Jaarverslag 2015 - Aventus

Apeldoorn

Zutphen Apeldoorn

Zutphen

Jaarverslag 2015Bestuursverslag & Jaarrekening

Jaarverslag 2015Bestuursverslag & Jaarrekening

2

InhoudsopgaveVoorwoord 3Leeswijzer 3Colofon 3

1 Dit is Aventus! 41.1 Wie zijn wij? 41.2 2015 in vogelvlucht 41.3 Onze missie, ambitie en koers 51.4 Juridische structuur 61.5 Organisatiestructuur 61.6 Bestuur en toezicht 71.7 Verklaring bevoegd gezag 81.8 Verantwoording raad van toezicht 8

2 Ambities en bereikte resultaten 122.1 Kpi’s beleidsperiode 2012-2016 122.2 Prestatie-indicatoren resultatenbox 182.3 Kwaliteitsafspraken 20

3 Ons onderwijs en studenten 223.1 Ons opleidingsaanbod in 2015 223.2 Macrodoelmatigheid 253.3 Begeleiding, stages taal en rekenen

en examinering, passend onderwijs 253.4 Examinering 263.5 Herzieningkwalificatiestructuur 263.6 Studentenaantallen in 2015 263.7 Studiesucces: jaar- en diplomaresultaat 273.8 Voortijdig schoolverlaters 283.9 Studententevredenheid 293.10 Kwaliteitsmanagement 293.11 Beoordeling door inspectie 29

4 Onze medewerkers 304.1 Speerpunten HRM doelstellingen 2015 304.2 Gesprekkencyclus 314.3 Arbo 314.4 Medewerkerstevredenheid 324.5 Organisatieontwikkelingen 324.6 Personeelsontwikkeling in cijfers 32

5 Medezeggenschap 365.1 Studentenraad 365.2 Ondernemingsraad 36

6 Klachtenbehandeling en vertrouwenspersonen 386.1 Klachtenbehandeling 386.2 Incidentmeldingen 386.3 Jaarverslag van de vertrouwenscommissie 39

7 Aventus in de regio 407.1 Aansluiting onderwijs en beroepspraktijk 407.2 Samenwerking in de beroepskolom 41

8 Financiële informatie 448.1 Financiële positie op balansdatum 448.2 Ontwikkeling baten 488.3 Ontwikkeling lasten 508.4 Ontwikkelingfinanciëlebatenenlasten 518.5 Treasurymanagement 51

9 Gegevens in het kader van helderheid 52

10 Focus op de toekomst 5410.1 De blik meer naar buiten 5410.2 Verwachtingen voor 2016 en verder 5510.3 Continuïteitsparagraaf 5510.4 Jaarplan en begroting 2016 60

11 Jaarrekening 2015 62 Vaststelling jaarrekening 103 Controleverklaring van de onafhankelijke

accountant 104 Overige gegevens 105 Gegevens over de rechtspersoon 105

Lijst van afkortingen 106

3

Voorwoord Colofon Aventus, juni 2016

Bijdrage tekstenMedewerkers Aventus

RedactiePaul van Bindsbergen, bestuurssecretaris, AventusHarold Bosgoed, dienst Bedrijfsvoering, AventusVictor Steenkist, dienst Bedrijfsvoering, AventusWendy Pieters, dienst Bedrijfsvoering, Aventus Evelien Hagen, dienst Strategie & Onderwijs, AventusAnne-Marie Veldkamp, Bathmen

EindredactiePieter Dieckmann, manager dienst Bedrijfsvoering, Aventus

VormgevingWesley Dijkstra, West Meadow, Joure

DrukSMG Groep, Hasselt

Heeft u vragen over of opmerkingen op ons jaarverslag? Neem dan contact op:Aventuscollege van bestuurPostbus 3877300 AJ [email protected]

Dit jaarverslag is voor iedereen beschikbaar via www.aventus.nl.

In dit jaarverslag leggen wij verantwoording af over onze activiteiten in 2015: het laatste jaar van onze strategi-sche koers Focus op ’n goede school.

De afgelopen vier jaar is door onze medewerkers met ongelofelijk veel deskundigheid en enthousiasme keihard gewerkt aan goed onderwijs. We doen het gelukkig op veel fronten beter dan vier jaar geleden. Dat is onder meer zichtbaar in de Keuzegids MBO 2016: Aventus is daarin gestegen in de landelijke ranglijst en kan trots zijn op een aantal topopleidingen. Belangrijker nog: onze stu-denten en medewerkers zijn meer tevreden over Aventus dan vier jaar geleden.

Klaar? Dat zijn wij zeker niet. Ook de komende jaren blijven wij focussen op die goede school. Permanent verbeteren blijft op onze agenda staan. Daarnaast richten wij ons met onze nieuwe strategische koers op toekomstgericht onderwijs dat aansluit bij wensen van studenten en de arbeidsmarkt. Wij kijken met trots terug op een dynamisch 2015, waarin we samen met stu-denten, medewerkers en onze samenwerkingspartners in de regio bouwden aan onze nieuwe strategie voor 2016-2020.

Gideon Alewijnse en Ellen Marks,college van bestuur

Leeswijzer In ons bestuursverslag (hoofdstuk 1 tot en met 7) leest u meer over onze activiteiten en resultaten in 2015.Voor wie Aventus nog niet goed kent: in hoofdstuk 1 staat alle ‘basisinformatie’. Wie zijn wij en hoe zit onze organisatie in elkaar? Ook de verantwoording van de raad van toezicht is in dit hoofdstuk opgenomen. In hoofdstuk 2 staan onze doelen, ambities en resultaten samengevat. Wat wij in 2015 deden om ons onderwijs aan onze studenten verder te verbeteren, leest u in hoofdstuk 3.Hoofdstuk 4 draait om onze medewerkers die onze stu-denten het best mogelijke onderwijs bieden. Studenten en medewerkers denken, praten en beslissen mee over ons beleid via de studentenraad en ondernemingsraad. Wat op die agenda’s stond, is samengevat in hoofd-stuk 5. Hoofdstuk 6 gaat over klachtenbehandeling en vertrouwenspersonen. In hoofdstuk 7 melden wij hoe wij werken aan de relatie met bedrijven en instellingen in onze regio Stedendriehoek.

Wie benieuwd is naar 2016 en verder: lees dan de toe-komstblik die het college van bestuur geeft in paragraaf 10.2 in dit jaarverslag.

In de jaarrekening staat (gedetailleerde) informatie over onzefinanciënin2015.Ookgevenwijeendoorkijkjenaarverwachtingenvoor2016.Aldezefinanciëleinfor-matie vindt u vanaf hoofdstuk 8 tot en met 11.

4

1.1 Wie zijn wij?

Aventus is een regionaal opleidingencentrum voor beroepsonderwijs in de Stedendriehoek (Apeldoorn, Deventer en Zutphen). Wij bieden middelbaar be-roepsonderwijs (mbo) en volwasseneneducatie aan. Met ruim tweehonderd mbo-opleidingen, ruim elfduizend studenten en cursisten en duizend mede-werkers, zijn wij de grootste onderwijsaanbieder in de regio.

Studenten, cursisten en medewerkers van Aventus vormen samen een gemeenschap. In die gemeenschap wordt ieder lid gekend en (h)erkend. Wij zijn hoffelijk naar elkaar en naar onze externe relaties. Wij vinden de vita-liteit van onze studenten en medewerkers belangrijk en hebben zorg voor onze omgeving. Als lerende organisatie evalueren wij ons handelen, vieren wij onze successen en verbeteren wat beter kan.

Ons beroepsonderwijs is persoonsgericht en praktijkge-richt. In een contextrijke leeromgeving ontwikkelen wij samen met onze studenten en cursisten hun talenten. Het uiteindelijke doel: een mooie toekomst op de arbeidsmarkt of in het vervolgonderwijs. Onze medewerkers dragen hieraan met enthousiasme bij. Onze ultieme ambitie is dat iedere student, cursist en medewerker tijdens een ver-jaardag of langs het sportveld, met trots en enthousiasme vertelt over zijn opleiding of werk bij Aventus.

Wij geven onderwijs in onze eigen scholen in de gemeen-ten Apeldoorn, Deventer en Zutphen. Samen met bedrij-ven of andere scholen binnen en buiten de regio, doen we dat ook op een aantal externe locaties.

1.2 2015 in vogelvlucht

In onze strategische koers Focus op ’n goede school stond elk jaar een ander ‘thema’ centraal. In 2015 was dat doorstroom.

Aventus is altijd sterk gericht geweest op de beroeps-praktijk. Natuurlijk blijft het van groot belang om stu-denten op te leiden tot die vakman of vakvrouw die van toegevoegde waarde kan zijn op de arbeidsmarkt, in de branche van zijn of haar keuze. Een steeds grotere groep van onze studenten wil echter doorstuderen in het hbo. Daarom is afgelopen jaar ook ingezet op verdere versteviging van onze samenwerking met het hoger be-roepsonderwijs. Studenten worden al tijdens hun laatste studiejaar bij Aventus voorbereid op de overstap naar het hbo. Voor wie een speciaal doorstroomprogramma volgt, zijn ook vrijstellingen mogelijk. Daarvoor werken wij samen met Saxion, Hogeschool Arnhem-Nijmegen en Windesheim.

‘Doorstroom’ was zeker ook een terugkerend onderwerp in de ontwikkeling van onze nieuwe strategie voor 2016 – 2020.

Afgelopen jaar stond in het teken van werken aan die goede school die wij willen zijn én van het bouwen aan het nieuwe strategisch beleid. Zowel de bedrijven en instellingen waar onze studenten aan de slag gaan als de instellingen voor hoger beroepsonderwijs waren daar nauw bij betrokken. Zij dachten, net als andere partners, studenten en medewerkers, mee over wat onze studen-ten nodig hebben voor een succesvolle toekomst. Het resultaat is een nieuwe strategie die focust op co-creatie. Alleen samen met het bedrijfsleven en onderwijs in de regio kunnen wij ons onderwijs toekomstgericht houden.

Dit is Aventus!

1

5

Onze missie“Wij zijn een school voor

beroepsonderwijs. Samen ontwikkelen wij de talenten van

studenten en cursisten. Zo bezorgen wij hun een succesvolle startpositie

in de maatschappij.”

Onze ultieme ambitie“Iedere student, cursist en

medewerker vertelt langs het sportveld of tijdens een

verjaardagsfeest met trotsen enthousiasme over zijn

opleiding of werk bij Aventus.”

ontwikkelingen dat vragen. Kijk alleen al naar een ver-anderingalsdeHerzieningKwalificatiestructuur.Onzeonderwijsteams zijn afgelopen jaar druk geweest met het opnieuw beschrijven van alle opleidingen in basis-, profiel-enkeuzedeel.

Ook voor de begeleiding van studenten is onverminderd aandacht nodig. Afgelopen jaar verbeterden wij ons inta-keproces en verstevigden de begeleidingsstructuur voor passend onderwijs aan studenten met een extra bege-leidingsvraag. Hierop blijven wij focussen de komende periode. Al daalt het aantal studenten dat zonder diploma voortijdig uitvalt, toch haalden wij onze ambitie op dit punt helaas niet. Een belangrijk aandachtspunt.

Het aantal studenten van Aventus is gestegen in 2015. Wij denken dat dit mede komt door onze stijgende onderwijskwaliteit, een aansprekend opleidingsportfolio engoedeprofileringvanonzeschoolonderjongerenen hun ouders. Afgelopen jaar is onze dienst Strategie & Onderwijs opnieuw ingericht en uitgebreid met een aantal professionals. Onze website werd vernieuwd en ook is breder geïnvesteerd in actieve voorlichting en werving.

1.3 Onze missie, ambitie en koersOnze focusIn ons strategisch beleid ‘Focus op ’n goede school’ staan vier strategische doelen die richting geven aan ons beleid. Al onze activiteiten dragen bij aan één of meerde-re van deze doelen.

Goed en aantrekkelijk beroepsgericht onderwijs:• De onderwijsteams hebben hun opleiding(en) be-

schreven in onderwijseenheden• Wij hebben onze kernprocessen en ondersteunende

processen op orde• Iedere les is waardevol voor de studenten• Aventus investeert een substantieel deel van

zijn innovatiebudget aan het ontwikkelen van onderwijs(eenheden)

Enthousiaste en competente medewerkers:• Medewerkers doen hun werk met plezier en ervaren

optimale groeien ontwikkelingskansen• Medewerkers onderhouden en ontwikkelen hun com-

petenties voortdurend• Studenten en relaties uit het bedrijfsleven ervaren

onze medewerkers als enthousiast en competent• Medewerkers scholen zich regelmatig om competen-

ties te ontwikkelen of te onderhouden

Onderwijs dat is gericht op de arbeidsmarkt en doorstroom:• Leertrajectbegeleiders zijn en blijven competent

om Loopbaanoriëntatie- en begeleiding (LOB) uit te voeren

• Loopbaanoriëntatie en -begeleiding (LOB) wordt aangeboden in een substantieel deel van het onderwijsprogramma

• Studenten leren hun beroepsvaardigheden en –houding in een contextrijke leeromgeving

• Aventus ontwikkelt activiteiten om succesvolle door-stroom naar vervolgopleiding en instroom op arbeids-markt te realiseren en voert die ook uit

Optimaal rendement:• Wij voeren ons onderwijs uit met de middelen die wij

hebben• Onzeprocessenzijnefficiënteneffectiefingericht• Wij stellen onze studenten in staat om hun opleiding

binnen de opleidingstijd te doorlopen• Elk organisatieonderdeel draagt bij aan realisatie van

onze rendementsdoelstelling

Onze strategische doelen zijn vertaald in zestien succesbepalende factoren. Onze resultaten over 2015 staan, per kpi en doelstelling, in paragraaf 2.1 van dit document.

Terugkijkend op Focus op ’n goede school kunnen we constateren dat we veel hebben bereikt. Onderwijs, be-geleiding, examinering, kwaliteit: er zijn enorme stappen gezet. Zo gaat het bijvoorbeeld goed met het studiesuc-ces van onze studenten: ook in 2015 zien we mooie re-sultaten voor jaarresultaat en diplomaresultaat. Gelukkig is ook de studententevredenheid stijgende en staat een groeiend aantal opleidingen vermeld als topopleidingen in de Keuzegids MBO. Ons kwaliteitssysteem ‘staat’ en weziendecertificeringvanonskwaliteitssysteemin2016 met vertrouwen tegemoet.

Toch heeft ‘de basis’ onze volle aandacht nodig. Niet alleen omdat permanent verbeteren simpelweg moet voor de beste onderwijskwaliteit, ook omdat actuele

6

1.4 Juridische structuur

De statutaire naam van Aventus is: Stichting Regionaal Opleidingen Centrum Aventus, gevestigd in Apeldoorn. Aan de stichting is de besloten vennootschap Aventus Detacheringbvgelieerd.Dezebvverzorgtdeflexi-bele inzet van personeel voor de Stichting Regionaal Opleidingen Centrum Aventus. De directie van Aventus Detachering bv wordt gevormd door het college van bestuur van Aventus.

1.5 Organisatiestructuur

Aventus heeft een college van bestuur dat verantwoor-delijk is voor de jaarlijkse begroting en jaarrekening, het strategisch beleid en activiteitenplan en voor bewaking van onze identiteit. Verder vertegenwoordigt het college onze organisatie bij onder meer het ministerie van OCW, brancheorganisatie MBO Raad, gemeenten en koepelorganisaties.

De raad van toezicht is werkgever van het college van bestuur. De raad keurt de begroting, de jaarrekening en het strategisch meerjarenbeleid (onze koers) goed. Door goed te kijken naar hoe dit beleid vertaald wordt in de praktijk, houdt de raad integraal toezicht op het reilen en zeilen binnen Aventus. De raad benoemt de accountant en is verantwoordelijk voor benoeming en ontslag van de leden van het college van bestuur.

Aventus heeft vier onderwijssectoren: • Economie & Handel• Entree & Educatie• Techniek & Mobiel• Zorg & WelzijnElke sector wordt aangestuurd door een sectordirecteur.

Ontwikkeling strategie 2016 – 2020In dit jaarverslag doen wij verslag over 2015 en leggen verantwoording af over de realisatie van Focus op ’n goede school 2012 – 2016. Afgelopen jaar is onze nieuwe strategische koers ontwikkeld. Die is in maart 2016 vastgesteld door het college van bestuur en goed-gekeurd door de raad van toezicht.

Onze strategie voor 2016 – 2020 heet ‘Klaar voor de toe-komst’. Voor een succesvolle (leer)loopbaan geven wij onze studenten toekomstgerichte vakkennis en persoon-lijke en sociale vaardigheden mee. Zij leren regie nemen over hun ontwikkeling, in een steeds sneller veranderen-de arbeidsmarkt en samenleving.

‘Klaar voor de toekomst’ is samen met studenten, me-dewerkers en onze stakeholders in de regio gemaakt. Schooljaar 2015 – 2016 begon met een inspirerend filmfestivalvoorallemedewerkerseneendrukbezochtebijeenkomst met partners uit de regio.

In zogenoemde sprintteams hebben tientallen mede-werkers najaar 2015 in kaart gebracht wat Aventus moet doen om onze toekomstige studenten goed voor te be-reiden op de arbeidsmarkt van de toekomst. Zij bepaal-den de belangrijkste strategische thema’s en toetsten wat onze studenten, hun collega’s en onze samenwer-kingspartners in de regio daarvan vinden. Via Yammer en Twitter konden álle medewerkers meebouwen aan onze strategie.

Wij hebben onze strategie in concept voorgelegd aan onze stakeholders in de regio: die reageerden enthousiast. De nieuwe strategie is aan alle medewerkers gepresenteerd tijdens onze jaarlijkse studiedag Aventus Leert.

In ons jaarverslag over 2016 meer over de nieuwe stra-tegie en de resultaten over het eerste strategiejaar.

Centrale dienst Audit & ComplianceSector Economie & Handel

Centrale dienstenOnderwijssectoren

Bestuurssecretariaat

StudentenraadCollege van bestuurOndernemingsraad

Raad van toezicht

Centrale dienst Human Resource ManagementSector Techniek & Mobiel

Centrale dienst BedrijfsvoeringSector Entree & Educatie

Centrale dienst Strategie & OnderwijsSector Zorg & Welzijn

Centrale dienst Studentenservices

7

Resultaatverantwoordelijke onderwijsteams zijn de spil in onze onderwijsorganisatie.Een teammanager stuurt één of meer teams aan (afhan-kelijk van de omvang). Teammanagers maken resultaat- gerichte afspraken met hun sectordirecteur. Op hun beurt leggen de vier sectordirecteuren verantwoording af aan het college van bestuur, dat op hoofdlijnen stuurt. Onze sectoren opereren binnen de strategische kaders grotendeels zelfstandig.

Vijf centrale diensten ondersteunen de onderwijsteams en sectoren:• Audit & Compliance (A&C)• Bedrijfsvoering (BVO)• Human Resource Management (HRM)• Strategie & Onderwijs (S&O)• Studentenservices (STS)Elke dienst wordt aangestuurd door een manager die verantwoordingaflegtaanhetcollegevanbestuur.Netals de sectoren opereren ook de diensten in hoge mate zelfstandig.Aventus heeft zo dus een platte organisatiestructuur met drie managementlagen: teammanagers en afdelingsma-nagers (operationeel management), sectordirecteuren en managers centrale diensten (tactisch management) en het college van bestuur (strategisch management).

1.6 Bestuur en toezichtVerantwoordelijkheid en toetsingskaderDe taken van het college van bestuur en de raad van toezicht zijn gescheiden. Het college van bestuur is het bevoegd gezag van Aventus en is belast met het bestuur en beheer van Aventus. De raad van toezicht houdt integraal toezicht op de uitvoering van werkzaamheden en de uitoefening van bevoegdheden door het college van bestuur en staat het college met raad ter zijde. Het college van bestuur legt belangrijke beslissingen ter advies voor aan de raad.

Despecifieketakenenbevoegdhedenvanderaadvan toezicht staan in de statuten van Aventus en in het bestuursreglement.

De raad van toezicht en het college van bestuur hande-len bij de uitoefening van hun taken volgens:• de Wet Educatie en Beroepsonderwijs• de Branchecode goed bestuur in het mbo• de statuten van de Stichting ROC Aventus• de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen

publieke en semipublieke sector• deregelingBeloningsclassificatiesysteembestuurders

mbo-instellingen 2015• de adviesregeling honorering toezichthouders mbo

2015• de Wet bestuur en toezicht• het bestuursreglement van Aventus• het reglement raad van toezicht van Aventus

Samenstelling college van bestuurHet college van bestuur bestond in 2015 uit de heer G.A. Alewijnse, voorzitter en vanaf 15 februari 2015 mevrouw E. Marks-de Ruijter, lid.

De (belangrijkste) nevenfuncties college van bestuur in 2015

Naam nevenfuncties

G.A. Alewijnsevoorzitter College van bestuur

• lid Strategische Board Stedendriehoek• bestuurslid stichting Innovatie Beroepsonderwijs

E. Marks-de Ruijterlid College van bestuur

• voorzitter Hulscherfonds, Apeldoorn• lid sectorkamer Zakelijke Dienstverlening en Veiligheid• bestuurslid stichting Cleantech Center• bestuurslid Vereniging Kwaliteitsbevordering Bestuurlijk Beroeps Onderwijs

888

Werkwijze en informatievoorzieningZes keer vergaderd in 2015De raad van toezicht vergaderde in 2015 zes keer in vol-tallige samenstelling (in januari, maart, mei, juni, oktober en december). Daarnaast vonden commissievergaderin-gen plaats.

Twee leden van de raad voerden in 2015 twee keer overleg met de ondernemingsraad (OR), over onder meer het kwaliteitsplan en de nieuwe strategische koers van Aventus voor de periode 2016-2020. Ook is terug-gekeken op de samenwerking tussen OR en de raad in afgelopen jaren.

Tijdens een gezamenlijk overleg met de OR en de studentenraad (SR) stond de kwaliteit van het onderwijs centraal. Buiten deze vergaderingen om overlegt de voorzitter van de raad van toezicht regelmatig met het college van bestuur.

Informatievoorziening: breedDe spelregels voor goede informatievoorziening staan in het interne informatieprotocol. Daarbij wordt de interne planning & control-cyclus gevolgd.

De raad van toezicht informeert zich op diverse manie-ren over de gang van zaken bij Aventus.

Naast overleg met het college van bestuur, de OR en de SR, gaat de raad op werkbezoek bij locaties van Aventus. Ook nodigt de raad met regelmaat sectordirecteuren, managers van centrale diensten of andere professionalsvanAventusuitomspecifiekeonderwer-pen toe te lichten.

Uiteraard bestudeert de raad van toezicht managementrapportages, voortgangsrapportages, benchmarkonder-zoeken en tevredenheidsonderzoeken onder studenten en medewerkers. De raad is lid van de Vereniging van Toezichthouders in Onderwijsinstellingen en bezoekt het Platform Raden van Toezicht MBO.

Governance is goed geregeldDe raad van toezicht werkt volgens de ‘Branchecode goed bestuur in het mbo’. Sinds 1 augustus 2014 is deze branchecode leidend. De raad past deze code integraal toe. Hiermee geeft de raad concreet invul-ling aan transparantie van bestuur, toezicht en het afleggenvanverantwoordingaanbelanghebbenden.Aventus voldoet tevens aan de checklist voor mbo- instellingen voor de verantwoording over governance. De honorering van leden van het college van bestuur en de raad van toezicht is conform de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector.

Actuele onderwerpen in 2015Onderwijs en kwaliteitDe onderwijskwaliteit is afgelopen jaar meermalen besproken. Dit ook in relatie tot de tevredenheid van studenten en medewerkers, de beoordeling van docenten, ziekteverzuim en het kwaliteitsma-nagementsysteem. De raad volgde de uitgevoerde verbeteracties op de voet en stelt vast dat die positief bijdroegen aan de onderwijskwaliteit. Wel vindt de raad het verbetertempo soms te traag.

Specifiekeaandachtginguitnaardeinvoeringvanpassend onderwijs. Dat gaat goed, al kan Aventus nog winst boeken op verschillende deelterreinen als professionalisering en verbetering van begeleiding, didactiek en intake.

PortfoliobeleidDe raad ondersteunt het streven van het college van bestuur om te komen tot verrijking en herijking van het onderwijsportfolio. Aventus richt zich sterk op de ver-binding met het bedrijfsleven. Met verbreding van het onderwijsaanbod wordt tegemoet gekomen aan de wensen van werkgevers in de regio, met name in de technische branche. Ook draagt een ‘scherp’ portfolio bij aan een sterkere positie voor Aventus in de regio, één van de strategische keuzes van de raad.

1.7 Verklaring bevoegd gezag

Aventus leeft relevante weten regelgeving na. Dat heeft het college van bestuur (het bevoegd gezag) ook vastgelegd, onder meer in het strategisch beleid. Het college stuurt hier actief op en heeft dit geborgd in onder meer de planning & control-cyclus en de inrichting van de onafhankelijke dienst Audit & Compliance. Toont intern of extern onderzoek onverhoopt hiaten aan in naleving van weten regelgeving, dan ondernemen wij zo snel als mogelijk actie om dat te veranderen.

1.8 Verantwoording raad van toezichtOrganisatie raad van toezicht en commissiesDe raad van toezicht bestaat uit zes leden die uiterlijk na vier jaar aftreden waarna overeenkomstig de statu-ten nog één herbenoeming voor vier jaar mogelijk is. Voor herbenoeming wordt gekeken naar competen-ties,inrelatietotde(mogelijkherijkte)profielschets.

De raad van toezicht kent vier commissies:• de auditcommissie (AC)• de remuneratiecommissie (RC)• de selectie- en benoemingscommissie (SBC)• de onderwijscommissie (OC)

De commissies bereiden vraagstukken voor en on-dersteunen de raad van toezicht zo bij besluitvorming. Bij het overleg van de AC zijn het college van bestuur en de manager van de dienst Bedrijfsvoering aan-wezig. Bij het overleg van de OC zijn de portefeuille-houder onderwijsbeleid van het college van bestuur en de manager van de dienst Strategie & Onderwijs aanwezig.

De commissies kennen twee vaste leden uit de raad van toezicht. Alleen de SBC wisselt van samenstel-ling, afhankelijk van de deskundigheid die op dat moment nodig is.

99

Strategische koers Aventus 2016-2020De raad heeft zich op verschillende momenten laten informeren over de binnen het ontwikkeltraject gevolg-de route, de activiteiten en ervaringen van de sprin-ters in de sprintweek en de opbrengsten daarvan. Leden van de raad van toezicht zijn ook betrokken geweest door deelname aan een aantal inhoudelijke sessies.

De raad heeft geconcludeerd dat de eerste opzet van de nieuwe strategische koers goed aansluit op de huidige koers en dat deze logisch in elkaar overlopen. In maart 2016 heeft de raad de nieuwe strategische koers goedgekeurd.

Planning & control en risicomanagementDe planning & control-systematiek is goed ontwikkeld en wordt steeds beter ingebed in de organisatie. In 2015 werd overgegaan van kwartaalrapportages naar trimesterrapportages om zo beter aan te sluiten op de (onderwijs)jaarplanning. Ook de raad van toezicht heeft zijn vergadercyclus aangepast op de nieuwe planning.

Risicomanagement is goed ingebed binnen Aventus. De afdeling Control monitort de risico’s. Op grond van de rapportages stelt de raad vast dat er geen thema’s zijn die om dringende actie vragen. De raad vindt het actualiseren van de tien grootste risico’s voor Aventus, bij de start van risicomanagement in kaart gebracht, wel een aandachtspunt.

Financiële en administratieve bedrijfsvoeringDeraadconcludeertdatdefinanciële-enadministra-tievebedrijfsvoeringopordeis.Aventusisfinancieel‘in control’ en heeft diverse managementcontrolonder-delen ontwikkeld. In december 2015 heeft de raad het jaarplan en de begroting voor 2016 goedgekeurd. Het college van bestuur heeft toen ook een doorkijk naar de volgende jaren gegeven.

Deskundigheidsbevordering leden raad van toezichtDe raad van toezicht is zich terdege bewust van de zwaarder wordende (wettelijke) verantwoordelijkhe-den van toezichthouders. Daarom is in 2015 gewerkt aanversterkingvanhetfunctioneren,specifiekophet gebied van governance. Hiervoor maakte de raad gebruikvandefinanciëlestimuleringsmaatregelvanPlatform Raden van Toezicht MBO.

Besluiten• benoeming mevrouw E. Marks-de Ruijter tot lid

college van bestuur• herbenoeming mevrouw Teunis, mevrouw Koning

en de heer Stoker tot leden raad van toezicht• portefeuilleverdeling college van bestuur• benoeming KPMG als externe accountant na een

Europese aanbesteding• goedkeuring geïntegreerd jaardocument 2014,

inclusief jaarrekening 2014• goedkeuring jaarplan en begroting 2016• goedkeuring meerjarenbegroting 2017-2020• goedkeuring auditstatuut en auditmanual• goedkeuring auditjaarplan 2016

Besproken onderwerpen• terugblik op evaluatie raad van toezicht• toepassingBeloningsclassificatiesysteem

bestuurders mbo• adviesregeling honorering toezichthouders• managementrapportages• kwaliteitsplan• auditrapportage dienst A&C• kaderbrief 2016• kansennotitie creatieve industrie• risicomanagement• accountantsverslag KPMG over 2014• adviesbrief 2015 KPMG

Remuneratie en bestuurNa de toetreding van mevrouw Marks-de Ruijter tot het college van bestuur heeft de raad van toezicht de (gewij-zigde) portefeuilleverdeling vastgesteld.

De raad van toezicht voerde in 2015 twee gesprekken met de (afzonderlijke) leden van het college van bestuur. In het eerste gesprek zijn resultaatafspraken voor het komende jaar gemaakt. In het tweede gesprek is het afgelopen jaar geëvalueerd. Uit deze gesprekken blijkt dat de bestuur-ders van Aventus de bij hun functie horende kernwaarden in acht nemen. Zij beschikken over voldoende bestuurlijk vermogen en vereiste deskundigheid en voeren daadwer-kelijk de dialoog met interne- en externe stakeholders.

De raad van toezicht heeft ook zijn eigen inrichting en functioneren als collectief en de bijdrage van de afzon-derlijke leden geëvalueerd. Vooraf heeft het college van bestuur aangeven hoe het tegen het functioneren van de raad aankijkt.

Honorering leden raad van toezicht en beloning bestuurdersDe honorering van de leden van de raad van toezicht past binnen de Adviesregeling honorering toezicht-houders mbo 2015 en voldoet aan de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector. De raad heeft geen gebruik gemaakt van de daarin geboden mogelijkheid om de honorering voor leden van de raad aan te passen.

De raad van toezicht stelt vast dat de beloning van het college van bestuur past binnen het Belonings-classificatiesysteembestuurdersmbo-instellingen2015 en voldoet aan de eisen die worden gesteld in de eerdergenoemde bezoldigingswet. Aventus kent geen bonusbetalingen.

Een overzicht van de individuele honorering van de leden van de raad van toezicht en het college van bestuur staat op pagina 101.

1010

Onderwerpen thematisch behandeld• onderwijs en kwaliteit• de nieuwe strategische koers• verzuimbeleid• portfolio Aventus

CommissiesDe auditcommissie heeft vier keer vergaderd. Op de agenda stonden:• managementrapportages• geïntegreerd jaardocument en jaarrekening 2014• aanbesteding accountantsdiensten• meerjarenperspectief• controleplan KPMG 2015• adviesbrief KPMG 2015• rapportage en doorontwikkeling risicomanagement• jaarplan en begroting 2016• documenten dienst Audit & Compliance ter voorbe-

reiding goedkeuring raad van toezicht

De remuneratiecommissie kwam twee keer bij elkaar en voerde de periodieke functionerings- en beoor-delingsgesprekken met de individuele leden van het college van bestuur en het gezamenlijke college.

De remuneratiecommissie bereidde daarnaast een aantal onderwerpen voor ten behoeve van bespreking en/of besluitvorming door de raad:• voorstel tot benoeming lid college van bestuur• zelfevaluatie raad van toezicht• toepassingBeloningsclassificatiesysteem

bestuurders mbo en Adviesregeling honorering toezichthouders

• deskundigheidsbevordering leden raad van toezicht

De werving- en selectiecommissie heeft begin 2015 de procedure voor vervulling van de vacature binnen het college van bestuur afgerond.

Leden raad van toezicht, nevenfuncties en zittingstermijnElke vorm en schijn van belangenverstrengeling van leden van de raad van toezicht die de uitoefening van hun taak kan beïnvloeden moet worden vermeden. De raad van toezicht ziet hier op toe door jaarlijks te toetsen of de nevenfuncties van de leden van de raad geen belangenverstrengeling met zich mee-brengen. Dat gebeurt aan de hand van onderstaande criteria.

Structurele belangenverstrengeling van een lid van de raad van toezicht is niet toegestaan. Van structurele belangenverstrengeling is sprake:a. Bij familiaire of vergelijkbare relaties en bij zake-

lijke relaties met leden van de raad van toezicht, leden van het college van bestuur of leden van het management dat rechtstreeks onder het college van bestuur valt.

b. Bij substantiële, structurele zakelijke relaties tussen Aventus en een andere rechtspersoon waareenlidvanderaadvantoezichtfinanciëlebelangen heeft en/of bestuurder of toezichthouder is. Uitgesloten zijn rechtspersonen waarin Aventus deelneemt.

De onderwijscommissie vergaderde vier keer. Op de agenda stonden:• kwaliteitsverbetering naar aanleiding van onderzoek

staat van de instelling• onderwijs op externe locaties• JOB-monitor 2014• opwegnaarISO-certificeringin2016• kwaliteitsplan• diverse auditrapportages• jaarverslag examinering• passend onderwijs• kansennotitie creatieve industrie• herzieningkwalificatiestructuur• cijfers en aanpak voortijdig schoolverlaten• stand van zaken begeleiding 2.0• portfolioanalyse• taal en rekenen

De voltallige raad ging in 2015 op werkbezoek bij de sector Entree & Educatie.

11

Naam functie in RvT hoofd- en nevenfuncties zittingstermijn

H. Dijkstra • voorzitter raad van toezicht• lid RC• lid OC• ad hoc lid SBC

• directeur/eigenaar Heredyxtrastate bv• vicevoorzitter/secretaris Koninklijke Vereniging De Friesche Elfsteden, Leeuwarden• voorzitter raad van toezicht Odyssee Training&Advies, Maastricht• voorzitter instellingsauditcommissie Nederlands Vlaamse Accreditatie Commissie, Den Haag• voorzitter raad van toezicht stg. Orthopedagogisch Centrum de Ambelt, Zwolle• vicevoorzitter raad van toezicht Verian, Apeldoorn• voorzitter raad van toezicht AOC De Groene Welle, Zwolle• lid raad van toezicht MarketingOost, Zwolle• lid raad van toezicht Zwolse Theaters De Spiegel en Odeon, Zwolle• voorzitter Werkgeversberaad Hardenberg• voorzitter Rekenkamercommissie gemeente Hattem• voorzitter stichting ‘it sil heve’

aftredend per05-06-2016(herbenoembaar)

J.J. Koning • lid raad van toezicht• voorzitter RC

• directeur stichting Ubbo Emmiusfonds Rijksuniversiteit Groningen (tot 1-9-2015)• lid raad van Advies Stichting Apenheul, Apeldoorn• lid Apenheul Natuurbehoudfonds, Apeldoorn• lid raad van commissarissen Recreatiecentra Nederland, Maarn

aftredend per 01-07-2019 (niet herbenoembaar)

H.E. Nieboer • lid raad van toezicht• ad hoc lid SBC• lid OC

• directeur Witteveen+Bos• directeur Stichting Ecoshape• lid van de raad van toezicht van de stichting Deltares• lid bestuur stichting Witteveen+Bos Pensioenfonds• vicepresident van het Koninklijk Instituut van Ingenieurs KIVI (tot mei 2016)• penningmeester van bestuur van de stichting Cleantech Center• voorzitter bestuur Kazachstan kamer van het Nederlands Centrum voor Handelsbevordering• commissaris PT Inowa

aftredend per 07-10-2017(herbenoembaar)

F.J. van Schagen • lid raad van toezicht• lid OC

• vicevoorzitter/penningmeester Innovia Foundation• voorzitter Woord en Gebaar, landelijk blad voor doven en slechthorenden• lid bestuur stichting Loesje• adviseur BCT Enterprise Information Management• lid bestuur Cello Academie Zutphen• lid bestuur stichting Beheer Register Goederen Zutphen

aftredend per 08-10-2016(herbenoembaar)

P. Teunis • vicevoorzitter raad van toezicht• lid AC

• directeur van regio Oost-Nederland voor de Rabobank • lid raad van commissarissen Obvion nv, Heerlen• lid commissie Ethiek Rabobank

aftredend per01-01-2019(niet herbenoembaar)

J.W. Stoker • lid raad van toezicht• voorzitter AC• ad hoc lid SBC

• managerfinanciënenICTUWre-integratieUtrecht• eigenaar Stoker Consulting bv• lid raad van toezicht Dyade Dienstverlening Onderwijs

aftredend per 12-12-2019(niet herbenoembaar)

Alle leden van de raad van toezicht hebben aangegeven dat het aantal nevenfuncties dat zij vervullen, past binnen de kaders van de Wet bestuur en toezicht.

Hein Dijkstra, voorzitter raad van toezicht

11

12

Voor een goede leerloopbaan voor onze studenten, is nauwe samenwerking met het voortgezet onderwijs, het hbo en de arbeidsmarkt noodzakelijk. Daaraan hebben wij in het laatste jaar van Focus op ’n goede school extra hard gewerkt. Wat hebben die inspanningen opgeleverd?

Ambities en bereikte resultaten

2Doelstelling: ‘Enthousiaste, competente medewerkers’

Doelstelling: ‘Goed en aantrekkelijk beroepsgericht onderwijs’

Doelstelling:‘Onderwijs dat is gericht op de arbeidsmarkt en door-stroom’

Doelstelling:‘Optimaal rendement’

Perspectief ‘Leren en groeien’

de tevredenheid van onze medewerkers (2012)

het percentage van de opleiding dat is beschreven in onderwijseenheden volgens ons onderwijsmodel (2014)

het percentage leertraject-begeleiders dat geschoold en competent is voor Loopbaanoriëntatie en -begeleiding (LOB) (2013)

het percentage teams dat binnen de beschikbare middelen het onderwijs realiseert (2015)

Perspectief ‘Interne processen’

het percentage beoordelingen van medewerkers (2012)

de formele afspraken die wij met studenten overeenkomen zijn nagekomen (2013)

het percentage onder-wijseenheden waarin Loopbaanoriëntatie- en begeleiding (LOB) is beschreven (2014)

de brutomarge van (doel-matig) onderwijs (2015)

Perspectief ‘Klanten en relaties’

het resultaat van docent-beoordelingen (2013)

de beoordeling door het bedrijfsleven (2013)

100 procent aanwezigheid van studenten (2013)

het percentage alumni dat een baan heeft (2015) en het percentage dat doorstroomt naar Associate degree of hbo (2016): alumnisucces

het percentage studenten dat de opleiding binnen de gestelde opleidingstijd doorloopt (2014)

Perspectief ‘Financiën’

het percentage scho-lingsuren (2014)

het percentage innovatie-middelen (ten opzichte van onze omzet) dat beschikbaar is voor het ontwikkelen van onderwijseenheden (2014)

het percentage innovatiemid-delen dat we (ten opzichte van onze omzet) investeren in een succesvolle uitstroom en doorstroom (2015)

hetfinanciëlerende-ments-percentage (2012)

Onze strategische koers 2012 – 2016 kent vier strategi-sche doelstellingen. Die doelen zijn vertaald in zestien succesbepalende factoren. Elke succesbepalende factor kent weer een kritieke prestatie-indicator (kpi), die wij ge-bruiken om het succes van onze inspanningen te meten. Jaarlijks formuleren wij meetbare doelstellingen voor de prestatie-indicatoren.

2.1 Kpi’s beleidsperiode 2012-2016

13

Doelstelling ‘Enthousiaste en competente medewerkers’• medewerkers doen hun werk met plezier en ervaren

optimale groeien ontwikkelingskansen• medewerkers onderhouden en ontwikkelen hun

competenties voortdurend• studenten en relaties uit het bedrijfsleven ervaren

onze medewerkers als enthousiast en competent• medewerkers scholen zich regelmatig om competen-

ties te ontwikkelen of te onderhouden

Wij realiseren onze strategische doelen in vier fasen. Wat is in welk jaar gedaan en wat moet er nog gebeuren?

Jaar Thema Toelichting

2012 Voorbereiding Aventus start met de voorbereidingen voor invoering van de nieuwe strategie en met het programma Focus.

2013 Aventus compliant Aventus heeft alle basisprocessen op orde.

2014 Aantrekkelijk onderwijs Aventus versterkt het onderwijs.

2015 Doorstroom Aventus versterkt de doorstroom naar werk en hbo.

Perspectief ‘Leren en groeien’ Ambitie Realisatie

De tevredenheid van onze medewerkers:Het gemiddelde cijfer op basis van het medewerkerstevredenheids- onderzoek.

2012: 5,92014: 6,82016: 7,0

2012: 5,92014: 6,8

Toelichting meetmethode: We voeren dit tevredenheidsonderzoek eens per twee jaar digitaal uit. In 2016 is dat weer het geval. De opbrengsten uit de onderzoeken van 2012 en 2014 zijn geëvalueerd. Afdelingen, teams en management hebben concrete verbeteracties uitgevoerd.

Perspectief ‘Interne processen’ Ambitie Realisatie

Het percentage beoordelingen van medewerkers: Het aantal medewerkers (op 31 december van dat jaar in dienst) dat een beoordeling kreeg in het afgelopen kalenderjaar.

2012: 80%2013: 95%2014: 95%2015: 95%2016: 95%

2012: 69%2013: 54%2014: 48%2015: 73%

Toelichting: Onze huidige gesprekkencyclus (performance management) functioneert redelijk tot goed. De vastlegging van de gevoerde gesprekken in het bijbehorende systeem blijft echter lastig. Zo is dit systeem bewerkelijk en loopt registratie vaak achter op de feitelijke uitvoering. Omdat wij het uiteraard heel belangrijk vinden om ieders functioneren te evalueren en beoordelen, maken wij de gesprekkencyclus gebruiksvriendelijker en blijft borging van de cyclus hoog op onze agenda staan.

In 2016 is Aventus de goede school die wij willen zijn en start de nieuwe strategische koers.

14

Perspectief ‘Klanten en relaties’ Ambitie Realisatie

Resultaat van docentbeoordelingen: Het percentage docenten dat tijdens een schooljaar een beoordeling krijgt van studenten.

2013: 20%2014: 40%2015: 60%2016: 80%

2015: zie toelichting

Resultaat van beoordeling door het bedrijfsleven:De waardering van een bedrijf voor de organisatie Aventus en voor de kwaliteit van gediplomeerden die werkzaam zijn in het bedrijf of de instelling.

2013: niet beschikbaar2014: 50%2015: 60%2016: 80%


Toelichting: Onze onderwijsteams gebruiken onder meer lesevaluaties, 360 graden feedback, ronde tafelgesprekken, stage-evaluaties en zelfevaluaties om hun onderwijs verder te verbeteren. Elk onderwijsteam meet zelf de tevredenheid van studenten en bedrijfsleven. Een consistent en eenduidig inzicht op Aventus-breed niveau is nog niet beschikbaar.

Perspectief ‘Financiën’ Ambitie Realisatie

Het percentage scholingsuren.Het percentage gerealiseerde scholingsuren, gerelateerd aan de performanceafspraak.

2013: 60%2014: 75%2015: 80%2016: 95%


Toelichting: We registreren geen scholingsuren per docent. Wel meten we via Aventus Professionalisering deelname aan de scholings-dag Aventus Leert, inzet van persoonsgebonden budgetten voor onderwijzend personeel en deelname aan de Aventus Academie, waar onze medewerkers zich kunnen scholen.

15


Het percentage van de opleiding dat is beschreven in onderwijseenheden volgens ons onderwijsmodel:We kijken of dit in de opleidingsgidsen goed en compleet is gedaan.

2012: n.v.t.2013: 10%2014: 80%2015: 90%2016: 100%


Toelichting: In 2014 hebben wij onze opleidingsgidsen verbeterd. Er is een format ontwikkeld en wij toetsen de kwaliteit.


De formele afspraken die wij met studenten overeenkomen zijn nagekomen:Dit zijn de afspraken in de Onderwijsovereenkomst (OOK), de oplei-dingsgids en de afspraken over examinering volgens het ministerie van OCW waarderingskader.

2012: n.v.t.2013: 100%2014: 100%2015: 100%2016: 100%


Toelichting: Deindicatoristeruimgedefinieerdomtekunnenmetenenafsprakenuitdeonderwijsovereenkomstwordenvanwegebedrijfseconomische overwegingen niet vastgelegd. Via interne audits monitoren wij wel of formele afspraken met studenten worden nagekomen.


Aanwezigheidspercentage van studenten in de klas is 100%:Wij meten hoeveel verwachte studenten aanwezig zijn (zonder geoor-loofd verzuim) bij elke les of onderwijsactiviteit.

2012: 75%2013: 85%2014: 90%2015: 95%2016: 99%

2013: 81%2014: 82%2015: 96%

Toelichting: De registratiegraad is in 2015 toegenomen en varieert per sector tussen 76% en 87%. In de geregistreerde groepen woonde 95,6% van alle studenten de lessen bij.


Het percentage innovatiemiddelen dat (ten opzichte van onze omzet) Beschikbaar komt voor het ontwikkelen van onderwijseenheden:Wat is het deel van het budget (basisbekostiging) dat wij inzetten voor onderwijsontwikkeling?

2012: n.v.t.2013: n.v.t.2014: 10%2015: 20%2016: 35%


Toelichting: Deze indicator wordt niet in meetbare eenheden vastgelegd maar kwalitatief besproken in de verantwoordingscyclus.

Doelstelling ‘Goed en aantrekkelijk beroepsgericht onderwijs’• de onderwijsteams hebben hun opleiding(en)

beschreven in onderwijseenheden• wij hebben onze kernprocessen en ondersteunende

processen op orde• iedere les is waardevol voor de studenten• Aventus investeert een substantieel deel van

zijn innovatiebudget aan het ontwikkelen van onderwijs(eenheden)

16


Het percentage leertrajectbegeleiders dat geschoold is en competent is om LOB te geven.

2013: 30%2014: 75%2015: 90%2016:100%

2015: 52%

Toelichting: Eind 2015 hadden 23 van de 44 scholingskandidaten hun LOB-scholing afgerond. Voor de resterende kandidaten staat de scholing ook gepland.


Het percentage scholingsuren dat besteed wordt aan LOB:Wijmetenhetpercentageintegraleberoepsopdrachten(inclusiefreflec-tie) dat wij aanbieden in de integratieve leerlijn (waarin de beroepsop-drachten aan bod komen).

2012: n.v.t.2013: 10%2014: 20%2015: 30%2016: 35%

2015: 52%

Toelichting: Alle sectoren liggen op koers.

Doelstelling ‘Onderwijs dat is gericht op de arbeidsmarkt en doorstroom’• leertrajectbegeleiders zijn en blijven competent om

Loopbaanoriëntatie en -begeleiding (LOB) uit te voeren.

• Loopbaanoriëntatie en -begeleiding (LOB) wordt aangeboden in een substantieel deel van het onderwijsprogramma

• studenten leren hun beroepsvaardigheden en –houding in een contextrijke leeromgeving

• Aventus ontwikkelt activiteiten om succesvolle door-stroom naar vervolgopleiding en instroom op arbeids-markt te realiseren en voert die ook uit

17


De netto gemiddelde personeelslast (GPL). 2012: € 63.000 2013: € 62.0002014: € 62.0002015: € 62.0002016: € 61.000

2015: € 65.929

Toelichting: De gemiddelde personeelslast wordt beïnvloed door de verhouding tussen instructeurs, docenten en senior docenten. Die wijzigt nauwelijks, terwijl de loonkosten (pensioen, sociale lasten, et cetera) wel stijgen, in 2015 onder andere door een cao-loonsverhoging van 2,05%.


Het percentage studenten dat de opleiding binnen de opleidingstijd afrondt.

2012: n.v.t.2013: 50%2014: 60%2015: 80%2016: 90%


Toelichting: We beschikken wel over diploma- en jaarrendementen maar niet over de doorlooptijd van de opleidingen.


Hetfinanciëlerendementspercentage. Aventus heeft jaarlijks een positief exploitatie-saldo van tenminste 1%

2012: 4,3%2013: -11,6%* 2014: 4,4%2015: 4,0%

Toelichting: Dit gaat om ons resultaat ten opzichte van onze totale baten in de geconsolideerde exploitatierekening (zoals ook het geval was in de vorige beleidsperiode).*Het financieel rendement van 2013 was voor de impairment van vastgoed 6,1% positief.

Doelstelling ‘Optimaal rendement’• wij voeren ons onderwijs uit met de middelen die wij

hebben• onzeprocessenzijnefficiënteneffectiefingericht• wij stellen onze studenten in staat om hun opleiding

binnen de opleidingstijd te doorlopen• elk organisatieonderdeel draagt bij aan realisatie van

onze rendementsdoelstelling

18

2.2 Prestatie-indicatoren resultatenbox

Aantal studenten mbo

11.721 11.160 10.483 10.053 9.990 10.560

2010/2011 2011/2012 2012/2013 2013/2014 2014/2015 2015/2016

12.000

11.500

11.000

10.500

10.000

9.500

9.000

Totaal

Zie voor toelichting pagina 26

Jaarresultaat in % Diplomaresultaat in %

2011/2012 2012/2013 2013/2014 2014/2015 Norm 2011/2012 2012/2013 2013/2014 2014/2015 Norm

Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Niveau 4 Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Niveau 4

80%

75%

70%

65%

60%

55%

50%

45%

40%

80%

75%

70%

65%

60%

55%

50%

45%

40%

Zie voor toelichting pagina 27Zie voor toelichting pagina 27

Zie voor toelichting pagina 26 Zie voor toelichting pagina 26Aantal studenten educatie Aantal studenten volwassenenonderwijs (vavo)

426 319 390 635 303 329 319 301

2012/2013 2013/2014 2014/2015 2015/2016 2012/2013 2013/2014 2014/2015 2015/2016

700

600

500

400

300

200

100

0

350

300

250

200

150

100

50

0

Waardering Waardering

19

Zie voor toelichting pagina 32Zie voor toelichting pagina 29

Ongewijzigd, geen meting in 2015 Ongewijzigd, geen meting in 2015

Studententevredenheid Medewerkerstevredenheid

6,8 6,8 6,8 6,9 6,1 5,9 6,8

2008 2010 2012 2014 2010 2012 2014

109876543210

109876543210

Waardering Waardering

2020

2.3 Kwaliteitsafspraken

Om de kwaliteit van het mbo te verbeteren, stimu-leert het ministerie van OCW alle mbo-instellingen om te investeren in hun onderwijs en hun onder-wijsopbrengsten te verhogen. Daarvoor krijgt ook Aventusextrafinanciëlemiddelen.

Om in aanmerking te komen voor dit investerings-budget, zijn kwaliteitsafspraken en een kwaliteits-plan gemaakt. Hierin staat hoe wij werken aan de landelijk vastgestelde thema’s: professionalisering, taal- en rekenonderwijs, de kwaliteit van de beroepspraktijkvorming (stage), excellent vak-manschap, voortijdig schoolverlaten (kwetsbare jongeren) en studiewaarde.

Aventus sluit met het kwaliteitsplan (en de monito-ring daarvan) aan bij onze bestaande plannen, ac-tiviteiten en kwaliteitscyclus. Afgelopen jaar stond in het teken van het ontwikkelen van beleid, in 2016 voeren we dat via onze jaarplannen uit. Het kwaliteitsplan werkt als katalysator: thema’s die wij sowieso willen aanpakken, krijgen nu extra aan-dacht. De verschillende thema’s versterken elkaar door onze integrale en gezamenlijke aanpak.

Focus op de voortgang van thema’s uit de kwaliteitsafsprakenProfessionalisering In 2015 investeerde Aventus in een professionali-seringsprogramma voor het management. Nieuwe managementleden volgden ook individuele profes-sionaliseringstrajecten. Op basis van de nieuwe strategie maken we voor 2016 en verder een nieuw professionaliseringsplan.

Taal en RekenenAventus scoort voor taal en rekenen op of boven de landelijke benchmark. Goed nieuws, maar wij blijven inzetten op verdere verhoging van het taal- en reken- niveau van onze studenten. Daarvoor (en voor Engels) is in 2015 een plan gemaakt, dat we in 2016 uitvoeren.

Voortijdig schoolverlaten (VSV)Onder regie van het Aventus VSV-team voerden we ook in 2015 diverse activiteiten uit om voortijdig schoolver-laten tegen te gaan. In 2015 hebben we onder meer ingezet op strakkere monitoring en preventieprogram-ma’s. Helaas is het niet gelukt om de (jarenlang) dalende trend voort te zetten. Aventus haalt de landelijke norm voor niveau 1 en 3-4 waarschijnlijk niet. Met ons nieuwe intakebeleid ‘Welkom Student’ zetten we gespecialiseer-de intakers in vanaf schooljaar 2016-2017. Hopelijk helpt dit (mede) het tij te keren.

BeroepspraktijkvormingSinds 2015 gebruiken wij ons studentvolgsysteem Trajectplanner ook voor begeleiding tijdens de stage (be-roepspraktijkvorming). Om de relatie met stagebedrijven te intensiveren en zo nodig te verbeteren, zijn account-managers benoemd. Na een audit onder stagebedrijven is besloten om centraal stagebeleid te ontwikkelen.

StudiewaardeDe mate waarin wij erin slagen méér studenten te begeleiden naar een zo hoog mogelijk diploma, heet studiewaarde. Afgelopen jaar zijn we gestart met het maken van een plan voor een hogere studiewaarde.

Excellent vakmanschapIeder talent maximaal benutten en toptalent ruimte bieden. Dat zijn ingrediënten voor excellent vakman-schap. Van internationalisering tot vakwedstrijden: er zijn vele manieren om excellent vakmanschap te sti-muleren. Hoe wij dit willen doen, staat in het in 2015 goedgekeurde excellentieplan dat we vanaf 2016 uitvoeren. Ook afgelopen jaar boekten we resultaten:• 171 studenten volgden een traject internationale

oriëntatie• 3 studenten deden mee met een regionale

challengeteam opdracht• 55 studenten namen deel aan een vakwedstrijd

22

Permanent verbeteren wordt steeds ‘normaler’ binnen Aventus. Op basis van wensen van studenten werken onderwijsteams gericht aan verbeterpunten. Ons kwaliteitsmanagementsysteem staat: in 2016 verwachten we certificering. Onder onze opleidingen vind je een aantal echte ‘parels’ en topopleidingen. In dit hoofdstuk meer over onze onderwijsontwikkelin-gen in 2015.

3.1 Ons opleidingsaanbod in 2015

Aventus heeft een breed opleidingsaanbod, dat bestaat uitstandaardopleidingen,specifiekeopleidingenenonze‘pareltjes’.

Opleidingsaanbod is breedAventus biedt op de eigen scholen/locaties in Apeldoorn, Deventer en Zutphen:• algemeen technische opleidingen• technische opleidingen voor de mobiliteitsbranche

(inclusief de groene sector)• economische opleidingen, waaronder toerisme en

administratieve opleidingen• horecaopleidingen en facilitymanagement• zorgen welzijnsopleidingen• handelsopleidingen• veiligheidsopleidingen (civiel, politie, defensie)• entreeopleiding• volwasseneneducatie• voortgezet algemeen volwassenenonderwijs (vavo)

Ons onderwijs en studenten

3Ook verzorgen wij – soms samen met partners – onderwijs op andere locaties, zoals:• diverse bouwopleidingen bij opleidingsbedrijf

BouwStarters in Apeldoorn• diverse technische opleidingen (bbl) in de

Technicampus in Deventer• opleidingen schilderen stukadoorbranche in de

Schilder^sCOOL in Zutphen• Laboratoriumopleidingen bij Saxion in Deventer• diverse opleidingen Installatie- en Koudetechniek bij

PTC+ in Ede• de opleiding Technicus landbouwmechanisatie bij

Helicon in Boxtel• diverse installatieopleidingen bij Opleidingsbedrijf

IWOF in Apeldoorn• de opleidingen Allround medewerker afvalbeheer en

Allround medewerker beheer openbare ruimte (bbl) in samenwerking met de SPA groep in Bodegraven.

23

StandaardopleidingenAventus biedt in schooljaar 2015-2016 de volgende standaardopleidingen aan:• Administratieve dienstverlening• Bouwkunde• Commerciële dienstverlening• Defensie• Detailhandel• Elektrotechniek• Entreeopleidingen• Horeca• ICT & Media• Kantoorautomatisering• Kappers• Transport & Logistiek• Management & Ondernemerschap• Mobiliteitstechniek• Particuliere veiligheid• Pedagogisch werk• Recreatie • Schoonheidsverzorging• Sport & Bewegen• Toerisme • Verpleging & Verzorging• Zakelijke dienstverlening

Specifieke opleidingen van AventusAventusbiedtvrijwelallezogenoemdespecifieke opleidingen aan.

Onzespecifiekeopleidingenzijn:• Cultureel werk• Digitaal onderzoek• Facilitaire dienstverlening• Gezondheidsondersteuning• Hout & Meubel• Laboratoriumtechniek• Mediatechniek• Mode & Interieurindustrie• Motorvoertuigen• Ruimtelijke vormgeving• Schilderen & Onderhoud• Stukadoren & Afbouw• Weg- en railtransport

Opleidingen Aventus EntreeschoolDe Aventus Entreeschool is er voor leerlingen uit het voortgezet onderwijs die geen (vmbo)diploma hebben behaald. Voor deze studenten gaat leren – om welke reden dan ook – niet vanzelf. Zij volgen bij ons een persoonlijk opleidings- en ontwikkeltraject. Met diploma van de Entreeschool op zak, kunnen zij door naar een mbo-opleiding op niveau 2, of aan het werk.

Ook voor leerlingen die zakken voor hun eindexamen in het voortgezet onderwijs (maar die al wel voorlopig zijn toegelaten tot een beroepsopleiding op niveau 2, 3 of 4), is onze Entreeschool een optie. Zij hoeven hun examenjaar in het voortgezet onderwijs dan niet over te doen. De Entreeopleidingen duren een jaar.

Onze opleidingen in de Entreeschool:• Assistent dienstverlening en zorg• Assistent bouwen en wonen• Assistent horeca• Assistent mobiliteitsbranche• Assistent verkoop en retail• Assistent logistiek• Assistent procestechniek• Assistent installatie- en constructietechniek

Onze opleidingen in het Aventus Lyceum (vavo):• Mavo• Havo• Vwo

23

2424

Pareltjes van Aventus op een rijTechniek & MobielOm nog beter in te spelen op de actuele arbeidsmarkt hebben wij onze opleidingen ingedeeld naar branches: automotive, bouw, industrie, landbouw, metaal, elektro, installatie, transport & logistiek.

Binnen deze branches richt onze pedagogisch- didactischeaanpakzichspecifiekopverschillendedoelgroepen. Zo zijn studenten niveau 2 vaak echte doeners, terwijl studenten niveau 3 en 4 zich ook meer theoretisch willen ontwikkelen.

Met onze opleiding Landbouwtechniek zijn wij markt-leider in Nederland: wij trekken veel studenten van buiten onze regio. Het team speelt qua onderwijs-aanbod uitstekend in op actuele ontwikkelingen in de branche.

Ook onze opleidingen Automanagement trekken studentenuitenbuitenonzeregioenprofilerenzichmet clean technology. Daarmee sluiten wij goed aan bij de ambitie van Cleantech Regio Stedendriehoek. Dat geldt ook voor Autotechniek, dat met green automotive aanhaakt bij duurzame ontwikkelingen in de autobranche. Ook Engineering en operationele techniek kiezen voor ‘duurzaam’.

Onze opleidingen in Bouw, afbouw & onderhoud en Installatietechniek zijn partners in regionele samen-werkingsverbanden en sluiten goed aan bij ontwikke-lingen in de arbeidsmarkt. Ook Transport & Logistiek verstevigt de samenwerking in de regio via een samenwerkingsovereenkomst. Onze proces- opleidingen bieden op verzoek van het regionale bedrijfsleven maatwerktrajecten.

Al jaren hoog in de Keuzegids MBO: de Laboratoriumopleiding. Ook in 2016 staat deze als topopleiding vermeld.

Zorg & WelzijnDe Middelweg in Deventer, één van de scholen in de Stedendriehoek waar wij onze opleidingen verzorgen, is dankzij inspanningen van één van onze docenten Gezonde School geworden.

Onze opleiding Onderwijsassistent staat als topop-leiding in de Keuzegids MBO 2016. Niet voor niets: studenten zijn heel tevreden over hun studie en het onderwijsteambiedtflexibelonderwijs.Daarmeeisditeen voorbeeld voor andere teams.

Studenten van Dans zijn regelmatig te vinden bij open dagen om op te treden. Dat spreekt natuurlijk tot de verbeelding en draagt in hoge mate bij aan een posi-tieve uitstraling van Aventus. Veel studenten gaan na hun mbo door naar het hbo. Ook dat maakt deze op-leiding tot een parel én topopleiding in de Keuzegids MBO 2016.

Verzorging biedt écht maatwerk voor zorginstellingen in de regio. We ontwikkelen ons onderwijs samen met de beroepspraktijk en verzorgen dat deels op locatie. Studenten Verpleegkunde doen regelmatig mee met schoolwedstrijden Skill Heroes en nemen ook deel aan regionale competities. Zo promoten zij hun oplei-ding en vak.

Een aantal van onze teams heeft afgelopen jaar acti-viteiten uitgevoerd voor vluchtelingen in onze regio.

Economie & HandelOnze opleiding Juridische dienstverlening staat als topopleiding in de Keuzegids MBO 2016. Dat geldt ook voor de opleiding Interieuradviseur. Die is met drie sterren zelfs de beste opleiding in ons land.

Natuurlijk is ook deze sector druk bezig met de HerzieningKwalificatiestructuur(leesverderopin3.5).Daarbij werken we nauw samen met het regionale be-drijfsleven, om ons onderwijs goed te laten aansluiten op wensen van de arbeidsmarkt. In 2015 bereidden wij een speciale bedrijvendag voor, om samen met de praktijk te bepalen welke keuzedelen wij onze studen-ten willen bieden.

Entree & EducatieEntreeschoolNa een succesvolle start in 2014 is in het afgelo-pen jaar het onderwijsconcept van de Entreeschool doorontwikkeld.Nieuweopleidingsprofielenwerdengemaakt en samen met werkgevers zijn afgelopen jaar leerwerkplekken ingericht en zijn BBL-trajecten gestart voor (re)integreerders. Wij versterkten de samenwerking met het voortgezet onderwijs in de regio. Met gemeente Apeldoorn startten wij de Intake Sluitende Aanpak en begeleiden jongeren die tussen wal en schip dreigen te vallen richting school of werk.

Zo zoeken wij steeds verbinding en samenwerking met partners in onderwijs, overheden en onderne-mers. Door slim samen te werken, bieden wij ook kwetsbare jongeren de beste kansen.

In2015groeidehetaantalinburgeraarsflink.Datheeft onderwijsteam Volwasseneneducatie in uitste-kende banen geleid. Cursisten zijn zeer tevreden over ons onderwijs en het slagingspercentage voor het inburgeringsexamen en staatsexamen Nederlands als tweede taal zijn hoog.

25

3.2 Macrodoelmatigheid

Strategische Board StedendriehoekIn de Strategische Board Stedendriehoek werken onder- nemers, overheid en onderwijs- en onderzoeksinstel-lingen, kortweg de vier O’s genoemd, nauw samen aan een duurzaam en gezond klimaat in de Stedendriehoek. Een voorspoedige economische ontwikkeling van de regio staat centraal. Daarvoor is ook een gezonde arbeidsmarkt nodig, die zich kenmerkt door een goede aansluiting tussen onderwijs en de beroepspraktijk.

De O’s werken onder de gezamenlijke vlag van Cleantech Regio Stedendriehoek. Om het vestigings-klimaat in Cleantech Regio Stedendriehoek verder te versterken, maakten provincie Gelderland, Strategische Board Stedendriehoek en regio Stedendriehoek in 2015 samen de Omgevingsagenda. Samen werken deze part-ners aan een regio waarin het gezond wonen, werken, leven en recreëren is.

Aventus is vertegenwoordigd in het bestuur van De Board.

Samenwerking in Overijssel en GelderlandZowel in Overijssel als in Gelderland hebben mbo-instel-lingen, regionale en agrarische opleidingscentra en vak-scholen de handen ineen geslagen. In Overijssel werken zij samen in het mbo platform Overijssel, in Gelderland in het Gelders MBO overleg. Macrodoelmatigheid (doelma-tige spreiding van opleidingen over mbo-instellingen) en versterking van de duurzame ontwikkeling van vak-manschap van mbo-vakkrachten staan in beide gremia centraal. Aventus is aangesloten bij zowel het Gelders als het Overijssels overleg.

3.3 Begeleiding, stages taal en rekenen en examinering, passend onderwijs

Iedere student van Aventus heeft een leertrajectbegelei-der die de studievoortgang, de persoonlijke ontwikkeling en het loopbaanperspectief begeleidt. Tijdens stages, nemen de stagebegeleiders de begeleiding voor hun rekening.

Is meer ondersteuning nodig, dan komt de loopbaanex-pert op de sector (LES) in beeld. Die gaat in gesprek met de student en verwijst zo nodig door als verdere hulp of ondersteuning nodig is. Wij hebben veel begeleidings-vormen in huis. Daarnaast kunnen wij rekenen op ons netwerk van externe deskundigen en hulpverleners.

Ons Handboek Begeleiding is de leidraad voor de studentbegeleiding.

Passend onderwijsAventus wil iedere student goed en passend onderwijs enditobegeleidingbieden.Ookalserspecifiekebegelei-dingsvragen zijn. In 2015 boden we driehonderd studen-ten extra, individuele begeleiding. Groepsarrangementen voor studenten die extra begeleiding nodig hebben, zijn in ontwikkeling.

Om vooral zelf een goed antwoord te bieden op extra begeleidingsvragen van studenten, is afgelopen jaar een professionaliseringstraject gestart voor onderwijsteams. Zostellenzijeenondersteuningsprofielvastvoorhunopleiding en kijken hoe zij beter kunnen omgaan met verschillen tussen studenten. Zij krijgen ondersteuning van loopbaanexperts op de sector of van het loopbaanexpertisecentrum en kunnen zich ook scholen via de Aventus Academie.

Voor complexe problematiek is er het Steunpunt Passend Onderwijs. Dat helpt de student, ouders en be-geleiders kijken naar mogelijkheden voor ondersteuning. Doel is uiteraard altijd een succesvolle afronding van de opleiding.

Taal, rekenen en EngelsPassend taal- en rekenonderwijs is van belang voor een goede voorbereiding op de vervolgopleiding of het latere beroep. Aventus heeft het taal- en rekenonderwijs met het Implementatieplan Taal en Rekenen 2010-2014 eenflinkeimpulsgegeven.ZokwamerbijvoorbeeldhetSteunpunt Taal en Rekenen (STER) waar studenten terecht kunnen voor extra individuele begeleiding. In 2015 bood STER ruim drieduizend ondersteuningsmo-menten: dat is een stijging van 17,5% ten opzichte van 2014.

We gaan in 2016 aan de slag met verdere verbeteringen. Een betere scheiding tussen onderwijs en examinering is nodig, de remediërende leerlijn (extra begeleiding) kan beter en ook staat verdere professionalisering van docenten op de agenda.

Voor studenten die hun taal, rekenen of Engels op niveau willen brengen voor zij aan hun opleiding of volgend leerjaar willen beginnen, is er de Zomerschool. In 2015 volgden 66 (aankomende) studenten er hun cursus. Meer dan de helft spijkerde het rekenen bij, ruim een derde Nederlands en een klein deel Engels. Ook tijdens de herfst- en voorjaarsvakantie kunnen studenten bij ons terecht voor een extra boost taal of rekenen: in 2015 maakten 75 studenten daar gebruik van. Studenten zijn zeer positief over dit extra aanbod.

26

3.4 Examinering

Aventus werkt continu aan verbetering van het exa-menproces, rekening houdend met actuele weten regelgeving. Onze beleidsontwikkelgroep examinering volgt ontwikkelingen op de voet en informeert onder-wijsteams daarover. Wij werken volgens ons Handboek Examinering, waarin taken, verantwoordelijkheden en processen staan beschreven.

In 2015 zijn de examenprocessen gemonitord waarbij het verlenen van vrijstellingen aandacht heeft gehad. Met name op het gebied van de generieke vakken heeft Aventus ingezet op extra controles bij het verlenen van vrijstellingen. Ook is ingezet op het complementeren van examendossiers en de rol van de examencommissies hierbij. (Onderhouds)scholing van leden van de examen-commissies heeft bijgedragen aan verbetering van onder andere de hierboven genoemde processen. Het hand-boek examinering is hierbij leidend.

2016wordthetjaarvanverdereverfijningvandeadmi-nistratieve en logistieke processen rondom examinering, waarbij de logistieke processen zo worden ingericht dat ze optimaal bijdragen aan het goed verlopen van het examenproces.

Centrale examinering Nederlands, rekenen, EngelsSpeciale aandacht vraagt de organisatie van de centrale examinering Nederlands, rekenen en Engels. Daarvoor is een centraal examenbureau ingericht. Een centrale examencommissie is nu verantwoordelijk voor vaststel-ling van de resultaten en afhandeling van eventuele onregelmatigheden.

Mede door de inrichting hiervan krijgt de centrale exa-minering binnen Aventus een steeds duidelijkere positie. Dit is van belang want met ingang van het schooljaar 2016-2017 is de centrale examinering voor Nederlands en rekenen volledig ingevoerd.

Wij bereiden ons nu goed voor op de centrale examine-ring Engels (in 2017-2018) en doen mee met de landelijke pilot daarvoor.

3.5 Herziening kwalificatiestructuur

Op 1 augustus 2016 starten alle studenten in het mbo metherzienekwalificatiedossiers.Aventusisdrukbezigmet de voorbereidingen voor de herziening van de kwalificatiestructuur.Hiervooriseind2015eenprogram-maorganisatie opgezet, die de vernieuwing van ons onderwijs regisseert en de samenhang bewaakt tussen alle activiteiten en processen.

Doel van de herziening is studenten en bedrijfsleven meer duidelijkheid bieden. Dit door: minder opleidingen enkwalificaties,betereaansluitingopdepraktijkenbeterebeschrijvingvankwalificatie-eiseneneensterke-re regionale component via keuzedelen. De herziening moet ook bijdragen aan een betere uitvoerbaarheid van hetonderwijs.Elkkwalificatiedossierkentstrakskwalifi-catiesdiebestaanuiteenbasisdeel,eenprofieldeeleneen keuzedeel. Keuzedelen bieden verrijking naast de kwalificatie.Samenvormendedelendediplomagerichteberoepsopleiding.

Onze onderwijsteams hebben in 2015 de nieuwe kwalificatiedossiersverkendenmaaktenhunopleidings-plannen. Omdat de nieuwe keuzedelen leiden tot bijna individuele roosters voor studenten, werken we straks met een nieuw roosterprogramma. Ook is sinds 2015 een nieuwe elektronische leeromgeving beschikbaar. Die maakt meer maatwerk mogelijk voor studenten.

3.6 Studentenaantallen in 2015

Hieronder een overzicht van onze studenten in aantallen in 2015 en voorgaande jaren.

Aantal mbo-studenten per niveau

2012/2013 2013/2014 2014/2015 2015/2016

Niveau 1 190 222 256 430

Niveau 2 2.338 2.245 1.955 2.037

Niveau 3 2.728 2.605 2.802 3.088

Niveau 4 5.227 4.981 4.977 5.005

Totaal 10.483 10.053 9.990 10.560

Aantal mbo-studenten per leerweg

2012/2013 2013/2014 2014/2015 2015/2016

bol 7.444 7.520 7.673 7.674

bbl 3.039 2.533 2.317 2.886

Totaal 10.483 10.053 9.990 10.560

bol: beroepsopleidende leerweg (voltijd). bbl: beroepsbegeleidende leerweg (leren en werken).

Diploma-aantallen

2013 2014 2015

Economie & Handel 1.304 1.282 1.295

Entree & Educatie 50 111 240

Techniek & Mobiel 1.072 991 956

Zorg & Welzijn 1.165 1.091 928

Voorheen waren niveau 1 studenten binnen alle sectoren te vinden. Nu studeren alle studenten niveau 1 bij de Entreeschool. Dit verklaart de toename van diploma’s bij Entree & Educatie en de afname bij andere sectoren.

27

3.7 Studiesucces: jaar- en diplomaresultaat

2007/2008 2008/2009 2009/2010 2010/2011 2011/2012 2012/2013 2013/2014 2014/2015

Economie & Handel 61% 61% 63% 66% 66% 72% 73% 75%

Entree & Educatie 39% 57% 69% 57% 66% 72% 80% 75%

Techniek & Mobiel 69% 71% 74% 73% 73% 70% 78% 77%

Zorg & Welzijn 69% 70% 70% 66% 67% 73% 74% 73%

Totaal Aventus 66% 67% 69% 68% 69% 71% 75% 75%

2007/2008 2008/2009 2009/2010 2010/2011 2011/2012 2012/2013 2013/2014 2014/2015

Economie & Handel 65% 64% 65% 67% 68% 73% 74% 77%

Entree & Educatie 24% 52% 67% 50% 56% 61% 61% 54%

Techniek & Mobiel 71% 69% 74% 74% 75% 72% 78% 78%

Zorg & Welzijn 73% 75% 70% 66% 70% 74% 77% 78%

Totaal Aventus 69% 69% 69% 68% 70% 73% 76% 77%

Jaarresultaat = # gediplomeerden in een teljaar

# gediplomeerden + # ongediplomeerde instellingsverlaters in hetzelfde teljaar

Diplomaresultaat = # gediplomeerde instellingsverlaters in een teljaar

# alle instellingsverlaters in hetzelfde teljaar

De gegevens van jaarresultaat en diplomaresultaat over het leerjaar 2014/2015 zijn op basis van een voorlopige bronfoto van DUO.

Met deze cijfers voldoen wij op sectorniveau aan de norm van de Inspectie van het Onderwijs (schooljaar 2014-2015).

27

28

3.8 Voortijdig schoolverlaters

Met een diploma op zak hebben jongeren meer kansen op de arbeidsmarkt. Alle reden dus, om ervoor te zorgen datzoveelmogelijkjongereneenstartkwalificatiehalen:een diploma op niveau 2 in het mbo, havo of vwo. Hier zetten wij ons als Aventus samen met partners in de regio volop voor in.

Op basis van voorlopige cijfers over schooljaar 2014 – 2015 had Aventus 464 voortijdig schoolverlaters. Dat is iets minder dan het schooljaar daarvoor.

Tabel 2 2008/2009 2009/2010 2010/2011 2011/2012 2012/2013 2012/2013 2014/2015

1 november 47 16 31 22 21 7 57

1 december 108 63 82 79 57 41 73

1 januari 166 107 122 113 86 71 210

1 februari 277 178 197 206 162 117 184

1 maart 349 243 214 263 190 155 231

1 april 430 338 281 324 251 200 269

1 mei 483 486 350 386 287 243 314

1 juni 558 525 424 447 318 302 383

1 juli 671 463 449 520 386 339 809

1 augustus 679 1261 737 741 535 604 569

1 september 670 1401 729 714 495 526 465

1 oktober 801 1257 758 705 534 457 458

Totaal in oktober na (voorlopige) correctie 522 469 464

Tabel 3 Definitieve eindstand 2013/2014 Voorlopige eindstand 2014/2015

Niveau Doelpercentage 13-14

Percentage uitschrijvingen t.o.v. startset

Doelpercentage 14-15

Percentage uitschrijvingen t.o.v. startset

Niveau 1 27,50% 31,05% 22,50% 31,58%

Niveau 2 11,50% 10,02% 10,00% 9,27%

Niveau 3 en 4 3,50% 3,47% 2,75% 3,79%

Voortijdig schoolverlaters Aventus in 2014-2015

Ondanks de lichte daling van het aantal voortijdig schoolverlaters, hebben wij de (strengere) doelpercen-tages van het ministerie van OCW voor niveau 1 en 3-4 niet gehaald. Het doelpercentage voor niveau 2 haalde Aventus wel.

29

3.9 Studententevredenheid

Om de twee jaar meet Jongeren Organisatie Beroepsonderwijs (JOB) de studententevredenheid (in 2014 voor het laatst).

Wij meten ook zelf regelmatig of studenten tevreden zijn over ons onderwijs. Zo vullen studenten elk jaar docen-tenevaluaties in, houden sectoren enquêtes en organise-ren spiegel- of focusgesprekken. Juist deze gesprekken zorgen voor het verhaal achter de cijfers waarmee wij onszelf verder kunnen verbeteren.

Zo heeft Zorg & Welzijn de kantine opgeknapt op verzoek van studenten en kreeg de locatie Middelweg het vignet Gezonde School. Economie & Handel zette gepersonaliseerd leren en technologie prominent in het sectorjaarplan omdat gedifferentieerd leren laag scoorde. De Entreeschool biedt op verzoek van studenten meer structuur aan in de lessen en maakte een duidelijker rooster. Studenten Techniek & Mobiel zien graag dat de theorie beter aansluit op de praktijk.

3.10 Kwaliteitsmanagement

Aventus wil een goede school zijn en blijven. Daarom zetten we in op integraal kwaliteitsmanagement. Ons kwaliteitsmanagementsysteem ondersteunt en borgt dit. In 2016 willen we ons kwaliteitsmanagement- systeemlatencertificerenvolgensdenieuwenormISO-9001:2015. In 2015 hebben we gewerkt aan verdere verbeteringen, met deze nieuwe ISO-norm als leidraad.

Kwaliteit is van ons allemaal. Iedereen kan zijn eigen werk verbeteren: die bewustwording is belangrijk. Daarom werken wij aan een kwaliteitscultuur waarin kwaliteit leveren een intrinsieke motivatie is van iedere medewerker. Sinds 2015 ondersteunen we dit vanuit de Aventus Academie: die biedt een professionalise-ringsaanbod voor medewerkers, teams en afdelingen.

Aandacht voor eenduidige processenBij Aventus spreken we af hoe we samenwerken om resultaten te bereiken: wie doet wat, wanneer en volgens welke kwaliteitsafspraken? We monitoren wat we doen en verbeteren waar nodig. Afgelopen jaar stond in het teken van het verbeteren van onze studentprocessen.

Voor examinering en begeleiding kennen we Aventus-breed eenduidige processen. Ook leggen wij oplei-dingsprocessen vast en voeren die Aventus-breed eenduidig in. Ook hebben wij met de betrokken medewerkers relevante ondersteunende processen (opnieuw) ingericht.

KwaliteitsauditsIn 2015 zijn we gestart met kwaliteitsaudits. MedewerkersvanAventusgaanalsgecertificeerdauditor in onze organisatie op pad om te toetsen hoe wij onze processen uitvoeren. Na een dergelijke audit voeren we zo nodig verbeteringen door.

Digitaal kwaliteitsmanagementsysteemSinds 2015 werken wij met een digitaal kwaliteitsma-nagementsysteem, zodat iedereen snel en eenvoudig inzicht heeft in onze werkprocessen. Diverse andere, ondersteunende systemen zijn in 2015 verder ge-professionaliseerd zodat we nu snel beschikken over relevante informatie.

KwaliteitscultuurAventus ziet kwaliteit niet als iets dat je ‘regelt’ in een kwaliteitssysteem. Een goede school vraagt om een cultuur waarin kwaliteitsdenken juist op de werkvloer concreet is. Daarom ook, is in 2015 ingezet op een goede verbinding van onze planning & control-cyclus met de verbetercyclus Plan-Do-Check-Act van kwa-liteitsmanagement. De teamzelfevaluatie is Aventus-breed ingezet en teams maken daarbij gebruik van relevante data via hun teamdashboard.

3.11 Beoordeling door inspectie

De Inspectie van het Onderwijs heeft Aventus in 2015 niet bezocht of onderzocht.

29

30

Onze medewerkers maken ons onderwijs. Daarom ook is één van de doelen van Focus op ’n goede school ‘enthousiaste en competente medewerkers’. Dit ondersteunen wij onder meer met scholing via onze Aventus Academie en ook door in te zetten op vitaliteit en mobiliteit. Afgelopen jaar konden medewerkers volop meebouwen aan onze nieuwe strategie 2016-2020.

4.1 Speerpunten HRM doelstellingen 2015

Afgelopen jaar is gewerkt aan verdere borging van HRM-beleid in onze organisatie. Daarnaast hebben wij de invoering van ons nieuwe digitale personeels- informatiesysteem voorbereid en gedeeltelijk ingevoerd. Onze speerpunten in 2015:• borgen formatiemodel en implementeren taakbeleid• mobiliteit (in-door-uitstroom)• vitaliteit• professionaliteit

(professie, ontwikkeling & professionele ruimte)• effectieveenefficiënteHR(e)dienstverlening.

Formatiemodel en taakbeleidAl in november 2014 hebben de ondernemingsraad en het college van bestuur afspraken gemaakt over een uniform formatiemodel voor onderwijsteams. In de loop van 2015 is dit verder uitgewerkt. Adviseurs van HRM en Bedrijfsvoering zijn eind 2015 in gesprek gegaan met de onderwijsteams over bezetting, begroting en formatie. De formatie voor schooljaar 2016-2017 is gezamenlijk in kaart gebracht. Dit leverde veel meer transparantie op: we willen elke fte kunnen verklaren.

De invoering van het taakbeleid is afgerond: nu zijn de onderwijsteams aan zet. Een volgende stap is het digi-taal vastleggen van formatie en planningsgegevens in ons nieuwe planning – en roostersysteem. De invoering daarvan startte ook in 2015.

MobiliteitWij werken aan strategische personeelsplanning. Om ervoor te zorgen dat ook in de toekomst de juiste professionals aan de slag zijn bij Aventus, positio-neren wij ons op de arbeidsmarkt als aantrekkelijke werkgever. In 2015 is een recruiter aangetrokken voor werving van nieuwe medewerkers en is ingezet op arbeidsmarktcommunicatie.

Onze mobiliteitspool is waardevol als sprake is van boventalligheid. Eind 2015 bestond de mobiliteitspool uit negen medewerkers. Twee daarvan zijn ingezet op (tijdelijke) vacatures binnen Aventus.

Mobiliteit gaat natuurlijk verder dan alleen een ‘pool’. Wij focussen de komende tijd op mobiliteit als onderdeel van duurzame inzetbaarheid. Mobiliteit kan immers positief bijdragen aan onze organisatieontwikkeling. Wat daarbij helpt is de verbetering van onze performancebenadering (de gesprekken over voortgang en functioneren), heldere afspraken en gedegen dossieropbouw. Dit alles maakt beter zichtbaar welke kwaliteiten en expertise wij in huis hebben.

Onze medewerkers

4

3131

dalende lijn. In 2016 streven we naar een verdere daling tot 4,7% en in 2017 mag het verzuimpercentage niet hoger liggen dan 4,5.

ProfessionaliteitProfessionalisering is onderdeel van ons kwaliteitsplan:• professioneel bestuur en management: professio-

naliseringsactiviteiten voor bestuur en management dragen zichtbaar bij aan de realisatie van de strate-gische ambities en ontwikkeling van de organisatie. Talentmanagement is de rode draad in de ontwikke-ling van de organisatie en de medewerkers

• professioneel team: professionaliseringsactiviteiten zijn integraal onderdeel van teamplannen en dragen aantoonbaar bij aan de kwaliteit van onderwijs en dienstverlening. Professionalisering is onderdeel van de dagelijkse praktijk: samen professionaliseren staat centraal

• professionele medewerkers: medewerkers zijn professioneel (bevoegd, bekwaam en bewegen). De ontwikkeling van de individuele medewerker in de organisatiecontext is gericht op duurzame inzet van talent

In 2015 is een programma gemaakt voor 2016 om de performance van management en medewerkers te verbeteren. Belangrijke onderdelen zijn de performan-cecyclus (gesprekken tussen leidinggevende en mede-werker) en planmatige professionalisering van bestuur en management.

Onderwijsteams kregen een handreiking voor het maken van professionaliseringsplannen voor teams en leidinggevenden. In 2016 ontwikkelen wij verdere bevoegd- en bekwaamheidseisen voor medewerkers.

Uiteraard stond professionalisering ook in 2015 op de agenda. Medewerkers, teams en management konden terecht bij onze Aventus Academie voor pro-fessionele en persoonlijke ontwikkeling. Dit aanbod sluit aan bij onze organisatiedoelstellingen en de

kwaliteitsafspraken en wordt samen met Strategie & Onderwijs ontwikkeld. Medewerkers kunnen zich sinds 2015 online inschrijven via de nieuwe website.

Effectieve en efficiënte HR (e)dienstverleningAfgelopenjaarhebbenwijeenefficiëntieslaggemaaktdoor invoering van nieuwe systemen of modules voor personeels- en salarisadministratie, werving en selectie en managementinformatie. Via ons nieuwe HRM-systeem werken we toe naar (digitale) selfser-vice voor medewerkers en management. Komend jaar richten we modules in voor performancemanagement, verzuim, opleidingen en externe inhuur.

Afgelopen jaar waren aanpassingen nodig door veranderingen in de Wet werk en zekerheid en de Werkkostenregeling.

4.2 Gesprekkencyclus

Goede gesprekken tussen medewerker en leidingge-vende over functioneren, persoonlijke ontwikkeling en verbinding met organisatiedoelen zijn van belang voor onze kwaliteit. Daarom is het zaak dat iedereen zo’n performancemanagementgesprek voert. Met 85% van onze medewerkers zijn dergelijke gesprek-ken gevoerd. Met 73% is een beoordelingsgesprek gevoerd.

4.3 Arbo

In 2015 vond een arbeidsgeneeskundig onderzoek plaats en zijn verzuimscans uitgevoerd en geana-lyseerd. Met de uitkomsten konden sectoren en diensten hun plannen van aanpak voor ziekteverzuim verder voeden.

HRM regisseert Arbobeleid binnen Aventus en werkt nauw samen met Bedrijfsvoering. Veel Arbozaken zijn onderdeel van onze reguliere processen. Denk aan werkplekonderzoeken of incidentenregistratie.

Vitaliteit en gezondheid:aanpak werkdrukCollege van bestuur en ondernemingsraad willen medewerkers en management van Aventus ondersteunen in de aanpak van werkdruk. HRM doet daarom onderzoek naar werkdrukbeleving en stimuleert op diverse manieren de vitaliteit van mede-werkers. Zo kunnen medewerkers bijvoorbeeld hun persoonlijk ontwikkelbudget inzetten.

Tijdens Aventus Leert in april 2015 konden mede-werkers kennismaken met diverse manieren om hun vitaliteit te vergroten. HRM stimuleert leidinggevenden om met hun teams en medewerkers in gesprek te zijn over werkafspraken die bijdragen aan vitaliteit en duurzame inzetbaarheid.

Eind 2015 is het project Werkdruk gestart, onder leiding van een projectleider. Die brengt doelen in kaart waaraan we in 2016 verder werken.

Van verzuim naar preventie:verzuimbeleid geactualiseerdWij hebben eind 2015 ons verzuimbeleid geactualiseerd.

Wij zetten in op demedicaliseren van verzuim, gaan uit van eigen regie voor leidinggevende en medewerker en sturen op inzetbaarheid. Elke sector/dienst heeft een eigen plan van aanpak waarin preventie van verzuim een belangrijke rode draad is.

Leidinggevenden kunnen zich verder professionali-seren en er zijn mogelijkheden om de oorzaken en aard van verzuim nader te analyseren. Wij sturen als Aventus strak op naleving van afspraken over verzuim en ziek- en beter meldingen.

Het verzuimpercentage daalde in 2015 naar 5,3% en daarna 4,5%. Daarmee is de gestelde norm van 4,8% niet gehaald, maar we zien gelukkig wel een gestage,

32

4.5 OrganisatieontwikkelingenWisselingen in het managementIn verband met loopbaanstappen van het management, intern en extern, ontstond in 2015 een aantal vacatures. Aventus kreeg een nieuw lid college van bestuur; een nieuwe manager dienst HRM, een nieuwe manager dienst Strategie & Onderwijs en een nieuwe directeur sector Economie & Handel. Ook is een nieuwe manager dienst Audit & Compliance benoemd.

Techniek & Mobiel nu branchegerichtSinds 1 januari 2016 is de sector Techniek & Mobiel opnieuw ingericht. Nu is iedere medewerker verbonden aan één van de zes brancheteams die aansluiten op de arbeidsmarkt. Elk brancheteam kent eigen doelstellingen en heeft een eigen teammanager.

Strategie & Onderwijs (S&O) uitgebreidOok de dienst Strategie & Onderwijs is in 2015 opnieuw ingericht. Niet alleen de naam van de dienst is veran-derd, ook is die uitgebreid met veel nieuwe medewerkers en nieuwe functies. Alle zittende medewerkers konden geplaatst worden in de functie van hun voorkeur en er kwamen twaalf collega’s bij.

Studentenservices: focus op kwaliteitDe dienst Studentenservices heeft in 2015 ingezet op nog betere kwaliteit van de dienstverlening. Leidende principes hierbij zijn: samen doen wat samen kan, prima dienstverlening,efficiënteorganisatieencentraalge-stuurde werkprocessen.

Afgelopen jaar is gewerkt aan: professionalisering van management, een andere inrichting van studentenadmi-nistraties, een nauwe samenwerking tussen loopbaanex-perts op de sector en het loopbaanexpertisecentrum en meer overleg met de onderwijsteams. Ook kwam er een nieuwe functie bij voor verdere ontwikkeling en verbete-ring van roostering en planning.

4.4 Medewerkerstevredenheid

Ook in 2015 is door onderwijsteams verder gewerkt aan verbeteringen van knelpunten die tijdens het medewer-kerstevredenheidsonderzoek 2014 werden vastgesteld.

Sectoren en diensten zijn bijvoorbeeld aan de slag gegaanmetInsightsDiscoveryprofielen(persoonlijkheiden voorkeursgedrag) en werken aan teambuilding en betere samenwerking. Het doel is meer begrip en kennis van jezelf en elkaar. Leidinggevenden worden zich beter bewust van de situationele leiderschapsstijl die past bij individuele medewerkers.

Verbeteronderwerpen die zijn opgepakt:• werkverdeling• structurerenvanwerkprocessen(efficiency,slimmer

werken en pro actief zijn)• formatieuitbreiding om werkdruk te verminderen • functieonderhoud en nieuwe functiebeschrijvingen,

met heroverweging van de beloning• scholing en ontwikkeling• aanpassing van beleid• organisatieontwikkeling • interne communicatiestructuren

Arbeidsomstandigheden zijn ook een veelgenoemd ver-beteronderwerp. Die pakken wij organisatiebreed aan. Denk aan het project Werkdruk, maar ook aan betere klimaatbeheersing.

4.6 Personeelsontwikkeling in cijfers

Op 31 december 2015 had Aventus 1.038 medewerkers (823 fte) in dienst. Net als in 2014 nam de totale for-matieomvang toe. Dit komt onder meer door de inten-sivering van het onderwijs en de stijging van het aantal studenten en cursisten.

Aventus huurt ook medewerkers in. Deze groep bestaat uit uitzendkrachten, ZZP-ers en gedetacheerden. In de volgende cijfers is de groep externen niet meegenomen, tenzij anders vermeld.

Formatieomvang 2011-2015

2011 2012 2013 2014 2015

Aantal fte 841 794 765 779 823

Aantal medewerkers 1.055 1.001 962 987 1.038

Verloop aantal medewerkers/fte

2011 2012 2013 2014 2015

1100

1050

1000

950

900

850

800

750

fte Aantal medewerkers

33

Aantal medewerkers per schaal Uit de volgende tabel blijkt dat ook in 2015 Aventus pro-centueel meer medewerkers heeft ingezet in het onder-wijs dan andere regionale opleidingencentra (Benchmark MBO Raad 2014). Dit is gelijk aan voorgaande jaren.

De inzet van indirect onderwijsondersteunend personeel nam af, in tegenstelling tot vorig jaar. In 2015 was het percentage management binnen Aventus lager dan bij andere mbo-instellingen. Verdeling personeelskosten

Medewerkercategorie Aventus BVE

onderwijzend personeel 69,90% 68,60%

direct onderwijsonder-steunend personeel

15,90% 13,90%

indirect onderwijsonder-steunend personeel

11,40% 13,70%

directie en management 2,80% 3,80%

100,00% 100,00%

De uitstroom bleef met 67 fte (113 medewerkers) in 2015 ongeveer gelijk aan die in 2014.

Dit is ongeveer 8% van de totale bezetting op 31 december 2015. Het aandeel mensen dat met (keuze)pensioen is gegaan, is kleiner dan voorgaande jaren. De groepwaarvanhetcontractnaafloopnietwerdverlengd,groeide. Dat is vooral zo bij het onderwijsondersteunend personeel.

Net als in 2014 is de instroom in 2015 gestegen. In 2015 bedroeg die ruim 101 fte (157 medewerkers): ruim 12% van de bezetting.

Uitstroom en instroom 2011-2015

2011 2012 2013 2014 2015

uitstroom in fte 70 73 97 68 67

instroom in fte NB 27 51 71 101

373

187 177

168

16

overig schaal 1 t/m 6 schaal 7 t/m 9 schaal 10 t/m 12 schaal 13 t/m 16 schaal LB schaal LC

2

115

343434

In 2015 is de verhouding man/vrouw met leidinggeven-de functies binnen Aventus iets gewijzigd, waarbij het aandeel vrouwen met 2% steeg naar 43%. In de tabel is te zien dat deze verhouding de laatste jaren vrij stabiel is.

Verhouding man/vrouw leidinggevenden 2015

Tot. M V M V

Lid cvb 2 1 1 50% 50%

manager dienst 5 2 3 40% 60%

sectordirecteur* 5 2 3 40% 60%

teammanager 27 18 9 67% 33%

hoofd dienst 16 8 8 50% 50%

*4 sectoren; 1 sectordirecteur tijdelijk projectleider strategie

Verhouding man/vrouw leidinggevenden 2011-2015

2011 2012 2013 2014 2015

man 63% 61% 58% 59% 57%

vrouw 37% 39% 42% 41% 43%

De verhouding man/vrouw bij leidinggevenden, is ver-gelijkbaar met die voor het overige personeel, zoals in onderstaande tabellen is weergegeven.

Verdeling man/vrouw onderwijsondersteunend personeel (OBP) en onderwijzend personeel (OP) 2011-2015

2011 2012 2013 2014 2015

OBP man 38% 36% 36% 35% 34%

OBP vrouw 62% 64% 64% 65% 66%

2011 2012 2013 2014 2015

OP man 52% 50% 51% 50% 48%

OP vrouw 48% 50% 49% 50% 52%

Ondanks de grote instroom van nieuwe medewerkers en de stabiele uitstroom, bleef de gemiddelde leeftijd binnen Aventus nagenoeg gelijk als vorige jaar: 49,9 jaar (tegen 50 jaar in 2014). Dit is een verlaging, omdat de zittende mensen allemaal één jaar ouder zijn geworden.

De indeling in leeftijdsgroepen is nauwelijks veranderd.

Leeftijdsopbouw OBP en OP 2011-2015

OBP 2011 2012 2013 2014 2015

<25 1% 1% 1%

25-34 9% 8% 9% 9% 10%

35-44 25% 24% 23% 23% 22%

45-55 33% 32% 31% 30% 31%

>55 32% 36% 37% 37% 36%

OP 2011 2012 2013 2014 2015

<25 - - 1% 1% 2%

25-34 7% 8% 7% 10% 12%

35-44 13% 14% 14% 14% 13%

45-55 36% 34% 33% 30% 28%

>55 44% 44% 45% 44% 45%

Leeftijdsopbouw per schaal

schaal 1 t/m 6 schaal 7 t/m 9 schaal 10 t/m 12 schaal 13 t/m 16

schaal LB schaal LC Overig

< 24 25 - 34 35 - 44 45 - 54 > 55

400

350

300

250

200

150

100

50

0

In 2015 waren iets meer fulltimers werkzaam bij Aventus dan in 2014. Kijkend naar het totale personeelsbestand, dan blijkt in 2015 een grotere groei in fte (omvang) dan in het aantal (aantal medewerkers). Dit betekent dat de gemiddelde aanstellingsomvang iets hoger is dan vorig jaar.

Voltijd/deeltijd 2011-2015

2011 2012 2013 2014 2015

Voltijd 44% 43% 43% 38% 39%

Deeltijd 56% 57% 57% 62% 61%

Zoalsuitdevolgendegrafiekblijkt,isinelkeleeftijds- groep het aantal deeltijders groter dan het aantal fulltimers. Deze trend zien we al jaren. Jongere medewerkers en vrouwen werken vaker in deeltijd dan oudere medewerkers en mannen.

3535

Voltijd/deeltijd per leeftijdsgroep

Voltijd Deeltijd

Voltijd Deeltijd

<24 -% 25-34 -% 35-44 -% 45-54 -% >55 -%

100%

75%

50%

25%

0%

M% V%

100%

75%

50%

25%

0%

Voltijd/deeltijd naar geslacht

Net als in 2014 nam in 2015 het aantal tijdelijke contrac-ten aanzienlijk toe. Deze tijdelijke contracten bestaan voor het grootste deel uit tijdelijke aanstellingen bij Aventus Detachering BV.

Vast/tijdelijk 2011-2015

2011 2012 2013 2014 2015

Vast 94% 94% 91% 86% 81%

Tijdelijk 6% 6% 9% 14% 19%

Flexibele schilDe formatie van Aventus bestaat voor een belangrijk deel uit vaste contracten: 669,4 fte. Ook werd in 2015 nog 153,1 fte ingezet op basis van tijdelijke contracten en tijdelijke uitbreidingen. Daarnaast huurden wij extern in voor61,4fte.Onzeflexibeleschilwasdusgroot:24,3%(214,5 fte) van de totale formatie.

Het aantal fte dat wij inhuren bij samenwerkingspartners hoort ook tot de externe inhuur.

36

Medezeggenschap voor studenten en medewerkers is geregeld via de studentenraad (SR) en de onder-nemingsraad (OR). Zij praten, denken en beslissen mee over belangrijke thema’s. Afgelopen jaar stond onder meer de nieuwe strategische koers voor Aventus op de agenda.

5.1 StudentenraadWisselingen in samenstellingIn het begin van 2015 bestond de studentenraad uit vier leden. Gedurende het jaar wisselde de samenstelling van de raad diverse malen.

De samenstelling van de raad begin 2015:• Nicky Bosvelt (voorzitter)• Steven van Riel (vicevoorzitter)• Jelmer Wijnja (secretaris)• Rianne van Driel (penningmeester)

Nicky Bosvelt en Steven van Riel traden halverwege 2015 af, Sander Bosman kwam erbij als lid. Eind 2015 was de samenstelling:• Rianne van Driel (voorzitter)• Jelmer Wijnja (secretaris)• Lucy Gosselink (vicevoorzitter en penningmeester)

WerkwijzeDe studentenraad vergadert eens per twee maanden met de bestuurder en heeft daarnaast eigen overlegmo-menten. Een afvaardiging van de studentenraad nam deel aan een overleg tussen de ondernemingsraad, de raad van toezicht en het college van bestuur. Op elke locatie heeft de studentenraad beschikking over een eigen publicatiebord om te communiceren met studenten.

Medezeggenschap

5 Op de SR-agenda in 2015De studentenraad stemde in met:• afwijking urennorm opleiding Logistiek medewerker

Vanaf het schooljaar 2014/2015 gelden er voor mbo- opleidingen nieuwe eisen rond onderwijstijd. Met deze nieuwe eisen (intensivering) beoogt de wetgever de kwaliteit van het mbo te verhogen. Meer uren theorie leiden in de BOL opleidingen Logistiek Medewerker en Logistiek Teamleider niet tot kwalitatief beter onderwijs en geven zelfs risico tot VSV. Daarom is eruit kwaliteit-soogpunt voor gekozen meer bpv in te voeren en minder begeleide onderwijstijd.

In 2015 gaf de studentenraad advies over de nieuwe strategische koers van Aventus.

Daarnaast besprak de raad onder meer de volgende onderwerpen:• JOB-monitor• bekendheid studentenraad• verkiezingen• printerservice• communicatie met de achterban• slogan studentenraad• rapportages klachtenmanagement

Overige activiteiten en scholingDe studentenraad bezocht vergaderingen van de Jongeren Organisatie Beroepsonderwijs (JOB). De raad ontving een delegatie van JOB tijdens de JOB-tour. De studentenraad werkte aan meer bekendheid en com-municatie met de achterban en schoolde zich ook op dit aspect van het werk.

FinanciënDe studentenraad werkt met een eigen begroting.

37

5.2 OndernemingsraadSamenstellingIn 2015 kozen medewerkers een nieuwe ondernemings-raad. De nieuw samengestelde ondernemingsraad is kleiner (in verband met minder personeelsleden in vaste dienst) en bestaat nu uit dertien leden uit onderwijzend personeel (OP) en onderwijsondersteunend personeel (OBP).Het aantal kandidaten voor het OBP was minder dan het aantal zetels: voor deze kiesgroep was dus geen verkiezing nodig. Na de verkiezingsperiode zijn gelukkig nieuwe leden gevonden voor de open zetels.

De ondernemingsraad na de verkiezingen:• Mirande Bonenkamp (voorzitter), namens OP• Marcel Bart ( plaatsvervangend voorzitter), namens OP• Han Kip (secretaris/penningmeester), namens OP• Willem Essenstam, namens OBP• Jeroen Ongering, namens OBP• Monique Bos, namens OP• Julia Terpstra, namens OBP• Ertan Ertunç, namens OP• Johan Denekamp, namens OP• Wim Reestman, namens OP• Olga Arends, namens OP• Yvonne Reinders, namens OBP• Joke van Wijk, namens OBP

Eind 2015 ontstond een vacature vanwege het vertrek van Julia Terpstra. Twee kandidaten hebben zich gemeld: in februari 2016 zijn verkiezingen geweest voor de groep OBP.

WerkgroepenDe OR kent een aantal werkgroepen, waarvan de leden collega’s op de hoogte houden van actuele ontwikkelingen: • taakbeleid• deskundigheidsbevordering• HRM• financiën• achterbancommunicatie• onderwijs• verkiezingen• ICT• overleg vakbonden/OR en bestuurder• reglementen

InformatievoorzieningDe OR laat zich informeren door de bestuurder en wordt veelal tijdig betrokken bij beleidsonderwerpen. Medewerkers zijn uiteraard ook een belangrijke infor- matiebron. Zij attenderen de OR-leden op belangrijke onderwerpen of knelpunten. De OR nodigt zo nodig een externe deskundige uit, of een manager of medewerker van sectoren of diensten.De OR houdt in Apeldoorn, Deventer en Zutphen regelmatig spreekuur en staat ook tussendoor vaak medewerkers te woord. Een eigen ruimte in Zutphen staat op de wensenlijst van de OR.Via [email protected] weten medewerkers de OR ook te bereiken. Notulen staan op Trefpunt en de ORinformeertmedewerkersviaeenNieuwsflits.

OverlegmomentenDe OR vergadert bijna wekelijks. Elke maand overlegt de raad minstens één keer met de bestuurder. Verder zijn er werkgroepbijeenkomsten, trainingen of cursussen. De OR sprak afgelopen jaar ook verschillende keren met de raad van toezicht.

De minister heeft mbo-instellingen opdracht gegeven om naar het opleidingsportfolio te kijken. Daarover stemt Aventus af met collega-scholen in Gelderland. Ook de OR heeft overleg met de ondernemingsraden van deze scholen.

Op de OR-agenda in 2015De OR heeft in 2015 ingestemd met de volgende onderwerpen:• bijdragekoffieenmelkverstrekking• professionalisering

De OR gaf positief advies over:• stoppen opleiding Commercieel medewerker bank-

en verzekeringswezen. Inmiddels gaat de opleiding met positief advies OR, tóch door

• algemeen geneeskundig onderzoek• kwaliteitsplan

De OR gaf negatief advies over:• het transitieplan Studentenservices – het plan is

teruggetrokken

Verder werden onder meer besproken:• de nieuwe strategische koers voor 2016-2020• portfolioanalyse• kansennotitie creatieve industrie• startende nieuwe opleidingen• professionalisering management• begroting 2016• excellentieplan• passend onderwijs• van verzuim naar preventie (verzuimbeleid)

De OR heeft een convenant gesloten met de bestuur-der over werkdruk en hoopt op concrete maatregelen in 2016 om werkdruk aan te pakken.

38

Klachtenbehandeling

6 De Commissie klachtenbehandeling onderwijs heeft één klacht ontvangen en in behandeling genomen. De overige commissies kregen in 2015 geen klachten, be-zwaren, geschillen of meldingen voorgelegd.

6.2 Incidentmeldingen

Het aantal geregistreerde incidenten en ongevallen blijft dalen. In 2015 registreerden we 265 meldingen, een afname van 15% ten opzichte van 2014. Kijkend naar de afgelopen vier jaar is het aantal geregistreerde inciden-ten gedaald met 28%.Ernstige incidenten of ongevallen deden zich niet voor. Het gros van de meldingen betreft (verbale)agressie, ruzie en meldingen van kleine ongevallen of verwondingen.

en vertrouwenspersonenWij gaan zorgvuldig om met klachten van studen-ten, ouders of medewerkers. Gelukkig zagen we het aantal klachten in 2015 dalen.

6.1 Klachtenbehandeling

Aventus kent een digitaal klachtenmeldpunt voor studenten, ouders, omwonenden en medewerkers. Klachtencoördinatoren van onze sectoren en diensten handelen klachten tijdig en zorgvuldig af. Aventus heeft diverseklachtenregelingen,specifiekeklachtencom-missies, een klokkenluidersregeling, een pestprotocol en een meldcode bij signalen van huiselijk geweld en kindermishandeling.

Aantal klachten gedaaldIn 2015 ontvingen wij via ons digitale meldpunt 72 klach-ten. Dat is een daling van 43% ten opzichte van 2014 en meer in lijn met de jaren daarvoor. Van het totaal aantal meldingen gaat het merendeel over onderwijsuitvoering (29) en de faciliteiten die wij bieden (13).

Klachten gericht aan college van bestuurHet college van bestuur ontving in 2015 geen klachten.

Klachten en bezwaren gericht aan commissies Wij kennen de volgende commissies:• Klachtencommissie sociale veiligheid• Commissie klachtenbehandeling onderwijs• Commissie van beroep voor de examens• de interne geschillencommissie• de commissie Klokkenluider

3939

6.3 Jaarverslag van de vertrouwenscommissie

Vertrouwenspersonen Anneke Bongers en Dorothy van ’t Hof kregen in 2015 versterking van Anne Hijstek, die haar opleiding tot vertrouwenspersoon heeft afgerond.De vertrouwenspersonen kregen een aantal meldin-gen die zorgvuldig zijn afgehandeld:• drie meldingen seksuele intimidatie• twee meldingen intimidatie• twee meldingen discriminatie• vijf meldingen pesten• zeven meldingen via Duo – deze studenten werden

onterecht doorverwezen met een vraag over kwijtschelding van de studielening na voortijdig stoppen met de studie. Zij moeten hiervoor bij de loopbaanexpert op de sector zijn

De vertrouwenscommissie heeft negen studenten doorverwezen naar schoolmaatschappelijk werk of de huisarts.

40

7.1 Aansluiting onderwijs en beroepspraktijk

Iedere student doet tijdens zijn opleiding de beroepspraktijkvorming (bpv) om praktijkervaring op te doen. Op stage dus! Nu de economische situatie aantrekt, is er meer aanbod van stageplaatsen. Toch konden wij in 2015 nog lastig stageplaatsen vinden in de zorg, in laboratoria, in de ICT en administratie.

Duurzame relaties met het bedrijfslevenAventus heeft veel duurzame en succesvolle relaties in het bedrijfsleven opgebouwd. Om de contacten nog verder te verbeteren heeft elke sector van Aventus een accountmanager aangesteld. Die is het eerste aanspreekpunt voor bedrijven en instellingen. Wel zo makkelijk voor onze samenwerkingspartners. Onze benadering is enthousiast omarmd door het werkveld. Eén van de resultaten uit 2015: de samenwerking tussen de Entreeschool en de SPA Groep. Studenten niveau 1 en 2 worden opgeleid door ons Entreeteam en werken in Afval- en Milieubeheer en Beheer Openbare Ruimte.

Ook in het buitenland legt Aventus connecties. Dankzij ERASMUS+ kregen 55 ambitieuze studenten van Economie & Handel de kans om betekenisvolle leererva-ringen op te doen in het buitenland. Hiermee kunnen zij zich onderscheiden op de arbeidsmarkt.

Samen begeleidenOns studentvolgsysteem maakt het eenvoudiger voor leerwerk- en stagebedrijven om onze studenten te volgen en te begeleiden. Alle gegevens staan op één plek. Zo kan de praktijkopleider de aan- en afwezigheids-registratie digitaal bijhouden en notities over de studie-voortgang van de student met ons delen.

Meebouwen aan onze strategieOnze samenwerkingspartners in de regio zijn nauw betrokken geweest bij de ontwikkeling van onze strate-gie. Zo hebben wij samen de belangrijkste toekomstige strategische thema’s voor Aventus verkend.

Aventus in de regio

7

41

Tijdens een drukbezochte kick-off voor het regionale be-drijfsleven maakten onze strategiebouwers, de sprinters die de contouren voor onze strategie hebben geschetst, uitgebreid kennis met ‘de praktjk’. Op dat netwerk konden zij terugvallen tijdens de sprintweek.

Najaar 2015 gingen medewerkers in sprintgroepen in één week volop ‘sprinten’ om vanuit de strategische thema’s de strategie te bouwen. Om te toetsen of hun plannen en ideeën aansloten bij wensen van de be-roepspraktijk, bezochten zij bedrijven en instellingen of nodigden samenwerkingspartners uit bij Aventus. Ook gaven inspiratoren uit het regionale bedrijfsleven gast-colleges aan de sprinters. Toen de strategie in concept klaar was, nodigden wij onze partners opnieuw uit. In een stampvol auditorium presenteerden wij de nieuwe strategie in concept. Gelukkig kwamen er veel enthousiaste reacties.

Met nog veel meer inspirerende ideeën vanuit de regio kunnen wij onze strategie de komende jaren in praktijk brengen. Dat doen wij natuurlijk opnieuw mét bedrijven en instellingen in de Stedendriehoek. Niet voor niets is ‘co-creatie’ een terugkerend woord in ons nieuwe strategisch beleid. Alleen samen met de beroepspraktijk kunnen wij ons onderwijs actueel houden en onze stu-denten klaarstomen voor een succesvolle toekomst.

4141

7.2 Samenwerking in de beroepskolom

Een succesvolle start op onze school vraagt om goede aansluiting tussen voortgezet onderwijs en mbo. Hetzelfde geldt voor doorstroom naar het hbo. Daarom werken wij nauw samen met scholen voor voortgezet onderwijs, middelbaar beroepsonderwijs en met het hoger beroepsonderwijs in de regio (in wat de ‘beroepskolom Stedendriehoek’ heet).

Aventus doet in de beroepskolom mee in twee sa-menwerkingsverbanden: ASB (Apeldoorn) en SBMIJ (Deventer/Zutphen). Samen werken we aan de uitvoering van vijf programma’s:• Regionaal onderwijsarrangement (voor iedere leer-

ling op elk niveau een aanbod: niemand valt tussen wal en schip)

• Onderwijs (goede aansluiting overgang vmbo-mbo)• Bestrijding voortijdig schoolverlaten (aparte

activiteiten)• Loopbaanoriëntatie en -begeleiding (een doorgaan-

de lijn)• Doorstroom naar het hbo

Zowel in het voortgezet onderwijs als het mbo is veel in beweging. Veel veranderingen zijn van invloed op onderwijs en examinering. Daarom is er intensieve afstemming met het voortgezet onderwijs. ABS en SBMIJ werken steeds nauwer samen.

Overgang vmbo-mbo moet goed gaanVoor veel vmbo-leerlingen is de overgang naar het mbo een grote stap. Om te zorgen dat zij zich al in het voortgezet onderwijs goed voorbereiden op hun komst naar Aventus, bieden wij onder meer de volgende oriëntatie-activiteiten:• Voorlichting in het voortgezet onderwijs

Onze docenten geven workshops in het voortgezet onderwijs: wat is het mbo, wat kun je verwachten en hoe word je begeleid?

• Op Zicht Leerlingen in het derde jaar (theoretische en gemengde leerweg) van het vmbo kunnen een dagdeel kennismaken bij een opleiding van Aventus, Hoornbeeck, Helicon en AOC Oost.

• Dagje mbo Leerlingen in het vierde jaar van het vmbo die twijfelen over hun vervolgopleiding kunnen meelo-pen bij diverse opleidingen. Zij draaien mee in de lessen en doen alles wat zij straks als mbo’er ook doen bij ons op school.

Door dit aanbod krijgen leerlingen een goed beeld van hoe het mbo écht is. Zij krijgen gevoel bij het beroep van hun keuze en ontdekken zij wat hun toekomstige opleiding inhoudt.

Jaarlijks nodigen wij ook decanen in het voortgezet onderwijs uit om kennis te maken met onze mbo- opleidingen. Wij informeren deze samenwerkingspartners dan over actuele thema’s in het mbo, zodat zij leerlingen goed kunnen adviseren.

42

In-Door-Klas: alsnog goed kiezenDe In-Door-Klas is voor studenten die er gaandeweg hun studie achter komen dat zij niet de juiste opleiding volgen. Zij kunnen via het loopbaanexpertisecentrum het programma Talentus doorlopen om te ontdekken welke opleiding wél goed past. In de In-Door-Klas bereiden zij zich voor op hun nieuwe opleiding. De In-Door-Klas is ook bedoeld voor nieuwe studenten in het volwassenen-onderwijs (voortgezet onderwijs) of het mbo, die nog niet meteen kunnen instromen.

Mentoring laat studenten groeienWie zijn of haar talent verder wil laten groeien kan veel hebben aan de begeleiding van een externe mentor. Veelal werken deze mentoren bij regionale bedrijven of instellingen. Zij steken tijd en energie in een mbo- student en willen hem of haar graag ondersteunen. Zij geven praktische tips en ondersteunen de ontwik-keling van persoonlijke effectiviteit, zelfvertrouwen of studievaardigheden.

Mbo - hboNa het mbo willen veel van onze studenten door-studeren. Dat stimuleren wij natuurlijk: wij willen de talenten van onze studenten optimaal ontwikkelen. Ook maatschappelijk gezien staat de doorstroom van mbo naar hbo hoog op de agenda.In de regio Gelderland en omstreken werken tien mbo instellingen, waaronder Aventus, en de Hogeschool Arnhem Nijmegen (HAN) samen aan het verbeteren van de doorstroom van mbo naar hbo. Het doel is een soepele overgang van het mbo naar de HAN, door het ontwikke-len van doorlopende leerwegen en een goede studieloopbaanbegeleiding.De samenwerking heeft tot doel: • Het ontwerpen en aanbieden van aantrekke-

lijke en mogelijk verkorte leerwegen mbo-hbo, gericht op een succesvolle deelname in het hbo

• Een goede aansluiting creëren wat betreft vak- inhouden, onderwijsvorm en begeleiding

• Voor iedere sector een infrastructuur ontwikkelen en onderhouden, die leidt tot een netwerk dat ook na de projectperiode blijft bestaan

• Kennisuitwisseling op sector- domein- en brancheniveau tussen docenten en management

De OverStapDe OverStap is een digitaal leerlingvolgsysteem dat sig-naleert of vmbo-leerlingen uit de examenklassen na de zomervakantie daadwerkelijk ingeschreven zijn bij een vervolgopleiding. In de OverStap werken de vmbo-scho-len, de mbo-scholen en de leerplichtambtenaren uit de regio Stedendriehoek nauw samen.De decanen in het voortgezet onderwijs en de leer-plichtambtenaren stimuleren leerlingen die zich niet inschrijven, om dit alsnog te doen. Wij zijn vanzelfspre-kend ook samenwerkingspartner in de OverStap.

DDD (Digitaal Doorstroom Dossier) Alle scholen voor voortgezet onderwijs in onze regio ge-bruiken nu het Digitaal Doorstroom Dossier (DDD). Een fantastische stap, omdat dit een goede start in het mbo ondersteunt. In 2015 hebben wij samen met onze part-ners ingezet op betere afstemming van werkprocessen en op gebruik van het dossier bij de intake. Binnenkort kan het voortgezet onderwijs in het DDD ook aangeven of extra begeleiding wenselijk is voor een toekomstige student.

44

Dit hoofdstuk is gebaseerd op de jaarrekening 2015. Het dient dan ook gelezen te worden in samenhang met de toelichting op de jaarrekening en de overige in het jaarverslag opgenomen financiële gegevens.

8.1 Financiële positie op balansdatum

De jaarrekening wordt opgesteld volgens de Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs. Hierin is vastgesteld dat de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving (in het bijzonder RJ 660 Onderwijsinstellingen) van toepassing zijn.

Er vindt in de jaarrekening segmentatie plaats van het eigen vermogen in een publiek- en privaatdeel. Bij deze segmentatie gaan wij uit van twee categorieën activiteiten:a. publieke activiteiten b. private activiteiten

Publieke activiteiten zijn gericht op publieke doelen, zoals in de Wet educatie en beroepsonderwijs om-schreven. De activiteiten van Stichting ROC Aventus en Aventus Detachering bv worden beschouwd als publieke activiteiten in het verlengde van de publieke taak. De contractactiviteiten voor bedrijven worden beschouwd als private activiteiten.

Wij zien inburgering en re-integratie als publieke activitei-ten,omdatdezedoordeoverheidwordengefinancierd.

Het publieke vermogen wordt aangewend voor - en gevormd uit - publieke activiteiten en private activiteiten in het verlengde van de publieke taak. Het private ver-mogen wordt aangewend voor- en gevormd uit private activiteiten.

Financiële informatie

8 Het private vermogen is opgebouwd uit vermogens van eerder met Aventus of diens rechtsvoorgangers gefu-seerde organisaties.

VermogenspositieWerkkapitaalHet werkkapitaal (de hoeveelheid geld die Aventus nodig heeft om zijn activiteiten goed te kunnen uitvoeren) wordt berekend door vlottende activa te verminderen met vlot-tende passiva. Het werkkapitaal is in 2015 toegenomen met € 1,9 miljoen naar € 7,6 miljoen positief ultimo 2015. Dit komt vooral door een toename van nog te betalen posten en reserveringen die niet direct tot uitstroom van middelen leiden. De opbrengsten die samenhan-gen met deze activiteiten heeft Aventus al wel per bank ontvangen.

Ontwikkeling Werkkapitaal

2011 2012 2013 2014 2015

10

5

0

-5

-10

-15

Wer

kkap

itaal

(x

€ 1

.000

.000

)

45

SolvabiliteitDe solvabiliteit wordt berekend door de verhouding van het eigen vermogen af te zetten tegen het totaalvermo-gen. Dit verhoudingsgetal geeft aan in hoeverre wij in staat zijn om aan onze verplichtingen te voldoen.De solvabiliteit is toegenomen van 50,6% ultimo 2014 tot 52,2% ultimo 2015. Deze stijging wordt vooral veroorzaakt door het positieve resultaat uit de normale bedrijfsvoering voor een bedrag van € 3,5 miljoen euro. De solvabiliteit ligt ruim boven de door de Commissie Don gestelde ondergrens van 30% en de roc-ondergrens van 30% die de Inspectie van het Onderwijs hanteert. Aventus heeft een interne doelstelling van een solvabili-teitspercentage van minimaal 30%.

LiquiditeitDe liquiditeitspositie - uitgedrukt in de current ratio - is de verhouding tussen de vlottende activa en de kortlopende schulden en geeft een indicatie van in hoeverre wij op korte termijn aan onze betalingsverplichtingen kunnen voldoen. Deze current ratio is toegenomen van 1,32 ultimo 2014 naar 1,37 ultimo 2015. Dit is het gevolg van een behoorlijke toename van de liquide middelen. De current ratio beweegt zich hiermee binnen de door de Commissie Don voorgestelde signaleringsgrenzen van 0,5 en 1,5. De current ratio bevindt zich ruim boven de roc-ondergrens van 0,5 die de Inspectie van het onder-wijs hanteert.

RentabiliteitDe rentabiliteit op basis van het nettoresultaat, uitgedrukt in een percentage van de totale baten, ligt voor Aventus op 4,0% (2014: 4,4%) en geeft aan welk deel van de opbrengsten overblijft na aftrek van de kosten. Doordat er in 2015 geen incidentele mutaties waren die invloed hadden op het genormaliseerde resultaat, levert dat voor 2015 het genormaliseerde resultaat op van 4,0% (net als in 2014). Het resultaat van Aventus over 2015 voldoet daarmee ruimschoots aan de intern gestelde rende-mentseis van 1%.

Ontwikkeling solvabiliteit

Aventus Ondergrens

2011 2012 2013 2014 2015

60%

50%

40%

30%

20%

10%

0%

Ontwikkeling liquiditeit

2011 2012 2013 2014 2015

1.40

1.20

1.00

0.80

0.60

0.40

0.20

0.00

Het nettoresultaat in 2015 is het resultaat uit de staat van baten en lasten van de geconsolideerde jaarrekening van Aventus.

Ontwikkeling rentabiliteit

Nettoresultaat Genormaliseerd resultaat

2011 2012 2013 2014 2015

10%

5%

0%

-5%

-10%

-15%

46

Financiële gang van zaken gedurende het verslagjaarDe geconsolideerde staat van baten en lasten over het jaar 2015 vertoont een positief nettoresultaat van € 3,5 miljoen. Het jaar 2014 vertoonde een nettoresultaat van ruim € 3,6 miljoen. Hieraan hebben de geconsoli-deerde organisaties als volgt bijgedragen:

Binnen Aventus wordt een scheiding aangebracht tussen de materiële en personele exploitatie enerzijds en de huisvestingsexploitatie (eigenarengedeelte) anderzijds. In de materiële exploitatie worden de gebruikerslasten opgenomen voor de gebouwen. In de huisvestingsex-ploitatie worden de eigenaarslasten opgenomen die separaat worden bekostigd door het ministerie van OCW (in 2015 € 4,9 miljoen).

Ontwikkeling geconsolideerd nettoresultaat Aventus

2011 2012 2013 2014 2015

6

4

2

0

-2

-4

-6

-8

-10

-12

Net

tore

sulta

at (x

€ 1

.000

.000

)

Voor 2015 kunnen we het nettoresultaat als volgt verde-len over Aventus, de onderliggende sectoren en diensten en Aventus Detachering bv:

(bedragen x € 1.000) 2015

Realisatie Begroot

Economie & Handel 550 259

Zorg & Welzijn 1.212 210

Techniek & Mobiel 296 177

Entree & Educatie -103 74

Totaal sectoren 1.955 720

Totaal diensten 1.239 1

Eigenarenexploitatie 260 31

Totaal Stichting ROC Aventus 3.454 752

Aventus Detachering bv 0 0

Totaal Stichting ROC Aventus 3.454 752

(bedragen x € 1.000) 2015 2014

Stichting ROC Aventus *1) 3.444 3.632

Aventus Carrière & Employability Centre bv

n.v.t. -4

Aventus Detachering bv 10 2

*1) dit is het enkelvoudige resultaat van Stichting ROC Aventus (exclusief deelnemingen). Het geconsolideer-de resultaat van Stichting ROC Aventus bedraagt € 3,5 miljoen positief.

Ondanks dat het verschil in de nettoresultaten tussen 2015 en 2014 nog geen € 0,2 miljoen is, zijn er verschil-lende oorzaken die het resultaat van 2015 ten opzichte van 2014 hebben beïnvloed. Hierover meer in de volgen-de paragrafen.

47

Wanneer we het geconsolideerde resultaat alleen split-sen naar de personele- en materiële exploitatie en de eigenarenexploitatie (huisvestingsexploitatie) zien we de volgende verdeling:

Aventus Detachering bv heeft in 2015 een kleine bijdra-ge geleverd aan het nettoresultaat van Aventus.

Werkelijke resultaten ten opzichte van begrotingHet resultaat voor 2015 was begroot op € 0,8 miljoen positief. Het werkelijke resultaat over 2015 laat een positief resultaat zien van € 3,5 miljoen. Het verschil van € 2,7 miljoen wordt vooral veroor-zaakt door:• De extra bekostiging voor de cao-aanpassingen

in 2015• De extra omzet als gevolg van de toename van

particuliere inburgeringsstudenten bij de sector Entree & Educatie

• De inzet van (additionele) subsidies OCW voor cao en inburgering

• Lagere personeelslasten door een verlaging van de pensioenpremies en minder inzet van personele formatie dan begroot (dit verschilt wel per sector)

Bestemming van het exploitatiesaldoDe nettoresultaten van de verschillende organisa-tieonderdelen worden toegevoegd en onttrokken aan de algemene reserve van het betreffende organisatieonderdeel. De verdeling van de reser-ves naar publiek en privaat is opgenomen op de pagina’s 75 en 96 in de jaarrekening.

2015 2014

(bedragen x € 1.000) Realisatie Begroot Realisatie Begroot

Nettoresultaat Aventus 3.454 752 3.630 766

waarvan:

Personele- en materiële exploitatie 3.194 721 2.376 974

Huisvestingsexpoitatie(inclusief impairment)

260 31 1.254 -208

48

48

8.2 Ontwikkeling baten

Rijksbijdragen OCWDe rijksbijdragen zijn eind 2015 gestegen ten opzichte van 2014, onder meer door de subsidie voor kwaliteitsafspraken en excellentie, de overgangsbekostiging passend onderwijs en de cao-aanpassingen.

De baten van Aventus bestaan voor het grootste ge-deelte uit de rijksbijdragen. Deze bijdragen bedroegen in 2015 92,3% van de totale baten (2014: 90,4%). Ten opzichte van 2014 zijn bij Aventus in 2015 de totale rijksbijdragen OCW met € 4,8 miljoen toegenomen. Deze toename wordt onder meer veroorzaakt door:• De stijging van het landelijk budget voor exploitatie

en huisvestingskosten• Een overgangsbekostiging mbo 2015 in verband

met actieplan ‘Focus op Vakmanschap’• De invoering van (overgangs)bekostiging passend

onderwijs als onderdeel van de rijksbijdragen• Stijging van het aandeel van Aventus in het (lande-

lijk) macrobudget• Doorvoering en van de cao-aanpassing eind 2015• Subsidie voor kwaliteitsafspraken inclusief

excellentie

EenspecificatievanderijksbijdragenOCWisinonder-staande tabel weergegeven.

(bedragen x € 1.000) 2015 2014

Rijksbijdrage beroepsonderwijs 69.550 64.591

Overgangsbekostiging modernisering MBO 2015 657 0

Overgangsbekostiging vavo 2.188 2.323

Wachtgeldvergoeding 2.243 2.295

Inhouding wettelijk cursusgeld -993 -1.190

OCW subsidies geoormerkt 2.188 4.779

OCW subsidies ongeoormerkt 4.227 2.218

Inkomensoverdrachten SWV -402 -168

79.658 74.847

(bedragen x € 1.000) 2015 2014

Rijksbijdragen OCW 79.658 92,3% 74.847 90,4%

Overige overheidsbijdragen 885 1,0% 934 1,1%

Cursusgelden bve 1.089 1,3% 1.073 1,3%

Baten werk in opdracht van derden 1.453 1,7% 644 0,8%

Overige baten 3.210 3,7% 5.256 6,4%

86.295 100,0% 82.754 100,0%

4949

Overige overheidsbijdragen Het betreft hier in 2015 alleen inkomsten uit gemeen-telijke bijdragen inzake de volwasseneneducatie. De gemeentelijke bijdragen bedroegen over 2015 € 0,9 miljoen en zijn daarmee iets lager dan in 2014.

Cursusgelden bveDit betreft de wettelijke cursusgelden bve en vavo die zijn gefactureerd aan de bbl-, deeltijd bol- en vavo-studenten die op 1 augustus 2015 18 jaar en ouder zijn. De wettelijke cursusgelden bve worden door het ministerie van OCW ingehouden in het bekostigingsjaar 2017 (T-2). De inkomsten voor 2015 liggen in lijn met die van 2014.

Baten werk in opdracht van derdenDe omzet contractactiviteiten (opgenomen onder deze post) is € 0,8 miljoen hoger ten opzichte van zowel de realisatie 2014 als de begroting 2015. Deze stijging wordt volledig veroorzaakt door de stijging van het aantal particuliere inburgeringsstudenten bij de sector Entree & Educatie.

De overige omzet voor 2015, activiteiten van de be-roepssectoren, ligt in lijn met de omzet voor 2014 en is iets hoger dan de begroting voor 2015. Voor deze activiteiten vindt geen actieve acquisitie plaats.

Overige batenDe overige baten zijn ten opzichte van 2014 met bijna € 2,0 miljoen afgenomen. Deze afname is verklaarbaar omdat in 2014 een boekwinst is gerealiseerd van ruim € 1,6 miljoen op de verkoop van de locatie Singel te Deventer. Ook in 2015 werden minder medewerkers gedetacheerd en ingezet bij andere organisaties dan in 2014. De studentenbijdragen voor onder andere excur-sies en extraneus ten opzichte van 2014 zijn met bijna € 0,2 miljoen gestegen.

Ten opzichte van de begroting 2015 zit de stijging met € 0,5 miljoen vooral in hogere bijdragen van studenten voor onder andere excursies en extraneus en hogere inkomsten vanuit detachering van personeel.

(bedragen x € 1.000) 2015 2014

Educatiegelden 885 934

885 934

50

8.3 Ontwikkeling lastenAfschrijvingslastenTen opzichte van 2014 zijn de totale afschrijvingslasten en waardeverminderingen op materiële vaste activa bijna € 0,6 miljoen minder. Deze daling komt volledig door een waardevermindering in 2014 van een niet voor onderwijs gebruikte locatie. Die is op basis van een taxatierapport met ruim € 0,6 miljoen afgewaardeerd. De afschrij-vingslasten op inventaris blijven ten opzichte van 2014 nagenoeg gelijk.

HuisvestingslastenDe totale huisvestingslasten zijn ten opzichte van 2015 per saldo ruim € 0,2 miljoen gedaald. De huurkosten verminderden iets doordat de huren van een aantal huurcontracten afhankelijk zijn van het gebruik (sport- accommodaties). De energielasten daalden licht, terwijl de schoonmaakkosten juist licht stegen.

De totale huisvestingskosten liggen in lijn met de begro-ting 2015. Er zijn wel verschillen tussen de verschillende posten. Met name de onderhoudskosten vallen ruim hoger uit met bijna € 0,4 miljoen. Dit komt mede door extra onderhoudskosten voor verbouwingen en aanpas-singen in gebouwen. Aan de andere kant zien we nog steeds een daling van de overige huisvestingskosten, met name door (structurele) kostenbesparingen.

Overige instellingslastenDe overige instellingslasten zijn in 2015 nagenoeg gelijk gebleven ten opzichte van 2014. We zien wel verschillen bij de onderliggende posten. De advieskosten, opge-nomen onder de post administratie- en beheerskosten, daalden fors. De studentgebonden uitgaven (vooral lesmateriaal en activiteiten) stegen.Bij de overige posten (opgenomen onder de overige baten)zienwijgeensignificantemutaties.

PersoneelslastenDe totale personeelslasten zijn ten opzichte van 2014 gestegen met ruim € 4,6 miljoen (+8,1%). De personele bezetting nam in 2015 toe en steeg van (gemiddeld) 766 fte naar (gemiddeld) 801 fte (+4,6%). Dit houdt dus niet helemaal gelijke tred met de stijging van de perso-neelslasten. Hoe komt dit?

Vanaf 1 januari 2015 en 1 september 2015 zijn de sa-larissen gestegen, op basis van het loonruimteakkoord. In dat akkoord was ook een éénmalige uitkering in de maand september 2015 opgenomen.

De sociale lasten zijn nauwelijks gewijzigd. Ook de jaar-lijkse periodieken droegen bij aan de verhoging van de personeelslasten. In tegenstelling tot voorgaande jaren zijn de pensioenlasten juist gedaald. De pensioenpremie van het ABP is afgenomen, door een lagere pensioenop-bouw vanaf 2015.

Als gevolg van de intensivering van het onderwijs ontstond in het tweede deel van 2015 een groot aantal vacatures die deels door uitzendkrachten en gedeta-cheerde medewerkers zijn ingevuld.De stijging van het aantal ingezette fte deed zich name aan het einde van het boekjaar 2015 voor. In de begro-ting van 2015 was hier al rekening mee gehouden.

Met ingang van het boekjaar 2014 is een voorziening voor te betalen toekomstige wachtgelden opgenomen inzake de wettelijke en bovenwettelijke werkloosheidsuitkering. Voor 2015 heeft er op basis van werkelijk wachtgeldverplichtingen een onttrekking van € 0,7 miljoen plaatsgevonden. Voor de nieuwe wachtgeldverplichtingen per 31 december 2015 is er een dotatie van € 0,8 miljoen geweest.

Topinkomens en bezoldiging bestuurdersSinds 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldi-ging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector van toepassing. De raad van toezicht volgt bij het vaststellen van de beloning van de leden van het college van bestuur deze wet. Voor het mbo is voor 2015 het maximum vastgesteld op € 178.000 (inclusief pensioenafdrachten).De bezoldiging van het college van bestuur en de leden raad van toezicht is weergegeven op pagina 101 van de jaarrekening.

(bedragen x € 1.000) 2015 2014

Personeelslasten 61.703 75,7% 57.093 73,5%

Afschrijvingen 4.000 4,9% 4.589 5,9%

Huisvestingslasten 5.203 6,4% 5.467 7,0%

Overige lasten 10.574 13,0% 10.528 13,6%

81.480 100,0% 77.677 100,0%

5151

8.4 Ontwikkeling financiële baten en lasten 8.5 Treasurymanagement

Voor beslissingen op het gebied van treasuryacti-viteiten is een treasurystatuut vastgesteld. In het statuut zijn de hoofdlijnen van het treasurybeleid vastgelegd. Ook zijn de bevoegdheden en verant-woordelijkheden voor de uitvoering van dat beleid beschreven, net als de informatievoorziening aan diverse partijen.

De Regeling Beleggen en Belenen door instellin-gen voor onderwijs en onderzoek is het vertrekpunt van dit treasurystatuut. Het treasurystatuut wordt elke drie jaar op actualiteitswaarde getoetst en zo nodig aangepast. In 2012 is het treasurystatuut voor het laatst geactualiseerd. In afwachting van in werking treding van de nieuwe Regeling Beleggen en Belenen zal het treasurystatuut in 2016 worden geactualiseerd.

De doelstellingen van het treasurybeleid van Aventus zijn hieronder in volgorde van toegekende prioriteit vermeld:1. garantievanvoldoendefinanciëlemiddelen

voor de onderwijsactiviteiten op korte en lange termijn

2. beheersing van rente- en rendementsrisico’s die samenhangenmetfinanciering,beleggingencashmanagement

3. realisatie van een zo hoog mogelijk rendement op het eigen vermogen door een zo optimaal mogelijk rendement op liquide en belegde middelen

Aventus vindt het gebruik van rente-instrumenten alleen toelaatbaar om renterisico’s te reduceren. Er moet steeds een verband te bestaan tussen de opbouw van de leningenportefeuille, beleggingen en/of nieuw aan te trekken middelen en de inzet van rente-instrumenten. Deze instrumenten moeten een fixerendofafschermendkarakterhebben.Wijbeper-ken het tegenpartijrisico doordat wij uitsluitend onder-handse contracten afsluiten met partijen die minimaal in het bezit zijn van een AA-rating.

Aventus belegt niet in aandelen en/of andere waar-depapieren. Aventus heeft zijn niet direct- benodigde middelen in 2015 ondergebracht bij een Nederlandse bank met AA-rating in de vorm van een bankrekening met een rentevastperiode.

Voor het afdekken van renterisico’s voor de hypothe-caire leningen maken wij op een wijze gebruik van derivaten die risico’s minimaliseren. In 2011 is overge-gaan tot verlenging van de rentevast periode middels zogenaamde renteswaps. Hierbij zijn ook de nieuwe swaps gekoppeld aan de daadwerkelijke lening zoals die is afgesloten voor de nieuwbouw van onze locatie in Apeldoorn. Ze worden uitsluitend gebruikt om de rente voor een langere tijd vast te zetten op een vast niveau. Zo zijn rentepercentages voor de bestaande lening vastgelegd in delen tot 2021, 2024 en 2026.

Aventus hanteert de current ratio om de liquiditeiten te meten. De current ratio van Aventus nam ten opzichte van 2014 toe (van 1,32 naar 1,37). Deze liquiditeits-ratio is ruim binnen de normen die het ministerie van OCW hanteert. De verbeterde liquiditeit maakte het mogelijk om in 2015 extra af te lossen op een lening.

De rentebaten zijn ondanks een verdere stijging van de liquide middelen gedaald door een lagere rentever-goeding op de uitstaande creditgelden. De rentelasten zijn verder gedaald doordat er één lening is op annuï-teitenbasis en een lening vervroegd is afgelost in 2015. Hierdoor hebben wij in 2015 minder rente betaald dan afgelopen jaar. De klanttoeslag bij een tweede lening is in 2015 gefaseerd verhoogd. Deze verhoging zorgde voor 2015 voor een negatief effect van € 45.000 op de rentelasten.

Per saldo heeft dit in 2015 ten opzichte van 2014 een positieve invloed op de exploitatie voor een bedrag van bijna € 0,1 miljoen. De komende jaren zien we een verdere daling van de rentelasten, door verdere (versnel-de)aflossingenvanleningen.Hiertegenoverstaatdedoorvoering van de klanttoeslag van 50 basispunten op een lening.

Ten opzichte van de begroting zien we lagere lasten. Dit wordt vooral veroorzaakt doordat wij eind 2014 en begin 2015vervroegdaflostenopeenlening.Indebegrotingishier geen rekening mee gehouden.

(bedragen x € 1.000) 2015 2014

Rentebaten / overige financiële baten 148 169

Rentelasten / overige financiële lasten 1.504 1.616

-1.356 -1.447

52

9Gegevens in het kader van helderheidIn dit hoofdstuk leggen we verantwoording af over de juiste toepassing van de bekostigingsvoorwaar-den. We doen dit op basis van de onderwerpen uit de notitie Helderheid in de bekostiging van het beroeps-onderwijs en volwasseneneducatie.

Thema Uitbesteding van bekostigd onderwijs aan een andere instelling tegen betaling voor de geleverde prestatiesBij uitbestedingen gaat het om het tegen betaling uit- besteden van bekostigd onderwijs aan een andere al dan niet bekostigde instelling of organisatie. In het kader van het bekostigde onderwijs heeft Aventus in 2015 tegen betaling onderwijsactiviteiten uitbesteed aan de volgende instellingen:• PTC+ (sector Techniek & Mobiel)• Helicon Opleidingen (sector Techniek & Mobiel)• SPA groep (sector Entree & Educatie)Aventus blijft altijd verantwoordelijke voor de kwaliteit van de uitbestede trajecten.

Thema Investeringen van publieke middelen in private activiteitenBij investeringen van publieke middelen in private activiteiten is sprake van inzet van rijksbijdragen in een privaatrechtelijke rechtspersoon, of worden publieke middelen anderszins geïnvesteerd in private activiteiten die niet tot onze kerntaak behoren.Aventus heeft in 2015 geparticipeerd in de volgende privaatrechtelijke vennootschap:• Coöperatie CIVO: dit is een samenwerking tussen

het ROC van Twente, Saxion Hogeschool en Aventus. Deze coöperatie biedt de verpleegkundige opleidingen aan

Aventus hanteert een protocol voor samenwerking waarin ook de handreiking voor de inrichting van onderwijskun-dige publiek-private arrangementen is verwerkt. Ook bij verlenging/revisie wordt het protocol toegepast.

Thema Les- en cursusgeld niet betaald door de deelnemer zelfSoms betalen studenten niet zelf hun wettelijk cursusgeld, maar doet een ‘derde’ dit, of doen wij dit als instelling. In 2015 heeft Aventus geen wettelijk cursusgeld voor eigen rekening genomen, anders dan afboekingen van oninbare vorderingen. Betaalt een derde, dan is sprake van een schriftelijke machtiging: de derdenverklaring. Aventus heeft geen fonds van waaruit les- en cursusgeld wordt voldaan.

Thema In- en uitschrijving en inschrijving van deel- nemers in meer dan één opleiding tegelijk• Studenten die onze instelling relatief snel na 1 oktober hebben verlaten Aantal studenten dat Aventus verliet in de periode oktober-december 2015: • Met diploma: 22 • Zonder diploma: 172, waarvan 19 naar een andere onderwijsinstelling

• Studenten die relatief snel na 1 oktober instroomden In de periode oktober-december 2015 zijn 169 studen-

ten bij Aventus ingestroomd in een beroepsopleiding. Zij zijn gezien de teldatum van 1 oktober niet voor bekostiging in aanmerking gebracht.

53

• Studenten die relatief snel na 1 februari de instelling hebben verlaten Aantal studenten dat Aventus verliet in de periode februari-maart 2016: • Met diploma: 113 • Zonder diploma: 168, waarvan 13 naar een

andere onderwijsinstelling

• Geïntegreerde trajecten educatie-beroepsonderwijs In het cursusjaar 2015-2016 vinden geen geïntegreer-

de trajecten plaats.

Thema De deelnemer volgt een andere opleiding dan waarvoor hij is ingeschrevenDeelnemers aan een beroepsopleiding binnen Aventus worden conform werkelijkheid ingeschreven.

• In de periode tussen 1 oktober 2015 en 1 januari 2016 zijn in totaal 111 studenten naar een andere opleiding, dan wel leerweg overgestapt. Daarvan zijn 29 stu-denten overgestapt naar een andere leerweg en 82 binnen dezelfde leerweg naar een andere opleiding

• In de periode tussen 1 februari 2016 en 1 april 2016 zijn in totaal 89 studenten naar een andere opleiding, dan wel leerweg overgestapt. Daarvan zijn 47 stu-denten overgestapt naar een andere leerweg en 42 binnen dezelfde leerweg naar een andere opleiding

• Horizontale stapeling van diploma’s In het kalenderjaar 2015 hebben 11 studenten meer

dan één diploma op hetzelfde niveau behaald. Per student is maximaal één diploma voor outputbekosti-ging in aanmerking gebracht.

Thema Bedrijven of organisaties waarvoor maatwerktrajecten zijn georganiseerdHier gaat het om ontwikkeling van maatwerktrajecten waarvoor een derde, een bedrijf of een andere organi-satie, een bijdrage betaalt. Aventus realiseerde in 2015 maatwerktrajecten voor:• Sutfene (sector Zorg & Welzijn)• VTOC (sector Techniek & Mobiel)• Litop (sector Techniek & Mobiel)

54

10.1 De blik meer naar buiten

Een dynamisch jaar. Zo beschreven college van bestuur Ellen Marks en Gideon Alewijnse 2015 al in het voor-woord van dit jaarverslag. “Niet alleen is hard gewerkt aan Focus op ’n goede school, ook hebben wij onze nieuwe strategie voor 2016-2020 ontwikkeld”, vertelt Ellen Marks. Die kreeg als titel ‘Klaar voor de toekomst’ en werd in april 2016 gepresenteerd tijdens de jaarlijkse studiedag Aventus Leert.

Bewust koos Aventus voor een vernieuwende manier van strategie maken. Alle medewerkers konden mee-bouwen aan de strategie. Tientallen collega’s gingen in sprintgroepen in een sprintweek aan de slag met de belangrijkste toekomstthema’s voor Aventus. Zij betrokken niet alleen zo’n duizend studenten bij de strategievorming, maar trokken er ook op uit in de regio. Samenwerkingspartners, onderwijs, overheden en be-drijfsleven, gaven mee wat zij belangrijk vinden voor de toekomst van studenten.

Gideon Alewijnse: “We hebben veel geleerd van deze strategieontwikkeling samen met stakeholders. Zo’n snelle, gezamenlijke aanpak is nodig wil je wendbaar zijn en proactief inspelen op veranderingen in de samen-leving.” Met de nieuwe strategie richt Aventus de blik dus meer naar buiten. Co-creatie is het sleutelwoord en Aventus blijft ‘sprinten’, onderstreept ook Ellen Marks. “Zo versterken en versnellen wij ons lerend vermogen en houden ons onderwijs toekomstgericht.”

Afgelopen vier jaren is hard gewerkt aan een goede school. Dat leverde mooie resultaten op, zoals hogere onderwijskwaliteit, betere begeleiding en meer tevreden studenten. De diplomaresultaten zijn goed en afgelo-pen jaar steeg het aantal studenten van Aventus. Ook kreeg Aventus een kwaliteitssysteem: in 2016 volgt ISO-certificering.

Focus op de toekomst

Het college van bestuur merkt dat focus op de ‘basis’ nodig blijft. “Daarom is permanent verbeteren een belangrijk fundament in onze nieuwe strategie”, licht Ellen Marks toe. Een vernieuwde intake, bestrijding van voortijdig schoolverlaten, versteviging van het taal- en rekenonderwijs, passend onderwijs, de herziening van dekwalificatiestructuurmetdaarbijeennieuwrooster-programma, het kwaliteitsplan, professionalisering. “Al deze belangrijke zaken vragen de komende jaren aandacht.”

Bovenop de belangrijke basis kent de nieuwe koers drie strategiepijlers. Aventus zet in op de persoonlijke en sociale ontwikkeling van studenten, in een herkenbare schoolwaarzijzichthuisvoelen.Ookstaatflexibiliseringvan leerroutes op de agenda. Dat geeft studenten de mogelijkheid om alles uit zichzelf te halen en maatwerk-keuzes te maken voor versnelling, verbreding of verdie-ping van hun opleiding.

Aventus geeft alle studenten bovendien méér mee voor een succesvol vervolg in studie of werk. Naast werk-nemersvaardigheden en goede loopbaanoriëntatie en -begeleiding komt in elke opleiding innovatieve technolo-gie aan bod. Dat geldt ook voor creatief en ondernemend leren zijn. Deze vaardigheden zijn op de toekomstige arbeidsmarkt broodnodig, liet het bedrijfsleven Aventus weten tijdens de strategieontwikkeling.

Gideon Alewijnse: “Voor ons als college is de drijfveer voor ons werk om van jongeren na hun diploma te horen dat zij terugkijken op mooie jaren bij Aventus, met uitda-gend onderwijs en goede begeleiding. Helemaal mooi is het als zij in hun baan of het hbo ook nog vooroplo-pen qua kennis en vaardigheden.” Precies daarop zet Aventus de komende jaren in.

10

55

“Als partner van Cleantech Regio Stedendriehoek sluiten wij aan bij de ambitie van de regio. Zo doen onze studenten nu al mee aan challenges vanuit Cleantech Center Zutphen. Samen met hbo’ers werken zij aan uit-dagende, duurzame oplossingen voor vraagstukken van het bedrijfsleven. Dat stimuleert studenten enorm.”

10.2 Verwachtingen voor 2016 en verderRijksbijdrage landelijkDe rijksbijdrage is de afgelopen jaren gestegen. Dit komt onder meer door de stijging van het aantal studenten dat de duurdere bol-opleiding volgt, in plaats van de goed-kopere bbl-opleiding. Dit kan komen door het gebrek aan stageplaatsen voor bbl-studenten.

Ook zijn afgelopen jaren middelen uit de regeerakkoor-den en andere begrotingsakkoorden toegevoegd aan de rijksbijdrage. De komende jaren loopt een aantal taak-stellingen uit de regeerakkoorden nog op. Hierdoor daalt de rijksbijdrage. Na 2020 daalt het aantal studenten in hetmbodoordedemografischeontwikkelinginderegio.Ook hierdoor zal de rijksbijdrage verder dalen.

Verwachtingen AventusAventus had de laatste jaren twee belangrijke uitdagin-gen: de invoering van het actieplan Focus op vakman-schap en de daling van het aantal studenten ombuigen.De implementatie van Focus op vakmanschap is bijna klaar.In2016zijndekwalificatiedossiersvandeop-leidingen vernieuwd en daarmee is ook onderwijs inhoudelijk aangepast. Wij zijn in 2014 gestart met de voorbereidingen. Per 1 augustus 2016 starten de eerste studenten met hun opleiding op basis van de nieuwe kwalificatiedossiers.

In april 2015 hebben we ons kwaliteitsplan ingediend voor verdere kwaliteitsverbetering van ons onderwijs. De gevolgen zijn vanaf 2016 zichtbaar in het onderwijs.De daling van het aantal studenten werd de afgelopen jaren minder en stabiliseerde in 2014. Op 1 oktober 2015 zagen we gelukkig zelfs een stijging van het aantal

studenten. Dit komt doordat intensiever is ingezet op werving. Wij zijn beter zichtbaar in de regio en onze opleidingen sluiten beter aan op de vraag van studenten en het bedrijfsleven.

Het overheidsbudget voor het onderwijs daalt de komende jaren. Ook wordt een steeds groter deel van de bekostiging variabel en/of prestatieafhankelijk. Aventus zetdaaromdekomendeperiodeinopverdereflexi-bilisering en ‘stuurbaarheid’ van de organisatie om in te kunnen spelen op deze groeiende volatiliteit van de bekostiging. Wij verbeteren ons formatiebeleid en ver-sterken het opleidingsportfolio. Wij denken de komende jaren onze groeiverwachting van 3,5% waar te kunnen maken.

10.3 ContinuïteitsparagraafGegevensset Kengetallen

2015 2016 2017 2018

Bestuur/Management 11 11 11 11

Onderwijzend Personeel 444 457 452 472

Overig 368 375 370 376

Totaal 823 843 833 859

Studentenaantal meerjarenbegroting 10.561 10.880 11.261 11.655

Effecten van recente overheidsmaatregelen en aanpas-singen in het macrobudget voor het onderwijs kunnen in de toekomst nog een groot effect hebben op de lan-delijke ontwikkelingen en verhoudingen in het mbo, en daarmee op ons voorziene resultaat.

Andere onderwijsinstellingen voeren beleidswijzigingen door die invloed hebben op de verdeelsleutels in de be-kostiging. De effecten daarvan zijn lastig voorspelbaar.

In onze meerjarenbegroting hebben ook wij ingeschat wat het effect is van besparingen en stimuleringsmaat- regelen op onze reguliere bekostiging.Wij focussen onze maatregelen voor 2015 – 2020 op:• Vergroting van ons marktaandeel: in 2020 is het

studentenaantal op het niveau van 2010: groei van de studentenaantallen met 3,5% per jaar (hierdoor stijgt de Rijksbekostiging vanaf 2017)

• Verbetering van de functiemix verbeteren en meer sturen op formatie en GPL

• Macrodoelmatigheid van ons opleidingenportfolio waardoorwijonderwijsefficiënterkunnenorganiseren

• Actieve beheersing van de formatie met behoud van formatie in 2016 en 2017 om de ingezette cultuurinter-ventie door te zetten. Wij bouwen de tijdelijke formatie voor de intensivering van het onderwijs in 2016 en 2017 nog niet af Daarna beweegt de formatie in de sectoren mee met de ontwikkeling in de studentenaantallen (+3,5% per jaar). De formatie in de diensten beweegt in afge-zwakte vorm mee (+2,5% per jaar). De bezetting van leerjaar 2012-2013 geldt als richtlijn hiervoor

• Opleidingen aantrekkelijker maken voor bedrijven

Door daling van het aantal studenten tot en met 2014 neemt de rijksbekostiging tot en met 2016 af. Voor het mbo zijn tot en met 2016 extra middelen beschikbaar voor Focus op Vakmanschap. Daarna daalt de rijksbe-kostiging. De vaste en variabele vergoeding voor uitvoe-ring van de kwaliteitsafspraken compenseren dit deels.

56

Meerjarenbegroting

Jaarrekening Begroting MJB MJB

Aventus staat/raming van baten en lasten 2015 2016 2017 2018

EUR EUR EUR EUR

Baten

Totaal rijksbijdragen OCW 79.657.677 80.318.000 79.341.823 82.119.257

Overige overheidsbaten en -subsidies 884.900 700.000 724.500 749.858

Cursusgelden sector BVE 1.088.932 907.000 938.745 971.601

Baten werk in opdracht van derden 1.452.562 190.000 196.650 203.533

Overige baten 3.210.535 3.736.200 3.866.967 4.002.311

Totale baten 86.294.606 85.851.200 85.068.685 88.046.559

Lasten

Totaal personeelslasten 51.774.466 55.592.900 55.531.531 57.757.099

Totale overige personele lasten 9.928.610 10.046.600 9.479.393 9.777.865

Afschrijvingslasten 4.000.418 4.013.900 3.901.600 3.901.600

Totaal huisvestingslasten 5.203.166 5.356.100 5.347.100 5.347.100

Totaal overige lasten 10.573.584 9.565.400 9.459.147 9.746.685

Totale lasten 81.480.244 84.574.900 83.718.770 86.530.348

Financiële baten en lasten -1.356.317 -1.276.300 -1.220.417 -935.914

Resultaat uit gewone bedrijfsvoering 3.458.045 0 129.498 580.297

Belastingen -4.054 0 0 0

Netto resultaat 3.453.991 0 129.498 580.297

57

Voor de jaren 2016 tot en met 2018 houden wij geen rekeningmetaanpassingvandefinancieringsstructuur.Conform het (meerjaren)huisvestingsonderhoudsplan daalt deze voorziening in de jaren 2016, 2017 en 2018.

Voor 2016 verwachten wij nog een negatieve kasstroom. Voor de jaren 2017 en 2018 denken wij dat die in toe-nemende mate positief zal zijn. Het saldo van baten en lasten daalt in 2016 en 2017 door afname van tijdelijke middelen en stijgt vanaf 2018 door de stijging van de studentenaantallen vanaf 2015. De rijksbekostiging stijgt door de invoering van de vaste en variabele vergoeding vanuit de intensiveringsmiddelen (kwaliteitsafspraken MBO), die voorgaande jaren deels in de overige baten verantwoord werden.

Voor 2016, 2017 en 2018 voorzien wij een lager investe-ringsniveau dan in 2015. Aanpassingen in ons onderwijs (actieplan Focus op Vakmanschap) zoals in 2015 ver-wachten wij niet meer. Voor 2016 en daarna verwachten wij een lager investeringsniveau. Kortlopende schulden nemen naar verwachting af tot een normaal niveau. Hiermee koersen wij op een bestendiging van onze gezondefinanciëlepositie.

De raad van toezicht heeft de meerjarenbegroting en onderliggende veronderstellingen goedgekeurd. Op basis van de realisatie 2015 is conform afspraak met de raad van toezicht de meerjarenbegroting daarop aangepast.

Jaarrekening Begroting MJB MJB

Balans 2015 2016 2017 2018

EUR EUR EUR EUR

Activa

Vaste activa

Materiële vaste activa 82.568.780 80.694.880 78.843.280 76.991.680

Immateriele vaste activa - - - -

Financiële vaste activa - - - -

Totaal vaste activa 82.568.780 80.694.880 78.843.280 76.991.680

Vlottende activa

Voorraden - - - -

Vorderingen en overlopende activa 3.246.442 2.993.070 2.738.970 2.485.970

Liquide middelen 24.685.375 24.306.404 24.392.183 25.075.660

Totaal vlottende activa 27.931.817 27.299.474 27.131.153 27.561.630

Totaal activa 110.500.597 107.994.354 105.974.433 104.553.310

Passiva

Groepsvermogen

Groepsvermogen begin jaar 54.210.503 57.664.494 57.664.494 57.793.992

Resultaat boekjaar 3.453.991 0 129.498 580.297

Totaal groepsvermogen 57.664.494 57.664.494 57.793.992 58.374.288

Totaal voorzieningen 5.983.835 5.331.035 4.672.035 4.161.035

Totaal langlopende schulden 26.434.283 24.943.864 23.453.444 21.963.025

Totaal kortlopende schulden 20.417.985 20.054.961 20.054.961 20.054.961

Totaal passiva 110.500.597 107.994.354 105.974.433 104.553.310

58

Intern Risicobeheersings- en controlesysteemComplianceAventus conformeert zich aan de Branchecode goed bestuur in het mbo en heeft de scheiding tussen bestuur en toezicht en scheiding tussen bestuur en manage-ment aangebracht. Het college van bestuur vormt het bevoegd gezag van Aventus. De raad van toezicht houdt toezicht op het college van bestuur. De taken, verantwoordelijkheden, inrichting en werkwijze van het college van bestuur zijn vastgelegd in de statuten, het bestuursreglement, het reglement raad van toezicht en de procuratieregeling.

De taken, verantwoordelijkheden, inrichting en werkwijze van de raad van toezicht zijn vastgelegd in de statuten en het reglement raad van toezicht. De manier waarop Aventus vormgeeft aan de horizontale dialoog en klach-tenregeling voor externe en interne belanghebbenden, is ook vastgelegd.

Wij kennen diverse klachtenregelingen en –commissies opspecifieketerreinendievariërenvansocialeveilig-heid,totspecifiekeonderwijszakentottoepassingvandecao. Ook beschikken we over vertrouwenspersonen en een klokkenluidersregeling. Medezeggenschap is vorm-gegeven via een ondernemingsraad en een studenten-raad. De regels die gelden voor verslaglegging worden daarbij in acht genomen. Aventus voldoet hiermee aan alle eisen die de Branchecode goed bestuur in het mbo aan een instelling stelt.

In 2015 heeft de dienst Audit & Compliance de verant-woordelijkheden die rond weten regelgeving (moeten) zijn belegd in de organisatie, in kaart gebracht.

Interne auditsAventus beschikt over een onafhankelijke dienst Audit & Compliance die periodiek rapporteert aan de raad van toezicht. In 2015 zijn het auditstatuut en de auditmanual geactualiseerd en - na vaststelling door het college van bestuur - goedgekeurd door de raad van toezicht. Het

auditstatuut en de auditmanual vormen de basis waarop deze onafhankelijke dienst bij de uitoefening van interne audits opereert. Jaarlijks keurt de raad van toezicht het auditjaarplan goed.

Ext

ern

Extern toezichtToezichthouders

raad

van

toez

icht

Externe beoordelingExterne accountant

Inte

rnDerdebeheersingslijn Reguliere toetsingInterne audit

Tweedebeheersingslijn

Uitvoering van beleid Dagelijkse verantwoordelijkheid Rapportage & management info

KwaliteitsManagement Control

RisicoManagement Compliance

Eerstebeheersingslijn

Uitvoering van beleid Dagelijkse verantwoordelijkheid Rapportage & management info

Processen

In 2015 heeft de dienst Audit & Compliance audits uit-gevoerd bij opleidingen en aan de hand van een aantal thema’s. Onder leiding van sectordirecteuren en managers van centrale diensten worden verbeteringen uitgevoerd.

Raamwerk risicomanagement: ‘3 Lines of defence’

59

Risico Gevolg Gerealiseerde maatregelen

1 slecht imago • studentenaantal daalt • tweejaarlijks imago onderzoek (2015)• positionering 2.0• herinrichting S&O• incorporatie in nieuwe strategie• integriteitscode

2 uitstroom personeel • stagnatie onderwijs• onvoldoende onderwijskwaliteit

• eens per twee jaar medewerkerstevredenheids- onderzoek (MTO)• acties MTO (2014)• analyse leeftijdsopbouw (HRM)

3 beveiliging van privacy- gevoelige gegevens

• boetes/claims• verslechtering Imago

• gedragscode gebruik ICT-voorzieningen• gedragsregels informatiebeveiliging• ICT Surf veilig en bewust• wees voorzichtig met doorgeven gegevens• internetbeleid Aventus• informatiebeveiligingsbeleid Aventus

4 stagnatie in onderwijs- proces door calamiteiten in gebouwen of systemen

• stagnatie onderwijs • bespreking risico’s sector/ dienst in management- gesprekken (PDCA, 3x per jaar)• uitwijkplan huisvesting• back-up and recovery beleid ICT• compartimentering gebouwen en brandpreventie

5 onvoldoende executiekracht en bewaking van afspraken, slecht functionerende besluit-vormingsstructuur

• inefficiëntie• doelen worden niet gerealiseerd• onvoldoende onderwijskwaliteit

• p&c-cyclus (raad van toezicht, management)• bespreking prestaties sector/ dienst in management- gesprekken (PDCA, 3x per jaar)• vastlegging besluiten in besluitenregister

6 gebrek aan stageplaatsen • studentenaantal daalt • contacten met werkgevers/organisaties intensiveren

7 continuïteit opleiding (intrekken licentie opleiding)

• studentenaantal daalt • interne audits (Audit & Compliance)

8 vervallen beschermd monopolie (bijvoorbeeld besteding educatiemiddelen gemeenten)

• studentenaantal daalt • p&c-cyclus• bespreking risico’s sector/ dienst in management- gesprekken (PDCA, 3x per jaar)• positionering 2.0

9 onvoldoende kennis van de eisen en wensen stakeholders

• studentenaantal daalt • incorporatie in nieuwe strategie• eens per twee jaar imago- onderzoek• jaarlijks portfolioanalyse (marktrelevantie)

10 ontbreken focus in besluitvorming, projecten en inzet van middelen

• inefficiëntie• doelen worden niet gerealiseerd

• p&c-cyclus (raad van toezicht, AMT, management)• bespreking prestaties sector/dienst in management- gesprekken (PDCA, 3x per jaar)

Belangrijkste risico’s en onzekerhedenRisicomanagementHet raamwerk voor risicomanagement is opgebouwd vanuit het principe van de ‘3 Lines of defence’.

Risicomanagement is een proces op elk niveau binnen de organisatie en gericht op beheersing van risico’s binnen de risicoacceptatiegraad. Met proactief risico-management streven we naar minimalisatie van risico’s die de voortgang van onze bedrijfsprocessen en onze continuïteit kunnen bedreigen. We brengen risico’s in kaart, maken ze beheersbaar en nemen zo weloverwo-gen beslissingen over beleid en/of investeringen.

In 2015 is onze top tien van strategische risico’s geëva-lueerd en geprioriteerd naar de mogelijke impact op de organisatie per risico.

6060

Op deze risico’s zijn maatregelen genomen om de kans op (of de impact van) deze risico’s in de top tien te verlagen. De belangrijkste maatregelen zijn:1 Jaarlijks imago-onderzoek (risico: slecht imago)2 Intentieverklaring aanpak werkdruk door college van

bestuur aan ondernemingsraad (risico: uitstroom personeel)

3 Positionering 2.0 en herinrichting Strategie & Onderwijs (risico: onvoldoende kennis van de eisen en wensen stakeholders)

4 Insteek strategie vanuit stakeholders (risico: onvoldoende kennis van de eisen en wensen stakeholders)

In 2016 ontwikkelen wij ons risicomanagementproces verder. Hierbij inventariseren wij jaarlijks de belang-rijkste risico’s en evalueren bestaande risico’s en genomen maatregelen.

11.4 Jaarplan en begroting 2016

In november 2015 is het jaarplan (met begroting 2016) voor Aventus vastgesteld. In dit plan vertalen wij onze doelen uit ons strategisch plan Focus op ‘n goede school en uit Focus op Vakmanschap naar concre-te acties. Eind 2015 is Focus op een Goede School afgerond.

We hebben ons gericht op het verbeteren van onze on-derwijsprocessen en de kwaliteit van het onderwijs voor studenten, ouders en bedrijfsleven. Onderwijs, curricu-la, begeleiding, beroepspraktijkvorming, examinering zijn verder verbeterd. Kwaliteitsmanagement is in de organisatie verankerd met de introductie van team-zelfevaluaties, managementinformatie op teamniveau en audits op onderwijsprocessen. Kwaliteitsdenken is onderdeel van onze geworden en heeft een stevig fun-dament. De komende jaren maken wij ons kwaliteits-managementsysteemafenlatenwijonscertificeren.Het nieuwe kwaliteitsplan heeft in 2016 een vanzelf-sprekende plaats in onze interne verbetercyclus.

In 2015 is sterk ingezet op scholing en professiona-lisering van onze medewerkers. Ook op de agenda stonden: het uitvoeren van de vlootschouw, de her-ziening van de gesprekken-cyclus en bijstelling van het verzuim- en preventiebeleid. Vanaf 2016 stelt een nieuw HR-systeem met vernieuwd dashboard leiding-gevenden in staat om beter te sturen. Dat resulteert hopelijk in nog meer gemotiveerde en betrokken en gezondere medewerkers. In 2016 doen we weer on-derzoek naar de tevredenheid onder medewerkers.

In 2014 hebben we de vijfde doelstelling voor onze strategische beleidsperiode geïntroduceerd: groei en marketing. De dienst Strategie & Onderwijs is opnieuw ingericht en steviger gepositioneerd. Wij hebben ons opleidingsportfolio aangescherpt en vernieuwden ons onderwijs. Zo zetten we in 2016 bijvoorbeeld in op opleiden voor de creatieve industrie.

Onze nieuwe strategische koers focust nog meer op onderscheidend vermogen. Wij richten ons sterk op wat studenten en de arbeidsmarkt van ons vragen. Metingrijpendedeherzieningvanhetkwalificatiestel-sel en de impact van de invoering van passend onder-wijs, hebben we een ambitieuze agenda, die meer dan gevuld is.

De begrotingscijfers voor het boekjaar 2016 zijn als volgt vastgesteld door het college van bestuur en goed-gekeurd door de raad van toezicht:

Geconsolideerde instellingsbegroting Aventus 2016

EUR

Rijksbijdrage OCW 80.318.000

Overige bijdragen 700.000

College-, cursus-, les- en examengelden 907.000

Baten werk in opdracht van derden 190.000

Overige baten 3.736.000

Totaal baten 85.851.000

Personeelslasten 65.640.000

Afschrijvingen 4.014.000

Huisvestingslasten 5.356.000

Overige lasten 9.565.000

Totaal lasten 84.575.000

Saldo baten en lasten 1.276.000

Financiële baten en lasten -1.276.000

Resultaat 0

62

Jaarrekening 2015

11 Inhoudsopgave

Geconsolideerde balans per 31 december 2015 64

Geconsolideerde staat van baten en lasten over 2015 65

Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2015 66

Geconsolideerd overzicht totaalresultaat over 2015 67

Toelichting behorende tot de geconsolideerde jaarrekening 2015 67 Algemeen 67 Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling 67

Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2015 721.2 Materiële vaste activa 721.3 Financiële vaste activa 731.5 Vorderingen 741.7 Liquide middelen 752.1 Eigen vermogen 752.2 Voorzieningen 762.3 Langlopende schulden 772.4 Kortlopende schulden 79 Overzicht doelsubsidies OCW 80 Financiële instrumenten 82 Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen 83

Toelichting op de geconsolideerde staat van baten en lasten 2015 843.1 Rijksbijdragen 843.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 843.3 Cursusgelden sector bve 843.4 Baten werk in opdrachten van derden 853.5 Overige baten 854.1 Personeelslasten 86 Verdeling formatie Stichting ROC Aventus voor 2015 (exclusief LIO/stagiaires) 87 Verdeling formatie Aventus Detachering bv voor 2015 87 Verdeling formatie totalen Stichting ROC Aventus en Aventus Detachering bv voor 2015 87

6363

4.2 Afschrijvingen op materiële vaste activa 884.3 Huisvestingslasten 884.4 Overige lasten 895 Financiële baten en lasten 90

Enkelvoudige balans per 31 december 2015 Stichting ROC Aventus 91

Enkelvoudige staat van baten en lasten over 2015 Stichting ROC Aventus 92

Toelichting behorende tot de enkelvoudige jaarrekening 2015 93

Toelichting op de enkelvoudige balans per 31 december 2015 941.3 Financiële vaste activa 941.5 Vorderingen 951.7 Liquide middelen 962.1 Eigen vermogen 962.4 Kortlopende schulden 97

Toelichting op de enkelvoudige staat van baten en lasten 2015 983.5 Overige baten 984.1 Personeelslasten 994.4 Overige lasten 1005 Financiële baten en lasten 100

Verbonden partijen 100

Wet Normering en bezoldiging Topfunctionarissen publieke- en semipublieke sector (WNT) 101

Financiële kengetallen 102

Vaststelling jaarrekening 103

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 104

Overige gegevens 105 Statutaire bepalingen inzake resultaatbestemming 105 Gebeurtenissen na balansdatum 105

Gegevens over de rechtspersoon 105

64

Geconsolideerde balans per 31 december 2015(na resultaatbestemming)

1 Activa 2015 2014

EUR EUR EUR EUR

Vaste activa

1.2 Materiële vaste activa 82.568.779 83.304.992

1.3 Financiële vaste activa 1 1

82.568.780 83.304.993

Vlottende activa

1.5 Vorderingen 3.246.442 3.180.445

1.7 Liquide middelen 24.685.375 20.569.150

27.931.817 23.749.595

110.500.597 107.054.588

2 Passiva 2015 2014

EUR EUR EUR EUR

2.1 Groepsvermogen 57.664.494 54.210.503

2.2 Voorzieningen 5.983.835 6.543.794

2.3 Langlopende schulden 26.434.283 28.287.726

2.4 Kortlopende schulden 20.417.985 18.012.565

110.500.597 107.054.588

65

Geconsolideerde staat van baten en lasten over 2015

2015 Begroting 2015 2014

EUR EUR EUR EUR EUR EUR

3 Baten

3.1 Rijksbijdragen 79.657.677 79.042.000 74.847.509

3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 884.900 944.000 933.654

3.3 Cursusgelden 1.088.932 934.000 1.072.846

3.4 Baten werk in opdracht van derden 1.452.562 610.000 643.612

3.5 Overige baten 3.210.535 2.726.000 5.256.492

Totaal baten 86.294.606 84.256.000 82.754.113

4 Lasten

4.1 Personeelslasten 61.703.076 61.490.000 57.092.836

4.2 Afschrijvingen 4.000.418 3.951.000 4.589.116

4.3 Huisvestingslasten 5.203.166 5.125.000 5.466.983

4.4 Overige lasten 10.573.584 11.440.000 10.528.221

Totaal lasten 81.480.244 82.006.000 77.677.156

Saldo baten en lasten 4.814.362 2.250.000 5.076.957

5 Financiële baten en lasten -1.356.317 -1.498.000 -1.446.601

-1.356.317 -1.498.000 -1.446.601

Resultaat uit gewone bedrijfsvoering 3.458.045 752.000 3.630.356

6 Belastingen -4.054 0 0

Nettoresultaat 3.453.991 752.000 3.630.356

66

Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2015

2015 2014

EUR EUR EUR EUR

Kasstroom uit operationele activiteiten

Saldo baten en lasten 4.814.362 5.076.957

Gecorrigeerd voor:

· Afschrijvingen 4.000.418 3.957.550

· Waardeverminderingen 0 631.566

· Mutatie voorzieningen -559.959 -299.306

3.440.459 4.289.810

Veranderingen in vlottende middelen

· Voorraden 0 0

· Vorderingen -319.369 367.774

· Schulden exclusief kredietinstellingen 2.405.420 -3.719.431

2.086.051 -3.351.657

Kasstroom uit bedrijfsoperaties 10.340.872 6.015.110

Ontvangen interest 147.722 169.105

Betaalde interest -1.250.667 -1.362.334

Betaalde belastingen -4.054 0

-1.106.999 -1.193.229

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 9.233.873 4.821.881

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

Investeringen in materiële vaste activa -3.264.205 -1.826.413

Desinvesteringen in materiële vaste activa 0 1.303.786

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -3.264.205 -522.627

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

Aangaan langlopende leningen 0 0

Aflossinglanglopendeleningen -1.853.443 -3.302.560

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten -1.853.443 -3.302.560

Mutatie liquide middelen 4.116.225 996.694

67

Algemeen

Juridische vorm en voornaamste activiteitenAventus is een stichting, gevestigd te Apeldoorn, Laan van de Mensenrechten 500, waaraan nog één entiteit is gelieerd; Aventus Detachering bv. De voornaamste activiteiten van Aventus bestaan uit het verzorgen van middelbaar beroepsonderwijs en volwasseneducatie.

Toegepaste standaarden De jaarrekening is opgesteld volgens de Regeling jaar-verslaggeving onderwijs. In deze regeling is bepaald dat de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving (in het bijzonder RJ 660 Onderwijsinstellingen) van toepassing zijn met inachtne-ming van de daarin aangeduide uitzonderingen.

ContinuïteitDe jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling

AlgemeenVoor zover niet anders vermeld worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde.Een actief wordt in de balans opgenomen:• Wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige

economische voordelen naar de organisatie zullen toevloeien en

• De waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld.

Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer:• Het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan

gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen en • De omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan

worden vastgesteld.

De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. De jaarrekening wordt gepresenteerd in euro’s, de functi-onele valuta van de organisatie.

Vergelijking met voorgaand jaar De waarderingsgrondslagen zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaande jaar.

Gebruik van schattingenDe opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen.

De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. De waarderingsgrondslag van voorzieningen is naar de mening van het management het meest kritisch voor hetweergevenvandefinanciëlepositieenvereistschattingen en veronderstellingen.

Toelichting behorende tot de geconsolideerde jaarrekening 2015

Geconsolideerd overzicht totaalresultaat over 2015

2015 2014

EUR EUR

Geconsolideerd nettoresultaat na belastingen toekomend aan de instelling

3.453.991 3.630.356

Totaal van de rechtstreekse mutaties in het eigen vermogen van de instelling

0 129.939

Totaalresultaat van de rechtspersoon 3.453.991 3.760.295

68

Grondslagen voor consolidatie Degeconsolideerdejaarrekeningomvatdefinanciëlegegevens van de organisatie en haar groepsmaatschap-pij en andere rechtspersonen waarop overheersende zeggenschap kan worden uitgeoefend dan wel waarover de centrale leiding bestaat. Groepsmaatschappijen zijn deelnemingen waarin de organisatie een meerder-heidsbelang heeft, of waarin op een andere wijze een beleidsbepalende invloed kan worden uitgeoefend. Bij de bepaling of beleidsbepalende invloed kan worden uit-geoefend,wordenfinanciëleinstrumentendiepotentiëlestemrechten bevatten en direct kunnen worden uitgeoe-fend, betrokken. Participaties die worden aangehouden om ze te vervreemden worden niet geconsolideerd.Nieuw verworven deelnemingen worden in de consolida-tie betrokken vanaf het tijdstip waarop beleidsbepalende invloed kan worden uitgeoefend. Afgestoten deelnemin-gen worden in de consolidatie betrokken tot het tijdstip van beëindiging van deze invloed.

In de geconsolideerde jaarrekening zijn de onderlinge schulden, vorderingen en transacties geëlimineerd, evenals de binnen de groep gemaakte resultaten. De groepsmaatschappij is integraal geconsolideerd, waarbij het minderheidsbelang van de derde afzonderlijk tot uit-drukking is gebracht. Voor een overzicht van de gecon-solideerde groepsmaatschappij wordt verwezen naar de toelichting op pagina 100 (Verbonden partijen).

Financiële instrumentenFinanciële instrumenten omvatten investeringen in aan-delen en obligaties, handels- en overige vorderingen, geldmiddelen,leningenenoverigefinancieringsverplich-tingen,afgeleidefinanciëleinstrumenten(derivaten),handelsschulden en overige te betalen posten. In de jaarrekeningzijndevolgendecategorieënfinanciëleinstrumenten opgenomen: handels- en overige vorde-ringen,geldmiddelen,leningenenoverigefinanciëleverplichtingen, handels- en overige schulden en derivaten.

In contracten besloten afgeleide instrumenten die niet worden gescheiden van het basiscontract omdat niet aan de hiervoor genoemde voorwaarden is voldaan, worden verwerkt in overeenstemming met het basiscontract.

Financiële instrumenten worden bij de eerste opname verwerkt tegen reële waarde, waarbij (dis)agio en de direct toerekenbare transactiekosten in de eerste opnamewordenmeegenomen.Indienechterfinanciëleinstrumenten bij de vervolgwaardering worden gewaardeerd tegen reële waarde met verwerking van waardeveranderingen in de winst-en-verliesrekening, worden direct toerekenbare transactiekosten bij de eerste waardering direct verwerkt in de winst-en- verliesrekening.Nadeeersteopnamewordenfinanciëleinstrumentenopde hierna beschreven manier gewaardeerd.

Verstrekte leningen en overige vorderingenVerstrekte leningen en overige vorderingen worden na eerste opname gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieverentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen.

Langlopende- en kortlopende schulden en overige financiële verplichtingenLanglopende-enkortlopendeschuldenenoverigefinan-ciële verplichtingen worden na eerste opname gewaar-deerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieverentemethode.Deaflossingsverplichtingenvoorhetkomendjaarvande langlopende schulden worden opgenomen onder kortlopende schulden.

Afgeleide financiële instrumenten Afgeleide instrumenten worden in het algemeen ge-waardeerd op kostprijs of lagere marktwaarde, tenzij hedge accounting onder het kostprijs hedge model wordt toegepast. Aventus past kostprijs hedge accounting toe voor renteswaps.

Renteswaps worden afgesloten ter afdekking van de variabiliteit van toekomstige kasstromen van opgeno-men variabel rentende leningen. De eerste waardering van renteswaps vindt plaats tegen reële waarde. Zolang de renteswaps betrekking hebben op toekomstige rentekasstromen van opgenomen leningen, worden de renteswaps niet geherwaardeerd. Zodra de afgedekte toekomstige rentekasstromen van opgenomen leningen leiden tot verantwoording van de rentelasten in de staat van baten en lasten, worden de met de renteswaps samenhangende (overlopende) rente baten en -lasten in dezelfde periode in de winst- en verliesrekening verwerkt. Periodiek wordt de effectiviteit van de hedge relaties getoetst om vast te stellen dat er geen sprake is van overhedges. Van ineffectiviteit is sprake indien de omvang van de renteswaps groter is dan de afgedekte posities. Een verlies voor het percentage van de grotere omvang van de renteswaps ten opzicht van de afgedekte posities wordt op basis van kostprijs of lagere marktwaarde in de winst- en verliesrekening verant-woord. Indien renteswaps niet langer voldoen aan de voorwaardenvoorhedgeaccounting,aflopenofwordenverkocht, worden de afdekkingsrelaties beëindigd. De cumulatieve winst of verlies dat nog niet in de winst- en verliesrekening is verantwoord, wordt in de balans opgenomen als overlopende post totdat de afgedekte verwachte kasstromen plaatsvinden. Indien deze kas-stromen naar verwachting niet meer zullen plaatsvin-den, wordt de cumulatieve winst of -verlies direct in de winst- en verliesrekening verantwoord. De onderneming documenteert de hedge relaties in generieke hedge documentatie en toetst periodiek de effectiviteit van de hedge relaties door vast te stellen dat geen sprake is van overhedges.

69

Materiële vaste activaDe gebouwen en terreinen, inventaris en apparatuur, andere vaste bedrijfsmiddelen, materiële vaste bedrijfs-activa in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op terreinen, ma-teriële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalin-gen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. Afschrijving start op het moment dat een actief beschik-baar is voor het beoogde gebruik en wordt beëindigd bij buitengebruikstelling of bij desinvestering.

Onderhoudsuitgaven worden slechts geactiveerd indien zij de gebruiksduur van het object verlengen. Ter zake van verwachte kosten van periodiek groot onderhoud aan gebouwen, installaties en dergelijke, wordt een voorziening gevormd. Zie hiervoor de grondslag onder het kopje Voorzieningen.

De volgende afschrijvingstermijnen worden hierbij gehanteerd:• Gebouwen 40 jaar• Kantoorinventaris 10 jaar • School- en praktijkinventaris 10 tot 20 jaar • Machines en apparatuur 7 tot 15 jaar• Hardware 3 tot 5 jaar• Audiovisuele middelen 5 jaar• Software 3 jaar• Voertuigen 5 jaar• Overige vaste bedrijfsmiddelen 5 jaar

Financiële vaste activa Deoverigefinanciëlevasteactivawordengewaardeerdtegen verkrijgingsprijs of lagere marktwaarde.

Bijzondere waardeverminderingen of vervreemding van vaste activa Vaste activa worden beoordeeld op bijzondere waarde-verminderingen als sprake is van wijzigingen in omstan-digheden waardoor de vraag ontstaat of de boekwaarde van een actief terugverdiend kan worden. De terugver-dienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief per balans-datum te vergelijken met de realiseerbare waarde. De realiseerbare waarde van een actief of een kasstroom-genererende eenheid is de hoogste van de bedrijfs-waarde en de reële waarde minus verkoopkosten. Bij het bepalen van de bedrijfswaarde wordt de contante waarde van de geschatte toekomstige vrije kasstromen berekend met behulp van een disconteringsvoet die een afspiegeling is van zowel de actuele marktinschattingen vandetijdswaardevangeldalsvandespecifiekerisico’smet betrekking tot het actief of de kasstroomgenereren-de eenheid.

Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde wordt een bijzondere waar-devermindering verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de geschatte realiseerbare waarde. Bijzondere waardeverminderingsverliezen worden ver-werkt in het resultaat.

Op iedere balansdatum wordt beoordeeld of er enige indicatie is dat een in eerdere jaren verantwoord bijzon-der waardeverminderingsverlies is verminderd. Als een dergelijke indicatie aanwezig is, wordt de realiseerbare waarde van het betreffende actief (of kasstroomgenere-rende eenheid) geschat.

Vorderingen en effecten De grondslagen voor de waardering van vorderingen en effecten zijn beschreven onder het kopje Financiële instrumenten.

Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Deze staan ter vrije beschikking, tenzij anders is vermeld.

Eigen vermogenOnder het eigen vermogen kunnen de algemene reserves, de bestemmingsreserves en de bestemmings-fondsen worden gepresenteerd. De algemene reserve bestaat uit de reserves die ter vrije beschikking staan van het bestuur. Indien een beperktere bestedingsmo-gelijkheid door de organisatie is aangebracht, dan is het aldus afgezonderde deel van het eigen vermogen aan-geduid als bestemmingsreserve. Indien de beperktere bestedingsmogelijkheid door derden is aangebracht, dan wordt dit deel aangemerkt als bestemmingsfonds.

Voorts is binnen het eigen vermogen een onderscheid gemaakt naar publieke- en private middelen. Het pu-blieke vermogen wordt aangewend voor en gevormd uit publieke activiteiten en private activiteiten in het verleng-de van de publieke taak. Het private vermogen wordt aangewend voor en gevormd uit private activiteiten.Het private vermogen is opgebouwd uit vermogens van eerder met Aventus of diens rechtsvoorgangers gefuseerde organisaties.

Financiële instrumenten die op grond van de econo-mische realiteit worden aangemerkt als eigenvermo-gensinstrumenten, worden gepresenteerd onder het eigen vermogen. Uitkeringen aan houders van deze instrumenten worden in mindering op het eigen vermo-gen gebracht na aftrek van eventueel hiermee verband houdend voordeel uit hoofde van belasting naar de winst.

Financiële instrumenten die op grond van de econo-mischerealiteitwordenaangemerktalseenfinanciëleverplichting, worden gepresenteerd onder schulden. Rente, dividenden, baten en lasten met betrekking tot dezefinanciëleinstrumentenwordenindewinst-en- verliesrekening verantwoord als kosten of opbrengsten.

70

Voorzieningen AlgemeenEen voorziening wordt in de balans opgenomen wanneer er sprake is van:• Een in rechte afdwingbare of feitelijke verplichting die

het gevolg is van een gebeurtenis in het verleden• Waarvan een betrouwbare schatting kan worden

gemaakt• Het waarschijnlijk is dat voor afwikkeling van die

verplichting een uitstroom van middelen nodig is

Indien (een deel van) de uitgaven die noodzakelijk zijn om een voorziening af te wikkelen waarschijnlijk geheel of gedeeltelijk door een derde worden vergoed bij afwikkeling van de voorziening, wordt de vergoeding als afzonderlijk actief gepresenteerd.

Voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de beste schatting van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen en verliezen af te wikkelen.

Onder de voorzieningen worden de personeel voorzieningen en de voorziening groot onderhoud gepresenteerd.

WachtgeldvoorzieningDe wachtgeldvoorziening is een voorziening voor te betalen (toekomstige) wachtgelden inzake de wettelijke en bovenwettelijke werkloosheidsuitkering. De hoogte van de voorziening is gebaseerd op de (toe-komstige) te betalen wachtgelden rekening houdend met de verwachte duur dat de betreffende personen gebruik zullen maken van deze regeling.

ReorganisatievoorzieningEen reorganisatievoorziening wordt getroffen als op balansdatum een gedetailleerd reorganisatieplan is ge-formaliseerd en uiterlijk op opmaakdatum van de jaarre-kening de gerechtvaardigde verwachting van uitvoering van het plan is gewekt bij hen voor wie de reorgani-satie gevolgen zal hebben. Van een gerechtvaardigde verwachting is sprake als is gestart met de uitvoering van de reorganisatie, of als de hoofdlijnen bekend zijn gemaakt aan hen voor wie de reorganisatie gevolgen zal hebben.In de reorganisatievoorziening worden de als gevolg van de reorganisatie noodzakelijk kosten opgenomen die niet in verband staan met de doorlopende activiteiten van de onderneming.

Voorziening groot onderhoudVoor verwachte kosten inzake periodiek onderhoud van panden, installaties en dergelijke wordt een voorziening gevormd. De toevoegingen aan de voorziening worden bepaald op basis van het geschatte bedrag van groot onderhoud en de periode die telkens verloopt tussen de werkzaamheden van groot onderhoud, een en ander zoals blijkend uit een meerjarenonderhoudsplan. De kosten van groot onderhoud worden verwerkt ten laste van de voorziening voor zover deze is gevormd voor de beoogde kosten.

JubileumvoorzieningDe jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde (3,0%) van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd.

Langlopende schuldenDe waardering van langlopende schulden is toegelicht onder het kopje Financiële instrumenten.

Kortlopende schuldenDe waardering van kortlopende schulden is toegelicht onder het kopje Financiële instrumenten.

Overlopende passiva betreffen vooruitontvangen bedragen (waaronder geoormerkte bijdragen) en nog te betalen bedragen terzake van lasten die aan een ver-streken periode zijn toegekend. Van bedragen die voor meerdere jaren beschikbaar zijn gesteld, wordt het nog niet bestede gedeelte op deze post aangehouden. Vrijval ten gunste van de staat van baten en lasten geschiedt naar rato van de besteding.

Het saldo van projecten uit hoofde van werk in opdracht van derden leidt tot een vordering of een schuld op de balans. Het saldo wordt per project bepaald. Een even-tueel noodzakelijke voorziening op een project uit hoofde van werk in opdracht van derden wordt gepresenteerd onder de voorziening verlieslatende contracten onder de voorzieningen.

Opbrengstverantwoording Rijksbijdragen, overige overheidsbijdragen en -subsidies Rijksbijdragen, overige overheidsbijdragen en -subsidies uit hoofde van de basisbekostiging worden in het jaar waarop de toekenning betrekking heeft, volledig verwerkt als baten in de staat van baten en lasten. Indien deze opbrengstenbetrekkinghebbenopeenspecifiekdoel,dan worden deze naar rato van de verrichte werkzaam-heden als baten verantwoord.

College-, cursus-, les- en examengeldenDe college-, cursus-, les- en examengelden worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben, waarbij ervan uitgegaan is dat reguliere onderwijs- en onderzoekstaken gelijkmatig over het schooljaar zijn gespreid. In de jaarrekening van Aventus zijn de deelne-mersbijdragen opgenomen onder de overige baten.

71

Baten werk in opdracht van derdenOpbrengsten uit hoofde van werk in opdracht van derden (contractonderwijs, contractonderzoek en overige) worden in de staat van baten en lasten als baten op-genomen voor een bedrag gelijk aan de kosten indien zeker is dat deze kosten declarabel zijn. Een eventu-eel positief resultaat wordt genomen naar rato van het stadium van voltooiing van de transactie op verslagda-tum (de zogeheten percentage- of completion methode). Het stadium van voltooiing wordt bepaald aan de hand van beoordelingen van de verrichte werkzaamheden. Voor een eventueel verwacht negatief resultaat wordt een voorziening getroffen die is gepresenteerd als voor-ziening verlieslatende contracten.

LastenDe lasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.

Personeelsbeloningen/pensioenenNederlandse pensioenregelingenVoor de medewerkers van de organisatie is een pen-sioenregeling getroffen en is ondergebracht bij een bedrijfstakpensioenfonds (ABP).

Uitgangspunt is dat de in de verslagperiode te verwerken pensioenlast gelijk is aan de over die periode aan het pensioenfonds verschuldigde pensioenpremies. Voor zover de verschuldigde premies op balansdatum nog niet zijn voldaan, wordt hiervoor een verplichting opgeno-men. Als de op balansdatum reeds betaalde premies de verschuldigde premies overtreffen, wordt een overlopen-de actiefpost opgenomen voor zover sprake zal zijn van terugbetaling door het fonds of van verrekening met in de toekomst verschuldigde premies.

Verder wordt op balansdatum een voorziening opge-nomen voor bestaande additionele verplichtingen ten opzichte van het fonds en de werknemers, indien het waarschijnlijk is dat voor de afwikkeling van die ver-plichtingen een uitstroom van middelen zal plaatsvinden en de omvang van de verplichtingen betrouwbaar kan

worden geschat. Het al dan niet bestaan van additio-nele verplichtingen wordt beoordeeld aan de hand van de uitvoeringsovereenkomst met het fonds, de pensi-oenovereenkomst met de werknemers en andere (ex-pliciete of impliciete) toezeggingen aan de werknemers. De voorziening wordt gewaardeerd tegen de beste schatting van de contante waarde van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen op balansdatum af te wikkelen.

Voor een op balansdatum bestaand overschot bij het pensioenfonds wordt een vordering opgenomen als de instelling de beschikkingsmacht heeft over dit overschot, het waarschijnlijk is dat het overschot naar de instelling zal toevloeien en de vordering betrouwbaar kan worden vastgesteld.Indien de omstandigheden bij het pensioenfonds daar aanleiding toe geven kan het bestuur besluiten tot het korten van aanspraken.

Alle pensioenfondsen maken vanaf 2015 gebruik van de zogenaamde ‘beleidsdekkingsgraad’. De beleids-dekkingsgraad is het gemiddelde van de laatste twaalf dekkingsgraden. De ‘oude’ dekkingsgraad (die t/m 2014 werd gerapporteerd) was een momentopname van definanciëlepositieaanheteindevandemaand.Debeleidsdekkingsgraad volgens deze nieuwe systematiek bedraagt 98,7% per 31 december 2015 (104,7% per 31-12-2014). De dekkingsgraad volgende de oude methode is eind 2015 97,2% (2014: 101,1%).

Leasing Aventuskanfinanciëleenoperationeleleasecontractenafsluiten. Een leaseovereenkomst waarbij de voor- en nadelen verbonden aan het eigendom van het leaseob-ject geheel of nagenoeg geheel door de lessee worden gedragen,wordtaangemerktalseenfinanciëlelease.Alleandereleaseovereenkomstenclassificerenalsope-rationeleleases.Bijdeleaseclassificatieisdeeconomi-sche realiteit van de transactie bepalend en niet zozeer de juridische vorm.

Operationele leasesAls Aventus optreedt als lessee in een operatio-nele lease, wordt het leaseobject niet geactiveerd. Leasebetalingen inzake de operationele lease worden lineair over de leaseperiode ten laste van de winst- en verliesrekening gebracht.

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten en rentelasten en soortgelijke kosten Rentebaten worden verantwoord in de periode waartoe zij behoren, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende actiefpost. Rentelasten en soortgelijke lasten worden verantwoord in de periode waartoe zij behoren.

Belastingen Belastingen omvatten de over de verslagperiode ver-schuldigde- en verrekenbare winstbelastingen en latente belastingen. De belastingen worden in de staat van baten en lasten opgenomen, behoudens voor zover deze betrekking hebben op posten die rechtstreeks in het eigen vermogen worden opgenomen, in welk geval de belasting in het eigen vermogen wordt verwerkt.De over het boekjaar verschuldigde en verrekenbare belasting is de naar verwachting te betalen belasting over de belastbare winst over het boekjaar, berekend aan de hand van belastingtarieven die zijn vastgesteld op verslagdatum, dan wel waartoe materieel al op verslagdatum is besloten, en eventuele correcties op de over voorgaande jaren verschuldigde belasting.

Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. Kasstromenuitfinanciëlederivatenwaarbijhedgeaccounting niet langer wordt toegepast, worden consis-tent met de aard van het instrument ingedeeld, vanaf de datum waarop de hedge accounting is beëindigd.

72

1.2 Materiële vaste activa

Het verloop van de materiële vaste activa is als volgt weer te geven:

1.2.1 Gebouwen

1.2.1 Terreinen

1.2.2 Inventaris en

apparatuur

Totaal

EUR EUR EUR EUR

Stand per 1 januari 2015

· Aanschafprijs 106.946.796 11.978.629 32.522.237 151.447.662

· Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen -42.733.423 -381.566 -25.027.681 -68.142.670

Boekwaarde 64.213.373 11.597.063 7.494.556 83.304.992

Mutaties in de boekwaarde

· Investeringen 0 0 3.264.205 3.264.205

· Aanschafprijs desinvesteringen 0 0 -8.490.528 -8.490.528

· Cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen 0 0 8.490.528 8.490.528

· Afschrijvingen -1.851.668 0 -2.148.750 -4.000.418

Saldo mutaties -1.851.668 0 1.115.455 -736.213

Stand per 31 december 2015

· Aanschafprijs 106.946.796 11.978.629 27.295.914 146.221.339

· Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen -44.585.091 -381.566 -18.685.903 -63.652.560

Boekwaarde 62.361.705 11.597.063 8.610.011 82.568.779

Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2015

73

Plaats WOZ-waarde 2015

EUR

Laan van de Mensenrechten 500 Apeldoorn 46.150.000

Kayersdijk 10B (parkeergarage) Apeldoorn 9.747.000

Boerhaavestraat 50 (niet voor onderwijs ingezet) Apeldoorn 1.825.000

Snipperlingsdijk 1 Deventer 4.556.000

Middelweg150 Deventer 3.840.000

Stationsplein 20 Zutphen 4.465.000

Totaal 70.583.000

De waarde onroerend zaak hiervan is per locatie weergegeven op basis van de meest recente beschikking over boekjaar 2015 (peildatum 01-01-2014).

Overzicht WOZ-waarde gebouwen en terreinen in eigendom:

ImpairmentonderzoekAventus beschikt over vier schoolgebouwen waar onderwijs wordt gegeven: een gebouw in Apeldoorn, twee gebouwen in Deventer en een gebouw in Zutphen. Uit onderzoek door de dienst Bedrijfsvoering in oktober 2013 zijn destijds een drietal belangrijke indicaties voor bijzondere waardeverminderingen met een duurzaam karakter naar voren gekomen.

Naar aanleiding van deze aanwijzingen heeft Aventus ultimo 2013 overeenkomstig RJ 121 ‘Bijzondere waar-deverminderingen van vaste activa’ een beoordeling op bijzondere waardeverminderingen met een duurzaam karakter uitgevoerd. Bij de schoolgebouwen in Apeldoorn (Laan van de Mensenrechten) en Zutphen (Stationsplein) was er sprake van een bijzondere waardevermindering van respectievelijk € 12,3 miljoen en € 3,8 miljoen.

Toelichting op waardevermindering In overeenstemming met de bepalingen van Hoofdstuk 121 van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving is voor de schoolgebouwen in Apeldoorn en Zutphen de bijzondere waardevermindering in mindering gebracht op de boekwaarde van de betreffende activa ultimo 2013 en ten laste van het resultaat 2013.

Begin 2016 heeft de dienst Bedrijfsvoering beoordeeld hoe de belangrijkste veronderstellingen, zijnde de discontovoet, het studentenaantal en de EBITDA, uit de beoordeling van vorig jaar zich hebben ontwikkeld in 2015. Uit deze beoordeling komen geen aanwijzin-gen naar voren voor een substantieel hogere of lagere bijzondere waardevermindering met een duurzaam karakter.

Er is geen sprake geweest van een schattingswijziging bij het bepalen van de realiseerbare waarde.

1.3 Financiële vaste activa

Onderfinanciëlevasteactivaiseenvorderingophetmi-nisterie van OCW opgenomen voor € 1. Het gaat hierbij omvorderingeninzakeloonheffingenABP-premiesdiepasopeisbaarzijnbijopheffingvandeinstelling.In1993is daarom besloten een voorziening te treffen, waardoor de vordering op het ministerie van OCW wordt terugge-bracht tot het symbolische bedrag van € 1.

74

1.5 Vorderingen

2015 2014

EUR EUR EUR EUR

1.5.1 Debiteuren 1.322.692 1.036.724

1.5.7 Overige vorderingen

·Personeelinzakefietsregeling 27.184 46.918

· Nog te factureren bedragen 314.845 277.371

· Te amortiseren resultaten 529.657 783.029

871.686 1.107.318

1.5.8 Overlopende activa

· Nog te ontvangen interest 98.977 164.288

· Vooruitbetaalde kosten/facturen 969.210 862.797

· Nog te ontvangen bedragen 5.000 21.769

· Overige 52.252 23.486

1.125.439 1.072.340

1.5.9 Af: voorzieningen wegens oninbaarheid -73.375 -35.937

3.246.442 3.180.445

2015 2014

EUR EUR

1.5.9.1 Stand per 1 januari 35.937 135.370

1.5.9.2 Onttrekking -26.562 -112.933

1.5.9.3 Dotatie 64.000 13.500

Stand per 31 december 73.375 35.937

Debiteuren (1.5.1)Onder de post debiteuren zijn geen bedragen opgeno-men voor vorderingen met een resterende looptijd langer dan één jaar.

Overige vorderingen (1.5.7) en overlopende activa (1.5.8)In 2011 is er een renteswap beëindigd en voor een bedrag van € 1,7 miljoen afgekocht. Dit bedrag is opgenomen onder de overige vorderingen en wordt tot 1 februari 2018 geamortiseerd over de oorspronkelijke looptijd van de swap.

Onder de overige vorderingen en overlopende activa zijn verder geen bedragen opgenomen voor vorderingen met een resterende looptijd langer dan één jaar.

Voorziening wegens oninbaarheid (1.5.9)Het verloop van de voorziening wegens oninbaarheid heeft betrekking op de debiteuren en is als volgt:

75

1.7 Liquide middelen2015 2014

EUR EUR

1.7.1 Kasmiddelen 4.236 6.409

1.7.2 Tegoeden op bank- en girorekeningen 24.681.139 20.562.741

24.685.375 20.569.150

De liquide middelen staan ter vrije beschikking van Aventus.

2.1 Eigen vermogen

2.1.1 Algemene reserve Publiek Privaat

Algemene reserve

Onverdeeldresultaat

Totaal Algemene reserve

Onverdeeldresultaat

Totaal Totaal

EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR

Stand per 1 januari 2014 59.499.187 -9.723.391 49.775.796 806.461 -2.110 804.351 50.580.147

Resultaat boekjaar 0 3.634.164 3.634.164 0 -3.808 -3.808 3.630.356

Resultaatbestemming -9.723.391 9.723.391 0 -2.110 2.110 0 0

Stand per 1 januari 2015 49.775.796 3.634.164 53.409.960 804.351 -3.808 800.543 54.210.503

Resultaat boekjaar 0 3.453.991 3.453.991 0 0 0 3.453.991

Resultaatbestemming 3.634.164 -3.634.164 0 -3.808 3.808 0 0

Stand per 31 december 2015 53.409.960 3.453.991 56.863.951 800.543 0 800.543 57.664.494

Publieke activiteiten zijn volgens Aventus activiteiten gericht op publieke doelen, zoals in de WEB omschre-ven. Aventus ziet inburgering en re-integratie als publie-ke activiteiten, omdat deze door de overheid worden gefinancierd.PrivatetakenbijAventuszijnbijvoorbeeldcontractactiviteiten voor bedrijven.

Het publieke vermogen wordt aangewend voor en gevormd uit publieke activiteiten en private activiteiten in het verlengde van de publieke taak.

Het private vermogen wordt aangewend voor- en gevormd uit private activiteiten.

Het private vermogen is opgebouwd uit vermogens van eerder met Aventus of diens rechtsvoorgangers gefu-seerdeorganisatiesenuitdefinanciëleresultatenvanvoormalig Aventus Carrière & Employability Centre bv.

Bestemmingsfondsen zijn binnen Aventus niet aanwezig.

76

Personeelsvoorzieningen (2.2.1)Voorziening wachtgeld (2.2.1.1)De wachtgeldvoorziening is een voorziening voor te betalen (toekomstige) wachtgelden inzake de wettelijke en bovenwettelijke werkloosheidsuitkering. De hoogte van de voorziening is gebaseerd op de (toekomstige) te betalen wachtgelden rekening houdend met de ver-wachte duur dat de betreffende personen gebruik zullen maken van deze regeling. De voorziening is opgenomen tegen nominale waarde.

Voorziening jubileumuitkering (2.2.1.2)De voorziening jubileumuitkering is opgenomen reke-ning houdend met toekomstig verloop van werknemers, verwachte salarisstijgingen en is berekend tegen de contante waarde van de verplichtingen. Bij de bereke-ning is rekening gehouden met een disconteringsrente van 3,0% (2014: 3,2%).

2.2 Voorzieningen

Het verloop van de voorzieningen kan als volgt worden weergegeven:

Saldo01-01-2015

Dotaties2015

Onttrekkingen 2015

Vrijval 2015

Saldo31-12-2015

Kortlopend deel < 1 jaar

Langlopend deel > 1 jaar


2.2.1 Personeelsvoorzieningen:

2.2.1.1 · Voorziening wachtgeld 1.868.856 781.458 702.627 26.053 1.921.634 629.000 1.292.634

2.2.1.2 · Voorziening jubileumuitkering 566.519 135.987 94.610 0 607.896 90.000 517.896

2.2.1.3 · Overige personele voorzieningen 391.665 0 357.242 0 34.423 34.423 0

2.827.040 917.445 1.154.479 26.053 2.563.953 753.423 1.810.530

2.2.2 Onderhoudsvoorziening 3.716.754 240.658 537.530 0 3.419.882 1.254.000 2.165.882

Totaal voorzieningen 6.543.794 1.158.103 1.692.009 26.053 5.983.835 2.007.423 3.976.412

Overige personele voorzieningen (2.2.1.3)De overige personele voorziening is opgenomen voor de (verdere) herstructurering van de centrale diensten en onderwijssectoren. De voorziening is gevormd op basis van verwachte uitstroom van middelen op basis van verwachte ontslagvergoedingen of beëindigingstrajecten naar een nieuwe dienstbetrekking. Uitputting van deze voorziening zal merendeels binnen één jaar plaatsvin-den. De voorziening is kortlopend. De voorziening is opgenomen tegen nominale waarde.

Onderhoudsvoorziening (2.2.2)De onderhoudsvoorziening is gebaseerd op een onder-houdsplan voor de gebouwen van Aventus. De voor-ziening voor onderhoudskosten wordt gevormd voor periodiek groot onderhoud dat dient te worden verricht op de gebouwen. De voorziening voor onderhouds-kosten is voornamelijk langlopend. De voorziening is opgenomen tegen nominale waarde.

77

2.3 Langlopende schulden

2.3.3 Kredietinstellingen Bedrag lening 01-01-2015

Aangeganeleningen o/g 2015

Aflossingen 2015

Bedrag lening31-12-2015

Kortlopend deel

<1 jaar

Langlopend deel

>1 jaar

Langlopend deel

>5 jaar

Resterendelooptijd in

jaren

Rentevoet


Kredietinstelling

Lening ING 2.541.169 0 653.443 1.887.726 653.443 1.161.677 72.606 8 5,300%

Lening Rabobank 27.600.000 0 1.200.000 26.400.000 1.200.000 4.800.000 20.400.000 22 1 maands Euribor

30.141.169 0 1.853.443 28.287.726 1.853.443 5.961.677 20.472.606

Aflossingsverplichtingenbinnen12maandennaafloopvanhetboekjaarzoalshierboventoegelichtzijnopgenomenonderdekortlopendeschulden.

Het langlopende deel van de leningen per 31 december 2014 € 28.287.726

Het langlopende deel van de leningen per 31 december 2015 € 26.434.283

78

Kredietinstellingen (2.3.3)Injanuari2015heeftereenextraaflossingplaatsge-vonden van de nog lopende lening bij de ING bank van 5%vandenominalewaarde.Dezeaflossingismee-genomeninhetsaldoaflossingsverplichtingenlopendeboekjaar.Ookvoor2016zalerweereenextraaflossingplaatsvinden van de nog lopende lening bij de ING bank van5%vandenominalewaarde.Dezeaflossingismee-genomeninhetsaldoaflossingsverplichtingenlopendeboekjaar (kortlopende schulden).

De overeengekomen rentes zijn vast met uitzondering van de lening bij de Rabobank, met een resterende waarde van € 26,4 miljoen per 31 december 2015. Er zijn geen herzieningsdata over bovenstaande leningen. De Rabobank heeft een verhoging van de klanttoeslag doorgevoerd per:• 1 juni 2015 van 25 basispunten (0,25%) en• 1 december 2015 van 25 basispunten (0,25%)De totale klanttoeslag op de lening bij de Rabobank komt hierdoor per 1 december 2015 op 75 basispunten (0,75%).

De reële waarde van bovenstaande lening bij de Rabobank wijkt niet noemenswaardig af van de ge-amortiseerde waarde zoals in de balans opgenomen. De reële waarde van de overige leningen wijken af van de geamortiseerde kostprijs, het effect is echter niet noemenswaardig gezien de omvang en looptijd van deze leningen. De verstrekte zekerheden zijn toegelicht onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden.

Ter afdekking van het renterisico van deze lening bij de Rabobank zijn renteswaps afgesloten bij de Rabobank. Het betreft:• Een renteswap van € 7,3 miljoen (per 31 december

2015) welke is ingegaan per 26 april 2011 met een looptijd tot 1 mei 2024 (vaste rente 3,580%)

• Een renteswap van € 7,3 miljoen (per 31 december 2015) welke is ingegaan per 26 april 2011 met een looptijd tot 1 mei 2026 (vaste rente 3,656%)

• Een renteswap van € 11,6 miljoen (per 31 december 2015) welke is ingegaan per 1 februari 2014 met een looptijd tot 1 mei 2021 (vaste rente 4,065%)

In 2011 is de renteswap van € 17,7 miljoen (per 1 febru-ari 2011) met een looptijd tot 1 februari 2018 (vaste rente 4,855%) per 26 april 2011 beëindigd en voor een bedrag van € 1,7 miljoen afgekocht. Dit bedrag is (verminderd met amortisaties) opgenomen onder overlopende activa en wordt tot 1 februari 2018 geamortiseerd over de oor-spronkelijke looptijd van de swap.

Door aan de documentvereisten te voldoen en het mee- lopenvanderenteswapsinaflossingmetdeleningenis de renteswap effectief en wordt er kostprijs hedge accounting toegepast.

De lening bij de Rabobank met een resterende waarde van € 26,4 miljoen per 31 december 2015 is door het waarborgfonds geborgd in het B-traject wat betekent dat de lening destijds is geborgd na beoordeling van de financiëlepositievanAventus.

Op 31 december 2015 bedraagt de opgegeven reële waarde van de eerder genoemde renteswaps € 5,4 miljoen negatief (31 december 2014: € 6,3 miljoen negatief). Deze waarde is op basis van de toepassing van kostprijs hedge accounting niet verantwoord in de balans en staat van baten en lasten.

79

Kredietinstellingen (2.4.1)Hetsaldovandekredietinstellingenzijndeaflossingsver-plichtingen voor langlopende schulden korter dan 1 jaar.

Aan de ING Bank nv is hypothecaire zekerheid verstrekt op het gebouw aan de Snipperlingsdijk 1 te Deventer ten behoeve van niet geborgde leningen.

Crediteuren (2.4.3)De toename van de (handels)crediteuren wordt onder andere bepaald door later ontvangen van facturen alsmede door incidente posten in 2014.

Overlopende passiva (2.4.10)Vooruitontvangen subsidies OCWDe geoormerkte vooruitontvangen subsidies OCW zijn subsidies welke nog te besteden zijn per 31 december 2015enzijngespecificeerdinmodelG(doelsubsidiesOCW), waarvan:

• Vooruitontvangen subsidies OCW met verrekeningsclausule € 483.746• Vooruitontvangen subsidies OCW zonder verrekeningsclausule € 699.631

De ongeoormerkte vooruitontvangen subsidies OCW zijn subsidies welke nog te besteden zijn per 31 december 2015(€644.238)enzijngespecificeerdinhetoverzicht‘Vooruitontvangen subsidies OCW ongeoormerkt’.

Nog te verrekenen bedragen met de gemeente ApeldoornVanuit het opgestelde convenant met de gemeente Apeldoorn zal er een verrekening plaatsvinden inzake de boekwinsten op de verkochte panden van Aventus. De afwikkeling zal naar verwachting in 2016 plaatsvinden.

Nog te betalen kostenDe toename van de nog te betalen kosten wordt onder andere bepaald door het starten van een nieuwe oplei-ding waarbij een groot gedeelte van de opleidingskosten in 2017 worden betaald.

2.4 Kortlopende schulden

2015 2014

EUR EUR EUR EUR

2.4.1 Kredietinstellingen 1.853.443 1.853.443

2.4.3 Crediteuren 3.239.157 2.321.233

2.4.7 Belastingen en premies sociale verzekeringen 2.711.130 2.463.327

2.4.7 Belastingen (BTW/VPB) 62.256 38.895

2.4.8 Schulden terzake van pensioenen 625.929 693.203

2.4.9 Overige kortlopende schulden 62.424 78.467

2.4.10 Overlopende passiva

· Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt

1.183.377 1.679.908

· Vooruitontvangen subsidies OCW ongeoormerkt

644.238 161.931

· Nog te besteden projectgelden 599.187 569.901

· Vooruitontvangen studentenbijdragen 345.024 242.939

· Vooruitontvangen wettelijk cursusgeld 2.079.802 1.916.248

· Vakantiegeld 1.753.222 1.708.590

· Bindingstoelage 217.001 150.554

· Verlofdagen 523.690 458.859

· Spaarverlof 439.600 500.800

· Nog te betalen kosten 1.866.391 946.959

· Te betalen salarissen 185 20.155

· Nog te betalen rente 202.488 194.859

· Nog te verrekenen bedragen met gemeente Apeldoorn

2.000.000 2.000.000

· Overige 9.441 12.294

11.863.646 10.563.997

20.417.985 18.012.565

80

G2 - Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausuleRegeling OCW-subsidies art. 13, lid 2 sub b

G2 - A Aflopend per ultimo 2015

Jaar Kenmerk Bedrag van de toewijzing

Saldo 01-01-2015

Ontvangent/m 2015

Kosten 2015

Totale kosten t/m 2015

Te verrekenen ultimo 2015


Uitvoeringsregeling vsv pres 2013 ex 2012 64563 M 158.000 158.000 158.000 158.000 158.000 0

Uitvoeringsregeling vsv pres 2013 2012 64563 M 148.000 106.841 148.000 106.841 148.000 0

Schoolmaatschappelijk werk 2014 2014 602370-1 283.740 45.312 283.740 45.312 283.740 0

589.740 310.153 589.740 310.153 589.740 0

G1 - Verantwoording van subsidies zonder verrekeningsclausuleRegeling OCW-subsidies art. 13, lid 2 sub a


Ontvangent/m 2015

Kosten t/m 2015

De prestatie is ultimo verslagjaar conform de subsidiebeschikking

EUR EUR EUR geheel uitgevoerd en afgerond

nog niet geheel afgerond

Bekwaamheid & Professionalisering 2014 2014 590551-1 730.916 730.916 174.912 X

Lerarenbeurs 2014 2015 610015-1 49.750 49.750 49.750 X

Lerarenbeurs 2015 2015 709022-1 95.892 95.892 32.385 X

Zij-instroom 2014 2014 611965-1 40.000 40.000 40.000 X

Zij-instroom 2015 2015 719956-1 140.000 140.000 59.881 X

1.056.558 1.056.558 356.928

Overzicht doelsubsidies OCW

81

Vooruitontvangen subsidies OCW ongeoormerkt


Saldo 01-01-2015

Ontvangent/m 2015

Kosten 2015


Nog te besteden ultimo 2015


Kwaliteitsafspraken 2015 Excellentie 2015 706368-1 493.280 0 493.280 0 0 493.280

Kwaliteitsafspraken 2015 2015 702319-1 3.422.871 0 3.422.871 3.346.913 3.346.913 75.958

Schoolex 2.0 2014 640318-2 265.646 86.931 265.646 105.126 265.646 0

Prestatiebox MBO variabel 2015 720190-3 700.000 0 700.000 700.000 700.000 0

Prestatiebox MBO vast 2015 2014 650434-1 75.000 75.000 75.000 75.000 75.000 0

Prestatiebox MBO vast 2016 2015 7100181-1 75.000 0 75.000 0 0 75.000

5.031.797 161.931 5.031.797 4.227.039 4.387.559 644.238

G2 - Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausuleRegeling OCW-subsidies art. 13, lid 2 sub b

G2 - B Doorlopend tot in 2016


Saldo 01-01-2015

Ontvangent/m 2015

Kosten 2015


Nog te besteden ultimo 2015


VSV 2013-2015 reg. programma 2012 52501 U 2.100.000 -16.954 2.100.000 636.776 2.053.730 46.270

VSV 2013-2015 reg. plusprogramma 2012 52501 U 1.350.000 737.083 1.350.000 735.638 1.348.555 1.445

VSV 2015-2016 reg. programma 2015 17045 U 700.000 0 0 92.504 92.504 -92.504

VSV 2015-2016 reg. plusprogramma 2015 17045 U 450.000 0 450.000 0 0 450.000

Schoolmaatschappelijk werk 2015 2015 666515-1 305.170 0 305.170 226.634 226.634 78.536

4.905.170 720.129 4.205,170 1.691.553 3.721.424 483.746

82

Financiële instrumenten

AlgemeenDe organisatie maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruikvanuiteenlopendefinanciëleinstrumentendiedeorganisatie blootstellen aan markt- en/of kredietrisico’s. Dezebetreffenvoornamelijkfinanciëleinstrumentendiein de balans zijn opgenomen. Deorganisatiehandeltnietindezefinanciëleinstru-menten en heeft procedures en gedragslijnen om de omvang van het kredietrisico bij elke tegenpartij of markt te beperken. Bij het niet nakomen door een tegenpartij van aan de organisatie verschuldigde betalingen blijven eventuele daaruit voortvloeiende verliezen beperkt tot de marktwaarde van de desbetreffende instrumenten.

Kredietrisico De vorderingen uit hoofde van handelsdebiteuren zijn niet geconcentreerd bij één of enkele grote afnemers. De organisatie heeft adequate procedures inzake acceptatie, aanmaning en incasso om kredietrisico’s te beheersen.

Renterisico en kasstroomrisico De organisatie loopt renterisico over de rentedragende vorderingenenschuldenenherfinancieringvanbestaan-definancieringen.Voorvorderingenenschuldenmetvariabel rentende renteafspraken loopt de onderneming risico ten aanzien van toekomstige kasstromen en met betrekking tot vast rentende leningen reële waarde risico. Om de variabiliteit van de variabel rentende lenin-gen te beperken heeft de onderneming rentederivaten afgesloten. De leningen worden aangehouden tot het einde van de looptijd. Indien de waarde van de hedge terug loopt wordt op lange termijn bepaald of nieuwe renteswaps worden afgesloten of het renterisico wordt geaccepteerd.

Alle derivaten betreffen plain vanilla interest rate swaps waarbij de organisatie een vaste rente betaalt en een variabele rente gebaseerd op Euribor ontvangt.

De rentevervaldatum van de lening bij de ING is 1 november 2018 waardoor de rentelast (5,3%) de komende jaren niet zal stijgen of dalen.

Prijsrisico Gezien het karakter van de instelling is het prijsrisico gering.

Marktwaarde De marktwaarde van de meeste in de balans verantwoordefinanciëleinstrumenten,waarondervorderingen, liquide middelen en kortlopende schulden, benadert de boekwaarde ervan met uitzondering van de renteswaps, welke niet in de balans tot uitdrukking komen als gevolg van het toepassen van kostprijs hedge accounting.

LiquiditeitsrisicoAventus is door de bank als professionele cliënt (onder deWetophetfinancieeltoezicht)aangemerkt.Daaromgeldt onder de afgesloten Overeenkomst Financieel Derivaten (OFD) geen automatische collateral bijstort-verplichting (Margin Call) in tegenstelling tot de ISDA do-cumentatie (met name onder een Credit Support Annex of CSA). Dit laat onverlet dat op grond van de Algemene Bankvoorwaarden extra zekerheden gevraagd kunnen worden.

Ultimo 2015 staan de volgende afgeleide instrumenten uit:

Transactie-nummer

Hoofdsom Te betalen rente

Te ontvangen rente

Startdatum Einddatum Marktwaarde

EUR EUR

CD17695556 8.833.333 3,580 % 3m EURIBOR 26-04-2011 01-05-2014 -1.521.668

CD17695936 8.833.333 3,656 % 3m EURIBOR 26-04-2011 01-05-2026 -1.694.282

CD17695347 12.533.333 4,065 % 3m EURIBOR 01-02-2014 01-05-2021 -2.200.614

83

Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen

Meerjarige financiële verplichtingen Er zijn langlopende onvoorwaardelijke verplichtingen aangegaan ter zake van huur en operationele leasing.

Als gevolg van de lease van personenauto’s bedraagt de contractuele verplichting ultimo balansdatum € 106 duizend, waarvan voor het jaar 2016 de verplichting € 46 duizend bedraagt en de verplichting tussen 1 en 5 jaar bedraagt € 60 duizend.

De meerjarige verplichtingen uit huurovereenkomsten zijn voor 2016 circa € 0,9 miljoen.

GarantiesStichting ROC Aventus heeft zich garant gesteld jegens de Stichting Waarborgfonds BVE voor maximaal 2% van de jaarlijkse rijksbijdrage indien laatstgenoemde niet aan haar borgstellingsverplichtingen kan voldoen.

Fiscale eenheidStichting ROC Aventus en Aventus Detachering bv vormeneenfiscaleeenheidvoordeomzetbelasting.Deomzetbelasting is in elk van de entiteiten opgenomen voor dat deel dat de desbetreffende vennootschap als zelfstandig belastingplichtige verschuldigd zou zijn, rekening houdend met voor de omzetbelasting geldende fiscalefaciliteiten.

Voorziening duurzame inzetbaarheidOp basis van de in de CAO MBO opgenomen regeling voor duurzame inzetbaarheid van medewerkers heeft Aventus een verplichting uit hoofde van de nieuwe rege-ling seniorenverlof. Aangezien sprake is van een nieuwe regeling is op dit moment nog onvoldoende informatie beschikbaar om een betrouwbare schatting te kunnen maken van het aantal medewerkers dat gebruik zal gaan maken van deze regeling. Derhalve is per 31 december 2015 geen voorziening gevormd.

84

Toelichting op de geconsolideerde staat van baten en lasten 2015

3.1 Rijksbijdragen

2015 Begroting 2015 2014


· Rijksbijdrage sector bve 73.644.802 72.056.000 68.019.319

3.1.1 Rijksbijdrage OCW 73.644.802 72.056.000 68.019.319

· OCW subsidies geoormerkt 2.187.593 2.655.000 4.778.617

· OCW subsidies ongeoormerkt 4.227.039 4.743.000 2.217.631

3.1.2 Overige subsidies OCW 6.414.632 7.398.000 6.996.248

-Af: inkomensoverdrachten SWV -401.757 -412.000 -168.058

3.1.3 Af: inkomensoverdrachten SWV -401.757 -412.000 -168.058

79.657.677 79.042.000 74.847.509

3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies

2015 Begroting 2015 2014


3.2.1 · Gemeentelijke bijdrage educatie 884.900 944.000 933.654

884.900 944.000 933.654

3.3 Cursusgelden sector bve

2015 Begroting 2015 2014


3.3.2 · Cursusgelden sector bve 1.088.932 934.000 1.072.846

1.088.932 934.000 1.072.846

De cursusgelden sector bve betreffen de van de deeltijd- en vavo studenten geïnde wettelijke cursusgelden.

85

Wanneer de boekwinst op de verkoop van een gebouw in 2014 buiten beschouwing wordt gelaten zien we ten opzichte van 2014 bij de overige baten een daling van € 0,4 miljoen. Deze daling wordt veroorzaakt door lagere inkomsten voor detachering personeel en lagere inkom-sten voor werkzaamheden voor derden.

3.4 Baten werk in opdrachten van derden

2015 Begroting 2015 2014


3.4.1 Contractonderwijs t.b.v. inburgering 1.249.305 450.000 463.085

3.4.2 Contractonderwijs t.b.v. bedrijven 203.257 160.000 180.527

1.452.562 610.000 643.612

3.5 Overige baten

2015 Begroting 2015 2014

EUR EUR EUR

3.5.1 Verhuur 165.858 143.000 195.872

3.5.2 Detachering personeel 526.217 439.000 782.076

3.5.4 Sponsoring 661 0 1.400

3.5.5 Ouderbijdragen 579.898 322.000 476.629

3.5.6 Projecten werk voor derden 626.388 665.000 826.969

3.5.7 Boekwinst verkoop gebouwen 0 0 1.646.214

3.5.8 Overige 1.311.513 1.157.000 1.327.332

3.210.535 2.726.000 5.256.492

Deze stijging in 2015 ten opzichte van de begroting 2015 en realisatie 2015 wordt veroorzaakt door een (verdere) toename van het aantal particuliere (inburgerings)studenten bij de sector Entree & Educatie waardoor de omzet bij de ouderbijdragen aanzienlijk is gestegen.

De realisaties voor de posten opgenomen onder de overige baten (3.5.8) in 2015 liggen in lijn met de realisaties in 2014 en betreffen onder andere de opbrengsten van de praktij-kactiviteiten (restaurants, kapsalon en schoonheidssalon), verkoop van boeken aan studenten, verhuur kluisjes, en bijdragen van andere (onderwijs) instellingen.

86

4.1 Personeelslasten

2015 Begroting 2015 2014


· Brutolonen en salarissen 41.249.682 42.797.000 38.860.271

· Sociale lasten 5.240.599 5.300.000 4.877.929

· Pensioenpremies 5.284.184 6.200.000 5.767.654

4.1.1 Lonen en salarissen 51.774.465 54.297.000 49.505.854

· Dotaties personele voorzieningen 917.445 0 1.907.644

· Personeel niet in loondienst 5.692.606 3.310.000 3.677.843

· Overige personeelslasten 4.719.137 3.971.000 4.300.947

· Onttrekkingen / vrijval personele voorzieningen

-1.180.532 -88.000 -2.071.176

4.1.2 Overige personele lasten 10.148.656 7.193.000 7.815.258

4.1.3 Af: uitkeringen -220.045 0 -228.276

61.703.076 61.490.000 57.092.836

Wanneerwespecifiekkijkennaardebrutolonenensalarissen zien we bij Aventus (Stichting ROC Aventus en Aventus Detachering bv) in 2015 ten opzichte van 2014 een stijging van 6,1%. De inzet van het aantal volledige mensjaren is gestegen met 4,5%. Dit betekent dat het personeel per fulltime eenheid iets meer kost dan in 2014. De voornaamste redenen hiervoor dat er in verhouding met voorgaande jaren meer medewerkers een periodieke verhoging hebben ontvangen, dit omdat er minder medewerkers worden betaald volgens het bij de functie horende maximum salaris en de salarisverho-gingen op grond van het loonakkoord uit de zomer 2015.Feitelijk betekent dit dat door alle personeelsmutaties, in- en uitstroom, de loonkosten enigszins zijn verlaagd. Daarmee is de lijn van de voorgaande jaren, dalende kosten per fulltime eenheid, feitelijk doorgezet.

De sociale lasten zijn nauwelijks gestegen wanneer je dit afzet tegen de hogere brutolonen en salarissen.

De afdracht pensioengelden is voor 2015 aanzienlijk lager uitgekomen. Dit is het gevolg van de maatregelen die het ABP heeft genomen op basis van de pensioen-plannen van het kabinet. In het genoemde loonakkoord heeft dit ook een rol gespeeld.

In 2015 heeft er weer een dotatie aan de personele voorzieningen plaatsgevonden voor te betalen toekom-stige wachtgelden opgenomen inzake de wettelijke en bovenwettelijke werkloosheidsuitkering.

87

Verdeling formatie Stichting ROC Aventus voor 2015 (exclusief LIO/stagiaires)

verdeling aantal fte

Functiecategorie 2015 2014 2015 2014

AOBP 35,4% 35,3% 237,6 240,7

Primair proces:

BOBP 11,1% 11,7% 74,8 79,5

OP 53,5% 53,0% 359,8 361,9

Totalen 100,0% 100,0% 672,2 682,1

Verdeling formatie Aventus Detachering bv voor 2015



AOBP 24,5% 24,0% 31,6 20,1

Primair proces:

BOBP 18,4% 17,2% 23,8 14,4

OP 57,1% 58,8% 73,6 49,4

Totalen 100,0% 100,0% 129,0 83,9

Verdeling formatie totalen Stichting ROC Aventus en Aventus Detachering bv voor 2015



AOBP 33,6% 34,0% 269,2 260,8

Primair proces:

BOBP 12,3% 12,3% 98,6 93,9

OP 54,1% 53,7% 433,4 411,3

Totalen 100,0% 100,0% 801,2 766,0

PersoneelsbestandGedurende het boekjaar 2015 bedroeg het gemiddeld aantal werknemers bij de organisatie, omgerekend naar volledige mensjaren 801 (2014: 766).

PensioenenVoor de medewerkers van de organisatie is een pen-sioenregeling getroffen en is ondergebracht bij een bedrijfstakpensioenfonds (ABP).

88

4.2 Afschrijvingen op materiële vaste activa

2015 Begroting 2015 2014

EUR EUR EUR

4.2.2 Afschrijvingen materiële vaste activa 4.000.418 3.951.000 3.957.550

4.2.2 Waardeverminderingen materiële vaste activa 0 0 631.566

4.000.418 3.951.000 4.589.116

4.3 Huisvestingslasten

2015 Begroting 2015 2014

EUR EUR EUR

4.3.1 Huur 703.252 909.000 975.862

4.3.2 Verzekeringen 171.385 48.000 157.738

4.3.3 Onderhoud 1.321.930 964.000 1.363.536

4.3.4 Energie en water 938.093 1.046.000 1.029.673

4.3.5 Schoonmaakkosten 1.204.381 1.320.000 1.135.151

4.3.6 Heffingen 542.350 557.000 504.163

4.3.7 Dotatie voorziening groot onderhoud 240.658 221.000 232.033

4.3.8 Overige 81.117 60.000 68.827

5.203.166 5.125.000 5.466.983

In 2014 heeft er een waardevermindering plaatsgevon-den door een lagere taxatiewaarde van een gebouw en terrein welke niet meer voor onderwijs wordt gebruikt. De waardevermindering van dit gebouw en terrein is € 0,6 miljoen.

89

4.4 Overige lasten

2015 Begroting 2015 2014

EUR EUR EUR

4.4.1 Administratie- en beheerskosten 5.497.554 6.727.000 5.921.616

4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 4.571.301 4.339.000 4.137.039

4.4.4 Overige 504.729 374.000 469.566

10.573.584 11.440.000 10.528.221

De overige instellingslasten zijn in 2015 ten opzichte van 2014 nagenoeg gelijk gebleven. Wel is er een daling van de advieskosten welke is opgenomen onder de post administratie- en beheerskosten vanwege verminderde inhuur van externe adviseurs ten behoeve van projecten.

De studentgebonden uitgaven, zoals lesmateriaal en activiteiten, zijn toegenomen. Ten opzichte van de begroting 2015 zien we een forse daling van de advieskosten, hierdoor wordt grotendeels het verschil verklaard.

90

5 Financiële baten en lasten

2015 Begroting 2015 2014

EUR EUR EUR

5.1 Rentebaten/overigefinanciëlebaten 147.722 150.000 169.105

5.5 Rentelasten/overigefinanciëlelasten 1.504.039 1.648.000 1.615.706

-1.356.317 -1.498.000 -1.446.601

KPMGAccountants nv

2015

OverigKPMG netwerk

2015

TotaalKPMG

2015

EUR EUR EUR

Onderzoek van de jaarrekening 57.650 0 57.650

Andere controleopdrachten 64.215 0 64.215

Totalen 121.865 0 121.865

KPMG

Accountants nv2014

OverigKPMG netwerk

2014

TotaalKPMG

2014

EUR EUR EUR

Onderzoek van de jaarrekening 34.485 0 34.485

Andere controleopdrachten 92.339 0 92.339

Andere niet controle diensten 0 23.988 23.988

Totalen 126.824 23.988 150.812

De accountantshonoraria in deze tabel zijn opgenomen aan de hand van de in 2015 ontvangen facturen.

Specificatie honoraria van de accountantDe volgende honoraria (inclusief BTW) van KPMG Accountants zijn ten laste gebracht van de organisatie, haar dochtermaatschappijen en andere maatschappijen die zij consolideert, een en ander zoals bedoeld in artikel 2:382a BW.

91

Enkelvoudige balans per 31 december 2015 Stichting ROC Aventus(na resultaatbestemming)

1 Activa 2015 2014

EUR EUR EUR EUR

Vaste activa

1.2 Materiële vaste activa 82.568.779 83.304.992

1.3 Financiële vaste activa 50.472 40.907

82.619.251 83.345.899

Vlottende activa

1.5 Vorderingen 3.340.696 3.230.351

1.7 Liquide middelen 24.599.078 20.248.029

27.939.774 23.478.380

110.559.025 106.824.279

2 Passiva 2015 2014

EUR EUR EUR EUR

2.1 Eigen vermogen 57.664.494 54.210.503

2.2 Voorzieningen 5.983.835 6.543.794

2.3 Langlopende schulden 26.434.283 28.287.726

2.4 Kortlopende schulden 20.476.413 17.782.256

110.559.025 106.824.279

92

Enkelvoudige staat van baten en lasten over 2015 Stichting ROC Aventus

2015 Begroting 2015 2014


3 Baten

3.1 Rijksbijdragen 79.657.677 79.042.000 74.847.509

3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 884.900 944.000 933.654

3.3 Cursusgelden 1.088.932 934.000 1.072.846

3.4 Baten werk in opdracht van derden 1.452.562 610.000 643.612

3.5 Overige baten 3.534.235 3.090.000 5.580.194

Totaal baten 86.618.306 84.620.000 83.077.815

4 Lasten

4.1 Personeelslasten 62.071.072 61.875.000 57.449.301

4.2 Afschrijvingen 4.000.418 3.966.000 4.589.116

4.3 Huisvestingslasten 5.203.166 5.125.000 5.466.985

4.4 Overige lasten 10.542.352 11.404.000 10.492.736

Totaal lasten 81.817.008 82.370.000 77.998.138

Saldo baten en lasten 4.801.298 2.250.000 5.079.677

5 Financiële baten en lasten -1.356.872 -1.498.000 -1.447.715

-1.356.872 -1.498.000 -1.447.715

Resultaat uit gewone bedrijfsvoering 3.444.426 752.000 3.631.962

6 Belastingen 0 0 0

7 Resultaat deelnemingen 9.565 0 -1.606

Nettoresultaat 3.453.991 752.000 3.630.356

93

AlgemeenDe enkelvoudige jaarrekening maakt deel uit van de jaarrekening 2015 van de stichting. Voor zover posten uit de balans en staat van baten en lasten hierna niet nader zijn toegelicht, wordt verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde balans en staat van baten en lasten.

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling De grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling zijn gelijk aan die voor de geconsolideerde balans en staat van baten en lasten, met uitzondering van het volgende:

Financiële vaste activaDeelnemingen waarin invloed van betekenis op het zakelijkeenfinanciëlebeleidkanwordenuitgeoefend,worden gewaardeerd volgens de vermogensmutatie-methode op basis van de nettovermogenswaarde. Bij de bepaling van de nettovermogenswaarde worden de waarderingsgrondslagen van de organisatie gehanteerd.

Resultaat deelnemingenHet aandeel in het resultaat van organisaties waarin wordt deelgenomen omvat het aandeel van de organisa-tie in de resultaten van deze deelnemingen. Resultaten op transacties, waarbij overdracht van activa en passiva tussen de organisatie en haar deelnemingen en tussen deelnemingen onderling heeft plaatsgevonden, zijn niet verwerkt voor zover deze als niet gerealiseerd kunnen worden beschouwd.

Toelichting behorende tot de enkelvoudige jaarrekening 2015

94

Toelichting op de enkelvoudige balans per 31 december 2015

1.3 Financiële vaste activa

Hetverloopvandefinanciëlevasteactivaisalsvolgtweer te geven:

Deelneming Aventus

Detachering bv

Vorderingen op deelnemingen

Overige vorderingen

Totaal

EUR EUR EUR EUR

Stand per 1 januari 2015 40.906 0 1 40.907

Mutaties:

· Verstrekte leningen

· Desinvesteringen en afgeloste leningen

· Dividendkeringen

· Resultaat deelnemingen 9.565 9.565

· Mutatie voorziening deelneming 0 0

Stand per 31 december 2015 50.471 0 1 50.472

Cumulatieve waardeverminderingen per 31 december 2015

0 0

De waardering van de deelneming op basis van de nettovermogenswaarde per 31 december 2015 is € 50.471. Het resultaat van deze deelneming is over 2015 € 9.565.

Deoverigevorderingenonderdefinanciëlevasteactivabetreft een vordering op het ministerie van OCW, hier-voor wordt verwezen naar de toelichting op de geconso-lideerde balans.

95

1.5 Vorderingen

2015 2014

EUR EUR EUR EUR

1.5.1 Debiteuren 1.349.667 1.063.700

1.5.7 Overige vorderingen

·Personeelinzakefietsregeling 27.184 46.918

· Nog te factureren bedragen 314.845 277.371

· Te amortiseren resultaten 529.657 783.029

871.686 1.107.318

1.5.8 Overlopende activa

· Nog te ontvangen interest 98.977 164.288

· Vooruitbetaalde kosten/facturen 969.210 862.797

· Nog te ontvangen bedragen 5.000 21.769

· Overige 119.531 46.416

1.192.718 1.095.270

1.5.9 -Af: voorzieningen wegens oninbaarheid -73.375 -35.937

3.340.696 3.230.351

Het verloop van de voorziening wegens oninbaarheid heeft betrekking op de debiteuren en is als volgt:

2015 2014

EUR EUR

1.5.9.1 Stand per 1 januari 35.937 135.370

1.5.9.2 Onttrekking -26.562 -112.933

1.5.9.3 Dotatie 64.000 13.500

Stand per 31 december 73.375 35.937

Voor een toelichting op de vorderingen wordt verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde balans.

96

1.7 Liquide middelen2015 2014

EUR EUR

1.7.1 Kasmiddelen 4.236 6.409

1.7.2 Tegoeden op bank- en girorekeningen 24.594.842 20.241.620

24.599.078 20.248.029

De liquide middelen staan ter vrije beschikking van Aventus.

2.1 Eigen vermogen

2.1.1 Algemene reserve Publiek Privaat

Algemene reserve

Onverdeeldresultaat

Totaal Algemene reserve

Onverdeeldresultaat

Totaal Totaal


Stand per 1 januari 2014 57.765.784 -9.727.813 48.037.971 2.412.237 0 2.412.237 50.450.208


Resultaatbestemming -9.727.813 9.727.813 0 0 0 0 0

Overige mutaties 1.741.633 0 1.741.633 -1.611.694 0 -1.611.694 129.939

Stand per 1 januari 2015 49.779.604 3.630.356 53.409.960 800.543 0 800.543 54.210.503


Resultaatbestemming 3.630.356 -3.630.356 0 0 0 0 0

Stand per 31 december 2015 53.409.960 3.453.991 56.863.951 800.543 0 800.543 57.664.494

Het private vermogen is opgebouwd uit vermogens van eerder met Aventus of diens rechtsvoorgangers gefuseerde organisaties.

97

2.4 Kortlopende schulden

2015 2014

EUR EUR EUR EUR

2.4.1 Kredietinstellingen 1.853.443 1.853.443

2.4.3 Crediteuren 3.989.754 2.520.341

2.4.7 Belastingen en premies sociale verzekeringen 2.303.198 2.188.944

2.4.7 Belastingen (BTW/VPB) 62.256 38.399

2.4.8 Schulden terzake van pensioenen 523.000 607.163

2.4.9 Overige kortlopende schulden 62.423 78.467

2.4.10 Overlopende passiva

· Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt 1.183.377 1.679.908

· Vooruitontvangen subsidies OCW ongeoormerkt 644.238 161.931

· Nog te besteden projectgelden 599.187 569.901

· Vooruitontvangen studentenbijdragen 345.024 242.939

· Vooruitontvangen wettelijk cursusgeld 2.079.802 1.916.248

· Vakantiegeld 1.566.890 1.549.851

· Bindingstoelage 217.001 150.554

· Verlofdagen 523.690 458.859

· Spaarverlof 439.600 500.800

· Nog te betalen kosten 1.862.563 946.881

· Te betalen salarissen 5.222 20.930

· Nog te betalen rente 202.488 194.859

· Nog te verrekenen bedragen met gem. Apeldoorn 2.000.000 2.000.000

· Overige 13.257 101.838

11.682.339 10.495.499

20.476.413 17.782.256

Voor een toelichting op de kortlopende schulden wordt verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde balans (2.4).

98

Aansluiting nettoresultaat

Het nettoresultaat 2015 volgens de enkelvoudige staat van baten en lasten is gelijk aan het geconsolideerde nettoresultaat omdat het netto resultaat van groeps-maatschappij Aventus Detachering bv is opgenomen als deelneming in het de staat van baten en lasten van Stichting ROC Aventus.

Toelichting op de enkelvoudige staat van baten en lasten 2015

3.5 Overige baten

2015 Begroting 2015 2014

EUR EUR EUR

3.5.1 Verhuur 165.858 143.000 195.872

3.5.2 Detachering personeel 849.917 763.000 1.105.776

3.5.4 Sponsoring 661 0 1.400

3.5.5 Ouderbijdragen 579.898 322.000 476.629

3.5.6 Projecten werk voor derden 626.388 705.000 826.969

3.5.7 Boekwinst verkoop gebouwen 0 0 1.646.214

3.5.8 Overige 1.311.513 1.157.000 1.327.334

3.534.235 3.090.000 5.580.194

99

4.1 Personeelslasten

2015 Begroting 2015 2014


· Brutolonen en salarissen 35.135.255 35.332.000 35.126.640

· Sociale lasten 4.407.136 4.400.000 4.271.126

· Pensioenpremies 4.552.949 5.200.000 5.233.545

4.1.1 Lonen en salarissen 44.095.340 44.932.000 44.631.311

· Dotaties personele voorzieningen 917.445 0 1.907.644

· Personeel niet in loondienst 13.908.401 13.025.000 9.026.092

· Overige personeelslasten 4.528.345 4.006.000 4.170.378

· Onttrekkingen / vrijval personele voorzieningen

-1.180.532 -88.000 -2.071.176

4.1.2 Overige personele lasten 18.173.659 16.943.000 13.032.938

4.1.3 -Af: uitkeringen -197.927 0 -214.948

62.071.072 61.875.000 57.449.301

Voor een toelichting op de personeelslasten wordt ver-wezen naar de toelichting op de geconsolideerde staat van baten en lasten waarbij we bij de brutolonen en sa-larissen bij Stichting ROC Aventus in 2015 ten opzichte van 2014 nauwelijks een wijziging zien. De daling in het aantal volledige mensjaren is bijna 1,5%. Een verdeling van de formatie is opgenomen bij de toelichting van de geconsolideerde staat van baten en lasten.

PersoneelsbestandGedurende het boekjaar 2015 bedroeg het gemiddeld aantal werknemers bij de Stichting ROC Aventus, omgerekend naar volledige mensjaren 672 (2014: 682).

100

4.4 Overige lasten

2015 Begroting 2015 2014

EUR EUR EUR

4.4.1 Administratie- en beheerskosten 5.466.322 6.691.000 5.888.095

4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 4.571.301 4.339.000 4.137.039

4.4.4 Overige 504.729 374.000 467.602

10.542.352 11.404.000 10.492.736

5 Financiële baten en lasten

2015 Begroting 2015 2014

EUR EUR EUR

5.1 Rentebaten/overigefinanciëlebaten 147.167 150.000 167.991

5.5 Rentelasten/overigefinanciëlelasten 1.504.039 1.648.000 1.615.706

-1.356.872 -1.498.000 -1.447.715

Verbonden partijen

Meerderheidsdeelneming

Aventus Detachering bv

Juridische vorm bv

Statutaire zetel Apeldoorn

Code activiteiten 3

Eigen vermogen in EUR 50.471

Resultaat 2015 in EUR 9.565

Verklaring art.2:403 nee

Deelname percentage 100%

Consolidatie Ja

101

Wet Normering en bezoldiging Topfunctionarissen publieke- en semipublieke sector (WNT)

Vermelding bezoldiging topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen

Functie Voorzitters-clausule van

toepassing

Naam Ingangsdatum dienstverband

Einddatum dienstverband

Omvangdienstverband

Beloning Belastbare vaste en variabele

onkosten- vergoedingen

Voorzieningen beloning

betaalbaar op termijn

Uitkeringen wegens

beëindiging v/hdienstverband

Motivatie overschrijding

van de norm

EUR EUR

Bestuurders met dienstbetrekking

Voorzitter college van bestuur J G.A. Alewijnse 01-12-10 1 135.290 n.v.t. 15.877 n.v.t. n.v.t.

Lid college van bestuur N A.J. Veldman 01-09-02 01-01-15 1 0 n.v.t. 0 75.000 n.v.t.

Lid college van bestuur N E. Marks 15-02-15 1 102.690 n.v.t. 13.462 n.v.t. n.v.t.

Interimbestuurders

Interimmanagers N n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.

Toezichthouders

Voorzitter raad van toezicht J H. Dijkstra 05-06-12 04-06-16 n.v.t. 11.063 230 0 n.v.t. n.v.t.

Lid raad van toezicht N P. Teunis 01-01-11 31-12-18 n.v.t. 7.375 65 0 n.v.t. n.v.t.

Lid raad van toezicht N J.J. Koning 01-07-11 30-06-19 n.v.t. 7.375 0 0 n.v.t. n.v.t.

Lid raad van toezicht N J.W. Stoker 12-12-11 12-12-19 n.v.t. 7.375 187 0 n.v.t. n.v.t.

Lid raad van toezicht N F.J. Schagen 08-10-12 08-10-16 n.v.t. 7.375 56 0 n.v.t. n.v.t.

Lid raad van toezicht N H.E. Nieboer 07-10-13 07-10-17 n.v.t. 7.375 0 0 n.v.t. n.v.t.

Vermelding gegevens van een ieder van wie de bezoldiging de geldende (sector)bezoldigings-norm te boven gaat

Er zijn in 2015 geen overschrijdingen geweest van bezoldigingen die vallen onder de Wet Normering en bezoldiging Topfunctionarissen publieke- en semipublieke sector (WNT).

De WNT is in overeenstemming met de Regeling van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 26 februari 2014, nummer 2014-000 104920.

Op 1 januari 2015 is de arbeidsovereenkomst met me-vrouw A.J. Veldman, lid college van bestuur, beëindigd enistevensdefinanciëleafwikkelingafgerond.

102

Financiële kengetallen

OnderstaanddefinanciëlesituatievanAventus.

SolvabiliteitDe solvabiliteit geeft aan in hoeverre Aventus in staat is om aan zijn verplichtingen te voldoen.

LiquiditeitDe liquiditeit geeft een indicatie in hoeverre Aventus aan zijn betalingsverplichtingen op korte termijn kan voldoen.

RentabiliteitDe rentabiliteit geeft aan welk deel van de opbrengsten overblijft na aftrek van de kosten.

2011 2012 2013 2014 2015

Aventus gem. roc Aventus gem. roc Aventus gem. roc Aventus gem. roc Aventus gem. roc

0,44 0,44 0,47 0,47 0,46 0,45 0,51 0,49 0,52 nnb

2011 2012 2013 2014 2015


0,80 0,72 0,86 0,85 1,02 1,02 1,32 1,04 1,37 nnb

2011 2012 2013 2014 2015


1,9% 0,3% 4,3% 1,1% -11,6% 2,4% 4,4% 1,6% 4,0% nnb

103

College van Bestuur

G.A. Alewijnse MMC Voorzitter

E. Marks-de Ruijter MBA Lid

Raad van Toezicht

H. Dijkstra Voorzitter

P. Teunis Lid

J.J. Koning Lid

J.W. Stoker Lid

F.J. Schagen Lid

H.E. Nieboer Lid

Vaststelling jaarrekening

Datum vaststelling: Apeldoorn, 23 mei 2016

104

Aan: de Raad van Toezicht en het College van Bestuur van Stichting Regionaal Opleidingen Centrum Aventus

Verklaring betreffende de jaarrekeningWij hebben de jaarrekening 2015 van Stichting Regionaal Opleidingen Centrum Aventus te Apeldoorn gecontro-leerd. Deze jaarrekening bestaat uit de geconsolideerde en enkelvoudige balans per 31 december 2015 en de ge-consolideerde en enkelvoudige staat van baten en lasten over 2015 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzichtvandegehanteerdegrondslagenvoorfinancië-le verslaggeving en andere toelichtingen.

Verantwoordelijkheid van het College van BestuurHet College van Bestuur van de stichting is verantwoor-delijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met de Regeling jaarverslaggeving onderwijs, alsmede voor het opstellen van het bestuurs-verslag, in overeenstemming met de Regeling jaarver-slaggeving onderwijs.

Het College van Bestuur is tevens verantwoordelijk voor definanciëlerechtmatigheidvandeindejaarrekeningverantwoorde baten, lasten en balansmutaties. Dit houdt in dat deze bedragen in overeenstemming dienen te zijn met de in de relevante weten regelgeving opgenomen bepalingen.

Het College van Bestuur is voorts verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van die relevante weten regelgeving mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Verantwoordelijkheid van de accountantOnze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle, als bedoeld in artikel 2 van de Regeling jaarverslaggeving

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

onderwijs. Wij hebben onze controle verricht in over-eenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het onderwijs-accountantsprotocol OCW/EZ 2015. Dit vereist dat wij voldoen aan voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.

Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accoun-tant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwij-king van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten.

Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die re-levant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan alsmede in het kader van de financiëlerechtmatigheidvoordenalevingvandierele-vante weten regelgeving, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstan-digheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de ge-schiktheidvandegebruiktegrondslagenvoorfinanciëleverslaggevingendegebruiktefinanciëlerechtmatigheid-criteria en van de redelijkheid van de door het College van Bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening.

Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle- informatie voldoende en geschikt is om een onder- bouwing voor ons oordeel te bieden.

Oordeel betreffende de jaarrekeningNaar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het ver-mogen van Stichting Regionaal Opleidingen Centrum Aventus per 31 december 2015 en van het resultaat over 2015 in overeenstemming met de Regeling jaarverslag-geving onderwijs.

Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties over 2015 in alle van materieel belang zijnde aspecten voldoen aandeeisenvanfinanciëlerechtmatigheid.Dithoudtindat de bedragen in overeenstemming zijn met de in de relevante weten regelgeving opgenomen bepalingen, zoals vermeld in paragraaf 2.3.1. Referentiekader van het onderwijsaccountantsprotocol OCW/EZ 2015.

Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisenIngevolge artikel 393, lid 5 onder e en f van Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het bestuursverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig de Regeling jaar-verslaggeving onderwijs en paragraaf 2.2.3 Jaarverslag van het onderwijsaccountantsprotocol OCW/EZ 2015 is opgesteld, en of de in artikel 392, lid 1 onder b tot en met h van boek 2 van het Burgerlijk Wetboek vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat het bestuursverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in artikel 391, lid 4 van Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek.

Amstelveen, 23 mei 2016KPMG Accountants N.V.

D. Legez RA

105

Overige gegevens

Statutaire bepalingen inzake resultaatbestemming Ingevolge de Wet educatie en beroepsonderwijs wordt het resultaat van het verslagjaar verrekend met de reserve van de instelling. Het positieve geconsolideerde resultaat van het verslag-jaar wordt als volgt toegevoegd aan het eigen vermogen:• Toevoeging aan het publieke vermogen € 3.453.991

Gebeurtenissen na balansdatumNa balansdatum hebben zich geen gebeurtenissen voor-gedaanmeteensignificanteinvloedophetresultaatenhet vermogen van de organisatie.

Gegevens over de rechtspersoon

Naam instelling Stichting Regionaal Opleidingen Centrum Aventus

Adres Laan van de Mensenrechten 500, 7331 VZ Apeldoorn Postbus 387, 7300 AJ ApeldoornTelefoon 088 - 283 68 87Telefax 088 - 283 60 01E-mail [email protected] www.aventus.nlBestuursnummer 41151Brinnummer 27DV

Verantwoordelijk CvB ing. G.A. Alewijnse MMC E. Marks-de Ruijter MBA Contactpersoon drs. P.A. Dieckmann manager dienst BedrijfsvoeringTelefoon 088 - 283 68 87Telefax 088 - 283 60 01E-mail [email protected]

Accountant KPMG Accountants N.V.Contactpersoon mevrouw E.M. Olthof MSc RA mevrouw J. Lohuis RA MSc EMAAdres Hengelosestraat 581, 7521 AG Enschede Postbus 574, 7500 AN EnschedeTelefoon 053 - 483 25 25Telefax 053 - 483 25 00

106

Lijst van afkortingen Afkorting Volledige naam

A&C centrale dienst Audit & Compliance

ABP Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds

AC auditcommissie

Ad Associate degree

AMT Aventus management team

AOBP algemeen ondersteunend en beheerspersoneel

ASB Apeldoorns Samenwerkingsverband Beroepskolom

bbl beroepsbegeleidende leerweg (deeltijdonderwijs)

BOBP bijzonder ondersteunend en beheerspersoneel

bol beroepsopleidende leerweg (voltijdonderwijs)

bpv beroepspraktijkvorming (stage)

bve beroepsonderwijs en volwasseneneducatie

BVO centrale dienst Bedrijfsvoering

CvB college van bestuur

DUO Dienst Uitvoering Onderwijs (onderdeel OCW)

fte fulltime-equivalent

GPL gemiddelde personeelslast

HRM centrale dienst Human Resource Management

JOB Jongeren Organisatie Beroepsonderwijs

kpi kritieke prestatie-indicator

LES Loopbaanexpert op de sector

LIO leraar in opleiding

LNV ministerie van Landbouw, Natuur en Voedselkwaliteit

LOB Loopbaanoriëntatie en -begeleiding

Afkorting Volledige naam

MBO middelbaar beroepsonderwijs

OC onderwijscommissie

OCW ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap

OBP ondersteunend en beheerspersoneel

OP onderwijsgevend personeel

OR ondernemingsraad

p&c-cyclus planning & control-cyclus

PDCA-cyclus Plan-Do-Check-Act-cyclus

RC remuneratiecommissie

roc regionaal opleidingencentrum

RvT raad van toezicht

S&O centrale dienst Strategie & Onderwijs

SBC selectie- en benoemingscommissie

SBMIJ Samenwerkingsverband Beroepskolom Midden-IJssel

SR studentenraad

STER Steunpunt Taal en Rekenen

STS centrale dienst Studentenservices

SWV samenwerkingsverbanden

vavo voortgezet algemeen volwassenen onderwijs (zie Aventus Lyceum)

vmbo voorbereidend middelbaar beroepsonderwijs

vsv voortijdig schoolverlaten

WEB Wet educatie en beroepsonderwijs

WNT Wet Normering en bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semi-publieke sector

Jaarverslag 2015 - Aventus

Documents

Transcript of Jaarverslag 2015 - Aventus