JAARRAPPORT

Uitgebracht aan

Stichting Wanicare Den Huizen 6 7707 PL Balkbrug

LLI LLI

LLI

0

0

ACCOUNTANTS

(11 & ADVISEURS

Inzake het jaar 2014

d.d. 26 november 2015

LL

▪

I

Lu

0

ACCOUNTANTS

& ADVISEURS

INHOUDSOPGAVE

A ACCOUNTANTSVERSLAG

Pagina

1 Samenstellingsverklaring 3 2 Algemeen 4 3 Resultaten 5 4 Financiële positie 7 5 Herkomst en besteding van middelen 8

B JAARREKENING

1 Balans per 31 december 2014 9 2 Staat van baten en lasten over 2014 11 3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 12 4 Toelichting op de balans per 31 december 2014 14 5 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2014 16

ccountants & Adviseurs

sen AA

S CH

OO

NEB

EEK

~.1

Ib

ACCOUNTANTS

& ADVISEURS

Aan het bestuur van Stichting Wanicare Den Huizen 6 7707 PL Balkbrug

Dedemsvaart, 26 november 2015

Geachte bestuur,

Hierbij brengen wij verslag uit over boekjaar 2014 met betrekking tot uw stichting.

1 SAMENSTELLINGS VERKLARING

Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2014 van Stichting Wanicare te Balkbrug bestaande uit de balans per 31 december 2014 en de staat van baten en lasten over 2014 met de toelichting samengesteld.

Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting.

Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende gedrags- en beroepsregels.

In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken.

Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving.

KANTOORADRES: SCHOONEBEEK DEDEMSVAART B.V.:

MR. ZACHARIAS TIJLLAAN 1, DEDEMSVAART K.V.K. NOORDELIJKE OVERIJSSEL NR. 05052994

TEL. (0523) 61 22 53, FAX (0523) 61 67 08 LID NOvAA

POSTADRES: VESTIGINGEN:

POSTBUS 46, 7700 AA DEDEMSVAART ALMELO, DEDEMSVAART, EPE.

SCH

OO

NEB

EEK

ACCOUNTANTS

& ADVISEURS

2 ALGEMEEN

2.1 Bestuur

Met ingang van 2012 wordt het bestuur gevormd door: - mevrouw A. Kamerman, voorzitter; - mevrouw E. Eilert-Gerrijts, secretaris; - de heer R. Groen, penningmeester; - mevrouw W.F.M. Eggen, bestuurslid; - mevrouw E. Brouwer, bestuurslid; - mevrouw J. Wevers, bestuurslid.

2.2 Oprichting stichting

Bij notariële akte d.d. 2 maart 2009 verleden voor notaris Linde te Dedemsvaart is opgericht 'Stichting Wanicare'. De activiteiten worden met ingang van 1 september 2008 gedreven voor rekening en risico van 'Stichting Wanicare'.

2.3 Inschrijving handelsregister

De stichting is ingeschreven in het handelsregister bij de Kamer van Koophandel onder nummer 081 90984.

SCH

OO

N EB

EEK

ACCOUNTANTS

& ADVISEURS

3 RESULTATEN

2014 2013

x€ 1.000 °A x € 1.000 OA

Baten 16 100,0 28 100,0 Inkoopwaarde van de omzet -1 -1,3 - -1,3

Bruto-omzetresultaat 15 98,7 28 98,7

Lasten

Bijdragen PPSC 11 71,9 23 82,9 Kantoor- en administratiekosten 1 4,1 1 2,1 Verkoopkosten 0,2 Algemene kosten 3 20,5 5 17,1

15 96,5 29 102,3

Bedrijfsresultaat 2,2 -1 -3,6 Financiële baten en lasten -2,7 -1 -2,2

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

-0,5 -2 -5,8 Belasting

Resultaat -0,5 -2 -5,8

SCH

OO

NEB

EEK

ACCOUNTANTS

& ADVISEURS

3.1 Resultaatanalyse

De ontwikkeling van het resultaat 2014 ten opzichte van 2013 kan als volgt worden geanalyseerd:

2014

x € 1 000 x € 1.000

Factoren waardoor het resultaat toeneemt:

Afname overige bedrijfskosten

Factoren waardoor het resultaat afneemt:

Afname bruto-omzetresultaat

Toename resultaat 2

SCH

OO

N EB

EEK

ACCOUNTANTS

& ADVISEURS

4 FINANCIËLE POSITIE

Uit de balans is de volgende financieringsstructuur af te leiden:

31-12-2014 31-12-2013

Middelen op lange termijn

Eigen Vermogen

x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000

Dit bedrag is als volgt aangewend:

Liquide middelen

4.1 Verklaring mutatie werkkapitaal

De samenstelling en mutatie van het werkkapitaal kunnen als volgt worden geanalyseerd:

31-12-2014 31-12-2013 Mutatie

x€ 1.000

3

3

x € 1.000 x € 1 000

Liquide middelen 3

3

SCH

OO

N [B

EEK

ACCOUNTANTS

& ADVISEURS

5 HERKOMST EN BESTEDING VAN MIDDELEN

Uit het vorenstaande blijkt dat het werkkapitaal per 31 december 2014 is afgenomen ten opzichte van de vorige balansdatum met € -. De afname is nader gespecificeerd in onderstaand overzicht (In duizenden euro's).

Mutatie werkkapitaal

5.1 Verklaring mutatie werkkapitaal

De samenstelling en mutatie van het werkkapitaal kunnen als volgt worden geanalyseerd:

31-12-2014 31-12-2013 Mutatie

x € 1 000 x € 1 000

x€ 1.000

Liquide middelen

3 3

3 3

ACCOUNTANTS

& ADVISEURS

1 BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na verwerking van het verlies)

31-12-2014 31-12-2013

€ € € €

ACTIEF

VLOTTENDE ACTIVA

Voorraden (1) 164 161

Liquide middelen (2) 3.189 3.240

3.353 3.401

Samenstellingsverklaring afgegeven -9-

I.1.1 lil Ca 5 Lid = 0 0 = %J ACCOUNTANTS

VS & ADVISEURS

31-12-2014 31-12-2013

€ € € €

PASSIEF

EIGEN VERMOGEN (3)

Reserves 3.326 3.401

KORTLOPENDE SCHULDEN

Overige schulden 27

3.353 3.401

Samenstellingsverklaring afgegeven -10-

LIJ LLI

LIJ

0 5 ACCOUNTANTS

LA & ADVISEURS

2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014

2014 2013

Baten (4) 15.978 27.615 Inkoopwaarde van de omzet (5) 208 379

Bruto-omzetresultaat 15.770 27.236

Lasten

Overige bedrijfskosten (6) 15.417 28.239

Bedrijfsresultaat 353 -1.003

Financiële baten en lasten (7) -428 -595

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening -75 -1.598 Belasting

Resultaat -75 -1.598

Samenstellingsverklaring afgegeven -11-

SCH

OO

NEBE

EK

%■10

° w2b

ACCOUNTANTS

& ADVISEURS

3 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING

De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn.

GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA

Algemeen

Voor zover niet anders is vermeld, zijn de actief- en passiefposten gewaardeerd tegen nominale waarde.

Liquide middelen

Voor zover niet anders is vermeld, staan de liquide middelen ter vrije beschikking.

Samenstellingsverklaring afgegeven -12-

ACCOUNTANTS

& ADVISEURS

GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING

Algemeen

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen.

Resultaatbepaling

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-omzet en de kosten en andere lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn.

Baten

De netto-omzet betreft de opbrengst van de in het verslagjaar ontvangen donaties en overige activiteiten.

Inkoopwaarde van de omzet

Onder de inkoopwaarde van de omzet wordt verstaan de directe aan de geleverde goederen en diensten toe te rekenen kosten. Hieronder is voorts begrepen een mutatie in de afwaardering wegens incourantheid van de voorraden.

Bedrijfskosten

Deze zijn in de winst- en verliesrekening verantwoord op basis van de historische kosten en toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben.

Financieel resultaat

De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen.

Samenstellingsverklaring afgegeven -13-

SCH

OO

NEB

EEK

ACCOUNTANTS

& ADVISEURS

31-12-2014 31-12-2013

164 161

3.140 3.170 5 28

44 42

3.189 3.240

4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014

ACTIVA

VLOTTENDE ACTIVA

1. Voorraden

Voorraden

Voorraad shirts

2. Liquide middelen

ABN AMRO, r/c, rekeningnummer 51.55.44.981 Kas Indonesië Kas Singapore

Samenstellingsverklaring afgegeven -14-

LIJ LJ

LIJ S 1‘.1 ACCOUNTANTS

& ADVISEURS

PASSIVA

3. EIGEN VERMOGEN

2014 2013

Reserves

Stand per 1 januari 3.401 4.999 Resultaatbestemming boekjaar -75 -1.598 Stand per 31 december 3.326 3.401

31-12-2014 31-12-2013

Overige schulden

Diverse schulden 27

Samenstellingsverklaring afgegeven -15-

LLI LLI

02 LLI

0

5

ACCOUNTANTS

& ADVISEURS

TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014

2014 2013

4. Baten

Sponsoring 2.812 4.354 Schenkingen boekjaar (notarieel) 4.050 4.050 Verkoop shirts 228 279 Donaties boekjaar 6.761 5.387 Diverse opbrengsten 982 2.026 Bijdrage volunteers 1.145 11.519

15.978 27.615

5. Inkoopwaarde van de omzet

Inkoop shirts 208 379

6. Overige bedrijfskosten

Bijdragen PPSC 11.490 22.895 Kantoor- en administratiekosten 658 576 Verkoopkosten 50 Algemene kosten 3.269 4.718

15.417 28.239

Onderstaand vindt u gedetailleerd de samenstelling van de kosten per categorie "Overige bedrijfskosten".

Bijdragen PPSC Bijdrage voeding dieren 3.902 3.143 Bijdrage onderhoud gebouwen 312 3.301 Bijdrage kleine aanschaffingen 1.091 669 Bijdrage onderhoud inventaris 4 486 Bijdrage medicijnen 2.273 2.415 Bijdrage kosten dierenartsen 454 272 Bijdrage loonkosten PPSC 2.310 1.927 Doorbetaalde vergoedingen volunteers 690 10.682 Kosten vrijlatingen, inbeslagnames en overleg overheid 454

11.490 22.895

Samenstellingsverklaring afgegeven -16-

SCH

OO

NEBE

EK

‘ziO

lii»

ACCOUNTANTS

& ADVISEURS

Kantoor- en administratiekosten

2014 2013

170 90 Kantoorbenodigdheden Automatiseringskosten 354 426 Porti 134 60

658 576

Verkoopkosten Kosten weggegeven shirts/buttons 50

Algemene kosten Assuranties 208 144 Reiskosten Nederland - Indonesië 1.415 1.094 Overige reiskosten 2.321 Diversen 1.646 1.159

3.269 4.718

7. Financiële baten en lasten

Financiële lasten Rente en kosten bank 428 595

Ondertekening bestuur voor akkoord

Balkbrug, 9..6-1.1. - 2015

mevrouw A. Kamerman, voorzitter

mevrouw E. Eilert-Gerrijts, secretaris

de heer R. Groen, penningmeester

Samenstellingsverklaring afgegeven -17-