappen (KNZG). Zeeuws Archief is penvoerder en uitvoerder. ZB heeft de handschriften van het KNZG in beheer en stelt deze beschikbaar voor digitalisering aan het Zeeuws Archief. In juli 2016 zijn alle losse hand-schriften van het KNZG tbv digitalisering tijdelijk ondergebracht bij het Zeeuws Archief.Digitaliseringprojecten in eigen beheerDe digitale bestanden (Beeldbankzeeland, Tijdschriftenbank Zeeland en Krantenbankzeeland) zijn in maart 2015 offline gezet en waren alleen nog intern binnen ZB raadpleegbaar. Oorzaak is een auteurs-rechtelijke claim en de uitspraken tegen de gemeentearchieven Leiden en Rotterdam. Met Lira/Pictoright zijn onderhandelingen gevoerd om te komen tot een collectieve regeling betreffende afkoop van auteurs-rechten. Nadat een overeenkomst kon worden afgesloten, is sinds oktober 2016 de Krantenbank Zeeland weer online. Uitvloeisel van deze overeenkomst is ook, dat met de KB een pilot kon worden gestart om de Krantenbank Zeeland aan te bieden via de landelijke infrastructuur. De krantenbank van de KB en Krantenbank Zeeland zijn via één kanaal te raadplegen. PressReaderZB heeft sinds april 2016 een abonnement op een nieuw product: PressReader. Deze dienst biedt onbe-perkt toegang tot ruim 2.933 actuele kranten en 2.225 tijdschriften uit meer dan 100 landen in meer dan 55 talen in digitale vorm. Voor klanten van ZB is Pressreader gratis in de ZB te raadplegen maar ook via een app te gebruiken op de tablet of smartphone. Met Pressreader heeft ZB een eigentijds en breed aanbod van buitenlandse kranten.Aansluiting Nationale BibliotheekcatalogusSinds 2015 zijn alle Zeeuwse bibliotheken aangesloten op de Nationale Bibliotheek Catalogus. Daarmee was Zeeland de eerste provincie die met alle bibliotheken is aangesloten op de landelijke infrastructuur van de KB met zowel de websites als de catalogus. BibliobussenZB heeft de samenwerkingsovereenkomst voor de Biblioservicebus met Rabobanken Walcheren-Noord-Beveland en Rabobank Oosterschelde voor het beschikbaar stellen van een pinautomaat opnieuw voor een periode van drie jaar kunnen verlengen. Sinds 2005 krijgt ZB Planbureau en Bibliotheek van Zeeland op deze wijze een substantieel bedrag ter bekostiging van de dienstverlening van de bibliobus. In 2016 is een nieuwe geldautomaat geïnstalleerd in de Biblioservicebus.

C Centrum voor Culturele en Educatieve Activiteiten

Cultuur verrijkt

Cultuureducatie met KwaliteitVoor het project Cultuur boven C- niveau voerde ZB de projectleiding, penvoering en budgethouderschap uit in relatie tot de regeling Cultuureducatie met Kwaliteit. Dit gebeurt in samenwerking met de Centra voor Cultuur, de Culturele omgeving en het onderwijs. De doelstelling is: Cultuureducatie verdiepen en borgen binnen het curriculum Primair Onderwijs.In 2016 zijn de hierbij behorende scholing en training door ZB medewerkers gevolgd.HZ CultZB is verantwoordelijk voor de deelname van scholieren van diverse VO scholen en Scalda aan het HZ Cult programma. In het schooljaar 2015-2016 hebben er aan de diverse activiteiten 849 VO leerlingen deelgenomen en 1880 leerlingen van Scalda. AK DansIn het voorjaar van 2016 vond in samenwerking met Stichting Danzee het project Jouw Dansdroom plaats, een project waarbij Zeeuwen met interesse in dans een eigen danswens konden insturen. Een vakkundige jury heeft de negentien inzendingen uitgebreid bekeken en besproken, waarna er twee inzen-dingen werden geselecteerd. Dit jaar werden er twee dansdromen geselecteerd, omdat ze vergelijkbaar waren qua wens en opzet. Met tips, ondersteuning en budget wordt dan de winnende dansdroom gereali-seerd. Dat zal komend najaar en winter gebeuren. Dan zal er op de Molenhof in Zaamslag op de afdeling somatiek een inclusiedansproject worden georganiseerd. Ook vond er weer een editie van het inmiddels welbeproefde initiatief Dansdroom Zeeland plaats, waarbij 25 jonge amateurdansers de kans krijgen om in het voorprogramma van The Fabulous Sneakerboyz mee te dansen, voorafgaand aan hun voorstelling op 3 maart in het CCXL Theater in Vlissingen.

Jaarstukken 2016

KunstbendeNa een druk bezochte Zeeuwse voorronde in april 2016 (170 deelnemers) in het CCXL Theater te Vlissingen, gingen de winnaars voor hun kansen tijdens De Kunstbende - finale op 18 juni 2016 in Tivoli-Vredenburg te Utrecht. Helaas vielen ze buiten de prijzen, maar de winnaars in de verschillende catego-rieën maakten onder artistieke leiding van Rob Maaskant wél een festivalvoorstelling die op de volgende festivals in Zeeland is gespeeld: EEF Festival (3,4,5 juni 2016 ), Festival Onderstroom (8, 9, 10 juli 2016), Festival Funfest (23 juli 2016). De organisatie van dit alles lag in handen van ZB.PopsportAan Popsport 2016 deden vier singer-songwriters en vier bands mee. De deelnemers hebben aan ver-schillende workshops deelgenomen en deden mee aan het mini-festival in de Piek in Vlissingen. Op deze avond hebben alle deelnemers een kort optreden gegeven. Een vakjury heeft die avond besloten om de band Behind The Mirror door te laten stromen naar het landelijk traject van PopSport, waarin ze nog verdere coaching krijgen. Alle deelnemers hebben in het najaar van 2016 nog een videoclip opgenomen. Deze zijn uitverkozen tot beste video’s 2016 door 3voor12Zeeland.Zeeuwse BelofteIn 2016 heeft de Zeeuwse Belofte wederom plaatsgevonden tijdens het Bevrijdingsfestival in Vlissingen.De deelnemers waren winnaars uit 2015 doorgestroomd vanuit de regioprojecten RegioRuis, SpectrA, Podium-Z en Steenworp. De winnaar van de Zeeuwse Belofte 2016 was The Circle Remains, afkomstig uit Tholen/ Schouwen-Duiveland. Deze winnende band stroomde door naar de landelijke competitie PopNL Award, waar afgevaardigde acts uit iedere provincie staanPop aan ZeeAan Popaanzee 2016 hebben Hunterstreet, Clear Clamour en Gemina deelgenomen. Zij zijn gekoppeld aan een coach die met hen aan de slag is gegaan. Deze acts hebben onder andere op het Nazomerfestival gestaan in de zogenaamde Popaanzee-tent. Ook zijn hier zes andere acts geprogrammeerd, als voorpro-gramma van het Festivalhart op het Abdijplein te Middelburg.ZCADe advisering van het bestuur van ZCA met betrekking de tot ontwikkeling discipline theater waar het gaat om beleid en talentontwikkeling liep door.Eenakterfestival ZeelandOp vrijdag 22 en zaterdag 23 april 2016 werd voor de 30e keer het Eenakterfestival van het Zeeuws Centrum voor Amateurtheater (ZCA) gehouden in het Spiegeltheater te Middelburg.zeventien voorstellingen van jonge en oudere theatermakers presenteerden zich aan volop aanwezig publiek. De voorstellingen werden ‘life’ nabesproken door een vakjury die samengesteld werd door ZB. CTV CultuurBegin mei 2016 liep het 1e seizoen van CTV Cultuur af. In 30 afleveringen werden allerhande kunstuitin-gen op het gebied van beeldende kunst, boeken, dans, film, podiumkunsten en cultuurhistorie in Zeeland met verschillende gasten besproken. Afgesproken is om in het najaar te starten met een nieuwe serie van 30 afleveringen doorlopend tot mei 2017. Het bereik van de uitzendingen bij CTV Zeeland en andere digitale media ligt rond de 20.000 kijkers. De samenwerking tussen ZB en CTV Zeeland krijgt daarmee een vervolg.

Taal moet

Lees- en literatuurbevordering• participatie in landelijk overleg en ondersteuning basisbibliotheken bij de uitvoering van de lande-

lijke programma’s BoekStart voor baby’s, BoekStart in de kinderopvang, De Bibliotheek op school, Nationale Voorleesdagen, Nationale Voorleeswedstrijd, Pabo voorleeswedstrijd, Kinderboekenweek en Kinderjury; ZB heeft met succes gebruik gemaakt van de Stimuleringsregelingen Boekstart in de Kinderopvang, dBos PO en VO.

• bijdrage aan netwerkvorming en overleg met de bibliotheken in het Expertteam Educatie • organisatie cursussen en bijeenkomsten:

o Open Boek, een cursus voor leerkrachten die leescoördinator wordeno een training voor pedagogisch medewerkers in de kinderopvang, die voorleescöordinator worden

op de eigen locatieso de Bibliotheek op school (scholing leesconsulenten en Educatief Specialisten)

15

16

Jaarstukken 2016

o uitvoering monitor de Bibliotheek op school en Monitor Boekstart in de Kinderopvango advisering over lokale netwerkbijeenkomst lees- en voorleescoördinatoren

• bijdrage aan aansluiting van de schoolmediatheken op het programma V@school, invoeren en leve-ring van collecties en leerlinggegevens voor soepele aansluiting op lokaal niveau

• in juni is het project de VoorleesExpress feestelijk afgesloten. ZB| Planbureau en Bibliotheek van Zeeland oriënteert zich momenteel op de mogelijkheden om het project voort te zetten.

• vier maal aanwezig bij het ‘Zomerfestijn’ : een evenement voor Middelburgse kinderen.Mediawijsheid• organisatie maandelijkse tabletcafés. Bezoekers van het tabletcafé kunnen hier met hun vragen bij

anderen terecht. Mensen leren van elkaar en ook de bibliotheekbegeleiders leren van de tips en trucs die worden uitgewisseld.

• organisatie tabletcursussen en cursussen Windows 10• organiseerde cursussen Klik en Tik: eenvoudige internetcursussen voor beginners• deelname aan het Landelijk Vakberaad 0-18 jaar en het Landelijk overleg Basisvaardigheden - SPN/

Samenwerkende Bibliotheken Nederland) en dBos (de bibliotheek op school). • mediawijsheid opgenomen in de Bibliotheek op school • voor volwassenen koppeling gemaakt met het landelijkprogramma De Bibliotheek & basisvaardighe-

den. • Samenwerking met de Belastingdienst vanwege de ontwikkelingen rondom de E-overheid. ZB heeft

vanuit de POI-taak de basisbibliotheken ondersteund bij de subsidieaanvraag ‘samenwerking belas-tingdienst’.

Bestrijding laaggeletterdheid / TaalhuizenIn opdracht van het Directieberaad Zeeuwse Bibliotheken (DZB) heeft ZB in samenwerking met de bibliotheken uitvoering gegeven aan het Implementatieplan Laaggeletterdheid/ basisvaardigheden. Er is gewerkt aan verdere uitrol van de samenwerking met gemeenten, welzijnsorganisaties, Scalda, vrijwil-ligersorganisaties en Stichting Lezen&Schrijven.In het tweede kwartaal is het Expertteam Laaggeletterdheid/Basisvaardigheden goed op stoom geko-men. Vanuit de POI-taak heeft ZB leiding gegeven aan de realisatie van taalhuizen in alle bibliotheken in Zeeland. Veel aandacht gaat daarbij uit naar deskundigheidsbevordering, netwerkvorming en uitbreiding van samenwerking met relevante partners waaronder ook Stichting Lezen & Schrijven. Uitwisseling van kennis en ervaringen met collega’s in het land is daarbij van groot belang. Taalhuis WalcherenEr is deelgenomen aan de intergemeentelijke kerngroep voor de totstandkoming van een Taalhuis op Walcheren. Naast de drie Walcherse gemeenten participeren hierin Scalda, Stichting Lezen & Schrijven en ZB. In het voorjaar is een drukbezochte meeting georganiseerd voor alle organisaties die op Walcheren actief zijn op dit gebied . In het gebouw van ZB in Middelburg, in de Bibliotheek Vlissingen en in de gemeente Veere worden de taalhuizen ingericht. In Veere zal dat een mobiele variant zijn. In de ZB is het Taalhuis op 9 juni feestelijk geopend. In de Week van de Alfabetisering werden enkele taalhelden in het zonnetje gezet, voorgelezen in tuincentrum GroenRijk en werden er boekjes uitgedeeld.

Het Taalhuis wordt bekostigd uit rijkssubsidie die overgeheveld wordt van educatie instellingen naar andere organisaties zoals de bibliotheekbranche. Voor 2016 is een bedrag van € 87k beschikbaar en voor 2017 een bedrag van € 88k voor de inrichting van de drie Taalhuizen.Het Taalhuis is een loket dat bemenst wordt door vrijwilligers die voorlichting geven over mogelijkheden op het gebied van het leren van taal. Van de middelen is onder meer aan bovenlokaal coördinator aan-gesteld.

Cultuur helpt

Community Arts/ Cultural PaintingHet artistieke antwoord op een maatschappelijke kwestie, die vanuit een synergie tussen kunst en actief burgerschap, resulteert in een nieuwe kijk op de werkelijkheid en in nieuwe maatschappelijke verbindin-gen wordt vervolgd. Na de succesvolle voorstelling “Kantelt u mee?” is begonnen met de voorbereidingen voor een nieuw interactief theaterproject over laaggeletterdheid.

Jaarstukken 2016

Er is gedurende het jaar een groot aantal activiteiten geweest, waaronder 9 lezingen, 34 exposities en 111 overige activiteiten (cursussen, evenementen, etc.).

D Ondersteuning Prins Bernhard Cultuur Fonds

De ondersteuning van het Prins Bernhard Cultuurfonds Zeeland is conform de service-overeenkomst tus-sen de Provincie Zeeland en het Prins Bernhard Cultuurfonds uitgevoerd.Het ambtelijk secretariaat heeft het afdelingsbestuur ondersteund en geadviseerd bij de voorbereiding en uitvoering van bestuursbesluiten van de vergaderingen in 2016: besluitvorming over aanvragen voor financiële ondersteuning, fondsenwervende activiteiten, prijsuitreikingen en activiteiten op het gebied van communicatie en publiciteit. Het Prins Bernhard Cultuurfonds Zeeland beheert vijf fondsen: het JAWINO fonds (uit een erfenis), het Goessche Diep Fonds (uit een particuliere schenking), het Publicatie Fonds Zeeland en Documentaire Fonds Zeeland (beide mogelijk gemaakt door de Provincie Zeeland) en het reguliere budget van het Cultuurfonds Zeeland. De jaarlijkse Anjeractie is ook in 2016 gerealiseerd.

E Ontwikkeling eigen ondernemerschap

ZB heeft, naast werkzaamheden voor de provincie Zeeland en de gemeente Middelburg, op basis van overeenkomsten ook werk uitgevoerd voor andere opdrachtgevers. Er zijn o.a. onderzoeksopdrachten buiten het prestatie-aanbod uitgevoerd voor gemeenten (Goes, Sluis, Vlissingen), voor de Landelijke Vereniging voor Kleine Kernen, voor Zeeuwland, OBASE, CZW en Porthos. De taakstelling buiten het prestatie-aanbod is voor 2016 geraamd op € 220k. Die is ruimschoots gehaald.

Een andere vorm van ondernemerschap wordt gevonden in de betaalde bibliotheekvoorziening voor o.a. HZ Universtity of Applied Sciences in Vlissingen (beheer mediatheek), Bibliotheken Oosterschelde, Vlissingen en Zeeuws-Vlaanderen. Voor de exploitatie van de bibliotheek in Vlissingen is in 2016 gewerkt aan een offerte; naar verwachting gaat dat in 1 juli 2017.

Een derde soort werkzaamheden is het verzorgen van de salaris- en financiële administratie voor ZCA, Danzee, SCEZ, Zeeuws Museum, RIAS, Watersnoodmuseum en Von Brucken Fockfonds. In 2016 is gewerkt aan een offerte voor het verzorgen van de ICT-diensten voor SCEZ; dat gaat in per 1 januari 2017.

Ontwikkelingen m.b.t. de prestatieafspraken

In het derde kwartaal 2016 is overleg gevoerd met de Provincie Zeeland en de gemeente Middelburg over de prestatieafspraken 2017. Vanuit de Provincie is de wens geuit om iets meer samenhang in de onderlinge prestatievelden aan te geven en om concreet aan te geven wat er volgens planning in 2017 binnen de prestatievelden aan producten wordt opgeleverd.De gemeente Middelburg heeft verzocht het werkdocument `Middelburg over 10 jaar` in de op te stellen prestatieafspraken te betrekken.

Risicobeheersing

Het is niet voldoende om risico’s in beeld te brengen en te waarderen. Voor elk risico moet ook besloten worden hoe er mee wordt omgegaan. Daarvoor is er keuze uit verschillende maatregelen:- Vermijden: aanpassen van werkprocessen of van beleid, waardoor risico’s zoveel mogelijk worden

vermeden; - Verminderen: aanpakken of wegnemen van de oorzaak van het risico;- Afdekken: instellen van een voorziening of een budget in de begroting, of het afsluiten van een ver-

zekering;17

18

Jaarstukken 2016

- Accepteren: als een risico niet kan worden vermeden, verminderd, afgedekt of overgedragen, wordt het geaccepteerd. Bij het bepalen van de weerstandscapaciteit zal dan met dit risico rekening moe-ten worden gehouden. Dit betekent niet dat verder geen maatregelen genomen moeten worden. Uiteraard blijft het van belang het risico zo klein mogelijk te houden.

- Gedragsbeïnvloeding: als een risico ontstaat op grond van menselijk handelen.

Strategische risico’sBibliobussenDe bibliobussen zijn voornamelijk met extern geld gefinancierd. In de exploitatie wordt alleen rekening gehouden met de afschrijving van dat deel van de financiering dat met eigen middelen is verricht. Dit betekent dat indien op termijn vervanging van de bussen nodig is, er onvoldoende ruimte binnen de exploitatie is om tot deze vervanging over te gaan. Dat is nog niet actueel omdat de bussen nog zeker tien jaar mee kunnen. Vervanging te zijner tijd is ook afhankelijk van de vraag naar bibliobusuren van de afnemers en de toekomstige financiering/ subsidiemogelijkheden.Omdat tarief en personele inzet kunnen worden afgestemd, zijn er geen grote risico’s. De risico-reserve is echter nihil. In 2017 moet worden gewerkt aan een plan ter verbetering van de financiële beheersing en ter voeding van de risico-reserve. Daarbij wordt gedacht aan de werving van nieuwe sponsoren en aan de aanpassing van de tarieven.Beheersing: - er wordt gestreefd naar een risico-reserve bibliobussen- tarieven ingaande 2018- er wordt gewerkt met driejarige contracten met de afnemers en er wordt rekening gehouden met een

flexibel personeelsbestand.

Dienstverlening POIDe provincie is verantwoordelijk voor de instandhouding van een Provinciale OndersteuningsInstelling (POI). POI-taken in Zeeland zijn ondergebracht bij ZB en worden uit de provinciale subsidie gefinancierd. Het bestaande bedrijfsmodel en het daarop gebaseerde convenant en ICT-contract voldoen niet en zijn aan herijking toe.Beheersing:Aan de hand van de Zeeuwse Innovatieagenda is er 2016 ingezet op vernieuwing van het bedrijfsmodel inzake organisatie, uitvoering en financiering van de gewenste nieuwe POI-taken. Aan de basisbibliothe-ken is inzicht verstrekt in de ontvangsten en de uitgaven die betrekking hebben op de POI-taak. Door de basisbibliotheken is met deze financiële verantwoording unaniem ingestemd.

Maatschappelijke ontwikkelingenMaatschappelijke ontwikkelingen, maar ook strategische ontwikkelingen bij de partners van de ZB, zoals bijv. de collega-bibliotheken, kunnen risico’s voor de ZB met zich meebrengen. Anderzijds levert dat ook kansen op.Beheersing:ZB blijft daar waar mogelijk de concurrentie aangaan met andere dienstverleners. Het betreft dan vooral dienstverlening in de ondersteunende sfeer. Concreet liep er in 2016 een offertetraject in Vlissingen. Op 2 februari 2017 heeft het college van B&W van Vlissingen het voornemen uitgesproken de exploitatie van de bibliotheek Vlissingen uit te besteden aan ZB.

Projecten en opdrachten buiten prestatie-aanbodZB heeft een taakstelling voor zgn. projecten en opdrachten buiten prestatie-aanbod. Op jaarbasis bedraagt die taakstelling € 220k. Het risico is aanwezig dat in enig jaar die taakstelling niet wordt gehaald terwijl die in een ander jaar ruimschoots kan worden gehaald. Beheersing:Acquisitie op basis van een gericht plan en (t.b.v. de continuïteit) streven naar doorlopende (meerjarige) contracten.

19

Jaarstukken 2016

Budgettaire risico’sEr kan sprake zijn van afwijkingen tussen de begroting en realisatie die samenhangen met de normale bedrijfsvoering, maar die niet binnen de normale exploitatie kunnen worden opgevangen. De prijsontwikkelingen in relatie tot de indexering die ZB van de subsidieverstrekkers ontvangt blijft een kritisch punt.Beheersing:Als bezuinigingen door subsidiegevers worden aangekondigd zal het beleid moeten worden aangepast, waardoor risico’s zoveel mogelijk worden vermeden.

Renterisico’sDe renterisico’s voor ZB zijn beperkt. Eén geldlening (BNG) heeft een vast rentepercentage (3,95%) en de tweede geldlening die per 18 juli 2016 is verlengd (NWB) heeft een vast rentepercentage van 0,7%.Beheersing:Door de borgstellingen van de provincie Zeeland (2/3) en de gemeente Middelburg (1/3) zijn er geen noemenswaardige renterisico’s meer.

Liquiditeitsrisico’sAls partijen niet tijdig aan hun verplichtingen voldoen. Dit kunnen zowel betaal- als leveringsverplichtin-gen zijn.Beheersing: Zorgdragen voor tijdige betaling door subsidiegevers. Het tijdig factureren van verleende diensten en prestaties. Het voeren van een adequaat incassobeleid.

Technische risico’sAls gevolg van onvoorziene technische problemen aan het gebouw en/of inventaris en apparatuur kunnen financiële tegenvallers ontstaan. Door de renovatie van installaties in 2005 en het vervolgens plegen van goed onderhoud is het technische risico sterk verminderd.Beheersing:De technische risico’s worden vermeden aan de hand van volledig actuele meerjarige onderhouds- en vervangingsschema’s.

Automatiseringsrisico’sBackup-voorzieningZB is voor haar dienstverlening (front-office, back-office en facilitaire diensten) en bedrijfsvoering afhan-kelijk van geautomatiseerde processen. Evt. inbreuken op de beveiliging en de ongestoorde procesgang kunnen grote gevolgen hebben. Daarnaast is de ZB afhankelijk van één softwareleverancier voor het geautomatiseerde bibliotheeksysteem (Vubis Smart).

Beheersing:Bij de Hogeschool Zeeland is een volledig gespiegelde ICT-omgeving ingericht. Bij calamiteiten in de ZB (of haar locale infrastructuur) kunnen alle Zeeuwse bibliotheken in korte tijd worden voorzien van pro-grammatuur.

DatalekkenWanneer er persoonsgegevens verloren raken of onrechtmatige verwerking daarvan redelijkerwijs niet kan worden uitgesloten, is sprake van een zgn. datalek. Het verwerken van persoonsgegevens wordt door ZB soms uitbesteed aan derden (bijv. salarisadministraties). In bepaalde gevallen verleent ZB ook diensten voor derden waarbij gebruik wordt gemaakt van persoonsgegevens.Beheersing:Door Capgemini Consulting is in 2016 een onderzoek uitgevoerd naar de digitale weerbaarheid van ZB. Dat onderzoek resulteert in een aantal aanbevelingen op het gebied van Wet- en regelgeving, Internet/web en de website, die nog verder uitgewerkt moeten worden.

20

Jaarstukken 2016

AgressieIn het gebouw van de ZB komt agressief gedrag en vandalisme voor. Dat geeft risico’s op het gebied van onderhoud (extra schoonmaakkosten, schilderwerk enz.) en personeel (omgaan met agressie).Beheersing:Er zijn protocollen voor het ontzeggen van de toegang tot het gebouw. Verder is er in beperkte mate voorzien in cameratoezicht aan de buitenkant van het gebouw.WeerstandsvermogenVoor zover financiële tegenvallers niet kunnen worden opgevangen binnen bestaande budgetten dan wel diverse balansposten, moet een beroep worden gedaan op het financiële weerstandsvermogen. Mogelijkheden:- het aanwenden van het eigen vermogen;- het aanwenden van (evt.) ruimte in de begroting en meerjarenraming;- het verhogen van inkomsten (contributie).Het eigen vermogen per 31.12.2016 bedraagt € 858k. De voorzieningen en bestemde reserves buiten beschouwing latend, resteert er een algemene reserve van € 312k.Ingaande 2017 wordt een strenge begrotingsdiscipline gehanteerd.

21

Jaarstukken 2016

Jaarrekening 2016

22

Jaarstukken 2016

31

dec

emb

er 2

01

63

1 d

ecem

ber

20

15

31

dec

emb

er 2

01

63

1 d

ecem

ber

20

15

MAT

ERIE

LE V

ASTE

ACTI

VAEI

GEN

VER

MO

GEN

Gro

nd K

oust

eens

edijk

7 8

53.2

99

853

.299

Stic

htin

gska

pita

al46

46

Geb

ouw

Kou

stee

nsed

ijk 7

1.66

6.70

5 1.

878.

562

Alg

emen

e re

serv

e31

2.43

8 3

47.5

79

Reno

vatie

bib

liobu

sgar

age

Kuip

ersw

eg 8

140

.019

1

49.9

41

Her

inrich

ting

gebo

uw (

bega

ne g

rond

) 1

90.0

98

221

.207

Bes

tem

de r

eser

ves:

Verb

ouw

ing

2012

956

.175

1.

050.

171

Her

inrich

ting

bega

ne g

rond

187

.498

2

14.2

93

Inst

alla

ties

499

.705

6

77.9

08

Sor

teer

inst

alla

tie 1

0.00

0 1

5.00

0

Zelfb

edie

ning

sbal

ie (

RFI

D)

37.

956

64.

048

Verb

ouw

ing

2012

348

.429

3

85.1

75

Inve

ster

inge

n cf

. ve

rvan

ging

spla

n 20

10-2

020

712

.308

6

63.4

80

Ris

ico-

rese

rve

bibl

iobu

ssen

- 3

.960

Inrich

ting

en in

vent

aris

209

.331

2

44.9

05

Sub

-tot

aal B

este

mde

res

erve

s54

5.92

7 6

18.4

28

Aut

omat

iser

ings

syst

emen

en

appa

ratu

ur 5

04.1

77

369

.242

85

8.41

1

966

.053

Wag

enpa

rk 2

9.53

8 36

.738

Bib

liobu

ssen

126

.242

15

0.47

8BES

TEM

MIN

GSFO

ND

SEN

Dak

reno

vatie

1.14

9.12

3 1.

201.

033

Cul

tuur

educ

atie

bov

en C

-niv

eau

26.7

98 1

05.3

77

Gev

elre

nova

tie 1

01.6

83

1

05.9

35

7.1

76.3

58 7

.666

.948

VO

RD

ERIN

GEN

OP

KO

RTE

TERM

IJN

VO

ORZIE

NIN

GEN

Deb

iteur

en 4

50.8

43

2.67

1.23

5 Vo

orzi

enin

g gr

oot

onde

rhou

d ge

bouw

889

.442

8

54.7

11

Voor

raad

ver

koop

artik

elen

bib

liobu

ssen

7.6

61

7.1

27

Voor

zien

ing

non

activ

iteit

pers

onee

l40

5.52

0 6

08.1

07

Voor

uitb

etaa

lde

bedr

agen

201

.906

1

87.1

61

Voor

zien

ing

func

tiew

aard

erin

g16

4.00

0

Vord

erin

gen

inza

ke b

elas

tinge

n, p

ensi

oen-

fond

s en

soc

iale

ver

zeke

ring

spre

mie

s

-88

7.56

71.

458.

962

1.4

62.8

18

Ove

rige

vor

dering

en10

7.14

4 1

26.0

48

76

7.55

43.

879.

138

SCH

ULD

EN O

P LA

NG

E TE

RM

IJN

Va

ste

geld

leni

ngen

3.98

0.95

3 4

00.0

01

Leas

e ve

rplic

htin

gen

83.

291

4.06

4.24

4 4

00.0

01

LIQ

UID

E M

IDD

ELEN

SCH

ULD

EN O

P KO

RTE

TERM

IJN

Kass

en 7

.595

1

5.56

6 Cre

dite

uren

593

.195

1

49.9

46

Ban

ken

2.85

1.03

11.

873.

353

Sch

ulde

n in

zake

bel

astin

gen,

pen

sioe

n-

fond

s en

soc

iale

ver

zeke

ring

spre

mie

s

385

.267

1.

393.

673

2.8

58.6

26

1.8

88.9

20

Voor

uit

ontv

ange

n be

drag

en 1

66.8

07

186

.012

Voor

uito

ntva

ngen

inve

ster

ings

subs

idie

s/bi

jdr.

1.85

1.59

8 2.

067.

458

Ond

erha

nden

pro

ject

en 1

06.4

35

137

.199

Nog

te

beta

len

bedr

agen

808.

228

1.43

3.13

5

Aflo

ssin

gsve

rplic

htin

g ge

ldle

ning

en/l

ease

482.

595

5.13

3.33

3

4.39

4.12

4

10.

500.

756

10

.80

2.5

38

13

.43

5.0

05

1

0.8

02

.53

81

3.4

35

.00

5

Balans per 31 december 2016 in € (na resultaatbestemming)

BA

TEN

real

isat

ie

20

15

beg

roti

ng

20

16

real

isat

ie

20

16

LAS

TEN

real

isat

ie

20

15

beg

roti

ng

20

16

real

isat

ie

20

16

Su

bsi

die

sP

erso

nel

e la

sten

Prov

inci

e Ze

elan

d 6

.681

.212

6.

675.

238

6.67

5.23

8Pe

rson

eel i

n va

ste

dien

st 6

.914

.301

7.

102.

697

7.12

7.93

1

Gem

eent

e M

idde

lbur

g 1

.645

.857

1.

668.

865

1.66

8.86

5Pe

sone

el in

tijd

elijk

e di

enst

371

.697

29

7.05

925

6.74

0

8.3

27

.06

98

.34

4.1

03

8.3

44

.10

3Ra

ad v

an T

oezi

cht

34.

861

40.0

0042

.850

Ove

rig

e b

aten

Ove

rige

per

sone

le k

oste

n 7

30.1

94

294.

000

436.

226

Con

trib

utie

s 2

88.8

64

300.

000

295.

172

8.0

51

.05

2

7.7

33

.75

67

.86

3.7

47

Boe

tes

44.

762

45.0

0037

.775

Inlic

htin

gend

iens

t/IB

L 1

5.62

1 12

.000

12.1

48O

veri

ge

bed

rijf

slas

ten

Bib

liobu

ssen

737

.587

71

5.09

170

5.23

8H

uisv

estin

gsla

sten

Doo

rbel

aste

die

nste

n 8

14.9

02

708.

500

729.

578

Afs

chrijv

ings

kost

en g

ebou

w 5

01.9

26

555.

863

505.

124

Bat

en v

oorg

aand

boe

kjaa

r 8

51.7

38-

69.9

28O

nder

houd

en

proj

ecte

n 1

80.8

98

173.

800

174.

207

Act

ivite

iten

en e

vene

men

ten

496

.239

33

3.20

071

0.53

6Ex

ploi

tatie

kost

en 3

89.0

89

381.

291

365.

381

3.2

49

.71

3

2.1

13

.79

12

.56

0.3

76

1.0

71

.91

31

.11

0.9

54

1.0

44

.71

2

Beh

eers

last

en

Pro

ject

enBur

eauk

oste

n 1

76.3

00

139.

000

158.

714

Div

erse

pro

ject

en 8

3.10

4 49

.500

41.9

46Re

pres

enta

tieko

sten

3.7

62

5.00

016

.686

Opd

rach

ten

buite

n pr

esta

tieaa

nbod

104

.699

22

0.00

029

3.01

1Aut

omat

iser

ings

kost

en 5

47.4

54

571.

514

628.

811

18

7.8

03

2

69

.50

03

34

.95

7Com

mun

icat

ie e

n m

arke

ting

27.

583

17.0

0041

.215

Tran

spor

t- e

n au

todi

enst

en 1

51.3

73

155.

577

158.

447

Fin

anci

ele

bat

en e

n l

aste

nO

verig

behe

ersl

aste

n 9

71.8

40

479.

490

881.

043

Inte

rest

19.

603

10.0

004.

632

1.8

78

.31

2

1.3

67

.58

11

.88

4.9

17

Rent

elas

ten

-41

.222

-4

6.00

0-4

3.38

4

-2

1.6

19

-3

6.0

00

-38

.75

2Col

lect

ie55

1.37

659

0.23

251

4.95

1

55

1.3

76

59

0.2

32

51

4.9

51

Res

ult

aat

190.

313

-111

.130

-107

.642

Tota

al1

1.7

42

.96

61

0.6

91

.39

41

1.2

00

.68

4TO

TAA

L1

1.7

42

.96

61

0.6

91

.39

41

1.2

00

.68

4

Bes

tem

min

g r

esu

ltaa

t:re

alis

atie

20

15

beg

roti

ng

20

16

real

isat

ie 2

01

6

Ten

last

e va

n be

stem

min

gsre

serv

es12

0.48

772

.180

72.5

01

Ont

trek

king

Alg

emen

e Re

serv

e-3

10.8

0138

.950

35.1

41

-19

0.3

13

11

1.1

30

10

7.6

42

23

Jaarstukken 2016

B

ATE

Nre

alis

atie

20

15

beg

roti

ng

20

16

real

isat

ie

20

16

LAS

TEN

real

isat

ie

20

15

beg

roti

ng

20

16

real

isat

ie

20

16

Su

bsi

die

sP

erso

nel

e la

sten

Prov

inci

e Ze

elan

d 6

.681

.212

6.

675.

238

6.67

5.23

8Pe

rson

eel i

n va

ste

dien

st 6

.914

.301

7.

102.

697

7.12

7.93

1

Gem

eent

e M

idde

lbur

g 1

.645

.857

1.

668.

865

1.66

8.86

5Pe

sone

el in

tijd

elijk

e di

enst

371

.697

29

7.05

925

6.74

0

8.3

27

.06

98

.34

4.1

03

8.3

44

.10

3Ra

ad v

an T

oezi

cht

34.

861

40.0

0042

.850

Ove

rig

e b

aten

Ove

rige

per

sone

le k

oste

n 7

30.1

94

294.

000

436.

226

Con

trib

utie

s 2

88.8

64

300.

000

295.

172

8.0

51

.05

2

7.7

33

.75

67

.86

3.7

47

Boe

tes

44.

762

45.0

0037

.775

Inlic

htin

gend

iens

t/IB

L 1

5.62

1 12

.000

12.1

48O

veri

ge

bed

rijf

slas

ten

Bib

liobu

ssen

737

.587

71

5.09

170

5.23

8H

uisv

estin

gsla

sten

Doo

rbel

aste

die

nste

n 8

14.9

02

708.

500

729.

578

Afs

chrijv

ings

kost

en g

ebou

w 5

01.9

26

555.

863

505.

124

Bat

en v

oorg

aand

boe

kjaa

r 8

51.7

38-

69.9

28O

nder

houd

en

proj

ecte

n 1

80.8

98

173.

800

174.

207

Act

ivite

iten

en e

vene

men

ten

496

.239

33

3.20

071

0.53

6Ex

ploi

tatie

kost

en 3

89.0

89

381.

291

365.

381

3.2

49

.71

3

2.1

13

.79

12

.56

0.3

76

1.0

71

.91

31

.11

0.9

54

1.0

44

.71

2

Beh

eers

last

en

Pro

ject

enBur

eauk

oste

n 1

76.3

00

139.

000

158.

714

Div

erse

pro

ject

en 8

3.10

4 49

.500

41.9

46Re

pres

enta

tieko

sten

3.7

62

5.00

016

.686

Opd

rach

ten

buite

n pr

esta

tieaa

nbod

104

.699

22

0.00

029

3.01

1Aut

omat

iser

ings

kost

en 5

47.4

54

571.

514

628.

811

18

7.8

03

2

69

.50

03

34

.95

7Com

mun

icat

ie e

n m

arke

ting

27.

583

17.0

0041

.215

Tran

spor

t- e

n au

todi

enst

en 1

51.3

73

155.

577

158.

447

Fin

anci

ele

bat

en e

n l

aste

nO

verig

behe

ersl

aste

n 9

71.8

40

479.

490

881.

043

Inte

rest

19.

603

10.0

004.

632

1.8

78

.31

2

1.3

67

.58

11

.88

4.9

17

Rent

elas

ten

-41

.222

-4

6.00

0-4

3.38

4

-2

1.6

19

-3

6.0

00

-38

.75

2Col

lect

ie55

1.37

659

0.23

251

4.95

1

55

1.3

76

59

0.2

32

51

4.9

51

Res

ult

aat

190.

313

-111

.130

-107

.642

Tota

al1

1.7

42

.96

61

0.6

91

.39

41

1.2

00

.68

4TO

TAA

L1

1.7

42

.96

61

0.6

91

.39

41

1.2

00

.68

4

Bes

tem

min

g r

esu

ltaa

t:re

alis

atie

20

15

beg

roti

ng

20

16

real

isat

ie 2

01

6

Ten

last

e va

n be

stem

min

gsre

serv

es12

0.48

772

.180

72.5

01

Ont

trek

king

Alg

emen

e Re

serv

e-3

10.8

0138

.950

35.1

41

-19

0.3

13

11

1.1

30

10

7.6

42

Exploitatierekening 2016 in €

24

Jaarstukken 2016

Toelichting op de balans(waaronder grondslagen voor waardering en resultaatbepaling)

Algemeen

Baten en lasten worden verantwoord in het boekjaar waarop ze betrekking hebben. De balans wordt weergegeven na resultaatbepaling. Het financieel verslag is opgesteld met inachtneming van Richtlijn 640 uit de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving (RJ).

Waarderingsgrondslagen

De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van his-torische kosten. Tenzij anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Investeringen boven een bedrag van EUR 5k per actiefpost worden geactiveerd. Boekenbezit wordt niet geactiveerd; boeken en andere media worden bij aanschaf ten laste van de exploi-tatierekening gebracht.

Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen, die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarstukken bekend zijn geworden.

Materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrij-vingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. Afschrijvingen worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een evt. restwaarde.. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikname. De vorderingen op korte termijn zijn gewaardeerd op de nominale waarde waarbij, indien dit noodzakelijk is, een voorziening in mindering is gebracht als gevolg van oninbaarheid van vorderingen. Er zijn geen vorderingen met een looptijd langer dan een jaar.

Liquide middelen staan ter vrije beschikking. Liquide middelen, voorzieningen, leaseverplichtingen en kortlopende schulden zijn gewaardeerd op nominale waarde.

Reserves en voorzieningen

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves verlopen via de exploitatierekening. De voorziening groot onderhoud dient ter gelijkmatige verdeling van lasten voor groot onderhoud van gebouwen en wordt bepaald op basis van te verwachten kosten over een reeks jaren. De voorziening wordt lineair opgebouwd. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht.

De voorziening non-activiteit heeft betrekking op kosten in verband met een non-activiteitsregeling voor medewerkers en wordt gevormd indien een feitelijke of juridische verplichting is ontstaan.

De voorziening functiewaardering heeft betrekking op aanpassing van het functiehuis. Als uitvloeisel van de fusie en de overgang van de cao Provincies naar de cao Openbare Bibliotheken is het functiehuis aangepast, waarin alle functies zijn herschreven en gewaardeerd. De uitwerking gaat terug tot 1-1-2015. De uitvoering vond plaats in twee fases. De uitkomsten van de 2e fase zijn zo goed mogelijk ingeschat en op basis daarvan is een raming gemaakt van de nabetalingen die daar voor de jaren 2015 en 2016 uit voortvloeien.

Onder onderhanden werken worden de vooruit ontvangen voorschotten c.q. nog te ontvangen bedragen

25

Jaarstukken 2016

van de nog lopende projecten vermeld. Ten laste van de exploitatie worden de kosten en de daarbij horende opbrengsten in het desbetreffende jaar verantwoord.

ZB heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werk-nemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds ABP. ZB heeft de toegezegd-pensioenregeling bij het ABP verwerkt als zou sprake zijn van een toegezegde-bijdragerege-ling. ZB heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij ABP, anders dan het voldoen van hogere toekomstige premies.

Eigen vermogen

De provincie Zeeland verleent een reguliere integrale kostensubsidie die is gebaseerd op de prestatieaf-spraken Provincie Zeeland - ZB. Daarenboven zijn voor 2016 een drietal (niet structurele) projectsubsi-dies toegekend: Jeugdmonitor Zeeland, Kunstbende en Popcultuur Zeeland. Voor 2016 zijn 5 prestatieafspraken geformuleerd. Als prestatiebewijs geldt het inhoudelijk en financieel jaarverslag. Aan de subsidie is de verplichting verbonden dat in rapporten, publicatiemateriaal en andere relevante externe communicatie-uitingen kenbaar gemaakt wordt dat de activiteiten mede mogelijk zijn gemaakt door een subsidie van de provincie Zeeland. Het niet voldoen aan deze verplichting houdt in dat de subsidie met 5% van het toegezegde subsidiebedrag tot maximaal € 5k lager wordt vastgesteld. Met de provincie Zeeland vond bestuurlijk overleg plaats waarin de door de Raad van Toezicht geaccor-deerde voortgangsrapportages met peildata 1 mei respectievelijk 1 september onderwerp van bespreking waren. Significante wijzigingen die optreden na de tweede voortgangsrapportage worden gemeld.

De gemeente Middelburg verleent een reguliere budgetsubsidie voor het in stand houden van een provin-ciale bibliotheek als multimodaal kennis- en cultuurcentrum met de volgende functies: - Het openbaar bibliotheekwerk in de gemeente Middelburg; - Het uitvoeren van taken op het gebied van De Bibliotheek op School (dBos);- het uitvoeren van taken op het gebied van leesbevordering en leesplezier, van mediaeducatie en van preventie en bestrijding van laaggeletterdheid;- Het in stand houden /exploiteren van de bibliobus in Middelburg;De Algemene Subsidieverordening Middelburg is van toepassing. De gemeente Middelburg heeft aange-kondigd dat de gemeentelijke subsidie ingaande 2017 in 3 stappen wordt verlaagd met € 113k in verband met het opvangen van door het Rijk opgelegde bezuinigingen.

Schulden

Schulden op lange termijn zijn tegen nominale waarde opgenomen. Kortlopende schulden worden opgenomen tegen nominale waarde. Conform de RJ wordt de verplichting sparen verlof ingesteld om doorschuiving van verlof naar de toekomst te kunnen financieren, gepresen-teerd als “nog te betalen bedragen sparen verlof” onder de kortlopende schulden.

De verplichte aflossing van de geldleningen voor 2017 is gepresenteerd onder de kortlopende schulden. Per 18 juli 2016 is een nieuwe geldlening afgesloten van € 4,0m onder garantstelling van de provincie Zeeland (2/3) en de gemeente Middelburg (1/3).

26

Jaarstukken 2016

Fina

ncië

le t

oelic

htin

g

Mat

erie

le v

aste

act

iva

Om

sch

rijv

ing

Boe

kwaa

rde

per

31-1

2-20

15

Tota

al in

vest

e-

ring

t/m

. he

t

jaar

201

5

Inve

ster

ing

2016

Des

inve

ster

ing

2016

Tota

al in

ves-

tering

t/m

.het

jaar

201

6

Afs

chrijv

ing

t/m

. he

t ja

ar

2015

Afs

chrijv

ing

over

het

jaa

r

2016

Boe

kwaa

rde

per

31-1

2-20

16

Afs

chrij-

ving

ster

mijn

in

jare

n

Gro

ndve

rwer

ving

853.

299

853

.299

-

-

8

53.2

99

-

-

853

.299

-

Bou

wko

sten

Kou

stee

nsed

ijk 7

1.87

8.56

2 8

.348

.407

-

-

8

.348

.407

6

.469

.847

2

11.8

57

1.6

66.7

05

40

Reno

vatie

bib

liobu

s-ga

rage

Kuip

ersw

eg 8

149.

941

183

.049

-

-

1

83.0

49

33.

108

9.9

22

140

.019

7/

20

Her

inrich

ting

geb

ouw

199

8

(beg

ane

gron

d)

221.

207

449

.116

-

-

4

49.1

16

227

.909

3

1.10

9 1

90.0

98

10-2

5

Verb

ouw

ing

2012

1.05

0.17

1 1

.379

.157

-

-

1

.379

.157

3

28.9

86

93.

996

956

.175

10

-20

Reno

vatie

inst

alla

ties

677.

908

2.9

62.0

30

-

-

2.9

62.0

30

2.2

84.1

22

178

.204

4

99.7

05

8-20

Zelfb

edie

ning

sbal

ies

(RFI

D)

64.0

84 3

32.7

44

-

-

332

.744

2

68.6

96

26.

093

37.

956

5-10

Inve

ster

inge

n cf

.

verv

angi

ngsp

lan

2010

-202

0

663.

480

1.3

46.1

25

144

.339

-

1

.490

.464

6

82.6

45

95.

509

712

.308

di

vers

e

Inrich

ting

en

inve

ntar

is

244.

905

516

.401

9

.329

-

5

25.7

30

271

.496

4

4.90

3 2

09.3

31

10

Aut

omat

iser

ing

369.

242

1.2

22.0

50

294

.681

-

1

.516

.732

8

52.8

08

159

.746

5

04.1

77

3-15

Har

d- e

n so

ftw

are

finan

ciën

- 5

3.29

3 5

3.29

3 5

3.29

3 -

3/

5

Wag

enpa

rk18

7.21

6 4

93.6

57

5.9

48

-

499

.605

3

06.4

41

37.

384

155

.780

6/

7/15

/25

Reno

vatie

dak

1.20

1.03

3 1

.205

.359

-

-

1

.205

.359

4

.326

5

1.91

0 1

.149

.123

25

/10

Met

selw

erk

geve

l her

stel

105.

935

106

.289

-

-

1

06.2

89

354

4

.252

1

01.6

83

25

Tota

al-g

ener

aal

7.6

66

.94

81

9.4

50

.97

7

45

4.2

97

-

1

9.9

05

.27

5

11

.78

4.0

30

9

44

.88

7

7.1

76

.35

8

27

Jaarstukken 2016

Vorderingen op korte termijn 2016 2015

Debiteuren

Provincie Zeeland 9.053 2.395.062

Overig 441.790 276.173

Saldo per 31 december 450.843 2.671.235

Van het openstaande bedrag per 31 december 2016 is tot en met 10 mei 2017 € 446.481 (=99 %) ontvangen. Onder de resterende openstaande posten zijn voor dit moment geen dubieuze vorderingen bekend. Een voorziening voor oninbaarheid wordt niet noodzakelijk geacht.

Voorraad verkoopartikelen bibliobussen

Aanwezige voorraad in geld uitgedrukt. (postzegels, chipkaarten, VVV-, CD-, DVD- en boekenbonnen).De voorraden zijn per 31 december daadwerkelijk geteld, het voorraadverschil is afgeboekt ten laste van de exploitatie.

Vooruitbetaalde bedragen 2016 2015

(Onderhouds)abonnementen automatisering (hard- en software) 115.436 148.804

Abonnementen / contributies en aanschaf media 37.001 14.619

Verzekeringspremie 22.545 3.053

Onderhoud gebouw 6.540 4.241

Raet 8.937 8.600

Overig 11.447 7.844

Totaal 201.906 187.161

Vorderingen inzake belastingen, pensioenfonds en sociale verzekeringspremies

Teruggave RVU-heffing - 853.795

Pensioenbijdragen 2015 - 33.772

Totaal - 887.567

Overige vorderingen 2016 2015

Subsidies projecten e.d. 20.193 63.414

Energiebelasting 22.622 18.381

Rente 3.792 10.924

Overige posten 60.537 33.329

Totaal 107.144 126.048

Liquide middelen 2016 2015

Kassen 7.595 15.566

Rabobank rekening courant 0365258725 9.173 22.210

Rabobank rekening courant 0161469019 1.789 1.335

Rabobank rekening courant 0137903227 3.802 173.407

Rabobank Spaarrekening 3495785310 2.500.000 1.637.000

Rabobank Spaarrekening 1097501140 336.267 -

ING Bank Rekening 068460160 Courant - 39.402

Totaal liquide middelen 2.858.626 1.888.920

De liquide middelen zijn ter vrije besteding van de ZB.

28

Jaarstukken 2016

Naam van

reserve of

voorziening

saldo

aanvang

2015

inbreng

fusie

saldo

na

inbreng

fusie

vermeer-

deringen

2015

vermin-

derin-

gen

2015

saldo

einde

2015

vermeer-

deringen

2016

vermin-

deringen

2016

saldo

einde

2016

Stichtingskapitaal 46 - 46 - - 46 46

Alg. reserve 253.373 267.908- 14.535- 362.114 - 347.579 - 35.141 312.438

Bestemde reserves

Bestemming

herinrichting

begane grond

- 240.797 240.797 - 26.504 214.293 - 26.795 187.497

Bestemming

verbouwing 2012

- 421.921 421.921 - 36.746 385.175 - 36.746 348.429

Digitalisering en

voorbereiden

samenwonen

- 51.315 51.315 - 51.315 - - - -

Sorteer - 20.000 20.000 - 5.000 15.000 - 5.000 10.000

Risico-reserve

bibliobussen

- 56.197 56.197 - 52.237 3.960 - 3.960 -

Totaal bestemde

reserves

- 790.230 790.230 - 171.802 618.428 - 67.501 545.927

Bestemmingsfondsen

Cultuureducatie

boven C-niveau

225.646 - 225.646 - 120.269 105.377 - 78.579 26.798

Totaal eigen

vermogen

479.065 522.322 1.001.387 362.114 292.071 1.071.430 - 186.222 885.208

Voorzieningen

Voorziening

onderhoud

gebouw

- 830.232 830.232 166.000 141.521 854.711 166.000 131.269 889.442

Voorziening

non-activiteit

- 400.559 400.559 375.934 168.386 608.107 - 202.587 405.520

Voorziening

functiewaardering

- - - - - - 164.000 - 164.000

Totaal

voorzieningen

- 1.230.791 1.230.791 541.934 309.907 1.462.818 330.000 333.857 1.458.962

Toelichting bestemde reserves

Herinrichting begane grondIn 1998 is een deel van de algemene reserve door het bestuur bestemd voor de herinrichting van de begane grond. De afschrijvingslasten van deze investering worden aan deze reserve onttrokken.

SorteerinstallatieConform besluit van de Raad van Toezicht is in 2014 € 25k bestemd voor dekking van een deel van de kosten van de nieuwe sorteermachines. Van de reserve zal gedurende de levensduur van deze machine (5 jaar) een deel van de kosten worden onttrokken.

Verbouwing 2012In 2011 heeft de Raad van Toezicht een reserve ingesteld ad. € 300k met als bestemming de (gedeelte-lijke) financiering van de verbouwing in verband met samenwonen met SCOOP. In 2012 is € 250k toege-voegd aan deze reserve. De afschrijvingslasten van deze verbouwing worden -voor zover geen bijdrage van SCOOP of de Provincie Zeeland is ontvangen- onttrokken uit deze reserve.

29

Jaarstukken 2016

Risico-reserve bibliobussenDeze reserve is ingesteld om de financiële knelpunten in de bibliobusexploitatie op te vangen. De posi-tieve exploitatieresultaten van de bibliobusdienst worden na besluit van de RvT aan deze reserve toege-voegd. Indien in een jaar een negatief resultaat is behaald wordt dit aan de reserve onttrokken.

Bestemmingsfonds Cultuureducatie boven C-NiveauHet project Cultuureducatie boven C-Niveau beslaat de periode 2013-2016 met een toegestane uitloop tot einde schooljaar 2016-2017. Het Fonds voor Cultuurparticipatie staat toe dat de gelden die in een jaar niet besteed zijn, middels een bestemmingsfonds besteed mogen worden in één van de andere jaren binnen de looptijd van het project. De reserve loopt in 2017 af.

Overzicht geldleningenvaste geldleningen oorspronkelijk

bedrag

rente-

percentage

vervaldata bedrag lening

het begin van

het dienstjaar

bedrag bedrag lening aan

het einde van het

dienstjaar

rente aflossing rente aflossing

BNG 400099716

(2004; 15 jaar)

2.000.000 3,950% 1-12 1-12 533.334 20.628 133.333 400.001

NWB 1-28888 5.000.000 0,369% 18-7 20-7 5.000.000 9.576 5.000.000 -

NWB 1-29178

(2016; 14 jaar)

4.000.000 0,700% 19-7 18-7 - 13.144 - 4.000.000

TOTAAL 7.000.000 5.533.334 30.204 5.133.333 4.400.001

De aflossingsverplichtingen van het volgend jaar zijn, conform Richtlijn RJ 640, op de balans verantwoord onder

kortlopende schulden:

419.048

Verantwoord op de balans onder de schulden op lange termijn, vaste geldleningen: 3.980.953

De uitstaande verplichting langer dan 5 jaar bedraagt € 2.571.428.

Leaseverplichting 2016 2015Hoofdsom 191.002 -

Aflossing voorgaande boekjaren - -

Stand per 1 januari - -

Aflossing 44.164 -

Stand per 31 december 146.838 -

Aflossingsverplichting komend boekjaar 63.547 -

Langlopend deel per 31 december 83.291 -

In 2016 is een Lease overeenkomst aangegaan.

Dit betreft de leaseverplichting van ICT Apparatuur, waarvan de boekwaarde per balansdatum € 168.692 bedraagt.

Het rentepercentage bedraagt 0%. De termijnbetaling bedraagt € 5.296 per maand, voor het laatst in juni 2019.

30

Jaarstukken 2016

Schulden op korte termijn 2016 2015

Crediteuren

Dit betreft uitstaande schulden aan leveranciers van goederen en diensten welke betrekking heb-ben op 2016

Schulden inzake belastingen, pensioenfonds en premies sociale verzekeringen

Af te dragen loonbelasting en sociale verzekeringspremies 269.555 462.399

Af te dragen pensioenpremie 75.285 20.137

Omzetbelasting december 2015, incl. suppletie 40.427 911.137

Totaal 385.267 1.393.673

Vooruitontvangen bedragen

Vooruit ontvangen contributies 162.432 181.982

Opzeggingsbijdrage bibliobussen 2016 - 2.625

Overig 4.375 1.405

Totaal 166.807 186.012

Vooruitontvangen investeringssubsidies/bijdragen saldo per 1-1

jaar- mutatie

saldoper 31-12-

2016

Vooruit ontvangen investeringssubsidie gebouw 1.427.833 158.610- 1.269.223

Vooruit ontvangen subsidie Prov.Zeeland verbouw. 2012 365.501 32.714- 332.787

Vooruitontvangen bijdr. SCOOP in verbouwing 2012 274.124 24.536- 249.588

Totaal 2.067.458 -215.860 1.851.598

Onderhanden projecten 2016 2015

De Bibliotheek op School 53.708 46.424

Taalhuis 29.405 -

Evaluatie Jeugdmonitor / Zeelandscan 32.000 24.000

Zeelandscan - 38.583

Overige projecten 8.678- 28.192

Totaal 106.435 137.199

2016 2015

Nog te betalen bedragen

Verlofuren / Sparen verlof 437.226 418.936

Nabetaling FunctieWaardering 1e fase 49.407 -

Personele kosten 57.677 35.894

Media in bestelling 57.238 43.626

ProBiblio functiewaardering 42.090 21.824

Vakantiegeld 19.751 8.352

Afwikkeling aansluiting ABP - 127.932

Renovatie investeringen - 125.388

Cao-verplichting gericht belonen - 99.480

Overige bestuurskosten - 81.690

Zeelandscan - 40.500

MIR - 18.240

Overige bedragen (posten =/ < € 15.000) 144.839 411.273

Totaal 808.228 1.433.135

31

Jaarstukken 2016

Schulden op korte termijn 2016 2015

Crediteuren

Dit betreft uitstaande schulden aan leveranciers van goederen en diensten welke betrekking heb-ben op 2016

Schulden inzake belastingen, pensioenfonds en premies sociale verzekeringen

Af te dragen loonbelasting en sociale verzekeringspremies 269.555 462.399

Af te dragen pensioenpremie 75.285 20.137

Omzetbelasting december 2015, incl. suppletie 40.427 911.137

Totaal 385.267 1.393.673

Vooruitontvangen bedragen

Vooruit ontvangen contributies 162.432 181.982

Opzeggingsbijdrage bibliobussen 2016 - 2.625

Overig 4.375 1.405

Totaal 166.807 186.012

Vooruitontvangen investeringssubsidies/bijdragen saldo per 1-1

jaar- mutatie

saldoper 31-12-

2016

Vooruit ontvangen investeringssubsidie gebouw 1.427.833 158.610- 1.269.223

Vooruit ontvangen subsidie Prov.Zeeland verbouw. 2012 365.501 32.714- 332.787

Vooruitontvangen bijdr. SCOOP in verbouwing 2012 274.124 24.536- 249.588

Totaal 2.067.458 -215.860 1.851.598

Onderhanden projecten 2016 2015

De Bibliotheek op School 53.708 46.424

Taalhuis 29.405 -

Evaluatie Jeugdmonitor / Zeelandscan 32.000 24.000

Zeelandscan - 38.583

Overige projecten 8.678- 28.192

Totaal 106.435 137.199

2016 2015

Nog te betalen bedragen

Verlofuren / Sparen verlof 437.226 418.936

Nabetaling FunctieWaardering 1e fase 49.407 -

Personele kosten 57.677 35.894

Media in bestelling 57.238 43.626

ProBiblio functiewaardering 42.090 21.824

Vakantiegeld 19.751 8.352

Afwikkeling aansluiting ABP - 127.932

Renovatie investeringen - 125.388

Cao-verplichting gericht belonen - 99.480

Overige bestuurskosten - 81.690

Zeelandscan - 40.500

MIR - 18.240

Overige bedragen (posten =/ < € 15.000) 144.839 411.273

Totaal 808.228 1.433.135

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Leaseverplichtingen voor auto’s: per jaar € 4.824, looptijd tot 13 februari 2018 (totale verplichting: € 5.226, 1-5 jaar: € 402) per jaar € 12.408, looptijd tot 30 april 2019 (totale verplichting: € 27.918, 1-5 jaar: € 15.510)

Leaseverplichting voor kopieer/printapparatuur:Per jaar € 26.629, looptijd tot 8 december 2021 (totale verplichting: € 133.095, 1-5 jaar: € 106.476)

32

Jaarstukken 2016

Toelichting op de exploitatierekening

Baten

SubsidiesSubsidie Provincie ZeelandReguliere integrale kosten subsidie 6.601.453Kunstbende 20.400Popcultuur Zeeland (inclusief Popsport) 51.500Zeelandscan 1.885Totaal 6.675.238

De totale integrale kosten subsidie bedraagt € 6.675k is de optelsom van de hierbovengenoemde posten. Volgens de beschikking bedraagt de subsidie 68% van de kosten voor de subsidiabele prestatievelden (exclusief bussen) met een maximum van € 6.675k.

Subsidie gemeente Middelburg

De budgetsubsidie van de gemeente bedraagt € 1.669k.

Overige batenBaten vorig boekjaar: deze post bevat onder meer de afboeking van enkele nog te betalen posten voor-gaande jaren en projectafrekeningen.

Activiteiten en evenementen: meer inkomsten uit prestatieafspraken verklaart het verschil tussen realisa-tie en begroting. Daar staat tegenover dat ook de uitgaven voor prestatieafspraken meer zijn dan begroot (zie overige beheerslasten). De inkomsten Zeeuws Documentatiecentrum zijn 31k hoger dan begroot door het uitvoeren van extra opdrachten.

ProjectenOpdrachten buiten prestatie aanbod: meer inkomsten door extra opdrachten buiten prestatieaanbod ver-klaart het verschil tussen realisatie en begroting. Daar staat tegenover dat ook de uitgaven voor presta-tieafspraken meer zijn dan begroot (zie overige beheerslasten).

Lasten

Personele lastenDe kosten personeel in vaste dienst bedragen € 7.128k; nagenoeg gelijk aan de begroting van € 7.102k.

Splitsing personeelslasten in vaste dienst:Salarissen 5.719.536 Sociale lasten 745.092 Pensioenlasten 663.303 Totaal 7.127.931

33

Jaarstukken 2016

Overige personele kostenMet name de Reis- en verblijfskosten laten een overschot zien (€ 40k), scholing € 10k en overig € 20k.In de beheerslasten zijn ook de verwachte kosten opgenomen voor de afwikkeling van het functiewaar-deringstraject (2e fase).

AutomatiseringskostenTegenover de extra kosten staan extra inkomsten (€ 28k) uit automatiseringsdiensten. Een andere afwij-king ten op zichte van de begroting zijn de afschrijvingslasten zelfbedieningsbalies (€ 30k) welke in de begroting onder de kosten gebouw zijn opgenomen.

Communicatie en marketingEr zijn extra kosten gemaakt voor diverse zaken in de nieuwe huisstijl (ontwerp, banieren , beletteringen, promotiemateriaal)

BeheerslastenOverige beheerslasten: meer uitgaven voor prestatieafspraken en meer kosten buiten prestatie aanbod; zie ook baten activiteiten en evenementen

Personele lasten in het kader van de Wet Normering Topinkomens (WNT)

Vergoedingen, incl. reiskosten, aan topfunctionarissen (in hele €)Beloning Vaste en

variabeleonk.verg.

Beloning betaalbaarop termijn (pensioen)

Totaal2016

Bezold.max. 2016

Totaal 2015

Topfunctionarissen met dienstbetrekking:Periode 1-1 / 31-12Dr. P.J. Moree, directeur ZB, 1 fte 152.522 518 14.698 167.738 179.000 104.583

Gewezen topfunctionarissen met dienstbetrekking:Periode 1-1 / 31-12:D.J. v.d. Bout (vml. dir. Scoop) 1 fte 111.932 2.339 14.510 128.781 179.000 98.375D. Janse (vml. dir. BV Scoop) 1 fte 118.684 85 13.385 132.154 179.000 89.342

Vergoedingen, incl. reiskosten, aan toezichthoudersVergoe-

dingOnkosten-

verg.Totaal 2016

Bezold.max. 2016

Totaal 2015

Toezichthoudende topfunctionaris - voorzitterJ. Bos voorzitter RvT 1-1/31-12 8.500 1.032 9.532 26.850 9.125

Toezichthoudende topfunctionaris - lid:A.C. de Bruijn vice vz/lid RvT 1-1/31-12 7.150 7.150 17.900 6.000Dr. J. de Groene lid RvT 1-1/31-3 1.250 1.250 17.900 2.092Drs. C.L. de Hooge MBA lid RvT 1-1/31-12 6.000 6.000 17.900 5.000M. van Zuilen MSc lid RvT 1-1/31-12 6.000 6.000 17.900 -Drs. A.R.M. Ficq-Bax lid RvT 1-1/31-12 6.000 6.000 17.900 2.253A. van Hoepen MSc lid RvT 1-1/31-12 5.000 5.000 17.900 -

34

Jaarstukken 2016

35

Jaarstukken 2016

Controleverklaring accountant

39

Jaarstukken 2016

Bijlagen

40

Jaarstukken 2016

41

Jaarstukken 2016

41

AB

CD

E

Pod

ium

voo

r on

tmoe

tin

g

en d

ebat

Sch

atka

mer

va

n

ken

nis

en

Cen

tru

m

voor

cu

ltu

rele

en

ed

uca

tiev

e ac

tivi

teit

en

Pri

ns

Ber

nh

ard

C

ult

uu

rfon

ds

Zee

lan

d

Tota

alA

t/

m D

Ove

rig

e fi

nan

cier

s /

bu

iten

P

rest

atie

A

fsp

rake

n

Bu

ssen

Tota

al

per

son

ele

kost

en i

ncl

. ov

erh

ead

67

8.69

55.

806.

124

1.51

7.58

010

5.38

78.

107.

787

719.

208

467.

061

9.29

4.05

6

dir

ecte

kos

ten

68.2

5576

5.78

532

8.68

1 1

85

1.16

2.90

638

2.04

229

1.79

51.

836.

744

tota

le k

oste

n 7

46

.95

0

6.5

71

.90

9

1.8

46

.26

2

10

5.5

72

9

.27

0.6

93

1.1

01

.25

0

75

8.8

56

1

1.1

30

.79

9

subs

idie

gem

eent

e M

idde

lbur

g -

1.43

0.69

023

8.17

5-

1.66

8.86

5-

-1.

668.

865

subs

idie

pro

vinc

ie Z

eela

nd72

1.24

94.

519.

627

1.23

8.94

893

.175

6.57

2.99

910

2.23

9-

6.67

5.23

8ov

erig

e in

kom

sten

42.

006

497

.538

*1

323

.046

*2

10.

907

873.

497

1.0

66.3

58

739.

198

2.6

79.0

54

tota

al in

kom

sten

763

.255

6

.447

.854

1

.800

.170

1

04.0

82

9.1

15.3

61

1.1

68.5

97

739.

198

11.

023.

157

Resu

ltaat

16.3

05

-124

.055

-4

6.09

2 -1

.490

-1

55.3

3167

.347

-1

9.65

8 -1

07.6

42

Verd

eels

leut

el o

p ba

sis

van

uitg

angs

punt

en b

egro

ting

2016

*1 I

nclu

sief

Zee

land

scan

VZG

*

2 I

nclu

sief

pro

ject

Kun

stbe

nde

€ 10

.000

Bijlage 1Financiële verantwoording prestatieafspraken 2016

42

Jaarstukken 2016

43

Jaarstukken 2016

Bijlage 2Provinciaal Netwerk (POI)

De Zeeuwse Bibliotheken vormen een provinciaal netwerk. Binnen het netwerk zijn afspraken gemaakt over gezamenlijke collectie, gezamenlijke catalogus, het interbibliothecair leenverkeer, lidmaatschap-pen, tariefstelsel en dienstverlening (o.a. ICT en transport). Gezamenlijk zijn de bibliotheken in Zeeland (waarbij ZB de basisbibliotheek is voor Middelburg) en ZB als provinciale ondersteuningsinstelling (POI) verantwoordelijk voor het netwerk. ZB levert zijn bijdrage in het netwerk, verzorgt het interbibliothecair leenverkeer en initieert innovaties. De Provincie Zeeland is verantwoordlijk voor de instanthouding van een POI. De POI-taken in Zeeland zijn ondergebracht bij ZB en worden uit de provinciale subsidie gefi-nancieerd.

Kosten POI-functie 2016 (in € x 1.000)

ICT infrastructuur en bibliotheeksysteem* 202

Catalogusbeheer en centraal catalogiseren 219

Transport 52

Interbibliothecair leenverkeer (IBL) 147

Educatie 157

Coordinatie Centraal Collectioneringsteam 29Onderwijsbibliotheekdienst 296Overige kosten 148

Totaal 1.251

* ICT voor openbare bibliotheken is geen provinciale taak;

dit zijn de netto kosten voor de POI-functie van ZB

Provinciele subsidie POI-kosten 1.235

44

Jaarstukken 2016

45

Jaarstukken 2016

BATEN Begroting Verschil

2016

Subsidie FCP 2016 209.752 209.752

Totaal Subsidie FCP 209.752 209.752 -

Matching Provincie 40.575 86.565

Indirecte Matching Provincie -

Matching Gemeente 159.115 159.115

Indirecte Matching Gemeente -

Totaal Matchingsbijdrage 199.690 245.680 45.990

Publieksinkomsten -

Sponsorinkomsten -

Overige inkomsten -

Subsidies/bijdragen -

Totaal Opbrengsten

Bijdrage onderwijsinstellingen in contanten 199.625 199.625

Totaal Opbrengsten inclusief onderwijs 199.625 199.625 -

TOTAAL BATEN 609.067 655.057 45.990

LASTEN

2016

Coördinatiekosten 27.650 29.365

Totale coördinatiekosten 27.650 29.365 1.715 (max. 7% van de totale lasten)

Activiteitenlasten personeel 412.480 434.301

Activiteitenlasten materieel 44.066 70.870

Totale activiteitenlasten 456.546 505.171 48.625

Kosten monitoring en evaluatie 3.825 23.040

Totaal Kosten monitoring en evaluatie 3.825 23.040 19.215 (min. 2% van de totale lasten)

Ureninzet scholen 199.625 199.625 -

Onttrekking bestemmingsfonds -78.579 -102.144 -23.565

TOTAAL LASTEN 609.067 655.057 45.990

RESULTAAT - - -

Bijlage 3Verantwoording Cultuureducatie boven C-niveau

46

Jaarstukken 2016