content.argaam.com.s3-external-3.amazonaws.comcontent.argaam.com.s3-external-3.amazonaws.com/6a42caf2-a526-… ·...

ïjQÉJh 3450008480 ºbQ …QÉéàdG πé°ùdGh (Ω2006/03/16 ≥aGƒŸG) `g1427/02/15 ïjQÉJh 377 ºbQ …QGRƒdG QGô≤dG ÖLƒÃ ájOƒ©°S áªgÉ°ùe ácô°ûc ,("ácô°ûdG"`H ó©H Éª«a É¡«dEG QÉ°ûjh) á«dÉª°ûdG á≤£æŸG âæª°SEG ácô°T â°ù°SCÉJ º¡°ù∏d ájOƒ©°S ä’ÉjQ Iô°ûY (10) ÉgQób á«ª°SG áª«≤H kÉjOÉY kÉª¡°S ¿ƒ«∏e ¿hô°ûYh áFÉe (120^000^000) ≈dEG º°ù≤e ,…Oƒ©°S ∫ÉjQ ¿ƒ«∏e ¿ÉàÄeh QÉ«∏e (1^200^000^000) √Qób ∫Ée ¢SCGôH (Ω2006/03/20 ≥aGƒŸG) `g1427/02/19 IOÉjõdG ó©H ácô°ûdG ∫Ée ¢SCGQ ‹ÉªLEG íÑ°ü«d …Oƒ©°S ∫ÉjQ ¿ƒ«∏e áFÉªà°S (600^000^000) ≠∏ÑÃ ácô°ûdG ∫Ée ¢SCGQ IOÉjR ájOÉ©dG ÒZ áeÉ©dG á«©ª÷G äQôb (Ω2011/10/29 ≥aGƒŸG) `g1432/12/02 ‘ .("º¡°SCG" hCG "º¡°S") óMGƒdG áà°Sh áFÉe (126^000^000) ¬Yƒª› Ée ‘ "¿ƒ«dÉ◊G ¿ƒªgÉ°ùŸG" º°ùb ‘ º¡FÉª°SCG IQƒcòŸGh ¿ƒ«dÉ◊G ¿ƒªgÉ°ùŸG ÖààcG ,º¡°S ¿ƒ«∏e ¿ƒfÉªKh áFÉe (180^000^000) ≈dEG º q°ù≤e …Oƒ©°S ∫ÉjQ ¿ƒ«∏e áFÉ‰ÉªKh QÉ«∏e (1^800^000^000) ¿ƒ«∏e ¿ƒà°S (60^000^000) áª«≤H º¡°SCG QGó°UEG ≥jôW øY ∫ÉŸG ¢SCGQ ‘ á«Fõ÷G IOÉjõdG â“ óbh .á∏eÉc á«ª°SE’G É¡àª«b Gƒ©aOh …Oƒ©°S ∫ÉjQ ¿ƒ«∏e ¿ƒà°Sh ¿ÉàÄeh QÉ«∏e (1^260^000^000) á«ª°SE’G É¡àª«b á¨dÉÑdG º¡°S ¿ƒ«∏e ¿hô°ûYh (540^000^000) áª«≤H º¡°S ¿ƒ«∏e ¿ƒ°ùªNh á©HQCG (54^000^000) ÉgOóY ≠dÉÑdGh º¡°SC’G á«≤H ÉeCG ,∫ÉŸG ¢SCGQ ≈dEG »eÉ¶ædG »WÉ«àM’G øe πjƒ– ≥jôW øY Ú«dÉ◊G ÚªgÉ°ùª∏d º¡°S ¿ƒ«∏e áà°S (6^000^000) ≈dEG áª°ù≤e …Oƒ©°S ∫ÉjQ

.ΩÉ©dG ÜÉààcÓd ìô£J ±ƒ°ùa ,…Oƒ©°S ∫ÉjQ ¿ƒ«∏e ¿ƒ©HQCGh áFÉª°ùªN IhÌdGh ∫hÎÑdG IQGRh πÑb øe IQOÉ°üdG á«dÉª°ûdG Ohó◊G á≤£æe IQÉeE’ á©HÉàdG ôYôY á¶aÉëÃ Iô◊G IôM ∫Éª°T á≤£æe øe …Ò÷G ôé◊G ΩÉN ∫Ó¨à°S’ ΩÉN OGƒe ôé á°üNQ •hô°T ¬«∏Y â°üf ÉŸ kÉ≤ahh »°SÉ°SC’G ácô°ûdG ΩÉ¶æd kÉ≤ÑW ÜÉààcÓd º¡°S ¿ƒ«∏e ¿ƒ©°ùJ (90^000^000) ìôW ≈∏Y (Ω2011/11/16 ≥aGƒŸG) `g1432/12/20 ‘ ácô°û∏d ájOÉ©dG ÒZ áeÉ©dG á«©ª÷G â≤aGh ó≤a ,ΩÉ©dG ÜÉààcÓd ácô°ûdG º¡°SG øe %50 ìôW ≈∏Y »eGõdG πµ°ûH ¢üæJ »àdGh ,á«fó©ŸG ,(ÜÉààc’G ó©H) ácô°ûdG ∫Ée ¢SCGQ øe áFÉŸÉH ¿ƒKÓK (%30) πã“ º¡°S ¿ƒ«∏e ¿ƒ°ùªNh á©HQCG (54^000^000) ÉgOóY ≠∏Ñj IójóL º¡°SCG ácô°ûdG ìô£à°S å«M ,(ÜÉààc’G ó©H) ácô°ûdG ∫Ée ¢SCGQ øe áFÉŸÉH ¿ƒ°ùªN (%50) πã“ ,ΩÉ©dG GƒdRÉæJh º¡ª¡°SCG ™«H ≈∏Y ¿ƒ«dÉ◊G ¿ƒªgÉ°ùŸG ≥aGh óbh .(ÜÉààc’G ó©H) ácô°ûdG ∫Ée ¢SCGQ øe áFÉŸÉH ¿hô°ûY (%20) πã“ º¡°S ¿ƒ«∏e ¿ƒKÓKh áà°S (36^000^000) ÉgOóY ≠∏Ñj º¡d kÉ«dÉM ácƒ∏‡ º¡°SCG ìô£H ¿ƒ«dÉ◊G ¿ƒªgÉ°ùŸG Ωƒ≤«°Sh óbh Gòg ,ÜÉààc’G ‘ ájƒdhC’G ≥M øY ¿ƒ°ù°SDƒŸG ¿ƒªgÉ°ùŸG ∫RÉæJ ób ácô°û∏d »°SÉ°SC’G ΩÉ¶ædG øe 7 IOÉŸG ÖLƒÃh Éªc ,GóM ≈∏Y ºgÉ°ùe πc πÑb øe á©bƒe á≤aGƒe äÉHÉ£N ≥jôW øY ácô°ûdG ídÉ°üd ÜÉààc’G äÓ°üëàe øe º¡à°üM øY

.ÜÉààc’G º¡°SCG ‘ ájƒdhC’G ≥M øY ÚªgÉ°ùŸG ∫RÉæJ ≈∏Y (Ω2011/11/16 ≥aGƒŸG) `g1432/12/20 ‘ ácô°û∏d ájOÉ©dG ÒZ áeÉ©dG á«©ª÷G â≤aGh .óMGƒdG º¡°ù∏d …Oƒ©°S ∫ÉjQ (10) ÜÉààc’G ô©°S ¿ƒµ«°Sh ,óMGƒdG º¡°ù∏d ájOƒ©°S ä’ÉjQ Iô°ûY (10) ÉgQób á«ª°SG áª«≤H ("ÜÉààc’G º¡°S" É¡æe πch "ÜÉààc’G º¡°SCG") º¡°S ¿ƒ«∏e ¿ƒ©°ùJ (90^000^000) ìôW ΩÉ©dG ÜÉààc’G á«∏ªY πª°ûJ øe ô q°üb O’hCG É¡d »àdG á∏eQC’G hCG á≤∏£ŸG ájOƒ©°ùdG ICGôª∏d ≥ëjh Ú«©«Ñ£dG ÚjOƒ©°ùdG OGôaC’G øe øjôªãà°ùŸG ≈∏Y ΩÉ©dG ÜÉààc’G ô°üà≤jh .(ÜÉààc’G ó©H) ácô°ûdG ∫Ée ¢SCGQ øe áFÉŸÉH ¿ƒ°ùªN (%50) áÑ°ùf É¡∏ªéÃ ÜÉààc’G º¡°SCG πã“h Ωó≤e ≥ëH ΩÉ¶ædG ≥Ñ£«°ùa ´ƒædG Gòg øe á«∏ª©H ΩÉ«≤dG âÑK GPEGh ,¬à≤∏£e º°SÉH ÖààcG øe ÜÉààcG kÉ«Z’ ó©jh ,("OôØdG ôªãà°ùŸG"`H øjOôØæeh "OGôaC’G ¿hôªãà°ùŸG"`H Ú©ªà› º¡«dEG QÉ°ûj) É¡◊É°üd º¡FÉª°SCÉH ÖààµJ ¿CG …Oƒ©°S ÒZ êhR

.Ö∏£dG ∫RÉæJ å«M ,("á«∏Ñ≤à°ùŸG ™jQÉ°ûŸGh ÜÉààc’G äÓ°üëàe ΩGóîà°SG" º°ùb ™LGQ kÓ°†a) á«©°SƒàdG É¡££Nh ácô°ûdG ∫ÉªYCG πjƒªàd ("ÜÉààc’G äÓ°üëàe ‘É°U") ÜÉààc’G äÉahô°üe º°ùM ó©H ÜÉààc’G äÓ°üëàe ™«ªL ΩGóîà°SG ºà«°S á«∏ªY AÉ¡àfEG óæYh .("ÜÉààc’G á«£¨J" º°ùb ‘ ÚÑe ƒg Éªc) ÜÉààcÓd á∏eÉµdG á«£¨àdÉH ó¡©àdG ” óbh .GóM ≈∏Y ºgÉ°ùe πc πÑb øe á©bƒe äÉHÉ£N ≥jôW øY ácô°ûdG ídÉ°üd ÜÉààc’G äÓ°üëàe øe º¡à°üM øY ¿ƒ«dÉ◊G ¿ƒªgÉ°ùŸG ™«ªL

.ácô°ûdG º¡°SCG øe áFÉŸÉH ¿ƒ°ùªN (%50) ¿ƒ«dÉ◊G ¿ƒªgÉ°ùŸG ∂∏àª«°S ìô£dG äÉÑ∏W Ëó≤J øµÁ å«M .("ÜÉààc’G IÎa") (Ω2013/01/14 ≥aGƒŸG) `g1434/03/02 Ωƒj ájÉ¡æH »¡àæ«d ÜÉààc’G ¥ÓZE’ Ωƒj ôNBG á∏eÉ°T ΩÉjCG á©Ñ°S (7) IóŸ ôªà°ùjh (Ω2013/01/08 ≥aGƒŸG) `g1434/02/26 Ωƒj ‘ ÜÉààc’G CGóÑj

.("ÜÉààc’G äGAGôLEGh áª¡ŸG ïjQGƒàdG" º°ùb ™LGQ kÓ°†a) ÜÉààc’G IÎa ∫ÓN ("áª∏à°ùŸG äÉ¡÷G" `H Ú©ªà› º¡«dEG QÉ°ûŸG) ,(∑ - …) áëØ°üdG ‘ áLQóŸG áª∏à°ùŸG äÉ¡÷G ´hôa øe ´ôa …CG ‘ ÜÉààc’G ºàjh ,≈fOCG óëc Oôa Öààµe πµd º¡°S (50) Ú°ùªN ¢ü«°üîJ ºà«°Sh .Öààµe πµd º¡°S ∞dCG ÉàFÉe (200^000) ƒg ÜÉààcÓd ≈°übC’G ó◊G ¿CG Éªc .≈fOCG óëc kÉª¡°S Ú°ùªN (50) øY π≤j ’ Ée ‘ ÜÉààcÓd Ö∏£H Ωó≤àj ¿CG Öààµe πc ≈∏Y ôªãà°ùe πµd ≈fOC’G ó◊G ¢ü«°üîJ ácô°ûdG øª°†J ’h .É¡H ÜÉààc’G Üƒ∏£ŸG º¡°SC’G ‹ÉªLEG ≈dEG Oôa Öààµe πc ¬Ñ∏W Ée áÑ°ùf ≈∏Y AÉæH »Ñ°SÉæJ ¢SÉ°SCG ≈∏Y (äóLh ¿EG) OGôaC’G ÚÑààµŸG ≈∏Y ÜÉààcÓd áMhô£ŸG º¡°SC’G øe ≈≤ÑJ Ée ¢ü«°üîJ ÚÑààµŸG ≈dEG ,óLh ¿EG ,ÜÉààc’G ¢†FÉa IOÉYEG ºàj ±ƒ°Sh .øjôªãà°ùŸG OóY ≈∏Y …hÉ°ùàdÉH ¢ü«°üîàdG ºà«°Sh ¢ü«°üîà∏d ≈fOC’G ó◊G øª°†J ’ ácô°ûdG ¿EÉa ,Öààµe ∞dCG áFÉ‰ÉªKh ¿ƒ«∏e (1^800^000) ÚÑààµŸG OóY RhÉŒ GPEG ¬fEG å«M ,Oôa á≤∏©àŸG äÉeƒ∏©ŸG" º°ùb ™LGQ kÓ°†a) (Ω2013/01/21 ≥aGƒŸG) `g1434/03/09 Ωƒj √É°übCG óYƒe ‘ ,óLh ¿EG ,¢†FÉØdG OQh »FÉ¡ædG ¢ü«°üîàdG á«∏ªY øY ¿ÓYE’G ºàj ±ƒ°Sh ,áª∏à°ùŸG äÉ¡÷G πÑb øe äÉYÉ£≤à°SG hCG ä’ƒªY …CG ¿hO

.("¬Whô°Th ìô£dG ΩÉµMCGh º¡°SC’ÉH äÉYÉªàLG Qƒ°†M πbC’G ≈∏Y kÉª¡°S øjô°ûY (20) øY π≤j ’ Ée ∂∏Á ("ºgÉ°ùŸG") ºgÉ°ùe πµd ≥ëjh §≤a óMGh äƒ°U ‘ ≥◊G ¬∏eÉM º¡°S πc »£©j .á«∏«°†ØJ âjƒ°üJ ¥ƒ≤M ºgÉ°ùe …CG »£©j ’h ,º¡°SC’G øe §≤a IóMGh áÄa ácô°û∏d á«dÉŸG äGƒæ°ùdGh ÜÉààc’G IÎa øe AÉ¡àfE’G ó©H ácô°ûdG É¡æ∏©J ìÉHQCG ájCG øe É¡Ñ«°üf ÜÉààcÓd áMhô£ŸG º¡°SC’G ≥ëà°ùJ ±ƒ°Sh .á«∏«°†ØJ ¥ƒ≤ëH ºgÉ°ùe …CG ™àªàj ’h .É¡«a âjƒ°üàdGh ("áeÉ©dG á«©ª÷G ´ÉªàLG") ÚªgÉ°ùª∏d áeÉ©dG á«©ª÷G

.("ìÉHQC’G ™jRƒJ" º°ùb ™LGQ kÓ°†a) É¡«∏J »àdG Ëó≤J ” óbh ,á«ª°SôdG áªFÉ≤dG ‘ º¡°SC’G π«é°ùàd ("áÄ«¡dG") á«dÉŸG ¥ƒ°ùdG áÄ«g iód Ö∏£H ácô°ûdG âeó≤J óbh .ΩÉ©dG ÜÉààcÓd É¡MôW πÑb É¡LQÉN hCG ájOƒ©°ùdG á«Hô©dG áµ∏ªŸG πNGO AGƒ°S º¡°SCÓd ¥ƒ°S …CG ‘ ácô°ûdG º¡°SCG ∫hGóJ ≥Ñ°ùj ⁄ Öjôb âbh ‘ ("∫hGóJ" hCG "¥ƒ°ùdG") ájOƒ©°ùdG á«dÉŸG ¥ƒ°ùdG ‘ º¡°SC’G ∫hGóJ CGóÑj ¿CG ™bƒàŸG øeh .º¡°SC’G ìôW á«∏ª©H ΩÉ«≤∏d áeRÓdG á«ª°SôdG äÉ≤aGƒŸG ™«ªL ≈∏Y ∫ƒ°ü◊G ” Éªc ,á«dÉŸG ¥ƒ°ùdG áÄ«g É¡àÑ∏W »àdG IójDƒŸG äGóæà°ùŸG áaÉc áeÉbEG ¿ƒ∏ªëj øjòdG É¡«a Úª«≤ŸGh ájOƒ©°ùdG á«Hô©dG áµ∏ªŸG »æWGƒŸ íª°ùj ±ƒ°Sh .("ÜÉààc’G äGAGôLEGh áª¡ŸG ïjQGƒàdG" º°ùb ™LGQ kÓ°†a) ábÓ©dG äGP á«eÉ¶ædG äÉÑ∏£àŸG ™«ªL øe AÉ¡àf’Gh º¡°SC’G ¢ü«°üîJ á«∏ªY øe AÉ¡àf’G ó©H

.¥ƒ°ùdG ‘ É¡dhGóJ AóH ó©H º¡°SC’G ‘ ∫hGóàdÉH »é«∏ÿG ¿hÉ©àdG ¢ù∏› ∫hO »æWGƒeh á«é«∏ÿGh ájOƒ©°ùdG QÉªãà°S’G ≥jOÉæ°Uh ∑ƒæÑdGh äÉcô°ûdGh "SWAP" ádOÉÑŸG äÉ«bÉØJG ≥jôW øY ÖfÉLC’G øjôªãà°ùŸGh á«eÉ¶f.Iô°ûædG √òg ÖLƒÃ ÜÉààc’G º¡°SCG ‘ QÉªãà°S’ÉH QGôb PÉîJG πÑb ájÉæ©H √òg QGó°UE’G Iô°ûf ‘ øjOQGƒdG "IôWÉîŸG πeGƒY"h "º¡e QÉ©°TEG" »ª°ùb á°SGQO Öéj

QGó``°UEG Iô```````°ûf 10 ô©°ùH ΩÉ©dG ÜÉààcÓd (ÜÉààc’G ó©H) á«dÉª°ûdG á≤£æŸG âæª°SEG ácô°T ∫Ée ¢SCGQ øe %50 πã“ kÉjOÉY kÉª¡°S 90^000^000 ìôW

.óMGƒdG º¡°ù∏d ájOƒ©°S ä’ÉjQ ≥aGƒŸG) ``g1427/02/15 ïjQÉJh 377 ºbQ …QGRƒ`dG QGô≤dG ÖLƒÃ ájOƒ©°ùdG á«Hô©dG áµ∏ªŸG ‘ â°ù°SCÉJ ájOƒ©°S áªgÉ°ùe ácô°T

.(Ω2006/03/20 ≥aGƒŸG) `g1427/02/19 ïjQÉJh 3450008480 ºbQ …QÉéàdG πé°ùdGh (Ω2006/03/16

Ú©ªà› (O) áëØ°üdG ≈∏Y ºgDhÉª°SCG ô¡¶J øjòdG IQGOE’G ¢ù∏› AÉ°†YCG πªëàjh .("áÄ«¡dG"`H É¡«dEG QÉ°ûŸGh) ájOƒ©°ùdG á«Hô©dG áµ∏ªŸÉH á«dÉŸG ¥ƒ°ùdG áÄ«g øY IQOÉ°üdG êGQOE’Gh π«é°ùàdG óYGƒb äÉÑ∏£àe Ö°ùëH âeób äÉeƒ∏©e ≈∏Y √òg QGó°UE’G Iô°ûf …ƒà– É¡«a IOQGh IOÉaEG …CG π©L ≈dEG Iô°ûædG É¡æ«ª°†J ΩóY …ODƒj ¿CG øµÁ iôNCG ™FÉbh …CG óLƒJ ’ ¬fCG ,∫ƒ≤©ŸG ó◊G ≈dEGh áæµªŸG äÉ°SGQódG ™«ªL AGôLEG ó©H ,ºgOÉ≤àYGh º¡ª∏Y Ö°ùëH ¿hócDƒjh ,√òg QGó°UE’G Iô°ûf ‘ IOQGƒdG äÉeƒ∏©ŸG ábO øY á«dhDƒ°ùŸG πeÉc øjOôØæeh øY hCG Iô°ûædG √òg ‘ OQh ÉªY èàæJ IQÉ°ùN …CG øY âfÉc Éª¡e á«dhDƒ°ùe …CG øe áMGô°U Éª¡«°ùØf ¿É«∏îJh ,É¡dÉªàcG hCG É¡àbóH ≥∏©àJ äGó«cCÉJ …CG ¿É«£©J ’h ,Iô°ûædG √òg äÉjƒàfi øY á«dhDƒ°ùe …CG ("∫hGóJ") ájOƒ©°ùdG á«dÉŸG ¥ƒ°ùdG ácô°Th áÄ«¡dG πªëàJ ’h .á∏∏°†e

.É¡æe AõL …CG ≈∏Y OÉªàY’G(Ω2013/12/05 ≥aGƒŸG) `g1434/01/21 ïjQÉàH Iô°ûædG √òg äQó°U

(Ω2013/01/14 ≥aGƒŸG) `g1434/03/02 Ωƒj ≈dEG (Ω2013/01/08 ≥aGƒŸG) `g1434/02/26 Ωƒj øe ÜÉààc’G IÎa

áª∏à°ùŸG äÉ¡÷G

Ú«dÉª`dG øjQÉ°ûà°ùª`dG

ÜÉààc’G á«£¨J ó¡©àeh ÜÉààc’G ôjóe

إشعار مهمالتقدم بطلب االكتتاب يف واالأسهم املطروحة لالكتتاب. وعند السمالية اإسمنت املنطقة االإسدار هذه على معلومات تفسيلية كاملة عن سركة نسرة حتتوي االأسهم املطروحة لالكتتاب، سيتم معاملة املكتتبني على اأساس اأن طلباتهم تستند على املعلومات التي حتتويها هذه النسرة والتي ميكن احلسول على نسخ منها من السركة اأو مدير االكتتاب اأو اجلهات املستلمة اأو عن طريق زيارة املوقع االإلكرتوين للسركة )www.nrc.com.sa( اأو املوقع االإلكرتوين لهيئة السوق املالية

.)www.cma.org.sa(

عينت سركة اإسمنت املنطقة السمالية سركة العربي الوطني لالستثمار وسركة اإثراء املالية كمستسارين ماليني )"املستسارين املاليني"( وسركة العربي الوطني لالستثمار مديرا لالكتتاب )"مدير االكتتاب"( ومتعهدا لتغطية االكتتاب )"متعهد تغطية االكتتاب"( فيما يتعلق بعملية االكتتاب باالأسهم املوسحة يف هذه النسرة.

حتتوي نسرة االإسدار هذه على معلومات مت تقدميها حسب متطلبات قواعد التسجيل واالإدراج السادرة عن هيئة السوق املالية باململكة العربية السعودية )واملسار اإليها بـ"الهيئة"(. ويتحمل اأعساء جملس اإدارة السركة الواردة اأسماوؤهم يف السفحة رقم )د( من هذه النسرة، جمتمعني ومنفردين، كامل املسوؤولية عن سحة املعلومات الواردة يف نسرة االإسدار هذه، ويوؤكدون حسب علمهم واعتقادهم )بعد اإجراء جميع الدراسات املمكنة واإلى احلد املعقول(، اأنه ال توجد اأية وقائع اأخرى

ميكن اأن يوؤدي عدم تسمينها يف هذه النسرة اإلى جعل اأية اإفادة واردة فيها مسللة.

وقد قامت السركة بالتحريات املعقولة للتاأكد من سحة املعلومات التي تسمنتها هذه النسرة يف تاريخ اإسدارها، علما باأن جزءا كبريا من املعلومات الواردة يف هذه النسرة عن السوق والقطاع الذي تعمل فيه السركة ماأخوذ من مسادر خارجية، ومع اأنه ال يوجد لدى املستسارين املاليني اأو السركة اأو اأي من مستساري السركة االآخرين )املذكورين يف السفحة )و - ز - ح( من هذه النسرة( اأي سبب لالعتقاد باأن املعلومات الواردة عن السوق والقطاع غري دقيقة يف جوهرها، اإال اأنه مل يتم التحقق بسورة مستقلة عن دقة املعلومات املدرجة يف هذه النسرة من قبل السركة، وعليه فاإنه ال يوجد اأي تاأكيد اأو سمان من قبل السركة بساأن

سحة اأو اكتمال اأي من هذه املعلومات.

اإن املعلومات التي تسمنتها هذه النسرة يف تاريخ اإسدارها عرسة للتغيري، وعلى وجه اخلسوس فيما يتعلق بالوسع املايل للسركة وقيمة االأسهم التي ميكن اأن تتاأثر بسكل سلبي بالتطورات املستقبلية املتعلقة بعوامل التسخم ومعدالت الفائدة والسرائب اأو اأية عوامل اقتسادية اأو سياسية اأخرى خارجة عن نطاق سيطرة السركة )فسال راجع قسم "عوامل املخاطرة"(. وال يجوز اعتبار تقدمي نسرة االإسدار هذه اأو اأية معلومات سفهية اأو خطية متعلقة باأسهم االكتتاب اأو تفسريها

اأو االإعتماد عليها باأي سكل على اأنها وعد اأو تاأكيد اأو اإقرار بساأن حتقيق اأية اإيرادات اأو نتائج اأو اأحداث مستقبلية.

ال يجوز اعتبار نسرة االإسدار هذه مبثابة توسية من جانب السركة اأو اأعساء جملس اإدارتها اأو املساهمني احلاليني اأو اأي من مستساريهم للمساركة يف االكتتاب. وتعترب املعلومات الواردة يف نسرة االإسدار ذات طبيعة عامة مت اإعدادها دون االأخذ يف االعتبار االأهداف االستثمارية الفردية اأو الوسع املايل اأو االحتياجات االستثمارية اخلاسة الأي سخس يقدم طلبا لالكتتاب يف اأسهم االكتتاب. ويتحمل كل مستلم لنسرة االإسدار وقبل اتخاذ قرار باالستثمار، مسوؤولية احلسول على استسارة مهنية مستقلة بخسوس االكتتاب، ويجب اأن يعتمدوا على فحسهم للسركة ومدى مالئمة الفرسة االستثمارية واملعلومات الواردة يف هذه النسرة فيما يتعلق باأهداف املستثمر السخسية ووسعه املايل واحتياجاته، مبا يف ذلك املزايا واملخاطر التي تتعلق باالستثمار يف االأسهم املطروحة. قد يكون االستثمار يف االأسهم املطروحة مالئما لبعس املستثمرين وغري مالئم الآخرين، لذا فاإن على املستثمرين عدم االعتماد على قرارات تتخذها اأطراف اأخرى لالستثمار اأو

عدم االستثمار كاأساس لتقييمهم وفحسهم لهذه الفرسة االستثمارية اأو على الظروف السخسية الأولئك االأطراف.

ر يقتسر هذا االكتتاب على االأفراد السعوديني الطبيعيني واملسار اإليهم بـ "املستثمرون االأفراد"، مبا يف ذلك املراأة السعودية املطلقة اأو االأرملة التي لها اأوالد قسمن زوج غري سعودي حيث يحق لها اأن تكتتب باأسمائهم لساحلها على اأن تقدم ما يثبت اأنها مطلقة اأو اأرملة وما يثبت اأمومتها لالأوالد القسر، ويعد الغيا اكتتاب

من اكتتب باإسم مطلقته.

واملساهمون املاليني واملستسارين السركة السعودية. وتطلب العربية اململكة اأخرى غري اأية دولة اأسهم االكتتاب يف بيع اأو النسرة توزيع هذه ويحظر سراحة احلاليون من متلقي هذه النسرة التعرف على اأية قيود نظامية تتعلق بطرح اأسهم االكتتاب ومراعاة التقيد بها.

المعلومات المالية واإلحصائية

لقد مت اإعداد القوائم املالية املراجعة للسركة للفرتة املالية املنتهية بتاريخ 31 مارس 2012م و 30 يونيو 2012م، وللسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2011م وعام 2010م وعام2011م، لعام 2012م، وسركاهم اأبو اخلري بكر توس اآند ديلويت قبل مراجعو احلسابات بها من املرفقة واالإيساحات و2009م و2010م واإرنست اأند يونغ لعام 2009م وفقا للمعايري املحاسبية السادرة عن الهيئة السعودية للمحاسبني القانونيني، وقد مت اإدراج تلك القوائم املالية يف هذه النسرة،

وتسدر السركة بياناتها املالية بالريال السعودي.

وقد مت اإعداد القوائم املالية املراجعة لسركة اسمنت السمالية )االأردن( للفرتة املالية املنتهية بتاريخ 31 مارس 2012م و 30 يونيو 2012م، وللسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2011م و2010م و2009م واالإيساحات املرفقة بها من قبل مراجعو احلسابات املكتب الدويل املهني لالإستسارات والتدقيق وفقا ملعايري

التدقيق الدولية، وقد مت اإدراج تلك القوائم املالية يف هذه النسرة، وتسدر سركة اسمنت السمالية )االأردن( بياناتها املالية بالدينار االأردين.

وحيثما مت احلسول على معلومات اإحسائية لتسمينها يف هذه النسرة، فاإن السركة تعتقد اأن تلك املعلومات متثل اأحدث املعلومات املتاحة من املسادر ذات العالقة التي مت احلسول على املعلومات منها.

ب

معلومات القطاع والسوق

الواجبة العناية "تقرير السعودية وسناعة االسمنت، وهي مستقاة من العربية اململكة باقتساد وبيانات ذات سلة االإسدار هذه على معلومات نسرة تستمل للسوق" الذي اأعدته سركة "هولتك برايفت كونسلتينغ" ) املسار اإليها يف ما يلي باسم "سركة هولتك" ( يف يونيو 2012م، ومن دراسة جدوى التوسعة للخط الثاين التي اأعدتها سركة اإرنست اآند يونغ يف سهر اأكتوبر 2011م، وعلى بيانات اآخرى من مسادر عامة مثل املواقع االإلكرتونية لوزارة االقتساد والتخطيط،

وموؤسسة النقد العربي السعودي، وسندوق النقد الدويل، ومنظمة الدول املسدرة للبرتول ) اأوبك (، والبنك الدويل.

اإن هولتك سركة استسارات مستقلة تاأسست عام 1967م ومتخسسة يف االستسارات يف جمال سناعة االسمنت يف السرق االأوسط وسمال افريقيا. اأما سركة اإرنست اآند يونغ فهي ايسا سركة استسارية مستقلة بداأت مزاولة اأعمالها يف الرياس منذ عام 1974م، وتقدم خدمات دقيقة التخسس يف جماالت السرائب

واخلدمات االستسارية والتاأمني واملعامالت التجارية.

وال متتلك سركة هولتك وال اأي من مساهميها اأو اأعساء جملس اإدارتها وال اأي من اأقربائهم، اأي حسة اأو مسلحة من اأي نوع كانت يف السركة، وقد اأعطت سركة هولتك موافقتها اخلطية على استخدام املعلومات املستخلسة اأو املستمدة من تقريرها يف هذه النسرة، ومل تسحب تلك املوافقة حتى تاريخه.

كما وال متتلك سركة اإرنست اآند يونغ وال اأي من مساهميها اأو اأعساء جملس اإدارتها وال اأي من اأقربائهم، اأي حسة اأو مسلحة من اأي نوع كانت يف السركة، وقد اأعطت سركة اإرنست اآند يونغ موافقتها اخلطية على استخدام املعلومات املستخلسة اأو املستمدة من تقريرها يف هذه النسرة، ومل تسحب تلك املوافقة حتى

تاريخه.

التوقعات والبيانات المستقبلية

اأساس افرتاسات حمددة ومعلنة، وقد تختلف ظروف العمل املستقبلية عن االفرتاسات التوقعات والتقديرات التي تتسمنها هذه النسرة على اإعداد لقد مت املستخدمة، وبالتايل فاإنه ليس هناك اأي تاأكيد اأو سمان اأو تعهد فيما يتعلق بدقة اأو اكتمال اأي من هذه التوقعات اأو التقديرات.

متثل بعس االإفادات الواردة يف نسرة االإسدار هذه "اإفادات مستقبلية" ويستدل على هذه االإفادات املستقبلية عن طريق استخدام الكلمات الدالة على املستقبل مثل "يخطط"، "يقدر"، "يعتقد"، "يتوقع"، "ميكن"، "قد"، "ينوي"، "يعتزم"، "سوف"، "ينبغي"، "من املتوقع"، "سيكون" اأو السيغ النافية لهذه املفردات وغريها من املفردات املقاربة اأو املسابهة لها يف املعنى. وتعكس هذه االإفادات املستقبلية وجهات النظر احلالية للسركة واإدارتها فيما يتعلق باالأحداث املستقبلية، ولكنها ليست سمانا لالأداء املستقبلي للسركة، حيث اأن هناك العديد من العوامل التي قد توؤثر يف االأداء الفعلي اأو االإجنازات اأو النتائج التي حتققها السركة وتوؤدي اإلى اختالفها بسكل كبري عما كان متوقعا سراحة اأو سمنيا يف االإفادات املذكورة. وقد مت استعراس بعس املخاطر والعوامل التي ميكن اأن توؤدي اإلى مثل هذا التاأثري بسورة اأكرث تفسيال يف اأقسام اأخرى من هذه النسرة )فسال راجع على سبيل املثال ال احلسر قسمي "عوامل املخاطرة" و"سركة اسمنت املنطقة السمالية"(، فاإذا ما حتقق واحد اأو اأكرث من هذه املخاطر اأو االحتماالت اأو ثبت عدم سحة اأو دقة اأي من االفرتاسات التي مت االعتماد عليها، فاإن النتائج الفعلية

قد تختلف بسكل جوهري عن تلك املذكورة يف هذه النسرة حسبما هي متوقعة اأو مقدرة اأو خمطط لها.

وفقا ملتطلبات قواعد التسجيل واالإدراج، تلتزم السركة بتقدمي نسرة اإسدار تكميلية للهيئة اإذا تبني للسركة يف اأي وقت بعد موافقة الهيئة على نسرة االإسدار هذه وقبل التسجيل يف القائمة الرسمية اأي مما يلي: )اأ( حدوث اأي تغيري ملحوظ يف اأمور جوهرية واردة يف هذه النسرة، اأو يف اأي مستند مطلوب مبوجب قواعد التسجيل واالإدراج اأو )ب( ظهور اأية مسائل اإسافية مهمة كان يتوجب تسمينها يف هذه النسرة. وفيما عدا هاتني احلالتني فاإن السركة ال تنوي حتديث اأو تعديل اأية معلومات متعلقة بالقطاع والسوق اأو االإفادات املستقبلية الواردة يف هذه النسرة، سواء كان ذلك نتيجة ملعلومات جديدة اأو اأحداث مستقبلية اأو غري ذلك. ونتيجة لهذه العوامل واملخاطر واالأمور االحتمالية واالفرتاسات االأخرى، فاإن االأحداث املتوقعة والظروف املستقبلية التي مت تناولها يف هذه النسرة قد ال حتدث على النحو الذي تتوقعه السركة وقد ال حتدث اإطالقا. وعليه، فاإنه يجب على املستثمرين املحتملني دراسة جميع االإفادات املستقبلية على سوء هذه التفسريات

وعدم االعتماد على االإفادات املستقبلية بسكل اأساسي.

التعريفات والمصطلحات

لالطالع على معاين التعريفات واملسطلحات املستخدمة يف هذه النسرة، فسال راجع قسم "التعريفات واملسطلحات".

ج

دليل الشركة

أعضاء مجلس اإلدارةاأعشاء جملس اإدارة الشركة ج لود

اإ مايل امللكية )قبل الطرح(

امللكية غري املباشرة )قبل الطرح(

امللكية املباشرة )قبل الطرح(

الشفة الشن اجلنشية اجلهة املمثلة املنشب االشم م

نشبة االإمتالك

علد االأشهم نشبة االإمتالك


علد االأشهم

%5.01 6.313.005 %4.24 5.347.005 %0.77 966.000 غري مستقل

غري تنفيذي

50 سعودي سركة عرب اململكة لالستثمار

رئيس جملس االإدارة

سليمان سليم سليم احلربي

1

%0.17 210.000 - - %0.17 210.000 غري مستقل

غري تنفيذي

48 سعودي سركة عبد القادر املهيدب واأوالده

نائب رئيس جملس االإدارة

رائد ابراهيم سليمان املديهيم

2

%3.63 4.573.691 %3.63 4.573.691 - - غري مستقل

تنفيذي


عسو جملس االإدارة املنتدب

سعود سعد سعود العريفي

3

%3.63 4.573.691 %3.63 4.573.691 - - غري مستقل

غري تنفيذي


عسو جملس االإدارة

حممد فايز حممد الدرجم

4

%2.87 3.618.751 %2.87 3.618.751 - - مستقل*

غري تنفيذي

67 سعودي سركة الطريس السعودية للتجارة

والسناعة واملقاوالت


حممد سليم طريس الساعدي

5

- - - - - - مستقل**

غري تنفيذي



فوؤاد فهد حممد السالح

6

- - - - - - مستقل

غري تنفيذي

50 سعودي عبدالعزيز ابراهيم عبدالعزيز ال ابراهيم


خالد عبدالعزيز حممد العريفي

7

املسدر: السركة

* بعد االكتتاب ستسبح سركة الطريس السعودية للتجارة والسناعة واملقاوالت متلك نسبة تقل عن 5% يف السركة )فسال راجع قسم "املساهمون احلاليون"(، ورغم اأن حممد سليم طريس الساعدي ميلك اأسهم غري مباسرة يف السركة، لكن جمموع اأسهمه واسهم سركة الطريس السعودية للتجارة والسناعة واملقاوالت

بعد االكتتاب ستكون اأقل من 5%، وعليه فاإن حممد سليم طريس الساعدي يعترب مستقل بعد الطرح.

** بعد االكتتاب ستسبح سركة عبد القادر املهيدب واأوالده متلك نسبة تقل عن 5% يف السركة )فسال راجع قسم "املساهمون احلاليون"(، وعليه فاإن فوؤاد فهد حممد السالح سيسبح مستقل. ويجدر الذكر اأن زوجة فوؤاد فهد حممد السالح متلك اأسهم غري مباسرة يف السركة عرب سركة عبد القادر املهيدب واأوالده، وحيث اأن فوؤاد فهد حممد السالح ميثل سركة عبد القادر املهيدب واأوالده، فاإن ملكية زوجته جزء من اأسهم سركة عبد القادر املهيدب واأوالده لن توؤثر على

استقالليته، وعليه فاإن فوؤاد فهد حممد السالح يعترب مستقل بعد الطرح.

د

عنوان الشركةشركة اإشمنت املنطقة الشمالية

ص ب 3100 عرعر 91471 اململكة العربية السعودية

هاتف: 3661 663 - 4 - )966(

فاكص: 1040 661 - 4 - )966(

[email protected] :الربيد الإلكرتوين

www.nrc.com.sa :املوقع الإلكرتوين

ممثلي الشركة المعتمدين لدى هيئة السوق المالية

شليمان شليم احلربي

رئيص جملص الإدارة

سركة اإسمنت املنطقة السمالية

ص ب 61011 الرياص 11565 اململكة العربية السعودية

هاتف: 0011 216 - 1 - )966(

فاكص: 0044 216 - 1 - )966(


شعود شعد العريفي

عسو جملص الإدارة املنتدب



هاتف: 2493 201 - 1 - )966(

فاكص: 2384 201 - 1 - )966(


سكرتير مجلس اإلدارةهزاع بن غثيان العنزي


ص ب 3100 عرعر 91471 اململكة العربية السعودية

هاتف: 3733 652 - 4 - )966(

فاكص: 3448 653 - 4 - )966(


رئيس قسم عالقات المساهمينمعدي شيدان الشبيعي



هاتف: 1212 201 - 1 - )966(

فاكص: 2384 201 - 1 - )966(


ه

مسجل اسهم

(∫hGóJ) ájOƒ©°ùdG á«dÉŸG ¥ƒ°ùdG

ó¡a ∂∏ŸG ≥jôW - á«fhÉ©àdG êGôHCG

11555 ¢VÉjôdG 60612 Ü.¢U

ájOƒ©°ùdG á«Hô©dG áµ∏ªŸG

(966) - 1 - 218 9999 :∞JÉg

(966) - 1 - 218 1220 :¢ùcÉa

[email protected] :ÊhÎµdE’G ójÈdG

www.tadawul.com.sa :ÊhÎµdE’G ™bƒŸG

المستشارون

المستشارين الماليين

QÉªãà°SEÓd »æWƒdG »Hô©dG ácô°T

11311 ¢VÉjôdG 220009 Ü.¢U


(966) - 1 - 406 2500 :∞JÉg

(966) - 1 - 406 2548 :¢ùcÉa




www.anbinvest.com.sa :ÊhÎµdE’G ™bƒŸG

á«dÉŸG AGôKEG ácô°T

11536 ¢VÉjôdG 64230 Ü.¢U


(966) - 1 - 207 2626 :∞JÉg

(966) - 1 - 207 2627 :¢ùcÉa



www.ithraacapital.com :ÊhÎµdE’G ™bƒŸG

مدير االكتتاب ومتعهد التغطية

QÉªãà°SEÓd »æWƒdG »Hô©dG ácô°T

11311 ¢VÉjôdG 220009 Ü.¢U


(966) - 1 - 406 2500 :∞JÉg

(966) - 1 - 406 2548 :¢ùcÉa




www.anbinvest.com.sa :ÊhÎµdE’G ™bƒŸG

h

المستشار القانوني

مكتب عبدالعزيز البشيلي للمحاماة واالشتشارات القانونية بالتعاون مع كاليد اند كو ال ال بي

طريق امللك فهد

اأبراج تطوير- الربج الثالث- الدور التاسع

ض.ب 16560 الرياض 11474

اململكة العربية السعودية

هاتف: 8868 200 - 1 - )966(

فاكض: 8558 200 - 1 - )966(


www.albosailylawoffice.com :املوقع الإلكرتوين

المحاسب القانوني

كي بي ام جي الفوزان والشدحان

ض.ب 92876 الرياض 11663


هاتف: 4350 291 - 1 - )966(

فاكض: 4351 291 - 1 - )966(



www.kpmg.com.sa :املوقع الإلكرتوين

مستشار السوق والبحوث الفنية والتقنية

هولتك كونشالتنج برايفت ليمتد

جورجاون 122001، هاريانا

الهند

هاتف: 5095 238 - 124 - )91(

فاكض: 5114 238 - 124 - )91(


www.holtecnet.com :املوقع الإلكرتوين

مستشار دراسة جدوى التوسعة

ERNST &YOUNGاإرنشت اأند يوجن

ض.ب 2732 الرياض 11461


هاتف: 9898 215 - 1 - )966(

فاكض: 4730 273 - 1 - )966(


www.ey.com :املوقع الإلكرتوين

ز

مستشار دراسة جدوى االستثمار في العراق

كونشلتوركز

س.ب 16160

عمان 11152

هاتف: 9994 568 - 6 - )962(

فاكس: 2271 562 - 6 - )962(

[email protected] :الربيد االإلكرتوين

www.consultworks.net :املوقع االإلكرتوين

مراجعو الحسابات والمحاسبون

ديلويت اآنل توس

بكر اأبو اخلري وسركاهم

س.ب 213 الرياس 11411


هاتف: 0018 463 - 1 - )966(

فاكس: 0865 463 - 1 - )966(


www.deloitte.com :املوقع االإلكرتوين

المستشار االعالني

سركة السواف العاملية

مركز السفوة التجاري، السليمانية

س.ب 43307 الرياس 11561


هاتف: 6632 288 - 1 - )966(

فاكس: 6631 288 - 1 - )966(


www.advert1.com :املوقع االإلكرتوين

اإفاداتهم بالسكل واملسمون الواردين يف هذه اأسمائهم وعناوينهم وسعاراتهم وعلى تسمني اأعاله موافقتهم الكتابية على نسر تنويه: قدم جميع املستسارين النسرة ومل يقم اأي منهم بسحب موافقته. هذا وال متلك اأيا من هذه اجلهات وال العاملني لديها اأو اأيا من اأقربائهم من الدرجة االأولى اأية اأسهم اأو مسلحة مهما

كان نوعها يف السركة يف تاريخ هذه النسرة اإالآ:

السيد طارق بن عبدالرحمن بن سالح السدحان الذي هو واأوالده مساهمني )غري مباسرين( يف السركة وهو سريك يف سركة كي بي ام جي الفوزان -والسدحان.

السيد عبداهلل الفوزان الذي هو مساهم )غري مباسر( يف السركة وسريك يف سركة كي بي ام جي الفوزان والسدحان. -سركة عذيب القابسة التي هي مساهمة يف السركة وسريكة )غري مباسرة( يف سركة اإثراء املالية. -االأمري عبد العزيز بن احمد بن عبد العزيز ال سعود الذي هو مساهم )غري مباسر( يف السركة ورئيس جملس اإدارة سركة اإثراء املالية وسريك -

)غري مباسر( فيها.

ح

البنوك التي تتعامل معها الشركة

للسركة عالقات بنكية جتارية كما يف تاريخ نسرة االإسدار هذه مع البنوك التالية:

البنك العربي الوطني

سارع امللك فيسل

س.ب 56921 الرياس 11564


هاتف: 9000 402 - 1 - )966(

فاكس: 7747 402 - 1 - )966(


www.anb.com.sa :املوقع االإلكرتوين

بنك الرياس

طريق امللك عبدالعزيز

س.ب 22622 الرياس 11416


هاتف: 3030 401 - 1 - )966(

فاكس: 2707 404 - 1 - )966(


www.riyadbank.com :املوقع االإلكرتوين

البنك االأهلي التجاري


س.ب 3555 جدة 21481


هاتف: 3333 649 - 2 - )966(

فاكس: 6468 644 - 2 - )966(


www.alahli.com.sa :املوقع االإلكرتوين

ط

الجهات المستلمة

البنك العربي الوطني

سارع امللك فيسل

س.ب 56921 الرياس 11564


هاتف: 9000 402 - 1 - )966(

فاكس: 7747 402 - 1 - )966(


www.anb.com.sa :املوقع االإلكرتوين

البنك الشعودي الفرنشي

سارع املعذر

س.ب 56006 الرياس 11554


هاتف: 9999 289 - 1 - )966(

فاكس: 2311 404 - 1 - )966(


www.alfransi.com.sa :املوقع االإلكرتوين

مشرف الرا حي

سارع العليا



هاتف: 6000 211 - 1 - )966(

فاكس: 0705 460 - 1 - )966(


www.alrajhibank.com.sa :املوقع االإلكرتوين

البنك االأهلي التجاري


س.ب 3555 جدة 21481


هاتف: 3333 649 - 2 - )966(

فاكس: 6468 644 - 2 - )966(


www.alahli.com.sa :املوقع االإلكرتوين

بنك الرياس


س.ب 22622 الرياس 11416


هاتف: 3030 401 - 1 - )966(

فاكس: 2707 404 - 1 - )966(


www.riyadbank.com :املوقع االإلكرتوين

ي

جمموعة شامبا املالية




هاتف: 4770 477 - 1 - )966(

فاكس: 7979 217 - 1 - )966(


www.samba.com.sa :املوقع االإلكرتوين

البنك الشعودي الربيطاين )شاب(

سارع االأمري عبدالعزيز بن منسور بن جلوي

س.ب 9084 الرياس 11413


هاتف: 0677 405 - 1 - )966(

فاكس: 0660 405 - 1 - )966(


www.sabb.com :املوقع االإلكرتوين

البنك اجلزيرة


س.ب 6277 جدة 21442


هاتف: 8888 609 - 2 - )966(

فاكس: 8881 609 - 2 - )966(


www.baj.com.sa :املوقع االإلكرتوين

ك

ملخص الطرح

يهدف ملخس الطرح هذا اإلى اإعطاء نبذة عامة وخمتسرة عن املعلومات املتعلقة بالطرح والواردة يف هذه النسرة بسكل مفسل. اإال اأن هذا امللخس ال يتسمن جميع املعلومات التي يجب اأن توؤخذ بعني االعتبار قبل اتخاذ القرار باالستثمار يف اأسهم السركة، لذا يجب على مستلم هذه النسرة اأن يقراأ نسرة االإسدار كاملة

قبل اتخاذ القرار باالستثمار يف اأسهم السركة وان ال يعتمد فقط على هذا امللخس.

تاأسست سركة اإسمنت املنطقة السمالية كسركة مساهمة سعودية مبوجب القرار الوزاري رقم 377 وتاريخ 1427/02/15هـ السركة)املوافق 2006/03/16م( والسجل التجاري رقم 3450008480 وتاريخ 1427/02/19هـ )املوافق 2006/03/20م(.

بالقرار نشاط الشركة املعدل وتاريخ 1426/4/28هـ السناعي رقم 900/ س الرتخيس باأنواعه مبوجب االسمنت اإنتاج الوزاري رقم )1405/ س( وتاريخ 1426/7/26هـ.

اإدارة وتسغيل مسانع االإسمنت البورتالندي بجميع اأنواعه. جتارة اجلملة والتجزئة يف منتجات السركة ومواد البناء مبا يف ذلك استريادها وتسديرها للخارج. اإدارة وتسغيل وسيانة املنساآت السناعية املكملة لغرس السركة. متلك العقار الإقامة منساآت السركة. الوكاالت التجارية.

املشاهمني احلاليني الذين ميلكون بشكل مباشر نشبة اأعلى من 5% من اأشهم الشركة قبل الطرح ج لود كبار املشاهمنيبعل الطرح قبل الطرح االإشم

نشبة االإمتالك نشبة االإمتالك علد االأشهم علد االأشهم

%12.10 21.779.479 %24.20 30.491.270 سركة عرب اململكة لالستثمار

%4.96 8.925.000 %9.92 12.495.000 سركة عبدالقادر املهيدب واأوالده

%2.87 5.169.643 %5.74 7.237.501 سركة الطريس السعودية للتجارة والسناعة واملقاوالت

%2.50 4.500.000 %5.00 6.300.000 عبداهلل بن حممد بن عبدالعزيز الرميزان

%2.50 4.500.000 %5.00 6.300.000 خالد بن ابراهيم بن عبدالعزيز اآل ابراهيم

%2.50 4.500.000 %5.00 6.300.000 السركة الدولية لالأعمال التجارية واملقاوالت املحدودة

املشاهمني احلاليني االأفراد الذين ميلكون بشكل مباشر و/اأو غري مباشر نشبة اأعلى من 5% من اأشهم ج لود الشركة قبل الطرح

بعل الطرح قبل الطرح االإشم


%2.51 4.509.289 %5.01 6.313.005 سليمان سليم سليم احلربي



)1.800.000.000( مليار وثمامنائة مليون ريال سعودي، اكتتب املساهمون احلاليون يف ما جمموعه )1.260.000.000( مليار راأس ماد الشركة احلايلومئتان وستون مليون ريال سعودي ودفعوا قيمتها بالكامل.

)1.800.000.000( مليار وثمامنائة مليون ريال سعودي.راأس ماد الشركة بعل االكتتاب

)180.000.000( مائة وثمانون مليون سهم عادي، اكتتب املساهمون احلاليون يف ما جمموعه )126.000.000( مائة وستة اإ مايل علد اأشهم الشركةعسرون مليون سهم ودفعوا قيمتها كاملة، اأما بقية االأسهم وعددها )54.000.000( اأربعة وخمسون مليون سهم فسوف تطرح

لالكتتاب العام.

)10( عسرة رياالت سعودية للسهم الواحد.القيمة االشمية للشهم

اإ مايل علد االأشهم املطروحة لالكتتاب

)90.000.000( تسعون مليون سهم عادي، يسم )54.000.000( اأربعة وخمسون مليون سهم جديد، و)36.000.000( ستة وثالثون مليون سهم سيقوم املساهمون احلاليون ببيعها.

نشبة االأشهم املطروحة لالكتتاب من اأشهم راأس ماد

الشركة

متثل اأسهم االكتتاب )50%( خمسون باملائة من اأسهم راأس مال السركة بعد اكتمال عملية الطرح.

)10( عسرة رياالت سعودية للسهم الواحد.شعر الطرح

)900.000.000( تسعمائة مليون ريال سعودي.اإ مايل قيمة الطرح

د

يبلغ اإجمايل متحسالت الطرح )900.000.000( تسعمائة مليون ريال سعودي، ويقدر سايف املتحسالت بنحو اشتخلام متحشالت الطرح)872.000.000( ثمامنائة واثنان وسبعني مليون ريال سعودي بعد خسم رسوم االكتتاب واملسروفات االأخرى واملقدرة بحوايل

)28.000.000( ثمانية وعسرون مليون ريال. وسوف تستخدم متحسالت االكتتاب لتمويل اأعمال السركة وخططها التوسعية على النحو التايل:

مبلغ )692.905.000( ستمائة واثنان وتسعون مليون وتسعمائة وخمسة االف ريال لتسديد دفعات التسهيالت -االئتمانية التي حسلت عليها السركة من سندوق التنمية السناعية السعودي ومن البنك العربي الوطني.

الثاين - االنتاج خط لتمويل ريال الف وتسعون وخمسة مليون وسبعون وتسعة مائة )179.095.000( مبلغ الإنتاج الكلنكر املقاوم لالأمالح، واحتياجات هذا اخلط من راأس مال عامل.

ملزيد من املعلومات، فسال راجع قسم "استخدام متحسالت الطرح واملساريع املستقبلية".

علد اأشهم الطرح املتعهل بتغطيتها

)90.000.000( تسعون مليون سهم.

اإ مايل قيمة اأشهم الطرح املتعهل بتغطيتها

)900.000.000( تسعمائة مليون ريال سعودي.

يقتسر هذا الطرح على املستثمرين من االأفراد السعوديني الطبيعيني، مبا يف ذلك املراأة السعودية املطلقة اأو االأرملة التي لها اأوالد فئات املشتثمرين املشتهلفنير من زوج غري سعودي حيث يحق لها اأن تكتتب باأسمائهم لساحلها، ويعد الغيا اكتتاب من اكتتب باسم مطلقته. قس

سوف تتوفر مناذج طلبات االكتتاب اأثناء فرتة االكتتاب لدى فروع اجلهات املستلمة. وينبغي اإكمال طلب االكتتاب وفقا للتعليمات كيفية التقلم بطلب االكتتابالواردة يف قسم "املعلومات املتعلقة باالأسهم واأحكام الطرح وسروطه" من هذه النسرة. وميكن االكتتاب اأيسا عن طريق االنرتنت اأو الهاتف املسريف اأو اأجهزة السراف االآيل التابعة للجهات املستلمة التي تقدم هذه اخلدمة للمكتتبني الذين سبق اأن اسرتكوا يف

اإحدى عمليات االكتتاب التي جرت موؤخرا.

)50( خمسون سهم.احلل االأدنى لالكتتاب

)500( خمسمائة ريال سعودي.قيمة احلل االأدنى لالكتتاب

)200.000( مائتا األف سهم.احلل االأقشى لالكتتاب

)2.000.000( مليونا ريال سعودي.قيمة احلل االأقشى لالكتتاب

يتوقع اأن يتم تخسيس اأسهم االكتتاب يف موعد اأقساه يوم 1434/03/09هـ )املوافق 2013/01/21م(. سيتم تخسيس )50( تخشيس اأشهم االكتتابخمسني سهم لكل مستثمر فرد كحد اأدنى، وسيتم تخسيس ما تبقى من االأسهم املطروحة لالكتتاب على املستثمرين االأفراد )اإن وجدت( على اأساس تناسبي بناء على نسبة ما طلبه كل مستثمر فرد اإلى اإجمايل االأسهم املطلوب االكتتاب بها. وال تسمن السركة تخسيس احلد االأدنى لكل مستثمر فرد؛ حيث اإنه اإذا جتاوز عدد املستثمرين )1.800.000( مليون وثمامنائة األف مكتتب، فاإن

السركة ال تسمن احلد االأدنى للتخسيس وسيتم التخسيس بالتساوي على عدد املستثمرين.

سوف تعاد اأموال فائس االكتتاب، اإن وجدت، اإلى املكتتبني دون خسم اأي عموالت اأو استقطاعات من قبل مدير االكتتاب واجلهات رد اأمواد فائس االكتتاب)املوافق 1434/03/09هـــــ يوم اأقساه موعد يف وجــد، اإن الفائس، ورد التخسيس عملية من االنتهاء يتم وسوف املستلمة.

2013/01/21م(. ملزيد من املعلومات فسال راجع قسم "املعلومات املتعلقة باالأسهم واأحكام الطرح وسروطه ".

يبداأ االكتتاب يف يوم 1434/02/26هـ )املوافق 2013/01/08م( ويستمر ملدة )7( سبعة اأيام ساملة اآخر يوم الإغالق االكتتاب فرتة االكتتابلينتهي بنهاية يوم 1434/03/02هـ )املوافق 2013/01/14م(.

تستحق االأسهم املطروحة لالكتتاب نسيبها من اأية ارباح تعلنها السركة بعد االإنتهاء من فرتة االكتتاب والسنوات املالية التي تليها االأحقية يف االأرباح)فسال راجع قسم "توزيع االأرباح"(.

للسركة فئة واحدة من االأسهم، وهي ال تتسمن اأية حقوق تفسيلية. ويعطي كل سهم حامله سوتا واحدا، ويحق لكل مساهم ميلك حقوق التشويت)20( عسرين سهما على االأقل حسور اجتماعات اجلمعية العامة للسركة والتسويت فيها، ويجوز للمساهم تفويس مساهم اآخر من غري اأعساء جملس اإدارة السركة لينوب عنه يف حسور اجتماعات اجلمعية العامة. ملزيد من التفاسيل حول االأسهم وحقوق

التسويت املتسلة بها )فسال راجع قسم "املعلومات القانونية"(.

ال يجوز للمساهمني احلاليني املذكورين يف نسرة االإسدار هذه التسرف يف اأسهمهم ملدة )6( ستة اأسهر من تاريخ البدء يف تداول القيود املفروشة على االأشهماأسهم السركة يف السوق املالية )"فرتة احلظر"(. وبعد نتهاء فرتة حلظر يجوز للمشاهمني حلاليني لتشرف يف أشهمهم بشرط

احلسول مسبقا على موافقة الهيئة على ذلك.

مل يسبق تداول اأسهم السركة يف اأي سوق لالأسهم سواء داخل اململكة العربية السعودية اأو خارجها قبل طرحها لالكتتاب العام. وقد تشجيل وتلاود االأشهمتقدمت السركة بطلب للهيئة لتسجيل االأسهم يف القائمة الرسمية، وقد مت تقدمي كافة املستندات املوؤيدة التي طلبتها هيئة السوق

املالية، وقد مت احلسول على جميع املوافقات املتعلقة بنسرة االإسدار واملتطلبات الالزمة لطرح االأسهم.

ومن املتوقع اأن يبداأ تداول اأسهم السركة يف سوق االأسهم السعودي يف وقت قريب بعد االنتهاء من عملية تخسيس االأسهم واالنتهاء من جميع املتطلبات النظامية ذات العالقة )فسال راجع قسم "تواريخ مهمة للمكتتبني"(.

م

تقدر التكاليف اخلاسة بالطرح بحوايل )28.000.000( ثمانية وعسرين مليون ريال تسمل اتعاب املستسارين املاليني ومدير التكاليفاالكتتاب ورسوم التعهد بالتغطية واجلهات املستلمة واأتعاب املستسار القانوين واملحاسب القانوين ومستسار السوق والبحوث الفنية

والتقنية ومساريف التسويق والطباعة والتوزيع، باالإسافة اإلى رسوم اأخرى ترتبط باالكتتاب.

هناك عوامل خماطرة متعلقة باالستثمار يف اأسهم االكتتاب، وميكن تسنيف تلك العوامل بسكل عام اإلى: )1( خماطر متعلقة عوامل املخاطرةبعمليات وفرسيات السركة املستقبلية، )2( خماطر متعلقة بالسوق وقطاع االإسمنت، )3( وخماطر تتعلق باالأسهم، )4( خماطر سياسية واقتسادية وتنظيمية، )5( خماطر ترتبط بالتوسعة اجلديدة خلط االنتاج الثاين والتوسعة يف معمل الكبيسة يف العراق

)فسال راجع قسم " عوامل املخاطرة "(.

يجب دراسة قسمي "اإسعار مهم" و"عوامل املخاطرة" الواردين يف نسرة االإسدار هذه بعناية قبل اتخاذ قرار االستثمار يف اأسهم االكتتاب.

ن

التواريخ المهمة وإجراءات االكتتاب

التواريخ المهمة للمكتتبين

من يوم 1434/02/26هـ )املوافق 2013/01/08م( فرتة االكتتاب

الى 1434/03/02هـ )املوافق 2013/01/14م(.

يوم 1434/03/02هـ )املوافق 2013/01/14م(.املوعد النهائي لتقدمي طلب االكتتاب وتسديد قيمة االأسهم

يوم 1434/03/09هـ )املوافق 2013/01/21م(.االإسعار بالتخسيس النهائي لالأسهم ورد فائس االكتتاب )اإن وجد(

بعد استيفاء جميع املتطلبات واالإجراءات النظامية ذات العالقة.التاريخ املتوقع لبدء تداول االأسهم يف السوق

مالحظة: املواعيد الواردة يف اجلدول الزمني اأعاله تقريبية، وسوف يتم االإعالن عن املواعيد الفعلية يف السحف املحلية اليومية التي تسدر باللغة العربية وعرب . www.cma.gov.sa وموقع هيئة السوق املالية www.tadawul.com.sa املوقع االإلكرتوين لتداول

كيفية التقدم بطلب االكتتاب"املستثمرون االأفراد"، مبن فيهم املراأة السعودية اإليهم بـ يقتسر االكتتاب يف اأسهم االكتتاب على املستثمرين االأفراد من املواطنني السعوديني فقط واملسار ر من زوج غري سعودي، والتي ميكنها اأن تكتتب يف اأسهم السركة باأسماء اأبنائها لساحلها على اأن تقدم ما يثبت اأنها مطلقة املطلقة اأو االأرملة التي لها اأبناء قساأو اأرملة وما يثبت اأمومتها لالأوالد القسر. ويعد الغيا اكتتاب من اكتتب باسم مطلقته، واإذا ثبت القيام بعملية من هذا النوع فسيطبق النظام بحق مقدم الطلب.

سوف تتوفر مناذج طلبات االكتتاب للمكتتبني خالل فرتة االكتتاب لدى فروع اجلهات املستلمة اأو من خالل مواقعها االإلكرتونية، وميكن االكتتاب اأيسا عن طريق االنرتنت اأو الهاتف املسريف اأو اأجهزة السراف االآيل التابعة للجهات املستلمة التي تقدم بعس هذه اخلدمات اأو كلها للمستثمرين سريطة اأن:

يكون املستثمر قد سبق اأن اسرتك يف اأحد االكتتابات التي جرت موؤخرا. -يكون للمستثمر حساب لدى اجلهة املستلمة التي تقدم هذه اخلدمات. -اأن ال يكون قد طراأ اأي تغيري على معلومات اأو بيانات املستثمر اخلاسة منذ اآخر اكتتاب اسرتك فيه. -

يجب تعبئة طلب االكتتاب وفقا للتعليمات املبينة يف قسم "املعلومات املتعلقة باالأسهم واأحكام الطرح وسروطه" من هذه النسرة. وعلى كل مكتتب تعبئة جميع الفقرات ذات العالقة الواردة يف منوذج طلب االكتتاب واملوافقة على البنود ذات العالقة. وحتتفظ السركة بحقها يف رفس اأي طلب اكتتاب، بسورة جزئية اأو كلية، يف حالة عدم شتيفائه الأي من شروط وأحكام الكتتاب، أو عدم تباع لتعليمات بدقة، وال يشمح تعديل طلب الكتتاب أو شحبه بعد تقدميه لدى أحد فروع

اجلهات املستلمة، ويعترب طلب االكتتاب عندئذ اتفاقا ملزما قانونيا بني املكتتب والسركة.

س

ملخص المعلومات األساسية

يهدف ملخس املعلومات االأساسية هذا اإلى اإعطاء نبذة عامة وموجزة عن املعلومات الواردة يف هذه النسرة. اإال اأن هذا امللخس ال يتسمن جميع املعلومات التي يجب اأن توؤخذ بعني االعتبار قبل اتخاذ القرار باالستثمار يف اأسهم السركة، لذا يجب على مستلم هذه النسرة اأن يقراأ نسرة االإسدار كاملة قبل اتخاذ القرار

باالستثمار يف اأسهم السركة وان ال يعتمد فقط على هذا امللخس.

الشركةبـ"السركة"( كسركة مساهمة سعودية، مبوجب القرار الوزاري 377 بتاريخ 1427/02/15هـ )املوافق اإليها اأسمنت املنطقة السمالية )ويسار تاأسست سركة 2006/03/16م(، والسجل التجاري رقم 3450008480 بتاريخ 1427/02/19هـ )املوافق 2006/03/20م( ومركزها الرئيسي يقع يف مدينة عرعر الطريق

الدويل حي املسرف.

تاأسست السركة براأس مال قدره )1.200.000.000( مليار ومئتان مليون ريال سعودي، مقسم اإلى )120.000.000( مائة وعسرون مليون سهما عاديا بقيمة اسمية قدرها )10( عسرة رياالت سعودية للسهم الواحد )"سهم" اأو "اأسهم"(. يف 1432/12/02هـ )املوافق 2011/10/29م( قررت اجلمعية العامة غري العادية زيادة راأس مال السركة مببلغ )600.000.000( ستمائة مليون ريال سعودي ليسبح اإجمايل راأس مال السركة بعد الزيادة )1.800.000.000( مليار وثمامنائة مليون ريال سعودي مقسم اإلى )180.000.000( مائة وثمانون مليون سهم، اكتتب املساهمون احلاليون يف ما جمموعه )126.000.000( مائة وستة عسرون مليون سهم البالغة قيمتها االإسمية )1.260.000.000( مليار ومئتا وستون مليون ريال سعودي ودفعوا قيمتها االإسمية كاملة. وقد متت الزيادة اجلزئية يف راأس املال عن طريق اإسدار اأسهم بقيمة )60.000.000( ستون مليون ريال سعودي مقسمة اإلى )6.000.000( ستة مليون سهم للمساهمني احلاليني عن طريق حتويل من االحتياطي النظامي اإلى راأس املال، اأما بقية االأسهم والبالغ عددها )54.000.000( اأربعة وخمسون مليون سهم بقيمة )540.000.000(

خمسمائة واأربعون مليون ريال سعودي، فسوف تطرح لالكتتاب العام.

وطبقا لنظام لشركة الأشاشي، ووفقا ملا نشت عليه شروط رخشة حمجر مود خام الشتغالل خام حلجر جلريي من منطقة شمال حرة حلرة مبحافظة السركة اأسهم الزامي على طرح 50% من البرتول والرثوة املعدنية والتي تنس بسكل السمالية السادرة من قبل وزارة التابعة المارة منطقة احلدود عرعر لالكتتاب العام، فقد وافقت اجلمعية العامة غري العادية للسركة يف 1432/12/20هـ )املوافق 2011/11/16م( على طرح )90.000.000( تسعون مليون سهم

لالكتتاب العام، متثل )50%( خمسون باملائة من راأس مال السركة )بعد االكتتاب( على النحو التايل:

اأربعة وخمسون مليون سهم متثل )30%( ثالثون باملائة من راأس مال السركة )بعد اأسهم جديدة يبلغ عددها )54.000.000( ستطرح السركة االكتتاب(.

سيقوم املساهمون احلاليون بطرح اأسهم مملوكة حاليا لهم يبلغ عددها )36.000.000( ستة وثالثون مليون سهم متثل )20%( عسرون باملائة من راأس مال السركة )بعد االكتتاب(.

التطور يف راأس ماد الشركة ج لود

الشتة اأشهر املنتهية يف 0ج يونيو

الشنة املالية املنتهية يف جج ديشمرب

جج0جم جج0جم 0ج0جم 009جم األف رياد شعودي

1.260.000 1.260.000 600.000 600.000 راأس املال املدفوع *

19.022 19.022 54.403 25.907 احتياطي نظامي

53.289 - - - احتياطي خاس

88.998 96.401 180.826 231.759 ارباح مستبقاة

0جج.ججج.ج ججج.75ج.ج 9جج.5ج8 857.666 اإ مايل حقوق املشاهمني


وبتاريخ 2011/10/29م مت والبالغة )600.000.000( ريال، السركة راأسمال الغري مدفوعة من القيمة املساهمون احلاليون بتاريخ 2011/09/25م دفع *رسملة )60.000.000( ريال من االحتياطي النظامي ليسبح راأسمال السركة )1.260.000.000( ريال.

يتمثل لنشاط لرئيشي للشركة يف نتاج الشمنت لبورتالندي لعادي والشمنت ملقاوم لالأمالح والجتار به دخل ململكة لعربية لشعودية وخارجها، حيث تقوم السركة بتسدير الكلنكر واالإسمنت اإلى االأردن والعراق.

ميتاز مسنع السركة مبوقع اسرتاتيجي حيث اأنه يقع يف منطقة حزم اجلالميد على بعد )190( كم سمال مدينة عرعر وعلى بعد )50( كم سرق مدينة طريف مبنطقة احلدود السمالية، وتقدر مساحته بنحو 980 األف مرت مربع. وتكمن اأهمية املوقع يف قربه من موقع حمجر مواد اخلام، باالإسافة لقربه من االأسواق

املحلية واالإقليمية.

ع

واملسنع متكامل االجزاء الفنية ومبواسفات عاملية عالية التقنية حيث توجد حمطة لتوليد الطاقة الكهربائية وحمطة معاجلة للمياه. واأقامت السركة مدينة سكنية متكاملة )سكن للعائالت، سكن للعزاب، جامع، مدرستان، مطاعم، ومالعب رياسية( بجوار املسنع الإسكان املوظفني والعمال وعائالتهم.

تبلغ الطاقة االإنتاجية للمسنع )6.000( ستة اأالف طن من الكلنكر يوميا بطاقة اإنتاجية سنوية تبلغ )1.920.000( مليون وتسعمائة وعسرون األف طن.

وباالإسافة اإلى اإنتاج وبيع الكلنكر البورتالندي العادي، والكلنكر املقاوم لالأمالح، تنتج وتبيع السركة:

اإسمنت بورتالندي عادي )OPC( والذي يستخدم يف اأعمال البناء واخلرسانة. اإسمنت مقاوم لالأمالح )SRC( والذي يستخدم يف العمليات التي تتطلب قدرة اأكرب على مقاومة االأمالح.

2007/05/02م، يف السركة اأنساأت املحلي، االإنتاج لوفرة احلادة املحلية املنافسة ملقابلة جديدة توزيع ومنافذ اأسواق فتح يف السركة السرتاتيجية حتقيقا سركة اإسمنت السمالية يف االأردن، مبلكية 100% لسركة اسمنت املنطقة السمالية، وهي االآن سركة مساهمة مدرجة يف بورسة عمان ومتلكها السركة كما يف

2012/06/30م بحوايل %99.

مثل معه اأولية مواد واإسافة بطحنه تقوم حيث السمالية، املنطقة اسمنت سركة من الكلنكر مادة باإسترياد )االأردن( السمالية اسمنت سركة تقوم كانت البوزوالنا واجلبس الإنتاج اإسمنت بورتالندي عادي واإسمنت بوزوالين، اال اأن رخسة التسدير التي حسلت عليها السركة يف تاريخ 1432/12/02هـ )املوافق 2011/10/30م( ملدة ثالثة اأسهر مل جتدد عند انتهائها باالإسافة اإلى اأن وزارة التجارة السناعة السعودية قررت اإيقاف التسدير يف تاريخ 2012/02/12م، مما ترتب عليه عدم قيام سركة اسمنت املنطقة السمالية بـ توريد الكلنكر اإلى سركة اسمنت السمالية )االأردن( وتستورد هذه االأخرية حاليا الكلنكر من موردين حمليني باالأردن. وتبلغ الطاقة االإنتاجية لسركة اسمنت السمالية )االأردن( 3.000 طن يوميا، اأي حوايل مليون طن سنويا، وتباع منتجات سركة اسمنت السمالية

يف االأسواق االأردنية حيث تالقي اإقباال جيدا وتسعى سركة اسمنت املنطقة السمالية اإلى فتح اأسواق خارجية لها يف دول اأخرى مثل العراق، وسوريا.

وتقوم السركة حاليا باإنساء خط اإنتاج جديد الإنتاج الكلنكر املقاوم لالأمالح بطاقة اإنتاجية )3.000( طن يوميا، حيث بدء تنفيذه يف الربع الثاين من عام 2011م ومن املتوقع البدء باالإنتاج يف الربع االآخري من عام 2012م.

كبار المساهميناملشاهمني احلاليني الذين ميلكون بشكل مباشر نشبة اأعلى من 5% من اأشهم الشركة قبل الطرح 5 لود



%12.10 21.779.479 %24.20 30.491.270 سركة عرب اململكة لالستثمار

%4.96 8.925.000 %9.92 12.495.000 سركة عبدالقادر املهيدب واأوالده

%2.87 5.169.643 %5.74 7.237.501 سركة الطريس السعودية للتجارة والسناعة واملقاوالت



%2.50 4.500.000 %5.00 6.300.000 السركة الدولية لالأعمال التجارية واملقاوالت املحدودة

املشاهمني احلاليني الذين ميلكون بشكل مباشر و/اأو غري مباشر نشبة اأعلى من 5% من اأشهم الشركة قبل الطرح 6 لود



%2.51 4.509.289 %5.01 6.313.005 سليمان سليم سليم احلربي



رسالة الشركة واستراتيجيتها العامةتتجسد رسالة السركة يف تطبيق اأعلى اأنظمة اجلودة واأحدث التقنيات يف سناعة االإسمنت وتطوير االأداء لتقدمي االأفسل لعمالئها، حيث متيزت منتجات سركة على باملحافظة السركة كذلك متيزت السعودية، العربية اململكة سمال مناطق بسمعة ممتازة يف تتمتع واأسبحت العالية باجلودة السمالية املنطقة اأسمنت

السالمة العامة والسحة واأيسا املحافظة على البيئة وتطبيق اأعلى مواسفات ومعايري اجلودة العاملية الإنتاج االإسمنت.

ف

رؤية الشركة ••

تسعى السركة اإلى اأن تكون رائدة يف سناعة االإسمنت يف منطقة اخلليج والسرق االأوسط، من خالل النمو املستدام واالأداء عايل اجلودة الإنتاج االإسمنت املطابق للمواسفات واملعايري السعودية والعاملية.

أغراض الشركة ••

اإنتاج مادة الكلنكر بنوعيه العادي واملقاوم. اإنتاج االسمنت العادي البورتالندي واملقاوم لالأمالح. اإدارة وتسغيل مسانع االسمنت البورتالندي بجميع اأنواعه. جتارة اجلملة والتجزئة يف منتجات السركة ومواد البناء مبا يف ذلك اإستريادها وتسديرها للخارج. اإدارة وتسغيل وسيانة املنساآت السناعية املكملة لغرس السركة. متلك العقارات الإقامة منسات السركة عليها. احلسول على الوكاالت التجارية. الإشرتك يف تاأشيس لشركات لتي تزول أعماال شبيهة باأعمالها ولتي تعاونها على حتقيق أغرشها أو تتمم نشاط لشركة دخل وخارج ململكة.

أهداف الشركة ••

االإستفادة من اأحدث ما توسل اإليه العامل من تكنولوجيا يف جمال سناعة االإسمنت ومستقاته وتوطني هذه التكنولوجيا باململكة العربية السعودية. تدريب العمالة السعودية يف جماالت التكنولوجيا احلديثة لسناعة االإسمنت ومستقاته. اإيجاد فرس عمل جديدة للسعوديني يف املناطق السمالية من اململكة. حتقيق عائد جمز للمستثمرين بالسركة.

المزايا التنافسيةتتمتع السركة باملزايا التنافسية التالية:

الموقع الجغرافي ••

ميتاز مسنع السركة مبوقع اسرتاتيجي حيث يقع على بعد )190( كم سمال مدينة عرعر وعلى بعد )50( كم جنوب مدينة طريف مبنطقة احلدود السمالية. وتكمن اأهمية املوقع يف قربه من موقع حمجر املواد اخلام، وقربه من مناطق استخراج املواد اخلام، باالإسافة اإلى قربه من االأسواق املحلية واالإقليمية حيث ميكن

استغالل التسدير من خالل منساآت املنافذ احلدودية القريبة منه.

جودة المنتج ••

اإلى الرقابة على مدار مراحل االنتاج بواسطة خمترب مراقبة جودة متطور مت تتمتع منتجات السركة بجودة عالية تساهي املواسفات العاملية حيث تخسع اإنساوؤه يف موقع املسنع. وتلك اجلودة ظهرت من خالل االإقبال على طلب منتجات السركة سواء من السوق املحلي اأو من اأسواق االأردن والعراق ومن خالل للعموم سمن متوفرة ستكون والتي القانونية"( "املعلومات قسم راجع السركة )فسال عليها التي حسلت ورخسة عالمة اجلودة )ISO 9001( سهادة

"املستندات املتاحة للمعاينة"(. املستندات املتاحة للمعاينة )فسال" راجع قسم

وبناء على تقييم عمالء قامت به سركة هولتك، تبني اأن جودة منتج السركة متفوق نسبيا على جودة منتج السركات املنافسة، كما اأن االإسمنت الذي تنتجه السركة من النوع الغامق وهو املفسل يف اململكة العربية السعودية والعراق واالأردن.

الخبرة الفنية والكفاءة اإلدارية ••

تتميز السركة بوجود فريق اإدارة ذي مهارة وخربة فنية طويلة يف املجال التقني واملايل واإدارة السركات ومعرفة وثيقة باالجتاهات الدولية واالإقليمية يف سناعة االإسمنت.

توفر المواد الخام ••

حسلت السركة على رخسة الستغالل احلجر اجلريي من املحجر الواقع مبنطقة سمال حرة احلرة مبحافظة عرعر تبلغ مدتها ثالثون سنة هجرية تبداأ من تاريخ اإسدارها يف 1427/07/06هـ )املوافق2006/08/01م(. ويجدر الذكر اأن السركة قد اأبرمت اتفاقية مع سركة عرب اململكة السعودية للتجارة والسناعة واملقاوالت املحدودة حيث تنازلت هذه االأخرية عن رخسة حمجر مواد خام رقم 48/ق بتاريخ 1427/07/06هـ )املوافق2006/08/01م( مبنطقة سمال حرة

س

احلرة مبحافظة عرعر السادرة من وكالة وزارة البرتول وللرثوة املعدنية لسالح السركة، ومل توافق وزارة البرتول وللرثوة املعدنية على هذا التنازل حتى االآن، حيث اأن الرخسة اسرتطت طرح 50% من اأسهم السركة لالكتتاب العام قبل حتويل الرخسة الى السركة، هذا وتتوقع السركة اأن تقوم وزارة البرتول والرثوة

املعدنية بنقل الرخسة اإلى السركة بعد طرح خمسني يف املائة من اأسهمها لالكتتاب واكتمال عملية الطرح.

تكلفة المنتج ••

اإن توفر املواد اخلام الرئيسية من حماجر السركة املوجودة يف موقع املسنع يساعد يف تخفيس تكلفة النقل بسورة كبرية مقارنة مبنتجي االإسمنت االآخرين، اإسافة اإلى الدعم املستمر من الدولة يف تسجيع السناعة بسكل عام يتيح للسركة اإنتاج االإسمنت بتكلفة تنافسية على مستوى املنطقة.

نظرة عامة على السوقمتثل سناعة االإسمنت احد اأهم القطاعات املتطورة يف اململكة وقد سهدت سركات االإسمنت يف اململكة توسعا كبريا خالل السنوات القليلة املاسية، لتسبح من

اكرب القطاعات يف منطقة اخلليج.

تتميز سناعة االسمنت يف اململكة بقدرتها التنافسية القوية بالنظر اإلى توفر املواد اخلام للحجر اجلريي والى تكلفة الوقود كونه مدعوم من خالل سركة اأرامكو السعودية، االأمر الذي يعطي سركات االسمنت باململكة ميزة مهمة من حيث التكلفة مقارنة مع املنتجني االإقليميني.

نتيجة لالرتفاع الكبري يف اأنسطة البناء والتسييد يف اململكة، ارتفع معدل استهالك االسمنت من حوايل 16.9 مليون طن يف عام 1999م اإلى 47.9 مليون طن يف عام 2011م. وعلى ذلك، سهد استهالك االسمنت منوا مطردا ومستمرا، حيث بلغت معدالت االستهالك يف عام 2011م اأعلى مستوى يف السنوات العسر املاسية. وقد تسارع النمو يف السنوات املاسية مبعدل منو سنوي مركب قدره 14% للعام الواحد خالل الفرتة 2006م-2011م مقابل اإجمايل معدل منو سنوي مركب يبلغ

9.2 % للعام الواحد خالل الفرتة 2001م – 2005م.

اإن املحركات الرئيسية للنمو املسجل حديثا يف استهالك االسمنت هي:

قطاع البناء لالإسكان املنزيل . -قطاع البناء التجاري. -البنية التحتية . -

يبلغ اإجمايل عدد سركات االإسمنت العاملة حاليا يف اململكة 14 سركة، وتبلغ اإجمايل قدراتها االإنتاجية كما يف مايو 2012م 53 مليون طن من االسمنت مقارنة مع 50.7 مليون طن يف عام 2011م و47.5 مليون طن يف عام 2010م. ومع التوقعات يف زيادة الطلب على االسمنت، من املتوقع اأن تسل هذه الطاقة االإنتاجية اإلى

79 مليون طن سنويا يف عام 2017م، وذلك من خالل التوسعات التي تسعى اإليها السركات احلالية وبدء اإنتاج السركات اجلديدة.

اإن زيادة الطلب على االإسمنت اأثناء فرتة اإزدهار قطاع البناء والتسييد، اأدت اإلى عدم توازن العرس والطلب يف اأسواق منطقة اخلليج، والتي اأدت اإلى تزايد اأسعار االسمنت. ففي عام 2008م فرست اململكة العربية السعودية قيودا على مسدرين االإسمنت حيث األزمتهم بتقدمي اأسعار تفسيلية لالإسمنت يف السوق املحلية تبلغ

200 ريال للطن )اأي 10 رياالت للكيس )50كج(( يف االأوقات التي يسمح فيها بالتسدير.

النمو يف اشتهالك االشمنت يف اململكة لفرتة 999جم – جج0جم 7 لود جج0جم0ج0جم009جم008جم007جم006جم005جمج00جمج00جمج00جمج00جم000جم999جم

االستهالك

)مليون طن(

16.915.919.921.022.624.125.424.827.130.336.741.247.9

النمو يف االستهالك )%(

19.0)5.9(25.25.57.66.65.4)2.4(9.311.821.112.316.3

املسدر :تقرير سركة هولتك

ارتفعت اأسعار االسمنت بنسبة 6.5% يف عام 2011م، وبنسبة 14.6% خالل الربع االأول من عام 2012م، ويعزى ذلك اإلى النمو القوي يف مساريع البناء والتسييد والطلب الناجم عنها على االسمنت. ويف سهر يناير 2012م، بلغت االأسعار حاجز 260 ريال لطن االسمنت البورتالندي العادي، و270 ريال لطن االسمنت املقاوم لالأمالح، وقد اأدى ذلك اإلى نقس يف معروس االسمنت وزيادة يف االأسعار، خسوسا يف مناطق غرب اململكة. وسعيا اإلى كبح ارتفاع االأسعار، فرست احلكومة حظرا كامال على التسدير اعتبارا من سهر فرباير 2012م، كما فرست حدودا لالأسعار بقيمة 240 ريال لطن االسمنت البورتالندي العادي و260 ريال لطن

االسمنت املقاوم لالأمالح.

تستهدف السركة اساسا املنطقة السمالية من اململكة التي تسمل منطقة احلدود السمالية ومنطقة اجلوف، تليها منطقتي حائل وتبوك، وتليها منطقة املدينة املنورة. تبلغ حسة سركة اسمنت املنطقة السمالية 22.6% من منطقة احلدود السمالية و43.7% من منطقة اجلوف.

ق

اشتهالك االشمنت يف املناطق املشتهلفة يف عام 0ج0جم وجج0جم 8 لود

االشتهالكاملنطقة)الف طن(

جج0جم0ج0جم

7061.291احلدود السمالية

969929اجلوف

0جج.ج675.جاإ مايل االشتهالك يف املنطقة املشتهلفة اشاشيا*

1.3351.438حائل

8621.040تبوك

2.7002.941املدينة املنورة

9جج.8975.جاإ مايل االشتهالك يف املناطق املشتهلفة االأخرى

9ج7.6ج6.57اإ مايل االشتهالك يف املناطق املشتهلفة


*تبلغ حسة سركة اسمنت املنطقة السمالية 22.6% من منطقة احلدود السمالية و43.7% من منطقة اجلوف.

سهدت املنطقة السمالية زيادة يف معدالت الطلب على االسمنت لريتفع من 1.7 مليون طن يف عام 2010م اإلى 2.2 مليون طن يف عام 2011م، وتعزى تلك الزيادة اإلى زيادة الطلب على االإسكان واملساريع احلكومية يف تلك املناطق.

السوق اإلى املسنع من النقل وتكاليف االسمنت تسنيع تكاليف وهم اساسيني، عاملني على السوق يف حستهم زيادة على ومنافسيها السركة قدرة تعتمد املستهدفة. ويسار اإلى اأن طبيعة االسمنت جتعل نفقات نقله مرتفعة، االأمر الذي يعطي سركات االسمنت املحلية ميزة تنافسية داخلية يف املناطق االأقرب اإلى

وحداتها االإنتاجية.

متيزت سناعة االإسمنت يف اململكة العربية السعودية بالنمو املسطرد خالل العقدين االأخريين ويتوقع لها اأن تستمر باالإستفادة من ظروف موؤاتية يف احلقبة القادمة. وقد سكل قطاع البناء والتسييد من جهة ومساريع البنية التحتية من جهة اأخرى، املحركان الرئيسان لنمو هذه السناعة. ويف حني تسري التوقعات اإلى زيادة يف القدرات االإنتاجية يف املستقبل اإال انه يف الوقت نفسه يتوقع اأن يسهد الطلب على االسمنت ازدياد يفوق بوتريته ارتفاع العرس. ومن ساأن ذلك اأن يوؤدي

اإلى بروز فائس يف الطلب بالنسبة للعرس يف السنوات القليلة القادمة.

بناء على دراسات مستقلة للسوق العراقية فاإن سناعة االإسمنت املحلية يف العراق ليست كافية لتلبية حاجة السوق العراقي، ومن املتوقع اأن يزداد الطلب خالل العراقي نظرا السوق تنافسية يف اأكرث يتمايزون مبوقع السعودية العربية اململكة املسدرين من فاأن املنطقة، املسدرين من وباملقارنة مع القادمة. السنوات

النخفاس تكلفة االإنتاج والسحن معا.

بسبب انخفاس تكلفة الطاقة، فاإن توريد الكلنكر اإلى االأردن من قبل السركات السعودية يعترب تنافسيا، االأمر الذي سمح لسركة اإسمنت السمالية )االأردن( اإنخفاس الطلب على االإسمنت يف التسغيل، هذا رغم باحلسول على حسة كافية من السوق واستغالل كامل طاقتها االستيعابية خالل سنة واحدة من بدء االأردن. وجتدر االإسارة اإلى انه ال توجد سرائب على استرياد االسمنت اإلى االأردن حاليا ورغم اأن املنتجني االأردنيني قد طالبوا بفرس سريبة على االإسمنت املستورد لكن مل يتم فرس هذه السريبة حتى االآن حيث اأن احلكومتني السعودية واالأردنية اتفقتا على عدم فرس اأي سريبة وذلك وفق متطلبات منظمة التجارة

العاملية.

ملخص عوامل المخاطرةيتعني على كل من يرغب يف االستثمار يف االأسهم املطروحة لالكتتاب دراسة كافة املعلومات التي حتتويها هذه النسرة بعناية مبا فيها عوامل املخاطرة املبينة اأدناه والتي تناولناها مبزيد من التفاسيل يف قسم "عوامل املخاطرة" قبل اتخاذ قرار سراء االأسهم املطروحة لالكتتاب، علما باأن هذه املخاطر قد ال تسمل جميع

املخاطر التي ميكن اأن تواجهها السركة، بل اأنه من املمكن وجود عوامل اإسافية ليست معلومة للسركة يف الوقت احلايل والتي من ساأنها التاأثري على عملياتها.

ر

المخاطر المتعلقة بالشركة وعملياتها: ••

حقوق التعدين. سبكات التوزيع. املواد اخلام. اإمداد الطاقة. املخاطر التسغيلية واأحداث القوة القاهرة. املخاطر املتعلقة بالنقل. املخاطر املتعلقة بعيوب املنتج. خماطر متعلقة بسياسة املخزون. خماطر قرارات االإدارة. االعتماد على موظفني رئيسيني. خماطر اأخطاء املوظفني. االإنساء والتطوير. خماطر استخدام متحسالت االكتتاب. االستثمار يف العراق. حمدودية البيانات املالية السابقة. املخاطر املرتبطة برخسة حمجر مواد اخلام. الرتاخيس والتساريح. السعودة. التاأمني . خماطر التمويل. توفر التمويل االإسايف مستقبال. مطابقة متويل السركة من البنك العربي الوطني للسريعة االإسالمية. خماطر النمو والتوسعة. السهرة املقيدة يف دفاتر سركة اسمنت املنطقة السمالية.

المخاطر المتعلقة بالسوق وقطاع اإلسمنت: ••

عوامل العرس والطلب. املنافسة داخل السوق السعودي. املنافسة يف االأردن. االأنظمة البيئية. االأوساع االقتسادية يف اململكة العربية السعودية. احلظر املفروس على تسدير االإسمنت. خماطر تقلبات سعر السرف. تكاليف التمويل. تسدير الكلنكر اإلى االأردن. سريبة االسترياد يف االأردن. التسدير واملنافسة يف العراق. خماطر املنافسة مع السركة التابعة. البيئة النظامية.

المخاطر المتعلقة باألسهم: ••

عدم وجود سوق سابق الأسهم السركة واحتمال تذبذب سعر السهم. توزيع االأرباح. خماطر السيطرة املوؤثرة والفعلية من قبل املساهمني احلاليني. بيع االأسهم مستقبال.

س

ملخص المعلومات الماليةيجب قراءة القوائم املالية امللخسة املدرجة اأدناه مع القوائم املالية املراجعة للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املالية

املنتهية يف 31 مارس 2012م ويف 30 يونيو 2012م مبا يف ذلك االإيساحات املتعلقة بها واملدرجة يف اأقسام اأخرى من هذه النسرة.

ملخس قائمة اللخل املوحلة للشركة 9 لود الشتة اشهر املنتهية يف 0ج يونيو الثالثة اأشهر املنتهية يف جج مارس الشنة املالية املنتهية يف جج ديشمرب

جج0جم جج0جم جج0جم جج0جم جج0جم 0ج0جم 009جم األف رياد شعودي

307.565 199.534 152.738 174.358 586.755 893.970 444.592 املبيعات

)217.658( )111.932( )102.035( )108.769( )349.457( )573.006( )245.385( تكلفة املبيعات

89.907 ج87.60 ج50.70 65.588 97ج.7جج ج0.96جج 07ج.99ج الربح االإ مايل

)2.499( )1.201( )955( )1.109( )5.610( )4.582( )5.078( مساريف بيع وتسويق

)14.503( )9.027( )5.810( )5.490( )32.074( )23.452( )14.297( مساريف عمومية واإدارية

905.ج7 ج7ج.77 8ج9.جج 58.989 جج99.6ج 0ج9.ج9ج جج79.8ج الربح من االأعماد

97ج.68 جج76.8 65ج.9ج 5جج.ج5 ج9ج.6جج ج96.ج8ج ج66.ج7ج الربح الشايف

املوؤشرات الرئيشية

%54.14 - )%12.40( - )%34.37( %101.08 - النمو يف املبيعات

%0.81 %0.60 %0.63 %0.64 %0.96 %0.51 %1.14 نسبة مساريف البيع والتسويق من املبيعات

%4.72 %4.52 %3.80 %3.15 %5.47 %2.62 %3.22 نسبة املساريف العمومية من املبيعات

%29.2 %43.9 %33.20 %37.62 %40.44 %35.90 %44.81 هامس الربح االإجمايل

%22.2 %38.5 %25.84 %30.52 %41.96 %31.88 %38.61 هامس الربح السايف

املسدر: القوائم املالية املوحدة املراجعة لسركة اسمنت املنطقة السمالية للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م ويف 31 مارس 2012م ويف 30 يونيو 2012م

ملخس املركز املايل املوحل للشركة 0ج لود الشتة اشهر املنتهية

يف 0ج يونيوالثالثة اأشهر املنتهية

يف جج مارسالشنة املالية املنتهية يف جج ديشمرب

جج0جم جج0جم جج0جم 0ج0جم 009جم األف رياد شعودي

ججج.ججج 909.ج0ج 80ج.ج9ج جج0.ججج 89ج.07ج جمموع املو ودات املتلاولة

1.468.479 1.382.668 1.339.574 1.235.791 1.269.496 املوجودات الثابتة

536.923 550.036 528.417 21.032 23.480 موجودات غري ملموسة

ج0ج.005.ج ج70.جج9.ج ج867.99.ج جج56.8ج.ج 976.ج9ج.ج جمموع املو ودات غري املتلاولة

6ج8.6جج.ج جج5.6جج.ج ج7ج.59ج.ج 7ج567.8.ج 65ج.600.ج جمموع املو ودات

979.ج67 ج88.77ج ج5ج.ج5ج 0ج8.ج56 جج0.6ج5 جمموع املطلوبات املتلاولة

ج5ج.ججج 8جج.ج5ج 680.ج5ج 50ج.69ج 985.ج0ج جمموع املطلوبات غري املتلاولة

ججج.998 009.جج8 جج807.0 80ج.جج7 599.جج7 جمموع املطلوبات

جج0.5جج.ج ج60.ج9ج.ج 9جج.ج5ج.ج 5.566ج8 857.666 جمموع حقوق املشاهمني)مبا يف ذلك حقوق االأقلية(

املوؤشرات الرئيشية

0.63 0.82 0.86 0.55 0.57 نسبة السيولة

0.41 0.36 0.36 0.47 0.46 اجمايل املطلوبات اإلى املوجودات

0.70 0.56 0.56 0.88 0.87 اجمايل املطلوبات حلقوق املساهمني

%4.76 %2.64 %16.95 %34.10 %20.02 العائد على حقوق املساهمني

%2.81 %1.69 %10.90 %18.18 %10.73 العائد على االأسول

املسدر: القوائم املالية املوحدة املراجعة لسركة اسمنت املنطقة السمالية للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م ويف 31 مارس 2012م ويف 30يونيو 2012م

ت

ملخس التلفقات النقلية للشركة جج لود الشتة اشهر املنتهية يف 0ج

يونيوالثالثة اأشهر املنتهية يف جج

مارسالشنة املالية املنتهية يف جج ديشمرب

جج0جم جج0جم جج0جم جج0جم جج0جم 0ج0جم 009جم األف رياد شعودي

113.173 93.987 72.638 54.754 217.451 247.655 187.644 سايف النقد املستخدم من االأنسطة التسغيلية

)119.165( )58.099( )81.501( )25.375( )564.743( )24.719( )141.441( سايف النقد املستخدم من االأنسطة االإستثمارية

36.067 )59.972( 25.899 )52.327( 427.163 )312.985( )71.356( سايف النقد املستخدم من االأنسطة التمويلية

0.075ج )ج08.جج( 6ج7.0ج )8ج9.جج( ج79.87 )9ج90.0( )ج5ج.5ج( شايف التغيري يف النقل وما يف حكمه

143.541 36.403 143.541 63.670 63.670 153.719 178.873 النقد واأرسدة لدى البنوك يف بداية السنة

6ج6.ج7ج 9جج.جج 60.577ج جج0.7ج جج5.ججج 670.ج6 9ج7.ج5ج النقل واأرشلة للى البنوك يف نهاية الشنة

املسدر: القوائم املالية املوحدة املراجعة لسركة اسمنت املنطقة السمالية للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م ويف 31 مارس 2012م ويف 30يونيو 2012م

ث

جدول المحتويات ج التعريفات واملشطلحات ج ج عوامل املخاطرة ج 3 2 - 1 املخاطر املتعلقة بالسركة وعملياتها 3 2 - 1 - 1 حقوق التعدين 3 2 - 1 - 2 سبكات التوزيع 3 2 - 1 - 3 املواد اخلام 4 2 - 1 - 4 اإمداد الطاقة 4 2 - 1 - 5 املخاطر التسغيلية واأحداث القوة القاهرة 4 2 - 1 - 6 املخاطر املتعلقة بالنقل 4 2 - 1 - 7 املخاطر املتعلقة بعيوب املنتج 4 2 - 1 - 8 خماطر متعلقة بسياسات املخزون 4 2 - 1 - 9 خماطر قرارات االإدارة 4 2 - 1 - 10 االعتماد على موظفني رئيسيني 5 2 - 1 - 11 خماطر اأخطاء املوظفني 5 2 - 1 - 12 االإنساء والتطوير 5 2 - 1 - 13 خماطر استخدام متحسالت االكتتاب 5 2 - 1 - 14 االستثمار يف العراق 6 2 - 1 - 15 حمدودية البيانات املالية السابقة 6 2 - 1 - 16 املخاطر املرتبطة برخسة حمجر مواد خام 7 2 - 1 - 17 الرتاخيس والتساريح 7 2 - 1 - 18 السعودة 7 2 - 1 - 19 التاأمني 7 2 - 1 - 20 خماطر التمويل 8 2 - 1 - 21 توفر التمويل االإسايف مستقبال 8 2 - 1 - 22 مطابقة متويل السركة من البنك العربي الوطني للسريعة االإسالمية 8 2 - 1 - 23 خماطر النمو والتوسعة 8 2 - 1 - 24 السهرة املقيدة يف دفاتر سركة اسمنت املنطقة السمالية 8 2 - 2 املخاطر املتعلقة بالسوق وقطاع االإسمنت 8 2 - 2 - 1 عوامل العرس والطلب 8 2 - 2 - 2 املنافسة داخل السوق السعودي 9 2 - 2 - 3 املنافسة يف االأردن 9 2 - 2 - 4 االأنظمة البيئية 9 2 - 2 - 5 االأوساع االقتسادية يف اململكة العربية السعودية 9 2 - 2 - 6 احلظر املفروس على تسدير االإسمنت 10 2 - 2 - 7 خماطر تقلبات سعر السرف 10 2 - 2 - 8 تكاليف التمويل 10 2 - 2 - 9 تسدير الكلنكر اإلى االأردن 10 2 - 2 - 10 سريبة االسترياد يف االأردن 10 2 - 2 - 11 التسدير واملنافسة يف العراق 11 2 - 2 - 12 خماطر املنافسة مع السركة التابعة 11 2 - 2 - 13 البيئة النظامية 11 2 - 3 املخاطر املتعلقة باالأسهم 11 2 - 3 - 1 عدم وجود سوق سابق الأسهم السركة واحتمال تذبذب سعر السهم 11 2 - 3 - 2 توزيع االأرباح 11 2 - 3 - 3 خماطر السيطرة املوؤثرة والفعلية من قبل املساهمني احلاليني 11 2 - 3 - 4 بيع االأسهم مستقبال

جج نبذة عامة عن الشوق والقطاع ج 12 3 - 1 نبذة عامة عن االقتساد السعودي 12 3 - 1 - 1 موؤسرات االقتساد السعودي 13 3 - 1 - 2 تنمية القطاعات غري النفطية 14 3 - 2 سناعة االسمنت يف اململكة 15 3 - 2 - 1 استهالك االإسمنت يف اململكة 16 3 - 2 - 2 انتاج االسمنت يف اململكة 17 3 - 2 - 3 اسعار االسمنت يف اململكة وقيود التسدير 17 3 - 2 - 4 االأسواق املستهدفة يف اململكة 20 3 - 3 سوق االسمنت يف العراق 20 3 - 3 - 1 نبذة عن سناعة االسمنت يف العراق 21 3 - 3 - 2 استهالك االسمنت يف العراق 22 3 - 3 - 3 انتاج االسمنت يف العراق 23 3 - 3 - 4 خسائس سوق االسمنت يف العراق 24 3 - 3 - 5 القدرة التنافسية املحتملة للسركة يف السوق العراقي املستهدف

خ

24 3 - 4 سوق االسمنت يف االأردن 24 3 - 4 - 1 انتاج االسمنت يف االأردن 25 3 - 4 - 2 القدرة التنافسية املحتملة لسركة اسمنت السمالية يف االأردن 25 3 - 5 اخلالسة 6ج شركة اإشمنت املنطقة الشمالية ج 26 4 - 1 املقدمة والتاأسيس 27 4 - 2 اأهم التطورات منذ تاأسيس السركة 27 4 - 3 اأغراس السركة 28 4 - 3 - 1 روؤية السركة 28 4 - 3 - 2 رسالة السركة 28 4 - 3 - 3 اأهداف السركة 28 4 - 4 كبار املساهمني 29 4 - 5 مسنع االإسمنت 29 4 - 5 - 1 وسف املسنع 30 4 - 5 - 2 ترخيس املسنع 30 4 - 5 - 3 منتجات السركة 31 4 - 5 - 4 املواد اخلام 32 4 - 5 - 5 عملية االإنتاج 32 4 - 5 - 6 االأقسام الفنية واالإدارية 33 4 - 5 - 7 املسوؤولية االإجتماعية 33 4 - 6 االأبحاث والتطوير 33 4 - 7 اسرتاتيجية السركة 33 4 - 7 - 1 اسرتاتيجية العمل 34 4 - 7 - 2 اسرتاتيجية البيع والتسويق 35 4 - 7 - 3 اسرتاتيجية االستثمار 35 4 - 8 حسة السركة من السوق 36 4 - 9 املزايا التنافسية 36 4 - 9 - 1 املوقع اجلغرايف 36 4 - 9 - 2 جودة املنتج 36 4 - 9 - 3 اخلربة الفنية والكفاءة االإدارية 37 4 - 9 - 4 توفر املواد اخلام 37 4 - 9 - 5 تكلفة املنتج 37 4 - 10 املوارد البسرية 37 4 - 10 - 1 السعودة 37 4 - 10 - 2 التدريب 38 4 - 11 السهادات 38 4 - 12 العالمات التجارية 38 4 - 13 السركات التابعة 38 4 - 13 - 1 هيكل السركات التابعة 39 )Sama Alyamamah limited( 4 - 13 - 2 سركة سما اليمامة ليمتد39 )Dyar Najed for contracting and trading limited( 4 - 13 - 3 سركة ديار جند فور كونرت اكتينج اند ترايدينغ ليمتد39 )North Gulf cement and building materials trading company limited( 4 - 13 - 4 سركة سمال اخلليج لتجارة االإسمنت ومواد البناء املحدودة39 )Trans North cement derivatives and building materials company limited( 4 - 13 - 5 سركة عرب السمال لالإسمنت ومستقاته ومواد البناء املحدودة40 )Al Hazm cement and derivative trading company limited( 4 - 13 - 6 سركة احلزم لتجارة االإسمنت ومستقاته املحدودة40 4 - 13 - 7 سركة خرباء االسمنت للتطوير واالستثمار 42 4 - 13 - 8 سركة اسمنت السمالية )االأردن( 46 4 - 13 - 9 الهيكل التنظيمي لسركة اسمنت السمالية )االأردن( 47 4 - 13 - 10 اأعساء جملس االإدارة 48 4 - 13 - 11 نبذة عن سركة اأسمنت السمالية )االأردن( 48 4 - 13 - 12 منتجات سركة اأسمنت السمالية )االأردن( 49 4 - 13 - 13 عالقة سركة اأسمنت السمالية )االأردن( بسركة اأسمنت املنطقة السمالية 49 4 - 13 - 14 املزايا التنافسية 50 4 - 13 - 15 املوارد البسرية 50 4 - 13 - 16 السركات التابعة 50 4 - 14 قيمة اأسول السركة وسركاتها التابعة خارج اململكة 50 4 - 15 اإقرار اأعساء جملس االإدارة ج5 5 عملية توزيع واشتحواذ اشهم شركة اشمنت الشمالية )االأردن(52 5 - 1 توزيع اسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( 53 5 - 2 استحواذ اسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( 54 5 - 3 تسحيح عملية توزيع واستحواذ اسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( 56 الهيكل التنظيمي 656 6 - 1 الهيكل التنظيمي للسركة

ذ

56 6 - 2 جملس االإدارة 57 6 - 2 - 1 اأعساء جملس االإدارة 57 6 - 2 - 2 ملحة عن موؤهالت جملس االإدارة 61 6 - 2 - 3 سكرتري جملس االإدارة 61 6 - 3 كبار التنفيذيني 61 6 - 3 - 1 السري الذاتية لكبار التنفيذيني 64 6 - 4 االأسهم التي ميلكها اأعساء جملس االإدارة وكبار التنفيذيني 64 6 - 5 مكافاآت وتعويسات اأعساء جملس االإدارة وكبار التنفيذيني 65 6 - 6 عقود العمل الأعساء جملس االإدارة وكبار التنفيذيني 65 6 - 7 حوكمة السركة 66 6 - 7 - 1 جلان جملس االإدارة 68 6 - 8 اإقرار اأعساء جملس االإدارة وكبار التنفيذيني وسكرتري جملس االإدارة 68 6 - 9 تسارب املسالح 69 املشاهمون احلاليون 769 7 - 1 املساهمون احلاليون قبل وبعد الطرح 73 7 - 2 كبار املساهمني 74 7 - 3 املساهمني من املوؤسسات والسركات 75 7 - 3 - 1 معلومات عن املوؤسسني من املوؤسسات والسركات 92 7 - 3 - 2 املساهمني االأفراد املالكني يف املوؤسسات

املعلومات املالية ومناقشة وحتليل االإدارة 98 898 8 - 1 اإقرار جملس االإدارة بسحة املعلومات 98 8 - 2 نبذة عن السركة 99 8 - 3 السياسات املحاسبية 99 8 - 4 نتائج العمليات 99 8 - 4 - 1 قائمة الدخل 102 8 - 4 - 2 املبيعات 104 8 - 4 - 3 تكلفة املبيعات 106 8 - 4 - 4 هامس الربح االإجمايل 108 8 - 4 - 5 مساريف البيع والتسويق 109 8 - 4 - 6 مساريف العمومية االإدارية 111 8 - 4 - 7 مساريف التمويل 111 8 - 4 - 8 االإيرادات االأخرى 112 8 - 4 - 9 الزكاة والسرائب 112 8 - 5 املركز املايل 114 8 - 5 - 1 املوجودات املتداولة 116 8 - 5 - 2 املوجودات غري املتداولة 120 8 - 5 - 3 املطلوبات املتداولة 122 8 - 5 - 4 املطلوبات غري املتداولة 123 8 - 5 - 5 حقوق املساهمني وحقوق امللكية 125 8 - 6 حتليل التدفقات النقدية 128 8 - 7 النتائج املحدثة لعمليات التسغيل لفرتة الستة اسهر املنتهية يف 30 يونيو 2012م 128 8 - 7 - 1 قائمة الدخل 130 8 - 7 - 2 املركز املايل 132 8 - 7 - 3 حتليل التدفقات النقدية 133 8 - 8 االلتزامات واملطلوبات املحتملة 133 8 - 9 التداول احلايل واالحتماالت املستقبلية 133 8 - 10 بيان مسوؤولية االإدارة عن املعلومات املالية 9 توزيع االأرباح ججج134 9 - 1 سياسة توزيع االأرباح 134 9 - 2 التوزيعات اشتخلام متحشالت االكتتاب واملشاريع املشتقبلية 6جج 0ج 136 10 - 1 استخدام متحسالت االكتتاب 137 10 - 1 - 1 اإجمايل مساريف االكتتاب 137 10 - 1 - 2 استخدام سايف متحسالت االكتتاب 138 10 - 2 املساريع اجلديدة 138 10 - 2 - 1 خط االإنتاج الثاين 139 10 - 2 - 2 العقود الرئيسية ذات العالقة بخط االإنتاج الثاين 140 10 - 2 - 3 اجلدول الزمني وتكلفة خط االإنتاج الثاين 141 10 - 2 - 4 االستثمار يف معمل اسمنت كبيسة

اإقرارات اأعشاء جملس االإدارة ججج جج املعلومات القانونية ججج جج

س

144 12 - 1 ملخس النظام االأساسي 144 12 - 1 - 1 تاأسيس السركة 144 12 - 1 - 2 اسم السركة 144 12 - 1 - 3 اأغراس السركة 144 12 - 1 - 4 املساركة 144 12 - 1 - 5 املركز الرئيسي للسركة 144 12 - 1 - 6 مدة السركة 144 12 - 1 - 7 راأس املال 145 12 - 1 - 8 االإكتتاب 145 12 - 1 - 9 التخلف عن دفع باقي قيمة سهم االكتتاب 145 12 - 1 - 10 اأسهم السركة 145 12 - 1 - 11 تداول االأسهم 145 12 - 1 - 12 سجل املساهمني 145 12 - 1 - 13 سهادات االسهم 145 12 - 1 - 14 زيادة راأس املال 146 12 - 1 - 15 تخفيس راأس املال 146 12 - 1 - 16 االأسهم املمتازة 146 12 - 1 - 17 السكوك 146 12 - 1 - 18 تكوين جملس االإدارة 146 12 - 1 - 19 اأسهم التاهيل 146 12 - 1 - 20 انتهاء العسوية 146 12 - 1 - 21 سالحيات ومكافاأت اأعساء جملس االإدارة 147 12 - 1 - 22 مكافاآت اأعساء جملس االإدارة 147 12 - 1 - 23 رئيس جملس االإدارة والعسو املنتدب والسكرتري 148 12 - 1 - 24 اإجتماعات وقرارات جملس االإدارة 148 12 - 1 - 25 حماسر اجتماعات جملس االإدارة 148 12 - 1 - 26 تعارس املسالح 148 12 - 1 - 27 جلان جملس االإدارة 148 12 - 1 - 28 اللجنة التنفيذية 149 12 - 1 - 29 حسور اجلمعيات 149 12 - 1 - 30 اجلمعية التاأسيسية 149 12 - 1 - 31 اجلمعية العامة العادية 149 12 - 1 - 32 اجلمعية العامة غري العادية 149 12 - 1 - 33 اإنعقاد اجلمعيات العامة للمساهمني 149 12 - 1 - 34 اإثبات احلسور 149 12 - 1 - 35 نساب اجلمعية العامة العادية 150 12 - 1 - 36 نساب اجلمعية العامة غري العادية 150 12 - 1 - 37 القوه التسويتية 150 12 - 1 - 38 القرارات 150 12 - 1 - 39 مناقسة جدول االأعمال 150 12 - 1 - 40 اإجراءات اجلمعية العامة 150 12 - 1 - 41 تعيني مراقب احلسابات 150 12 - 1 - 42 االإطالع على السجالت 150 12 - 1 - 43 السنة املالية 151 12 - 1 - 44 ميزانية السركة 151 12 - 1 - 45 توزيع االأرباح 151 12 - 1 - 46 سداد االأرباح 151 12 - 1 - 47 خسائر السركة 151 12 - 1 - 48 دعوى املسئولية 151 12 - 1 - 49 انتهاء السركة 151 12 - 1 - 50 اعتماد النظام االأساسي 152 12 - 1 - 51 نظام السركات 152 12 - 1 - 52 النسر 152 12 - 2 ملخس العقود الرئيسية 152 12 - 2 - 1 اتفاقية اأعمال الهندسية واأعمال التسميم واالإنساء مع سركة )CNBM( السينية بخسوس توسعة املسنع )اخلط الثاين( 152 12 - 2 - 2 االتفاقية مع سركة )CNBM( السينية بخسوس تقدمي خدمات مساندة واإدارة للمسنع 152 12 - 2 - 3 االتفاقية مع سركة وارتسيال ملقاوالت الطاقة املحدودة بخسوس تقدمي خدمات تسغيل وسيانة حمطة توليد الطاقة الكهربائية 153 12 - 2 - 4 اتفاقية اأعمال الهندسية واأعمال التسميم واالإنساء مع سركة وارتسيال ملقاوالت الطاقة املحدودة بخسوس اإنساء حمطة توليد الطاقة الكهربائية 153 12 - 2 - 5 االإتفاقية مع سركة الزيت العربية السعودية )اأرامكو السعودية( بخسوس اإمدادات الوقود 153 12 - 2 - 6 االإتفاقية مع سركة اسمنت السمالية )االأردن( بخسوس بيع الكلنكر 154 12 - 2 - 7 االتفاقية بخسوس االستحواذ على حسة يف السركة الرائدة للمقاوالت والتجارة وتاأهيل املساريع السناعية 154 12 - 3 ملخس االإتفاقيات مع االأطراف ذات عالقة 155 12 - 4 الرتاخيس والتساريح 155 12 - 4 - 1 السجل التجاري املركز الرئيسي 155 12 - 4 - 2 السجل التجاري فرع الرياس

غ

155 12 - 4 - 3 الرتخيس السناعي 155 12 - 4 - 4 اسرتاك الغرفة التجارية 155 12 - 4 - 5 رخسة حمجر مواد خام 156 12 - 4 - 6 رخسة حفر اآبار 156 12 - 4 - 7 رخسة تسدير االسمنت 156 12 - 4 - 8 رخسة عالمة اجلودة 156 12 - 4 - 9 رخسة االآالت )االإسعاعية( 156 12 - 4 - 10 رخسة توليد الكهرباء 156 12 - 5 السهادات 156 12 - 5 - 1 سهادة موافقة بيئية 156 )ISO 9001( 12 - 5 - 2 سهادة157 12 - 6 تراخيس وتساريح اخلط الثاين 157 12 - 7 التسهيالت االئتمانية والتمويل 159 12 - 8 االأسول اململوكة اأو املستاأجرة اأو املستخدمة من قبل السركة 159 12 - 8 - 1 العقارات اململوكة 159 12 - 8 - 2 العقارات املستاأجرة 159 12 - 9 العالمة التجارية 159 12 - 9 - 1 السركة 159 12 - 9 - 2 سركة اسمنت السمالية )االأردن( 160 12 - 10 عقود التاأمني 160 12 - 11 الرهونات واحلقوق واالأعباء 161 12 - 12 عقود عمل اأعساء جملس االإدارة واالإدارة العليا 161 12 - 13 الدعاوي واملطالبات القانونية 161 12 - 14 اإقرارات اأعساء جملس االإدارة 161 12 - 14 - 1 اإستمرار االأنسطة 161 12 - 14 - 2 االإلتزامات املحتملة 161 12 - 14 - 3 راأس املال العامل 161 12 - 14 - 4 راأس املال واملديونية 162 12 - 14 - 5 االأنسطة خارج اململكة 162 12 - 14 - 6 اإقرارات اأخرى 162 12 - 15 وسف االأسهم بعد الطرح 162 12 - 15 - 1 راأس املال 163 12 - 15 - 2 حقوق املساهمني 163 12 - 15 - 3 اجلمعية العامة للمساهمني 163 12 - 15 - 4 حقوق التسويت 163 12 - 15 - 5 االأسهم 164 12 - 15 - 6 مدة السركة 164 12 - 15 - 7 حل السركة وتسفيتها 164 12 - 15 - 8 نقل امللكية 164 12 - 15 - 9 تغيري حقوق املساهمني 164 12 - 15 - 10 الزكاة 164 12 - 16 املستسار القانوين لالإسدار جج تغطية االكتتاب 65ج165 13 - 1 متعهد التغطية 165 13 - 2 ملخس اتفاقية املتعهد بالتغطية مشاريف االكتتاب 66ج جج املعلومات املتعلقة باالأشهم واأحكام الطرح وشروطه 67ج 5ج 167 15 - 1 االكتتاب يف االأسهم املطروحة 167 15 - 1 - 1 اكتتاب املستثمرين االأفراد 167 15 - 1 - 2 طريقة وفرتة االكتتاب 168 15 - 2 التخسيس ورد الفائس 169 15 - 3 االأوقات والظروف التي يجوز فيها تعليق االإدراج اأو اإلغائه 169 15 - 3 - 1 تعليق االإدراج اأو اإلغائه 169 15 - 3 - 2 االإلغاء اأو التعليق االختياري لالإدراج 169 15 - 3 - 3 التعليق املوؤقت: 170 15 - 3 - 4 رفع التعليق 170 15 - 3 - 5 اإعادة تسجيل وقبول اإدراج اأوراق مالية سبق اإلغاء اإدراجها 170 15 - 4 بنود متفرقة التعهلات اخلاشة باالكتتاب ج7ج 6ج 171 16 - 1 تعهدات االكتتاب 171 16 - 2 السوق املالية السعودية )تداول( 171 16 - 3 تداول اأسهم السركة

ظ

ج7ج املشتنلات املتاحة للمعاينة 7ج ج7ج تقرير مرا عي احلشابات 8ج 173 18 - 1 اإعالن جملس االإدارة عن املعلومات املالية

فهرسة الجداولد جدول 1 اأعساء جملس اإدارة السركة

ل جدول 2 املساهمني احلاليني الذين ميلكون بسكل مباسر نسبة اأعلى من 5% من اأسهم السركة قبل الطرح

ل جدول 3 املساهمني احلاليني االأفراد الذين ميلكون بسكل مباسر و/اأو غري مباسر نسبة اأعلى من 5% من اأسهم السركة قبل الطرح

ع جدول 4 التطور يف راأس مال السركة

ف جدول 5 املساهمني احلاليني الذين ميلكون بسكل مباسر نسبة اأعلى من 5% من اأسهم السركة قبل الطرح

ف جدول 6 املساهمني احلاليني الذين ميلكون بسكل مباسر و/اأو غري مباسر نسبة اأعلى من 5% من اأسهم السركة قبل الطرح

ق جدول 7 النمو يف استهالك االسمنت يف اململكة لفرتة 1999م – 2011م

ر جدول 8 استهالك االسمنت يف املناطق املستهدفة يف عام 2010م و2011م

ت جدول 9 ملخس قائمة الدخل املوحدة للسركة

ت جدول 10 ملخس املركز املايل املوحد للسركة

ث جدول 11 ملخس التدفقات النقدية للسركة

13 جدول 12 اأهم املوؤسرات االقتسادية للمملكة لفرتة 2009م - 2011م، مبا يف ذلك مساهمة القطاع النفطي والقطاع غري النفطي يف اإجمايل الناجت املحلي االسمي

13 جدول 13 املوازنة املالية للمملكة لفرتة 2009م-2011م

15 جدول 14 النمو يف استهالك االسمنت يف اململكة لفرتة 1999م – 2011م

16 جدول 15 الطاقة االإنتاجية كما يف مايو 2012م والطاقة االإنتاجية املتوقعة لسركات االسمنت املحلية

17 جدول 16 استهالك االإسمنت داخل اململكة حسب املناطق يف عام 2010م و2011م

18 جدول 17 استهالك االإسمنت يف املناطق املستهدفة يف عام 2010م و2011م

19 جدول 18 حسس سركات االإسمنت املحلية من سوق السركة املستهدفة اساسيا واملناطق املستهدفة االأخرى كما يف مايو 2012م

19 جدول 19 متوسط تكاليف االإنتاج للسركة وسركاتها املنافسة

19 جدول 20 متوسط تكاليف السحن للسركة وسركاتها املنافسة يف املناطق املستهدفة من املسنع اإلى املناطق املستهدفة

20 جدول 21 متوسط تكاليف السركة وسركاتها املنافسة يف املناطق املستهدفة من املسنع اإلى املناطق املستهدفة

22 جدول 22 اإجمايل املعدالت االإقليمية الستهالك االسمنت يف العراق يف عام 2011م

23 جدول 23 اإجمايل الطاقة االإنتاجية يف العراق لعام 2011م

23 جدول 24 االإسافات املستقبلية املعلنة للطاقة االإنتاجية يف العراق بعد اإعادة تاأهيل املسانع

23 جدول 25 االإسافات املستقبلية املعلنة للطاقة االإنتاجية يف العراق من املسانع اجلديدة

24 جدول 26 القدرة االإنتاجية لسركات االإسمنت يف االأردن )مليون طن(

26 جدول 27 التطور يف راأس مال السركة واإجمايل القروس

27 جدول 28 اأهم التطورات منذ تاأسيس السركة

28 جدول 29 اأسماء املساهمني الرئيسيني الذين ميلكون نسبة 1% اأو اأكرث من اأسهم السركة قبل الطرح

29 جدول 30 الطاقة االإنتاجية للكلنكر لكل خط اإنتاج بسكل يومي وسنوي:

30 جدول 31 تفاسيل منتجات ومبيعات السركة حسب املنتج بالطن

31 جدول 32 الطاقة االإنتاجية من الكلنكر واالإسمنت للسركة

31 جدول 33 معدل نسب اخللط للمواد الداخلة يف تسنيع كل نوع من اأنواع الكلنكر منذ عام 2009م للسركة

34 جدول 34 اأكرب عسرة عمالء للسركة للسنة املنتهية يف ديسمرب 2011م وللفرتة املنتهية يف يونيو 2012م

36 جدول 35 حسس سركات االإسمنت املحلية من سوق السركة احلايل واملستهدف كما يف عام 2011م

37 جدول 36 توزيع عدد العاملني بالسركة للسنوات الثالث االأخرية والنسف االأول من عام 2012م

40 جدول 37 ملكية سركة خرباء االسمنت للتطوير واالستثمار

40 جدول 38 ملكية سركة ذات السواري

40 جدول 39 ملكية سركة املهيدب القابسة

41 جدول 40 ملكية السركة العاملية لسناعة االإسمنت

42 جدول 41 ملكية سركة الرائدة للمقاوالت والتجارة وتاأهيل املساريع السناعية املحدودة بعد انتهاء اإجراءات نقل وحتويل احلسس

42 جدول 42 ملكية سركة اسمنت السمالية )االأردن( كما يف 2010/07/01م


43 جدول 44 ملكية سركة اإسمنت السمالية )االأردن( كما يف 2011/05/26م



اأ اأ



47 جدول 49 اأعساء جملس اإدارة سركة اسمنت السمالية )االأردن(

49 جدول 50 منتجات ومبيعات سركة اسمنت السمالية )االأردن( خالل السنوات الثالث االأخرية والنسف االأول من عام 2012م

50 جدول 51 توزيع عدد العاملني يف سركة اسمنت السمالية )االأردن( للسنوات الثالث االأخرية ويف النسف االأول من عام 2012م

50 جدول 52 ملكية السركة الفنية الستثمارات التعدين

51 جدول 53 ملخس عملية توزيع واستحواذ اسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن(








57 جدول 61 اأعساء جملس اإدارة السركة

61 جدول 62 كبار التنفيذيني يف السركة

64 جدول 63 اأسماء اأعساء جملس االإدارة وكبار التنفيذيني واأقربائهم الذين ميلكون بسكل مباسر وغري مباسر اأسهم يف السركة قبل الطرح

64 جدول 64 مكافاآت وتعويسات اأعساء جملس االإدارة وكبار التنفيذيني اخلمسة مبن فيهم املدير العام واملدير املايل عن االأعوام 2009م و2010م و2011م

65 جدول 65 تاريخ ومدة التعاقد مع كبار التنفيذيني يف السركة

66 جدول 66 اأعساء جلنة املراجعة

67 جدول 67 اأعساء جلنة الرتسيحات واملكافاآت

69 جدول 68 هيكل ملكية السركة كما بتاريخ اإعداد هذه النسرة وبعد انتهاء عملية الطرح

73 جدول 69 اأسماء املساهمني الرئيسيني الذين ميلكون بسكل مباسر نسبة 5% اأو اأكرث من اأسهم السركة قبل الطرح

74 جدول 70 اأسماء املساهمني الرئيسيني من االأفراد الذين ميلكون بسكل مباسر و/اأو غري مباسر نسبة 5% اأو اأكرث من اأسهم السركة قبل الطرح

74 جدول 71 اأسماء املساهمني الرئيسيني من املوؤسسات والسركات كما بتاريخ هذه النسرة وبعد انتهاء عملية الطرح

75 جدول 72 اأسماء املساهمني يف سركة عرب اململكة لالستثمار

75 جدول 73 اأسماء املساهمني يف سركة عرب اململكة السعودية القابسة

76 جدول 74 اأسماء املساهمني يف سركة عرب اململكة للتنمية القابسة

76 جدول 75 اأسماء املساهمني يف موؤسسة حممد فايز الدرجم للمقاوالت

77 جدول 76 اأسماء املساهمني يف جمموعة سعود سعد العريفي للتجارة

77 جدول 77 اأسماء املساهمني يف سركة عبد القادر املهيدب واأوالده

78 جدول 78 اأسماء املساهمني يف سركة سليمان عبد القادر املهيدب وسركاه

78 جدول 79 اأسماء املساهمني يف سركة عماد عبد القادر املهيدب وسركاه

79 جدول 80 اأسماء املساهمني يف سركة عسام عبد القادر املهيدب وسركاه

80 جدول 81 اأسماء املساهمني يف سركة اأموال االأجيال التجارية

80 جدول 82 اأسماء املساهمني يف سركة لولوه سليمان سالح املديهيم وسريكها

81 جدول 83 اأسماء املساهمني يف سركة مرمي عبد القادر املهيدب وسركائها

81 جدول 84 اأسماء املساهمني يف سركة هيفاء عبد القادر املهيدب وسركائها

82 جدول 85 اأسماء املساهمني يف سركة عواطف عبد القادر املهيدب وسركائها

82 جدول 86 اأسماء املساهمني يف سركة متاسر عبد القادر املهيدب وسركائها

83 جدول 87 اأسماء املساهمني يف سركة الطريس السعودية للتجارة والسناعة واملقاوالت

83 جدول 88 اأسماء املساهمني يف السركة الدولية لالأعمال التجارية واملقاوالت املحدودة

83 جدول 89 اأسماء املساهمني يف سركة االفاق للتنمية املحدودة

84 جدول 90 اأسماء املساهمني يف سركة التنمية للمقاوالت املحدودة

85 جدول 91 اأسماء املساهمني يف سركة سالح وعبدالعزيز اباحسني املحدودة

85 جدول 92 اأسماء املساهمني يف سركة اخلليجية للخدمات التجارية

86 جدول 93 اأسماء املساهمني يف سركة عذيب القابسة

86 جدول 94 اأسماء املساهمني يف سركة اخلليجية للخدمات التجارية

87 جدول 95 اأسماء املساهمني يف سركة جمموعة ادكس القابسة للتجارة واالستثمار

87 جدول 96 اأسماء املساهمني يف سركة الساعر للتجارة والسناعة واملقاوالت

87 جدول 97 اأسماء املساهمني يف سركة عرب اململكة السعودية القابسة

88 جدول 98 اأسماء املساهمني يف سركة عرب اململكة للتنمية القابسة

ب ب

88 جدول 99 اأسماء املساهمني يف سركة احتاد اخلالدية

89 جدول 100 اأسماء املساهمني يف سركة الذياب القابسة

89 جدول 101 اأسماء املساهمني يف سركة الرقيب القابسة

90 جدول 102 اأسماء املساهمني يف سركة الفوزان للتجارة واملقاوالت العامة

90 جدول 103 اأسماء املساهمني يف سركة عبداهلل حممد الرقيب

91 جدول 104 اأسماء املساهمني يف سركة عوائد الرياس

91 جدول 105 اأسماء املساهمني يف سركة حمد حممد الفوزان وسركاه القابسة

92 جدول 106 اأسماء املساهمني يف سركة التجويد للتجارة واملقاوالت

92 جدول 107 اأسماء املساهمني االأفراد املالكني بسكل غري مباسر )عرب املوؤسسات والسركات( يف السركة

99 جدول 108 قائمة الدخل املوحدة لسركة اسمنت املنطقة السمالية للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2011م و2012م

101 جدول 109 قائمة الدخل غري املوحدة لسركة اسمنت املنطقة السمالية للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

101 جدول 110 قائمة الدخل املوحدة لسركة اسمنت السمالية )االأردن( للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

102 جدول 111 املبيعات املوحدة لسركة اسمنت املنطقة السمالية للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

102 جدول 112 حجم املبيعات غري املوحدة لسركة اسمنت املنطقة السمالية للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

103 جدول 113 حتليل كميات مبيعات السركة غري املوحدة للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م ولفرتة الثالثة اأسهر املنتهية يف 31 مارس 2011م و2012م

104 جدول 114 املبيعات املوحدة لسركة اسمنت السمالية )االأردن( للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

104 جدول 115 حجم مبيعات سركة اسمنت السمالية )االأردن( للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

104 جدول 116 تكلفة املبيعات املوحدة لسركة اسمنت املنطقة السمالية للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

105 جدول 117 تفاسيل تكلفة املبيعات غري املوحدة لسركة اسمنت املنطقة السمالية للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

106 جدول 118 تكلفة املبيعات املوحدة لسركة اسمنت السمالية )االأردن( للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

106 جدول 119 هامس الربح االإجمايل املوحد لسركة اسمنت املنطقة السمالية للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

107 جدول 120 هامس الربح االإجمايل غري املوحد لسركة اسمنت املنطقة السمالية للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

107 جدول 121 هامس الربح االإجمايل املوحد لسركة اسمنت السمالية )االأردن( للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

108 جدول 122 تفاسيل مساريف البيع والتسويق املوحدة لسركة اسمنت املنطقة السمالية للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

108 جدول 123 تفاسيل مساريف البيع والتسويق غري املوحدة لسركة اسمنت املنطقة السمالية للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

109 جدول 124 تفاسيل مساريف البيع والتسويق املوحدة لسركة اسمنت السمالية )االأردن( للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

109 جدول 125 مساريف العمومية واالإدارية املوحدة لسركة اسمنت املنطقة السمالية للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

110 جدول 126 مساريف العمومية واالإدارية غري املوحدة لسركة اسمنت املنطقة السمالية للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

110 جدول 127 مساريف العمومية واالإدارية املوحدة لسركة اسمنت السمالية )االأردن( للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب و2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

111 جدول 128 مساريف التمويل املوحدة لسركة اسمنت املنطقة السمالية للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

111 جدول 129 تفاسيل االيرادات االأخرى للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

112 جدول 130 ملخس املركز املايل املوحد لسركة اسمنت املنطقة السمالية للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

113 جدول 131 ملخس املركز املايل غري املوحد لسركة اسمنت املنطقة السمالية للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

114 جدول 132 ملخس املركز املايل املوحد لسركة اسمنت السمالية )االأردن( للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

114 جدول 133 ملخس املوجودات املتداولة املوحدة لسركة اسمنت املنطقة السمالية للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

114 جدول 134 ملخس املوجودات املتداولة غري املوحدة لسركة اسمنت املنطقة السمالية للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

115 جدول 135 ملخس املوجودات املتداولة املوحدة لسركة اسمنت السمالية )االأردن( للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

116 جدول 136 ملخس املوجودات غري املتداولة املوحدة لسركة اسمنت املنطقة السمالية للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

117 جدول 137 تفاسيل االأسول غري امللموسة

117 جدول 138 تفاسيل املمتلكات واالآالت واملعدات للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

118 جدول 139 ملخس املوجودات غري املتداولة غري املوحدة لسركة اسمنت املنطقة السمالية للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

119 جدول 140 ملخس املوجودات غري املتداولة املوحدة لسركة اسمنت السمالية )االأردن( للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

120 جدول 141 ملخس املطلوبات املتداولة املوحدة لسركة اسمنت املنطقة السمالية للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

120 جدول 142 ملخس املطلوبات املتداولة غري املوحدة لسركة اسمنت املنطقة السمالية للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

121 جدول 143 ملخس املطلوبات املتداولة املوحدة لسركة اسمنت السمالية )االأردن( للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

122 جدول 144 ملخس املطلوبات غري املتداولة املوحدة لسركة اسمنت املنطقة السمالية للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

123 جدول 145 جمموع حقوق املساهمني وحقوق امللكية املوحدة لسركة اسمنت املنطقة السمالية للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

123 جدول 146 جمموع حقوق املساهمني وحقوق امللكية غري املوحدة لسركة اسمنت املنطقة السمالية للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

124 جدول 147 جمموع حقوق املساهمني وحقوق امللكية املوحدة لسركة اسمنت السمالية )االأردن( للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

125 جدول 148 ملخس التدفقات النقدية املوحدة لسركة اسمنت املنطقة السمالية للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

125 جدول 149 ملخس التدفقات النقدية غري املوحدة لسركة اسمنت املنطقة السمالية للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

ج ج

127 جدول 150 ملخس التدفقات النقدية املوحدة لسركة اسمنت السمالية )االأردن( للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م

128 جدول 151 قائمة الدخل املوحدة لسركة اسمنت املنطقة السمالية للفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2012م

130 جدول 152 قائمة الدخل املوحدة لسركة اسمنت السمالية )االأردن( للفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2012م

130 جدول 153 املركز املايل املوحد لسركة اسمنت املنطقة السمالية للفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2012م

131 جدول 154 املركز املايل املوحد لسركة اسمنت السمالية )االأردن( للفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2012م

132 جدول 155 التدفقات النقدية لسركة اسمنت املنطقة السمالية للفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2012م

132 جدول 156 التدفقات النقدية لسركة اسمنت السمالية )االأردن( للفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2012م

134 جدول 157 االأرباح املعلن عنها واملدفوعة للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م والفرتة املنتهية يف 30 سبتمرب 2012م

136 جدول 158 تفاسيل استخدام متحسالت االكتتاب

137 جدول 159 تفاسيل اإجمايل مساريف االكتتاب املتوقعة

137 جدول 160 استخدام سايف متحسالت االكتتاب

138 جدول 161 التكلفة االستثمارية ملسروع خط االإنتاج الثاين ومسادر متويله

138 جدول 162 استخدامات ومسادر التمويل كما يف 30 يونيو 2012م

139 جدول 163 التكاليف املتبقية ومسادر متويلها كما يف 30 يونيو 2012م

139 جدول 164 توزيع تكلفة االتفاقية مع سركة )CNBM( السينية

140 جدول 165 توزيع تكلفة االتفاقية مع سركة وارتسيال

140 جدول 166 اجلدول الزمني وتكلفة خط االإنتاج الثاين

141 جدول 167 النفقات املوؤقتة الإنساء خط االإنتاج الثاين

157 جدول 168 الرتاخيس الالزمة خلط االإنتاج الثاين ووسعها احلايل

160 جدول 169 بوالس التامني السادرة للسركة واملعلومات املتعلقة بكل بوليسة

161 جدول 170 راأس مال ومديونية السركة للفرتة املنتهية يف ديسمرب 2009م،2010م، 2011م وللفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2012م

165 جدول 171 املتعهد بتغطية االكتتاب

166 جدول 172 اإجمايل مساريف االكتتاب

فهرسة األشكال38 رسم توسيحي 1 هيكل السركات التابعة لسركة اسمنت املنطقة السمالية كما يف 2012/11/19م

45 رسم توسيحي 2 هيكل سركة اسمنت السمالية )االأردن( كما يف 2012/11/19م

46 رسم توسيحي 3 الهيكل التنظيمي لسركة اسمنت السمالية )االأردن(

56 رسم توسيحي 4 الهيكل التنظيمي لسركة اسمنت املنطقة السمالية

د د

التعريفات والمصطلحات. 1

التعريفاملشطلح

اإدراج االأسهم يف القائمة الرسمية لدى هيئة السوق املالية.االإدراج

سركة اإسمنت املنطقة السمالية.الشركة

جملس اإدارة السركة.املجلس اأو جملس االإدارة

عسو جملس اإدارة السركة.العشو/ عشو املجلس

النظام االأساسي للسركة امللخس يف قسم "املعلومات القانونية".النظام االأشاشي

نظام السركات يف اململكة العربية السعودية السادر مبوجب املرسوم امللكي رقم )م/ 6( تاريخ 22 ربيع االول 1385هـ وما نظام الشركاتطراأ عليه من تعديالت.

الئحة حوكمة السركات يف اململكة العربية السعودية السادرة عن هيئة السوق املالية بتاريخ 1427/10/21هـ )املوافق الئحة حوكمة الشركات2006/11/12م( واملعدلة بقرار جملس الهيئة رقم 1-10-2010 وتاريخ 1431/03/30هـ )املوافق 2010/03/16م(.

هيئة السوق املالية يف اململكة العربية السعودية.الهيئة اأو هيئة الشوق املالية

السوق املالية السعودية التي تعمل بنظام الكرتوين للتداول يف االأوراق املالية املدرجة يف يف اململكة العربية السعودية.الشوق املايل اأو تلاود

اإدارة السركة.االإدارة

الطرح االأويل العام لعدد )90.000.000( تشعون مليون شهم من أشهم لشركة وفقا للشروط لوردة يف هذه لنشرة.االكتتاب / الطرح

االأسهم اجلاري طرحها لالكتتاب العام والبالغ عددها )90.000.000( تسعون مليون سهم ومتثل 50% من راأس مال االأشهم املطروحة / اأشهم االكتتابالسركة بعد اإمتام عملية االكتتاب.

نسرة االإسدار هذه.النشرة اأو نشرة االإشلار

البنك العربي الوطني، البنك السعودي الفرنسي، مسرف الراجحي، البنك االأهلي التجاري، بنك الرياس، جمموعة سامبا اجلهات املشتلمةاملالية، البنك السعودي الربيطاين، بنك اجلزيرة.

اململكة العربية السعودية.اململكة / الشعودية

املنتجات التي تسنعها السركة.املنتجات

السهم العادي من اأسهم راأس مال السركة والبالغة قيمته االإسمية )10( عسرة رياالت سعودية.الشهم

حامل اأو حاملو االأسهم.املشاهم اأو املشاهمون

االأفراد السعوديني الطبيعيني الذين يكتتبون يف االأسهم املطروحة، مبا يف ذلك املراأة السعودية املطلقة اأو االأرملة التي لها املشتثمرون االأفراد/ املكتتبوناأوالد قسر من زوج غري سعودي حيث يحق لها اأن تكتتب باأسماء اأبنائها لساحلها.

منوذج طلب االكتتاب يف االأسهم املطروحة.منوذج طلب االكتتاب

اتفاقية التعهد بتغطية االكتتاب املربمة بني السركة ومتعهد تغطية االكتتاب.اتفاقية التعهل بتغطية االكتتاب

قواعد التسجيل واالإدراج السادرة عن جملس هيئة السوق املالية واملعتمدة بقرارها رقم 3-11-2004 بتاريخ قواعل التشجيل واالإدراج1425/08/20هـ )املوافق 2004/10/4م( وتعديالتها.

يبداأ االكتتاب يف يوم 1434/02/26هـ )املوافق 2013/01/08م( ويستمر ملدة )7( سبعة اأيام ساملة اآخر يوم الإغالق فرتة االكتتاباالكتتاب لينتهي بنهاية يوم 1434/03/02هـ )املوافق 2013/01/14م(.

سايف متحسالت االكتتاب بعد خسم مساريف االكتتاب.شايف متحشالت الطرح

يخسع املساهمون احلاليون لقيد عدم جواز التسرف يف اأسهمهم ملدة )6( ستة اأسهر من تاريخ البدء يف تداول اأسهم فرتة احلظرلشركة يف شوق الأشهم. بعد نتهاء فرتة حلظر يجوز للمشاهمني حلاليني خلاشعني للحظر لتشرف يف أشهمهم بشرط

احلسول مسبقا على موافقة الهيئة على ذلك.

الريال السعودي، العملة الرسمية للمملكة العربية السعودية.رياد

العملة الرسمية للواليات املتحدة االأمريكية.دوالر

العملة الرسمية ملنطقة االحتاد االأوروبي.يورو

10 رياالت سعودية للسهم.القيمة االإشمية

10 رياالت سعودية للسهم.شعر االكتتاب

ج

التعريفاملشطلح

اأي يوم )عدا اخلميس واجلمعة والعطل الرسمية( تفتح فيه اجلهات املستلمة اأبوابها من اجل مزاولة االعمال املسرفية يوم العملاملعتادة.

سركة العربي الوطني لالستثمار وسركة اإثراء املالية.املشتشارين املاليني

سركة العربي الوطني لالستثمار.ملير االكتتاب

سركة العربي الوطني لالستثمار.متعهل تغطية االكتتاب

سركة هولتك كنسالتنج برايفت ليمتد Holtec Consulting Pvt lt.مشتشار الشوق / هولتك

CNBM international engineering company limited.شركة )CNBM( الشينية

النظام االآيل لتداول اأسهم السركات السعودية املدرجة يف السوق.تلاود

االأب واالأم والزوج اأو الزوجة اأو االأوالد.االأقارب

للسركة فئة واحدة فقط من االأسهم وليس الأي مساهم اأي حقوق تسويت تفسيلية، ومينح كل سهم حامله سوتا واحدا ولكل حقوق التشويتمساهم ميلك عسرين سهما فاأكرث احلق يف حسور اجلمعية العامة والتسويت فيها.

جريدة اأم القرى، اجلريدة الرسمية حلكومة اململكة العربية السعودية.اجلريلة الرشمية

قائمة باالأوراق املالية تعدها الهيئة مبقتسى قواعد التسجيل واالإدراج.القائمة الرشمية

وحدة قياس لالأوزان متثل 1.000 كيلوغرام.طن

عبارة عن كيس مسنوع من عدة طبقات من الورق ويحتوي على 50 كيلوغرام من االإسمنت.كيس / كيس اإشمنت

عبارة عن منتج نهائي من اأنواع االإسمنت ويستخدم عادة الأغراس البناء العامة مثل القواعد واالسقف واجلدران.اإشمنت بورتالنلي

عبارة عن منتج نهائي من اأنواع االإسمنت ويستخدم يف االإنساءات املعرسة للتاأثريات والتفاعالت السديدة وخاسة االأمالح، اإشمنت مقاوم لالأمالحويف الغالب حني تكون اخلرسانة معرسة مباسرة للرتبة وللمياه االأرسية.

عبارة عن سخور حتتوي على نسبة عالية من كربونات الكالسيوم.حجر ريي

عبارة عن منتج سبه نهائي من اأنواع االإسمنت وهو حبيبات سوداء ساربة الى الرمادية عبارة عن خليط من املواد اخلام التي الكلنكرمت حرقها باالأفران، وهو يعترب املرحلة ما قبل النهائية الإنتاج االإسمنت.

عبارة عن اسطوانة معدنية اأفقية اأو عمودية باأبعاد خمتلفة خمسسة لطحن املواد اخلام اأو مادة الكلنكر مع اجلبس.طاحونة

سركة الزيت العربية السعودية.اأرامكو الشعودية

حكومة اململكة العربية السعودية.احلكومة

BOT عقد البناء والتسغيل واإعادة التملك: وهو اتفاق بني طرفني يتكفل فيه اأحد املتعاقدين )القطاع اخلاس للقطاع العام اأو نظام ادلقطاع خاس( اإقامة او تطوير مسروع بكافة متطلباته، ثم تسغيله ملدة حمدودة يسرتد خاللها مساريف اإقامة املسروع واأرباحه املفرتسة من تسغيل املسروع او تاأجري مرافق املسروع على العامة، ثم تسليمه لساحبه كامال من دون مطالبة

بعوس.

ج

عوامل المخاطرة. 2

يتعني على كل من يرغب يف االستثمار يف االأسهم املطروحة لالكتتاب دراسة كافة املعلومات التي حتتويها هذه النسرة بعناية مبا فيها عوامل املخاطرة املبينة اأدناه قبل اتخاذ قرار سراء االأسهم املطروحة لالكتتاب، علما باأن املخاطر املوسحة اأدناه قد ال تسمل جميع املخاطر التي ميكن اأن تواجهها السركة، بل اأنه من املمكن

وجود عوامل اإسافية ليست معلومة للسركة يف الوقت احلايل والتي من ساأنها التاأثري على عملياتها.

إن نشاط لشركة، وما ورد يف نشرة الإشدر، ولظروف ملالية، ولتوقعات ملشتقبلية، ونتائج لعمليات، ولتدفقات لنقدية قد تتاأثر شلبا بشورة جوهرية إذ ما حدثت اأو حتققت اأي من املخاطر التالية التي ترى اإدارة السركة )"االإدارة"( حاليا اأنها جوهرية، اأو اأي خماطر اأخرى مل يحددها جملس االإدارة اأو يسنفها

حاليا باأنها ليست جوهرية، لكنها قد حتدث بالفعل وتسبح جوهرية.

ال يكون االستثمار يف االأسهم مالئما سوى للمستثمرين القادرين على تقييم خماطر ومزايا ذلك االستثمار والذين ميتلكون موارد كافية لتحمل اأية خسارة قد تنجم عن ذلك االستثمار. ينبغي على املستثمر املحتمل الذي ينتابه اأي سك بساأن االإجراء الذي عليه اتخاذه اأن يرجع اإلى مستسار مهني متخسس يف تقدمي

املسورة بساأن سراء االأسهم واالأوراق املالية االأخرى.

ويف حال حدوث اأو حتقق اأحد عوامل املخاطرة التي تعتقد االإدارة يف الوقت احلاسر باأنها مهمة، اأو حدوث اأية خماطر اأخرى مل يتسنى لالإدارة اأن حتددها، اأو التي تعتربها يف الوقت احلاسر غري جوهرية، فاإن ذلك قد يوؤدي اإلى انخفاس سعر االأسهم يف السوق وقد يخسر املستثمر املحتمل كامل استثماره يف اأسهم

السركة اأو جزءا منه.

ان املخاطر والسكوك املبينة اأدناه مقدمة برتتيب ال يعرب عن مدى اأهميتها. كما اأن املخاطر والسكوك االإسافية، مبا يف ذلك تلك غري املعلومة حاليا اأو التي تعترب غري جوهرية، قد يكون لها التاأثريات املبينة اأعاله.

المخاطر المتعلقة بالشركة وعملياتها 2 2

حقوق التعدين 2 2 2

يف حال اإلغاء حقوق التعدين املمنوحة للسركة اأو فرس قيود على هذه احلقوق من قبل اجلهات ذات العالقة باململكة، فاإن قدرة السركة على تسغيل املسنع قد تتاأثر بذلك مما ينعكس سلبا وبدرجة كبرية على الوسع املايل ونتائج العمليات.

شبكات التوزيع 2 2 2

تعتمد السركة وسركتها التابعة على سبكات توزيع خاسة بهما لبيع منتجاتهما، وعدم التزام موزعي السركة اأو سركتها التابعة باملعايري املحددة للبيع ميكن اأن اأو سركتها اأو سركتها التابعة عروسا اأفسل مما تقدمه لهم السركة اأن السركات املنافسة قد تقدم ملوزعي السركة يوؤثر على مبيعات السركة، هذا عدا عن

التابعة، مما يوؤدي اإلى انسحاب هوؤالء املوزعني من توزيع منتجات السركة وترويج منتجات السركات املنافسة.

المواد الخام 2 2 2

قد ترتفع اأسعار املواد اخلام املطلوبة الأعمال السركة من وقت الآخر )سواء كان ذلك بسبب اإجراءات حكومية برفع رسوم استخراج املواد اخلام اأو بسبب ارتفاع اأسعار موردي املواد اخلام اأو الوقود(. ويف حال حسول ذلك، فقد ال تكون السركة قادرة على حتميل عمالئها كامل تكاليف اإرتفاع االأسعار اأو تعويس ارتفاع

تكاليف املواد اخلام بالكامل من خالل حتسينات االإنتاج.

يف حال حدوث انقطاعات اأو تاأخريات يف توريد املواد اخلام اأو الوقود، اأو تعرس املوردين الذين تعاقدت معهم السركة اإلى نقس يف املواد اأو اإلى مساكل تسغيلية، اأو عدم قدرة اأو رغبة املوردين يف توريد املواد اخلام اأو الوقود بالكميات املناسبة اأو عدم التوريد مطلقا، فقد يرتتب على السركة من جراء ذلك اإيجاد موردين بديلني. ويف تلك احلاالت، فاإنه ليس هناك تاأكيد باأن السركة ستكون قادرة على اإيجاد موردين بدالء مناسبني قادرين على اأو راغبني يف توريد املواد اخلام اأو

الوقود بالكميات املطلوبة اأو باأسعار مقبولة لدى السركة. واأي تاأخري يف اإيجاد موردين بدالء مناسبني قد يوؤدي اإلى تدين يف منتجاتها اأو توقف اأعمال السركة.

وحيث يشتهلك نشاط تشنيع الإشمنت كميات كبرية من لوقود، ولتي متثل جزء كبري من تكاليف الإنتاج. لذ فاإن أي إرتفاع أو تغري كبري يف أشعار لوقود والكهرباء قد يكون له تاأثري سلبي على اأنسطة السركة واآفاقها املستقبلية ونتائج عملياتها ووسعها املايل.

وآفاقها لشركة نشاط على وبشورة جوهرية شلبا توؤثر قد لوقود، أو خلام ملود تكاليف لتحديد، وجه وعلى الإنتاج، مبا يف ذلك تكاليف لزيادة يف إن املستقبلية ونتائج عملياتها ووسعها املايل.

ج

إمداد الطاقة 2 2 2

سركة الزيت العربية السعودية )"اآرامكو السعودية"( هي املورد الوحيد للوقود جلميع مسانع االسمنت يف اململكة، حيث تقوم حاليا بتزويد السركة بالوقود الالزم للخط احلايل. وال يوجد اأي تاأكيد من السركة باأن سركة اأرامكو سوف تقوم بتخسيس الكمية املطلوبة من الوقود للخط الثاين. علما باأن السركة قامت مبخاطبة سركة اأرامكو السعودية بتاريخ 1431/06/23هـ )املوافق 2010/06/06م( للحسول على الكميات الالزمة من الوقود لتسغيل اخلط الثاين ملسروع التوسعة وما زالت السركة تنتظر قرار سركة اأرامكو السعودية حتى تاريخ هذه النسرة. علما باأن وزارة البرتول والرثوة املعدنية مل توافق على اأي توسعة مقرتحة من السركة اأو تلتزم لها بتوفري الوقود الأي خط اإنتاج جديد سواء قبل عملية االإكتتاب اأو بعده، وال توجد اأي سمانات باأن السركة سوف تتمكن من تاأمني الكميات الالزمة من الوقود لتسغيل اخلط الثانى مما قد يوؤدي اإلى اإغالق اخلط الثاين. وبالتايل سوف يوؤثر ذلك سلبا على اأعمال السركة، وعملياتها، ووسعها املايل، وقد يوؤثر اأيسا بسكل سلبي وجوهري على

العوائد املتوقعة للمكتتبني، اأو اإلى خسارة املكتتبني لكامل استثماراتهم بالسركة.

المخاطر التشغيلية وأحداث القوة القاهرة 2 2 2

تقوم السركة بتسغيل منساأة سناعية كبرية الإنتاج وتوزيع جميع اأنواع االسمنت ومستقاته. اإن تسغيل مسنع بهذا احلجم معرس ملخاطر تسغيلية كبرية تكون مساحبة عادة لنساطات السركات السناعية مبا يف ذلك احلوادث السناعية والظروف اجلوية غري االعتيادية اأو غري املتوقعة وغريها من املخاطر البيئية. كما قد تكون لشركة أو شركتها لتابعة وعملياتهما عرشة الأحدث قوة قاهرة أخرى مثل لكورث لطبيعية، أو حلودث تشغيلية مثل قشور أدء أو توقف خطوط

االإنتاج اأو تاأخر تسليم طلبيات اأو معدات اأو تعطل وعدم استالم قطع غيار ملعدات االإنتاج وتوليد الطاقة واملياه واجهزة احلاسب االآيل.

وقد تسبب تلك املخاطر واالأحداث اأسرارا كبرية مبرافق السركة اأو سركتها التابعة، وقد توؤدي اإلى توقف العمليات االإنتاجية وتخل بقدرة السركة اأو سركتها التابعة على توريد منتجاتها وتلبية متطلبات عمالئها وبالتايل توؤثر سلبا على السركة واآفاقها املستقبلية ونتائج عملياتها ووسعها املايل.

المخاطر المتعلقة بالنقل 2 2 2

تعتمد السركة على خدمات النقل الإمدادها بالوقود واملواد االأولية الداخلة يف سناعة االسمنت وكذلك لتوسيل منتجاتها اإلى عمالءها، لذا فان اأي اسطراب قد تتعرس له هذه اخلدمات ميكن اأن يوؤثر سلبا بسورة موؤقتة على قدرة السركة على تسنيع االسمنت وعلى تزويد العمالء مبنتجاتها وبالتايل ميكن اأن يوؤدي ذلك

اإلى تاأثري سلبي جوهري على اأعمال السركة اأو نتائج عملياتها التسغيلية اأو وسعها املايل العام.

المخاطر المتعلقة بعيوب المنتج 2 2 2

تخسع منتجات السركة اإلى الرقابة على مدار مراحل عملية االنتاج بواسطة خمترب مراقبة جودة متطور مت اإنساوؤه يف موقع املسنع. كما تتحقق السركة من تطابق .ASTM واجلمعية االأمريكية لالختبار واملواد SASO منتجاتها مع معايري هيئة املواسفات واملقاييس السعودية

اآثار سلبية على سمعة على الرغم من تطبيق االإجراءات الرقابية املذكورة ال تستطيع السركة استبعاد حدوث عيوب بجودة املنتجات، وقد يكون لتلك العيوب السركة ونساطاتها ووسعها املايل ونتائج عملياتها وفرس جناحها اأو قدرتها على حتقيق اأهدافها.

مخاطر متعلقة بسياسات المخزون 2 2 2

ليس لدى السركة معلومات عن قدم املخزون وال سياسة رسمية للمخزون. اإن عدم توفر هذه املعلومات، قد يوؤدي اإلى عدم التنبه للبطء يف حركة املخزون وقدمه، مما قد يوؤثر شلبا على نشاط لشركة ووشعها ملايل ونتائج عملياتها.

مخاطر قرارات اإلدارة 2 2 2

تعتمد نتائج اأعمال السركة بسكل رئيس على قدرة اإدارتها يف اتخاذ القرارات السحيحة واملناسبة فيما يتعلق باأعمالها وباأنسطتها، وهي تبني قراراتها على ما اكتسبه فريق عملها من خربات حملية وعاملية يف جمال اأعمال السركة. وكما هو احلال الأي سركة، تقوم اإدارة سركة اسمنت املنطقة السمالية باتخاذ القرارات بعد دراسة كافة االأمور بعناية وتقدير تاأثريها مستقبال على السركة. ويف حال قامت السركة باتخاذ القرارات اخلاطئة يف ما يتعلق باأعمالها، فقد ينعكس ذلك

سلبا على اأداء السركة وربحيتها ونتائج عملياتها.

االعتماد على موظفين رئيسيين 2 2 2

يعتمد منو السركة على قدرتها على استقطاب املوارد البسرية املوؤهلة واحلفاظ عليها. كما اأن عمليات السركة ومساريعها املستقبلية تستند اإلى حد كبري على مواسلة قيادة السركة وكبار املسوؤولني التنفيذيني وغريهم من املهنيني والفنيني العمل لديها. فاإذا خسرت السركة خدمات اأي من املوظفني الرئيسيني ومل تتمكن من تعيني بديل مناسب فوراأ، اأو اإذا مل تتمكن السركة من احلفاظ على عدد كاف من املوظفني املناسبني، فهذا قد يوؤدي اإلى تعطيل اأعمال السركة ويوؤثر سلبا

على فرس عملها ووسعها املايل ونتائج عملياتها.

ج

مخاطر أخطاء الموظفين 22 2 2

وسعت السركة سوابطا الأعمال موظفيها من خالل الرقابة الداخلية، وذلك حلماية السركة من اأخطاء املوظفني التي قد ينتج عنها خرق الأية اأنظمة اأو قوانني سارية، مما قد يوؤدي بدوره اإلى فرس عقوبات اأو التزامات مالية على السركة اأو يسبب سررا لسمعتها. وبالرغم من ذلك، فال تسمن السركة عدم حدوث مثل تلك الأخطاء لتي قد تشمل لقيام باأنشطة غري نظامية أو شوء شتخدم ملعلومات أو إفشاء معلومات شرية أو لتورط يف نشر معلومات مشللة أو عدم لتقيد اأداء السركة ونتائج اأن تلك االأخطاء لن توؤثر سلبا على اأن السركة ال تستطيع دائما منع اأخطاء املوظفني فهي ال تستطيع سمان بالسوابط الداخلية. وحيث

عملياتها.

اإلنشاء والتطوير 22 2 2

اإنساء مسانع سركة ذات خربة يف مساريع هندسية على السركة برتسية وقامت االإنتاجية. زيادة طاقتها اأجل مسروع جديد من تطوير السركة على تعمل التكلفة وزيادات يف متوقعة سعوبات غري يواجه لن املسروع باأن اأو معهم، املربمة العقود مع سيتوافق املقاولني اأداء باأن تاأكيد ثمة ليس انه االإسمنت. غري وتاأخريات، سواء كانت تلك السعوبات والتكاليف والتاأخريات ناجمة عن مقاويل مساريع تسليم مفتاح، اأو عن اأطراف خارجية، اأو بسبب التغيريات التي تطلبها لشركة. ويف حالة حتقق أيا من تلك لشعوبات أو زيادة لتكاليف أو لتاأخريت، فقد يكون لها أثر شلبي هام على نشاط لشركة ووشعها ملايل ونتائج عملياتها. وجتدر االإسارة اإلى اأن اإستثمار السركة يف املسروع اجلديد لزيادة طاقتها االإنتاجية يخالف بعس بنود عقد القرس املربم بني السركة وسندوق التنمية السناعية السعودي مما قد يوؤدي اإلى حالة تقسري واإعتبار القرس املقدم مستحق االأداء والوفاء، وقد اأفاد السندوق يف خطابه املوجه للسركة بتاريخ 1433/01/10هـ )املوافق 2011/12/06م( باأنه ليس ثمة مشروفات رأشمالية متجاوزة لشروط عقد لقرس إلى تاريخ خطابهم، وقد قامت لشركة مبخاطبة لشندوق مرة اأخرى بتاريخ 1433/07/06هـ )املوافق 2012/05/27م( لتحديث اخلطاب املذكور، ومل تتلقى حتى تاريخ هذه النسرة على رد من السندوق على طلبها )فسال

راجع قسم "املعلومات القانونية"(.

مخاطر استخدام متحصالت االكتتاب 22 2 2

من املتوقع اأن تبلغ سايف متحسالت االكتتاب )872.000.000( ريال حيث ستستخدم السركة )1( مبلغ )692.905.000( ريال لتسديد دفعات تسهيالت ائتمانية حسلت عليها السركة من سندوق التنمية السناعية السعودي ومن البنك العربي الوطني والتي تسمل مبلغ )237.145.863( حسلت عليه السركة

لتمويل خط االإنتاج الثاين و)2( مبلغ )179.095.000( ريال لتمويل خط االإنتاج الثاين.

اإلى مبلغ )237.145.863( ريال حسلت عليه عن طريق قروس سوف تستخدم السركة مبلغ )179.095.000( ريال من متحسالت االكتتاب باالإسافة سيتم تسديدها من متحسالت االكتتاب ومبلغ )86.404.137( ريال من السركة، اأي اإجمايل )502.645.000( ريال لتمويل خط االنتاج الثاين الإنتاج الكلنكر املقاوم لالأمالح واحتياجات هذا اخلط من راأس مال عامل. يتطلب التوسع يف االإنتاج احلسول على كميات اإسافية من الوقود واحلسول على تراخيس عدة

تسدرها جهات حكومية خمتلفة )فسال راجع فقرة "تراخيس وتساريح اخلط الثاين" من قسم "املعلومات القانونية"(.

وقد خاطبت السركة سركة اأرامكو السعودية بتاريخ 1431/06/23هـ )املوافق 2010/06/06م( للحسول على الكميات الالزمة من الوقود لتسغيل اخلط الثاين وما زالت تنتظر قرار سركة اأرامكو السعودية حتى تاريخ هذه النسرة. علما باأن وزارة البرتول والرثوة املعدنية مل توافق على اأي توسعة مقرتحة من السركة اأو تلتزم لها بتوفري الوقود الأي خط اإنتاج جديد سواء قبل عملية االإكتتاب اأو بعده، ال توجد اأي سمانات باأن السركة سوف تتمكن من تاأمني الكميات الالزمة من الوقود لتسغيل اخلط الثاين. وسوف تتخذ السركة االإجراءات الالزمة للحسول على الرتاخيس الالزمة عند اكتمال اإنساءات خط االإنتاج الثاين، لكن ليس هناك

اأي سمان باأن السركة سوف حتسل عليها.

ويف حال عدم قدرة السركة على توفري الكميات الالزمة من الوقود لتسغيل اخلط الثاين و/اأو تاأمني الرتاخيس الالزمة للخط الثاين، فاإن السركة قد تقوم باإغالق اخلط الثاين مما سيوؤثر سلبا على اأعمال السركة واآفاقها املستقبلية ونتائج عملياتها ووسعها املايل، مما قد يوؤثر اأيسا بسكل سلبي جوهري على العوائد

املتوقعة للمكتتبني، اأو اإلى خسارة املكتتبني لكامل استثمارهم يف السركة.

االستثمار في العراق 22 2 2تنوي السركة االستثمار يف معمل اسمنت كبيسة يف العراق اململوك بالكامل من قبل السركة العراقية العامة لالسمنت احلكومية. مت انساء معمل اسمنت كبيسة يف اأوائل الثمانينات وتعرس للسرر جراء احلروب التي سهدتها العراق يف السنوات املاسية. قررت احلكومة العراقية عرس مسانع االإسمنت للقطاع اخلاس بنظام ال BOT وذلك ليتحمل املستثمر كلفة اإعادة تاأهيل املسنع الإنتاج الطاقة التسميمية، وبعد اإنتهاء مدة العقد تعود ملكية املسنع للدولة. يف 2009/12/20م، مت منح عقد تاأهيل معمل اسمنت كبيسة ملدة 15 سنة تنتهي يف 2024/12/19م لسركة الرائدة للمقاوالت وتاأهيل املساريع السناعية العامة املحدودة. وبناء على رغبة السركة الرائدة للمقاوالت وتاأهيل املساريع السناعية العامة املحدودة يف دخول سريك ذو خربة يف هذا املجال، مت دعوة سركة اسمنت املنطقة السمالية،

وعليه، سوف يتم استثمار السركة يف معمل اسمنت كبيسة عن طريق سركة الرائدة للمقاوالت وتاأهيل املساريع السناعية العامة املحدودة.

يف تاريخ 2011/12/15م، اأبرمت سركة خرباء االسمنت للتطوير واالستثمار اململوكة بنسبة 50% من سركة اسمنت املنطقة السمالية اتفاقية استحواذ ومساركة اأسهم السركة الرائدة لسناعة االسمنت وتاأهيل مع مالك سركة الرائدة للمقاوالت والتجارة وتاأهيل املساريع السناعية املحدودة لسراء ما نسبته 51% من

5

املساريع السناعية واملساركة يف اإدارتها. ووفقا التفاقية االستحواذ واملساركة وتعديالتها والتعهدات الالحقة من قبل مالك سركة الرائدة للمقاوالت والتجارة وتاأهيل املساريع السناعية املحدودة، ستمتلك سركة خرباء االسمنت للتطوير واالستثمار بواسطة سركة العاملية لسناعة االإسمنت التي متلكها بنسبة 100% ما نسبته 51% من اأسهم السركة الرائدة لسناعة االسمنت وتاأهيل املساريع السناعية، وال زالت اإجراءات نقل وحتويل حسس سركة الرائدة للمقاوالت والتجارة الرائدة السركة االستحواذ على حسة يف "االتفاقية بخسوس فقرة راجع العراق )فسال املختسة يف السلطات لدى املحدودة السناعية املساريع وتاأهيل للمقاوالت والتجارة وتاأهيل املساريع السناعية" من قسم "املعلومات القانونية"(. وعند انتهاء اإجراءات نقل وحتويل حسس سركة الرائدة للمقاوالت والتجارة وتاأهيل املساريع السناعية املحدودة، سوف تقوم سركة العاملية لسناعة االإسمنت باإكمال مراحل التاأهيل للمسنع، وسوف تكون لسركة اسمنت املنطقة السمالية اأي ما يعادل 37.5 مليون اأمريكي مسوؤولية االإدارة الفنية والتسويقية للمسنع. وقامت سركة خرباء االسمنت للتطوير واالستثمار بدفع مبلغ 10 مليون دوالر ريال سعودي كدفعة مقدمة مقابل التعهد باإرجاع هذا املبلغ اإلى سركة خرباء االسمنت للتطوير واالستثمار يف حالة مل يتم نقل وحتويل حسس سركة الرائدة للمقاوالت والتجارة وتاأهيل املساريع السناعية املحدودة اإلى السركة العاملية لسناعة االسمنت. وتتوقع السركة ان يكون نسيبها من تكاليف اإعادة التاأهيل 120

مليون ريال وسوف تستحق نسبة 25.5% من االأرباح خالل فرتة العقد اأي حتى ديسمرب 2024م.

بداأت اإعادة تاأهيل معمل اسمنت كبيسة، ويتوقع اأن يبداأ العمل به مبعدل اإنتاج 0.77 مليون طن خالل عام 2012م من طاقته املحددة 2.0 مليون طن، وسوف يتم اإعادة تاأهيل معمل كبيسة بحيث يسل معدل اإنتاج االسمنت اإلى 1.82 مليون طن من االسمنت والكلنكر خالل عام 2014م، حيث سيسمل ذلك اإقامة حمطة

كهرباء جديدة ورفع مستوى خط اإنتاج الكلنكر وطاحونة االسمنت.

بسكل خارجي استثمار باأي ترتبط اأخرى اقتسادية وخماطر قانونية وخماطر العملة تقلبات ملخاطر عرسة سيكون كبيسة اسمنت معمل يف االستثمار اإن اإلى اأدى السياسي االستقرار انعدام العراق بفرتة طويلة من واقتسادية، حيث مر سياسية االستثمار هذا عرسة ملخاطر سيكون اإلى ذلك، باالإسافة عام. تدهور اقتسادي، ورغم التحسن النسبي يف الوسع االقتسادي واالأمني يف السنوات االأخرية، اإال اأنه ليس هناك اأية سمانات باأن العراق لن يسهد املزيد من

االسطرابات السياسية يف املستقبل وبالتايل تدهورا يف الوسع االقتسادي واالأمني مرة اأخرى.

عالوة على ذلك، فاإن عملية اإعادة تاأهيل معمل اسمنت كبيسة ستسمل موردين خارجيني متعاقد معهم، وال يوجد اأية سمانات باأن عملية اإعادة التاأهيل هذه ستتم سمن اجلدول الزمني املحدد اأو بنفس امليزانية، كما واإنه ال يوجد اأية سمانات باأن السركة ستستطيع بيع الكميات املستهدفة من منتجات االسمنت بعد

عملية اإعادة التاأهيل.

ان حدوث اأي من هذه العوامل قد يوؤثر على قدرة السركة بتحقيق االأداء املنسود، وبالتايل قد توؤثر سلبا على اآفاق السركة املستقبلية ونتائج عملياتها ووسعها املايل.

هذا والزال نقل وحتويل حسس ملكية السركة الغري مباسرة يف السركة الرائدة للمقاوالت والتجارة وتاأهيل املساريع السناعية املحدودة )املالكة لعقد تاأهيل وتسغيل معمل كبيسة( لدى السلطات املختسة يف اجلمهورية العراقية )"حسس امللكية"( ومل تنتهي حتى تاريخه. والسركة حاليا تتابع مع اجلهات املختسة لنقل وحتويل حسس امللكية، اإال انه ال ميكن اإعطاء اأي تاأكيد اأو سمان باأن السلطات املختسة يف اجلمهورية العراقية سوف توافق على نقل وحتويل حسس امللكية اإلى السركة، االأمر الذي قد يوؤثر سلبا وبسورة قد تكون جوهرية على اآفاق السركة املستقبلية وخططها التوسعية يف العراق. ويف حال عدم احلسول على املوافقات املطلوبة فيحق لسركة خرباء االسمنت للتطوير واالستثمار املطالبة باإعادة الدفعة املقدمة البالغة 10 مليون دوالر اأمريكي اأي ما يعادل 37.5 مليون ريال

سعودي، حيث اأن حسة السركة من الدفعة املقدمة تبلغ 5 مليون دوالر اأي ما يعادل 18.75 مليون ريال.

كذلك ال ميكن للسركة حتديد الوقت الذي سوف توافق فيه السلطات املختسة يف اجلمهورية العراقية على نقل وحتويل حسس امللكية اإلى السركة، هذا ويف حالة عدم موفقة جلهات ملختشة يف جلمهورية لعرقية على نقل وحتويل حشس مللكية، فاإن لشركة ال تتوقع أي تاأثري جوهري على نشاط لشركة حلايل أو على نتائج عملياتها ووسعها املايل )فسال راجع فقرة "االإتفاقية بخسوس االستحواذ على حسة يف السركة الرائدة للمقاوالت والتجارة وتاأهيل املساريع السناعية"

من قسم "املعلومات القانونية"(، ولكن سيوؤثر ذلك على خطط توسع السركة يف السوق العراقي.

محدودية البيانات المالية السابقة 22 2 2

اإنتاجها وبداأ السمالية )االأردن( يف عام 2007م، اسمنت سركة وتاأسست ديسمرب 2008م، كما التجاري يف اإنتاجها بداأ السركة عام 2006م حيث تاأسست التجاري يف الثلث االأخري من عام 2009م. تنوي السركة اإنساء خط اإنتاج ثاين الإنتاج الكلنكر واالإسمنت املقاوم لالأمالح، بداأ تنفيذه يف الربع الثاين من عام 2011م، ومن املتوقع اأن يبداأ اإنتاج التسغيلي للكلنكر يف الثلث االأخري من عام 2012م، كما ولدى السركة مساريع وخطط توسعية اأخرى تسمل االإستثمار يف معمل

اسمنت كبيسة يف العراق.

لدى السركة قوائم مالية مدققة عن السنوات املالية من عام 2006م اإلى عام 2011م والربع االأول والثاين من عام 2012م، غري انه من املحتمل ان ال متثل تلك القوائم املالية اأساسا مفيدا لتقييم االداء املايل املستقبلي للسركة ونتائج عملياتها اأو لكي يتخذ املستثمرون املحتملون على اأساسها قرارا بساأن سراء االأسهم.

المخاطر المرتبطة برخصة محجر مواد خام 22 2 2

تزاول السركة عملها يف الوقت احلايل مبوجب رخسة حمجر مواد خام باأسم سركة عرب اململكة السعودية للتجارة والسناعة واملقاوالت املحدودة. وقد تسمنت رخسة حمجر مواد اخلام سرطا نس على سرورة اأن تقوم سركة عرب اململكة السعودية للتجارة والسناعة واملقاوالت املحدودة بتاأسيس السركة لتملك كامل املسروع مبا يف ذلك مسنع االسمنت وطرح 50% من اأسهمها لالكتتاب العام ونقل الرخسة اإليها. وتتوقع السركة اأن تقوم وزارة البرتول والرثوة املعدنية بنقل

6

الرخسة اإلى السركة بعد طرح خمسني يف املائة من اأسهمها لالكتتاب واإدراج االأسهم يف السوق املالية )تداول(. والسركة حاليا على تواسل مع وزارة البرتول والرثوة املعدنية لنقل رخسة حمجر مواد خام يف املوعد املحدد، اإال انه ال ميكن اإعطاء اأي تاأكيد اأو سمان باأن رخسة حمجر مواد خام سيتم نقلها يف املوعد ملحدد إلى لشركة، الأمر لذي قد يوؤثر شلبا وبشورة قد تكون جوهرية على نشاط لشركة وآفاقها ملشتقبلية ونتائج عملياتها ووشعها ملايل و/أو شعر أشهمها.

التراخيص والتصاريح 22 2 2

يتعني على السركة احلسول واالإبقاء على تراخيس وتساريح وموافقات نظامية مالئمة فيما يتعلق باأنسطتها. اإن بعس هذه الرتاخيس والتساريح واملوافقات حمددة ملدة ويجب جتديدها بشفة دورية، كما وإن معظمها تنس على شروط ومتطلبات على لشركة لتقييد بها. إذ عجزت لشركة عن جتديد هذه لرتخيس اأو التساريح اأو املوافقات اأو اإذا مت تعليق اأو اإنهاء اأي منها اأو تعديل اأي من سروطها اأو متطلباتها، قد يرتتب عليه باأن تكون السركة مطالبة باإيقاف بعس عملياتها مما قد يرتتب عليه نقطاع يف عمليات لتشغيل والإنتاج أو تكبد تكاليف إشافية، الأمر لذي قد يوؤثر شلبا وبشورة قد تكون جوهرية على نشاط لشركة وآفاقها

املستقبلية ونتائج عملياتها ووسعها املايل.

السعودة 22 2 2

يعترب االلتزام مبتطلبات السعودة توجها حكوميا يطلب من السركات العاملة يف اململكة العربية السعودية توظيف عدد حمدد من املواطنني السعوديني سمن طاقم عمالتها. ووفقا لتعميم وزارة العمل السادر بتاريخ 1423/5/1هـ )املوافق 2002/8/10م(، يتعني احلسول على سهادة بذلك من وزارة العمل. وقد تقرر وزارة

العمل فرس سياسات سعودة اأكرث سدة يف املستقبل.

تلزم وزارة العمل السركات السناعية احلسول على سهادة السعودة واأن تكون نسبة السعودة 30% على االأقل يف السركة وتكون للسركة خطة للسعودة تتعهد مبوجبها كتابيا برفع تلك النسبة، ويف مقابل ذلك يسمح للسركة بنقل كفاالت العاملني غري السعوديني اإليها، واستقدام املزيد منهم.

وعلى الرغم من اأن السركة تستويف حاليا متطلبات السعودة حيث اأنها مسنفة بدرجة االأخسر حسب مستخرج نطاقات بتاريخ 2012/10/21م وبنسبة توطني بحساب متوسط اآخر ثالثة اأسهر يف حدود 34.08%، وتعتزم زيادة اأعداد املوظفني السعوديني بالتدريج على خمتلف املستويات، لكن ال توجد سمانات باأنها ستستطيع الوفاء بذلك مستقبال اأو باملتطلبات املستقبلية التي قد تطلبها اجلهات املعنية، اإذ من املمكن اأن تفرس اجلهات املختسة، مستقبال، على املوؤسسات ولشركات شياشات شعودة أكرث تشدد تلزمهم بالتقيد بنظام لعمل ولذي يشرتط أن يكون حلد الأدنى لنشبة لشعوديني لالزم توظيفهم من قبل لقطاع اخلاس يف اململكة )75%(. وتسمل عقوبات عدم تطبيق متطلبات السعودة تعليق اإسدار تاأسريات العمل لغري السعوديني اأو تخفيس االأعداد املطلوبة من السركة اأو تعليق املوافقة على نقل كفالة املوظفني غري السعوديني اأو استبعاد السركة من املساركة يف املناقسات احلكومية اأو حرمانها من احلسول على قروس حكومية،

االأمر الذي قد يوؤثر سلبا على اأعمال السركة ونتائجها املالية ومركزها املايل.

التأمين 22 2 2

حتتفظ السركة مبا تعتقد اأنه غطاء تاأميني كاف ومالئم ملختلف اأعمالها. ولكن ال ميكن اأن تعطي السركة اأي تاأكيد باأن الغطاء التاأميني سيكون كافيا يف كل احلاالت. فمثال قد تقع اأحداث يف املستقبل ال يكفي الغطاء التاأميني لتغطيتها، اأو قد تكون غري مسمولة يف بوليسة التاأمني، االأمر الذي قد يوؤثر سلبا على اأعمال

السركة ونتائج عملياتها التسغيلية ووسعها املايل العام.

مخاطر التمويل 2 2 2اأبرمت السركة اتفاقية قرس سناعي مع سندوق التنمية السناعية السعودي وافقت مبوجبه على منح رهن كامل مسنع السركة احلايل بجميع اآالته ومعداته ومبانيه وملحقاه واأنظمة السالمة والوقاية من االأخطار فيه واأثاثه والتجهيزات املكتبية فيه ووسائل النقل التابعة له. اإذا خالفت السركة اأي بند من بنود عقد هذا القرس، ومل حتسل على اإعفاء من سندوق التنمية السناعية السعودي على هذه املخالفة، فقد يطلب السندوق سداد القرس على الفور و/اأو يقوم مبسادرة املوجودات املرهونة. ويجدر الذكر اأن السركة قد جتاوزت مسبقا بعس تعهدات هذا القرس وحسلت على اإعفاء من قبل سندوق التنمية السناعية السعودي 2012/05/27م( )املوافق 1433/07/06هـ بتاريخ اأخرى مرة السندوق السركة خاطبت وقد عليها، 2011/12/06م( )املوافق 1433/01/10هـ بتاريخ لتحديث هذا االإعفاء، ومل تتلق حتى تاريخ هذه النسرة الرد من السندوق على طلبها )فسال راجع قسم "املعلومات القانونية"(، ويف حال اأن السركة مل تستطيع حلشول على هذ الإعفاء، فقد يطالب لشندوق لشركة بشدد جميع أقشاط لقرس فور، وإذ مل تشدد لشركة، فيمكن للشندوق الشتحوذ على موجودت السركة املرهونة وبيعها، االأمر الذي قد يوؤثر سلبا بسكل جوهري على اأعمال السركة واآفاقها املستقبلية ووسعها املايل كما وقد يوؤدي اإلى توقف اأعمالها بالكامل.

ولدى السركة اأيسا تسهيالت متويل من البنك العربي الوطني، ويف حال تعرثها يف الدفع سيوؤدي ذلك الحتمال تسييل الرهن باالإسافة اإلى ما قد تتعرس له من القيود واحلدود املعتادة بساأن قدرتها على احلسول على املزيد من الديون اأو اخلسوع لتعهدات مالية سارمة منها الوفاء بنسب مالية حمددة.

اإذا اأخلت السركة بتعهدات دين من الديون يف املستقبل، فقد يطالب املقرسون السركة بسداد الدين على الفور، ويف حالة وجود سمان لدين، فيمكنهم االستحواذ على موجودات السركة. باالإسافة اإلى ذلك، اإذا اأعلن اأي مقرس اأن دينه مستحق، فمن املرجح اأن يتمكن مقرسو السركة االآخرون املطالبة بسداد ديونهم على الفور، ويف هذه احلالة، ال يوجد سمان باأن السركة ستتمكن من الوسول اإلى مسادر متويل بديلة كافية للوفاء بسداد تلك الديون، وقد يكون الأي من هذه العوامل

تاأثري سلبي جوهري على اأعمال السركة واآفاقها املستقبلية ووسعها املايل.

7

توفر التمويل اإلضافي مستقبال 22 2 2

قد حتتاج لشركة إلى متويل إشايف يف ملشتقبل، وعليه فاإن أي تاأخري أو إخفاق يف تاأمني هذ لتمويل عند حلاجة، أو توفر لتمويل ولكن بشروط غري موتية، قد يوؤثر سلبا على تنفيذ اأعمال السركة.

كما تعتمد احتياجات السركة التمويلية على راأسمالها وعلى وسعها املايل ونتائج عملياتها وتدفقاتها النقدية، وال ميكن اإعطاء اأي تاأكيد باأن السركة ستتمكن من حلشول على لتمويل لالزم يف لوقت ملناشب و/ أو بشروط مقبولة إن دعت حاجة لشركة لذلك.

مطابقة تمويل الشركة من البنك العربي الوطني للشريعة اإلسالمية 22 2 2

على الراغبني يف االإستثمار يف السركة مالحظة اأنه بالرغم من اأن اللجنة السرعية يف البنك العربي الوطني اأسدرت فتوى توؤكد فيها اأن القروس التي حسلت عليها السركة من البنك العربي الوطني )القروس( متوافقة مع مبادئ السريعة االإسالمية، اإال اأن هذه الفتوى ليست ملزمه الأية حمكمة اأو جلنة قسائية سعودية. وبناء عليه، فاإنه ليس هناك اأي سخس )مبا يف ذلك، دون حسر، السركة( ميكن اأن يقدم اأية تاأكيدات باأن القروس متوافقة مع مبادئ السريعة االإسالمية وعلى وجه اخلسوس ليس هناك من تاأكيد بساأن الفتوى السادرة عن جلنة البنك العربي الوطني بخسوس القروس، كما اأنها تخسع للتغيري وميكن معارستها من

قبل فقهاء اآخرين. وبناء عليه، ليس هناك اأي تاأكيد باأن القروس متوافقة مع اأحكام السريعة االإسالمية يف حال سدور فتوى سرعية مغايرة.

مخاطر النمو والتوسعة 22 2 2

تتسمن اإسرتاتيجية السركة خططا توسعية وتطويرية يف اخلدمات واالأعمال تستند على توقعات ومناذج وتقديرات. ولكن ال تتوفر اأية سمانات اأن هذه التوقعات والنماذج والتقديرات سحيحة اأو غري معيبة اأو غري ذلك، وبالتايل قد يكون لذلك اآثار سلبية على اأنسطة عمل السركة وعلى وسعها املايل ونتائج عملياتها وتقييم اأعمالها املستقبلية. وعالوة على ذلك، فاإن مستقبل السركة سوف يعتمد جزئيا على قدرتها على اإدارة منوها بطريقة مربحة. وسوف حتتاج االإدارة العليا لتوسيع العمليات من خالل حتقيق النمو املطلوب واحلفاظ على العمالء احلاليني وجذب عمالء جدد وتعيني املوظفني وتدريبهم واالحتفاظ بهم واإدارة سوؤونهم على نحو فعال وكذلك يف عمليات دعم العمالء ونظم الرقابة املالية. فاإذا كانت السركة غري قادرة على اإدارة هذا النمو فاإن ذلك قد ينعكس سلبا على اأنسطة عملها

ونتائجها املالية.

الشهرة المقيدة في دفاتر شركة اسمنت المنطقة الشمالية 22 2 2

لدى السركة يف قوائمها املالية سهرة منسوبة لسركة اسمنت السمالية )االأردن( ناجتة عن عملية التوزيع واالستحواذ الأسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( )فسال راجع قسم "عملية توزيع واستحواذ اسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن("(. ان اأي تغيري سلبي يف االأداء املايل لسركة اسمنت السمالية )االأردن( سيوؤدي اإلى انخفاس يف السهرة املقيدة يف القوائم املالية لسركة اسمنت املنطقة السمالية واملنسوبة لسركة اسمنت السمالية )االأردن( وعليه على االأداء املايل

للسركة. وحتديدا، ان اأي انخفاس يف قيمة السهرة سيوؤدي الى انخفاس مماثل يف ربحية السركة.

المخاطر المتعلقة بالسوق وقطاع اإلسمنت 2 2

عوامل العرض والطلب 2 2 2

تتاأثر سناعة االإسمنت يف اململكة بعدد من العوامل التي توؤثر يف العرس والطلب على االإسمنت، مبا يف ذلك اإنتاج القطاع، والطاقة االإنتاجية الزائدة عن احلاجة وتسرفات السركات املنافسة، وهذا قد يوؤثر بدوره على االأسعار التي ميكن اأن حتددها السركة ملنتجاتها وبالتايل على هوامس ربحها.

المنافسة داخل السوق السعودي 2 2 2

تعمل السركة يف قطاع يتسم باملنافسة السديدة، حيث بلغ عدد سركات االإسمنت العاملة داخل اململكة 14 سركة، وال يوجد تاأكيد واسح على اأن السركة ستكون اإلى مرحلة قادرة على املنافسة بفعالية يف مواجهة املنافسني يف احلاسر واملستقبل. فمع استمرار فرس القيود على تسدير االإسمنت، فاإن السوق قد يسل االإسباع يف حال زيادة العرس على الطلب من االإسمنت )فسال راجع قسم "نبذة عامة عن السوق والقطاع"(. ورغم اأن السركة ترى اأنها حتظى مبزايا تنافسية عديدة مقارنة مع منافسيها، ورغم اأن عوائق دخول السوق متعددة، فقد يتوفر للجهات املنافسة قدر اأكرب من املوارد املتاحة لهم مقارنة مبوارد السركة، كما اأن التغريات يف البيئة التنافسية اأو يف سياسات التسعري من جانب اجلهات املنافسة قد توؤدي اإلى انخفاس اإيرادات السركة اأو خسارة جزء من حستها يف السوق،

وجميع هذه العوامل ميكن اأن توؤثر سلبا اإلى حد كبري على اأنسطة العمل، ونتائج العمليات، واالأداء املايل للسركة.

8

المنافسة في األردن 2 2 2

اأن السركة من خالل سركتها التابعة تواجه منافسة سديدة يف السوق االأردين، وهذا بسبب انخفاس استهالك االإسمنت يف االأردن. ورغم اأن اأسعار سركة اسمنت السمالية )االأردن( تنافسية جدا يف السوق االأردين، اإال اأن اأي انخفاس مستقبلي يف استهالك االإسمنت قد يوؤدي اإلى استداد املنافسة وتخفيس االأسعار يف سبيل االستحواذ على حسة اأكرب من السوق، مما قد يوؤثر على االأداء املايل لسركة اسمنت السمالية )االأردن( ويوؤدي اإلى انخفاس يف السهرة املقيدة يف دفاتر سركة اسمنت املنطقة السمالية واملنسوبة لسركة اسمنت السمالية )االأردن( وعلى االأداء املايل للسركة. وعالوة على ذلك، فقد يتوفر للجهات املنافسة قدر اأكرب من املوارد املتاحة لهم مقارنة مبوارد سركة اسمنت السمالية )االأردن(. فالتغريات يف البيئة التنافسية اأو يف سياسات التسعري من جانب اجلهات املنافسة قد توؤدي اإلى انخفاس اإيرادات سركة اسمنت السمالية )االأردن( اأو خسارة جزء من حستها يف السوق، وجميع هذه العوامل ميكن اأن توؤثر سلبا اإلى حد كبري على اأنسطة

العمل، ونتائج العمليات، واالأداء املايل لسركة اسمنت املنطقة السمالية.

األنظمة البيئية 2 2 2

حسلت السركة على سهادة موافقة بيئية من الرئاسة العامة لالأرساد وحماية البيئة ملزاولة نساطها بتاريخ 1429/01/27هـ )املوافق 2008/02/05م( ستكون "املستندات املتاحة للمعاينة"(، وتخسع السركة الأنظمة ولوائح حماية البيئة يف اململكة، متوفرة للعموم سمن املستندات املتاحة للمعاينة )فسال راجع قسم وسوف تتعرس السركة للغرامات والعقوبات يف حالة اإحلاقها اأي اأسرار بالبيئة اأو ارتكابها ملخالفات بيئية خطرية. ويحق للرئاسة العامة لالأرساد وحماية البيئة، وهي اجلهة املسوؤولة عن تطبيق واإدارة االأنظمة البيئية، مبحس اختيارها املطلق ايقاف اأو تعليق اأنسطة السركة بسكل موؤقت اأو دائم، اإذا اأخفقت السركة بااللتزام

بالتعليمات التي تتطلب تسحيح اأو اإيقاف العمليات التي تسبب اأسرارا للبيئة.

وعلى الرغم من اأن السركة تبدي عناية خاسة باملسائل املتعلقة بالبيئة والسالمة والسحة واجلودة، اإال اأنه ليس هناك سمان بذلك وخسوسا يف ظل التغيريات املحتملة يف االسرتاطات البيئية، والتفسريات املتغرية لالأنظمة واللوائح املتعلقة بالبيئة من قبل املسرعني واملحاكم، اأو عند اكتساف ظروف بيئية غري معروفة يف السابق، وكذلك خماطر القرارات احلكومية بفرس التزامات بيئية اإسافية على مواقع السركة، اأو تبني معايري بيئية اأسد سرامة من قبل الرئاسة العامة

لالأرساد وحماية البيئة.

ومن هذا املنطلق، فاأي من هذه التطورات قد يوؤدي اإلى تكاليف ومسوؤوليات بيئية متزايدة على السركة قد تتطلب مساريف راأسمالية هامة، اأو قد يوؤدي اإلى فرس قيود على االأعمال التسغيلية للسركة مما قد يكون له اأثر سلبي هام على اأنسطة العمل، ونتائج العمليات، واالأداء املايل للسركة.

األوضاع االقتصادية في المملكة العربية السعودية 2 2 2

يعتمد اأداء السركة املستقبلي على االأوساع االقتسادية يف اململكة العربية السعودية واالأوساع االقتسادية االإقليمية والعاملية التي توؤثر بدورها على اقتساد اململكة والدول املجاورة. وتتاأثر اأعمال السركة اإلى حد كبري بقطاع البناء والعقار والتسييد، واأداء هذا القطاع يرتبط بعائدات النفط والغاز وباالإنفاق احلكومي يف القطاع العام واالستثمارات التي ترعاها الدولة، والتي توؤدي اإلى زيادة استهالك االإسمنت. والتغيريات السلبية، اإن وجدت، يف سياسة احلكومة اأو يف وسع االقتساد لشعودي خشوشا عند حدوث هبوط حاد يف أشعار لنفط ميكن أن توؤثر على فرس الأعمال لتجارية للشركة وبالتايل قد يكون لذلك أثر شلبي جوهري على

اأنسطة العمل، ونتائج العمليات، واالأداء املايل للسركة.

الحظر المفروض على تصدير اإلسمنت 2 2 2

يف يوليو 2008م فرست احلكومة حظرا على تسدير االإسمنت اإلى خارج اململكة على كافة منتجي االإسمنت يف اململكة، وقد مت تعديل هذا احلظر مبوجب االأمر السامي الكرمي رقم 3810/م ب وتاريخ 1430/05/03هـ )املوافق 2009/04/28م( بحيث شمح ملشانع الشمنت بالتشدير وفقا لشوبط وشروط حمددة من

اأهمها ما يلي:

التزام املنتج السعودي ببيع كيس االإسمنت يف السوق السعودي )تسليم املسنع( بسعر 200 ريال للطن ومبا يعادل 10 رياالت للكيس كحد اعلى. وجود خمزون اسرتاتيجي من االسمنت ال يقل عن )10%( من االإنتاج السنوي لكل مسنع. ان تقوم كل سركة باإعداد سلسلة االإمداد وحتديد املوزعني وسعر البيع للمستهلك النهائي وتزويد وزارة التجارة والسناعة بها لتسهيل عملية املتابعة.

يف فرباير 2012م، اتخذت وزارة التجارة والسناعة قرارا باإيقاف تسدير االإسمنت والكلنكر تنفيذا لسوابط تسدير االإسمنت والتي تنس على التاأكد من سد احتياجات السوق املحلية وكفاية املعروس، واستقرار االأسعار يف االأسواق املحلية. يعترب سوق التسدير عنسرا رئيسا يف اسرتاتيجية السركة احلالية وعلى املدى الطويل، حيث اأن التسدير ميثل كما يف ديسمرب 2011م حوايل 62% من مبيعات السركة، وتعمل السركة حاليا على زيادة طاقتها االإنتاجية من الكلنكر لتسديرها اإلى العراق. علما باأن السركة تقوم حاليا ببيع منتجاتها يف االأسواق املحلية حيث بنت عالقات جديدة مع عدد من العمالء املحليني وقد مثلت املبيعات املحلية كما يف 30 يونيو 2012م 97% من اإجمايل مبيعاتها، لكن قد انخفست مبيعاتها خالل فرتة الستة اأسهر املنتهية يف يونيو 2012م بنسبة 26.7% مقارنة مع الفرتة نفسها من عام 2011م، كما وقد انخفست نسبة اأكرب 5 عمالء للسركة لعام 2011م من 69.5% من اإجمايل مبيعات السركة يف عام 2011م اإلى 19.4% خالل فرتة الستة اأسهر املنتهية يف عام 2012م، ومتثل نسبة اأكرب 5 عمالء للسركة كما يف 30 يونيو 2012م 41.9% من اإجمايل مبيعات السركة )فسال راجع فقرة "العمالء"

9

من قسم "سركة اسمنت املنطقة السمالية"(. ان استمرار قرار توقيف التسدير وعدم السماح للسركة بتسدير منتجاتها قد يوؤثر سلبا وبسورة جوهرية على اأعمالها املستقبلية ونتائج عمليتها وقد يوؤدي اإلى انخفاس يف السهرة املقيدة يف دفاتر السركة واملنسوبة لسركة اسمنت السمالية )االأردن(.

مخاطر تقلبات سعر الصرف 2 2 2

تتمثل خماطر اأسعار سرف العمالت على السركة عندما تربطها عالقات جتارية مع اأطراف دولية تتطلب منها التعامل معهم بعملتهم عند بيع اأو سراء بسائع اأو معدات ويف تذبذب قيمة االستثمارات املالية اخلارجية بسبب التغري يف سعر سرف العمالت االأجنبية. وحيث ان عمليات السركة تتم بالريال السعودي وعمالت اأخرى الأن مبيعاتها ال تنحسر على نطاق مدن اململكة العربية السعودية وملا كان لدى السركة استثمارات مالية خارج اململكة، لذلك فاإن السركة معرسة ملخاطر

اأسعار سرف العمالت االأجنبية واأن اأية تذبذبات كبرية غري متوقعة يف اأسعار السرف سوف توؤثر سلبا على االأداء املايل للسركة.

تكاليف التمويل 2 2 2

يف حال ارتفاع تكاليف التمويل بسورة كبرية خاسة يف حالة منو حجم التمويل، ستكون السركة عرسة الحتمال تكبد تكاليف متويل عالية، االأمر الذي قد يوؤثر سلبا على ربحية السركة املستقبلية وقدرتها على خدمة الدين.

تصدير الكلنكر إلى األردن 2 2 2

اإن سركة اسمنت السمالية )االأردن( والتابعة بالكامل تقريبا للسركة هي العميل االأساسي للسركة ويربطهم عقد مدته 15 سنة لتوريد مواد الكلنكر التي تطلبها السركة االأردنية، ويف حالة تخلف اأي من طريف االتفاقية عن اأداء التزامه فاإنه على الطرف املختلف سداد مبلغ )80.000.000( ريال كتعويس عن االأسرار التي حلقت الطرف االآخر. وقد مت تعليق هذا العقد يف 2012/02/15م موؤقتا حلني سماح اجلهات املختسة يف اململكة بالتسدير )فسال راجع فقرة "االإتفاقية مع سركة اسمنت السمالية )االأردن( بخسوس بيع الكلنكر" من قسم "املعلومات القانونية"(. ورغم احلظر املفروس على التسدير، تبقى سركة اسمنت السمالية )االأردن( عنسرا اأساسيا يف اسرتاتيجية السركة احلالية وعلى املدى الطويل، فاأي تراجع يف حسة سركة اسمنت السمالية )االأردن( من السوق االأردين، اأو اأي قرر فرس شريبة على وردت لكلنكر يف الأردن يف حالة لشماح بالتشدير، قد يوؤثر شلبا على نشاط لشركة ونتائج عملياتها وآفاقها ملشتقبلية ويوؤدي إلى

انخفاس يف السهرة املقيدة يف دفاتر السركة واملنسوبة لسركة اسمنت السمالية )االأردن(.

ضريبة االستيراد في األردن 2 2 2

ان السرائب والرسوم املفروسة على سركة اسمنت السمالية )االأردن( السترياد مادة الكلنكر من خارج االأردن والتي كانت مفروسة سابقا كسريبة مبيعات خاسة بواقع )2( دينار لكل طن مت الغائها مبوجب قرار جملس الوزراء رقم 4394 بتاريخ 2007/05/27م، وال يوجد حاليا اأية سرائب اأو قيود مالية على استرياد الكلنكر من خارج االأردن وهي مسمولة باتفاقية التجارة احلرة بني الدول العربية. لكن ال يوجد اأي تاأكيد باأنه مل يفرس جمددا سرائب متعلقة باسترياد الكلنكر من خارج االأردن، ويف حالة السماح بالتسدير، فاإن ذلك قد يوؤثر سلبا على نتائج عمليات سركة اسمنت السمالية )االأردن(، وبالتايل على ربحية سركة اسمنت

املنطقة السمالية.

التصدير والمنافسة في العراق 22 2 2

رغم احلظر املفروس على التسدير، يبقى التسدير اإلى العراق عنسرا اأساسيا يف اسرتاتيجية السركة احلالية وعلى املدى الطويل. تبذل العراق جهود الإعادة تاأهيل عدد من مسانع االسمنت القدمية، ويف حال النجاح باإعادة تاأهيل جممل املسانع خالل فرتة قسرية قد يوؤدي ذلك اإلى تراجع حاد للنقس يف املعروس بالسوق العراقية، االأمر الذي يوؤدي اإلى تراجع الطلب على االسترياد. وقد يوؤدي اأي تطور من هذا القبيل اإلى تاأثري سلبي على كميات تسدير االسمنت من السركة للعراق يف حالة السماح بالتسدير مستقبال. كذلك اإذا مت رفع سرائب االسترياد يف العراق فقد تتاأثر جاذبية اأسعار السركة وقدرتها التنافسية يف مواجهة منتجي

االسمنت املحليني سلبا، االأمر الذي سيوؤدي اإلى تراجع حسة السركة السوقية واالإيرادات السافية ملبيعاتها من السوق العراقية.

هناك اأيسا خماطر اإذا قامت السركات االإيرانية بزيادة اإنتاجها، حيث اأن من املحتمل توجيه اجلزء االأكرب منها للتسدير اإلى العراق، مع وجود خطة قائمة لدى اأحدى اأكرب جمموعات اإنتاج االسمنت باإيران )KFCC( الستهداف السوق العراقية. ورغم اأن منتجات السركة قد اأثبتت وجودها يف السوق العراقي، لكن قد توؤثر

مثل هذه االإسافة للطاقة االإنتاجية سلبا على اجلدوى االقتسادية لسادرات السركة اإلى العراق.

اأخريا، فاإن اي زيادة يف السادرات من اململكة للعراق من قبل سركات االسمنت االخرى يف حال رفع حظر التسدير مستقبال قد حتد من القدرة التنافسية واحلسة السوقية للسركة يف السوق العراقي. وعلى الرغم من اأن هناك حاليا سركة سعودية وحيدة اأخرى تسدر اإلى العراق، لكن ليس هناك اأي تاأكيد باأن

لشركات لشعودية الأخرى لن تشدر إلى لعرق الأمر لذي قد يوؤثر شلبا على نشاط لشركة ونتائج عملياتها.

0ج

مخاطر المنافسة مع الشركة التابعة 22 2 2

فيما لو قامت سركة اسمنت السمالية )االأردن( باستهداف السوق العراقي قد جتد السركة نفسها يف تنافس مع سركتها التابعة باالأردن، االأمر الذي سيوؤدي اإلى تراجع حسة السركة السوقية، يف حالة السماح بالتسدير مستقبال.

البيئة النظامية 22 2 2

تخسع اأعمال السركة للوائح واالأنظمة املتبعة يف اململكة ويف البلدان التي تسدر لها االإسمنت والكلنكر وقد تخسع البيئة التسريعية يف اململكة وخارجها للتغيري، ومن املحتمل كذلك اأن يكون الأية تغريات قانونية تنجم عن عوامل سياسية اأو اقتسادية اأو فنية اأو بيئية تاأثريات هامة على عمليات السركة بحيث تعيق تطور السركة مع عمالئها اأو يف مبيعاتها اأو حتد من اإمكانية توزيع منتجاتها اأو توؤدي اإلى زيادة الفرس ملزيد من املنافسة مع السركة يف تلك البلدان. وقد جتد السركة من الواجب اأو من االأفسل اأن تعدل من عملياتها للعمل وفقا للتغريات يف تلك االأنظمة واللوائح، مما قد يكون له اأثر سلبي يف اأعمال السركة ونتائج عملياتها

واأوساعها املالية واإيراداتها وتدفقاتها النقدية.

المخاطر المتعلقة باألسهم 2 2

عدم وجود سوق سابق ألسهم الشركة واحتمال تذبذب سعر السهم 2 2 2

ال يوجد حاليا ومل يسبق وجود سوق الأسهم السركة يف السوق املالية السعودية، وال يوجد اأي تاأكيد باأنه سيكون هنالك سوق فعال ومستمر للتداول يف اأسهم السركة بعد انتهاء االكتتاب. واإذا مل يتطور سوق نسط لتداول اأسهم السركة فقد تتاأثر سيولة وسعر تداول اأسهم السركة تاأثرا سلبيا.

كما ال يوجد اأي تاأكيد باأن سعر االكتتاب سيكون مساويا للسعر الذي سيتم تداوله يف السوق بعد عملية االكتتاب وقد ال يتمكن املستثمرون من القيام باإعادة بيع االأسهم التي اكتتبوا فيها بنفس سعر االكتتاب اأو بسعر اأعلى منه. وقد يخسع سعر سهم السركة يف السوق لتقلبات كبرية وذلك نتيجة لعوامل عدة كالوسع العام لالقتساد السعودي، اأو وسع السوق يف هذا القطاع، اأو حدوث تغيري يف االأنظمة احلكومية اأو اأداء السركة ونتائجها باالإسافة اإلى اأية عوامل اأخرى خارجة عن

اإرادة السركة ونطاق سيطرتها.

توزيع األرباح 2 2 2

يعتمد قرار السركة بتوزيع اأية اأرباح يف املستقبل على عدة عوامل منها مستوى اأرباح السركة ووسعها املايل وحاجتها لراأس املال العامل واحتياطياتها القابلة للتوزيع واالأوساع االقتسادية العامة وعوامل اأخرى يعتربها جملس االإدارة مهمة. هذا فسال عن اأن سياسة توزيع االأرباح لدى السركة قد تتغري من حني الآخر. وجتدر الإشارة باأن شروط عقد لقرس ملربم بني لشركة وشندوق لتنمية لشناعية لشعودي حتد بشكل كبري من نشبة الأرباح ملمكن توزيعها على ملشاهمني.

مخاطر السيطرة المؤثرة والفعلية من قبل المساهمين الحاليين 2 2 2

اإن املساهمني احلاليني الذين ميتلكون عددا كبريا من اأسهم السركة سيكون باإمكانهم جمتمعني السيطرة على النواحي التي تتطلب موافقة املساهمني مبا يف ذلك عمليات الدمج واالستحواذ، وبيع االأسول، وانتخاب جملس االإدارة، ومنع اأو اإحداث اأي تغيري يف السركة، واإسدار اأو عدم اإسدار اأسهم اإسافية. وبناء على ذلك،

ميكن ملثل هوؤالء املساهمني ممارسة هذه السيطرة بسورة توؤثر بسكل كبري على اأعمال السركة ووسعها املايل ونتائج عملياتها.

بيع األسهم مستقبال 2 2 2

اإن بيع كمية كبرية من االأسهم يف السوق عقب انتهاء االكتتاب اأو االعتقاد باحتمال حدوث ذلك، ميكن اأن يوؤثر بسورة سلبية على سعر االأسهم يف السوق. يخسع املساهمون احلاليون لفرتة حظر مدتها )6( ستة اأسهر تبداأ من تاريخ بدء تداول اأسهم السركة، ويحظر عليهم التسرف باأي من اأسهم السركة التي ميلكونها. بعد نتهاء فرتة حلظر يجوز للمشاهمني خلاشعني للحظر لتشرف يف أشهمهم بشرط حلشول مشبقا على موفقة لهيئة على ذلك. ورغم أن لشركة ال تعتزم حاليا اإسدار اأسهم جديدة بعد انتهاء االكتتاب مباسرة، اال اأن اأي تغيري يف هذه السياسة يف املستقبل وقيام السركة باإسدارات جديدة هامة اأو قيام املساهمني

احلاليني ببيع كميات كبرية من االأسهم بعد فرتة احلظر هذه اإلى تاأثري سلبي على سعر السهم يف السوق اأو تدين نسبة ملكية املساهمني احلاليني يف السركة.

جج

نبذة عامة عن السوق والقطاع. 3الواجبة العناية "تقرير السعودية وسناعة االسمنت، وهي مستقاة من العربية اململكة باقتساد وبيانات ذات سلة االإسدار هذه على معلومات نسرة تستمل للسوق" الذي اأعدته سركة "هولتك برايفت كونسلتينغ" ) املسار اإليها يف ما يلي باسم "سركة هولتك" ( يف يونيو 2012م، ومن دراسة جدوى التوسعة للخط الثاين التي اأعدتها سركة اإرنست اآند يونغ يف سهر اأكتوبر 2011م، وعلى بيانات اآخرى من مسادر عامة مثل املواقع االإلكرتونية لوزارة االقتساد والتخطيط،

وموؤسسة النقد العربي السعودي، وسندوق النقد الدويل، ومنظمة الدول املسدرة للبرتول )اأوبك(، والبنك الدويل.

اإن هولتك سركة استسارات مستقلة تاأسست عام 1967م ومتخسسة يف االستسارات يف جمال سناعة االسمنت يف السرق االأوسط وسمال افريقيا. اأما سركة اإرنست اآند يونغ فهي ايسا سركة استسارية مستقلة بداأت مزاولة اأعمالها يف الرياس منذ عام 1974م، وتقدم خدمات دقيقة التخسس يف جماالت املراجعة

والسرائب واخلدمات االستسارية والتاأمني واملعامالت التجارية.

نبذة عامة عن االقتصاد السعودي 2 2ياأتي اقتساد اململكة العربية السعودية يف سدارة اقتسادات دول جملس التعاون لدول اخلليج العربي من حيث احلجم، ويف عموم منطقة السرق االأوسط وسمال اأفريقيا اأيسا. يعتمد اقتساد اململكة على سناعة النفط والغاز كونها تستاأثر بنسبة 90% من اإيرادات السادرات و75% من الدخل احلكومي و45% من الناجت االإجمايل املحلي للمملكة. وحتظى اململكة بنحو 18% من احتياطيات النفط يف العامل وهي اأكرب مسدر للنفط اخلام، ولها دور رائد يف منظمة الدول املسدرة للنفط )اأوبك(1. قد اأدت الزيادة يف اأسعار النفط خالل الفرتة املاسية، والسيما خالل فرتة 2000م – 2007م اإلى زيادة يف دخل احلكومة من سناعة النفط

والغاز، االأمر الذي ساعد احلكومة يف وسع اإسالحات اقتسادية تسعى لتنويع املوارد االقتسادية واحلد من االعتماد على املواد الهيدروكربونية مستقبال.

ترتكز االإسالحات التي وسعتها احلكومة للحد من االعتماد على القطاع النفطي، على برنامج تنويع اقتسادي لتعزيز التسنيع، واإيجاد فرس عمل للمواطنني السعوديني وحتقيق منو اقتسادي مستدام. ويسمل برنامج التنويع االقتسادي هذا، املبادرات التالية:

االإنفاق احلكومي على البنية التحتية الالزمة لدعم جهود التسنيع وحتقيق النمو. دعم السناعات اجلديدة من خالل اجلهات احلكومية املختسة، مثل سندوق التنمية السناعية السعودي، وهيئة املدن السناعية ومناطق التقنية. والقطاع والتاأمني واالتساالت التعدين منها متعددة قطاعات يف االأجنبية االستثمارات جذب سبيل يف القانونية والسوابط االإجراءات تسهيل

املسريف.

وقد خلقت تلك املبادرات مناخ جاذب لالأعمال، وليس اأدل على ذلك من تسنيف البنك الدويل للمملكة كاأفسل دولة يف السرق االأوسط من حيث االإسالحات االقتسادية، وتسنيفها متقدمة على الدول الكربى مثل فرنسا والنمسا. واستنادا اإلى تقرير البنك الدويل السنوي العاملي لعام 2011م، حول "ممارسة اأنسطة االأعمال"، سنفت اململكة من بني الدول العسر االأولى يف جمال االإسالحات االقتسادية يف عام 2011م، لتحقق بذلك تقدما مبقدار 12 مركزا من بني 181 دولة

مسمولة بالتسنيف من حيث سهولة مزاولة االأعمال2.

مؤشرات االقتصاد السعودي 2 2 2تخسع التنمية االقتسادية يف اململكة بسكل كبري خلطط التنمية اخلمسية التي تعتمدها احلكومة. وقد ارتكزت اخلطط اخلمسية االأولى على تطوير البنية التحتية باململكة، فيما اتسعت مساحة الرتكيز يف اخلطط الالحقة على تنمية املوارد البسرية وتطوير القطاع اخلاس. وقد ركزت احلكومة خالل العقد املاسي على اخلسخسة، ال سيما يف القطاعني السناعي والزراعي. وتعكس خطة التنمية التاسعة )2010م-2014م( على التنويع االقتسادي واالهتمام املتزايد لتطوير

القطاعات غري النفطية يف عموم اململكة. بفشل خلطط خلمشية ملتتالية للتنمية القتشادية، حاز لنشاط القتشادي يف ململكة زخما ثابتا. وعلى ذلك، جاء الإنفاق حلكومي لقوي على مشاريع التنمية واالستثمارات التنموية املعلنة من احلكومة يف اإطار اخلطة التنموية التاسعة ليكون منطلقا جلهود املساندة والتدعيم املرجوة لالقتساد، فيما اأسهمت عوئد نفط ململكة إشهاما إيجابيا يف لنمو القتشادي بشفة عامة، ورغم أن نشاط لقطاع خلاس تباطاأ نظر لالأوشاع الئتمانية غري ملوتية لتي شادت طوال العامني 2008م و2009م، غري اأن القطاع اخلاس اأظهر وترية عمل قوية يف االآونة االأخرية، مسفوعا بنمو التسدير واالإنفاق احلكومي، االأمر الذي اأسهم يف

تعزيز معدالت النمو يف اإجمايل الناجت املحلي احلقيقي.كما اجتذبت سياسة االإسالح التي انتهجتها احلكومة السعودية حسة استثمارية هائلة من السركات السعودية واالأجنبية على السواء، مما اأدى اإلى تعزيز دور القطاعات غري النفطية بقوة وحتفيز جهود االأعمال اخلاسة يف تلك القطاعات. ونتيجة لذلك، تعاظم النمو سريعا يف معدالت اإجمايل الناجت املحلي احلقيقي للمملكة، حمققا نسبة 3.5%3 كمعدل منو سنوي مركب خالل فرتة 2005م - 2009م. ويف عام 2008م، حققت اململكة معدل منو يف اإجمايل الناجت املحلي احلقيقي بلغ 4.2 %، ثم عاد ليتباطاأ اإلى نسبة منو 0.1% يف العام 2009م يف خسم االأزمة املالية العاملية التي اأفست كذلك اإلى تراجع اأسعار النفط. ومع ذلك، تفوق اقتساد اململكة من حيث قوة االأداء على معظم النظراء على املستويني االإقليمي والدويل، فبلغ معدل النمو يف اإجمايل الناجت املحلي احلقيقي نسبة 4.6% خالل

العام 2010م، اأما التقديرات االأولية للمعدل نفسه خالل العام 2011م فتقارب نسبة 6.8 4%.1 اأوبك

2 البنك الدويل3 وزارة االإقتساد والتخطيط وفق االأسعار املستقرة منذ عام 1999م

4 املسدر: وزارة االإقتساد والتخطيط وفق االأسعار املستقرة منذ عام 1999م

جج

اأهم املوؤشرات االقتشادية للمملكة لفرتة 009جم - جج0جم، مبا يف ذلك مشاهمة القطاع النفطي والقطاع غري النفطي يف اإ مايل الناجت املحلي جج لود االشمي

جج0جم 6 0ج0جم 0095جماملوؤشرات االقتشادية

1.412.61.690.52.163.1اإجمايل الناجت املحلي االسمي )مليار ريال(

6.8%4.6%0.1%اإجمايل الناجت املحلي احلقيقي )النسبة املئوية للتغيري(

مساهمة القطاع النفطي يف اإجمايل الناجت املحلي )مليار ريال(

نسبة املساهمة يف اإجمايل الناجت املحلي

662.2

%46.9

872.1

%51.6

1.228.8

%56.8

مساهمة القطاع غري النفطي يف اإجمايل الناجت املحلي )مليار ريال(

نسبة املساهمة يف اإجمايل الناجت املحلي

737.5

%52.2

803.7

%47.5

918.6

%42.5

املسدر :وزارة االقتساد والتخطيط وموؤسسة النقد العربي السعودي

كون اململكة العربية السعودية واحدة من اأكرب مسدري النفط اخلام يف العامل، فقد اأسهمت سناعة النفط والغاز اإسهاما كبريا يف اإجمايل الناجت املحلي، غري اأنه يتوقع لهذه املساهمة اأن ترتاجع تراجعا تدريجيا ملستوى اأكرث استدامة يف ظل جهود احلكومة لتنويع املوارد االقتسادية.

املؤشرات املالية 3 - 3 - 3 - 3

تراجعت العوائد احلكومية بنسبة 53.7 % من 1.101 مليار ريال يف عام 2008م اإلى 509.8 مليار ريال يف عام 2009م، ويرجع السبب يف ذلك اإلى الرتاجع احلاد يف اأسعار النفط. ومع حتسن الوسع االقتسادي العاملي، فقد اأدت االإسالحات التي اعتمدتها احلكومة السعودية املدعومة بارتفاع اأسعار النفط ومعدالت الطلب على النفط، اإلى زيادة العوائد احلكومية لتسل اإلى 741.6 و1.110 مليار ريال يف عامي 2010م و2011م على التوايل. وقد كان للعوائد املتزايدة اأثر اإيجابي على املوازنة احلكومية التي تسنى لها حتقيق فائس بقيمة 87.7 مليار ريال يف عام 2010م و306 مليار ريال يف عام 2011م، مقارنة بعجز يف املوازنة بلغ

86.6 مليار ريال يف عام 2009م.

املوازنة املالية للمملكة لفرتة 009جم-جج0جم جج لود

جج0جم 8 0ج0جم 0097جمبيان املوازنة احلكومية

509.8741.61.110.0العوائد ) مليار ريال(

596.4653.9804.0االإنفاق ) مليار ريال(

87.7306.0) 86.6 (بند املوازنة ) مليار ريال(

14.1%5.2%)6.1(%بند املوازنة كنسبة من اإجمايل الناجت املحلي – االسمي

املسدر :وزارة االقتساد والتخطيط

منو حتقيق اإلى سعيا السعودي االقتساد موارد وتنويع التحتية البنية مساريع يف االستثمار معدالت زيادة لها اأتاح مما قويا ماليا وسعا احلكومة اكتسبت اقتسادي مستدام. وقد عززت احلكومة احتياطيات مالية بلغت قيمتها 2.136.4 مليار ريال بنهاية سهر مارس 2012م، وهو ما يكفل لها املرونة الالزمة ملواسلة

االستثمارات يف البنية التحتية حتى يف الفرتات التي تسهد انخفاسا يف اأسعار النفط ومعدالت الطلب عليه9.

تنمية القطاعات غير النفطية 2 2 2تسعى التمويل احلكومي. وعليه، تقلبات دورية يف جماالت والغاز، وما يرتبط بذلك من النفط بسكل رئيسي على قطاع اأبعاد االعتماد اململكة تدرك حكومة احلكومة اإلى تنويع ركائز االقتساد ومساندة التوسع السناعي الواسع النطاق بغية اإيجاد فرس عمل للمواطنني السعوديني وحتقيق منو اقتسادي مستدام. لذلك، اعتمدت احلكومة توجها قويا سوب تسجيع نطاق عريس من السناعات، بدءا من التعدين واملعادن مرورا بالسناعات البرتوكيماوية النهائية وانتهاء بسناعة السيارات، وهو ما يتاأتى من خالل االإسالحات واحلوافز االقتسادية التي ترعاها احلكومة. ونتيجة لذلك، حقق القطاع غري النفطي معدل منو سنوي

ناهز 4.7 % خالل الفرتة 2005م - 2009م، ومن املتوقع اأن يواسل هذا القطاع منوه بوترية متسارعة.

5 االأرقام لعام 2010م عبارة عن تقديرات مراجعة6 االأرقام لعام 2011م عبارة عن تقديرات اأولية

7 االأرقام لعام 2010م عبارة عن تقديرات مراجعة8 االأرقام لعام 2011م عبارة عن تقديرات اأولية

9 املسدر: موؤسسة النقد العربي السعودي

جج

ومن بني القطاعات غري النفطية، ثمة قطاعات سناعية مثل السلب واالأملنيوم واالسمنت تسهد توسعات كبرية يف ظل املساعي الرامية اإلى تلبية الطلب الداخلي والطلب يف االأسواق املجاورة. ومن جانب اآخر، تعترب اململكة واحدة من اأنسط االأسواق يف قطاع البناء والتسييد يف العامل، حيث متثل اململكة 25% من قطاع البناء

والتسييد يف دول جملس التعاون.

وقد حظي قطاع البناء والتسييد باإنفاق كبري على مدار السنوات القليلة املاسية لالأسباب التالية:

الطلب على االإسكان : يتوقع اأن يسهد تعداد السكان يف اململكة زيادة كبرية مبتوسط منو سكاين سنوي بحوايل 2%، ومن املتوقع ايسا اأن تواكب هذه الزيادة السكانية زيادة يف معدالت الطلب على االإسكان. سعيا اإلى تلبية معدالت الطلب املتزايدة، تستهدف احلكومة يف اإطار خطتها التنموية التاسعة

بناء مليون وحدة سكنية لتلبية نحو 80% من معدالت الطلب املتوقعة على االإسكان، على اأن تتولى االأطراف االآتي ذكرها مهمة البناء والتسييد10:

وزارة االإسكان : تتولى بناء 500 األف وحدة سكنية يف خمتلف املناطق يف عموم اململكة. سندوق التنمية العقارية: يتولى متويل بناء 109 األف وحدة سكنية من خالل تقدمي 90 األف قرس يف خمتلف مناطق اململكة. خمتلف الهيئات احلكومية: تتولى بناء نحو 50 األف وحدة سكنية ملوظفيها. عالوة على ما سبق، تنطوي اخلطة التنموية التاسعة على تسور مفاده قيام القطاع اخلاس بتمويل وبناء 775 األف وحدة سكنية يف عموم

اأرجاء اململكة.

باالإسافة اإلى قطاع االإسكان املنزيل، سهد قطاع البناء غري السكني منوا كبريا، ويرجع السبب يف ذلك اإلى زيادة االإنفاق احلكومي على مساريع تطوير لبنية لتحتية. ويف هذ الإطار، تخطط حلكومة إنفاق مبالغ طائلة على ملشاريع لكربى مثل لطرق وخطوط لشكك حلديدية وملونئ وملدن االقتسادية اجلديدة خالل السنوات اخلمس املقبلة. ومن هنا جاء االإعالن عن العديد من املساريع الكربى مثل مدينة امللك عبد اهلل االقتسادية، املطارات يف جدة ورفع كفاءة السكك احلديدية، اململكة، عالوة على عدد من مساريع العديد من مناطق التعليمية يف املنساآت العديد من وبناء

واملدينة، اإلخ.

ووسعت احلكومة خططا طموحة ترمي اإلى مساعفة النمو االقتسادي على مدار العقدين املقبلني11.وقد اأدى ذلك اإلى سخ استثمارات كبرية يف قطاع التسنيع، ال سيما مع بناء العديد من الوحدات اجلديدة مثل مسفاة اأرامكو السعودية - داو، ومنساآت سركة كيان السعودية للبرتوكيماويات،

وسركة السحراء للبرتوكيماويات.

وسعيا اإلى دعم قطاع البناء والتسييد مبستوياته القوية املتوقعة، تهدف اخلطة التنموية التاسعة )2010م – 2014م( اإلى الرتكيز على تعزيز قدرات هذا القطاع الذي يقتسي حتسني الكفاءة االقتسادية لسركات البناء والتسييد من حيث االستثمار واالإنتاجية والقدرات التنظيمية. وتتوقع احلكومة متوسط منو سنوي بنسبة 7.2 % يف قطاع البناء والتسييد خالل فرتة اخلطة التنموية التاسعة، مقارنة بنسبة 4.7 % سجلت يف ظل اخلطة التنموية الثامنة، ومع توقعات بوسول حسة

قطاع البناء والتسييد يف اإجمايل الناجت املحلي اإلى 7.8 % يف عام 2014م مقارنة بنسبة 7.1 % يف العام 2009م12.

ويف ظل النمو احلاسل يف اأنسطة البناء مبختلف مناطق اململكة، حققت سناعة مواد البناء االأساسية، ومن بينها االسمنت بطبيعة احلال، توسعا ملموسا، فعلى مدار اخلطة التنموية الثامنة زادت واردات مواد البناء مبتوسط سنوي قدره 14.7 %، فيما ازدهرت السادرات مبتوسط سنوي اأعلى بلغ 16.9% لتستاأثر نسبة 24.2 % من اإجمايل احلركة التجارية يف تلك املواد خالل عام 2008م، ولتحقق ارتفاعا عن نسبة 22.9% عن عام 2004م. وتعترب الدول املجاورة يف منطقة

السرق االأوسط وسمال اأفريقيا الوجهات الرئيسة للسادرات السعودية من مواد البناء االأساسية، ال سيما االسمنت13.

ومن املتوقع اأن يستمر النمو مستقبال يف قطاع البناء والتسييد مدفوعا باالإنفاق على مساريع البنية التحتية وتدسني املساريع الكربى وارتفاع الطلب على خدمات االإسكان. وعلى ذلك، تكسف تلك االجتاهات يف قطاع البناء والتسييد عن معدالت منو قوية يف الطلب على مواد البناء، ال سيما االسمنت.

صناعة االسمنت في المملكة 2 2متثل سناعة االإسمنت احد اأهم القطاعات املتطورة يف اململكة وقد سهدت سركات االإسمنت يف اململكة توسعا كبريا خالل السنوات القليلة املاسية، لتسبح من اكرب القطاعات يف منطقة اخلليج. ويوجد حاليا 14 سركة عاملة بطاقة اإنتاجية تبلغ حوايل 53 مليون طن سنويا، تتوزع على خمس مناطق: الوسطى، السرقية،

السمالية، اجلنوبية والغربية.

وتتولى هذه السركات اإنتاج اأنواع االسمنت التالية:

.)OPC االسمنت البورتالندي العادي ) املعروف اختسارا بـ .)SRC االسمنت املقاوم لالأمالح ) املعروف اختسارا بـ .)PPC االسمنت البوزوالين البورتالندي ) املعروف اختسارا بـ

10 املسدر: وزارة االإقتساد والتخطيط11 املسدر: وزارة االإقتساد والتخطيط12 املسدر: وزارة االإقتساد والتخطيط13 املسدر: وزارة االإقتساد والتخطيط

جج

من املتبقية النسبة اأما اململكة. يف االسمنت استهالك اإجمايل من %80 حوايل ميثل حيث اململكة، يف استهالكا االأكرث العادي البورتالندي االسمنت يعترب االستهالك فهي من االسمنت املقاوم لالأمالح باالأساس، علما باأن هاتني النسبتني تتباينان يف املناطق الساحلية حيث يزيد استهالك االسمنت املقاوم لالأمالح ليسكل حوايل 30% من جملة االستهالك. ويزيد استخدام االسمنت املقاوم لالأمالح يف املناطق الساحلية، لكون االأساسات عميقة ونوعية الرتبة منطوية، اما استخدام االسمنت البوزوالين البورتالندي فمقسور على املنطقة الغربية، ولذا يقتسر اإنتاجه على سركة اأسمنت العربية وسركة اأسمنت تبوك وسركة اأسمنت

ينبع. عالوة على ذلك، ال توجد املسادر اخلام للبوزوالنا اإال يف املنطقة الغربية، ولذلك يقتسر وجود هذا النوع من االسمنت على املنطقة الغربية.

وتسري االإحساءات احلالية اإلى اأن االسمنت السائب املستهلك يف اململكة ميثل حوايل 60%، اأما االإسمنت املعباأ فيمثل 40% فقط.

تتميز سناعة االسمنت يف اململكة بقدرتها التنافسية القوية بالنظر اإلى توفر املواد اخلام للحجر اجلريي والوقود املدعوم من خالل سركة اأرامكو السعودية، االأمر الذي يعطي سركات االسمنت باململكة ميزة مهمة من حيث التكلفة مقارنة مع املنتجني االإقليميني.

استهالك اإلسمنت في المملكة 2 2 2

نتيجة لالرتفاع الكبري يف اأنسطة البناء والتسييد يف اململكة، ارتفع معدل استهالك االسمنت من مستوى يناهز 16.9 مليون طن يف عام 1999م اإلى 47.9 مليون طن يف عام 2011م. وعلى ذلك، سهد استهالك االسمنت منوا مطردا ومستمرا، حيث بلغت معدالت االستهالك يف عام 2011م اأعلى مستوى يف السنوات العسر املاسية. وقد تسارع النمو يف السنوات املاسية مبعدل منو سنوي مركب قدره 14% للعام الواحد خالل الفرتة 2006م –2011م مقابل اإجمايل معدل النمو السنوي املركب البالغ 9.2 % للعام الواحد خالل الفرتة 2001م – 2011م. عالوة على ذلك، جتاوز معدل النمو يف الربع االأول من عام 2012م بنسبة 12% مقارنة بنفس

الفرتة من عام 2011م.

النمو يف اشتهالك االشمنت يف اململكة لفرتة 999جم – جج0جم جج لود جج0جم0ج0جم009جم008جم007جم006جم005جمج00جمج00جمج00جمج00جم000جم999جم

االستهالك

)مليون طن(

16.915.919.921.022.624.125.424.827.130.336.741.247.9

النمو يف االستهالك )%(

19.0)5.9(25.25.57.66.65.4)2.4(9.311.821.112.316.3


ان املحركات الرئيسية للنمو املسجل حديثا يف استهالك االسمنت هي:

قطاع البناء اإلسكان المنزلي ••

لطاملا كان قطاع االإسكان املنزيل وما يزال واحدا من اأهم العوامل املحركة للطلب على االسمنت، علما باأن العامل االأساسي وراء ذلك الطلب يف قطاع االأسكان املزيد من توفري يلزم السكاين هذا، النمو ومع تقارب %2. متوسطة بنسبة سنوية زيادة السكاين التعداد يسهد اإذ اململكة، السكانية يف الزيادة املنزيل هو املساكن. كما ان حتسن مستويات الدخل ومستويات الرخاء التي يسهدها املجتمع السعودي عامل اأخر يف الطلب على االإسكان، حيث سجلت حسة الفرد من

الدخل يف اململكة منو سنوي مركب بلغ 3.1% لفرتة 2000م - 2011م14.

تسري التقديرات اإلى اأن 60% من استهالك االسمنت يف اململكة يعود اإلى القطاع السكني، واستنادا اإلى دراسة سركة هولتك فمن املتوقع اأن يسهد االإسكان املنزيل منوا سنويا مركبا بنسبة 8% اإلى 10% على املدى البعيد نظرا للعوامل التالية:

الطلب املرتفع على االإسكان، ال سيما يف ظل احلاجة اإلى نحو مليون وحدة خالل فرتة تنفيذ اخلطة التنموية التاسعة )2010م - 2014م(. النمو السكاين بحوايل 2% يف السنة. التوجه اإلى تكوين عائالت اأقل عددا. االإسدار املتوقع لنظام الرهن العقاري.

قطاع البناء التجاري ••

املدرسية واملباين الكربى التجارية واالأسواق املكتبية واملجمعات التجارية املساريع يسمل الذي التجاري البناء قطاع سهد السكني، البناء قطاع غرار على واجلامعية ومراكز التسوق، معدالت منو سخمة. وتسري التقديرات اإلى اأن 30% من استهالك االسمنت يف اململكة مرده اإلى احتياجات القطاع التجاري15، حيث

تسمل املساريع التجارية املهمة بناء مركز امللك عبد اهلل املايل يف الرياس، وتسييد عدد من الفنادق ومراكز التسوق، باالإسافة اإلى مراكز التجزئة التجارية.

14 املسدر: وزارة االقتساد والتخطيط15 املسدر :تقرير سركة هولتك

5ج

البنية التحتية ••تعترب البنية التحتية من الناحية التاريخية االأسغر يف جمموع النفقات االإنسائية حيث متثل 10% فقط من جمموع النفقات االإنسائية، لكنها تعمل على حتفيز النمو االأخري الذي سهده الطلب على االإسمنت. وتسمل البنود الواردة يف هذه الفئة، التطوير العمراين واملطارات والطرق ومنساآت توليد الكهرباء وحمطات حتليه املياه

واأنظمة السرف السحي، وهي جماالت تسعى احلكومة السعودية لالإنفاق عليها حرسا منها على استدامة معدالت النمو االقتسادي.قدرات حمطات ومساعفة بنسبة %85، التخزينية السدود قدرات التوسع يف اإلى تهدف احلكومة – 2014م(، التاسعة )2010م التنموية اإطار اخلطة ويف التحليه على مدى هذه الفرتة. وسعيا لتحقيق ذلك، مت تخسيس مبلغ 163 مليار ريال للهيئات احلكومية العاملة يف قطاع املياه، و111 مليار ريال لقطاع النقل واالتساالت. اأما البنية التحتية للنقل فمن املتوقع اأن تتطور بفعل املساريع ذات السلة مثل ميناء راأس اخلري والتوسع يف سبكة السكك احلديدية )مبا يف ذلك اأو التخطيط سواء كانت يف طور واستكمال وتطوير مساريع املطارات السعودي(، السريع، ومسروع اجلسر الربي السمايل اجلنوبي، وقطار احلرمني اخلط

التنفيذ )مطار امللك عبد العزيز يف جدة، ومطار االأمري حممد بن عبد العزيز يف املدينة(16.

انتاج االسمنت في المملكة 2 2 2يبلغ اإجمايل عدد سركات االإسمنت العاملة حاليا يف اململكة 14 سركة، وتبلغ اإجمايل قدراتها االإنتاجية كما يف مايو 2012م 53 مليون طن من االسمنت مقارنة مع 50.7 مليون طن يف عام 2011م و47.5 مليون طن يف عام 2010م. ومع التوقعات يف زيادة الطلب على االسمنت، من املتوقع ان تسل هذه الطاقة االإنتاجية اإلى

79 مليون طن سنويا يف عام 2017م، وذلك من خالل التوسعات التي تسعى اإليها السركات احلالية وبدء اإنتاج السركات اجلديدة.ترتكز معظم القدرات االإنتاجية حاليا يف املنطقة الوسطى التي متثل حوايل 28.6% من اإجمايل الطاقة االإنتاجية يف اململكة، تليها املنطقة الغربية بحوايل %24.5 من اإجمايل الطاقة االإنتاجية يف اململكة واملنطقة السرقية بحوايل 21.5% من اإجمايل الطاقة االإنتاجية يف اململكة واملنطقة اجلنوبية بحوايل 18.8% من اإجمايل

الطاقة االإنتاجية يف اململكة.

الطاقة االإنتا ية كما يف مايو جج0جم والطاقة االإنتا ية املتوقعة لشركات االشمنت املحلية 5ج لود عام االإنتاج االأود املتوقع القلرة االإشافية املتوقعة نشبة اشتغالد الطاقة

االإنتا ية ) % (الطاقة االإنتا ية احلالية)مليون طن/شنة(

املنتج

2015م 2.26 88 8.2 سركة اأسمنت السعودية

- - 100 3.3 سركة اأسمنت املنطقة السرقية

- 6ج.ج ج9 5.جج املنطقة الشرقية

2015م 3.47 100 5.8 سركة اأسمنت اليمامة

- - 100 4.3 سركة اأسمنت القسيم

2015م 3.47 99 3.5 سركة اأسمنت الرياس

2015م 2.43 100 1.6 سركة اأسمنت املدينة

2013م 1.60 - - سركة اسمنت حائل

- 0.97ج 99.8 ج.5ج املنطقة الوشطى

2012م 3.0 100 5.1 سركة اأسمنت ينبع

2015م 2.43 85 4.5 سركة اأسمنت العربية

- - 47 2.0 سركة اأسمنت السفوة

2014م 1.32 100 1.4 سركة اأسمنت تبوك

- 6.75 ج8 0.جج املنطقة الغربية

2012م 0.96 57 2.0 سركة اأسمنت املنطقة السمالية

- - 98 1.5 سركة اأسمنت اجلوف

- 0.96 77.5 5.ج املنطقة الشمالية

2012م 1.5 100 6.9 سركة اأسمنت املنطقة اجلنوبية

2014م 2.43 96 3.1 سركة اأسمنت جنران

- ج9.ج 98 0.0ج املنطقة اجلنوبية

5ج0جم 08.ج - - عنشر ليل*

- 6.95ج 9.ج9 ج.ج5 االإ مايل


* نسري بعنسر جديد اإلى توسع متوقع من سركات قائمة.

16 املسدر: وزارة االقتساد والتخطيط

6ج

اسعار االسمنت في المملكة وقيود التصدير 2 2 2

اإذ ترتفع االأسعار يف املنطقة الغربية واملنطقة الوسطى بسبب ارتفاع معدالت الطلب والنقس العام يف اأسعار االسمنت يف اململكة من منطقة الأخرى، تتباين املعروس، يف حني تنخفس االأسعار يف املنطقة السمالية نظرا لوجود حالة من التوازن بني العرس والطلب.

اإن زيادة الطلب على االإسمنت اأثناء فرتة اإزدهار قطاع البناء والتسييد، اأدت اإلى عدم توازن العرس والطلب يف اأسواق منطقة اخلليج، والتي اأدت اإلى تزايد اأسعار االسمنت. ففي عام 2008م فرست اململكة العربية السعودية قيودا على مسدرين االإسمنت حيث األزمتهم بتقدمي اأسعار تفسيلية لالإسمنت يف السوق املحلية تبلغ

200 ريال للطن )اأي 10 رياالت للكيس )50كج(( يف االأوقات التي يسمح فيها بالتسدير.وقد متكنت ثالثة سركات فقط من احلسول على رخسة تسدير هي سركة اسمنت تبوك وسركة اسمنت املنطقة السمالية وسركة اسمنت اجلوف. كما وتسدر كل من سركتي اأسمنت السعودية واإسمنت السرقية منتجاتهما اإلى البحرين، حيث اأنهما حسلتا على استثناء لتسدير االإسمنت اإلى البحرين بقيود خمففة على

التسدير ال حتتاج اإلى رخسة.ارتفعت اأسعار االسمنت بنسبة 6.5% يف عام 2011م، وبنسبة 14.6% خالل الربع االأول من عام 2012م، ويعزى ذلك اإلى النمو القوي يف مساريع البناء والتسييد والطلب الناجم عنها على االسمنت. ويف سهر يناير 2012م، بلغت االأسعار حاجز 260 ريال لطن االسمنت البورتالندي العادي، و270 ريال لطن االسمنت املقاوم لالأمالح، وقد اأدى ذلك اإلى نقس يف معروس االسمنت وزيادة يف االأسعار، ال سيما يف املنطقة الغربية. وسعيا اإلى كبح ارتفاع االأسعار، فرست احلكومة حظرا كامال على التسدير اعتبارا من سهر فرباير 2012م، كما فرست حدودا لالأسعار بقيمة 240 ريال لطن االسمنت البورتالندي العادي و260 ريال لطن االسمنت

املقاوم لالأمالح.

األسواق المستهدفة في المملكة 2 2 2

يرتكز استهالك االسمنت داخل اململكة يف املناطق الوسطى ومنطقة مكة املكرمة واملنطقة السرقية، علما باأن العوامل االأساسية لالستهالك االإقليمي لالإسمنت تتمثل يف مستوى احلسرية واالنتسار السكاين. ويوؤكد ذلك استئثار منطقة الرياس بنسبة 24% ومنطقة مكة املكرمة بنسبة 26% واملنطقة السرقية بنسبة %15 من اإجمايل الوجود السكاين. عالوة على ذلك، تعترب تلك املراكز احلسرية يف املناطق الثالثة االأكرث اكتسابا للطابع احلسري، وهو ما يفسر استئثارها مبا يربو على 60% من اإجمايل الطلب على االسمنت. ومقارنة بتلك املناطق احلسرية، تتميز املناطق االأخرى يف اململكة مبعدالت استهالك اأقل من االسمنت وفق ما تبينه

اجتاهات استهالك االسمنت يف اجلدول التايل:

اشتهالك االإشمنت داخل اململكة حشب املناطق يف عام 0ج0جم وجج0جم 6ج لود

االشتهالك يف 0ج0جمامللينةاملنطقة)الف طن(

االشتهالك يف جج0جم)الف طن(

نشبة اشتهالك االشمنت يف 0ج0جم

)%(

نشبة اشتهالك االشمنت يف جج0جم

)%(1.3351.4383.23حائلالوسطى

2.0532.0475.04.3القسيم

11.19512.54727.126.2الرياس

5.ججج.5ججج6.0جج58.ججاإ مايل اشتهالك املنطقة الوشطى

8621.0402.12.2تبوكالغربية

2.7002.9416.56.1املدينة

8.90311.24621.623.5مكة

8.ججج.0ج7جج.5ج65ج.ججاإ مايل اشتهالك املنطقة الغربية

7061.2911.72.7احلدود السماليةالسمالية

9699292.31.9اجلوف

6.جج.ج0جج.ج675.جاإ مايل اشتهالك املنطقة الشمالية

8831.1272.12.4الباحةاجلنوبية

1.7052.0884.14.4جيزان

2.9003.5007.07.3عسري

1.0009892.42.1جنران

ج.6ج5.7جج887.70ج.6اإ مايل اشتهالك املنطقة اجلنوبية

جج6.ججج96.68ج6.0اإ مايل اشتهالك املنطقة الشرقية

00ج00.0ج7.886ج0جج.ججاإ مايل االشتهالك يف اململكة


7ج

تستهدف السركة اساسيا املنطقة السمالية من اململكة التي تسمل منطقة احلدود السمالية ومنطقة اجلوف، تليها منطقتي حائل وتبوك، وتليها منطقة املدينة املنورة. ان منطقة احلدود السمالية متثل املنطقة احلدودية للمملكة مع العراق، وهي مقسمة اإلى ثالث حمافظات هي – عرعر ورفحاء وطريف، اأما منطقة اجلوف فهي على احلدود االأردنية. ويف الوقت الراهن، تعرس السركة اإنتاجها من االسمنت يف منطقة احلدود السمالية ومنطقة اجلوف. وبجانب سركة اأسمنت املنطقة السمالية، تتولى منافستها "سركة اأسمنت اجلوف" يف املنطقة السمالية عرس اإنتاجها من االسمنت يف منطقتي احلدود السمالية واجلوف. كما تقدم

سركتا اأسمنت تبوك والقسيم اإنتاجهما من االسمنت ملنطقة اجلوف.

اشتهالك الإشمنت يف الأشاق املشتهدفة 3 - 3 - 3 - 3

سهدت املنطقة السمالية زيادة يف معدالت الطلب على االسمنت لريتفع من 1.7 مليون طن يف عام 2010م اإلى 2.2 مليون طن يف عام 2011م، وتعزى تلك الزيادة اإلى زيادة على الطلب بني االإسكان واملساريع احلكومية يف تلك املناطق. اأما اأهم العوامل املحفزة للطلب فبيانها كالتايل:

بناء جامعة عرعر. بناء اجلدار العسكري بطول احلدود السعودية العراقية. السكة احلديد الرابطة بني السمال واجلنوب. مساريع االإسكان واملساريع التعليمية. وتفيد التوقعات احلكومية املستقبلية ببناء 11.500 منزال يف منطقة احلدود السمالية، و13.500 منزال يف

منطقة اجلوف سمن اخلطة التنموية التاسعة.اشتهالك االإشمنت يف املناطق املشتهلفة يف عام 0ج0جم وجج0جم 7ج لود

االشتهالكاملنطقة)الف طن(

جج0جم0ج0جم

7061.291احلدود السمالية

969929اجلوف

0جج.ج675.جاإ مايل االشتهالك يف املنطقة املشتهلفة اشاشيا*

1.3351.438حائل

8621.040تبوك

2.7002.941املدينة املنورة

9جج.8975.جاإ مايل االشتهالك يف املناطق املشتهلفة االأخرى

9ج7.6ج6.57اإ مايل االشتهالك يف املناطق املشتهلفة


*تبلغ حسة سركة اسمنت املنطقة السمالية 22.6% من منطقة احلدود السمالية و43.7% من منطقة اجلوف.

املنافشة يف الأشاق املشتهدفة 3 - 3 - 3 - 3

تعترب اسمنت املنطقة السمالية واأسمنت اجلوف املنتجني الرئيسني لالإسمنت يف املناطق املستهدفة اساسيا، حيث تبلغ طاقتهما االإنتاجية 3.5 مليون طن، اأي حوايل 6.6% من اإجمايل الطاقة االإنتاجية يف اململكة. اما املناطق االخرى املستهدفة فاملنتجني الرئيسني فيها هم اأسمنت تبوك واأسمنت القسيم واأسمنت ينبع

واأسمنت السرقية واأسمنت حائل.

املنطقة اأسمنت فسركة الأخرى، منطقة من واسحا تباينا السوقية حسسها وتتباين االإقليمي السوق على متواجدة اململكة يف االسمنت سركات معظم اإن اأسمنت ينبع واأسمنت السمالية تستاأثر باملناطق السمالية، فيما حتوز سركات اأخرى حسة سوقية اأكرب يف مقرها واملناطق املجاورة لها، ومن تلك السركات

القسيم واأسمنت تبوك.

8ج

حشس شركات االإشمنت املحلية من شوق الشركة املشتهلفة اشاشيا واملناطق املشتهلفة االأخرى كما يف مايو جج0جم 8ج لود

امللينة املنورةتبوكحائلاجلوفاحللود الشماليةالشركة / املنطقةم

-----اسمنت اليمامة1

6%-8%--اسمنت السعودية2

-----اسمنت السرقية3

45%-55%16%-اسمنت القسيم4

38%----اسمنت ينبع5

-----اسمنت العربية6

-----اسمنت اجلنوب7

7%100%-19%-اسمنت تبوك8

4%-26%--اسمنت الرياس9

-----اسمنت جنران10

--11%--اسمنت املدينة11

---44%23%اسمنت املنطقة السمالية12

---21%77%اسمنت اجلوف13

-----اسمنت السفوى14


القدرة التنافشية املحتملة للشركة يف الأشاق املشتهدفة 3 - 3 - 3 - 3

السوق اإلى املسنع من النقل وتكاليف االسمنت تسنيع تكاليف وهم اساسيني، عاملني على السوق يف حستهم زيادة على ومنافسيها السركة قدرة تعتمد املستهدفة. ويسار اإلى اأن طبيعة االسمنت جتعل نفقات نقله مرتفعة، االأمر الذي يعطي سركات االسمنت املحلية ميزة تنافسية داخلية يف املناطق االأقرب اإلى

وحداتها االإنتاجية.

متوشط تكاليف االإنتاج للشركة وشركاتها املنافشة 9ج لود

اشمنت املنطقة اشمنت ينبعاشمنت القشيماشمنت حائلاشمنت تبوكاشمنت اجلوفاشمنت الشماليةالشرقية

متوسط التكلفة

)ريال/طن(

102103103103104102105


متوشط تكاليف الشحن للشركة وشركاتها املنافشة يف املناطق املشتهلفة من املشنع اإلى املناطق املشتهلفة 0ج لود

اشمنت املنطقة اشمنت ينبعاشمنت القشيماشمنت حائلاشمنت تبوكاشمنت اجلوفاشمنت الشمالية)رياد/طن(الشرقية

68--48-2731احلدود السمالية

---35394940اجلوف

-293251-5660حائل

-49--595426تبوك

-4330-53-81املدينة املنورة


9ج

متوشط تكاليف الشركة وشركاتها املنافشة يف املناطق املشتهلفة من املشنع اإلى املناطق املشتهلفة جج لود

اشمنت املنطقة اشمنت ينبعاشمنت القشيماشمنت حائلاشمنت تبوكاشمنت اجلوفاشمنت الشمالية)رياد/طن(الشرقية

173--151-130135احلدود السمالية

---137142152143اجلوف

-132136154-158163حائل

-151--161157129تبوك

-147133-156-183املدينة املنورة


تقدر تكلفة العرس يف االأسواق مبنطقة احلدود السمالية بنحو 130 ريال للطن الواحد بالنسبة لسركة اأسمنت املنطقة السمالية، مقابل 135 ريال للطن بالنسبة لسركة اأسمنت اجلوف، و173 ريال للطن بالنسبة الإسمنت السرقية. وباملثل، حتظى سركة اأسمنت املنطقة السمالية باأدنى تكلفة للعرس يف االأسواق مبنطقة اجلوف، اإذ تسل التكلفة اإلى 137 ريال للطن. اأما خارج املنطقتني املذكورتني فال تتمتع سركة اأسمنت املنطقة السمالية مبيزة السعر االأدنى للعرس يف السوق،

واإن كانت مزيتها التنافسية غري منعدمة يف مناطق مثل حائل وتبوك.

ولذلك، يتوقع اأن ينسب تركيز سركة اأسمنت املنطقة السمالية على املناطق واالأقاليم التي حتظى فيها مبزية تنافسية من حيث التكلفة، ومن ذلك منطقة احلدود السمالية واجلوف. غري اأن السركة نفسها حتظى بفرسة البيع يف االأسواق املجاورة، مثل حائل وتبوك، واإن كانت املزية التنافسية فيها اأقل. واأخريا، فاإنه يف حني

يتعذر على السركة تغطية منطقة املدينة بسبب تكلفة النقل، اإال اأنها قد تعرس اإنتاجها يف هذه السوق عند الطلب.

وباالإسافة اإلى ذلك، فتبني دراسة السوق التي اأعدتها سركة هولتك ان سركة اأسمنت املنطقة السمالية تتمتع باملزايا التالية:

تنتج سركة اسمنت املنطقة السمالية االإسمنت االأكرث دكانة يف سمال اململكة وهو املفسل من قبل العمالء يف املنطقة. الوقت املستغرق لتوسيل السحنات يعتمد على موقع املسرتي ومسنع االسمنت وبحسب دراسة سركة هولتك تبني ان سركة اسمنت املنطقة السمالية

لديها افسل معدل لرحالت الساحنات لتوسيل االسمنت خالل االسبوع لكل من مدينتي عرعر وسكاكا مقارنة بسركات االسمنت يف املنطقة السمالية مما مينحها افسليه لدى العمالء.

سوق االسمنت في العراق 2 2

نبذة عن صناعة االسمنت في العراق 2 2 2

تسري التقديرات اإلى اأن معدل النمو السنوي املركب الستهالك االسمنت يف العراق قد جتاوز 25 % على مدار السنوات اخلمس املاسية، اأي من عام 2006م اإلى عام 2011م. كما سهد استهالك االسمنت يف العراق خالل عام 2011م منوا بنسبة 13.6% لريتفع من 22 مليون طن يف عام 2010م اإلى 25 مليون طن يف عام

2011م. ويعزى هذا االرتفاع يف استهالك االسمنت داخل العراق خالل السنوات القليلة املاسية اإلى ما يلي:

رفع العقوبات التي كانت مفروسة على العراق. اجلهود الدولية الرامية اإلى اإسالح البنية التحتية العراقية واإحالل املنهار منها. التوسع يف قطاع االإسكان. حتسن االأوساع االأمنية. الزيادة املتوقعة يف اإجمايل الناجت املحلي احلقيقي.

0ج

استهالك االسمنت في العراق 2 2 2

دوافع اشتهالك الشمنت يف العراق 3 - 3 - 3 - 3

اأهم العوامل االأساسية الدافعة الستهالك االسمنت يف العراق هي:

إعادة إعمار العراق ••

التحتية الالزمة والبنية االإسكان املسردين وبناء خدمات السكان اإعادة توطني اأجل البناء على يد جهات دولية من العراق جهودا مكثفة الإعادة سهد سمال لذلك. وبالنظر اإلى حاجة البالد من جهود البناء والتسييد على نطاق واسع وبحجم هائل، فمن املتوقع اأن تاأتي معدالت االإنفاق املبدئية منخفسة قليال اأثناء بناء القدرات املحلية، على اأن تتزايد بوترية سريعة مبرور الوقت مع بناء املوؤسسات املختسة وترسيخ وجودها. ويف السياق ذاته، اأنفقت الواليات املتحدة االأمريكية 44.6 مليار دوالر على جهود اإعادة االإعمار منذ وسعت احلرب اأوزارها يف العراق، علما باأن العمليات االأمنية حازت على 21.3 مليار دوالر من املبلغ املذكور، فيما كان نسيب البنية التحتية منه 11.5 مليار دوالر، و6.4 مليار دوالر على االأعمال احلكومية، و1.4 مليار دوالر على احلوكمة االقتسادية وتطوير القطاع اخلاس.

البنية التحتية ••

بذل املجتمع الدويل جهوده لتحسني واإسالح البنية التحتية يف العراق يف اأعقاب غزوه عام 2003م يف اجتياح اأفسى اإلى تدمري الكثري من قطاعات البنية التحتية. خسع العراق بعد غزوه العام 2003م حلكم سلطة التحالف االنتقالية، ثم انتقلت مقاليد السلطة فيه اعتبارا من يونيو 2004م اإلى سلسلة من احلكومات العراقية. وخالل تلك الفرتة، سهد العراق جهودا حثيثة الإسالح واإحالل البنية التحتية العراقية التي طالتها يد الدمار، مبا يف ذلك: اأنظمة سخ املياه، وحمطات معاجلة

السرف، واإنتاج الكهرباء، واملستسفيات والعيادات الطبية، واملدارس واالإسكان واأنظمة النقل واملواسالت.

قطاع اإلسكان ••

يسعى العراق اإلى تخسيس ما ال يقل عن 30 مليار دوالر ملساريع االإسكان واملساريع التجارية على مدار العقد املقبل يف ظل جهود الدولة الإعادة البناء بعد سنوات احلرب الطوال. وحسب تقديرات القسم التجاري االأمريكي، فاإن العجز يف وحدات االإسكان يقدر بنحو مليون وحدة، واإذا حتول هذا العجز وحده اإلى طلب على االسمنت فاإنه سيتجاوز 30 مليون طن من االسمنت. كما اأن العودة املحتملة للعراقيني النازحني اإلى اخلارج اإلى العراق من ساأنها اأن تزيد من معدالت الطلب على خدمات االإسكان. وعلى ذلك، فاإن ندرة الوحدات السكنية يعترب هاجسا كبريا بالنسبة للعراقيني، فسال عن كونه مسدر اهتمام بالنسبة للحكومة العراقية.

اإن تلبية الطلب املتزايد على خدمات االإسكان يقتسي بناء اأكرث من مليون وحدة سكنية يف البالد على مدار االأعوام االأربعة املقبلة، ومن هنا ياأتي تخسيس احلكومة مبالغ طائلة لتحقيق هذه الغاية. وقد سهد قطاع االإسكان دخول عدد من سركات االإعمار االإقليمية، السيما من دول جملس التعاون، وقد اأسفر ذلك عن

االإعالن عن مساريع مبليارات الدوالرات يف العراق، من بينها:

يف مايو 2011م، متت ترسية عقد بقيمة 7.3 مليار دوالر على سركة "هانهوا للهندسة واالإنساءات" لبناء مدينة جديدة خارج بغداد. يف يونيو 2011م، مت التعاقد مع سركة "يو اإس كومباين هيل اإنرتناسونال" لتوفري مواد بناء بقيمة 1.5 مليار دوالر لسالح مسروع اإسكاين، باالإسافة

اإلى توفريها خدمات اإدارة املسروع نظري 200 مليون دوالر.االقتسادي. لالإسكان مسروع الإقامة اأراس لسراء العراق تتفاوس سركة "اأوراسكوم لالإسكان التعاوين" مع

اشتهالك الشمنت يف العراق حشب املناطق 3 - 3 - 3 - 3

اأي مناطق الوسط واجلنوب والتي تسمل مناطق بغداد اأخرى تسمل بقية العراق اإلى سوقني: سوق كردستان يف السمال، وسوق ميكن تقسيم السوق العراقي واالأنبار وبابل وكربالء والنجف والقادسية املستهدفة من قبل السركة والتي تسكل نحو 37.4% من اإجمايل احلسة السوقية الستهالك االسمنت يف العراق.

جج

اإ مايل املعلالت االإقليمية الشتهالك االشمنت يف العراق يف عام جج0جم جج لود

احلشة من الشوق)% (

اشتهالك االشمنت ) مليون طن (

املحافظة القشاء املنطقة

7.2 1.81 دهوق كردستان

14.4 3.60 اأربيل

11.2 2.80 السليمانية

8.جج جج.8 االإ مايل يف كردشتان

4.2 1.05 االأنبار السوق املستهدف

بقية العراق

)الوسط واجلنوب(

18.9 4.72 بغداد

3.2 0.79 بابل

3.5 0.87 كربالء

4.5 1.13 النجف

3.1 0.78 القادسية

ج.7ج جج.9 االإ مايل

7.0 1.76 نينوى السوق الغري مستهدف

2.6 0.64 كركوك

2.6 0.66 ديالى

2.2 0.56 واسط

1.7 0.42 سالح الدين

1.6 0.41 املثنى

3.8 0.95 ذي قار

2.2 0.54 ميسان

6.0 1.51 البسرة

9.8ج 5ج.7 االإ مايل

ج.67 6.79ج االإ مايل يف بقية العراق

00.0ج 5.00ج االإ مايل يف العراق


انتاج االسمنت في العراق 2 2 2

بناء على دراسة السوق التي اأعدتها سركة هولتك يقدر اإجمايل استهالك االسمنت يف العراق بنحو 25 مليون طن يف عام 2011م، من بينها 10 ماليني طن مستوردة معظمها من تركيا واإيران. اأما ما يستورده العراق من اململكة فياأتي بسكل اأساسي من قبل سركة اسمنت املنطقة السمالية وسركة اسمنت اجلوف، اإذ حققت سادرات السركة زيادة مطردة من 0.3 مليون طن لتتجاوز 0.4 مليون طن يف عام 2011م. وقد تراجعت سادرات السركة يف عام 2012م بسبب حظر التسدير املفروس من قبل احلكومة السعودية. اما سركة اسمنت اجلوف فقد قامت بتسدير حوايل 0.3 مليون طن يف عام 2011م وقد تراجعت اأيسا سادرتها

يف عام 2012م بسبب حظر التسدير املفروس من قبل احلكومة السعودية.

ان معظم القدرات االإنتاجية املحلية من االسمنت يف العراق قد تعطلت بفعل االأسرار التي وقعت عليها جراء احلرب، عالوة على نقس اإمدادات الكهرباء وانعدام قطع الغيار واستهالكها مما اأدى اإلى تراجع الطاقات االإنتاجية، فسال عن تقادم وسائل االإنتاج وما اإلى ذلك من عوامل. ورغم اأن اإجمايل الطاقة االإنتاجية االسمية جلميع مسانع االسمنت ناهزت 26 مليون طن يف عام 2011م، اإال اأن الطاقة االإنتاجية الفعلية املتاحة للسوق الداخلية مل تتجاوز 15 مليون طن، علما باأن حساب الطاقة االإنتاجية الفعلية جاء استنادا اإلى مستويات االإنتاج احلالية. وتسري التقديرات السوقية اإلى اأن الطاقة االإنتاجية ستظل عند مستويات االإنتاج

احلالية على االأرجح ما مل تخسع املسانع الإعادة التاأهيل.

جج

اإ مايل الطاقة االإنتا ية يف العراق لعام جج0جم جج لود

الطاقة االإنتا ية )مليون طن( املحافظة املشنع

1.32 القائم، الفلوجة، الكبيسة جمموعة الراوي

0.53 مسنع كركوك السركة العامة لالأسمنت العراقية

1.08 بدوس واحلمام السركة العامة لالأسمنت السمالية

0.84 مسنع سنجار سركة تيكنك

3.01 النجف، الكوفة، املثنى، بابل، السماوة، البسرة، النورة

السركة العامة لالأسمنت اجلنوبية

4.77 تسلوجا، بازيان، كربالء سركة الفارج لالأسمنت

3.45 السليمانية سركة ماس غلوبال

5.00ج االإ مايل


يف ظل تساعد الطلب والنقس احلاد يف املعروس، مت تدسني عدد من مساريع اإعادة التاأهيل واملساريع اجلديدة بغية تعزيز املعروس املحلي من سلعة االسمنت، بيد اأنه يتوقع لتلك املساريع اأن تواجه تاأخريات يف االإجناز بسبب نقس اإمدادات الكهرباء واملخاوف املرتبطة باجلانب االأمني وسالمة االأفراد واملنساآت.

االإشافات املشتقبلية املعلنة للطاقة االإنتا ية يف العراق بعل اإعادة تاأهيل املشانع جج لود

االإشافة للطاقة االإنتا ية )مليون طن( الشنة املتوقعة للتشغيل املحافظة املشنع

1.35 2012م كربالء اأسمنت كربالء

0.82 2014م االأنبار اأسمنت الكبيسة

0.83 2014م نينوى اأسمنت بادوس

0.25 2014م نينوى اأسمنت احلمام

0.70 2014م نينوى مسنع سنجار لالأسمنت

0.18 2014م النجف مسنع النجف لالأسمنت

0.36 2014م املثنى اأسمنت املثنى

9ج.ج االإ مايل


االإشافات املشتقبلية املعلنة للطاقة االإنتا ية يف العراق من املشانع اجلليلة 5ج لود

االإشافة للطاقة االإنتا ية )مليون طن( الشنة املتوقعة للتشغيل املحافظة املشنع

1.72 2012م السليمانية ماس غلوبال

1.91 2015م كركوك سهيلة هربال

1.74 2016م السماوة املربوكة

1.74 2016م السماوة مسنع جديد 1

1.74 2017م اإربيل مسنع جديد 2

8.85 االإ مايل


خصائص سوق االسمنت في العراق 2 2 2استنادا اإلى دراسة السوق التي اأعدتها سركة هولتك، ان خسائس سوق االسمنت يف العراق هي كالتايل:

ميثل االسمنت البورتالندي العادي نحو 70% من استهالك السوق العراقي بينما ميثل االسمنت املقاوم لالأمالح %30. ثمة تفسيل واسع لالإسمنت الغامق اللون. يعتمد العراق على استرياد االسمنت من اإيران وتركيا والسعودية، اإذ يسدر االسمنت االإيراين اإلى جنوب العراق بسفة عامة، واالسمنت الرتكي اإلى

كردستان والسمال، اأما املنطقة الوسطى فتعترب السوق املستهدفة من املسدرين السعوديني.

جج

تتباين اأسعار االسمنت يف العراق من منطقة الأخرى، فهي مرتفعة يف بغداد مقارنة مبناطق العراق االأخرى، فيما تقل االأسعار يف السليمانية بالتزامن مع اإسافة قدرات جديدة للطاقة االإنتاجية بفسل مسنع بازيان. عالوة على ذلك، تتباين اأسعار االسمنت من حني الآخر بسبب اأسعار السحن والنقل غري املتوقعة، كونها تتغري حسب توافر وسائل النقل. وقد بلغ سعر االسمنت البورتالندي العادي املعباأ حوايل 190 – 200 دوالر اأمريكي للطن يف اإقليم البسرة يف عام 2011م، فيما تراوح بني 240 و260 دوالر للطن يف منطقة بغداد. ويف الوقت الراهن، انخفست االأسعار بنحو 90 – 100 دوالر للطن بفعل لشغوط لناجتة من وردت

االسمنت. وال يتوقع اأن تتغري االأسعار اأو تهبط نظرا ملعدالت العجز يف الطاقات االإنتاجية واحتمالية استمرارها.

القدرة التنافسية المحتملة للشركة في السوق العراقي المستهدف 2 2 2

تعترب سركة اأسمنت اجلوف املنافس السعودي الوحيد لسركة اأسمنت املنطقة السمالية على سعيد السوق املستهدفة يف العراق. ومع ذلك، فاإن سركة اأسمنت طاقاتها يف للتوسع فورية خطط اأي متتلك ال كونها السمالية املنطقة الأسمنت حقيقيا تهديدا اعتبارها معه ينتفي مما اململكة، داخل اإنتاجها تبيع اجلوف االإنتاجية. اأما سركة اأسمنت تبوك، فرغم اأنها امتلكت رخسة تسدير اإال اأن موقعها اأبعد من اأن يسمن لها ميزة تسديرية، فسال عن معاناتها من زيادة تكاليف السحن والنقل مبقدار 10 دوالرات للطن الواحد، اأما سركة اأسمنت السعودية فهي يف وسعية سانحة للتسدير اإلى العراق، لكنها مل تبد اهتماما باستسدار اأسمنت اأن يتجه تركيز للطن. عالوة على ذلك، من املرجح الداخلية مببلغ 200 ريال ملا سيرتتب على ذلك من حتديد سعر مبيعاتها رخسة تسدير نظرا

السعودية على اإقليم البسرة )جنوب العراق(.

االإنتاجية الطاقة البيع عند مستويات املحليني على املنتجني سيما مع قدرة بالواردات، ال اإال العراق االإنتاجية يف الطاقة العجز يف يتم تغطية اأال املتوقع من القسوى. ثمة احتماالت كذلك باإسافات كبرية للطاقة االإنتاجية يف اإيران، مع الرتكيز يف جلها على التسدير. غري اأن تلك االإسافات لن توؤثر على سادرات سركة

اأسمنت املنطقة السمالية اإلى العراق على االأرجح، ويعزى ذلك اإلى ما يلي:

لوشعية لتفشيلية لتي يحظى بها إنتاج وأشعار شركة أشمنت ملنطقة لشمالية يف أوشاط ملشتهلكني يف لعرق بفشل رشوخ قدمها وثبات جودتها. تفسل املنطقة الوسطى االسترياد من اململكة نظرا لقربها اجلغرايف، فيما تفسل املنطقة اجلنوبية االسترياد من اإيران لالعتبار ذاته.

سوق االسمنت في األردن 3 2يعترب االقتساد االأردين من اأكرث االقتسادات انفتاحا يف املنطقة، مما يجعل االأردن يف حالة من التكامل الوثيق مع البلدان املجاورة له عرب العالقات التجارية والتحويالت املالية واالستثمارات االأجنبية املباسرة والسياحة، وخاسة عرب العالقات القوية واخلاسة مع دول جملس التعاون17. وقد حقق االأردن منوا يف اإجمايل

الناجت املحلي بنسبة 2.5 % يف عام 2011م، ومن املتوقع اأن يحقق منوا بنسبة 2.8 % يف عام 201218.

من جانب اآخر، توؤدي وترية اخلسخسة املتسارعة للسناعات اململوكة للدولة وجهود حترير االقتساد اإلى دفع عجلة النمو يف املناطق احلسرية باالأردن مثل عمان والعقبة. وقد اأدى النمو يف املراكز احلسرية اإلى التوسع يف اأنسطة قطاع البناء والتسييد. وعلى مدار السنوات املاسية، زادت معدالت الطلب زيادة سريعة على خدمات االإسكان واملكاتب التجارية للسركات االأجنبية التي تتخذ من االأردن مقرا لها بغية تيسري الوسول اإلى السوق العراقي، االأمر الذي اأدى اإلى زيادة يف

استهالك االسمنت على مستوى الدولة.

لقد انخفس استهالك االإسمنت يف االأردن موؤخرا بسبب تباطوؤ االقتساد العاملي ولكن من املتوقع اأن يرتفع الطلب على االإسمنت مرة اأخرى. يسل حجم سوق االإسمنت احلايل اإلى حوايل 3.8 مليون طن يف السنة )عام 2010م(، وباالستناد اإلى توقعات ارتفاع الناجت املحلي االإجمايل احلقيقي، فمن املتوقع اأن يسل سوق

االإسمنت يف االأردن اإلى 4.7 مليون طن يف عام 2018م.

انتاج االسمنت في األردن 2 2 2

ظلت الطاقة االإنتاجية احلالية من االسمنت يف االأردن عند مستواها املسجل للعام 2010م بطاقة 9.2 مليون طن.

القلرة االإنتا ية لشركات االإشمنت يف االأردن )مليون طن( 6ج لود

االإ مايل شركة اأشمنت قطرانة

اأشمنت الشمالية االأردن

اأشمنت الرا حي مشنع اأشمنت الفحيس

مشنع اأشمنت الراشلية

العام

7.2 - 1.0 2.0 2.0 2.2 2009م

9.2 2.0 1.0 2.0 2.0 2.2 2010م

9.2 2.0 1.0 2.0 2.0 2.2 2011م


17 املسدر: البنك الدويل18 املسدر: سندوق النقد الدويل

جج

من املوؤكد اأن كافة سركات االإسمنت االأردنية ال تستطيع اأن تستغل طاقاتها االإنتاجية بنسبة 100% حيث ان استهالك االسمنت يف عام 2011م يقدر بنحو 3.8 تساعد معدالت مع االإنتاجية تلك تقل اأن املتوقع ومن مليون يف عام 2011م، بنحو5.4 االإنتاجية الطاقة فائس يف يدل على وجود الذي االأمر مليون طن،

االستهالك ملستوى 4.7 مليون طن يف عام 2018م.

ورغم النمو يف معدالت الطلب، اإال اأن التوقعات تسري اإلى بقاء الطاقة االإنتاجية عند املستويات احلالية يف ظل انعدام االحتماالت باإسافة مسانع جديدة اإلى احلالية نظرا لالأسباب االآتي بيانها:

الفائس الهائل يف الطاقة االإنتاجية احلالية من االسمنت، مع اإعالن الكثري من السركات عن فوائس يف اإنتاجها. عدم اإسدار تراخيس جديدة اإال الأغراس التسدير. حمدودية النمو املتوقع مستقبال يف معدالت الطلب على االسمنت. ارتفاع اأسعار الوقود، مما يفقد االإنتاج املحلي ميزة التنافسية. اأو البورتالندي البوزوالين اأسمنت اإنتاج اإلى االأردنيني املنتجني اجتاه اأن كما الوقود، اأسعار ارتفاع بسبب االأردن من االسمنت تسدير سعوبة

االسمنت املقاوم لالأمالح من ساأنه اإسعاف مزاياهم التنافسية.

القدرة التنافسية المحتملة لشركة اسمنت الشمالية في األردن 2 2 2

ان سركات االإسمنت االأردنية ال تستطيع اأن تستغل طاقاتها االإنتاجية بنسبة 100%، ورغم اأن سركة اإسمنت السمالية )االأردن( قد دخلت االأسواق يف الربع الرابع من عام 2010م اإال اأنها استطاعت اأن تستغل طاقتها االإنتاجية بنسبة 100% خالل سنة واحدة، ويف عام 2011م، استغلت سركة اسمنت السمالية )االأردن( حوايل 90% من طاقتها االإنتاجية فيما بلغ متوسط استغالل القدرة االنتاجية للسركات الرئيسية االأخرى حوايل 50% وتعود هذه القدرة التنافسية العالية لدى سركة

اسمنت السمالية )االأردن( اإلى ما يلي:

حتسل على كلنكر عايل اجلودة من سركة اسمنت املنطقة السمالية مبوجب عقد مدته 15 سنة وباأسعار منافسة توؤدي الى خفس التكلفة )عندما يسمح التسدير من اجلهات املختسة يف اململكة(.

بناء على دراسة سركة هولتك يفسل املستهلكون االأردنيون االإسمنت الغامق اللون الذي تنتجه السركة. مقارنة مع منافسيها، فاإن سركة اسمنت السمالية )االأردن( قريبة من العاسمة عمان التي متثل موقع االستهالك االأكرب مما يوفر يف تكاليف النقل.

الخالصة 3 2متيزت سناعة االإسمنت يف اململكة العربية السعودية بالنمو املسطرد خالل العقدين االأخريين ويتوقع لها ان تستمر باالإستفادة من ظروف موؤاتية يف احلقبة القادمة. وقد سكل قطاع البناء والتسييد من جهة ومساريع البنية التحتية من جهة اأخرى، املحركان الرئيسان لنمو هذه السناعة. ويف حني تسري التوقعات اإلى زيادة يف القدرات االإنتاجية يف املستقبل اإال انه يف الوقت نفسه يتوقع ان يسهد الطلب على االسمنت ازدياد يفوق بوتريته ارتفاع العرس. ومن ساأن ذلك اأن يوؤدي

اإلى بروز زيادة يف الطلب بالنسبة للعرس يف السنوات القليلة القادمة.

اإن سناعة االإسمنت املحلية يف العراق ليست كافية لتلبية حاجة السوق العراقي، ومن املتوقع اأن يزداد الطلب خالل السنوات القادمة. وباملقارنة مع املسدرين من لبنان اأو سوريا، فاأن املسدرين من اململكة العربية السعودية يتمايزون مبوقع اأكرث تنافسية يف السوق العراقي نظرا النخفاس تكلفة االإنتاج والسحن معا.

يعترب الكلنكر املسدر اإلى االأردن تنافسيا االأمر الذي سمح لسركة اإسمنت السمالية )االأردن( باحلسول على حسة كافية من السوق واستغالل كامل طاقتها انه ال توجد سرائب على استرياد اإلى االإسارة اإنخفاس الطلب على االإسمنت يف االأردن. وجتدر التسغيل، هذا برغم االستيعابية خالل سنة واحدة من بدء اأن اأن املنتجني االأردنيني قد طالبوا بفرس سريبة على االإسمنت املستورد لكن مل يتم فرس هذه السريبة حتى االآن حيث اإلى االأردن حاليا ورغم االسمنت

احلكومتني السعودية واالأردنية اتفقتا على عدم فرس اأي سريبة وذلك وفق متطلبات منظمة التجارة العاملية.

5ج

شركة إسمنت المنطقة الشمالية. 4

المقدمة والتأسيس 2 3بـ"السركة"( كسركة مساهمة سعودية، مبوجب القرار الوزاري 377 بتاريخ 1427/02/15هـ )املوافق اإليها اأسمنت املنطقة السمالية )ويسار تاأسست سركة 2006/03/16م(، والسجل التجاري رقم 3450008480 بتاريخ 1427/02/19هـ )املوافق 2006/03/20م( ومركزها الرئيسي يقع يف مدينة عرعر الطريق

الدويل حي املسرف.

سهما عاديا مليون وعسرون مائة اإلى )120.000.000( سعودي، مقسم ريال مليون ومئتان مليار قدره )1.200.000.000( مال براأس السركة تاأسست بقيمة اسمية قدرها )10( عسرة رياالت سعودية للسهم الواحد )"سهم" اأو "اأسهم"(. يف 1432/12/02هـ )املوافق 2011/10/29م( قررت اجلمعية العامة غري العادية زيادة راأس مال السركة مببلغ )600.000.000( ستمائة مليون ريال سعودي ليسبح اإجمايل راأس مال السركة بعد الزيادة )1.800.000.000( مليار وثمامنائة مليون ريال سعودي مقسم اإلى )180.000.000( مائة وثمانون مليون سهم، اكتتب املساهمون احلاليون يف ما جمموعه )126.000.000( وقد كاملة. االإسمية قيمتها ودفعوا سعودي ريال مليون وستون ومئتان مليار )1.260.000.000( االإسمية قيمتها البالغة سهم مليون وعسرون وستة مائة متت الزيادة اجلزئية يف راأس املال عن طريق اإسدار اأسهم بقيمة )60.000.000( ستون مليون ريال سعودي مقسمة اإلى )6.000.000( ستة مليون سهم للمساهمني احلاليني عن طريق حتويل من االحتياطي النظامي اإلى راأس املال، اأما بقية االأسهم والبالغ عددها )54.000.000( اأربعة وخمسون مليون سهم

بقيمة )540.000.000( خمسمائة واأربعون مليون ريال سعودي، فسوف تطرح لالكتتاب العام.

وطبقا لنظام لشركة الأشاشي، ووفقا ملا نشت عليه شروط رخشة حمجر مود خام الشتغالل خام حلجر جلريي من منطقة شمال حرة حلرة مبحافظة السركة اسهم الزامي على طرح 50% من البرتول والرثوة املعدنية والتي تنس بسكل السمالية السادرة من قبل وزارة التابعة المارة منطقة احلدود عرعر لالكتتاب العام، فقد وافقت اجلمعية العامة غري العادية للسركة يف 1432/12/20هـ )املوافق 2011/11/16م( على طرح )90.000.000( تسعون مليون سهم

لالكتتاب العام، متثل )50%( خمسون باملائة من راأس مال السركة )بعد االكتتاب( على النحو التايل:

ستطرح السركة اأسهم جديدة يبلغ عددها )54.000.000( اأربعة وخمسون مليون سهم متثل )30%( ثالثون باملائة من راأس مال السركة )بعد االكتتاب(.

سيقوم املساهمون احلاليون بطرح اأسهم مملوكة حاليا لهم يبلغ عددها )36.000.000( ستة وثالثون مليون سهم متثل )20%( عسرون باملائة من راأس مال السركة )بعد االكتتاب(.

وقد وافق املساهمون احلاليون على بيع اأسهمهم عن طريق خطابات موافقة موقعة من قبل كل مساهم على حدا.

التطور يف راأس ماد الشركة واإ مايل القروس 7ج لود

الشتة اأشهر املنتهية يف 0ج يونيو



1.260.000 1.260.000 600.000 600.000 راأس املال املدفوع *

19.022 19.022 54.403 25.907 احتياطي نظامي


88.998 96.401 180.826 231.759 ارباح مستبقاة


538.000 335.000 437.783 469.402 قروس قسرية االأجل

85.000 80.000 33.500 - اجلزء املتداول من قرس طويل االأجل

320.000 350.000 166.500 200.000 قروس طويلة االأجل

000.جج9 765.000 ج7.78ج6 ج0ج.669 اإ مايل القروس


وبتاريخ 2011/10/29م مت والبالغة )600.000.000( ريال، السركة راأسمال الغري مدفوعة من القيمة املساهمون احلاليون بتاريخ 2011/09/25م دفع *رسملة )60.000.000( ريال من االحتياطي النظامي ليسبح راأسمال السركة )1.260.000.000( ريال.

يتمثل لنشاط لرئيشي للشركة يف إنتاج الإشمنت لبورتالندي لعادي والإشمنت ملقاوم لالأمالح والجتار به دخل ململكة لعربية لشعودية وخارجها.

6ج

أهم التطورات منذ تأسيس الشركة 2 3اأهم التطورات منذ تاأشيس الشركة 8ج لود

حسول السركة على الرتخيس السناعي من وزارة التجارة والسناعة باإقامة منساأة سناعية باسم سركة اسمنت املنطقة السمالية.2005/06/06م

واكتتب 2006/03/16م سعودي ريال مليون ومئتي مليار )1.200.000.000( وقــدره براأسمال السمالية املنطقة اأسمنت سركة تاأسيس اإعــالن املساهمون املوؤسسون يف جميع اأسهم السركة ودفعوا نسبة )50%( من قيمتها االإسمية.

تاأسيس سركة اسمنت السمالية )االأردن( سركة ذات مسوؤولية حمدودة اردنية مملوكة بالكامل من قبل سركة اأسمنت املنطقة السمالية 2007/05/02م)فسال راجع قسم "سركة اسمنت املنطقة السمالية"(.

بدء االإنتاج التجريبي للسركة.2008/03/01م

بدء االإنتاج التجاري للسركة.2008/12/01م

طرح اأسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( لالكتتاب العام.2011/05/02م

املساهمني احلاليني 2011/05/21م )االأردن( على السمالية اسمنت سركة اأسهم توزيع 82% من للسركة على العادية العامة غري موافقة اجلمعية للسركة كاأرباح عينية.

توزيع 82% من اأسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( على املساهمني احلاليني للسركة كاأرباح عينية.2011/05/26م

اإدراج اأسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( يف بورسة عمان.2011/07/03م

اسدر جملس االإدارة قراره باستكمال راأس املال الغري مدفوع ليسبح راأس مال السركة )1.200.000.000( مليار ومائتان مليون 2011/07/16مريال سعودي مدفوع بالكامل.

توقيع اتفاقية استحواذ السركة على 75% من اأسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن(.2011/08/11م

استحواذ السركة على 75% من اأسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن(.2011/08/18م

دفع املساهمون احلاليون القيمة االإسمية املتبقية من راأس املال ليسبح راأس مال السركة )1.200.000.000( مليار ومائتان مليون 2011/09/25مريال سعودي مدفوع بالكامل.

موافقة اجلمعية العامة غري العادية على رسملة )60.000.000( ستون مليون ريال سعودي من االحتياطي النظامي ليسبح راأسمال 2011/10/29مالسركة املكتتب به )1.260.000.000( مليار ومائتا وستون مليون ريال سعودي مدفوع بالكامل.

موافقة اجلمعية العامة غري العادية على زيادة راأس مال السركة من )1.260.000.000( مليار ومائتا وستون مليون ريال سعودي اإلى 2011/10/29م)1.800.000.000( مليار وثمامنائة مليون ريال سعودي حيث ستطرح السركة اأسهم جديدة يبلغ عددها )54.000.000( اأربعة

وخمسون مليون سهم بقيمة )540.000.000( خمسمائة واأربعون مليون ريال سعودي لالكتتاب العام.

موافقة اجلمعية العامة غري العادية على تنازل املساهمني احلاليني عن حستهم من متحسالت االكتتاب لسالح السركة. وقد تنازل 2012/05/08مجميع املساهمون احلاليون عن حستهم من متحسالت االكتتاب لسالح السركة عن طريق خطابات موقعة من قبل كل مساهم على

حدا.

موافقة اجلمعية العامة غري العادية على حتويل 7% من اأسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( اململوكة غري مباسرة من املساهمني 2012/05/08ماحلاليني اإلى السركة.

حتويل 7% من اأسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( اململوكة غري مباسرة من املساهمني احلاليني اإلى السركة.2012/05/14م

أغراض الشركة 2 3 اإنتاج مادة الكلنكر بنوعيه العادي واملقاوم. اإنتاج االأسمنت العادي البورتالندي واملقاوم لالأمالح. اإدارة وتسغيل مسانع االأسمنت البورتالندي بجميع اأنواعه. جتارة اجلملة والتجزئة يف منتجات السركة ومواد البناء مبا يف ذلك اإستريادها وتسديرها للخارج. اإدارة وتسغيل وسيانة املنساآت السناعية املكملة لغرس السركة. متلك العقارات الإقامة منسات السركة عليها. احلسول على الوكاالت التجارية. الإشرتك يف تاأشيس لشركات لتي تزول أعماال شبيهة باأعمالها ولتي تعاونها على حتقيق أغرشها أو تتمم نشاط لشركة دخل وخارج ململكة.

7ج

رؤية الشركة 2 2 2

تسعى السركة اإلى اأن تكون رائدة يف سناعة االإسمنت يف منطقة اخلليج والسرق االأوسط، من خالل النمو املستدام واالأداء عايل اجلودة الإنتاج االإسمنت املطابق للمواسفات واملعايري السعودية والعاملية.

رسالة الشركة 2 2 2

تتجسد رسالة السركة يف تطبيق اأعلى اأنظمة اجلودة واأحدث التقنيات يف سناعة االإسمنت وتطوير االأداء لتقدمي االأفسل لعمالئها، حيث متيزت منتجات سركة على باملحافظة السركة كذلك متيزت السعودية، العربية اململكة سمال مناطق بسمعة ممتازة يف تتمتع واأسبحت العالية باجلودة السمالية املنطقة اأسمنت

السالمة العامة والسحة واأيسا املحافظة على البيئة وتطبيق اأعلى مواسفات ومعايري اجلودة العاملية الإنتاج االإسمنت.

أهداف الشركة 2 2 2

االإستفادة من اأحدث ما توسل اإليه العامل من تكنولوجيا يف جمال سناعة االأسمنت ومستقاته وتوطني هذه التكنولوجيا باململكة العربية السعودية. تدريب العمالة السعودية يف جماالت التكنولوجيا احلديثة لسناعة االأسمنت ومستقاته. اإيجاد فرس عمل جديدة للسعوديني يف املناطق السمالية من اململكة. حتقيق عائد جمز للمستثمرين بالسركة.

كبار المساهمين 3 3يبلغ عدد املساهمني احلاليني 163 مساهما مبن فيهم السركات واملوؤسسات ورجال االأعمال البارزين يف اململكة العربية السعودية.

اأشماء املشاهمني الرئيشيني الذين ميلكون نشبة ج% اأو اأكرث من اأشهم الشركة قبل الطرح 9ج لود

بعل الطرح اأشهم املشاهمني احلاليني املطروحة لالإكتتاب

قبل الطرح االإشم م

نشبة االإمتالك علد االأشهم نشبة االإمتالك علد االأشهم

%12.10 21.779.479 8.711.791 %24.20 30.491.270 سركة عرب اململكة لالستثمار 1

%4.96 8.925.000 3.570.000 %9.92 12.495.000 سركة عبدالقادر املهيدب واأوالده 2

%2.87 5.169.643 2.067.858 %5.74 7.237.501 سركة الطريس السعودية للتجارة والسناعة واملقاوالت

3

%2.50 4.500.000 1.800.000 %5.00 6.300.000 عبداهلل بن حممد بن عبدالعزيز الرميزان 4

%2.50 4.500.000 1.800.000 %5.00 6.300.000 خالد بن ابراهيم بن عبدالعزيز اآل ابراهيم 5

%2.50 4.500.000 1.800.000 %5.00 6.300.000 السركة الدولية لالأعمال التجارية واملقاوالت املحدودة

6

%2.19 3.937.500 1.575.000 %4.38 5.512.500 7 عبدالعزيز بن ابراهيم بن عبدالعزيز اآل ابراهيم

%1.28 2.306.250 922.500 %2.56 3.228.750 8 سركة سالح وعبدالعزيز اأبا حسني املحدودة

%1.04 1.875.000 750.000 %2.08 2.625.000 9 هيئة االغاثة االسالمية العاملية

%1.04 1.875.000 750.000 %2.08 2.625.000 السركة اخلليجية للخدمات التجارية 10

%1.04 1.875.000 750.000 %2.08 2.625.000 سركة عذيب القابسة 11

%0.94 1.687.500 675.000 %1.88 2.362.500 12 عدنان بن سعد بن حممد املقرن

%0.94 1.687.500 675.000 %1.88 2.362.500 13 عبداهلل عبداملحسن عبدالرحمن الرتكي

%0.83 1.500.000 600.000 %1.67 2.100.000 14 علي بن حممد العلي املنديل التويجري

%0.71 1.275.000 510.000 %1.42 1.785.000 15 عبدالعزيز بن عبدالرحمن بن عبدالعزيز املحسن

%0.63 1.125.000 450.000 %1.25 1.575.000 16 االأمري / بندر بن سلمان بن حممد اآل سعود

%0.63 1.125.000 450.000 %1.25 1.575.000 سركة جمموعة ادكس القابسة للتجارة واالستثمار 17

%0.62 1.121.250 448.500 %1.25 1.569.750 18 عبدالرحمن بن حممد بن حممد سعيد دفرتدار

8ج



نشبة االإمتالك علد االأشهم نشبة االإمتالك علد االأشهم

%0.58 1.050.000 420.000 %1.17 1.470.000 19 سركة الساعر للتجارة والسناعة واملقاوالت

%0.58 1.050.000 420.000 %1.17 1.470.000 سركة عرب اململكة السعودية القابسة 20

%0.52 937.500 375.000 %1.04 1.312.500 21 يوسف بن عوس بن احمد االحمدي


للمزيد من املعلومات، فسال راجع قسم "املساهمون احلاليون".

مصنع اإلسمنت 3 3

وصف المصنع 2 2 2

ميتاز مسنع السركة مبوقع اسرتاتيجي حيث اأنه يقع يف منطقة حزم اجلالميد على بعد )190( كم سمال مدينة عرعر وعلى بعد )50( كم سرق مدينة طريف مبنطقة احلدود السمالية، وتقدر مساحته بنحو 980 األف مرت مربع. وتكمن اأهمية املوقع يف قربه من موقع حمجر مواد اخلام، باالإسافة لقربه من االأسواق املحلية واالإقليمية. واملسنع متكامل االجزاء الفنية حيث توجد حمطة لتوليد الطاقة الكهربائية وحمطة معاجلة للمياه. واأقامت السركة مدينة سكنية متكاملة

)سكن للعائالت، سكن للعزاب، جامع، مدرستان، مطاعم، ومالعب رياسية( بجوار املسنع الإسكان املوظفني والعمال وعائالتهم.

ويتم حاليا اإنتاج االإسمنت والكلنكر من خالل خط اإنتاج واحد يف مسنع السركة بطاقة اإجمالية تبلغ )6.000( طن من الكلنكر يوميا. وقد قامت سركة نسما السعودية باإنساء خط االإنتاج االأول وفقا لعقد تسليم مفتاح اأبرمته السركة معها بتاريخ 2006/02/13م. وقد بداأ اإنساء خط االإنتاج االأول يف 2006/03/28م يف التجاري اإنتاجه وبداأ 2008/04/28م يف االأول االإنتاج خلط النهائي االإستالم مت 2008/02/26م. يف التجريبي اإنتاجه وبداأ كما للسركة تسليمه ومت 2008/10/01م. وقد بلغ اإجمايل تكاليف خط االإنتاج االأول )1.076.250.000( ريال تسمل مبلغ )263.000.000( دوالر اأي ما يعادل )986.250.000(

ريال الإنساء وتسييد هذا اخلط، ومبلغ )90.000.000( ريال تكاليف االآالت واملعدات الثقيلة.

وتقوم السركة حاليا بعمليات اختبارات االنتاج واجلودة اخلاسة مبسروع اإنساء خط اإنتاج ثاين الإنتاج الكلنكر يف املسنع الرئيسي بطاقة اإجمالية تبلغ )3.000( طن من الكلنكر يوميا، حيث مت االنتهاء من اأعمال البناء والتسييد خلط االإنتاج الثاين بتاريخ 2012/11/18م، ومن املتوقع اأن يبداأ االإنتاج التجريبي والتسليم

االإبتدائي للمسروع يف سهر ديسمرب 2012م.

الطاقة االإنتا ية للكلنكر لكل خط اإنتاج بشكل يومي وشنوي: 0ج لود

الطاقة االإنتا ية الشنوية )0جج يوم(الطاقة االإنتا ية اليومية

1.920.000 طن6.000 طنخط االإنتاج االأول

960.000 طن3.000 طنخط االإنتاج الثاين*

880.000.ج طن9.000 طناالإ مايل


*الطاقة االإنتاجية املتوقعة

تبلغ الطاقة االإنتاجية السنوية حسب الرتخيس السناعي التي حتمله السركة )2.700.000( مليونان وسبعمائة األف طن سنويا من االسمنت )فسال راجع فقرة "تراخيس املسنع" اأدناه(، وسيكون كافيا لتغطية اإنتاج السركة احلايل واالنتاج املتوقع خلط االإنتاج الثاين. واإذا احتاجت السركة حسب االإنتاج الفعلي

خلط االإنتاج الثاين اإلى زيادة الكميات املرخس انتاجها، فسوف تتقدم السركة يف حينه اإلى طلب تعديله.

تقوم حاليا سركة اآرامكو السعودية بتزويد السركة بالوقود بطاقة اإجمالية تبلغ 19.000.000 لرت سهريا من زيت الوقود الثقيل و300.000 لرت سهريا من الديزل وفقا لالتفاقية املوقعة بني السركة وسركة اآرامكو السعودية بتاريخ 2007/10/01م. تستخدم السركة حاليا 19.000.000 لرت سهريا من زيت الوقود الثقيل للخط االأول وان اخلط الثاين سوف يحتاج اإلى 2.000.000 لرت سهريا من زيت الوقود الثقيل الإنتاج الكلنكر. قامت السركة مبخاطبة سركة اأرامكو السعودية بتاريخ 1431/06/23هـ )املوافق 2010/06/06م( للحسول على الكميات الالزمة من الوقود لتسغيل اخلط الثاين ملسروع التوسعة وما زالت تنتظر قرار سركة

اأرامكو السعودية حتى تاريخ هذه النسرة.

9ج

ترخيص المصنع 2 2 2

حسلت السركة على عدة تراخيس لتمكينها من القيام بعملياتها، اأهمها:الرتخيس الشناعي:

بتاريخ 1426/04/28هـ )املوافق 2005/06/06م( حسلت السركة على ترخيس سناعي رقم )900/س( الإنتاج: .)OPC( مليون وخمسمائة األف طن سنويا من االإسمنت البورتالندي العادي )1.500.000( .)SRC( ثالثمائة الف طن سنويا من االإسمنت املقاوم لالأمالح )300.000(

بتاريخ 1431/06/09هـ )املوافق 2010/05/23م( حسلت السركة على ترخيس سناعي رقم )540/س( توسعة لرتخيس السناعي رقم )900/س( املسار اإليه اأعاله الإنتاج:

.)OPC( مليونان ومائتان وخمسون الف طن سنويا من االإسمنت البورتالندي العادي )2.250.000( .)SRC( اأربعمائة وخمسون الف طن سنويا من االإسمنت املقاوم لالأمالح )450.000(

وزارة موافقة بعد اإال الرتخيس ملكية يف تغيري اأو اأموال جمع اأو اآخرين سركاء سم عدم على السناعي الرتخيس بتنفيذ اخلاسة التعليمات نست وقد اإلغاء الرتخيس السناعي. وقد خاطبت السركة وزارة التجارة والسناعة التجارة والسناعة واإذا خالفت ذلك السركة فاإنه يحق لوزارة التجارة والسناعة بغرس احلسول على موافقتها على سم سركاء اآخرين عن طريق طرح اأسهم السركة لالكتتاب، وحسلت على هذه املوافقة بتاريخ 1433/10/15هـ )املوافق

2012/09/02م(.رخشة حمجر مواد خام: اأبرمت السركة اتفاقية مع سركة عرب اململكة السعودية للتجارة والسناعة واملقاوالت املحدودة حيث تنازلت هذه االأخرية

عن رخسة حمجر مواد خام رقم 48/ق بتاريخ 1427/07/06هـ )املوافق2006/08/01م( مبنطقة سمال حرة احلرة مبحافظة عرعر السادرة من وكالة وزارة البرتول للرثوة املعدنية لسالح سركة اأسمنت املنطقة السمالية. وتبلغ مدة هذه الرخسة ثالثني سنة هجرية تبداأ من تاريخ اإسدارها.

وقد تسمنت رخسة حمجر مواد اخلام سرطا نس على سرورة اأن تقوم سركة عرب اململكة السعودية للتجارة والسناعة واملقاوالت املحدودة بتاأسيس سركة مساهمة لتملك كامل املسروع مبا يف ذلك مسنع االسمنت وطرح 50% من اأسهمها لالكتتاب العام ونقل الرخسة اإلى تلك السركة. وتتوقع السركة اأن تقوم وزارة البرتول والرثوة املعدنية بنقل الرخسة اإلى السركة بعد طرح خمسني يف املائة من اأسهمها لالكتتاب واإدراج االأسهم يف السوق املالية )تداول(. والسركة حاليا على تواسل مع وزارة البرتول والرثوة املعدنية لسمان نقل رخسة حمجر مواد خام يف املوعد املحدد، وخالل هذه الفرتة الزالت رخسة حمجر مواد خام باسم سركة عرب اململكة السعودية للتجارة والسناعة واملقاوالت املحدودة حيث تقوم بسداد كافة الرسوم

لشرورية مبوجب شروط لرخشة نيابة عن لشركة.حسلت السركة مبوجب االأمر السامي الكرمي رقم 3810/م ب وتاريخ 1430/05/03هـ )املوافق 2009/04/28م( على رخس تسدير من وزارة

التجارة والسناعة جتدد كل ثالثة اأسهر وحتدد كمية االسمنت املسموح بتسديره والتزامات السركة والتي تسمل بيع االإسمنت للسوق املحلي )تسليم الوزارة للكيس واالحتفاظ بنسبة )10%( من حجم الفائس كمخزون اسرتاتيجي، وتزويد املسنع( بسعر 200 ريال للطن ومبا يعادل 10 رياالت بسالسل التزويد وحتديد املوزعني وسعر البيع للمستهلك النهائي لتسهيل عملية املتابعة. مل جتدد اآخر رخسة تسدير حسلت عليها السركة بتاريخ التجارة وزارة قرار على بناء 2012/02/12م بتاريخ والكلنكر االإسمنت تسدير اإيقاف مت حيث 2011/10/30م(، )املوافق 1432/12/02هـ

والسناعة يف اململكة.

منتجات الشركة 2 2 2تبلغ الطاقة االإنتاجية للمسنع )6.000( ستة اأالف طن من الكلنكر يوميا بطاقة اإنتاجية سنوية تبلغ )1.920.000( مليون وتسعمائة وعسرون األف طن.

وباالإسافة اإلى اإنتاج وبيع الكلنكر البورتالندي العادي، والكلنكر املقاوم لالأمالح، تنتج وتبيع السركة: اإسمنت بورتالندي عادي )OPC( والذي يستخدم يف اأعمال البناء واخلرسانة. اإسمنت مقاوم لالأمالح )SRC( والذي يستخدم يف العمليات التي تتطلب قدرة اأكرب على مقاومة االأمالح. تفاشيل منتجات ومبيعات الشركة حشب املنتج بالطن جج لود

الشتة اأشهر املنتهية يف 0ج يونيو جج0جم

جج0جم 0ج0جم 009جم

مبيعات منتجات مبيعات منتجات مبيعات منتجات مبيعات منتجات

532.588 558.307 825.827 814.951 1.000.284 999.295 1.243.759 1.236.874 )OPC( االإسمنت البورتالندي العادي76.890 76.604 310.213 311.705 426.254 423.614 552.165 549.695 )SRC( االإسمنت املقاوم لالأمالح

78ج.609 جج9.9ج6 0ج6.0جج.ج 6.656جج.ج 8ج6.5جج.ج 909.ججج.ج جج795.9.ج 786.569.ج ا مايل االإشمنت

ج7.77ج ججج.666 ج6ج.550 ججج.605.ج 5.668ج9 9ج0.جج7.ج 0.560جج ججج.609.ج كلنكر


0ج

الكلنكر، ويعود ذلك الى ارتفاع الطلب على مادة انتاج ومبيعات االإسمنت يف عامي 2010م و2011م مقارنة مع عام 2009م، بينما ارتفعت مبيعات انخفس الكلنكر من قبل سركة اسمنت السمالية )االأردن( التي بداأت اإنتاجها الفعلي يف سبتمرب 2009م، والتي كانت حتى قرار اإيقاف التسدير من قبل اجلهات املختسة

يف اململكة عام 2012م العميل االأساسي للسركة.

الطاقة االإنتا ية من الكلنكر واالإشمنت للشركة جج لود


جج0جم 0ج0جم 009جم

160

119

25

38

320

285

36

44

320

307

31

27

320

288

30

47

عدد اأيام االنتاج املخطط

عدد اأيام االنتاج الفعلي

عدد اأيام التوقف املخطط الفعلي

عدد اأيام التوقف الغري خمطط

6.000

960.000

6.000

1.920.000

6.000

1.920.000

6.000

1.920.000

الطاقة االإنتاجية التسميمية من الكلنكر )طن/يوم(

الطاقة االإنتاجية التسميمية من الكلنكر )طن/سنة(

5.599

666.322

5.632

1.605.112

5.642

1.732.019

5.588

1.609.413

معدل االإنتاج الفعلي من الكلنكر )طن/يوم(

الطاقة االإنتاجية الفعلية من الكلنكر )طن/سنة(

6.720

1.075.200

6.720

2.150.400

6.720

2.150.400

6.720

2.150.400

الطاقة االإنتاجية التسميمية من االسمنت )طن/يوم(

الطاقة االإنتاجية التسميمية من االسمنت )طن/سنة(

5.335

634.911

3.953

1.126.656

4.635

1.422.909

6.203

1.786.569

معدل االإنتاج الفعلي من االسمنت )طن/يوم(

الطاقة االإنتاجية الفعلية من االسمنت )طن/سنة(

جج.%69 60.ج%8 جج.%90 ج8.ج%8 معلد اشتغالد الطاقة االنتا ية من الكلنكر )%(


حتسب الطاقة االإنتاجية السنوية الكاملة للمسنع على اأساس 320 يوم من االإنتاج املقدر يف امليزانية، االأمر الذي يسمح بوجود حوايل 45 يوم للسيانة الدورية والتوقف املخطط. انخفست نسبة االستغالل عام 2011م ويف النسف االأول من عام 2012م اإلى 83.60% و69.41%على التوايل بسبب قسور وعطل يف املعدات،

حيث توقف خط االإنتاج توقف غري خمطط يف عام 2011م والنسف االأول من عام 2012م ملدة 44 يوم و38 يوما على التوايل.

المواد الخام 2 2 2

يتكون االإسمنت من عدة مواد اأولية اأهمها احلجر اجلريي والذي يسكل معظم مكوناته. اأما اخلامات االأخرى الداخلة يف تسنيع االإسمنت فتسمل السلسال، والبوكسايت، واحلديد، واجلبس.

معلد نشب اخللط للمواد اللاخلة يف تشنيع كل نوع من اأنواع الكلنكر منذ عام 009جم للشركة جج لود

الكلنكر املقاوم لالأمالح الكلنكر البورتالنلي العادي املواد اخلام

%75.3 - %75.5 %72.4 - %75.6 احلجر اجلريي

%20.9 - %22.1 %21.0 - %24.6 )Clay( السلسال

%0.1 - %0.3 %1.7 - %2.0 البوكسايت

%2.6 - %3.3 %1.1 - %1.4 احلديد


نسب اخللط للمواد اخلام املستخدمة من قبل السركة متطابقة مع املعايري العاملية املستخدمة يف سناعة االإسمنت.

جج

عملية اإلنتاج 2 2 2

يتم اإستخراج مادتي احلجر اجلريي والسلسال )Clay( من حماجر السركة القريبة من املسنع، ويتم سراء احلديد والبوكسايت من مسادر حملية خمتلفة.

يتم نقل املواد املستخرجة من املحاجر اإلى كسارات خاسة ليتم تكسريها اإلى اأحجام سغرية. تنقل املواد بواسطة السيور الناقلة اإلى طواحني املواد اخلام لطحنها كما يتم خلط هذه املواد بالنسب املطلوبة وفقا ملتطلبات جودة املنتج وذلك يف

خزان خلط املواد اخلام. يتم نقل املواد من خزان اخللط اإلى الفرن حيث متر بعدة مراحل من التجفيف اإلى التسخني ومن ثم احلرق لينتج من ذلك مادة الكلنكر. مير الكلنكر على مربدات تقوم بتخفيس حرارته قبل تخزينه، وبعد ذلك يتم طحن الكميات املطلوبة بعد خلطه مبادة اجلبس وذلك للحسول على

مادة االإسمنت حيث يتم تخزين الكميات يف خزانات االإسمنت اخلاسة. وفقا للكميات املطلوبة للتسليم للزبائن يتم تزويد ماكينات التعبئة باالإسمنت السائب لتعبئته باأكياس ورق بسعة )50(كغم/كيس ويتم اإرسال كميات

االإسمنت السائب املطلوبة اإلى حمطة تسليم االإسمنت السائب ومن ثم تسليمها للعمالء.

األقسام الفنية واإلدارية 2 2 2

اإدارة التشيق واملبيعات 3 - 4 - 4 - 3

لدى السركة فريق خمتس يف اإدارة التسويق واملبيعات يتمتع بخربة جيدة بالتسويق واملبيعات وخدمة العمالء. حيث يقوم اجلهاز الفني بقسم التسويق واملبيعات بالزيارات امليدانية املستمرة للبحث يف املناطق التي ستطور قريبا والتي ميكن اأن تكون سوقا مستهدفا للسركة، كما يقوم بالبحوث والدراسات الالزمة لتطوير اأسواق السركة وزيادة حستها من املبيعات يف اأسواق جديدة واحلفاظ عليها، كما ويقوم بخدمة العمالء واملحافظة على سالمة املنتج املسلم للعمالء يف الوقت

املناسب ويف املكان املناسب.

اإدارة املشرتيات 3 - 4 - 4 - 3

لدى السركة اإدارة مسرتيات تدعم قسم التسغيل والسيانة من خالل التعاقد على املواد اخلام واملعدات ولوازم االإنتاج وقطع الغيار، وتسمل هذه العملية التفاوس لسمان املوردين مع كثب عن تعمل املسرتيات اإدارة اأن كما اجلودة. وسمان واملناولة والتخزين والنقل والتخليس وخارجيني حمليني موردين من والسراء

استمرارية التوريد والبحث عن مسادر وقنوات جديدة لتخفيس التكلفة مع سمان اجلودة.

التشغيل والشيانة 3 - 4 - 4 - 3

لدى السركة كادر من املوظفني املختسني ذوي اخلربة الطويلة يف جمال سناعة االإسمنت، حيث يقوم اجلهاز الفني للسركة بالتسغيل الذاتي ويعتمد على الكوادر الذاتية للسركة والكوادر الفنية االأخرى املستقطبة مبوجب عقد خدمات مساندة واإدارة مسنع السركة. وكذلك يقوم اجلهاز الفني بالسيانة الكاملة الكهربائية

وامليكانيكية، حيث تتوفر الكوادر الفنية املدربة.

تقنية املعلمات 3 - 4 - 4 - 3

اأنظمة احلاسوب العاملية يف جميع اأن السركة تطبق باإدارة تقنية املعلومات حيث يتوفر لدى السركة كادر تقني عايل الكفاءة يقوم بجميع اخلدمات املطلوبة مراحلها االإنتاجية والتسويقية والسيانة العامة والدورية واملسرتيات واإدارة املوارد البسرية، باالإسافة لالستخدامات املالية الرئيسية للسركة حيث تطبق السركة

.)SAP( نظام الـ

املارد البشرية 4 - 4 - 4 - 3

يتمتع كادر السركة املختس بسئون املوظفني واملوارد البسرية والسئون االإدارية بكفاءة جيدة جدا وجميع كوادرها من السباب السعودي الكفوؤ املوؤهل الإدارة هذه االأقسام، حيث يقدم خدماته يف العالقات العامة والعالقات احلكومية والتدريب للموظفني واخلدمات املساندة يف احلركة والنقل واالأمن والسالمة.

الإدارة املالية 4 - 4 - 4 - 3

املالية واملحاسبية الطويلة وخربات متنوعة يف جمال السناعة واالإستثمار والتمويل، وتستخدم بالسركة كادر من املوظفني ذوي اخلربات املالية االإدارة لدى اأنظمة السركة التي لها عالقة االإدارة املالية االأنظمة املحاسبية املتطورة حيث تطبق السركة نظام الـ )SAP( لالأعمال املحاسبية واملالية والذي يسغل كافة اإحتساب الـ )SAP( يف البسرية واملسرتيات واملستودعات واملبيعات والسيانة واالإنتاج واإدارة املساريع، كما تستخدم االإدارة املالية نظام باملالية مثل املوارد التكاليف السناعية حيث يتم مراقبة التكاليف مراقبة مستمرة وحثيثة للحفاظ على تكلفة متدنية للمنتج وكذلك ملراقبة اسعار البيع حسب ما هو متفق عليه مع

وزارة السناعة والتجارة خالل فرتات السماح لتسدير منتجات السركة للدول املجاورة.

جج

املراجعة الداخلية 4 - 4 - 4 - 3

لدى السركة حاليا مراجع داخلي وهي تعمل على استقطاب مستسار خارجي لالستعانة بخرباته يف حني تقوم بتاأسيس اأنظمة قسم املراجعة الداخلية بسكل فعال يهدف اإلى التاأكد من سرورة تطبيق وتنفيذ اللوائح والتعليمات املالية والنظام املايل للسركة والتاأكد من مراجعة املستندات حسابيا ومرفقاتها الفنية واملالية

واالإدارية مع تطبيق اللوائح والقرارات واالأنظمة اخلاسة بالسركة واملعايري املحاسبية.

اجلدة والنعية 4 - 4 - 4 - 3

تبدي السركة اإهتماما خاسا بجودة املنتج، حيث توجد اإدارة خاسة بذلك وتتابع املنتج من بداية اإختيار املواد اخلام وحسب املواسفات الالزمة ومرورا بجميع مراحل االإنتاج وحتى تسليم املواد للمستهلك.

ولدى السركة خمتربات متطورة ومزودة باأحدث اأجهزة التحليل والقياس حسب املواسفات واملعايري العاملية، وتطبق السركة املعايري واملواسفات العاملية الإنتاجها من االإسمنت، ويقوم باإدارة خمتربات السركة مهندسون فنيون ذوو خربة واسعة يف سناعة االإسمنت. ووقعت السركة عقدا لتحديث كامل خمترب مراقبة اجلودة

لتوفري نظام رقابة اأكرث فاعلية.

الشالمة العامة 4 - 4 - 4 - 3

يتوفر لدى السركة كادر فني وطبي موؤهل وذو خربة طويلة يف جمال املحافظة على السالمة العامة للموظفني والعاملني بالسركة، والعمل على تطبيق االأنظمة املعمول بها بالسركة، كما يتوفر كادر طبي موؤهل وسيارات اإسعاف لنقل احلاالت الطارئة اإلى اأقرب املستسفيات يف املنطقة، ويعمل اجلهاز الفني على تقدمي جميع

اخلدمات الطبية واالإسعافية الفورية الالزمة يف موقع مسنع السركة.

المسؤولية اإلجتماعية 2 2 2

حيث اأن السركة من اأكرب السركات يف املنطقة السمالية، فقد اأخذت على عاتقها تسغيل اأكرب عدد ممكن من اأبناء املنطقة وحسب حاجات العمل. وتسارك السركة يف معظم املناسبات االإجتماعية واخلريية والرياسية يف املنطقة، كما وتقوم بدعم اجلمعيات اخلريية وجمعيات حتفيظ القراآن الكرمي والنوادي الرياسية وتقدمي

التربعات النقدية والعينية، وتساهم اأيسا باالسرتاك مع االإدارات احلكومية وخاسة اإدارة املرور واإدارة الدفاع املدين يف تنظيم املناسبات املحلية.

األبحاث والتطوير 4 3لدى السركة فريق خمتس بالبحث والتطوير يواكب اأحدث التطورات يف قطاع االإسمنت لتحسني سناعة واإنتاجية وجودة املنتج بسكل مستمر. ويقوم حاليا هذا

الفريق بعدد من االختبارات على املواد االإسافية مثل البوزوالنا وغريها لتطوير منتجات السركة.

استراتيجية الشركة 4 3

استراتيجية العمل 2 2 2

تهدف سركة اأسمنت املنطقة السمالية اأن تكون رائدة يف سناعة االإسمنت يف اململكة العربية السعودية ويف منطقة السرق االأوسط من خالل تبني االسرتاتيجيات التالية:

االإستفادة من جودة املنتج وانخفاس تكلفة املواد اخلام والطاقة يف موقع السركة. االإستفادة من املهارة واخلربة الفنية املوجودة يف السركة وموقعها اجلغرايف لتقدمي االإسمنت والكلنكر باأسعار تنافسية للمساعدة يف تنمية املناطق

السمالية من اململكة وتوفري احتياجات الدول املجاورة كالعراق واململكة االأردنية والكويت وسوريا وغريها. املحافظة على تطوير عالقات طويلة االأجل مع املوردين والعمالء. املحافظة على جودة االإنتاج بسكل مستمر وباأسعار تبقى يف متناول يد اجلميع من العمالء. التوسع يف الطاقة االإنتاجية من خالل زيادة االإنتاج باإنساء خط اإنتاج جديد للكلنكر واالإسمنت املقاوم لالأمالح. التوسع على املستوى االإقليمي من خالل تعزيز التسدير اإلى االأردن والعراق يف حال رفع احلظر املفروس على التسدير. االستثمار يف املوارد البسرية من خالل تدريب وتطوير العاملني وزيادة نسبة السعودة يف السركة.

جج

استراتيجية البيع والتسويق 2 2 2

حيث اأن حاجة االأسواق املجاورة ملادة االإسمنت كبرية، تسعى السركة الستكساف جدوى اإنساء وحدات اإنتاجية مستقلة يف البلدان املجاورة مثل العراق وسوريا لتكون االأذرع االستثمارية والتسويقية لها يف تلك الدول. كذلك تسعى السركة لبناء عالقة طويلة االأجل مع عمالءها من سركات واأفراد ومسانع خرسانة جاهزة وموزعني يف كافة املناطق، وترتبط معهم بعالقات مميزه وتزودهم باملنتجات عالية اجلودة من االإسمنت وتقدمي اأفسل اخلدمات واالستسارات الفنية والدعم

الفني املستمر للعمالء.

تقوم السركة بتسويق منتجاتها يف االأسواق:

املحلية وذلك بتوفري مادة االإسمنت يف املناطق السمالية من اململكة، حيث الطفرة العمرانية الكبرية وتطوير البنية التحتية لتلك املناطق واملتمثلة بالنهسة املساهمني اأكرب اأحد السركة يجعل مما اإقتسادية، ومدن حديدية وسكك ومدارس ومستسفيات جامعات اإنساء من الكربى باملساريع

العمرانية يف مناطق احلدود السمالية من اململكة. االإقليمية حيث كانت حتى قرار اإيقاف تسدير االإسمنت والكلنكر من اجلهات املختسة يف اململكة، تسدر الكلنكر اإلى االأردن واالإسمنت اإلى العراق.

وتعتمد السركة على البيع املباسر للعمالء ومسانع اخلرسانة اجلاهزة وعلى سبكة من املوزعني يف تسويق منتجاتها يف االأسواق الداخلية واخلارجية.

العمالء 3 - 3 - 4 - 3

لدى السركة قائمة عمالء واسعة طورت معهم عالقات قوية منذ بدء عملية اإنتاجها، وتعمل السركة دائما على توسعة هذه القائمة داخل اململكة وخارجها مثل االأردن والعراق وتستهدف السركة اأسواق دول اأخرى مثل الكويت. وميثل التسدير كما يف ديسمرب 2011م، حوايل 59% من منتجات السركة و 62% من مبيعاتها.

اإسمنت املنطقة السمالية كانت متثل العميل اإسمنت السمالية )االأردن( اململوكة كما يف 2012/06/30م بحوايل 99% من قبل سركة ويجدر الذكر اإن سركة االأساسي للسركة، حيث متثل كما يف ديسمرب 2011م حوايل 32% من مبيعاتها. اأبرمت السركة يف عام 2011م عقد توريد مواد الكلنكر لسركة اإسمنت السمالية )االأردن( مدته 15 سنة، مت تعليقه يف 2012/02/15م موؤقتا حلني سماح اجلهات املختسة يف اململكة بالتسدير للكلنكر )فسال راجع فقرة "االإتفاقية مع سركة

اسمنت السمالية )االأردن( بخسوس بيع الكلنكر" من قسم "املعلومات القانونية"(.

لسد السعودي السوق داخل منتجاتهم تسريف على االإسمنت سركات اأجرب الذي والكلنكر االإسمنت تسدير اإيقاف يف والسناعة التجارة وزارة قرار اأن احتياجات االأسواق املحلية، سمح للسركة يف بناء عالقات جديدة مع عدد من العمالء املحليني.

ويف الوقت الراهن تقوم السركة ببيع منتجاتها يف االأسواق املحلية فقط وستقوم بالتسدير عندما يرفع احلظر املفروس من اجلهات املختسة يف اململكة. ورغم ان السركة قد بنت عالقات جديدة مع عمالء حمليني، ولكن قد تاأثرت مبيعاتها منذ قرار اإيقاف التسدير، حيث انخفست بنسبة 27% خالل فرتة الستة اأسهر املنتهية يف 30 يونيو 2012م مقارنة مع الفرتة نفسها من عام 2011م )فسال راجع فقرة "النتائج املحدثة لعمليات التسغيل لفرتة الستة اأسهر املنتهية يف 30 "املعلومات املالية ومناقسة وحتليل االإدارة"(، كما وقد انخفست نسبة اأكرب 5 عمالء للسركة لعام 2011م الذين هم سركة اسمنت يونيو 2012م" من قسم السمالية )االأردن(، وسركة فرات اإبراهيم التجارية )العراقية(، ومكتب السفاء حممد عبدالرحمن سعبو )اللبنانية(، ومسنع املهيلب للبلك واخلرسانة عرعر )السعودية(، وموؤسسة بسار الكايد )السعودية( من 69.5% من اإجمايل مبيعات السركة يف عام 2011م اإلى 19.4% خالل فرتة الستة اأسهر املنتهية يف عام 2012م. ومتثل نسبة اأكرب 5 عمالء للسركة كما يف 30 يونيو 2012م والذين هم مسنع املهيلب للبلك واخلرسانة عرعر )السعودية(، وعقال جرب فليجان العنزى )السعودية(، وحممد ساهي )السعودية(، وسركة الكايد جمموعة سروح السناعية )السعودية(، وابناء سالح ناسر اخلليوي للتجارة )السعودية( 41.9% من

اإجمايل مبيعات السركة لفرتة الستة اأسهر املنتهية يف يونيو 2012م.

اأكرب عشرة عمالء للشركة للشنة املنتهية يف ديشمرب جج0جم وللفرتة املنتهية يف يونيو جج0جم جج لود

% من اإ مايل املبيعات



جج0جم % من اإ مايل املبيعات

0ج0جم % من اإ مايل املبيعات

009جم األف رياد شعودي

%2 3.554 %32 120.866 %39 205.901 %17 74.736 سركة اسمنت السمالية )االأردن( اأردنية

%0 139 %16 59.258 %7 39.054 %5 22.092 سركة فرات اإبراهيم التجارية عراقية

%0 486 %13 48.900 %8 41.136 %0 - مكتب السفاء حممد عبدالرحمن سعبو لبنانية

%12 17.189 %5 17.502 %6 30.861 %9 40.795 مسنع املهيلب للبلك واخلرسانة عرعر سعودية

%5 6.903 %5 17.260 %2 11.234 %0 - موؤسسة بسار الكايد سعودية

جج




جج0جم % من اإ مايل املبيعات

0ج0جم % من اإ مايل املبيعات

009جم األف رياد شعودي

%12 17.001 %4 16.241 %5 25.689 %6 27.337 عقال جرب فليجان العنزى سعودية

%0 - %4 13.878 %5 28.890 %12 53.299 سركة راسد العبد الرحمن الراسد سعودية

%5 6.807 %2 9.400 %0 - %0 - مسنع الغريب للبلوك واخلرسانه سعودية اجلاهزة

%0 - %2 8.363 %9 45.998 %17 74.645 موؤسسة عيد عبد الرحمن السبحى سعودية

%4 6.302 %2 8.194 %2 10.946 %5 23.939 موؤسسة عبد اهلل ناسر الراجحى سعودية

%8 11.023 %0 - %0 - %0 - حممد ساهي سعودية

%6 8.803 %0 - %1 4.586 %2 8.774 سركة الكايد جمموعة سروح السناعية سعودية

%5 7.171 %2 7.776 %0 - %0 - ابناء سالح ناسر اخلليوي للتجارة سعودية

%4 6.201 %1 4.069 %3 13.656 %6 26.108 سركة نقل التخسسية العاملية سعودية

ج%6 579.ج9 %87 707.ججج %87 ج57.95ج %80 7ج7.ج5ج االإ مايل

7ج% 85ج.ج5 جج% 7.657ج جج% ج70.06 0ج% ججج.88 املتبقي

%97 141.605 %38 144.466 %41 217.321 %69 303.899 اإجمايل املبيعات للعمالء املحليني

%3 4.461 %62 234.899 %59 310.691 %31 135.970 اإجمايل التسدير

00ج% ج6.06جج 00ج% ج6ج.79ج 00ج% جج8.0ج5 00ج% 9.870جج اإ مايل مبيعات الشركة


استراتيجية االستثمار 2 2 2

لعربية باململكة الإشتثمارية لفرس من والإشتفادة لالإشتثمار لعريشة خلطوط بعس وشعت لشركة إدرة فاإن لشركة، لدى أمول أي من لالإشتفادة السعودية وخارجها.

وقد اأنسئت مسنع لطحن مادة الكلنكر واإنتاج االإسمنت باململكة االأردنية الهاسمية بتكلفة قدرها )270.000.000( ريال، ومت االإنتهاء من بناء املسروع يف نهاية الربع االأخري من عام 2009م، وكان عام 2010م هو بداية االإنتاج الفعلي لالإسمنت واأسبح هذا املسروع مبثابة ذراع تسويقي للسركة خارج حدود اململكة. وتقوم

السركة حاليا بدراسة اإنساء وحدات مماثلة يف بعس من الدول االأخرى املجاورة للمملكة العربية السعودية.

ووسعت السركة دراسة متكاملة للمساهمة يف بعس املساريع االإقتسادية املستقبلية وحسب نوعية املسروع ومدى اأهميته وذلك رغبة من السركة لتحقيق توزيع وتسويق منتجاتها باأكرب قدر ممكن. حيث اأن السركة، عرب اإحدى سركاتها التابعة سركة خرباء االسمنت للتطوير واالستثمار التي متلكها بنسبة 50%، ابرمت يف 2011/12/15م اتفاقية مساركة الإعادة تاأهيل معمل اسمنت كبيسة يف العراق )فسال راجع قسم "متحسالت االكتتاب واملساريع املستقبلية"(، حيث ستملك

السركة بسكل غري مباسر حوايل 25.5% من املسنع.

وقامت لشركة بعمل درشات قتشادية ووشع خلطوط لعريشة الإنشاء مشاريع للخرشانة جلاهزة ومشانع لبلوك يف بعس ملناطق لنائية باململكة لعربية السعودية وذلك للمساهمة بتطوير هذه املناطق اإقتساديا وعمرانيا مما سوف يوؤثر باالإيجاب على اإتساع النطاق التسويقي ملنتجات السركة بكافة املناطق. وتقوم

اإدارة السركة حاليا بدراسة جدوى هذا االستثمار ومل تقرر السركة حتى تاريخ هذه النسرة االستثمار يف مساريع اخلرسانة اجلاهزة ومسانع البلوك.

حصة الشركة من السوق 4 3يبلغ عدد سركات االسمنت العاملة يف اململكة العربية السعودية 14 سركة، وحسة سركة اسمنت املنطقة السمالية من السوق السعودي 1.5% فقط وهي تعترب االأسغر يف السوق السعودي. لكن يجدر الذكر اأن السوق السعودي ميثل كما يف ديسمرب 2011م حوايل 41% من مبيعات السركة فقط، وهي واحدة من السركات

السعودية الثالث التي كانت تسدر االإسمنت والكلنكر اإلى املناطق املجاورة قبل قرار اإيقاف تسدير االإسمنت والكلنكر من اجلهات املختسة يف اململكة.

5ج

اإن السوق االأساسي للسركة يف اململكة العربية السعودية هو منطقة احلدود السمالية ومنطقة اجلوف، وتستهدف السركة مناطق اأخرى وهي حائل وتبوك واملدينة املنورة.

حشس شركات االإشمنت املحلية من شوق الشركة احلايل واملشتهلف كما يف عام جج0جم 5ج لود

اجلوفاحللود الشماليةامللينة املنورةتبوكحائلالشركة / املنطقةم

-----اسمنت اليمامة1

--6%-8%اسمنت السعودية2

-----اسمنت السرقية3

16%-45%-55%اسمنت القسيم4

--38%--اسمنت ينبع5

-----اسمنت العربية6

-----اسمنت اجلنوب7

19%-7%100%-اسمنت تبوك8

--4%-26%اسمنت الرياس9

-----اسمنت جنران10

----11%اسمنت املدينة11

جج%جج%---اشمنت املنطقة الشماليةجج

21%77%---اسمنت اجلوف13

-----اسمنت السفوى14

املسدر: اسمنت اليمامة، اسمنت السمالية، موزعني االإسمنت، حتليل سركة هولتك

المزايا التنافسية 4 3تتمتع السركة باملزايا التنافسية التالية:

الموقع الجغرافي 2 2 2

ميتاز مسنع السركة مبوقع اسرتاتيجي حيث يقع على بعد )190( كم سمال مدينة عرعر وعلى بعد )50( كم جنوب مدينة طريف مبنطقة احلدود السمالية. وتكمن اأهمية املوقع يف قربه من موقع حمجر املواد اخلام، وقربه من مناطق استخراج املواد اخلام، باالإسافة اإلى قربه من االأسواق املحلية واالإقليمية حيث ميكن

استغالل التسدير من خالل منساآت املنافذ احلدودية القريبة منه.

جودة المنتج 2 2 2

تتمتع منتجات السركة بجودة عالية تساهي املواسفات العاملية حيث تخسع اإلى الرقابة على مدار مراحل االنتاج بواسطة خمترب مراقبة جودة متطور مت اإنساوؤه اأسواق االأردن والعراق ومن خالل سهادة اأو من يف موقع املسنع. وتلك اجلودة ظهرت من خالل االإقبال على طلب منتجات السركة سواء من السوق املحلي القانونية"( والتي ستكون متوفرة للعموم سمن املستندات "املعلومات السركة )فسال راجع قسم )ISO 9001( ورخسة عالمة اجلودة التي حسلت عليها

املتاحة للمعاينة )فسال راجع قسم "املستندات املتاحة للمعاينة"(.

وبناء على تقييم عمالء قامت به سركة هولتك، تبني اأن جودة منتج السركة متفوق نسبيا على جودة منتج السركات املنافسة، كما اأن االإسمنت الذي تنتجه السركة من النوع الغامق وهو املفسل يف اململكة العربية السعودية والعراق واالأردن.

الخبرة الفنية والكفاءة اإلدارية 2 2 2

تتميز السركة بوجود فريق اإدارة ذي مهارة وخربة فنية طويلة يف املجال التقني واملايل واإدارة السركات ومعرفة وثيقة باالجتاهات الدولية واالإقليمية يف سناعة االإسمنت.

6ج

توفر المواد الخام 2 2 2

حسلت السركة على رخسة الستغالل احلجر اجلريي من املحجر الواقع مبنطقة سمال حرة احلرة مبحافظة عرعر تبلغ مدتها ثالثون سنة هجرية تبداأ من تاريخ اإسدارها يف 1427/07/06هـ )املوافق2006/08/01م(. ويجدر الذكر اأن السركة قد اأبرمت اتفاقية مع سركة عرب اململكة السعودية للتجارة والسناعة واملقاوالت املحدودة حيث تنازلت هذه االأخرية عن رخسة حمجر مواد خام رقم 48/ق بتاريخ 1427/07/06هـ )املوافق2006/08/01م( مبنطقة سمال حرة احلرة مبحافظة عرعر السادرة من وزارة البرتول وللرثوة املعدنية لسالح السركة، وقد تسمنت رخسة حمجر مواد اخلام سرطا نس على سرورة اأن تقوم سركة عرب اململكة السعودية للتجارة والسناعة واملقاوالت املحدودة بتاأسيس سركة مساهمة لتملك كامل املسروع مبا يف ذلك مسنع االسمنت وطرح 50% من اأسهمها لالكتتاب العام ونقل الرخسة اإلى تلك السركة. وتتوقع السركة اأن تقوم وزارة البرتول والرثوة املعدنية بنقل الرخسة اإلى السركة بعد طرح خمسني يف املائة من اأسهمها لالكتتاب واإدراج االأسهم يف السوق املالية )تداول(. والسركة حاليا على تواسل مع وزارة البرتول والرثوة املعدنية لسمان نقل رخسة حمجر

مواد خام يف املوعد املحدد، وخالل هذه الفرتة الزالت رخسة حمجر مواد خام باسم سركة عرب اململكة السعودية للتجارة والسناعة واملقاوالت املحدودة.

تكلفة المنتج 2 2 2

اإن توفر املواد اخلام الرئيسية من حماجر السركة املوجودة يف موقع املسنع يساعد يف تخفيس النقل بسورة كبرية مقارنة مبنتجي االإسمنت االآخرين، اإسافة اإلى الدعم املستمر من الدولة يف تسجيع السناعة بسكل عام يتيح للسركة اإنتاج االإسمنت بكلفة تنافسية على مستوى املنطقة.

الموارد البشرية 2 3بلغ عدد العاملني بالسركة كما يف 30يونيو 2012م، 565 موظفا موزعني بني املركز الرئيسي للسركة يف مدينة عرعر ومسنع السركة من جهة وفرع السركة

مبدينة الرياس من جهة اأخرى.

توزيع علد العاملني بالشركة للشنوات الثالث االأخرية والنشف االأود من عام جج0جم 6ج لود

0ج يونيو جج0جمجج0جم0ج0جم009جم

ج8ج858ج8يف املركز الرئيشي

47454138سعوديني37404343غري سعودينيج8جج7جج7ججججيف املشنع

101129129139سعوديني320344344345غري سعوديني

505558557565جمموع املوظفني

148174170177سعوديني357384387388غري سعوديني

ج.جج%0.5ج%ج.جج%ج.9ج%نشبة الشعوديني


السعودة 2 2 2

تطبق السركة سياسة سعودة مبا يتوافق مع متطلبات وزارة العمل التي تنطبق على سركات االإسمنت البالغ عدد موظفيها اأكرث من 500 موظف والذي يتطلب نسبة سعودة تبلغ 30%، حيث تبلغ نسبة التوطني بحساب متوسط اآخر ثالثة اأسهر يف حدود 34.08% حسب مستخرج نطاقات بتاريخ 2012/10/21م، وتسنيفها

اخسر. وتعتزم السركة زيادة اأعداد املوظفني السعوديني بالتدريج على خمتلف املستويات لديها.

التدريب 2 2 2

وسعت اإدارة السركة من خالل هيكل تنظيمي ونظام عقود خاس باملتدربني السعوديني خطة طموحة الإتاحة فرس التدريب والتسغيل للسعوديني يف كافة املجاالت الفنية واالإدارية يف السركة، كما وقعت اتفاقية مع سندوق املوارد البسرية لتدريب عدد من اخلريجني مبختلف التخسسات، حيث مت

تفعيلها وبداأ العمل بها بتاريخ 2009/05/01م مبسنع السركة. وسعت السركة خطة سنوية الإيفاد جمموعة من املهندسني واالإداريني السعوديني اإلى دورات تاأهيلية يف مراكز التدريب املعروفة داخل وخارج اململكة. الدقيقة( يف موقع امليكانيكا، واالآالت الكهرباء، الفنية )كالسباكة، السعودية يف املجاالت الكوادر القادمة على تدريب الفرتة السركة يف تخطط

السركة.اأبناء منطقة الوطنية وخاسة الكوادر لتدريب االإجنليزية واللغة االآيل الرئيسي متخسس يف احلاسب السركة اإنساء مركز تدريب يف مركز مت

احلدود السمالية مبا يتوافق مع خطط السركة لتوطني الوظائف. ويف هذا اخلسوس اأبرمت السركة عقدا مع املعهد االأهلي العاملي للتدريب مبدينة عرعر وذلك لتوفري الربامج التدريبية واملدربني.

7ج

الشهادات 22 3حسلت السركة على:

شهادة موفقة بيئية غري حمدودة ملدة ملزولة نشاطها شرط أن ال يتم أي تغيري يف طبيعة أو حجم أو إنتاج لشركة ملرخس يف لرتخيس لشناعي رقم 1405 الإنتاج:

1.500.000 طن اإسمنت بورتالندي عادي. 300.000 طن اإسمنت مقاوم لالأمالح.

سهادة املواسفات واملقاييس السعودية )SASO( ملطابقة منتجات السركة ملعايري اجلودة والنوعية. سهادة )ISO 9001( وهذا موؤسر ينم عن تقدم السركة السريع يف كافة جماالت التقنية والتنظيم.

العالمات التجارية 22 3متتلك السركة العالمة التجارية املوسحة اأدناه ووسفها احلرف الالتيني )اإن( ويدخله احلروف الالتينية )اإن اآر سي( واأعاله سهم بسكل خاس واأسفل ذلك عبارة "سركة اسمنت املنطقة السمالية" بحروف عربية وعبارة "نورثرن ريجون سيمنت كو" بحروف التينية. وهي مسجلة بوزارة التجارة والسناعة يف الفئة )19( وفقا لسهادة تسجيل العالمة التجارية رقم 32/914 بتاريخ 1428/4/14هـ )املوافق2007/05/02م(. ومبوجب سهادة التسجيل ونظام حماية العالمات التجارية، فان العالمة التجارية للسركة تتمتع باحلماية يف اململكة العربية السعودية ملدة عسر سنوات تبدء من تاريخ 1427/4/26هـ )املوافق2006/05/25م(

اإلى تاريخ 1437/4/25هـ )املوافق 2016/02/05م(.

ليس للسركة حاليا عالمات جتارية مسجلة اأخرى يف اململكة العربية السعودية.

الشركات التابعة 22 3

هيكل الشركات التابعة 2 22 2

رشم توشيحي ج هيكل الشركات التابعة لشركة اشمنت املنطقة الشمالية كما يف 9ج/جج/جج0جم

%100%100%100%100%100%50

%0^002%6^998%3^762%83^818

%0^091%4^264%100

%51 %51

âæª°SG ácô°Tá«dÉª°ûdG á≤£æŸG

IQÉéàd Ωõ◊G ácô°T ¬JÉ≤à°ûeh âæª°SE’G

IOhóëŸG

∫Éª°ûdG ÈY ácô°T ¬JÉ≤à°ûeh âæª°SEÓdIOhóëŸG AÉæÑdG OGƒeh

ácô°Tóàª«d áeÉª«dG Éª°S

è«∏ÿG ∫Éª°T ácô°T OGƒeh âæª°SE’G IQÉéàd

IOhóëŸG AÉæÑdG

Qƒa ó‚ QÉjO ácô°T ófG èæà«àcG Îfƒc

óàª«d èæjójGôJ

âæª°SE’G AGÈN ácô°TQÉªãà°SE’Gh ôjƒ£à∏d

âæª°SG ácô°T(¿OQC’G) á«dÉª°ûdG

á«æØdG ácô°Tøjó©àdG äGQÉªãà°S’

á«ŸÉ©dG ácô°ûdGâæª°SE’G áYÉæ°üd

IóFGôdG ácô°ûdG IQÉéàdGh ä’hÉ≤ª∏d

™jQÉ°ûŸG π«gCÉJh* IOhóëŸG á«YÉæ°üdG


*ال زالت اإجراءات نقل وحتويل احلسس يف سركة الرائدة للمقاوالت والتجارة وتاأهيل املساريع السناعية املحدودة اإلى السركة العاملية لسناعة االإسمنت لدى السلطات العراقية ومل تكتمل بعد.

8ج

2 22 2 )Sama Alyamamah limited( شركة سما اليمامة ليمتد

األف وعسرين ريال، وهي سركة افسور اأي ما يعادل )1.020( األف درهم اليمامة ليمتد يف 2010/07/27م براأس مال يبلغ )1.000( تاأسست سركة سما )offshore( ذات مسوؤولية حمدودة مسجلة حتت رقم 140035 يف منطقة جبل علي )احلرة( باإمارة دبي بدولة االإمارات العربية املتحدة وهي مملوكة بالكامل

من قبل سركة اسمنت املنطقة السمالية )السعودية(.

ان اأغراس سركة سما اليمامة ليمتد تتمثل بالقيام باأي نساطات قانونية تراعي اأنظمة سركات االفسور يف منطقة جبل علي )احلرة(، حيث يتمثل نساطها احلايل بتملك االأسهم يف سركة اسمنت السمالية )االأردن(.

وليس لسركة سما اليمامة ليمتد موظفني تابعني مباسرة لها، وامنا يعهد اإلى مكتب حماماة تولى سوؤونها االإدارية، كما وليس لديها اأي سياسة بساأن االأبحاث والتطوير.

شركة ديار نجد فور كونتر اكتينج اند ترايدينغ ليمتد 2 22 2)Dyar Najed for contracting and trading limited(

تاأسست سركة ديار جند فور كونرت اكتينج اند ترايدينغ ليمتد يف 2010/07/27م براأس مال يبلغ )1.000( األف درهم اأي ما يعادل )1.020( األف وعسرين ريال، وهي سركة افسور )offshore( ذات مسوؤولية حمدودة مسجلة حتت رقم 140034 يف منطقة جبل علي )احلرة( باإمارة دبي بدولة االإمارات العربية املتحدة

وهي مملوكة بالكامل من قبل سركة اسمنت املنطقة السمالية )السعودية(.

ان اأغراس سركة ديار جند فور كونرت اكتينج اند ترايدينغ ليمتد تتمثل بالقيام باأي نساطات قانونية تراعي اأنظمة سركات االفسور يف منطقة جبل علي )احلرة(، حيث يتمثل نساطها احلايل بتملك االأسهم يف سركة اسمنت السمالية )االأردن(.

وليس لسركة ديار جند فور كونرت اكتينج اند ترايدينغ ليمتد موظفني تابعني مباسرة لها، وامنا يعهد اإلى مكتب حماماة تولى سوؤونها االإدارية، كما وليس لديها اأي سياسة بساأن االأبحاث والتطوير.

شركة شمال الخليج لتجارة اإلسمنت ومواد البناء المحدودة 2 22 2)North Gulf cement and building materials trading company limited(

األف اأي ما يعادل )1.020( األف درهم البناء املحدودة يف 2009/07/14م براأس مال يبلغ )1.000( تاأسست سركة سمال اخلليج لتجارة االإسمنت ومواد وعسرين ريال، وهي سركة افسور )offshore( ذات مسوؤولية حمدودة مسجلة حتت رقم 128517 يف منطقة جبل علي )احلرة( باإمارة دبي بدولة االإمارات

العربية املتحدة وهي مملوكة بالكامل من قبل سركة اسمنت املنطقة السمالية )السعودية(.

ان اأغراس سركة سمال اخلليج لتجارة االإسمنت ومواد البناء املحدودة تتمثل بالقيام باأي نساطات قانونية تراعي اأنظمة سركات االفسور يف منطقة جبل علي )احلرة(، حيث يتمثل نساطها احلايل بتملك االأسهم يف سركة اسمنت السمالية )االأردن(.

وليس لسركة سمال اخلليج لتجارة االإسمنت ومواد البناء املحدودة موظفني تابعني مباسرة لها، وامنا يعهد اإلى مكتب حماماة تولى سوؤونها االإدارية، كما وليس لديها اأي سياسة بساأن االأبحاث والتطوير.

شركة عبر الشمال لإلسمنت ومشتقاته ومواد البناء المحدودة 2 22 2)Trans North cement derivatives and building materials company limited(

تاأسست سركة عرب السمال لالإسمنت ومستقاته ومواد البناء املحدودة يف 2009/07/14م براأس مال يبلغ )1.000( األف درهم اأي ما يعادل )1.020( األف وعسرين ريال، وهي سركة افسور )offshore( ذات مسوؤولية حمدودة مسجلة حتت رقم 128537 يف منطقة جبل علي )احلرة( باإمارة دبي بدولة االإمارات العربية املتحدة وهي كانت مملوكة بالكامل من سركة اسمنت املنطقة السمالية )السعودية(. يف 2011/05/26م، مت حتويل ملكية سركة عرب السمال لالإسمنت ومستقاته ومواد البناء املحدودة اإلى سركة االإسمنت الدويل لالستثمار )ICIC( اململوكة من مساهمي سركة اسمنت املنطقة السمالية )السعودية( بنفس نسبة اإلى سركة اسمنت املنطقة ملكيتهم يف السركة، ويف 2012/05/14م، مت جمددا حتويل ملكية سركة عرب السمال لالإسمنت ومستقاته ومواد البناء املحدودة

السمالية )السعودية(.

تتمثل اأغراس سركة عرب السمال لالإسمنت ومستقاته ومواد البناء املحدودة بالقيام باأي نساطات قانونية تراعي اأنظمة سركات االفسور يف منطقة جبل علي )احلرة(، حيث يتمثل نساطها احلايل بتملك االأسهم يف سركة اسمنت السمالية )االأردن(.

وليس لسركة عرب السمال لالإسمنت ومستقاته ومواد البناء املحدودة موظفني تابعني مباسرة لها، وامنا يعهد اإلى مكتب حماماة تولى سوؤونها االإدارية، كما وليس لديها اأي سياسة بساأن االأبحاث والتطوير.

9ج

شركة الحزم لتجارة اإلسمنت ومشتقاته المحدودة 2 22 2)Al Hazm cement and derivative trading company limited(

تاأسست سركة احلزم لتجارة االإسمنت ومستقاته املحدودة يف 2009/07/14م براأس مال يبلغ )1.000( األف درهم اأي ما يعادل )1.020( األف وعسرين ريال، وهي سركة افسور )offshore( ذات مسوؤولية حمدودة مسجلة حتت رقم 128497 يف منطقة جبل علي )احلرة( باإمارة دبي بدولة االإمارات العربية املتحدة وهي كانت مملوكة بالكامل من سركة اسمنت املنطقة السمالية )السعودية(. يف 2011/05/26م، مت حتويل ملكية سركة احلزم لتجارة االإسمنت ومستقاته املحدودة اإلى سركة االإسمنت الدويل لالستثمار )ICIC( اململوكة من مساهمي سركة اسمنت املنطقة السمالية )السعودية( بنفس نسبة ملكيتهم يف السركة، ويف

2012/05/10م، مت جمددا حتويل ملكية سركة احلزم لتجارة االإسمنت ومستقاته املحدودة اإلى سركة اسمنت املنطقة السمالية )السعودية(.

تتمثل اأغراس سركة احلزم لتجارة االإسمنت ومستقاته املحدودة بالقيام باأي نساطات قانونية تراعي اأنظمة سركات االفسور يف منطقة جبل علي )احلرة(، حيث يتمثل نساطها احلايل بتملك االأسهم يف سركة اسمنت السمالية )االأردن(.

وليس لسركة احلزم لتجارة االإسمنت ومستقاته املحدودة موظفني تابعني مباسرة لها، وامنا يعهد اإلى مكتب حماماة تولى سوؤونها االإدارية، كما وليس لديها اأي سياسة بساأن االأبحاث والتطوير.

شركة خبراء االسمنت للتطوير واالستثمار 2 22 2

تاأسست سركة خرباء االسمنت للتطوير واالستثمار يف 2011/12/12م براأس مال )1.000( األف دينار اأردين اأي ما يعادل )5.289( خمسة االف ومئتي وتسعة وثمانني ريال، وهي سركة اردنية حمدودة املسوؤولية معفاه مسجلة حتت رقم 1397. يف 2012/03/20م، مت حتويل 50% من اأسهم سركة خرباء االسمنت للتطوير واالستثمار من السريك باسم جويد بدرالدين ظبيان اإلى سركة اسمنت املنطقة السمالية، حيث اسبحت ملكية سركة خرباء االسمنت للتطوير واالستثمار على

النحو التايل:

ملكية شركة خرباء االشمنت للتطوير واالشتثمار 7ج لود

امللكية اجلنشية االشم

%50 500 سعودية سركة اسمنت املنطقة السمالية

%50 500 سعودية سركة ذات السواري


ملكية شركة ذات الشواري 8ج لود


%90 450.000 سعودية سركة املهيدب القابسة

%10 50.000 سعودية سركة عبد القادر املهيدب واوالده


ملكية شركة املهيلب القابشة 9ج لود


%27.0 2.700 سعودية سليمان عبد القادر عبد املحسن املهيدب

%27.0 2.700 سعودية عماد عبد القادر عبد املحسن املهيدب

%27.0 2.700 سعودية عسام عبد القادر عبد املحسن املهيدب

%5.0 500 سعودية لولوة سليمان سالح املديهيم

%3.5 350 سعودية مرمي عبد القادر عبد املحسن املهيدب

%3.5 350 سعودية عواطف عبد القادر عبد املحسن املهيدب

%3.5 350 سعودية هيفاء عبد القادر عبد املحسن املهيدب

%3.5 350 سعودية متاسر عبد القادر عبد املحسن املهيدب


0ج

ملزيد من املعلومات عن ملكية سركة عبد القادر املهيدب واوالده، فسال راجع فقرة " سركة عبد القادر املهيدب واوالده" من قسم "املساهمون احلاليون".

تتمثل اأغراس سركة خرباء االسمنت للتطوير واالستثمار بالتايل:

اإدارة وتطوير املساريع السناعية واالإدارية والتعدينية. - االستثمار يف املساريع واملجاالت التجارية والسناعية والسركات وسركات التعدين واالسمنت واحلديد وغريها من السركات. - الوكالة والوساطة التجارية. - متلك االموال املنقولة وغري املنقولة الالزمة لقيام السركة باأعمالها. -

ويتمثل نساطها احلايل بتملك االأسهم يف السركة العاملية لسناعة االإسمنت فقط.

وليس لسركة خرباء االسمنت للتطوير واالستثمار موظفني تابعني مباسرة لها، وامنا يعهد اإلى سركة اسمنت السمالية )االأردن( ملتابعة اأعمالها، كما وليس لديها اأي سياسة بساأن االأبحاث والتطوير.

الشركة العاملية لشناعة الإشمنت 3 - 3 - 4 - 33 - 3

تاأسست السركة العاملية لسناعة االإسمنت يف 2010/08/17م براأس مال )50.000( خمسني األف دينار اأردين اأي ما يعادل )264.452( مئتي واربعة وستني الف واربعمائة واثنني وخمسني ريال، وهي سركة اأردنية حمدودة املسوؤولية معفاه مسجلة حتت رقم 1137. ان السركة العاملية لسناعة االإسمنت مملوكة منذ

2012/09/11م بالكامل من قبل سركة خرباء االسمنت للتطوير واالستثمار.

ملكية الشركة العاملية لشناعة االإشمنت 0ج لود


%100 50.000.000 اردنية سركة خرباء االسمنت للتطوير واالستثمار


السناعية املساريع وتاأهيل والتجارة للمقاوالت الرائدة سركة يف االأسهم بتملك اأعمالها وستتمثل حاليا اأعمال اأية االإسمنت لسناعة العاملية للسركة ليس املحدودة عندما تنتهي اإجراءات نقل وحتويل احلسس لدى السلطات العراقية.

شركة الرائدة للمقاولت والتجارة وتاأهيل املشاريع الشناعية املحدودة 3 - 3 - 4 - 33 - 3

تغيريه مت - املحدودة العامة والتجارة للمقاوالت الرائدة سركة اسم حتت املحدودة السناعية املساريع وتاأهيل والتجارة للمقاوالت الرائدة سركة تاأسست السناعية املحدودة - يف1424/09/17هـ )املوافق2003/11/12م( وهي سركة املساريع وتاأهيل والتجارة للمقاوالت الرائدة اإلى سركة يف 2010/01/27م ماليني تسعة )9.666.331( يعادل ما اأي عراقي دينار مليون وثالثة مليارات ثالثة )3.003.000.000( راأسمالها يبلغ عراقية حمدودة مسوؤولية ذات وستمائة وستة وستني الف وثالثمائة وواحد وثالثني ريال وهي حاسلة على عقد تاأهيل وتسغيل معمل اسمنت كبيسة يف العراق ملدة 15 سنة من تاريخ توقيعه يف

2009/12/20م.

وليس لسركة الرائدة للمقاوالت والتجارة وتاأهيل املساريع السناعية املحدودة اأية اأعمال حاليا غري متلك عقد تاأهيل وتسغيل معمل اسمنت كبيسة يف العراق ملدة 15 سنة من تاريخ توقيعه يف 2009/12/20م.

يف تاريخ 2011/12/15م، اأبرمت سركة خرباء االسمنت للتطوير واالستثمار اتفاقية استحواذ ومساركة مع مالك سركة الرائدة للمقاوالت والتجارة وتاأهيل املساريع السناعية املحدودة لسراء ما نسبته 51% من اأسهم السركة الرائدة لسناعة االسمنت وتاأهيل املساريع السناعية واملساركة يف اإدارتها. ووفقا التفاقية سركة ستمتلك السناعية املحدودة، املساريع وتاأهيل والتجارة للمقاوالت الرائدة الالحقة من قبل مالك سركة والتعهدات وتعديالتها واملساركة االستحواذ لسناعة الرائدة السركة اأسهم من نسبته %51 ما بنسبة %100 التي متلكها االإسمنت لسناعة العاملية سركة بواسطة واالستثمار للتطوير االسمنت خرباء االسمنت وتاأهيل املساريع السناعية، )فسال راجع فقرة "االتفاقية بخسوس االستحواذ على حسة يف السركة الرائدة للمقاوالت والتجارة وتاأهيل املساريع

السناعية" من قسم "املعلومات القانونية"(.

وال زالت اإجراءات نقل وحتويل حسس سركة الرائدة للمقاوالت والتجارة وتاأهيل املساريع السناعية املحدودة لسالح سركة العاملية لسناعة االإسمنت لدى السلطات املختسة يف العراق، وال ميكن للسركة حتديد الوقت الذي سوف توافق فيه السلطات املختسة يف اجلمهورية العراقية على نقل وحتويل حسس امللكية.

ويجدر الذكر اأنه مل يقم املستسارون باأي فحس نايف للجهالة بالنسبة لعملية االستحواذ يف العراق.

جج

وبعد انتهاء اإجراءات نقل وحتويل احلسس، ستسبح ملكية سركة الرائدة للمقاوالت والتجارة وتاأهيل املساريع السناعية املحدودة على النحو التايل:

ملكية شركة الرائلة للمقاوالت والتجارة وتاأهيل املشاريع الشناعية املحلودة بعل انتهاء اإ راءات نقل وحتويل احلشس جج لود


%51.0 1.531.530.000 اردنية السركة العاملية لسناعة االإسمنت

%38.5 1.156.155.000 اردين حممد زغري ذيب الراوي

%10.5 315.315.000 اردين حيدر داود جالب


ويجري حاليا العمل على اإمتام عملية االستحواذ ونقل ملكية االأسهم، وبعد انتهاءها سيكون لسركة اسمنت املنطقة السمالية حسة 25.5% من سركة الرائدة "املعلومات قسم راجع )فسال كبيسة اسمنت معمل وتسغيل وتاأهيل استثمار عقد على واحلاسلة املحدودة السناعية املساريع وتاأهيل والتجارة للمقاوالت

القانونية"(.

شركة اسمنت الشمالية )األردن( 2 22 2

2007/05/02م، يف السركة اأنساأت املحلي، االإنتاج لوفرة احلادة املحلية املنافسة ملقابلة جديدة توزيع ومنافذ اأسواق فتح يف السركة السرتاتيجية حتقيقا سركة اإسمنت السمالية يف االأردن، مبلكية 100% لسركة اسمنت املنطقة السمالية، وهي االآن سركة مساهمة مدرجة يف بورسة عمان ومتلكها السركة كما يف

2012/06/30م بحوايل %99.

اأهم التطرات منذ تاأشيس شركة اإشمنت الشمالية )الأردن( 3 - 4 - 33 - 3

االأردن سمال باسم رقم 14219 اردنية حتت مسوؤولية حمدودة كسركة ذات بتاريخ 2007/05/02م )االأردن( السمالية اسمنت سركة تاأسست لالإسمنت مملوكة بالكامل من قبل سركة اسمنت املنطقة السمالية )السعودية( وبراأسمال قدره )350.000( ثالثمائة وخمسون األف دينار اأردين

اأي ما يعادل )1.851.199( مليون وثمامنائة وواحد وخمسني الف ومائة وتسعة وتسعني ريال. بتاريخ 2009/05/14م، وافقت الهيئة العامة لسركة اسمنت السمالية )االأردن( يف اجتماعها غري العادي على رفع راأس مال سركة اسمنت السمالية

)االأردن( من )350.000( ثالثمائة وخمسني األف دينار اأي ما يعادل )1.851.199( مليون وثمامنائة وواحد وخمسني الف ومائة وتسعة وتسعني ريال اإلى )1.000.000( مليون دينار اأي ما يعادل )5.289.140( خمسة مليون ومئتي وتسعة وثمانني الف ومائة واربعني ريال.

بتاريخ 2009/06/08م، وافقت الهيئة العامة لسركة اسمنت السمالية )االأردن( يف اجتماعها غري العادي على تغيري اسم سركة اسمنت السمالية )االأردن( ليسبح سركة اإسمنت السمالية.

بتاريخ 2009/08/16م، وافقت الهيئة العامة لسركة اسمنت السمالية )االأردن( يف اجتماعها غري العادي على حتويل سفة سركة اسمنت السمالية )االأردن( من سركة ذات مسوؤولية حمدودة اإلى سركة مساهمة عامة.

بتاريخ 2009/09/15م، مت االإنتهاء من تسييد املسنع وبداأ االنتاج الفعلي لسركة اسمنت السمالية )االأردن(. بتاريخ 2010/03/06م، وافق مساهمي سركة اسمنت السمالية )االأردن( على رفع راأسمال سركة اسمنت السمالية )االأردن( من )1.000.000(

وخمسون اإلى )55.000.000( خمسة ريال واربعني ومائة الف وثمانني وتسعة ومئتي يعادل )5.289.140( خمسة ماليني ما اأي دينار مليون مليون خمسون )50.000.000( منه سدد ريال وسبعمائة والفني وتسعمائة مليون وتسعني مئتي )290.902.700( يعادل ما اأي دينار مليون السريك جلاري الدائن احلساب رسملة طريق عن ريال الف وخمسون وسبعة واربعمائة مليون وستون واربعة مائتان )264.457.000( دينار )اسمنت املنطقة السمالية )السعودية(( على اأن يبقى )5.000.000( خمسة ماليني سهم بقيمة )5.000.000( خمسة ماليني دينار اأي ما يعادل

)26.445.700( ستة وعسرين مليون واربعمائة وخمسة واربعني الف وسبعمائة ريال غري مسددة. يف 2010/07/01م، مت حتويل سفة سركة اسمنت السمالية )االأردن( رسميا من سركة ذات مسوؤولية حمدودة اإلى سركة مساهمة عامة حتت رقم

464 مملوكة بالكامل )بسكل مباسر وغري مباسر( من سركة اسمنت املنطقة السمالية )السعودية( على النحو التايل:

ملكية شركة اشمنت الشمالية )االأردن( كما يف ج0/07/0ج0جم جج لود

النشبةعلد االأشهمملكية شركة اإشمنت الشمالية )االأردن(

99.7%49.850.000سركة اسمنت املنطقة السمالية 0.1%50.000سركة سمال اخلليج لتجارة االسمنت ومواد البناء املحدودة )اململوكة بالكامل من سركة اسمنت املنطقة السمالية(

0.1%50.000سركة احلزم لتجارة االسمنت ومستقاته املحدودة )اململوكة بالكامل من سركة اسمنت املنطقة السمالية(0.1%50.000سركة عرب السمال لالإسمنت ومستقاته ومواد البناء املحدودة )اململوكة بالكامل من سركة اسمنت املنطقة السمالية(

00.0ج%50.000.000املجموع

جج

يف 2011/05/02م، مت طرح )5.000.000( سهم من اأسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( متثل 9.09% من راأس مال سركة اسمنت السمالية )االأردن( على النحو التايل:

عدد )2.750.000( سهم بسعر دينار واحد لالكتتاب العام للجمهور. عدد )2.250.000( سهم بسعر دينار واحد خمسسة ملساهمني اسرتاتيجيني وهم سركة سما اليمامة ليمتد وسركة ديار جند فور كونرت

اكتينج اند ترايدينغ.ملكية شركة اشمنت الشمالية )االأردن( كما يف ج05/0/جج0جم جج لود


90.64%49.850.000سركة اسمنت املنطقة السمالية 2.05%1.125.000سركة سما اليمامة ليمتد )اململوكة بالكامل من سركة اسمنت املنطقة السمالية(

2.05%1.125.000سركة ديار جند فور كونرت اكيتنج اند ترايدينغ )اململوكة بالكامل من سركة اسمنت املنطقة السمالية(0.09%50.000سركة سمال اخلليج لتجارة االسمنت ومواد البناء املحدودة )اململوكة بالكامل من سركة اسمنت املنطقة السمالية(

0.09%50.000سركة احلزم لتجارة االسمنت ومستقاته املحدودة )اململوكة بالكامل من سركة اسمنت املنطقة السمالية(0.09%50.000سركة عرب السمال لالإسمنت ومستقاته ومواد البناء املحدودة )اململوكة بالكامل من سركة اسمنت املنطقة السمالية(

95.00%50.000ج.ج5شركة اشمنت املنطقة الشمالية )مباشرة وغري مباشرة(

5.00%2.750.000اجلمهور 00.0ج%55.000.000املجموع

يف 2011/05/26م، وفقا لقرار اجلمعية العامة غري العادية لسركة اسمنت املنطقة السمالية )السعودية( بتاريخ 2011/05/21م مت توزيع اأرباح عينية على مساهمي السركة واملتمثلة يف توزيع 82% من راأسمال سركة اإسمنت السمالية )االأردن( وطلب املساهمني بتحويل اأرباحهم العينية يف سركة اإسمنت السمالية )االأردن( اإلى سركة االإسمنت الدويل لالستثمار )ICIC(، والتي ميلكونها بنسبة 100% بنفس نسبة ملكيتهم يف السركة، مت حتويل

ونقل ملكية اأسهم سركة اسمنت املنطقة السمالية يف سركة اإسمنت السمالية )االأردن( على النحو التايل:41.200.000 سهم اأي ما يعادل 74.9% من اأسهم سركة اأسمنت السمالية )االأردن( اإلى سركة احلزم لتجارة االسمنت ومستقاته املحدودة. 3.800.000 سهم اأي ما يعادل 6.9% من اأسهم سركة اأسمنت السمالية )االأردن( اإلى سركة عرب السمال لالإسمنت ومستقاته ومواد البناء

املحدودة.ومن ثم مت حتويل ملكية كل من سركة احلزم لتجارة االسمنت ومستقاته املحدودة وسركة عرب السمال لالإسمنت ومستقاته ومواد البناء املحدودة من سركة اسمنت املنطقة السمالية )السعودية( اإلى سركة االإسمنت الدويل لالستثمار )ICIC(، والتي ميلكها بالكامل مساهمو سركة اسمنت املنطقة السمالية )السعودية( بنفس

نسبة ملكيتهم يف السركة. واأسبحت ملكية سركة اإسمنت السمالية )االأردن( على النحو التايل:

ملكية شركة اإشمنت الشمالية )االأردن( كما يف 6ج/05/جج0جم جج لود


8.82%4.850.000سركة اسمنت املنطقة السمالية 2.05%1.125.000سركة سما اليمامة ليمتد )اململوكة بالكامل من سركة اسمنت املنطقة السمالية(

2.05%1.125.000سركة ديار جند فور كونرت اكتينج اند ترايدينغ )اململوكة بالكامل من سركة اسمنت املنطقة السمالية(0.09%50.000سركة سمال اخلليج لتجارة االسمنت ومواد البناء املحدودة )اململوكة بالكامل من سركة اسمنت املنطقة السمالية(

00.جج%50.000ج.7شركة اشمنت املنطقة الشمالية )مباشرة وغري مباشرة(

75.00%41.250.000سركة احلزم لتجارة االسمنت ومستقاته املحدودة7.00%3.850.000سركة عرب السمال لالإسمنت ومستقاته ومواد البناء املحدودة


ملزيد من املعلومات عن عملية توزيع اسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن(، فسال راجع قسم "عملية توزيع واستحواذ اسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن(".

يف 2011/07/03م، مت اإدراج اأسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( يف بورسة عمان. يف 2011/07/04م، وفقا لنساطهما الذي يتمثل بتملك االأسهم يف سركة اسمنت السمالية )االأردن(، بداأت سركتا سما اليمامة ليمتد وديار جند فور

كونرت اكتينج اند ترايدينغ االستثمار يف اأسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( املتداولة يف بورسة عمان. يف 2011/08/18م، استحوذت سركة اإسمنت املنطقة السمالية )السعودية( على )41.249.000( واحد واأربعون مليون وثمامنائة ومائتان وتسعة

واأربعون األف سهم من اأسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( واململوكة من سركة احلزم لتجارة االسمنت ومستقاته املحدودة على اأن يتم حتويل )1.000( األف سهم يف وقت الحق حيث اأن اتفاقية سراء االأسهم تنس على حتويل )41.250.000( واحد واربعون ومائتان وخمسون األف سهم

والتي متثل 75% من راأس مال سركة اسمنت السمالية )االأردن(. واأسبحت ملكية سركة اسمنت السمالية )االأردن( على النحو التايل:

جج

ملكية شركة اإشمنت الشمالية )االأردن( كما يف 8ج/08/جج0جم 5ج لود


83.82%46.099.000سركة اسمنت املنطقة السمالية

3.15%1.730.763*سركة سما اليمامة ليمتد )اململوكة بالكامل من سركة اسمنت املنطقة السمالية(

3.54%1.948.652*سركة ديار جند فور كونرت اكتينج اند ترايدينغ )اململوكة بالكامل من سركة اسمنت املنطقة السمالية(

0.09%50.000سركة سمال اخلليج لتجارة االسمنت ومواد البناء املحدودة )اململوكة بالكامل من سركة اسمنت املنطقة السمالية(

90.6%5جج.8ج9.8جشركة اشمنت املنطقة الشمالية )مباشرة وغري مباشرة(

0.00%1.000سركة احلزم لتجارة االسمنت ومستقاته املحدودة

7.00%3.850.000سركة عرب السمال لالإسمنت ومستقاته ومواد البناء املحدودة

2.40%1.320.585اجلمهور

00.0ج%55.000.000املجموع

*حيث اأن سركتا سما اليمامة ليمتد وديار جند فور كونرت اكتينج اند ترايدينغ تستثمران يف اأسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( املتداولة يف بورسة عمان.

يف 2012/02/02م، وفقا الإتفاقية سراء اأسهم سركة احلزم لتجارة االسمنت ومستقاته املحدودة، مت حتويل ونقل ملكية )1.000( األف سهم من اسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( واململوكة من سركة احلزم لتجارة االسمنت ومستقاته املحدودة اإلى سركة اسمنت املنطقة السمالية )السعودية( ومت حتويل ونقل ملكية )1.000( األف سهم من سركة عرب السمال لالإسمنت ومستقاته ومواد البناء املحدودة اإلى سركة احلزم لتجارة االسمنت ومستقاته املحدودة. واأسبحت

ملكية سركة اسمنت السمالية )االأردن( على النحو التايل:

ملكية شركة اإشمنت الشمالية )االأردن( كما يف ج0/ج0/جج0جم 6ج لود






جج.ج9%ج0ج.ج6ج.50شركة اشمنت املنطقة الشمالية )مباشرة وغري مباشرة(



1.79%986.898اجلمهور

00.0ج%55.000.000املجموع


السمالية اسمنت سركة اسهم واستحواذ توزيع "عملية قسم راجع السمالية )االأردن(، فسال اسمنت سركة اسهم استحواذ املعلومات عن عملية ملزيد من )االأردن(".

السمالية اسمنت اأسهم سركة الناجت عن توزيع 82% من السركة البرتول والرثوة املعدنية بتسحيح وسع يف 2012/05/14م، وفقا لطلب وزارة اأسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( من املساهمني احلاليني مت حتويل ملكية سركة عرب السمال )االأردن( كاأرباح عينية واستحواذ 75% من لالإسمنت ومستقاته ومواد البناء املحدودة وسركة احلزم لتجارة االإسمنت ومستقاته املحدودة من سركة االإسمنت الدويل لالستثمار )ICIC( اإلى

سركة اسمنت املنطقة السمالية )السعودية(، حيث اأسبحت ملكية سركة اسمنت السمالية )االأردن( على النحو التايل:

جج

ملكية شركة اإشمنت الشمالية )االأردن( كما يف جج/05/جج0جم 7ج لود






0.00%1.000سركة احلزم لتجارة االسمنت ومستقاته املحدودة )اململوكة بالكامل من سركة اسمنت املنطقة السمالية(

7.00%3.849.000سركة عرب السمال لالإسمنت ومستقاته ومواد البناء املحدودة )اململوكة بالكامل من سركة اسمنت املنطقة السمالية(

5ج.98%9جج.5ج0.ج5شركة اشمنت املنطقة الشمالية )مباشرة وغري مباشرة(

1.75%964.571اجلمهور

00.0ج%55.000.000املجموع


ملزيد من املعلومات عن تسحيح عملية توزيع واستحواذ اسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن(، فسال راجع قسم "عملية توزيع واستحواذ اسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن(".

ملكية سركة اسمنت السمالية )االأردن( كما يف 2012/11/19م على النحو التايل: ملكية شركة اشمنت الشمالية )االأردن( كما يف 9ج/جج/جج0جم 8ج لود



3.76%2.069.104*سركة سما اليمامة ليمتد)اململوكة بالكامل من سركة اسمنت املنطقة السمالية(





ج98.9%078.ججج.ج5شركة اشمنت املنطقة الشمالية )مباشرة وغري مباشرة(

1.06%585.922اجلمهور

00.0ج%55.000.000املجموع


هيكل شركة اشمنت الشمالية )الأردن( 3 - 4 - 33 - 3

رشم توشيحي ج هيكل شركة اشمنت الشمالية )االأردن( كما يف 9ج/جج/جج0جم

%100%100%100%100%100

%0^002

º¡°S 1^000º¡°S 3^849^000º¡°S 2^069^104º¡°S 46^100^000

º¡°S 127^500

º¡°S 50^000º¡°S 2^344^974 º¡°S 585^922

%6^998%3^762%83^818%0^091%4^264%1^065

%51^000


IQÉéàd Ωõ◊G ácô°T ¬JÉ≤à°ûeh âæª°SE’G

IOhóëŸG

∫Éª°ûdG ÈY ácô°T ¬JÉ≤à°ûeh âæª°SEÓdIOhóëŸG AÉæÑdG OGƒeh

ácô°Tóàª«d áeÉª«dG Éª°S

è«∏ÿG ∫Éª°T ácô°T OGƒeh âæª°SE’G IQÉéàd

IOhóëŸG AÉæÑdG

Qƒa ó‚ QÉjO ácô°T ófG èæà«àcG Îfƒc

óàª«d èæjójGôJQƒ¡ª÷G

âæª°SG ácô°T(¿OQC’G) á«dÉª°ûdG

á«æØdG ácô°Tøjó©àdG äGQÉªãà°S’

املسدر: سركة اسمنت السمالية )االأردن(

5ج

معلمات عن املشاهمني من الشركات 3 - 4 - 33 - 3

شركة اشمنت املنطقة الشمالية )الشعدية( 3 - 3 - 4 - 33 - 3

للمعلومات عن سركة اسمنت املنطقة السمالية، فسال راجع قسم "سركة اسمنت املنطقة السمالية" وقسم "املساهمون احلاليون".

شركة عرب الشمال لالإشمنت ومشتقاته وماد البناء املحدودة 3 - 3 - 4 - 33 - 3

للمعلومات عن سركة عرب السمال لالإسمنت ومستقاته ومواد البناء املحدودة، فسال راجع فقرة "سركة عرب السمال لالإسمنت ومستقاته ومواد البناء املحدودة" اأعاله.

شركة شما اليمامة ليمتد 3 - 3 - 4 - 33 - 3

للمعلومات عن سركة سما اليمامة ليمتد، فسال راجع فقرة "سركة سما اليمامة ليمتد" اأعاله.

شركة ديار جند فر كنرت اكتينج اند ترايدينغ ليمتد 3 - 3 - 4 - 33 - 3

للمعلومات عن سركة ديار جند فور كونرت اكتينج اند ترايدينغ ليمتد، فسال راجع فقرة "سركة ديار جند فور كونرت اكتينج اند ترايدينغ ليمتد" اأعاله.

شركة شمال اخلليج لتجارة الإشمنت وماد البناء املحدودة 4 - 3 - 4 - 33 - 3

للمعلومات عن سركة سمال اخلليج لتجارة االإسمنت ومواد البناء املحدودة، فسال راجع فقرة "سركة سمال اخلليج لتجارة االإسمنت ومواد البناء املحدودة" اأعاله.

شركة احلزم لتجارة الإشمنت ومشتقاته املحدودة 4 - 3 - 4 - 33 - 3

للمعلومات عن سركة احلزم لتجارة االإسمنت ومستقاته املحدودة، فسال راجع فقرة "سركة احلزم لتجارة االإسمنت ومستقاته املحدودة" اأعاله.

الهيكل التنظيمي لشركة اسمنت الشمالية )األردن( 2 22 2

رشم توشيحي ج الهيكل التنظيمي لشركة اشمنت الشمالية )االأردن(

IQGOE’G ¢ù∏›

ΩÉ©dG ôjóŸG

IóMhÚªgÉ°ùŸG ¿hDƒ°T

ájQGOE’G IôFGódGá«dÉŸG IôFGódGájQÉéàdG IôFGódGäÉjÎ°ûŸG IôFGO™æ°üŸG IQGOEG

IóMh»∏NGódG ≥«bóàdG

ájò«ØæàdG ÉjÒJôµ°ùdG


6ج

أعضاء مجلس اإلدارة 2 22 2اأعشاء جملس اإدارة شركة اشمنت الشمالية )االأردن( 9ج لود


غري مستقل

غري تنفيذي

50 سعودي سركة اسمنت املنطقة السمالية رئيس جملس االإدارة سليمان سليم احلربي 1

غري مستقل

غري تنفيذي

38 اردين سركة اسمنت املنطقة السمالية نائب رئيس جملس االإدارة فارس عيد القطارنة 2

غري مستقل

غري تنفيذي

41 سعودي سركة اسمنت املنطقة السمالية عسو جملس االإدارة سعود سعد العريفي 3

غري مستقل

غري تنفيذي

48 سعودي سركة اسمنت املنطقة السمالية عسو جملس االإدارة رائد ابراهيم املديهيم 4

غري مستقل

غري تنفيذي

49 سعودي سركة احلزم لتجارة االإسمنت ومستقاته املحدودة

عسو جملس االإدارة حممد فايز الدرجم 5

غري مستقل

غري تنفيذي

50 سعودي سركة سمال اخلليج لتجارة االسمنت

عسو جملس االإدارة عبيد سعد السبيعي 6

ساغر* 7


* استقال اأحد اأعساء جملس اإدارة سركة اسمنت السمالية )االأردن( يف 2012/09/30م، وجاري حاليا تسمية البديل.

ملحة عن اأعشاء جملس الإدارة 3 - 3 - 33 - 3

شليمان بن شليم احلربي - رئيس جملس الإدارة 3 - 3 - 3 - 33 - 3

للمعلومات عن موؤهالت سليمان بن سليم احلربي، فسال راجع فقرة "ملحة عن موؤهالت جملس االإدارة" لسركة اإسمنت املنطقة السمالية )السعودية(.

فارس عيد القطارنة - نائب رئيس جملس الإدارة 3 - 3 - 3 - 33 - 3

يسغل فارس عيد القطارنة منسب نائب رئيس جملس االإدارة سركة اإسمنت السمالية )االأردن( منذ عام 2011م، وقد سغل سابقا املناسب التالية:

وزير دولة لسوؤون جملس الوزراء يف اململكة االردنية الهاسمية للفرتة من 2010م اإلى 2011م. سفري ومسوؤول عن مكتب رئيس الوزراء يف اململكة االردنية الهاسمية عام 2010م. سفري ورئيس التسريفات لوزارة اخلارجية يف اململكة االردنية الهاسمية للفرتة من 2007م اإلى 2010م. سفري يف الديوان امللكي الهاسمي عام 2007م. مساعد رئيس التسريفات امللكية يف الديوان امللكي الهاسمي للفرتة من 1997م اإلى 2007م. مستسار قانوين ملكتب االأمري احلسن بن طالل يف اململكة االردنية الهاسمية للفرتة من 2006م اإلى 2007م.

حسل فارس عيد القطارنة على درجة البكالوريوس يف احلقوق عام 1996م من اجلامعة االأردنية - االردن، وعلى درجة املاجستري يف قانون احلماية الفكرية عام 2001م من جامعة جورج واسنطن – الواليات املتحدة.

املهندس شعد بن شعد العريفي - عش جملس الإدارة 3 - 3 - 3 - 33 - 3

للمعلومات عن موؤهالت املهندس سعود بن سعد العريفي، فسال راجع فقرة "ملحة عن موؤهالت جملس االإدارة" لسركة اإسمنت املنطقة السمالية )السعودية(.

املهندس رائد بن ابراهيم املديهيم - عش جملس الإدارة 3 - 3 - 3 - 33 - 3

للمعلومات عن موؤهالت املهندس رائد بن ابراهيم املديهيم، فسال راجع فقرة "ملحة عن موؤهالت جملس االإدارة" لسركة اإسمنت املنطقة السمالية )السعودية(.

7ج

املهندس حممد بن فايز الدرجم - عش جملس الإدارة 4 - 3 - 3 - 33 - 3

للمعلومات عن موؤهالت املهندس حممد بن فايز الدرجم، فسال راجع فقرة "ملحة عن موؤهالت جملس االإدارة" لسركة اإسمنت املنطقة السمالية )السعودية(.

الدكتر عبيد بن شعد الشبيعي - عش جملس الإدارة 4 - 3 - 3 - 33 - 3

للمعلومات عن موؤهالت الدكتور عبيد بن سعد السبيعي، فسال راجع فقرة " السري الذاتية لكبار التنفيذيني" لسركة اإسمنت املنطقة السمالية )السعودية(.

نبذة عن شركة أسمنت الشمالية )األردن( 22 22 2

اأغراس شركة اأشمنت الشمالية )الأردن( 3 - 33 - 33 - 3

تتمثل اأغراس سركة اسمنت السمالية بـ:

طحن الكلنكر. سناعة االإسمنت البورتالندي العادي واالإسمنت البوزوالين. تنفيذ مساريع سناعية. متلك االأموال املنقولة وغري املنقولة لتنفيذ غايات السركة وسراء االأراسي الالزمة لتنفيذ غايات السركة وتاأسيس السركات.

روؤية شركة اأشمنت الشمالية )الأردن( 3 - 3 - 33 - 33 - 3

املطابق االإسمنت انواع احتياجاته من خمتلف وتلبية االإسمنت سناعة الرائدة يف السركات اكرب تكون من اأن اإلى )االأردن( السمالية اأسمنت سركة تسعى للمواسفات الفنية القياسية وسمن اأعلى معايري اجلودة ملا يعود باخلري واملنفعة على االقتساد الوطني.

رشالة شركة اأشمنت الشمالية )الأردن( 3 - 3 - 33 - 33 - 3

تتجسد رسالة سركة اأسمنت السمالية )االأردن( يف دعم قطاع االإنساءات واملقاولني بتقدمي افسل املنتجات والتميز يف تقدمي خدمات ما بعد البيع.

اخلطط والروؤية املشتقبلية 3 - 3 - 33 - 33 - 3

املحافظة على رسى الزبائن وتقدمي خدمات ما بعد البيع وذلك من خالل البدء باإنساء خمترب اخلرسانة املجهز باأحدث املعدات ملتابعة الفحوسات بسكل مكثف واجراء الزيارات امليدانية للزبائن.

استمرار املحافظة على التميز وجودة االإسمنت. حتسني وتطوير اجهزة املسنع ودميومة عملها. رفع كفاءة العاملني ووسع الربامج واخلطط التدريبية لزيادة مهاراتهم. الرتكيز على املساهمة يف خدمة املجتمع املحلي. املحافظة على البيئة، وحيث انه ال تتم اأي عملية حرق يف املسنع الإنتاج االسمنت، لذلك ليس هناك اية اآثار سلبية على البيئة املحيطة باملسنع من

جراء االإنتاج. ومع ذلك تسعى سركة اأسمنت السمالية )االأردن( دائما لتقليل اية اآثار سلبية من الغبار سواء اأثناء عملية النقل اأو غريها، حيث حترس على تسجري موقع املسنع.

منتجات شركة أسمنت الشمالية )األردن( 22 22 2

اأولية معه واإسافة مواد السمالية )السعودية(، حيث تقوم بطحنه الكلنكر من سركة اسمنت املنطقة باإسترياد مادة السمالية )االأردن( تقوم سركة اسمنت يف السركة عليها حسلت التي التسدير رخسة انتهاء منذ ان الذكر ويجدر بوزوالين. واإسمنت عادي بورتالندي اإسمنت الإنتاج واجلبس البوزوالنا مثل 1432/12/02هـ )املوافق 2012/10/18م( ملدة ثالثة اأسهر، والتي مل جتدد عند انتهائها باالإسافة اإلى قرار وزارة التجارة السناعة السعودية باإيقاف التسدير يف 2012/02/12م، مل تعد سركة اسمنت املنطقة السمالية )السعودية( قادرة على توريد الكلنكر اإلى سركة اسمنت السمالية )االأردن( وتستورد هذه االأخرية

حاليا الكلنكر من موردين حمليني.

تبلغ الطاقة االإنتاجية لسركة اسمنت السمالية )االأردن( 3.000 طن من االسمنت يوميا، اأي حوايل مليون طن سنويا، وتباع املنتجات يف االأسواق االأردنية حيث تالقي اإقباال جيدا وتسعى السركة )االأردن( الى فتح اسواق خارجية لها يف بلدان مثل العراق، وسوريا.

8ج

منتجات ومبيعات شركة اشمنت الشمالية )االأردن( خالد الشنوات الثالث االأخرية والنشف االأود من عام جج0جم 50 لود


جج0جم 0ج0جم 009جم )األف طن(

مبيعات منتجات مبيعات منتجات مبيعات منتجات مبيعات منتجات

ج90.05ج 09ج.ج9ج ج70.ج90 ج6ج.895 966.650 0جج.966 89ج.9جج جج7.5جج ا مايل


عالقة شركة أسمنت الشمالية )األردن( بشركة أسمنت المنطقة الشمالية 22 22 2

ترتبط سركة اسمنت السمالية )االأردن( بالسركة االأم باململكة العربية السعودية بالعالقات التالية:

متتلك سركة اأسمنت املنطقة السمالية )السعودية( معظم اأسهم اسمنت السمالية )االأردن(. سركة اأسمنت املنطقة السمالية )السعودية( املورد االأساسي لسركة اسمنت السمالية )االأردن(، ويربطهم عقد مدته 15 سنة لتوريد مواد الكلنكر

التي تطلبها السركة االأردنية. ويجدر الذكر انه مت تعليق هذا العقد يف 2012/02/15م موؤقتا حلني سماح اجلهات املختسة يف اململكة بالتسدير )فسال راجع فقرة "االإتفاقية مع سركة اسمنت السمالية )االأردن( بخسوس بيع الكلنكر" من قسم "املعلومات القانونية"(.

المزايا التنافسية 22 22 2

تتمتع سركة اسمنت السمالية )االأردن( باملزايا التنافسية التالية:

وجد عقد طيل الأجل لتزويد منتج ذو جدة عالية 3 - 33 - 33 - 3

تستفيد سركة اسمنت السمالية )االأردن( من عقد مدته 15 سنة مع سركة اسمنت املنطقة السمالية )السعودية( السترياد كلنكر عايل اجلودة. ويجدر الذكر اأنه مت تعليق هذا العقد يف 2012/02/15م موؤقتا حلني سماح اجلهات املختسة يف اململكة بالتسدير )فسال راجع فقرة "االإتفاقية مع سركة اسمنت السمالية

)االأردن( بخسوس بيع الكلنكر" من قسم "املعلومات القانونية"(.

جدة املنتج 3 - 33 - 33 - 3

تستورد سركة اسمنت السمالية )االأردن( الكلنكر الغامق اللون من سركة اسمنت املنطقة السمالية )السعودية( وهو ما يسمح لها باإنتاج االإسمنت الغامق اللون املفسل يف االأردن )فسال راجع فقرة "القدرة التنافسية املحتملة لسركة اسمنت السمالية )االأردن(" من قسم "نبذة عامة عن السوق والقطاع"(، ويجدر الذكر

انه منذ اإسدار قرار اإيقاف تسدير االإسمنت والكلنكر بتاريخ 2012/12/02م، مل تعد السركة قادرة بتزويد الكلنكر اإلى سركة اسمنت السمالية )االأردن(.

املقع اجلغرايف 3 - 33 - 33 - 3

مقارنة مبنافسيها، فاإن سركة اسمنت السمالية )االأردن( قريبة من العاسمة عمان التي متثل موقع االستهالك االأكرب يف االأردن.

اخلربة الفنية والكفاءة الإدارية 3 - 33 - 33 - 3

باالإسافة اإلى وجود فريق اإداري متمرس ميتلك معرفة واسعة بسناعة االإسمنت، تتميز سركة اسمنت السمالية )االأردن( بوجود مساندة وخربة سركة اسمنت السمالية التي متلكها كما يف 2012/06/30م بحوايل %99.

9ج

الموارد البشرية 22 22 2

يبلغ عدد العاملني يف سركة اسمنت السمالية )االأردن( كما يف30 يونيو 2012م، حوايل 132 موظف موزعني بني املركز الرئيسي واملسنع.

توزيع علد العاملني يف شركة اشمنت الشمالية )االأردن( للشنوات الثالث االأخرية ويف النشف االأود من عام جج0جم ج5 لود

0ج يونيو جج0جمجج0جم0ج0جم009جم

15899يف املركز الرئيسي

71135134126يف املسنع

5جججججججج86جمموع املوظفني


التدريب 3 - 34 - 33 - 3

لقد حرست ادارة السركة على توفري فرس التدريب للمهندسني والفنيني حمليا وعامليا واملساركة يف خمتلف ورسات العمل واملوؤمترات، مما كان له اثر اإيجابي على تطوير مهارات العاملني وانعكاسه على حسن متابعة املعدات وسيانتها وقائيا وتسحيحها.

الشركات التابعة 22 22 2

متتلك سركة اسمنت السمالية )االأردن( 51% من حسس اأسهم السركة الفنية الستثمارات التعدين والتي تعترب منتجا رئيسيا ملادة البوزوالنا، وهي بدورها تقوم بتزويد شركة شمنت لشمالية )الأردن( باملود لالزمة خلطوط الإنتاج.

اإن السركة الفنية الستثمارات التعدين، سركة مساهمة خاسة اأردنية مسجلة حتت الرقم 171 بتاريخ 2006/04/18م براأس مال يبلغ 250.000 دينار اأردين اأي ما يعادل )1.322.285( مليون وثالثمائة واثنني وعسرين الف ومئتي وخمسة وثمانني ريال. يف الربع االأول من 2010م، استحوذت سركة اسمنت السمالية

)االأردن( على 51% من اأسهم السركة الفنية الستثمارات التعدين حيث اأسبحت ملكية هذه االأخرية موزعة كالتايل:

ملكية الشركة الفنية الشتثمارات التعلين ج5 لود


%51 127.500 اردين سركة اسمنت السمالية

%17 42.500 اردين مازن نسوحي راغب ريال

%17 42.500 اردين ديب ابراهيم ديب دمياطي

%15 37.500 اردين جمال حسني احمد العرموطي


ويجدر الذكر اأنه مل يقم املستسارون باأي فحس نايف للجهالة على السركة الفنية الستثمارات التعدين لكون اإستثمار سركة اسمنت السمالية )االأردن( فيها غري جوهري من الناحية املالية.

قيمة أصول الشركة وشركاتها التابعة خارج المملكة 23 3ال متلك السركة اأسول خارج اململكة مباسرة سواء سركة اسمنت السمالية )االأردن( التي بدورها متتلك جزء من السركة الفنية الستثمارات التعدين.

تبلغ قيمة سايف اأسول سركة اسمنت السمالية )االأردن( كما يف 2012/06/30م، )43.064.073( دينار اردين اأي ما يعادل )228.239.586( ريال، كما وتبلغ قيمة سايف اأسول السركة الفنية الستثمارات التعدين كما يف 2012/06/30م )60.140( دينار اردين اأي ما يعادل )318.745( ريال.

إقرار أعضاء مجلس اإلدارة 23 3يقر ويوؤكد أعشاء جملس الإدرة أنه ليس هناك نية أو توجه الإجرء أي تغيري جوهري يف طبيعة نشاط لشركة.

50

الشمالية . 5 اسمنت شركة اسهم واستحواذ توزيع عملية )األردن(

ملخص عملية توزيع واشتحواذ اشهم شركة اشمنت الشمالية )الأردن( دج لود


(ájOƒ©°ùdG)

á«dÉª°ûdG âæª°SG ácô°T(¿OQ’G)

%95 :á«µ∏ŸG ∫ÉŸG ¢SCGQ øeÒZh Iô°TÉÑe)

(Iô°TÉÑe

ájÎaódG áª«≤dG:á«µ∏ª∏d

¿ƒ«∏e 278^04…Oƒ©°S ∫ÉjQ

á«dÉª°ûdG âæª°SG ácô°T(¿OQ’G)

%95 :á«µ∏ŸG ∫ÉŸG ¢SCGQ øeÒZh Iô°TÉÑe)*(Iô°TÉÑe


¿ƒ«∏e 278^04 …Oƒ©°S ∫ÉjQ

™jRƒJ πÑb Éeá«æ«©dG ìÉHQC’G


(ájOƒ©°ùdG)

»ªgÉ°ùeâæª°SG ácô°T

á«dÉª°ûdG á≤£æŸG

âæª°SG ácô°T á«dÉª°ûdG á≤£æŸG

(ájOƒ©°ùdG)

âæª°SG ácô°T á«dÉª°ûdG(¿OQ’G)

âæª°SG ácô°T á«dÉª°ûdG(¿OQ’G)

ácô°T »ªgÉ°ùe á≤£æŸG âæª°SG

á«dÉª°ûdG

âæª°SG ácô°T á«dÉª°ûdG á≤£æŸG

(ájOƒ©°ùdG)

á«æ«©dG ìÉHQC’G ™jRƒJ ó©H Ée øe %82 …hÉ°ùJ ÚªgÉ°ùª∏d

âæª°SG ácô°T º¡°SCG(¿OQ’G) á«dÉª°ûdG

%75 ≈∏Y PGƒëà°S’G ó©H Ée âæª°SG ácô°T º¡°SCG øe øe (¿OQ’G) á«dÉª°ûdG √Qób ≠∏ÑÃ ÚªgÉ°ùŸG

…Oƒ©°S ∫ÉjQ ¿ƒ«∏e 601^28

øY ÚªgÉ°ùŸG ∫RÉæJ ó©H Ée âæª°SG ácô°T º¡°SCG øe %7 ídÉ°üd (¿OQ’G) á«dÉª°ûdG

á≤£æŸG âæª°SG ácô°T (ájOƒ©°ùdG) á«dÉª°ûdG

%82:á«µ∏ŸG ∫ÉŸG ¢SCGQ øe

ÈY Iô°TÉÑe ÒZ) âæª°SE’G ácô°T

(QÉªãà°SÓd ‹hódG


¿ƒ«∏e 240^00…Oƒ©°S ∫ÉjQ

%7 :á«µ∏ŸG ∫ÉŸG ¢SCGQ øe

ÈY Iô°TÉÑe ÒZ) âæª°SE’G ácô°T

(QÉªãà°SÓd ‹hódG


¿ƒ«∏e 20^48…Oƒ©°S ∫ÉjQ

%13 :á«µ∏ŸG ∫ÉŸG ¢SCGQ øeÒZh Iô°TÉÑe)

(Iô°TÉÑe


¿ƒ«∏e 38^05 …Oƒ©°S ∫ÉjQ

áª«≤H ájó≤f ìÉ` HQCG øY ¿ƒªgÉ°ùŸG ≈∏îJ º¡°SCG øè %82 πHÉ≤e ∫É` jQ ¿ƒ«∏e 240 »àdGh (¿OQ’G) á«dÉª°ûdG âæª°SG ácô°T

.∫ÉjQ ¿ƒ«∏e 240 ájÎaódG É¡àª«b ≠∏ÑJ

á«dÉª°ûdG á≤£æŸG âæª°SG ácô°T âeÉb øe %75 ≈∏Y PGƒëà°S’ÉH (ájOƒ©°ùdG) (¿OQ’G) á«dÉª°ûdG âæª°SG ácô°T º¡°SCG ¿ƒ«∏e 601^28 √Qób ≠∏ÑÃ ÚªgÉ°ùŸG øe 381^77 ÉgQób IhÓ©H ∂dPh …Oƒ©°S ∫ÉjQ á¨dÉÑdG ájÎaódG É¡àª«b øY ∫É`jQ ¿ƒ«∏e

.∫ÉjQ ¿ƒ«∏e 219^51

á≤£æŸG â`æ`ª`°`SG á`cô`°`T ƒ`ª`gÉ`°`ùè ΩÉ``b øe %7 øY ∫RÉæàdÉH (ájOƒ©°ùdG) á«dÉª°ûdG (¿OQ’G) á«dÉª°ûdG âæª°SG ácô°T º¡°SCG ¿ƒ«∏e 20^49 ájÎaódG É¡àª«b ≠∏ÑJ »àdG á≤£æŸG â`æ`ª`°`SG á`cô`°`T í`dÉ`°`ü`d ∫É```jQ ∂dP ø`Y è`à`fh .(á`jOƒ`©`°`ù`dG) á«dÉª°ûdG ácô°T É`¡`à`©àO »`à`dG IhÓ``©``dG ¢`VÉ`Ø`î`fG ≈dG (ájOƒ©°ùdG) á«dÉª°ûdG á≤£æŸG âæª°SG 361^28 ≈dG ∫ÉjQ 381^77 øe ÚªgÉ°ùŸG

.∫ÉjQ ¿ƒ«∏e á≤£æŸG âæª°SG ácô°T ƒªgÉ°ùe ΩÉb Éªc

:(ájOƒ©°ùdG) á«dÉª°ûdG ” ∫É``jQ ¿ƒ«∏e 1^28 ≠∏Ñe ójó°ùàH - ácô°T ídÉ°üd áfÉeCG ÜÉ°ùëH É¡YGójEG .(ájOƒ©°ùdG) á«dÉª°ûdG á≤£æŸG âæª°SG

∫ÉjQ ¿ƒ«∏e 360 ≠∏Ñe ójó°ùàH ΩGõàd’G - á≤ëà°ùŸG ÜÉ`à`à`c’G äÓ°üëàe øè áfÉeCG ÜÉ°ùëH É¡YGójEG ºàj ÚªgÉ°ùª∏d á«dÉª°ûdG á≤£æŸG âæª°SG ácô°T ídÉ°üd

.(ájOƒ©°ùdG) »àdG IhÓ©dG πeÉc ójó°ùJ ºà«°S ∂dòHh á«∏ªY ∫ÓN øe ¿ƒªgÉ°ùŸG É¡«∏Y π°üM

.√òg PGƒëà°S’G

%88 :á«µ∏ŸG ∫ÉŸG ¢SCGQ øeÒZh Iô°TÉÑe)*(Iô°TÉÑe


¿ƒ«∏e 257^56…Oƒ©°S ∫ÉjQ

* ل تسمل هذه النسبة الأسهم التي قامت السركة بسرائها من بورسة عمان عرب سركتي سما اليمامة ليمتد وديار جند فور كونرت اكتينج اند ترايدينغ.

1ج

توزيع اسهم شركة اسمنت الشمالية )األردن( 2 3 يف 2011/05/21م، وافقت اجلمعية العامة غري العادية لسركة اسمنت املنطقة السمالية )السعودية( على توزيع اأرباح عينية على مساهمي السركة

واملتمثلة يف توزيع اأسهم جمموع قيمتها الدفرتية )240.000.000( مئتان واأربعون مليون ريال وقيمتها العادلة حسب تقييم سركة تقييم خارجية تقييم مببلغ اإلى فائس اأدى األفا ومئتان وثمانني ريال سعودي )مما وتسعني واأربعمائة وخمسة وتسعة مليون ستمائة مستقلة )609.495.280( األفا ومئتان وثمانون ريال سعودي يف قائمة دخل السركة كما يف 30 )369.495.280( ثالثمائة وتسعة وستون مليون واأربعمائة وخمسة وتسعون يونيو 2011م(، والتي متثل ما يعادل 82% من راأسمال سركة اإسمنت السمالية )االأردن(. ووافقت اأيسا اجلمعية العامة غري العادية هذه، على طلب املساهمني بتحويل اأرباحهم العينية يف سركة اإسمنت السمالية )االأردن( اإلى سركة االإسمنت الدويل لالستثمار )ICIC(، والتي ميلكونها املساهمون

احلاليون بنسبة 100% بنفس نسبة ملكيتهم يف السركة. يف 2011/05/26م، مت حتويل ونقل ملكية اأسهم سركة اسمنت املنطقة السمالية يف سركة اإسمنت السمالية )االأردن( على النحو التايل:

41.200.000 سهم اأي ما يعادل 74.9% من اأسهم سركة اأسمنت السمالية )االأردن( اإلى سركة احلزم لتجارة االسمنت ومستقاته املحدودة. 3.800.000 سهم اأي ما يعادل 6.9% من اأسهم سركة اأسمنت السمالية )االأردن( اإلى سركة عرب السمال لالإسمنت ومستقاته ومواد البناء

املحدودة.ومن ثم مت حتويل ملكية كل من سركة احلزم لتجارة االسمنت ومستقاته املحدودة وسركة عرب السمال لالإسمنت ومستقاته ومواد البناء املحدودة من سركة اسمنت املنطقة السمالية )السعودية( اإلى سركة االإسمنت الدويل لالستثمار )ICIC(، والتي ميلكها بالكامل مساهمو سركة اسمنت املنطقة السمالية )السعودية( بنفس

نسبة ملكيتهم يف السركة.

ملكية شركة اإشمنت الشمالية )االأردن( كما يف 5ج/05/جج0جم ج5 لود

قبل حتويل )41.200.000( سهم من اأسهم سركة اأسمنت السمالية )االأردن( اإلى سركة احلزم لتجارة االسمنت ومستقاته املحدودة وحتويل )3.800.000( سهم من اأسهم سركة اأسمنت السمالية )االأردن( اإلى سركة عرب السمال لالإسمنت ومستقاته ومواد البناء املحدودة وحتويل اأسهم سركة احلزم لتجارة االسمنت بالكامل من اململوكة )ICIC( الدويل لالستثمار االإسمنت البناء املحدودة لسالح سركة السمال لالإسمنت ومستقاته ومواد ومستقاته املحدودة وسركة عرب

مساهمي سركة اسمنت املنطقة السمالية )السعودية( بنفس نسبة ملكيتهم يف السركة.

النشبةعلد االأشهمملكية شركة اإشمنت الشمالية )االأردن(90.64%49.850.000سركة اسمنت املنطقة السمالية

2.05%1.125.000سركة سما اليمامة ليمتد )اململوكة بالكامل من سركة اسمنت املنطقة السمالية(2.05%1.125.000سركة ديار جند فور كونرت اكتينج اند ترايدينغ )اململوكة بالكامل من سركة اسمنت املنطقة السمالية(

0.09%50.000سركة سمال اخلليج لتجارة االسمنت ومواد البناء املحدودة )اململوكة بالكامل من سركة اسمنت املنطقة السمالية(0.09%50.000سركة احلزم لتجارة االسمنت ومستقاته املحدودة

0.09%50.000سركة عرب السمال لالإسمنت ومستقاته ومواد البناء املحدودة95.00%50.000ج.ج5شركة اشمنت املنطقة الشمالية )مباشرة وغري مباشرة(


ملكية شركة اإشمنت الشمالية )االأردن( كما يف 6ج/05/جج0جم 55 لود

بعد حتويل )41.200.000( سهم من اأسهم سركة اأسمنت السمالية )االأردن( اإلى سركة احلزم لتجارة االسمنت ومستقاته املحدودة وحتويل )3.800.000( سهم من اأسهم سركة اأسمنت السمالية )االأردن( اإلى سركة عرب السمال لالإسمنت ومستقاته ومواد البناء املحدودة وقبل حتويل اأسهم سركة احلزم لتجارة االسمنت ومستقاته املحدودة وسركة عرب السمال لالإسمنت ومستقاته ومواد البناء املحدودة لسالح سركة االإسمنت الدويل لالستثمار )ICIC( اململوكة بالكامل

من مساهمي سركة اسمنت املنطقة السمالية )السعودية( بنفس نسبة ملكيتهم يف السركة.

النشبةعلد االأشهمملكية شركة اإشمنت الشمالية )االأردن(8.82%4.850.000سركة اسمنت املنطقة السمالية

2.05%1.125.000سركة سما اليمامة ليمتد )اململوكة بالكامل من سركة اسمنت املنطقة السمالية(2.05%1.125.000سركة ديار جند فور كونرت اكتينج اند ترايدينغ )اململوكة بالكامل من سركة اسمنت املنطقة السمالية(

0.09%50.000سركة سمال اخلليج لتجارة االسمنت ومواد البناء املحدودة )اململوكة بالكامل من سركة اسمنت املنطقة السمالية(75.00%41.250.000سركة احلزم لتجارة االسمنت ومستقاته املحدودة

7.00%3.850.000سركة عرب السمال لالإسمنت ومستقاته ومواد البناء املحدودة95.00%50.000ج.ج5شركة اشمنت املنطقة الشمالية )مباشرة وغري مباشرة(


ج5

ملكية شركة اإشمنت الشمالية )االأردن( كما يف 6ج/05/جج0جم 56 لود

بعد حتويل )41.200.000( سهم من اأسهم سركة اأسمنت السمالية )االأردن( اإلى سركة احلزم لتجارة االسمنت ومستقاته املحدودة وحتويل )3.800.000( سهم من اأسهم سركة اأسمنت السمالية )االأردن( اإلى سركة عرب السمال لالإسمنت ومستقاته ومواد البناء املحدودة وحتويل اأسهم سركة احلزم لتجارة االسمنت بالكامل من اململوكة )ICIC( الدويل لالستثمار االإسمنت البناء املحدودة لسالح سركة السمال لالإسمنت ومستقاته ومواد ومستقاته املحدودة وسركة عرب

مساهمي سركة اسمنت املنطقة السمالية )السعودية( بنفس نسبة ملكيتهم يف السركة.



2.05%1.125.000سركة سما اليمامة ليمتد )اململوكة بالكامل من سركة اسمنت املنطقة السمالية(

2.05%1.125.000سركة ديار جند فور كونرت اكتينج اند ترايدينغ )اململوكة بالكامل من سركة اسمنت املنطقة السمالية(


00.جج%50.000ج.7شركة اشمنت املنطقة الشمالية )مباشرة وغري مباشرة(

75.00%41.250.000سركة احلزم لتجارة االسمنت ومستقاته املحدودة


5.00%2.750.000اجلمهور

00.0ج%55.000.000املجموع

استحواذ اسهم شركة اسمنت الشمالية )األردن( 2 3وبعد عملية توزيع 82% من اأسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( البالغة قيمتها الدفرتية )240.000.000( ريال املسار اإليها اأعاله، استحوذت

سركة اإسمنت املنطقة السمالية )السعودية( يف 2011/08/18م على )41.249.000( واحد واأربعون مليون وثمامنائة ومائتان وتسعة واأربعون األف سهم من اأسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( واململوكة من سركة احلزم لتجارة االسمنت ومستقاته املحدودة مقابل )601.278.423( ستمائة وواحد مليون ومائتان وثمانية وسبعون األف واأربعمائة وثالثة وعسرون ريال سعودي على اأن يتم حتويل )1.000( األف سهم يف وقت الحق حيث اأن اتفاقية سراء االأسهم تنس على حتويل )41.250.000( واحد واربعون ومائتان وخمسون األف سهم اأي ما يعادل 75% من راأسمال سركة اسمنت

السمالية )االأردن( البالغة قيمتها الدفرتية حوايل )219.512.195( ريال. واأسبحت ملكية سركة اسمنت السمالية )االأردن( على النحو التايل:ملكية شركة اإشمنت الشمالية )االأردن( كما يف 8ج/08/جج0جم 57 لود






90.6%5جج.8ج9.8جشركة اشمنت املنطقة الشمالية )مباشرة وغري مباشرة(



2.40%1.320.585اجلمهور

00.0ج%55.000.000املجموع


سهم األف ملكية )1.000( ونقل املحدودة، مت حتويل ومستقاته االسمنت لتجارة احلزم سركة اأسهم سراء الإتفاقية وفقا 2012/02/02م، يف من اسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( واململوكة من سركة احلزم لتجارة االسمنت ومستقاته املحدودة اإلى سركة اسمنت املنطقة السمالية )السعودية( مقابل )14.577( ريال ومت حتويل ونقل ملكية )1.000( األف سهم من سركة عرب السمال لالإسمنت ومستقاته ومواد البناء املحدودة

اإلى سركة احلزم لتجارة االسمنت ومستقاته املحدودة. واأسبحت ملكية سركة اسمنت السمالية )االأردن( على النحو التايل:

ج5

ملكية شركة اإشمنت الشمالية )االأردن( كما يف ج0/ج0/جج0جم 58 لود






جج.ج9%ج0ج.ج6ج.50شركة اشمنت املنطقة الشمالية )مباشرة وغري مباشرة(



1.79%986.898اجلمهور

00.0ج%55.000.000املجموع


تصحيح عملية توزيع واستحواذ اسهم شركة اسمنت الشمالية )األردن( 2 3وفقا خلطاب وزارة البرتول والرثوة املعدنية رقم 01-890-1433 بتاريخ 1433/02/29هـ )املوافق 2012/01/23م(، الذي يطالب السركة بتسحيح

وسعها الناجت عن توزيع 82% من اأسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( البالغة قيمتها الدفرتية )240.000.000( ريال كاأرباح عينية واستحواذ على 75% من اأسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( البالغة قيمتها الدفرتية حوايل )219.512.195( ريال من املساهمني احلاليني، التزم رئيس

جملس اإدارة السركة نيابة عن املساهمني احلاليني يف 1433/04/27هـ )املوافق 2012/03/20م( اإلى هيئة السوق املالية على التايل:تسديد مبلغ )360.000.000( ثالثمائة وستني مليون ريال من متحسالت االكتتاب املستحقة للمساهمني البائعني يتم اإيداعها يف حساب

امانه لسالح السركة.تسديد مبلغ )1.278.423( مليون ومئتان وثمانية وسبعني الف واأربعمائة وثالثة وعسرين ريال يتم اإيداعها يف حساب االأمانه املذكور اأعاله

لسالح السركة.اململوكة بدورها من )ICIC( الدويل لالستثمار االإسمنت واململوكة من سركة السمالية )االأردن( اسمنت اأسهم سركة التنازل عن 7% من

مساهمي السركة لسالح السركة.ويف حال املوافقة على ما ذكر اأعاله، عقد جمعية عامة ملساهمني السركة للموافقة عليه.

اأما بخسوس مبلغ )240.000.000( ريال والذي كان عبارة عن ارباح مستبقاة يف حقوق املساهمني قبل توزيع االرباح العينية، مت سطبه من حساب االرباح املستبقاة عند توزيع 82% من اسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( ملساهمي السركة احلاليني، وعليه فاإن هذا املبلغ ميثل ارباح مستحقة

ملساهمي السركة احلاليني حسلوا عليه مقابل توزيع االأرباح العينية.

ويف 2012/05/08م، اتخذت اجلمعية العامة غري العادية لسركة اسمنت املنطقة السمالية )السعودية( القرارات التالية:املساهمني احلاليني واأربعمائة وثالثة وعسرين ريال من قبل الف تسديد مبلغ )1.278.423( مليون ومئتان وثمانية وسبعني املوافقة على

لسالح السركة، وقد مت حتويل هذا املبلغ اإلى حساب اأمانه يف البنك العربي الوطني يف 2012/09/02م.املوافقة على تنازل املساهمني احلاليني عن )360.000.000( ثالثمائة وستني مليون ريال من متحسالت االكتتاب لسالح السركة. املوافقة على حتويل 7% من اأسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( البالغة قيمتها الدفرتية حوايل )20.487.805( ريال واململوكة بالكامل

من املساهمني احلاليني لسالح السركة، حيث مت التنازل عنها يف 2012/05/14م كما هو موسح اأدناه.ويف 2012/05/14م، مت حتويل ملكية سركة عرب السمال لالإسمنت ومستقاته ومواد البناء املحدودة وسركة احلزم لتجارة االإسمنت ومستقاته املحدودة من

سركة االإسمنت الدويل لالستثمار )ICIC( اإلى سركة اسمنت املنطقة السمالية )السعودية(.

ج5

ملكية شركة اإشمنت الشمالية )االأردن( كما يف جج/05/جج0جم 59 لود

قبل حتويل ملكية سركة عرب السمال لالإسمنت ومستقاته ومواد البناء املحدودة وسركة احلزم لتجارة االإسمنت ومستقاته املحدودة من سركة االإسمنت الدويل املنطقة اسمنت سركة اإلى السركة ملكيتهم يف نسبة بنفس )السعودية( السمالية املنطقة اسمنت سركة بالكامل من مساهمي اململوكة )ICIC( لالستثمار







5ج.ج9%ج8ج.85ج.50شركة اشمنت املنطقة الشمالية )مباشرة وغري مباشرة(



1.75%964.818اجلمهور

00.0ج%55.000.000املجموع


ملكية شركة اإشمنت الشمالية )االأردن( كما يف جج/05/جج0جم 60 لود

بعد حتويل ملكية سركة عرب السمال لالإسمنت ومستقاته ومواد البناء املحدودة وسركة احلزم لتجارة االإسمنت ومستقاته املحدودة من سركة االإسمنت الدويل املنطقة اسمنت سركة السركة.اإلى ملكيتهم يف نسبة بنفس )السعودية( السمالية املنطقة اسمنت سركة بالكامل من مساهمي اململوكة )ICIC( لالستثمار









5ج.98%9جج.5ج0.ج5شركة اشمنت املنطقة الشمالية )مباشرة وغري مباشرة(

1.75%964.571اجلمهور

00.0ج%55.000.000املجموع


55

الهيكل التنظيمي . 6

الهيكل التنظيمي للشركة 2 4رشم توشيحي ج الهيكل التنظيمي لشركة اشمنت املنطقة الشمالية

IQGOE’G ¢ù∏›

IQGOE’G ¢ù∏› ¢ù«FQ»Hô◊G ¿Éª«∏°S

IQGOE’G ¢ù∏› ÒJôµ°S…õæ©dG ´Gõg

ÜóàæŸG IQGOE’G ¢ù∏› ƒ°†Y»Øjô©dG Oƒ©°S

ΩÉ©dG ôjóŸG»©«Ñ°ùdG ó«ÑY

¿ƒÄ°û∏d ΩÉ©dG ôjóŸG óYÉ°ùeájQGOE’Gh á«dÉŸG…õæ©dG ´Gõg

áeÉ©dG äÉbÓ©dG ôjóe¿GÒe ó«ªM

á«dÉŸG ¿ƒÄ°ûdG ôjóe»ë«Ñ°üdG Òª°S

äÉ©«ÑŸGh ≥jƒ°ùàdG ôjóe…õæ©dG ´Gõg

äÉjÎ°ûŸG ôjóeQƒØ¨dGóÑY ó«©°S

äÉeƒ∏©ŸG á«æ≤J ôjóeQGhô°S ójhÉL

™æ°üŸG ôjóeäôjRhCG ƒæ°ùM

êÉàfE’G ôjóeáfhÉ£©dG ∞jô°T

áeÉ©dG áfÉ«°üdG ôjóeQóH ΩÉ°üY

™jQÉ°ûŸGh á«æØdG ¿ƒÄ°ûdG ôjóe≈°ù«©dG ¿ÉfóY

OQGƒŸG ôjóeájQGOE’G ¿ƒÄ°ûdGh»Hô◊G óªfi

ΩÉ©dG ôjóŸG óYÉ°ùeá«æØdG ¿ƒÄ°û∏d

Ú°ù◊G ≈Ø£°üe- ÊƒfÉb QÉ°ûà°ùe

»æa - ‹Ée

á©LGôŸG áæ÷áæ÷äBÉaÉµŸGh äÉë«°TÎdG

»∏NGO ™LGôe¢TGhQ OÉªY


مجلس اإلدارة 2 4يعترب جملس االإدارة املسوؤول االأول يف اإدارة السركة وتسريف اأمورها واالإسراف على جميع اأموالها واالحتفاظ بنظام سليم للرقابة الداخلية من اأجل حماية

مسالح السركة واملساهمني.

يلتزم اأعساء جملس االإدارة بتطبيق اأفسل معايري احلوكمة على مستوى السركة من خالل تسكيل عدد من اللجان واإتباع اأفسل املمارسات من اأجل تعزيز قيمة اإستثمار املساهمني يف السركة.

56

أعضاء مجلس اإلدارة 2 2 2

اأعشاء جملس اإدارة الشركة ج6 لود

اإ مايل امللكية)قبل الطرح(

امللكية غري املباشرة )قبل الطرح(

امللكية املباشرة )قبل الطرح(






%5.01 6.313.005 %4.24 5.347.005 %0.77 966.000 غري مستقل

غري تنفيذي


رئيس جملس االإدارة

سليمان سليم سليم احلربي

1

%0.17 210.000 - - %0.17 210.000 غري مستقل

غري تنفيذي


نائب رئيس جملس االإدارة

رائد ابراهيم سليمان املديهيم

2

%3.63 4.573.691 %3.63 4.573.691 - - غري مستقل

تنفيذي


عسو جملس االإدارة املنتدب

سعود سعد سعود العريفي

3

%3.63 4.573.691 %3.63 4.573.691 - - غري مستقل

غري تنفيذي



حممد فايز حممد الدرجم

4

%2.87 3.618.751 %2.87 3.618.751 - - مستقل*

غري تنفيذي

67 سعودي سركة الطريس السعودية للتجارة

والسناعة واملقاوالت


حممد سليم طريس الساعدي

5

- - - - - - مستقل**

غري تنفيذي




6

- - - - - - مستقل

غري تنفيذي

50 سعودي عبدالعزيز ابراهيم عبدالعزيز ال ابراهيم


خالد عبدالعزيز حممد العريفي

7


وفقا ملتطلبات نظام السركات فقد مت حتويل 3.000 سهم من قبل سركة عرب اململكة لالستثمار و 2.000 سهم من قبل سركة عبدالقادر املهيدب واأوالده و1.000 سهم من قبل سركة الطريس السعودية للتجارة والسناعة واملقاوالت و 1.000 سهم من قبل عبدالعزيز بن ابراهيم بن عبدالعزيز اآل ابراهيم الأعساء جملس

االإدارة وقد اأودعت سهادات هذه االأسهم لدى البنك العربي الوطني.

* بعد االكتتاب ستسبح سركة الطريس السعودية للتجارة والسناعة واملقاوالت متلك نسبة تقل عن 5% يف السركة )فسال راجع قسم "املساهمون احلاليون"(، ورغم ان حممد سليم طريس الساعدي ميلك اسهم غري مباسرة يف السركة، لكن جمموع اسهمه واسهم سركة الطريس السعودية للتجارة والسناعة واملقاوالت

بعد االكتتاب ستكون اأقل من 5%، وعليه فاإن حممد سليم طريس الساعدي يعترب مستقل بعد الطرح.

** بعد االكتتاب ستسبح سركة عبد القادر املهيدب واأوالده متلك نسبة تقل عن 5% يف السركة )فسال راجع قسم "املساهمون احلاليون"(، وعليه فاإن فوؤاد فهد حممد السالح سيسبح مستقل. ويجدر الذكر ان زوجة فوؤاد فهد حممد السالح متلك اسهم غري مباسرة يف السركة عرب سركة عبد القادر املهيدب واأوالده، وحيث ان فوؤاد فهد حممد السالح ميثل سركة عبد القادر املهيدب واأوالده، فاإن ملكية زوجته جزء من اسهم سركة عبد القادر املهيدب واأوالده لن توؤثر على

استقالليته، وعليه فاإن فوؤاد فهد حممد السالح يعترب مستقل بعد الطرح.

لمحة عن مؤهالت مجلس اإلدارة 2 2 2

شليمان شليم احلربي - رئيس جملس الإدارة 3 - 3 - 3 - 3 - 4

اجلنشية: سعوديالعمر: 50 سنة

اإدارات سركات سناعية العديد من جمالس الرائدة يف جماالت خمتلفة وقطاعات متعددة، ويراأس ميلك سليمان سليم احلربي سجل حافل من االإجنازات وجتارية داخل اململكة العربية السعودية وعلى مستوى الوطن العربي.

57

باالإسافة اإلى كونه رئيس جملس اإدارة سركة اإسمنت املنطقة السمالية منذ عام 2006م، يسغل سليمان سليم احلربي املناسب التالية:

رئيس جملس املديرين لسركة عرب اململكة السعودية القابسة منذ عام 2008م، وهي سركة سعودية ذات مسوؤولية حمدودة، يتمثل نساطها باملساركة -السياحية واملراكز والسكنية التجارية واملجمعات والزراعية السناعية واملساريع السناعية املدن وتطوير وتسغيل واإدارة واإنساء السركات يف

والرتفيهية واملطاعم واملطارات وحمطات السكك احلديدية وسراء واستثمار وبيع واإيجار االأراسي.بتسغيل وتطوير - تقوم القابسة منذ عام 2007م، وهي سركة سعودية ذات مسوؤولية حمدودة، للتنمية اململكة لسركة عرب املديرين رئيس جملس

واالأنفاق والطرق واملقاوالت احلديد وسكك واملطارات والرتفيهية السياحية واملراكز والسكنية التجارية واملجمعات والزراعية العقارية املساريع واملباين واالأعمال الكهربائية واالإلكرتونية واأعمال املياه وسراء واستثمار االأراسي.

رئيس جملس اإدارة سركة عرب اململكة السعودية للتجارة والسناعة واملقاوالت منذ عام 1992م، وهي سركة سعودية مساهمة مقفلة، متخسسة يف -جماالت الطرق واملباين واملياه والسرف السحي.

رئيس جملس املديرين لسركة عرب اململكة الوطنية للتعمري منذ عام 2008م، وهي سركة سعودية ذات مسوؤولية حمدودة، نساطها املقاوالت العامة -للمباين.

رئيس جملس املديرين لسركة عرب اململكة للطاقة املحدودة منذ عام 2007م، وهي سركة سعودية ذات مسوؤولية حمدودة، نساطها توليد ونقل وتوزيع -الطاقة.

رئيس جملس املديرين لسركة عرب اململكة السعودية للمياه منذ عام 2010م، وهي سركة سعودية ذات مسوؤولية حمدودة، نساطها املقاوالت العامة -للمياه وسبكات السرف السحي.

رئيس جملس اإدارة سركة حديد اجلنوب منذ ديسمرب 2008م، وهي سركة سعودية مساهمة مقفلة، يتمثل نساطها باإنتاج احلديد بجميع اأنواعه. - رئيس جملس املديرين لسركة عرب اململكة لالستثمار منذ عام 2005م، وهي سركة سعودية ذات مسوؤولية حمدودة، يتمثل نساطها باالإنساء والتطوير -

السناعي والعقاري. رئيس جملس املديرين لسركة سناف السعودية لالإستثمار التجاري والتنمية العقارية منذ عام 2003م، وهي سركة سعودية ذات مسوؤولية حمدودة، -

نساطها االإستثمار العقاري واإدارة الفنادق. رئيس جملس املديرين لسركة عرب اململكة العقارية منذ عام 2011م، وهي سركة سعودية ذات مسوؤولية حمدودة، نساطها التطوير العقاري. -اأعمال نقل املواد - العاملية منذ عام 2006م، وهي سركة سعودية ذات مسوؤولية حمدودة، نساطها رئيس جملس املديرين لسركة نقل التخسسية

االأساسية. رئيس جملس املديرين لسركة هيبكو السعودية منذ عام 2002م، وهي سركة سعودية ذات مسوؤولية حمدودة، نساطها سناعة وتسويق اأنابيب البني -

التحتية. رئيس جملس اإدارة سركة اسمنت السمالية – االأردن – منذ عام 2010م، وهي سركة مساهمة عامة مدرجة يف بورسة عمان، يتمثل نساطها باإنتاج -

االإسمنت البورتالندي والبوزوالين. عسو جملس اإدارة سركة موطن العقارية، منذ نوفمرب 2007م، وهي سركة سعودية مساهمة مقفلة، يتمثل نساطها بسراء واإدارة وسيانة وتطوير -

العقارات.سراء - نساطها حمدودة، مسوؤولية ذات سعودية سركة وهي 2007م، عام منذ املحدودة العمراين للتطوير دروب لسركة املديرين جملس عسو

االأراسي والعقارات وتطويرها. عسو جملس املديرين لسركة اإبرام لالإستثمار التجاري والسناعي املحدودة منذ عام 2007م، وهي سركة سعودية ذات مسوؤولية حمدودة، نساطها -

االإستثمار يف االإتساالت والتقنية.حسل سليمان سليم احلربي على سهادة دبلوم يف اإدارة االأعمال من مركز اكسفورد ستادي سنرت يف بريطانيا عام 2002م.

املهندس رائد ابراهيم املديهيم - نائب رئيس جملس الإدارة 3 - 3 - 3 - 3 - 4


عمل رائد ابراهيم املديهيم يف بداية حياته العملية يف جماالت هندسية متنوعة يف جمال املياه والطاقة، وبعدها عمل يف قطاعات عديدة مركزة يف جمال جتارة وسناعة مواد البناء، وخسوسا يف جمال جتارة وسناعة احلديد واالسمنت، كما سارك يف االإسراف على تطوير العديد من املساريع السناعية يف اململكة العربية

السعودية وخارجها.

اإدارات العديد من اإسمنت املنطقة السمالية منذ عام 2006م، يسارك رائد ابراهيم املديهيم يف عسوية اإدارة سركة اإلى كونه نائب رئيس جملس باالإسافة السركات املساهمة السناعية والتجارية داخل اململكة العربية السعودية وعلى مستوى الوطن العربي، حيث اأنه:

العسو املنتدب لسركة املهيدب ملواد البناء منذ عام 2005م، وهي سركة سعودية ذات مسوؤولية حمدودة، يتمثل نساطها بتجارة مواد البناء. - عسو جملس اإدارة السركة املتحدة للسناعات التعدينية منذ عام 2006م، وهي سركة مساهمة سعودية، تقوم باإنتاج اجلبس واالألواح اجلبسية. - عسو جملس اإدارة سركة اسمنت السمالية – االأردن – منذ عام 2010م، وهي سركة مساهمة عامة مدرجة يف بورسة عمان، يتمثل نساطها باإنتاج -

االإسمنت البورتالندي والبوزوالين.

58

عسو جملس اإدارة سركة اسمنت البادية – سوريا – منذ عام 2007م، وهي سركة مساهمة مغلقة، تقوم باإنتاج االإسمنت البورتالندي. - عسو جملس اإدارة سركة اسمنت السويس – مسر– منذ عام 2005م، وهي سركة مساهمة مدرجة، يتمثل نساطها باإنتاج االإسمنت البورتالندي. -يتمثل - "تداول"، السعودية املالية السوق سعودية مساهمة مدرجة يف لالأنابيب منذ عام 2006م، وهي سركة العربية السركة اإدارة عسو جملس

نساطها باإنتاج اأنابيب حديدية. عسو جملس اإدارة سركة اليمامة للسناعات احلديدية منذ عام 2011م، وهي سركة سعودية مساهمة مقفلة، يتمثل نساطها بالسناعة احلديدية. -

حسل رائد ابراهيم املديهيم على درجة البكالوريوس يف الهندسة الكهربائية عام 1986م وعلى درجة املاجستري يف الهندسة الكهربائية عام 1992م من كلية الهندسة بجامعة امللك سعود بالرياس – اململكة العربية السعودية.

املهندس شعد شعد العريفي - عش جملس الإدارة املنتدب 3 - 3 - 3 - 3 - 4


عمل سعود سعد العريفي يف بداية حياته العملية يف جماالت متنوعة حيث كان مهندس ملساريع موؤسسة االأمري سلطان بن عبد العزيز اآل سعود اخلريية من عام 2000م اإلى عام 2004م، ومدير مساريع يف وزارة الدفاع والطريان لالأسغال العسكرية – اململكة العربية السعودية.

باالإسافة اإلى كونه عسو جملس االإدارة املنتدب يف سركة اإسمنت املنطقة السمالية منذ عام 2006م، يسارك سعود سعد العريفي يف عسوية اإدارات العديد من السركات، حيث اأنه:

واالأجهزة - واالآالت املعدات بتجارة نساطها يتمثل فردية، سعودية موؤسسة وهي 1993م، عام منذ للتجارة العريفي سعد سعود جمموعة رئيس الكهربائية ومستلزماتها ومواد البناء واالإسمنت.

عسو جملس اإدارة سركة اسمنت السمالية – االأردن – منذ عام 2010م، وهي سركة مساهمة عامة مدرجة يف بورسة عمان، يتمثل نساطها باإنتاج -االإسمنت البورتالندي والبوزوالين.

عسو جملس اإدارة سركة حديد اجلنوب منذ ديسمرب 2008م، وهي سركة سعودية مساهمة مقفلة، يتمثل نساطها باإنتاج احلديد بجميع اأنواعه. - عسو جملس املديرين لسركة الدار لالستسارات الهندسية الهندسة منذ عام 2007م، وهي سركة سعودية تسامنية، يتمثل نساطها باالإستسارات -

الهندسية.كما اأنه:

باالإنساء - نساطها يتمثل حمدودة، مسوؤولية ذات سعودية سركة وهي 2005م، عام منذ لالستثمار اململكة عرب سركة يف وسريك تنفيذي مدير والتطوير السناعي والعقاري.

حسل سعود سعد العريفي على درجة البكالوريوس يف الهندسة املعمارية عام 1996م من جامعة امللك سعود – اململكة العربية السعودية.

املهندس حممد فايز الدرجم - عش جملس الإدارة 3 - 3 - 3 - 3 - 4


عمل حممد فايز الدرجم يف بداية حياته العملية يف جماالت هندسية متنوعة، حيث كان مهندسا يف وزارة البلديات يف عام 1987م- 1988م، وسغل مناسب عدة يف وزارة الدفاع والطريان من عام 1988م اإلى عام 2006م من بينها مدير مساريع ورئيس مساريع ومهندس مساريع.

باالإسافة اإلى كونه عسوا يف جملس اإدارة سركة اإسمنت املنطقة السمالية منذ عام 2006م، يسارك حممد فايز الدرجم يف عسوية اإدارات العديد من السركات، حيث اأنه:

نائب رئيس جملس اإدارة سركة حديد اجلنوب منذ ديسمرب 2008م، وهي سركة سعودية مساهمة مقفلة، يتمثل نساطها باإنتاج احلديد بجميع اأنواعه. - عسو جملس اإدارة سركة اسمنت السمالية - االأردن - منذ عام 2010م، وهي سركة مساهمة عامة مدرجة يف بورسة عمان، يتمثل نساطها باإنتاج -

االإسمنت البورتالندي والبوزوالين.املواد - نقل باأعمال نساطها يتمثل مسوؤولية حمدودة، سعودية ذات سركة التخسسية منذ عام 2006م، وهي نقل لسركة املديرين عسو جملس

االأساسية.نساطها - يتمثل تسامنية، سعودية سركة وهي 2007م، عام منذ الهندسة الهندسية لالستسارات دار لسركة ومستسار املديرين جملس عسو

باالإستسارات الهندسية.كما واأنه:

باالإنساء والتطوير - نساطها يتمثل سريك ومدير عام سركة عرب اململكة لالإستثمار منذ عام 2005م، وهي سركة سعودية ذات مسوؤولية حمدودة السناعي والعقاري.

59

سريك يف السركة السعودية لالإعمار واملقاوالت منذ سبتمرب 2011م، وهي سركة سعودية ذات مسوؤولية حمدودة، يتمثل نساطها باملقاوالت. -حسل حممد فايز الدرجم على درجة البكالوريوس يف هندسة العمارة وعلوم البناء عام 1987م من كلية العمارة والتخطيط يف جامعة امللك سعود – اململكة

العربية السعودية.

حممد شليم الشاعدي - عش جملس الإدارة 4 - 3 - 3 - 3 - 4


العربية اململكة والتجارية يف السناعية السركات العديد من اإدارات يسارك يف عسوية السركات، وهو اإدارة واسعة يف الساعدي خربة سليم ميلك حممد السعودية.

باالإسافة اإلى كونه عسوا يف جملس اإدارة سركة اإسمنت املنطقة السمالية منذ عام 2006م، يسغل حممد سليم الساعدي املناسب التالية:

عسو جملس املديرين لسركة األفا للنقل املحدودة منذ عام 2008م، وهي سركة سعودية ذات مسوؤولية حمدودة يتمثل نساطها يف جمال نقل املهام. - رئيس جملس املديرين لسركة جال للتنمية املحدودة منذ عام 2010م، وهي سركة سعودية ذات مسوؤولية حمدودة يتمثل نساطها يف جمال املقاوالت. - عسو جملس املديرين لسركة هيبكو السعودية منذ عام 2005م، وهي سركة سعودية ذات مسوؤولية حمدودة يتمثل نساطها سناعة املواسري. -

كما واأنه:

املدير العام لسركة الطريس السعودية منذ عام 1995م، وهي سركة سعودية ذات مسوؤولية حمدودة يتمثل نساطها يف جمال املقاوالت. -

خالد عبد العزيز العريفي - عش جملس الإدارة 4 - 3 - 3 - 3 - 4


باالإسافة اإلى كونه عسوا يف جملس اإدارة سركة اإسمنت املنطقة السمالية منذ عام 2007م، يسغل حاليا خالد العريفي منسب رئيس قطاع نقل البسائع العامة بالسركة الوطنية السعودية للنقل البحري منذ سهر سبتمرب من عام 2012م، وهي سركة مساهمة عامة مدرجة يف السوق املالية السعودية "تداول"، نساطها

سراء البواخر ووسائل النقل البحري وبيعها واستغاللها.

حسل خالد عبد العزيز العريفي على درجة البكالوريوس يف االإدارة العامة عام 1989م من جامعة والية كاليفورنيا - تسيكو – الواليات املتحدة.

الدكتر فؤاد فهد الشالح - عش جملس الإدارة 4 - 3 - 3 - 3 - 4


عمل فوؤاد فهد السالح يف بداية حياته العملية يف جمال التعليم، حيث كان استاذا يف كلية الهندسة يف جامعة امللك سعود، وعمل اأيسا يف القطاع السناعي يف سركة عبد القادر املهيدب واأوالده، حيث سغل منسب مدير عام وعسو منتدب، كما وكان عسوا يف اللجنة السناعية يف الغرفة التجارية والسناعية يف الرياس

من عام 1993م اإلى عام 2009م.

باالإسافة اإلى كونه عسوا يف جملس اإدارة سركة اإسمنت املنطقة السمالية منذ عام 2011م، يسارك فوؤاد فهد السالح يف عسوية اإدارات العديد من السركات حيث اأنه:

يتمثل - مسوؤولية حمدودة، ذات سعودية سركة وهي 2004م، عام منذ املحدودة الطبية للتجهيزات الزهراوي دار لسركة املديرين رئيس جملس نساطها بتوريد املعدات الطبية.

رئيس جملس املديرين لسركة بناء القابسة منذ عام 2008م، وهي سركة سعودية ذات مسوؤولية حمدودة، يتمثل نساطها بسناعة كونكريت مسبق -السب واخلرسانة اجلاهزة.

بسناعة اجلبس - نساطها يتمثل مساهمة مقفلة، سعودية سركة التعدينية منذ عام 2007م، وهي للسناعات املتحدة سركة اإدارة رئيس جملس واالألواح اجلبسية.

عسو جملس اإدارة سركة بوان املحدودة منذ عام 2007م، وهي سركة سعودية مساهمة مقفلة، متخسسة يف جمال مواد البناء. - عسو جملس املديرين لسركة السعودية احلديثة لسناعة الكابالت املحدودة منذ عام 2005م، وهي سركة سعودية ذات مسوؤولية حمدودة، يتمثل -

نساطها بسناعة الكابالت.بسناعة - نساطها يتمثل مسوؤولية حمدودة، سعودية ذات سركة املحدودة منذ عام 2005م، وهي الرياس كابالت لسركة املديرين عسو جملس

الكابالت. عسو جملس اإدارة سركة عبد القادر املهيدب واأوالده منذ عام 2009م، وهي سركة سعودية مساهمة مقفلة متعددة االأنسطة. -

60

مهنية - سعودية سركة وهي 2008م، عام منذ الهندسية لالإستسارات السويلع وخالد حمد السالح فهد فوؤاد لسركة ومالك اإدارة عسو جملس تسامنية، نساطها االإستسارات الهندسية.

حسل فوؤاد فهد السالح على درجة البكالوريوس يف الهندسة املدنية عام 1969م من جامعة البسرة – العراق، وعلى درجة املاجستري يف هندسة املوانئ عام 1974م من جامعة مانسسرت – بريطانيا وعلى درجة الدكتوراه يف الهيدروليكا ومسادر املياه عام 1984م من جامعة كولورادو الرسمية – الواليات املتحدة.

سكرتير مجلس اإلدارة 2 2 2

هزاع بن غثيان العنزي - شكرتري جملس الإدارة 3 - 3 - 3 - 3 - 4

للمعلومات عن موؤهالت سكرتري جملس االإدارة، راجع فقرة "السري الذاتية لكبار التنفيذيني".

كبار التنفيذيين 2 4يتمتع كبار التنفيذيني يف السركة بقدر عال من الكفاءة ومبستوى عال من املعرفة واخلربة يف االأسواق املحلية والدولية.

كبار التنفيذيني يف الشركة ج6 لود

الشن اجلنشية شنوات اخلربة يف الشركة

املنشب املوؤهل العلمي االشم

41 سعودي 6 عسو جملس االإدارة املنتدب بكالوريوس سعود سعد سعود العريفي 1

49 سعودي 6 مدير عام دكتوراه عبيد سعد عبيد السبيعي 2

41 سعودي 3 مساعد املدير العام للسئون املالية واالإدارية

املدير املكلف الإدارة التسويق واملبيعات

بكالوريوس هزاع غثيان سحيمان العنزي 3

58 اأردين 3 مساعد املدير العام للسئون الفنية بكالوريوس مسطفى ساهر مسطفى املحيسن

4

67 اأردين 5 مدير السئون املالية بكالوريوس سمري سليمان تيم السبيحي 5

53 تركي - مدير املسنع بكالوريوس حسنو احمد اأوزيورت 6

61 اأردين 5 مدير املساريع والسئون الفنية بكالوريوس عدنان حممد طالل العيسى 7

43 سعودي - مدير املوارد والسئون االإدارية بكالوريوس حممد مقعد حممد احلربي 8

38 مسري 1 مراجع داخلي بكالوريوس عماد فواز عبداحلليم رواس 9


السير الذاتية لكبار التنفيذيين 2 2 2

املهندس شعد شعد العريفي - العش املنتدب 3 - 3 - 3 - 3 - 4

للمعلومات عن موؤهالت املهندس سعود سعد العريفي، فسال راجع فقرة "ملحة عن موؤهالت جملس االإدارة".

دكتر عبيد شعد الشبيعي - املدير العام 3 - 3 - 3 - 3 - 4


اخلربات العملية: انسم عبيد سعد السبيعي اإلى سركة اإسمنت املنطقة السمالية عام 2006م حيث سغل منسب املدير التنفيذي حتى عام 2010م حيث اأسبح املدير العام.

يتمتع عبيد سعد السبيعي بخربة واسعة يف جماالت اإدارة املساريع والهندسة حيث سغل قبل انسمامه اإلى سركة اسمنت املنطقة السمالية الوظائف التالية:

رئيس قسم الدعم التقني يف وزارة الدفاع والطريان واملفتسية العامة – اململكة العربية السعودية – حيث عمل من عام 1999م اإلى عام 2006م. - مدير مكتب البناء يف مدينة امللك خالد العسكرية – اململكة العربية السعودية – حيث عمل من عام 1991م اإلى عام 1996م. - مدير مسروع يف وزارة الدفاع والطريان واملفتسية العامة – اململكة العربية السعودية – حيث عمل من عام 1987 اإلى عام 1991م. -

ج6

ويسغل عبيد سعد السبيعي منسب عسو جملس اإدارة سركة اسمنت السمالية – االأردن – منذ عام 2011م، وهي سركة مساهمة عامة مدرجة يف بورسة عمان، يتمثل نساطها باإنتاج االإسمنت البورتالندي والبوزوالين.

املوؤهالت العلمية: حسل عبيد سعد السبيعي على درجة البكالوريوس يف الهندسة املدنية عام 1985م وعلى درجة املاجستري يف هندسة التسييد عام 1987م من جامعة امللك فهد للبرتول واملعادن يف الظهران – اململكة العربية السعودية. كما حسل على درجة الدكتوراه يف الهندسة املدنية عام 2001م من جامعة ايلينوي

– الواليات املتحدة.

املهندس هزاع غثيان العنزي - مشاعد املدير العام للشئن املالية والإدارية واملدير املكلف يف اإدارة التشيق واملبيعات 3 - 3 - 3 - 3 - 4


اخلربات العملية: انسم هزاع غثيان العنزي اإلى سركة اإسمنت املنطقة السمالية عام 2009م، وهو يتمتع بخربة واسعة يف عدة جماالت حيث سغل الوظائف التالية: مدير هندسة السبكة ومدير التساميم الهندسية ورئيس التوقعات يف سركة االتساالت السعودية – اململكة العربية السعودية – حيث عمل من عام -

2000م اإلى عام 2008م. مدير قسم التخطيط ومراقبة التطوير ومسرف وحدة التخطيط وخمطط عمراين يف الهيئة امللكية للجبيل وينبع – اململكة العربية السعودية – حيث -

عمل من عام 1995م اإلى عام 2000م.

العربية – اململكة العمارة والتخطيط عام 1994م من جامعة امللك سعود البكالوريوس يف هندسة العنزي على درجة العلمية: حسل هزاع غثيان املوؤهالت السعودية.

مشطفى شاهر املحيشن - مشاعد املدير العام للشئن الفنية 3 - 3 - 3 - 3 - 4

اجلنشية: اردينالعمر: 58 سنة

اخلربات العملية: انسم مسطفى ساهر املحيسن اإلى سركة اإسمنت املنطقة السمالية عام 2009م، وهو ميتلك سجل حافل من اخلربة يف جمال االسمنت حيث عمل يف سركة االإسمنت االأردنية منذ عام 1979م اإلى عام 2007م، حيث تدرج وعمل يف اأقسام خمتلفة حتى وسل اإلى منسب نائب مدير عام للسوؤون الفنية.

املوؤهالت العلمية: حسل مسطفى ساهر املحيسن على درجة البكالوريوس يف الهندسة الكهربائية عام 1979م من جامعة الهور للهندسة - باكستان.

شمري شليمان الشبيحي - مدير الشئن املالية 4 - 3 - 3 - 3 - 4


اخلربات العملية: انسم سمري سليمان السبيحي اإلى سركة اإسمنت املنطقة السمالية عام 2007م، وهو يتمتع بخربة 38 سنة يف جمال السوؤون املالية حيث سغل الوظائف التالية:

مدير مايل ومدير تنفيذي ومدير جتاري يف سركة الظهران للسناعات الكيماوية املحدودة )D.C.I( – اململكة العربية السعودية – منذ عام 1990م -اإلى عام 2003م.

املدير املايل واالإداري ومن ثم نائب املدير العام يف السركة السعودية االملانية ملنتجات الفيربجالس – اململكة العربية السعودية – منذ عام 1987م -اإلى عام 1990م.

مراقب املمتلكات بسركة اأسرتا – اململكة العربية السعودية – منذ عام 1985م اإلى عام 1987م. - مدير عام سركة كنار تورز – االردن – منذ عام 1983م اإلى عام 1985م. - مدير فرع يف البنك العربي املحدود ومفتس برئاسة البنك – االردن– منذ عام 1981م اإلى عام 1983م. - مدير فرع يف البنك العقاري العربي بالرسيفة واملفرق والزرقاء – االردن – منذ عام 1971م اإلى عام 1981م. -

املوؤهالت العلمية: حسل سمري سليمان السبيحي على درجة البكالوريوس يف املحاسبة والتجارة عام 1970م من جامعة بريوت العربية – لبنان.

ج6

املهندس حشن احمد اأوزيرت - مدير املشنع 4 - 3 - 3 - 3 - 4

اجلنشية: تركيالعمر: 53 سنة

اخلربات العملية: انسم حسنو احمد اأوزيورت اإلى سركة اإسمنت املنطقة السمالية عام 2011م، وهو ميتلك خربة واسعة يف جمال االسمنت، حيث بداأ حياته العملية عام 1986م وعمل يف سركات عدة يف تركيا، وانسم من بعدها اإلى جمموعة ايتالسيمنتي يف تركيا عام 1998م حيث عمل ملدة 13 سنة وسغل وظائف عدة

من بينها، مدير عام ومدير املسنع، ومدير السيانة والتطوير ومدير االإنتاج.

املوؤهالت العلمية: حسل حسنو احمد اأوزيورت على درجة البكالوريوس يف الهندسة الكيماوية عام 1983م من جامعة السرق االأوسط للتقنية – تركيا.

عدنان حممد العيشى - مدير املشاريع والشئن الفنية 4 - 3 - 3 - 3 - 4


اخلربات العملية: انسم عدنان حممد طالل العيسى اإلى سركة اإسمنت املنطقة السمالية عام 2007م، وهو ميتلك خربة كبرية يف جمال اإنتاج االسمنت حيث سغل الوظائف التالية:

مدير املسنع يف سركة اأسمنت تبوك – االردن – منذ عام 2000م اإلى عام 2007م. - مساعد مدير املسنع ومدير التطوير والتدريب يف سركة االإسمنت االأردنية – االردن – منذ عام 1979م اإلى عام 2000م. -

املوؤهالت العلمية: حسل عدنان حممد طالل العيسى على درجة البكالوريوس يف الهندسة الكيماوية عام 1979م من جامعة بناراس – الهند.

حممد مقعد احلربي - مدير املارد والشؤون الإدارية 4 - 3 - 3 - 3 - 4


اخلربات العملية: انسم حممد مقعد احلربي اإلى سركة اإسمنت املنطقة السمالية عام 2012م، وهو ميتلك خربة واسعة يف السوؤون االإدارية، حيث سغل الوظائف التالية:

اخسائي سوؤون املوظفني ومدير السوؤون االإدارية يف كلية الهندسة يف جامعة الدمام – اململكة العربية السعودية – منذ عام 2008م اإلى عام 2012م. - ممثل عالقات عمالء يف البنك االأهلي التجاري – اململكة العربية السعودية – منذ عام 2004م اإلى عام 2008م. - منسق تطوير يف سركة اسمنت القسيم – اململكة العربية السعودية – منذ عام 2001م اإلى عام 2004م. - مراقب املوظفني يف سركة اسراء املدينة – اململكة العربية السعودية – منذ عام 1993م اإلى عام 2000م. -

املوؤهالت العلمية: حسل حممد مقعد احلربي على درجة البكالوريوس يف اإدارة االأعمال عام 1998م من جامعة امللك سعود – اململكة العربية السعودية.

عماد فزي رواس - املراجع الداخلي 4 - 3 - 3 - 3 - 4

اجلنشية: مسريالعمر: 38 سنة

اخلربات العملية: انسم عماد رواس اإلى سركة اإسمنت املنطقة السمالية عام 2011م، ولديه خربة كبرية يف جمال املراجعة الداخلية للحسابات من خالل العمل لدى عدد من السركات اخلاسة واجلهات احلكومية يف اململكة العربية السعودية ويف مسر، حيث سغل الوظائف التالية:

مدير مايل واداري يف سركة تدوير املعادن املحدودة – اململكة العربية السعودية – من عام 2007م اإلى عام 2009م. -اإلى عام - – من عام 2001م السعودية العربية – اململكة واملقاوالت للتجارة القحطاين الداخلية يف جمموعة حممد قريان املراجعة اإدارة مدير

2006م. مراجع حسابات يف املكتب العربي للمقاوالت العمومية – مسر – من عام 1997م اإلى عام 2000م. - حماسب يف سركة برتا تريد للمنظفات السناعية – مسر – من عام 1996م اإلى عام 1997م. -

كما واأنه:

مراقب احلسابات يف اجلهاز املركزي للمحاسبات – مسر – منذ عام 1998م حتى االآن )اإعارات خارجية(. -املوؤهالت العلمية: حسل عماد رواس على درجة البكالوريوس يف التجارة عام 1996م من جامعة القاهرة – مسر، كما حسل على سهادة جمعية املحاسبني

.)IRCA( واملراجعني املسرية وهو عسو يف سجل املراجعة الداخلية الدويل املعتمد

ج6

األسهم التي يملكها أعضاء مجلس اإلدارة وكبار التنفيذيين 3 4اأشماء اأعشاء جملس االإدارة وكبار التنفيذيني واأقربائهم الذين ميلكون بشكل مباشر وغري مباشر اأشهم يف الشركة قبل الطرح ج6 لود

اإ مايل امللكية قبل الطرح

امللكية غري املباشرة قبل الطرح

امللكية املباشرة قبل الطرح

املنشب / شفة العالقة االشم م





%5.01 6.313.005 %4.24 5.347.005 %0.77 966.000 رئيس جملس االإدارة سليمان سليم سليم احلربي 1

%0.17 210.000 - - %0.17 210.000 نائب رئيس جملس االإدارة رائد ابراهيم سليمان املديهيم 2

%3.63 4.573.691 %3.63 4.573.691 - - عسو جملس االإدارة املنتدب سعود سعد سعود العريفي 3

%3.63 4.573.691 %3.63 4.573.691 - - عسو جملس االإدارة حممد فايز حممد الدرجم 4

%2.87 3.618.751 %2.87 3.618.751 - - عسو جملس االإدارة حممد سليم طريس الساعدي 5

%0.00

%0.35

-

437.325

-

%0.35

-

437.325

-

-

-

-


زوجة فوؤاد فهد حممد السالح


عواطف عبد القادر عبد املحسن املهيدب

6

%0.08 105.000 - - %0.08 105.000 مساعد املدير العام للسئون املالية واالإدارية


هزاع غثيان سحيمان العنزي 7

مكافآت وتعويضات أعضاء مجلس اإلدارة وكبار التنفيذيين 3 4مكافاآت وتعويشات اأعشاء جملس االإدارة وكبار التنفيذيني اخلمشة مبن فيهم امللير العام وامللير املايل عن االأعوام 009جم و0ج0جم وجج0جم ج6 لود

جج0جم 0ج0جم 009جم )رياد شعودي(

1.400.000 1.400.000 1.400.000 املكافاآت الدورية السنوية

117.000 78.000 78.000 بدل حسور االجتماعات

- - - تعويسات اأخرى

7.000ج5.ج 78.000ج.ج 78.000ج.ج اأعشاء وتعويشات مكافاآت جمموع جملس االإدارة

3.474.670 3.803.614 3.697.626 الرواتب والتعويسات

521.360 836.925 614.200 املكافاآت السنوية

- - - تعويسات ومزايا عينية اخرى

0ج996.0.ج 9ج0.5ج6.ج* 6ج8.ججج.ج* جمموع مكافاآت وتعويشات

كبار التنفيذيني اخلمشة

)مبن فيهم امللير العام وامللير املايل(


* جمموع مكافاآت كبار التنفيذيني اخلمسة باالإسافة اإلى املدير املايل

ج6

عقود العمل ألعضاء مجلس اإلدارة وكبار التنفيذيين 4 4ال توجد اأية عقود عمل مربمة مع اأعساء جملس االإدارة.

اأبرمت السركة مع كبار التنفيذيني يف السركة عقود عمل قابلة للتجديد وخاسعة لنظام العمل. وقد مت حتديد قيمة املزايا والتعويسات يف هذه العقود مبا يتناسب مع موؤهالتهم وخرباتهم.

تاريخ وملة التعاقل مع كبار التنفيذيني يف الشركة 65 لود

ملة العقل تاريخ التعاقل املنشب االشم م

سنة واحدة ثم يتجدد تلقائيا 2010/08/01م مدير عام عبيد سعد عبيد السبيعي 1غري حمدد املدة 2009/01/01م مساعد املدير العام للسئون املالية واالإدارية


هزاع غثيان سحيمان العنزي 2

سنة واحدة ثم يتجدد تلقائيا 2009/04/18م مساعد املدير العام للسئون الفنية مسطفى ساهر مسطفى املحيسن 3سنة واحدة ثم يتجدد تلقائيا 2007/04/01م مدير السئون املالية سمري سليمان تيم السبيحي 4اأربع سنوات ثم يتجدد تلقائيا 2011/11/18م مدير املسنع حسنو احمد اأوزيورت 5

سنة واحدة ثم يتجدد مبوافقة الطرفني 2007/06/01م مدير املساريع والسئون الفنية عدنان حممد طالل العيسى 6سنة واحدة ثم يتجدد تلقائيا 2012/04/29م مدير املوارد والسئون االإدارية حممد مقعد حممد احلربي 7

سنتني ثم يتجدد تلقائيا 2010/11/26م مراجع داخلي عماد فواز عبداحلليم رواس 8

حوكمة الشركة 4 4تلتزم السركة مبعايري رفيعة يف حوكمة السركات وقد وسعت السركة سياساتها مبا يتوافق حسب اعتقادها باللوائح االسرتسادية واالأحكام واملواد االإلزامية من الئحة حوكمة السركات السادرة عن الهيئة حيث يلتزم جملس اإدارة السركة بالتقيد باملادة 9 من الئحة حوكمة السركات املتعلقة ببنود االإفساح يف تقرير جملس االإدارة، والفقرة ج من املادة 12 من نفس الالئحة واملتعلقة بسوابط تكوين جملس االإدارة، واملادة 14 من نفس الالئحة واملتعلقة بسوابط جلنة املراجعة، واملادة 15 من نفس الالئحة واملتعلقة بسوابط جلنة الرتسيحات واملكافاآت حيث وافقت اجلمعية العامة غري العادية للسركة بتاريخ 2011/11/16م على قواعد اختيار اأعساء جلنة املراجعة وجلنة الرتسيحات واملكافاآت، ومدة عسويتهم. اأما الفقرة هـ من املادة 12 من نفس الالئحة واملتعلقة بسوابط تكوين جملس االإدارة فسوف

يكون االلتزام بها فورا بعد الطرح حيث سيسبح اأكرث من ثلث اأعساء جملس االإدارة مستقلني نظرا باالآتي:

بعد االكتتاب ستسبح سركة الطريس السعودية للتجارة والسناعة واملقاوالت متلك نسبة تقل عن 5% يف السركة )فسال راجع قسم"املساهمون -احلاليون"(، ورغم ان حممد سليم طريس الساعدي ميلك اسهم غري مباسرة يف السركة، لكن جمموع اسهمه واسهم سركة الطريس السعودية

للتجارة والسناعة واملقاوالت بعد االكتتاب ستكون اأقل من 5%، وعليه فاإن حممد سليم طريس الساعدي يعترب مستقل بعد الطرح. بعد االكتتاب ستسبح سركة عبد القادر املهيدب واأوالده متلك نسبة تقل عن 5% يف السركة )فسال راجع قسم"املساهمون احلاليون"(، وعليه فاإن -

فوؤاد فهد حممد السالح سيسبح مستقل. ويجدر الذكر ان زوجة فوؤاد فهد حممد السالح متلك اسهم غري مباسرة يف السركة عرب سركة عبد القادر املهيدب واأوالده، وحيث ان فوؤاد فهد حممد السالح ميثل سركة عبد القادر املهيدب واأوالده، فاإن ملكية زوجته جزء من اسهم سركة عبد القادر

املهيدب واأوالده لن توؤثر على استقالليته، وعليه فاإن فوؤاد فهد حممد السالح يعترب مستقل بعد الطرح.هذا واإميانا من السركة يف وسع اإجراءات وسوابط ونظما كافية من ساأنها اأن متكن السركة من حتقيق احلوكمة اجليدة مبا يكفل نظما للمراقبة واملساءلة فيما يتعلق باأنسطة السركة والعاملني فيها مبا يتناسب مع املخاطر التي تنطوي عليها تلك االأنسطة، وتنفيذا وتقيدا بالفقرة ب من املادة 10 من الئحة حوكمة السركات املتعلقة بوسع سوابط للرقابة الداخلية واالإسراف العام عليها فقد اعتمد واقر جملس اإدارة السركة بتاريخ 2012/07/25م النظم والتعليمات التالية وجاري

العمل على مباسرة تطبيقها:

نظام حوكمة خاس بالسركة. - خارطة السالحيات يف السركة. - تعليمات املراجعة الداخلية. - تعليمات اأنظمة اإدارة املخاطر. -

يلتزم جملس اإدارة السركة باأحكام املادة )69( واملادة )70( من نظام السركات، واملادة )18( من الئحة حوكمة السركات السادرة عن الهيئة. ووفقا للمادة )69( من نظام السركات، ال يجوز اأن يكون لعسو جملس االإدارة اأية مسلحة مباسرة اأو غري مباسرة يف االأعمال والعقود التي تتم حلساب السركة اإال برتخيس من اجلمعية العامة العادية يجدد كل سنة ويستثنى من ذلك االأعمال التي تتم بطريق املناقسات العامة اإذا كان عسو جملس االإدارة ساحب العرس االأفسل. اأن يبلغ املجلس مباله من مسلحة سخسية يف االأعمال والعقود التي تتم حلساب السركة، ويثبت هذا التبليغ يف حمسر االجتماع وعلى عسو جملس االإدارة وال يجوز للعسو ذي املسلحة االسرتاك يف التسويت على القرار الذي يسدر يف هذا الساأن. ويبلغ رئيس جملس االإدارة اجلمعية العامة العادية عند انعقادها

االأعمال والعقود التي يكون الأحد اأعساء جملس االإدارة مسلحة سخسية فيها ويرفق بهذا التبليغ تقرير خاس من مراقب احلسابات.

65

ونست املادة )69( من نظام السركات، على انه ال يجوز لعسو جملس االإدارة، بغري ترخيس من اجلمعية العامة العادية يجدد كل سنة، اأن يسرتك يف اأي عمل من شاأنه منافشة لشركة أو أن يتجر يف أحد فروع لنشاط لذي تزوله وإال كان للشركة أن تطالبه بالتعويس أو أن تعترب لعمليات لتي باشرها حلشابه خلاس

قد اأجريت حلسابها.

تتعلق املادة )18( من الئحة حوكمة السركات بنفس املسائل املنسوس عليها يف املادة )69 واملادة )70(( من نظام السركات.

كما تتعهد السركة بعمل الالآتي:

1. املبادرة يف عرس تطبيق نظام التسويت الرتاكمي على اجلمعية العامة الغري عادية للسركة وذلك بناء على ما ورد يف الئحة حوكمة السركات وطلب وزارة التجارة والسناعة من جميع السركات املساهمة، العمل على تطبيق اأسلوب التسويت الرتاكمي يف انتخاب اأعساء جملس االإدارة. حيث نس النظام االأساسي العادية العامة اجلمعية يف االأسوات وحتسب التاأسيسية، اجلمعية يف ميثله سهم كل عن سوت مكتتب لكل التسويتية "القوة التايل النس على للسركة

واجلمعية العامة الغري العادية على اأساس سوت واحد لكل سهم".2. اعتماد نظام احلوكمة اخلاس بالسركة من اجلمعية العامة للسركة وذلك خالل سنة من تاريخ االإدراج يف السوق.

3. بناء على ما ورد يف الفقرة )و( من املادة احلادية عسر من الئحة حوكمة السركات، وسع اجراءات مكتوبة لتعريف اأعساء جملس االإدارة اجلدد بعمل السركة خاسة اجلوانب املالية والقانونية وتدريبهم اإن لزم االأمر.

4. تزويد الهيئة بقواعد عمل جلنتي املراجعة والرتسيحات واملكافاآت.5. تقدمي اإفساح كايف عند ذكر املكافاآت والتعويسات املدفوعة الأعساء جملس االإدارة وكبار التنفيذيني.

6. اإبالغ اإدارة حوكمة السركات بتاريخ انعقاد اجلمعية القادمة ليتسنى حسورها.

لجان مجلس اإلدارة 2 2 2

وقد قام جملس اإدارة السركة بتسكيل جلنتني هما: جلنة املراجعة وجلنة الرتسيحات واملكافاآت.

جلنة املراجعة 3 - 3 - 4 - 4

سكل جملس االإدارة جلنة من غري اأعساء جملس االإدارة التنفيذيني تسمى جلنة املراجعة متارس االأعمال والسالحيات التي يوليها لها املجلس من حني الآخر وفقا لالئحة حوكمة السركات السادرة عن هيئة السوق املالية .

تتكون جلنة املراجعة من )3( ثالثة اأعساء. وقد مت اعتماد قواعد اختيار اأعساء اللجنة، ومدة عسويتهم، وتسكيل اللجنة يف اجتماع اجلمعية العامة املنعقد يف 1432/12/20هـ )املوافق 2011/11/16م(.

اأعشاء جلنة املرا عة 66 لود

الوشف االشم

رئيس جلنة املراجعة رائد ابراهيم املديهيم

عسو جلنة املراجعة خالد عبدالعزيز العريفي

عسو جلنة املراجعة اإياد طارق اليحيى


وتسمل مهام ومسوؤوليات جلنة املراجعة ما يلي:

االإسراف على ممثلي املراجعة الداخلية للسركة لسمان حتقيق الكفاءة يف اأداء االأنسطة واملهام التي يكلفها بها جملس االإدارة. مراجعة خطة واإجراءات املراجعة الداخلية مبا يف ذلك اأراء وتوسيات اللجنة يف هذا اخلسوس. مرجعة تقارير ملرجعة لدخلية ومتابعة الإجرءت لتشحيحية لنقاط لشعف أو ملخالفات لتي مت مالحظتها. رفع التوسيات اإلى جملس االإدارة بساأن تعيني اأو استبدال ممثلي املراجعة الداخلية اأو اإنهاء خدمات املحاسبني القانونيني وحتديد اأتعابهم، مع االأخذ

بعني االعتبار استقالليته اأثناء تقدمي التوسيات. متابعة اأعمال املحاسبني القانونني واعتماد اأي اأنسطة خارج نطاق اأعمال املراجعة املوكلة اإليهم اأثناء قيامهم باأعمال املراجعة. مراجعة خطة املراجعة مع املحاسب القانوين واإبداء ملحوظاتها عليها. مراجعة مالحظات املحاسب القانوين على القوائم املالية ومتابعة االإجراءات التي اتخذت يف هذا السدد. مراجعة القوائم املالية الربع سنوية والسنوية قبل عرسها على جملس االإدارة وتقدمي مالحظاتها وتوسياتها حول هذه القوائم اإلى جملس اإدارة

السركة. دراسة السياسات املحاسبية التي تتبناها السركة ورفع توسياتها يف هذا الساأن اإلى جملس االإدارة.

تتوافق مدة عسوية جلنة املراجعة مع مدة عسوية جملس اإدارة السركة وال يقل عدد اجتماعاتها عن اجتماع كل ربع سنة.

66

ملحة عن مؤهالت اأعشاء جلنة املراجعة 3 - 3 - 3 - 4 - 4

املهندس رائد بن ابراهيم املديهيم 3 -3 - 3 - 3 - 4 - 4

للمعلومات عن موؤهالت املهندس رائد بن ابراهيم املديهيم، فسال راجع فقرة "ملحة عن موؤهالت جملس االإدارة".

خالد بن عبدالعزيز العريفي 3 -3 - 3 - 3 - 4 - 4

للمعلومات عن موؤهالت خالد بن عبدالعزيز العريفي، فسال راجع فقرة "ملحة عن موؤهالت جملس االإدارة".

اإياد طارق اليحيى 3 -3 - 3 - 3 - 4 - 4

اخلربات العملية: يسارك اإياد طارق اليحيى يف جلنة املراجعة لسركة اإسمنت املنطقة السمالية وهو اأيسا اإحدى اأعساء االإدارة التنفيذية يف سركة اخلزامى لالإدارة. وميتلك خربة 31 سنة من العمل حيث بداأ حياته املهنية يف سندوق التنمية السناعية السعودي وعمل من عام 1980م اإلى عام 1987م، وسغل من بعدها

العديد من الوظائف منها:

مدير اإدارة االستثمار يف سركة عسري – اململكة العربية السعودية – من عام 1993م اإلى عام 2006م. - مدير اإدارة املتاجرة والتمويل يف سركة الراجحي املسرفية – اململكة العربية السعودية – من عام 1989م اإلى عام 1991م. - مساعد املدير للسوؤون املالية يف سركة الوطنية للتاأمني التعاوين – اململكة العربية السعودية – من عام 1987م اإلى عام 1989م. -

املوؤهالت العلمية: حسل اإياد طارق اليحيى على درجة بكالوريوس يف املحاسبة عام 1980م من جامعة الكويت.

جلنة الرتشيحات واملكافاآت 3 - 3 - 4 - 4

تتكون جلنة الرتسيحات واملكافاآت من )3( ثالثة اأعساء. وقد مت اعتماد قواعد اختيار اأعساء اللجنة، ومدة عسويتهم، ومت تسكيل اللجنة يف اجتماع اجلمعية العامة املنعقد يف 1432/12/20هـ )املوافق 2011/11/16م(.

اأعشاء جلنة الرتشيحات واملكافاآت 67 لود

االشم الوشف

رئيس جلنة االرتسيحات واملكافاآت سليمان سليم احلربيعسو جلنة الرتسيحات واملكافاآت رائد ابراهيم املديهيمعسو جلنة الرتسيحات واملكافاآت سعود سعد العريفي


وتسمل مهام ومسوؤوليات جلنة الرتسيحات واملكافاآت ما يلي: حتديد وانتقاء وتوسية املرسحني لعسوية جملس االإدارة واالأخذ يف االعتبار العديد من العوامل عند تقييم االأعساء املرسحني لعسوية جملس االإدارة

وتستمل، دون حسر، على ما يلي: النزاهة واملسداقية واملسئولية )ال يجوز ترسيح اأي سخس سبق اإدانته بجرمية خملة بالسرف واالأمانة(. - اخلربة الناجحة يف جمال القيادة. - الفطنة االإدارية والعملية. - االستقاللية وعدم وجود تسارب يف املسالح. - القدرة على تكريس الوقت الالزم للقيام باملسئوليات التي متليها عليه عسويته يف املجلس. -

املراجعة السنوية للمهارات والقدرات وخربات العمل املطلوبة لتعزيز قدرات جملس االإدارة والتوسية بذلك ملجلس االإدارة، واإعداد وسف للقدرات واملوؤهالت املطلوبة لعسوية جملس االإدارة.

حتديد الوقت الواجب اأن يكرسه كل عسو لتاأدية املهام املتعلقة بعسويته يف جملس االإدارة اأو احد اللجان املنبثقة عنه. مراجعة هيكل االإدارة ورفع التوسيات يف ساأن التغيريات التي ميكن اإجراوؤها. حتديد جوانب القوة والسعف يف جملس االإدارة، واإقرتاح معاجلتها مبا يتفق مع مسلحة السركة. التاأكد بسكل سنوي من استقاللية االأعساء املستقلني ومن وجود اأو عدم وجود اأي تسارب يف املسالح اإذا كان العسو يسغل عسوية جملس اإدارة

سركة اأخرى. اإعداد سياسات واسحة لتعويسات ومكافاآت ومزايا اأعساء جملس االإدارة وكبار التنفيذيني، ومراجعتها بسكل سنوي. مراجعة واعتماد سياسات التعويسات قسرية وطويلة املدى واملزايا واالإجراءات املتعلقة بها جلميع العاملني بالسركة ولسركاتها السقيقة/التابعة،

كما هو مالئم.تتوافق مدة عسوية جلنة الرتسيحات واملكافاآت مع مدة عسوية جملس اإدارة السركة وجتتمع جلنة الرتسيحات واملكافاآت مرتني على االأقل يف السنة.

67

ملحة عن مؤهالت اأعشاء جلنة الرتشيحات واملكافاآت 3 - 3 - 3 - 4 - 4

للمعلومات عن موؤهالت اعساء جلنة الرتسيحات واملكافاآت، فسال راجع فقرة "ملحة عن موؤهالت جملس االإدارة".

إقرار أعضاء مجلس اإلدارة وكبار التنفيذيين وسكرتير مجلس اإلدارة 4 4يوؤكد اأعساء جملس االإدارة وكبار التنفيذيني وسكرتري جملس االإدارة ما يلي:

اأنه مل يسهروا اإفالسهم يف اأي وقت من االأوقات ومل يخسعوا الأية اإجراءات اإفالس. اأنه مل يتم اإعسار سركة كانوا يسغلون فيها منسب اإداري اأو اإسرايف يف السنوات اخلمس السابقة لهذه النسرة. بخالف ما ورد يف فقرة "االأسهم التي ميلكها اأعساء جملس االإدارة وكبار التنفيذيني" من قسم "الهيكل التنظيمي" من هذه النسرة، ليس لهم اأو

الأي من اأقربائهم اأي اأسهم اأو مسلحة من اأي نوع يف السركة اأو يف اأي من سركاتها التابعة. ال يتمتعون باأي سالحيات وحقوق لالقرتاس من السركة. ليس لهم اأو الأي من اأقربائهم اأية مسلحة يف اأي عقد خطي اأو ترتيب خطي اأو سفهي ساري املفعول اأو مزمع اإبرامه عند تقدمي هذه النسرة له عالقة

باأعمال السركة وسركاتها التابعة. مل مينحوا اأي عموالت اأو خسومات اأو اأتعاب وساطة اأو اأي عوس غري نقدي من قبل السركة اأو اأي سركة من سركاتها التابعة خالل السنوات الثالث

السابقة مباسرة لتاريخ تقدمي طلب التسجيل وقبول االإدراج يف ما يتعلق باإسدار اأو بيع اأي اأوراق مالية للسركة.

كما يوؤكد اأعساء جملس االإدارة ما يلي:

مل يكن هناك اأي انقطاع يف عمليات السركة اأو اأي سركة من سركاتها التابعة ميكن اأن يوؤثر اأو يكون قد اثر تاأثريا ملحوظا يف الوسع املايل خالل ال )12( سهرا االأخرية.

مل يكن هناك اأي تغيري سلبي جوهري يف الوسع املايل والتجاري للسركة اأو اأي من سركاتها التابعة خالل السنوات الثالث السابقة مباسرة لتاريخ تقدمي طلب التسجيل وقبول االإدراج، اإسافة اإلى الفرتة التي يسملها تقرير املحاسب القانوين حتى اعتماد نسرة االإسدار هذه.

تضارب المصالح 4 4اإسافة لالإقرارات اأعاله، يقر اأعساء جملس االإدارة واملدير العام وكبار التنفيذيني وسكرتري جملس اإدارة السركة اأيسا باأنه:

ال توجد اأي سالحية تعطي اأحد اأعساء جملس االإدارة اأو املدير العام حق التسويت على اأي عقد اأو اقرتاح تكون له فيه مسلحة جوهرية اأو اأن متنحه احلق يف االإسرتاك يف اأي عمل من ساأنه منافسة السركة اأو متنحه عمولة اأو اأتعاب وساطة.

ال توجد اأي سالحية تعطي اأحد اأعساء جملس االإدارة اأو املدير العام حق التسويت على مكافاآت متنح لهم. ال توجد اأي سالحيات جتيز الأعساء جملس االإدارة اأو املدير العام حق االقرتاس من السركة.

يتعني على اأعساء املجلس اإبالغ املجلس مبا لهم من مسالح سخسية مباسرة اأو غري مباسرة يف اأية تعامالت اأو عقود تتم حلساب السركة، ويتم اإثبات هذا االإفساح يف حمسر اجتماع املجلس وال يجوز للعسو ذي املسلحة االسرتاك يف التسويت على القرار الذي يطرح للتسويت يف هذا الساأن.

68

المساهمون الحاليون. 7

المساهمون الحاليون قبل وبعد الطرح 2 4هيكل ملكية الشركة كما بتاريخ اإعلاد هذه النشرة وبعل انتهاء عملية الطرح 68 لود


قبل الطرح االشم م





3

%2.5000 4.500.000 1.800.000 %5.0000 6.300.000 عبداهلل بن حممد بن عبدالعزيز الرميزان 4

%2.5000 4.500.000 1.800.000 %5.0000 6.300.000 خالد بن ابراهيم بن عبدالعزيز اآل ابراهيم 5


6

%2.1875 3.937.500 1.575.000 %4.3750 5.512.500 7 عبدالعزيز بن ابراهيم بن عبدالعزيز اآل ابراهيم





%0.9375 1.687.500 675.000 %1.8750 2.362.500 12 عدنان بن سعد بن حممد املقرن

%0.9375 1.687.500 675.000 %1.8750 2.362.500 13 عبداهلل عبداملحسن عبدالرحمن الرتكي

%0.8333 1.500.000 600.000 %1.6667 2.100.000 14 علي بن حممد العلي املنديل التويجري

%0.7083 1.275.000 510.000 %1.4167 1.785.000 15 عبدالعزيز بن عبدالرحمن بن عبدالعزيز املحسن

%0.6250 1.125.000 450.000 %1.2500 1.575.000 16 االأمري / بندر بن سلمان بن حممد اآل سعود


%0.6229 1.121.250 448.500 %1.2458 1.569.750 18 عبدالرحمن بن حممد بن حممد سعيد دفرتدار



%0.5208 937.500 375.000 %1.0417 1.312.500 21 يوسف بن عوس بن احمد االحمدي

%0.4375 787.500 315.000 %0.8750 1.102.500 22 مفيد بن نافع بن عبداهلل السخس

%0.4167 750.000 300.000 %0.8333 1.050.000 23 عبداهلل بن سالح بن ابراهيم ابا حسني

%0.4167 750.000 300.000 %0.8333 1.050.000 24 سركة احتاد اخلالدية

%0.3833 690.000 276.000 %0.7667 966.000 25 سليمان بن سليم بن سليم الساعدي احلربي

%0.3542 637.500 255.000 %0.7083 892.500 26 رئيس بن احمد بن عباس ازمريل

%0.3125 562.500 225.000 %0.6250 787.500 27 مهنا بن ناسر بن عبداهلل فسل النعيمي

%0.2083 375.000 150.000 %0.4167 525.000 28 عبدالسالم بن مسطفى بن عبدالرحمن القدميي

%0.2083 375.000 150.000 %0.4167 525.000 29 مدحت بن حامد بن عباس جمال حريري

%0.2083 375.000 150.000 %0.4167 525.000 30 علي بن ابراهيم بن حممد الربيسي

69




%0.2083 375.000 150.000 %0.4167 525.000 31 عبداهلل بن عبدالرحمن بن عبداهلل اخلسري

%0.2083 375.000 150.000 %0.4167 525.000 32 امين بن ابراهيم بن حممد بن عامر

%0.2083 375.000 150.000 %0.4167 525.000 33 ابراهيم بن حممد بن ابراهيم بن عامر

%0.2083 375.000 150.000 %0.4167 525.000 34 سركة الذياب القابسة

%0.2083 375.000 150.000 %0.4167 525.000 35 فوزان بن حممد فوزان الفوزان

%0.2083 375.000 150.000 %0.4167 525.000 سركة الرقيب القابسة 36

%0.2007 361.237 144.496 %0.4014 505.733 37 رفيده حممد حممد سعيد دفرتدار

%0.1667 300.000 120.000 %0.3333 420.000 جمعية االأطفال املعاقني 38

%0.1563 281.250 112.500 %0.3125 393.750 39 عبدالرحمن بن حامد بن حمسن العبدي السمري

%0.1563 281.250 112.500 %0.3125 393.750 40 فهد بن علي بن حمد اخلطابي احلربي

%0.1431 257.589 103.036 %0.2862 360.625 سلطان بن سلمان بن سليم الساعدي 41

%0.1250 225.000 90.000 %0.2500 315.000 تركي بن سعد بن راسد القنيه 42

%0.1146 206.250 82.500 %0.2292 288.750 43 غزاي بن مقبل بن خالد البسري احلربي

%0.1125 202.500 81.000 %0.2250 283.500 44 سالح بن عيد بن سليم الساعدي

%0.1073 193.125 77.250 %0.2146 270.375 45 احمد بن حممد بن عبداهلل العبدالكرمي

%0.1042 187.500 75.000 %0.2083 262.500 46 حممد بن سعيد بن راجح الساعدي احلربي

%0.1042 187.500 75.000 %0.2083 262.500 47 خالد بن حممد بن غلوم االنساري

%0.1042 187.500 75.000 %0.2083 262.500 48 سركة الفوزان للتجارة واملقاوالت العامة

%0.1042 187.500 75.000 %0.2083 262.500 سركة عبداهلل حممد الرقيب 49

%0.1042 187.500 75.000 %0.2083 262.500 وليد بن احمد بن عباس ازمريل 50

%0.1042 187.500 75.000 %0.2083 262.500 فاطمة منري عبدالرحمن السبالن 51

%0.0979 176.250 70.500 %0.1958 246.750 حممد بن سيف بن حممد الغفيلي 52

%0.0979 176.250 70.500 %0.1958 246.750 نايف بن عبداملحسن بن سنيتان الفرم 53

%0.0938 168.750 67.500 %0.1875 236.250 بنيان بن سعدون بن قرعان السيباين 54

%0.0833 150.000 60.000 %0.1667 210.000 55 حممد بن معيكل بن سعيدان اآل عاطف القحطاين

%0.0833 150.000 60.000 %0.1667 210.000 56 حممد بن عبداهلل بن حممد املساري

%0.0833 150.000 60.000 %0.1667 210.000 57 عبدالعزيز بن حمد بن عبدالعزيز اجلميح

%0.0833 150.000 60.000 %0.1667 210.000 فيسل بن حمد بن عبداهلل السقري 58

%0.0833 150.000 60.000 %0.1667 210.000 رائد بن ابراهيم بن سليمان املديهيم 59

%0.0833 150.000 60.000 %0.1667 210.000 سعد بن سعود بن عبدالعزيز العقيل 60

%0.0785 141.292 56.517 %0.1570 197.809 بدر بن سقر بن طلق العمري 61

%0.0625 112.500 45.000 %0.1250 157.500 62 حابس بن علي بن حممد الساحلي احلربي

%0.0625 112.500 45.000 %0.1250 157.500 63 رسا بن حمود بن ابراهيم احلمزة

%0.0625 112.500 45.000 %0.1250 157.500 64 سعيد بن عبدربه بن عبدامللك الساعدي

%0.0625 112.500 45.000 %0.1250 157.500 65 اأحمد بن سعود بن عبداهلل طالب

%0.0563 101.250 40.500 %0.1125 141.750 66 حمد بن علي بن حممد الساحلي احلربي

%0.0521 93.750 37.500 %0.1042 131.250 عبدالرحمن بن حامد بن سعيب العويف 67

70




%0.0500 90.000 36.000 %0.1000 126.000 حامد بن علي بن حممد الساحلي احلربي 68

%0.0500 90.000 36.000 %0.1000 126.000 مرزوق بن عيد بن سليم الساعدي 69

%0.0496 89.284 35.713 %0.0992 124.997 فواز بن حمد بن فواز الفواز 70

%0.0496 89.268 35.708 %0.0992 124.976 علي بن منسور بن عساف العساف 71

%0.0438 78.750 31.500 %0.0875 110.250 72 سارة بنت جماهد البداح السلمان

%0.0438 78.750 31.500 %0.0875 110.250 73 سالح بن حممد بن عبداهلل الساحلي

%0.0417 75.000 30.000 %0.0833 105.000 74 عبدالعزيز بن ابراهيم بن عبداهلل العجالن

%0.0417 75.000 30.000 %0.0833 105.000 75 عبدالكرمي بن غساب بن ساهود الدويل

%0.0417 75.000 30.000 %0.0833 105.000 76 حامد بن مدوح بن مفسي احلازمي

%0.0417 75.000 30.000 %0.0833 105.000 77 موسى بن رافع بن حسني السقري العنزي

%0.0417 75.000 30.000 %0.0833 105.000 78 هزاع بن غثيان بن سحيمان الدهمسي العنزي

%0.0417 75.000 30.000 %0.0833 105.000 79 حممد بن عبداهلل بن حممد احلميزي

%0.0417 75.000 30.000 %0.0833 105.000 80 فهد مسفر مناحي القحطاين

%0.0417 75.000 30.000 %0.0833 105.000 81 مساعد بن سعد بن سليم الساعدي

%0.0417 75.000 30.000 %0.0833 105.000 مسعب بن سليمان بن عبدالقادر املهيدب 82

%0.0417 75.000 30.000 %0.0833 105.000 سعد بن فايز بن حنس اآل عبدالوهاب السهري 83

%0.0417 75.000 30.000 %0.0833 105.000 سركة عوائد الرياس 84

%0.0333 60.000 24.000 %0.0667 84.000 سركة حمد حممد الفوزان وسركاه القابسة 85

%0.0332 59.823 23.930 %0.0665 83.753 مبارك بن مفرج بن فهيد السهلي احلربي 86

%0.0313 56.250 22.500 %0.0625 78.750 87 دغيمان بن احلميدي بن دغيمان الطريسي احلربي

%0.0313 56.250 22.500 %0.0625 78.750 علي بن منيف بن علي املنيف 88

%0.0313 56.250 22.500 %0.0625 78.750 عدالن بن عبداهلل بن بقريان املحمدي السبيعي 89

%0.0313 56.250 22.500 %0.0625 78.750 احمد بن حمود بن ابراهيم الذياب 90

%0.0313 56.250 22.500 %0.0625 78.750 عبدالعزيز بن عبداهلل بن حمد بن دعيج 91

%0.0250 45.000 18.000 %0.0500 63.000 92 عبداهلل عبدالعزيز عبداهلل السراب

%0.0248 44.644 17.857 %0.0496 62.501 عبدالعزيز بن منسور بن عساف العساف 93

%0.0245 44.100 17.640 %0.0490 61.740 سلطان بن عسق بن سلطان هذال 94

%0.0208 37.500 15.000 %0.0417 52.500 سركة التجويد للتجارة واملقاوالت 95

%0.0208 37.500 15.000 %0.0417 52.500 احمد بن علي بن حممد الساحلي احلربي 96

%0.0208 37.500 15.000 %0.0417 52.500 طالل بن احمد بن عباس ازمريل 97

%0.0208 37.500 15.000 %0.0417 52.500 سهل بن حمزة بن احمد جمل الليل 98

%0.0208 37.500 15.000 %0.0417 52.500 عبداهلل بن هالل بن رسيد اآل داود 99

%0.0208 37.500 15.000 %0.0417 52.500 حممد بن احمد بن حممد السيف 100

%0.0208 37.500 15.000 %0.0417 52.500 ياسر بن عبدالرحمن بن سالح السدحان 101

%0.0198 35.714 14.286 %0.0397 50.000 منسور بن سلمان بن سليم الساعدي 102

%0.0188 33.750 13.500 %0.0375 47.250 فيسل بن بندر بن سقر السبعان 103

%0.0188 33.750 13.500 %0.0375 47.250 عبدالرحمن بن عبداهلل بن عبدالرحمن بن عيبان 104

ج7




%0.0175 31.500 12.600 %0.0350 44.100 105 عفاف حممد سعيد دفرتدار

%0.0167 30.000 12.000 %0.0333 42.000 عبدالعزيز بن حممد بن عبداهلل العامر 106

%0.0167 30.000 12.000 %0.0333 42.000 سالح بن عبدالرحمن بن سالح السدحان 107

%0.0167 30.000 12.000 %0.0333 42.000 اأنس بن عبدالرحمن بن ناسر السلفان 108

%0.0156 28.125 11.250 %0.0313 39.375 سالح بن عوس بن معتاد املخلفي احلربي 109

%0.0134 24.064 9.625 %0.0267 33.689 حسون بن سالح بن علي احلسون 110

%0.0132 23.716 9.486 %0.0264 33.202 111 بثينه حممد سعيد دفرتدار

%0.0125 22.500 9.000 %0.0250 31.500 112 يعرب حممد سعيد دفرتدار

%0.0125 22.500 9.000 %0.0250 31.500 113 فايزه حممد سعيد دفرتدار

%0.0125 22.500 9.000 %0.0250 31.500 سعود بن فالح بن بسر احلنيني احلربي 114

%0.0113 20.250 8.100 %0.0225 28.350 115 عبداالله حممد ابراهيم املوؤيد

%0.0112 20.089 8.035 %0.0223 28.124 بدر بن عبداهلل بن علي العمري احلربي 116

%0.0107 19.196 7.679 %0.0213 26.875 حممد بن حسني بن حممد هاسم 117

%0.0104 18.750 7.500 %0.0208 26.250 118 سالح بن سمري بن سرور السهلي

%0.0104 18.750 7.500 %0.0208 26.250 119 عبداهلل علي فهد العماري

%0.0104 18.750 7.500 %0.0208 26.250 120 فهد بن غازي بن ساوي احلربي

%0.0104 18.750 7.500 %0.0208 26.250 سعود بن حممد بن سرمان ابو ثنني السبيعي 121

%0.0104 18.750 7.500 %0.0208 26.250 عبدالرحمن بن سالح بن عبداهلل السدحان 122

%0.0104 18.750 7.500 %0.0208 26.250 خالد بن غزاي بن مقبل البسري احلربي 123

%0.0104 18.750 7.500 %0.0208 26.250 علي بن منري بن نفاع املغريي العتيبي 124

%0.0099 17.813 7.124 %0.0198 24.937 125 ماجد بن عبدالكرمي بن سعود احلربي

%0.0099 17.813 7.124 %0.0198 24.937 126 سامر بن عبدالكرمي بن سعود احلربي

%0.0099 17.813 7.124 %0.0198 24.937 127 حممد بن مسفر بن سالح الدغيس

%0.0099 17.813 7.124 %0.0198 24.937 128 علي بن مسفر بن سالح الدغيس

%0.0093 16.667 6.666 %0.0185 23.333 منسور بن عبيد بن مسلح العويف احلربي 129

%0.0083 15.000 6.000 %0.0167 21.000 130 عبداهلل حممد حممد سعيد دفرتدار

%0.0083 15.000 6.000 %0.0167 21.000 حممد بن حمد بن حممد الفوزان 131

%0.0073 13.125 5.250 %0.0146 18.375 عبدالعزيز بن سعد بن حممد الدريس 132

%0.0070 12.600 5.040 %0.0140 17.640 غازي بن سليم بن سليم الساعدي احلربي 133

%0.0064 11.606 4.642 %0.0129 16.248 بدر بن سالح بن سقر السهلي 134

%0.0063 11.250 4.500 %0.0125 15.750 عبدالعزيز بن حممد بن عبداهلل الساحلي احلربي 135

%0.0063 11.250 4.500 %0.0125 15.750 عبدالرحمن بن موسى بن احمد احلمدان 136

%0.0052 9.375 3.750 %0.0104 13.125 137 حممد بن عبدالعزيز بن حممد الساحلي احلربي

%0.0052 9.375 3.750 %0.0104 13.125 فهد بن بندر بن سقر السبعان 138

%0.0052 9.375 3.750 %0.0104 13.125 خالد بن حميد بن مقبل البسري احلربي 139

%0.0052 9.317 3.727 %0.0104 13.044 عبداهلل بن سعود بن طلق احلوميسي احلربي 140

%0.0042 7.500 3.000 %0.0083 10.500 مساري بن فيسل بن نايف الذويبي 141

ج7




%0.0042 7.500 3.000 %0.0083 10.500 ابراهيم بن حممد بن سالح الدويس 142

%0.0042 7.500 3.000 %0.0083 10.500 حميميد بن سليمان بن علي املحيميد 143

%0.0042 7.500 3.000 %0.0083 10.500 عبدالرحمن بن عبداهلل بن عبدالرحمن العنقري 144

%0.0038 6.750 2.700 %0.0075 9.450 145 خالد حمدي حمزه السريسري اجلهني

%0.0036 6.427 2.572 %0.0071 8.999 146 حامت مني حمد خياط

%0.0035 6.250 2.500 %0.0069 8.750 حماد بن سالح بن حممد الظاهري 147

%0.0031 5.625 2.250 %0.0063 7.875 ابراهيم بن سالح بن حممد املحيميد 148

%0.0029 5.135 2.054 %0.0057 7.189 149 متاسر عبداالله حممد املوؤيد

%0.0025 4.551 1.821 %0.0051 6.372 150 اأسماء عبداالله حممد املوؤيد

%0.0023 4.125 1.650 %0.0046 5.775 151 حممد حيدر مهدي مغازل

%0.0021 3.750 1.500 %0.0042 5.250 152 زاكي بن عارف بن دغيم الرويلي

%0.0021 3.750 1.500 %0.0042 5.250 153 سالح حممد سعيد دفرتدار

%0.0017 3.000 1.200 %0.0033 4.200 اأروى عبداهلل علي العماري 154

%0.0016 2.812 1.126 %0.0031 3.938 155 هدى حممد سعيد دفرتدار

%0.0013 2.295 918 %0.0026 3.213 156 ناديه امان اهلل حممد امني بخاري

%0.0010 1.875 750 %0.0021 2.625 157 اميان ناسر راسد الرسيد

%0.0010 1.875 750 %0.0021 2.625 حمد بن عبدالعزيز بن حممد الساحلي احلربي 158

%0.0010 1.875 750 %0.0021 2.625 وداد عبدالعزيز حممد الساحلي احلربي 159

%0.0005 840 336 %0.0009 1.176 160 إياد مني حمد خياط

%0.0004 750 300 %0.0008 1.050 161 علياء ناسر راسد الرسيد

%0.0004 723 289 %0.0008 1.012 162 فاطمه عبداالله حممد املوؤيد

%0.0001 262 106 %0.0003 368 163 جميده احمد حامد الريدي

%50.0000 90.000.000 6.000.000ج 00.0000ج% 6.000.000جج االإ مايل

000.000.ج5 اشهم الزيادة

90.000.000 ا مايل االأشهم املطروحة


كبار المساهمين 2 4اأشماء املشاهمني الرئيشيني الذين ميلكون بشكل مباشر نشبة 5% اأو اأكرث من اأشهم الشركة قبل الطرح 69 لود

بعل الطرح قبل الطرح االشم منشبة االإمتالك نشبة االإمتالك علد االأشهم علد االأشهم

%12.0997 21.779.479 %24.1994 30.491.270 سركة عرب اململكة لالستثمار 1%4.9583 8.925.000 %9.9167 12.495.000 سركة عبدالقادر املهيدب واأوالده 2%2.8720 5.169.643 %5.7440 7.237.501 سركة الطريس السعودية للتجارة والسناعة واملقاوالت 3%2.5000 4.500.000 %5.0000 6.300.000 عبداهلل بن حممد بن عبدالعزيز الرميزان 4%2.5000 4.500.000 %5.0000 6.300.000 خالد بن ابراهيم بن عبدالعزيز اآل ابراهيم 5%2.5000 4.500.000 %5.0000 6.300.000 السركة الدولية لالأعمال التجارية واملقاوالت املحدودة 6


ج7

اأشماء املشاهمني الرئيشيني من االأفراد الذين ميلكون بشكل مباشر و/اأو غري مباشر نشبة 5% اأو اأكرث من اأشهم الشركة قبل الطرح 70 لود

بعل الطرح قبل الطرح االإشم م


%2.5052 4.509.289 %5.0103 6.313.005 سليمان سليم سليم احلربي 1

%2.5000 4.500.000 %5.0000 6.300.000 عبداهلل بن حممد بن عبدالعزيز الرميزان 2

%2.5000 4.500.000 %5.0000 6.300.000 خالد بن ابراهيم بن عبدالعزيز اآل ابراهيم 3

المساهمين من المؤسسات والشركات 2 4اأشماء املشاهمني الرئيشيني من املوؤششات والشركات كما بتاريخ هذه النشرة وبعل انتهاء عملية الطرح ج7 لود

بعل الطرح اأشهم املشاهمني احلاليني املطروحة لالكتتاب


نشبة االمتالك نشبة االمتالك علد االأشهم علد االأشهم




3


4








%0.4167 750.000 300.000 %0.8333 1.050.000 12 سركة احتاد اخلالدية

%0.2083 375.000 150.000 %0.4167 525.000 13 سركة الذياب القابسة

%0.2083 375.000 150.000 %0.4167 525.000 سركة الرقيب القابسة 14

%0.1667 300.000 120.000 %0.3333 420.000 جمعية االأطفال املعاقني 15

%0.1042 187.500 75.000 %0.2083 262.500 16 سركة الفوزان للتجارة واملقاوالت العامة

%0.1042 187.500 75.000 %0.2083 262.500 سركة عبداهلل حممد الرقيب 17

%0.0417 75.000 30.000 %0.0833 105.000 سركة عوائد الرياس 18

%0.0333 60.000 24.000 %0.0667 84.000 سركة حمد حممد الفوزان وسركاه القابسة 19

%0.0208 37.500 15.000 %0.0417 52.500 سركة التجويد للتجارة واملقاوالت 20

%29.9322 53.877.872 21.551.149 %59.8643 75.429.021 االإجمايل


ج7

معلومات عن المؤسسين من المؤسسات والشركات 2 2 2

شركة عرب اململكة لالشتثمار 3 - 3 - 3 - 4

تاأسست سركة عرب اململكة لالستثمار مبوجب السجل التجاري رقم 1010213312 وتاريخ 1426/09/13هـ، وهي سركة ذات مسوؤولية حمدودة يبلغ راأسمالها احلايل )150.000.000( مائة وخمسون مليون ريال.

واملرافق والسكنية والزراعية والعقارية السناعية املدن وتطوير وتسغيل وانساء االأخرى السركات باملساركة يف لالستثمار اململكة سركة عرب اأغراس تتمثل السياحية والرتفيهية واملطاعم والفنادق واملطارات وحمطات السكك احلديدية ومقاوالت عامة للمباين وجتارة اجلملة والتجزئة يف االسمنت واجلبس واحلديد

والدهانات واالسالك وخدمات التوريد والرتكيب والسيانة والتسغيل للمسانع واملباين واملطارات واملستسفيات.

متلك سركة عرب اململكة لالستثمار حاليا 24.20% من اأسهم راأس مال سركة اسمنت املنطقة السمالية وبعد االكتتاب ستكون مالكة 12.10% منها.

اأشماء املشاهمني يف شركة عرب اململكة لالشتثمار ج7 لود

امللكية غري املباشرة يف شركة اشمنت املنطقة الشمالية بعل الطرح*

امللكية غري املباشرة يف شركة اشمنت املنطقة الشمالية قبل الطرح*

امللكية املباشرة يف شركة اشمنت املنطقة الشمالية قبل الطرح

امللكية

%8.4698 %16.9396 %1.1667 %70.0000 سركة عرب اململكة السعودية القابسة

%1.8150 %3.6299 - %15.0000 موؤسسة حممد فايز الدرجم للمقاوالت

%1.8150 %3.6299 - %15.0000 جمموعة سعود سعد العريفي للتجاره

0997.جج% ج99ج.جج% 667ج.ج% 00.0000ج% االإ مايل

املسدر: السركة*امللكية غري املباسرة عرب سركة عرب اململكة لالإستثمار

شركة عرب اململكة الشعدية القابشة 3 - 3 - 3 - 3 - 4

تاأسست سركة عرب اململكة السعودية القابسة مبوجب السجل التجاري رقم 1010245607 وتاريخ 1429/02/26هـ، وهي سركة ذات مسوؤولية حمدودة، يبلغ راأسمالها احلايل )10.000.000( عسرة ماليني ريال.

تتمثل اأغراس سركة عرب اململكة السعودية القابسة باملساركة يف السركات بنسبة متكنها من السيطرة عليها وانساء وادارة وتسغيل وتطوير املدن السناعية واملساريع السناعية والزراعية واملجمعات التجارية والسكنية واملراكز السياحية والرتفيهية واملطاعم واملطارات وحمطات السكك احلديدية وسراء االأراسي

الإقامة املباين عليها واستثمارها بالبيع او االإيجار لسالح السركة ومقاوالت عامة للمباين واعمال الطرق واملياه.

املنطقة اسمنت سركة مال راأس اسهم من %16.94 حاليا لالإستثمار اململكة عرب سركة عرب مباسرة( )غري القابسة السعودية اململكة عرب سركة متلك السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة نسبة 8.47% منها.

اأشماء املشاهمني يف شركة عرب اململكة الشعودية القابشة ج7 لود




امللكية

%6.4847 %12.9694 - %76.5625 سركة عرب اململكة للتنمية القابسة

%1.9851 %3.9702 - %23.4375 فهد جزاء فهد احلربي

698ج.%8 96ج6.9ج% %0.0000 00.0000ج% االإ مايل

املسدر: السركة* امللكية غري املباسرة عرب سركة عرب اململكة السعودية القابسة املحسوبة عرب سركة عرب اململكة لالإستثمار

4 - 3 - 3 - 3 - 3- 3 شركة عرب اململكة للتنمية القابشة

يبلغ مسوؤولية حمدودة، ذات سركة وهي وتاريخ 1427/07/08هـ، رقم 1010221845 التجاري السجل القابسة مبوجب للتنمية اململكة سركة عرب تاأسست راأسمالها احلايل )1.506.750( مليون وخمسمائة وستة االف وسبعمائة وخمسون ريال.

75

والرتفيهية السياحية واملرافق والسكنية التجارية واملجمعات والزراعية العقارية املساريع وتطوير بانساء القابسة للتنمية اململكة عرب سركة اأغراس تتمثل واملطارات وسكك احلديد واملقاوالت والطرق واالنفاق واملباين واالعمال الكهربائية وااللكرتونية واعمال املياه وسراء االأراسي واستثمارها لساحلها.

متلك سركة عرب اململكة للتنمية القابسة )غري مباسرة( عرب سركة عرب اململكة السعودية القابسة املحسوبة عرب سركة عرب اململكة لالإستثمار حاليا %12.97 من اسهم راأس مال سركة اسمنت املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة نسبة 6.48% منها.

اأشماء املشاهمني يف شركة عرب اململكة للتنمية القابشة ج7 لود




امللكية

%1.9851 %3.9702 %0.7667 %30.6122 سليمان سليم سليم احلربي

%1.9851 %3.9702 - %30.6122 سعد سليم سليم احلربي

%1.9851 %3.9702 - %30.6122 مسلم سليم سليم احلربي

%0.2541 %0.5082 - %3.9184 عبد الوهاب سليم سليم احلربي

%0.1059 %0.2117 - %1.6327 تركي سليم سليم الساعدي

%0.0847 %0.1694 - %1.3061 عمر سليم سليم احلربي

%0.0847 %0.1694 - %1.3061 سالح سليم سليم احلربي

7ج8ج.%6 ج969.جج% %0.7667 00.0000ج% االإ مايل

املسدر: السركة* امللكية غري املباسرة عرب سركة عرب اململكة للتنمية القابسة املحسوبة عرب سركة عرب اململكة السعودية القابسة واملحسوبة بدورها عرب سركة عرب اململكة لالإستثمار

مؤششة حممد فايز الدرجم للمقاولت 3 - 3 - 3 - 3 - 4

تاأسست موؤسسة حممد فايز الدرجم للمقاوالت مبوجب السجل التجاري رقم 1010216310 وتاريخ 1427/01/20هـ، ويبلغ راأسمالها احلايل )25.000( خمسة وعسرون الف ريال.

واعمال واحلفريات الطرق واعمال املباين وترميم وتسغيل ونظافة وسيانة للمباين العامة باملقاوالت للمقاوالت الدرجم فايز موؤسسة حممد اأغراس تتمثل السباكة والكهرباء والديكور واجلبس والزخرفة والدهانات واالنارة واالعمال الكهربائية وااللكرتونية وامليكانيكية واعمال املياه والسرف السحي واعمال الهاتف

ومتديداتها.

املنطقة اسمنت سركة مال راأس اسهم من %3.63 حاليا لالإستثمار اململكة عرب سركة عرب مباسرة( )غري للمقاوالت الدرجم فايز حممد موؤسسة متلك السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة نسبة 1.81% منها.

اأشماء املشاهمني يف موؤششة حممل فايز اللر م للمقاوالت 75 لود

امللكية غري املباشرة يف شركة اشمنت املنطقة الشمالية بعل الطرح

امللكية غري املباشرة يف شركة اشمنت املنطقة الشمالية قبل الطرح


امللكية

%1.8150 %3.6299 - %100.0000 حممد فايز حممد الدرجم

50ج8.ج% 99ج6.ج% %0.0000 00.0000ج% االإ مايل


جممعة شعد شعد العريفي للتجارة 3 - 3 - 3 - 3 - 4

تاأسست جمموعة سعود سعد العريفي للتجارة مبوجب السجل التجاري رقم 1010109804 وتاريخ 1413/11/07هـ، ويبلغ راأسمالها احلايل )200.000( مائتان الف ريال.

تتمثل اأغراس جمموعة سعود سعد العريفي للتجارة بتجارة اجلملة يف املعدات واالآالت واالأجهزة الكهربائية وااللكرتونية ومستلزماتها وقطع غيارها واحلاسب االآيل ومواد البناء واالسمنت.

76

متلك جمموعة سعود سعد العريفي للتجارة )غري مباسرة( عرب سركة عرب اململكة لالإستثمار حاليا 3.63% من اسهم راأس مال سركة اسمنت املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة نسبة 1.81% منها.

اأشماء املشاهمني يف جمموعة شعود شعل العريفي للتجارة 76 لود




امللكية

%1.8150 %3.6299 - %100.0000 سعود سعد سعود العريفي

50ج8.ج% 99ج6.ج% %0.0000 00.0000ج% االإ مايل


شركة عبد القادر املهيدب واأولده 3 - 3 - 3 - 4

تاأسست سركة عبد القادر املهيدب واأوالده مبوجب السجل التجاري رقم 2050009333 وتاريخ 1400/09/17هـ، وهي سركة مساهمة مقفلة، يبلغ راأسمالها احلايل )1.000.000.000( مليار ريال.

تتمثل اأغراس سركة عبد القادر املهيدب واأوالده بتجارة اجلملة والتجزئة يف املواد الغذائية واالأقمسة واالأدوات املنزلية واأدوات التجميل واالأسمدة واملبيدات واالأثاث اخلسبي واملعدين واملكتبي والعطورات ومواد البناء والنجارة واالأدوات السحية واالأجهزة الكهربائية واملعادن واملعدات السناعية والزراعية واملنسوجات

واالأحذية واملالبس ولعب االأطفال والساعات واملسنوعات اجللدية.

متلك سركة عبد القادر املهيدب واأوالده حاليا 9.92% من اأسهم راأس مال سركة اسمنت املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة 4.96% منها.

اأشماء املشاهمني يف شركة عبل القادر املهيلب واأوالده 77 لود




امللكية

%1.2718 %2.5436 - %25.6500 سركة سليمان عبد القادر املهيدب وسركاه

%1.2718 %2.5436 - %25.6500 سركة عماد عبد القادر املهيدب وسركاه

%1.2718 %2.5436 - %25.6500 سركة عسام عبد القادر املهيدب وسركاه

%0.2479 %0.4958 - %5.0000 سركة اأموال االأجيال التجارية

%0.2355 %0.4710 - %4.7500 سركة لولوه سليمان سالح املديهيم وسريكها

%0.1649 %0.3297 - %3.3250 سركة مرمي عبد القادر املهيدب وسركائها

%0.1649 %0.3297 - %3.3250 سركة هيفاء عبد القادر املهيدب وسركائها

%0.1649 %0.3297 - %3.3250 سركة عواطف عبد القادر املهيدب وسركائها

%0.1649 %0.3297 - %3.3250 سركة متاسر عبد القادر املهيدب وسركائها

ج958.ج% 67ج%9.9 %0.0000 00.0000ج% االإ مايل


شركة شليمان عبد القادر املهيدب وشركاه 3 - 3 - 3 - 3 - 4

تاأسست سركة سليمان عبد القادر املهيدب وسركاه مبوجب السجل التجاري رقم 2050063842 وتاريخ 1430/02/21هـ، وهي سركة ذات مسوؤولية حمدودة، يبلغ راأسمالها احلايل )1.000.000( مليون ريال.

تتمثل اأغراس سركة سليمان عبد القادر املهيدب وسركاه بتجارة اجلملة يف املواد الغذائية واالأقمسة واملنسوجات واملفروسات ومستلزمات اخلياطة واملسنوعات اجللدية واالواين املنزلية واالثاث اخلسبي واالدوات واالجهزة الكهربائية وسراء االأراسي وانساء املباين واستثمارها بالبيع واالإيجار لساحلها.

متلك سركة سليمان عبد القادر املهيدب وسركاه )غري مباسرة( عرب سركة عبد القادر املهيدب واأوالده حاليا 2.54% من اأسهم راأس مال سركة اسمنت املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة 1.27% منها.

77

اأشماء املشاهمني يف شركة شليمان عبل القادر املهيلب وشركاه 78 لود




امللكية

%1.1472 %2.2943 - %90.2000 سليمان عبد القادر عبد املحسن املهيدب

%0.0318 %0.0636 - %2.5000 عماد عبد القادر عبد املحسن املهيدب

%0.0318 %0.0636 - %2.5000 عسام عبد القادر عبد املحسن املهيدب

%0.0076 %0.0153 %0.0833 %0.6000 مسعب سليمان عبد القادر عبد املحسن املهيدب

%0.0076 %0.0153 - %0.6000 اأحمد سليمان عبد القادر عبد املحسن املهيدب

%0.0076 %0.0153 - %0.6000 عبد احلميد سليمان عبد القادر عبد املحسن املهيدب

%0.0076 %0.0153 - %0.6000 حممد سليمان عبد القادر عبد املحسن املهيدب

%0.0076 %0.0153 - %0.6000 عبد القادر سليمان عبد القادر عبد املحسن املهيدب

%0.0076 %0.0153 - %0.6000 عبد املحسن سليمان عبد القادر عبد املحسن املهيدب

%0.0076 %0.0153 - %0.6000 نورة سليمان عبد القادر عبد املحسن املهيدب

%0.0076 %0.0153 - %0.6000 لولوة سليمان عبد القادر عبد املحسن املهيدب

8ج7ج.ج% 6جج5.ج% جج%0.08 00.0000ج% االإ مايل

املسدر: السركة* امللكية غري املباسرة عرب سركة سليمان عبد القادر املهيدب واأوالده املحسوبة عرب سركة عبد القادر املهيدب واأوالده

شركة عماد عبد القادر املهيدب وشركاه 3 - 3 - 3 - 3 - 4

تاأسست سركة عماد عبد القادر املهيدب وسركاه مبوجب السجل التجاري 2050063826 رقم وتاريخ 1430/02/20هـ، وهي سركة ذات مسوؤولية حمدودة، يبلغ راأسمالها احلايل )1.000.000( مليون ريال.

تتمثل اأغراس سركة عماد عبد القادر املهيدب وسركاه بتجارة اجلملة يف املواد الغذائية واالأقمسة واملنسوجات واملفروسات ومستلزمات اخلياطة واملسنوعات اجللدية واالواين املنزلية واالثاث اخلسبي واالدوات واالجهزة الكهربائية وسراء االأراسي وانساء املباين واستثمارها بالبيع واالإيجار لساحلها.

متلك سركة عماد عبد القادر املهيدب وسركاه )غري مباسرة( عرب سركة عبد القادر املهيدب واأوالده حاليا 2.54% من اأسهم راأس مال سركة اسمنت املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة 1.27% منها.

اأشماء املشاهمني يف شركة عماد عبل القادر املهيلب وشركاه 79 لود




امللكية




%0.0102 %0.0203 - %0.8000 عبداهلل عماد عبد القادر املهيدب

%0.0102 %0.0203 - %0.8000 عبد العزيز عماد عبد القادر املهيدب

%0.0102 %0.0203 - %0.8000 عبد الرحمن عماد عبد القادر املهيدب

%0.0102 %0.0203 - %0.8000 خالد عماد عبد القادر املهيدب

%0.0102 %0.0203 - %0.8000 نوف عماد عبد القادر املهيدب

%0.0102 %0.0203 - %0.8000 رمي عماد عبد القادر املهيدب

8ج7ج.ج% 6جج5.ج% %0.0000 00.0000ج% االإ مايل

املسدر: السركة* امللكية غري املباسرة عرب سركة عماد عبد القادر املهيدب واأوالده املحسوبة عرب سركة عبد القادر املهيدب واأوالده

78

شركة عشام عبد القادر املهيدب وشركاه 3 - 3 - 3 - 3 - 4

تاأسست سركة عسام عبد القادر املهيدب وسركاه مبوجب السجل التجاري رقم 2050063791 وتاريخ 1430/02/19هـ، وهي سركة ذات مسوؤولية حمدودة، يبلغ راأسمالها احلايل )1.000.000( مليون ريال.

تتمثل اأغراس سركة عسام عبد القادر املهيدب وسركاه بتجارة اجلملة يف املواد الغذائية واالأقمسة واملنسوجات واملفروسات ومستلزمات اخلياطة واملسنوعات اجللدية واالواين املنزلية واالثاث اخلسبي واالدوات واالجهزة الكهربائية وسراء االأراسي وانساء املباين واستثمارها بالبيع واالإيجار لساحلها.

متلك سركة عسام عبد القادر املهيدب وسركاه )غري مباسرة( عرب سركة عبد القادر املهيدب واأوالده حاليا 2.54% من اأسهم راأس مال سركة اسمنت املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة 1.27% منها.

اأشماء املشاهمني يف شركة عشام عبل القادر املهيلب وشركاه 80 لود




امللكية




%0.0089 %0.0178 - %0.7000 سارة عسام عبد القادر عبد املحسن املهيدب

%0.0089 %0.0178 - %0.7000 نورة عسام عبد القادر عبد املحسن املهيدب

%0.0089 %0.0178 - %0.7000 لولوة عسام عبد القادر عبد املحسن املهيدب

%0.0089 %0.0178 - %0.7000 حممد عسام عبد القادر عبد املحسن املهيدب

%0.0089 %0.0178 - %0.7000 دانة عسام عبد القادر عبد املحسن املهيدب

%0.0089 %0.0178 - %0.7000 عبد القادر عسام عبد القادر عبد املحسن املهيدب

%0.0089 %0.0178 - %0.7000 دمي عسام عبد القادر عبد املحسن املهيدب

8ج7ج.ج% 6جج5.ج% %0.0000 00.0000ج% االإ مايل

املسدر: السركة* امللكية غري املباسرة عرب سركة عسام عبد القادر املهيدب واأوالده املحسوبة عرب سركة عبد القادر املهيدب واأوالده

شركة اأمال الأجيال التجارية 3 - 3 - 3 - 3 - 4

تاأسست سركة اأموال االأجيال التجارية مبوجب السجل التجاري رقم 2050063825 وتاريخ 1430/02/20هـ، وهي سركة ذات مسوؤولية حمدودة، يبلغ راأسمالها احلايل )1.000.000( مليون ريال.

تتمثل اأغراس سركة اأموال االأجيال التجارية بتجارة اجلملة يف املواد الغذائية واالأقمسة واملنسوجات واملفروسات ومستلزمات اخلياطة واملسنوعات اجللدية واالواين املنزلية واالثاث اخلسبي واالدوات واالجهزة الكهربائية وسراء االأراسي وانساء املباين واستثمارها بالبيع واالإيجار لساحلها.

متلك سركة اأموال االأجيال التجارية )غري مباسرة( عرب سركة عبد القادر املهيدب واأوالده حاليا 0.50% من اأسهم راأس مال سركة اسمنت املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة 0.25% منها.

79

اأشماء املشاهمني يف شركة اأمواد االأ ياد التجارية ج8 لود




امللكية




%0.0124 %0.0248 - %5.0000 لولوة سليمان سالح املديهيم

%0.0087 %0.0174 - %3.5000 عواطف عبد القادر عبد املحسن املهيدب

%0.0087 %0.0174 - %3.5000 مرمي عبد القادر عبد املحسن املهيدب

%0.0087 %0.0174 - %3.5000 هيفاء عبد القادر عبد املحسن املهيدب

%0.0087 %0.0174 - %3.5000 متاسر عبد القادر عبد املحسن املهيدب

79جج.%0 958ج.%0 %0.0000 00.0000ج% االإ مايل

املسدر: السركة* امللكية غري املباسرة عرب سركة اأموال االأجيال املحسوبة عرب سركة عبد القادر املهيدب واأوالده

شركة لله شليمان شالح املديهيم وشريكها 4 - 3 - 3 - 3 - 4

تاأسست سركة لولوه سليمان سالح املديهيم وسريكها مبوجب السجل التجاري رقم 2050063838 وتاريخ 1430/02/21هـ، وهي سركة ذات مسوؤولية حمدودة، يبلغ راأسمالها احلايل )1.000.000( مليون ريال.

تتمثل اأغراس سركة لولوه سليمان سالح املديهيم وسريكها بتجارة اجلملة يف املواد الغذائية واالأقمسة واملنسوجات واملفروسات ومستلزمات اخلياطة واملسنوعات اجللدية واالواين املنزلية واالثاث اخلسبي واالدوات واالجهزة الكهربائية وسراء االأراسي وانساء املباين واستثمارها بالبيع واالإيجار لساحلها.

اأسهم راأس مال سركة اسمنت متلك سركة لولوه سليمان سالح املديهيم وسريكها )غري مباسرة( عرب سركة عبد القادر املهيدب واأوالده حاليا 0.47% من املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة 0.24% منها.

اأشماء املشاهمني يف شركة لولوه شليمان شالح املليهيم وشريكها ج8 لود




امللكية

%0.2237 %0.4475 - %95.0000 لولوة سليمان سالح املديهيم


55جج.%0 0ج7ج.%0 %0.0000 00.0000ج% االإ مايل

املسدر: السركة* امللكية غري املباسرة عرب سركة لولوه سليمان سالح املديهيم وسريكها املحسوبة عرب سركة عبد القادر املهيدب واأوالده

شركة مرمي عبد القادر املهيدب وشركائها 4 - 3 - 3 - 3 - 4

تاأسست سركة مرمي عبد القادر املهيدب وسركائها مبوجب السجل التجاري رقم 2050063829 وتاريخ 1430/02/20هـ، وهي سركة ذات مسوؤولية حمدودة، يبلغ راأسمالها احلايل )1.000.000( مليون ريال.

تتمثل اأغراس سركة مرمي عبد القادر املهيدب وسركائها بتجارة اجلملة يف املواد الغذائية واالأقمسة واملنسوجات واملفروسات ومستلزمات اخلياطة واملسنوعات اجللدية واالواين املنزلية واالثاث اخلسبي واالدوات واالجهزة الكهربائية وسراء االأراسي وانساء املباين واستثمارها بالبيع واالإيجار لساحلها.

متلك سركة مرمي عبد القادر املهيدب وسركائها )غري مباسرة( عرب سركة عبد القادر املهيدب واأوالده حاليا 0.33% من اأسهم راأس مال سركة اسمنت املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة 0.16% منها.

80

اأشماء املشاهمني يف شركة مرمي عبل القادر املهيلب وشركائها ج8 لود




امللكية





9ج6ج.%0 97جج.%0 %0.0000 00.0000ج% االإ مايل

املسدر: السركة* امللكية غري املباسرة عرب سركة مرمي عبد القادر املهيدب وسركائها املحسوبة عرب سركة عبد القادر املهيدب واأوالده

شركة هيفاء عبد القادر املهيدب وشركائها 4 - 3 - 3 - 3 - 4

تاأسست سركة هيفاء عبد القادر املهيدب وسركائها مبوجب السجل التجاري رقم 2050063843 وتاريخ 1430/02/21هـ، وهي سركة ذات مسوؤولية حمدودة، يبلغ راأسمالها احلايل )1.000.000( مليون ريال.

تتمثل اأغراس سركة هيفاء عبد القادر املهيدب وسركائها بتجارة اجلملة يف املواد الغذائية واالأقمسة واملنسوجات واملفروسات ومستلزمات اخلياطة واملسنوعات اجللدية واالواين املنزلية واالثاث اخلسبي واالدوات واالجهزة الكهربائية وسراء االأراسي وانساء املباين واستثمارها بالبيع واالإيجار لساحلها.

متلك سركة هيفاء عبد القادر املهيدب وسركائها )غري مباسرة( عرب سركة عبد القادر املهيدب واأوالده حاليا 0.33% من اأسهم راأس مال سركة اسمنت املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة 0.16% منها.

اأشماء املشاهمني يف شركة هيفاء عبل القادر املهيلب وشركائها ج8 لود




امللكية





9ج6ج.%0 97جج.%0 %0.0000 00.0000ج% االإ مايل

املسدر: السركة* امللكية غري املباسرة عرب سركة هيفاء عبد القادر املهيدب وسركائها املحسوبة عرب سركة عبد القادر املهيدب واأوالده

شركة عاطف عبد القادر املهيدب وشركائها 4 - 3 - 3 - 3 - 4

تاأسست سركة عواطف عبد القادر املهيدب وسركائها مبوجب السجل التجاري رقم 2050063836 وتاريخ 1430/02/20هـ، وهي سركة ذات مسوؤولية حمدودة، يبلغ راأسمالها احلايل )1.000.000( مليون ريال.

اخلياطة ومستلزمات واملفروسات واملنسوجات واالأقمسة الغذائية املواد يف اجلملة بتجارة وسركائها املهيدب القادر عبد عواطف سركة اأغراس تتمثل واملسنوعات اجللدية واالواين املنزلية واالثاث اخلسبي واالدوات واالجهزة الكهربائية وسراء االأراسي وانساء املباين واستثمارها بالبيع واالإيجار لساحلها.

متلك سركة عواطف عبد القادر املهيدب وسركائها )غري مباسرة( عرب سركة عبد القادر املهيدب واأوالده حاليا 0.33% من اأسهم راأس مال سركة اسمنت املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة 0.16% منها.

ج8

اأشماء املشاهمني يف شركة عواطف عبل القادر املهيلب وشركائها 85 لود




امللكية





9ج6ج.%0 97جج.%0 %0.0000 00.0000ج% االإ مايل

املسدر: السركة* امللكية غري املباسرة عرب سركة عواطف عبد القادر املهيدب وسركائها املحسوبة عرب سركة عبد القادر املهيدب واأوالده

شركة متاشر عبد القادر املهيدب وشركائها 4 - 3 - 3 - 3 - 4

تاأسست سركة متاسر عبد القادر املهيدب وسركائها مبوجب السجل التجاري رقم 2050063823 وتاريخ 1430/02/20هـ، وهي سركة ذات مسوؤولية حمدودة، يبلغ راأسمالها احلايل )1.000.000( مليون ريال.

تتمثل اأغراس سركة متاسر عبد القادر املهيدب وسركائها بتجارة اجلملة يف املواد الغذائية واالأقمسة واملنسوجات واملفروسات ومستلزمات اخلياطة واملسنوعات اجللدية واالواين املنزلية واالثاث اخلسبي واالدوات واالجهزة الكهربائية وسراء االأراسي وانساء املباين واستثمارها بالبيع واالإيجار لساحلها.

اأسهم راأس مال سركة اسمنت متلك سركة متاسر عبد القادر املهيدب وسركائها )غري مباسرة( عرب سركة عبد القادر املهيدب واأوالده حاليا 0.33% من املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة 0.16% منها.

اأشماء املشاهمني يف شركة متاشر عبل القادر املهيلب وشركائها 86 لود




امللكية





9ج6ج.%0 97جج.%0 %0.0000 00.0000ج% االإ مايل

املسدر: السركة* امللكية غري املباسرة عرب سركة متاسر عبد القادر املهيدب وسركائها املحسوبة عرب سركة عبد القادر املهيدب واأوالده

شركة الطريس الشعدية للتجارة والشناعة واملقاولت 3 - 3 - 3 - 4

تاأسست سركة الطريس السعودية للتجارة والسناعة واملقاوالت مبوجب السجل التجاري رقم 1010136405 وتاريخ 1416/02/06هـ، وهي سركة ذات مسوؤولية حمدودة، يبلغ راأسمالها احلايل )500.000( خمسمائة األف ريال.

والطرق االإنسائية واالأعمال املباين وتسغيل ونظافة وسيانة للمباين العامة باملقاوالت واملقاوالت والسناعة للتجارة السعودية الطريس سركة اأغراس تتمثل واجلسور والكباري وسيانتها واأعمال املياه والسرف السحي واالأعمال الكهربائية واالأعمال االنسائية للسدود وانساء حمطات تقنية املياه واالأعمال امليكانيكية

والكهربائية وانساء وتسغيل حمطات حمروقات الوقود وورس سيانة السيارات واأعمال القطع السخري.

متلك سركة الطريس السعودية للتجارة والسناعة واملقاوالت حاليا 5.74% من اأسهم راأس مال سركة اسمنت املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة نسبة 2.87% منها.

ج8

اأشماء املشاهمني يف شركة الطريس الشعودية للتجارة والشناعة واملقاوالت 87 لود




امللكية

%1.4360 %2.8720 - %50.0000 سلمان سليم طريس الساعدي

%1.4360 %2.8720 - %50.0000 حممد سليم طريس الساعدي

0ج87.ج% 0جج%5.7 %0.0000 00.0000ج% االإ مايل


الشركة الدولية لالأعمال التجارية واملقاولت املحدودة 3 - 3 - 3 - 4

تاأسست السركة الدولية لالأعمال التجارية واملقاوالت املحدودة مبوجب السجل التجاري رقم 1010140617 وتاريخ 1416/09/24هـ، وهي سركة ذات مسوؤولية حمدودة يبلغ راأسمالها احلايل )1.000.000( مليون ريال.

تتمثل اأغراس السركة الدولية لالأعمال التجارية واملقاوالت املحدودة بتجارة اجلملة والتجزئة يف مواد البناء واالأجهزة واملعدات الطبية وسيانة حمطات حتلية ومعاجلة املياه واعمال ورس االملنيوم وامليكانيكيا واحلدادة والرتكيبات امليكانيكية والكهربائية واقامة وتسغيل ورس سيانة السيارات وسيانة املنساآت السحية

والتعليمية واقامة املستسفيات واملستوسفات وسراء االأراسي الإقامة املباين عليها واستثمارها بالبيع اأو االيجار لساحلها.

متلك السركة الدولية لالأعمال التجارية واملقاوالت املحدودة حاليا 5% من اأسهم راأس مال سركة اسمنت املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة نسبة 2.5% منها.

اأشماء املشاهمني يف الشركة اللولية لالأعماد التجارية واملقاوالت املحلودة 88 لود




امللكية

%1.3750 %2.7500 - %55.0000 سركة االفاق للتنمية املحدودة

%1.1250 %2.2500 - %45.0000 سركة التنمية للمقاوالت املحدودة

5000.ج% %5.0000 %0.0000 00.0000ج% االإ مايل


شركة الفاق للتنمية املحدودة 3 - 3 - 3 - 3 - 4

تاأسست سركة االفاق للتنمية املحدودة مبوجب السجل التجاري رقم 1010301533 وتاريخ 1433/02/19هـ، وهي سركة ذات مسوؤولية حمدودة يبلغ راأسمالها احلايل )500.000( خمسمائة الف ريال.

تتمثل اأغراس سركة االفاق للتنمية املحدودة بتجارة اجلملة والتجزئة يف مواد البناء واالأجهزة واملعدات الطبية وسيانة حمطات حتلية ومعاجلة املياه واعمال واقامة والتعليمية السحية املنساآت وسيانة السيارات سيانة ورس وتسغيل واقامة والكهربائية امليكانيكية والرتكيبات واحلدادة وامليكانيكيا االملنيوم ورس

املستسفيات واملستوسفات وسراء االأراسي الإقامة املباين عليها واستثمارها بالبيع اأو االيجار لساحلها.

متلك سركة االفاق للتنمية املحدودة )غري مباسرة( عرب السركة الدولية لالأعمال التجارية واملقاوالت املحدودة حاليا 2.75% من اأسهم راأس مال سركة اسمنت املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة نسبة 1.38% منها.

اأشماء املشاهمني يف شركة االفاق للتنمية املحلودة 89 لود




امللكية

%0.9488 %1.8975 - %69.0000 حكمت سعدالدين عبداحلميد الزعيم

%0.2888 %0.5775 - %21.0000 هالل حممد توفيق عبداهلل سالحية

%0.0550 %0.1100 - %4.0000 حممد حكمت سعدالدين الزعيم

ج8




امللكية

%0.0275 %0.0550 - %2.0000 سريين حكمت سعدالدين الزعيم

%0.0275 %0.0550 - %2.0000 رندا حكمت سعدالدين الزعيم

%0.0275 %0.0550 - %2.0000 ميساء حكمت سعدالدين الزعيم

750ج.ج% 7500.ج% %0.0000 00.0000ج% االإ مايل

املسدر: السركة* امللكية غري املباسرة عرب سركة االفاق للتنمية املحدودة املحسوبة عرب السركة الدولية لالأعمال التجارية واملقاوالت

شركة التنمية للمقاولت املحدودة 3 - 3 - 3 - 3 - 4

يبلغ حمدودة مسوؤولية ذات سركة وهي 1432/02/19هـ، وتاريخ 1010301514 رقم التجاري السجل مبوجب املحدودة للمقاوالت التنمية سركة تاأسست راأسمالها احلايل )500.000( خمسمائة الف ريال.

تتمثل اأغراس سركة التنمية للمقاوالت املحدودة بتجارة اجلملة والتجزئة يف مواد البناء واالأجهزة واملعدات الطبية واملقاوالت العامة للمباتي واالعمال الكهربائية السلكية والالسلكية واعمال الطرق وسيانة مساريع سبكات وحمطات املياه والسرف السحي واإقامة حمطات توليد وامليكانيكية واعمال سبكات االتساالت

الكهرباء وسيانة املنساآت السحية والتعليمية وسراء االأراسي الإقامة املباين عليها واستثمارها بالبيع او االيجار لساحلها.

متلك سركة التنمية للمقاوالت املحدودة )غري مباسرة( عرب السركة الدولية لالأعمال التجارية واملقاوالت املحدودة حاليا 2.25% من اأسهم راأس مال سركة اسمنت املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة نسبة 1.12% منها.

اأشماء املشاهمني يف شركة التنمية للمقاوالت املحلودة 90 لود




امللكية

%0.3825 %0.7650 - %34.0000 هالل حممد توفيق عبداهلل سالحية

%0.4950 %0.9900 - %44.0000 حممد حكمت سعد الدين الزعيم

%0.2475 %0.4950 - %22.0000 ميساء حكمت سعد الدين الزعيم

50جج.ج% 500ج.ج% 00.0000ج% االإ مايل

املسدر: السركة* امللكية غري املباسرة عرب سركة التنمية للمقاوالت املحدودة املحسوبة عرب السركة الدولية لالأعمال التجارية واملقاوالت

شركة شالح وعبدالعزيز اباحشني املحدودة 4 - 3 - 3 - 4

تاأسست سركة سالح وعبدالعزيز اباحسني املحدودة مبوجب السجل التجاري رقم 2051000622 وتاريخ 1378/09/16هـ، وهي سركة ذات مسوؤولية حمدودة، يبلغ راأسمالها احلايل )50.000.000( خمسني مليون ريال.

تتمثل اأغراس سركة سالح وعبدالعزيز اباحسني املحدودة بتجارة اجلملة والتجزئة يف املعادن اخلام واملسنعة وجتارة اجلملة والتجزئة يف اأجهزة احلاسب االآيل وقطع غيارها ومستلزماتها وسيانتها وبرامج احلاسب االآيل وتركيبها واأجهزة االتساالت السلكية وقطع غيارها ومستلزماتها وتركيبها وسيانتها.

متلك سركة سالح وعبدالعزيز اباحسني املحدودة حاليا 2.56% من اأسهم راأس مال سركة اسمنت املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة نسبة %1.28 منها.

ج8

اأشماء املشاهمني يف شركة شالح وعبلالعزيز اباحشني املحلودة ج9 لود




امللكية

%0.205 %0.410 %0.833 %16.000 عبد اهلل سالح اإبراهيم اأباحسني

%0.103 %0.205 - %8.000 اإبراهيم سالح اإبراهيم اأباحسني

%0.103 %0.205 - %8.000 حممد سالح اإبراهيم اأباحسني

%0.103 %0.205 - %8.000 عثمان عبدالعزيز اإبراهيم اأباحسني

%0.103 %0.205 - %8.000 ندى عبدالعزيز اإبراهيم اأباحسني

%0.077 %0.154 - %6.000 عبد املحسن سالح ابراهيم اباحسني

%0.077 %0.154 - %6.000 سارة عبدالرحمن سليمان الرزيزا

%0.051 %0.103 - %4.000 هيلة سالح اإبراهيم اأباحسني

%0.051 %0.103 - %4.000 جوهرة سالح اإبراهيم اأباحسني

%0.051 %0.103 - %4.000 رقية سالح اإبراهيم اأباحسني

%0.051 %0.103 - %4.000 نورة سالح ابراهيم اأباحسني

%0.051 %0.103 - %4.000 حسة سالح ابراهيم اأباحسني

%0.051 %0.103 - %4.000 منرية عبدالعزيز اإبراهيم اأباحسني

%0.051 %0.103 - %4.000 حسة عبدالعزيز اإبراهيم اأباحسني

%0.051 %0.103 - %4.000 قماسة عبدالعزيز اإبراهيم اأباحسني

%0.051 %0.103 - %4.000 دالل عبدالعزيز اإبراهيم اأباحسني

%0.051 %0.103 - %4.000 نوال عبدالعزيز اإبراهيم اأباحسني

ج8ج.ج% ج56.ج% جج%0.8 00.000ج% االإ مايل


شركة اخلليجية للخدمات التجارية 4 - 3 - 3 - 4

يبلغ حمدودة مسوؤولية ذات سركة وهي 1417/08/21هـ، وتاريخ 1010144382 رقم التجاري السجل مبوجب التجارية للخدمات اخلليجية سركة تاأسست راأسمالها احلايل )500.000( خمسمائة األف ريال.

تتمثل اأغراس سركة اخلليجية للخدمات التجارية بخدمات التسويق للغري وخدمات االسترياد والتسدير للغري وتقدمي اخلدمات التجارية.

متلك سركة اخلليجية للخدمات التجارية حاليا 2.08 % من اأسهم راأس مال سركة اسمنت املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة نسبة 1.04% منها.

اأشماء املشاهمني يف شركة اخلليجية للخلمات التجارية ج9 لود




امللكية

%1.0208 %2.0417 - %98.0000 االأمري عبد العزيز بن احمد بن عبد العزيز ال سعود

%0.0208 %0.0417 - %2.0000 االأمرية خلود بنت مساعد بن اأحمد السديري

7جج0.ج% جج08.ج% %0.0000 00.0000ج% االإ مايل

املسدر: السركة* امللكية غري املباسرة املحسوبة عرب امللكية املباسرة لسركة اخلليجية للخدمات التجارية

85

شركة عذيب القابشة 4 - 3 - 3 - 4

تاأسست سركة عذيب القابسة مبوجب السجل التجاري رقم 1010303281 وتاريخ 1432/03/16هـ، وهي سركة ذات مسوؤولية حمدودة يبلغ راأسمالها احلايل )1.000.000( مليون ريال.

تتمثل اأغراس سركة عذيب القابسة بسيانة وتسغيل الطرق واالنفاق واأعمال واسالح ومتوين السفن باملواد الغذائية والوقود واإقامة وسيانة املنساآت الكهربائية وامليكانيكية وتركيب سبكات االتساالت الهاتفية وسبكات املعلومات وسيانتها واإقامة املساريع السناعية.

متلك سركة عذيب القابسة 2.08% من اأسهم راأس مال سركة اسمنت املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة نسبة 1.04% منها.

اأشماء املشاهمني يف شركة عذيب القابشة ج9 لود




امللكية


%0.0208 %0.0417 %2.0833 %2.0000 السركة اخلليجية للخدمات التجارية

7جج0.ج% جج08.ج% جج08.ج% 00.0000ج% االإ مايل

املسدر: السركة* امللكية غري املباسرة عرب سركة عذيب القابسة

الشركة اخلليجية للخدمات التجارية 3 - 4 - 3 - 3 - 4

للمعلومات عن تاأسيس وراأس مال واأغراس سركة اخلليجية للخدمات التجارية فسال راجع فقرة " سركة اخلليجية للخدمات التجارية" من هذا القسم.

متلك سركة اخلليجية للخدمات التجارية )غري مباسرة( عرب سركة عذيب القابسة 0.04% من اأسهم راأس مال سركة اسمنت املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة نسبة 0.02% منها.

اأشماء املشاهمني يف شركة اخلليجية للخلمات التجارية ج9 لود




امللكية


%0.0004 %0.0008 - %2.0000 االأمرية خلود بنت مساعد بن اأحمد السديري

08ج%0.0 7جج%0.0 %0.0000 00.0000ج% االإ مايل

املسدر: السركة*امللكية غري املباسرة عرب سركة اخلليجية للخدمات التجارية املحسوبة عرب سركة عذيب القابسة

هيئة الغاثة الشالمية العاملية 4 - 3 - 3 - 4

اأنسئت هيئة االغاثة االسالمية العاملية بقرار املجلس التاأسيسي للرابطة يف دورته العسرين عام 1398هـ وباملوافقة السامية رقم 4734 وتـاريخ 1399/02/30هـ وهي ذات سخسية اعتبارية مستقلة.

الإخوانهم تربعاتهم لتقدمي املحسنني مع تتعاون االأداء، عاملية االإسالمي، العامل رابطة منبثقة من اإسالمية، العاملية منظمة خريية االإسالمية االإغاثة هيئة املحتاجني واملنكوبني يف العامل، لتثبيتهم على االإسالم واإغاثتهم ورفع معاناتهم وتنمية جمتمعاتهم.

متلك هيئة االغاثة االسالمية العاملية حاليا 2.08% من اأسهم راأس مال سركة اسمنت املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة نسبة 1.04% منها.

شركة جممعة ادكس القابشة للتجارة والشتثمار 4 - 3 - 3 - 4

السجل التجاري رقم 1010211457 وتاريخ 1426/06/21هـ، وهي سركة ذات مسوؤولية للتجارة واالستثمار مبوجب القابسة تاأسست سركة جمموعة ادكس حمدودة يبلغ راأسمالها احلايل )1.000.000( مليون ريال.

86

تتمثل اأغراس سركة جمموعة ادكس القابسة للتجارة واالستثمار باملساركة يف تاأسيس السركات االأخرى بنسبة متكنها السيطرة على السركات وجتارة اجلملة السيارات غيار وقطع غيارها وقطع السناعية واملعدات الطبية واالأجهزة االآيل احلاسب واجهزة وامليكانيكية وااللكرتونية الكهربائية االأجهزة يف والتجزئة

والزيوت واالطارات والورق ومستلزماتها وتوريد املالبس العسكرية وتوابعها لغرس الدخول يف املناقسات احلكومية.

متلك سركة جمموعة ادكس القابسة للتجارة واالستثمار 1.25% من اأسهم راأس مال سركة اسمنت املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة نسبة %0.63 منها.

اأشماء املشاهمني يف شركة جمموعة ادكس القابشة للتجارة واالشتثمار 95 لود




امللكية

%0.3125 %0.6250 - %50.0000 عبد الرحمن مسبب السهري

%0.3125 %0.6250 - %50.0000 سلطان عبد اهلل السهري

50ج%0.6 500ج.ج% %0.0000 00.0000ج% االإ مايل


شركة الشاعر للتجارة والشناعة واملقاولت 3 - 3 - 3 - 4

تاأسست سركة الساعر للتجارة والسناعة واملقاوالت مبوجب السجل التجاري رقم 4030017174 وتاريخ 1399/02/30هـ، وهي سركة ذات مسوؤولية حمدودة يبلغ راأسمالها احلايل )30.000.000( ثالثني مليون ريال.

تتمثل اأغراس سركة الساعر للتجارة والسناعة واملقاوالت بتجارة اجلملة يف مواد البناء والبيوت اجلاهزة واملواد الغذائية.

متلك سركة الساعر للتجارة والسناعة واملقاوالت حاليا 1.17% من اأسهم راأس مال سركة اسمنت املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة نسبة %0.58 منها.

اأشماء املشاهمني يف شركة الشاعر للتجارة والشناعة واملقاوالت 96 لود




امللكية

%0.1944 %0.3889 - %33.3333 طالل علي الساعر%0.1944 %0.3889 - %33.3333 مسطفى علي الساعر%0.1944 %0.3889 - %33.3333 وليد علي الساعرجج%0.58 667ج.ج% %0.0000 00.0000ج% االإ مايل


شركة عرب اململكة الشعدية القابشة 33 - 3 - 3 - 4

للمعلومات عن تاأسيس وراأس مال واأغراس سركة عرب اململكة السعودية القابسة، فسال راجع فقرة "سركة عرب اململكة لالإستثمار" من هذا القسم.

متلك سركة عرب اململكة السعودية القابسة )مباسرة( حاليا 1.17% من اسهم راأس مال سركة اسمنت املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة نسبة 0.58% منها.

اأشماء املشاهمني يف شركة عرب اململكة الشعودية القابشة 97 لود




امللكية

%0.4466 %0.8932 - %76.5625 سركة عرب اململكة للتنمية القابسة

%0.1367 %0.2734 - %23.4375 فهد جزاء فهد احلربي

جج%0.58 667ج.ج% %0.0000 00.0000ج% االإ مايل

املسدر: السركة*امللكية غري املباسرة املحسوبة عرب امللكية املباسرة لسركة عرب اململكة السعودية القابسة

87

شركة عرب اململكة للتنمية القابشة 3 - 33 - 3 - 3 - 4

للمعلومات عن تاأسيس وراأس مال واأغراس سركة عرب اململكة للتنمية القابسة، فسال راجع فقرة " سركة عرب اململكة لالإستثمار" من هذا القسم.

متلك سركة عرب اململكة السعودية القابسة )غري مباسرة( عرب سركة عرب اململكة السعودية القابسة حاليا 0.89% من اسهم راأس مال سركة اسمنت املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة نسبة 0.45% منها.

اأشماء املشاهمني يف شركة عرب اململكة للتنمية القابشة 98 لود




امللكية

%0.1367 %0.2734 %0.7667 %30.6122 سليمان سليم سليم احلربي

%0.1367 %0.2734 - %30.6122 سعد سليم سليم احلربي

%0.1367 %0.2734 - %30.6122 مسلم سليم سليم احلربي

%0.0175 %0.0350 - %3.9184 عبد الوهاب سليم سليم احلربي

%0.0073 %0.0146 - %1.6327 تركي سليم سليم الساعدي

%0.0058 %0.0117 - %1.3061 عمر سليم سليم احلربي

%0.0058 %0.0117 - %1.3061 سالح سليم سليم احلربي

66جج.%0 جج%0.89 %0.7667 00.0000ج% االإ مايل

املسدر: السركة*امللكية غري املباسرة عرب سركة عرب اململكة للتنمية القابسة املحسوبة عرب سركة عرب اململكة السعودية القابسة

شركة احتاد اخلالدية 33 - 3 - 3 - 4

تاأسست سركة احتاد اخلالدية مبوجب السجل التجاري رقم 1010254403 وتاريخ 1429/08/03هـ، وهي سركة ذات مسوؤولية حمدودة ويبلغ راأسمالها احلايل )500.000( خمسمائة األف ريال.

االإيجار لسالح اأو بالبيع املباين واستثمار هذه املباين عليها الإقامة االأراسي وسراء والتجارية السكنية املباين بتسغيل اأغراس سركة احتاد اخلالدية تتمثل السركة وسراء ومتلك العقار لسالح السركة واإدارة وسيانة وتطوير العقار.

متلك سركة احتاد اخلالدية حاليا 0.83% من اأسهم راأس مال سركة اسمنت املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة نسبة 0.42% منها.

اأشماء املشاهمني يف شركة احتاد اخلاللية 99 لود




امللكية

%0.1500 %0.3000 - %36.0000 هدى مكو عبدالرزاق بخس

%0.0667 %0.1333 - %16.0000 منسور حمد سالح احلمودى

%0.0667 %0.1333 - %16.0000 مسهور حمد سالح احلمودى

%0.0667 %0.1333 - %16.0000 سارة اإبراهيم عبد اهلل احلمودى

%0.0333 %0.0667 - %8.0000 عهود حمد سالح احلمودى

%0.0333 %0.0667 - %8.0000 خلود حمد سالح احلمودى

67جج.%0 ججج%0.8 %0.0000 00.0000ج% االإ مايل


88

شركة الذياب القابشة 33 - 3 - 3 - 4

تاأسست سركة الذياب القابسة مبوجب السجل التجاري رقم 1010140005 وتاريخ 1416/08/15هـ، وهي سركة ذات مسوؤولية حمدودة يبلغ راأسمالها احلايل )4.400.000( اربعة مليون واربعمائة الف ريال.

تتمثل اأغراس سركة الذياب القابسة باإقامة املساريع السناعية والزراعية وادارتها وسراء االأراسي القامة مباين عليها واستثمار هذه املباين بالبيع اأو االيجار لسالح السركة واالسرتاك يف تاأسيس السركات بنسبة متلكها من السيطرة على تلك السركات وجتارة احلملة والتجزئة يف املواسي ومنتجاتها.

متلك سركة الذياب القابسة حاليا 0.42% من اأسهم راأس مال سركة اسمنت املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة نسبة 0.21% منها.

اأشماء املشاهمني يف شركة الذياب القابشة 00ج لود




امللكية

%0.0521 %0.1042 - %25.0000 خالد حمود اإبراهيم الذياب

%0.0521 %0.1042 - %25.0000 فوزي حمود اإبراهيم الذياب

%0.0521 %0.1042 - %25.0000 يوسف حمود اإبراهيم الذياب

%0.0521 %0.1042 %0.0625 %25.0000 اأحمد حمود اإبراهيم الذياب

ج08ج.%0 67جج.%0 5ج%0.06 00.0000ج% االإ مايل


شركة الرقيب القابشة 33 - 3 - 3 - 4

راأسمالها )2.100.000( يبلغ مساهمة سركة وهي وتاريخ 1403/03/05هـ، رقم 1010047197 التجاري السجل القابسة مبوجب الرقيب سركة تاأسست مليونان ومائة الف ريال.

تتمثل اأغراس سركة الرقيب القابسة بسراء ومتلك العقارات واالأراسي الإقامة مباين عليها واستثمارها بالبيع او االإيجار لسالح السركة وتطوير وتسويق وسيانة واملكاتب واالأسواق املستسفيات واإقامة ومتلك والرتفيهية والسناعية والتجارية السكنية واملرافق املباين وتسغيل وادارة السركة والعقارات حلساب االأراسي

التجارية واملنتزهات العامة واملجمعات السياحية واملرافق السحية والرتفيهية والسياحية والسناعية.

متلك سركة الرقيب القابسة حاليا 0.42% من اأسهم راأس مال سركة اسمنت املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة نسبة 0.21% منها.

اأشماء املشاهمني يف شركة الرقيب القابشة ج0ج لود




امللكية

%0.1042 %0.2083 - %50.0000 عبد الرحمن حممد عبد الرحمن الرقيب%0.0938 %0.1875 - %45.0000 حمد حممد عبد الرحمن الرقيب%0.0026 %0.0052 - %1.2500 خالد حمد حممد الرقيب%0.0026 %0.0052 - %1.2500 زياد حمد حممد الرقيب%0.0026 %0.0052 - %1.2500 عبد الرحمن حمد حممد الرقيب%0.0026 %0.0052 - %1.2500 حممد حمد حممد الرقيبج08ج.%0 67جج.%0 %0.0000 00.0000ج% االإ مايل


جمعية الأطفال املعقني 34 - 3 - 3 - 4

اأنسئت جمعية االأطفال املعوقني مبوجب الئحة اجلمعيات واملوؤسسات اخلريية حتت رقم 49 وتاريخ 1402/10/20هـ، وهي جمعية وطنية خريية رائدة تتسدى لقسية االإعاقة بسمولية ومنهجية علمية يجنى ثمارها املجتمع باأسره.

متلك جمعية االأطفال املعوقني حاليا 0.33% من اأسهم راأس مال سركة اسمنت املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة نسبة 0.17% منها.

89

شركة الفزان للتجارة واملقاولت العامة 34 - 3 - 3 - 4

راأسمالها يبلغ تسامنية سركة وتاريخ 1404/06/25هـ، وهي التجاري رقم 1010053925 السجل العامة مبوجب واملقاوالت للتجارة الفوزان سركة تاأسست احلايل )3.000.000( ثالثة مليون ريال.

االلكرتونية واالأعمال السحي والسرف املياه واأعمال واجلسور والطرق للمباين العامة باملقاوالت العامة واملقاوالت للتجارة الفوزان سركة اأغراس تتمثل والكهربائية وامليكانيكية وادارة وتسغيل وسيانة جميع ما ذكر وجتارة اجلملة والتجزئة يف مواد البناء واالأدوات واالآالت واملعدات واالأجهزة الزراعية واالأجهزة

واملعدات الطبية واملالبس اجلاهزة واالأثاث املكتبي واملنزيل واملواد الغذائية.

متلك سركة الفوزان للتجارة واملقاوالت العامة حاليا 0.21% من اأسهم راأس مال سركة اسمنت املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة نسبة %0.10 منها.

اأشماء املشاهمني يف شركة الفوزان للتجارة واملقاوالت العامة ج0ج لود




امللكية

%0.0417 %0.0833 - %40.0000 حممد عبداهلل فوزان الفوزان

%0.0417 %0.0833 - %40.0000 اأحمد عبداهلل فوزان الفوزان

%0.0208 %0.0417 - %20.0000 طارق حممد عبداهلل الفوزان

جج0ج.%0 ج08ج.%0 %0.0000 00.0000ج% االإ مايل


شركة عبداهلل حممد الرقيب 34 - 3 - 3 - 4

تاأسست سركة عبداهلل حممد الرقيب مبوجب السجل التجاري رقم 1010302807وتاريخ 1432/03/09هـ، وهي سركة ذات مسوؤولية حمدودة يبلغ راأسمالها احلايل )10.000( عسرة اأالف ريال.

تتمثل اأغراس سركة عبداهلل حممد الرقيب باإقامة املباين السكنية والتجارية وجتارة اجلملة والتجزئة يف مواد البناء واملواد السحية والكهربائية واالأعمال امليكانيكية والكهربائية واإقامة ومتلك وتسغيل املطاعم واملخابز وسراء االأراسي الإقامة املباين عليها واستثمارها بالبيع اأو االإيجار لسالح السركة واإدارة وسيانة

وتطوير العقار وسراء ومتلك العقار لسالح السركة واملقاوالت العامة للمباين.

متلك سركة عبداهلل حممد الرقيب حاليا 0.21% من اأسهم راأس مال سركة اسمنت املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة نسبة 0.10% منها.

اأشماء املشاهمني يف شركة عبلاهلل حممل الرقيب ج0ج لود




امللكية

%0.0938 %0.1875 - %90.0000 عبد اهلل حممد عبد الرحمن الرقيب

%0.0104 %0.0208 - %10.0000 حممد عبداهلل حممد الرقيب

جج0ج.%0 ج08ج.%0 %0.0000 00.0000ج% االإ مايل


شركة عائد الرياس 34 - 3 - 3 - 4

تاأسست سركة عوائد الرياس مبوجب السجل التجاري رقم 1010261397 وتاريخ 1430/01/24هـ، وهي سركة ذات مسوؤولية حمدودة يبلغ راأسمالها احلايل )100.000( مائة الف ريال.

تتمثل اأغراس سركة عوائد الرياس باملقاوالت العامة للمباين ومقاوالت االإنساءات التجارية والسكنية وسيانة وتسغيل ونظافة املباين العامة والسكنية والتجارية لكهربائية ومليكانيكية لهاتف وعمال جلبس ولديكور ولشباكة ولكهرباء وحلجر ولرخام ولبالط ولدهان وحلفر والأعمال وعمال لشرف وشبكات

واملياه والسرف السحي وسبكات الهاتف وسراء ومتلك العقار لسالح السركة.

متلك سركة عوائد الرياس حاليا 0.08% من اسهم راأس مال سركة اسمنت املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة نسبة 0.04% منها.

90

اأشماء املشاهمني يف شركة عوائل الرياس ج0ج لود




امللكية

%0.0250 %0.0500 - %60.0000 طارق عبد الرحمن سالح السدحان

%0.0097 %0.0194 - %23.3300 خالد طارق عبد الرحمن السدحان

%0.0049 %0.0097 - %11.6700 ملى طارق عبد الرحمن سالح السدحان

%0.0021 %0.0042 - %5.0000 رميا حممد عبدالعزيز البواردي

7جج%0.0 جج%0.08 %0.0000 00.0000ج% االإ مايل


شركة حمد حممد الفزان وشركاه القابشة 34 - 3 - 3 - 4

تاأسست سركة حمد حممد الفوزان وسركاه القابسة مبوجب السجل التجاري رقم 1010254172 وتاريخ 1429/07/27هـ، وهي سركة ذات مسوؤولية حمدودة يبلغ راأسمالها احلايل )300.000( ثالثمائة الف ريال.

تتمثل اأغراس سركة حمد حممد الفوزان وسركاه القابسة بتجارة اجلملة والتجزئة يف سبكات واجهزة االتساالت السلكية واحلاسب االآيل والوسائل التعليمية للمباين واعمال السيانة والنظافة والرتميم والتسغيل والديكور والكهرباء والدهانات والطرق وسيانتها وانساء واقامة واالأجهزة االلكرتونية ومقاوالت عامة

وتسغيل وسيانة املسانع وسراء االأراسي الإقامة املباين عليها واستثمار هذه املباين بالبيع او االإيجار لسالح السركة.

متلك سركة حمد حممد الفوزان وسركاه القابسة حاليا 0.07% من اسهم راأس مال سركة اسمنت املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة نسبة %0.03 منها.

اأشماء املشاهمني يف شركة حمل حممل الفوزان وشركاه القابشة 05ج لود




امللكية

%0.0277 %0.0553 - %83.0000 حمد حممد فوزان الفوزان

%0.0007 %0.0013 - %2.0000 فوزان حمد حممد الفوزان

%0.0007 %0.0013 - %2.0000 عبدالعزيز حمد حممد الفوزان

%0.0007 %0.0013 - %2.0000 عبداهلل حمد حممد الفوزان

%0.0007 %0.0013 %0.0167 %2.0000 حممد حمد حممد الفوزان

%0.0007 %0.0013 - %2.0000 عبداالإله حمد حممد الفوزان

%0.0003 %0.0007 - %1.0000 منرية حمد حممد الفوزان

%0.0003 %0.0007 - %1.0000 فوزية حمد حممد الفوزان

%0.0003 %0.0007 - %1.0000 عبري حمد حممد الفوزان

%0.0003 %0.0007 - %1.0000 اأريج حمد حممد الفوزان

%0.0003 %0.0007 - %1.0000 سوزان حمد حممد الفوزان

%0.0003 %0.0007 - %1.0000 مساعل حمد حممد الفوزان

%0.0003 %0.0007 - %1.0000 جند حمد حممد الفوزان

ججج%0.0 %0.0667 67ج%0.0 00.0000ج% االإ مايل


ج9

شركة التجيد للتجارة واملقاولت 3 - 3 - 3 - 4

تاأسست سركة التجويد للتجارة واملقاوالت مبوجب السجل التجاري رقم 1010182840 وتاريخ 1423/10/13هـ، وهي سركة ذات مسوؤولية حمدودة يبلغ راأسمالها احلايل )100.000( مائة الف ريال.

تتمثل اأغراس التجويد للتجارة واملقاوالت باملقاوالت العامة للمباين واأعمال الطرق وسيانة ونظافة وترميم املباين واأعمال احلدادة واالملنيوم واالأعمال الكهربائية وامليكانيكية والسرف السحي ومتديدات االأنابيب وسيانتها واسترياد وتسدير وجتارة اجلملة والتجزئة يف املعدات الثقيلة وقطع غيارها واملنتجات احلديدية

ومواد االإنارة والكابالت واملولدات الكهربائية ولوحات التحكم الكهربائية.

متلك سركة التجويد للتجارة واملقاوالت حاليا 0.04% من اسهم راأس مال سركة اسمنت املنطقة السمالية، وبعد االكتتاب ستكون مالكة نسبة 0.02% منها.

اأشماء املشاهمني يف شركة التجويل للتجارة واملقاوالت 06ج لود




امللكية

%0.0104 %0.0208 - %50.0000 ابراهيم سالح عبد العزيز العريفي

%0.0104 %0.0208 - %50.0000 حممد سالح عبد العزيز العريفي

08ج%0.0 7جج%0.0 %0.0000 00.0000ج% االإ مايل


المساهمين األفراد المالكين في المؤسسات 2 2 2

اأشماء املشاهمني االأفراد املالكني بشكل غري مباشر )عرب املوؤششات والشركات( يف الشركة 07ج لود

اإ مايل امللكية يف شركة

اشمنت املنطقة الشمالية بعل

الطرح


اشمنت املنطقة الشمالية قبل

الطرح

امللكية غري املباشرة يف شركة اشمنت املنطقة

الشمالية قبل الطرح

امللكية املباشرة يف شركة


الطرح

اجلهة املمثلة االشم م

%2.5052 %5.0103 %4.2437 %0.7667 سركة عرب اململكة لالستثمار سركة عرب اململكة السعودية

القابسة

سليمان سليم سليم احلربي 1

%2.1218 %4.2437 %4.2437 سركة عرب اململكة لالستثمار سركة عرب اململكة السعودية

القابسة

سعد سليم سليم احلربي 2


القابسة

مسلم سليم سليم احلربي 3


القابسة

فهد جزاء فهد احلربي 4

%2.0621 %4.1242 %4.1242 السركة اخلليجية للخدمات التجارية

سركة عذيب القابسة

االأمري عبد العزيز بن احمد بن عبد العزيز ال سعود

5

%1.8150 %3.6299 %3.6299 سركة عرب اململكة لالستثمار سعود سعد سعود العريفي 6

%1.8150 %3.6299 %3.6299 سركة عرب اململكة لالستثمار حممد فايز حممد الدرجم 7

%1.4360 %2.8720 %2.8720 سركة الطريس السعودية للتجارة والسناعة واملقاوالت

سلمان سليم طريس الساعدي 8

ج9



الطرح



الطرح





الطرح


%1.4360 %2.8720 %2.8720 سركة الطريس السعودية للتجارة والسناعة واملقاوالت

حممد سليم طريس الساعدي 9

%1.2895 %2.5790 %2.5790 سركة عبدالقادر املهيدب سليمان عبد القادر عبد املحسن املهيدب

10

%1.2777 %2.5554 %2.5554 سركة عبدالقادر املهيدب عماد عبد القادر عبد املحسن املهيدب 11

%1.2764 %2.5529 %2.5529 سركة عبدالقادر املهيدب عسام عبد القادر عبد املحسن املهيدب

12

%0.9488 %1.8975 %1.8975 السركة الدولية لالأعمال التجارية واملقاوالت املحدودة

حكمت سعدالدين عبداحلميد الزعيم 13


هالل حممد توفيق عبداهلل سالحية 14

%0.6217 %1.2433 %0.4100 %0.8333 سركة سالح وعبدالعزيز اباحسني املحدودة

عبد اهلل سالح اإبراهيم اأباحسني 15


حممد حكمت سعدالدين الزعيم 16

%0.3125 %0.6250 %0.6250 سركة جمموعة ادكس القابسة للتجارة واالستثمار

سلطان عبد اهلل السهري 17

%0.3125 %0.6250 %0.6250 سركة جمموعة ادكس القابسة للتجارة واالستثمار

عبد الرحمن مسبب السهري 18


ميساء حكمت سعدالدين الزعيم 19


القابسة

عبد الوهاب سليم سليم احلربي 20

%0.2361 %0.4723 %0.4723 سركة عبدالقادر املهيدب لولوة سليمان سالح املديهيم 21

%0.1944 %0.3889 %0.3889 سركة الساعر للتجارة والسناعة واملقاوالت

طالل علي الساعر 22


مسطفى علي الساعر 23


وليد علي الساعر 24

%0.1735 %0.3471 %0.3471 سركة عبدالقادر املهيدب متاسر عبد القادر عبد املحسن املهيدب

25

%0.1735 %0.3471 %0.3471 سركة عبدالقادر املهيدب عواطف عبد القادر عبد املحسن املهيدب

26

%0.1735 %0.3471 %0.3471 سركة عبدالقادر املهيدب مرمي عبد القادر عبد املحسن املهيدب 27

%0.1735 %0.3471 %0.3471 سركة عبدالقادر املهيدب هيفاء عبد القادر عبد املحسن املهيدب 28

%0.1500 %0.3000 %0.3000 هدى مكو عبدالرزاق بخس سركة احتاد اخلالدية 29

ج9



الطرح



الطرح





الطرح



القابسة

تركي سليم سليم الساعدي 30

%0.1042 %0.2083 %0.2083 سركة الرقيب القابسة عبد الرحمن حممد عبد الرحمن الرقيب

31

%0.1025 %0.2050 %0.2050 سركة سالح وعبدالعزيز اباحسني املحدودة

اإبراهيم سالح اإبراهيم اأباحسني 32


عثمان عبدالعزيز اإبراهيم اأباحسني 33


حممد سالح اإبراهيم اأباحسني 34


ندى عبدالعزيز اإبراهيم اأباحسني 35

%0.0938 %0.1875 %0.1875 سركة الرقيب القابسة حمد حممد عبد الرحمن الرقيب 36

%0.0938 %0.1875 %0.1875 سركة عبداهلل حممد الرقيب عبد اهلل حممد عبد الرحمن الرقيب 37


القابسة

سالح سليم سليم احلربي 38


القابسة

عمر سليم سليم احلربي 39

%0.0833 %0.1667 %0.1042 %0.0625 اأحمد حمود اإبراهيم الذياب سركة الذياب القابسة 40


سارة عبدالرحمن سليمان الرزيزا 41


عبد املحسن سالح ابراهيم اباحسني 42

%0.0667 %0.1333 %0.1333 سارة اإبراهيم عبد اهلل احلمودى سركة احتاد اخلالدية 43

%0.0667 %0.1333 %0.1333 مسهور حمد سالح احلمودى سركة احتاد اخلالدية 44

%0.0667 %0.1333 %0.1333 منسور حمد سالح احلمودى سركة احتاد اخلالدية 45

%0.0521 %0.1042 %0.1042 خالد حمود اإبراهيم الذياب سركة الذياب القابسة 46

%0.0521 %0.1042 %0.1042 فوزي حمود اإبراهيم الذياب سركة الذياب القابسة 47

%0.0521 %0.1042 %0.1042 يوسف حمود اإبراهيم الذياب سركة الذياب القابسة 48


جوهرة سالح اإبراهيم اأباحسني 49


حسة سالح ابراهيم اأباحسني 50


حسة عبدالعزيز اإبراهيم اأباحسني 51


دالل عبدالعزيز اإبراهيم اأباحسني 52

ج9



الطرح



الطرح





الطرح



رقية سالح اإبراهيم اأباحسني 53


قماسة عبدالعزيز اإبراهيم اأباحسني 54


منرية عبدالعزيز اإبراهيم اأباحسني 55


نوال عبدالعزيز اإبراهيم اأباحسني 56


نورة سالح ابراهيم اأباحسني 57


هيلة سالح اإبراهيم اأباحسني 58

%0.0493 %0.0986 %0.0153 %0.0833 سركة عبدالقادر املهيدب مسعب سليمان عبد القادر عبد املحسن املهيدب

59

%0.0417 %0.0833 %0.0833 سركة الفوزان للتجارة واملقاوالت العامة

اأحمد عبداهلل فوزان الفوزان 60


حممد عبداهلل فوزان الفوزان 61

%0.0333 %0.0667 %0.0667 خلود حمد سالح احلمودى سركة احتاد اخلالدية 62

%0.0333 %0.0667 %0.0667 عهود حمد سالح احلمودى سركة احتاد اخلالدية 63

%0.0277 %0.0553 %0.0553 سركة حمد حممد الفوزان وسركاه القابسة

حمد حممد فوزان الفوزان 64


رندا حكمت سعدالدين الزعيم 65


سريين حكمت سعدالدين الزعيم 66

%0.0250 %0.0500 %0.0500 سركة عوائد الرياس طارق عبد الرحمن سالح السدحان 67

%0.0213 %0.0425 %0.0425 السركة اخلليجية للخدمات التجارية

سركة عذيب القابسة

االأمرية خلود بنت مساعد بن اأحمد السديري

68


طارق حممد عبداهلل الفوزان 69

%0.0104 %0.0208 %0.0208 سركة التجويد للتجارة واملقاوالت

ابراهيم سالح عبد العزيز العريفي 70

%0.0104 %0.0208 %0.0208 سركة التجويد للتجارة واملقاوالت

حممد سالح عبد العزيز العريفي 71

%0.0104 %0.0208 %0.0208 سركة عبداهلل حممد الرقيب حممد عبداهلل حممد الرقيب 72

%0.0102 %0.0203 %0.0203 سركة عبدالقادر املهيدب خالد عماد عبد القادر املهيدب 73

%0.0102 %0.0203 %0.0203 سركة عبدالقادر املهيدب رمي عماد عبد القادر املهيدب 74

%0.0102 %0.0203 %0.0203 سركة عبدالقادر املهيدب عبد الرحمن عماد عبد القادر املهيدب 75

95



الطرح



الطرح





الطرح


%0.0102 %0.0203 %0.0203 سركة عبدالقادر املهيدب عبد العزيز عماد عبد القادر املهيدب 76

%0.0102 %0.0203 %0.0203 سركة عبدالقادر املهيدب عبداهلل عماد عبد القادر املهيدب 77

%0.0102 %0.0203 %0.0203 سركة عبدالقادر املهيدب نوف عماد عبد القادر املهيدب 78

%0.0097 %0.0194 %0.0194 سركة عوائد الرياس خالد طارق عبد الرحمن السدحان 79

%0.0090 %0.0180 %0.0013 %0.0167 سركة حمد حممد الفوزان وسركاه القابسة

حممد حمد حممد الفوزان 80

%0.0089 %0.0178 %0.0178 سركة عبدالقادر املهيدب دانة عسام عبد القادر عبد املحسن املهيدب

81

%0.0089 %0.0178 %0.0178 سركة عبدالقادر املهيدب دمي عسام عبد القادر عبد املحسن املهيدب

82

%0.0089 %0.0178 %0.0178 سركة عبدالقادر املهيدب سارة عسام عبد القادر عبد املحسن املهيدب

83

%0.0089 %0.0178 %0.0178 سركة عبدالقادر املهيدب عبد القادر عسام عبد القادر عبد املحسن املهيدب

84

%0.0089 %0.0178 %0.0178 سركة عبدالقادر املهيدب لولوة عسام عبد القادر عبد املحسن املهيدب

85

%0.0089 %0.0178 %0.0178 سركة عبدالقادر املهيدب حممد عسام عبد القادر عبد املحسن املهيدب

86

%0.0089 %0.0178 %0.0178 سركة عبدالقادر املهيدب نورة عسام عبد القادر عبد املحسن املهيدب

87

%0.0076 %0.0153 %0.0153 سركة عبدالقادر املهيدب اأحمد سليمان عبد القادر عبد املحسن املهيدب

88

%0.0076 %0.0153 %0.0153 سركة عبدالقادر املهيدب عبد احلميد سليمان عبد القادر عبد املحسن املهيدب

89

%0.0076 %0.0153 %0.0153 سركة عبدالقادر املهيدب عبد القادر سليمان عبد القادر عبد املحسن املهيدب

90

%0.0076 %0.0153 %0.0153 سركة عبدالقادر املهيدب عبد املحسن سليمان عبد القادر عبد املحسن املهيدب

91

%0.0076 %0.0153 %0.0153 سركة عبدالقادر املهيدب لولوة سليمان عبد القادر عبد املحسن املهيدب

92

%0.0076 %0.0153 %0.0153 سركة عبدالقادر املهيدب حممد سليمان عبد القادر عبد املحسن املهيدب

93

%0.0076 %0.0153 %0.0153 سركة عبدالقادر املهيدب نورة سليمان عبد القادر عبد املحسن املهيدب

94

%0.0049 %0.0097 %0.0097 سركة عوائد الرياس ملى طارق عبد الرحمن سالح السدحان 95

%0.0026 %0.0052 %0.0052 سركة الرقيب القابسة خالد حمد حممد الرقيب 96

%0.0026 %0.0052 %0.0052 سركة الرقيب القابسة زياد حمد حممد الرقيب 97

%0.0026 %0.0052 %0.0052 سركة الرقيب القابسة عبد الرحمن حمد حممد الرقيب 98

%0.0026 %0.0052 %0.0052 سركة الرقيب القابسة حممد حمد حممد الرقيب 99

96



الطرح



الطرح





الطرح


%0.0021 %0.0042 %0.0042 سركة عوائد الرياس رميا حممد عبدالعزيز البواردي 100


عبداالإله حمد حممد الفوزان 101


عبدالعزيز حمد حممد الفوزان 102


عبداهلل حمد حممد الفوزان 103


فوزان حمد حممد الفوزان 104


اأريج حمد حممد الفوزان 105


سوزان حمد حممد الفوزان 106


عبري حمد حممد الفوزان 107


فوزية حمد حممد الفوزان 108


مساعل حمد حممد الفوزان 109


منرية حمد حممد الفوزان 110


جند حمد حممد الفوزان 111

ج9.605ج% ج0جج.%59 76جج.%57 5ج76.ج% االإ مايل

97

المعلومات المالية ومناقشة وتحليل اإلدارة. 8

تستند مناقسة وحتليل املعلومات املالية للسركة وسركتها التابعة سركة اسمنت السمالية )االأردن(، على القوائم املالية املوحدة املراجعة للفرتة املالية املنتهية يف 31 مارس 2012م، و30 يونيو 2012م وللسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2011م و2010م و2009م واالإيساحات املرفقة بها، والتي متت مراجعتها من قبل ديلويت اأند توس بكر اأبوخري وسركاهم لعام 2012م وعام2011م وعام 2010م ومن قبل اإرنست اأنديونغ لعام 2009م ويجب قراءتها اإلى جانب تلك القوائم. ومت

توسيح القوائم املالية واملركز املايل لسركات اسمنت املنطقة السمالية وسركة اسمنت السمالية )االأردن(، لغاية يونيو 2012م يف فقرة 8.7.

بداأت سركة اسمنت املنطقة السمالية اإنتاجها التجريبي يف 2008/03/01م واإنتاجها التجاري يف 2008/12/01م، وبناء عليه فاإن اأي مبيعات قبل 2008/12/01م ناجتة من االإنتاج التجريبي. كما وبداأ االإنتاج الفعلي لسركة اسمنت السمالية )االأردن( يف 2009/09/15م وبالتايل فاإن نتائج عمليات السركة لعام 2009م ولعام

2010م ليست قابلة للمقارنة بسكل مباسر.

عالوة على ذلك، وعلى غرار العديد من السركات التي متر باملرحلة االأولية لتطوير عملياتها، سهد الوسع املايل للسركة ونتائج عملياتها تغريات سريعة وهامة خالل الفرتات التي متت مناقستها يف هذا القسم بعد اأن قامت السركة بتطوير قاعدة عمالئها واإعداد بنيتها التحتية وتوثيق عالقتها باملوردين وغري ذلك من النساطات التطويرية. لذلك، سهدت االإيرادات والتكاليف التسغيلية واملالية واملوجودات واملطلوبات والنفقات الراأسمالية واملتطلبات النقدية خالل الفرتات ذات

السلة، منوا مسطردا خالل هذه الفرتة، مما يحد من القيمة التحليلية للمقارنات بني الفرتات املالية املختلفة.

الفعلية النتائج واأمور احتمالية غري موؤكدة، كما قد تختلف بيانات مستقبلية تنطوي على جملة من املخاطر املالية على املعلومات قد حتتوي مناقسة وحتليل للسركة وبسكل جوهري عن تلك التي تتسمنها البيانات املستقبلية نتيجة لعدة عوامل والتي مت مناقستها من خالل نسرة االإسدار هذه، خسوسا يف قسم "عوامل

املخاطرة".

إقرار مجلس اإلدارة بصحة المعلومات 2 4يقر جملس اإدارة السركة بسحة املعلومات املوسحة يف نسرة االإسدار هذه وباأنها ماأخوذة بالكامل من القوائم املالية املراجعة للسركة دون اأي تغيريات جوهرية

واأنه قد مت اإعداد القوائم املالية وفقا للمعايري املحاسبية السادرة عن الهيئة السعودية للمحاسبني القانونيني.

كما يقر جملس االإدارة بعدم وجود اأي تغيري سلبي جوهري يف الوسع املايل والتجاري للسركة خالل السنوات الثالث السابقة 2009م و2010م و2011م باالإسافة اإلى فرتة الثالثة اأسهر املنتهية يف 31 مارس 2012م وحتى تاريخ نسرة االإسدار هذه.

كذلك يقر جملس االإدارة باأن السركة سوف متتلك اأمواال كافية للوفاء مبتطلبات راأس املال العامل لالأسهر االثنا عسر التالية لتاريخ نسرة االإسدار هذه، واإن راأسمال السركة غري خاسع الأي حق خيار.

كما يقر جملس االإدارة انه مل مينح اأي عموالت اأو خسومات اأو اأتعاب وساطة اأو اأي عوس غري نقدي من قبل السركة اأو اأي سركة من سركاتها التابعة خالل السنوات الثالث السابقة مباسرة لتاريخ تقدمي طلب التسجيل وقبول االإدراج يف ما يتعلق باإسدار اأو بيع اأي اأوراق مالية للسركة.

نبذة عن الشركة 2 4تاأسست سركة اأسمنت املنطقة السمالية كسركة مساهمة سعودية، مبوجب القرار الوزاري 377 بتاريخ 1427/02/15هـ )املوافق 2006/03/16م(، والسجل

التجاري رقم 3450008480 بتاريخ 1427/02/19هـ )املوافق 2006/03/20م( ومركزها الرئيسي يقع يف مدينة عرعر.

تاأسست السركة براأس مال قدره )1.200.000.000( مليار ومئتا مليون ريال سعودي، مقسم اإلى )120.000.000( مائة وعسرون مليون سهما عاديا بقيمة اسمية قدرها )10( عسرة رياالت سعودية للسهم الواحد )"سهم" اأو "اأسهم"(. يف 1432/12/02هـ )املوافق 2011/10/29م( قررت اجلمعية العامة غري الزيادة )1.800.000.000( بعد السركة راأس مال اإجمايل ليسبح سعودي ريال ستمائة مليون السركة مببلغ )600.000.000( راأس مال زيادة العادية مليار وثمامنائة مليون ريال سعودي مقسم اإلى )180.000.000( مائة وثمانون مليون سهم، اكتتب املساهمون احلاليون يف ما جمموعه )126.000.000( وقد كاملة. االإسمية قيمتها ودفعوا سعودي ريال مليون وستون ومئتني مليار )1.260.000.000( االإسمية قيمتها البالغة سهم مليون عسرون وستة مائة متت الزيادة اجلزئية يف راأس املال عن طريق اإسدار اأسهم بقيمة )60.000.000( ستون مليون ريال سعودي مقسمة اإلى )6.000.000( ستة مليون سهم للمساهمني احلاليني عن طريق حتويل من االحتياطي النظامي اإلى راأس املال، اأما بقية االأسهم والبالغ عددها )54.000.000( اأربعة وخمسون مليون سهم

بقيمة )540.000.000( خمسمائة واأربعون مليون ريال سعودي، فسوف تطرح لالكتتاب العام.

يتمثل لنشاط لرئيشي للشركة يف نتاج الإشمنت لبورتالندي لعادي والإشمنت ملقاوم لالأمالح والجتار به دخل ململكة لعربية لشعودية وخارجها. تبلغ الطاقة االإنتاجية للمسنع )6.000( طن من الكلنكر يوميا وتقوم حاليا باإنساء خط اإنتاج ثاين الإنتاج الكلنكر مقاوم لالأمالح بطاقة اإنتاجية )3.000( طن من

الكلنكر يوميا.

98

2007/05/02م، يف السركة اأنساأت املحلي، االإنتاج لوفرة احلادة املحلية املنافسة ملقابلة جديدة توزيع ومنافذ اأسواق فتح يف السركة السرتاتيجية حتقيقا اإسمنت السمالية يف االأردن، مبلكية 100% لسركة اسمنت املنطقة السمالية، وهي االآن سركة مساهمة مدرجة يف بورسة عمان متلكها السركة كما يف سركة

2012/11/19م بحوايل %99.

تاأسست سركة اسمنت السمالية )االأردن( يف 2007/05/02م كسركة ذات مسوؤولية حمدودة اردنية حتت رقم 14219 باسم سمال االردن لالإسمنت، ويف يونيو 2009م، مت تغيري اسمها لتسبح سركة اسمنت السمالية، ويف يوليو 2010م، مت حتويل سفتها من سركة ذات مسوؤولية حمدودة اإلى سركة مساهمة عامة حتت رقم 464. يف 2011/05/02م، مت طرح 9.09% من اأسهم راأسمال سركة اسمنت السمالية )االأردن( لالكتتاب العام حيث مت طرح 5% من اأسهمها لالكتتاب العام

للجمهور ومت تخسيس 4.09% منها ملساهمني اسرتاتيجيني هم سركة سما اليمامة ليمتد وسركة ديار جند فور كونرت اكتينج اند ترايدينغ.

يتمثل لنشاط لرئيشي لشركة شمنت لشمالية )الأردن( بشناعة الإشمنت لبورتالندي لعادي والإشمنت لبوزوالين، وتبلغ طاقتها الإنتاجية )3.000( طن من االسمنت يوميا، وتباع املنتجات يف االأسواق االأردنية حيث تالقي اإقباال جيدا وتسعى سركة اسمنت السمالية )االأردن( الى فتح اسواق خارجية لها يف بلدان

مثل العراق، وسوريا.

مساهمني اإلى و%4.09 اجلمهور اإلى %5 بينهم من العام لالكتتاب )االأردن( السمالية اسمنت سركة مال راأس من %9.09 طرح مت 2011/05/02م، يف اسرتاتيجيني مملوكني من السركة، وحيث مت توزيع اسهم متثل 82% من اسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( اإلى مساهمي السركة كاأرباح عينية، اسبحت سركة اسمنت السمالية )االأردن( مملوكة كما يف 2011/05/26م بنسبة 13% فقط من قبل السركة. يف 2011/08/18م مت اإعادة استحواذ 75% من اسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( مقابل 601.3 مليون ريال، وحيث قامت السركة عرب سركاتها التابعة بسراء عدد من اسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( السركة. يف 2012/05/14م، مت السمالية )االأردن( مملوكة كما يف 2011/08/18م بحوايل 90.6% من اسمنت املتداولة يف بورسة عمان، اسبحت سركة حتويل 7% من اسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( اإلى السركة وحيث قامت السركة عرب سركاتها التابعة بسراء عدد من اسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( املتداولة يف بورسة عمان، اسبحت سركة اسمنت السمالية )االأردن( مملوكة بنسبة 98.25% من قبل السركة )فسال راجع قسم" سركة اسمنت

املنطقة السمالية"(.

وخالل عام 2011م، قامت السركة من خالل سركاتها التابعة بسراء 1.756.000 سهما من اسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( املتداولة يف بورسة عمان، الثالثة االأسهر االأسهم خالل فرتة ملكية تغيريات يف اأي املباسرة( كما يف 2011/12/31م 91.2 %. ومل حتدث املباسرة وغري ( االإجمالية لتكون حستها

املنقسية يف 2012/03/31م.

السياسات المحاسبية 2 4مت اإعداد القوائم املالية املراجعة للسركة وفقا للمعايري املحاسبية السادرة عن الهيئة السعودية للمحاسبني القانونيني. ومت حتديد السياسات املحاسبية الرئيسية

للسركة يف االإيساحات اخلاسة بالقوائم املالية املراجعة للسركة، واملتسمنة يف قسم "تقرير مراجعي احلسابات" سفحة 173 من هذه النسرة.

نتائج العمليات 3 4بداأت سركة اسمنت املنطقة السمالية اإنتاجها التجريبي يف 2008/03/01م واإنتاجها التجاري يف2008/12/01م، ويف حني بداأ االإنتاج التجريبي لسركة اسمنت

السمالية )االأردن( يف سبتمرب 2009م واإنتاجها التجاري يف ديسمرب 2009م.

قائمة الدخل 2 2 2

قائمة الدخل الموحدة لشركة اسمنت المنطقة الشمالية:قائمة اللخل املوحلة لشركة اشمنت املنطقة الشمالية للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم وللفرتة املنتهية يف جج 08ج لود

مارس جج0جم وجج0جم

الثالثة اأشهر املنتهية يف جج مارس الشنة املالية املنتهية يف جج ديشمرب


152.738 174.358 586.755 893.970 444.592 املبيعات)102.035( )108.769( )349.457( )573.006( )245.385( تكلفة املبيعات

ج50.70 65.588 97ج.7جج ج0.96جج 07ج.99ج الربح االإ مايل

)955( )1.109( )5.610( )4.582( )5.078( مساريف بيع وتسويق)5.810( )5.490( )32.074( )23.452( )14.297( مساريف عمومية واإدارية8ج9.جج 58.989 جج99.6ج 0ج9.ج9ج جج79.8ج الربح من االأعماد

- - - - 12.582 سايف اإيرادات من االإنتاج التجريبي- - - - )2.301( مساريف ما قبل التسغيل

99



- - 66.186 - - مكاسب اإعادة تقييم االستثمار)1.961( )4.580( )20.089( )15.065( )17.874( مساريف متويل

654 1.098 13.841 17.893 5.255 اإيرادات اأخرى0ج6.جج 55.507 ج59.55ج 95.758ج ج9ج.77ج الربح قبل الزكاة وشريبة اللخل وحقوق االأقلية

)911( )85( )5.638( 47 - حسة االأقلية يف سايف خسائر سركة تابعة0ج7.جج ججج.55 5ج9.ج5ج 95.806ج ج9ج.77ج الربح قبل الزكاة

)1.500( )1.000( )3.000( )6.000( )4.500( الزكاة)755( )1.207( )4.720( )4.842( )1.331( سريبة الدخل للسركة التابعة65ج.9ج 5جج.ج5 ج9ج.6جج ج96.ج8ج ج66.ج7ج الربح الشايف

املسدر: القوائم املالية املوحدة املراجعة لسركة اسمنت املنطقة السمالية للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م ويف 31 مارس 2012م

سهدت مبيعات سركة اأسمنت املنطقة السمالية معدل منو سنوي مركب يبلغ 14.9 % خالل الفرتة من 2009م اإلى 2011م.يعود االإرتفاع يف مبيعات السركة يف عام 2010م اإلى ارتفاع يف حجم املبيعات من 2.1 مليون طن يف عام 2009م اإلى 3.3 مليون طن يف عام 2010م

والذي يعود بدوره اإلى بدء عمليات التجارية لسركة اسمنت السمالية )االأردن( وعليه بدء التسدير اإلى االأردن. ان االإرتفاع اجلوهري يف املبيعات يف عام 2010م يعود اأيسا اإلى عدم استبعاد املبيعات بني سركة اسمنت املنطقة السمالية وسركة اسمنت السمالية )االأردن( يف القوائم املالية املوحدة

لعام 2010م، لكن مل يوؤثر ذلك على الربح االإجمايل اأو الربح السايف للسركة.يف عام 2011م، انخفس حجم املبيعات من 3.3 مليون طن يف عام 2010م اإلى 2.5 مليون طن يف عام 2011م نتيجة الإغالق مسنع السركة قرابة 80

يوم يف عام 2011م مقارنة بفرتة اإغالق تبلغ 58 يوم يف عام 2010م باالإسافة اإلى انخفاس يف سادارات الكلنكر. ان االإنخفاس اجلوهري يف املبيعات يف عام 2011م يعود اأيسا اإلى عدم استبعاد املبيعات بني سركة اسمنت املنطقة السمالية وسركة اسمنت السمالية )االأردن( يف القوائم املالية املوحدة

لعام 2010م، لكن مل يوؤثر ذلك على الربح االإجمايل اأو الربح السايف للسركة.يف االأسهر الثالثة املنقسية يف 31 مارس 2012م، انخفست املبيعات مبقدار 21.6 مليون ريال لتسل اإلى 152.7 مليون ريال مقارنة بنحو 174.4 مليون ريال خالل الفرتة ذاتها من عام 2011م نتيجة لعدم متكن السركة من التسدير بسبب عدم جتديد رخسة التسدير يف يناير 2012م وفرس حكومة اململكة العربية

السعودية حظرا سامال على تسدير االسمنت والكلنكر بدءا من سهر فرباير 2012م.

ارتفع الربح االإجمايل لسركة اأسمنت املنطقة السمالية مبعدل منو سنوي مركب يبلغ 9.1% خالل الفرتة من 2009م اإلى2011م.ارتفع الربح االإجمايل يف عام 2010م مببلغ 121.8 مليون ريال مع االإرتفاع يف مبيعات السركة الذي يعود اإلى بدء عمليات التجارية لسركة اسمنت

السمالية )االأردن(.انخفس الربح االإجمايل يف عام 2011م مببلغ 83.7 مليون ريال مع االإنخفاس يف حجم املبيعات.

يف فرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2012م، انخفس الربح االإجمايل اإلى 50.7 مليون ريال مقارنة مع 65.6 مليون ريال يف الفرتة نفسها من عام 2011م نتيجة انخفاس مبيعات التسدير التي هوامس ربحيتها اأعلى من هوامس ربحية املبيعات املحلية.

ارتفع الربح من االأعمال مبعدل منو سنوي مركب يبلغ 5.4% خالل الفرتة من 2009م اإلى2011م.رغم االإرتفاع يف املساريف العمومية واالإدارية بنحو 9.2 مليون ريال نتيجة بدء عمليات سركة اسمنت السمالية )االأردن(، ارتفع الربح من االأعمال

يف عام 2010م ليسل اإلى 292.9 مليون ريال مقارنة مع 179.8 مليون ريال يف عام 2009م نتيجة الإرتفاع يبلغ 121.8 مليون ريال يف الربح االإجمايل الناجت عن االإرتفاع يف مبيعات السركة الذي يعود اإلى بدء عمليات التجارية لسركة اسمنت السمالية )االأردن(.

انخفس الربح من االأعمال يف عام 2011م مببلغ 93.3 مليون ريال نتيجة الإنخفاس يبلغ 83.7 مليون ريال يف الربح االإجمايل وارتفاع مببلغ 8.6 مليون ريال يف املساريف العمومية واالإدارية الناجتة اساسيا عن ارتفاع االأتعاب املهنية والنفقات االأخرى.

يف فرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2012م، انخفس الربح من االأعمال اإلى 43.9 مليون ريال مقارنة مع 59 مليون ريال يف الفرتة نفسها من عام 2011م. يعود هذا االإنخفاس اأساسيا اإلى عدم تكمن السركة من التسدير بسبب احلظر املفروس على التسدير.

ارتفع الربح السايف مبعدل منو سنوي مركب يبلغ 19.8 % خالل الفرتة من 2009م اإلى2011م.ارتفع الربح السايف من 171.6 مليون ريال يف عام 2009م اإلى 284.9 مليون ريال نتيجة للزيادة يف الربح من االأعمال البالغة 113.1 مليون ريال

الناجتة عن االإرتفاع يف املبيعات الذي يعود اأساسيا اإلى بدء عمليات التجارية لسركة اسمنت السمالية )االأردن( وعليه بدء التسدير اإلى االأردن.رغم مكاسب اإعادة تقييم استثمارات الناجتة عن اإعادة تقييم اإستثمار السركة يف سركة اسمنت السمالية )االأردن( والبالغة 66.1 مليون ريال،

انخفس الربح السايف للسركة من 285 مليون ريال يف عام 2010م اإلى 246.2 مليون ريال يف عام 2011م نتيجة االإنخفاس يف املبيعات واأساسيا اإنخفاس السادرات اإلى االأردن والذي تزامن مع اإغالق مسنع السركة.

يف فرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2012م، انخفس الربح السايف اإلى 39.5 مليون ريال مقارنة مع 53.2 مليون ريال يف الفرتة نفسها من عام 2011م نتيجة للحظر املفروس على التسدير.

00ج

قائمة الدخل غير الموحدة لشركة اسمنت المنطقة الشمالية:قائمة اللخل غري املوحلة لشركة اشمنت املنطقة الشمالية للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم وللفرتة املنتهية يف 09ج لود

جج مارس جج0جم




9جج.8ج 78ج.7ج جج0.ج6ج 8ج5.7جج 85ج.ج9ج الربح االإ مايل

)337( )614( )2.705( )3.048( )5.078( مساريف بيع وتسويق)4.615( )4.476( )25.565( )18.582( )14.297( مساريف عمومية واإدارية67ج.جج 89ج.جج ج77.ججج 08ج.ججج 0جج.75ج الربح من االأعماد

9.143 16.127 56.393 63.859 13.672 حسة السركة يف سايف اأرباح السركة التابعة- - 66.186 - - مكاسب اإعادة تقييم االستثمار

)1.961( )4.580( )20.089( )15.065( )17.874( مساريف متويل616 479 12.932 18.062 5.255 اإيرادات اأخرى

0.965ج 5جج.ج5 ج9ج.9جج ج90.96ج ج6ج.76ج الربح قبل الزكاة

)1.500( )1.000( )3.000( )6.000( )4.500( الزكاة65ج.9ج 5جج.ج5 ج9ج.6جج ج96.ج8ج ج66.ج7ج الربح الشايف

املسدر: القوائم املالية غري املوحدة املراجعة لسركة اسمنت املنطقة السمالية للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م ويف 31 مارس 2012م

انخفست مبيعات السركة مبعدل منو سنوي مركب يبلغ 7.1 % خالل الفرتة من 2009م اإلى 2011م نتيجة االنخفاس يف مبيعات االسمنت املحلية من 1.4 مليون طن يف عام 2009م الى 0.7 مليون طن يف عام 2011م. اأما الربح السايف خالل الفرتة ذاتها فقد زاد مبعدل منو سنوي مركب يبلغ 19.8 %، وتسمل هذه الزيادة تاأثري مكاسب اإعادة تقييم سركة اسمنت السمالية )االأردن( البالغة 66.2 مليون ريال. عند استثناء تاأثري اإعادة التقييم هذه، يكون قد ارتفع الربح السايف

مبعدل منو سنوي مركب يبلغ 2.4 % نظرا لزيادة مبيعات التسدير ذات املعدل الربحي العايل.

اأما خالل فرتة االأسهر الثالثة املنقسية يف 31 مارس 2012م، فقد انخفست مبيعات السركة مبقدار 10.1% وانخفس الربح السايف بنسبة 25.8 % مقارنة بالفرتة ذاتها يف عام 2011م نظرا النخفاس قدره 6.8% يف حجم املبيعات، الذي يعود بسكل كبري النخفاس التسدير بسبب احلظر املفروس على التسدير.

قائمة الدخل الموحدة لشركة اسمنت الشمالية )األردن(: قائمة اللخل املوحلة لشركة اشمنت الشمالية )االأردن( للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم وللفرتة املنتهية يف جج 0جج لود

مارس جج0جم




586.جج 6جج.8ج 56ج.75 7جج.75 جج7.ج الربح االإ مايل

)618( )495( )2.905( )1.534( - مساريف بيع وتسويق)1.196( )1.041( )6.508( )4.870( - مساريف عمومية واإداريةج0.77ج 6.800ج جج65.8 جج68.8 جج7.ج الربح من االأعماد

- - - - 12.582 سايف اإيرادات من االإنتاج التجريبي- - - - )2.301( مساريف ما قبل التسغيل

38 620 910 )168( - اإيرادات اأخرى0ج0.8ج 0جج.7ج ج66.75 68.655 ج5.00ج الربح قبل الشرائب

)28( )85( )192( 47 - حقوق االأقلية)755( )1.207( )4.720( )4.842( )1.331( سريبة الدخل7ج0.0ج 8جج.6ج جج8.ج6 860.ج6 ج67.جج الربح الشايف

املسدر: القوائم املالية املوحدة املراجعة لسركة اسمنت السمالية )االأردن( للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م ويف 31 مارس 2012م

ج0ج

بداأت سركة اسمنت السمالية )االأردن( عملياتها التجارية يف الربع االأخري من عام 2009م، وعليه فتمثل نتائج عام 2009م العمليات التسغيلية للربع االأخري فقط. بلغت مبيعات سركة اسمنت السمالية )االأردن( لالإسمنت يف عام 2010م ما يقدر بنحو 365.9 مليون ريال، وانخفست هذه املبيعات بنسبة 7.8 % يف عام

2011م مقارنة مع عام 2010م لتبلغ 337.4 مليون ريال. وعليه فقد انخفس الربح السايف بنسبة 3.2 % يف عام 2011م مقارنة بعام 2010م.

خالل فرتة االأسهر الثالثة املنقسية يف 31 مارس 2012م، انخفست املبيعات بنسبة 14.9% وانخفس الربح السايف بنسبة 37.8 % مقارنة بالفرتة ذاتها يف عام 2011م نظرا النخفاس 8.7% يف حجم املبيعات من 0.22 مليون طن يف الربع االأول من عام 2011م الى 0.20 مليون طن يف الربع االأول من عام 2012م،

وكذلك تاأثرت الربحية نظرا لعدم امكانية توفري الكلنكر من سركة اسمنت املنطقة السمالية نتيجة للحظر املفروس على التسدير.

المبيعات 2 2 2

المبيعات الموحدة لشركة اسمنت المنطقة الشمالية:املبيعات املوحلة لشركة اشمنت املنطقة الشمالية للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم وللفرتة املنتهية يف جج مارس ججج لود جج0جم



8ج7.ج5ج 58ج.ج7ج 586.755 970.ج89 ج59.ججج املبيعات


حيث مل يتم استبعاد املبيعات بني سركة اسمنت املنطقة السمالية وسركة اسمنت السمالية )االأردن( يف القوائم املالية املوحدة لعام 2010م، فال ميكن مقارنة املبيعات املوحدة لفرتة 2009م-2011م.

يف االأسهر الثالثة املنقسية يف 31 مارس 2012م، انخفست املبيعات مبقدار 21.6 مليون ريال )12.4 %( لتسل اإلى 152.7 مليون ريال مقارنة بنحو 174.4 مليون ريال خالل الفرتة ذاتها من عام 2011م. اأما متوسط اأسعار البيع فقد انخفس يف االأسهر الثالثة االأولى من عام 2012م مقارنة بالفرتة ذاتها من عام 2011م نتيجة لعدم تكمن السركة من التسدير بسبب عدم جتديد رخسة التسدير يف يناير 2012م وفرس حكومة اململكة العربية السعودية حظرا سامال على السادرات بدءا من سهر فرباير 2012م. ان عدم امكانية التسدير اأثر على مبيعات السركة، اإذ كان لزاما عليها استبدال مبيعاتها اخلارجية ) اأسعار بيع متوسطة اأعلى ( مببيعات حملية ) اأسعار بيع متوسطة اأقل (. غري اأن تاأثري االنخفاس يف االأسعار قد تالسى جزئيا بارتفاع كميات االسمنت املباعة، والتي زادت مبقدار 0.03 مليون طن ) 6.0 % ( لتسل اإلى 0.53 مليون طن يف االأسهر الثالثة االأولى من عام 2012م مقارنة بنحو 0.50 مليون طن خالل الفرتة ذاتها من

عام 2011م.

المبيعات غير الموحدة لشركة اسمنت المنطقة الشمالية:حجم املبيعات غري املوحلة لشركة اشمنت املنطقة الشمالية للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم وللفرتة املنتهية يف ججج لود




70.876 48.099 199.765 235.289 298.848 االإسمنت البورتالندي العادي

9.724 22.914 93.602 116.596 145.439 االإسمنت املقاوم لالأمالح

80.600 جج0.ج7 67ج.ج9ج 885.ج5ج 87ج.ججج اإ مايل مبيعات االإشمنت

)7.696( )12.113( )43.990( )28.409( )39.943( خسومات

ج90.ج7 58.900 77ج.9جج 76ج.ججج ججج.ج0ج شايف مبيعات االإشمنت

ججج.8 50ج.جج 9.988جج 7ج5.ج0ج 6ج5.5ج مبيعات الكلنكر

8جج.ج8 50ج.90 65ج.79ج جج8.0ج5 9.870جج اإ مايل مبيعات شركة اشمنت املنطقة الشمالية


اإلى زيادة يف حجم اأسمنت املنطقة السمالية يف عام 2010م مقارنة بعام 2009م ارتفاعا بنسبة 20% يف املبيعات. ويعود هذا االرتفاع اساسيا سجلت سركة املبيعات مبقدار 0.36 مليون طن ) 17.7 % ( باالإسافة اإلى حتسن يف االأسعار حيث:

ارتفع حجم املبيعات نتيجة الزيادة يف مبيعات الكلنكر لسركة اسمنت السمالية )االأردن( التي بداأت عملياتها التجارية يف عام 2009م. ومن بني كميات الكلنكر املسدرة اإلى سركة اسمنت السمالية )االأردن( والبالغة 0.94 مليون طن، مت سراء 0.50 مليون طن من سركة اأسمنت السرقية

ج0ج

مبتوسط سعر يبلغ قرابة 218 ريال للطن. ويجدر الذكر ان سركة اسمنت السمالية )االأردن( تقوم باسترياد مادة الكلنكر من سركة اسمنت املنطقة السمالية، وفقا التقاقية بيع سراء مدتها 15 سنة )فسال راجع قسم "املعلومات القانونية"(.

رغم اإنخفاس اأسعار البيع املتوسطة لالسمنت البورتالندي العادي بنسبة 2.1 % يف عام 2010م من 240.3 ريال للطن اإلى 235.2 ريال للطن، سهدت اأسعار البيع املتوسطة )التي متثل متوسط اسعار البيع جلميع منتجات السركة( حتسنا خالل عام 2010م حيث:

زادت اأسعار البيع املتوسطة لالسمنت املقاوم لالأمالح بنسبة 3.8 % لرتتفع من 263.4 ريال للطن اإلى 273.5 ريال للطن. زادت اأسعار البيع املتوسطة للكلنكر بنسبة 29.6 % لرتتفع من 168.7 ريال للطن اإلى 218.6 ريال للطن.

بلغت اخلسومات املمنوحة للموزعني 28.4 مليون ريال خالل عام 2010م، ومتنح اخلسومات على املبيعات املحلية ومتثل الفارق بني اأسعار البيع االإجمالية والسقف السعري الذي تفرسه احلكومة على املبيعات املحلية. ومتنح اخلسومات للموزعني عند استالم اإثبات بيعهم االسمنت يف اململكة.

يف عام 2011م، انخفست املبيعات بنحو 148.6 مليون ريال ) 28.2 % ( لتبلغ 379.4 مليون ريال مقارنة بنحو 528.0 مليون ريال يف عام 2009م، حيث:انخفست مبيعات االسمنت بنحو 0.29 مليون طن ) 20.4 % ( نتيجة الإغالق مسنع السركة قرابة 80 يوم يف عام 2011م )االإغالق املخطط 36

يوم، واالإغالق غري املخطط 44 يوما(، مقارنة بفرتة اإغالق تبلغ 58 يوم يف عام 2010م )اإغالق خمطط 31 يوم واإغالق غري خمطط 27 يوم(.بنحو 0.38 مليون طن املبيعات انخفست اإلى 0.55 مليون طن عام 2011م، كما الكلنكر من 0.93 مليون طن عام 2010م انخفست مبيعات

)41.2%( نتيجة عدم سراء كلنكر من االأسواق بسبب ارتفاع اأسعاره.وقد تالسى االنخفاس يف املبيعات تالسيا جزئيا باالرتفاع يف االأسعار، حيث اأسعار البيع املتوسطة خالل عام 2011م على النحو التايل:

زادت اأسعار البيع املتوسطة لالإسمنت املقاوم لالأمالح بنسبة 10.3 % لرتتفع من 273.5 ريال للطن اإلى 301.7 ريال للطن. زادت اأسعار البيع املتوسطة لالإسمنت البورتالندي العادي بنسبة 2.8 % لرتتفع من 235.2 ريال للطن اإلى 241.9 ريال للطن. زادت اأسعار البيع املتوسطة للكلنكر بنسبة 8.0 % لرتتفع من 218.6 ريال للطن اإلى 236.1 ريال للطن. بلغت اخلسومات 43.9 مليون ريال خالل عام 2011م.

انخفست مبيعات االأسهر الثالثة املنقسية يف 31 مارس 2012م بنحو 9.1 مليون ريال )10.1%( مقارنة بالفرتة ذاتها خالل عام 2011م، حيث: انخفس حجم مبيعات الكلنكر بنحو 0.08 مليون طن ) 66.8 % ( نتيجة النخفاس السادرات وانتهاء رخسة التسدير املمنوحة للسركة يف يناير

2012م والذي تبعه احلظر السامل املفروس من احلكومة على السادرات يف سهر فرباير 2012م. كما سهدت تلك الفرتة اإغالق خمطط ملدة 25 يوم، واإغالق غري خمطط ملدة 7 اأيام. وقد تالسى االنخفاس يف مبيعات الكلنكر جزئيا نتيجة زيادة مبيعات االسمنت التي زادت بنحو 0.05 مليون

طن. انخفس متوسط بيع اسعار التسدير بسبب احلظر املفروس والذي اأجرب السركة اإلى سرف منتجاتها يف االأسواق املحلية حيث اأسعار البيع اأقل من

اسعار البيع اإلى خارج اململكة. ان اأسعار البيع املتوسطة خالل فرتة االأسهر الثالثة املنقسية يف 31 مارس 2012 على النحو التايل: زادت اأسعار البيع املتوسطة لالإسمنت البورتالندي العادي بنسبة 2.0 % لرتتفع من 240.5 ريال سعودي للطن اإلى 245.2 ريال سعودي للطن. انخفست اأسعار البيع املتوسطة لالإسمنت املقاوم لالأمالح بنسبة 11.6 % لتنخفس من 301.9 ريال سعودي للطن اإلى 266.9 ريال سعودي

للطن. انخفست اأسعار البيع املتوسطة للكلنكر بنسبة 20.9 % لتنخفس من 275.6 ريال سعودي للطن اإلى 218.0 ريال سعودي للطن.

وقد تالسى االنخفاس يف اأسعار البيع املتوسطة نتيجة احلظر على السادرات عوس جزئيا بالزيادة يف املبيعات املحلية، غري اأنه مت تثبيت االأسعار عند 260 ريال لالإسمنت املقاوم لالأمالح و240 ريال لالإسمنت البورتالندي العادي نتيجة سقف االأسعار الذي فرسته احلكومة يف الفسل االأول من عام 2012م.

بلغت اخلسومات خالل فرتة االأسهر الثالثة املنقسية يف 31 مارس 2012م، 7.7 مليون ريال. حتليل كميات مبيعات الشركة غري املوحلة للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم ولفرتة الثالثة اأشهر املنتهية يف جج ججج لود

مارس جج0جم وجج0جم


جج0جم جج0جم جج0جم 0ج0جم 009جم طن

168.038 64.861 418.469 597.215 755.267 اإسمنت سائب

157.456 211.068 717.571 829.324 1.040.657 اإسمنت مكيس

ج9ج.5جج 9ج75.9ج 0ج6.0جج.ج 9ج6.5جج.ج جج795.9.ج اإ مايل مبيعات االإشمنت

289.064 200.027 825.827 1.000.284 1.243.759 االإسمنت البورتالندي العادي

36.429 75.902 310.213 426.255 552.165 االإسمنت املقاوم لالأمالح

ج9ج.5جج 9ج75.9ج 0ج6.0جج.ج 9ج6.5جج.ج جج795.9.ج اإ مايل مبيعات االإشمنت

ج7.77ج ج76.ججج ج6ج.550 5.668ج9 0.560جج مبيعات الكلنكر

65ج.ج6ج ج89.69ج ج686.50.ج 07ج.ج6ج.ج ج8ج.006.ج املبيعات


ج0ج

المبيعات الموحدة لشركة اسمنت الشمالية )األردن(:املبيعات املوحلة لشركة اشمنت الشمالية )االأردن( للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم وللفرتة املنتهية يف جج مارس ججج لود جج0جم



ج60.ج7 07ج.ج8 78ج.7جج 65.958ج ج9.66ج املبيعات


تبيع سركة اسمنت السمالية )االأردن( اسمنت بورتالندي عادي واسمنت بوزوالين يف االأردن، حيث تركز اأنسطتها يف عمان واملناطق املجاورة لها والتي متثل حوايل 60% من اإجمايل استهالك االسمنت يف االأردن. وقد قامت سركة اسمنت السمالية )االأردن( بتسغيل 100% من طاقتها االإنتاجية يف عام 2010م و%94 من طاقتها االإنتاجية يف عام 2011م، واستطاعت العمل مبعدالت استغالل اأعلى للقدرات مقارنة بنظرائها بفسل سرائها الكلنكر من سركة اأسمنت املنطقة

السمالية، باالإسافة ملا يتميز به اإنتاجها من االسمنت الغامق اللون وهو النوع املفسل يف االأردن.

ارتفعت مبيعات سركة اسمنت السمالية )االأردن( لالإسمنت مبعدل منو سنوي مركب يبلغ 160.7 % خالل الفرتة من عام 2009م اإلى 2011م حيث: بداأت سركة اسمنت السمالية )االأردن( عملياتها التجارية يف الربع االأخري من عام 2009م، وعليه فقد ارتفعت املبيعات بحوايل 316.3 مليون ريال

يف عام 2010م مقارنة مع عام 2009م. انخفست املبيعات يف عام 2011م بنحو 28.6 مليون ريال ) 7.8 % ( مقارنة مع عام 2010م نتيجة النخفاس حجم املبيعات بنحو 0.06 مليون طن

) 6.7% (، والذي يعود اإلى املنافسة السديدة من قبل السركات املحلية.يف فرتة االأسهر الثالثة املنقسية يف 31 مارس 2012م، انخفست مبيعات االسمنت بنحو 12.5 مليون ريال ) 14.9 % ( مقارنة مع الفرتة ذاتها من عام 2011م، حيث استمرت السركة مبواجهة منافسة قوية من السركات املحلية، وفسال عن ذلك، مل تعد سركة اسمنت السمالية )االأردن( قادرة على احلسول على الكلنكر

من سركة اأسمنت املنطقة السمالية نتيجة احلظر املفروس على التسدير.

حجم مبيعات شركة اشمنت الشمالية )االأردن( للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم وللفرتة املنتهية يف جج مارس 5جج لود جج0جم


جج0جم جج0جم جج0جم 0ج0جم 009جم طن

8ج05.8ج 5جج.5جج ج70.ج90 966.650 89ج.9جج اإ مايل مبيعات االإشمنت


تكلفة المبيعات 2 2 2

تكلفة المبيعات الموحدة لشركة اسمنت المنطقة الشمالية:تكلفة املبيعات املوحلة لشركة اشمنت املنطقة الشمالية للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم وللفرتة املنتهية يف جج 6جج لود

مارس جج0جم



5ج0.ج0ج 08.769ج 57ج.9جج 006.ج57 85ج.5جج تكلفة املبيعات


بلغت التكلفة املوحدة للمبيعات 55.2 %، و64.1 %، و59.6 % من املبيعات يف االأعوام 2009م و2010م و2011م على التوايل، اأي مبتوسط يبلغ 59.6 % خالل هذه الفرتة، و 66.8 % خالل فرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2012م.

ارتفعت تكلفة املبيعات مببلغ 327.6 مليون ريال )133.5 %( يف عام 2010م مقارنة بعام 2009م، نتيجة لبدء عمليات سركة اسمنت السمالية )االأردن(.

يف عام 2011م، انخفست تكلفة املبيعات مبقدار 223.5 مليون ريال ) 39.0 % ( مقارنة مع عام 2010م، وذلك نتيجة االنخفاس يف حجم مبيعات االسمنت مبقدار 0.4 مليون طن ) 16.7 % (، وانخفس يف حجم مبيعات الكلنكر مبقدار 0.4 مليون طن ) 44.4 % (.

انخفست تكلفة املبيعات خالل فرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2012م بنحو 6.7 مليون ريال ) 6.2 % ( مقارنة مع الفرتة نفسها يف عام 2011م، نتيجة االنخفاس يف حجم مبيعات االسمنت.

ج0ج

تكلفة المبيعات غير الموحدة لشركة اسمنت المنطقة الشمالية:تفاشيل تكلفة املبيعات غري املوحلة لشركة اشمنت املنطقة الشمالية للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم وللفرتة 7جج لود

املنتهية يف جج مارس جج0جم



3.292 6.559 41.685 116.494 67.535 مواد خام مستهلكة

13.060 10.030 50.041 49.775 63.105 استهالك

8.250 7.880 32.696 30.743 21.010 رواتب اأجور ومكافاآت

8.147 9.776 43.548 44.558 40.835 تكلفة الوقود والكهرباء

2.653 3.092 11.989 11.135 15.335 تغليف

2.407 0 18.101 8.132 10.752 تسليح وسيانة

1.287 667 5.170 3.708 1.749 تكاليف تعدين

1.104 654 5.822 5.426 1.094 رسوم استغالل

0 2.908 - 5.875 18.072 العمالة املتعاقد معها

2.819 1.407 8.271 6.429 5.899 اإدارة املسنع

9ج0.جج ج97.جج ججج.7جج 75ج.ج8ج 86ج.5جج تكلفة املبيعات


بلغت تكلفة مبيعات سركة اأسمنت املنطقة السمالية 55.8 % و53.5 % و57.3 % من املبيعات غري املوحدة لالأعوام 2009م و2010م و2011م على التوايل، اأي مبتوسط يبلغ 55.5 % خالل هذه الفرتة، وهي متثل 53.0 % من املبيعات خالل الفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م.

مع زيادة حجم املبيعات، ارتفعت تكلفة املبيعات يف عام 2010م مببلغ 36.9 مليون ريال ) 15.0 % ( مقارنة مع عام 2009م حيث:ارتفعت تكلفة مواد خام املستهلكة بنحو 49.0 مليون ) 72.5 % ( نتيجة الرتفاع حجم املنتجات لتلبية طلبات العمالء. ويعود هذا االرتفاع اأيسا لسراء

500.000 طن من الكلنكر من سركة اسمنت السرقية بسعر 218 ريال استثنائيا للوفاء بالطلب املتزايد على منتجات السركة. مع بداأ االإنتاج الفعلي لسركة اسمنت السمالية )االأردن(، اإزداد الطلب على منتجات السركة، وحيث اأن الكميات املنتجة مل تكن كافية لتلبية جميع الطلبات، اسرتت السركة

استثنائيا 500.000 طن من الكلنكر من سركة اسمنت السرقية. ارتفعت الرواتب واالأجور واملكافاآت مببلغ 9.7 مليون ريال ) 46.3 % ( مع زيادة عدد املوظفني الناجت عن زيادة عمليات واأنسطة السركة واستكمال

الكوادر الفنية للسركة. ارتفعت تكاليف الوقود والكهرباء مبا يساوي 3.7 مليون ريال ) 9.1 % ( نتيجة الزيادة يف اإنتاج الكلنكر من 1.6 مليون طن عام 2009م اإلى 1.7

مليون طن عام 2010م. ارتفعت رسوم االستغالل وتكاليف التعدين مببلغ 6.291 مليون ريال ) 221.3 % ( نتيجة الزيادة يف االإنتاج. ومتثل هذه التكاليف تكاليف استخدام

املحجر وتكاليف استخراج احلجر اجلريي، حيث تقوم السركة بدفع رسوم 10.000 ريال للكيلو مرت املربع بالسنة اإلى وزارة البرتول والرثوة املعدنية ورسوم استغالل احلجر اجلريي مبعدل 2.25 ريال لكل طن.

وقد تالست هذه الزيادة يف تكلفة املبيعات يف عام 2010م جزئيا نتيجة النخفاس االستهالك بحوايل 13.3 مليون ريال )21.1%( حيث قامت السركة مبراجعة سنوات احلياة العملية للمباين )من 13-33 سنة اإلى 13-40 سنة( واالآالت واملعدات )من 5-10 سنة اإلى 5-20 سنة(. ومتت هذه املراجعة لالأسول عقب تساور

مع مستسارين فنيني ومقارنة مع سركات اسمنت اأخرى.

يف عام 2011م، انخفست تكلفة املبيعات مببلغ 64.9 مليون ريال ) 23.0 %( مقارنة بعام 2010م، حيث: انخفست تكلفة مواد خام املستهلكة مبا يساوي 74.8 مليون ريال ) 64.2 % ( حيث انخفس حجم املبيعات بنحو 0.67 مليون طن )28.6 %(،

باالإسافة اإلى ان السركة مل تسرت كلنكر من اأطراف اأخرى. وفسال عما سبق، مت اإجراء تعديل يف املخزون مبا يساوي 33.0 مليون ريال، والذي اأدى اإلى انخفاس يف تكلفة املواد اخلام يف عام 2011م مبا يساوي املبلغ ذاته.

انخفست تكلفة العمالة املتعاقد معها مبقدار 5.9 مليون ريال ) 100.0 % ( نتيجة استكمال العقد املربم مع سركة CNBM السينية، حيث قامت سركة CNBM السينية بتوفري العمالة بنظام العقود خالل االأعوام االأولى عقب بدء العمليات، لتيسري حتقيق االإنتاج االأمثل.

وقد تالسى هذا االنخفاس يف تكلفت املبيعات يف عام 2011م جزئيا نتيجة الرتفاع يبلغ 10.0 مليون ريال )122.6%( يف تكاليف التسليح والسيانة حيث بلغ عدد ايام توقف االإنتاج الغري خمطط 44 يوم يف عام 2011م مقارنة مع 32 يوم يف عام 2010م.

يف فرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2012م، انخفست تكلفة املبيعات بنحو 0.05 مليون ريال ) 0.1 % ( مقارنة مع الفرتة ذاتها يف عام 2011م، حيث:

05ج

انخفست تكلفة مواد خام املستهلكة بنحو 3.2 مليون ريال ) 49.8 %( خالل فرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2012م مقارنة بنفس الفرتة من عام 2011م وكذلك نتيجة النخفاس اإنتاج الكلنكر اإلى 0.287 مليون طن خالل فرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2012م مقارنة بـ 0.337 مليون طن يف الفرتة نفسها من عام 2011م، حيث خسع مرفق االإنتاج يف الربع االأول من عام 2012م لتوقف خمطط الأغراس السيانة املفروس على بسبب احلظر الكلنكر تتمكن من تسدير السركة مل ان اإلى باالإسافة اأيام، هذا 7 ملدة وتوقف غري خمطط يوم 25 الدورية ملدة

التسدير. انخفست تكاليف التعبئة مبا يساوي 0.4 مليون ريال ) 14.2 % ( نتيجة االنخفاس يف مبيعات االسمنت املكيس بنحو 25.4 % لينخفس من 0.21

مليون طن اإلى 0.16 مليون طن. انخفست تكاليف الوقود والكهرباء بنحو 1.6 مليون ريال ) 16.7 %( نتيجة النخفاس نسبي يف اإنتاج الكلنكر الذي انخفس بنسبة %14.8. انخفست تكلفة العمالة املتعاقد معها مبقدار 2.9 مليون ريال ) 100.0 % ( نتيجة استكمال العقد املربم مع سركة CNBM، حيث قامت هذه االأخرية

بتوفري عمالة خالل االأعوام االأولى عقب بدء العمليات، لتيسري حتقيق االإنتاج االأمثل.

تكلفة المبيعات الموحدة لشركة اسمنت الشمالية )األردن(:تكلفة املبيعات املوحلة لشركة اشمنت الشمالية )االأردن( للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم وللفرتة املنتهية يف جج 8جج لود

مارس جج0جم



ج59.06 ج65.77 ججج.ج6ج جج90.7ج 9ج9.جج تكلفة املبيعات


بلغت تكلفة مبيعات سركة اسمنت السمالية )االأردن( 79.4 % و77.7 % و82.4 % من اإجمايل املبيعات خالل عام 2010م وعام 2011م واالأسهر الثالثة املنقسية يف 31 مارس 2012م على التوايل.

ارتفعت تكلفة املبيعات يف عام 2010م، حيث ان سركة اسمنت السمالية )االأردن( بداأت اإنتاجها التجاري يف الثلث االآخري من عام 2009م وميثل عام 2010م اأول عام انتاج كامل لها.

انخفست تكلفة املبيعات بنحو 28.6 مليون ريال ) 9.8 % ( يف عام 2011م مقارنة مع عام 2010م نتيجة االنخفاس يف حجم املبيعات بنسبة %6.7 لينخفس من 0.96 مليون اإلى 0.90 مليون خالل الفرتة ذاتها.

خالل فرتة االأسهر الثالثة املنقسية يف 31 مارس 2012م، انخفست تكلفة املبيعات بنحو 6.7 مليون ريال ) 10.3 %(، وهو ما يرجع بسفة اأساسية اإلى االنخفاس يف حجم املبيعات مبا يساوي 0.02 مليون طن ) 9.1 % ( ليسل اإلى 0.20 مليون طن مقارنة بنحو 0.22 مليون طن خالل الفرتة ذاتها عام 2011م. اما الزيادة النسبية بالنسبة اإلى حجم املبيعات تعود اإلى اسطرار سركة اسمنت السمالية )االأردن( لسراء الكلنكر من موردين

حمليني يف االأردن نظرا لعدم متكن سركة اسمنت السمال بتسدير الكلنكر.

هامش الربح اإلجمالي 2 2 2

هامش الربح اإلجمالي الموحد لشركة اسمنت المنطقة الشمالية:هامس الربح االإ مايل املوحل لشركة اشمنت املنطقة الشمالية للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم وللفرتة املنتهية 9جج لود

يف جج مارس جج0جم




ج50.70 65.588 97ج.7جج ج0.96جج 07ج.99ج الربح االإ مايل

0ج.جج% ج7.6ج% جج.0ج% 5.90ج% ج8.جج% هامس الربح


حيث مل يتم استبعاد املبيعات بني سركة اسمنت املنطقة السمالية وسركة اسمنت السمالية )االأردن( يف القوائم املالية املوحدة لعام 2010م، فال ميكن مقارنة هامس الربح للفرتة 2009م-2011م.

يف فرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2012م، انخفس هامس الربح اإلى 33.2 % مقارنة مع 37.6% يف الفرتة نفسها من عام 2011م، نتيجة انخفاس مبيعات التسدير التي هوامس ربحيتها اأعلى من هوامس ربحية املبيعات املحلية.

06ج

هامش الربح اإلجمالي غير الموحد لشركة اسمنت المنطقة الشمالية:هامس الربح االإ مايل غري املوحل لشركة اشمنت املنطقة الشمالية للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم وللفرتة 0جج لود




81.138 90.250 379.365 528.013 439.870 املبيعات

)43.019( )42.972( )217.323( )282.275( )245.385( تكلفة املبيعات

9جج.8ج 78ج.7ج جج0.ج6ج 8ج5.7جج 85ج.ج9ج الربح االإ مايل

6.98ج% 9ج.ج%5 ج7.جج% ج6.5ج% جج.جج% هامس الربح


ارتفع هامس الربح غري املوحد للسركة من 44.2% يف عام 2009م اإلى 46.54% يف عام 2010م مع بدء التسدير اإلى سركة اسمنت السمالية )االأردن( حيث ان هوامس ربحية التسدير اأعلى من هوامس ربحية املبيعات املحلية، وقد انخفس هامس الربح يف عام 2011م اإلى 42.7% نتيجة انخفاس املبيعات بنسبة اأعلى

من انخفاس تكاليف املبيعات والتي تعود اإلى اإغالق خط االنتاج وزيادة تكاليف االإسالح والسيانة باالإسافة اإلى زيادة االستهالكات.

خالل فرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2012م، انخفس هامس ربحية السركة اإلى 47.0% مقارنة مع 52.4% للفرتة نفسها يف عام 2011م، نتيجة الإنخفاس يف املبيعات يبلغ 10.1% وزيادة يف تكلفة املبيعات بنسبة 0.1% االأمر الذي يعود بدوره اإلى زيادة يف االستهالك بنسبة 30% باالإسافة اإلى تكاليف اإسالح

وسيانة تبلغ 2.4 مليون ريال.

هامش الربح اإلجمالي الموحد لشركة اسمنت الشمالية )األردن(:هامس الربح االإ مايل املوحل لشركة اشمنت الشمالية )االأردن( للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم وللفرتة ججج لود




71.602 84.107 337.378 365.958 49.661 املبيعات

)59.016( )65.771( )262.122( )290.731( )44.939( تكلفة املبيعات

586.جج 6جج.8ج 56ج.75 7جج.75 جج7.ج الربح االإ مايل

7.58ج% 80.جج% جج.جج% 0.56ج% ج%9.5 هامس الربح


بلغ الربح االإجمايل 9.5 %، و20.6 %، و22.3 %، و17.6% من املبيعات خالل االأعوام 2009م و2010م و2011م وللفرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2012م على التوايل.

ارتفع هامس الربح خالل عام 2010م حيث ميثل عام 2010م اأول عام انتاج كامل لسركة اسمنت السمالية )االأردن(، وقد ارتفع هامس الربح يف عام 2011م حيث انخفست تكلفة املبيعات بنسبة اأعلى من انخفاس املبيعات.

انخفس هامس الربح خالل فرتة االأسهر الثالثة املنقسية يف 31 مارس 2012م مقارنة بالفرتة نفسها يف عام 2011م نتيجة احلظر املفروس على التسدير الذي اأجرب سركة اسمنت السمالية )االأردن( سراء الكلنكر من موردين حمليني، االأمر الذي زاد من تكلفة مبيعاتها.

07ج

مصاريف البيع والتسويق 2 2 2

مصاريف البيع والتسويق الموحدة لشركة اسمنت المنطقة الشمالية:تفاشيل مشاريف البيع والتشويق املوحلة لشركة اشمنت املنطقة الشمالية للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم ججج لود

وللفرتة املنتهية يف جج مارس جج0جم



414 529 1.548 1.585 2.049 رواتب ومزايا موظفني

61 11 1.535 1.969 2.249 استهالك

480 569 2.526 1.028 780 اأخرى

955 09ج.ج 0ج5.6 ج58.ج 5.078 مشاريف البيع والتشويق


)االأردن( السمالية اأسمنت سركة وتسويق بيع مساريف سمل رغم 2009م بعام مقارنة 2010م عام يف %9.8 بنسبة والتسويق البيع مساريف انخفست البالغة 1.5 مليون. ويعود هذا االإنخفاس اإلى اإنخفاس يبلغ 1.5 مليون ريال يف رواتب ومزايا املوظفني الناجت عن اإنخفاس يف رواتب ومزايا فريق املبيعات التي

استقطبته السركة يف اأول سنة اإنتاج جتاري والذي تكون من 24 موظفا يف عام 2011م.

يف عام 2011م، ارتفعت مساريف البيع والتسويق بنحو 1.0 مليون ريال ) 22.4 % ( نتيجة الزيادة يف النفقات االأخرى مبقدار 1.4 مليون ريال رغم انخفاس االإهالك بنحو 0.4 مليون ريال ) 22.0 % (.

ومن ناحية اأخرى، ظلت النفقات مستقرة خالل فرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2012م.

مصاريف البيع والتسويق غير الموحدة لشركة اسمنت المنطقة الشمالية:تفاشيل مشاريف البيع والتشويق غري املوحلة لشركة اشمنت املنطقة الشمالية للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم ججج لود




194 212 857 602 2.049 رواتب ومزايا موظفني

8 11 1.535 1.969 2.249 استهالك

136 391 313 477 780 اأخرى

7جج جج6 705.ج 8ج0.ج 5.078 مشاريف البيع والتشويق


انخفست مساريف البيع والتسويق بنحو 2.0 مليون ريال )40 %( عام 2010م نتيجة انخفاس رواتب ومزايا موظفني بنحو 1.4 مليون ريال )70.6 %( الناجت عن اإنخفاس يف رواتب ومزايا فريق املبيعات التي استقتبطه السركة يف اأول سنة اإنتاج جتاري.

ويف عام 2011م، انخفست مساريف البيع والتسويق انخفاسا اآخر بلغ 0.3 مليون ريال ) 11.2 % ( وهو ما يرجع اساسيا اإلى انخفاس االإستهالك املسجل خالل العام، حيث انخفس االإستهالك مبا يساوي 0.4 مليون ريال ) 22.0 % ( مقارنة بالعام السابق.

وخالل فرتة االأسهر الثالثة املنقسية يف 31 مارس 2012م، انخفست مساريف البيع والتسويق بنسبة 45.0 % لتسل 0.3 مليون ريال، مقارنة بالفرتة ذاتها خالل عام 2011م، وهو ما يعود اساسيا اإلى االنخفاس الذي سهدته املساريف االأخرى.

08ج

مصاريف البيع والتسويق الموحدة لشركة اسمنت الشمالية )األردن(:تفاشيل مشاريف البيع والتشويق املوحلة لشركة اشمنت الشمالية )االأردن( للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم ججج لود




250 228 797 983 - رواتب ومزايا موظفني

368 267 2.108 551 - اأخرى

8ج6 95ج 905.ج جج5.ج - مشاريف البيع والتشويق


يف عام 2011م، ارتفعت مساريف البيع والتسويق مبا يساوي 1.4 مليون ريال ) 89.4 % ( نتيجة الإرتفاع يف نفقات االإعالن )املسمولة يف البنود االأخرى ( التي بلغت 1.1 مليون ريال.

خالل فرتة االأسهر الثالثة املنقسية يف 31 مارس 2012م، زادت مساريف البيع والتسويق بنحو 24.8 % ليسل اإلى 0.6 مليون ريال مقارنة مببلغ 0.5 مليون ريال خالل الفرتة نفسها من عام 2011م، وترجع هذه الزيادة اأساسيا اإلى الزيادة يف تكلفة النقل التي ارتفعت من 0.09 مليون ريال اإلى 0.2 مليون ريال سعودي

خالل الفرتة املذكورة.

مصاريف العمومية اإلدارية 2 2 2

مصاريف العمومية واإلدارية الموحدة لشركة اسمنت المنطقة الشمالية:مشاريف العمومية واالإدارية املوحلة لشركة اشمنت املنطقة الشمالية للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم وللفرتة 5جج لود




3.446 3.472 18.752 18.101 11.907 رواتب ومزايا املوظفني

- 1.059 1.066 472 مساريف مكتبية

455 331 1.699 823 438 استهالكات

485 430 3.856 801 461 اأتعاب مهنية

142 141 796 594 133 اإيجار

33 134 1.275 142 94 رسوم حكومية

1.250 982 4.637 1.924 792 اأخرى

0ج5.8 90ج.5 ج07.جج ج5ج.جج 97ج.جج مشاريف العمومية واالإدارية


متثل رواتب ومزايا املوظفني جانبا رئيسيا من املساريف العمومية واالإدارية، حيث متثل 83.3 % و77.2 % و58.5 % من اإجمايل املساريف العمومية واالإدارية يف االأعوام 2009م و2010م و2011م على التوايل، مبتوسط يبلغ 73.0 % خالل هذه الفرتة.

وقد ارتفعت املساريف العمومية واالإدارية بنحو 9.2 مليون ريال ) 64.0 % ( يف عام 2010م، لتسل اإلى 23.5 مليون ريال مقارنة مببلغ 14.3 مليون ريال عام 2009م نتيجة بدء عمليات سركة اسمنت السمالية )االأردن(.

ويف عام 2011م، ارتفعت املساريف العمومية واالإدارية مبا يساوي 8.6 مليون ريال ) 36.8 % ( لتسل اإلى 32.1 مليون ريال مقارنة بنحو 23.5 مليون ريال عام 2010م، وهو ما يعود اساسيا اإلى ارتفاع االأتعاب املهنية التي زادت مبقدار 3.0 مليون ريال والنفقات االأخرى التي زادت بنحو 2.7 مليون ريال مقارنة بالعام

السابق.

ويف االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2012م، ارتفعت املساريف العمومية واالإدارية لنحو 0.3 مليون ريال ) 5.8 % ( لتسل اإلى 5.8 مليون ريال مقارنة بنحو 5.5 مليون ريال خالل الفرتة ذاتها يف عام 2011م.

09ج

مصاريف العمومية واإلدارية غير الموحدة لشركة اسمنت المنطقة الشمالية:مشاريف العمومية واالإدارية غري املوحلة لشركة اشمنت املنطقة الشمالية للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم 6جج لود




2.772 2.793 16.081 14.840 11.907 رواتب ومزايا املوظفني

190 414 1.059 887 472 مساريف مكتبية

402 331 1.436 823 438 استهالكات

351 358 3.512 456 461 اأتعاب مهنية

93 124 678 515 133 اإيجار

31 129 479 122 94 رسوم حكومية

776 326 2.321 938 792 اأخرى

5ج6.ج 76ج.ج 5.565ج ج8.58ج 97ج.جج مشاريف العمومية واالإدارية


تسمل املساريف العمومية واالإدارية اساسيا رواتب ومزايا املوظفني التي متثل 83.3 % و79.9 % و62.9 % من اإجمايل املساريف العمومية واالإدارية خالل االأعوام 2009م و2010م و2011م على التوايل، اأي مبتوسط يبلغ 75.3 % خالل تلك الفرتة. وخالل فرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2012م، متثل رواتب

ومزايا املوظفني 60.1 % من اإجمايل املساريف العمومية واالإدارية مقارنة بنسبة 62.4 % خالل الفرتة ذاتها يف عام 2011م.

يف عام 2010م، زادت املساريف العمومية واالإدارية بنحو 4.3 مليون ريال )30.0 %( حيث زادت رواتب ومزايا املوظفني بحوايل 2.9 مليون ريال )24.6 %( مقارنة بعام 2009م، كما ودفعت السركة خالل هذه الفرتة اأتعابا مهنية يف حدود 0.5 مليون ريال.

يف عام 2011م، زادت املساريف العمومية واالإدارية مبقدار 7.0 مليون ريال )37.6 %( نتيجة حتمل السركة اأتعابا مهنية قدرها 3.5 مليون ريال، ترتبط برسوم واأبحاث السوق يف االأردن. وفسال عما سبق، زادت الرواتب بنحو 1.2 مليون ريال )8.4 % (، حيث زادت من 14.8 مليون ريال اإلى 16.0 مليون ريال، كما

ارتفعت املساريف االأخرى مبا يساوي 1.4 مليون ريال )147.4 % (.

وبالنسبة لفرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2012م، ظل معدل زيادة مساريف البيع والتسويق ثابتا بنحو 0.1 مليون ريال سعودي ) 3.1 % (.

مصاريف العمومية واإلدارية الموحدة لشركة اسمنت الشمالية )األردن(:مشاريف العمومية واالإدارية املوحلة لشركة اشمنت الشمالية )االأردن( للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب و009جم و0ج0جم وجج0جم 7جج لود




96ج.ج جج0.ج 6.508 870.ج - مشاريف العمومية واالإدارية


ارتفعت املساريف العمومية واالإدارية لسركة اسمنت السمالية )االأردن( مبقدار 1.6 مليون ريال ) 33.7 %( يف عام 2011م، وبنحو 0.2 مليون ريال يف فرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2012م. وترجع هذه الزيادة يف املساريف العمومية واالإدارية خالل هذه الفرتة اأساسيا اإلى الزيادة يف الرواتب املدفوعة

للموظفني.

0جج

مصاريف التمويل 2 2 2

مشاريف التمويل املوحلة لشركة اشمنت املنطقة الشمالية للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم وللفرتة املنتهية يف 8جج لود جج مارس جج0جم



ج96.ج 580.ج 0.089ج 5.065ج ج7.87ج مشاريف متويل


ترتبط مساريف التمويل مبرابحات قسرية االأجل حسلت عليها السركة من بنوك جتارية حملية لتمويل راأس املال العامل، وقرس طويل االأجل من سندوق التنمية السناعية السعودية حسلت عليهم السركة يف نهاية عام 2009م.

يف عام 2010م، بلغ املبلغ القائم يف املرابحات قسرية االأجل 469.4 مليون ريال، كما وبلغ املبلغ القائم يف قرس سندوق التنمية السناعية السعودي 200.0 مليون ريال. تراجعت مساريف التمويل يف عام 2010م بسبب تخفيس يف مرابحات قسرية االأجل نتيجة انخفاس املبلغ القائم يف املرابحات قسرية االأجل مبقدار 31.7 مليون ريال، حيث انخفس من 469.4 مليون ريال يف عام 2009م، اإلى 437.8 مليون ريال يف عام 2010م. ومل يكن هناك تغري يف قرس سندوق

التنمية خالل هذه الفرتة.

يف عام 2011م، ارتفعت مساريف التمويل بنحو 5.0 مليون ريال ) 33.3 % (، نتيجة الرتفاع يف التسهيالت التي حسلت عليها السركة من 637.8 مليون ريال بنهاية عام 2010م اإلى 765.0 مليون ريال بنهاية عام 2011م. وبلغ الرسيد القائم كما يف 31 ديسمرب 2011م للمرابحات قسرية االأجل 330.0 مليون ريال، ولقرس سندوق التنمية السناعية 430.0 مليون ريال. وخالل هذه الفرتة، حسلت السركة على قرس جتسريي يبلغ 85.0 مليون ريال مت احلسول عليه من البنك العربي الوطني وقد سحبت السركة مبلغ 230.0 مليون ريال اإسايف من قرس سندوق التنمية السناعية. وقد تالست هذه الزيادة يف مساريف التمويل

جزئيا نتيجة االنخفاس يف املرابحات قسرية االأجل مبقدار 102.8 مليون ريال.

وبالنسبة لفرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2012م، انخفست مساريف التمويل بنحو 2.6 مليون ريال لتسل اإلى حوايل 2.0 مليون ريال مقارنة مببلغ 4.6 مليون ريال خالل الفرتة نفسها املنتهية يف عام 2011م.

بلغ اإجمايل القروس القائمة يف 31 مارس 2012م نحو 790.0 مليون ريال، على النحو التايل: مرابحات قسرية االأجل تبلغ 300.0 مليون ريال. - قرس جتسريي يبلغ 85.0 مليون ريال. - قرس من سندوق التنمية السناعية السعودية يبلغ 405.0 مليون ريال. -

اإليرادات األخرى 2 2 2تفاشيل االيرادات االأخرى للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم وللفرتة املنتهية يف جج مارس جج0جم 9جج لود



- - 986 8.762 - مطالبات جمركية

- - 6.135 - - مطالبات تاأمني

113 3 431 5.633 - اأرباح بيع ممتلكات ومنساأت ومعدات

23 326 3.363 2.616 2.754 فروقات عملة اأجنبية

- - - 157 596 ودائع الأجل

518 770 2.926 726 1.905 اأخرى

ج65 099.ج جج8.جج ج7.89ج 55ج.5 االإيرادات االأخرى )املوحلة(

616 479 12.932 18.062 5.255 سركة اسمنت منطقة السمالية

38 620 910 )168( - سركة اسمنت السمالية )االأردن(

ج65 099.ج جج8.جج ج7.89ج 55ج.5 االإيرادات االأخرى )املوحلة(

املسدر: القوائم املالية املوحدة وغري املوحدة املراجعة لسركة اسمنت املنطقة السمالية للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م ويف 31 مارس 2012م، والقوائم املالية املوحدة لسركة اسمنت السمالية )االأردن( للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م ويف 31 مارس 2012م،

ججج

بلغ اإجمايل االإيرادات االأخرى 1.2 %، و2.0 %، و2.4 % من اإجمايل املبيعات يف االأعوام 2009م و2010م و2011م على التوايل، كما بلغ 0.4 % خالل فرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2010م، حيث بلغت االإيرادات االأخرى لسركة اأسمنت املنطقة السمالية وحدها معظم االإيرادات االأخرى خالل هذه الفرتة.

اسمنت تعامالت مع سركة املكاسب من تلك االأخرى، وقد مت احلسول على االإيرادات اإجمايل االأجنبية يف عام 2009م، 52.4 % من العملة مثلت فروقات السمالية )االأردن( وموردين اأجانب لقطع الغيار واملاكينات.

ارتفعت االإيرادات االأخرى يف عام 2010م مقارنة بعام 2009م مببلغ 12.6 مليون ريال نتيجة الرتفاع املطالبات اجلمركية مببلغ 8.8 مليون ريال املسرتدة من مسلحة اجلمارك عن االأعوام السابقة، وعن مكاسب ناجتة من بيع اأرس اإلى احلكومة من اجل اإنساء طريق.

انخفست االإيرادات االأخرى يف عام 2011م مببلغ 4.1 مليون ريال اساسيا نتيجة لعدم وجود اي مطالبات جمركية مسرتدة يف عام 2011م. وجتدر االإسارة ان هذه االإيرادات حمددة غري متكررة على مدى السنوات. وقد حتسن هذا االنخفاس جزئيا نتيجة مطالبات تاأمني على خسارة املبيعات نتيجة اإغالق املسنع تبلغ

6.1 مليون ريال.

الزكاة والضرائب 2 2 2

دفعت السركة مستحقات الزكاة عن السنوات من عام 2006م-2011م اإلى مسلحة الزكاة والدخل. قدرت قيمة مستحقات الزكاة يف عام 2006م مببلغ 12 مليون ريال ومت تخفيسها الحقا اإلى 8.9 مليون ريال بناء على قرار جلنة االعرتاس االبتدائية الزكوية السريبية. وقامت السركة باستئناف قرار جلنة االعرتاس االبتدائية الزكوية السريبية اأمام اللجنة االستئنافية وطلبت خفس املستحق الزكوي عن العام 2006م، ومل يسدر اأي قرار يف ذلك من قبل اللجنة االستئنافية

حتى تاريخ هذه النسرة. هذا وقد قامت السركة بتقدمي كفالة بنكية مببلغ وقدرة 8.9 مليون ريال لسالح مسلحة الزكاة والدخل.

وحاليا ال يوجد اأي نزاعات اأو مطالبات تتعلق بالزكاة.وفيما يتعلق بسركة اسمنت السمالية )االأردن( فهي تخسع لسريبة قدرها %14.

المركز المالي 3 4

المركز المالي الموحد لشركة اسمنت المنطقة الشمالية:ملخس املركز املايل املوحل لشركة اشمنت املنطقة الشمالية للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم وللفرتة املنتهية يف 0جج لود


الثالثة اأشهر املنتهية يف جج مارس



402.909 391.280 311.024 307.289 جمموع املوجودات املتداولة

1.932.704 1.867.991 1.256.823 1.292.976 جمموع املوجودات غري املتداولة

جج5.6جج.ج ج7ج.59ج.ج 7ج567.8.ج 65ج.600.ج جمموع املو ودات

488.771 453.352 562.830 540.614 جمموع املطلوبات املتداولة

354.238 353.680 169.450 201.985 جمموع املطلوبات غري املتداولة

1.492.603 1.452.239 835.566 857.666 جمموع حقوق املساهمني

)مبا يف ذلك حقوق االأقلية(

جج5.6جج.ج ج7ج.59ج.ج 7ج567.8.ج 65ج.600.ج جمموع املطلوبات وحقوق امللكية


مل يكن هناك اختالف كبري يف جمموع املوجودات يف عام 2010م مقارنة مع عام 2009م، حيث انخفس جمموع املوجودات بنسبة 2% خالل هذه الفرتة. انخفست املوجودات غري املتداولة بنحو 36.2 مليون ريال لتسل اإلى 1.256.8 مليون ريال يف عام 2010م نتيجة انخفاس يف مساريع حتت التنفيذ الناجتة عن استكمال

مسنع سركة اسمنت السمالية )االأردن(.

ارتفعت املطلوبات املتداولة بنحو 22.2 مليون ريال يف عام 2010م لتسل اإلى 562.8 مليون ريال مقارنة بنحو 540.6 مليون ريال يف عام 2009م. يعود اأساسيا هذا االإرتفاع اإلى ارتفاع يف توزيعات اأرباح مستحقة تبلغ 25.6 مليون ريال ومتثل التوزيعات البالغة 0.85 ريال للسهم عن السنة املالية املنتهية يف 31 ديسمرب

2010م والتي مت دفعها بالكامل يف عام 2011م.

ججج

ويف عام 2010م، انخفست املطلوبات غري املتداولة بنحو 32.5 مليون ريال لتسل اإلى 169.5 مليون ريال مقارنة بنحو 202.0 مليون ريال يف عام 2009م، ويعود ذلك اأساسيا اإلى اإنخفاس قرس طويل االآجل املستحق لسندوق التنمية السناعية السعودي مببلغ 33.5 مليون ريال حيث مت نقله اإلى االثني عسر سهرا التالية

بالنسبة احلالية الواردة يف املطلوبات املتداولة.

ارتفع جمموع املوجودات يف عام 2011م مببلغ 691.4 مليون ريال حيث:ارتفعت املوجودات املتداولة بنحو 80.2 مليون ريال نتيجة ارتفاع يف النقد وما يف اأحكامه مببلغ 79.9 مليون ريال. ارتفعت املوجودات غري املتداولة بنحو 611.2 مليون ريال لتسل اإلى 1.868 مليون ريال مقارنة مع 1.256.8 مليون ريال يف عام 2010م، وذلك

نتيجة سهرة تبلغ 506.1 مليون ريال، والتي زادت نتيجة عملية التوزيع واالستحواذ الأسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( ) فسال راجع قسم الثاين. االإنتاج خط اإنساء بدء عن الناجتة التنفيذ حتت املساريع يف ريال مليون 128.9 يبلغ وارتفاع السمالية"( املنطقة اسمنت "سركة

يف عام 2011م، انخفست املطلوبات املتداولة مبا يساوي 109.5 مليون ريال لتسل اإلى 453.4 مليون ريال، ويرجع ذلك اإلى انخفاس يف بند دائنون ومساريف مستحقة ومطلوبات اأخرى بنحو 25.4 مليون ريال نتيجة انخفاسات احلسابات التجارية الدائنة، وانخفاس القروس قسرية االأجل بنحو 56.3 مليون ريال لتسل اإلى 415.0 مليون ريال بنهاية عام 2011م. زادت املطلوبات غري املتداولة بنحو 184.2 مليون ريال لتسل اإلى 353.6 مليون ريال مقارنة بنحو 169.5 مليون ريال يف عام 2010م، حيث حسلت السركة على مبلغ 264.0 مليون ريال اإسايف من حد االئتمان املتاح من سندوق التنمية السناعية، والبالغ 463.5

مليون ريال.

يف عام 2011م، ارتفعت جمموع حقوق املساهمني وحقوق امللكية بنحو 616.7 مليون ريال حيث دفع املساهمون احلاليون القيمة االإسمية املتبقية من راأس املال التي تبلغ 600 مليون ريال ومت رسملة 60 مليون سعودي من االحتياطي النظامي واإسدار 6 مليون سهم جديد.

يف 31 مارس 2012م، ارتفع جمموع املوجودات بنحو 76.3 مليون ريال. يعود هذا االإرتفاع اأساسيا اإلى زيادة يف املوجودات غري املتداولة تبلغ 64.7 مليون ريال والتي متثل اأساسيا ارتفاع يبلغ 53.4 مليون ريال يف مساريع حتت التنفيذ وذلك نتيجة االإنساءات املستمرة يف اخلط الثاين.

ارتفع اإجمايل املطلوبات املتداولة مببلغ 35.4 مليون ريال ليسل اإلى 488.8 مليون ريال يف 31 مارس 2012م، ويعود هذا االإرتفاع اأساسيا اإلى زيادة القروس قسرية االأجل بنحو 25.0 مليون ريال سعودي لتسل اإلى 440.0 مليون ريال يف 31 مارس 2012م.

المركز المالي غير الموحد لشركة اسمنت المنطقة الشمالية:ملخس املركز املايل غري املوحل لشركة اشمنت املنطقة الشمالية للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم وللفرتة ججج لود





2.018.937 1.948.904 1.348.759 1.334.982 جمموع املوجودات غري املتداولة

جج6.ججج.ج ج79.ج6ج.ج ج0ج.556.ج 788.ج58.ج جمموع املو ودات


354.238 353.680 169.450 201.985 جمموع املطلوبات غري املتداولة

1.414.889 1.375.424 835.229 857.666 جمموع حقوق املساهمني

جج6.ججج.ج ج79.ج6ج.ج ج0ج.556.ج 788.ج58.ج جمموع املطلوبات وحقوق امللكية


ججج

المركز المالي الموحد لشركة اسمنت الشمالية )األردن(:ملخس املركز املايل املوحل لشركة اشمنت الشمالية )االأردن( للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم وللفرتة املنتهية يف ججج لود





233.338 236.264 244.482 235.192 جمموع املوجودات غري املتداولة

ج8ج.ججج ج66.ججج ججج.50ج 588.ج0ج جمموع املو ودات


- - - - جمموع املطلوبات غري املتداولة

373.187 363.133 333.207 17.220 جمموع حقوق املساهمني

ج8ج.ججج ج66.ججج ججج.50ج 588.ج0ج جمموع املطلوبات وحقوق امللكية


الموجودات المتداولة 2 2 2

الموجودات المتداولة الموحدة لشركة اسمنت المنطقة الشمالية:ملخس املو ودات املتلاولة املوحلة لشركة اشمنت املنطقة الشمالية للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم وللفرتة ججج لود




160.577 143.541 63.669 153.719 النقد وما يف حكمه

57.905 45.921 39.317 35.353 الذمم التجارية واملساريف املدفوعة مقدما وموجودات اأخرى

184.427 201.818 208.038 118.218 خمزون

909.ج0ج 80ج.ج9ج جج0.ججج 89ج.07ج جمموع املو ودات املتلاولة


الثالثة االأسهر االأعوام 2009م و2010م و2011م وفرتة املوجودات 19.2 % و19.8% و17.3% و17.3% خالل اإجمايل املتداولة كنسبة من املوجودات مثلت املنقسية يف 31 مارس 2012م على التوايل، مبتوسط 18.4 % خالل تلك الفرتة.

الموجودات المتداولة غير الموحدة لشركة اسمنت المنطقة الشمالية:ملخس املو ودات املتلاولة غري املوحلة لشركة اشمنت املنطقة الشمالية للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم ججج لود




56.631 48.868 36.403 124.103 النقد وما يف حكمه


118.215 132.117 148.163 97.942 خمزون

686.ججج 887.ججج جج07.6ج 6.807جج جمموع املو ودات املتلاولة


ججج

الثالثة االأسهر وفرتة و2011م و2010م االأعوام 2009م و9.6 % خالل % و9.8 % % و13.3 املوجودات 15.6 اإجمايل كنسبة من املتداولة املوجودات بلغت املنقسية يف 31 مارس 2012م على التوايل، مبتوسط 12.1 % خالل تلك الفرتة.

انخفس اإجمايل املوجودات املتداولة بنحو 39.2 مليون ريال ) 15.9 % ( ليسل اإلى 207.6 مليون ريال يف عام 2010م مقارنة بنحو 246.8 مليون ريال خالل عام 2009م، وذلك نتيجة:

ارتفع املخزون يف عام 2010م مبا يساوي 50.2 مليون ريال، وهو ما يرجع يف االأساس اإلى الزيادة يف خمزون البسائع املسنعة مبقدار 40.2 مليون ريال وذلك نظرا لزيادة التوقعات يف خمزون البسائع املسنعة مبقدار 33.0 مليون ريال يف عام 2010م والذي مت تسويته يف عام 2011م، حيث زاد خمزون قطع الغيار مبا قدره 13.3 مليون ريال وانخفس خمزون املواد اخلام مبا قدره 5.6 مليون ريال. بلغ متوسط املخزون 159 يوما من تكلفة

املبيعات يف عام 2010م، مقابل 138 يوما من تكلفة املبيعات يف عام 2009م. انخفس النقد وما يف حكمه بنحو 87.7 مليون ريال ليسل اإلى 36.4 مليون ريال يف عام 2010م.

انخفس اإجمايل املوجودات املتداولة بنحو 5.2 مليون ريال ) 2.6 % ( ليسل اإلى 212.9 مليون ريال يف عام 2011م، مقارنة بنحو 207.6 مليون ريال خالل عام 2010م، وذلك نتيجة ملا يلي:

يف عام 2011م، انخفس املخزون الكلي مبقدار 16.0 مليون ريال نتيجة االنخفاس البالغ 37.7 مليون ريال يف خمزون البسائع املسنعة واالنخفاس البالغ 11.1 مليون ريال يف خمزون املواد اخلام، وهو ما تالسى جزئيا نتيجة الزيادة البالغة 32.7 مليون ريال يف خمزون قطع الغيار. بلغ متوسط املخزون 235 يوما من تكلفة املبيعات عام 2011م مقابل 159 يوما من تكلفة املبيعات عام 2010م. ثمة فروقات ملموسة يف ما يتعلق بقيمة املخزون

بلغت 33 مليون ريال يف عام 2010م، مت تسحيحه عام 2011م. يف عام 2011م، زادت الذمم التجارية واملساريف املدفوعة مقدما مببلغ 8.8 مليون ريال، حيث ارتفعت من 23.0 مليون ريال يف عام 2010م اإلى

31.9 مليون ريال يف عام 2011م، وذلك نتيجة الزيادة البالغة 2.5 مليون ريال يف الدفعات املقدمة، ومبلغ 6.1 مليون ريال املدين نظري مطالبة التاأمني الناجتة عن االإغالق القسري. وبلغ متوسط احلسابات التجارية املدينة 6 اأيام من املبيعات عام 2011، مقارنة بيومني من املبيعات خالل عام

2010. وتقوم السركة بسفة اأساسية بالبيع نقدا. كما زاد النقد وما يف حكمه بنحو 12.5 مليون ريال ليسل اإلى 48.9 مليون ريال.

وفسال عما سبق، زاد اإجمايل املوجودات املتداولة بسكل بنحو 1.8 مليون ريال ) 0.8 % ( ليسل اإلى 214.7 مليون ريال يف 31 مارس 2012م، مقارنة بنحو 212.9 مليون ريال يف عام 2011م،وذلك نتيجة ملا يلي:

يف 31 مارس 2012م، زادت الذمم التجارية واملساريف املدفوعة مقدما بنحو 7.9 مليون ريال، وهو ما يرجع يف املقام االأول للزيادة البالغة 3.5 مليون ريال يف الذمم التجارية والزيادة البالغة 3.8 مليون ريال يف املساريف املدفوعة مقدما وغريها من املبالغ املدينة. بلغ متوسط مبالغ الذمم

التجارية 10 اأيام من املبيعات يف فرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2012م مقابل 6 اأيام من املبيعات خالل عام 2011م. يف 31 مارس 2012م، انخفس اإجمايل املخزون ليسل اإلى 118.2 مليون ريال مقارنة مببلغ 132.1 مليون ريال بنهاية عام 2011م، ويرجع هذا يف

املقام االأول اإلى االنخفاس يف خمزون املواد اخلام بنحو 4.5 واالنخفاس يف خمزون قطع الغيار البالغ 9.5 مليون ريال. وبلغ متوسط املخزون 278 يوما من تكلفة املبيعات يف فرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2012م، مقابل 235 يوما من تكلفة املبيعات خالل عام 2011م.

كما زاد النقد وما يف حكمه بنحو 7.8 مليون ريال ليسل اإلى 56.6 مليون ريال.

الموجودات المتداولة الموحدة لشركة اسمنت الشمالية )األردن(:ملخس املو ودات املتلاولة املوحلة لشركة اشمنت الشمالية )االأردن( للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم وللفرتة 5جج لود




103.947 94.673 27.267 29.616 النقد وما يف حكمه


66.211 69.701 59.875 23.276 خمزون

6ج87.8ج 99ج.78ج جج05.8ج 97ج.66 جمموع املو ودات املتلاولة


بلغت املوجودات املتداولة لسركة اسمنت السمالية )االأردن( كنسبة من اإجمايل املوجودات 22.0 % و30.2 % و43.0 % و44.6 % خالل االأعوام 2009م و2010م و2011م وفرتة االأسهر الثالثة املنقسية يف 31 مارس 2012م على التوايل، مبتوسط 33.8 % خالل تلك الفرتة. وقد زادت النسبة من 30.2 % بنهاية عام 2010م

اإلى 44.6 % يف 31 مارس 2012م نتيجة الزيادة يف النقد وما يف حكمه.

5جج

كما زاد اإجمايل املوجودات املتداولة بنحو 39.5 مليون ريال )59.4 %( ليسل اإلى 105.8مليون ريال عام 2010م، مقارنة بنحو 66.4 مليون ريال خالل عام 2009م، حيث:

الذمم للزيادة يف اأساسية ريال يف عام 2010م، وهو ما يرجع بسفة يساوي 5.2 مليون املدفوعة مقدما مبا واملساريف التجارية الذمم زادت التجارية بنحو 1.0 مليون ريال، والزيادة واملساريف املدفوعة مقدما للموردين بنحو 5.2 مليون ريال، وقد انخفس جزئيا نتيجة االنخفاس البالغ

1.5 مليون ريال يف املوجودات املتداولة االأخرى. زاد املخزون مبا قيمته 36.6 مليون ريال عام 2010م، اإذ سار املسنع يعمل بكامل طاقته، وزادت السركة من خمزونها من املواد اخلام والبسائع

املسنعة وقطع الغيار. انخفس النقد وما يف حكمه بنحو 2.3 مليون ريال ليسل اإلى 27.3 مليون ريال.

وقد زاد اإجمايل املوجودات املتداولة بنحو 72.5 مليون ريال ) 68.6 % ( ليسل اإلى 178.4 مليون ريال يف عام 2011م، مقارنة بنحو 105.8 مليون ريال خالل عام 2010م، حيث:

انخفست الذمم التجارية واملساريف املدفوعة مقدما بنحو 4.7 مليون ريال يف عام 2011م، وهو ما يرجع يف املقام االأول اإلى االنخفاس البالغ 1.3 مليون ريال يف الذمم التجارية واالنخفاس البالغ 0.8 مليون ريال يف املساريف املدفوعة مقدما واالنخفاس الذي وسل اإلى 2.7 مليون ريال

يف املوجودات االأخرى. زاد املخزون مبا قيمته 9.9 مليون ريال يف عام 2011م، وبلغ متوسط املخزونات 97 يوما من تكلفة املبيعات يف عام 2011م مقابل 75 يوما من تكلفة

املبيعات يف عام 2010م. كما زاد النقد وما يف حكمه بنحو 67.4 مليون ريال ليسل اإلى 94.7 مليون ريال.

زاد اإجمايل املوجودات املتداولة بنحو 9.5 مليون ريال ) 5.3% ( ليسل اإلى 187.9 مليون ريال يف 31 مارس 2012م، مقارنة بنحو 178.4 مليون للفرتة نفسها من عام 2011م، حيث:

الذمم ريال يف مليون البالغة 2.1 الزيادة نتيجة مارس 2012م، ريال يف 31 مليون يساوي 3.7 املقدمة مبا والدفعات املدينة زادت احلسابات التجارية املستلمة، والزيادة البالغة 1.1 مليون ريال يف املساريف املدفوعة مقدما للموردين، والزيادة بنحو 0.3 مليون ريال يف النفقات املدفوعة

مقدما. بلغ املخزون يف 31 مارس 2012م ما يساوي 66.2 مليون ريال. وبلغ متوسط املخزون 102 يوما من تكلفة املبيعات يف فرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف

31 مارس 2012م، مقابل 97 يوما من تكلفة املبيعات خالل عام 2011م. كما زاد النقد وما يف حكمه بنحو 9.3 مليون ريال ليسل اإلى 103.9 مليون ريال.

الموجودات غير المتداولة 2 2 2

الموجودات غير المتداولة الموحدة لشركة اسمنت المنطقة الشمالية:ملخس املو ودات غري املتلاولة املوحلة لشركة اشمنت املنطقة الشمالية للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم 6جج لود




1.182.589 1.192.852 1.217.994 1.016.762 ممتلكات ومنساآت ومعدات

506.157 506.157 487 - اسول غري ملموسة

200.079 146.722 17.797 252.734 مساريع حتت التنفيذ

43.878 22.260 20.545 23.480 مساريف موؤجلة

ج70.جج9.ج ج867.99.ج جج56.8ج.ج 976.ج9ج.ج جمموع املو ودات غري املتلاولة


بلغت املوجودات غري املتداولة كنسبة من اإجمايل املوجودات 80.8 % و80.2 % و82.7 % و82.7 % خالل االأعوام 2009م و2010م و2011م وفرتة االأسهر الثالثة املنقسية يف 31 مارس 2012م على التوايل، مبتوسط 81.6 % خالل تلك الفرتة. تسمل املوجودات غري املتداولة املمتلكات واملنساآت واملعدات التي بلغ متوسطها

75.2% من اإجمايل املوجودات غري املتداولة خالل هذه الفرتة.

ومل يكن هناك اختالف كبري يف اإجمايل املوجودات غري املتداولة يف عام 2010م مقارنة بعام 2009م حيث انخفست بنحو 36.2 مليون لتسل اإلى 1.256.8 مليون ريال يف عام 2010م. يعود هذا االإنخفاس اأساسيا اإلى انخفاس يف مساريع حتت التنفيذ الناجتة عن استكمال مسنع سركة اسمنت السمالية )االأردن(.

6جج

اأما يف عام 2011م، ارتفعت املوجودات غري املتداولة بنحو 604.5 مليون ريال لتسل اإلى 1.868 مليون ريال مقارنة مع1.256.8 مليون ريال يف عام 2010م، وذلك نتيجة سهرة تبلغ 506.1 مليون ريال، والتي زادت نتيجة عملية التوزيع واالستحواذ الأسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( )فسال راجع قسم "سركة اسمنت املنطقة السمالية"(. تبلغ السهرة الناجتة عن عملية التوزيع واالستحواذ الأسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( 381.8 مليون ريال وهي متثل الفارق بني قيمة اأسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( بناء على سعر االستحواذ البالغ 2.74 دينار اأردين )ما يعادل 14.58 ريال( والقيمة االإسمية للسهم البالغة دينار اأردين واحد )اي ما يعادل 5.32 ريال(. اما الباقي فيمثل 16.3 مليون ريال ناجت عن عملية سراء 3.19% من اسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( من بورسة عمان ومبلغ 45 مليون ريال تخس حقوق امللكية غري املسيطرة ومبلغ 66 مليون ريال ناجتة عن اإعادة قياس حسة حقوق امللكية التي كانت متلكها السركة اسمنت السراء لسفقة سركة سعر السركة بتحديد ستقوم املتعارف عليها، املحاسبية للمبادئ لها. ووفقا العادلة القيمة اإلى تاريخ االستحواذ مباسرة قبل

السمالية )االأردن( يف العام املنتهي يف 31 ديسمرب 2012م.

تفاشيل االأشود غري امللموشة 7جج لود

الشهرة)رياد شعودي(


381.843.000 41.250.000 االستحواذ على 75% من اسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن(

16.254.941 1.756.000 االأسهم التي مت سرائها من السوق

66.186.120 7.150.000 اإعادة تقييم االأسهم اململوكة من السركة

)2.810.273( تكاليف التسجيل

44.684.148 4.844.000 حسة حقوق االأقلية التي كانت متلكها السركة قبل تاريخ االإستحواذ

6ج57.9ج.506 55.000.000 جمموع االأشود غري املموشة


تفاشيل املمتلكات واالآالت واملعلات للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم وللفرتة املنتهية يف جج مارس جج0جم 8جج لود



20.753 20.515 30.386 18.519 اراسي

445.531 448.971 444.164 389.896 مباين

692.319 705.495 719.856 591.479 اآالت ومعدات

7.262 6.991 6.134 6.235 سيارات

15.643 9.709 15.596 10.003 اثاث ومفروسات

1.081 1.171 1.859 631 اآبار املياه

589.ج8ج.ج ج85.ج9ج.ج ج7.99جج.ج ج6.76ج0.ج جمموع املمتلكات واملنشاآت واملعلات


تظهر املمتلكات واملنساآت واملعدات بسعر التكلفة خمسوما منها االستهالكات املرتاكمة. وتعترب مساريف االإسالح والسيانة مساريفا اإيرادية، اما مساريف التحسينات فتعترب مساريف راأسمالية. ويجرى احتساب االستهالكات عليها على اأساس حياتها العملية املقدرة وذلك باستعمال طريقة القسط الثابت.

ان احلياة العملية املقدرة للبنود الرئيسية لهذه االأسول هي على النحو التايل:

املباين: من 13 حتى 40 سنة.اآالت ومعدات: من 5 حتى 20 سنة.

سيارات: 4 سنوات.اثاث ومفروسات: 5 سنوات.

اآبار املياه: 5 سنوات.

7جج

الموجودات غير المتداولة غير الموحدة لشركة اسمنت المنطقة الشمالية:ملخس املو ودات غري املتلاولة غري املوحلة لشركة اشمنت املنطقة الشمالية للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم 9جج لود


الثالثة اأشهر املنتهية يف جج مارس الشنة املالية املنتهية يف جج ديشمرب األف رياد شعوديجج0جم جج0جم 0ج0جم 009جم

950.042 957.387 974.422 1.011.100 ممتلكات ومنساآت ومعدات801.134 791.991 283.921 17.204 اإستثمار يف سركة زميلة199.772 146.407 17.374 23.205 مساريع حتت التنفيذ

43.878 22.260 20.545 23.480 مساريف موؤجلة24.111 30.859 52.497 259.994 املستحق من سركات تابعة

7ج8.9ج0.ج ج8.90ج9.ج 8.759جج.ج ج98.ججج.ج جمموع املو ودات غري املتلاولة


ارتفع اإجمايل املوجودات غري املتداولة بنحو 13.8 مليون ريال ) 21.1 % ( ليسل اإلى 1.348.8 مليون ريال عام 2010م، مقارنة بنحو 1.334.8 مليون ريال خالل عام 2009م، وذلك نتيجة ما يلي:

تسمل املمتلكات واملنساآت واملعدات بسفة رئيسية على وحدة اإنتاج الكلنكر القائمة التابعة لسركة اأسمنت املنطقة السمالية ) اخلط االأول ( وطاحونة االسمنتـ وقد انخفست املمتلكات واملنساآت واملعدات بنحو 36.7 مليون ريال ) 3.7 % ( نتيجة االإستهالك البالغ 55.7 مليون ريال، والذي تالسى

بسفة جزئية نتيجة سايف االإسافات البالغة 19.0 مليون ريال. ميثل االستثمار يف سركات زميلة استثمارا مباسرا وغري مباسر لسركة اسمنت املنطقة السمالية عرب سركات قابسة ووسيطة. وقد زاد االستثمار يف

السركات الزميلة )سركة اسمنت السمالية )االأردن(( اإلى 283.9 مليون ريال نتيجة االستثمار االإسايف البالغ 262.2 مليون ريال، الذي استثمرته سركة اأسمنت املنطقة السمالية يف سركة اسمنت السمالية )االأردن(، كجزء من زيادة راأس مال سركة اسمنت السمالية )االأردن( بنحو 49.0 مليون دينار اأردين، مقسم على 49.0 مليون سهم، تبلغ القيمة االسمية منها دينارا اأردنيا واحدا. وقد تالسى هذا املبلغ جزئيا مقابل املبالغ املدينة من سركة اسمنت السمالية )االأردن( حتت بند املستحق من سركات تابعة. وكما يف 31 ديسمرب 2010م، متلكت سركة اسمنت املنطقة السمالية 50.0

مليون سهم يف سركة اسمنت السمالية )االأردن( متثل ما نسبته 100.0% من اأجمايل اسولها. تسمل املساريع حتت التنفيذ يف االأعوام املالية 2009م و2010م االأعمال االإنسائية املتبقية يف املسنع يف طريف، واملكتب الرئيسي لسركة اأسمنت

املنطقة السمالية يف عرعر. وقد انخفست املساريع حتت التنفيذ بنحو 5.8 مليون ريال ) 25.1 % ( عام 2010م. تسمل املساريف املوؤجلة خالل عامي 2009م و2010م باقي االأتعاب والرسوم غري املستهلكة اخلاسة باحلسول على قرس بقيمة 463.5 مليون ريال

من سندوق التنمية السناعية السعودي.وفسال عما سبق زاد اإجمايل املوجودات املتداولة بنحو 600.1 مليون ريال )44.5 %( ليسل اإلى 1.948.9 مليون ريال عام 2011م، مقارنة بنحو 1.348.8

مليون ريال خالل عام 2010م، وذلك نتيجة ما يلي: انخفست املمتلكات واملنساآت واملعدات مبا يساوي 17.0 مليون ريال )1.7 %( نتيجة االإستهالك البالغ 51.5 مليون ريال، والذي تالسى جزئيا

نتيجة سايف االإسافات البالغة 34.4 مليون ريال. زاد االإستثمار يف سركة زميلة )سركة اسمنت السمالية )االأردن(( مببلغ 508.0 مليون ريال، على النحو التايل:

السمالية )االأردن(، اسمنت اأسهم سركة السمالية 45.10 مليون سهم، متثل 82.0 % من املنطقة اأسمنت يف مايو 2011م، وزعت سركة كاأرباح عينية للمساهمني يف السركة. وتبلغ القيمة الدفرتية لهذه االأسهم 240.0 مليون ريال.

يف اأغسطس 2011م، استحوذت سركة اأسمنت املنطقة السمالية 41.25 مليون سهم، متثل 75.0 % من اإجمايل اأسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( مقابل مبلغ نقدي يساوي 601.3 مليون ريال. )ملزيد من التفاسيل فسال راجع قسم "سركة اسمنت املنطقة السمالية"(.

كذلك قامت سركة اأسمنت املنطقة السمالية بسراء نحو 1.756 مليون سهم من اسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( املتداولة يف بورسة عمان بسعر 2.92 دينار اأردين للسهم، باإجمايل 27.3 مليون ريال.

اأسهم سركة اسمنت اأسمنت املنطقة السمالية قرابة 50.2 مليون سهم، متثل 91.2 % من اإجمايل يف 31 ديسمرب 2011م، امتلكت سركة السمالية )االأردن(. وقد قامت سركة اسمنت املنطقة السمالية باإعادة تقييم هذه االأسهم وسجلت عوائد اإعادة تقييم بلغت 66.1 مليون ريال

سعودي. كما اأدرجت سركة اأسمنت املنطقة السمالية حستها من اأرباح عام 2011م يف سركة اسمنت السمالية )االأردن(، والبالغة قيمتها 56.4 مليون

ريال، يف قيمة استثمارها. ارتفعت مساريع حتت التنفيذ يف عام 2011م بنحو 129.0 مليون ريال لتسل اإلى 146.4 مليون ريال مقارنة بنحو 17.4 مليون ريال يف عام 2010م،

حيث بداأت السركة استثمارات لزيادة قدرتها على اإنتاج الكلنكر مبقدار )3.000( طن اإسايف يف اليوم )خط االإنتاج الثاين(. تسمل مساريف موؤجلة يف عام 2011م باقي االأتعاب والرسوم غري املستهلكة اخلاسة باحلسول على قرس بقيمة 463.5 مليون ريال من سندوق

التنمية السناعية السعودية.

8جج

ويف 31 مارس 2012م، ارتفعت املوجودات غري املتداولة مبا يساوي 70.0 مليون ريال )%3.6( لتسل اإلى 2.018.9 مليون ريال، مقارنة بنحو 1.948.9 مليون ريال بنهاية عام 2011م، حيث:

انخفست املمتلكات واملنساآت واملعدات مبا يساوي 7.3 مليون ريال )0.7 %( رغم ارتفاع يبلغ 6.1 مليون ريال يف سايف االإسافات نتيجة االإستهالك البالغ 13.4 مليون ريال.

ارتفعت مساريع حتت التنفيذ مبا يساوي 53.3 مليون ريال لتسل اإلى 199.8 مليون ريال ، مقارنة بنحو 146.4 مليون ريال خالل الفرتة السابقة، وذلك نتيجة االإنساءات املستمرة يف اخلط الثاين.

قامت السركة بدفع مبالغ قدرها 11.0 مليون ريال من خالل السركة التابعة والذي ميثل نسيبها من دفعة مقدمة لعقد اإعادة تاأهيل ملسنع الكبيسة يف العراق وسيسنف هذا املبلغ على اأنه استثمار.

وتسمل مساريف موؤجلة لفرتة الثالثة اأسهر املنتهية يف 31 مارس 2012م مبلغ 21.2 مليون ريال مرتبطة بقرس سندوق التنمية السناعية ومبلغ 22.7 مليون ريال مرتبطة بتكلفة السيانة املوؤجلة.

الموجودات غير المتداولة الموحدة لشركة اسمنت الشمالية )األردن(:ملخس املو ودات غري املتلاولة املوحلة لشركة اشمنت الشمالية )االأردن( للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم 0جج لود




232.547 235.465 243.573 5.663 ممتلكات ومنساآت ومعدات

- - - - اإستثمار يف سركة زميلة

308 315 423 229.529 مساريع حتت التنفيذ

484 484 487 - مساريف موؤجلة

- - - - اسول غري ملموسة

8جج.ججج ج6ج.6جج ج8ج.ججج ج9ج.5جج جمموع املو ودات غري املتلاولة


يف عام 2010م، ارتفع اإجمايل املوجودات غري املتداولة بنحو 9.3 مليون ريال )3.9 %( نتيجة ملا يلي: الزيادة يف املمتلكات واملنساآت واملعدات مبا يساوي 237.9 مليون ريال ، نتيجة استكمال طاحونة اأسمنت سركة اسمنت السمالية )االأردن(، واالنتقال

من املساريع حتت التنفيذ. وتبلغ قدرة طاحونة اأسمنت سركة اسمنت السمالية )االأردن( )3.000( طن يوميا. سهرة السركة البالغة 0.5 مليون ريال، والتي ارتفعت نتيجة االستحواذ على السركة الفنية الستثمارات التعدين. قامت سركة اسمنت السمالية

)االأردن( بسراء حسة تبلغ 51.0 % يف السركة الفنية الستثمارات التعدين مببلغ 0.9 مليون ريال. ومتتلك السركة الفنية الستثمارات التعدين حق الوسول اإلى رواسب البوزوالن التي تستخدم يف تسنيع اأسمنت البوزوالين البورتالندي.

ويف عام 2011م، انخفس اإجمايل املوجودات غري املتداولة بنحو 8.2 مليون ريال )%3.4( نتيجة ملا يلي: االنخفاس يف املمتلكات واملنساآت واملعدات بنحو 8.1 مليون ريال نتيجة االإستهالك البالغ 13.5 مليون ريال وسايف االإسافات البالغة 5.4 مليون

ريال.

ويف 31 مارس 2012م، انخفس اإجمايل املوجودات غري املتداولة بنحو 2.9 مليون ريال )1.2%( وهو ما يرجع بسفة اأساسية اإلى االنخفاس البالغ 3.0 مليون ريال يف املمتلكات واملنساآت واملعدات نتيجة االستهالك.

9جج

المطلوبات المتداولة 2 2 2

المطلوبات المتداولة الموحدة لشركة اسمنت المنطقة الشمالية:ملخس املطلوبات املتلاولة املوحلة لشركة اشمنت املنطقة الشمالية للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم وللفرتة ججج لود




33.463 25.299 50.710 63.481 دائنون ومساريف مستحقة ومطلوبات اأخرى

- - - - احلسابات الدائنة الأطراف ذات سلة


- - 25.697 توزيعات اأرباح مستحقة

15.308 13.053 15.141 7.731 الزكاة وسريبة الدخل

ج88.77ج ج5ج.ج5ج 0ج8.ج56 جج0.6ج5 جمموع املطلوبات املتلاولة


بلغت املطلوبات املتداولة كنسبة من اإجمايل املطلوبات 72.8 % و76.9 % و56.2 % و58.0 % خالل االأعوام 2009م و2010م و2011م وفرتة االأسهر الثالثة املنقسية يف 31 مارس 2012م على التوايل، مبتوسط 66.0 % خالل تلك الفرتة.

ارتفعت املطلوبات املتداولة بنحو 22.2 مليون ريال يف عام 2010م لتسل اإلى 562.8 مليون ريال مقارنة بنحو 540.6 مليون ريال يف عام 2009م. يعود اأساسيا هذا االإرتفاع اإلى ارتفاع يف توزيعات اأرباح مستحقة تبلغ 25.6 مليون ريال ومتثل التوزيعات البالغة 0.85 ريال للسهم عن السنة املالية املنتهية يف 31 ديسمرب

2010م والتي مت دفعها بالكامل يف عام 2011م.

يف عام 2011م، انخفست املطلوبات املتداولة مبا يساوي 109.5 مليون ريال لتسل اإلى 453.4 مليون ريال، ويرجع ذلك اإلى انخفاس يف بند دائنون ومساريف مستحقة ومطلوبات اأخرى بنحو 25.4 مليون ريال نتيجة انخفاسات احلسابات التجارية الدائنة، وانخفاس القروس قسرية االأجل بنحو 56.3 مليون ريال

لتسل اإلى 415.0 مليون ريال بنهاية عام 2011م.

ارتفع اإجمايل املطلوبات املتداولة مببلغ 35.4 مليون ريال ليسل اإلى 488.8 مليون ريال يف 31 مارس 2012م، ويعود هذا االإرتفاع اأساسيا اإلى زيادة القروس قسرية االأجل بنحو 25.0 مليون ريال سعودي لتسل اإلى 440.0 مليون ريال يف 31 مارس 2012م.

المطلوبات المتداولة غير الموحدة لشركة اسمنت المنطقة الشمالية:ملخس املطلوبات املتلاولة غري املوحلة لشركة اشمنت املنطقة الشمالية للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم ججج لود





- - - - احلسابات الدائنة الأطراف ذات سلة


- - 25.697 - توزيعات اأرباح مستحقة

9.833 8.333 10.298 6.400 الزكاة وسريبة الدخل

97ج.ج6ج 687.ججج جج7.ج55 7جج.جج5 جمموع املطلوبات املتلاولة


يف عام 2010م، ارتفعت املطلوبات املتداولة بنحو 29.6 مليون ريال ) 5.7 % ( لتسل اإلى 551.7 مليون ريال مقارنة بنحو 522.1 مليون ريال عام 2009م، وهو ما يعود يف املقام االأول لالأسباب التالية:

حسس التوزيعات اأرباح مستحقة والتي تبلغ 25.6 مليون ريال متثل التوزيعات البالغة 0.85 ريال للسهم عن السنة املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2010م والتي مت دفعها بالكامل يف عام 2011م.

0جج

الزيادة يف الزكاة وسريبة الدخل مبا يساوي 3.9 مليون ريال ، مقارنة بالعام السابق. زيادة القروس القسرية االأجل بنحو 1.9 مليون ريال لتسل اإلى 471.3 مليون ريال بنهاية عام 2010م، وتسمل القروس القسرية االأجل ما يلي:

دفعة السداد احلالية من قرس سندوق التنمية السناعية بقيمة 33.5 مليون ريال. مرابحات قسرية االأجل بقيمة 437.8 مليون ريال وهو قرس مبوجب عقد تسهيالت موافق الأحكام السريعة االسالمية بحد اقسى قدره 480

مليون ريال. وقد مت توقيع هذه االتفاقية يف 21 مايو من عام 2011م ومت تعديلها الحقا يف 8 نوفمرب 2011م.يف عام 2011م، انخفست املطلوبات املتداولة مبا يساوي 119.0 مليون ريال ) 21.6 % ( لتسل اإلى 432.7 مليون ريال، ويرجع ذلك اإلى:

انخفاس يف بند دائنون ومساريف مستحقة ومطلوبات اأخرى بنحو 35.9 مليون ريال نتيجة االنخفاسات البالغة 25.4 مليون ريال يف احلسابات التجارية الدائنة، واالنخفاسات البالغة 9.6 مليون ريال يف املساريف املستحقة. بلغ متوسط احلسابات التجارية الدائنة 3 اأيام من تكلفة املبيعات

خالل عام 2011م، مقابل 35 يوما يف عام 2010م. انخفاس الزكاة وسريبة الدخل بنحو 2.0 مليون ريال ) 19.0 % (. انخفاس القروس قسرية االأجل بنحو 56.3 مليون ريال ) 11.9 % ( لتسل اإلى 415.0 مليون ريال بنهاية عام 2011م، وتسمل القروس قسرية

االأجل ما يلي: النسبة احلالية من قرس سندوق التنمية السناعية بقيمة 80.0 مليون ريال. مرابحات قسرية االأجل بقيمة 300.0 مليون ريال. قرس جتسريي بقيمة 35.0 مليون ريال مت احلسول عليه لتمويل اإنساء اخلط الثاين اإلى حني استكمال الطرح وحتمل مساريف مالية بتكلفة

تبلغ 2% فوق سعر السايبور. علما باأن استحقاق الدفع لهذا القرس سيكون يف اأحد احلاالت التالية : )1( بتاريخ 30 سبتمرب 2014م )2( بعد جمع متحسالت الطرح )3( يف حال زيادة راأسمال سركة اسمنت املنطقة السمالية.

ارتفع اإجمايل املطلوبات املتداولة مببلغ 31.8 مليون ريال ) 27.3 % ( ليسل اإلى 464.5 مليون ريال يف 31 مارس 2012م، وذلك نتيجة االأسباب التالية:

زيادة بند دائنون ومساريف مستحقة ومطلوبات اأخرى بنحو 5.3 مليون ريال نتيجة الزيادة البالغة 5.9 مليون ريال يف احلسابات التجارية الدائنة، والزيادة البالغة 2.2 مليون ريال يف العمولة املستحقة على املرابحات القسرية االأجل، والتي حتسنت جزئيا نتيجة االنخفاس البالغ 2.3 مليون ريال يف النفقات املستحقة واالنخفاس البالغ 0.6 مليون ريال يف املبالغ الدائنة االأخرى. بلغ متوسط احلسابات التجارية الدائنة 17 يوما من تكلفة

املبيعات خالل تلك الفرتة. زيادة الزكاة وسريبة الدخل بنحو 1.5 مليون ريال ) 18.0 % (. زيادة القروس قسرية االأجل بنحو 25.0 مليون ريال سعودي لتسل اإلى 440.0 مليون ريال يف 31 مارس 2012م، وتسمل القروس قسرية االأجل

ما يلي: النسبة القائمة من قرس سندوق التنمية السناعية بقيمة 55.0 مليون ريال، وقد دفعت السركة قسطا بقيمة 25.0 مليون ريال كان مستحقا

يف يناير 2012م. مرابحات قسرية االأجل بقيمة 300.0 مليون ريال. قرس جتسريي بقيمة 85.0 مليون ريال. وقد سحبت السركة مبلغ 50.0 مليون ريال اإسايف من هذا القرس لتمويل مدفوعات اخلط الثاين.

يف 17 ابريل 2011م، قامت السركة بتوقيع اتفاقية مع البنك العربي الوطني من اأجل احلسول على تسهيالت موافقة للسريعة االإسالمية جمموعها 958.125 مليون ريال حتل حمل االتفاقية السابقة التي وقعتها السركة مع البنك العربي الوطني وحتديدا اتفاقية التورق )القرس التجسريي( والتعديالت التي متت على تسهيالت التمويل السرعية املوقعة يف 21 مايو 2011م واملعدلة الحقا يف 8 نوفمرب 2011م. وقد مت سمان هذا القرس مبوجب سند الأمر مببلغ 958.125 مليون

ريال والتنازل عن اأي قرس جديد يتم تقدميه من سندوق التنمية السناعية.

المطلوبات المتداولة الموحدة لشركة اسمنت الشمالية )األردن(:ملخس املطلوبات املتلاولة املوحلة لشركة اشمنت الشمالية )االأردن( للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم وللفرتة ججج لود





23.723 30.015 113 260.066 احلسابات الدائنة الأطراف ذات سلة

- - - - قروس قسرية االأجل

- - - - توزيعات اأرباح مستحقة

5.475 4.720 4.842 - سريبة الدخل

7.997ج 0ج5.ج5 07ج.7ج 68ج.ج8ج جمموع املطلوبات املتلاولة


ججج

تسمل املطلوبات املتداولة بسفة اساسيا احلسابات الدائنة الأطراف ذات سلة والدائنون واملساريف املستحقة واملطلوبات االأخرى )اأي سركة اأسمنت املنطقة السمالية(.

يف عام 2010م، انخفست املطلوبات املتداولة مببلغ 267.2 مليون ريال ، لتسل اإلى 17.1 مليون ريال ، وهو ما يعود يف املقام االأول اإلى عدم وجود مستحقات لالأطراف ذات السلة، حيث متت مقاسة هذا املبلغ مع املبلغ املستحق من سركة اأسمنت املنطقة السمالية مقابل الزيادة يف راأس املال املساهم لسركة اسمنت

السمالية )االأردن(. كما انخفست احلسابات الدائنة واملستحقات بنحو 12.2 مليون ريال عام 2010م لتسل اإلى 12.2 مليون ريال.

ويف عام 2011م، زادت املطلوبات املتداولة بنحو 34.4 مليون ريال ) 201.2 % ( نتيجة الزيادة يف احلسابات الدائنة بنحو 4.7 مليون ريال، والزيادة يف املبالغ الدائنة لالأطراف ذات السلة بنحو 29.9 مليون ريال. وترجع الزيادة يف املبالغ الدائنة لالأطراف ذات السلة يف عام 2011م اإلى اإعادة تسنيف املبالغ الدائنة

بعيدا عن احلسابات الدائنة.

وبالنسبة لالأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2012م، زادت احلسابات الدائنة بنحو 2.0 مليون ريال، وانخفست املبالغ الدائنة لالأطراف ذات السلة مبا يعادل 6.3 مليون ريال. ومن ثم انخفس اإجمايل املطلوبات املتداولة من 51.5 مليون ريال اإلى 48.0 مليون ريال.

المطلوبات غير المتداولة 2 2 2

المطلوبات غير المتداولة الموحدة لشركة اسمنت المنطقة الشمالية:ملخس املطلوبات غري املتلاولة املوحلة لشركة اشمنت املنطقة الشمالية للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم ججج لود




350.000 350.000 166.500 200.000 قرس طويل االآجل

4.238 3.680 2.950 1.985 تعويسات نهاية اخلدمة

8جج.ج5ج 680.ج5ج 50ج.69ج 985.ج0ج جمموع املطلوبات غري املتلاولة


ليس لسركة اسمنت السمالية )االأردن( اأي مطلوبات غري متداولة، وترتبط جميع املطلوبات غري املتداولة بسركة اأسمنت املنطقة السمالية فقط.

مثلت القروس طويلة االأجل 98.7 % من اإجمايل املطلوبات غري املتداولة خالل الفرتة 2009م-2011م وفرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2012م.

يتمثل بند القروس طويلة االأجل يف التسهيل االئتماين املقدم من سندوق التنمية السناعية السعودي ) املوقع يف 30 يوليو 2007م( بحد يبلغ 463.5 مليون ريال. وقد مت احلسول على هذا القرس لتمويل املدفوعات اخلاسة باخلط االأول، وهذا القرس مسمون برهن بنود املمتلكات واالآالت واملعدات املرتبطة مبسنع السركة يف طريف وجميع الساحنات واملركبات. وسيتم سداد القرس على 14 قسطا نسف سنوي، بداأ يف 15 سفر 1432هـ )املوافق 20 يناير 2011م (. علما بان عقد

قرس سندوق التنمية السناعية يسمل تعهدا بااللتزام باملحافظة على حد ادنى من توزيع االرباح ويقيد االإنفاق الراأسمايل.

ويف عام 2010م، انخفست املطلوبات غري املتداولة بنحو 32.5 مليون ريال ) 16.1 % ( لتسل اإلى 169.5 مليون ريال مقارنة بنحو 202.0 مليون ريال يف عام 2009م، وذلك نتيجة نقل مبلغ 33.5 مليون ريال املستحق لسندوق التنمية السناعية السعودي اإلى االثني عسر سهرا التالية بالنسبة احلالية الواردة يف

املطلوبات املتداولة، وزيادة سمانات نهاية اخلدمة بنحو 1.0 مليون ريال.

ويف عام 2011م، زادت املطلوبات غري املتداولة بنحو 184.2 مليون ريال ) 108.7 % ( لتسل اإلى 353.6 مليون ريال مقارنة بنحو 169.5 مليون ريال يف عام التنمية السناعية، والبالغ 463.5 مليون ريال. وبلغ اإسايف من حد االئتمان املتاح من سندوق 2010م، حيث حسلت السركة على مبلغ 264.0 مليون ريال اإجمايل القرس القائم اخلاس بسندوق التنمية السناعية بنهاية عام 2011م 430.0 مليون ريال، متثل النسبة القائمة منها 80.0 مليون ريال. وكذلك فقد

زادت تعويسات نهاية اخلدمة بنحو 0.7 مليون ريال خالل تلك الفرتة. علما انه مل يتم اسدار اي ادوات دين جديدة/او قائمة.

ويف فرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2012م، زادت املطلوبات غري املتداولة بنحو 0.5 مليون ريال، لتسل اإلى 354.2 مليون ريال مقارنة بنحو 353.7 مليون ريال عام 2011م، وذلك نتيجة الزيادة يف تعويسات نهاية اخلدمة بنحو 0.5 مليون ريال خالل تلك الفرتة.

ججج

حقوق المساهمين وحقوق الملكية 2 2 2

حقوق المساهمين وحقوق الملكية الموحدة لشركة اسمنت المنطقة الشمالية:جمموع حقوق املشاهمني وحقوق امللكية املوحلة لشركة اشمنت املنطقة الشمالية للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم 5جج لود




1.260.000 1.260.000 600.000 600.000 راأس املال املدفوع

19.022 19.022 54.403 25.907 احتياطي نظامي

135.866 96.401 180.826 231.759 اأرباح مستبقاة

889.ججج.ج ججج.75ج.ج 9جج.5ج8 857.666 جمموع حقوق املشاهمني

77.714 76.816 337 - حقوق االأقلية

ج60.ج9ج.ج 9جج.ج5ج.ج 5.566ج8 857.666 جمموع حقوق املشاهمني وحقوق امللكية


حقوق المساهمين وحقوق الملكية غير الموحدة لشركة اسمنت المنطقة الشمالية:جمموع حقوق املشاهمني وحقوق امللكية غري املوحلة لشركة اشمنت املنطقة الشمالية للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم 6جج لود

وجج0جم وللفرتة املنتهية يف جج مارس جج0جم




19.022 19.022 54.403 25.907 احتياطي نظامي

135.866 96.401 180.826 231.759 اأرباح مستبقاة

889.ججج.ج ججج.75ج.ج 9جج.5ج8 857.666 جمموع حقوق املشاهمني

- - - - حقوق االأقلية

889.ججج.ج ججج.75ج.ج 9جج.5ج8 857.666 جمموع حقوق املشاهمني وحقوق امللكية


اإلى 835.3 مليون ريال عام 2010م، مقارنة بنحو اأسمنت املنطقة السمالية مبا يعادل 22.4 مليون ريال )2.6 %( لتسل انخفست حسة مساهمي سركة 857.6 مليون ريال عام 2009م، وذلك نتيجة ملا يلي:

انخفست االأرباح املستبقاة للسركة بنحو 50.9 مليون ريال ) 22.0 % ( حيث اأفسحت السركة عن توزيعات قدرها 0.85 ريال لكل سهم ) 102.0 مليون ريال( عن سنة 2010م وتوزيعات قدرها 1.70 ريال للسهم )306.0 مليون ريال(. وقد مت تعويس تلك التوزيعات جزئيا من خالل االأرباح

البالغة 284.9 مليون ريال يف عام 2010م. اأجرت السركة حتويال اإلى احتياطي قانوين بقيمة 28.5 مليون ريال خالل العام، وفقا لالأنظمة السارية يف اململكة العربية السعودية. اإذ يجب على

السركة حتويل 10.0% من اأرباحها السنوية اإلى االحتياطيات القانونية اإلى حني بلوغ تلك االحتياطيات 50.0 % من راأس املال املدفوع. مثل راأس املال املساهم املدفوع 120.0 مليون سهم من اأسهم السركة بقيمة اسمية تبلغ 10 رياالت لكل سهم، مت دفع 50.0 % منها. ومل يسهد عام

2010م اأي تغري يف راأس املال املساهم املدفوع لسركة اأسمنت املنطقة السمالية. ارتفعت حسة مساهمي سركة اأسمنت املنطقة السمالية مبا يعادل 540.2 مليون ريال )64.7 %( لتسل اإلى1.375.4 مليون ريال عام 2011م مقارنة بنحو

835.3 مليون ريال عام 2010م، وذلك نتيجة ملا يلي: يف عام 2011م، بلغ اإجمايل راأس املال املدفوع 1.260 مليون ريال، متثل 126.0 مليون سهم عادي مدفوعة بالكامل، تبلغ القيمة االسمية لكل سهم

منها 10.0 رياالت. وقد زاد راأس املال املساهم املدفوع للسركة مبقدار 660 مليون ريال سعودي خالل العام على النحو التايل: دفع املساهمون احلاليون القيمة االإسمية املتبقية من راأس املال التي تبلغ 600 مليون ريال ومت رسملة 60 مليون سعودي من االحتياطي النظامي

واإسدار 6 مليون سهم جديد.

ججج

انخفس االحتياطي النظامي بنحو 35.4 مليون ريال لتسل اإلى 19.0 مليون ريال عام 2011م، مقارنة مببلغ 54.4 مليون ريال عام 2010م، حيث قامت السركة برسملة 60.0 مليون ريال من االحتياطيات، وقد مت تعويس ذلك جزئيا بفسل االأرباح البالغة 24.6 مليون ريال.

انخفست االأرباح املستبقاة مبا يساوي 84.4 مليون ريال لتسل اإلى 96.4 مليون ريال يف عام 2011م، مقارنة بنحو 180.8 مليون ريال يف عام 2010م، حيث اأعلنت السركة عن توزيع حسة اأرباح نقدية تبلغ 0.55 ريال لكل سهم اأي باإجمايل يبلغ 66.0 مليون ريال، وحسة اأرباح عينية بقيمة 240.0 مليون ريال متثل

82.0 % من اسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن(.

زادت حسس املساهمني بنحو 39.5 مليون ريال )2.9%( لتسل اإلى 1.414.9 مليون ريال يف فرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2012م، مقارنة بنحو 1.375.4مليون ريال يف عام 2011م وذلك نتيجة الزيادة يف االأرباح املستبقاة بنحو 39.5 مليون ريال )%40.9(.

حقوق المساهمين وحقوق الملكية الموحدة لشركة اسمنت الشمالية )األردن(:جمموع حقوق املشاهمني وحقوق امللكية املوحلة لشركة اشمنت الشمالية )االأردن( للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم 7جج لود

وجج0جم وللفرتة املنتهية يف جج مارس جج0جم

الثالثة اأشهر املنتهية يف جج مارس الشنة املالية املنتهية يف جج ديشمرب األف رياد شعوديجج0جم جج0جم 0ج0جم 009جم

292.600 292.600 267.500 5.350 راأس املال املدفوع16.099 15.021 8.415 )1.802( احتياطي نظامي63.902 54.954 56.955 13.672 اأرباح مستبقاةج60.ج7ج 575.ج6ج 870.ججج 0جج.7ج جمموع حقوق املشاهمني

586 559 337 حقوق االأقلية87ج.ج7ج ججج.ج6ج 07ج.ججج 0جج.7ج جمموع حقوق املشاهمني وحقوق امللكية


ارتفعت حسة مساهمي سركة اسمنت السمالية )االأردن( مبا يعادل 315.7 مليون ريال لتسل اإلى 333.2 مليون ريال يف عام 2010م، مقارنة بنحو 17.2 مليون ريال يف عام 2009م، وذلك نتيجة ملا يلي:

مت تاأسيس سركة اسمنت السمالية )االأردن( عام 2007م براأس مال مدفوع يبلغ 1.8 مليون ريال )ما يعادل 350.000 دينار اأردين( والحقا ارتفع سعر اأسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( اإلى 5.3 مليون ريال )مليون دينار اأردين(. وقد مت رفع راأس املال اإلى 267.5 مليون ريال يف 1 يوليو

2010م عن طريق اإسدار 49.0 مليون سهم اإسايف بقيمة اسمية تبلغ دينارا اأردنيا واحدا لكل سهم ) 5.35 ريال(، مبا يعادل 262.2 مليون ريال. زادت االحتياطيات القانونية بنحو 10.2 مليون ريال عام 2010م حيث تلتزم سركة اسمنت السمالية )االأردن( بتحويل 10 % من اأرباحها السنوية

اإلى االحتياطي النظامي اإلى حني وسول هذا االحتياطي اإلى 50.0 % من راأس املال املدفوع. زادت االأرباح املستبقاة مبا يساوي 43.3 مليون ريال ) 316.6 % ( خالل تلك الفرتة.

ارتفعت حسس املساهمني بنحو 29.9 مليون ريال لتسل اإلى 363.1 مليون ريال يف عام 2011م مقارنة بنحو 333.2 مليون ريال خالل عام 2010م، وذلك نتيجة ما يلي:

زاد راأس املال املدفوع لسركة اسمنت السمالية )االأردن( مبقدار 25.1 مليون ريال بعد اإسدار 5 مليون سهم بقيمة اسمية تبلغ دينارا اأردنيا واحدا اأي ما يعادل 5.3 ريال كجزء من الطرح االأويل العام يف بورسة عمان يف سهر مايو من العام 2011م.

زادت االحتياطيات القانونية بنحو 6.6 مليون ريال ) 78.5 % ( عن طريق حتويل من االأرباح. انخفست االأرباح املستبقاة بنحو 2.0 مليون ريال خالل العام نتيجة توزيع حسة اأرباح تبلغ 57.2 مليون ريال )10.7 مليون دينار اأردين(. متتلك سركة اسمنت السمالية )االأردن( حسة ملكية تبلغ 51.0 % يف السركة الفنية الستثمارات التعدين متثل حقوق االأقلية يف ميزانية عام 2011م.

زادت حسس املساهمني بنحو 10.0 مليون ريال )2.8 %( لتسل اإلى 373.2 مليون ريال يف فرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2012م، مقارنة بنحو 363.1 مليون ريال يف عام 2011م، وذلك نتيجة الزيادة يف االأرباح املستبقاة بنحو 8.9 مليون ريال )16.3 %( والزيادة يف االحتياطي النظامي مبا قدره 1.1

مليون ريال )7.2 %(.

وال تخسع اأي من اسهم السركة اأو سركة اسمنت السمالية )االأردن( حلق اخليار. مل يتم اي تعديل على راس املال الأي من السركات التابعة خالل الفرتة.

ججج

تحليل التدفقات النقدية 4 4

التدفقات النقدية الموحدة لشركة اسمنت المنطقة الشمالية:ملخس التلفقات النقلية املوحلة لشركة اشمنت املنطقة الشمالية للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم وللفرتة 8جج لود


الثالثة اأشهر املنتهية يف جج مارس الشنة املالية املنتهية يف جج ديشمرب األف رياد شعوديجج0جم جج0جم جج0جم 0ج0جم 009جم

72.638 54.754 217.451 247.655 187.644 سايف النقد املستخدم من االأنسطة التسغيلية)81.501( )25.375( )564.743( )24.719( )141.441( سايف النقد املستخدم من االأنسطة االإستثمارية

25.899 )52.327( 427.163 )312.985( )71.356( سايف النقد املستخدم من االأنسطة التمويلية6ج7.0ج )8ج9.جج( ج79.87 )9ج90.0( )ج5ج.5ج( شايف التغيري يف النقل وما يف حكمه

143.541 63.670 63.670 153.719 178.873 النقد واأرسدة لدى البنوك يف بداية السنة60.577ج جج0.7ج جج5.ججج 670.ج6 9ج7.ج5ج النقل واأرشلة للى البنوك يف نهاية الشنة


زادت التدفقات النقدية الناجتة عن اأنسطة التسغيل من 187.6 مليون ريال يف عام 2009م اإلى 217.5 مليون ريال يف عام 2011م، وترجع تلك الزيادة اإلى اإدراج نتائج سركة اسمنت السمالية )االأردن( يف العامي 2010م و2011م.

تسمل التدفقات النقدية االستثمارية خالل عام 2009م اساسيا على مدفوعات سددت للموردين الإنساء مسنع سركة اسمنت السمالية )االأردن(، الذي بداأ تسغيله التجريبي يف عام 2009م. كما تسمل التدفقات النقدية االستثمارية لعام 2011م ولفرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2012م، بدرجة كبرية على املدفوعات املسددة للموردين الإنساء اخلط الثاين، املتوقع استكماله يف الفسل االأخري من عام 2012م وكذلك املدفوعات املسددة لسفقة سركة اسمنت السمالية

)االأردن(.

متثل التدفقات النقدية التمويلية خالل االأعوام املالية 2009م-2011م بسفة رئيسية سايف التحرك يف التدفقات النقدية املرتبطة بالقروس وحسس االأرباح.

التدفقات النقدية غير الموحدة لشركة اسمنت المنطقة الشمالية:ملخس التلفقات النقلية غري املوحلة لشركة اشمنت املنطقة الشمالية للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم 9جج لود




63.860 40.882 167.250 436.052 303.382 سايف النقد املستخدم من االأنسطة التسغيلية

)81.097( )23.556( )790.306( )210.430( )16.590( سايف النقد املستخدم من االأنسطة االإستثمارية

25.000 )52.363( 635.521 )313.322( )341.491( سايف النقد املستخدم من االأنسطة التمويلية

ج7.76 )7ج5.0ج( 65ج.جج )87.700( )699.ج5( شايف التغيري يف النقل وما يف حكمه

48.868 36.403 36.403 124.103 178.802 النقد واأرسدة لدى البنوك يف بداية السنة

جج56.6 65ج.ج 8.868ج ج0ج.6ج ج0ج.ججج النقل واأرشلة للى البنوك يف نهاية الشنة


يف عام 2010م، كان هناك سايف تدفق نقدي خارج يبلغ 87.7 مليون ريال ، مقارنة بسايف التدفق النقدي اخلارج البالغ 54.7 مليون ريال عام 2009م، وقد زاد سايف التدفق النقدي اخلارج عام 2010م نتيجة ملا يلي:

اإلى 436.0 مليون ريال يف عام زاد التدفق النقدي الداخل بنحو 132.7 مليون ريال )43.7 %( لريتفع من 303.4 مليون ريال يف عام 2009م 2010م، وذلك نتيجة ملا يلي:

الزيادة يف سايف الدخل قبل حساب خمسسات واحتياطيات الزكاة بنحو 114.8 مليون ريال )65.2 %( لريتفع من 176.1 مليون ريال يف عام 2009م اإلى 290.9 مليون ريال يف عام 2010م.

التدفق النقدي اخلارج نتيجة الزيادة يف راأس املال العامل مبا يساوي 52.5 مليون ريال. التاأثري السايف السلبي للبنود غري النقدية وغري التسغيلية البالغ 9.8 مليون ريال ، مقارنة بالتاأثري االإيجابي البالغ 78.2 مليون ريال يف عام

2009م.

5جج

االنخفاسات يف املبالغ املستحقة من سركة اسمنت السمالية )االأردن( بقيمة 207.5 مليون ريال ، والتي مت استخدامها مقابل الزيادة يف راأس املال املدفوع لسركة اسمنت السمالية )االأردن(. وقد بلغت املبالغ املستحقة من سركة اسمنت السمالية )االأردن( يف عام 2009م نحو 71.1

مليون ريال. تالست الزيادة يف التدفقات النقدية نتيجة اأنسطة التسغيل بالتدفق النقدي اخلارج نتيجة اأنسطة االستثمار، التي زادت بنحو 193.8مليون ريال،

لرتتفع من 16.6 مليون ريال يف عام 2009م اإلى 210.4 مليون ريال يف عام 2010م. استمل التدفق النقدي اخلارج نتيجة اأنسطة االستثمار على: استثمار 262.2 مليون ريال يف سركة اسمنت السمالية )االأردن( من خالل االكتتاب يف 49.0 مليون سهم بقيمة اسمية تبلغ دينارا اأردنيا

اإلى 267.5 مليون ريال عن طريق واحدا لكل سهم )5.3 ريال(، وزيادة راأس مال سركة اسمنت السمالية )االأردن( من 5.4 مليون ريال اإسدار هذه االأسهم.

النفقات الراأسمالية البالغة 14.8 مليون ريال. التدفقات النقدية الداخلة البالغة 7.2 مليون ريال عند بيع املوجودات.

انخفس التدفق النقدي الداخل من اأنسطة التمويل بنحو 28.2 مليون ريال )8.2 %(، حيث انخفس من 341.5 مليون ريال يف عام 2009م اإلى 313.3 مليون ريال. ويرجع التدفق النقدي اخلارج من اأنسطة التمويل يف عام 2010م اإلى:

دفع السركة حسس االأرباح البالغة 280.3 مليون ريال، حيث ارتبط مبلغ 204.0 مليون ريال منها )1.70 ريال لكل سهم( بعام 2009م، وارتبط 76.3 مليون ريال منها )0.85 ريال لكل سهم( بعام 2010م. وكانت حسة االأرباح البالغة 25.7 مليون ريال واملعلن عنها يف عام

2010م مستحقة يف نهاية العام. اإعادة سداد مبلغ 31.6 مليون ريال )سايف( مقابل املرابحات القسرية االأجل.

يف عام 2011م، كان هناك سايف تدفق نقدي داخل يبلغ 12.5 مليون ريال ، مقارنة بسايف التدفق النقدي اخلارج البالغ 87.7 مليون ريال يف عام 2010م. وقد زادت التدفقات النقدية السافية الداخلة يف عام 2011م نتيجة:

زيادة التدفقات النقدية الداخلة الناجتة من اأنسطة التمويل اإلى 635.5 مليون ريال مقارنة بالتدفق النقدي اخلارج البالغ 313.3 مليون ريال يف عام 2010م، وقد زادت التدفقات النقدية الداخلة من اأنسطة التمويل نتيجة:

دفع املساهمون نسبة 50.0 % املتبقية من القيمة االسمية البالغة 1.200 مليون سهم، باإجمايل 600.0 مليون ريال . سحب 230.0 مليون ريال مقابل القرس طويل االأجل املتبقي من سندوق التنمية السناعية السعودي.

ان االنخفاس اجلزئي للزيادة يف التدفقات النقدية الداخلة الناجتة من اأنسطة التمويل يف عام 2011م نتيجة::

حسس االأرباح النقدية البالغة 91.7 مليون ريال التي دفعتها السركة يف عام 2011م، والتي ارتبط 25.7 مليون ريال منها بعام 2010م، و 66.0 مليون ريال )0.55 ريال سعودي لكل سهم ( بعام 2011م.

اإعادة سداد مبلغ 102.8 مليون ريال للمرابحات قسرية االأجل. انخفس التدفق النقدي من العمليات بنحو 268.8 مليون ريال )61.6 %( لينخفس من 436.0 مليون ريال يف عام 2010م اإلى 167.3 مليون ريال

يف عام 2011م، وقد انخفست التدفقات النقدية الداخلة من العمليات نتيجة: االنخفاس يف سايف الدخل قبل حساب خمسسات واحتياطيات الزكاة بنحو 41.8 مليون ريال )14.4 %( لينخفس من 290.9 مليون ريال

يف عام 2010م اإلى 249.2 مليون ريال يف عام 2011م. التدفق النقدي اخلارج نتيجة الزيادة يف راأس املال العامل مبا يساوي 32.8 مليون ريال يف عام 2011م. التاأثري السايف السلبي للبنود غري النقدية وغري التسغيلية مبا يساوي 70.8 مليون ريال )مبا يف ذلك التعديالت البالغة 66.2 مليون ريال نظري

املكاسب من اإعادة تقييم االستثمار( يف عام 2011م مقارنة بالتاأثري السلبي البالغ 9.8 مليون ريال يف عام 2010م. املبالغ املستلمة من السركة التابعة بقيمة 21.7 مليون ريال.

زيادة التدفق النقدي اخلارج من اأنسطة االستثمار بنحو 579.9 مليون ريال )275.6 %( لريتفع من 210.4 مليون ريال يف عام 2010م اإلى 790.3 مليون ريال يف عام 2011م، وهو ما يرجع بسفة رئيسية اإلى:

استثمار مبلغ 625.5 مليون ريال يف سركة اسمنت السمالية )االأردن( . اإعادة سراء سركة اأسمنت املنطقة السمالية حلسة تبلغ 75.0 % يف سركة اسمنت السمالية )االأردن( مببلغ 601.3 مليون ريال . قيام السركة كذلك باإعادة سراء حوايل 1.8 مليون سهم من اأسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( املتداولة يف بورسة عمان بحوايل 2.92

دينار اأردين لكل سهم. وفسال عما سبق، حتملت السركة نفقات راأسمالية تبلغ حوايل 164.3 مليون ريال يف عام 2011م، منها 142.5 مليون ريال ملسروعات جديدة

تسمل اخلط الثاين.خالل فرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2012م، كان هناك سايف تدفق نقدي داخل يبلغ 7.8 مليون ريال، مقارنة بسايف تدفق نقدي خارج يبلغ 35.0

مليون ريال خالل الفرتة ذاتها من عام 2011م، وقد زاد سايف التدفقات النقدية الداخلة يف فرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2012م نتيجة: زيادة التدفق النقدي الناجت عن العمليات بنحو 23.0 مليون ريال )56.2 %( حيث ارتفع من 40.9 مليون ريال يف فرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف

31 مارس 2011م اإلى 63.9 مليون ريال يف فرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2012م. وقد زاد التدفق النقدي الناجت عن العمليات نتيجة: التدفق النقدي الداخل نتيجة االنخفاس يف متطلبات راأس املال العامل مبا يساوي 11.3 مليون ريال . املبالغ املستلمة من السركة التابعة بقيمة 6.7 مليون ريال .

6جج

التاأثري السايف االإيجابي للبنود غري النقدية وغري التسغيلية البالغ 4.9 مليون ريال ، مقارنة بالتاأثري السلبي البالغ 2.9 مليون ريال خالل الفرتة ذاتها من عام 2011م.

ان االنخفاس اجلزئي للزيادة يف التدفق النقدي الناجت عن العمليات يف فرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2011م يعود اإلى االنخفاس يف الدخل قبل حساب خمسسات واحتياطيات الزكاة بنحو 13.2 مليون ريال )24.4 %( من 54.2 مليون ريال اإلى 40.9 مليون ريال خالل الفرتة املذكورة.

زاد التدفق النقدي الداخل من اأنسطة التمويل ليسل اإلى 25.0 مليون ريال سعودي خالل فرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2012م، مقارنة بالتدفق النقدي اخلارج البالغ 52.3 مليون ريال خالل الفرتة ذاتها يف عام 2011م، وترجع الزيادة يف التدفق النقدي الناجت عن اأنسطة التمويل اإلى:

سحب 50.0 مليون ريال من القرس التجسريي من البنك العربي الوطني. سداد قسط مببلغ 25.0 مليون ريال من قيمة القرس طويل االأجل لسندوق التنمية السناعية السعودي، والذي مت تغطيته جزئيا بالتدفقات

النقدية الداخلة من القرس التجسريي من البنك العربي الوطني. زاد التدفق النقدي اخلارج نتيجة اأنسطة االستثمار بنحو 59.5 مليون ريال ليسل اإلى 81.1 مليون ريال يف فرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس

2012م، وترجع الزيادة يف التدفق النقدي اخلارج من اأنسطة االستثمار بسفة رئيسية اإلى النفقات الراأسمالية البالغة حوايل 59.5 مليون ريال من قبل السركة، علما باأن 53.4 مليون ريال منها خمسسة ملسروعات جديدة من بينها اخلط الثاين.

التدفقات النقدية الموحدة لشركة اسمنت الشمالية )األردن(:ملخس التلفقات النقلية املوحلة لشركة اشمنت الشمالية )االأردن( للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم وللفرتة 50ج لود




11.878 70.781 86.007 97 )25.530( سايف النقد املستخدم من االأنسطة التسغيلية

)521( )1.840( )6.740( )10.788( )135.604( سايف النقد املستخدم من االأنسطة االإستثمارية

- )57.005( )30.085( - 190.675 سايف النقد املستخدم من االأنسطة التمويلية

57ج.جج 6ج9.جج ج8ج.9ج )ج0.69ج( جج9.5ج شايف التغيري يف النقل وما يف حكمه

68.111 18.929 18.929 29.621 76 النقد واأرسدة لدى البنوك يف بداية السنة

69ج.79 0.865ج ججج.68 9ج8.9ج 7ج9.6ج النقل واأرشلة للى البنوك يف نهاية الشنة


يف عام 2010م، كان هناك سايف تدفق نقدي خارج يبلغ 10.6 مليون ريال، مقارنة بسايف التدفق النقدي الداخل البالغ 29.5 مليون ريال يف عام 2009م، وقد انخفس سايف التدفقات النقدية يف عام 2010م نتيجة ملا يلي:

مل تكن هناك تدفقات نقدية داخلة من اأنسطة التمويل مقارنة بالتدفقات النقدية البالغة 190.7 مليون ريال يف عام 2009م. وقد ارتبطت التدفقات النقدية الداخلة نتيجة اأنسطة التمويل يف عام 2009م باملدفوعات التي سددتها سركة اأسمنت املنطقة السمالية الإنساء مسنع سركة اسمنت السمالية

)االأردن(. زاد التدفق النقدي الداخل من العمليات بنحو25.5 مليون ريال لريتفع اإلى 25.6 مليون ريال ، مقارنة بنحو 0.1 مليون ريال يف عام 2009م، وترجع

هذه الزيادة اإلى: الزيادة يف سايف الدخل قبل حساب خمسسات واحتياطيات الزكاة بنحو 53.6 مليون ريال )357.6 %( لريتفع من 15.0 مليون ريال يف

عام 2009م اإلى 68.5 مليون ريال يف عام 2010م. التاأثري السايف االإيجابي للبنود غري النقدية وغري التسغيلية بنحو 12.8 مليون ريال. التدفق النقدي اخلارج نتيجة الزيادة يف راأس املال العامل بنحو 81.2 مليون ريال يف عام 2010م، مقارنة بالتدفق النقدي اخلارج البالغ 7.6

مليون ريال يف عام 2009م. انخفس التدفق النقدي اخلارج نتيجة اأنسطة االستثمار بنحو 124.8 مليون ريال )92.0 %(، حيث انخفس من 135.6 مليون ريال يف عام 2009م

اإلى 10.8 مليون ريال يف عام 2010م. وقد كان التدفق النقدي اخلارج نتيجة اأنسطة االستثمار اأعلى يف عام 2009م، حيث كان مسنع سركة اسمنت السمالية )االأردن( قيد االإنساء خالل هذه الفرتة. يف عام 2010م، قامت سركة اسمنت السمالية )االأردن( بسراء حسة ملكية تبلغ 51.0 % يف

سركة تسنيع املعادن الفنية نظري مبلغ 0.9 مليون ريال )165.749 دينار اأردين( مطلع عام 2010م.

7جج

يف عام 2011م، كان هناك سايف تدفق نقدي داخل يبلغ 49.2 مليون ريال، مقارنة بسايف التدفق النقدي اخلارج البالغ 10.7 مليون ريال يف عام 2010م، وقد زاد سايف التدفقات النقدية يف عام 2011م نتيجة ملا يلي:

زاد التدفق النقدي الداخل من العمليات بنحو 85.9 مليون ريال لريتفع اإلى 86.0 مليون ريال يف عام 2010م، مقارنة بنحو 0.1 مليون ريال يف عام 2010م، وترجع هذه الزيادة يف التدفق النقدي من العمليات اإلى:

التدفق النقدي الداخل نتيجة االنخفاس يف راأس املال العامل مبقدار 5.7 مليون ريال مقارنة بالتدفق النقدي اخلارج البالغ 81.2 مليون ريال يف عام 2010م.

التاأثري السايف االإيجابي للبنود غري النقدية وغري التسغيلية البالغ 13.6 مليون ريال ، مقارنة بالتاأثري السايف االإيجابي البالغ 12.8 مليون ريال يف عام 2010م.

السرائب قبل حساب الدخل االنخفاس يف سايف نتيجة العامل املال راأس التغريات يف الداخل من النقدي التدفق للزيادة يف االنخفاس اجلزئي ان واالحتياطيات، حيث انخفس بنحو 1.9 مليون ريال سعودي ليسل اإلى 66.8 مليون ريال يف عام 2011م مقارنة بنحو 68.7 مليون ريال يف عام 2010م.

انخفست الزيادة يف التدفقات النقدية الداخلة جزئيا نتيجة اأنسطة التسغيل بالتدفق النقدي اخلارج نتيجة اأنسطة االستثمار، التي انخفست بنحو 4.0 مليون ريال، لتسل اإلى 6.8 مليون ريال يف عام 2011م مقارنة بنحو 10.8 مليون ريال يف عام 2010م:

بلغ التدفق النقدي اخلارج من اأنسطة التمويل 30.0 مليون ريال يف عام 2011م وذلك نتيجة ملا يلي: دفع السركة حسة اأرباح تبلغ 57.2 مليون ريال )10.7 مليون دينار اأردين( ملساهميها عام 2011م. قيام سركة اسمنت السمالية )االأردن( ببدء الطرح االأويل العام لها خالل سهر مايو 2011م، حيث اأسدرت 5.0 مليون سهم )متثل 9.09

% من راأس املال املساهم للسركة( بسعر يبلغ دينارا اأردنيا واحدا للسهم، وهو ما اأدى اإلى تدفقات نقدية داخلة تبلغ 26.6 مليون ريال. وقد انخفس التدفق النقدي اخلارج جزئيا نتيجة سداد حسة االأرباح بفسل عوائد الطرح االأويل العام.

خالل فرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2012م، انخفس سايف التدفقات النقدية بنحو 0.5 مليون ريال، ليسل اإلى 11.4 مليون ريال مقارنة بنحو 11.9 مليون ريال خالل الفرتة ذاتها من عام 2011م، وقد انخفس سايف التدفقات النقدية نتيجة ما يلي:

انخفس التدفق النقدي الداخل من العمليات بنحو 58.9 مليون ريال )83.1 %( حيث انخفس من 70.7 مليون ريال يف فرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2011م اإلى 11.9 مليون ريال يف فرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2012م. وذلك نتيجة ما يلي:

االنخفاس يف الدخل قبل حساب خمسسات واحتياطيات السرائب بنحو 6.6 مليون ريال )38.0 %( لينخفس من 17.4 مليون ريال اإلى 10.8 مليون ريال خالل هذه الفرتة.

التدفق النقدي الداخل نتيجة االنخفاس يف راأس املال العامل مبقدار 2.4 مليون ريال، مقارنة بالتدفق النقدي الداخل البالغ 49.8 مليون ريال خالل الفرتة ذاتها من عام 2011م.

التاأثري السايف االإيجابي للبنود غري النقدية وغري التسغيلية البالغ 3.5 مليون ريال، مقارنة بالتاأثري السايف االإيجابي البالغ 3.30 مليون ريال خالل الفرتة ذاتها من عام 2011م.

انخفس التدفق النقدي اخلارج من اأنسطة االستثمار بنحو 1.3 مليون ريال )71.5 %( حيث انخفس من 1.8 مليون ريال يف فرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2011م اإلى 0.5 مليون ريال يف فرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2012م.

وفسال عما سبق، مل يكن هناك تدفق نقدي خارج مرتبط باأنسطة التمويل يف فرتة االأسهر الثالثة املنتهية يف 31 مارس 2012م مقارنة بالتدفقات النقدية اخلارجة البالغة 57.2 مليون ريال خالل الفرتة ذاتها عام 2011م. وقد ارتبط التدفق النقدي اخلارج خالل فرتة االأسهر الثالثة املنقسية يف 31 مارس 2011م مبدفوعات حسس االأرباح البالغة 57.2 مليون ريال )10.7 مليون دينار اأردين( التي سددتها السركة ملساهميها عام 2011م.

النتائج المحدثة لعمليات التشغيل لفترة الستة اشهر المنتهية 4 4في 2 يونيو 22 2م

قائمة الدخل 2 2 2

قائمة الدخل الموحدة لشركة اسمنت المنطقة الشمالية:قائمة اللخل املوحلة لشركة اشمنت املنطقة الشمالية للفرتة املنتهية يف 0ج يونيو جج0جم ج5ج لود

الشتة اشهر املنتهية يف 0ج يونيو قائمة اللخل املوحلة

جج0جم جج0جم الف رياد شعودي

307.565 199.534 املبيعات

)217.658( )111.932( تكلفة املبيعات

89.907 ج87.60 الربح اال مايل

8جج



)2.499( )1.201( مساريف بيع وتسويق

)14.503( )9.027( مساريف عموميه اداريه

905.ج7 ج7ج.77 الربح من االعماد

- 16.195 حسة السركة يف سايف ارباح السركة التابعة

)4.409( )12.053( مساريف متويل

5.904 1.297 ايرادات اخرى

ج0ج.ج7 جج8.ج8 الربح قبل الزكاة

)400( - حسة امللكيه غري املسيطره يف سايف ارباح سركه تابعه

)4.000( )6.000( زكاة

)1.803( - سرائب اخرى

97ج.68 جج76.8 الربح الشايف

املسدر: القوائم املالية املوحدة املراجعة لسركة اسمنت املنطقة السمالية للفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2012م

ان قائمة الدخل للفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2012م تتسمن نتائج سركة اسمنت السمالية )االأردن( بينما قائمة الدخل للفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2011م فال تتسمن نتائج سركة اسمنت السمالية )االأردن( حيث ان السركة كنت متتلك حينها 13% فقط من اسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( )فسال راجع قسم

اسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن("( ولذلك مل يتم سمها للقائمة املوحدة لفرتة الستة اسهر املنتهية يف 30 يونيو 2011م. واستحواذ توزيع "عملية

ارتفعت املبيعات لفرتة الستة اسهر املنتهية يف 30 يونيو 2012م مبقدار 167.9 مليون ريال )54.1%( برغم انخفاس مبيعات السركة غري املوحدة، وذلك لسم مبيعات سركة اسمنت السمالية )االأردن(:

بلغت مبيعات سركة اسمنت السمالية )االأردن( 167.9 مليون ريال )31.9 مليون دينار اردين( خالل فرتة الستة اسهر املنتهية يف 30 يونيو 2012م. انخفست مبيعات السركة غري املوحدة مبقدار 53.5 مليون ريال )26.7%( من 199.5 مليون ريال للستة اأسهر املنتهية يف 30 يونيو 2011م اإلى

146.1 مليون ريال للستة اأسهر املنتهية يف يونيو 2012م نظرا لتعليق التسدير والتوقف املخطط وغري املخطط: انخفس اإجمايل املبيعات بنسبة 27.2% من 0.89 مليون طن لفرتة الستة اسهر املنتهية يف 30 يونيو 2011م الى 0.65 مليون طن لفرتة الستة

اسهر املنتهية يف 30 يونيو 2012م. مت تعليق التسدير من قبل حكومة اململكة يف فرباير 2012م حيث انخفس التسدير بنسبة 90.5% من 0.52 مليون طن خالل الستة اسهر

املنتهية يف 30 يونيو 2011م الى 0.05 مليون طن خالل الستة اسهر املنتهية يف 30 يونيو 2012م. مت اغالق مسنع السركة حلوايل 63 يوم )خمطط لها 25 يوم وغري خمطط لها 38 يوم( خالل فرتة الستة اسهر املنتهية يف 30 يونيو 2012م.

ارتفعت تكلفة املبيعات بحوايل 105.7 مليون ريال )94.5%( خالل فرتة الستة اسهر املنتهية يف 30 يونيو 2012م مقارنة بفرتة الستة اسهر املنتهية يف 30 يونيو 2011م: بلغت تكلفة مبيعات سركة اسمنت السمالية )االأردن( لفرتة الستة اسهر املنتهية يف 30 يونيو 2012م، 138.0 مليون ريال )26.2 مليون دينار(. انخفست تكلفة مبيعات السركة مبقدار 25.3 مليون ريال )22.6%( بسكل رئيسي نظرا النخفاس حجم املبيعات خالل فرتة الستة اسهر املنتهية

يف 30 يونيو 2012م مقارنة بالفرتة نفسها من عام 2011م.ارتفعت مساريف البيع والتسويق بحوايل 1.3 مليون ريال )108.0%( كما ارتفعت املساريف العمومية واالدارية بحوايل 5.5 مليون ريال)60.7%( نظرا لسم

عمليات تسغيل سركة اسمنت السمالية )االأردن(.

انخفس الربح السايف املوحد مبقدار 8.6 مليون ريال )11.2%( حيث بلغ 68.2 مليون ريال خالل الستة اسهر املنتهية يف 30 يونيو 2012م مقارنة بالفرتة نفسها من عام 2011م حيث بلغت 76.8 مليون ريال.

بلغ الربح السايف لسركة اسمنت السمالية )االأردن( لفرتة الستة اسهر املنتهية يف 30 يونيو 2012م 23.7 مليون ريال )4.5 مليون دينار(. انخفس الربح السايف غري املوحد للسركة لفرتة الستة اسهر املنتهية يف 30 يونيو 2012م بحوايل 16.1 مليون ريال)26.6%(، حيث بلغ 44.5 مليون

ريال مقارنة مع 60.6 مليون ريال لفرتة الستة اأسهر املنتهية يف 30 يونيو 2011م.

9جج

قائمة الدخل الموحدة لشركة اسمنت الشمالية )األردن(:قائمة اللخل املوحلة لشركة اشمنت الشمالية )االأردن( للفرتة املنتهية يف 0ج يونيو جج0جم ج5ج لود



167.854 171.666 املبيعات

)137.709( )136.449( تكلفة املبيعات

6جج.0ج 7جج.5ج الربح اال مايل

)1.966( )1.179( مساريف بيع وتسويق

)2.611( )2.305( مساريف عموميه اداريه

5.568ج جج7.جج الربح من االعماد

- - مساريف متويل

49 636 ايرادات اخرى

7ج5.6ج 70ج.جج الربح قبل الشرائب

)134( )135( حسة امللكيه غري املسيطره

)1.783( )2.247( السرائب

ج70.جج 9.989ج الربح الشايف

املسدر: القوائم املالية املوحدة لسركة اسمنت السمالية )االأردن( للفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2012م

انخفست املبيعات لفرتة الستة اأسهر املنتهية يف 30 يونيو 2012م مبقدار 3.6 مليون ريال )2.2%( حيث بلغت 167.9 مليون ريال خالل فرتة الستة اسهر املنتهية 30 يونيو 2012م، مقارنة مع 171.7 مليون ريال للفرتة نفسها من عام 2011م.

ارتفعت تكلفة املبيعات مبقدار 1.3 مليون ريال )0.9%( حيث بلغت 137.7 خالل فرتة الستة اسهر املنتهية يف 30 يونيو 2012م مقارنة مع 136.5 مليون ريال للفرتة نفسها من عام 2011م.

انخفس الربح السايف مبقدار 6.3 مليون ريال )21.0%( حيث بلغ 23.7 مليون ريال خالل فرتة الستة اسهر املنتهية 30 يونيو 2012م مقارنة مع 30 مليون ريال للفرتة نفسها من عام 2011م.

المركز المالي 2 2 2

المركز المالي الموحد لشركة اسمنت المنطقة الشماليةاملركز املايل املوحل لشركة اشمنت املنطقة الشمالية للفرتة املنتهية يف 0ج يونيو جج0جم ج5ج لود

الشتة اشهر املنتهية يف 0ج يونيو

جج0جم جج0جم األف رياد شعودي

423.244 225.925 جمموع املوجودات املتداولة

2.005.402 1.104.632 جمموع املوجودات غري املتداولة

6ج8.6جج.ج 0.557جج.ج جمموع املو ودات

673.979 488.498 جمموع املطلوبات املتداولة

324.153 170.018 جمموع املطلوبات غري املتداولة

1.430.514 672.041 جمموع حقوق املساهمني

6ج8.6جج.ج 0.557جج.ج جمموع املطلوبات وحقوق امللكية


بناء على املركز املايل املوحد فان ارتفع جمموع املوجودات من 1.330.6 مليون ريال يف 30 يونيو 2011م الى 2.428.6 مليون ريال كما يف 30 يونيو 2012م، وهذا نظرا لسم عمليات سركة اسمنت السمالية )االأردن(.

0جج

ارتفع جمموع موجودات السركة من 1.330.5 مليون ريال يف 30 يونيو 2011م الى 2.397.4 مليون ريال يف 30 يونيو 2012م وذلك نظرا ملا يلي:

زيادة االستثمار يف سركه زميلة خالل فرتة املقارنة من 46.0 مليون ريال الى 821.9 مليون ريال والتي متثل 54.0 مليون سهم يف سركة اسمنت السمالية )االأردن( )فسال راجع قسم "عملية توزيع واستحواذ اسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن("(.

ارتفعت املساريع حتت التنفيذ من 75.0 مليون ريال الى 273.7 مليون ريال خالل فرتة املقارنة حيث استثمرت السركة يف مسروع خط اإنتاج ثاين الإنتاج الكلنكر املقاوم االأمالح )فسال راجع قسم "استخدام متحسالت االكتتاب واملساريع املستقبلية"(.

ارتفع جمموع مطلوبات السركة من 658.5 مليون ريال يف 30 يونيو 2011م الى 998.1 مليون ريال يف 30 يونيو 2012م نظرا ملا يلي: ارتفعت املرابحات قسرية االأجل من 420.0 مليون ريال الى 538.0 مليون ريال، وهي تسمل:

مرابحات قسرية االجل مع البنك العربي الوطني مببلغ 300 مليون ريال ومل يتم سحب اي مبالغ اسافيه خالل الفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2012م.

قرس تورق مع البنك العربي الوطني مببلغ 238.0 مليون ريال لتمويل عملية انساء خط االنتاج الثاين سيتم تسديده من متحسالت الطرح.

زيادة قرس سندوق التنمية السناعية من 183.5 مليون ريال الى 405.0 مليون ريال )وقعت السركة اتفاقية مع السندوق يف 30 يوليو2007م للحسول على 463.5 مليون ريال(.

ارتفع جمموع حقوق املساهمني من 672.0 مليون ريال يف 30 يونيو 2011م الى 1430.5 مليون ريال يف 30 يونيو 2012م نظرا: القيمة املساهمون احلاليون يف 2011/09/25م دفع ريال حيث مليون الى 1260.0 ريال مليون السركة من 600.0 مال راأس لزيادة يف

االسمية من راأس املال املتبقية والبالغة 600.0، كما ومت رسملة 60.0 مليون ريال من االحتياطي النظامي. وزيادة االرباح املبقاة من 17.6 مليون ريال الى 88.9 مليون ريال.

المركز المالي الموحد لشركة اسمنت الشمالية )األردن(:املركز املايل املوحل لشركة اشمنت الشمالية )االأردن( للفرتة املنتهية يف 0ج يونيو جج0جم ج5ج لود

الشتة اشهر املنتهية يف 0ج يونيو األف رياد شعودي

جج0جم جج0جم

149.928 121.650 جمموع املوجودات املتداولة 227.578 237.785 جمموع املوجودات غري املتداولة77.506ج 5جج.59ج جمموع املو ودات

46.643 31.513 جمموع املطلوبات املتداولة - - جمموع املطلوبات غري املتداولة

330.863 327.922 جمموع حقوق املساهمني77.506ج 5جج.59ج جمموع املطلوبات وحقوق امللكية


رغم انخفاس املوجودات غري املتداولة مببلغ 10.3 مليون ريال كما يف 30 يونيو 2012م مقارنة مع الفرتة نفسها من عام 2011م، ارتفع جمموع املوجودات من 359.4 مليون ريال كما يف 30 يونيو 2011م الى 377.5 مليون ريال كما يف 30 يونيو 2012م حيث ارتفعت املوجودات املتداولة مببلغ 28.3 مليون ريال كما يف 30

يونيو 2012م وذلك نظرا الرتفاع البسائع املنقولة مببلغ 20.3 مليون ريال وكذلك ارتفاع املخزون بواقع 5.0 مليون ريال.

ارتفعت املطلوبات املتداولة مببلغ 46.6 مليون ريال كما يف 30 يونيو 2012م مقارنة مع 31.5 مليون ريال يف 30 يونيو 2011م، ويعود هذا االرتفاع بسكل اساسي الرتفاع املدفوعات التجارية بواقع 8.5 مليون ريال وكذلك زيادة مدفوعات االأطراف ذات العالقة مبقدار 8.2 مليون ريال.

ججج

تحليل التدفقات النقدية 2 2 2

التدفقات النقدية الموحدة لشركة اسمنت المنطقة الشمالية:التلفقات النقلية لشركة اشمنت املنطقة الشمالية للفرتة املنتهية يف 0ج يونيو جج0جم 55ج لود

الشتة اشهر املنتهية يف 0ج يونيو التلفقات النقلية املوحلة


113.173 93.987 سايف النقد من االنسطة التسغيلية

)119.165( )58.099( سايف النقد املستخدم يف االنسطة االستثمارية

36.067 )59.972( سايف النقد من )املستخدم يف( االنسطة التمويلية

0.075ج )ج08.جج( شايف التغيري يف النقل وما يف حكمه

143.541 36.403 النقد وما يف حكمه يف بداية الفرتة

6ج6.ج7ج 9جج.جج النقل وما يف حكمه كما يف 0ج يونيو


ارتفع تدفق النقد الداخل من االنسطة التسغيلية من 93.9 مليون ريال يف 30 يونيو 2011م الى 113.1 مليون ريال يف 30 يونيو 2012م وذلك نظرا لالأنسطة النقدية التدفقات انخفاس من بالرغم يونيو 2012م 30 املنتهية يف اسهر الستة لفرتة )االأردن( السمالية اسمنت سركة نتائج لسم

التسغيلية للسركة مبقدار 9.4 مليون ريال من 93.9 مليون ريال يف 30 يونيو 2011م الى 84.6 مليون ريال يف 30 يونيو 2012م. ارتفع تدفق النقد اخلارج لالأنسطة االستثمارية املوحدة من 58.1 مليون ريال الى 119.2 مليون ريال خالل فرتة املقارنة حيث:

ارتفع التدفق النقدي اخلارج للسركة للعمليات االستثمارية مبقدار 75.6 مليون ريال من 58.0 مليون ريال لفرتة الستة اسهر املنتهية 30 يونيو 2011م الى 133.7 مليون ريال مقارنة بالفرتة نفسها من عام 2012م. وارتفعت التدفقات النقدية اخلارجة للسركة نظرا لتكبد السركة مساريف راأسمالية مرتفعة تبلغ 161.9 مليون ريال خالل الستة اسهر املنتهية يف 30 يونيو 2012م مقارنة مببلغ 59.5 مليون ريال لنفس الفرتة

من العام 2011م. وتسمل املساريف الراأسمالية دفعات لسركات CNBM،Wartsila ومساريف اخرى متعلقة بخط االنتاج الثاين. بلغت التدفقات النقدية اخلارجة املوحدة لالنسطة التمويلية 59.9 مليون ريال خالل فرتة الستة اسهر املنتهية يف 30 يونيو 2011م مقارنة بتدفقات

نقدية داخلة مبقدار 36.0 مليون ريال لفرتة الستة اسهر املنتهية يف 30 يونيو 2012م. بلغت التدفقات النقدية اخلارجة للسركة من االنسطة التمويلية 59.9 مليون ريال خالل فرتة الستة اسهر املنتهية يف 30يونيو 2011م مقارنة

بتدفقات نقدية داخلة مبقدار 103.4 مليون ريال خالل الفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2012م وهذا نظرا لسحب مبلغ 203.0 مليون ريال من قرس التورق من البنك العربي الوطني.

التدفقات النقدية الموحدة لشركة اسمنت الشمالية )األردن(:التلفقات النقلية لشركة اشمنت الشمالية )االأردن( للفرتة املنتهية يف 0ج يونيو جج0جم 56ج لود

الشتة اشهر املنتهية يف 0ج يونيو التلفقات النقلية املوحلة


23.859 55.687 سايف النقد من االنسطة التسغيلية

)485( )3.937( سايف النقد املستخدم يف االنسطة االستثمارية

)52.085( )29.873( سايف النقد من )املستخدم يف( االنسطة التمويلية

)جج8.7ج( 878.جج شايف التغيري يف النقل وما يف حكمه

67.252 18.614 النقد وما يف حكمه يف بداية الفرتة

جج8.5ج ج9ج.50 النقل وما يف حكمه كما يف 0ج يونيو


بلغ سايف التدفق النقدي خالل فرتة الستة اسهر املنتهية يف 30 يونيو 2012م 28.7 مليون ريال مقارنة مع 21.9 مليون ريال يف 30 يونيو 2011م. ارتفع سايف التدفق النقدي اخلارج للعمليات املالية من 29.9 مليون ريال خالل الستة اسهر املنتهية يف 30 يونيو 2011م الى 52.1 مليون ريال خالل

الفرتة نفسها من عام 2012م . ارتفع سايف النقد اخلارج للعمليات يف عام 2012م حيث مت طرح 5.0 مليون سهم من اأسهم سركة اسمنت السمالية )االأردن( بسعر دينار واحد

للسهم وبلغ النقد الداخل 26.6 مليون ريال .

ججج

االلتزامات والمطلوبات المحتملة 4 4لدى السركة كما يف 30يونيو 2012م االلتزامات واملطلوبات املحتملة التالية:

اعتمادات مستندية مببلغ حوايل 3.9 مليون ريال. خطابات سمان مببلغ حوايل 11.3 مليون ريال. اإلتزامات راأسمالية عن مساريع حتت التنفيذ مببلغ حوايل 170 مليون ريال.

التداول الحالي واالحتماالت المستقبلية 4 4اأداء السركة يعتمد على اأن اإلى اأنه جتدر االإسارة اأداء السركة خالل السنة املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2012م وفقا للتوقعات، غري اأن يكون تتوقع االإدارة عدد من العوامل، بعسها خارج عن اإرادة االإدارة، وتسمل هذه العوامل االأداء املايل للمملكة باالإسافة اإلى اأسواق التسدير التي تستهدفها السركة، والقرارات

التنظيمية واملنافسة. وقد توؤثر االأحداث غري املستحبة املرتبطة بهذه العوامل على اأداء السركة خالل السنة املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2012م.

ملناقسة االحتماالت املستقبلية للسركة، يرجى الرجوع اإلى قسمي "سركة اسمنت املنطقة السمالية" و"استخدام متحسالت االكتتاب واملساريع املستقبلية" من هذه النسرة.

بيان مسؤولية اإلدارة عن المعلومات المالية 2 4مت اإعداد "املعلومات املالية ومناقسة وحتليل االإدارة" من قبل اإدارة السركة ومت اعتمادها من قبل جملس االإدارة. باستثناء ما نست عليه نسرة االإسدار هذه، فاإن االإدارة تعتقد باأنه ال يوجد اأي تغيريات سلبية مهمة يف الوسع املايل للسركة اأو اإمكانات جناحها حتى تاريخ نسرة االإسدار هذه. وتتحمل االإدارة كامل املسوؤولية عن سحة ودقة املعلومات وحتليالت النتائج املالية، وتوؤكد، بعد عمل التحريات املعقولة، اأن االإفساح قد مت بالكامل وبوسوح تام واأنه ال توجد اأي معلومات اأو مستندات اأخرى جتعل من البيانات اأو املعلومات الواردة يف هذه النسرة مسللة. عالوة على ذلك، وعدا ما مت توسيحه يف هذه النسرة، توؤكد االإدارة اأنه ال توجد

اأي رهونات اأو حقوق اأو اأعباء اأخرى على عقارات وممتلكات السركة كما يف تاريخ هذه النسرة.

ججج

توزيع األرباح. 9

سياسة توزيع األرباح 2 4ميكن اأن توزع السركة اأرباحا على االأسهم من اأرباحها السافية السنوية. ولكن يتعني على السركة قبل دفع االأرباح للمساهمني جتنيب نسبة 10 % من سايف االأرباح، وذلك بعد خسم املساريف العامة وغريها من اأي تكاليف اأخرى، وذلك كاحتياطي نظامي. ويحق للجمعية العامة العادية وقف هذا التجنيب متى ما بلغ الحتياطي لنظامي نشف رأس مال لشركة ملدفوع. كما وعلى لشركة قبل تخاذ قرر توزيع الأرباح، لتاأكد من أن هذه لتوزيعات ال تخل بشروط عقد لقرس

ملربم مع شندوق لتنمية لشناعية لشعودي، حيث ن هذه لشروط حتد بشكل كبري قيمة الأرباح ملمكن توزيعها على ملشاهمني.

ويحق للجمعية العامة العادية اأيسا، وبناءا على اقرتاح جملس االإدارة املوافقة على جتنيب نسبة من االأرباح السافية لتكوين احتياطي اتفاقي لغرس اأو اأغراس معينة، كما يحق تخسيس نسبة من االأرباح كمكافاأت الأعساء جملس االإدارة.

تعتزم السركة توزيع اأرباح لتعزيز قيمة العائد للمساهمني مبا يتناسب مع اأرباح السركة ووسعها املايل ومعطيات السوق واملناخ االقتسادي العام، وغري ذلك من العوامل مبا فيها حتليل الفرس االإستثمارية واحلاجة الإعادة اإستثمار االأرباح واحتياجات السركة من النقد وراأس املال، اإسافة اإلى اعتبارات قانونية ونظامية

اأخرى تراعي املتطلبات التعاقدية للسركة. وسوف يتم توزيع االأرباح بالريال السعودي.

اإن توزيع االأرباح يخسع لقيود معينة منسوس عليها يف النظام االأساسي للسركة )فسال راجع قسم "املعلومات القانونية"(.

وتستحق االأسهم املطروحة لالإكتتاب اأي اأرباح ستعلن السركة عن توزيعها للنسف الثاين من هذه السنة او يف السنوات املالية الالحقة.

التوزيعات 2 4االأرباح املعلن عنها وامللفوعة للشنوات املالية املنتهية يف جج ديشمرب 009جم و0ج0جم وجج0جم والفرتة املنتهية يف 0ج شبتمرب جج0جم 57ج لود

املبلغ امللفوع

االأرباح املعلنة )رياد شعودي(املجموع

الربع الثالث من عام جج0جم

النشف االأود من عام جج0جم

جج0جم 0ج0جم

204.000.000 - - - 204.000.000 204.000.000 االأرباح النقدية عن عام 2009م

102.000.000 - - 25.696.665 76.303.335 102.000.000 االأرباح النقدية عن عام 2010م

66.000.000 - - 66.000.000 - 66.000.000 االأرباح النقدية عن الفرتة املنتهية يف 30 سبتمرب 2011م

240.000.000 - - 240.000.000 - 240.000.000 االأرباح العينية )التي متثل 82% من راأس مال سركة االأردن( يف الربع الثاين من عام 2011م

37.800.000 - 37.800.000 - - 37.800.000 االأرباح النقدية عن الربع الرابع من عام 2011م

37.800.000 - 37.800.000 - - 37.800.000 االأرباح النقدية عن الربع االأول من عام 2012م

28.980.000 28.980.000 - - - 28.980.000 االأرباح النقدية عن الربع الثاين من عام 2012م

6.580.000ج7 8.980.000ج 75.600.000 696.665.ججج 5جج.ج0ج.80ج املجموع

االأرباح التي مت توزيعها للفرتة املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م: يف 2010/04/07م، وافقت اجلمعية العامة العادية للسركة على توزيع اأرباح نقدية مببلغ 204 مليون ريال بواقع 1.7 ريال للسهم الواحد عن

السنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م. االأرباح التي مت توزيعها للفرتة املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2010م:

يف 2011/02/13م، وافقت اجلمعية العامة العادية للسركة على ما مت توزيعه عن النسف االأول من عام 2010م، والبالغ 102 مليون ريال بواقع 0.85 ريال للسهم الواحد.

االأرباح التي مت توزيعها للفرتة املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2011م: يف 2011/05/21م، وافقت اجلمعية العامة غري العادية للسركة على توزيع اأرباح عينية والتي متثل نسبة 82% من راأس مال سركة اسمنت

السمالية )االأردن( والبالغة قيمتها الدفرتية 240 مليون ريال )فسال راجع قسم "سركة اسمنت املنطقة السمالية"(. يف 2012/04/10م، وافقت اجلمعية العامة العادية للسركة على ما مت توزيعه من اأرباح خالل الربع الثالث من عام 2011م، بواقع 0.55 ريال

للسهم الواحد، وعلى اقرتاح جملس االإدارة بتوزيع اأرباح عن الربع الرابع بواقع 0.30 ريال للسهم الواحد، حيث ان جمموع ما مت دفعه من ارباح نقدية لعام 2011م يبلغ 103.8 مليون ريال.

ججج

االأرباح التي مت توزيعها للفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2012م: حيث وافقت اجلمعية العامة العادية للسركة املنعقدة يف 2012/04/10م على تفويس رئيس جملس االإدارة بتوزيع اأرباح ربع ونسف سنوية

اعتبارا من عام 2012م : وافق جملس االإدارة يف 2012/04/15م على توزيع اأرباح للربع االأول من عام 2012م بواقع 0.30 ريال للسهم الواحد اأي ما جمموعه

37.8 مليون ريال. وافق جملس االإدارة يف 2012/08/05م على توزيع اأرباح للربع الثاين من عام 2012م بواقع 0.23 ريال للسهم الواحد اأي ما جمموعه

28.98 مليون ريال.السركة هو قبل بتوزيعها من املسموح لالأرباح االأقسى اأن احلد على نست السعودي السناعية التنمية مع سندوق القرس اتفاقية اأن اإلى االإسارة وجتدر أقشاط قرس لشندوق ملشتحقة خالل نفس لعام. وقد تلقت لشركة تنازال من لشندوق بخشوس أو جمموع االأقل فيما بني 25% من رأس ملال ملدفوع املوافق بتاريخ 1433/07/06هـ السندوق السركة مبخاطبة قامت وقد االأولى من عام 2011م. اأسهر والتسعة االأعوام 2009م و2010م املوزعة عن االأرباح 2012/05/27م بخسوس التجاوزات التي قامت بها حتى تاريخ هذا اخلطاب، ومل تتلقى رد من السندوق على طلبها حتى االآن. ونسري اأيسا اإلى اأن السركة قد

قامت بتوزيع اأرباح عن الربع الثاين من عام 2012م وهذا بعد تاريخ اخلطاب املوجه للسندوق.

5جج

استخدام متحصالت االكتتاب والمشاريع المستقبلية. 10

استخدام متحصالت االكتتاب 2 2تبلغ القيمة االإجمالية ملتحسالت االكتتاب )900.000.000( تسعمائة مليون ريال تسمل:

)540.000.000( خمسمائة واربعني مليون ريال قيمة )54.000.000( اربعة وخمسني مليون سهم جديد. - )360.000.000( ثالثمائة وستني مليون ريال لبيع )36.000.000( ستة وثالثني مليون سهم من اأسهم املساهمني احلاليني. ويجدر الذكر اأن -

املساهمني احلاليني تنازلوا عن حستهم من متحسالت االكتتاب لسالح السركة عن طريق خطابات موقعة من قبل كل مساهم على حدا.وسيدفع من متحسالت االكتتاب حوايل )28.000.000( ثمانية وعسرين مليون ريال كمساريف اإسدار تسمل اأتعاب املستسارين املاليني واملستسار القانوين لالكتتاب واملحاسب القانوين ومستسار االإعالم والعالقات العامة، باالإسافة اإلى مساريف التعهد بالتغطية ومساريف اجلهات املستلمة ومساريف التسويق

والطباعة والتوزيع ومساريف االستساريني واالأخسائيني االأخرى املتعلقة بالطرح )فسال راجع قسم "مساريف االكتتاب"(.

وتنوي السركة استخدام متحسالت االكتتاب السافية املقدرة بحوايل )872.000.000( ثمامنائة واثنان وسبعني مليون ريال كما يلي:

1. مبلغ )692.905.000( ريال سيتم استخدامه لتسديد دفعات التسهيالت االئتمانية التي حسلت عليها السركة، حيث سيتم تسديد:)31.370.000( ريال لسندوق التنمية السناعية السعودي، علما ان السركة قامت بتسديد مبلغ )58.500.000( ريال وذلك حتى تاريخ 30

يونيو 2012م من التدفقات النقدية لعملياتها التسغيلية. حسلت السركة على هذا القرس لتمويل خط االإنتاج احلايل للسركة، ومت استخدامه على هذا االأساس.

)300.370.000( ريال لقرس مرابحة قسري االجل من البنك العربي الوطني، علما ان السركة قامت بتسديد مبلغ )137.783.000( ريال

وذلك حتى تاريخ 30 يونيو 2012م من التدفقات النقدية لعملياتها التسغيلية. حسلت السركة على هذا القرس لتمويل اإستثماراتها العامة، ومت استخدامه على هذا االأساس.

)361.165.000( ريال من القرس التجسريي من البنك العربي الوطني، ومل يتم تسديد اي مبالغ كما يف 30 يونيو 2012م. حسلت السركة

على هذا القرس لتمويل تكلفة اإكمال خط االإنتاج الثاين، ومت استخدامه لتمويل نفقات راأس مال خط االإنتاج الثاين ولتمويل االستثمار يف معمل اأسمنت كبيسة يف العراق، ولالإحتياجات اليومية لراأس املال العامل للسركة.

مبلغ )179.095.000( ريال سيتم استخدامه لتمويل خط االإنتاج الثاين الإنتاج الكلنكر املقاوم لالأمالح، واحتياجات هذا اخلط من راأس مال عامل. .2اإلى الهيئة واأن يتم االإعالن عن تطورات استخدام متحسالت االكتتاب وتلتزم السركة بتقدمي تقرير ربع سنوي عن تفاسيل استخدام متحسالت االكتتاب

للجمهور بسكل ربع سنوي.تفاشيل اشتخلام متحشالت االكتتاب 58ج لود

املجموع تشوية تشهيالت اإئتمانية

التكلفة االإشتثمارية مشروفات تشغيلية األف رياد شعودي

8.000.000ج 28.000.000 مشاريف االكتتاب

5.000ج5.ج66 تشليل قرس للى البنك العربي الوطني:

300.370.000 - قرس مرابحة قسري االأجل

361.165.000 - قرس جتسريي

70.000ج.جج 31.370.000 تشليل قرس شنلوق التنمية الشناعية الشعودي

79.095.000ج متويل خط االإنتاج الثاين:

52.267.500 - دفعات للسركة السينية )CNBM( لتسييد وحدة الكلنكر

16.806.500 - دفعات النساء حمطة لتوليد الطاقة الكهربائية لسركة وارتسيال

24.771.000 - معدات ثقيلة

13.000.000 - خزان وقود

25.000.000 - توسيع السكن

47.250.000 - راأس املال العامل

900.000.000 905.000.ج69 5.000ج8.ججج 50.000ج.75 املجموع


6جج

إجمالي مصاريف االكتتاب 2 2 2

من املتوقع ان تبلغ اإجمايل مساريف االكتتاب )28.000.000( ثمانية وعسرين مليون ريال على النحو التايل:

تفاشيل اإ مايل مشاريف االكتتاب املتوقعة 59ج لود

تكلفة االكتتاب)رياد شعودي(

21.950.000اتعاب املستسارين املاليني ومدير االكتتاب ورسوم التعهد بالتغطية واجلهات املستلمة

3.750.000اتعاب املستسارين االآخرين

1.700.000مساريف التسويق والطباعة والتوزيع

600.000مساريف اأخرى

8.000.000جاالإ مايل


استخدام صافي متحصالت االكتتاب 2 2 2تنوي السركة استخدام سايف متحسالت االكتتاب التي تبلغ )872.000.000( ريال كالتايل:

مبلغ )692.905.000( ريال سيتم استخدامه لتسديد دفعات التسهيالت االئتمانية التي حسلت عليها السركة، حيث سيتم استخدام: .1مبلغ )661.535.000( ريال لسداد قروس البنك العربي الوطني على النحو التايل:

)300.370.000( ريال لسداد قرس مرابحة قسري االأجل يسمل )300.000.000( ريال للمبلغ الرئيسي املسحوب من هذا القرس،

و)370.000( ريال تكاليفه. حسلت السركة على هذا القرس لتمويل اإستثماراتها العامة، ومت استخدامه على هذا االأساس.)361.165.000( ريال لدفع جزء من قرس جتسريي يسمل )360.720.000( ريال للمبلغ الرئيسي، و)445.000( ريال تكاليف

القرس. وميثل مبلغ )360.720.000( ريال جزء من القرس التجسريي الذي حسلت عليه السركة بحد ائتماين يبلغ )480.000.000( ريال، حسلت عليه السركة لتمويل تكلفة اإكمال خط االإنتاج الثاين. ومت استخدام هذا القرس لتمويل نفقات راأس مال خط االإنتاج الثاين

ولتمويل االستثمار يف معمل اأسمنت كبيسة يف العراق، ولالإحتياجات اليومية لراأس املال العامل للسركة. الرئيسي، للمبلغ ريال )30.000.000( يسمل السعودي السناعية التنمية سندوق قرس قسط لسداد ريال )31.370.000( مبلغ

هذا على استخدامه ومت للسركة، احلايل االإنتاج خط لتمويل القرس هذا على السركة وحسلت القرس. تكاليف ريال و)1.370.000( االأساس.

تسمل ريال )455.395.000( الراأسمالية تكاليفه تبلغ الذي الثاين االنتاج خط الإنساء استخدامه سيتم ريال )179.095.000( مبلغ .2 Wartsila 74.250.000( ريال لتوليد مولدات الطاقة من قبل سركة( ومبلغ CNBM ريال الإنساء وحدة كلنكر من قبل سركة )308.250.000(

ومبلغ )72.895.000( ريال لسراء معدات ثقيلة وانساء خزان وقود وسكن للعاملني ومساريف اخرى ملتطلبات ما قبل التسغيل. اشتخلام شايف متحشالت االكتتاب 60ج لود

املجموع )رياد(

5.000ج5.ج66 تشليل قروس البنك العربي الوطني:

300.370.000 - قرس مرابحة قسري االأجل

361.165.000 - قرس جتسريي

70.000ج.جج تشليل قرس شنلوق التنمية الشناعية الشعودي

79.095.000ج متويل خط االإنتاج الثاين:

52.267.500 - دفعات للسركة السينية )CNBM( لتسييد وحدة الكلنكر

16.806.500 - دفعات النساء حمطة لتوليد الطاقة الكهربائية لسركة وارتسيال

24.771.000 - معدات ثقيلة

13.000.000 - خزان وقود

25.000.000 - توسيع السكن

47.250.000 - راأس املال العامل

000.000.ج87 املجموع


7جج

المشاريع الجديدة 2 2 خط اإلنتاج الثاني 2 2 2

حتقيقا السرتاتيجية السركة يف التوسع، وطبقا للدراسات التسويقية واالقتسادية التي قامت بها السركة على املستوى االإقليمي وبسكل خاس يف العراق، اأقر جملس االإدارة البدء يف مسروع خط اإنتاج ثاين الإنتاج الكلنكر املقاوم لالأمالح بطاقة اإنتاجية )3.000( طن من الكلنكر يوميا باالإسافة للخط احلايل الذي ينتج )6.000( طن من الكلنكر يف اليوم وذلك لتلبية احتياجات السوق املحلي والعراقي، االأمر الذي سيوؤدي اإلى زيادة اإجمايل الطاقة االإنتاجية للمسنع الرئيسي اإلى )9.000( طن يوميا من الكلنكر كحد اأقسى، اأي ما يعادل 2.88 مليون طن من الكلنكر سنويا. علما بان الرتخيس املمنوح للسركة يسمح لها باإنتاج 2.25 مليون طن يف السنة من االسمنت البورتالندي العادي و 0.45 مليون طن يف السنة من االسمنت املقاوم لالأمالح اأي جمموع 2.70 مليون طن يف السنة. علما اأن الطاقة االإنتاجية سوف تكون يف حدود الرتخيس املسموح، واإذا احتاجت السركة حسب االإنتاج الفعلي خلط االإنتاج الثاين اإلى زيادة الكميات املرخس انتاجها،

فسوف تتقدم يف حينه اإلى طلب تعديل الرتخيس السناعي.

ولقد مت اقرتاح انساء اخلط الثاين جانب خط االإنتاج احلايل للسركة بعد االأخذ يف االعتبار تسافر اجلهود الفنية بني اخلط االأول والثاين وتقاسم بعس مرافق خط االإنتاج االأول القائم كما يتيح اأيسا االستفادة من املناجم احلالية للحجر اجلريي والطني.

وسيتسمن اخلط الثاين تسييد وحدة كلنكر وتوسعة حمطة الطاقة احلالية وبناء خزان وقود جديد وسراء معدات ثقيلة. وحيث تقدر السركة باأن عدد العمالة املطلوب للخط اجلديد يقدر بحوايل 180 عامال فتعتزم السركة توسيع طاقة االإسكان الستيعاب العمال االإسافيني.

مرابحة مبلغ )باستثناء الثاين اخلط توسعة ملسروع االإجمالية التكلفة بلغت 2012م يونيو 30 يف وكما 2011م، يونيو يف الثاين اخلط تسييد اأعمال وبداأت القروس( )246.166.991( ريال. انتهت اأعمال البناء والتسييد خلط االإنتاج الثاين يف 2012/11/18م حيث تقوم السركة حاليا بعمليات اختبارات االنتاج

واجلودة. من املتوقع اأن يبداأ االإنتاج التجريبي والتسليم االإبتدائي يف سهر ديسمرب 2012م، على اأن يبداأ االإنتاج التجاري يف الربع االأول من عام 2013م.

ويجدر الذكر اإن اخلط الثاين سوف يحتاج اإلى 2.000.000 لرت سهريا من زيت الوقود الثقيل الإنتاج الكلنكر، وقامت السركة مبخاطبة سركة اأرامكو السعودية بتاريخ 1431/06/23هـ )املوافق 2010/06/06م( للحسول على الكميات الالزمة من الوقود لتسغيله وما زالت تنتظر قرار سركة اأرامكو السعودية حتى تاريخ

هذه النسرة.وسيتم متويل التكلفة االستثمارية الراأسمالية املرتبطة باخلط الثاين من مسادر متويل داخلية ومتويل مسريف ومن متحسالت االكتتاب.

التكلفة االشتثمارية ملشروع خط االإنتاج الثاين ومشادر متويله ج6ج لود

عناشر التكلفة االشتثمارية الراأشمالية للمشروع)رياد شعودي(

مشادر متويل التكلفة االشتثمارية الراأشمالية املشروع)رياد شعودي(

جمموع عقد تسييد وحدة الكلنكر مع )CNBM( السركة السينية

86.404.137متويل من السركة308.250.000

جمموع عقد وارتسيال لتوليد الطاقة الكهربائية حمطة توليد الطاقة احلالية

متويل بنكي )قرس جتسريي من البنك 74.250.000العربي الوطني(

237.145.863

131.845.000متحسالت االكتتاب24.771.000معدات ثقيلة13.000.000تسييد خزان للوقود

25.000.000توسيع السكن10.124.000مسروفات ما قبل التسغيل

95.000ج.55جاملجموع95.000ج.55جاملجموع


بلغت املدفوعات خلط االإنتاج الثاين كما يف 30 يونيو 2012م )246.166.991( ريال تسمل مبلغ )228.617.991( ريال لسركة CNBM ومبلغ )7.425.000( ريال كدفعة مقدمة لسركة Wartsila ومبلغ )10.124.000( ريال كمساريف ما قبل التسغيل.

اشتخلامات ومشادر التمويل كما يف 0ج يونيو جج0جم ج6ج لود

اشتخلامات التمويل كما يف 0ج يونيو جج0جم)رياد شعودي(

مشادر التمويل)رياد شعودي(

)CNBM( 86.404.137نقد228.617.991السركة السينية

Wartsila 159.762.854قرس جتسريي من البنك العربي الوطني7.425.000سركة وارتسيال

10.124.000مسارف ما قبل التسغيل

ج9ج.66ج.6ججج9ج.66ج.6ججاملجموع


8جج

سيتم متويل املسروفات الراأسمالية املتبقية والبالغة )209.228.009( ريال عن طريق قرس التورق من البنك العربي الوطني مببلغ )77.383.009( ريال ومبلغ )131.845.000( ريال من متحسالت الطرح والتي سوف يتم استخدامها كما يلي:

)52.267.500( ريال سيتم دفعه لسركة )CNBM( السينية لتسييد وتركيب وحدة الكلنكر اجلديدة. )16.806.500( ريال سيتم دفعه لسركة وارتسيال لتوريد وتركيب ثالثة مولدات كهربائية. )62.771.000( ريال سيتم دفعه لسراء معدات ثقيلة، وتسييد خزان للوقود وتوسيع السكن.

وتنوى السركة استخدام مبلغ )47.250.000( ريال من متحسالت الطرح لتلبية احتياجات خط االإنتاج الثاين من راأس مال عامل.

التكاليف املتبقية ومشادر متويلها كما يف 0ج يونيو جج0جم ج6ج لود

التكاليف املتبقية)رياد شعودي(

مشادر التمويل)رياد شعودي(

)CNBM( قرس جتسريي من البنك العربي 79.632.009السركة السينيةالوطني

77.383.009

Wartsila 131.845.000متحسالت االكتتاب 66.825.000سركة وارتسيال

62.771.000مدفوعات اخرى

8.009جج.09ج8.009جج.09جاملجموع


العقود الرئيسية ذات العالقة بخط اإلنتاج الثاني 2 2 2

اتفاقية مع شركة )CNBM( الشينية 3 - 3 - 3 - 3

اأبرمت السركة بتاريخ 2010/04/20م مع سركة )CNBM( السينية الإنساء وحدة كلنكر للخط الثاين بطاقة اإنتاجية اإسافية قدرها )3.000( طن باليوم على اأساس تسليم مفتاح وذلك مقابل مبلغ وقدرة )82.200.000( دوالر اأمريكي وما يعادل مبلغ )308.250.000( ريال ومدة تنفيذ قدرها )18( سهر من تاريخ البدء باملسروع. وقد بداأ يف تنفيذ املسروع يف يونيو 2011م واملسروع يسري حسب اخلطة املوسوعة لبداأ االنتاج التجريبي يف الربع الرابع من عام 2012م.

وقد استمل العقد على اأعمال الهندسية واأعمال التسميم والتوريد والنقل واالإمدادات والتسليم اإلى املسنع، واالختبار التجريبي واختبار االأداء، وتسليم وسمان مثل هذه االأعمال، وسمان اإسالح اأو استبدال اأي عيوب فيما يتعلق بتوسعة مسنع االسمنت وكذلك القيام باأعمال التسغيل والسيانة ملدة سنة من تاريخ التسليم. وكما يف 30 يونيو 2012م مت دفع مبلغ )228.617.991( لسركة CNBM ملسروع انساء خط االنتاج الثاين بكافة جتهيزاته وتنوي السركة تسديد باقي املبلغ

والبالغ )79.632.009( ريال عن طريق دفعات متتد حتى ديسمرب 2012م.

توزيع تكلفة االتفاقية مع شركة )CNBM( الشينية ج6ج لود

شعر العقلنوع اخللمةالوشف)الف رياد شعودي(

شعر العقل )الف دوالر(

التكاليف املتحققة )الف رياد شعودي(

التكاليف املتوقعة)الف رياد شعودي(

135.41236.11092.12243.290اوفسوراملعدات

12.3753.3008.4183.957اوفسورالنقل

94.34825.16079.00915.339اوفسوراملواد واالأعمال الهندسية واالإنسائية

36.6849.78224.39012.294اوفسوراالإنساءات الكهروميكانيكية والعموالت

29.4307.84824.6794.751اوفسورالتسميم واإدارة املسروع واأخرى

جج879.6ج8.6جج00ج.ج508ج.08جاملجموع


التفاقية مع شركة وارتشيال 3 - 3 - 3 - 3

يبلغ اإجمايل ومببلغ مولد لكل ميجاوات 11 بسعة كهربائية مولدات ثالثة لتوريد وارتسيال سركة مع اتفاقية 2011/11/20م بتاريخ السركة اأبرمت )74.250.000( ريال اأي ما يعادل )15.000.000( يورو. وتقدر السركة اأن سعة الطاقة الكهربائية من املولدات ستلبي احتياجات وحدة الكلنكر من الطاقة الكهربائية. كما ويغطي العقد توريد وتركيب املولدات باالإسافة اإلى االأعمال املدنية املساحبة لزيادة حجم مبنى حمطة الطاقة الكهربائية احلايل لتستوعب للمولدات االإسافية. علما انه كما يف 30 يونيو 2012م دفعت السركة مبلغ )7.425.000( ريال كدفعة مقدمة لسركة وارتسيال وتنوي السركة دفع باقي املبلغ

9جج

والبالغ )66.825.000( ريال من خالل دفعات متتد حتى اكتوبر 2012م.

توزيع تكلفة االتفاقية مع شركة وارتشيال 65ج لود

شعر العقلالوشف)الف رياد شعودي(

شعر العقل)الف يورو(

التكاليف املتحققة )الف رياد شعودي(

التكاليف املتوقعة)الف رياد شعودي(

54.45011.0005.44549.005اجلزء املدفوع من العقد اوفسور

19.8004.0001.98017.820اجلزء املدفوع من العقد اونسور

5ج566.8جج.5.0007ج50ج.ج7املجموع


وللمزيد من التفاسيل عن العقود املسار اإليها اأعاله، فسال راجع قسم "املعلومات القانونية".

الجدول الزمني وتكلفة خط اإلنتاج الثاني 2 2 2

اجللود الزمني وتكلفة خط االإنتاج الثاين 66ج لود

االإ مايل جج0جم جج0جم )رياد شعودي(

اشتخلام التمويل

)CNBM( عقل تشييل وحلة الكلنكر مع الشركة الشينية

30.825.000 - 30.825.000 دفعة مقدمة )%10(

30.825.000 30.825.000 - دفعة نهائية )%10(

118.230.000 101.077.941 17.152.059 املعدات واملواد

128.370.001 77.656.838 50.713.162 اإنساء املوقع

50.000ج.08ج 09.559.779ج ججج.98.690 جمموع عقل تشييل وحلة الكلنكر مع الشركة الشينية )CNBM(

عقل وارتشيال لتوليل الطاقة الكهربائية حمطة توليل الطاقة احلالية

54.450.000 49.005.000 5.445.000 اجلزء املدفوع من العقد االأوفسور

19.800.000 17.820.000 1.980.000 اجلزء املدفوع من العقد االأونسور

50.000ج.ج7 5.000ج66.8 5.000جج.7 الكهربائية حمطة الطاقة لتوليل وارتشيال عقل جمموع توليل الطاقة احلالية

اأخرى

24.771.000 24.771.000 - املعدات الثقيلة

13.000.000 13.000.000 - خزان الوقود

25.000.000 25.000.000 - اإسكان العمال

10.124.000 10.124.000 - نفقات ما قبل االفتتاح

895.000.ج7 895.000.ج7 - اإ مايل املشروفات االأخرى

95.000ج.55ج 79.779ج.9جج ججج.5جج.06ج اإ مايل اشتخلام التمويل

مشادر التمويل

86.404.137 15.288.916 71.115.221 النقد الداخلي

237.145.863 202.145.863 35.000.000 التمويل البنكي

131.845.000 131.845.000 - متحسالت االكتتاب

95.000ج.55ج 79.779ج.9جج ججج.5جج.06ج اإ مايل مشادر التمويل


0جج

النفقات املوؤقتة الإنشاء خط االإنتاج الثاين 67ج لود

االإ مايل الشركة الشينية وارتشيال اأخرى )CNBM(

)رياد شعودي(

النفقات املتحملة

30.825.000 - - 30.825.000 النسف االول من عام 2011م 18.272.085 - - 18.272.085 الربع الثالث من عام 2011م57.018.137 - 7.425.000 49.593.137 الربع الرابع من عام 2011م65.293.915 - - 65.293.915 الربع االأول من عام 2012م74.757.854 10.124.000 - 64.633.854 الربع الثاين من عام 2012مج66.99ج.6جج 000.ججج.0ج 5.000جج.7 ج7.99ج8.6جج اإ مايل النفقات املتحملة

التكاليف املتوقعة

77.383.009 - 50.018.500 27.364.509 الربع الثالث من عام 2012م131.845.000 62.771.000 16.806.500 52.267.500 الربع الرابع من عام 2012م8.009جج.09ج 000.ج77.ج6 5.000ج66.8 009.جج79.6 ا مايل التكاليف املتوقعة

95.000ج.55ج 895.000.ج7 50.000ج.ج7 50.000ج.08ج اإ مايل التكاليف

106.115.221 - 7.425.000 98.690.221 السنة املالية 2011م349.279.779 72.895.000 66.825.000 209.559.779 السنة املالية 2012م

95.000ج.55ج 895.000.ج7 50.000ج.ج7 50.000ج.08ج اإ مايل التكاليف املتوقعة


االستثمار في معمل اسمنت كبيسة 2 2 2

اإن معلومات فرسة االستثمار يف معمل اأسمنت كبيسة بالعراق مت احلسول عليها من " دراسة اجلدوى ملسنع كبيسة" املعدة من قبل مكتب اأعمال االستسارةحلول الكلية، االإستسارات خدماتها وتسمل املجاورة. واملناطق االأردن يف العمالء تخدم استسارية خدمات موؤسسة وهي يونيو2012م. يف consult works

البحث والتدريب مبا فيها دراسات اجلدوى والدراسات القطاعية وتخطيط االأعمال واالإسرتاتيجية واسرتاتيجيات التسويق والتخطيط. ومت تعيني مكتب اعمال االستساره من قبل السركة العداد دراسة اجلدوى لالستثمار يف مسنع اسمنت كبيسة.

تنوي السركة االستثمار يف معمل اسمنت كبيسة يف العراق اململوك بالكامل من قبل السركة العراقية العامة لالسمنت احلكومية. مت انساء معمل اسمنت كبيسة يف اأوائل الثمانينات وتعرس للسرر جراء احلروب التي سهدتها العراق يف السنوات املاسية .قررت احلكومة العراقية عرس مسانع االإسمنت للقطاع اخلاس بنظام ال BOT وذلك ليتحمل املستثمر كلفة اإعادة تاأهيل املسنع الإنتاج الطاقة التسميمية، وبعد اإنتهاء مدة العقد تعود ملكية املسنع للدولة. يف 2009/12/20م، مت منح عقد تاأهيل معمل اسمنت كبيسة ملدة 15 سنة تنتهي يف 2024/12/19م لسركة الرائدة للمقاوالت وتاأهيل املساريع السناعية العامة املحدودة. وبناء على رغبة السركة الرائدة للمقاوالت وتاأهيل املساريع السناعية العامة املحدودة يف دخول سريك ذو خربة يف هذا املجال، مت دعوة سركة اسمنت املنطقة السمالية،

وعليه، سوف يتم استثمار السركة يف معمل اسمنت كبيسة عن طريق سركة الرائدة للمقاوالت وتاأهيل املساريع السناعية العامة املحدودة.

يف تاريخ 2011/12/15م، اأبرمت سركة خرباء االسمنت للتطوير واالستثمار اململوكة بنسبة 50% من سركة اسمنت املنطقة السمالية اتفاقية استحواذ ومساركة اأسهم السركة الرائدة لسناعة االسمنت وتاأهيل مع مالك سركة الرائدة للمقاوالت والتجارة وتاأهيل املساريع السناعية املحدودة لسراء ما نسبته 51% من املساريع السناعية واملساركة يف اإدارتها. ووفقا التفاقية االستحواذ واملساركة وتعديالتها والتعهدات الالحقة من قبل مالك سركة الرائدة للمقاوالت والتجارة وتاأهيل املساريع السناعية املحدودة، ستمتلك سركة خرباء االسمنت للتطوير واالستثمار بواسطة سركة العاملية لسناعة االإسمنت التي متلكها بنسبة 100% ما نسبته 51% من اأسهم السركة الرائدة لسناعة االسمنت وتاأهيل املساريع السناعية، وال زالت اإجراءات نقل وحتويل حسس سركة الرائدة للمقاوالت والتجارة الرائدة السركة االستحواذ على حسة يف "االتفاقية بخسوس فقرة راجع العراق )فسال املختسة يف السلطات لدى املحدودة السناعية املساريع وتاأهيل للمقاوالت والتجارة وتاأهيل املساريع السناعية" من قسم "املعلومات القانونية"(. وعند انتهاء اإجراءات نقل وحتويل حسس سركة الرائدة للمقاوالت والتجارة وتاأهيل املساريع السناعية املحدودة، سوف تقوم سركة العاملية لسناعة االإسمنت باإكمال مراحل التاأهيل للمسنع، وسوف تكون لسركة اسمنت املنطقة السمالية اأي ما يعادل 37.5 مليون اأمريكي مسوؤولية االإدارة الفنية والتسويقية للمسنع. وقامت سركة خرباء االسمنت للتطوير واالستثمار بدفع مبلغ 10 مليون دوالر ريال سعودي كدفعة مقدمة مقابل التعهد باإرجاع هذا املبلغ اإلى سركة خرباء االسمنت للتطوير واالستثمار يف حالة مل يتم نقل وحتويل حسس سركة الرائدة للمقاوالت والتجارة وتاأهيل املساريع السناعية املحدودة اإلى السركة العاملية لسناعة االسمنت، وتبلغ حسة السركة من هذه الدفعة 18.75 مليون ريال. وتتوقع

السركة ان يكون نسيبها من تكاليف اإعادة التاأهيل 120 مليون ريال وسوف تستحق نسبة 25.5% من االأرباح خالل فرتة العقد اأي حتى ديسمرب 2024م.

ججج

اسمنت ملعمل واملالية التقنية املساهمة بتقدمي املحدودة العامة السناعية املساريع وتاأهيل للمقاوالت الرائدة سركة السركة من خالل تقوم اأن املتوقع ومن الكبيسة لتجديد واإدارة مسنعها. واملسنع يقع يف حمافظة االأنبار بالعراق على بعد ما يقرب من 200 كم سمال غرب بغداد ويتيح تسميم املسنع قدرة انتاج سنوية بواقع 2 مليون طن من االسمنت العادي OPC من خطي اإنتاج متطابقني بقدرة اإنتاج )3.200( طن باليوم. ونظرا لظروف التسغيل املتدنية وقدم املعدات وسعف السيانة والتسليح وانقطاع التيار الكهربائي الدائم، فال ميكن تسغيل املسنع ليعمل بطاقة انتاجية اأقسى من 180 طن يف الساعة اأي ما يعادل اإنتاج )2.550( طن يوميا من الكلنكر، ونتيجة لذلك فاإن خطة اإعادة التاأهيل ستسمل تركيب حمطة ديزل جديدة لتوليد الكهرباء واإسالح وحدة تربيد الكلنكر والفرن الدوار ووحدة التسخني ووحدة طحن املواد اخلام وحمطات اأخذ عينات املواد اخلام وحتديث واإسالح االأجهزة االأخرى. وتتوقع سركة اإسمنت املنطقة السمالية اأن تبلغ حستها من تكاليف اإعادة التاأهيل حوايل 120 مليون ريال. ومبجرد اإجراء اإعادة تاأهيل املسنع، من املفرتس اأن تبلغ الطاقة االإنتاجية السنوية ملعمل اأسمنت كبيسة حوايل 0.77 مليون طن يف عام 2012م و1.23 مليون يف عام 2013م. ومن املرجح اأن تستقر الطاقة االإنتاجية على مستوى 1.82 مليون طن خالل الفرتة 2014م-2025م. ووفقا لعقد االستثمار املربم مع السركة العامة لالسمنت يف 2009/12/20م، فاإن 25% من الطاقة االإنتاجية السنوية ستخسس بدون مقابل للسركة العامة لالسمنت، اما الباقي، فسيكون ملعمل اأسمنت كبيسة مبجرد اكتمال اإعادة التاأهيل. وتتوقع سركة اسمنت املنطقة السمالية اأن مساحلها

االإقتسادية يف مسنع الكبيسة ستبلغ 25.5% لفرتة العقد املمتدة حتى 19 ديسمرب 2024م.

اإن االستثمار يف معمل اأسمنت كبيسة هو جزء من اإسرتاتيجية السركة ملواسلة االستثمارات يف اخلارج والتي قد تساعد بزيادة تساعف العائدات. ونظرا الأعمال اإعادة االإعمار السخمة واإسالح وحتسني البنية التحتية والطلب على املساكن فاإن االستثمار يف معمل اسمنت كبيسة ميثل فرسة للسركة لتلبية الطلب املتزايد على االسمنت يف املنطقة الوسطى من العراق مبا يف ذلك بغداد التي تعترب السوق االأساسي املستهدف من معمل اأسمنت الكبيسة. ولوجود قسور يف االإمدادات حاليا يف املنطقة الوسطى، تتوقع السركة اأن اإعادة تاأهيل معمل اأسمنت كبيسة سيسهم يف تلبية الطلب على االسمنت يف املنطقة الوسطى. وعالوة على ذلك، وبسبب العجز املستمر يف اإمدادات االسمنت فاإن االأسعار السائدة لالسمنت يف العراق هي حوايل 375-458 ريال للطن باجلملة، ومن املتوقع اأن تستمر االسعار على هذه املستويات املرتفعة االأمر الذي يجعل السركة تعتقد اأن استثماراتها يف مسنع اأسمنت الكبيسة سوف يولد عوائد جمزية على االأرجح. وتنوي السركة

متويل عملية االستحواذ من خالل مسادر داخلية وقرس جتسريي من البنك العربي الوطني وقرس جتاري.ويجدر الذكر اأنه مل يقم املستسارون باأي فحس نايف للجهالة بالنسبة لعملية االستحواذ يف العراق.

ججج

إقرارات أعضاء مجلس اإلدارة. 11

باالإسافة اإلى اإقرارات اأعساء جملس االإدارة وكبار التنفيذيني وسكرتري جملس االإدارة يف قسم "الهيكل التنظيمي" من هذه النسرة، يقر ويوؤكد اأعساء جملس االإدارة ما يلي:

مل يكن هناك اأي انقطاع يف عمليات السركة اأو اأي سركة من سركاتها التابعة ميكن اأن يوؤثر اأو يكون قد اثر تاأثريا ملحوظا يف الوسع املايل خالل ال )12( سهرا االأخرية.

ال توجد اأي عموالت اأو خسومات اأو اأتعاب وساطة اأو اأي عوس غري نقدي منحت من قبل السركة اأو اأي سركة من سركاتها التابعة خالل السنوات الثالث السابقة مباسرة لتاريخ تقدمي طلب التسجيل وقبول االإدراج يف ما يتعلق باإسدار اأو بيع اأي اأوراق مالية للسركة.

مل يكن هناك اأي تغيري سلبي جوهري يف الوسع املايل والتجاري للسركة اأو اأي من سركاتها التابعة خالل السنوات الثالث السابقة مباسرة لتاريخ تقدمي طلب التسجيل وقبول االإدراج، اإسافة اإلى الفرتة التي يسملها تقرير املحاسب القانوين حتى اعتماد نسرة االإسدار هذه.

بخالف ما ورد يف سفحة 64 من هذه النسرة، ليس لهم اأو الأي من اأقربائهم اأي اأسهم اأو مسلحة من اأي نوع يف السركة اأو يف اأي من سركاتها التابعة.

اأن القوائم املالية املراجعة للسركة ماأخوذة بالكامل من القوائم املالية املراجعة للسركة دون اأي تغيريات جوهرية واإنه قدم مت اإعدادها وفقا للمعايري املحاسبية السادرة عن الهيئة السعودية للمحاسبيني القانونيني.

أنه ليس هناك نية أو توجه الإجرء أي تغيري جوهري يف طبيعة نشاط لشركة.

ان للسركة راأس مال عامل يكفي ملدة )12( سهرا التي تلي مباسرة تاريخ نسرة االإسدار هذه.

ججج

المعلومات القانونية. 12

ملخص النظام األساسي 2 22

تأسيس الشركة 2 2 22

تاأسست السركة طبقا الأحكام نظامها االأساسي ونظام السركات السادر باملرسوم امللكي الكرمي رقم )م/6( وتاريخ 1385/03/22هـ وتعديالته الالحقة.

اسم الشركة 2 2 22

اسم السركة هو "سركة اسمنت املنطقة السمالية".

أغراض الشركة 2 2 22

تقوم السركة مبزاولة وتنفيذ االأغراس التالية:

اإنتاج االسمنت باأنواعه مبوجب الرتخيس السناعي السادر عن وزارة التجارة. اإدارة وتسغيل مسانع االإسمنت البورتالندي بجميع اأنواعه. جتارة اجلملة والتجزئة يف منتجات السركة ومواد البناء مبا يف ذلك استريادها وتسديرها للخارج. اإدارة وتسغيل وسيانة املنساآت السناعية املكملة لغرس السركة. متلك العقار الإقامة منساآت السركة. الوكاالت التجارية.

المشاركة 2 2 22

يجوز للسركة اأن تكون لها مسلحة اأو تسرتك باأي وجه من الوجوه مع الهيئات اأو السركات التي تزاول اأعماال سبيهة باأعمالها اأو التي قد تعاونها على حتقيق اأغراسها اأو اأية اأعمال حتقق املسلحة العامة للسركة، كما يجوز لها اأن تتملك االأسهم اأو احلسس يف سركات قائمة اأو تندمج معها اأو تدمج فيها اأو تسرتيها.

كما يجوز اأن تكون لها مسلحة اأو تسرتك باي وجه من الوجوه مع السركات االأخرى مبا ال يجاوز 30% من احتياطياتها احلرة وال يزيد عن 20% من راأس مال السركة التي تسارك فيها واأن ال يتجاوز اإجمايل هذه املساركات قيمة هذه االحتياطيات مع اإبالغ اجلمعية العامة العادية بذلك يف اأول اجتماع لها.

المركز الرئيسي للشركة 2 2 22

يقع املركز الرئيسي للسركة يف مدينة عرعر ويجوز بقرار من اجلمعية العامة غري العادية وبناء على اقرتاح جملس االإدارة وموافقة اجلهات املختسة نقل املركز الرئيس اإلى اأي مدينة اأخرى يف اململكة العربية السعودية وللسركة اأن تنسئ لها فروعا اأو مكاتب اأو توكيالت داخل اململكة العربية السعودية اأو خارجها بعد موافقة

جملس االإدارة.

مدة الشركة 2 2 22

مدة السركة )99( سنه ميالدية تبداأ من تاريخ سدور قرار معايل وزير التجارة والسناعة باإعالن تاأسيسها، ويجوز دائما اإطالة مدة السركة بقرار تسدره اجلمعية العامة غري العادية قبل اإنتهاء اأجلها بسنة واحدة على االأقل.

رأس المال 2 2 22

حدد راأس مال السركة مببلغ )1.800.000.000( مليار وثمامنائة مليون ريال سعودي مقسم اإلى )180.000.000( مائة وثمانون مليون سهم متساوية القيمة، وتبلغ قيمة كل سهم )10( عسرة ريال سعودي كلها اأسهم عادية نقدية.

اإلتزمت السركة بطرح 50% من اأسهم السركة لالكتتاب العام بالتكلفة الفعلية وذلك حسب االإجراءات التي حتددها هيئة السوق املالية وقد تنازل املوؤسسون عن حق االأولوية يف االكتتاب تنفيذا الأمر وزارة البرتول والرثوة املعدنية.

ججج

اإلكتتاب 2 2 22

اكتتب املوؤسسون مبا جمموعه )126.000.000( مائة وستة وعسرين مليون سهم قيمتها مبلغ وقدره )1.260.000.000( مليار ومائتي وستون مليون ريال، وقدره )540.000.000( خمسمائة مبلغ قيمتها سهم مليون اأربعة وخمسون الباقية وعددها )54.000.000( االأسهم وسوف تطرح كاملة، قيمتها ودفعوا واأربعون مليون ريال سعودي لالكتتاب العام مع العدد الكايف من االأسهم اململوكة للموؤسسني مبا يحقق نس الفقرة )ب( من املادة )7( من النظام االأساسي

للسركة وفقا لنظام السوق املالية ولوائحه التنفيذية.

التخلف عن دفع باقي قيمة سهم االكتتاب 2 2 22

اإذا تخلف املساهم عن دفع قيمة السهم يف املواعيد املعينة لذلك، جاز ملجلس االإدارة، بعد اإنذار املساهم بخطاب مسجل على عنوانه املثبت يف سجل املساهمني، بيع السهم يف مزاد علني. ومع ذلك يجوز للمساهم املتخلف حتى اليوم املحدد للمزايده اأن يدفع القيمة املستحقة عليه مسافا عليها املسروفات التي اأنفقتها السركة، وتستويف السركة من حسيلة البيع املبالغ املستحقة لها وترد الباقي لساحب السهم. فاإذا مل تف حسيلة البيع هذه املبالغ، جاز للسركة اأن تستويف الباقي

من جميع اأموال املساهم، وتلغي السركة السهم الذي بيع وتعطي املسرتي سهما جديدا يحمل رقم السهم امللغي وتوؤسر بذلك يف سجل املساهمني.

أسهم الشركة 2 2 22

اإلى القيمة يساف فرق االأخرية القيمة، ويف احلالة باأعلى من هذه اأن تسدر واإمنا يجوز االسمية قيمتها باأقل من اأن تسدر وال يجوز اأسمية االأسهم تكون االإحتياطي النظامي ولو بلغ حده االأقسى. والسهم غري قابل للتجزئة يف مواجهة السركة فاإذا متلكه اأسخاس عديدون وجب عليهم اأن يختاروا اأحدهم لينوب

عنهم يف اإستعمال احلقوق املختسة بالسهم ويكون هوؤالء االأسخاس مسئولون بالتسامن عن االإلتزامات الناسئة عن ملكية السهم.

تداول األسهم 22 2 22

جميع اأسهم السركة قابلة للتداول وفقا للقواعد واللوائح والتعليمات السادرة عن هيئة السوق املالية واستثناء من ذلك ال يجوز تداول االأسهم النقدية التي يكتتب بها املوؤسسون قبل نسر القوائم املالية عن سنتني ماليتني كاملتني ال تقل كل منها عن اأثني عسر سهرا من تاريخ تاأسيس السركة، وتسري هذه االأحكام على ما يكتتب بـه املوؤسسون يف حالة زيادة راأس املال قبل انقساء فرتة احلظر، ومع ذلك يجوز خالل فرتة احلظر نقل ملكية االأسهم النقدية وفقا الأحكام بيع احلقوق من

اأحد املوؤسسني اإلى موؤسس اآخر اأو اإلى اأحد اأعساء جملس االإدارة لتقدميها كسمان لالإدارة اأو من ورثة اأحد املوؤسسني يف حالة وفاته اإلى الغري.

سجل المساهمين 22 2 22

تتداول االأسهم االأسمية بالقيد يف سجل املساهمني يتسمن اأسمائهم وجنسياتهم ومهنهم واأماكن اإقامتهم وعناوينهم واأرقام االأسهم والقدر املدفوع منها ويوؤسر بهذا القيد على السهم، وال يعتد بنقل ملكية السهم يف مواجهة السركة اأو الغري اإال من تاريخ القيد يف السجل املذكور اأو استكمال اإجراءات نقل امللكية عن طريق النظام االآيل ملعلومات االسهم . ويفيد االكتتاب يف االسهم ومتلكها قبول املساهم لنظام السركة والتزامه بالقرارات التي تسدر من جمعيات املساهمني وفقا

الأحكام هذا النظام سواء كان حاسرا اأو كان غائبا وسواء كان موافقا على هذه القرارات اأو خمالفا لها.

شهادات االسهم 22 2 22

تسدر السركة سهادات االسهم بحيث تكون ذات اأرقام مسلسلة وموقعا عليها من رئيس جملس اإدارة السركة او من يفوسه من اأعساء املجلس وتختم بختم السركة، ويتسمن السهم على االأخس رقم وتاريخ القرار الوزاري السادر بالرتخيس بتاأسيس السركة ورقم وتاريخ القرار الوزاري السادر باعالن تاأسيس السركة ، وقيمة راأس املال وعدد االأسهم املوزعه عليها وقيمة السهم االسمية واملبلغ املدفوع منها وغرس السركة باختسار ومركزها الرئيسى ومدتها، ويجوز اأن

يكون لالسهم كوبونات ذات اأرقام مسلسله ومستمله على رقم السهم املرفقة به.

زيادة رأس المال 22 2 22

للجمعية العامة غري العادية وبعد التثبت من اجلدوى االإقتسادية ، وبعد موافقة اجلهات املختسة اأن تقرر زيادة راأس مال السركة مرة اأو عدة مرات باإسدار أشهم جديدة بنفس لقيمة الإشمية لالأشهم الأشلية بشرط أن يكون رأس ملال الأشلي قد دفع باأكمله ومبرعاة ما يقتشي به نظام لشركات . ويعني لقرر طريقة زيادة راأس املال ويكون للمساهمني اأولوية االكتتاب يف االأسهم اجلديدة النقدية ويعلن هوؤالء باأولويتهم ، بالنسر يف جريدة يومية عن قرار زيادة راأس املال

وشروط الكتتاب ويبدي كل مشاهم رغبته يف إشتعمال حقه يف الأولوية خالل خمشة عشر )15( يوما من تاريخ النسر املسار اإليه.

وتوزع تلك الأشهم جلديدة على ملشاهمني الأشليني لذين طلبو الكتتاب بنشبة ما ميلكونه من أشهم أشلية بشرط أال يتجاوز ما يحشلون عليه ما طلبوه من االأسهم اجلديدة ويوزع الباقي من االسهم اجلديدة على املساهمني االأسليني الذين طلبوا اأكرث من نسيبهم بنسبة ما ميلكونه من اأسهم اأسلية على اال اأن ال

يتجاوز ما يحسلون عليه ما طلبوه من االسهم اجلديدة ، ويطرح ما تبقي من االسهم لالكتتاب العام.

5جج

تخفيض رأس المال 22 2 22

يجوز بقرار من اجلمعية العامة غري العادية ، وبناءا على مربرات مقبولة وبعد موافقة اجلهات املختسة ، تخفيس راأس مال السركة اإذا زاد عن حاجتها اأومنيت بخسائر وال يسدر القرار اإال بعد تالوة تقرير مراقب احلسابات عن االأسباب املوجبه لـه وعن االإلتزامات التي على السركة واأثر التخفيس يف هذه االإلتزامات ، ومبراعاة ما يقسي به نظام السركات. ويبني القرار طريقة التخفيس. واإذا كان التخفيس نتيجة زيادة راأس املال عن حاجة السركة وجبت دعوة الدائنني الإبداء اإعرتاساتهم عليه خالل ستني يوما من تاريخ نسر قرار التخفيس يف جريدة يومية توزع يف املدينة التي يقع فيها املركز الرئيسي للسركة ، فاإذا اإعرتس اأحد

الدائنني وقدم مستنداته يف امليعاد املذكور وجب على السركة اأن توؤدي له دينه اإذا كان حاال واأن تقدم سمانا كافيا اإذا كان اآجال.

األسهم الممتازة 22 2 22

يجوز وبعد موافقة وزارة التجارة والسناعة وهيئة السوق املالية وطبقا لالأسس التي حتددها اأن تسدر السركة اأسهما ممتازة، ال تعطي حق التسويت وذلك مبا ال يتجاوز نسبة 50% من راأسمالها ، وترتب تلك االأسهم الأسحابها - باالإسافة حلق املساركة يف االأرباح السافية التي توزع على االأسهم العادية - ما يلي:

اأ- احلق يف احلسول على نسبة معينة من االأرباح السافية ال تقل عن 5% من القيمة االأسمية للسهم، بعد جتنيب االإحتياطي النظامي، وقبل اإجراء اأي توزيع الأرباح السركة.

ب- اأولوية يف اإسرتداد قيمة اأسهمهم يف راأس املال عند تسفية السركة ويف احلسول على نسبة معينة يف ناجت التسفية.

ج- ويجوز للسركة سراء هذه االأسهم طبقا ملا تقرره اجلمعية العامة للمساهمني وال تدخل هذه االأسهم يف حساب النساب الالزم يف اإنعقاد اجلمعية العامة للسركة املنسوس عليها يف املواد )35 و 36( من النظام االأساسي للسركة.

الصكوك 22 2 22

يجوز للسركة اأن تسدر سكوك متساوية القيمة وقابلة للتداول وغري قابلة للتجزئة وفقا الأحكام نظام السركات ونظام السوق املالية، ومبا ال يتعارس مع اأحكام السريعة االإسالمية.

تكوين مجلس اإلدارة 22 2 22

يتولى اإدارة السركة جملس اإدارة موؤلف من سبعة )7( اأعساء تعينهم اجلمعية العامة العادية ملدة ال تزيد على ثالث سنوات، واستثناء من ذلك عني املوؤسسني اأول جملس اإدارة ملدة خمس سنوات تبداأ من تاريخ القرار الوزاري باإعالن تاأسيس السركة.

أسهم التاهيل 22 2 22

يجب اأن يكون عسو جملس االإدارة مالكا لعدد من االأسهم ال تقل قيمتها عن عسرة اأالف ريال وتودع هذه االأسهم خالل 30 يوما من تاريخ تعيني العسو يف اأحد البنوك التي يعينها وزير التجارة والسناعة لهذا الغرس وتخسس هذه االأسهم لسمان مسئولية اأعساء جملس االإدارة وتظل غري قابلة للتداول اإلى اأن تنقسي املدة املحددة لسماع دعوى املسئولية املنسوس عليها يف املادة )76( من نظام السركات اأو اإلى اأن يفسل يف الدعوى املذكورة ، واإذا مل يقدم عسو جملس االإدارة

اأسهم السمان يف امليعاد املحدد لذلك بطلت عسويته.

انتهاء العضوية 2 2 22

تنتهي عسوية املجلس باإنتهاء مدته اأوباإنتهاء سالحية العسو لها وفقا الأي نظام اأو تعليمات سارية يف اململكة. واإذا سغر مركز اأحد اأعساء املجلس جاز للمجلس اأن يعني موؤقتا عسوا يف املركز الساغر على اأن يعرس هذا التعيني على اجلمعية العامة العادية يف اأول اإجتماع لها . ويكمل العسو اجلديد مدة سلفه واإذا هبط

عدد اأعساء جملس االإدارة النساب الالزم لسحة اإجتماعاته وجبت دعوة اجلمعية العامة العادية يف اأقرب وقت ممكن لتعيني العدد الالزم من االأعساء.

صالحيات ومكافأت أعضاء مجلس اإلدارة 22 2 22

مع مراعاة االختساسات املقرره للجمعية العامة يكون ملجلس االإدارة اأوسع السالحيات يف اإدارة السركة وتسريف اأمورها داخل اململكة وخارجها واالإسراف على جميع اأعمالها واأموالها وجميع معامالتها والتوقيع نيابة عن السركة ومتثيلها يف عالقتها مع الغري واجلهات والهيئات احلكومية واخلاسة واأمام املحاكم السرعية والهيئات القسائية وديوان املظامل ومكاتب العمل والعمال وجلان االأوراق التجارية وكافة اللجان القسائية االأخرى وهيئات التحكيم واحلقوق املدنية واأقسام السرطة والغرف التجارية والسناعية والهيئات اخلاسة والسركات واملوؤسسات على اختالف اأنواعها والدخول يف املناقسات والقبس والتسديد واالإقرار واملطالبة واملدافعة واملرافعة واملخاسمة والسلح وقبول االأحكام ونفيها والتحكيم عن السركة وطلب تنفيذ االأحكام ومعارستها وقبس ما يحسل من التنفيذ

6جج

وللمجلس حق التوقيع على كافة اأنواع العقود والوثائق واملستندات مبا يف ذلك على سبيل املثال عقود تاأسيس السركات التي تسرتك فيها السركة مع كافة تعديالتها واالستئجار والتسليم واالستالم وقبوله واالإفراغ والسراء والبيع السركة عن نيابة السرعية والسكوك االتفاقيات على والتوقيع التعديل وقرارات ومالحقها واملستندات االأوراق كافة على والتوقيع املسرفية السمانات واإسدار البنوك لدى واالإيداع والسحب واالإعتمادات احلسابات وفتح والدفع والقبس والتاأجري والسيكات وكافة املعامالت املسرفية. كما له تعيني املوظفني والعمال وعزلهم وطلب التاأسريات واستقدام االأيدي العاملة من خارج اململكة والتعاقد معهم وحتديد مرتباتهم واستخراج االإقامات ونقل الكفاالت والتنازل عنها، والتسرف يف اأسولها وممتلكاتها وعقاراتها وله حق السراء وقبوله ودفع الثمن والرهن وفك الرهن والبيع واالإفراغ وقبس الثمن وتسليم املثمن ، على اأن يتسمن حمسر جملس االإدارة وحيثيات قراراه للتسرف يف اأسول وممتلكات وعقارات السركة مراعاة

لشروط لتالية:

1ـ اأن يحدد جملس االإدارة يف قرار البيع االأسباب واملربرات له.

2ـ اأن يكون البيع مقاربا لثمن املثل.

3ـ اأن يكون البيع حاسرا اإال يف حاالت السرورة وبسمانات كافية.

4ـ اأن ال يرتتب على ذلك التسرف توقف بعس اأنسطة السركة اأو حتميلها بالتزامات اأخرى.

كما يجوز ملجلس االإدارة عقد القروس مع سناديق وموؤسسات التمويل احلكومي مهما بلغت مدتها والقروس التجارية التي ال تتجاوز اآجلها نهاية مدة السركة، مع مرعاة لشروط لتالية لعقد لقروس لتي تتجاوز جلها ثالث شنوت:

1ـ اأن ال تزيد قيمة القروس التي يجوز للمجلس عقدها خالل السنة املالية للسركة عن 50% من راأس مال السركة.

2ـ اأن يحدد جملس االإدارة يف قراره اأوجه استخدام القرس وكيفية سداده.

3ـ أن يرعى يف شروط لقرس ولشمانات ملقدمة له عدم الإشرر بالشركة ومشاهميها ولشمانات لعامة للدئنني.

كما يكون ملجلس الإدرة حق لشلح ولتنازل ولتعاقد واللتزم والرتباط باشم لشركة ونيابة عنها وملجلس الإدرة لقيام بكافة الأعمال ولتشرفات لتي من ساأنها حتقيق اأغراس السركة.

وملجلس االإدارة اأن يوكل نيابة عنه يف حدود اختساسه واحد اأو اأكرث من اأعسائه اأو من الغري يف اتخاذ اإجراء اأو تسرف معني اأو القيام بعمل اأو اأعمال معينة وللمجلس حق تفويس من يراه من اختساساته وسالحياته.

يكون ملجلس اإدارة السركة ويف احلاالت التي يقدرها حق اإبراء ذمة مديني السركة من التزاماتهم طبقا ملا يحقق مسلحتها على اأن يتسمن حمسر جملس االإدارة وحيثيات قرره مرعاة لشروط لتالية:

1ـ اأن يكون االإبراء بعد مسي سنة كاملة على نسوء الدين كحد اأدنى.

2ـ اأن يكون االإبراء ملبلغ حمدد كحد اأقسى لكل عام للمدين الواحد.

3ـ االإبراء حق للمجلس ال يجوز التفويس فيه.

مكافآت أعضاء مجلس اإلدارة 22 2 22

تتكون مكافاأة جملس االإدارة من النسب املنسوس عليها يف املادة )45( من هذا النظام ويف حدود ما نس عليه نظام السركات اأو اأية اأنظمة اأو قرارات اأو تعليمات اأخرى مكملة لـه. ويستمل تقرير جملس االإدارة اإلى اجلمعية العامة العادية على بيان سامل لكل ما حسل عليه اأعساء جملس االإدارة خالل السنة املالية من رواتب ونسيب يف االأرباح وبدل حسور ومسروفات وغري ذلك من املزايا. كما يستمل التقرير املذكور على بيان ما قبسه اأعساء املجلس بوسفهم موظفني اأو اإداريني اأو

ما قبسوه نظري اأعمال فنية اأو اإدارية اأو اإستسارية للسركة سبق اأن وافقت عليها اجلمعية العامة للسركة.

رئيس مجلس اإلدارة والعضو المنتدب والسكرتير 22 2 22

يعني جملس االإدارة من بني اأعسائه رئيسا، كما يجوز لـه اأن يعني من بني اأعسائه نائبا للرئيس وعسوا منتدبا، ويجوز اأن يجمع عسو واحد بني مركز رئيس املجلس ومركز العسو املنتدب.

ويختس رئيس املجلس بتمثيل السركة يف عالقاتها مع الغري، واأمام القساء واجلهات احلكومية، وكاتب العدل واملحاكم، وجلان فس املنازعات باختالف اأنواعها، على واملوؤسسات والسركات احلكومية، والسناديق اخلاسة، والهيئات والسناعية، التجارية والغرف السرطة، واأقسام املدنية، واحلقوق التحكيم، وهيئات اختالف اأنواعها، واإسدار الوكاالت السرعية، وتعيني الوكالء واملحامني وعزلهم، واملرافعة واملدافعة، واملخاسمة والسلح، واالإقرار والتحكيم، وقبول االأحكام

7جج

اأنواع العقود والوثائق واملستندات، مبا يف ذلك دون حسر عقود تاأسيس السركات التي تسرتك فيها واالعرتاس عليها نيابة عن السركة، والتوقيع على كافة السركة مع كافة تعديالتها ومالحقها، والتوقيع على االتفاقيات والسكوك واالإفراغات اأمام كاتب العدل، واجلهات الرسمية، والتوقيع على اتفاقيات القروس والتسليم، واالستالم وقبوله، واالإفراغ والسراء والبيع التزاماتها، وتسديد السركة حقوق وحتسيل وفكها، والرهون والكفاالت، والسمانات اأنواعها، بكافة السندات واإسدار البنوك، لدى واالإيداع والسحب واالعتمادات املسرفية احلسابات وفتح املناقسات، يف والدخول والدفع، والقبس والتاأجري، واالستئجار والسيكات، وتعيني املوظفني، والتعاقد معهم، وحتديد مرتباتهم، وسرفهم من اخلدمة، وطلب التاأسريات واستقدام املوظفني والعمال من اخلارج، واستخراج االإقامات ورخس العمل، ونقل الكفاالت والتنازل عنها، ويجوز للرئيس تفويس وتوكيل الغري يف حدود اختساسه، يف اتخاذ اإجراء اأو تسرف معني اأو القيام بعمل

اأو اأعمال معينة، واإلغاء التفويس اأو التوكيل جزئيا اأو كليا.

ويحدد جملس االإدارة وفق تقديره املكافاأة اخلاسة التي يحسل عليها كل من رئيس املجلس، نائب الرئيس، العسو املنتدب، باالإسافة اإلى املكافاأة املقررة الأعساء جملس االإدارة مبقتسى املادة )45( من هذا النظام.

يعني جملس االإدارة سكرتريا من بني اأعساءه اأو من غريهم ويحدد مكافاأته، ويختس بتسجيل حماسر اإجتماعات جملس االإدارة ، وتدوين القرارات السادرة عن هذه االإجتماعات وحفظها اإلى جانب ممارسة االإختساسات االأخرى التي يوكلها اإليه جملس االإدارة.

ال تزيد عسوية رئيس املجلس ونائب الرئيس والعسو املنتدب والسكرتري عن عسوية كل منهم يف املجلس، ويجوز دائما اإعادة تعيينهم.

إجتماعات وقرارات مجلس اإلدارة 22 2 22

يجتمع املجلس بدعوة من رئيسه وتكون الدعوة خطية ويجوز اأن تسلم باليد اأو ترسل بالربيد اأو الفاكس اأو الربيد االإلكرتوين. ويجب على رئيس املجلس اأن يدعو اإلى االإجتماع متى طلب اإليه ذلك اإثنان على االأقل من االأعساء.

ال يكون اإجتماع املجلس سحيحا اإال اإذا حسره نسف اأعساء املجلس على االأقل على اأن ال يقل العدد باي حال من االأحوال عن اأربعة اأعساء . ويف حالة اإنابة عسو جملس االإدارة عسوا اآخر يف حسور اإجتماعات املجلس يتعني اأن تكون االإنابة طبقا للسوابط التالية:

اأ- ال يجوز لعسو جملس االإدارة اأن ينوب عنه اأكرث من عسو واحد يف حسور ذلك االإجتماع.

ب- اأن تكون االإنابة ثابتة بالكتابة وبساأن اإجتماع حمدد.

ج- ال يجوز للنائب التسويت على القرارات التي يحظر النظام على املنيب التسويت بساأنها.

تسدر قرارات جملس االإدارة باالأغلبية املطلقة الأسوات اأعساء املجلس احلاسرين يف االإجتماع . وعند تساوي االأسوات يرجح الراأي الذي منه رئيس املجلس اأو من يراأس املجلس يف حال غيابه.

ملجلس االإدارة اأن يسدر قرارات بالتمرير عن طريق عرسها على كافة االأعساء متفرقني مامل يطلب اأحد االأعساء كتابة اإجتماع املجلس للمداولة فيها ، وتعرس هذه القرارات على جملس االإدارة يف اأول اإجتماع تال له.

محاضر اجتماعات مجلس اإلدارة 22 2 22

تثبت مداوالت املجلس وقراراته يف حماسر يوقعها رئيس جملس االإدارة والسكرتري وتدون يف سجل خاس يوقعه رئيس املجلس والسكرتري.

تعارض المصالح 22 2 22

على عسو جملس االإدارة اأن يبلغ املجلس مبا له من مسلحة سخسية مباسرة اأو غري مباسرة يف االأعمال والعقود التي تتم حلساب السركة ويثبت هذا التبليغ يف حمسر اجتماع املجلس وال يجوز للعسو ذي املسلحة االسرتاك يف التسويت على القرار الذي يسدر يف هذا الساأن .

لجان مجلس اإلدارة 22 2 22

ملجلس االإدارة اأن يسكل عدد من اللجان حسب حاجة السركة اأو حسب ما تقره وزارة التجارة والسناعة اأو اجلهات الرسمية ذات العالقة للقيام باالأعمال التي يحددها جملس االإدارة اأو اجلهات الرسمية ذات العالقة.

اللجنة التنفيذية 22 2 22

ملجلس االإدارة اأن يسكل من بني اأعسائه اأو من الغري جلنة تنفيذية. ويعني املجلس من بني اأعساء اللجنة رئيسا لها كما يحدد جملس االإدارة طريقة عمل اللجنة واختساساتها وعدد اأعسائها والنساب السروري الجتماعاتها. ومتارس اللجنة السالحيات التي يوليها لها املجلس وفقا لتعليمات وتوجيهات املجلس. وال يجوز

للجنة التنفيذية اإلغاء اأو تعديل اأي من القرارات والقواعد التي اأقرها جملس االإدارة.

8جج

حضور الجمعيات 22 2 22

اجلمعية العامة املكونة تكوينا سحيحا متثل جميع املساهمني ، وتنعقد يف املدينة التي يقع بها املركز الرئيسي للسركة ، ولكل مكتتب اأيا كان عدد اأسهمه حق حسور اجلمعية التاأسيسية بطريق االأسالة اأو نيابة عن غريه من املكتتبني ولكل مساهم حائز لعسرين )20( سهما حق حسور اجلمعية العامة وللمساهم اأن يوكل

مساهما اآخر من غري اأعساء جملس االإدارة يف حسور اجلمعية العامة.

الجمعية التأسيسية 2 2 22

تختس اجلمعية التاأسيسية باالأمور التالية:

1- التحقق من االكتتاب بكامل راأسمال السركة ومن الوفاء طبقا الأحكام نظام السركات باحلد االأدنى من راأس املال وبالقدر املستحق من قيمة السهم.

2- املوافقة على النسوس النهائية لنظام السركة . وال يجوز لها اإدخال تعديالت جوهرية على النظام املعروس عليها اإال مبوافقة جميع احلاسرين املمثلني يف االإجتماع.

3- املوافقة على نفقات ما قبل التاأسيس.

4- تعيني اأول مراقب حسابات للسركة وحتديد اأتعابه.

ويشرتط لشحة إنعقادها حشور عدد من ملكتتبني ميثل نشف رأس ملال على الأقل ولكل مكتتب يف إجتماعاتها شوت عن كل شهم كتتب به أو ميثله.

الجمعية العامة العادية 22 2 22

فيما عدا االأمور التي تختس بها اجلمعية العامة غري العادية ، تختس اجلمعية العامة العادية بجميع االأمور املتعلقة بالسركة ، وتنعقد مرة على االأقل يف السنة خالل الستة اأسهر التالية الإنتهاء السنة املالية للسركة ، كما يجوز دعوة جمعيات عادية اأخرى كلما دعت احلاجة لذلك.

الجمعية العامة غير العادية 22 2 22

تختس اجلمعية العامة غري العادية بتعديل نظام السركة االأساسي باإستثناء االأحكام املحظور عليها تعديلها نظاما.ولها أن تشدر قررت يف الأمور لدخله يف إختشاس جلمعية لعامة لعادية وذلك بنفس لشروط والوشاع ملقررة للجمعية الأخريه.

إنعقاد الجمعيات العامة للمساهمين 22 2 22

تنعقد اجلمعيات العامة للمساهمني بدعوة من جملس االإدارة، وعلى جملس االإدارة اأن يدعو اجلمعية العامة العادية اإذا طلب ذلك مراقب احلسابات اأو عدد من املساهمني ميثل خمسة )5%( يف املائة من راأس املال على االأقل. وتنسر الدعوة الإنعقاد اجلمعية العامة يف اجلريدة الرسمية وسحيفة يومية يف املدينة التي بها املركز الرئيسي للسركة قبل امليعاد املحدد لالإنعقاد بخمسة وعسرين )25( يوما على االأقل وتستمل الدعوة على جدول االأعمال . وترسل سورة من الدعوة وجدول

االأعمال اإلى االإدارة العامة للسركات بوزارة التجارة والسناعة خالل املدة املحددة للنسر.

إثبات الحضور 22 2 22

وعدد بالوكالة اأو باالأسالة التي يف حيازتهم االأسهم بيان عدد مع اإقامتهم واملمثلني وحمل املساهمني احلاسرين باأسماء كسف اإنعقاد اجلمعية عند يحرر االأسوات املخسسة لها ويكون لكل ذلك مسلحة االإطالع على هذا الكسف.

نصاب الجمعية العامة العادية 22 2 22

ال يكون اإجتماع اجلمعية سحيحا اإال اإذا حسره مساهمون ميثلون نسف راأس املال على االأقل، فاإذا مل يتوفر هذا النساب يف االإجتماع االأول وجبت الدعوة اإلى اإجتماع ثان يعقد خالل الثالثني )30( يوما التالية لالإجتماع السابق وتعلن الدعوة بالطريقة املنسوس عليها يف املادة )33( من هذا النظام ويعترب االإجتماع

الثاين سحيحا اأيا كان عدد االأسهم املمثلة فيه.

9جج

نصاب الجمعية العامة غير العادية 22 2 22

ال يكون اجتماع اجلمعية العامة غري العادية سحيحا اإال اإذا حسره مساهمون ميثلون نسف راأس املال على االأقل، فاإذا مل يتوفر هذا النساب يف االإجتماع االأول وجهت الدعوة اإلى اجتماع ثان بنفس االأوساع املنسوس عليها يف املادة السابقة ويكون االإجتماع الثاين سحيحا اإذا حسره عدد من املساهمني ميثل ربع راأس

املال على االأقل.

القوه التصويتية 22 2 22

لكل مكتتب سوت عن كل سهم ميثله يف اجلمعية التاأسيسية، وحتسب االأسوات يف اجلمعية العامة العادية واجلمعية العامة غري العادية على اأساس سوت واحد لكل سهم.

القرارات 22 2 22

اأو مزايا خاسة اإذا تعلقت هذه القرارات بتقييم حسس عينية التاأسيسية باالأغلبية املطلقة لالأسهم املمثلة فيها ، ومع ذلك تسدر قرارات اجلمعية العامة لزمت موافقة اأغلبية املكتتبني باسهم نقدية التي متثل ثلثي االأسهم املذكورة بعد استعباد ما اكتتب به مقدموا احلسس العينية اأو املستفيدون من املزايا اخلاسة

وال يكون لهوؤالء راأي يف هذه القرارات ولو كانوا من اأسحاب االأسهم النقدية، وتسدر قرارات اجلمعية العامة العادية باأغلبية ثالثة اأرباع االأسهم يف االجتماع.

كما تسدر قرارات اجلمعية العامة غري العادية باأغلبية ثلثي االأسهم املمثلة يف االإجتماع اإال اإذا كان القرار متعلقا بزيادة اأو تخفيس راأس املال اأو باإطالة مدة السركة اأو بحل السركة قبل اإنقساء املدة املحددة يف نظامها اأو باإدماج السركة يف سركة اأو موؤسسة اأخرى ، فال يكون القرار سحيحا اإال اإذا سدر باأغلبية ثالثة

اأرباع االأسهم املمثلة يف االإجتماع.

مناقشة جدول األعمال 22 2 22

لكل مساهم حق مناقسة املوسوعات املدرجة يف جدول اأعمال اجلمعيات العامة وتوجيه االأسئلة بساأنها اإلى اأعساء جملس االإدارة ومراقب احلسابات ، ويجيب جملس االإدارة اأو مراقب احلسابات على اأسئلة املساهمني بالقدر الذي ال يعرس مسلحة السركة للسرر ، واإذا راأى املساهم اأن الرد على سوؤاله غري مقنع احتكم

اإلى اجلمعية وكان قرارها يف هذا الساأن نافذا.

إجراءات الجمعية العامة 2 2 22

باإجتماع اجلمعية الرئيس سكرتريا لالإجتماع وجامعا لالأسوات، ويحرر الرئيس يف حالة غيابه ويعني اأو نائب االإدارة العمومية رئيس جملس يراأس اجلمعية حمسر يتسمن اأسماء املساهمني احلاسرين اأو املمثلني وعدد االأسهم التي يف حيازتهم باالأسالة عنه اأو بالوكالة وعدد االأسوات املقررة لها والقرارات التي اتخذت وخالسة وافية للمناقسات التي دارت يف االجتماع، وتدون املحاسر بسفة منتظمة عقب كل اجتماع يف سجل خاس يوقعه رئيس اجلمعية وسكرتريها

وجامع االأسوات.

تعيين مراقب الحسابات 22 2 22

يكون للسركة مراقب حسابات اأو اأكرث من بني املسرح لهم بالعمل يف اململكة تعينه اجلمعية العامة سنويا وحتدد مكافاأته ويجوز لها اإعادة تعيينه.

اإلطالع على السجالت 22 2 22

ملراقب احلسابات يف كل وقت حق االإطالع على دفاتر السركة وسجالتها وغري ذلك من الوثائق وله اأن يطلب البيانات واالإيساحات التي يرى سرورة احلسول عليها. وله اأيسا اأن يتحقق من موجودات السركة واإلتزاماتها وعلى مراقب احلسابات اأن يقدم اإلى اجلمعية العامة السنوية تقريرا يسمنه موقف السركة من متكينه من احلسول على البيانات واالإيساحات التي طلبها وما يكون قد كسفه من خمالفات الأحكام نظام السركات اأو اأحكام هذا النظام وراأيه يف مدى مطابقة

حسابات السركة للواقع.

السنة المالية 22 2 22

تبداأ السنة املالية للسركة من اأول يناير وتنتهي يف 31 ديسمرب من كل سنة على اأن تبداأ السنة املالية االأولى من تاريخ القرار الوزاري السادر باملوافقة على اإعالن التاأسيس ، وتنتهي يف 31 ديسمرب من السنة امليالدية التالية.

50ج

ميزانية الشركة 22 2 22

يعد جملس االإدارة يف نهاية كل سنة مالية جردا لقيمة اسول السركة وخسومها يف التاريخ املذكور كما يعد ميزانية السركة وحساب االأرباح واخلسائر وتقريرا عن نشاط لشركة ومركزها ملايل عن لشنة ملنقشية ولطريقة لتي يقرتحها لتوزيع الأرباح لشافية وذلك قبل نعقاد جلمعية لعامة بشتني يوما على الأقل . ويسع املجلس هذه الوثائق حتت تسرف مراقب احلسابات قبل املوعد املقرر الإنعقاد اجلمعية بخمسة وخمسني يوما على االأقل ويوقع رئيس جملس االإدارة الوثائق املسار اإليها وتودع نسخ منها يف املركز الرئيسي للسركة حتت تسرف املساهمني قبل املوعد املقرر الإنعقاد اجلمعية العامة بخمس وعسرين يوما على االأقل وعلى رئيس جملس االإدارة اأن ينسر يف سحيفة توزع يف املركز الرئيسي للسركة امليزانية وحسابات االأرباح واخلسائر وخالسة وافية من تقرير جملس االإدارة والنس الكامل لتقرير مراقب احلسابات واأن يرسل سورة من هذه الوثائق اإلى االإدارة العامة للسركات بوزارة التجارة والسناعة قبل انعقاد اجلمعية العامة بخمسة

وعسرين يوما على االأقل.

توزيع األرباح 22 2 22

توزع اأرباح السركة السافية السنوية، بعد خسم جميع املسروفات العمومية والتكاليف االأخرى، على الوجه التايل:

1. يجنب 10% من االأرباح السافية لتكوين احتياطي نظامي . ويجوز للجمعية العامة العادية وقف هذا التجنيب متى بلغ االإحتياطي املذكور نسف راأس املال %50.

2. يوزع على حامل االأسهم املمتازة تلك النسب من االأرباح املقررة لهذه االأسهم.

3. للجمعية العامة العادية بناءا على اقرتاح جملس االإدارة اأن جتنب نسبة من االأرباح السافية لتكوين احتياطي اتفاقي لغرس اأو اأغراس معينة.

4. يوزع من الباقي بعد ذلك دفعة اأولى للمساهمني تعادل )5%( من راأس املال املدفوع.

5. يخسس بعد ما تقدم نسبة عسرة )10%( باملائة من الباقي ملكافاأة جملس االإدارة.

6. يوزع الباقي بعد ذلك على املساهمني كحسة اإسافية يف االأرباح.

يجوز للسركة بعد استيفاء السوابط املوسوعة من اجلهات املختسة توزيع اأرباح نسف سنوية وربع سنوية.

سداد األرباح 22 2 22

تدفع االأرباح املقرر توزيعها على املساهمني يف املكان واملواعيد التي يحددها جملس االإدارة وفقا للتعليمات التي تسدرها وزارة التجارة والسناعة.

خسائر الشركة 22 2 22

اإذا بلغت خسائر السركة ثالثة اأرباع راس املال وجب على اأعساء جملس االإدارة دعوة اجلمعية العامة غري العادية للنظر يف استمرار السركة اأو حلها قبل اأجلها املعني باملادة )6( من هذا النظام وينسر قرار اجلمعية يف جميع االأحوال يف اجلريدة الرسمية.

دعوى المسئولية 22 2 22

لكل مشاهم حلق يف رفع دعوى ملشئولية ملقررة للشركة على أعشاء جملس الإدرة ذ كان من شاأن خلطاأ لذي شدر منهم إحلاق شرر خاس به بشرط أن يكون حق السركة يف رفعها ما زال قائما ، ويجب على املساهم اأن يخطر السركة بعزمه على رفع الدعوى.

انتهاء الشركة 22 2 22

عند انتهاء مدة السركة اأو يف حالة حلها قبل االأجل املحدد تقرر اجلمعية العامة غري العادية - بناءا على اقرتاح جملس االإدارة - طريقة التسفية وتعني مسفيا اأو اأكرث وحتدد سالحيتهم واتعابهم وتنتهي سلطة جملس االإدارة بانقساء السركة ومع ذلك يستمر جملس االإدارة قائما على اإدارة السركة اإلى اأن يتم تعيني

املسفي وتبقى الأجهزة السركة اختساساتها بالقدر الذي ال يتعارس مع اختساسات املسفني.

اعتماد النظام األساسي 2 2 22

وافق جميع املساهمني على هذا النظام االأساسي للسركة وتعهدوا مبا فيهم السركاء اجلدد االإلتزام باأحكامه.

ج5ج

نظام الشركات 22 2 22

يطبق نظام السركات على كل ما مل يرد ذكره يف هذا النظام االأساسي.

النشر 22 2 22

يودع هذا النظام وينسر طبقا لنظام السركات.

ملخص العقود الرئيسية 2 22

اتفاقية أعمال الهندسية وأعمال التصميم واإلنشاء مع شركة )CNBM( الصينية 2 2 22بخصوص توسعة المصنع )الخط الثاني(

اأبرمت السركة بتاريخ 2010/04/20م اتفاقية اأعمال الهندسية واأعمال التسميم والتوريد واالإنساء مع سركة )CNBM( السينية )واسمها بـاللغة االجنليزية CNBM INTERNATIONAL ENGINEERING CO LTD( الإنساء توسعة ملسنع االسمنت احلايل )اخلط الثاين( بطاقة اإنتاجية اإسافية قدرها )3.000(

طن باليوم على اأساس تسليم مفتاح وذلك مقابل مبلغ وقدرة )82.200.000( دوالر اأمريكي وما يعادل مبلغ )308.250.000( ريال ومدة تنفيذ قدرها )18( سهر من تاريخ البدء باملسروع.

وقد استمل العقد على اأعمال الهندسية واأعمال التسميم والتوريد والنقل واالإمدادات والتسليم اإلى املسنع، واالختبار التجريبي واختبار االأداء، وتسليم وسمان مثل هذه االأعمال، وسمان اإسالح اأو استبدال اأي عيوب فيما يتعلق بتوسعة مسنع االسمنت وكذلك القيام باأعمال التسغيل والسيانة ملدة سنة من تاريخ التسليم. املتوقع النتهاء التاريخ اأن يكون توسعة املسنع، على ببناء الفعلي للبدء السينية )CNBM( لسركة ولقد مت دفع مبلغ )30.825.000( ريال كدفعة مقدمة

التسييد وتسليم توسعة املسنع )اخلط الثاين( يف سهر اأكتوبر 2012م.

وتعترب سركة )CNBM( السينية من السركات اململوكة للحكومة السينية وحتت اإسراف هيئة االستثمار الوطنية ملجلس الدولة السيني والتي حتتل تسنيف عايل يف جمال سناعة معامل االسمنت واإنتاج مادة االسمنت يف السني. وجتدر االإسارة اإلى اأن املقاول سركة )CNBM( السينية هو من نفذ مسروع اإنساء

مسنع االسمنت احلايل كمقاول من الباطن.

التحكيم يف اململكة بواسطة ثالث حمكمني ويكون مكان اأي نزاع بني الطرفني وفقا لنظام تسوية االإتفاقية لالأنظمة املعمول بها يف اململكة، ويتم تخسع هذه التحكيم يف مدينة الرياس باململكة العربية السعودية.

االتفاقية مع شركة )CNBM( الصينية بخصوص تقديم خدمات مساندة وإدارة للمصنع 2 2 22

وقعت السركة عقدا مع سركة )CNBM( السينية بتاريخ 2010/09/07م لتقدمي خدمات مساندة واإدارة مسنع االسمنت احلايل وذلك مقابل مبلغ وقدرة )968.530( ريال سعودي سهريا ومدة قدرها سنتني وثالثة اسهر من تاريخ توقيع العقد. مبوجب هذا العقد تلتزم سركة )CNBM( السينية بتوفري عدد )44(

سخس من املهندسني واملهنيني املختسني للقيام كفريق عمل بتسغيل واإدارة املسنع.

وسيتم تقدمي جميع املنازعات التي تنساأ مبوجب هذا العقد للبت فيها عن طريق التحكيم مبوجب "قواعد التحكيم" يف مركز التحكيم الدويل يف سنغافورة وان يكون مكان التحكيم يف سنغافورة.

االتفاقية مع شركة وارتسيال لمقاوالت الطاقة المحدودة بخصوص تقديم خدمات 2 2 22تشغيل وصيانة محطة توليد الطاقة الكهربائية

اأبرمت السركة بتاريخ 2007/11/12م اتفاقية مع سركة وارتسيال ملقاوالت الطاقة املحدودة )"وارتسيال"( وذلك لتسغيل وسيانة حمطة توليد الطاقة الكهربائية ومدة االتفاقية خمس سنوات تبدء من تاريخ بداية العمل الفعلي، هذا وقد بدء العمل بتاريخ 2008/01/31م وسوف تنتهي هذه االتفاقية بتاريخ 2013/01/30م. وتدفع السركة مبوجب االتفاقية مبلغ سهري وقدره )351.900( ريال سعودي كرسوم ثابتة وكذلك مبلغ وقدرة )24.45( ريال سعودي مقابل كل ميجاوات من

الكهرباء يتم توليده يف الساعة كرسوم متغرية.

سوف يتم تقدمي اأي نزاعات تنساأ بني الطرفني مبوجب هذا العقد للبت فيها عن طريق التحكيم مبوجب "قواعد التحكيم" يف غرفة التجارة الدولية عن طريق جلنة موؤلفة من ثالثة حمكمني واأن يكون مكان التحكيم يف اململكة العربية السعودية.

ج5ج

اتفاقية أعمال الهندسية وأعمال التصميم واإلنشاء مع شركة وارتسيال لمقاوالت 2 2 22الطاقة المحدودة بخصوص إنشاء محطة توليد الطاقة الكهربائية

الكهربائية الطاقة لتوليد حمطة الإنساء وذلك اأبرمت السركة بتاريخ 2011/11/20م اتفاقية مع سركة وارتسيال ملقاوالت الطاقة املحدودة )"وارتسيال"( بطاقة اإنتاجية مقدارها 19.920 ميغاوات 3xW18V32 من اجل اإمداد اخلط الثاين للمسنع بالكهرباء.

مبوجب هذه االإتفاقية، وافقت وارتسيال على تنفيذ االأعمال الهندسية والتسميم، والتسنيع والتوريد والتسليم اإلى موقع املسنع، واالختبار التجريبي، واختبار االأداء، وتسليم وسمان االأعمال، واإسالح اأو استبدال اأي عيوب مبحطة توليد الطاقة الكهربائية خالل مدة قدرها مائتان وستة وسبعون يوم )276( من تاريخ بداية العمل. هذا وقد باسرت سركة وارتسيال اأعمال االإنساء يف الربع الثاين من عام 2012م على اأن يكون التاريخ املتوقع النتهاء التسييد والتسليم هو 2012/11/29م.

وستدفع السركة اإلى وارتسيال مقابل تنفيذ هذه االأعمال مبلغا اإجماليا وقدره )15( مليون يورو مبا يعادل )70.631.075( ريال.

اأما اأسيل وحمكم )1( بديل السريع، وذلك من خالل تعيني حمكم واحد )1( التحكيم باإنهاء االأعمال عرب يتعلق اأي نزاع بني الطرفني فيما سوف يتم حل وسيكون حمل للتحكيم، الدويل دبي لقواعد مركز وفقا وذلك وامللزم، العادي التحكيم اإلى اللجوء فسيتم حلها عرب االأخرى واملسائل املنازعات واخلالفات التحكيم يف اإمارة دبي، االإمارات العربية املتحدة، وتكون لغة التحكيم هي اللغة االإنكليزية. وقد اتفق طرفا هذه االتفاقية على اأنه اإذا كانت قيمة املساألة املتنازع عليها ال تتجاوز )100( األف يورو مبا يعادل )471.050( ريال فاإنه سيتم تعيني حمكم واحد )1( للبت فيها، اأما يف املسائل االأخرى التي تتجاوز 100 األف يورو

مبا يعادل )471.050( ريال فاإنه سيتم تعيني ثالثة حمكمني. ويف جميع احلاالت، سيكون القرار التحكيمي نهائيا وملزما للطرفني وغري قابل لالستئناف.

اإلتفاقية مع شركة الزيت العربية السعودية )أرامكو السعودية( بخصوص إمدادات 2 2 22الوقود

اأبرمت السركة بتاريخ 1428/09/19هـ املوافق 2007/10/01م اتفاقية مع اأرامكو السعودية والتي تتسمن موافقة اأرامكو السعودية على بيع 19.000.000 لرت من زيت الوقود الثقيل سهريا وبيع 300.000 لرت من الديزل سهريا، هذه ويتم تزويد زيت الوقود الثقيل والديزل للسركة من مسفاة ينبع. مدة االتفاقية سنة

واحدة ويتم جتديدها تلقائيا ملدد متتالية مدة كل منها سنة واحدة.

تخسع هذه االإتفاقية لالأنظمة املعمول بها يف اململكة العربية السعودية ، ويتم تسوية اأي نزاع وفقا لنظام التحكيم يف اململكة العربية السعودية بواسطة ثالث حمكمني.

اإلتفاقية مع شركة اسمنت الشمالية )األردن( بخصوص بيع الكلنكر 2 2 22

اأبرمت السركة بتاريخ 2011/05/22م اتفاقية مع سركة اسمنت السمالية )االأردن( وذلك لبيع ما جمموعة 800.000 طن سنويا من مادة الكلنكر املستخدمة الإنتاج االسمنت البورتالندي. وفقا الأحكام هذه االإتفاقية، تلتزم سركة اسمنت السمالية بدفع مبلغ وقدرة 200 ريال سعودي للطن الواحد من الكلنكر العادي

ومبلغ وقدرة 210 ريال سعودي للطن الواحد من الكلنكر املقاوم تسليم املسنع.

يف حالة تخلف اأي من طريف االتفاقية عن اأداء التزامه - بيع/سراء ما جمموعة 800.000 طن سنويا من مادة الكلنكر املستخدمة الإنتاج االسمنت البورتالندي املتخلف سداد مبلغ وقدرة 80.000.000 ريال سعودي كتعويس عن االأسرار التي حلقت الطرف االآخر. الطرف على – فاإنه

يجوز للطرفني زيادة اأو اإنقاس الكمية املتعاقد عليها - 800.000 طن سنويا – بنسبة 20% وفقا للحاجة الفعلية لسركة اسمنت السمالية )االأردن(، كما اتفق لطرفني على أن للشركة حلق يف تعديل شعر لبيع يف أي وقت وقبل لتشليم بشرط أن يكون شبب لتعديل لزيادة يف تكلفة الإنتاج وذلك الأشباب خارجة عن اإرادة السركة. وتبلغ مدة االتفاقية خمسة عسر سنة ميالدية تبدءا من تاريخ توقيع االتفاقية -2011/05/22م - ويتم جتديدها برغبة الطرفني، ويف حالة قلت نسبة ملكية السركة يف سركة اسمنت السمالية )االأردن( عن 51% فاإنه يجوز لسركة اسمنت السمالية )االأردن( اإنهاء هذه االتفاقية بدون اأن يرتتب عليها اأي التزامات قانونية اأو مالية. كذلك يف حالة انخفاس اأسعار االسمنت يف االأردن للحد الذي ال تتمكن سركة اسمنت السمالية )االأردن( معه من حتقيق اأرباح فاإن السركة تلتزم بتخفيس سعر البيع مبا يسمن لسركة اسمنت السمالية )االأردن( حتقيق هامس ربح مقداره 10% كحد أدنى بشرط أن يكون هامس ربح لشركة

ال يقل عن 10% كحد اأدنى.

وبناء على قرار وزارة التجارة والسناعة بتاريخ 2012/02/12م باإيقاف تسدير مادة االإسمنت والكلنكر والذي ترتب عليه عدم جتديد وزارة التجارة والسناعة اأي مسوؤولية اإلى سركة اسمنت السمالية )االأردن( ومل تتحمل السركة اأوقفت السركة حاليا تسدير الكلنكر رخسة تسدير الكلنكر اخلاسة بالسركة، فقد قانونية جراء ذلك حتى تاريخ هذه النسرة لكون االإتفاقية نست على عدم حتمل اأطرافها اأي مسوؤولية عن عدم اأداء التزاماتهم بسبب الظروف القاهرة اخلارجة

عن االإرادة ومنها القرارات احلكومية والسيادية.

هذه االتفاقية الزالت سارية وقد اتفقت السركة مع سركة اسمنت السمالية )االأردن( بتاريخ 2012/02/15م على وقف العمل بها موؤقتا حلني سماح اجلهات املختسة يف اململكة بتسدير مادة االإسمنت والكلنكر وجتديد وزارة التجارة والسناعة رخسة تسدير الكلنكر اخلاسة بالسركة.

تخسع هذه االإتفاقية لالأنظمة املعمول بها يف اململكة العربية السعودية، ويتم تسوية اأي نزاع وفقا لنظام التحكيم يف اململكة العربية السعودية بواسطة حمكم واحد اأو اأكرث ويكون مكان التحكيم يف مدينة الرياس باململكة العربية السعودية.

ج5ج

االتفاقية بخصوص االستحواذ على حصة في الشركة الرائدة للمقاوالت والتجارة 2 2 22وتأهيل المشاريع الصناعية

اأبرمت سركة خرباء االسمنت للتطوير واالستثمار واململوكة بنسبة 50% لسركة اسمنت املنطقة السمالية وهي سركة ذات مسوؤولية حمدودة قائمة ومسجلة يف سجل دائرة مراقبة السركات يف وزارة السناعة والتجارة االأردنية كسركة معفاه بتاريخ 2011/12/15م اتفاقية مساركة واستحواذ مع مالك سركة الرائدة للمقاوالت وتاأهيل املساريع السناعية العامة املحدودة املسجلة يف اجلمهورية العراقية )ويسار اإليها بـ السركة الرائدة( واحلائزة على عقد استثمار تاأهيل وتسغيل

معمل اسمنت كبيسة يف العراق ملدة خمسة عسر سنة لالستحواذ على ما نسبته 51% من االأسهم يف راأسمال السركة الرائدة واملساركة يف اإدارتها.

ووفقا التفاقية االستحواذ واملساركة وتعديالتها والتعهدات الالحقة من قبل مالك سركة الرائدة، ستمتلك سركة خرباء االسمنت للتطوير واالستثمار ما نسبته 51% من اأسهم سركة الرائدة عن طريق امتالك سركة العاملية لسناعة االإسمنت )واململوكة من قبل سركة خرباء االسمنت للتطوير واالستثمار بنسبة %100 نسبته 51% من االأردنية كسركة معفاه( ما والتجارة السناعة وزارة السركات يف وهي سركة ذات مسوؤولية حمدودة قائمة ومسجلة يف سجل دائرة مراقبة اأسهم سركة الرائدة، وذلك مقابل مبلغ وقدرة )19.065.000( تسعة عسر مليون وخمسة وستون األف دوالر اأمريكي ما يعادل مبلغ )71.498.512،10( ريال سعودي وايسا دفع مبلغ يعادل ما نسبته 51% من تكاليف حمطة كهرباء بسعة )35( ميجا وط بقيمة )12.000.000( اثنا عسر مليون يورو ما يعادل مبلغ )58.624.752،85( ريال سعودي وكذلك دفع مبلغ يعادل ما نسبته 51% من املساريف النرثية اأو االإدارية التي مت دفعها من قبل مالك السركة الرائدة من تاريخ اآخر ناجت للحسابات والفحس املعد من قبل السركة الرائدة بتاريخ 2011/9/30م حتى تاريخ اإنهاء اإجراءات نقل وحتويل احلسس يف السركة الرائدة اإلى سركة

خرباء االسمنت للتطوير واالستثمار سريطة اأن يتم تدقيق املساريف وقبولها من سركة خرباء االسمنت للتطوير واالستثمار.

ووفقا التفاقية االستحواذ واملساركة فاإن سركة خرباء االسمنت للتطوير واالستثمار غري ملزمة بدفع املقابل املايل اإال اإذا مت نقل وحتويل احلسس يف السركة مبلغ يعادل )ما اأمريكي دوالر مليون عسرة )10.000.000( وقدرة مبلغ بدفع واالستثمار للتطوير االسمنت خرباء سركة قامت وقد هذا اإليها، الرائدة نقل وحتويل يتم واالستثمار يف حالة مل للتطوير االسمنت سركة خرباء اإلى املبلغ باإرجاع هذا التعهد سعودي( كدفعة مقدمة مقابل ريال )37.750.000(

احلسس يف السركة الرائدة اإلى السركة العاملية لسناعة االسمنت.

وحتويل نقل يتم مل اإذا االتفاقية الإنهاء حمدد تاريخ اأو احلسس وحتويل نقل اإجراءات الإمتام حمدد تاريخ واملساركة االستحواذ اتفاقية تتسمن وال هذا احلسس. والزالت اإجراءات نقل وحتويل احلسس يف السركة الرائدة اإلى السركة العاملية لسناعة االسمنت لدى السلطات املختسة يف اجلمهورية العراقية ومل تنتهي حتى تاريخه، وبعد انتهاءها سيكون لسركة اسمنت املنطقة السمالية حسة متثل 25.5% من االأسهم يف سركة الرائدة واحلاسلة على عقد استثمار

وتاأهيل وتسغيل معمل اسمنت كبيسة.

هذا ويف حال عدم اإمتام نقل وحتويل احلسس الأي سبب من االأسباب فبموجب التعهدات اخلطية سوف يتم اإعادة الدفعة املقدمة اإلى سركة خرباء االسمنت للتطوير واالستثمار.

تخسع هذه االإتفاقية لالأنظمة املعمول بها يف اململكة االأردنية الهاسمية، ويتم تسوية اأي نزاع عن طريق التحكيم وفقا الأحكام القوانني والتسريعات املعمول فيها يف اململكة االأردنية الهاسمية بواسطة ثالثة حمكمني ويكون مكان التحكيم يف مدينة عمان باململكة االأردنية الهاسمية.

ملخص اإلتفاقيات مع األطراف ذات عالقة 2 22 استحوذت السركة على )41.249.000( واحد واربعون مليون ومئتان وتسعة واربعون الف سهم متثل ما نسبته 75% من االأسهم يف راأسمال سركة

اسمنت السمالية )االأردن( من سركة احلزم لتجارة االسمنت ومستقاته املحدودة واململوكة من سركة االإسمنت الدويل لالستثمار )ICIC( اململوكة من مساهمي السركة بنفس ملكيتهم يف السركة مقابل مبلغ وقدرة )601.278.423( ستمائة وواحد مليون ومئتان وثمانية وسبعون الف واربعمائة

وثالثة وعسرون ريال وذلك مبوجب العقد املربم بينهما بتاريخ 2011/08/18م. يف 2012/05/14م، استحوذت السركة على )3.850.000( ثالثة مليون وثمامنائة وخمسني الف سهم متثل ما نسبته 7% من االأسهم يف راأسمال

سركة اسمنت السمالية )االأردن( عن طريق االستحواذ على سركة عرب السمال لالإسمنت ومستقاته ومواد البناء املحدودة وسركة احلزم لتجارة االسمنت ومستقاته املحدودة اململوكة من سركة االإسمنت الدويل لالستثمار )ICIC( اململوكة من مساهمي السركة بنقس ملكيتهم يف السركة وذلك

بدون مقابل مادي. اأبرمت السركة اتفاقية مع سركة عرب اململكة السعودية للتجارة والسناعة واملقاوالت املحدودة وهي سركة يديرها سليمان بن سليم احلربي، رئيس

جملس اإدارة السركة وواحد من املساهمني املوؤسسني يف السركة بخسوس التنازل لسالح سركة اأسمنت املنطقة السمالية عن رخسة حمجر مواد خام رقم 48/ق بتاريخ 1427/07/06هـ )املوافق2006/08/01م( السادرة من وزارة البرتول والرثوة املعدنية.

قبل اململوكة من السواري ذات سركة املتبقية متلكها الـ %50 ونسبة واالستثمار للتطوير االسمنت سركة خرباء بنسبة 50% يف سريكة السركة املساهم يف السركة، سركة عبد القادر املهيدب واأوالده بنسبة 10% وسركة املهيدب القابسة بنسبة 90%. وملزيد من التفسيل، يرجى مراجعة فقرة

هذه النسرة. الرئيسية" من العقود "ملخس التابعة" وفقرة "السركات

ج5ج

وبخالف التعامالت املذكورة اأعاله، ال توجد اأية اتفاقيات من اأي نوع يف الوقت الراهن بني السركة واأي من اأعساء جملس االإدارة اأو االإدارة التنفيذية اأو حاملي اأسهم السركة اأو اأي من اأقاربهم ممن له اأو لهم مسلحة مادية مباسرة اأو غري مباسرة مع السركة. وملزيد من التفسيل، يرجى مراجعة فقرة "الرتاخيس

والتساريح" من هذه النسرة.

التراخيص والتصاريح 3 22

السجل التجاري المركز الرئيسي 2 2 22

تاأسيسها مبوجب اإعالن الوزاري رقم 1969 وتاريخ 1426/12/25هـ )املوافق 2006/01/25م( ومت القرار السمالية مبوجب تاأسست سركة اسمنت املنطقة القرار الوزاري رقم 377 وتاريخ 1427/02/15هـ )املوافق 2006/03/16م( واملسجلة بالسجل التجاري رقم 3450008480 وتاريخ 1427/02/19هـ )املوافق

2006/03/20م( مبدينة عرعر وتنتهي سالحية سهادة السجل التجاري يف تاريخ 1437/03/18هـ )املوافق 2015/12/30م(.

السجل التجاري فرع الرياض 2 2 22

يوجد لدى السركة فرع واحد يقع يف مدينة الرياس مبوجب السجل التجاري رقم 1010320164 وتاريخ 1432/12/20هـ )املوافق 2011/11/16م( سادر من مدينة الرياس وتنتهي سالحية سهادة السجل التجاري للفرع يف تاريخ 1437/12/20هـ )املوافق 2016/09/12م(.

الترخيص الصناعي 2 2 22

حسلت السركة على ترخيس سناعي رقم )540/س( بتاريخ 1431/06/09هـ )املوافق 2010/05/23م( توسعة لرتخيس السناعي رقم )900/س( بتاريخ 1426/04/28 هـ )املوافق 2005/06/06م( الإنتاج )2.250.000( مليونان ومائتان وخمسون األف طن سنويا من االإسمنت البورتالندي العادي و )450.000(

اأربعمائة وخمسون األف طن سنويا من االإسمنت البورتالندي املقاوم لالأمالح.

اشتراك الغرفة التجارية 2 2 22

انتسبت السركة اإلى الغرفة التجارية السناعية مبدينة عرعر وقد سدرت سهادة عسوية ملسلحة السركة بالدرجة املمتازة، يتبني منها اأن رقم عسوية السركة هو 4899 ومدة سالحية هذه السهادة هي سنة واحدة فقط، تنتهي بتاريخ 2012/12/31م.

رخصة محجر مواد خام 2 2 22

اململكة عرب سركة لسالح )املوافق2006/08/01م( هـ 1427/07/06 بتاريخ 48/ق رقم خام مواد حمجر رخسة املعدنية والرثوة البرتول وزارة منحت السعودية للتجارة والسناعة واملقاوالت املحدودة – وهي سركة يديرها سليمان بن سليم احلربي، رئيس جملس اإدارة السركة واحد املساهمني املوؤسسني لها – ومتنح رخسة حمجر مواد سركة عرب اململكة السعودية للتجارة والسناعة واملقاوالت املحدودة حق استغالل خام احلجر اجلريي الالزم لسناعة االسمنت سمن منطقة الرخسة املمتدة على مسافة 30 كيلوا مرتا مربعا والواقعة يف منطقة سمال حرة احلرة مبحافظة عرعر التابعة الأمارة منطقة احلدود السمالية. ومدة

الرخسة ثالثني سنة هجرية تبداأ من تاريخ اإسدارها.

وقد تسمنت رخسة حمجر مواد اخلام سرطا نس على سرورة اأن تقوم سركة عرب اململكة السعودية للتجارة والسناعة واملقاوالت املحدودة بتاأسيس سركة مساهمة لتملك كامل املسروع مبا يف ذلك مسنع االسمنت وطرح 50% من اأسهمها لالكتتاب العام بالتكلفة الفعلية ونقل الرخسة اإلى تلك السركة. واأبرمت السركة اتفاقية مع سركة عرب اململكة السعودية للتجارة والسناعة واملقاوالت املحدودة حيث تنازلت هذه االأخرية تنازال ال رجعة فيه هذه االأخرية عن رخسة حمجر مواد خام لسالح سركة اأسمنت املنطقة السمالية. وتتوقع السركة اأن تقوم وزارة البرتول والرثوة املعدنية بنقل الرخسة اإلى السركة بعد طرح خمسني يف املائة من اأسهمها لالكتتاب واإدراج االأسهم19 يف السوق املالية )تداول(. والسركة حاليا على تواسل مع وزارة البرتول والرثوة املعدنية لسمان نقل رخسة حمجر مواد خام يف املوعد املحدد، وخالل هذه الفرتة الزالت رخسة حمجر مواد خام مملوكة لسالح سركة عرب اململكة السعودية للتجارة والسناعة واملقاوالت

ملحدودة حيث تقوم بشدد كافة لرشوم لشرورية مبوجب شروط لرخشة نيابة عن لشركة.

19 املادة العاسرة من رخسة حمجر مواد خام رقم 48/ق بتاريخ 1427/07/06 هـ )املوافق2006/08/01م( نست على اأن حتويل الرخسة اإلى السركة سيتم بعد طرح 50 % من اأسهمها لالكتتاب العام حسب االإجراءات التي حتددها هيئة السوق املالية.

55ج

رخصة حفر آبار 2 2 22

قامت السركة بحفر اآبار ارتوازية بغرس سد بعس احتياجاتها التسغيلية واخلاسة باأعمالها. وحسلت السركة على رخسة حفر اآبار من وزارة املياه والكهرباء بتاريخ 1433/04/06هـ )املوافق 2012/02/29م(.

رخصة تصدير االسمنت 2 2 22

مبوجب االأمر السامي الكرمي رقم 3810/م ب وتاريخ 1430/05/03هـ شمح للشركة بـ تشدير الشمنت وفقا لشوبط وشروط حمددة من أهمها ما يلي:

التزام السركة ببيع كيس االإسمنت يف السوق السعودي )تسليم املسنع( بسعر 200 ريال للطن ومبا يعادل 10 رياالت للكيس كحد اأعلى. وجود خمزون اسرتاتيجي من االسمنت ال يقل عن )10%( من االإنتاج السنوي للسركة. ان تقوم سركة باإعداد سلسلة االإمداد وحتديد املوزعني وسعر البيع للمستهلك النهائي وتزويد وزارة التجارة والسناعة بها لتسهيل عملية املتابعة.

وحتسل السركة على رخسة تسدير من وزارة التجارة والسناعة جتدد كل ثالثة اأسهر حتدد كمية االسمنت املسموح بتسديره والتزامات السركة وحسلت السركة على اآخر رخسة تسدير لالسمنت برقم 25/ت وتاريخ 1432/12/02هـ )املوافق2011/10/30م( لتسدير ما جمموعة )238.000( مائتان وثمانية وثالثون األف طن من نوع االسمنت املكيس خالل مدة الرتخيس وهي ثالثة اأسهر. ومبوجب الرتخيس تلتزم السركة باستعدادها لسد احتياجات السوق املحلي من االسمنت ، والبيع بسعر ال يتجاوز )10( عسرة رياالت للكيس الواحد تسليم املسنع، وتلتزم السركة اأيسا بتوفري خمزون اسرتاتيجي من االسمنت ال يقل عن )10(% من االإنتاج السنوي ملسنع السركة. هذا ومل يتم جتديد اآخر رخسة حسلت عليها السركة، حيث اتخذت وزارة التجارة والسناعة قرارا بتاريخ

2012/02/12م باإيقاف تسدير مادة االإسمنت والكلنكر والذي ترتب عليه عدم جتديد وزارة التجارة والسناعة لرخسة تسدير االسمنت اخلاسة بالسركة.

رخصة عالمة الجودة 2 2 22

حسلت السركة على رخسة عالمة اجلودة وفقا للرخسة رقم 1429/263 السادرة من الهيئة السعودية للمواسفات واملقاييس واجلودة )SASO( ملطابقة االسمنت منتجات على اجلودة عالمة باستعمال للسركة والرتخيس 1992/570م و 1979/143م رقم السعودية القياسية للمواسفات السركة منتجات

البورتالندي العادي ومنتجات االسمنت البورتالندي املقاوم لالأمالح.

رخصة اآلالت )اإلشعاعية( 2 2 22

لدى السركة ترخيس من مدينة امللك عبدالعزيز للعلوم والتكنولوجيا الستخدام اأدوات اإسعاع معينة. سدر الرتخيس بتاريخ 2001/03/06م ملدة غري حمددة.

رخصة توليد الكهرباء 2 2 22

وحسلت سخس. الأي الكهرباء لبيع اأي عالقة وليست طرفا يف باأعمالها واخلاسة السناعية منساتها تسغيل فقط بغرس كهربائية مولدات السركة لدى )املوافق 1433/10/26هـ بتاريخ املدة حمدد غري املزدوج واالإنتاج الكهرباء تنظيم هيئة من الكهرباء توليد رخسة على احلسول من اإعفاء على السركة

2011/12/12م(.

الشهادات 3 22

شهادة موافقة بيئية 2 2 22

وتاريخ 1429/01/27هـ م 369/29/63 رقم السهادة البيئة مبوجب وحماية لالأرساد العامة الرئاسة سادرة من بيئة موافقة سهادة على السركة حسلت )املوافق 2008/02/05م(، لرخشة ال حتتوي على تاريخ نتهاء لشالحية، إال نه ورد شرط ينس على إلغاء لرخشة يف حالة مت تغيري يف طبيعة أو حجم أو اإنتاج السركة. هذا وسوف تقوم السركة خالل الربع الرابع من عام 2012م وعند اكتمال االإنساءات يف اخلط الثاين بالتقدم اإلى الرئاسة العامة لالأرساد وحماية

البيئة للحسول على سهادة موافقة بيئة للتوسعة اجلديدة.

22 2 2 )ISO 9001( شهادة

حسلت السركة على سهادة )ISO 9001( رقم 21110910005 وتاريخ 1430/11/28هـ )املوافق 2009/11/16م( فيما يتعلق بسناعة وبيع االسمنت والكلنكر وتنتهي بتاريخ 2012/11/15م، وهذا موؤسر يدل على تقدم السركة السريع يف كافة جماالت التقنية والتنظيم.

56ج

تراخيص وتصاريح الخط الثاني 4 22يتطلب التوسع يف االإنتاج فيما يتعلق باخلط الثاين احلسول على عدة تراخيس تسدرها جهات حكومية خمتلفة.

الرتاخيس الالزمة خلط االإنتاج الثاين ووشعها احلايل 68ج لود

الوشع احلايلاجلهة املشلرةالرتخيسم

مت احلسول عليه بتاريخ 1431/06/09هـ املوافق 2010/05/23موزارة التجارة والسناعةترخيس سناعي1

سوف تقدم السركة طلب الرتخيس عند اكتمال االإنساءاتهيئة تنظيم الكهرباء واالإنتاج املزدوجرخسة توليد الكهرباء2

سوف تقدم السركة طلب الرتخيس عند اكتمال االإنساءاتالرئاسة العامة لالأرساد وحماية البيئةسهادة موافقة بيئة3

سوف تقدم السركة طلب الرتخيس عند اكتمال االإنساءاتاملديرية العامة للدفاع املدينتسريح دفاع مدين4

التسهيالت االئتمانية والتمويل 4 22قامت السركة باحلسول على تسهيالت ائتمانية وفقا التفاقيات التسهيالت االآتية:

يقدم والتي 2007/07/30م وتاريخ واملوقع 2001 برقم والسركة )"السندوق"( السعودي السناعية التنمية سندوق بني موقعة سناعي قرس اتفاقية اأ- سندوق التنمية السناعية السعودي مبوجبها قرس طويل االأجل بقيمة )463.500.000( ريال سعودي لغرس متويل اإنتاج اإسمنت بورتالندي عادي ومقاوم. وقد نست اتفاقية القرس على اأن يتم سداد قيمة القرس على اأربعة عسر قسط نسف سنوي، حيث استحق القسط االأول ومت دفعة بتاريخ 1432/02/15هـ

)املوافق 2011/01/19م ( والقسط االأخري بتاريخ 1438/08/15هـ )املوافق 2017/05/11م(.

وكسمان للقرس املقدم من سندوق التنمية السناعية السعودي، فقد مت رهن كامل مسنع السركة لسالح سندوق التنمية السناعية السعودي بجميع اآالته ومعداته ومبانيه وملحقاته واأنظمة السالمة والوقاية من االأخطار فيه واأثاثه والتجهيزات املكتبية فيه ووسائل النقل التابعة له. كذلك وكسمان للقرس مت تقدمي سمانات سخسية لسالح السندوق من قبل بعس املساهمني املوؤسسني والتي تتوقع السركة اأن يقوم السندوق بالتنازل عن هذه السمانات السخسية واالإفراج

عن جميع السمانات السخسية املقدمة من مساهمي السركة املوؤسسني بعد االإنتهاء من عملية الطرح االأويل السهم السركة واإدراجها يف السوق املالية.

وجتدر االإسارة اإلى اأن اتفاقية القرس السناعي نست على اأن احلد االأقسى لالأرباح املسموح بتوزيعها من قبل السركة هو االأقل فيما بني 25% من راأس املال ملدفوع أو جمموع أقشاط قرس لشندوق ملشتحقة خالل نفس لعام كذلك تشمنت تفاقية لقرس لشناعي شرطا بخشوس حلد الأقشى للمشروفات الراأسمالية والذي يجب اأن ال يتجاوز مبلغ اأربعة وثالثون مليون ريال سعودي. وقد تلقت السركة تنازال من السندوق بخسوس االأرباح املوزعة عن االأعوام 2009م

و2010م والتسعة اأسهر االأولى من عام 2011م.

السركة بدفع مسروفات الرابع من عام 2011م والربع االأول والثاين من عام 2012م وكذلك قامت الربع اأرباح عن السركة قد قامت بتوزيع اأن اإلى ونسري راأسمالية والذي يتعارس مع بعس اأحكام اتفاقية القرس والتي تتطلب موافقة سندوق التنمية السناعية السعودي عليها واإقرارها والتنازل عنها خطيا واإال اعترب ذلك خمالفة من قبل السركة لتعهدات الواردة يف اتفاقية القرس والذي قد يرتتب عليه اإنهاء سندوق التنمية السناعية السعودي التفاقية القرس وبالتايل حلول شدد جميع أقشاط لقرس فور. وقد قامت لشركة مبخاطبة لشندوق بتاريخ 1433/07/06هـ املوافق 2012/05/27م بخسوس طلب موافقة السندوق

على ما يلي:

تاأكيد خطي من لشندوق مبا يفيد شريان عقد لقرس بنفس لشروط والأحكام ولتزم لشركة بجميع أحكام وشروط عقد لقرس بناء على البيانات املالية والغري مالية املقدمة من السركة اإلى السندوق عن العام 2011 م والربع االأول من عام 2012م وموافقة واإجازة السندوق ملا مت من توزيع اأرباح على مساهمي السركة مبا يتجاوز النسبة املتفق عليها مبوجب عقد القرس عن خالل تلك الفرتة ، وكذلك على ما قامت به السركة من

مسروفات راأسمالية مبا يتجاوز النسبة املتفق عليها مبوجب عقد القرس عن االأعوام السابقة. تاأكيد خطي من السندوق مبا يفيد املوافقة على متديد التعهد اخلاس بتحويل رخسة املحجر اإلى تاريخ 1433/12/29هـ. تاأكيد خطي من السندوق مبا يفيد املوافقة على ما جرى من تغريات يف مساهمي السركة اإلى تاريخ اخلطاب.

وحتى تاريخ هذه النسرة مل تتلقى السركة رد السندوق على طلبها.

تخسع هذه االإتفاقية لالأنظمة املعمول بها يف اململكة العربية السعودية ، ويتم تسوية اأي نزاع بواسطة املحاكم يف اململكة العربية السعودية.

إذ مل يوفق لشندوق على طلب لشركة أعاله، فقد ينهي شندوق لتنمية لشناعية لشعودي تفاقية لقرس ويطالب لشركة بشدد جميع أقشاط لقرس فورا، واإذا مل تسدد السركة، فيمكن للسندوق االستحواذ على موجودات السركة املرهونة وبيعها.

57ج

ب- اتفاقية التسهيالت االئتمانية املتوافقة مع السوابط السرعية املربمة بني البنك العربي الوطني والسركة بتاريخ 2012/04/17م والتي يقدم البنك العربي الوطني مبوجبها للسركة تسهيالت ائتمانية بقيمة اإجمالية تبلغ )958.125.000( ريال ولفرتة زمنية تنتهي يف 2013/02/28م وتنقسم اإلى ما يلي:

السماح بحد فرعي اإجمايل وقدره ال يتجاوز )100.000.000( ريال مع واإعادة متويل خطابات االإعتماد املستندي بالتورق مببلغ تسهيالت فتح مببلغ وقدره )40.000.000( ريال سعودي وذلك كـ تسهيالت متويل بالتورق دوارة قسرية االآجل وحد فرعي اآخر مببلغ وقدره )25.000.000( ريال سعودي وذلك كـ تسهيالت سندات وسمانات اإسالمية لتمويل راأس املال العامل والإسدار بعس خطابات االإعتماد املستندي لسالح مستفيدين مقبولني والإسدار سمانات دفع لسالح سركات االسمنت املحلية ولتدعيم عقود االسترياد املستقبلية هذا ولن يكون البنك ملزما باإسدار اأي سند اأو

فتح اأي خطاب اإعتماد بعد تاريخ 2013/02/28م. تسهيالت سندات وسمانات اإسالمية دوارة مببلغ اإجمايل وقدره ال يتجاوز )5.000.000( ريال سعودي الإسدار سمانات دفع لسالح سركة اأرامكو

السعودية هذا ولن يكون البنك ملزما باإسدار اأي سند بعد تاريخ 2013/02/28م.ومدفوعات املاكينات سراء لتمويل سعودي ريال يتجاوز )30.000.000( ال وقدره اإجمايل االآجل مببلغ دوارة قسرية بالتورق تسهيالت متويل

املقاولني وكذلك متويل راأس املال العامل على اأن تكون فرتة االإتاحة حتى 2013/02/28م. تسهيالت متويل بالتورق )متويل مرحلي خاس باالكتتاب العام( مببلغ اإجمايل وقدره ال يتجاوز )480.000.000( ريال سعودي وذلك لتمويل تكلفة

اإكمال خط االإنتاج الثاين وتسيد حمطة كهرباء مع السماح بحد فرعي مببلغ وقدره )300.000.000( ريال سعودي وذلك كـ تسهيالت فتح واإعادة متويل خطابات االعتماد املستندي )تورق( من اجل لتمويل اإسدار بعس خطابات االإعتماد املستندي لسالح مستفيدين مقبولني للبنك واإعادة متويل التزامات الدفع املتعلقة بها بالتورق لسراء اآالت ، دفعات للمقاولني ، متويل راأس املال العامل خلط االإنتاج الثاين وحمطة الكهرباء التابعة وحد فرعي اآخر مببلغ وقدره )75.000.000( ريال سعودي وذلك كـ تسهيالت متويل بالتورق دوارة قسرية االآجل لتمويل مدفوعات مقولني املبنى واخلاسة

مبسروع خط االإنتاج الثاين وحمطة الكهرباء التابعة واأيسا متويل املسرتيات املحلية على اأن تكون فرتة االإتاحة حتى 2012/09/30م. تسهيالت القطع االأجنبي اآين وموؤجل مببلغ اإجمايل وقدره ال يتجاوز )34.000.000( دوالر اأمريكي مبا يعادل )127.509.007( ريال وذلك من

اأجل حماية السركة من تقلبات االأسعار ملا يتعلق باالإعتمادات التي يتم فتحها عن طريق البنك مع السماح بحد فرعي مببلغ وقدره )120.000.000( ريال شعودي وذلك كـ تشهيل شعر لفائدة وذلك من أجل لوقاية ولتحوط شد خماطر تقلبات أشعار لفوئد خلاشة بالشركة على أن تكون فرتة

االإتاحة حتى 2013/02/28م. تسهيالت متويل بالتورق قسرية االأجل – ملرة واحدة - مببلغ اإجمايل وقدره ال يتجاوز )300.000.000( ريال سعودي لتمويل االستثمارات العامة

للسركة.، ويف الوقت نفسه فسوف يتم تسديد جزء منها من متحسالت االكتتاب العام. هذا واإن هذه االتفاقية مازالت سارية، والعمل بها مستمر

هذا وقامت السركة باإعطاء البنك السمانات التالية:

سند الأمر مببلغ اإجمايل وقدره )958.125.000( ريال سعودي موقع من قبل السركة. - تنازل السركة لسالح البنك عن عائدات )متحسالت( اأي قرس جديد قد حتسل عليه السركة مستقبال من سندوق التنمية السناعية السعودي -

للتوسعة اجلديدة للمسنع. التنازل عن متحسالت االكتتاب العام يف حالة استالمها مبكرا قبل تاريخ استحقاق تسهيالت متويل بالتورق )متويل مرحلي خاس باالكتتاب العام( -

مببلغ اإجمايل وقدره )480.000.000( ريال سعودي حيث سيتم استخدام املتحسالت من اجل السداد املبكر لهذه التسهيالت. التنازل عن متحسالت االكتتاب العام يف حالة استالمها مبكرا قبل تاريخ استحقاق تسهيالت فتح واإعادة متويل خطابات االعتماد املستندي )تورق( -

مببلغ وقدره )300.000.000( ريال سعودي حيث سيتحفظ البنك على املتحسالت من اجل تغطية الرسيد القائم على االعتمادات بنسبة %100 )متويل خطابات االعتماد املستندي )تورق( مببلغ وقدره )300.000.000( ريال سعودي هو حد فرعي من تسهيالت متويل بالتورق )متويل مرحلي

خاس باالكتتاب العام( مببلغ اإجمايل وقدره )480.000.000( ريال سعودي املذكورة اأعاله وليس قرس مستقل(. اعتبار جميع االأموال املنقولة وغري املنقولة واالأوراق املالية واالأوراق التجارية بكافة اأنواعها واالأسياء ذات القيم التي تخس السركة مما يقع يف حيازة -

البنك اأو سركة العربي الوطني لالإستثمار اأو اأي من السركات التابعة للبنك اأو السقيقة اأو التي يساهم فيها البنك اأو تلك التي له حسة فيها اأو تودع اأوترهن لدية وتسجل باسمه اأو تسجل باسم السركة يف سجالت البنك اأو تكون يف حيازة الغري اآو تقع حتت تسرف البنك اأو تسرف الغري مبثابة

تامني وسمان لتسديد ما يرتتب من مديونية على السركة للبنك.وفاء - باسمه ويقيده دائن رسيد اأي اأن يخسم للبنك الوطني، العربي البنك لدى االكتتاب باإيداع متحسالت االمانة اخلاس وباستثناء حساب

اللتزامات السركة وفقا لهذه االتفاقية من جميع حسابات السركة اأي نوع كانت لدى البنك اأو سركة العربي الوطني لالإستثمار اأو اأي من فروعه اأو السركات التابعة له اأو السركات التي يكون البنك مساهما فيها اأو ميتلك حسسا فيها، املفتوحة باسم السركة اأو التي ستفتح مستقبال باسم السركة

اأو اأي من السركات التابعة لها وتلك التي ستساهم بها اأو لها حسة فيها تعترب سامنة لبعسها البعس.تخسع هذه االإتفاقية لالأنظمة املعمول بها يف اململكة العربية السعودية مبا ال يتعارس مع اأحكام السريعة االإسالمية، ويتم تسوية اأي نزاع بواسطة جلنة تسوية

املنازعات املسرفية.

58ج

األصول المملوكة أو المستأجرة أو المستخدمة من قبل الشركة 4 22

العقارات المملوكة 2 2 22

متلك السركة ارس يف حي مسرف مبدينة عرعر مبنطقة احلدود السمالية مبوجب سك امللكية رقم 146 وتاريخ 1427/06/12هـ ويبلغ جمموع مساحة االأرس )49.684،12( تسعة واأربعون األف وستمائة واأربعة وثمانون مرت واثنا عسر سنتمرت. وقد مت سراء االأرس بتاريخ 1427/05/22هـ. السركة تقوم حاليا ببناء مبنى اإداري على جزء من االأرس اململوكة باإجمايل مساحة )3.975( ثالثة اأالف وتسعمائة وخمسة وسبعون مرت مربع مبوجب رخسة البناء رقم 156 وتاريخ

1428/04/18هـ السادرة من اأمانة احلدود السمالية.

العقارات المستأجرة 2 2 22

اإن السركة طرفا يف اتفاقيتني اإيجار، تتعلق االأولى باإيجار موقع لالإدارة العامة للسركة مبدينة عرعر والثانية باإيجار موقع فرع السركة مبدينة الرياس، وفيما يلي تفاسيل هذه االتفاقيات:

عقد اإيجار بتاريخ 1433/03/10هـ املوافق 2012/03/03م موقع مع السيدة / نورة بنت منيع حممد اخلليوي الستئجار موقع االإدارة العامة للسركة مبدينة عرعر بحي مسرف. ومدة عقد االإيجار سنتني ميالدية تبدءا من تاريخ 2012/05/01م وتنتهي يف 2014/04/30م وباإيجار سنوي قدرة

)115.000( مائة وخمسة عسر األف ريال.لفرع االإدارة موقع الستئجار للعقارات املسعل حممد عبدالعزيز جمموعة مع موقع 2009/08/01م املوافق 1430/08/10هـ بتاريخ اإيجار عقد

السركة مبدينة الرياس بحي العليا والواقع على طريق امللك فهد. ومدة عقد االإيجار خمس سنوات ميالدية تبدءا من تاريخ 2009/08/01م وتنتهي يف 2013/07/31م وباإيجار سنوي قدرة )176.400( مائة وستة وسبعون األف واأربعمائة ريال.

العالمة التجارية 4 22

الشركة 2 2 22

متتلك السركة العالمة التجارية املوسحة اأدناه ووسفها احلرف الالتيني )اإن( ويدخله احلروف الالتينية )اإن اآر سي( واأعاله سهم بسكل خاس واأسفل ذلك عبارة "سركة اسمنت املنطقة السمالية" بحروف عربية وعبارة "نورثرن ريجون سيمنت كو" بحروف التينية. وهي مسجلة بوزارة التجارة والسناعة يف الفئة )19( وفقا لسهادة تسجيل العالمة التجارية رقم 32/914 بتاريخ 1428/4/14 هـ )املوافق2007/05/02 م(. ومبوجب سهادة التسجيل ونظام حماية العالمات التجارية ، فان العالمة التجارية للسركة تتمتع باحلماية يف اململكة العربية السعودية ملدة عسر سنوات تبدءا من تاريخ 1427/4/26 هـ )املوافق2006/05/25م(

اإلى تاريخ 1437/4/25هـ )املوافق 2016/02/05 م(.

شركة اسمنت الشمالية )األردن( 2 2 22

متتلك سركة اسمنت السمالية )االأردن( عالمات جتارية يف كل من االأردن وسوريا وفلسطني وذلك على النحو التايل:

المملكة األردنية الهاشمية ••

املنطقة "اسمنت واعاله عبارة بسكل خاس سهم واأعاله سي( )اإن جاي الالتينية ويدخله احلروف )اإن( الالتيني ووسفها احلرف العالمة 100012 رقم السمالية" بحروف عربية واأسفل ذلك عبارة "نورثرن سيمنت" بحروف التينية. وهي مسجلة بوزارة السناعة والتجارة يف الفئة )19( وفقا لسهادة تسجيل العالمة التجارية املوؤرخة يف 2009/05/31م . ومبوجب سهادة التسجيل فان العالمة التجارية تتمتع باحلماية يف اململكة االأردنية الهاسمية ملدة عسر سنوات

تبدءا من تاريخ 2008/05/13م.

"الفارس سيمنت" بحروف التينية. وهي رقم العالمة 114897 ووسفها رسمه خيل وفارس واأعاله عبارة اسمنت الفارس بحروف عربية واأسفل ذلك عبارة مسجلة بوزارة السناعة والتجارة يف الفئة )19( وفقا لسهادة تسجيل العالمة التجارية املوؤرخة يف 2012/02/20م . ومبوجب سهادة التسجيل فان العالمة

التجارية تتمتع باحلماية يف اململكة االأردنية الهاسمية ملدة عسر سنوات تبدءا من تاريخ 2012/02/08م.

59ج

الجمهورية العربية السورية ••

رقم العالمة 115009 ووسفها احلرف الالتيني )اإن( ويدخله احلروف الالتينية )اإن جي سي( واأعاله سهم بسكل خاس واأسفل ذلك عبارة "اسمنت سمال االأردن" بحروف عربية. وهي مسجلة بوزارة االقتساد والتجارة يف الفئة )19( وفقا لسهادة تسجيل العالمة التجارية املوؤرخة يف 2010/02/07م . ومبوجب

سهادة التسجيل فان العالمة التجارية تتمتع باحلماية يف اجلمهورية العربية السورية ملدة عسر سنوات تبدءا من تاريخ 2008/06/02م.

السلطة الوطنية الفلسطينية ••

"اسمنت سمال رقم العالمة 16161 ووسفها احلرف الالتيني )اإن( ويدخله احلروف الالتينية )اإن جي سي( واأعاله سهم بسكل خاس واأسفل ذلك عبارة االأردن" بحروف عربية وعبارة "نورثرن جوردن سيمنت" بحروف التينية. وهي مسجلة بوزارة االقتساد الوطني يف الفئة )19( وفقا لسهادة تسجيل العالمة التجارية املوؤرخة يف 2011/04/04م. ومبوجب سهادة التسجيل فان العالمة التجارية تتمتع باحلماية يف السلطة الوطنية الفلسطينية ملدة سبع سنوات تبدءا من

تاريخ 2009/05/07م.

دائما تسعى السركة اإلى بناء واإرساء اسمها وعالمتها التجارية يف اأسواق عمالءها لذا قامت السركة بتسميم سعار يعكس طموحها وسياستها املستقبلية وجودة منتجاتها، كما تسعى السركة اإلى مواسلة جعل عالمتها التجارية عنوانا للجودة والكفاءة داخل اململكة العربية السعودية وخارجها. وجاري العمل على تسجيل

العالمة من قبل السركة يف بعس دول اخلليج العربية والسرق االأوسط وسمال اأفريقيا.

عقود التأمين 2 22اأبرمت السركة بوالس تاأمني متعددة مع سركة املتوسط واخلليج للتاأمني واإعادة التاأمني التعاوين )"ميدغلف"( للتامني سد املخاطر اجلوهرية املرتبطة باأعمال مع التاأمني بوالس وتتوافق التعاوين )"بوبا"(. للتاأمني العربية بوبا سركة مع موظفيها تاأمني سحي جلميع بوليسة باإبرام السركة قامت كذلك ، السركة املمارسات االعتيادية املتعلقة باالأنسطة املسابهة، وهي جميعا نافذة املفعول بالكامل، وحترس السركة على جتديد هذه البوالس سنويا حال انتهاء مدة سريانها،

ومل تستلم السركة اأي اإسعار باإنهاء تلك البوالس.

بوالس التامني الشادرة للشركة واملعلومات املتعلقة بكل بوليشة 69ج لود

مبلغ حلود التغطيةرقم البوليشةاشم البوليشة)رياد شعودي(

الشركة

ميدغلفMBD/5801345690.350.170تعطل االآالت

ميدغلفPAR/58095381.328.645.012جميع خماطر امللكية

ميدغلفPLS/580349910.000.000املسئولية املدنية

ميدغلفPES/580206146.426.304املسنع واملعدات

ميدغلفWCA/58026991.500.000تعويس العاملني

ميدغلفMOC/58458395.000.000تاأمني سيارات السركة

ميدغلفMON/58048363.250.000تاأمني النقد

ميدغلفFGI/58023681.000.000خيانة االأمانة

ميدغلفGRL/580387920.000.000احلياة واحلوادث

بوبا250.000 لكل سخس8202782التامني الطبي

الرهونات والحقوق واألعباء 22 22تقر اإدارة السركة باأنه ال يوجد اأي رهونات اأو حقوق اأو اأعباء على ممتلكاتها اأو ممتلكات سركاتها التابعة، باستثناء الرهن املمنوح من قبل السركة لسالح سندوق التنمية السناعية السعودي، والذي يسمل رهن كامل مسنع السركة بجميع اآالته ومعداته ومبانيه وملحقاته واأنظمة السالمة والوقاية من االأخطار فيه واأثاثه

والتجهيزات املكتبية فيه ووسائل النقل التابعة له. وملزيد من التفسيل، يرجى مراجعة فقرة "التسهيالت االئتمانية والتمويل" من هذه النسرة.

60ج

عقود عمل أعضاء مجلس اإلدارة واإلدارة العليا 22 22السركة ليس لديها عقود عمل مع اأعساء جملس اإدارتها.

هناك عقد عمل موقع مع الدكتور/ عبيد سعد السبيعي، بسفة املدير العام لدى سركة اأسمنت املنطقة السمالية منذ 1431/08/20هـ املوافق 2010/08/01م مدة العقد سنة واحدة ويتم جتديده تلقائيا ملدد مماثله.

تشتند شروط وأحكام عقود عمل كبار ملديرين لتنفيذيني يف لشركة على منوذج عقد لعمل ملعمول به من قبل لشركة، وإجماال تخشع عقود لعمل ملربمة مع موظفي السركة الأحكام نظام العمل السعودي.

الدعاوي والمطالبات القانونية 22 22يوؤكد اأعساء جملس االإدارة واالإدارة العليا للسركة كما يف تاريخ هذه النسرة، اأن السركة والسركات التابعة لها ليست طرفا يف اأية دعوى قسائية اأو مطالبة اأو حتكيم اأو اإجراءات اإدارية اأو اأي متابعات اأو تسويات، جمتمعة اأو منفردة، من ساأنها اأن توؤثر سلبا على وسع السركة املايل اأو نتائج اأعمالها. واأنه حسب علم اأعساء

جملس االإدارة واإدارة السركة، ال يوجد اأي تهديد قائم اأو حمتمل بحسول مثل هذه الدعاوى واملطالبات.

إقرارات أعضاء مجلس اإلدارة 23 22

إستمرار األنشطة 2 22 22

مل يكن هناك تعليق لعمليات واأنسطة السركة منذ تاأسيسها. كما اأن اأعساء جملس االإدارة ال ينوون اإدخال اأي تغيري جوهري يف طبيعة االأنسطة التي تقوم بها السركة. كما اأنه مل يحدث اأي تغيري سلبي هام يف املركز املايل اأو التجاري للسركة منذ تاأسيسها.

اإللتزامات المحتملة 2 22 22

حتى تاريخ هذه النسرة، ليس لدى السركة اأية اإلتزامات طارئة باستثناء تلك الواردة يف هذه النسرة يف فقرة "االلتزامات واالرتباطات املحتملة".

رأس المال العامل 2 22 22

قامت السركة مبراجعة املتطلبات املتوقعة من التدفقات النقدية لالأعمال وترى السركة اأنه سيكون لديها راأس مال عامل يكفي لتغطية احتياجاتها ملدة اإثني عسر سهرا تلي مباسرة تاريخ اإسدار هذه النسرة.

رأس المال والمديونية 2 22 22

يوسح اجلدول اأدناه راأس مال السركة كما يظهر يف القوائم املالية املراجعة للفرتة املنتهية يف ديسمرب 2009م، 2010م، 2011م وللفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2012م، ويجب قراءة هذه البيانات املالية بالتالزم مع القوائم املالية املراجعة للسركة، مبا فيها االإيساحات املرفقة بها، يف قسم "تقرير مراجعي احلسابات"

من هذه النسرة.

راأس ماد ومليونية الشركة للفرتة املنتهية يف ديشمرب 009جم،0ج0جم، جج0جم وللفرتة املنتهية يف 0ج يونيو جج0جم 70ج لود

الثالثة اأشهر املنتهية يف 0ج يونيو


جج0ج م جج0جم 0ج0ج م 009ج م األف رياد شعودي

القروس

538.000 335.000 437.783 469.402 قسرية االأجل

85.000 80.000 33.500 - اجلزء املتداول من قرس طويل االأجل

320.000 350.000 166.500 200.000 طويلة االأجل

000.جج9 765.000 ج7.78ج6 ج0ج.669 اإ مايل القروس

حقوق املشاهمني


ج6ج

الثالثة اأشهر املنتهية يف 0ج يونيو


جج0ج م جج0جم 0ج0ج م 009ج م األف رياد شعودي

19.022 19.022 54.403 25.907 احتياطي نظامي


88.998 96.401 180.826 231.759 ارباح مستبقاة


األنشطة خارج المملكة 2 22 22

باشتثناء ما أفشح عنه يف هذه لنشرة، يقر أعشاء جملس الإدرة باأنه ليس لدى لشركة أي نشاط جتاري أو أية أشول خارج ململكة لعربية لشعودية.

إقرارات أخرى 2 22 22

وفقا للنظام االأساسي للسركة واملستندات التاأسيسية االأخرى، فاإن اأعساء جملس االإدارة وكبار التنفيذيني واأمني سر املجلس يقرون باأنه:

ال توجد اأي سالحية تعطي اأحد اأعساء جملس االإدارة اأو الرئيس التنفيذي حق التسويت على عقد اأو اقرتاح تكون له فيه مسلحة جوهرية. ال توجد اأي سالحية تعطي اأحد اأعساء جملس االإدارة اأو الرئيس التنفيذي حق التسويت على مكافاآت متنح لهم. ال توجد اأي سالحية جتيز الأعساء جملس االإدارة اأو لكبار التنفيذيني حق االقرتاس من السركة. مل يسهروا يف اأي وقت من االأوقات اإفالسهم اأو خسعوا الإجراءات اإفالس. ليس لديهم اأو لدى اأي من اأقاربهم اأو اأي طرف ذي عالقة بهم مسالح مادية يف اأية عقود اأو ترتيبات سارية املفعول سواء حمررة اأو غري حمررة كتابة

اأو عقود اأو ترتيبات مزمع اإبرامها لها تاأثري كبري يف اأعمال السركة يف وقت اإسدار نسرة االإسدار هذه. فيما عدا ما مت ذكره سمن الفقرة 5-1 و 5-3 و 5-4 من قسم "املساهمون احلاليون" والفقرة 4-2-1 و 4-3 من قسم "الهيكل التنظيمي" من

هذه النسرة ، ليس لديهم اأو لدى اأي من اأقاربهم اأو اأي طرف ذي عالقة بهم اأية مسالح مباسرة اأو غري مباسرة يف اأي اأسهم اأو اأدوات دين خاسة بالسركة.

يقر اأعساء جملس االإدارة بااللتزام التام باأحكام املادة )69( واملادة )70( من نظام السركات وباأحكام املادة )18( من الئحة حوكمة السركات.

وصف األسهم بعد الطرح 23 22

رأس المال 2 22 22

يبلغ راأس مال السركة )1.800.000.000( مليار وثمامنائة مليون ريال سعودي مقسم اإلى )180.000.000( مائة وثمانون مليون سهم متساوية القيمة ، وتبلغ قيمة كل سهم )10( عسرة ريال سعودي كلها اأسهم عادية نقدية.

يجوز للجمعية العامة غري العادية بعد التثبت من اجلدوى االقتسادية وبعد موافقة اجلهات املختسة )مبا فيها هيئة السوق املالية( اأن تقرر زيادة راأس مال لشركة مرة أو عدة مرت باإشدر أشهم جديدة بنفس لقيمة الإشمية لالأشهم الأشلية، بشرط أن يكون رأس ملال الأشلي قد دفع باأكمله، ومبرعاة ما يقشي به نظام السركات ونظام السوق املالية ولوائحه التنفيذية. ويعني القرار طريقة زيادة راأس املال ويكون للمساهمني االأسليني اأولوية االكتتاب يف االأسهم النقدية جلديدة ويبلغ هوؤالء باأولويتهم شوء بالنشر يف جريدة يومية أو باإخطارهم بوشطة لربيد ملشجل عن قرر زيادة رأس ملال وشروط الكتتاب، ويبدي كل مشاهم

رغبته يف اإستعمال حقه يف االأولوية خالل )15( خمسة عسر يوما من تاريخ النسر اأو االإخطار املسار اإليه.

وتوزع تلك الأشهم جلديدة على ملشاهمني الأشليني لذين طلبو الكتتاب بنشبة ما ميلكونه من أشهم أشلية بشرط أال يتجاوز ما يحشلون عليه ما طلبوه من االأسهم اجلديدة، ويوزع الباقي من االأسهم اجلديدة على املساهمني االأسليني الذين طلبوا اأكرث من نسيبهم بنسبة ما ميلكونه من اأسهم اأسلية على اأال يتجاوز

ما يحسلون عليه ما طلبوه من االأسهم اجلديدة، ويطرح ما تبقى من االأسهم لالكتتاب العام.

يجوز بقرار من اجلمعية العامة غري العادية، وبناء على مربرات مقبولة وبعد موافقة وزير التجارة والسناعة وهيئة السوق املالية، تخفيس راأس مال السركة اإذا ما زاد عن حاجتها اأو اإذا منيت السركة بخسائر، وال يسدر القرار اإال بعد تالوة تقرير مراجعي احلسابات عن االأسباب املوجبة له وعن االلتزامات التي على السركة واأثر التخفيس يف هذه االلتزامات ومبراعاة ما يقسي به نظام السركات. ويبني القرار طريقة هذا التخفيس واإذا كان التخفيس نتيجة زيادة راأس املال عن حاجة السركة وجبت دعوة الدائنني اإلى اإبداء اعرتاساتهم عليه خالل ستني )60( يوما من تاريخ نسر قرار التخفيس يف جريدة يومية توزع يف املدينة التي يقع فيها املركز الرئيسي للسركة، فاإذا اعرتس اأحد الدائنني وقدم اإلى السركة مستنداته يف امليعاد املذكور وجب على السركة اأن توؤدي اإليه دينه اإذا كان حاال اأو

اأن تقدم سمانا كافيا للوفاء به اإذا كان اآجال.

ج6ج

حقوق المساهمين 2 22 22

يعطي كل سهم حامله حقا متساويا يف احلسول على نسيب من االأرباح التي يقرر توزيعها، واحلق يف احلسول على نسيب من موجودات السركة عند التسفية، وحق حسور جمعيات املساهمني، واالسرتاك يف مداوالتها والتسويت على قراراتها، وحق التسرف يف االأسهم، وحق طلب االإطالع على دفاتر السركة ووثائقها

ومراقبة اأعمال جملس االإدارة ورفع دعوى املسوؤولية على اأعساء املجلس. وال تعطي هذه االأسهم للمساهمني حقا باالسرتداد.

الجمعية العامة للمساهمين 2 22 22

اجلمعية العامة املكونة تكوينا سحيحا متثل جميع املساهمني وتنعقد يف املدينة التي يقع بها املركز الرئيسي للسركة )حاليا مبدينة عرعر(.

تكون اجلمعيات العامة للمساهمني اإما عادية اأو غري عادية. وفيما عدا االأمور التي تختس بها اجلمعية العامة غري العادية، تختس اجلمعية العامة العادية بجميع االأمور املتعلقة بالسركة وتنعقد مرة على االأقل يف السنة خالل )6( الستة اأسهر التالية النتهاء السنة املالية للسركة. كما يجوز دعوة جمعيات عامة عادية اأخرى

كلما دعت احلاجة لذلك.

تختس اجلمعية العامة غري العادية بتعديل نظام السركة االأساسي باستثناء االأحكام املحظور عليها تعديلها نظاما، ولها اأن تسدر قرارات يف االأمور الداخلة يف ختشاس جلمعية لعامة لعادية وذلك بنفس لشروط والأوشاع ملقررة للجمعية الأخرية.

تنعقد اجلمعيات العامة للمساهمني بدعوة من جملس االإدارة. وعلى جملس االإدارة اأن يدعو اجلمعية العامة العادية اإذا طلب ذلك مراقب احلسابات اأو عدد من املساهمني ميثل خمسة يف املائة )5%( من راأس املال على االأقل. وتنسر الدعوة النعقاد اجلمعية العامة يف اجلريدة الرسمية وسحيفة يومية توزع يف املدينة التي يوجد فيها مركز السركة الرئيسي قبل املوعد املحدد لالنعقاد )25( بخمسة وعسرين يوما على االأقل، وتستمل الدعوة على جدول االأعمال. وال يكون اجتماع اإذا حسره مساهمون ميثلون )51%( واحدا وخمسون يف املائة على االأقل من راأس املال، فاإذا مل يتوفر هذا النساب يف اإال اجلمعية العامة العادية سحيحا االجتماع وجهت الدعوة اإلى اجتماع ثان يعقد خالل الثالثني )30( يوما التالية لالجتماع السابق وتعلن الدعوة بالطريقة املنسوس عليها يف املادة )36( من

نظام السركة االأساسي ويعترب االجتماع الثاين سحيحا اأيا كان عدد االأسهم املمثلة فيه.

وال يكون اجتماع اجلمعية العامة غري العادية سحيحا اإال اإذا حسره مساهمون ميثلون واحدا وخمسون )51%( يف املائة على االأقل من راأس املال، فاإذا مل يتوفر هذا النساب يف االجتماع وجهت الدعوة اإلى اجتماع ثان يعقد خالل )30( الثالثني يوما التالية لالجتماع السابق ويكون االجتماع الثاين سحيحا اإذا حسره عدد

من املساهمني ميثل ربع راأس املال على االأقل.

لالأسوات وجامعا لالجتماع سكرتريا الرئيس ويعني غيابه، حالة يف االإدارة جملس اأعساء من يفوسه من اأو االإدارة، جملس رئيس العامة اجلمعية يراأس ويحرر باجتماع اجلمعية حمسر يتسمن اأسماء املساهمني احلاسرين اأو املمثلني وعدد االأسهم التي يف حيازتهم باالأسالة اأو بالنيابة وعدد االأسوات املقررة لها والقرارات التي اتخذت وعدد االأسوات التي وافقت عليها اأو خالفتها وخالسة وافية للمناقسات التي دارت يف االجتماع، وتدون املحاسر بسفة منتظمة عقب كل

اجتماع يف سجل خاس يوقعه رئيس اجلمعية وسكرتريها وجامع االأسوات.

حقوق التصويت 2 22 22

حتسب االأسوات يف اجلمعيات العامة العادية وغري العادية على اأساس سوت واحد لكل سهم ممثل يف االجتماع.

وتسدر قرارات اجلمعية العامة العادية باالأغلبية املطلقة لالأسهم املمثلة يف االجتماع. كما تسدر قرارات اجلمعية العامة غري العادية باأغلبية ثلثي االأسهم املمثلة يف االجتماع اإال اإذا كان القرار متعلقا بزيادة اأو بتخفيس راأس املال اأو باإطالة مدة السركة اأو بحل السركة قبل انقساء املدة املحددة يف نظامها االأساسي اأو

باندماج السركة اأو دجمها يف سركة اأو موؤسسة اأخرى فال يكون القرار سحيحا اإال اإذا سدر باأغلبية ثالثة اأرباع االأسهم املمثلة يف االجتماع.

لكل مساهم حق مناقسة املوسوعات املدرجة يف جدول اأعمال اجلمعيات العامة وتوجيه االأسئلة بساأنها اإلى اأعساء جملس االإدارة ومراقب احلسابات ويجيب جملس االإدارة اأو مراقب احلسابات على اأسئلة املساهمني بالقدر الذي ال يعرس مسلحة السركة للسرر، واإذا راأى املساهم اأن الرد على سوؤاله غري مقنع احتكم

اإلى اجلمعية ويكون قرار اجلمعية يف هذا الساأن نافذا وملزما.

األسهم 2 22 22

تكون اأسهم السركة اسمية وال يجوز اأن تسدر االأسهم باأقل من قيمتها االسمية واإمنا يجوز اأن تسدر باأعلى من هذه القيمة، ويف هذه احلالة االأخرية يساف فرق القيمة اإلى االحتياطي ولو بلغ حده االأقسى. والسهم غري قابل للتجزئة يف مواجهة السركة فاإذا متلكه اأسخاس عديدون وجب عليهم اأن يختاروا اأحدهم لينوب

عنهم يف استعمال احلقوق املتسلة بالسهم ويكون هوؤالء االأسخاس مسوؤولني بالتسامن عن االلتزامات الناسئة عن ملكية السهم.

ويجب حتويل ملكية االأسهم وفقا لقواعد واأنظمة هيئة السوق املالية.

ج6ج

مدة الشركة 2 22 22

مدة السركة تسعة وتسعون )99( سنة ميالدية تبداأ من تاريخ سدور القرار الوزاري باإعالن تاأسيسها، ويجوز دائما اإطالة مدة السركة بقرار تسدره اجلمعية العامة غري العادية قبل انتهاء اأجلها بسنة واحدة على االأقل.

حل الشركة وتصفيتها 2 22 22

عند انتهاء مدة السركة ويف حال حلها قبل االأجل املحدد تقرر اجلمعية العامة غري العادية بناء على اقرتاح جملس االإدارة طريقة التسفية وتعني مسفيا اأو اأكرث وحتدد سالحيتهم واأتعابهم. وتنتهي سالحيات جملس االإدارة باإنقساء السركة، ومع ذلك يستمر جملس االإدارة قائما على اإدارة السركة اإلى اأن يتم تعيني

املسفي، وتبقي الأجهزة السركة اختساساتها بالقدر الذي ال يتعارس مع اختساسات املسفني.

نقل الملكية 2 22 22

يخسع نقل ملكية االأسهم للقواعد واللوائح املنظمة للسركات املدرجة سمن تداول. ويعترب نقل امللكية خالف ذلك الغيا. ويخسع املساهمون املوؤسسون لقيد عدم جواز التسرف يف اأسهمهم لفرتة ستة اأسهر من تاريخ تاأسيس السركة.

بعد انتهاء فرتة احلظر يجوز للمساهمني املوؤسسني التسرف يف اأسهمهم.

تغيير حقوق المساهمين 2 22 22

ال يجوز تغيري حقوق املساهمني املتعلقة بحقوق التسويت واحلقوق يف حسس االأرباح اأو احلقوق يف فائس االأسول عند التسفية كونها حقوق مكتسبة للمساهمني مبوجب نظام السركات املعمول به.

الزكاة 2 22 22

تكون الزكاة مستحقة الدفع على املساهمني وفقا الأنظمة الزكاة يف اململكة العربية السعودية. وسوف تقوم السركة باستقطاع الزكاة من اإجمايل سايف االأرباح قبل التوزيع.

المستشار القانوني لإلصدار 24 22وافق مكتب عبدالعزيز عبداهلل البسيلي للمحاماة واالستسارات القانونية بالتعاون مع كاليد اند كو ذات مسوؤولية حمدودة على استخدام اسمه بالسكل وعلى النحو الذي يظهر به يف هذه النسرة، ومل يتم سحب هذه املوافقة، وليست له مسلحة يف السركة خالف اخلدمات املهنية املعنية التي تقدم وفقا لالتفاق بني

الطرفني.

ج6ج

تغطية االكتتاب. 13

متعهد التغطية 2 22تسعني مليون سهم والبالغ عددها )90.000.000( االأسهم املطروحة لالإكتتاب بتغطية كامل التغطية"( الوطني لالإستثمار )"متعهد العربي تعهدت سركة

عادي.

ويقع املركز الرئيسي ملتعهد التغطية يف الرياس حي املربع سارع امللك فيسل س.ب. 56921.

ملخص اتفاقية المتعهد بالتغطية 2 22تنس لشروط والأحكام ملنشوس عليها يف تفاقية لتعهد بتغطية الكتتاب ملزمع إبرمها بني لشركة ومتعهد تغطية الكتتاب على ما يلي:

1. تتعهد السركة ملتعهد تغطية االكتتاب باأن تقوم يف تاريخ االإغالق )كما هو معرف يف اتفاقية التعهد بتغطية االكتتاب( مبا يلي:

بيع وتخسيس االأسهم املطروحة الأي مكتتب مت املوافقة على طلبه من اأحد اجلهات املستلمة، و/اأو بيع وتخشيس أي من الأشهم ملطروحة لتي مل يتم شروؤها من ملكتتبني مبوجب شروط لطرح لالكتتاب على متعهد تغطية الكتتاب، وكذلك

"اإن 2. يلتزم متعهد تغطية االكتتاب للسركة باأن يسرتي يف تاريخ التخسيس جميع االأسهم املطروحة لالكتتاب التي مل يتم االكتتاب بها من قبل املكتتبني، وجدت"، بسعر االكتتاب.

املتعهل بتغطية االكتتاب ج7ج لود

نشبة االأشهم من االإ مايلشعر االكتتابعلد اأشهم االكتتاب املتعهل بتغطيتهامتعهل تغطية االكتتاب

100%10 رياالت سعودية90.000.000سركة العربي الوطني لالإستثمار

وقد تعهدت السركة ملسلحة متعهد تغطية االكتتاب باأنها ستلتزم بجميع ما ورد يف اأحكام اتفاقية تغطية االكتتاب.

65ج

مصاريف االكتتاب. 14

تسمل مساريف االكتتاب اتعاب املستسارين املاليني ومدير االكتتاب ورسوم التعهد بالتغطية واجلهات املستلمة واأتعاب املستسار القانوين واملحاسب القانوين ومستسار السوق والبحوث الفنية والتقنية ومساريف التسويق والطباعة والتوزيع، باالإسافة اإلى رسوم اأخرى ترتبط باالكتتاب. ومن املتوقع ان تبلغ اإجمايل هذه

املساريف )28.000.000( ثمانية وعسرين مليون ريال.

اإ مايل مشاريف االكتتاب ج7ج لود

تكلفة االكتتاب)رياد(

21.950.000اتعاب املستسارين املاليني ومدير االكتتاب ورسوم التعهد بالتغطية واجلهات املستلمة

3.750.000اتعاب املستسارين االآخرين

1.700.000مساريف التسويق والطباعة والتوزيع

600.000مساريف اأخرى

8.000.000جاالإ مايل


66ج

المعلومات المتعلقة باألسهم وأحكام الطرح وشروطه. 15

تقدمت السركة بطلب لدى هيئة السوق املالية لتسجيل االأسهم يف القائمة الرسمية، وقد مت تقدمي كافة املستندات املوؤيدة التي طلبتها هيئة السوق املالية، كما مت احلسول على جميع املوافقات الرسمية الالزمة للقيام بعملية طرح االأسهم.

االكتتاب في األسهم المطروحة 2 23سيكون االكتتاب العام لعدد )90.000.000( تسعني مليون سهما عاديا بقيمة اسمية قدرها )10( عسرة رياالت سعودية للسهم مدفوعة بالكامل وبسعر )10( عسرة رياالت سعودية للسهم الواحد ومتثل مبجملها )50%( من راأس املال، وستكون القيمة االإجمالية الأسهم الطرح )900.000.000( تسعمائة مليون ريال

سعودي.

سيقتسر االكتتاب على: االأسخاس السعوديني الطبيعيني واملسار اإليهم ب "املستثمرون االأفراد"، مبا يف ذلك املراأة السعودية املطلقة اأو االأرملة التي لها اأوالد ر من زوج غري سعودي حيث يحق لها اأن تكتتب باأسمائهم لساحلها، ويعد الغيا اكتتاب من اكتتب باسم مطلقته، واإذا ثبت القيام بعملية من هذا النوع قس

فسيطبق النظام بحق مقدم الطلب.

اكتتاب المستثمرين األفراد 2 2 22

سوف تتوفر مناذج طلبات االكتتاب للمستثمرين خالل فرتة االكتتاب لدى فروع اجلهات املستلمة اأو من خالل مواقعها االإلكرتونية، وميكن االكتتاب اأيسا عن طريق النرتنت أو لهاتف ملشريف أو أجهزة لشرف الآيل لتابعة للجهات ملشتلمة لتي تقدم بعس هذه خلدمات أو كلها للمشتثمرين بشرط:

1. اأن يكون املستثمر قد سبق اأن اسرتك يف اأحد االكتتابات التي جرت موؤخرا.

2. اأن يكون املستثمر لديه حساب لدى اجلهة املستلمة التي تقدم هذه اخلدمات.

3. اأن ال يكون قد طراأ اأي تغيري على معلومات اأو بيانات املستثمر اخلاسة منذ اآخر اكتتاب اسرتك فيه.

اإن توقيع املستثمر على طلب االكتتاب وتقدميه للجهات املستلمة ميثل اتفاقية ملزمة بينه وبني السركة.

سيتم طرح )90.000.000( تسعني مليون سهما عاديا لالكتتاب العام متثل )50%( من اإجمايل عدد االأسهم املسدرة للسركة بعد االكتتاب على املكتتبني، وسيكون باإمكان املكتتبني املتقدمني بطلبات االكتتاب احلسول على نسرة االإسدار ومناذج طلبات االكتتاب من اجلهات املستلمة التالية:

طريقة وفترة االكتتاب 2 2 22

تاريخ الى 2013/01/08م( )املوافق 1434/02/26هـ تاريخ من اململكة يف بفروعها اأيام سبعة )7( ملدة االكتتاب طلبات بتلقي املستلمة اجلهات ستقوم 1434/03/02هـ )املوافق 2013/01/14م(، ومبجرد توقيع ساحب الطلب وتقدميه سوف تقوم اجلهات املستلمة بختمه وتسليم سورة خمتومة منه للمكتتب،

ويف حال كانت املعلومات املقدمة مع الطلب غري سحيحة اأو غري دقيقة اأو غري خمتومة فسوف يعترب منوذج الطلب الغيا.

يجب على كل متقدم لالكتتاب اأن يوسح يف طلب االكتتاب عدد االأسهم التي يرغب االكتتاب بها ويكون املبلغ االإجمايل املطلوب من كل متقدم لالكتتاب هو حاسل سرب عدد االأسهم التي يرغب االكتتاب بها بسعر السهم البالغ )10(عسرة رياالت سعودية للسهم، وال تقبل الطلبات الأقل من )50( خمسني سهم اأو جزء من

السهم، باالإسافة اإلى ذلك، فاإن احلد االأقسى لطلب االكتتاب هو )200.000( مائتا األف سهم لكل مكتتب.

يجب اأن يتم تقدمي طلبات االكتتاب واإجمايل مبلغ االكتتاب خالل فرتة االكتتاب مسحوبا مبا يلي:

اأسل وسورة الهوية الوطنية / بطاقة االأحوال املدنية للمكتتب. - اأسل وسورة دفرت العائلة )الأفراد العائلة(. - اأسل وسورة سك الوكالة السرعية اأو سك الوساية اأو سك االإعالة السرعية. - اأسل وسورة سك الوالية )لالأيتام(. - اأسل وسورة سك الطالق )الأبناء املراأة السعودية املطلقة من زوج غري سعودي(. - اأسل وسورة سهادة الوفاة )الأبناء املراأة السعودية االأرملة من زوج غري سعودي(. - اأسل وسورة سهادة امليالد )الأبناء املراأة السعودية املطلقة اأو االأرملة من زوج غري سعودي(. -

67ج

ويف حال تقدمي الطلب نيابة عن املكتتب )الوالدين واالأوالد فقط( يجب النس يف منوذج االكتتاب على اأن السخس املوقع على الطلب هو املخول بالتسرف نيابة عن املكتتب واأن ترفق معه وكالة سارية املفعول سادرة من كتابة العدل بالنسبة للمواطنني املقيمني بالسعودية، وعلى املقيمني باخلارج تسديق الوكالة من السفارة

السعودية اأو القنسلية يف البلدان التي يقيمون بها، وستقوم اجلهات املستلمة باالإطالع على السور ومقارنتها باالأسل واإعادة االأسل لطالب االكتتاب.

يكتفى بتعبئة منوذج اكتتاب موحد من املكتتب الرئيسي واأفراد العائلة املقيدين يف دفرت العائلة اإذا كان اأفراد العائلة سيكتتبون بنفس عدد االأسهم التي يتقدم املكتتب الرئيسي بطلبها، ويرتتب على ذلك ما يلي:

1. تسجيل جميع االأسهم املخسسة للمكتتب الرئيسي واملكتتبني التابعني باسم املكتتب الرئيسي.

2. تعاد جميع املبالغ الفائسة عن االأسهم غري املخسسة اإلى املكتتب الرئيسي.

3. يحسل املكتتب الرئيسي على كامل اأرباح االأسهم املوزعة عن االأسهم املخسسة له وللمكتتبني التابعني.

يستخدم منوذج اكتتاب منفسل يف احلاالت االآتية:

1. عند الرغبة يف تسجيل االأسهم التي يتم تخسيسها باسم غري اسم املكتتب الرئيسي.

2. عند اختالف كمية االأسهم التي يرغب التابع يف االكتتاب بها عن كمية املكتتب الرئيسي.

3. اإذا رغبت الزوجة اأن تكتتب باسمها واأن تسجل االأسهم املخسسة حلسابها، ولكن عليها اأن تتقدم بطلب اكتتاب مستقل بسفتها مكتتبة رئيسية، ويف هذه احلالة يلغى اأي منوذج طلب اكتتاب تقدم به زوجها نيابة عنها وتسرع اجلهة املستلمة باإجراءات املعاملة املستقلة للزوجة.

ويقر كل مكتتب مبوافقته على االكتتاب يف االأسهم املحددة وامتالك ذلك العدد منها يف مناذج طلب االكتتاب املقدمة من املكتتب مقابل عدد االأسهم املطلوب االكتتاب بها مسروبا يف سعر االكتتاب )10(عسرة رياالت سعودية للسهم ويعترب كل مكتتب قد امتلك ذلك العدد من االأسهم التي متت املوافقة على اكتتابه بها

عند حتقق ما يلي:

1. تقدمي املكتتب الستمارة طلب االكتتاب للجهات املستلمة.

2. اأن يدفع املكتتب كامل قيمة االأسهم التي تقدم لالكتتاب بها لدى اجلهات املستلمة.

3. تقدمي اجلهة املستلمة الإسعار التخسيس الذي يحدد عدد االأسهم التي خسست للمكتتب.

يجب دفع القيمة االإجمالية لالأسهم املتقدم لها كاملة لدى اجلهات املستلمة اأو احد فروعها عن طريق تقدمي اإسعار مدين من حسابه لدى اجلهة املستلمة التي مت تقدمي الطلب لديها، وعلى املكتتب فتح حساب لدى اجلهة املستلمة حتى يتمكن من تقدمي الطلب.

إذ كان لطلب لذي مت تقدميه غري مطابق لقوعد وشروط الكتتاب فاإن لشركة لها حق رفس هذ لطلب برمته أو جزء منه، ويوفق طالب الكتتاب على أي عدد من االأسهم مت تخسيسها له.

التخصيص ورد الفائض 2 23سيقوم مدير االكتتاب بفتح حساب اأمانة موؤقت يسمى بحساب "االكتتاب العام يف سركة اإسمنت املنطقة السمالية".

تقوم كل جهة مستلمة باإيداع جميع املبالغ التي تتسلمها من املكتتبني يف حساب االأمانة املوؤقت املذكور اأعاله. سيتم تخسيس خمسني )50( سهما لكل مستثمر فرد كحد اأدنى، وسيتم تخسيس ما تبقى من االأسهم املطروحة لالكتتاب على املستثمرين االأفراد )اإن وجدت( على اأساس تناسبي بناء على نسبة ما طلبه كل مستثمر فرد اإلى اإجمايل االأسهم املطلوب االكتتاب بها. وال تسمن السركة تخسيس احلد االأدنى لكل مستثمر فرد؛ حيث اأنه اإذا جتاوز عدد املستثمرين )1.800.000( مليون وثمامنائة األف مكتتب، فاإن السركة ال تسمن احلد االأدنى للتخسيس وسيتم التخسيس بالتساوي على عدد املستثمرين. وسوف يتم اإعادة فائس االكتتاب "اإن وجد" اإلى املكتتبني دون اأي عموالت اأو استقطاعات من مدير االكتتاب اأو من قبل اجلهات املستلمة. وسوف يتم االإعالن عن عملية

التخسيس ورد الفائس يف موعد اأقساه يوم 1434/03/09هـ )املوافق 2013/01/21م(.

وسوف تقوم كل جهة مستلمة باإرسال خطابات تاأكيد / اإسعار اإلى املكتتبني الذين قدموا طلباتهم عن طريقها، تبلغهم فيها بالعدد النهائي الأسهم الطرح التي خسست لهم اإسافة اإلى املبالغ التي سيتم ردها "اإن وجدت". كذلك ستقوم اجلهات املستلمة برد اأية اأموال تتعلق باأسهم الطرح التي مل يتم تخسيسها اإلى املكتتبني املعنيني حسب ما هو منسوس عليه يف خطابات التاأكيد / االإسعار. وسرتد مبالغ فائس االكتتاب كاملة بدون اأية رسوم اأو اقتطاعات وذلك بقيدها يف حسابات املكتتبني لدى اجلهات املستلمة. وللحسول على اأية معلومات اإسافية يجب على املكتتب مراجعة اجلهة املستلمة التي مت تقدمي طلب االكتتاب من خاللها.

68ج

األوقات والظروف التي يجوز فيها تعليق اإلدراج أو إلغائه 2 23

تعليق اإلدراج أو إلغائه 2 2 22

اأ( يجوز للهيئة تعليق االإدراج اأو اإلغائه يف اأي وقت حسبما تراه مناسبا، يف اأي من احلاالت االآتية:

1. اإذا راأت سرورة ذلك حلماية املستثمرين اأو للمحافظة على سوق منتظم.

2. اإذا اأخفق املسدر اإخفاقا تراه الهيئة جوهريا يف التزام النظام ولوائحه التنفيذية مبا يف ذلك عدم سداد اأي مقابل مايل اأو غرامات للهيئة يف مواعيدها.

3. اإذا مل تستوف متطلبات السيولة املحددة يف الفقرة )اأ( من املادة )13( من قواعد التسجيل واالدراج.

4. اإذا راأت اأن مستوى عمليات املسدر اأو اأسوله ال تسوغ التداول املستمر الأوراقه املالية يف السوق.

5. اإذا راأت اأن املسدر اأو اأعماله مل تعد مناسبة لتسويغ استمرار اإدراج اأوراقه املالية يف السوق.

6. اإذا علق اأو األغي اإدراج االأوراق املالية للمسدر االأجنبي يف سوق مالية اأخرى، يف حالة االإدراج املزدوج لالأوراق املالية.

ب( اإذا استمر التعليق مدة )6( اأسهر من دون اأن يتخذ املسدر اإجراءات مناسبة الستئناف التداول، جاز للهيئة اأن تلغي االإدراج.

ج( عند اإعالن موافقة اجلمعية العامة غري العادية للمسدر على زيادة راأس ماله الذي ينتج عنه استحواذ عكسي، يلغى اإدراج اأسهم املسدر، وعليه تقدمي طلب جديد لتسجيل االأسهم وقبول اإدراجها وفقا لهذه القواعد اإذا رغب ذلك.

اإللغاء أو التعليق االختياري لإلدراج 2 2 22

اأ( ال يجوز ملسدر اأدرجت اأوراقه املالية يف السوق اإلغاء االإدراج اأو تعليقه اإال مبوافقة سابقة من الهيئة، ويجب على املسدر تزويد الهيئة باملعلومات االآتية:

1. االأسباب املحددة لطلب االإلغاء اأو التعليق.2. نسخة من االإعالن املسار اإليه يف الفقرة )ج( اأدناه.

3. نسخة من املستندات ذات العالقة ونسخة من اأي وثيقة مرسلة اإلى املساهمني، اإذا كان اإلغاء االإدراج نتيجة لعملية استحواذ اأو اأي اإجراء اآخر يتخذه املسدر.

ب( يجب على املسدر بعد احلسول على موافقة الهيئة على اإلغاء االإدراج، احلسول على موافقة اجلمعية العامة غري العادية على ذلك.

ج( عندما يتم تعليق اأو اإلغاء االإدراج بناء على طلب املسدر، يجب على املسدر اأن يعلن يف اأقرب وقت ممكن سبب التعليق اأو االإلغاء واملدة املتوقعة للتعليق وطبيعة احلدث سبب التعليق اأو االإلغاء الذي يوؤثر يف نساطات املسدر.

د( يجوز للهيئة اأن تقبل اأو ترفس طلب التعليق اأو االإلغاء بحسب تقديرها.

التعليق المؤقت: 2 2 22

اأ( يجوز للمسدر اأن يطلب التعليق املوؤقت عند وقوع حدث خالل فرتة التداول يجب االإفساح عنه من دون تاأخري مبوجب هذه القواعد وال يستطيع املسدر تاأمني سريته حتى نهاية فرتة التداول.

ب( لتمكني الهيئة من تقومي احلاجة اإلى التعليق املوؤقت واملدة املناسبة لذلك، يجب تاأييد الطلب باالآتي:

1. االأسباب املحددة لطلب التعليق املوؤقت ومدة التعليق املطلوبة.

2. نسخة من االإعالن املسار اإليه يف الفقرة )ج( اأدناه.

ج( عندما يتم التعليق املوؤقت بناء على طلب املسدر، يجب على املسدر اأن يعلن، يف اأقرب وقت ممكن، سبب التعليق واملدة املتوقعة للتعليق وطبيعة احلدث سبب التعليق الذي يوؤثر يف نساطات املسدر.

د( يجوز للهيئة اأن تقبل اأو ترفس طلب التعليق املوؤقت بحسب تقديرها.

هـ( يجوز للهيئة اأن تفرس التعليق املوؤقت من دون طلب من املسدر عندما تطلع على معلومات اأو ظروف توؤثر يف نساطات املسدر وترى اأن تلك الظروف من املحتمل اأن توؤثر يف السوق اأو حماية املستثمرين. ويجب على املسدر الذي تخسع اأوراقه املالية للتعليق املوؤقت االستمرار يف التزام النظام ولوائحه التنفيذية.

و( يرفع التعليق املوؤقت بعد انتهاء املدة املحددة يف االإعالن املسار اإليه يف الفقرة )ج( اأعاله، ما مل تر الهيئة خالف ذلك.

69ج

رفع التعليق 2 2 22

اأ( عندما يعلق االإدراج يجب لرفع التعليق توافر االآتي:

1. اأن تعالج االأوساع التي اأدت اإلى التعليق، واأال يكون التعليق سروريا حلماية املستثمرين.

2. لتزم ملشدر الأي شروط أخرى ترها لهيئة.

ب( للهيئة رفع التعليق واإن مل يطلب املسدر ذلك.

إعادة تسجيل وقبول إدراج أوراق مالية سبق إلغاء إدراجها 2 2 22

يشرتط لتشجيل وقبول إدرج أورق مالية شبق إلغاء إدرجها تقدمي ملشدر لطلب تشجيل أورق مالية وقبول إدرج جديد.

بنود متفرقة 3 23أطرفها وخلفائهم وملتنازل منهم لشاحلهم ومنفذي لوشايا ومديري يكون طلب الكتتاب وكافة لشروط والأحكام ولتعهدت ذت لعالقة ملزمة وملنفعة لرتكات ولورثة، ويشرتط أنه فيما عد ما جرى لنس عليه حتديد يف هذه لنشرة، ال يتم لتنازل عن لطلب أو عن أي حقوق أو مشالح أو لتزمات ناشئة

عنه، اأو التفويس بها الأي من االأطراف املسار اإليها يف هذه النسرة دون احلسول على موافقة كتابية مسبقة من الطرف االآخر.

تخسع هذه التعليمات والبنود واأي استالم لنماذج طلب االكتتاب اأو العقود املرتتبة عليها الأنظمة اململكة العربية السعودية وتفسر وتنفذ طبقا لها.

ويخسع املساهمون احلاليون لفرتة حظر مدتها )6( ستة اأسهر تبداأ من تاريخ البدء يف تداول اأسهم السركة يف السوق املالية، حيث يحظر عليهم التسرف باأي من أشهم لشركة لتي ميلكونها. وبعد نتهاء فرتة حلظر يجوز للمشاهمني حلاليني لتشرف يف أشهمهم بشرط حلشول مشبقا على موفقة لهيئة على ذلك.

70ج

التعهدات الخاصة باالكتتاب. 16

يجب على جميع املكتتبني قراءة التعهدات اخلاسة باالكتتاب بعناية تامة قبل استكمال تعبئة طلب االكتتاب، حيث يعترب التوقيع على طلب االكتتاب وتقدميه مبثابة إقرر بالقبول وملوفقة على شروط وتعليمات الكتتاب هذه.

تعهدات االكتتاب 2 24مبوجب تعبئة وتقدمي منوذج طلب االكتتاب، فاإن املكتتب:

يقبل االكتتاب بعدد االأسهم املحدد يف طلب االكتتاب. - يقر باأنه اطلع على نسرة االإسدار وعلى كافة حمتوياتها ودراستها بعناية وفهم مسمونها. - وفق على لنظام الأشاشي للشركة وعلى جميع لشروط لوردة يف نشرة الإشدر ومنوذج طلب الكتتاب، وبناء على ذلك يتم كتتابه يف الأشهم -

املذكورة. يحتفظ بحقه يف مطالبة السركة والرجوع عليها بكل سرر ينجم بسكل مباسر جراء احتواء نسرة االإسدار على معلومات جوهرية غري سحيحة اأو -

غري كافية، اأو نتيجة اإغفال معلومات جوهرية توؤثر على قبول املكتتب باالكتتاب يف حالة اإسافتها يف النسرة. يقر اأنه مل يسبق له وال الأي اأحد من االأفراد املسمولني يف طلب االكتتاب التقدم بطلب لالكتتاب يف اأسهم السركة، وللسركة احلق يف رفس كافة -

الطلبات مبا يف ذلك طلبات االكتتاب املتكررة. يعلن قبوله الأشهم ملخششة مبوجب طلب الكتتاب وقبوله كافة شروط الكتتاب وتعليماته لوردة يف لطلب ويف نشرة الإشدر. - يتعهد بعدم اإلغاء الطلب اأو تعديله بعد تقدميه للجهة املستلمة. -

السوق المالية السعودية )تداول( 2 24مت تاأسيس نظام "تداول" يف عام 2001م كبديل لنظام معلومات االأوراق املالية االإلكرتوين. وقد بداأ تداول االأسهم يف اململكة بسكل اإلكرتوين كامل سنة 1990م. وبلغت القيمة لالأسهم املتداولة يف السوق 6.461.127.682،10 مليار ريال سعودي يف نهاية تداول يوم 1434/01/18هـ )املوافق 2012/12/02م( ويبلغ عدد

السركات املساهمة املدرجة يف النظام حتى تاريخه 155 سركة.

ويغطي نظام تداول عمليات التداول بسكل متكامل بدءا من تنفيذ السفقة وانتهاء بتسويتها. ويتم التداول كل يوم عمل على فرتة واحدة من الساعة 11 سباحا وحتى الساعة 3:30 عسرا، من يوم السبت حتى يوم االأربعاء ويتم من خاللها تنفيذ االأوامر. اأما خارج هذه االأوقات فيسمح باإدخال االأوامر وتعديلها واإلغائها من الساعة 10 سباحا وحتى الساعة 11 سباحا. وميكن اإدخال القيود واالستفسارات اجلديدة ابتداء من الساعة 10 سباحا قبل جلسة االفتتاح )التي تبداأ الساعة 11 سباحا(. وتتغري هذه االأوقات يف سهر رمسان وتعلن من قبل اإدارة تداول. تنفذ السفقات من خالل مطابقة اآلية لالأوامر، ويتم استقبال وتنفيذ االأوامر السحيحة وفقا للسعر. وبسكل عام، تنفذ اأوامر السوق )اأفسل سعر( اأوال، يليها االأوامر حمددة السعر )االأوامر بسعر حمدد(، ويف حالة اإدخال عدة اأوامر بنفس السعر، فيتم تنفيذها حسب توقيت االإدخال. ويقوم تداول بتوزيع نطاق سامل من املعلومات من خالل قنوات خمتلفة منها موقع تداول على االإنرتنت والرابط االإلكرتوين لتداول الذي يوفر بيانات التداول بسكل فوري ملزودي املعلومات املعروفني مثل رويرتز. ويتم تسوية السفقات بسكل فوري، اأي نقل ملكية

االأسهم مباسرة بعد تنفيذ السفقة.

ويجب على السركة االإفساح عن جميع القرارات واملعلومات ذات االأهمية للمستثمرين عرب نظام تداول. ويتولى نظام تداول مسوؤولية مراقبة السوق، بسفته االآلية التي يعمل من خاللها السوق بهدف سمان عدالة التداول وكفاءة عمليات السوق وانسياب عمليات التداول يف االأسهم.

تداول أسهم الشركة 2 24يتوقع البدء بتداول اأسهم السركة بعد التخسيس النهائي لالأسهم، وستوؤكد هيئة السوق املالية تاريخ تداول االأسهم يف حينه. وتعترب التواريخ واالأوقات املذكورة اعتماد بعد اإال االكتتاب اأسهم تداول املالية وال ميكن السوق تعديلها مبوافقة هيئة اأو تغيريها تواريخ مبدئية ذكرت لالستدالل فقط وميكن النسرة يف هذه ويحظر "تداول". املالية السوق يف اأسهمها واإدراج الرسمية القائمة يف السركة وتسجيل "تداول"، املكتتبني يف واإيداعها يف حسابات االأسهم تخسيس التداول املسبق حظرا تاما، ولن تتحمل السركة اأية مسوؤولية قانونية يف حال خمالفة ذلك من املكتتبني الذين يتعاملون يف االأنسطة املحظورة حيث يتحملون هم

املسوؤولية الكاملة عنها.

اأي يكون ولن "تداول"، االأسهم يف سجل االإلكرتوين يف الدفرتي القيد "تداول" نافذا فقط عن طريق السعودية املالية السوق االأسهم يف التداول يف ويكون تداول لالأسهم نافذا عن طريق سهادات االأسهم، ويحق للمساهمني مع ذلك طلب سهادات لالأسهم كدليل على امللكية فقط، اإال اأن مثل هذه السهادات ال ميكن

استخدامها الأغراس التداول.

ج7ج

المستندات المتاحة للمعاينة. 17

ستتوفر املستندات التالية للفحس يف املركز الرئيسي للسركة املذكور عنوانه يف سفحة )هـ( من هذه النسرة من الساعة 10:30 سباحا حتى الساعة 4:30 مساء قبل 14 يوما من فرتة االكتتاب وخالل فرتة االكتتاب.

النظام االأساسي للسركة.

عقد تاأسيس السركة.

السجل التجاري للسركة.

جميع الرتاخيس.

جميع السهادات.

موافقة هيئة السوق املالية على االكتتاب العام.

املوافقة اخلطية من املستسار املايل ومدير االكتتاب ومتعهد التغطية )سركة العربي الوطني لالإستثمار( على اإدراج اسمهم وسعارهم سمن هذه النسرة.

املوافقة اخلطية من املستسار املايل )سركة اإثراء املالية( على اإدراج اسمهم وسعارهم سمن هذه النسرة.

املوافقة اخلطية من مستسار السوق )سركة هولتك كونسالتنج برايفت ليمتد( على اإدراج اسمهم وسعارهم ونسر دراستهم سمن هذه النسرة.

املوافقة اخلطية من مستسار دراسة جدوى التوسعة )سركة اإرنست اأند يوجن(على اإدراج اسمهم وسعارهم ونسر دراساتهم سمن هذه النسرة.

املوافقة اخلطية من مستسار دراسة جدوى االستثمار )سركة ConsultWorks( على اإدراج اسمهم وسعارهم ونسر دراساتهم سمن هذه النسرة.

املوافقة اخلطية من املستسار القانوين )مكتب عبدالعزيز البسيلي للمحاماة واالستسارات القانونية بالتعاون مع كاليد اند كو ال ال بي( على اإدراج اسمهم وسعارهم سمن هذه النسرة.

املوافقة اخلطية من املحاسب القانوين )مكتب كي بي ام جي الفوزان والسدحان( على اإدراج اسمهم وسعارهم سمن هذه النسرة.

املوافقة اخلطية من مراجع احلسابات )سركة ديلويت اآند توس بكر اأبو اخلري وسركاهم( على اإدراج اسمهم وسعارهم سمن هذه النسرة.

القوائم املالية املدققة للسركة وسركة اسمنت السمالية )االأردن( للسنوات املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وللفرتة املنتهية يف 31 مارس 2012م ويف 30 يونيو 2012م.

دراسة السوق املعدة من قبل سركة هولتك كونسالتنج برايفت ليمتد.

الدراسة التقنية املعدة من قبل سركة هولتك كونسالتنج برايفت ليمتد.

دراسة جدوى التوسعة املعدة من قبل اإرنست اأند يوجن.

.ConsultWorks دراسة جدوى االستثمار املعدة من قبل سركة

اتفاقية التعهد بتغطية االكتتاب.

اتفاقية اجلهات املستلمة.

اتفاقية التوزيع.

االتفاقية مع سركة عرب اململكة السعودية للتجارة والسناعة واملقاوالت املحدودة فيما يتعلق باستخدام رخسة املحجر.

ج7ج

تقرير مراجعي الحسابات. 18

تتسمن هذه النسرة بيانات السركة املالية املراجعة للفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2012م والقوائم املالية املدققة للسنوات املنتهية يف 31 ديسمرب 2009م و2010م و2011م وجميع االإيساحات املرفقة بها، والتي اأعدت وفقا للمعايري املحاسبية السادرة عن الهيئة السعودية للمحاسبني القانونيني. وتنسر السركة بياناتها املالية

يف اململكة العربية السعودية بالريال السعودي.

إعالن مجلس اإلدارة عن المعلومات المالية 2 24يوؤكد جملس اإدارة السركة ما هو اآتي:

1. مت استخالس البيانات واملعلومات املالية الواردة يف هذه النسرة دون اأي تغيري جوهري من القوائم املالية املراجعة واملدققة.

2. مت اإعداد القوائم املالية املراجعة واملدققة وفقا للمعايري واالأسس املحاسبية السادرة عن الهيئة السعودية للمحاسبني القانونيني.

3. ليس هناك اأي تغيري جوهري يف الوسع املايل للسركة منذ سدور اآخر قوائم مالية مراجعة.

ج7ج

شركة أسمنت المنطقة الشمالية وشركتها التابعة

)شركة مساهمة سعودية(

القوائم المالية الموحدة

31 ديسمبر 2009

174



قائمة المركز المالي الموحدة

كما في 31 ديسمبر 2009

إيضاح 2009

ريال ضعـــــودي 2008

ريال ضعـــــودي

ملوجودت

ملوجودت ملتدولة

4153.718.849178.872.723نقدية وشبه نقدية

539.688.78212.039.995مدينون ومشاريف مدفوعة مقدما

6118.217.59287.914.564بشاعة

311.625.223278.827.282إجمايل ملوجودت ملتدولة

ملوجودت غري ملتدولة

723.480.00029.317.899مشاريف موؤجلة

8252.733.733121.426.309مشروعات حتت التنفيذ

91.016.762.1881.070.331.353ممتلكات واآالت ومعدات

1.292.975.9211.221.075.561إجمايل ملوجودت غري ملتدولة

1.604.601.1441.499.902.843إجمايل ملوجودت

ملطلوبات وحقوق ملضاهمني

ملطلوبات ملتدولة

1067.817.71970.128.838دائنون ومبالغ مشتحقة الدفع

11469.401.713388.828.482قروض قشرية االأجل

75.264.738 -اجلزء املتداول من قرض الأجل

127.730.5131.900.000زكاة

544.949.945536.122.058إجمايل ملطلوبات ملتدولة

ملطلوبات غري ملتدولة

11200.000.000275.264.738قروض الأجل

1.985.2741.113.536مكافاأة نهاية اخلدمة للموظفني

201.985.274276.378.274إجمايل ملطلوبات غري ملتدولة

746.935.219812.500.332إجمايل ملطلوبات

حقوق ملضاهمني

13600.000.000600.000.000راأض املال املدفوع

25.906.5938.740.251احتياطي نظامي

231.759.33278.662.260اأرباح مبقاة

857.665.925687.402.511إجمايل حقوق ملضاهمني

1.604.601.1441.499.902.843إجمايل ملطلوبات وحقوق ملضاهمني

تشكل االإيشاحات املرفقة من 1 اإلى 25 جزءا من هذه القوائم املالية املوحدة.

176



قائمة الدخل الموحدة

للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2009

2008 2009 إيضاح

ريال ضعـــــودي ريال ضعـــــودي

444.591.58120.500.101املبيعات

)11.111.235()245.384.950(تكلفة املبيعات

199.206.6319.388.866إجمايل لربح

املشاريف

)1.380.864()5.077.648(14بيع وتوزيع

)1.101.058()14.297.117(15عمومية واإدارية

179.831.8666.906.944لدخل من لعمليات لرئيضية

)4.069.041()17.874.285(11اأعباء مالية

)10.481.745()2.300.591(16مشاريف ما قبل التشغيل

1712.581.68172.877.960شايف ايرادات االإنتاج التجريبي

185.255.2569.488.047اإيرادات اأخرى

177.493.92774.722.165لدخل قبل لزكاة و لضريبة

)1.900.000()4.500.000(12زكاة

- )1.330.513(12شريبة متعلقة بالشركة التابعة يف اخلارج

171.663.41472.822.165ضايف دخل لضنة

19ربح لضهم

0.06 1.50 املتعلق بالعمليات الرئيشية واملشتمرة

0.61 1.43 املتعلق بشايف دخل الشنة


177



قائمة التدفقات النقدية الموحدة


2009 ريال ضعـــــودي

2008 ريال ضعـــــودي

لنضاطات لتضغيلية

177.493.92774.722.165الدخل قبل الزكاة و شريبة الدخل

التعديالت لـــ:

69.540.81713.430.171اشتهالك واإطفاء

871.738890.417خمشض مكافاأة نهاية اخلدمة للموظفني

التغريات يف املوجودات واملطلوبات التشغيلية

)85.422.858()30.303.028(بشاعة

40.616.171)27.648.787(مدينون ومشاريف مدفوعة مقدما

11.413.590)2.311.119(دائنون ومبالغ مشتحقة الدفع

187.643.54855.649.656ضايف لنقدية من لنضاطات لتضغيلية

لنضاطات الضتثمارية

)410.034.091()131.307.424(مشروعات حتت التنفيذ

)26.694.653()10.133.753(شراء ممتلكات واآالت ومعدات

)436.728.744()141.441.177(ضايف لنقدية ملضتخدمة يف لنضاطات الضتثمارية

لنضاطات لتمويلية

749.839.038659.517.624قروض قشرية االأجل مشتلمة

)431.048.127()819.795.283(قروض قشرية االأجل مشددة

-)1.400.000(مكافاأة اأعشاء جملض االإدارة

228.469.497)71.356.245(ضايف لنقدية )ملضتخدمة يف( من لنضاطات لتمويلية

)152.609.591()25.153.874(لنقص يف لنقدية وضبه لنقدية

178.872.723331.482.314النقدية وشبه النقدية يف بداية الشنة

153.718.849178.872.723لنقدية وضبه لنقدية يف نهاية لضنة )إيضاح رقم 4(


178



قائمة التغيرات في حقوق المساهمين الموحدة


الأرباحالإحتياطي لنظاميرأص ملالملبقاة

ملجمـــوع

ريال ضعوديريال ضعوديريال ضعوديريال ضعودي

600.000.0001.458.03513.122.311614.580.346الرشيد يف 31 ديشمرب 2007

72.822.16572.822.165 - -شايف دخل الشنة

-)7.282.216(7.282.216 -حمول اإلى االإحتياطي النظامي

600.000.0008.740.25178.662.260687.402.511لرضيد يف 31 ديضمرب 2008

171.663.414171.663.414 - -شايف دخل الشنة

)1.400.000()1.400.000( - -مكافاأة اأعشاء جملض االإدارة

-)17.166.342(17.166.342 -حمول اإلى االإحتياطي النظامي

600.000.00025.906.593231.759.332857.665.925لرضيد يف 31 ديضمرب 2009


179



إيضاحات حول القوائم المالية الموحدة


1 - النشاطات

شركة اأشمنت املنطقة الشمالية )الشركة(، شركة مشاهمة شعودية تاأششت مبوجب القرار الوزاري رقم 377 وتاريخ 15 شفر 1427هـ املوافق 15 مارض 2006 والرتخيض الشناعي رقم 900/ض وتاريخ 28 ربيع االآخر 1426هـ املوافق 5 يونيو 2005، وهي مشجلة بالشجل التجاري رقم 3450008480 بتاريخ 19 شفر

1427هـ املوافق 19 مارض 2006 ، ويقع مركزها الرئيشي يف مدينة عرعر.

تهدف الشركة للقيام باأعمال اإدارة وتشغيل مشانع االأشمنت البورتالندي لغرض اإنتاج اأشمنت بورتالندي بجميع اأنواعه، وجتارة اجلملة والتجزئة يف منتجات أو تتمم نشاط لتي تكمل لشركات تاأشيس أو الشرتك يف بتاأشيس لقيام للشركة لبناء مبا يف ذلك شتريدها وتشديرها للخارج. ويجوز لشركة ومود

لشركة وكذلك شركات خلدمات للمشانع دخل وخارج ململكة.

بداأت الشركة فرتة التشغيل التجريبي )ملشنعها الرئيشي يف مدينة طريف( يف شهر مايو من عام 2008 واشتمرت حتى نهاية شهر نوفمرب من عام 2008، حيث بداأ التشغيل التجاري مع بداية شهر ديشمرب من عام 2008.

متتلك لشركة 100% من حلشس يف شركة شمال الأردن للأشمنت، شركة ذت مشئولية حمدودة )شركة تابعة( مشجلة يف ململكة الأردنية لهاشمية – عمان بدا تاأشيشها خالل مايو 2007، ويتشمن نشاط لشركة لتابعة شناعة لكلنكر وطحنه وشناعة الأشمنت وتنفيذ مشاريع شناعية. ال يزل مشنع لشركة لتابعة

يف فرتة االإنتاج التجريبي والتي بداأت خالل شهر شبتمرب 2009.

2 - أسس توحيد القوائم المالية

تشتمل هذه القوائم املالية املوحدة على موجودات ومطلوبات ونتائج اأعمال الشركة وشركتها التابعة لها )املجموعة( املذكورة يف االإيشاح )1( اأعاله.

لشركة لتابعة هي تلك لتي متتلك فيها لشركة، بشورة مباشرة أو غري مباشرة، إشتثمار طويل الأجل يزيد عن 50% من رأس ملال لذي يحق له لتشويت أومتارس عليها شيطرة عملية.

مت حذف كافة حلشابات وملعاملت ملتدخلة بني لشركة ولشركة لتابعة عند توحيد لقوئم ملالية.

3- السياسات المحاسبية الهامة

اأعدت القوائم املالية املوحدة وفقا للمعايري املحاشبية املتعارف عليها يف اململكة العربية الشعودية، ونورد فيما يلي بيانا باأهم الشياشات املحاشبية املتبعة:

العرف المحاسبيتعد لقوئم ملالية ملوحدة وفقا ملبدأ لتكلفة لتاريخية.

استخدام التقديراتملشجلة وملطلوبات ملوجودت أرشدة على توؤثر قد لتي والفرتشات لتقديرت شتخدم ملتعارف، ملحاشبة ملعايري طبقا ملالية، لقوئم إعدد يتطلب واالإفشاح عن املوجودات واملطلوبات املحتملة بتاريخ القوائم املالية املوحدة ومبالغ االإيرادات واملشاريف املشرح عنها خالل الشنة التي اأعدت القوائم املالية

املوحدة بشاأنها.

النقدية وشبه النقدية الأغراض اإعداد قائمة التدفقات النقدية، تتكون النقدية وشبه النقدية من االأرشدة لدى البنوك والنقد يف الشندوق وودائع املرابحة والتي تشتحق خالل تشعني

يوما اأو اقل من تاريخ شراوؤها.

180





المدينون أية مبالغ غري قابلة للتحشيل. يتم إجرء تقدير للديون ملشكوك يف حتشيلها عند عدم تظهر لذمم ملدينة باملبلغ الأشلي للفاتورة ناقشا ملخشس لقاء

اإمكانية حتشيل املبلغ بالكامل. تشطب الديون املعدومة عند تكبدها.

البضاعة تقوم البشاعة بالتكلفة اأو القيمة الشوقية ، اأيهما اأقل. حتدد التكلفة على النحو التايل :-

- تكلفة الشراء على اأشاض املتوشط املرجح.مواد خام

- تكلفة ملود ولعمالة ملباشرة زئد ملشاريف غري ملباشرة ملتعلقة بها وفقا ملشتوى لنشاط لعادي.بشاعة قيد التشنيع وتامة الشنع

المصاريف المؤجلةتقاس ملشاريف ملوؤجلة ملشرتة بشورة مشتقلة عند الإثبات الأويل لها بالتكلفة، وبعد ذلك تشجل بالتكلفة ناقشا الإطفاء ملرتكم. تطفاأ ملشاريف ملوؤجلة

التي لها عمر اإنتاجي حمدد على مدى العمر االإنتاجي املقدر لها.

الممتلكات واآلالت والمعدات لقيمة ناقشا لتكلفة تشتهلك تشتهلك. ال ململوكة الأرشي لقيمة. يف والإنخفاس ملرتكم الإشتهلك ناقشا بالتكلفة وملعدت والآالت ملمتلكات تظهر

التقديرية املتبقية للممتلكات واالآالت واملعدات االأخرى بطريقة القشط الثابت على مدى االأعمار االإنتاجية املتوقعة للموجودات.

يتم مرجعة لقيمة لدفرتية للممتلكات والآالت وملعدت للتاأكد من وجود نخفاس يف قيمتها وذلك عندما تشري الأحدث أو لتغريت يف لظروف إلى عدم إمكانية إشرتدد لقيمة لدفرتية. ويف حالة وجود مثل هذ لدليل وزيادة لقيمة لدفرتية عن لقيمة لقابلة للإشرتدد، عندئذ تخفس ملوجودت إلى لقيمة

لقابلة للإشرتدد لها ولتي متثل لقيمة الأعلى للقيمة لعادلة ناقشا تكاليف لبيع ولقيمة حلالية.

تطفاأ حتشينات املباين املشتاأجرة بطريقة القشط الثابت على مدى العمر االإنتاجي للتحشينات اأو فرتة االإيجار ، اأيهما اأقشر.

حتمل مشاريف االإشالح والشيانة على الدخل . يتم رشمله التحشينات التي تزيد ، بشورة جوهرية ، من قيمة اأو عمر االأشل املعني .

االنخفاض في قيمة الموجودات يتم، بتاريخ كل قائمة مركز مايل، إجرء مرجعة للتاأكد من عدم وجود دليل موشوعي على وقوع أي خشارة ناجتة عن الإنخفاس يف قيمة أي أشل أو جمموعة من ملوجودت غري ملتدولة. ويف حالة وجود مثل هذ لدليل، يتم تقدير لقيمة ملقدرة لقابلة للشرتدد لذلك الأشل، ويتم إثبات خشارة الإنخفاس بالفرق

بني لقيمة لقابلة للشرتدد ولقيمة لدفرتية لذلك الأشل. تدرج خشارة الإنخفاس يف قائمة لدخل ملوحدة.

الدائنون والمصاريف المستحقة الدفع مت إثبات اللتزمات لقاء ملبالغ لوجبة لدفع مشتقبل عن لبشاعة أو خلدمات ملشتلمة، شوء قدمت أم مل تقدم بها فوتري من قبل ملوردين.

المخصصات يتم إثبات ملخششات عند وجود إلتزمات )قانونية أو متوقعة( على ملجموعة ناجتة عن أحدث شابقة، وأن تكاليف شدد هذه الإلتزمات حمتملة وميكن

قياشها بشكل موثوق به.

181





مكافأة نهاية الخدمة للموظفين يجنب خمشض ملكافاأة نهاية اخلدمة املشتحقة للموظفني عن فرتات خدماتهم املتجمعة بتاريخ قائمة املركز املايل وفقا النظمة العمل والعمال املعنية.

إثبات اإليراداتإنتقال ملنافع وملخاطر لهامة إثباتها عند إشتنزل خلشم وملرجتعات، ويتم متثل ملبيعات قيمة فوتري لبشاعة ملوردة من قبل لشركة خلل لشنة بعد

املشاحبة مللكية البشاعة اإلى املشرتي وقياض مبلغ االإيرادات بشكل موثوق به.

يتم اإثبات االإيرادات االأخرى عند حتققها.

المصاريفمشاريف لبيع ولتوزيع هي تلك ملتعلقة خشيشا باأعمال ملبيعات والإعلنات وحلملت لتشويقية. تشنف كافة ملشاريف الأخرى لغري متعلقة بتكاليف

االنتاج اأو املشاريف التشويقية كمشروفات عمومية اإدارية.

مصاريف ما قبل التشغيل تظهر املشاريف التي تكبدتها الشركة خالل مرحلة التاأشيض وحتى تاريخ بدء االإنتاج التجاري كمشاريف ما قبل التشغيل يف قائمة الدخل عند حدوثها.

الزكاة وضريبة الدخل يجنب خمشض للزكاة وفقا لنظام جباية الزكاة الشعودي. جتنب الشركة التابعة يف اخلارج خمشض لقاء االلتزامات الشريبية »اإن وجدت«. طبقا لنظام البلد

الذي تعمل فيه. يحمل خمشض الزكاة وشريبة الدخل على قائمة الدخل املوحدة.

االحتياطي النظاميطبقا الأحكام نظام لشركات لشعودي، مت حتويل 10% من شايف دخل لشنة لتكوين الحتياطي لنظامي. ويجوز للشركة لتوقف عن إجرء مثل هذ لتحويل

عندما يبلغ جمموع االحتياطي نشف راأض املال. اإن االحتياطي النظامي غري قابل للتوزيع.

المعلومات القطاعية يعترب القطاع جزء اأشاشي من املجموعة يقوم ببيع / بتقدمي منتجات اأو خدمات معينة )قطاع اأعمال( اأو يقوم ببيع/ بتقدمي منتجات اأو خدمات يف بيئة اقتشادية معينة )قطاع جغريف( وتختلف أرباحه وخشائره عن أرباح وخشائر لقطاعات الأخرى. تتبع ملجموعة لقطاع جلغريف نظر ملزولة ملجموعة نشاطها دخل و

خارج اململكة العربية الشعودية.

العمالت األجنبية

املعامالت

حتول املعامالت التي تتم بالعمالت االأجنبية لرياالت شعودية باأشعار التحويل الشائدة وقت حدوث املعامالت. ويعاد حتويل اأرشدة املوجودات واملطلوبات النقدية املشجلة بالعمالت االأجنبية باأشعار التحويل الشائدة بتاريخ قائمة املركز املايل. تدرج كافة فروقات التحويل يف قائمة الدخل املوحدة.

182





حتويل العمالت الأجنبية

ترتجم القوائم املالية لعمليات الشركة التابعة يف اخلارج لرياالت شعودية باأشعار التحويل الشائدة بتاريخ كل قائمة مركز مايل بالنشبة للموجودات واملطلوبات، ومبتوشط شعر التحويل لكل فرتة بالنشبة لالإيرادات واملشاريف واالأرباح واخلشائر . ترتجم عناشر حقوق املشاهمني، فيما عدا االأرباح املبقاة ، بشعر التحويل

الشائد عند نشوء كل عنشر . تدرج تشويات ترجمة العمالت االأجنبية كبند مشتقل شمن حقوق املشاهمني.

4 - النقدية وشبه النقدية

2009ريال ضعودي


38.335.84923.844.983اأرشدة لدى البنوك ونقد يف الشندوق

115.383.000155.027.740ودائع مرابحة

153.718.849178.872.723

5- المدينون والمصاريف المدفوعة مقدما



14.701.3095.825.664مدينون جتاريون

11.962.510221.087دفعات مقدمة ملوردين

5.453.5304.852.157مشاريف مدفوعة مقدما

1.852.526480.308مبالغ حمتجزة عن خطابات شمان )ايشاح 20(

5.718.907660.779اأخرى

39.688.78212.039.995

6- البضاعة

2009 ريال ضعودي


37.299.85549.031.272اإنتاج يف مرحلة التشغيل

45.611.48322.086.623مواد خام

28.980.3136.787.345قطع غيار

6.325.9414.249.844بشاعة تامة الشنع

5.759.480 -بشاعة يف الطريق

118.217.59287.914.564

183





7 - المصاريف المؤجلة

تشتمل ملشاريف ملوؤجلة بشكل أشاشي على رشوم وأتعاب حلشول على قرس شندوق لتنمية لشناعية لشعودي ولتي يتم إطفائها على فرتة لقرس.

8 - المشروعات تحت التنفيذ

يتكون هذا البند من االأعمال االإنشائية اخلاشة مبشنع الشركة التابعة يف االأردن والذي ال يزال يف مرحلة االإنتاج التجريبي )اإيشاح 1(، باالإشافة اإلى اإكمال االأعمال االإنشائية املتبقية واخلاشة مبشنع االأشمنت يف مدينة طريف و مبنى االإدارة العامة يف مدينة عرعر. من املتوقع االنتهاء من جميع هذه املشاريع خالل

عام 2010.

9 - الممتلكات واآلالت والمعدات

إن الأعمار الإنتاجية ملقدرة للممتلكات والآالت وملعدت الأغرس حشاب الشتهلك هي كما يلي :-

الشيارات 4 شنواتاملباين من 13 اإلى 33 شنة

اآبار املياه 5 شنواتاالآالت و املعدات من 5 اإلى 10 شنوات

االأجهزة الكهربائية واملكتبية واالأثاث 5 شنوات

الأرضيريال ضعودي

ملباينريال ضعودي

آالت ومعدتريال ضعودي

الأجهزة لكهربائية و ملكتبية

والأثاثريال ضعودي

لضيارتريال ضعودي

آبار ملياهريال

ضعودي

ملجموع 2009ريال ضعودي

ملجموع 2008

ريال ضعودي

لتكلفة :

18.518.667404.100.763641.729.12112.097.3247.290.204805.0001.084.541.07923.540.832يف بداية الشنة

10.133.75257.470.760 -301.6796.589.859805.0882.437.126 -االإشافات

املحول من مشروعات حتت التنفيذ

- - - - - - - 1.003.529.487

18.518.667404.402.442648.318.98012.902.4129.727.330805.0001.094.674.8311.084.541.079يف نهاية لضنة

الضتهالك :

2.263.7709.398.654387.5952.146.28913.41714.209.725811.655 -يف بداية الشنة

12.242.83547.441.1502.511.4701.346.463161.00063.702.91813.398.070 -للشنة

14.506.60556.839.8042.899.0653.492.752174.41777.912.64314.209.725 - يف نهاية لضنة

ضايف لقيمة لدفرتية :

18.518.667389.895.837591.479.17610.003.3476.234.578630.5831.016.762.188يف 31 ديضمرب 2009م

18.518.667401.836.993632.330.46711.709.7295.143.914791.5831.070.331.353يف 31 ديضمرب 2008م

184





مت حتميل مشروف الشتهلك للشنة يف قائمة لدخل على لنحو لتايل:



63.198.874536.014تكلفة املبيعات

438.153247.207املشاريف العمومية و االإدارية )اإيشاح 15(

65.891246.265مشاريف ما قبل التشغيل

12.368.584 -تكلفة االإنتاج التجريبي *

63.702.91813.398.070

* ميثل هذ لبند مشروف شتهلك ملمتلكات والآالت وملعدت جلاهزة للشتخدم فقط .

10- الدائنون والمبالغ المستحقة الدفع



54.372.57347.849.894دائنون

7.545.5499.580.738مشاريف مشتحقة الدفع ودائنون اآخرون

4.336.0953.452.973دفعات مقدمة من عمالء

1.563.5029.245.233عموالت قروض مرابحة بنكية مشتحقة )ايشاح 11(

67.817.71970.128.838

11- التسهيالت البنكية

أ ( القروض قصيرة األجل ميثل هذ لبند قروس مربحة قشرية الأجل من بنوك حملية، وحتمل عمولة وفقا للمعدالت لعمولة لتجارية لشائدة وتشدد على قشاط متشاوية .

ب ( القروض ألجل ميثل رشيد القروض طويلة االأجل مبلغ 200 مليون ريال شعودي وهو جزء من القرض املمنوح من شندوق التنمية الشناعية الشعودي والبالغ اإجمالية 463.5 مليون ريال شعودي. هذا القرض مشمون برهن كامل املمتلكات واالآالت واملعدات اخلاشة مبشنع اأشمنت املنطقة الشمالية. يشتحق القرض الشداد على 14

قشط نشف شنوي تبداأ يف 15 شفر 1432هـ املوافق 20 يناير 2011.

185





12- الزكاة وضريبة الدخل

أ ( الزكاة

املحملة للسنة:

تتكون الزكاة املحملة وقدرها 4.500.000 ريال شعودي )2008: 1.900.000 ريال شعودي( من ملخشس للشنة حلالية.

مت حشاب خمشس لزكاة للشنة حلالية وفقا للأشاس لتايل:


2008ريـــــال ضعودي

687.402.511614.580.346حقوق املشاهمني

200.000.000200.000.000قرض الأجل

) 1.083.104.829() 1.321.956.234(القيمة الدفرتية للموجودات طويلة االأجل

1.113.536185.253خمششات اأول املدة

)433.440.187 ()268.339.230 (

75.689.004 178.365.644الدخل املعدل اخلاشع للزكاة

) 192.650.226()255.074.543(وعاء لزكاة

مت حشاب خمشس لزكاة على أشاس لدخل ملعدل خلاشع للزكاة حيث أن وعاء لزكاة شالب.

نشاأت لفروقات بني لنتائج ملالية ولزكوية بشورة أشاشية نتيجة للمخششات غري ملشموح بها عند حتشاب لزكاة.

حركة خمسص الزكاة خالل السنة

كانت حركة خمشض الزكاة خالل الشنة على النحو التايل:



1.900.000127.339رشيد اول الشنة

4.500.0001.900.000جمنب خالل الشنة

) 127.339( -مشدد خالل الشنة

6.400.0001.900.000لرضيد يف نهاية لضنة

186





الوسع الزكوي

قدمت الشركة االإقرارات الزكوية الى مشلحة الزكاة والدخل حتى عام 2008.

خالل الفرتة الالحقة )فرباير 2010( ، اشتلمت الشركة الربط الزكوي عن الفرتة املنتهية يف 31 ديشمرب 2006 متشمنا فروقات زكوية مببلغ 12.059.590 اأي قبول هذا االعرتاض وعدم وجود الشركة اإدارة تتوقع والدخل حيث الزكاة الربط ملشلحة بتقدمي اعرتاض على هذا الشركة تقوم وشوف شعودي ريال

لتزمات زكوية على لشركة عن تلك لفرتة ملنتهية يف 31 ديشمرب 2006.

ب( ضريبة الدخل

املحملة للسنة

تتكون شريبة الدخل املحملة على الشنة و قدرها 1.330.513 ريال شعودي لشريبة ملشتحقة على لشركة لتابعة عن لشنة حلالية ملنتهية يف 31 ديشمرب 2009 )2008: الشي(.

حركة خمسص السريبة خالل السنة

كانت حركة خمشض الشريبة خالل الشنة على النحو التايل:



-1.330.513جمنب خالل الشنة

-1.330.513لرضيد يف نهاية لضنة

13- رأس المال المدفوع

يتكون راأض مال الشركة البالغ 1.200.000.000 ريال شعودي من 120.000.000 شهم، قيمة كل منها 10 ريال شعودي.

أكتتب ملوؤششون يف جميع أشهم لشركة ومت دفع نشبة 50% من قيمتها أي ما يبلغ 600.000.000 ريال شعودي، على اأن يدفع باقي قيمة االأشهم املكتتب فيها يف املواعيد التي يحددها جملض االإدارة.

14- مصاريف البيع والتوزيع



2.049.011830.671تكاليف موظفني

-1.975.873شحن ونقل

1.052.764550.193دعاية واإعالن واأخرى

5.077.6481.380.864

187





15- المصاريف العمومية واإلدارية




472.07234.116بريد واتشاالت

460.90214.902أتعاب مهنية

438.153247.207اشتهالك )اإيشاح 9(

133.13731.979اإيجارات

94.07322.801رشوم حكومية

791.94248.969اأخرى

14.297.1771.101.058

16- مصاريف ما قبل التشغيل




109.140383.371اإيجارات

104.641252.879مشاريف حكومية

90.592127.531تشويق

65.891246.265اشتهالك

962.1322.883.781اأخرى

2.300.59110.481.745

متثل مشاريف ما قبل لتشغيل للشنة ملالية ملنتهية يف 31 ديشمرب 2009 مشاريف ما قبل لتشغيل خلاشة مبشنع لشركة لتابعة يف الأردن، بينما متثل مشاريف ما قبل التشغيل للشنة املالية املنتهية يف 31 ديشمرب 2008 مشاريف ما قبل لتشغيل خلاشة مبشنع لشركة لرئيشي يف مدينة طريف ولذي مت

االنتهاء منه بنهاية عام 2008 )ايشاح 1(.

188





17- صافي إيرادات اإلنتاج التجريبي

متثل شايف إيردت الإنتاج لتجريبي قيمة الإنتاج لذي مت بيعه خلل فرتة الإنتاج لتجريبي وذلك بعد خشم لتكاليف ملرتبطة بعملية الإنتاج. متثل إيردت الشنة املنتهية يف 31 ديشمرب 2009 إيردت الإنتاج لتجريبي ملشنع لشركة لتابعة يف الأردن، بينما متثل إيردت الإنتاج لتجريبي للشنة ملنتهية يف 31 ديشمرب

2008 ملشنع لشركة لرئيشي يف مدينة طريف ولذي مت النتهاء من لفرتة لتجريبية بنهاية عام 2008)اإيشاح 1(.



49.530.953123.473.343اإيرادات االإنتاج التجريبي

)50.595.383()36.949.272(تكلفة االإنتاج التجريبي

12.581.68172.877.960ضايف إيردت الإنتاج لتجريبي

18- اإليرادات األخرى



2.753.8342.909.793ارباح حتويل عمالت اأجنبية

596.2705.246.707عموالت ودائع مرابحة اإشالمية

1.905.1521.331.547اأخرى

5.255.2569.488.047

19- ربح السهم

مت حتشاب ربح لشهم وذلك بقشمة شايف دخل لشنة على أشاس ملتوشط ملرجح لعدد الأشهم ملشدرة يف نهاية لشنة ولبالغ عددها 120 مليون شهم.

20- االلتزامات المحتملة وااللتزامات الرأسمالية

اأشدرت البنوك املحلية التي تتعامل معها الشركة، نيابة عنها، خطابات شمان مببلغ 12.5 مليون ريال شعودي )2008: 2.95 مليون ريال شعودي( و اعتمادات مشتندية مببلغ 1.24 مليون ريال شعودي )2008: 63.15 مليون ريال شعودي( لشالح عدد من املوردين.

189





21- المعلومات القطاعية

متشيا مع طريقة إعدد لتقارير لدخلية، عتمدت الإدرة لقطاع جلغريف بشاأن نشاطات ملجموعة .

فيما يلي بيانا باالإيرادات، واإجمايل الربح وشايف دخل )خشارة( الشنة، و شايف القيمة الدفرتية للممتلكات واالآالت واملعدات واإجمايل موجودات و مطلوبات للمجموعة للشنة املنتهية يف 31 ديشمرب 2009 و 2008 لكل قطاع من القطاعات اجلغرافية:

ململكة لعربية لضعوديةريال ضعودي

ململكة الأردنية لهاضمية

ريال ضعودي

تضويات و ضتبعادت توحيد لقوئم

ملالية

ملجموعريال ضعودي

31 ديضمرب 2009

444.591.581)44.939.320(49.661.177 439.869.724االإيرادات

199.206.631 -194.484.7744.721.857اإجمايل الربح

171.663.414)13.672.433(171.663.41413.672.433شايف دخل الشنة

شايف القيمة الدفرتية للممتلكات واالآالت واملعدات

1.011.099.5555.662.633- 1.016.762.188

1.604.601.144)278.774.883(1.581.787.786301.588.241اإجمايل املوجودات

746.935.219)261.554.870(724.121.861284.368.228اإجمايل املطلوبات

31 ديضمرب 2008

20.500.101 --20.500.101االإيرادات

9.388.866 --9.388.866اإجمايل الربح

1.370.10472.822.165)1.370.104(72.822.165شايف دخل )خشارة( الشنة

شايف القيمة الدفرتية للممتلكات واالآالت واملعدات

1.066.322.3364.009.017- 1.070.331.353

1.499.902.842)88.428.515(1.477.813.349110.518.008اإجمايل املوجودات

812.500.332)88.320.184(790.372.280110.448.237اإجمايل املطلوبات

22- القيمة العادلة لألدوات المالية

لقيمة لعادلة للأدوت ملالية هي لقيمة لتي يتم مبوجبها تبادل موجودت ما أو شدد مطلوبات ما بني أطرف رغبة يف ذلك وبشروط تعامل عادل. تتكون االأدوات املالية من املوجودات املالية واملطلوبات املالية.

تتكون املوجودات املالية اخلاشة باملجموعة من النقدية وشبة النقدية واملدينني واملشاريف املدفوعة مقدما ، بينما تتكون املطلوبات املالية من القروض والدائنني واملبالغ املشتحقة الدفع.

إن لقيمة لعادلة للأدوت ملالية ال تختلف كثري عن قيمتها لدفرتية.

190





23- إدارة المخاطر

مخاطر أسعار العموالت تخشع ملجموعة ملخاطر أشعار لعموالت بشاأن موجودتها ومطلوباتها ملرتبطة بعمولة مبا يف ذلك لودئع لبنكية وقروس ملربحة لبنكية.

مخاطر السيولة تقوم ملجموعة باإدرة خماطر لشيولة وذلك بالتاأكد من توفري لتشهيلت الئتمانية. تتطلب شروط لبيع خلاشة بالشركة باأن يتم شدد ملبالغ مقدما أو تقدمي

خطابات شمان بنكية لشمان الشداد عند اشتالم البشاعة. تشدد الذمم الدائنة التجارية، يف العادة، خالل 60 يوما من تاريخ الشراء.

مخاطر العمالت تخشع ملجموعة ملخاطر لتقلبات يف أشعار لشرف الأجنبي خلل دورة أعمالها لعادية. مل تقم ملجموعة باأية معاملت هامة بعملت عد لريال لشعودي

والدوالر االأمريكي واليورو االأوروبي خالل الشنة.

24- اعتماد القوائم المالية الموحدة وتوصيات مجلس اإلدارة

اعتمدت القوائم املالية املوحدة املرفقة من قبل جملض االإدارة بتاريخ 5 ربيع االآخر 1431 هـ املوافق 21 مارض 2010. كما اأوشى جملض االإدارة بتوزيع اأرباح للمشاهمني مببلغ 204 مليون ريال شعودي )بواقع 1.7 ريال لكل شهم( و مكافاأة اأعشاء جملض االإدارة مببلغ 1.4 مليون ريال شعودي، على اأن يتم اعتماد هذه

التوشيات يف اجتماع اجلمعية العمومية القادم.

25- أرقام المقارنة

أعيد تبويب بعس أرقام ملقارنة للشنة ملاشية مبا يتمشى مع تبويب لشنة حلالية.

191

شركة اسمنت المنطقة الشمالية

) شركة مساهمة سعودية مقفلة (

القوائم المالية الموحدة وتقرير مراجعي الحسابات


192




كما في 31 ديسمبر 2010 - ) بالريال السعودي (

20102009إيضاحات

ملوجودت

موجودت متدولة

153.718.849 63.669.191 3النقد وما يف حكمه

10.365.214 13.892.727 مدينون جتاريون ، بالشايف

118.217.592 208.037.961 4خمزون

24.987.473 25.423.963 5 مشاريف مدفوعة مقدما وموجودات اأخرى

307.289.128 311.023.842 جمموع ملوجودت ملتدولة

موجودت غري متدولة

1.016.762.188 1.217.994.251 6ممتلكات ومنشاآت ومعدات ، بالشايف

252.733.733 17.796.706 7مشاريع حتت التنفيذ

23.480.000 920.545.008مشاريف موؤجلة

- 486.706 شهرة

1.292.975.921 1.256.822.671جمموع ملوجودت غري ملتدولة

1.600.265.049 1.567.846.513جمموع ملوجودت

ملطلوبات وحقوق مللكية

مطلوبات متدولة

469.401.713 437.782.778 8مرابحات قشرية االأجل

- 33.500.000 9اجلزء املتداول من قرض طويل االآجل

54.372.573 33.436.509 دائنون

9.109.051 17.273.839 10مشاريف مشتحقة ومطلوبات اخرى

7.730.513 1115.140.504الزكاة وشريبة الدخل

- 25.696.665 18توزيعات اأرباح مشتحقة

540.613.850 562.830.295 جمموع ملطلوبات ملتدولة

مطلوبات غري متدولة

200.000.000 166.500.000 9قرض طويل االأجل

1.985.274 2.949.912 تعويشات نهاية اخلدمة

201.985.274 169.449.912 جمموع ملطلوبات غري ملتدولة

742.599.124 732.280.207 جمموع ملطلوبات

حقوق مللكية


600.000.000 600.000.000 1راأض املال املدفوع

25.906.593 54.402.936 12احتياطي نظامي

231.759.332 180.826.415 اأرباح مشتبقاة

857.665.925 835.229.351 جمموع حقوق ملضاهمني

- 336.955 حقوق االأقلية

857.665.925 835.566.306 جمموع حقوق مللكية

1.600.265.049 1.567.846.513 جمموع ملطلوبات وحقوق مللكية

اإن االإيشاحات املرفقة تشكل جزءا ال يتجزاأ من هذه القوائم املالية املوحدة

194




للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2010 - ) بالريال السعودي (

20102009إيضاح

444.591.581 893.970.287 مبيعات

) 245.384.950 ( ) 573.006.190 ( تكلفة املبيعات

199.206.631 320.964.097 لربح الجمايل

) 5.077.648 ( ) 4.581.905 ( 13مشاريف بيع وتشويق

) 14.297.117 ( ) 23.451.845 ( 14مشاريف عمومية واإدارية

179.831.866 292.930.347 لربح من الأعمال

) 2.300.591 ( -مشاريف ما قبل التشغيل

12.581.681 -16 شايف اإيرادات االإنتاج التجريبي

) 17.874.285 ( ) 15.065.352 ( 8 و 9 مشاريف متويل

5.255.256 17.893.390 15اإيرادات اأخرى

177.493.927 295.758.385 لربح قبل لزكاة وضريبة لدخل وحقوق الأقلية

- 47.412 حشة االأقلية يف شايف خشائر شركة تابعة

177.493.927 295.805.797 لربح قبل لزكاة وضريبة لدخل

) 4.500.000 ( ) 6.000.000 ( 11الزكاة

) 1.330.513 ( ) 4.842.371 ( 11شريبة الدخل للشركة التابعة

171.663.414 284.963.426 لربح لضايف

ربحية لضهم الأضاضية ) بالرياالت لضعودية (

1.50 2.44 19من الربح من االأعمال

1.43 192.37من الربح الشايف

اإن االإيشاحات املرفقة تشكل جزءا ال يتجزاأ من هذه القوائم املالية

195





20102009

الأنضطة لتضغيلية

177.493.927 295.805.797 الربح قبل الزكاة وشريبة الدخل

تعديالت على:

69.540.817 66.505.468اشتهالكات و اإطفاءات

871.738 964.638 تعويشات نهاية اخلدمة

-) 5.632.830 (اأرباح بيع ممتلكات ومنشاآت ومعدات، بالشايف

التغريات يف املوجودات واملطلوبات العاملة :

) 7.992.523 () 3.527.513 ( املدينون التجاريون

) 30.303.028 ( ) 89.820.369 ( ملخزون

) 18.994.229 ( ) 436.490 ( املشاريف املدفوعة مقدما واملوجودات االأخرى

6.743.766 ) 20.936.064 ( الدائنون

) 9.716.920 ( 8.164.788 املشاريف املشتحقة واملطلوبات االأخرى

-) 3.432.380 (زكاة وشريبة دخل مدفوعة

187.643.548 247.655.045 ضايف لنقد ملتوفر من الأنضطة لتضغيلية

الأنضطة الضتثمارية

) 10.133.753 ( ) 27.049.224 (اإشافات ممتلكات ومنشاآت ومعدات

- 7.212.016املتحشل من بيع ممتلكات ومنشاآت ومعدات

-) 486.706 ( شهرة

) 131.307.424 ( ) 4.395.474 (اإشافات مشاريع حتت التنفيذ

) 141.441.177 ( ) 24.719.388 (ضايف لنقد ملضتخدم يف الأنضطة الضتثمارية

الأنضطة لتمويلية

749.839.038 2.491.594.803املتحشل من مرابحات قشرية االأجل

) 819.795.283 () 2.523.213.738 (املدفوع من مرابحات قشرية االأجل

-) 280.303.335 ( توزيعات اأرباح مدفوعة

- 336.955 حقوق االأقلية

) 1.400.000 ( ) 1.400.000 ( مكافاأة اأعشاء جملض االدارة

) 71.356.245 ( ) 312.985.315 ( ضايف لنقد ملضتخدم يف الأنضطة لتمويلية

) 25.153.874 () 90.049.658 ( ضايف لتغري يف لنقد وما يف حكمه

178.872.723 153.718.849 النقد وما يف حكمه ، 1 يناير

153.718.849 63.669.191 لنقد وما يف حكمه ، 31 ديضمرب

بنود غري نقدية :

- 239.332.501 حتويل من مشاريع حتت التنفيذ اإلى ممتلكات ومنشاآت ومعدات

- 25.696.665 توزيعات أرباح مضتحقة


196





ملجموعرباح مضتبقاةحتياطي نظاميرأص ملـال ملدفوعإيضاحات

687.402.511 78.662.260 8.740.251 600.000.000 1الرشيد يف 1 يناير 2009

171.663.414 171.663.414 --الربح الشايف للشنة

-) 17.166.342 ( 17.166.342-12املحول اإلى االحتياطي النظامي

) 1.400.000 ( ) 1.400.000 ( --18مكافاأة اأعشاء جملض االإدارة

857.665.925 231.759.332 25.906.593 600.000.000 لرضيد يف 31 ديضمرب 2009


-) 28.496.343 ( 28.496.343 -12املحول اإلى االحتياطي النظامي

) 306.000.000 ( ) 306.000.000 ( --18توزيعات اأرباح


835.229.351 180.826.415 54.402.936 600.000.000 لرضيد يف 31 ديضمرب 2010


197

شركة اسمنت المنقطة الشمالية

)شركة مساهمة سعودية مقفلة(



1 - التكوين والنشاط

اإن شركة اإشمنت املنطقة الشمالية )» الشركة »( هي شركة مشاهمة شعودية مقفلة مشجلة يف مدينة عرعر بالشجل التجاري رقم 3450008480 بتاريخ 19 شفر 1427هـ ) املوافق 19 مارض 2006 ( .

اإن راأض مال الشركة املشرح به والبالغ 1.200.000.000 ريال شعودي ، مقشم اإلى 120.000.000 شهم قيمة كل منها 10 ريال شعودي. مت تشديد 50% من راأض مال الشركة اأي ما يبلغ 600.000.000 ريال شعودي، على اأن يشدد الباقي يف املواعيد التي يحددها جملض االإدارة.

يتمثل لنشاط لرئيشي للشركة يف إنتاج إشمنت بورتلندي عادي ومقاوم وإدرة وتشغيل مشانع الإشمنت لبورتلندي بجميع أنوعه وجتارة جلملة ولتجزئة يف منتجات لشركة ومود لبناء مبا يف ذلك شتريدها وتشديرها للخارج.

2 - ملخص ألهم السياسات المحاسبية

لقد مت إعدد لقوئم ملالية ملوحدة ملرفقة وفقا للمعايري ملحاشبية لشادرة عن لهيئة لشعودية للمحاشبني لقانونيني. إن لشياشات ملحاشبية لهامة ملتبعة من قبل الشركة هي على النحو التايل:

أسس التوحيد اإن القوائم املالية املوحدة تتشمن القوائم املالية لشركة اإشمنت املنطقة الشمالية )» الشركة »( والقوائم املالية املوحدة للشركة التابعة لها ) شركة اشمنت الشمالية – اململكة االأردنية الهاشمية ( واململوكة بالكامل من قبل الشركة. تتشمن القوائم املالية املوحدة للشركة التابعة )شركة اشمنت الشمالية – اململكة االأردنية الهاشمية( القوائم املالية لشركة اشمنت الشمالية والقوائم املالية للشركة التابعة لها ) الشركة الفنية الشتثمارات التعدين ( واململوكة بنشبة %51 من قبل لشركة لتابعة. والأغرس إعدد هذه لقوئم ملالية ملوحدة، فقد مت شتبعاد وتشوية جميع الأرشدة ولعمليات لهامة بني لشركة وشركتها لتابعة.

باالإشافة اإلى االأرباح ) اخلشائر ( الناجتة من هذه العمليات مع الشركة التابعة.

اإن الشركة التابعة، شركة اشمنت الشمالية، شركة مشاهمة عامة مشجلة يف عمان - اململكة االأردنية الهاشمية بتاريخ 2 مايو 2007. ويتشمن نشاط لشركة لتابعة شناعة لكلنكر وطحنه وشناعة الإشمنت وتنفيذ مشاريع شناعية ومتلك الأمول ملنقولة لتنفيذ غايات لشركة وتاأشيس لشركات وقرتس الأمول الالزمة لها من البنوك وقد بداأت الشركة التابعة فرتة التشغيل التجريبي يف شهر شبتمرب 2009 واشتمرت حتى نهاية شهر ديشمرب من شنة 2009 ، حيث بداأ

التشغيل التجاري مع بداية شهر يناير من شنة 2010.

العرف المحاسبيمت إعدد لقوئم ملالية ملوحدة وفقا ملبدأ لتكلفة لتاريخية، وعلى أشاس الشتحقاق.

تقديرات اإلدارةإن إعدد لقوئم ملالية ملوحدة وفقا للمبادئ ملحاشبية ملتعارف عليها يتطلب شتخدم لتقديرت والفرتشات لتي قد توؤثر على مبالغ ملوجودت وملطلوبات أن هذه وبالرغم من لفرتة. تلك وملشروفات خلل الإيردت مبالغ إلى إشافة ملوحدة، ملالية لقوئم بتاريخ ملحتملة وملطلوبات ملوجودت وإيشاحات

لتقديرت مبنية على أفشل ملعلومات والأحدث حلالية ملتوفرة لدى الإدرة إال أن لنتائج لفعلية لنهائية قد تختلف عن هذه لتقديرت.

المبيعاتمتثل ملبيعات قيمة لبشاعة لتي مت إشدر فوتري بها ومت تشليمها إلى لعملء وتتحقق ملبيعات عند تشليم لبشاعة إلى لعملء وتظهر بالشايف بعد خلشم

التجاري اأو خشم الكميات.

198





المصاريفتتكون مشاريف البيع والتشويق بشكل رئيشي من التكاليف املنفقة لتشويق وبيع منتجات الشركة. ويتم تشنيف املشاريف االأخرى كمشاريف عمومية واإدارية.

تتشمن املشاريف العمومية واالإدارية املشاريف املباشرة وغري املباشرة والتي ال تتعلق بشكل مباشر بكلفة املبيعات وفقا للمعايري املحاشبية املتعارف عليها. يتم توزيع ملشاريف، إذ دعت حلاجة لذلك، بني ملشاريف لعمومية والإدرية وكلفة ملبيعات على أشاس ثابت.

النقد وما في حكمهيتشمن لنقد وما يف حكمه ، لنقد ولودئع الأجل والشتثمارت ذت لشيولة لعالية لتي تشتحق خلل ثلثة أشهر أو أقل من تاريخ القتناء .

المدينون تظهر لذمم ملدينة لتجارية باملبلغ الأشلي للفاتورة ناقشا ملخشس لقاء أية مبالغ غري قابلة للتحشيل. يتم إجرء تقدير للديون ملشكوك يف حتشيلها. وعند

عدم اإمكانية حتشيل املبالغ بالكامل يتم شطب هذه الذمم.

المخزونتظهر البشاعة بشعر الكلفة اأو الشوق، اأيهما اأقل. ويتم حتديد كلفة املواد اخلام على اأشاض طريقة املتوشط املرجح بينما حتدد تكلفة البشاعة قيد التشنيع

وتامة الشنع على اأشاض كلفة املواد والعمالة ونشبة حمددة من املشاريف غري املباشرة.

الممتلكات والمنشآت والمعداتتظهر املمتلكات واملنشاآت واملعدات بالكلفة بعد تنزيل االشتهالكات املرتاكمة. تعترب مشاريف االإشالح والشيانة مشاريفا اإيرادية ، اأما مشاريف التحشينات فتعترب مشاريف رأشمالية . ويجري حتشاب الشتهلكات عليها على أشاس حياتها لعملية ملقدرة وذلك باشتعمال طريقة لقشط لثابت . إن حلياة لعملية

املقدرة للبنود الرئيشية لهذه االأشول هي على النحو التايل :

لضنوت

2010 2009

13 – 33 13 – 40 مباين

5 – 10 5 – 20 اآالت ومعدات

44شيارات

55اأثاث ومفروشات ومعدات مكتبية

55اأبار املياه

المصاريف المؤجلةتتكون ملشاريف ملوؤجلة من أتعاب قرس لشندوق لشعودي للتنمية لشناعية، ويتم إطفاء هذه ملشاريف على مدة فرتة لقرس.

199





االنخفاض في قيمة الموجودات تقوم لشركة باإجرء مرجعة دورية للقيمة لدفرتية للموجودت مللموشة وغري مللموشة للتاأكد من وجود أي دليل على وقوع أي خشارة ناجتة عن نخفاس يف قيمتها. ويف حالة وجود مثل هذ لدليل ، يتم تقدير لقيمة لقابلة للشرتدد لذلك الأشل لتحديد حجم هذه خلشارة. ويف حلاالت لتي ال ميكن فيها تقدير

لقيمة لقابلة للشرتدد لذلك الأشل ، تقوم لشركة بتقدير لقيمة لقابلة للشرتدد للوحدة لقابلة لتوليد لنقد لتي ينتمي إليها ذلك الأشل .

ويف حلاالت لتي يقدر فيها ملبلغ لقابل للشرتدد للأشل أو لوحدة لقابلة لتوليد لنقد باأقل من قيمتــه لدفرتية عندئذ تخفس لقيمة لدفرتية لذلك الأشل أو لوحدة لقابلة لتوليد لنقد إلى لقيمة لقابلة للشرتدد لها ، ويتم إثبات خشائر النخفاس يف قيمة الأشل مشروفات فور يف قائمة لدخل ملوحدة .

وإذ ما مت الحقا عكس قيد خشارة النخفاس يف لقيمة ، عندئذ تتم زيادة لقيمة لدفرتية للأشل أو لوحدة لقابلة لتوليد لنقد إلى لقيمة ملعدلة لقابلة للشرتدد له ، على أال تزيد لقيمة لدفرتية لتي متت زيادتها عن لقيمة لدفرتية لتي كان من ملفرتس حتديدها فيما لو مل يتم إثبات خشارة النخفاس يف قيمة ذلك الأشل أو لوحدة لقابلة لتوليد لنقد يف لشنوت لشابقة . يتم إثبات عكس قيد خشارة النخفاس يف لقيمة إيردت فور يف قائمة لدخل ملوحدة.

الشهرة متثل لشهرة لفرق بني لقيمة ملدفوعة لشرء شركة تابعة ولقيمة لدفرتية لهذه لشركة كما يف تاريخ لشرء ) حليازة (. مت حتديد أشعار لشرء على أشاس لقيم لعادلة يف توريخ لشرء، يتم قياس لشهرة يف نهاية كل شنة مالية وإظهارها يف لقوئم ملالية ملوحدة وفقا لتكلفتها بعد تعديلها مبقدر النخفاس

الدائم يف قيمتها، اإن وجد.

الدائنون والمصاريف مستحقة الدفعمت إثبات اللتزمات لقاء ملبالغ لوجبة لدفع مشتقبل عن لبشاعة وخلدمات ملشتلمة ، شوء قدمت أم مل تقدم بها فوتري من قبل ملوردين.

المخصصاتيتم العرتف باملخششات يف قائمة ملركز ملايل ملوحدة عند وجود لتزم قانوين نتيجة حلدث يف ملاشي، ونه شيكون هناك حاجة لتشوية هذ اللتزم.

تعويضات نهاية الخدمةيتم االشتدراك لتعويشات نهاية اخلدمة يف القوائم املالية املوحدة وفقا ملتطلبات نظام العمل الشعودي على اأشاض الفرتة التي اأمشاها املوظف يف خدمة الشركة

كما يف تاريخ قائمة املركز املايل املوحدة .

الزكاة وضريبة الدخل يتم الشتدرك للزكاة وفقا لتعليمات مشلحة لزكاة ولدخل يف ململكة لعربية لشعودية وعلى أشاس الشتحقاق. يحمل ملخشس على قائمة لدخل ملوحدة.

تقيد لفروق لناجتة عن إجرء لربوط لنهائية يف لشنة لتي يتم فيها إشدر هذه لربوط .

بالنشبة للشركة لتابعة يف ململكة الأردنية لهاشمية ، يتم حتشاب لشريبة وفقا للأنظمة لشريبية ملتبعة يف ململكة الأردنية لهاشمية.

200





تحويل العمالت األجنبيةيتم حتويل املعامالت بالعمالت االأجنبية اإلى الريال الشعودي باأشعار التحويل الشائدة عند اإجراء املعاملة. ويتم حتويل املوجودات واملطلوبات املالية بالعمالت الأجنبية كما يف تاريخ قائمة ملركز ملايل ملوحدة إلى لريال لشعودي باالأشعار لشائدة يف ذلك لتاريخ. إن ملكاشب وخلشائر لناجتة عن لتشديدت أو حتويل

العمالت االأجنبية يتم اإدراجها شمن قائمة الدخل املوحدة .

عند التوحيد يتم حتويل املوجودات واملطلوبات املالية للشركة التابعة والتي تظهر بالعمالت االأجنبية اإلى الريال الشعودي باالأشعار الشائدة كما يف تاريخ قائمة املركز املايل املوحدة يف حني يتم حتويل االإيرادات واملشاريف على اأشاض متوشط اأشعار التحويل للشنة. حتول عناشر حقوق امللكية فيما عدا االأرباح املشتبقاة بشعر لتحويل لشائد عند نشوء كل بند. تدرج لتشويات لناجتة عن ترجمة لقوئم ملالية ملوحدة بالعملت الأجنبية ، إذ كانت جوهرية ، يف بند مشتقل شمن

حقوق املشاهمني املوحدة.

3 - النقد وما في حكمه

بالريال لضعودي

20102009

38.335.849 63.669.191 النقد يف الشندوق ولدى البنوك

115.383.000 -ودائع الأجل

63.669.191 153.718.849

4 - المخزون


20102009

6.325.941 66.559.040 بشاعة جاهزة

37.299.855 59.874.851 منتجات حتت التشنيع

28.980.313 42.525.647 قطع غيار

45.611.483 39.078.423 مواد خام

208.037.961 118.217.592

5 - المصاريف المدفوعة مقدما والموجودات األخرى


20102009

11.962.510 13.353.063 دفعات مقدمة ملوردين

5.453.530 9.721.187 مشاريف مدفوعة مقدما وموؤجلة

1.852.526 544.405 تاأمينات مشرتدة

4.907.366 -اإيرادات مشتحقة عن ودائع الأجل

811.541 1.805.308اأخرى

25.423.963 24.987.473

201





6 - الممتلكات والمنشآت والمعدات ، بالصافي

ثاث ومفروضات ضيارتآالت ومعدتمباين أرضي ومعدت مكتبية

ملجموعآبار ملياه

ريال ضـعوديريال ضـعوديريال ضـعوديريال ضـعوديريال ضـعوديريال ضـعوديريال ضـعودي

لكلفة

1.094.674.831 805.000 12.902.412 9.727.330 648.318.980 404.402.442 18.518.667 1 يناير 2010

27.049.224- 2.163.526 176.490 14.502.467 2.029.336 8.177.405االإشافات

) 1.579.186 (-- ) 252.000 (--)1.327.186(اشتبعادات

حتويالت من مشاريع حتت التنفيذ

5.016.716 66.582.660 159.577.727-6.726.620 1.428.778 239.332.501

1.359.477.370 2.233.778 21.792.558 822.399.1749.651.820 473.014.438 3130.385.602 ديضمرب 2010

الإضتهالكات ملرتكمة

77.912.643 174.417 2.899.065 3.492.752 56.839.804 14.506.605 -1 يناير 2010

63.570.476 200.328 3.297.923 1.453.234 45.703.527 12.915.464-املحمل للشنة

141.483.119 374.745 6.196.988 102.543.3314.945.986 27.422.069-31 ديضمرب 2010

لقيمة لدفرتية لضافية

1.217.994.251 1.859.033 15.595.570 719.855.8436.134.612 445.592.369 3130.385.602 ديشمرب 2010

1.016.762.188 630.583 10.003.347 6.234.578 591.479.176 389.895.837 18.518.667 31 ديضمرب 2009

توجد ممتلكات ومنشاآت ومعدات بشايف قيمة دفرتية تبلغ 1.195.833.814 ريال شعودي ) 2009 : 999.893.680 ريال شعودي ( مرهونة بالكامل كشمان مقابل قرض طويل االأجل ) اإيشاح 9 (.

اعتبارا من شنة 2010، مت تغيري حلياة لعملية ملقدرة لبعس ملباين والآالت وملعدت مما أدى إلى تخفيس مشروف الشتهلك للشنة ملنتهية يف 31 ديشمرب 2010 مببلغ 14.398.838 ريال شعودي.

7 - المشاريع تحت التنفيذاأبرمت عقود اشتكمال االأعمال االإنشائية املتبقية التابعة يف اململكة االأردنية الهاشمية، كما اإنشائية خاشة مبشنع الشركة اأعمال باإبرام عقود تقوم الشركة

واخلاشة مبشنع االأشمنت يف مدينة طريف ومبنى االإدارة العامة ، يتمثل رشيد املشاريع قيد التنفيذ كما يف 31 ديشمرب كما يلي :


20102009

4.785.200 7.617.302مشروع مبنى االإدارة العامة

S.A.P 3.937.500 3.937.500مشروع

3.589.150 3.589.150مشروع خزان الوقود

231.096.369-مشروع شركة شمال االأردن

4.105.198-مشروع برج الكلنكر

5.220.316 2.652.754اأخرى

17.796.706 252.733.733

202





8 - مرابحات قصيرة األجل

ميثل هذ لبند مربحات قشرية الأجل من بنوك جتارية حملية وذلك لتمويل متطلبات رأس ملال لعامل وحتمل عمولة وفقا ملعدالت لعمولة لشائدة. هذه لتشهيلت مشمونة بشمان شخشي من لشركاء.

9 - القرض طويل األجل

حشلت الشركة على قرض طويل االأجل من شندوق التنمية الشناعية الشعودي مببلغ 463.5 مليون ريال شعودي. وقد بلغ الرشيد القائم كما يف 31 ديشمرب 2010 مبلغ 200 مليون ريال شعودي. هذا القرض مشمون برهن املمتلكات واملنشاآت واملعدات اخلاشة مبشنع اشمنت املنطقة الشمالية. يشتحق شداد القرض

على 14 قشط نشف شنوي غري متشاوي تبداأ يف 15 شفر 1432هـ املوافق ) 20 يناير 2011 (.

10 - المصاريف المستحقة والمطلوبات األخرى

بالريال لضـــعودي

20102009

7.545.549 16.429.357 مشاريف مشتحقة ودائنون اآخرون

1.563.502 844.482اأخرى

17.273.839 9.109.051

11 - الزكاة وضريبة الدخل

اإن العناشر الرئيشية لوعاء الزكاة للشركة كما يف 31 ديشمرب هي كما يلي :


20102009

687.402.511 625.906.593 حقوق املشاهمني

178.365.644 296.723.023 شايف االأرباح املعدلة قبل الزكاة

) 1.321.956.234 ( ) 1.296.261.998 ( موجودات غري متداولة

200.000.000 200.000.000 قروس حال عليها حلول

1.113.536 6.283.407 ملخششات

) 28.980.313 ( ) 42.525.647 ( قطع غيار

) 284.054.856 ( ) 209.874.622 ( وعاء لزكاة بالضالب

203





اإن حركة خمشض الزكاة وشريبة الدخل للشركة وشركتها التابعة هي كما يلي :


20102009ضريبة دخل زكاة

1.900.000 7.730.513 1.330.513 6.400.000 الرشيد يف 1 يناير

5.830.513 10.842.371 4.842.371 6.000.000ملخشس للشنة

-) 3.432.380 ( ) 1.330.513 ( ) 2.101.867 (املدفوع خالل الشنة

7.730.513 15.140.504 4.842.371 10.298.133لرضيد يف 31 ديضمرب

اشتلمت الشركة الربط الزكوي للشنة املنتهية يف 31 ديشمرب 2006 والذي اأظهر فروقات زكوية مببلغ 12.059.590 ريال شعودي وقدمت الشركة اعرتاشا بهذا اخلشوض. وترى اإدارة الشركة اأن خمشض الزكاة املكون كايف لتغطية اأية فروقات قد تنتج عن اإعادة ربط الزكاة.

قامت الشركة بتقدمي اإقراراتها الزكوية للشنوات املنتهية يف 31 ديشمرب 2007 و2008 و2009 والتي ما زالت قيد الدراشة من قبل مشلحة الزكاة والدخل.

12 - االحتياطي النظامي

متشيا مع متطلبات نظام لشركات يف ململكة لعربية لشعودية ولنظام الأشاشي للشركة ، تقوم لشركة بتكوين حتياطي نظامي بنشبة 10 باملئة من الربح الشايف الشنوي حتى يبلغ هذا االحتياطي 50 باملئة من راأض املال . اإن هذا االحتياطي غري قابل للتوزيع كاأنشبة اأرباح .

13 - مصاريف البيع والتسويق


20102009

2.049.011 1.584.511رواتب ومزايا موظفني 1.975.873 1.969.076اشتهالكات

1.052.764 1.028.318اأخرى 4.581.905 5.077.648

14 - المصاريف العمومية واإلدارية


20102009

11.906.838 18.101.372رواتب ومزايا املوظفني 472.072 1.065.978مشاريف مكتبية

438.153 823.498اشتهالكات 460.902 801.319أتعاب مهنية

133.137 594.041اإيجار 94.073 141.685رشوم حكومية

791.942 1.923.952اأخرى23.451.845 14.297.117

204





15 - اإليرادات األخرى


20102009

- 8.761.507 مطالبات جمركية

- 5.632.830 اأرباح بيع ممتلكات ومنشاآت ومعدات ، شايف

2.753.834 2.616.226 فروقات عملة اأجنبية

596.270 157.240 عموالت ودائع الأجل

1.905.152 725.587 اأخرى

17.893.390 5.255.256

متثل ملطالبات جلمركية مبالغ مشرتدة من مشلحة جلمارك تخس شنوت شابقة.

16 - صافي إيرادات اإلنتاج التجريبي

متثل شايف إيردت الإنتاج لتجريبي قيمة الإنتاج لذي مت بيعه خلل فرتة الإنتاج لتجريبي وذلك بعد خشم لتكاليف ملرتبطة بعملية الإنتاج وخلاشة مبشنع الشركة التابعة يف اململكة االأردنية الهاشمية.

17 - االلتزامات المحتملة

يف 31 ديشمرب 2010 كان لدى الشركة التزامات حمتملة على شكل اعتمادات مشتندية مببلغ ........... ريال شعودي ) 2009 : 1.24 مليون ريال شعودي ( ، وخطابات شمان مببلغ 18 مليون ريال شعودي ) 2009 : 12.5 مليون ريال شعودي (.

18 - توزيعات األرباح

خالل شنة 2010، قررت اجلمعية العمومية للمشاهمني توزيع اأرباح نقدية مببلغ 306 مليون ريال شعودي وذلك من الأرباح ملشتبقاة للشركة كما يف 1 يناير 2010 ومن اأرباح الشركة لشنة 2010.

كما اقرتح جملض االإدارة شرف مبلغ 1.400.000 ريال شعودي مكافاأة الأعشاء جملض االإدارة.

19 - ربحية األسهم

مت حتشاب ربحية لشهم من الأعمال وربحية لشهم من لربح لشايف للشنة بتقشيم لربح من الأعمال ولربح لشايف للشنة على عدد الأشهم لقائمة يف نهاية الشنة. اإن عدد االأشهم القائمة كما يف 31 ديشمرب 2010 و2009 بلغ 120 مليون شهم.

205





20 - معلومات قطاعية

لعربية ململكة نشاطاتها يف لتابعة لشركة وشركتها أنوعه ومتارس الإشمنت بجميع وإنتاج تشغيلي وحد يف شناعة لتابعة كقطاع لشركة وشركتها تدر الشعودية واململكة االأردنية الهاشمية على النحو التايل:

)بالريــاالت لضــعودية (

ملجمــوعململكة الأردنية لهاضميةململكة لعربية لضعودية

كما يف وللضنة ملنتهية يف 31 ديضمرب 2010

1.567.846.513 402.694.882 1.165.151.631 جمموع املوجودات

732.280.207 69.487.700 662.792.507 جمموع املطلوبات

893.970.287 365.957.698 528.012.589 املبيعات

320.964.097 75.226.457 245.737.640 الربح االإجمايل

284.963.426 63.859.468 221.103.958 الربح الشايف للشنة

1.217.994.251 243.572.639 974.421.612 ممتلكات ومنشاآت ومعدات


1.600.265.049 301.588.241 1.298.676.808 جمموع املوجودات

742.599.124 284.368.228 458.230.896 جمموع املطلوبات

444.591.581 49.661.177 394.930.404 املبيعات

199.206.631 4.721.857 194.484.774 الربح االإجمايل


1.016.762.188 5.662.633 1.011.099.555 ممتلكات ومنشاآت ومعدات

21 - األدوات المالية وإدارة المخاطر والقيمة العادلة

تتكون االأدوات املالية املقيدة يف قائمة املركز املايل املوحدة بشكل رئيشي من النقد وما يف حكمه، املدينون التجاريون واملشاريف املدفوعة مقدما واملوجودات االأخرى والدائنون واملشاريف املشتحقة واملطلوبات املتداولة االأخرى ومرابحات قشرية االأجل .

مخاطر االئتمانهي عدم مقدرة طرف ما على الوفاء بالتزاماته مما يوؤدي اإلى تكبد الطرف االأخر خلشارة مالية . االأشول املالية اخلاشعة لرتكيز خماطر االئتمان ، تتاألف باالأشاس من لنقد وما يف حكمه، وملدينون لتجاريون . حتتفظ لشركة باالأمول لنقدية وملربحات لدى لبنوك ذت تشنيف ئتماين جيد وبالتايل حتدد

ملخاطر .

مخاطر أسعار العموالتهي لتعرس ملخاطر متعددة تتعلق بتاأثري لتغريت يف أشعار لعموالت يف لشوق على ملركز ملايل للشركة وتدفقاتها لنقدية . ترقب لشركة تقلبات أشعار

العموالت وتعتقد اأن تاأثري خماطر اأشعار العموالت ليض جوهريا.

206





مخاطر العمالتهي خماطر التغري يف قيمة االأدوات املالية بشبب التغريات يف اأشعار شرف العمالت االأجنبية. اإن معامالت الشركة االأشاشية هي بالريال الشعودي والدوالر

االأمريكي ، تراقب االإدارة تقلبات اأشعار شرف العمالت وتعتقد اأن خماطر العمالت غري جوهرية.

مخاطر السيولةتقوم لشركة باإدرة خماطر لشيولة وذلك بالتاأكد من توفري لتشهيلت الئتمانية. يتطلب شروط لبيع خلاشة بالشركة باأن يتم شدد ملبالغ مقدما أو تقدمي

د الدائنون ، يف العادة خالل 60 يوما من تاريخ الشراء. خطابات شمان بنكية لشمان الشداد عند اشتالم البشاعة. يشد

القيمة العادلةهي ملبلغ لذي يتم تبادل أشل أو تشوية لتزم بني أطرف لديها معرفة ورغبة يف ذلك وتتم بنفس شروط لتعامل مع الأطرف الأخرى . وحيث يتم إعدد الأدوت ملالية للشركة على أشاس طريقة لتكلفة لتاريخية ، قد تنتج فروقات بني لقيمة لدفرتية وتقديرت لقيمة لعادلة . تعتقد الإدرة أن لقيمة لعادلة للموجودت

وملطلوبات ملالية للشركة ال تختلف عن قيمتها لدفرتية.

22 - اعتماد القوائم المالية

مت عتماد لقوئم ملالية من قبل جملس الإدرة بتاريخ 9 فرباير 2011.

23 - أرقام المقارنة

مت إعادة تبويب بعس أرقام شنة 2009 لتتفق مع عرس أرقام لشنة حلالية.

207





208




كما في 31 ديسمبر 2011 - ) بالريال السعودي (


ملوجودت


63.669.191 3143.540.728النقد وما يف حكمه

13.892.727 15.097.773مدينون جتاريون ، بالشايف

208.037.961 4201.818.116خمزون

25.423.963 530.823.712 مشاريف مدفوعة مقدما وموجودات اأخرى

311.023.842 391.280.329جمموع ملوجودت ملتدولة


1.217.994.251 61.192.851.625ممتلكات ومنشاآت ومعدات ، بالشايف

17.796.706 7146.722.125مشاريع حتت التنفيذ

20.545.008 922.260.012مشاريف موؤجلة

486.706 506.157.403 8اأشول غري ملموشة

1.256.822.671 1.867.991.165 جمموع ملوجودت غري ملتدولة

1.567.846.513 2.259.271.494 جمموع ملوجودت



437.782.778 9335.000.000مرابحات قشرية االأجل

33.500.000 1080.000.000اجلزء املتداول من قرض طويل االأجل

33.436.509 7.776.592دائنون

17.273.839 1117.522.247مشاريف مشتحقة ومطلوبات اأخرى


25.696.665 -توزيعات اأرباح مشتحقة

562.830.295 453.351.940جمموع ملطلوبات ملتدولة


166.500.000 10350.000.000قرض طويل االأجل

2.949.912 3.680.342تعويشات نهاية اخلدمة

169.449.912 353.680.342جمموع ملطلوبات غري ملتدولة

732.280.207 807.032.282جمموع ملطلوبات



600.000.000 11.260.000.000راأض املال املدفوع

54.402.936 1319.022.369احتياطي نظامي

180.826.415 96.401.316اأرباح مبقاة

835.229.351 1.375.423.685جمموع حقوق ملضاهمني

336.955 76.815.527 حقوق امللكية غري املشيطرة

835.566.306 1.452.239.212 جمموع حقوق مللكية



211






893.970.287 586.754.911مبيعات

) 573.006.190 ( )349.457.451 (تكلفة املبيعات

320.964.097 237.297.460لربح الجمايل

) 4.581.905 ( ) 5.609.983 (14مشاريف بيع وتشويق

) 23.451.845 ( ) 32.073.628 (15مشاريف عمومية واإدارية

292.930.347 199.613.849لربح من الأعمال

- 866.186.120مكاشب اإعادة تقييم اإشتثمار

) 15.065.352 ( ) 20.088.670 (9 و 10مشاريف متويل

17.893.390 1613.841.473اإيرادات اأخرى

295.758.385 259.552.772لربح قبل لزكاة وضريبة لدخل وحقوق مللكية غري ملضيطرة

47.412 ) 5.638.034 (حشة امللكية غري املشيطرة يف شايف اأرباح ) خشائر ( شركة تابعة

295.805.797 253.914.738لربح قبل لزكاة وضريبة لدخل

) 6.000.000 ( ) 3.000.000 (12الزكاة

) 4.842.371 ( ) 4.720.404 (12شريبة الدخل للشركة التابعة

284.963.426 246.194.334لربح لضايف

ربحية لضهم الأضاضية

191.584.44من الربح من االأعمال

191.954.32من الربح الشايف


212





20112010


295.805.797 253.914.738الربح قبل الزكاة وشريبة الدخل


66.505.468 65.027.314اشتهالكات

964.638 730.430تعويشات نهاية اخلدمة

-) 66.186.120 (مكاشب اإعادة تقييم اإشتثمار

) 5.632.830 () 430.680 (اأرباح بيع ممتلكات ومنشاآت ومعدات، بالشايف

التغريات يف املوجودات واملطلوبات التشغيلية :

) 3.527.513 ( ) 1.205.046 (املدينون التجاريون

) 89.820.369 ( 6.219.845ملخزون

) 436.490 ( ) 5.399.749 (املشاريف املدفوعة مقدما واملوجودات االأخرى

) 20.936.064 ( ) 25.659.917 (الدائنون

8.164.788 248.408املشاريف املشتحقة واملطلوبات االأخرى

) 3.432.380 () 9.807.807 (زكاة وشريبة دخل مدفوعة

247.655.045 217.451.416ضايف لنقد من الأنضطة لتضغيلية


) 27.049.224 () 27.335.413 (اإشافات ممتلكات ومنشاآت ومعدات

7.212.016 1.306.221املتحشل من بيع ممتلكات ومنشاآت ومعدات

) 486.706 ( ) 394.648.470 (اأشول غري ملموشة

) 4.395.474 () 142.350.235 (اإشافات مشاريع حتت التنفيذ

-) 1.715.004 (مشاريف موؤجلة

) 24.719.388 () 564.742.901 (ضايف لنقد ملضتخدم يف الأنضطة الضتثمارية


2.491.594.803 230.000.000املتحشل من قروض طويلة االأجل

) 2.523.213.738 () 102.782.778 (املدفوع من مرابحات قشرية االأجل

) 280.303.335 ( ) 331.696.665 (توزيعات اأرباح

336.955 31.642.465حقوق امللكية غري املشيطرة

- 600.000.000زيادة راأض املال

) 1.400.000 ( -مكافاأة اأعشاء جملض االدارة

) 312.985.315 ( 427.163.022ضايف لنقد من ) ملضتخدم يف ( الأنضطة لتمويلية

) 90.049.658 ( 79.871.537ضايف لتغري يف لنقد وما يف حكمه

153.718.849 63.669.191النقد وما يف حكمه ، 1 يناير

63.669.191 143.540.728لنقد وما يف حكمه ، 31 ديضمرب


239.332.501 13.424.816حتويل من مشاريع حتت التنفيذ اإلى ممتلكات ومنشاآت ومعدات- اإيشاح ) 6 (

- 240.000.000توزيعات اأرباح عينية - اإيشاح ) 18 (

- 60.000.000زيادة راأض املال بالتحويل من االإحتياطي النظامي – اإيشاح ) 13 (

- 44.836.107 حشة حقوق امللكية غري املشيطرة يف الشهرة

25.696.665 -توزيعات اأرباح مشتحقة


213





رأص إيضاحاتملـال ملدفوع

ملجموعأرباح مبقاةحتياطي نظامي

857.665.925 231.759.332 25.906.593 600.000.000 الرشيد يف 1 يناير 2010


-) 28.496.343 ( 28.496.343 -13املحول اإلى االحتياطي النظامي

) 306.000.000 ( ) 306.000.000 ( --18توزيعات اأرباح نقدية


835.229.351 180.826.415 54.402.936 600.000.000 لرضيد يف 31 ديضمرب 2010

600.000.000-- 1600.000.000زيادة راأض املال

246.194.334 246.194.334--الربح الشايف للشنة


) 240.000.000 () 240.000.000 (--18توزيعات اأرباح عينية

الزيادة يف راأض املال من خالل التحويل من االإحتياطي

1360.000.000 ) 60.000.000 (--

) 66.000.000 () 66.000.000 (--18توزيع اأرباح نقدية

1.375.423.685 96.401.316 1.260.000.00019.022.369لرضيد يف 31 ديضمرب 2011


214



ايضاحات حول القوائم المالية الموحدة



اإن شركة اإشمنت املنطقة الشمالية )» الشركة »( هي شركة مشاهمة شعودية مقفلة مشجلة يف مدينة عرعر بالشجل التجاري رقم 3450008480 بتاريخ 19 شفر 1427هـ ) املوافق 19 مارض 2006 ( .

اإن راأض مال الشركة املشرح به البالغ 1.800 مليون ريال شعودي، مقشم اإلى 180 مليون شهم قيمة كل منها 10 ريال شعودي. وقررت اجلمعية العامة ملشاهمي الشركة خالل عام 2011 إشتكمال رأس ملال غري ملدفوع حيث مت تشديد مبلغ 600 مليون ريال شعودي نقدا وحتويل مبلغ 60 مليون ريال شعودي من االإحتياطي النظامي ليشبح راأض املال املدفوع مبلغ 1.260 مليون ريال شعودي، على اأن يتم الحقا اإشتكمال باقي راأض املال عن طريق طرح 54 مليون شهم للإكتتاب لعام

بقيمة 540 مليون ريال شعودي.

يتمثل لنشاط لرئيشي للشركة يف إنتاج إشمنت بورتلندي عادي ومقاوم وإدرة وتشغيل مشانع الإشمنت لبورتلندي بجميع نوعه وجتارة جلملة ولتجزئة يف منتجات لشركة ومود لبناء مبا يف ذلك إشتريدها وتشديرها للخارج.


لقد مت إعدد لقوئم ملالية ملوحدة ملرفقة وفقا ملعايري ملحاشبة ملتعارف عليها يف ململكة لعربية لشعودية لشادرة عن لهيئة لشعودية للمحاشبني لقانونيني. اإن الشياشات املحاشبية الهامة املتبعة من قبل الشركة هي على النحو التايل :

أسس التوحيد اإن القوائم املالية املوحدة تتشمن القوائم املالية لشركة اإشمنت املنطقة الشمالية )» الشركة »( والقوائم املالية للشركات التابعة التالية :

نضبة مللكية

20112010لكيان لقانوين لبلدضم لضركة

91.19100 شركة مشاهمة عامة اململكة االأردنية الهاشمية شركة اإشمنت الشمالية ) 1 (

-100شركة ذت مشوؤولية حمدودة االإمارات العربية املتحدةشركة ديار جند فور كونرت اكتينج ) 2 (

-100شركة ذت مشوؤولية حمدودة االإمارات العربية املتحدةشركة شما اليمامة ) 2 (

-100شركة ذت مشوؤولية حمدودة االإمارات العربية املتحدةشركة عرب اخلليج ) 2 (

التابعة لها ) الشركة الفنية الشتثمارات – اململكة االأردنية الهاشمية. القوائم املالية للشركة ) 1 ( تتشمن القوائم املالية املوحدة لشركة اشمنت الشمالية التعدين ( واململوكة بنشبة 51% من قبل لشركة لتابعة. والأغرس إعدد هذه لقوئم ملالية ملوحدة، فقد مت شتبعاد وتشوية جميع الأرشدة ولعمليات لهامة

بني الشركة وشركتها التابعة. باالإشافة اإلى االأرباح ) اخلشائر ( الناجتة من هذه العمليات مع الشركة التابعة.

) 2 ( إن لشركات لتابعة أعله هي شركات ذت أغرس خاشة مت تاأشيشها يف دولة الإمارت لعربية ملتحدة لغرس متلك حشس يف شركة شمنت لشمالية وهي شركة مشاهمة عامة مشجلة يف عمان - اململكة االأردنية الهاشمية بتاريخ 2 مايو 2007. ويتشمن نشاط لشركة لتابعة شناعة لكلنكر وطحنه وشناعة

االإشمنت وتنفيذ مشاريع شناعية.

العرف المحاسبي مت إعدد لقوئم ملالية ملوحدة وفقا ملبدأ لتكلفة لتاريخية، وعلى أشاس الشتحقاق.

215











النقد وما في حكمهيتشمن لنقد وما يف حكمه، لنقد ولودئع الأجل والشتثمارت ذت لشيولة لعالية لتي تشتحق خلل ثلثة أشهر أو أقل من تاريخ القتناء.





216





الممتلكات والمنشآت والمعداتتظهر املمتلكات واملنشاآت واملعدات بالكلفة بعد تنزيل االشتهالكات املرتاكمة. تعترب مشاريف االإشالح والشيانة مشاريفا اإيرادية، اأما مشاريف التحشينات فتعترب مشاريف رأشمالية. ويجري حتشاب الشتهلكات عليها على أشاس حياتها لعملية ملقدرة وذلك باشتعمال طريقة لقشط لثابت. إن حلياة لعملية


لضنوت

13 - 40مباين

5 - 20اآالت ومعدات


4شيارات

5اآبار املياه






مكاسب إعادة التقييم يتم إظهار أي مكاشب أو خشائر ناجتة عن إعادة قياس حشة حقوق مللكية لتي كانت متلكها لشركة يف ملنشاأة ملشتحوذ عليها قبل تاريخ الإشتحوذ مباشرة

اإلى القيمة العادلة ويتم اإظهارهذه املكاشب اأو اخلشائر شمن قائمة الدخل املوحدة.

أصول غير ملموسة متثل لشهرة لفرق بني لقيمة ملدفوعة لشرء شركة تابعة ولقيمة لدفرتية لهذه لشركة كما يف تاريخ لشرء ) حليازة (. مت حتديد أشعار لشرء على أشاس لقيم لعادلة يف توريخ لشرء، يتم قياس لشهرة يف نهاية كل شنة مالية وإظهارها يف لقوئم ملالية ملوحدة وفقا لتكلفتها بعد تعديلها مبقدر النخفاس


217








كما يف تاريخ قائمة املركز املايل املوحدة.



بالنشبة للشركة لتابعة يف ململكة الأردنية لهاشمية، يتم حتشاب لشريبة وفقا للأنظمة لشريبية ملتبعة يف ململكة الأردنية لهاشمية.


العمالت االأجنبية يتم اإدراجها شمن قائمة الدخل املوحدة.

عند التوحيد يتم حتويل املوجودات واملطلوبات املالية للشركة التابعة والتي تظهر بالعمالت االأجنبية اإلى الريال الشعودي باالأشعار الشائدة كما يف تاريخ قائمة املركز املايل املوحدة يف حني يتم حتويل االإيرادات واملشاريف على اأشاض متوشط اأشعار التحويل للشنة. حتول عناشر حقوق امللكية فيما عدا االأرباح املبقاة بشعر لتحويل لشائد عند نشوء كل بند. تدرج لتشويات لناجتة عن ترجمة لقوئم ملالية ملوحدة بالعملت الأجنبية، إذ كانت جوهرية، يف بند مشتقل شمن




20112010

55.378.131 116.872.420النقد يف الشندوق ولدى البنوك

8.291.060 26.668.308شيكات برشم التحشيل

143.540.728 63.669.191

218





4 - المخزون


20112010

66.559.040 32.305.861بشاعة جاهزة

59.874.851 302.995منتجات حتت التشنيع

42.525.647 85.232.144قطع غيار

39.078.423 83.977.116مواد خام

201.818.116 208.037.961



20112010

9.721.187 17.464.516مشاريف مدفوعة مقدما وموؤجلة

- 6.134.852مطالبات تاأمني *

13.353.063 1.062.888دفعات مقدمة ملوردين

544.405 550.471تاأمينات مشرتدة

1.805.308 5.610.985اأخرى

30.823.712 25.423.963

* متثل مطالبات لتاأمني مبالغ مت ملوفقة عليها من قبل شركة لتاأمني لتعويس لشركة عن الأشرر لناجمة عن توقف مشنع لشركة يف منطقة طريف ) ململكة لعربية لشعودية ( عن الإنتاج خلل لشنة ولذي نتج عنه إنخفاس ملبيعات يف لشركة.

219









الكلفة

1.364.690.014 805.000 13.696.481 841.043.47213.386.387 478.228.466 117.530.208 يناير 2011

27.335.413- 2.030.632 1.416.560 10.195.338 10.707.883 2.985.000االإشافات

) 1.034.527 (-) 490.887 () 111.672 () 431.968 (--اشتبعادات

حتويالت من مشاريع حتت التنفيذ

-1.245.049 5.926.323 -5.257.000 996.444 13.424.816

1.404.415.716 1.801.444 20.493.226 856.733.16514.691.275 490.181.398 3120.515.208 ديضمرب 2011


146.695.763 335.417 5.612.701 107.492.2315.681.388 27.574.026-1 يناير 2011

65.027.314 295.315 5.175.838 2.059.690 43.860.106 13.636.365-املحمل للشنة

) 158.986 (-) 4.325 () 40.480 () 114.181 (اشتبعادات

211.564.091 630.732 10.784.214 151.238.1567.700.598 41.210.391-31 ديضمرب 2011


1.192.851.625 1.170.712 9.709.012 705.495.0096.990.677 448.971.007 3120.515.208 ديشمرب 2011

1.217.994.251 469.583 8.083.780 733.551.2417.704.999 450.654.440 3117.530.208 ديضمرب 2010

- توجد ممتلكات ومنشاآت ومعدات بشايف قيمة دفرتية تبلغ 938.868.726 ريال شعودي كما يف 31 ديشمرب 2011 ) 2010 : 960.648.798 ريال شعودي ( مرهونة بالكامل كشمان مقابل قرض طويل االأجل ) اإيشاح 10 (.

7 - المشاريع تحت التنفيذ

اأبرمت الشركة عقود اشتكمال االأعمال االإنشائية اخلاشة مبشنع االأشمنت يف مدينة طريف ومبنى االإدارة العامة. يتمثل رشيد املشاريع قيد التنفيذ كما يف 31 ديشمرب مما يلي :


20112010

- 120.369.482مشروع اخلط الثاين


S.A.P 3.937.500 105.333مشروع

3.589.150-مشروع خزان الوقود

2.652.754 2.374.558اأخرى

146.722.125 17.796.706

220





8 - أصول غير ملموسة

قامت الشركة باالإشتثمار بنشبة 100% من الأشهم يف شركة إشمنت لشمالية ، شركة مشاهمة عامة مشجلة يف عمان - ململكة الأردنية لهاشمية بتاريخ 2 مايو 2007. ويتشمن نشاط لشركة لتابعة شناعة لكلنكر وطحنه وشناعة الإشمنت وتنفيذ مشاريع شناعية ومتلك الأمول ملنقولة لتنفيذ غايات لشركة وتاأشيس الشركات واقرتاض االأموال الالزمة لها من البنوك وقد بداأت الشركة التابعة فرتة التشغيل التجريبي يف شهر شبتمرب 2009 واشتمرت حتى نهاية شهر ديشمرب من شنة 2010 ، حيث بداأ التشغيل التجاري مع بداية شهر يناير من شنة 2010. وافقت اجلمعية العامة غري العادية املنعقدة بتاريخ 21 مايو 2011 على توزيع

أرباح عينية ولتي متثل ما نشبته 82% من رأس مال شركة إشمنت لشمالية - الأردن ولبالغة 240.000.000 ريال شعودي.

وافقت اجلمعية العامة غري العادية يف اإجتماعها املنعقد بتاريخ 9 يوليو 2011 الإشتحوذ على نشبة 75% من أشهم شركة إشمنت لشمالية يف ململكة الأردنية أشهم هذه لشركة و حتى يتم أو منع ملنافشني لشرء إقشاء أهمها إشرتتيجية من اإجمالية بلغت 601 مليون ريال شعودي وذلك الأشباب الهاشمية بقيمة الإشتمرر يف بيع مادة لكلنكر، كما مت شرء ما نشبته 3.19% من أشهم لشركة ملذكورة ليشبح ما متتلكه لشركة ولشركات لتابعة 91.19% وقد نتج عن عملية الشراء شهرة مببلغ 395 مليون ريال شعودي وشهرة مببلغ 45 مليون ريال شعودي تخس حقوق مللكية غري ملشيطرة. تقوم لشركة حاليا باإكمال الإجرءت للزمة لتقييم ملوجودت وملطلوبات لتي مت إثباتها على أشاس لتقييم الأويل، لذ قد ينتج عنها بعس لتعديلت على شايف تلك ملوجودت عند الإنتهاء من اأعمال التقييم. علما باأن معايري املحاشبة الدولية للتقارير املالية تعطي الشركة فرتة تشل اإلى 12 شهرا لالإنتهاء من اأعمال التقييم. وقد نتج عن اإعادة قياض حشة حقوق مللكية لتي كانت متلكها لشركة قبل تاريخ الإشتحوذ مباشرة إلى لقيمة لعادلة مكاشب مببلغ 66 مليون ريال شعودي مت دجمها مع الأشول غري

امللموشة.


ميثل هذ لبند مربحات قشرية الأجل من بنوك جتارية حملية وذلك لتمويل متطلبات رأس ملال لعامل وحتمل عمولة وفقا ملعدالت لعمولة لشائدة.

10 - قرض طويل األجل

حشلت الشركة على قرض طويل االأجل من شندوق التنمية الشناعية الشعودي مببلغ 463.5 مليون ريال شعودي. وقد بلغ الرشيد القائم كما يف 31 ديشمرب اشمنت واملنشاآت واملعدات اخلاشة مبشنع املمتلكات القرض مشمون برهن 2011 مبلغ 430 مليون ريال شعودي )2010: 200 مليون ريال شعودي (. هذا

املنطقة الشمالية ) راجع اإيشاح رقم 6 (. يشتحق شداد القرض على 14 قشط نشف شنوي غري متشاوي تبداأ يف 15 شفر 1432هـ املوافق 20 يناير 2011.



20112010

16.429.357 15.307.950مشاريف مشتحقة ودائنون اآخرون

844.482 2.214.297اأخرى

17.522.247 17.273.839

221






اإن العناشر الرئيشية لوعاء الزكاة كما يف 31 ديشمرب هي كما يلي :


20112010

625.906.593 1.254.402.936حقوق املشاهمني

296.723.023 249.494.084شايف االأرباح املعدلة قبل الزكاة

) 1.296.261.998 ( ) 1.851.858.878 (موجودات غري متداولة

200.000.000 430.000.000قروس حال عليها حلول

6.283.407 8.282.609ملخششات

) 42.525.647 ( ) 75.231.312 (قطع غيار

15.089.439 ) 209.874.622 (

اإن حركة خمشض الزكاة وشريبة الدخل للشركة وشركتها التابعة هي كما يلي :



7.730.513 15.140.504 4.842.371 10.298.133 الرشيد يف 1 يناير

10.842.371 7.720.404 4.720.404 3.000.000ملخشس للشنة

) 3.432.380 ( ) 9.807.807 () 4.842.371 () 4.965.436 (املدفوع خالل الشنة

15.140.504 13.053.101 4.720.404 8.332.697لرضيد يف 31 ديضمرب


قامت الشركة بتقدمي اإقراراتها الزكوية للشنوات من 2007 ولغاية 2010 والتي ما زالت قيد الدراشة من قبل مشلحة الزكاة والدخل.


متاشيا مع متطلبات نظام لشركات يف ململكة لعربية لشعودية ولنظام الأشاشي للشركة، تقوم لشركة بتكوين حتياطي نظامي بنشبة 10 باملئة من الربح الشايف الشنوي حتى يبلغ هذا االحتياطي 50 باملئة من راأض املال. ان االحتياطي غري قابل للتوزيع كاأنشبة اأرباح. خالل شنة 2011 مت حتويل 60 مليون ريال

شعودي من االإحتياطي النظامي لزيادة راأض مال الشركة )اإيشاح 1(.

222







20112010

1.584.511 1.548.494رواتب ومزايا موظفني

1.969.076 1.535.264اشتهالكات

1.028.318 2.526.225اأخرى

5.609.983 4.581.905



20112010

18.101.372 18.752.290رواتب ومزايا املوظفني

801.319 3.856.046أتعاب مهنية

823.498 1.698.753اشتهالكات

141.685 1.274.961رشوم حكومية

1.065.978 1.058.613مشاريف مكتبية

594.041 795.882اإيجار

1.923.952 4.637.083اأخرى

32.073.628 23.451.845



20112010

- 6.134.852مطالبات تاأمني

2.616.226 3.363.328فروقات عملة اأجنبية

8.761.507 986.401مطالبات جمركية

5.632.830 430.680اأرباح بيع ممتلكات ومنشاآت ومعدات ، شايف

882.827 2.926.212اأخرى

13.841.473 17.893.390

223





17 - االلتزامات والمطلوبات المحتملة

اأ ( يوجد على الشركة كما يف 31 ديشمرب االلتزامات واملطلوبات املحتملة التالية :


20112010

628.498 510.017اعتمادات مشتندية

18.000.000 21.302.157خطابات شمان

- 308.250.000اإلتزامات راأشمالية عن مشاريع حتت التنفيذ

18 - توزيعات االرباح

وافق جملض االإدارة يف اإجتماعه املنعقد بتاريخ 9 اأكتوبر 2011 على توزيع اأرباح نقدية مرحلية مببلغ 66 مليون ريال شعودي بواقع 0.55 ريال للشهم الواحد .

وافقت اجلمعية العامة غري العادية املنعقدة بتاريخ 21 مايو 2011 على توزيع أرباح عينية ولتي متثل ما نشبته 82% من رأس مال شركة إشمنت لشمالية - الأردن والبالغة 240.000.000 ريال شعودي .

وافقت اجلمعية العامة للمشاهمني يف اجتماعها العادي اخلامض املنعقد بتاريخ 13 فرباير 2011 على توزيع ارباح نقدية مببلغ 102 مليون ريال شعودي بواقع 0.85 ريال للشهم الواحد ، كما اأقرت اجلمعية على شرف مكاآفاآت اأعشاء جملض االإدارة مببلغ 1.4 مليون ريال شعودي .

وافقت اجلمعية العامة للمشاهمني يف اجتماعها العادي الرابع املنعقد بتاريخ 7 اإبريل 2010 على توزيع ارباح نقدية مببلغ 204 مليون ريال شعودي بواقع 1.7 ريال للشهم الواحد عن الشنة املنتهية يف 31 ديشمرب 2009.


مت حتشاب ربحية لشهم من الأعمال وربحية لشهم من لربح لشايف للشنة بتقشيم لربح من الأعمال ولربح لشايف للشنة على عدد الأشهم لقائمة يف نهاية الشنة. اإن عدد االأشهم القائمة كما يف 31 ديشمرب 2011 بلغ 126 مليون شهم ) 2010: 66 مليون شهم (.

20 - أحداث الحقة

قامت الشركة خالل الفرتة الالحقة بتقدمي طلب اإلى هيئة شوق املال ) CMA ( لطرح 50% من أشهمها للإكتتاب لعام وحتويل لشركة من شركة مشاهمة اإشتكمال راأض املال املشرح به ليشبح اأن يتم شعودية مقفلة اإلى شركة مشاهمة عامة ومن املتوقع االأنتهاء من االإجراءات النظامية خالل شنة 2012. على

1.800 مليون ريال شعودي عن طريق طرح 54 مليون شهم جديد للإكتتاب لعام بقيمة 540 مليون ريال شعودي.

224






لعربية ململكة نشاطاتها يف لتابعة لشركة وشركتها أنوعه ومتارس الإشمنت بجميع وإنتاج تشغيلي وحد يف شناعة لتابعة كقطاع لشركة وشركتها تدر الشعودية واململكة االأردنية الهاشمية على النحو التايل:

)بالريــاالت لضــعودية (



2.259.271.494 97.480.083 2.161.791.411 جمموع املوجودات

807.032.282 20.664.556 786.367.726 جمموع املطلوبات

586.754.911 207.389.610 379.365.301املبيعات

237.297.460 75.255.512 162.041.948الربح االإجمايل


1.192.851.625 235.464.780 957.386.845ممتلكات ومنشاآت ومعدات


1.567.846.513 11.445.331 1.556.401.182جمموع املوجودات

732.280.207 11.108.376 721.171.831جمموع املطلوبات

893.970.287 365.957.698 528.012.589 املبيعات

320.964.097 75.226.457 245.737.640 الربح االإجمايل


1.217.994.251 243.572.639 974.421.612 ممتلكات ومنشاآت ومعدات


تتكون االأدوات املالية املقيدة يف قائمة املركز املايل املوحدة بشكل رئيشي من النقد وما يف حكمه، املدينون التجاريون واملوجودات االأخرى والدائنون واملطلوبات املتداولة االأخرى ومرابحات قشرية االأجل وقرض طويل االأجل.

مخاطر االئتماناإلى تكبد الطرف االأخر خلشارة مالية. االأشول املالية اخلاشعة لرتكيز خماطر االئتمان، تتاألف هي عدم مقدرة طرف ما على الوفاء بالتزاماته مما يوؤدي ئتماين جيد وبالتايل حتدد لبنوك ذت تشنيف لنقدية وملربحات لدى لشركة باالأمول لتجاريون. حتتفظ لنقد وما يف حكمه، وملدينون باالأشاس من

ملخاطر.

مخاطر أسعار العموالتأشعار أشعار لعموالت يف لشوق على ملركز ملايل للشركة وتدفقاتها لنقدية. ترقب لشركة تقلبات لتعرس ملخاطر متعددة تتعلق بتاأثري لتغريت يف هي


225





مخاطر العمالتهي خماطر التغري يف قيمة االأدوات املالية بشبب التغريات يف اأشعار شرف العمالت االأجنبية. اإن معامالت الشركة االأشاشية هي بالريال الشعودي والدينار

االأردين والدوالر االأمريكي، تراقب االإدارة تقلبات اأشعار شرف العمالت وتعتقد اأن خماطر العمالت غري جوهرية.


د الدائنون، يف العادة خالل 60 يوما من تاريخ الشراء. خطابات شمان بنكية لشمان الشداد عند اشتالم البشاعة. يشد

القيمة العادلةهي ملبلغ لذي يتم تبادل أشل أو تشوية لتزم بني أطرف لديها معرفة ورغبة يف ذلك وتتم بنفس شروط لتعامل مع الأطرف الأخرى. وحيث يتم إعدد الأدوت ملالية للشركة على أشاس طريقة لتكلفة لتاريخية، قد تنتج فروقات بني لقيمة لدفرتية وتقديرت لقيمة لعادلة. تعتقد الإدرة أن لقيمة لعادلة للموجودت


23 - اعتماد القوائم المالية

مت عتماد لقوئم ملالية من قبل جملس الإدرة.

24 - أرقام المقارنة

مت إعادة تبويب بعس أرقام شنة 2010 لتتفق مع عرس أرقام لشنة حلالية.

226

شركة إسمنت المنطقة الشمالية



لفترة الثالثة أشهر المنتهية في 31 مارس 2012

227




كما في 31 مارس 2012 - ) بالريال السعودي (

2011 ) غري مرجعة (2012إيضاحات

ملوجودت


40.721.116 3160.577.186النقد وما يف حكمه


200.733.235 4184.426.502خمزون

18.913.102 537.125.418 مشاريف مدفوعة مقدما وموجودات اأخرى

281.536.964 402.908.532جمموع ملوجودت ملتدولة


1.203.031.357 61.182.588.634ممتلكات ومنشاآت ومعدات ، بالشايف


38.518.477 43.878.270مشاريف موؤجلة

486.706 8506.157.403اأشول غري ملموشة

1.266.017.509 1.932.703.578جمموع ملوجودت غري ملتدولة

1.547.554.473 2.335.612.110جمموع ملوجودت





26.688.427 23.275.587دائنون





166.500.000 10350.000.000قرض طويل االأجل


169.757.081 354.238.181جمموع املطلوبات غري املتداولة

658.737.384 843.008.940جمموع ملطلوبات




54.402.936 1319.022.369احتياطي نظامي

234.041.093 135.866.302اأرباح مبقاة

888.444.029 1.414.888.671جمموع حقوق ملضاهمني

373.060 77.714.499حقوق امللكية غري املشيطرة

888.817.089 1.492.603.170جمموع حقوق مللكية

1.547.554.473 2.335.612.110جمموع ملطلوبات وحقوق مللكية


230




لفترة الثالثة أشهر المنتهية في 31 مارس 2012 - ) بالريال السعودي (


) غري مراجعة (

174.357.668 152.737.868مبيعات

) 108.769.396 ( ) 102.034.810 (تكلفة املبيعات

65.588.272 50.703.058 لربح الجمايل

) 1.108.772 ( ) 954.974 (14مشاريف بيع وتشويق

) 5.490.389 ( ) 5.810.404 (15مشاريف عمومية واإدارية

58.989.111 43.937.680لربح من الأعمال

) 4.580.210 ( ) 1.961.122 (9 و 10مشاريف متويل

1.098.417 16653.876اإيرادات اأخرى

55.507.318 42.630.434لربح قبل لزكاة وضريبة لدخل وحقوق مللكية غري ملضيطرة

) 85.456 ( ) 910.896 (حشة امللكية غري املشيطرة يف شايف اأرباح شركة تابعة

55.421.862 41.719.538لربح قبل لزكاة وضريبة لدخل

) 1.000.000 ( ) 1.500.000 (12الزكاة

) 1.207.184 ( ) 754.552 (12شريبة الدخل للشركة التابعة

53.214.678 39.464.986لربح لضايف





231





2011 ) غري مرجعة (2012


55.421.862 41.719.538الربح قبل الزكاة وشريبة الدخل


16.182.902 16.902.029اشتهالكات


) 2.779 () 112.846 (اأرباح بيع ممتلكات ومنشاآت ومعدات، بالشايف


) 7.276.784 () 5.681.653 (املدينون التجاريون

7.304.726 17.391.614ملخزون

6.510.861) 6.301.706 (املشاريف املدفوعة مقدما واملوجودات االأخرى

) 6.748.082 ( 15.498.995الدائنون

) 12.103.392 () 7.334.728 (املشاريف املشتحقة واملطلوبات االأخرى

) 4.842.370 (-زكاة وشريبة دخل مدفوعة



) 1.223.549 ( )6.758.237(اإشافات ممتلكات ومنشاآت ومعدات

6.320 232.045املتحشل من بيع ممتلكات ومنشاآت ومعدات

) 6.184.263 ( )53.357.146(اإشافات مشاريع حتت التنفيذ

) 17.973.469 ( )21.618.258(مشاريف موؤجلة



) 52.363.332 () 25.000.000 (املشدد من قروض طويلة االأجل

- 50.000.000املتحشل من مرابحات قشرية االأجل

36.105 898.972حقوق امللكية غري املشيطرة

) 52.327.227 ( 25.898.972ضايف لنقد من ) ملضتخدم يف ( الأنضطة لتمويلية



40.721.116 160.577.186 لنقد وما يف حكمه ، 31 مارص


232






ملجموعأرباح مبقاةحتياطي نظامي

835.229.351 180.826.415 54.402.936 600.000.000 الرشيد يف 1 يناير 2011

53.214.678 53.214.678--الربح الشايف لفرتة الثالثة اأشهر ) غري مراجعة (

888.444.029 234.041.093 54.402.936 600.000.000 لرضيد كما يف 31 مارص 2011

600.000.000 -- 600.000.000 1زيادة راأض املال

الربح الشايف للفرتة من 1 اإبريل ولغاية 31 ديشمرب 2011

--192.979.656 192.979.656


) 240.000.000 () 240.000.000 (--18توزيعات اأرباح عينية


13 60.000.000 ) 60.000.000 (--

) 66.000.000 () 66.000.000 (--18توزيع اأرباح نقدية

1.375.423.685 96.401.316 1.260.000.00019.022.369لرضيد يف 31 ديضمرب 2011

39.464.986 39.464.986--الربح الشايف لفرتة الثالثة اأشهر

1.414.888.671 135.866.302 1.260.000.00019.022.369لرضيد يف 31 مارص 2012


233






اإن شركة اإشمنت املنطقة الشمالية )" الشركة "( هي شركة مشاهمة شعودية مقفلة مشجلة يف مدينة عرعر بالشجل التجاري رقم 3450008480 بتاريخ 19 شفر 1427هـ ) املوافق 19 مارض 2006 ( .






أسس التوحيد اإن القوائم املالية املوحدة تتشمن القوائم املالية لشركة اإشمنت املنطقة الشمالية )" الشركة "( والقوائم املالية للشركات التابعة التالية :

نضبة مللكية

20122011لكيان لقانوين لبلدضم لضركة




-100شركة ذت مشوؤولية حمدودة االإمارات العربية املتحدةشركة عرب اخلليج ) 2 (






234





أسس العرضمت عرس أرقام فرتة لثلثة أشهر ملنتهية يف 31 مارض 2011 الأغراض املقارنة ومل يشدر تقرير مراجعة حولها .












235





الممتلكات والمنشآت والمعداتتظهر املمتلكات واملنشاآت واملعدات بالكلفة بعد تنزيل االشتهالكات املرتاكمة. تعترب مشاريف االإشالح والشيانة مشاريفا اإيرادية ، اأما مشاريف التحشينات فتعترب مشاريف رأشمالية. ويجري حتشاب الشتهلكات عليها على أشاس حياتها لعملية ملقدرة وذلك باشتعمال طريقة لقشط لثابت. إن حلياة لعملية


لضنوت

13 - 40مباين



4شيارات











236
















20122011


ـ 24.584.736شيكات برشم التحشيل

160.577.186 40.721.116

237





4 - المخزون


20122011

68.323.112 32.061.425بشاعة جاهزة

52.883.525 302.995منتجات حتت التشنيع

43.058.388 75.909.956قطع غيار

36.468.210 43.396.006مواد خام

ـ 32.756.120بشاعة يف الطريق

184.426.502 200.733.235



20122011

5.789.223 1.732.798مشاريف مدفوعة مقدما وموؤجلة

ـ 7.455.482مطالبات تاأمني *

10.512.233 20.163.163دفعات مقدمة ملوردين

2.611.646 7.773.975اأخرى

37.125.418 18.913.102

* متثل مطالبات لتاأمني مبالغ مت ملوفقة عليها من قبل شركة لتاأمني لتعويس لشركة عن الأشرر لناجمة عن توقف مشنع لشركة يف منطقة طريف ) ململكة لعربية لشعودية ( عن الإنتاج خلل لشنة ولذي نتج عنه إنخفاس ملبيعات يف لشركة.

238









لكلفة

1.399.128.668 1.801.444 27.848.281 846.172.72912.609.608 120.515.208490.181.398 يناير 2012

6.758.237ـ 615.781 12.066 5.771.193 121.441 237.756االإشافات

) 210.374 (-ـ) 210.374 (ـــاشتبعادات

1.405.676.531 1.801.444 28.464.062 851.943.92212.411.300 490.302.839 3120.752.964 مارص 2012


41.210.391-1 يناير 2012146.089.701

7.047.346 11.298.873 630.732 206.277.043

16.902.029 89.580 1.522.467 492.737 11.236.073 3.561.172-املحمل للفرتة

) 91.175 (ــ) 91.175 (ـــاشتبعادات

223.087.897 720.312 12.821.340 157.325.7747.448.908 44.771.563-31 مارص 2012


1.182.588.634 1.081.132 15.642.722 694.618.1484.962.392 445.531.276 3120.752.964 مارض 2012

1.203.031.357 429.886 13.562.377 718.863.1065.905.081 446.719.512 3117.551.396 مارص 2011

- توجد ممتلكات ومنشاآت ومعدات بشايف قيمة دفرتية تبلغ 938.868.726 ريال شعودي كما يف 31 مارض 2012 ) 2011 : 960.648.798 ريال شعودي ( مرهونة بالكامل كشمان مقابل قرض طويل االأجل ) اإيشاح 10 (.


اأبرمت الشركة عقود اشتكمال االأعمال االإنشائية اخلاشة مبشنع االأشمنت يف مدينة طريف ومبنى االإدارة العامة. يتمثل رشيد املشاريع قيد التنفيذ كما يف 31 ديشمرب مما يلي :


20122011

5.642.051 164.157.652مشروع اخلط الثاين


S.A.P 3.998.700ـمشروع

3.589.150ـمشروع خزان الوقود

2.033.126 11.716.092اأخرى

200.079.271 23.980.969

239






قامت الشركة باالإشتثمار بنشبة 100% من الأشهم يف شركة إشمنت لشمالية ، شركة مشاهمة عامة مشجلة يف عمان - ململكة الأردنية لهاشمية بتاريخ 2 مايو 2007. ويتشمن نشاط لشركة لتابعة شناعة لكلنكر وطحنه وشناعة الإشمنت وتنفيذ مشاريع شناعية ومتلك الأمول ملنقولة لتنفيذ غايات لشركة وتاأشيس الشركات واقرتاض االأموال الالزمة لها من البنوك وقد بداأت الشركة التابعة فرتة التشغيل التجريبي يف شهر شبتمرب 2009 واشتمرت حتى نهاية شهر ديشمرب من شنة 2010 ، حيث بداأ التشغيل التجاري مع بداية شهر يناير من شنة 2010. وافقت اجلمعية العامة غري العادية املنعقدة بتاريخ 21 مايو 2011 على توزيع


وافقت اجلمعية العامة غري العادية يف اإجتماعها املنعقد بتاريخ 9 يوليو 2011 الإشتحوذ على نشبة 75% من أشهم شركة إشمنت لشمالية يف ململكة الأردنية أشهم هذه لشركة و حتى يتم أو منع ملنافشني لشرء إقشاء أهمها إشرتتيجية من اإجمالية بلغت 601 مليون ريال شعودي وذلك الأشباب الهاشمية بقيمة الإشتمرر يف بيع مادة لكلنكر، كما مت شرء ما نشبته 3.19% من أشهم لشركة ملذكورة ليشبح ما متتلكه لشركة ولشركات لتابعة 91.19% وقد نتج عن عملية الشراء شهرة مببلغ 395 مليون ريال شعودي وشهرة مببلغ 45 مليون ريال شعودي تخس حقوق مللكية غري ملشيطرة. تقوم لشركة حاليا باإكمال الإجرءت للزمة لتقييم ملوجودت وملطلوبات لتي مت إثباتها على أشاس لتقييم الأويل، لذ قد ينتج عنها بعس لتعديلت على شايف تلك ملوجودت عند الإنتهاء من اأعمال التقييم. علما باأن معايري املحاشبة الدولية للتقارير املالية تعطي الشركة فرتة تشل اإلى 12 شهرا لالإنتهاء من اأعمال التقييم. وقد نتج عن اإعادة قياض حشة حقوق مللكية لتي كانت متلكها لشركة قبل تاريخ الإشتحوذ مباشرة إلى لقيمة لعادلة مكاشب مببلغ 66 مليون ريال شعودي مت دجمها مع الأشول غري

امللموشة.




حشلت الشركة على قرض طويل االأجل من شندوق التنمية الشناعية الشعودي مببلغ 463.5 مليون ريال شعودي. وقد بلغ الرشيد القائم كما يف 31 مارض اشمنت واملنشاآت واملعدات اخلاشة مبشنع املمتلكات القرض مشمون برهن 2012 مبلغ 405 مليون ريال شعودي )2011: 192 مليون ريال شعودي (. هذا

املنطقة الشمالية ) راجع اإيشاح رقم 6 (. يشتحق شداد القرض على 14 قشط نشف شنوي غري متشاوي بداأت يف 15 شفر 1432هـ املوافق 20 يناير 2011.



20122011


460.852 2.927.303اأخرى

10.187.519 5.170.447

240






اإن حركة خمشض الزكاة وشريبة الدخل للشركة وشركتها التابعة كما يف 31 مارض هي كما يلي :



15.140.504 13.053.101 4.720.404 8.332.697الرشيد يف 1 يناير

2.207.184 2.254.552 754.552 1.500.000ملخشس للفرتة

) 4.842.370 ( ـــاملدفوع خالل الفرتة

12.505.318 15.307.653 5.474.956 9.832.697لرضيد يف 31 مارص




متاشيا مع متطلبات نظام لشركات يف ململكة لعربية لشعودية ولنظام الشاشي للشركة ، تقوم لشركة بتكوين حتياطي نظامي بنشبة 10 باملئة من الربح الشايف الشنوي حتى يبلغ هذا االحتياطي 50 باملئة من راأض املال. ان االحتياطي غري قابل للتوزيع كاأنشبة اأرباح. خالل شنة 2011 مت حتويل 60 مليون ريال




20122011

529.186 413.676رواتب ومزايا موظفني

10.696 61.125اشتهالكات

568.890 480.173اأخرى

954.974 1.108.772

241







20122011


430.409 484.816أتعاب مهنية

331.191 455.106اشتهالكات

133.501 32.850رشوم حكومية

140.512 141.614اإيجار

982.292 1.250.498اأخرى

5.810.404 5.490.389



20122011

326.029 22.754فروقات عملة اأجنبية

2.779 112.846اأرباح بيع ممتلكات ومنشاآت ومعدات ، شايف

769.609 518.276اأخرى

653.876 1.098.417


اأ ( يوجد على الشركة كما يف 31 مارض االلتزامات واملطلوبات املحتملة التالية :


20122011

14.336 1.218.572اعتمادات مشتندية

7.995.000 2.995.000خطابات شمان

- 280.000.000إلتزمات رأضمالية عن مضاريع حتت لتنفيذ


وافق جملض االإدارة يف اإجتماعه املنعقد بتاريخ 9 اأكتوبر 2011 على توزيع اأرباح نقدية مرحلية مببلغ 66 مليون ريال شعودي بواقع 0.55 ريال للشهم الواحد.

إشمنت اأشهم مبا نشبته 82% من رأس مال شركة اأرباح عينية والتي تتمثل يف وافقت اجلمعية العامة غري العادية املنعقدة بتاريخ 21 مايو 2011 على توزيع الشمالية - االأردن والبالغة 240.000.000 ريال شعودي .

242






مت حتشاب ربحية لشهم من الأعمال وربحية لشهم من لربح لشايف للفرتة بتقشيم لربح من الأعمال ولربح لشايف للفرتة على عدد الأشهم لقائمة يف نهاية الفرتة. اإن عدد االأشهم القائمة كما يف 31 مارض 2012 بلغ 126 مليون شهم ) 2011: 60 مليون شهم (.


بناء على قرر لشركة لشابق بطرح أشهمهما للإكتتاب لعام تقوم لشركة خلل لفرتة للحقة بتقدمي طلب إلى هيئة شوق ملال ) CMA ( لطرح 50% من أشهمها للإكتتاب لعام وحتويل لشركة من شركة مشاهمة شعودية مقفلة إلى شركة مشاهمة عامة ومن ملتوقع الأنتهاء من الإجرءت لنظامية خلل شنة 2012. على اأن يتم اإشتكمال راأض املال املشرح به ليشبح 1.800 مليون ريال شعودي عن طريق طرح 54 مليون شهم جديد للإكتتاب لعام بقيمة 540 مليون

ريال شعودي.

وافقت اجلمعية العامة للمشاهمني يف اجتماعها املنعقد بتاريخ 10 اإبريل 2012 على ما مت توزيعه من رباح نقدية من خلل لربع لثالث من عام 2011 مببلغ 66 مليون ريال شعودي بواقع 55 هللة للشهم الواحد واملوافقة على اإقرتاح جملض االإدارة بتوزيع اأرباح عن الربع الرابع عن الشنة املالية 2011 بواقع 30 هللة للشهم

الواحد، كما اأقرت اجلمعية على شرف مكاآفاآت اأعشاء جملض االإدارة مببلغ 200 األف ريال شعودي لكل عشو من اأعشاء جملض االإدارة.

قرر جملض االإدارة يف اإجتماعه املنعقد بتاريخ بتاريخ 15 اأبريل 2012 توزيع اأرباح الربع االأول بواقع 30 هللة للشهم الواحد بناء على تفويض اجلمعية العامة املنعقدة بتاريخ 10 اأبريل 2012.


لعربية ململكة نشاطاتها يف لتابعة لشركة وشركتها أنوعه ومتارس الإشمنت بجميع وإنتاج تشغيلي وحد يف شناعة لتابعة كقطاع لشركة وشركتها تدر الشعودية واململكة االأردنية الهاشمية على النحو التايل :



للفرتة ملنتهية يف 31 مارص 2012 ) مرجعة (

2.233.623.504101.988.6062.335.612.110 جمموع املوجودات

818.734.83324.274.107843.008.940جمموع املطلوبات

81.137.99371.599.875152.737.868املبيعات

38.119.09712.583.96150.703.058الربح االإجمايل

30.321.9609.143.02639.464.986الربح الشايف للشنة

950.041.858232.546.7761.182.588.634ممتلكات ومنشاآت ومعدات

للفرتة ملنتهية يف 31 مارص 2011 ) غري مرجعة (

1.539.723.4057.831.0681.547.554.473جمموع املوجودات

651.279.3767.458.008658.737.384جمموع املطلوبات

90.250.28684.107.382174.357.668املبيعات

47.278.15918.310.11365.588.272الربح االإجمايل

37.087.38816.127.29053.214.678الربح الشايف للشنة

962.123.886240.907.4711.203.031.357ممتلكات ومنشاآت ومعدات

243







مخاطر االئتمانهي عدم مقدرة طرف ما على الوفاء بالتزاماته مما يوؤدي اإلى تكبد الطرف االأخر خلشارة مالية . االأشول املالية اخلاشعة لرتكيز خماطر االئتمان ، تتاألف باالأشاس من لنقد وما يف حكمه، وملدينون لتجاريون . حتتفظ لشركة باالأمول لنقدية وملربحات لدى لبنوك ذت تشنيف ئتماين جيد وبالتايل حتدد

ملخاطر .

مخاطر أسعار العموالتهي لتعرس ملخاطر متعددة تتعلق بتاأثري لتغريت يف أشعار لعموالت يف لشوق على ملركز ملايل للشركة وتدفقاتها لنقدية . ترقب لشركة تقلبات أشعار








244




لفترة الستة أشهر المنتهية في 30 يونيو 2012

245




كما في 30 يونيو 2012 - ) بالريال السعودي (

2011 ) غري مرجعة (2012إيضاحات

ملوجودت


12.319.133 3173.616.005النقد وما يف حكمه


138.284.925 4184.895.300خمزون

17.386.800 40.315.257 5 مشاريف مدفوعة مقدما وموجودات اأخرى

225.924.537 423.243.647 جمموع ملوجودت ملتدولة


950.382.574 61.194.507.483ممتلكات ومنشاآت ومعدات ، بالشايف

46.016.500-اإشتثمار يف شركة زميلة


33.235.148 39.944.801مشاريف موؤجلة

- 496.978.860 8اأشول غري ملموشة

1.104.632.939 2.005.402.385 جمموع ملوجودت غري ملتدولة

1.330.557.476 2.428.646.032 جمموع ملوجودت





21.546.788 30.312.012دائنون


11.562.697 129.612.704خمشض الزكاة وشريبة الدخل



166.500.000 10320.000.000قرض طويل االأجل


170.018.434 324.152.895جمموع ملطلوبات غري ملتدولة

658.516.188 998.132.107جمموع ملطلوبات




54.402.936 1319.022.369احتياطي نظامي

- 1453.289.190احتياطي خاض

17.638.352 88.998.271 اأرباح مبقاة

672.041.288 1.421.309.830 جمموع حقوق ملضاهمني

- 9.204.095 حقوق امللكية غري املشيطرة

672.041.288 1.430.513.925 جمموع حقوق مللكية



248




لفترة الستة أشهر المنتهية في 30 يونيو 2012 - ) بالريال السعودي (

2011 ) غري مرجعة ( 2012إيضاحات

199.533.530 307.564.745مبيعات

) 111.932.118 () 217.657.820 (تكلفة املبيعات

87.601.412 89.906.925لربح الجمايل

) 1.201.036 () 2.498.751 (15مشاريف بيع وتشويق

) 9.027.131 () 14.503.480 (16مشاريف عمومية واإدارية

77.373.245 72.904.694لربح من الأعمال

16.195.312-حشة الشركة يف شايف اأرباح شركة زميلة

) 12.053.298 () 4.408.580 (9 و 10مشاريف متويل

1.296.678 5.904.494 17اإيرادات اأخرى

82.811.937 74.400.608 لربح قبل لزكاة وضريبة لدخل وحقوق مللكية غري ملضيطرة

-) 400.354 (حشة امللكية غري املشيطرة يف شايف اأرباح شركة تابعة

82.811.937 74.000.254 لربح قبل لزكاة وضريبة لدخل

) 6.000.000 ()4.000.000 (12الزكاة

-) 1.803.299 (12شريبة الدخل للشركة التابعة

76.811.937 68.196.955لربح لضايف





249





2011 ) غري مرجعة (2012


82.811.937 74.000.254 الربح قبل الزكاة وشريبة الدخل


25.923.009 33.787.465اشتهالكات

-) 22.753 (اأرباح بيع ممتلكات ومعدات


) 16.195.312 (-حشة الشركة يف اأرباح الشركة الزميلة


) 53.090.461 ( ) 9.319.312 (املدينون التجاريون

9.878.185 16.922.816ملخزون

846.383) 9.491.545 ( املشاريف املدفوعة مقدما واملوجودات االأخرى

) 5.441.864 ( 22.535.420الدائنون

924.869 ) 6.467.751 ( املشاريف املشتحقة واملطلوبات االأخرى

52.496.993 -املشتحق من شركة زميلة

) 4.735.436 () 9.243.696 (زكاة وشريبة دخل مدفوعة



14.100.311-اإشتثمار يف شركة زميلة

- 61.189.310 اأشول غري ملموشة

) 59.508.809 () 162.811.639 (اإشافات على ممتلكات ومنشاآت ومعدات ومشاريع حتت التنفيذ

- 141.953املتحشل من بيع ممتلكات ومعدات

) 12.690.140 () 17.684.789 (مشاريف موؤجلة



-) 25.000.000 (املشدد من قرض طويل االأجل

) 34.275.069 ( 203.000.000ااملتحشل ) املشدد ( من مرابحات قشرية االأجل

-) 75.600.000 (توزيعات اأرباح مدفوعة

-) 67.611.432 ( حقوق امللكية غري املشيطرة

) 25.696.665 (-توزيعات اأرباح مشتحقة

- 1.278.423اإحتياطي خاض

) 59.971.734 ( 36.066.991 ضايف لنقد من ) ملضتخدم يف ( الأنضطة لتمويلية



12.319.133 173.616.005لنقد وما يف حكمه ، 30 يونيو


- 52.010.767تكوين اإحتياطي خاض من خالل اأشهم حمولة من املشاهمني

240.000.000-توزيعات اأرباح عينية - اإيشاح 8

االإيشاحات املرفقة تشكل جزءا ال يتجزاأ من هذه القوائم املالية املوحدة

250






ملجموعأرباح مبقاةحتياطي خاصحتياطي نظامي

835.229.351 180.826.415 - 54.402.936 600.000.000 الرشيد يف 1 يناير 2011

الربح الشايف لفرتة الشتة اأشهر ) غري مراجعة (

---76.811.937 76.811.937

) 240.000.000 ()240.000.000(-19توزيع اأرباح عينية

لرضيد كما يف 30 يونيو 2011 ) غري مرجعة (

600.000.000 54.402.936 -17.638.352 672.041.288

600.000.000 --- 600.000.000 1زيادة راأض املال

الربح الشايف للفرتة من 1 يوليو ولغاية 31 ديشمرب 2011

---169.382.397 169.382.397

-) 24.619.433 (- 24.619.433-13املحول اإلى االحتياطي النظامي


---)60.000.000( 60.000.000 1 و 13

) 66.000.000 () 66.000.000 (---19توزيع اأرباح نقدية

1.375.423.685 96.401.316- 1.260.000.00019.022.369لرضيد يف 31 ديضمرب 2011

) 75.600.000 () 75.600.000 (---19توزيعات اأرباح نقدية

53.289.190- 53.289.190--14اإحتياطي خاض

68.196.955 68.196.955 ---الربح الشايف لفرتة الشتة اأشهر

1.421.309.830 88.998.271 53.289.190 1.260.000.00019.022.369لرضيد يف 30 يونيو 2012


251






اإن شركة اإشمنت املنطقة الشمالية )» الشركة »( هي شركة مشاهمة شعودية مقفلة مشجلة يف مدينة عرعر بالشجل التجاري رقم 3450008480 بتاريخ 19 شفر 1427هـ ) املوافق 19 مارض 2006 (.






أسس التوحيد اإن القوائم املالية املوحدة تتشمن القوائم املالية لشركة اإشمنت املنطقة الشمالية )» الشركة »( والقوائم املالية للشركات التابعة التالية :

نضبة مللكيةلكيان لقانوين لبلدضم لضركة

20122011




-100شركة ذت مشوؤولية حمدودة االإمارات العربية املتحدةشركة شمال اخلليج ) 2 (

-100شركة ذت مشوؤولية حمدودةاالإمارات العربية املتحدةشركة عرب الشمال لالأشنمت و مواد البناء






252





أسس العرضمل يتم توحيد اأرقام فرتة الشتة اأشهر املنتهية يف 30 يونيو 2011 وذلك الإشبعاد ما نشبته 82% من حقوق ملكية لشركة لتابعة وكذلك مت عرشها الأغرس ملقارنة

و مل يشدر تقرير مراجعة حولها .












253





الممتلكات والمنشآت والمعداتتظهر املمتلكات واملنشاآت واملعدات بالكلفة بعد تنزيل االشتهالكات املرتاكمة. تعترب مشاريف االإشالح والشيانة مشاريفا اإيرادية، اأما مشاريف التحشينات فتعترب مشاريف رأشمالية. ويجري حتشاب الشتهلكات عليها على أشاس حياتها لعملية ملقدرة وذلك باشتعمال طريقة لقشط لثابت. إن حلياة لعملية


لضنوت

13 - 40مباين


4شيارات




لقيمة لقابلة للشرتدد لذلك الأشل، تقوم لشركة بتقدير لقيمة لقابلة للشرتدد للوحدة لقابلة لتوليد لنقد لتي ينتمي إليها ذلك الأشل.

ويف حلاالت لتي يقدر فيها ملبلغ لقابل للشرتدد للأشل أو لوحدة لقابلة لتوليد لنقد باأقل من قيمتــه لدفرتية عندئذ تخفس لقيمة لدفرتية لذلك الأشل أو لوحدة لقابلة لتوليد لنقد إلى لقيمة لقابلة للشرتدد لها، ويتم إثبات خشائر النخفاس يف قيمة الأشل مشروفات فور يف قائمة لدخل ملوحدة.

وإذ ما مت الحقا عكس قيد خشارة النخفاس يف لقيمة، عندئذ تتم زيادة لقيمة لدفرتية للأشل أو لوحدة لقابلة لتوليد لنقد إلى لقيمة ملعدلة لقابلة للشرتدد له، على أال تزيد لقيمة لدفرتية لتي متت زيادتها عن لقيمة لدفرتية لتي كان من ملفرتس حتديدها فيما لو مل يتم إثبات خشارة النخفاس يف قيمة ذلك الأشل أو لوحدة لقابلة لتوليد لنقد يف لشنوت لشابقة. يتم إثبات عكس قيد خشارة النخفاس يف لقيمة إيردت فور يف قائمة لدخل ملوحدة.





254

















2012 2011 ) غري مرجعة (


- 31.211.898شيكات برشم التحشيل

173.616.005 12.319.133

255





4 - المخزون


2012 2011 ) غري مرجعة (

52.082.864 44.543.696بشاعة جاهزة

47.931.750 72.042.192قطع غيار

38.270.311 40.598.988مواد خام

- 27.710.424بشاعة يف الطريق

184.895.300 138.284.925



2012 2011 ) غري مرجعة (

9.104.366 17.604.959مشاريف مدفوعة مقدما

- 12.403.826 مطالبات تاأمني *

2.133.847 4.563.403اإعتمادات مشتندية

6.148.587 5.743.069اأخرى

40.315.257 17.386.800

* متثل مطالبات لتاأمني مبالغ مت ملوفقة عليها من قبل شركة لتاأمني لتعويس لشركة عن الأشرر لناجمة عن توقف مشنع لشركة يف منطقة طريف ) ململكة لعربية لشعودية ( عن الإنتاج خلل عام 2011 ولذي نتج عنه إنخفاس ملبيعات يف لشركة.

256









لكلفة

1.399.128.668 1.801.444 27.848.281 846.172.72912.609.608 120.515.208490.181.398 يناير 2012

8.916.017- 710.383 215.264 7.627.234 125.379 237.757االإشافات

) 210.375 (--) 210.375 (--اشتبعادات

املحول من مشاريع حتت التنفيذ

-24.074.216 2.572.290 ---26.646.506

1.801.4441.434.480.816 12.614.49728.558.664 856.372.253 3020.752.965514.380.993 يونيو 2012


206.277.043 630.732 11.298.873 146.089.7017.047.346 41.210.391-1 يناير 2012

3.051.760179.16133.787.465 920.010 22.508.123 7.128.411-املحمل للفرتة

) 91.175 (--) 91.175 (--ـاشتبعادات

239.973.333 809.893 14.350.633 7.876.181 168.597.824 48.338.802-30 يونيو 2012


1.194.507.483 991.551 14.208.031 687.774.4294.738.316 3020.752.965466.042.191 يونيو 2012

30 يونيو 2011 )غري مرجعة(

13.772.814 379.623.125 542.474.492 1.481.807 11.677.999 1.352.337950.382.574

- توجد ممتلكات ومنشاآت ومعدات بشايف قيمة دفرتية تبلغ 965 مليون ريال شعودي كما يف 30 يونيو 2012 ) 2011 : 960 مليون ريال شعودي ( مرهونة بالكامل كشمان مقابل قرض طويل االأجل ) اإيشاح 10 (.

257






اأبرمت الشركة عقود اشتكمال االأعمال االإنشائية اخلاشة مبشنع االأشمنت يف مدينة طريف ومبنى االإدارة العامة. يتمثل رشيد املشاريع قيد التنفيذ كما يف 30 يونيو مما يلي :


2012 2011 ) غري مرجعة (

42.371.897 273.237.258مشروع اخلط الثاين

23.711.601-مشروع مبنى االإدارة العامة

S.A.P 4.838.550-مشروع

3.589.150-مشروع خزان الوقود

487.519 733.983اأخرى

273.971.241 74.998.717


قامت الشركة باالإشتثمار بنشبة 100% من الأشهم يف شركة إشمنت لشمالية، شركة مشاهمة عامة مشجلة يف عمان - ململكة الأردنية لهاشمية بتاريخ 2 مايو 2007. ويتشمن نشاط لشركة لتابعة شناعة لكلنكر وطحنه وشناعة الإشمنت وتنفيذ مشاريع شناعية ومتلك الأمول ملنقولة لتنفيذ غايات لشركة وتاأشيس الشركات واقرتاض االأموال الالزمة لها من البنوك وقد بداأت الشركة التابعة فرتة التشغيل التجريبي يف شهر شبتمرب 2009 واشتمرت حتى نهاية شهر ديشمرب من شنة 2010 ، حيث بداأ التشغيل التجاري مع بداية شهر يناير من شنة 2010. وافقت اجلمعية العامة غري العادية املنعقدة بتاريخ 21 مايو 2011 على توزيع


وافقت اجلمعية العامة غري العادية يف اإجتماعها املنعقد بتاريخ 9 يوليو 2011 الإشتحوذ على نشبة 75% من أشهم شركة إشمنت لشمالية يف ململكة الأردنية أشهم هذه لشركة و حتى يتم أو منع ملنافشني لشرء إقشاء أهمها إشرتتيجية من اإجمالية بلغت 601 مليون ريال شعودي وذلك الأشباب الهاشمية بقيمة الإشتمرر يف بيع مادة لكلنكر، كما مت شرء ما نشبته 3.19% من أشهم لشركة ملذكورة ليشبح ما متتلكه لشركة ولشركات لتابعة 98.983% وقد نتج عن عملية الشراء شهرة مببلغ 395 مليون ريال شعودي وشهرة مببلغ 45 مليون ريال شعودي تخس حقوق مللكية غري ملشيطرة. تقوم لشركة حاليا باإكمال الإجرءت للزمة لتقييم ملوجودت وملطلوبات لتي مت إثباتها على أشاس لتقييم الأويل، لذ قد ينتج عنها بعس لتعديلت على شايف تلك ملوجودت عند الإنتهاء من اأعمال التقييم. علما باأن معايري املحاشبة الدولية للتقارير املالية تعطي الشركة فرتة تشل اإلى 12 شهرا لالإنتهاء من اأعمال التقييم. وقد نتج عن اإعادة قياض حشة حقوق مللكية لتي كانت متلكها لشركة قبل تاريخ الإشتحوذ مباشرة إلى لقيمة لعادلة مكاشب مببلغ 66 مليون ريال شعودي مت دجمها مع الأشول

غري امللموشة.



258






حشلت الشركة على قرض طويل االأجل من شندوق التنمية الشناعية الشعودي مببلغ 463.5 مليون ريال شعودي. وقد بلغ الرشيد القائم كما يف 30 يونيو 2012 مبلغ 405 مليون ريال شعودي )2011: 183.5 مليون ريال شعودي (. هذا القرض مشمون برهن املمتلكات واملنشاآت واملعدات اخلاشة مبشنع اشمنت املنطقة

الشمالية ) راجع اإيشاح رقم 6 (. يشتحق شداد القرض على 14 قشط نشف شنوي غري متشاوي بداأت يف 15 شفر 1432هـ املوافق 20 يناير 2011.



20122011 ) غري مرجعة (


47.363 377.547اأخرى

11.054.496 18.380.560


اإن حركة خمشض الزكاة وشريبة الدخل للشركة وشركتها التابعة كما يف 30 يونيو هي كما يلي :


20122011ضريبة دخل زكاة ) غري مرجعة (

10.298.133 13.053.101 4.720.404 8.332.697الرشيد يف 1 يناير

6.000.0000 5.803.299 1.803.299 4.000.000ملخشس للفرتة

) 4.735.436 () 9.243.696 () 4.720.404 () 4.523.292 (املدفوع خالل الفرتة

11.562.697 9.612.704 1.803.299 7.809.405لرضيد يف 30 يونيو




متاشيا مع متطلبات نظام لشركات يف ململكة لعربية لشعودية ولنظام الشاشي للشركة ، تقوم لشركة بتكوين حتياطي نظامي بنشبة 10 باملئة من الربح الشايف الشنوي حتى يبلغ هذا االحتياطي 50 باملئة من راأض املال. ان االحتياطي غري قابل للتوزيع كاأنشبة اأرباح. خالل شنة 2011 مت حتويل 60 مليون ريال


259





14 - االحتياطي الخاص

وافقت اجلمعية العامة للمشاهمني يف اجتماعها املنعقد بتاريخ 8 مايو 2012 على تكوين إحتياطي خاس من خلل تنازل ملشاهمني حلاليني عن نشبة 7% من اإشتثماراتهم يف اأشهم شركة اإشمنت الشمالية – االأردن والبالغ قيمتها 52.010.767 ريال شعودي و كذلك قبول مبلغ 1.278.423 ريال شعودي نقدا لشالح

لشركة من ملشاهمني حلاليني.



20122011) غري مرجعة (

21.681 798.489رواتب ومزايا موظفني

398.936 14.726اشتهالكات

780.419 1.685.536اأخرى

2.498.751 1.201.036



2012 2011) غري مرجعة (


705.349 1.883.477مشاريف مكتبية

1.039.713 1.128.026أتعاب مهنية

664.982 759.087 اشتهالكات

145.450 789.660رشوم حكومية

143.749 643.262اإيجار

882.817 1.771.544اأخرى

14.503.480 9.027.131

260







20122011 ) غري مرجعة (

- 4.945.203 مطالبات تاأمني – اإيشاح 5

758.791 225.580فروقات عملة اأجنبية

537.887 733.711اأخرى

5.904.494 1.296.678


اأ ( يوجد على الشركة كما يف 30 يونيو االلتزامات واملطلوبات املحتملة التالية :


20122011 ) غري مرجعة (

2.079.846 3.946.184اعتمادات مشتندية

17.995.000 11.295.000خطابات شمان

30.000.000 170.000.000إلتزمات رأضمالية عن مضاريع حتت لتنفيذ


وافقت اجلمعية العامة للمشاهمني يف اجتماعها املنعقد بتاريخ 10 اإبريل 2012 على اإقرتاح جملض االإدارة بتوزيع اأرباح عن الربع الرابع عن الشنة املالية 2011 بواقع 30 هللة للشهم الواحد.

قرر جملض االإدارة يف اإجتماعه املنعقد بتاريخ بتاريخ 15 اأبريل 2012 توزيع اأرباح الربع االأول بواقع 30 هللة للشهم الواحد بناء على تفويض اجلمعية العامة املنعقدة بتاريخ 10 اأبريل 2012.

وافق جملض االإدارة يف اإجتماعه املنعقد بتاريخ 9 اأكتوبر 2011 على توزيع اأرباح نقدية مرحلية مببلغ 66 مليون ريال شعودي بواقع 0.55 ريال للشهم الواحد.

إشمنت اأشهم مبا نشبته 82% من رأس مال شركة اأرباح عينية والتي تتمثل يف وافقت اجلمعية العامة غري العادية املنعقدة بتاريخ 21 مايو 2011 على توزيع الشمالية - االأردن والبالغة 240.000.000 ريال شعودي.


مت حتشاب ربحية لشهم من الأعمال وربحية لشهم من لربح لشايف للفرتة بتقشيم لربح من الأعمال ولربح لشايف للفرتة على عدد الأشهم لقائمة يف نهاية الفرتة. اإن عدد االأشهم القائمة كما يف 30 يونيو 2012 بلغ 126 مليون شهم. ) 2011: 66 مليون شهم (.

261






بناء على قرر لشركة لشابق بطرح أشهمهما للإكتتاب لعام تقوم لشركة خلل لفرتة للحقة بتقدمي طلب إلى هيئة شوق ملال ) CMA ( لطرح 50% من أشهمها للإكتتاب لعام وحتويل لشركة من شركة مشاهمة شعودية مقفلة إلى شركة مشاهمة عامة ومن ملتوقع الأنتهاء من الإجرءت لنظامية خلل شنة 2012. على اأن يتم اإشتكمال راأض املال املشرح به ليشبح 1.800 مليون ريال شعودي عن طريق طرح 54 مليون شهم جديد للإكتتاب لعام بقيمة 540 مليون

ريال شعودي.


لعربية ململكة نشاطاتها يف لتابعة لشركة وشركتها أنوعه ومتارس الإشمنت بجميع وإنتاج تشغيلي وحد يف شناعة لتابعة كقطاع لشركة وشركتها تدر الشعودية واململكة االأردنية الهاشمية على النحو التايل :


ململكةململكة لعربية لضعوديةالأردنية لهاضمية

ملجمــوع

للفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2012

2.428.646.032 31.271.559 2.397.374.473 جمموع املوجودات

998.132.107 22.067.464 976.064.643 جمموع املطلوبات

307.564.745 161.499.222 146.065.523 املبيعات

89.906.925 30.483.296 59.423.629 الربح االإجمايل

1.194.507.483 229.379.174 965.128.309ممتلكات ومنشاآت ومعدات



مخاطر االئتماناإلى تكبد الطرف االأخر خلشارة مالية. االأشول املالية اخلاشعة لرتكيز خماطر االئتمان، تتاألف هي عدم مقدرة طرف ما على الوفاء بالتزاماته مما يوؤدي ئتماين جيد وبالتايل حتدد لبنوك ذت تشنيف لنقدية وملربحات لدى لشركة باالأمول لتجاريون. حتتفظ لنقد وما يف حكمه، وملدينون باالأشاس من

ملخاطر.

مخاطر أسعار العموالتأشعار أشعار لعموالت يف لشوق على ملركز ملايل للشركة وتدفقاتها لنقدية. ترقب لشركة تقلبات لتعرس ملخاطر متعددة تتعلق بتاأثري لتغريت يف هي


262











263

تركت هذه الصفحة فارغة عمدا

264

content.argaam.com.s3-external-3.amazonaws.comcontent.argaam.com.s3-external-3.amazonaws.com/6a42caf2-a526-… ·...

Documents

Transcript of content.argaam.com.s3-external-3.amazonaws.comcontent.argaam.com.s3-external-3.amazonaws.com/6a42caf2-a526-… ·...