Jrst.2016 SWV VO Kop vNH 120617€¦ · In de verschillende hoofdstukken wordt hierover kort...

Jaarverslag2016

StichtingSamenwerkingsverbandVO

KopvanNoord-Holland

Jaarverslag2016

pag. 2 Jaarstukken 2016

Inhoudsopgave

Voorwoord………………………………………………………………………………………………………………… 3Jaarverslagbestuur/toezichthouder………………………………………………………………………….. 4JaarverslagOPR…………………………………………………………………………………………………………. 5-7Hoofdstuk1. VormenVisie…………………………………………………………………….. 8 1.1 MissieenVisie.……………………………………………………………………… 8

1.1 1.2 Juridische–enorganisatiestructuur……………………………………… 8-101.2 1.3 Jaarverslag……………………………………………………………………………. 101.3 1.4 Verantwoording……………………………………………………………………. 10-11

Hoofdstuk2. Ondersteuningenkwaliteit………………………………………………… 12

2.1 Kengetallen…………………………………………………………………………… 122.2 Grensverkeer………………………………………………………………………… 132.3 Activiteitenopdescholen/arrangementen…………………………… 13-142.4 Overigeactiviteiten………………………………………………………………. 142.5 Tevredenheidsonderzoek……………………………………………………… 15

Hoofdstuk3. Personeelenorganisatie……………………………………………………. 16

3.1 Inleiding……………………………………………………………………………….. 163.2 Functies……………………………………………………………………………….. 163.3 Kengetallen………………………………………………………………………….. 16-193.4 Professionalisering……………………………………………………………….. 193.5 Gesprekkencyclus………………………………………………………………… 19

Hoofdstuk4. BeheerenFinanciën…………………………………………………..……… 20

4.1 Beheer…………………………………………………………………………………. 204.2 Financiën……………………………………………………………………………… 20-254.3 Financieeljaarverslag…………………………………………………………… 26-28

Verklarendewoordenlijst…………………………………..……………………………………………………… 29Hoofdstuk5. Jaarrekening……………………………………………………………………… 30

5.1 Jaarrekeningalgemeen………………………………………………………… 31-325.2 Grondslagvoorwaarderingvanactivaenpassiva………………… 32-345.3 Jaarrekening2016………………………………………………………………… 35-43

Ondertekeningbestuur……………….……………………………..…………………………………………….. 44OverigegegevensOndertekeningonafhankelijkeaccountant……………………………………………………………….. 45


VoorwoordHetsamenwerkingsverbandvoKopvanNoordHolland(VO2701)organiseertsinds1augustus2014passendonderwijsvoorleerlingeninderegio.Indezejaarstukken(bestuursverslagenjaarrekening)wordtverantwoordingafgelegdoverdegebodenonderwijsondersteuningendebedrijfsvoeringin2016.IndeverschillendehoofdstukkenwordthieroverkortverslaggedaanenwordthetvoorhetpassendonderwijsvastgesteldebeleidvanhetSWVtoegelicht.Hetbiedenvanpassendonderwijsisvoortdurendinontwikkelingenvraagtomnietaflatendeaandachtenbetrokkenheidvanalledeelnemendescholenenhunbesturen.Wijbedankeniedereenvoorhunbijdrageaandezejaarstukken.April2017 A.H.Hoekstra,voorzitterbestuurA.Bouma(directeur)enR.Benjamins(interim-directeur)


JaarverslagBestuur

HetbestuurisbelastmethetbesturenvandeStichtingenfungeerttevensalsinterntoezichthouder.HetdoelvandeStichtingishetvormeneninstandhoudenvaneenregionaalsamenwerkingsverbandpassendonderwijs(art.27alid2,WetophetVoortgezetOnderwijs).DetakenenbevoegdhedenvanhetbestuurzijnvastgelegdindestatutenvanhetSWVeninhetvastgesteldetoezichtkader.Hetbestuuris,samenmetdedirectie,in2016vijfmaalbijeengeweest.Op8februari,18april,20juni,3oktoberen12december.Voorafgaandaandevergaderingvonderoverlegplaatstussendevoorzittervanhetbestuurendedirectie.Hierinwerdendeagendaendevergaderingvoorbereid.Debelangrijksteonderwerpenwarenhetonderwijsaanasielzoekers,deovergangvanleerlingenvanprimairnaarvoortgezetonderwijs,debekostigingvanhetpraktijkonderwijsendeinterneorganisatie,waaronderdesamenstellingvanmanagementrapportages,derolvandeauditcommissieendesamenstellingvandedirectie.

Verderzijndejaarstukkenvan2015endebegrotingvan2017vastgesteld.

TijdenselkebijeenkomstrapporteerdededirectieoverdelopendezakenenhetoverlegmethetdirectieplatformendeOndersteuningsplanraad.

Desamenstellingvanhetbestuurper31december2016:

Naambestuurder NaamschoolbestuurDhr.AnneHoekstra(voorzitter) StichtingRegiusCollege*,OnafhankelijkvoorzitterDhr.JeroenKnigge(vice-voorzitter) StichtingScholenaanZeeMw.MarcellaEngbrenghof GemeenteTexel(DeHogeberg)Dhr.StefantenBrink StichtingRonduitDhr.PeterMol StichtingAloysiusMevr.AdriLugtig-Ouweltjes StichtingClusiusCollegeDhr.TonJong StichtingSamenwerkingsschoolregioDenHelderDhr.RobBijeman StichtingSovonMevr.TinekedeSchepper StichtingRegiusCollege

*)Dhr.Hoekstraisdoorhetbestuurgekozenalsonafhankelijkvoorzitter.DebelangenvanStichtingRegiusCollegewordenvertegenwoordigddoorMevr.T.deSchepper.


VerslagOndersteuningsplanraadJaarverslag2016

Vergaderingenin2016DeOPRvanhetsamenwerkingsverbandvergaderdein2016vijfmaal.DeeerstetweemaalinSchagenendaarnainDenHelder. Indejunivergaderingwerdafgesprokendatvoortaanaltijd inDenHeldervergaderd wordt (dit vanwege het beperken van reistijd voor de OPR-leden die rekeningmoetenhoudenmetdevertrektijdvandelaatstebootnaarTexel).HetDBvandeOPRwerdingevulddoorvoorzitterWimPietersmaenvice-voorzitterSanderKrijnen.Inmaartmaaktedhr.Krijnenbekendzichterugtetrekkenuitzijnfunctieenerwerdeenoproeptervervanginggedaan.Mevr.Catyv.d.Merbelisinjuni2016gekozentotvice-voorzittervandeOPR.SamenstellingvandeOPRInjanuari2016isdhr.JackWassenaar(oudergeledingSt.Ronduit)tussentijdsafgetreden,dezeteliseind2016nogvacant.Injunitradmevr.MoniqueGrooff(oudergeledingRegiuscollege)reglementairaf. Haar zetel is ingevuld door dhr. Hans Teunissen. In december gaf dhr. Sander Krijnen(personeelsgeledingSt.Ronduit)tekennentussentijdsaftetreden.Zijnzetelisnognietingevuld.Volgens het rooster waren in juli 2016 de volgende leden aftredend: dhr. Wim Pietersma(personeelsgeledingAloysius Stichting),mevr. Caty v.d.Merbel (personeelsgeledingRegiuscollege),dhr.PaulvanDijk(oudergeledingClusiuscollege)endhr.TeunWouters(leerlinggeledingScholenaanZee).Zijsteldenzichallenherkiesbaarenwerdenopnieuwbenoemd.Injuni2016werdbekenddatStichtingHeliomarehadaangegevennietlangerdeeluittemakenvanhet bestuurlijk overleg van het samenwerkingsverband. De zetels verdwenen hierdoor ook uit deOPR.Er zijn 16 zetels binnen de OPR, waarvan er acht ten behoeve van personeelsleden zijn, vier tenbehoevevanoudersenviertenbehoevevanleerlingen.Indebezettingwasdepersoneelsgeledingvoldoendevertegenwoordigd,deoudergeledingendeleerlinggeledingbehoevenaanvulling.DevoorzittervandeMR-PvanhetsamenwerkingsverbandontvingallestukkenvandeOPRenvoorelkevergaderingwerdeenafvaardiginguitgenodigdomdevergaderingvandeOPRalstoehoorderbijtewonen.Hieraanisbijallevergaderingenin2016gehoorgegeven.

VergadervormeninhoudOok in 2016 startte elke vergadering met een intern gedeelte waarin de vergaderstukkendoorgenomen en vragen geïnventariseerd werden. Vervolgens schoof de directie aan voor hetplenairevergaderdeel.In de vergadering van 16 maart werd een presentatie door het Praktijkonderwijs verzorgd, terinformatiebijdeverdelingvandemiddelen,waarindevolgendevergaderingeenbesluitoverwerdgevraagd.Mevr.IngridPronkendhr.GerardVoermansverzorgdenindevergaderingvan1junieentoelichtingopdeJaarstukken2015.


Deeerstevergaderingvanhetnieuweschooljaarvondplaatsop5oktoberenstondinhettekenvaneen interne scholing voor OPR enMR. In de bijeenkomstwerd vooral ingegaan op de rol van demedezeggenschap bij het nieuwe Ondersteuningsplan 2018-2022 en werd algemene informatiegegevenoverrechtenenplichtenbinnendemedezeggenschap.Op16novemberpresenteerdemevr.IngridPronkdeBegroting2017waaroverindevergaderingvan8decemberdoordeOPReenpositiefadvieswerdafgegeven.Indezelaatstevergaderingvan2016waren twee bestuurders bij het begin van de vergadering aanwezig. De heren Anne Hoekstra enJeroenKnigge lichttentoeopwelkewijzedevacantedirectiezetelvanhetsamenwerkingsverband,vanwegedepensioneringvandhr.JohandeVoogdper01-02-2017,ingerichtwordt.Vanelke vergadering is eenverslag gemaakteneenactueleActie- enAfsprakenlijstopgesteld.Devastgesteldevergaderverslagenzijngepubliceerdopdewebsite,evenalsdeactueleactielijsten.

InvullingvandevacantezetelsHetinvullenvandevacantezetelsisookin2016nietgelukt.Aanheteindvanhetjaarwarenervijfniet ingevuldezetelsvoordevolgendeorganisaties:St.SamenwerkingScholen (ouder/leerling),St.Ronduit (ouder/leerling en personeel), Aloysius Stichting (ouder/leerling) en Wiringherlant(ouder/leerling). Tijdens de scholingsbijeenkomst is besproken dat in de bezetting van ouder- enleerlinggeledingevenwichtmoetzijn.Vandeachtzetelsvoordiegeledingenzoudenerbijvoorkeurvier door ouders en vier door leerlingen ingevuld moeten zijn. Hier zal de OPR zich in 2017nadrukkelijkeroprichten.

ActiviteitenplanOPRinaansluitingopdebestuursvergaderingenVoorafgaandaanelkeOPR-vergaderingheefthetDBvandeOPRoverleggehadmetdedirectieoverdeteagenderenonderwerpen.Devergader-enonderwerpencycluswordt–nudeOPRenige jarenfunctioneert- steeds duidelijker, de OPR wordt door de directie regelmatig geïnformeerd over definanciëlerapportagesenmeegenomeninnieuweontwikkelingen.DesondankskomtregelmatigaandeordedaterbijdeOPRbehoefteisaaneenmeerpro-actievehouding.Indevergaderingvanjuniisde inrichting van vergaderingen en het opstellen van een Jaarplanning 2016-2017 uitgebreidbesproken,zowelinhetinternevergaderdeelalsinhetplenairegedeeltemetdedirectie.

Actueleonderwerpen,inzetin2017Met het oog op het Ondersteuningsplan 2018-2022 en de wens van de OPR om pro-actief tehandelenzijneenaantalitemsbesprokenwaaroverdeOPRin2017graaginhoudelijkmetdedirectiein discussie zou gaan. Deze onderwerpen zijn opgenomen in de actielijst 2016-2017 onder punt01.03.02enzullenindekomendevergaderingengeagendeerdworden.DeOPRheefttekennengegevengraagingesprektegaanmethetbestuurofweldebeoogdeRaadvan Toezicht. Tot nu toe is dat niet gebeurd. In aansluiting op deWet versterking bestuurskrachtonderwijsinstellingen (01-01-2017) zou dat jaarlijks tweemaalmoeten plaatsvinden. Hiertoe zullenafsprakengemaaktworden.


Deaankondigingvandhr.JohandeVoogddathijvanaf01-02-2017terugtreedtalsdirecteurvanhetsamenwerkingsverband en de toelichting hierop door het bestuur heeft met name in de laatstevergadering van 2016 geleid tot vragen van deOPRover de invulling van de directiebezetting ad-interimen structureel. In het vervolg hierop heeft hetDB van deOPR een gesprek gehadmet devoorzittervanhetbestuur, iseenoverleggeweestmethetDBvandeMR-Pen isbeslotenomeenextravergaderinginjanuari2017tebeleggen.HiervoorwordendeOPR,deMR-Pendebestuurdersuitgenodigd.Januari2017WimPietersma,voorzitterOPRCatyv.d.Merbel,vice-voorzitterOPR


Hoofdstuk1.VormenVisie

In2014heefthetSamenwerkingsverbandVOKopvanNoordHollandhetOndersteuningsplanvastgesteld.HetOndersteuningsplanvormtdeleidraadvoorhetwerk.Decentralemissie“Alleleerlingeninhetsamenwerkingsverbandstromengediplomeerden/ofophethoogsthaalbareniveauuit.”en:“Vooralleleerlingenenhunoudersdiedaarbijondersteuningnodighebben,ispassendehulpgeorganiseerd.”Dejuisteondersteuningopdejuisteplek,waarbijdeschoolvindplaatsénwerkplaatsis.VisiePassendonderwijswordtgebodenindeles,doordocentendieomkunnengaanmetverschillentussenleerlingen.Tweevragenstaanhierbijcentraal:a.Welkevormvanondersteuningbinnendeschoolisnodigomdeleerlingoptimaaltotlerentebrengen?b.Welkevormvanondersteuningisnodigvoordejongere/hetgezinomdejongereoptimaaltotlerentebrengen?HetSamenwerkingsverbandVOisverantwoordelijkvoorhetvindenvaneenpassendonderwijs-ondersteuningsarrangementvooralleleerlingeninderegio.Leerling,ouderséndocentUitgangspuntisdatalleregulierescholeneenzelfdeprofielhebbenmetbetrekkingtotdebasisondersteuning.HetSWVisactiefondersteunendenstimulerendbijdeontwikkelinghiervan.Bijdeondersteuningsvraagvaneenleerlingwordtookdevraaggesteldwatdedocentevt.nodigheeftomhetplanvoordeleerlingtedoenslagen.VoordehulpaanoudersisnauwesamenwerkingmetJeugdhulpgeregeld,watleidttoteenintegraleaanpakvanproblematiek(“wathebbenoudersnodig?”).Weonderscheidenondersteuningindelessituatie,ondersteuningindeeigenschool,ondersteuninginspecialeindividuelearrangementenenhetspeciaalonderwijsenondersteuningbuitendescholenvanhetSamenwerkingsverband.1.2 Juridische-enorganisatiestructuur

StichtingHetSamenwerkingsverbandVOKopvanNoordHolland(brinnummer27.01)iseenstichting.Deaktevanoprichtingisd.d.20.08.2013gepasseerd.Destichtingheefttotdoelhetvormeneninstandhoudenvaneenregionaalsamenwerkingsverbandpassendonderwijs.OrganisatievormDeorganisatievanhetSamenwerkingsverbandisalsvolgtopgebouwd:


BestuurlijkoverlegErzijn9schoolbesturenaangeslotenmetelk1vertegenwoordigerinhetbestuurvanhetSWV.Hetbestuurkomtminimaaltweekeerperjaarbijeen.Hetbestuuroefentzijntakenuitopbasisvaneentoeziend-bestuursconceptenfungeertalsinternetoezichthouder.Voordebesluitvorminginhetbestuurzijnregelsvastgelegdmetbetrekkingtotstemverhoudingenenmediation.(Ziebijlage1,statutenSWV)DevoorzittervanhetSWV-bestuuristevenslidvanhetportefeuillehouders-overlegtussenonderwijs-engemeentebestuur,waardoorereendirecteverbindingisvanuithetsamenwerkingsverbandmetditregionaaloverlegtussendebetrokkengemeenten(Texel,DenHelder,SchagenenHollandsKroon).

PlatformdirectieledenIedereaangeslotenschoolheefteenvertegenwoordigerinhetplatformvandirectieleden.Hetplatformvalthiërarchischnietonderhetbestuur,nochdedirectievanhetSWV.HetiseenbelangrijkadviesorgaanvoordedirectieSWV.Om ieders rol tot zijn recht te laten komen, wordt er samengewerkt in de driehoek zoals die hieronder is weergegeven:

DirectieenondersteunendpersoneelDedirectievanhetSWVwerdin2016gevormddoortweedirecteuren.Inhetmanagementstatuutzijndetakenenverantwoordelijkhedenvandedirectievastgelegd.


OrganigramBestuur.directieSWV,personeelSWV.

1.3Jaarverslag

HetjaarverslagheeftbetrekkingopdeSWVactiviteiteninkalenderjaar2016.

1.4Verantwoording

KwaliteitszorgInhetOndersteuningsplanstaandezakenbenoemddievanbelangzijnvoordeborgingvankwaliteit.In2016ishetinrichtenvandekwaliteitsbeleidvoortgezet.Erismetnameaandachtgeweestvoorhetmetenvanresultatenvanhetsamenwerkingsverband.Kengetallengeveninzichtinhetbehalenvandedoelen,tevredenheidsonderzoekeninzichtindebelevingvanleerlingen,oudersenpersoneeloverdeingezetteondersteuningopwegnaardedoelen.

BestuurSWV9aangeslotenbesturen

DirecPeSWV

PersoneelSWVinscholenenarrangementen

OndersteuningsplanraadMedezeggenschapsraad

Secretariaat/administraPeenbeheer


ToezichtHetbestuurfungeertalsinterntoezichthouder.Hettoezichtskaderisin2015afgerond,opbasisvandecodegoedbestuur/goodgovernanceeninsamenhangmetdeafsprakeninhetmanagementstatuutendeinvullingvandekwaliteitszorg.DeinspectievanhetonderwijshoudttoezichtopdeinvullingenuitvoeringvanhetOndersteuningsplanendeverantwoordingviadejaarverslagen.In2016iseenbezoekvandeInspectieaangekondigdvoor2017.Hetsamenwerkingsverbandzaldeelnemenaaneenpilot,waarbijopeendeelnemendeschoolverificatieonderzoekvoordewerkwijzevanhetsamenwerkingsverbandzalplaatsvinden.OPRenMR HetSWVkenteenOndersteuningsplanraad(OPR)eneenMedezeggenschapsraad(MR).DedeelnemersaandeOPRzijngekozendoordemedezeggenschapsradenvandeaangeslotenscholen.IndeOPRhebbendocenten,oudersenleerlingenzitting.DeOPRisnauwbetrokkenbijdevaststellingvandemeerjarenbeleidsplannen(Ondersteuningsplanenevt.beleidswijzigingen).DeMRbestaatuiteenvertegenwoordigingvanvijfledenvanuithetpersoneelvanhetSWVeniseind2015geïnstalleerd.GevoerdbeleidinzakebeheersingvanuitkeringnaontslagInditjaarisgeenafscheidgenomenvanmedewerkersopbasisvangedwongenontslag.Alsdatindetoekomstgebeurd,zullenvoordefinanciëleafhandelinghiervandewettelijkekaderswordentoegepast.AfhandelingvanklachtenOuders,leerlingenendeelnemendeschoolbesturenkunnenoverhetwerkvanhetsamenwerkingsverbandklachtenindienenbijdegeschillencommissiepassendonderwijs.OmdezeklachtengoedaftehandelenishetsamenwerkingsverbandaangeslotenbijOnderwijsgeschillen.Inditjaarishiervangebruikgemaaktenzijnklachtennaarbehorenbeoordeeldenafgehandeld.HorizontaleverantwoordingBinnenhetsamenwerkingsverbandwordteenvoortdurende,constructievedialooggevoerdmetalledirectbetrokkenenoverdeondersteuningdieverleendwordtenderesultatendiebereiktworden.DitoverlegvindtplaatsmetdeOPRendeMR.Directiesvanscholenkomensameninhetdirectieplatform.Dedirectievanhetsamenwerkingsverbandlegtwerkbezoekenafaandedeelnemendescholen.


Hoofdstuk2. Ondersteuningenkwaliteit.

2.1Kengetallenleerlingenper1oktober2016

Schoolsoort 1okt.2014 1okt.2015 1okt2016Praktijkonderwijs 335 313 299VMBOincl.LWOO 4.753 4.965 4.607HAVO/VWO 3.862 3.859 3.871Speciaalonderwijs(LinieCollege) 72 66 72Speciaalonderwijs(Spinakerloc.DenHelder)

89 84 83

Speciaalonderwijs(Molenduinloc.Schagen)

38 23 26

Speciaalonderwijs(Heliomare) 13 16 36Speciaalonderwijseldersbuitenderegio

78 99 101

Cluster1en2 1okt.2014 1okt.2015 1okt.2016VSOcluster2lichteondersteuning 16 11 7VSOcluster2mediumarrangement 0 16 9VSOcluster2intensiefarrangement 0 0 0VSOcluster1lichteondersteuning 3 2 1VSOcluster1intensiefarrangement 0 1 0

Ondersteuningsstructuur 1okt.2014 1okt.2015 1okt.2016DeelnameondersteuningspuntenVO 503 520 471BesprokeninCommissieToelaatbaarheid

17 78 270

TLVtoegekend 15 73 263TLVniettoegekend 2 5 7AdviesCommissieToelaatbaarheid 1 18 17ArrangementenIAenAA 35 39 6


2.2.GrensverkeerLeerlingenwoonachtiginonzeviergemeenten(Texel,DenHelder,SchagenenHollandsKroon)maarrechtstreeksaangemeldenschoolgaandineenaanpalenderegiovallenonderdeverantwoordelijkheidvanhetSWVindieregio.LeerlingendieviaonzescholenenderoutelangsdenieuweCommissieToelaatbaarheidaangewezenzijnofrakenopeenvormvanspeciaalonderwijsbuitenderegiovallenonderdeverantwoordelijkheidvanonsSWV.2.3.Activiteitenopdescholen/arrangementenInhetSamenwerkingsverbandwerkenallescholenvoorregulierenspeciaalvoortgezetonderwijsinderegiosamenaanhetPassendOnderwijs.ElkereguliereVOlocatieheefteenondersteuningspuntwaarleerlingendieditnodighebbenbegeleidkunnenworden.HetondersteuningspuntwordtinbeginselbemenstdooreenOSPbegeleidereneenassistent-begeleider.Opsommigescholenligtdeverhoudingtussendeaangesteldebegeleideren/ofassistentenietsanders.Ditheeftmetdehistorischgegroeidesituatie(voor1augustus2014)temakenofmethetbeschikbarebudget.Hetbudgetisperschoolbestuurvastgesteldopbasisvanhettotaalaantalingeschrevenleerlingen.Tussen1oktober2015en1oktober2016zijnongeveer500leerlingenbegeleidinderegio.Ondersteuningindeondersteuningspunten.Hetondersteuningspuntishetexpertisecentrumvandeschool,waarinbegeleidingvanleerlingen,coachingvandocentenendoorgeleidingvanoudersnaarpassendehulpbuitenschoolplaatsvindt.Detoewijzingvandezebegeleidingvindtopschoolniveauplaats.Benodigdeondersteuningwordtbepaaldaandehandvandeuitgangspuntenenmethodiekvanhandelingsgerichtwerken.Debegeleidingisaltijdopmaat,afhankelijkvandeondersteuningsbehoeftevandeleerlingen.Voorhetverderdoorgeleidennaarpassendehulpindethuissituatieisper1januari2015aansluitinggerealiseerdmethetwijkteam.Daarnaastkunnenertweebuitenschoolsearrangementenwordenaangeboden:Hetindividuelearrangement(voorheenRebound)enhetarrangementanderstaligen.BeidearrangementenzijngesitueerdinDenHelder.HetlaatstearrangementisbedoeldvoorleerlingenuiteenandertaalgebieddiedeNederlandsetaalniet-ofonvoldoendemachtigzijnomsuccesvolinhetreguliereprogrammameetedraaien.Voortoeleidingnaareenarrangementiseen(toelaatbaarheids-)beoordelingvandecommissietoelaatbaarheidnoodzakelijk.InhetReboundarrangementwordenongeveer12leerlingenbediendenhetIndividueelArrangementAnderstaligenheeftgemiddeldeengroepsgroottevan27leerlingen.Voordeinstroomvananderstaligeminderjarigevluchtelingen,dievanafoktober2015expansievegroeilietzien,heefthetbestuurScholenaanZeedevoorzieningSchakelaanZeeingericht.AMV-erswordenhierbegeleidenvolgeneronderwijs.Demedewerkersvanhetsamenwerkingsverbanddiegespecialiseerdzijninhettaalonderwijsaandezejongerenhebbenzichin2016ingezetvoordebegeleidingvandejongerendieinstromeninhetregulieronderwijs.


VoordedoelgroeplangdurigziekeleerlingeniseenbegeleiderindienstvanhetSamenwerkingsverbandmetexpertiseopditterrein.DaarnaastwordtnogexpertiseingekochtbijSt.HeliomareOnderwijs.2.4.OverigeactiviteitenHetSamenwerkingsverbandhoudteenCommissieToelaatbaarheidinstandvoorhetafgevenvanToelaatbaarheidsverklaringenvoorplaatsingineenVSOschool.Eriseenprocedurevoordeaanmeldingvastgesteld.Decommissiebestaatuitterzakedeskundigendieeenvastevergadervergoedingontvangenvoorhunwerkzaamheden.Erisgeensprakevaneendienstverband.DeOPRheeftgewezenophetbelangvaneenonafhankelijkebeoordelingenvanaanvragenentransparantierondhetdelenvaninformatieoverhetwerkvandecommissie.Ditbelangwordtdoordecommissieerkendengediend.Hetsecretariaatisonderdeelvandebedrijfsvoering.Inonzeregiozijnerdrielocatiesvoorspeciaalonderwijs:DeSpinaker,locatieDenHelder,Molenduin,locatieSchagenenLinieCollegeinDenHelder.OokbestaatdemogelijkheidomleerlingentoelaatbaarteverklarenvoorplaatsingopHeliomareOnderwijsinWijkaanZee.Indeperiode1oktober2015tot1oktober2016zijner263afgegeven.HetbeleidvanhetSamenwerkingsverbandiseropgerichtomdehuidigeomvangvanhetspeciaalonderwijsminimaaltestabiliserenenoptermijn,doormeeradequateondersteuninginhetregulieronderwijs,teverkleinen.(zierisicoanalyse)HetSamenwerkingsverbandspeeltverdereenrolin:

- Deoverstapvanprimaironderwijsnaarvoortgezetonderwijs,waaronderdecentraletoetsingvanleerlingeningroep8(programma6)

- DeoverstapvanVMBOnaarMBO- CommissieToeleidingentreeopleiding- Deelnameaanportefeuillehoudersoverleg,VSVtrajecten,regionaleenlandelijke

afstemmingmetanderesamenwerkingsverbanden.Bovengenoemdeactiviteitenvallenonderdetakenvandedirectie.VoordebeidePraktijkscholeninderegiozijnvoordeperiode1augustus2014tot1augustus2016extramiddelenbeschikbaargesteldalsovergangsbudget.OpbeidescholenwasersprakevaneensubstantieelaantalLGFgeïndiceerdeleerlingen,waardoorermetdeinvoeringvanpassendonderwijseenaanzienlijkdeelvandemiddelenzouwegvallen.GeziendeaardvanhetonderwijsendekansrijkesettingvanhetpraktijkonderwijsheefthetSWVhiergeenondersteuningspunteningericht.HetSamenwerkingsverbandiswettelijkverplichteenOndersteuningsplanraadinterichteneninstandtehouden.DeOPRbestaatuitvertegenwoordigersvande9aangeslotenbesturenuitzoweldepersoneels-alsouderofleerlinggeleding.DeOPRisondersteunddoordeAob..


2.5.TevredenheidsonderzoekInhetkadervandekwaliteitszorgisereenkwalitatievebeschrijvingendaarbijpassendeindicatorenopgesteldvandeactiviteitenindeondersteuningspuntenenarrangementen.In2015en2016isonderzoekgedaannaardetevredenheidonderleerlingen,ouders,docenten,mentoren,zorgcoördinatorenenschooldirecties.Deproceduremetbetrekkingtotdeaanmelding,besprekingenbesluitvormingindeCommissieToelaatbaarheidisgeëvalueerdmiddelstevredenheidsonderzoekonderdedeelnemendescholen,oudersenleerlingendiemetgenoemdeproceduretemakenhebbengehad.Dezetevredenheidsonderzoekenvormeneenaanvullingopdeoverzichtenvanresultatendiehetsamenwerkingsverbandinkaartbrengt.In2017zalverderwordengewerktaanhetinbeddenvandezemonitorsineensystematischkwaliteitsbeleid,waarbijdoelenwordengesteld,daarbijpassendemaatregelenwordengenomenengemetenwordtofgesteldedoelenwordenbereikt.


Hoofdstuk3. Personeelenorganisatie

3.1InleidingSWVKopvanNoordHollandiseenorganisatiemeteigenpersoneelindienst.Hetwerkgeverschapisvanaf2014opgebouwd.

InhetOndersteuningsplanisvastgelegdwelkpersoneelbenodigdis.DatbetekentdathetSWVmetOnderwijsOndersteunendPersoneelwerkt.NaasteigenpersoneelheefthetSWVin2016gebruikgemaaktvandienstenvanandereschoolbestureneneenuitzendbureau.Ditheeftenerzijdstemakenmetverplichtingeninhetkadervandewetgevingpassendonderwijs,anderzijdsmetdekeuzevooreenflexibeleschilaanpersoneelomderisico’sbeperkttehoudenindestartfasevanhetSWV.

3.2Functies

HetSamenwerkingsverbandkentdevolgendefunctiesdiebeschrevenengewaardeerdzijn;hetSWVpastdecaoVOtoe.1. Directeur2. Directiesecretaresse3. Begeleiderondersteuningspuntenindividuelearrangementen4. Assistentbegeleiderondersteuningspuntsenior5. Assistentbegeleiderondersteuningspuntjunior

Voordefinanciële-enpersoneelsadministratiemaakthetSWVgebruikvandedienstenvaneenvandeaangeslotenschoolbesturen,StichtingRegiusCollege.

VoordeCommissieToelaatbaarheidPassendOnderwijswordenexternedeskundigeningezet.3.3Kengetallenpersoneel

Aantalmedewerkersenfte.per31december 2014 2015 2016

Aantalmedewerkers 28 36 41

Aantalfte. 21,99 29,50 34,13

Gemiddeldaantalfte 21,35 25,75 31,82

VerdelingDirectieenOOPper31decemberAantalfte.Indienstexcl.ziektevervanging

2014 2015 2016

Directie 1,70 1,70 1.70

OOP 20,29 27,80 32,43

Totaal 21,99 29,50 34,13


In2016zijn10nieuwemedewerkersaangenomenmeteentijdelijkcontract.Erzijn5medewerkersuitdienstgegaan,waarvanhettijdelijkcontractnietisverlengd.Uiteindelijkzijner5personenaangenomeni.v.m.uitbreidingvandeOOP-formatiedoorverhogingvandecapaciteit.Voordekomendejarenzalhetpersoneelsbestandnietaangrotemutatiesonderhevigzijn.Leeftijdsopbouwpersoneelper31december2016

0

2

4

6

8

10

12

15tot25jaar

25tot35jaar

35tot45jaar

45tot55jaar

55tot65jaar

65+jaar

Lee[ijdopbouw(aantalmedewerkers)

Man

Vrouw

Leeftijdscategorie Vrouw Man Totaal

15tot25jaar 2 2 4

25tot35jaar 11 3 14

35tot45jaar 8 1 9

45tot55jaar 1 1 2

55tot65jaar 11 1 12

65+jaar 0 0 0

Totaal 33 8 41


0% 2%

5%

14%

14%65%

WerkPjdfactor(in[epercentages)

0-0,2

0,2-0,4

0,4-0,6

0,6-0,8

0,8-1,0

1,0

Leeftijdsopbouwpersoneelper31december2016infte’s

Leeftijdscategorie Vrouw Man Totaal

15tot25jaar 2,01 2,00 4,01

25tot35jaar 9,00 3,00 12,00

35tot45jaar 5,14 1,00 6,14

45tot55jaar 1,00 0,80 1,80

55tot65jaar 9,48 0,70 10,18

65+jaar 0 0 0

Totaal 26 8 34,13

Fulltimeenparttimemedewerkers

Inonderstaandediagrammenisdeverdelingvanfulltimeenparttimemedewerkersweergegeveninaantalleneninpercentages(situatie31december2016).

012345678910

15tot25jaar

25tot35jaar

35tot45jaar

45tot55jaar

55tot65jaar

65+jaar

Lee[ijdsopbouw(aantal[e's)

Man

Vrouw

0

24

7

6

22

WerkPjdfactor(inaantallen)

0-0,2

0,2-0,4

0,4-0,6

0,6-0,8

0,8-1,0

1,0

Werktijdfactor(inftepercentages)


Verzuimpercentage

Hetverzuimpercentageisin2016gemiddeld11,8%(exclusiefzwangerschapsverlof,landelijkgemiddelde4,9%;2015).In2016iserlangdurigziekteverzuim.

jaar jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec 2016 10,8% 15,5% 11,9% 7,5% 8,5% 12,8% 10,6% 10,3% 12,9% 16,5% 12,8% 11,9% 2015 9,8% 7,2% 2,2% 1,0% 1,0% 0,0% 1,5% 1,2% 1,3% 4,3% 8,6% 12,2%

3.4Professionaliseringvandemedewerkers

Demedewerkerswerkenbijnaallemaalineenondersteuningspuntvandeaangeslotenscholen.Hetondersteuningspuntindescholenisnaasteenplaatswaarleerlingenwordenbegeleid,ookeenexpertisecentrum.Debegeleidersmoeteninstaatzijnomhandelingsadviezentegevenendocentenenanderentekunnencoachen.Voortdurendeaandachtvoordecompetentiesvanhetpersoneelenhuneigenontwikkelingisvangrootbelang.HetSWVverwachtdatdemedewerkerszelfinvestereninhunprofessionaliteit.Voordemedewerkersiseenscholingsbudgetbeschikbaar.

EnkelemedewerkersvolgeneenHBOofWOopleidingdiemededoorhetSWVwordtgefaciliteerd.DaarnaastorganiseerthetSWVzelfscholingsactiviteiten.In2016isinhetverlengdevanhetaanbodin2015ingezetoptrainingenenworkshopsoverhandelingsgerichtwerkenenhetdaarbijontwikkeldeinstrument:hetgroeidocument.Degezamenlijkescholingvanhetpersoneelisin2016ingezetoponderanderecoachingvolgensdeprincipesvanhandelingsgerichtwerkenenoptime-managementvolgensdeprincipesvanCovey.Naastdescholingzijnernetwerkbijeenkomstengeorganiseerdvoorbegeleiders,schoolfunctionarissenenhetdirectieplatformaldannietgezamenlijkmetandererelevanteexternepartners.3.5GesprekkencyclusBijdeaanvangvaneenvastdienstverbandismetallemedewerkerseenstartgesprekgehoudenoverhuncompetenties,inrelatietotdetaak-enfunctieomschrijvingendedoelenvanhetSWV.Dezecompetentieswordeninbeeldgebrachtdooronderandere360gradenfeedbackvragenlijsten.Deweerslagvandezegesprekkenvormteenz.g.‘nulmeting’voorvervolg-ontwikkelgesprekken.Deopzetvoordeontwikkelgesprekkenisin2016vastgesteld.


Hoofdstuk4 Beheer&Financiën InleidingEengezondefinanciëlehuishoudingbinneninstellingenvoorPassendOnderwijsiseenabsolutebasisvoorwaardevoorhetverzorgenvankwalitatiefhoogwaardigPassendOnderwijs.Eenbelangrijkaspectdaarbijishetvindenvaneenjuistebalanstussenhetbeschikbaarhebbenvaneennoodzakelijkefinanciëlebufferendeinzetvanmiddelen.DefinanciëlebuffervanhetSWVVOKopvanNoordHollandisvoldoende.IndeRegelingjaarverslaggevingonderwijs(RJO)ishetvoorschriftopgenomenomeenzogehetencontinuïteitsparagraafoptenemeninhetjaarverslag(zieparagraaf4.2.4).Hierdoorwordtinzichtelijkwatdefinanciëlegevolgenzijnvanhetgevoerdeenhettevoerenbeleid.4.1 BeheerHetbeheervaneenbureaufunctievanhetsamenwerkingsverbandPassendOnderwijsisbelangrijkomdekernactiviteiten,ondersteuningaanleerlingenengoedwerkgeverschap,mogelijktemaken.Rapportages&verantwoordingHetwerkenmetkwartaalrapportagestenbehoevevanhetbestuurendeOPRmaakthetmogelijkomdekwaliteitvandeplannenendeverantwoordingeenvasteplaatstegevenindegesprekkenmetgenoemdeorganen.4.2 Financiën4.2.1. ResultaatDejaarrekening2016laateenpositiefresultaatzienvan€173.575.Ditisnodigomeenbufferoptebouwenvoordetoekomst.Vanaf2017zijnermindergeldenbeschikbaar,metnamedoorkrimpvanhetaantalVO-leerlingen.Hetresultaatzalwordentoegevoegdaandealgemenereserve.

4.2.2 Risicoparagraaf–financiëlevooruitblik

Opbasisvandenubekendegegevens(maart2017)metbetrekkingtotdefinancieringvanhetPassendOnderwijsishetmogelijkeenfinanciëlerisicoparagraaftemaken.

VoorhetSWVzijndeonderstaanderisico’sinbeeld:


1. Overheidsbeleid.HetSWVisvoordeinkomstenendebeleidskadersvolledigafhankelijkvandebeleidskeuzesvanhetMinisterievanOCW.DeSamenwerkingsverbandenzijningeringemategesprekspartneralshetgaatomoverheidsbeleid.

2. TussentijdsegroeivandedeelnameaanhetVoortgezetSpeciaalOnderwijs.HetSWVVOKopvanNoordHollanddientbekostigingovertemakennaarhetVSO,welkenietwordtontvangenvanhetMinisterieOCW.DetoelatingscommissievanuithetSWVVOKopvanNoordHollandbepaaltdeverwijzing.Hetbetrefteenrisico,waarvoorindemeerjarenbegrotingeenbedragisopgenomen.ViadecijfersdiehetMinisterievanOCWbeschikbaarsteltindezgn.Kijkglazenisdeeventuelegroeitevolgen.

3. Loonkostenvanhetpersoneel.BijgelijkblijvendeinkomstenenstijgendeloonkostenvanhetpersoneelindienstbijhetSWVkanereenfinancieelprobleemontstaan.IndeMJBwordtrekeninggehoudenmetloonontwikkeling.

Treasury

Op31oktober2016ishettreasury-statuut(versie2)vastgesteld.Geziendeomvangvandeliquidemiddeleniserenkeleenrekening-courantverhoudingmetdebank,dievoldoetaandevereistenzoalsopgenomeninderegelingbeleggen,lenenenderivatenOCW2016.Verderzijnerbinnenhetsamenwerkingsverbandgeenactiviteiten.Deovertolligegeldenwordenuitgezetopeenspaarrekening.

4.2.3 Leerlingenprognoses

Debekostigingvan2016-2017isgebaseerdopdeleerlinggegevensvan1-10-2015.Definitievenieuwegegevenszijnnognietbeschikbaar.Dealgemenetendensisdathetleerlingaantaldaalt.Vanwegedekomstvanvluchtelingkindereninderegioontstaatertijdelijkeenanderbeeld.DeuitstroomnaarhetVSOismoeilijkinteschatten.In2016isdezevooralsnogstabielgebleven.

4.2.4 Continuïteitsparagraaf

Vanaf1januari2014ishetverplichtomeencontinuïteitsparagraafoptenemen.Ditpastindetrendominhetjaarverslagnietalleenterapporterenoverhethandeleninhetverleden,maarookaandachttebestedenaandecontinuïteitvandeorganisatieindetoekomst.

Hetprocesachterhetopstellenvandetoekomstparagraaf,hetgezamenlijknadenkenoverdetoekomstvandeinstelling,isminstensnetzobelangrijkalshetresultaatdatuiteindelijkinhetjaarverslagwordtweergegeven.Gezamenlijkdevertaalslagmakenvanideeëneninzichtennaardeconcretebedrijfsvoeringendaariniedergevalhetbestuurendeinternetoezichthouderstijdiginbetrekken,daargaathetombijhetopstellenvaneendergelijkeparagraaf.


Inhetonderstaandeoverzichtzijneenmeerjaren-balans,eenmeerjaren-resultatenoverzichteneenmeerjaren-resultatenoverzichtperprogramma,zoalsgepubliceerdindemeerjarenbegroting2017,opgenomen.Daarnaastzijnallegegevensuitdevoorgaandeparagrafenverwerkt:o.a.deleerlingenprognoses.

2016 2017 2018 2019EUR EUR EUR EUR

Vasteactiva1.2 Materielevasteactiva 35.000 25.000 20.000 15.000

35.000 25.000 20.000 15.000Vlottendeactiva

1.5 Vorderingen 100.000 100.000 110.000 95.0001.7 Liquidemiddelen 710.000 975.000 990.000 990.000

810.000 1.075.000 1.100.000 1.085.000

845.000 1.100.000 1.120.000 1.100.000

2.1 Algemenereserve 575.000 800.000 875.000 860.0002.2 Voorzieningen 40.000 70.000 75.000 80.0002.4 Kortlopendeschulden 230.000 205.000 170.000 160.000

845.000 1.075.000 1.120.000 1.100.000

2016 2017 2018 2019EUR EUR EUR EUR

BatenRijksbijdragen 2.482.842 2.513.480 2.448.653 2.365.785Overigeoverheidsbijdragenensubsidies 25.644 0 0 0Overigebaten 0 0 0 0TotaalBaten 2.508.486 2.513.480 2.448.653 2.365.785

LastenPersoneelslasten 2.116.790 2.104.900 2.123.000 2.144.000Afschrijvingen 5.500 10.000 10.000 5.000Huisvestingslasten 29.000 29.000 29.000 29.000Overigelasten 216.000 220.500 212.500 202.500Totaallasten 2.367.290 2.364.400 2.374.500 2.380.500

Saldobatenenlasten 141.196 149.080 74.153 -14.715

Financiëlebatenenlasten 0 0 0 0

Resultaat 141.196 149.080 74.153 -14.715


Inhetbovenstaandeoverzichtisuitgegaanvaneengelijkblijvendepersoneelsbezettingendeleerlingenprognoses.Debelangrijksterisico’svoorhetSWVVOKopvanNoordHollandzijn:

• Dalingvanhetleerlingenaantal.Dooreennatuurlijkverloopvanpersoneelvormtditgeenonaanvaardbaarkwantitatiefrisico.

• UitstroomnaarVSO.HetSWVVOKopvanNoordHollanddientdandeondersteuningsbekostigingovertemakennaarhetVSO,welkenietwordtontvangen.DetoelatingscommissievanuithetSWVVOKopvanNoordHollandbepaaltdeverwijzing.

Debelangrijkstecontrolemiddeleninhetinternerisicobeheersingssysteembestaanuit:maandelijkseuitputtingopindividueelniveauvanpersoneelslasten,kwartaalrapportages,formatieplanning,bijgesteldeformatieplanning,integralebegrotingenhetjaarverslag.

2016 2017 2018 2019Baten EUR EUR EUR EURlichteondersteuningalgemeen 837.070 855.400 812.630 772.022lichteondersteuningLWOO 5.717.816 6.058.424 5.755.502 5.467.894lichteondersteuningPRO 1.468.420 1.556.452 1.478.629 1.404.741vereveninglichteondersteuningalgemeen 49.326zwareondersteuning 4.681.237 4.977.086 4.859.363 4.619.230vereveningzwareondersteuning -174.644 -158.188 -129.625 -87.867overigebaten 25.644 0 0 0Totalebaten 12.604.870 13.289.173 12.776.500 12.176.019

LastenafdrachtLWOO(viaDUO) 5.224.653 5.258.558 4.997.767 4.749.803afdrachtPRO(viaDUO) 1.291.500 1.325.328 1.256.924 1.192.795afdrachtVSO,teldatum,(viaDUO) 3.030.710 3.116.376 3.054.619 2.902.931afdrachtVSO,(tussentijdsegr.VSO),onderst.bek. 56.357 44.442 39.097 34.668

Lastenondersteuningsplan 2.860.454 3.395.391 3.353.941 3.310.537pr.1:bedrijfsvoering 301.879 328.100 328.500 327.000pr.2:OSPscholen+ambulant 1.363.580 1.527.400 1.540.000 1.553.500pr.3:ind.arrangementenI(Rebound) 147.844 223.500 225.000 227.000pr.4:ind.arrangementenII(IAA) 129.288 129.400 131.000 133.000pr.5:netwerkbijeenkomsten 20.000 20.000 20.000 20.000pr.6:centraletoetsing 96.000 96.000 90.000 80.000pr.7:cietoelaatbaarheidpo 30.000 30.000 30.000 30.000pr.8:OPR 10.000 10.000 10.000 10.000pr.9:ondersteuningsbek.PRO 87.500 231.124 221.706 211.946pr.11:diversen 31.200 0 0 0pr.12:LWOO 493.163 799.866 757.735 718.091pr.13:Voorzieningkrimp 150.000 0 0 0Totalelasten 12.463.674 13.140.093 12.702.347 12.190.734

Resultaat 141.196 149.080 74.153 -14.715


VerdelingDirectieenOOPper31decemberAantalfte.Indienstexcl.ziektevervanging

2014 2015 2016 2017 2018 2019

Directie 1,70 1,70 1.70 1.00 1.00 1.00

OOP 20,29 27,80 32,43 32,00 32,00 32,00

Totaal 21,99 29,50 34,13 33,00 33,00 33,00

Aantalleerlingenper1-10

2014 2015 2016* 2017* 2018* 2019*

TotaalVO-scholen 8.930 9.134 9.100 8.645 8.213 7.802

*)vanaf2016geprognotiseerdeaantallenconformMJB2017.

Begroting2016versusrealisatie2016

A.1.2 StaatvanbatenenlastenWerkelijk2016 Begroting2016

EUR EUR EUR EURBaten

3.1 Rijksbijdragen 2.504.818 2.482.8423.2 Overigeoverheidsbijdragenensubsidies 25.000 25.6443.5 Overigebaten 49.089 0

TotaalBaten 2.578.907 2.508.486

Lasten4.1 Personeelslasten 2.177.998 2.116.7904.2 Afschrijvingen 10.227 5.5004.3 Huisvestingslasten 31.289 29.0004.4 Overigelasten 189.479 216.000

Totaallasten 2.408.993 2.367.290

Saldobatenenlasten 169.914 141.196

5 Financiëlebatenenlasten 3.661 03.661 0

Resultaat 173.575 141.196

6 Belastingen 0 07 Resultaatdeelnemingen 0 0Resultaatnabelastingen 173.575 141.196

8 Aandeelderdeninresultaat 0 0Nettoresultaat 173.575 141.196

9 Buitengewoonresultaat 0 0

Totaalresultaat 173.575 141.196


Deverschillentussendebegroting2016,dieisgemaaktinoktober2015,enderealisatie2016,wordeno.a.veroorzaaktdoor:

RijksbijdragenPersaldoisdewerkelijkontvangenbekostigingconformbegroting.DeontvangenLWOO-gelden,welkevolledignaardeschoolbesturenzijnovergemaakt,warenhogerdanbegroot.Hetaantalleerlingenmeteenondersteuningsbehoefteneemtnietaf.Echtervanafschooljaar2015-2016neemthetaantalLWOO-geïndiceerdeleerlingenaf,omdathet1eleerjaarnietmeeralszodanigwordtgeïndiceerd.Hiermeewasindebegrotinggeenrekeninggehouden.OverigebatenIn2016iso.a.personeeluitgeleendtenbehoevevanondersteuningopMBO’s,welkeinhetverlengdevanhetVOlagen.Ditwasnietvoorzien.PersonelelastenDooruitbreidingvandecapaciteitzijndeloonkostengestegen(mutatie€100.000).Indebegrotingiseenvoorzieninggevormdomdekrimpvanhetaantalleerlingenindetoekomstoptekunnenvangen,zodathethuidigepersoneelbekostigdkanblijvenworden.Werkelijkdientditindetoekomstt.l.v.dealgemenereservetekomen(mutatie-€150.000).Deinhuurvanderdeno.a.tervervangingvanziekteenuitbreidingvandecapaciteitwasnietvoorzien(mutatie€126.000). OverigelastenDekostenvancentraletoetsing(programma6)wordenvanafschooljaar2016-2017gedragendoorhetSWVvoénSWVpoinplaatsvanalleenhetSWVvo(mutatie-€20.000).Decommissietoelaatbaarheid(programma7)islagerdanbegroot(mutatie-€4.000).ConclusieUithetbovenstaandeblijktdatdeverschillentussendebegroting2016,dieisgemaaktinoktober2015,enderealisatie2016,voornamelijkwordenveroorzaaktdoorinhuurvanexternpersoneelenoverigekostenwelkenietconformbegrotingzijngemaakt.Hetresultaatishogerdanindebegrotingaangegeven.Debedrijfsvoeringisaangevangenper1augustus2014enhetisderhalvewenselijkenigebufferoptebouwen,voorindetoekomstgelegenrisico’s.


4.3 Financieeljaarverslag

HetfinancieeljaarverslagisopgesteldvolgensdevoorschriftenRegelingjaarverslaggevingonderwijs.Indezeparagraafzijndebalansenresultatenrekeningopgenomen.

Balansper31december2016(vergelijkingmet31december2015)St.SWVVOKopvanNHnaresultaatbestemming

Resultatenrekening2016(vergelijkingmetdebegroting2016enjaarrekening2015)

2016 2015EUR EUR EUR EUR

VasteactivaMaterielevasteactiva 23.228 33.456

23.228 33.456VlottendeactivaVorderingen 29.312 119.252Liquidemiddelen 1.007.446 698.633

1.036.758 817.885

1.059.987 851.341


Eigenvermogen 750.186 576.611

Voorzieningen 61.500 38.400

Kortlopendeschulden 248.301 236.330

1.059.987 851.341

2016 Begroting2016 2015EUR EUR EUR

BatenRijksbijdragen 2.504.818 2.482.842 2.038.976Overigeoverheidsbijdragenensubsidies 25.000 25.644 87.754Overigebaten 49.089 0 379.129TotaalBaten 2.578.907 2.508.486 2.505.859

LastenPersoneelslasten 2.177.998 2.116.790 1.945.370Afschrijvingen 10.227 5.500 6.071Huisvestingslasten 31.289 29.000 52.514Overigelasten 189.479 216.000 191.785Totaallasten 2.408.993 2.367.290 2.195.740

Saldobatenenlasten 169.914 141.196 310.119

Financiëlebatenenlasten 3.661 0 4.561

Resultaat 173.575 141.196 314.680


ResultaatbestemmingHetresultaatzalvoor€173.575wordengedoteerdaandealgemenereserve.Erhebbenzichgeenmateriëlegebeurtenissenvoorgedaannabalansdatum.FinanciëlekengetallenHetSamenwerkingsverbandhanteerteenaantalkengetallenteweten:hetweerstandsvermogen,deliquiditeit,desolvabiliteitenderentabiliteit.Hieronderwordendezekengetallengedefinieerdentoegelicht.Dekengetallenzijngebaseerdopdekengetallenvanonderwijsinstellingen.Voorsamenwerkingsverbandenzijnkengetalleninontwikkeling.WeerstandsvermogenHetweerstandsvermogeniseenratiodieaangeeftinhoeverreeenorganisatieeventuelecalamiteitenfinancieelopkanvangen.Dooreenweerstandsvermogentehanterenvoorkomteenorganisatiedathetmeteeninfinanciëleproblemenkomtbijeencalamiteit.Hetweerstandsvermogenisdeverhoudingtusseneigenvermogenendetotalebaten.

Kengetal Formule 2016 2015 Signaleringsgrenzen

Onder Boven

Weerstands-vermogen

Eigen Vermogen / Totale baten 29%

23% 5% geen

Liquiditeit(currentratio)Deliquiditeitgeeftaaninhoeverreeeninstellingopkortetermijnaanhaarverplichtingenkanvoldoen.Deliquiditeitisdeverhoudingtussenvlottendeactiva(somvandeliquidemiddelenendevorderingen)endekortlopendeschulden.

Deliquiditeitishoog.Dezezaldekomendejarenechterafnemen,richtingdesignaleringsgrenzen,vanwegegelijkblijvendeuitgavenenlagereinkomsten.Erisopditmomentgeenbijsturingvereist.


Onder Boven

Liquiditeit Vlottende activa/ 4,2 3,5 0,75 1,5 vlottende passiva SolvabiliteitDesolvabiliteitgeeftdeverhoudingaantussenheteigenvermogenenhetbalanstotaal.Omeengoedeverhoudingtehebbentussenheteigenvermogenenbalanstotaalenomoplangeretermijnaandeverplichtingentekunnenvoldoen,geldtalsvuistregeldatdesolvabiliteitmeerdan20%moetzijn.Desolvabiliteitisuitstekendtenoemenenzalnaarverwachtingdekomendejarenopniveaublijven.


Onder Boven

Solvabiliteit Eigen vermogen/ 71% 68% 20% geen Balans totaal


RentabiliteitDerentabiliteitgeeftdeverhoudingaantussendenettowinstenheteigenvermogenwaarmeehetresultaatisverkregen.


Onder Boven

Rentabiliteit Nettowinst/ 26% 75% 5% geen Gemiddeld EV


Verklarendewoordenlijst

GP GedragpuntHGW HandelingsGerichtWerkenIB-er InternBegeleider(PrimairOnderwijs)LWOO LeerwegOndersteunendOnderwijsLG/LZ Lichamelijkgehandicapten/langdurigziekenLGF LeerlingGebondenFinancieringMJB MeerJarenBegrotingOOGO OpOvereenstemmingGerichtOverlegOPR OndersteuningsplanraadOSP OndersteuningspuntPCL PermanenteCommissieLeerlingenzorgPRO PraktijkonderwijsRMC RegionaalMeld-enCoördinatiepuntSO SpeciaalOnderwijsSWV SamenwerkingsverbandVOKopvanNoordHollandTLV ToelaatbaarheidsverklaringVNG VerenigingvanNederlandseGemeentenVSO VoortgezetSpeciaalOnderwijsVSV VoortijdigSchoolverlatenZAT ZorgAdviesTeamZMLK ZeerMoeilijkLerendeKinderenZOCO Zorgcoördinator


Jaarrekening 2016


Hoofdstuk5 Jaarrekening2016 5.1 AlgemeenDeStichtingbestaatuithetSamenwerkingsverbandVOKopvanNoordHolland,brinnummerVO2701.ZijheefthaarzetelinSchagenmetKvKnr.58606149.SamenstellingjaarrekeningHetfinanciëlejaarverslagisopgesteldopgrondvandeRegelingjaarverslaggevingonderwijs.In2016wasvoorhetsamenwerkingsverbandhetgehelejaardelumpsumfinancieringvantoepassing.Debatentenbehoevevandepersoneleenmateriëlelastenzijnopgrondvandezebekostigingopgenomen.Debalansenstaatvanbatenenlastenzijnvoorzienvanvergelijkendecijfersuithetboekjaar2015endebegroting2016.ActiviteitenDeactiviteitenvanStichtingSamenwerkingsverbandVoortgezetOnderwijsKopvanNoord-HollandteSchagenbestaanuithetverzorgenvanPassendOnderwijs.DevooruitzichtenzijnzodanigdatdeactiviteitenvanStichtingSWVVOKopvanNoordHollandnaarverwachtingkunnenwordengecontinueerd.GrondslagenvoordesamenstellingDejaarrekeningisopgesteldmettoepassingvandegrondslagenvoordewaarderingenderesultaatbepalingvanStichtingSWVVOKopvanNoordHolland.AlgemenegrondslagenvoordeopstellingvandejaarrekeningDejaarrekeningover2016isopgesteldconformderichtlijnenvandeRegelingjaarverslaggevingonderwijsenovereenkomstigdeverslaggevingsvoorschriftenenbepalingenzoalsweergegeveninTitel9vanboek2vanhetBurgerlijkWetboek.TevensisderichtlijnRegelingjaarverslaggevingonderwijsgevolgd.Indezerichtlijnzijnvoordesectorpresentatie-,waarderings-enverslaggevingsvoorschriftengeformuleerd.Dewaarderingvanactivaenpassivaendebepalingvanhetresultaatvindenplaatsopbasisvanhistorischekosten.Tenzijbijdedesbetreffendegrondslagvoordespecifiekebalanspostanderswordtvermeld,wordendeactivaenpassivagewaardeerdvolgenshetkostprijsmodel.Batenenlastenwordentoegerekendaanhetjaarwaaropzebetrekkinghebben.Winstenwordenslechtsopgenomenvoorzoverzijopbalansdatumzijngerealiseerd.Verplichtingenenmogelijkeverliezendiehunoorsprongvindenvoorheteindevanhetverslagjaar,wordeninachtgenomenindienzijvoorhetopmakenvandejaarrekeningbekendzijngeworden.


RapporteringsvalutaDebedragenindetabellenwordengepresenteerdinheleeuro’s.Alsgevolgvanafrondingenzijninsommigegevallengeringeverschillenontstaan.Dezeverschillentastendebetrouwbaarheidvandejaarrekeningnietaanenzijngeenbelemmeringvoorhetverkrijgenvanhetvereisteinzicht.FinanciëleinstrumentenOnderfinanciëleinstrumentenwordenzowelprimairefinanciëleinstrumenten,zoalsvorderingenenschulden,alsfinanciëlederivatenverstaan.Indetoelichtingopdeonderscheidenpostenvandebalanswordtdereëlewaardevanhetbetreffendeinstrumenttoegelichtalsdieafwijktvandeboekwaarde.Indienhetfinanciëleinstrumentnietindebalansisopgenomen,wordtdeinformatieoverdereëlewaardegegevenindetoelichtingopde‘nietindebalansopgenomenrechtenenverplichtingen’.Voordegrondslagenvanprimairefinanciëleinstrumentenwordtverwezennaardebehandelingperbalanspost.5.2 GrondslagenvoorwaarderingvanactivaenpassivaMateriëlevasteactivaDemateriëlevasteactivawordengewaardeerdtegendeverkrijgingsprijs,verminderdmetdecumulatieveafschrijvingenenindienvantoepassingmetbijzonderewaardeverminderingen.Deafschrijvingenwordengebaseerdopdegeschatteeconomischelevensduurenwordenberekendopbasisvaneenvastpercentagevandeverkrijgingsprijs,rekeninghoudendmeteeneventuelerestwaarde.Erwordtafgeschrevenvanafhetmomentvaningebruikname.Demateriëlevasteactivazijngewaardeerdtegendeaanschafwaarde.Alsactiveringsgrenswordt€350gehanteerd.Deaangewendeinvesteringssubsidieswordenzichtbaarinminderinggebrachtopdeboekwaardevandemateriëlevasteactiva.Hetsysteemvanafschrijvingenisalsvolgt:

Inventaris :10%vandeaanschafwaarde

Computers :25%vandeaanschafwaarde

Software :25%vandeaanschafwaarde

Aanhetbeginvanhetboekjaarwordendegeheelafgeschrevenactivaboekhoudkundigteruggenomenengesaldeerdmetdecumulatieveafschrijvingen.VorderingenenoverlopendeactivaDevorderingenwordenbijeersteverwerkingopgenomentegendereëlewaardeenvervolgensgewaardeerdtegendegeamortiseerdekostprijs.Dereëlewaardeengeamortiseerdekostprijszijngelijkaandenominalewaarde.Noodzakelijkgeachtevoorzieningenvoorhetrisicovanoninbaarheidwordeninminderinggebracht.Dezevoorzieningenwordenbepaaldopbasisvanindividuelebeoordelingvandevorderingen.


LiquidemiddelenDeliquidemiddelenzijngewaardeerdtegennominalewaarde.Liquidemiddelendienietterdirectebeschikkingstaan,wordenverwerktonderdevorderingen.Liquidemiddelendiegedurendelangerdan12maandennietterdirectebeschikkingstaanvandeStichtingSWVVOKopvanNoordHollandwordenverwerktonderdefinanciëlevasteactiva.UitgesteldebeloningenOpbasisvanrichtlijn271vandeRaadvoordeJaarverslaggevingiseenvoorzieningopgenomenvoorverplichtingenuithoofdevantoekomstigeuitkeringenbijambtsjubileavanpersoneelsleden.Devoorzieningisopgenomentegendecontantewaardevandetoekomstigeuitbetalingenenisafhankelijkvandeingeschatteblijfkans,gemiddeldesalarisstijgingendisconteringsvoet.Dewerkelijkejubilea-uitkeringenwordentenlastevandezevoorzieninggebracht. Devoorzieninglevensfasebewustpersoneelsbeleid(LFBP)isgevormdvoorpersoneelsleden,diemaximaalde50klokuren(bij1fte)hebbengespaardenditindetoekomstwillengaanopnemen.Degrondslagperpersoonwordtbepaalddoorhetaantalgespaardeurenmaalhetmaandinkomentedelendoor138normuren.KortlopendeschuldenDitbetreffenschuldenmeteenopbalansdatumresterendelooptijdvantenhoogsteéénjaar.Kortlopendeschuldenwordengewaardeerdtegendereëlewaarde.OverlopendepassivaDeoverlopendepassivabetreffenvooruitontvangenbedragendieaanopvolgendeperiodenwordentoegerekendennogtebetalenbedragen,voorzoverzenietonderdeanderekortlopendeschuldenzijnteplaatsen.GrondslagenvoordebepalingvanhetresultaatBijdebepalingvanhetexploitatieresultaatgeldendevolgendebeginselen:lasten(enbaten)zijntoegerekendaanhetjaarwaaropzijbetrekkinghebben.RijksbijdragenDeontvangen(normatieve)rijksbijdragewordtinhetjaarwaaropdetoekenningenbetrekkinghebbenvolledigverwerktalsbatenindestaatvanbatenenlasten.OverigeexploitatiesubsidiesOverigeexploitatiesubsidieswordentengunstevandestaatvanbatenenlastengebrachtinhetjaartenlastewaarvandegesubsidieerdelastenkomen/waarindeopbrengstenzijngederfd/waarinhetexploitatietekortzichheeftvoorgedaan.OverigebatenOverigebatenenlastenwordentoegerekendaanhetjaarwaaropzebetrekkinghebben.Winstenwordenslechtsopgenomenvoorzoverzijopbalansdatumzijngerealiseerd.Verplichtingenenmogelijkeverliezendiehunoorsprongvindenvoorheteindevanhetverslagjaar,wordeninachtgenomenindienzijvoorhetopmakenvandejaarrekeningbekendzijngeworden.Grondslagenvoordeopstellingvanhetkasstroomoverzicht


Hetkasstroomoverzichtwordtopgesteldvolgensdeindirectemethode.Kasstromeninvreemdevalutawordenomgerekendtegengemiddeldekoersen.Koersverschilleninzakegeldmiddelenwordenafzonderlijkinhetkasstroomoverzichtgetoond.Winstbelastingen,ontvangeninterestenontvangendividendenwordenopgenomenonderdekasstroomuitoperationeleactiviteiten.Betaaldeinterestenbetaaldedividendenwordenopgenomenonderdekasstroomuitfinancieringsactiviteiten.PensioenenDestichtingheeftéénpensioenregeling.DitbetrefteenNederlandseregelingenwordtgefinancierddoorafdrachtenaandepensioenuitvoerder,tewetenhetbedrijfstakpensioenfondsABP.Depensioenverplichtingwordtgewaardeerdvolgensde‘verplichtingaandepensioenuitvoerderbenadering’.Indezebenaderingwordtdeaandepensioenuitvoerdertebetalenpremiealslastindestaatvanbatenenlastenverantwoord.DestichtingheeftgeenverplichtingtothetvoldoenvanaanvullendebijdrageningevalvaneentekortbijABP,andersdanheteffectvanhogeretoekomstigepremies.Destichtingheeftdaaromdepensioenregelingverwerktalseen‘verplichtingaandepensioenuitvoerderbenadering’enheeftalleendeverschuldigdepremiestotenmetheteindevanhetboekjaarindejaarrekeningverantwoord.DeStichtingSamenwerkingsverbandVOKopvanNoordHollandteSchagenheeftvoorhaarwerknemerseentoegezegdpensioenregeling.HiervoorinaanmerkingkomendewerknemershebbenopdepensioengerechtigdeleeftijdrechtopeenpensioendatisgebaseerdophetgemiddeldverdiendeloonberekendoverdejarendatdewerknemerpensioenheeftopgebouwdbijdeStichtingSWVVOKopvanNoordHollandteSchagen.Deverplichtingen,welkevoortvloeienuitdezerechtenvanhaarpersoneel,zijnondergebrachtbijhetbedrijfstakpensioenfondsABP.DeStichtingSWVVOKopvanNoordHollandteSchagenbetaalthiervoorpremieswaarvandehelftdoordewerkgeverwordtbetaaldendehelftdoordewerknemer.Depensioenrechtenwordenjaarlijksgeïndexeerd,indienenvoorzoverdedekkingsgraadvanhetpensioenfonds(hetvermogenvanhetpensioenfondsgedeelddoorhaarfinanciëleverplichtingen)dittoelaat.Dedekkingsgraadop31-12-2016was96,6%.(bron:websitewww.abp.nl).In2016dienthetpensioenfondseendekkingsgraadvantenminste104,2%tehebben.DeStichtingSWVVOKopvanNoordHollandteSchagenheeftgeenverplichtingtothetvoldoenvanaanvullendebijdrageningevalvaneentekortbijhetpensioenfonds,andersdanheteffectvanhogeretoekomstigepremies.DeStichtingSWVVOKopvanNoordHollandteSchagenheeftdaaromalleendeverschuldigdepremiestotenmetheteindevanhetboekjaarindejaarrekeningverantwoord.WaarderingsgrondslagenWNTVoordeuitvoeringvandeWetnormeringbezoldigingtopfunctionarisseninde(semi)publiekesector(WNT)heeftdeinstellingzichgehoudenaandeBeleidsregeltoepassingWNT.DeinstellingheeftdeBeleidsregelstoepassingWNTendeAanpassingswetWNTalsnormenkaderbijhetopmakenvandezejaarrekeninggehanteerd.Deinstellingheeftgebruikgemaaktvandemogelijkheiddiedekamerbriefd.d.27februari2014vandeMinistervanBinnenlandseZakenenKoninkrijksrelatiesaangeeftinzakedevolledigeopenbaarmakingvaninterim-functionarissendiegeentopfunctievervullen.Opbasisvandezebriefkánenhoeftdeinstellingnietvolledigtevoldoenaandeverplichtingvooropenbaarmakingvandezeinterim-functionarissenzoalsvoorgeschreveninartikel4.2lid2cvandeAanpassingswetWNT.


A: SWV VO Kop van NH VO2701

Balans per 31 december 2016 vergelijkende cijfers per 31 december 2015A.1

Jaarrekening (opgesteld na resultaatbestemming)A 1.1

Balans per 31 december 2016


1.1 Vaste activa1.2 Immateriële vaste activa - - 1.3 Materiele vaste activa 23.228 33.456

Financiële vaste activa - - 23.228 33.456

1.4 Vlottende activa1.5 Voorraden - - 1.6 Vorderingen 29.312 119.252 1.7 Effecten - -

Liquide middelen 1.007.446 698.633 1.036.758 817.885

1.059.987 851.341

2016 2015

2.1 EUR EUR EUR EUR

2.2 Eigen vermogen 750.186 576.611

2.3 Voorzieningen 61.500 38.400

2.4 Langlopende schulden - -

Kortlopende schulden 248.301 236.330

1.059.987 851.341


B:St

aat v

an B

aten

en

Last

en ja

ar 2

016

verg

elijk

ende

cijf

ers

2015

SWV

VO K

op v

an N

H V

O27

01

A.1.

2St

aat v

an b

aten

en

last

en20

16Be

grot

ing

2016

2015

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

Bate

n

3.1

Rijk

sbijd

rage

n2.

504.

818

2.

482.

842

2.

038.

976

3.

2O

verig

e ov

erhe

idsb

ijdra

gen

en s

ubsi

dies

25.0

00

25

.644

87.7

54

3.

3Co

llege

-, c

ursu

s, le

s- e

n ex

amen

gel

den

-

-

-

3.

4Ba

ten

in o

pdra

cht v

an d

erde

n-

-

-

3.5

Ove

rige

bate

n49

.089

-

37

9.12

9

Tota

al B

aten

2.57

8.90

7

2.50

8.48

6

2.50

5.85

9

Last

en

4.1

Pers

onee

lsla

sten

2.17

7.99

8

2.11

6.79

0

1.94

5.37

0

4.2

Afsc

hrijv

inge

n10

.227

5.50

0

6.07

1

4.3

Huis

vest

ings

last

en31

.289

29.0

00

52

.514

4.4

Ove

rige

last

en18

9.47

9

21

6.00

0

19

1.78

5

Tota

al la

sten

2.40

8.99

3

2.36

7.29

0

2.19

5.74

0

Sald

o ba

ten

en la

sten

169.

914

141.

196

310.

119

5Fi

nanc

iële

bat

en e

n la

sten

3.66

1

-

4.

561

3.66

1

-

4.

561

Resu

ltaat

173.

575

141.

196

314.

680

6Be

last

inge

n-

-

-

7Re

sulta

at d

eeln

emin

gen

-

-

-

-

-

-

Resu

ltaat

na

bela

stin

gen

173.

575

141.

196

314.

680

8Aa

ndee

l der

den

in re

sulta

at-

-

-

Nett

o re

sulta

at17

3.57

5

14

1.19

6

31

4.68

0

9Bu

iteng

ewoo

n re

sulta

at-

-

-

Tota

al re

sulta

at17

3.57

5

14

1.19

6

31

4.68

0

Resu

ltaat

best

emm

ing

Het r

esul

taat

zal

voo

r € 1

73.5

75 w

orde

n ge

dote

erd

aan

de a

lgem

ene

rese

rve.

Hier

door

kom

t de

eige

n ve

rmog

ensp

ositi

e pe

r 31

dece

mbe

r 201

6 ui

t op €

750.

186.


C: Kasstroomoverzicht jaar 2016 vergelijkende cijfers 2015 SWV VO Kop van NH VO2701

A.1.3 Kasstroomoverzicht over 2016


Kasstroom uit operationele activiteiten

Resultaat (exclusief rente) 169.914 310.119

aanpassingen voor:- stelselwijziging - - - afschrijvingen 10.227 6.071 - mutaties voorzieningen 23.100 18.816

33.327 24.887

Veranderingen in vlottende middelen:-voorraden - - - vorderingen 89.940 111.071- - schulden 11.971 25.090-

101.911 136.161-

Kasstroom uit bedrijfsoperaties 305.152 198.845

Ontvangen interest 3.661 4.561 Betaalde interest - - Buitengewoonresultaat - -

3.661 4.561

Totaal kasstroom uit operationel activiteiten 308.813 203.406

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

Investeringen immateriële vaste activa - - Desvesteringen immateriële vaste activa - - Investeringen materiele vaste activa 0- 18.670- Desinvesteringen materiele vaste activa - - Investeringen in deelnemingen en - - samenwerkingsverbandenMutaties leningen - - Overige investeringen in fanciele vaste activa - -

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten 0- 18.670-

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

Nieuw opgenomen leningen - - Aflossing langlopende schulden - -

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten - -

Mutatie liquide middelen 308.813 184.736

31-12-16 1.007.446 31-12-15 698.633 31-12-15 698.633 31-12-14 513.897 mutatie geld 308.813 mutatie geld 184.736


A.1

.4T

oelic

htin

g b

ehor

end

e to

t d

e b

alan

sSW

V VO

Kop

van

NH

VO

2701

Stic

htin

g Sa

men

wer

king

sver

band

VO

Kop

van

Noo

rd-H

olla

nd,

Stic

htin

g, S

chag

en,

KvK

nr.5

8606

149

1.2

Mat

erie

le v

aste

act

iva

Aans

chaf

prijs

Cum

ulat

ieve

Bo

ekw

aard

e In

vest

erin

gen

Ove

rige

Afsc

hrijv

inge

nAa

nsch

afpr

ijsCu

mul

atie

ve

Boek

waa

rde

afsc

hrijv

inge

n1-

1-20

16m

utat

ies

afsc

hrijv

inge

n31

-12-

2016

en w

aard

e-en

waa

rde-

verm

inde

ringe

nve

rmin

derin

gen

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

1.2.

1G

ebou

wen

en

terr

eine

n-

-

-

-

-

-

-

1.

2.2

Inve

ntar

is e

n ap

para

tuur

41.3

67

7.91

2

33

.455

0

-

10.2

27

41.3

67

18.1

39

23.2

28

41.3

67

7.91

2

33

.455

0

-

10.2

27

41.3

67

18.1

39

23.2

28

1.5

V

ord

erin

gen

2016

2015

EUR

EUR

EUR

EUR

1.5.

1D

ebite

uren

15.4

23

5.59

4

1.

5.2

OCW

/LN

V-

-

1.

5.6

Ove

rige

over

hede

n-

-

Pers

onee

l-

-

O

verig

-

-

-

-

1.5.

7O

verig

e vo

rder

inge

n-

-

Voor

uitb

etaa

lde

kost

en46

7

90.1

18

Ove

rige

over

lope

nde

activ

a13

.423

23

.540

1.

5.8

Ove

rlope

nde

activ

a13

.890

11

3.65

7

1.5.

9Af

: Voo

rzie

ning

en w

egen

s on

inba

arhe

id-

-

29.3

12

119.

252

1.7

Liq

uid

e m

idd

elen

2016

2015

EUR

EUR

1.7.

1Ka

smid

dele

n25

35

9

1.7.

2Te

goed

en o

p ba

nk e

n gi

rore

keni

ngen

57.4

21

118.

274

1.7.

3D

epos

ito's

950.

000

580.

000

1.7.

4O

verig

e-

-

1.00

7.44

6

698.

633

De

depo

sito

's z

ijn d

irect

ope

isba

ar.


2.1

Eige

n ve

rmog

enSW

V VO

Kop

van

NH

VO

2701

Stan

d pe

rRe

sulta

atO

verig

e m

utat

ies

Stan

d pe

r 01

-01-

1631

-12-

16EU

REU

REU

REU

RAl

gem

ene

rese

rve

2.1.

1Al

gem

ene

rese

rve

576.

611

173.

575

-

75

0.18

6

2.2

Voor

zien

inge

nBo

ekw

aard

eD

otat

ies

Ont

trek

king

enSt

and

per

Kort

lope

nde

deel

Lang

lope

nde

deel

01-0

1-16

31-1

2-16

< 1

jaar

> 1

jaar

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

2.2.

1Pe

rson

eels

voo

rzie

ning

en38

.400

23.1

00

-

61.5

00

-

61.5

00

2.54

Kort

lope

nde

schu

lden

2016

2015

EUR

EUR

EUR

EUR

2.4.

1Kr

edie

tinst

ellin

gen

-

-

2.4.

2Vo

orui

tgef

actu

reer

de e

n -

-

-o

ntva

ngen

term

ijnen

OHW

2.4.

3Cr

edite

uren

5.56

2

39.0

20

2.

4.4

OCW

/LNV

-

-

Loon

heffi

ng61

.800

52.5

86

Pr

emie

s so

cial

e ve

rzek

erin

gen

26.6

93

19

.278

2.4.

7Be

last

inge

n en

pre

mie

s so

cial

e ve

rz.

88.4

93

71

.864

2.4.

8Sc

huld

en te

rzak

e va

n pe

nsio

enen

20.6

86

18

.683

Voor

uitb

etaa

lde

kost

en-

-

Ve

rste

rkte

voo

rsch

otte

n-

-

O

verig

e-

-

2.4.

9O

verig

e ko

rtlo

pend

e sc

huld

en-

-

Vaka

ntie

geld

en

vaka

ntie

dage

n11

6.43

8

90

.473

Acco

unta

nts

en a

dmin

istr

atie

kost

en6.

068

5.

245

Re

nte

-

-

Ove

rige

11.0

54

11

.044

2.4.

10D

e ov

erlo

pend

e pa

ssiv

a13

3.56

0

10

6.76

2

248.

301

236.

330

Gebe

urte

niss

en n

a ba

lans

datu

mEr

heb

ben

zich

gee

n m

ater

iële

geb

eurt

enis

sen

voor

geda

an n

a ba

lans

datu

m.


3.1

Rijk

sbijd

rage

nSW

V VO

Kop

van

NH

VO

2701

2016

Begr

otin

g 20

1620

15EU

REU

REU

REU

REU

REU

R

3.1.

1Ri

jksb

ijdra

ge V

O3.

465.

626

2.

976.

005

2.

069.

466

Geoo

rmer

kte

subs

idie

s-

-

-

Niet

geo

orm

erkt

e su

bsid

ies

-

-

-

To

erek

enin

g in

vest

erin

gssu

bsid

ies

OCW

-

-

-

3.

1.2

Ove

rige

subs

idie

s O

CW-

-

-

3.1.

4In

kom

enso

verd

rach

t van

rijk

sbijd

rage

n:D

oorb

etal

inge

n rij

ksbi

jdra

ge S

WV

-960

.807

-4

93.1

63

30.4

90-

2.50

4.81

8

2.48

2.84

2

2.03

8.97

6

3.2

Ove

rige

over

heid

sbijd

rage

n en

-su

bsid

ies

3.2.

1O

verig

e ge

mee

ntel

ijke

bijd

rage

n en

sub

sidi

es25

.000

25.6

44

87

.754

3.2.

2O

verig

e ov

erhe

idsb

ijdra

gen

-

-

-

25

.000

25.6

44

87

.754

3.5

Ove

rige

bate

n

3.5.

6O

verig

e49

.089

-

37

9.12

9

49

.089

-

37

9.12

9

2.57

8.90

7

2.50

8.48

6

2.50

5.85

9


SWV

VO K

op v

an N

H V

O27

01

2016

Begr

otin

g 20

1620

15EU

REU

REU

REU

REU

REU

R4.

1Pe

rson

eels

last

en

Brut

olon

en e

n sa

laris

sen

1.55

9.16

7

1.45

7.39

0

1.17

4.86

8

Soci

ale

last

en19

5.36

7

17

5.90

0

14

4.78

5

Pe

nsio

en p

rem

ies

173.

193

168.

800

137.

868

1.92

7.72

7

1.80

2.09

0

1.45

7.52

1

4.1.

1Lo

nen

en s

alar

isse

n

Dot

atie

s pe

rson

ele

voor

zien

inge

n23

.100

181.

200

18.8

16

Pe

rson

eel n

iet i

n lo

ondi

enst

126.

629

-

18

2.95

1

O

nder

steu

ning

skos

ten

87.5

00

87

.500

212.

500

Ove

rig67

.633

46.0

00

76

.158

4.1.

2O

verig

e pe

rson

ele

last

en30

4.86

2

31

4.70

0

49

0.42

4

4.1.

3Af

: uitk

erin

gen

54.5

91

-

2.57

6

2.17

7.99

8

2.11

6.79

0

1.94

5.37

0

Aan

tal p

erso

neel

sled

en (i

n ft

e's

in d

iens

t ex

cl.z

iekt

e ve

rvan

ging

per

31-

12)

2016

2015

Dire

ctie

2

2

Ond

erw

ijs o

nder

steu

nend

per

sone

el32

28

34

30

Gem

idde

ld a

anta

l fte

32

26

4.2

Afsc

hrijv

inge

n op

imm

ater

iële

en

mat

erië

le v

aste

act

iva

4.2.

2M

ater

iële

vas

te a

ctiv

a10

.227

5.50

0

6.07

1

10.2

27

5.

500

6.

071

4.

3Hu

isve

stin

gsla

sten

4.3.

1Hu

ur31

.289

29.0

00

52

.514

31.2

89

29

.000

52.5

14

4.

4O

verig

e la

sten

4.4.

1Ad

min

sitr

atie

- en

beh

eers

last

en56

.961

60.0

00

62

.255

4.4.

2In

vent

aris

, lee

rmid

dele

n en

app

arat

uur

126.

617

156.

000

121.

312

4.4.

4O

verig

e5.

901

-

8.21

8

189.

479

216.

000

191.

785

2.40

8.99

3

2.36

7.29

0

2.19

5.74

0

5Fi

nanc

iële

bat

en e

n la

sten

5.1

Rent

e ba

ten

3.66

1

-

4.

561


E: V

erbo

nden

par

tije

nSW

V VO

Kop

van

NH

VO

2701

Naa

mSt

atua

ire z

etel

Jurid

isch

e vo

rmCo

de a

ctiv

iteite

n

Gem

eent

e Te

xel (

OSG

De

Hog

eber

g)D

en B

urg

Stic

htin

g4

Stic

htin

g O

penb

aar V

oort

geze

t Ond

erw

ijs N

oord

-Hol

land

-Noo

rdAlkm

aar

Stic

htin

g4

Stic

htin

g Sa

men

wer

king

ssch

ool

Den

Hel

der

Stic

htin

g4

Stic

htin

g Cl

usiu

s Co

llege

Alkm

aar

Stic

htin

g4

Stic

htin

g Sc

hole

n aa

n Ze

eD

en H

elde

rSt

icht

ing

4St

icht

ing

Regi

us C

olle

ge S

chag

enSc

hage

nSt

icht

ing

4St

icht

ing

Rond

uit

Alkm

aar

Stic

htin

g4

Code

act

ivite

iten:

1. c

ontr

acto

nder

wijs

, 2. c

ontr

acto

nder

zoek

, 3. o

nroe

rend

e za

ken,

4. o

verig

e

F: V

erm

eldi

ng o

p ba

sis

van

Wet

ope

nbaa

rmak

ing

uit

Publ

ieke

mid

dele

n ge

fina

ncie

rde

Topi

nkom

ens

(WO

PT)

Er is

gee

n pe

rson

eel,

wat

mee

r bez

oldi

gd k

rijgt

dan

het

gem

idde

ld b

elas

tbaa

r loo

n va

n on

ze m

inis

ters

G:

Opg

ave

doel

subs

idie

sEr

zijn

gee

n do

elsu

bsid

ies

ontv

ange

n.

Toel

icht

ing

op h

et h

onor

ariu

m t

en b

ehoe

ve v

an d

e A

ccou

ntan

tsco

ntro

le

2016

2015

Flyn

thO

verig

Tota

alFl

ynth

Ove

rigTo

taal

Ond

erzo

ek v

an d

e ja

arre

keni

ng8.

670

-

8.67

0

8.

500

-

8.

500

Ande

re c

ontr

ole

opdr

acht

en-

-

-

-

-

-

Advi

esdi

enst

en o

p fis

caal

terr

ein

-

-

-

-

-

-

An

dere

nie

t con

trol

e di

enst

en-

-

-

-

-

-

8.67

0

-

8.

670

8.50

0

-

8.50

0

Toel

icht

ing

niet

in

de b

alan

s op

geno

men

ver

plic

htin

gen

Met

de

volg

ende

par

tij is

een

lang

durig

e ve

rplic

htin

g aa

ngeg

aan:

Scho

len

aan

Zee

i.v.m

. Reb

ound

-voo

rzie

ning

(t/m

21

okto

ber 2

017)

€ 2

5.00

0 pe

r jaa

r

WET

Nor

mer

ing

Topi

nkom

ens

Verm

eldingalle

bestuurde

rsmetdienstbetrekking

Leid

ingg

even

de to

pfun

ctio

naris

sen

J. d

e Vo

ogd

A. B

oum

a-de

Vrie

s

2016

2015

2016

2015

Func

tie(s

)di

rect

iedi

rect

iedi

rect

iedi

rect

ieD

uur d

iens

tver

band

1/1-

31/1

21/

1-31

/12

1/1-

31/1

21/

1-31

/12

Om

vang

die

nstv

erba

nd (i

n fte

)0,

70,

71

1G

ewez

en to

pfun

ctio

naris

?ne

ene

ene

ene

e(F

ictie

ve) d

iens

tbet

rekk

ing?

jaja

jaja

Zo

niet

, lan

ger d

an 6

mnd

bin

nen

18 m

nd w

erkz

aam

?

Bez

oldi

ging

(in €)

Bet

aald

e pe

riodi

eke

belo

ning

en55

.049

51.6

3668

.257

66.1

39B

elon

inge

n be

taal

baar

op

term

ijn6.

039

7.21

77.

538

9.07

5B

elas

tbar

e on

kost

enve

rgoe

ding

en47

745

146

544

8To

taal

bez

oldi

ging

61.5

6559

.304

76.2

6075

.662

Toep

asse

lijk

WN

T-m

axim

um17

9.00

017

8.00

017

9.00

017

8.00

0


To

ezic

htho

uden

de to

pfun

ctio

naris

sen

(bes

tuur

ders

)

A. H

oeks

tra

C. v

an M

eurs

J. K

nigg

eC

.A.M

. de

Sche

pper

R.M

. Bi

jman

A. L

ugtig

-O

uwel

tjes

P. M

olT.

Jon

gS.

ten

Brin

kS.

Silv

ius

M.

Engb

reng

hof

2016

Func

tie(s

)vo

orzi

tter

vice-

voor

zitte

rvic

e-vo

orzi

tter

lidlid

lidlid

lidlid

lidlid

Duu

r die

nstv

erba

nd1/

1-31

/12

1/1-

1/4

4/4-

31/1

21/

1-31

/12

1/1-

31/1

21/

1-31

/12

1/1-

31/1

21/

1-31

/12

1/1-

31/1

21/

1-1/

11/

1-31

/12

Om

vang

die

nstv

erba

nd (i

n fte

)1

10,

751

11

11

1n.

v.t.

1G

ewez

en to

pfun

ctio

naris

?ne

ene

ene

ene

ene

ene

ene

ene

ene

en.

v.t.

nee

(Fic

tieve

) die

nstb

etre

kkin

g?ja

jaja

jaja

jaja

jaja

n.v.

t.ja

Bez

oldi

ging

(in €)

Bet

aald

e pe

riodi

eke

belo

ning

en0

00

00

00

00

n.v.

t.0

Bel

onin

gen

beta

alba

ar o

p te

rmijn

00

00

00

00

0n.

v.t.

0B

elas

tbar

e on

kost

enve

rgoe

ding

en0

00

00

00

00

n.v.

t.0

Tota

al b

ezol

digi

ng0

00

00

00

00

n.v.

t.0

Toep

asse

lijk

WN

T-m

axim

um26

.850

17.9

0017

.900

17.9

0017

.900

17.9

0017

.900

17.9

0017

.900

n.v.

t.17

.900

2015

Func

tie(s

)vo

orzi

tter

vice-

voor

zitte

rn.

v.t.

lidlid

lidlid

lidlid

lidlid

Duu

r die

nstv

erba

nd1/

1-31

/12

1/1-

1/4

n.v.

t.1/

1-31

/12

1/1-

31/1

21/

1-31

/12

1/1-

31/1

21/

1-31

/12

1/1-

31/1

21/

1-31

/12

1/1-

31/1

2O

mva

ng d

iens

tver

band

(in

fte)

11

n.v.

t.1

11

1G

ewez

en to

pfun

ctio

naris

?ne

ene

en.

v.t.

nee

nee

nee

nee

(Fic

tieve

) die

nstb

etre

kkin

g?ja

jan.

v.t.

jaja

jaja

Bez

oldi

ging

(in €)

Bet

aald

e pe

riodi

eke

belo

ning

en0

0n.

v.t.

00

00

00

00

Bel

onin

gen

beta

alba

ar o

p te

rmijn

00

n.v.

t.0

00

00

00

0B

elas

tbar

e on

kost

enve

rgoe

ding

en0

0n.

v.t.

00

00

00

00

Tota

al b

ezol

digi

ng0

0n.

v.t.

00

00

00

00

Toep

asse

lijk

WN

T-m

axim

um26

.700

17.8

00n.

v.t.

17.8

0017

.800

17.8

0017

.800

17.8

0017

.800

17.8

0017

.800

Er z

ijn in

201

6 ge

en u

itker

inge

n w

egen

s be

ëind

igin

g di

enst

verb

and

aan

topf

unct

iona

risse

n ge

daan

.

Verm

eldi

ng b

ezol

digi

ng n

iet-f

unct

iona

risse

n

Er z

ijn g

een

func

tiona

risse

n di

e in

201

6 ee

n be

zold

igin

g bo

ven

het t

oepa

ssel

ijke

WN

T-m

axim

um h

ebbe

n on

tvan

gen,

of

waa

rvoo

r in

eerd

ere

jare

n ee

n ve

rmel

ding

op

gron

d va

n de

WO

PT

of d

e W

NT

heef

t pla

atsg

evon

den

of h

ad m

oete

n pl

aats

vinde

n.E

r zijn

in 2

016

geen

ont

slag

uitk

erin

gen

aan

over

ige

func

tiona

risse

n be

taal

d di

e op

gro

nd v

an d

e W

NT

dien

en te

wor

den

gera

ppor

teer

d.

Jrst.2016 SWV VO Kop vNH 120617€¦ · In de verschillende hoofdstukken wordt hierover kort...

Documents

Transcript of Jrst.2016 SWV VO Kop vNH 120617€¦ · In de verschillende hoofdstukken wordt hierover kort...