JAARVERSLAG 2015 - VSNON · 2016. 7. 4. · Verloop balansposten 82 A.0.4 Kengetallen 83 Raad van...

JAARVERSLAG 2015

Stichting De Vrije School Noord

en Oost Nederland

Inhoudsopgave

Blad

Bestuursverlag en kengetallen

A.0.1 Bestuursverslag algemeen instellingsbeleid 4

A.0.2 Analyse verschil werkelijke exploitatie en begroting 39

A.0.4 Kengetallen 42

A.0.4 Specificatie kengetallen 44

Jaarrekening

A.1.0 Grondslagen 45

A.1.1 Balans per 31 december 49

A.1.2 Staat van baten en lasten over 2015 50

A.1.3 Kasstroomoverzicht 2015 51

A.1.4 Toelichting behorende tot de balans 52

A.1.4 Geoormerkte doelsubsidies OCW/EZ 60

A.1.5 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 69

A.1.7 Overzicht verbonden partijen 70

A.1.8 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector 71

A.1.11 Niet uit de balans blijkende verplichtingen 72

Overige gegevens

A.1.12 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 73

A.1.13 Gebeurtenissen na balansdatum 75

Bijlagen

A.1.14 Gegevens over de rechtspersoon 76

Centraal budget

A.1.2 Staat van baten en lasten 77


Verloop balansposten 82


Raad van Toezicht





03JS De Zonnewende te Zutphen





06GE De Berkel te Zutphen





Stichting De Vrije School Noord en Oost Nederland blad 2

Inhoudsopgave

Blad

Bijlagen

16NK Zutphen VO





16NK01 Parcival College VO te Groningen






A.0.1 Bestuursverslag algemeen instellingsbeleid


A.0.2 Analyse verschil werkelijke exploitatie en begroting

Jaarrekening Begroting Verschil Jaarrekening Verschil

2015 2015 2014

€ € € € €

3 Totaal baten 17.255.459 16.406.200 849.259 15.781.384 1.474.075

4 Totaal lasten 16.962.823 16.170.200 792.623 15.717.980 1.244.843

Saldo baten en lasten 292.636 236.000 56.636 63.404 229.232

5 Financiële baten en lasten 63.699- 61.000- 2.699- 64.189- 490

Resultaat 228.937 175.000 53.937 785- 229.722

Het resultaat 2015 is ten opzichte van 2014 toegenomen met 229.722

Het hogere resultaat is hoofdzakelijk te verklaren doordat er meer rijksbijdragen ontvangen zijn ten

opzichte van 2014; o.a. lumpsumvergoeding personeel, personeels- en arbeidsmarktbeleid en SWV

inzake passend onderwijs. De hogere baten bij rijksbijdragen en overige baten (ouderbijdragen) hebben

met name te maken met de stijging van het leerlingenaantal met 193 leerlingen ten opzichte van 2014.

Verschil werkelijk resultaat en begroot resultaat 2015

Het werkelijke resultaat 2015 bedraagt 228.937

Het begrote resultaat 2015 bedroeg 175.000 53.937

Dit verschil is als volgt te verklaren:

3.1 Rijksbijdragen OCW, hoger dan begroot. 441.856

Lumpsumvergoeding personeel PO scholen € 49.823 en personeels- en arbeidsmarktbeleid

PO scholen € 69.778 zijn hoger dan begroot. Bekostiging NOA en herfstakkoord € 81.300 begroot,

niets ontvangen. Ten tijde van het samenstellen van de meerjaren begroting was nog geen

duidelijkheid over de bekostiging NOA en herfstakkoord. Inmiddels zijn deze extra gelden

toegevoegd aan de lumpsumvergoeding personeel en personeels- en arbeidsmarktbeleid.

Lumpsumvergoeding personeel Zutphen VO € 152.654 en Parcival College € 49.410 zijn

hoger dan begroot; o.a. doordat de bekostigingsbedragen aangepast zijn en aantal LWOO

leerlingen vallen hoger uit dan het begrote aantal LWOO leerlingen.

Lerarenbeurs VO scholen € 15.622, materiële instandhouding gratis boeken € 15.374 (bekostigings-

bedrag aangepast) en SWV inzake passend onderwijs € 80.437 zijn hoger dan begroot.

Aanvullende vergoeding buitenonderhoud PO scholen € 57.835 (betreft beleidskeuze correctie

voorziening groot onderhoud) en toegerekende baten zij-instromers € 23.615 zijn niet begroot.

3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies hoger dan begroot. 23.378

Overige gemeentelijke bijdragen Parcival College zijn hoger dan begroot; betreft opgenomen

stelpost huur gymzaal.

3.5 Overige baten hoger dan begroot. 384.025

Ouderbijdragen € 98.040, bijdrage Regge leerlingen via het Stedelijk € 134.852 en overige baten

€ 34.915 (instromende leerlingen CSG Rehoboth, Praedinius en subsidie vierslagleren ontvangen)

zijn hoger dan begroot. Verder is de regeling bekostiging VO artikel 5 € 107.814 niet begroot

(mutatie vorderingen op OCW).

5.1 Financiële baten lager dan begroot. 3.530-

Verschil werkelijke baten en begrote baten 2015 845.729



€

4.1 Personeelslasten hoger dan begroot. 806.061

De loonkosten zijn ongeveer € 772.900 hoger dan begroot (inclusief loonkosten vervanging).

Dit wordt voornamelijk verklaard doordat de werkelijke FTE's 12,89 hoger zijn dan de begrote

FTE's (inclusief taakstellingen). De taakstellingen zijn dus niet gehaald. In het VO is er een

overschrijding van 10,19 FTE. In het PO is er een overschrijding van 2,70 FTE. Op basis van

deze FTE's zou de overschrijding hoger uitvallen, maar er is tevens sprake geweest van meer

ouderschapsverlof dan begroot, meer onbetaald verlof dan begroot en korting wegens langdurige

ziekte. Hierdoor valt de overschrijding iets lager uit dan op basis van de FTE overschrijding

verwacht zou worden.

Advies en ondersteuning € 20.657, declaranten € 225.690 (Consurge werkzaamheden interim

directeur de Berkel, kosten Randstad en Daan), scholing € 35.011 en dienstreizen hoger dan

begroot. Verder zijn de externe onderwijs Regge-leerlingen € 17.534 en werkkostenregeling

€ 36.447 niet begroot. Externe personeelskosten LGF € 10.228, externe plaatsing VAVO-leerlingen

€ 51.455 (Zutphen VO daling leerlingenaantal VAVO 2015-2016), overige personele lasten

(deel van deze kosten zijn bij werkkostenregeling geboekt) en dotatie voorziening WW en

BWWW zijn lager dan begroot. De inkomsten uitkeringen UWV € 165.140 hoger dan begroot.

4.2 Afschrijvingen, hoger dan begroot. 9.324

Afschrijvingen overige inventaris en leermiddelen zijn hoger dan begroot.

4.3 Huisvestingslasten, lager dan begroot. 123.035-

Dagelijks onderhoud, beveiliging, energiekosten (afrekeningen ontvangen) en verhuiskosten zijn

lager dan begroot. Dotatie onderhoudsvoorziening € 114.200 gecorrigeerd wegens nieuwe beleids-

keuze. Huur gymzaal € 18.557 en huur kluisjes € 13.455 van Parcival College zijn niet begroot.

4.4 Overige lasten, hoger dan begroot. 100.273

Kantoorbenodigdheden € 5.680, ouderkring/MR € 9.014, zorg € 17.826, schoolboeken € 56.269

jaarfeesten € 10.276, excursies/schoolreisjes € 61.274 en werving leerlingen zijn hoger dan

begroot. Bij schoolboeken en excursies/schoolreisjes zijn forse overschrijdingen. Verder

afwijkingen op diverse posten, zowel positief als negatief.

5.4 Financiële lasten, lager dan begroot. 831-

Verschil werkelijke lasten en begrote lasten 2015 791.792

Recapitulatie:

Verschil werkelijke baten en begrote baten 2015 845.729

Verschil werkelijke lasten en begrote lasten 2015 791.792 53.937



€

Treasuryverslag

Het bestuur heeft in het verslagjaar 2015 geen middelen belegd. Overtollige liquiditeiten worden

overgeboekt naar een spaarrekening.

Investeringen en financieringen

InvesteringenIn 2015 is geïnvesteerd in materiële vaste activa voor een bedrag van 259.608

In het meerjaren investeringsplan waren voor 2015 investeringen gepland voor een bedrag van 274.000

Ondertekening

Datum: 20 juni 2016

Stichting De Vrije School Noord en Oost Nederland

Handtekening voorzitter:


A.0.4 Kengetallen

Kengetallen financiële positie

Liquiditeit (current ratio)

De current ratio geeft aan in hoeverre aan de verplichtingen op korte termijn

(1 jaar) kan worden voldaan. Een current ratio van 1,00 is voldoende.

Vlottende activa € 2.754.668 Kortlopende schulden € 2.369.102 1,16 1,14 1,40

Solvabiliteit

De solvabiliteit geeft aan in hoeverre aan de verplichtingen op lange termijn

kan worden voldaan. Een solvabiliteitsratio tussen 0,30 en 0,70 is wenselijk.

Eigen vermogen / voorzieningen € 2.060.853 Totaal vermogen € 5.534.159 0,37 0,39 0,42

Rentabiliteit gewone bedrijfsvoering

De rentabiliteit geeft de verhouding weer tussen het resultaat uit gewone bedrijfs-

voering en de totale baten. Een rentabiliteit van minimaal 0% is wenselijk.

Resultaat gewone bedrijfsvoering € 228.937 Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten € 17.256.929 1,3 % 0,0 % 2,0 % % %

Kapitalisatiefactor

Een kengetal om te signaleren of misschien een deel van het kapitaal niet of

inefficiënt benut wordt voor de vervulling van de onderwijstaken. Voor kleine

instellingen adviseert de commissie Don een bovengrens van 60%.

Totaal vermogen € 5.534.159

Boekwaarde activa (gebouwen+terreinen) € 1.720.538 Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten € 17.256.929 22,1 % 20,1 % 22,3 % % %

Weerstandsvermogen

Eigen vermogen exclusief voorzieningen € 1.750.519 Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten € 17.256.929 10,1 % 9,6 % 10,1 % % %


Stg. VSNON

2014

Stg. VSNON

2015

Stg. VSNON

2013

Stg. VSNON

2011

Stg. VSNON

2012

blad 42

A.0.4 Kengetallen

Procentuele verdeling baten

Rijksbijdragen / baten * 100% € 15.411.856 89,3 % 90,3 % 91,4 % % %

Overige overheidsbijdragen en -subsidies / baten * 100% - 142.378 0,8 % 0,4 % 0,1 % % %

Overige baten / baten * 100% - 1.701.225 9,9 % 9,3 % 8,5 % % %

Financiële baten / baten * 100% - 1.470 0,0 % 0,0 % 0,0 % % %Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten € 17.256.929 100,0 % 100,0 % 100,0 % 0,0 % 0,0 %

Procentuele verdeling lasten

Personeelslasten / totale lasten * 100% € 13.918.461 81,7 % 80,6 % 81,3 % % %

Afschrijvingen / totale lasten * 100% - 266.524 1,6 % 1,8 % 1,5 % % %

Huisvestingslasten / totale lasten * 100% - 1.000.465 5,9 % 6,2 % 6,0 % % %

Overige lasten / totale lasten * 100% - 1.777.373 10,4 % 11,0 % 10,8 % % %

Financiële lasten / totale lasten * 100% - 65.169 0,4 % 0,4 % 0,4 % % %Totale lasten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële lasten € 17.027.992 100,0 % 100,0 % 100,0 % 0,0 % 0,0 %

Baten per leerlingAantal leerlingen per 1 oktober 2015 2.571

Rijksbijdragen per leerling € 15.411.856 € 5.994 € 5.990 € 6.080 € - € -

Overige overheidsbijdragen en -subsidies per leerling - 142.378 - 55 - 28 - 8 - - - -

Overige baten per leerling - 1.701.225 - 662 - 616 - 563 - - - -

Financiële baten per leerling - 1.470 - 1 - 1 - 3 - - - - Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten € 17.256.929 € 6.712 € 6.635 € 6.654 € - € -

Lasten per leerling

Personeelslasten per leerling € 13.918.461 € 5.414 € 5.350 € 5.303 € - € -

Afschrijvingen per leerling - 266.524 - 104 - 117 - 96 - - - -

Huisvestingslasten per leerling - 1.000.465 - 389 - 414 - 388 - - - -

Overige lasten per leerling - 1.777.373 - 691 - 727 - 707 - - - -

Financiële lasten per leerling - 65.169 - 25 - 28 - 30 - - - - Totale lasten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële lasten € 17.027.992 € 6.623 € 6.635 € 6.524 € - € -


Stg. VSNON

2015

Stg. VSNON

2011

Stg. VSNON

2012

Stg. VSNON

2013

Stg. VSNON

2014

A.0.4 Specificatie kengetallen

Centraal Raad 03JS 06GE 16NK 16NK01

budget van Toezicht De Zonnewende De Berkel Zutphen VO Parcival VO

2015 2015 2015 2015 2015 2015

% % % % % %

Rentabiliteit 24,5 23,7 3,7 -7,9 1,4 -2,2


Rijksbijdragen / baten * 100% 0,0 0,0 99,3 102,9 93,3 93,2

Overige overheidsbijdragen en -subsidies / baten * 100% 0,0 0,0 0,4 0,7 0,0 2,6

Overige baten / baten * 100% 99,8 100,0 0,3 -3,6 6,7 4,2

Financiële baten / baten * 100% 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0


Personeelslasten / totale lasten * 100% 66,5 95,8 84,9 84,8 82,1 81,5

Afschrijvingen / totale lasten * 100% 1,1 0,0 1,7 1,9 1,6 1,5

Huisvestingslasten / totale lasten * 100% 1,3 0,0 7,0 6,0 6,3 5,4

Overige lasten / totale lasten * 100% 31,0 4,2 6,3 7,3 9,2 11,7

Financiële lasten / totale lasten * 100% 0,0 0,0 0,0 0,0 0,8 0,0Totale lasten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële lasten 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0

€ € € € € €

Baten per leerling

Rijksbijdragen per leerling n.v.t. n.v.t. 5.085 4.535 6.611 5.822

Overige overheidsbijdragen en -subsidies per leerling n.v.t. n.v.t. 19 30 - 161

Overige baten per leerling n.v.t. n.v.t. 15 157- 478 264

Financiële baten per leerling n.v.t. n.v.t. - - - - Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten n.v.t. n.v.t. 5.119 4.408 7.089 6.247

Lasten per leerling

Personeelslasten per leerling n.v.t. n.v.t. 4.186 4.030 5.739 5.200

Afschrijvingen per leerling n.v.t. n.v.t. 83 91 111 95

Huisvestingslasten per leerling n.v.t. n.v.t. 347 286 441 345

Overige lasten per leerling n.v.t. n.v.t. 312 347 646 744

Financiële lasten per leerling n.v.t. n.v.t. - - 53 - Totale lasten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële lasten n.v.t. n.v.t. 4.928 4.754 6.990 6.384


A.1.0 Grondslagen

Algemeen

Juridische vorm en voornaamste activiteiten

De stichting De Vrije School Noord en Oost Nederland is een vrije school voor primair en voortgezet

onderwijs, de voornaamste actviteit van de organisatie bestaat uit het geven van vrije school onderwijs

aan leerlingen.

Toegepaste standaarden

De jaarrekening is opgesteld volgens de Regeling jaarverslaggeving onderwijs. In deze regeling is bepaald

dat de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving (in het bijzonder

RJ 660 Onderwijsinstellingen) van toepassing zijn en met inachtneming van de daarin aangeduide

uitzonderingen. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op

basis van historische kosten.

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva

Indien niet anders is vermeld worden activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde.

Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische

voordelen naar de stichting zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld.

Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan

gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan

worden vastgesteld.

De jaarrekening wordt gepresenteerd in euro's, de functionele valuta van de stichting.

De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en

veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde

waarde van activa en verplichtingen van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken

van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld.

Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in

toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.

Grondslagen voor consolidatie

De jaarrekening omvat de financiële gegevens van de stichting en haar groepsmaatschappijen en andere

rechtspersonen waarop overheersende zeggenschap kan worden uitgeoefend dan wel waarover de centrale

leiding bestaat. Groepsmaatschappijen zijn deelnemingen waarin de organisatie een meerderheidsbelang

heeft, of waarin op een andere wijze een beleidsbepalende invloed kan worden uitgeoefend. Bij de bepaling

of beleidsbepalende invloed kan worden uitgeoefend, worden financiële instrumenten die potentiële

stemrechten bevatten en direct kunnen worden uitgeoefend, betrokken.

In de jaarrekening zijn de onderlinge schulden, vorderingen en transacties geëlimineerd, evenals de binnen

de groep gemaakte winsten. De groepsmaatschappijen zijn integraal geconsolideerd, waarbij het

minderheidsbelang van derden afzonderlijk tot uitdrukking is gebracht.

De in de consolidatie betrokken organisaties blijven in de consolidatie opgenomen tot het moment dat de

statutaire of anderszins overheersende zeggenschap op beleid wordt overgedragen.

Personeelsbeloningen

Voor de beloningen welke de stichting verschuldigd is aan het personeel op basis van de

arbeidsvoorwaarden gedurende het dienstverband neemt de stichting een voorziening op per balansdatum.

Deze voorziening wordt slechts opgenomen indien sprake is van opgebouwde rechten.

Financiële instrumenten

Financiële instrumenten worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs dan wel reële waarde.

Voor de stichting omvatten financiële instrumenten onder meer:

- debiteuren en overige vorderingen,

- effecten,

- liquide middelen,

- schulden aan (krediet-) instellingen,

- crediteuren en overige te betalen posten.


A.1.0 Grondslagen

Immateriële en materiële vaste activa

De (im)materiële vaste activa worden gewaardeerd op de verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve

afschrijvingen en bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de verwachte

economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs,

rekening houdend met een eventuele restwaarde.

De gehanteerde afschrijvingsgrens bedraagt € 500.

De gehanteerde afschrijvingspercentages zijn als volgt:

Software 33,33%

Gebouwen en terreinen 3,33%, 2,5%, 5% en 10%

ICT 10%, 20% en 33,33%

Meubilair 4%, 5%, 6,66% en 10%

Overige inventaris 6,66%, 10% en 20%

Leermiddelen 10% en 12,5%

De afschrijvingspercentages zoals die t/m 2013 gehanteerd werden blijven onveranderd van kracht. Het bestuur

is hiermee akkoord. Investeringen met ingang van 2014 worden conform bovenstaande percentages afgeschreven.

Deelnemingen

Deelnemingen waarbij geen invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid kan worden uitgeoefend

worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of actuele waarde.

Effecten

De effecten worden voor zover deze aan een beurs genoteerd zijn gewaardeerd tegen reële waarde.

Wijzigingen in die reële waarde worden verantwoord in de staat van baten en lasten.

Niet beursgenoteerde gekochte leningen en obligaties worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs

op basis van de effectieve rentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen.

Vorderingen

De vorderingen worden gewaardeerd tegen reële waarde.

Voor onderwijsinstellingen vallende onder de WVO is het op basis van artikel 5 van de Regeling

"Onvoorziene gevallen bij invoering vereenvoudiging bekostiging voortgezet onderwijs"

(kenmerk WJZ-2005/54063802 en kenmerk VO/F-2006/1769) toegestaan een vordering op te nemen op

het Ministerie van OCW. Hiervan is gebruik gemaakt. De vordering op het Ministerie van OCW is ter hoogte

van de op dat moment bestaande schuld aan het personeel in verband met:

- de tot en met december opgebouwde bruto vakantie-aanspraken.

- de over de maand december door het bevoegd gezag verschuldigde afdracht pensioenpremies en

loonheffing verbonden salarisbetalingen op grond van de van toepassing zijnde wet- en regelgeving.

Liquide middelen

De liquide middelen worden gewaardeerd op reële waarde.

Indien niets anders is vermeld, staan deze vrij ter beschikking.

Eigen vermogen

Onder het eigen vermogen worden de algemene reserves, de bestemmingsreserves en de

bestemmingsfondsen gepresenteerd. De algemene reserve bestaat uit de reserves die ter vrije beschikking

staan van het bestuur. Indien een beperktere bestedingsmogelijkheid door de organisatie is aangebracht,

dan is het aldus afgezonderde deel van het eigen vermogen aangeduid als bestemmingsreserve. Indien de

beperktere bestedingsmogelijkheid door derden is aangebracht, dan wordt dit deel aangemerkt als

bestemmingsfonds. Voorts is binnen het eigen vermogen een onderscheid gemaakt naar publieke en

private middelen.


A.1.0 Grondslagen

Voorzieningen

Voorzieningen worden opgenomen tegen nominale waarde. Een voorziening in verband met verplichtingen

als bedoeld in artikel 2:374 lid 1, eerste volzin BW wordt uitsluitend opgenomen indien op de balansdatum

aan de volgende voorwaarden wordt voldaan:

- de rechtspersoon heeft een verplichting (in rechte afdwingbaar of feitelijk);

- het is waarschijnlijk dat voor de afwikkeling van die verplichting een uitstroom van middelen noodzakelijk

is;

- er kan een betrouwbare schatting worden gemaakt van de omvang van de verplichting.

Personeelsvoorziening

Jubileumvoorziening

De voorziening voor jubileumuitkeringen is bepaald op basis van de verwachte ontwikkelingen in het

personeelsbestand.

De voorziening jubilea is gevormd om de toekomstige uitkeringen als gevolg van jubilea te kunnen dekken.

Het saldo van de voorziening is bepaald door het aantal FTE's per 31-12-2015 te vermenigvuldigen met € 550.

Voorziening WW lasten

De voorziening voor WW lasten is bepaald op basis van de verwachte WW lasten voor ex-medewerkers.

De stichting is eigenrisicodrager voor medewerkers die onder de CAO VO vallen.

De voorziening is gewaardeerd op de contante waarde, rekening houdend met een rekenrente van 4%

en een jaarlijkse loonstijging van 2%.

Voorziening langdurig zieken en afvloeiing

De voorziening voor langdurig zieken en afvloeiing is bepaald op basis van de verwachte lasten voor

langdurig zieken en de daarmee verwachte afvloeiingskosten.

De voorziening is gewaardeerd op de contante waarde, rekening houdend met een rekenrente van 4%

en een jaarlijkse loonstijging van 2%.

Pensioenvoorziening

Voor het personeel van de stichting zijn de pensioenen ondergebracht bij ABP,

bedrijfstakpensioenfonds. Deze regeling is te kwalificeren als een toegezegd-pensioenregeling.

Deze wordt, overeenkomstig de in de RJ aangereikte vereenvoudiging, in de jaarrekening verwerkt als

toegezegde bijdrageregeling. Dit betekent dat de over het boekjaar verschuldigde premies als kosten

worden verantwoord. De risico's van loonontwikkeling, prijsindexatie en beleggingsrendement op het

fondsvermogen zullen mogelijk leiden tot toekomstige aanpassingen in de jaarlijkse bijdragen aan het

pensioenfonds. Deze risico's komen niet tot uitdrukking in een in de balans opgenomen voorziening.

Informatie over eventuele tekorten en de gevolgen hiervan voor de pensioenpremies in de toekomstige jaren

is niet beschikbaar.

Langlopende schulden

Schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar worden aangeduid als langlopend.

Het aflossingsbedrag van het lopende jaar wordt onder de kortlopende schulden opgenomen.

Langlopende schulden worden gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs rekening houdend met de

effectieve rentemethode.

Kortlopende schulden

Schulden met een op balansdatum resterende looptijd van ten hoogste één jaar worden aangeduid als

kortlopend. Schulden worden niet gesaldeerd met activa. Kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen

de geamortiseerde kostprijs rekening houdend met de effectieve rentemethode.

Overlopende passiva betreffen vooruitontvangen bedragen (waaronder geoormerkte bedragen) en nog te

betalen bedragen terzake van lasten die aan een verstreken periode zijn toegekend. Van bedragen die voor

meerdere jaren beschikbaar zijn gesteld, wordt het nog niet bestede gedeelte op deze post aangehouden.

Vrijval ten gunste van de staat van baten en lasten geschiedt naar rato van de besteding.


A.1.0 Grondslagen

Grondslagen voor de resultaatbepaling

Algemeen

Als exploitatieresultaat is bepaald het verschil tussen de baten en lasten over het jaar waarop zij

betrekking hebben, tenzij anders is vermeld.

Baten

Onder baten wordt verstaan de van overheidswege toegekende (normatieve) bijdrage OCW, overige OCW

subsidies en (gemeentelijke) overheidsbijdragen, alsmede de van derden ontvangen overige bijdragen.

De baten worden toegerekend aan het boekjaar waarop zij betrekking hebben, met uitzondering van de

ouderbijdragen, deze worden opgenomen op basis van het kasstelsel.

Lasten

De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen en toegerekend

aan het boekjaar waarop zij betrekking hebben.

De afschrijvingen op materiële vaste activa zijn berekend op basis van de verkrijgingsprijs.

Grondslagen voor het kasstroomoverzicht

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.


A.1.1 Balans per 31 december na resultaatbestemming

1 Activa

Vaste activa

1.1 Immateriële vaste activa 356 1.751

1.2 Materiële vaste activa 2.763.942 2.762.342

1.3 Financiële vaste activa 15.193 -

2.779.491 2.764.093

Vlottende activa

1.5 Vorderingen 1.743.552 1.552.350

1.6 Effecten 11.944 11.700

1.7 Liquide middelen 999.172 591.432

2.754.668 2.155.482

Totaal activa 5.534.159 4.919.575

2 Passiva

2.1 Eigen vermogen 1.750.519 1.521.582

2.2 Voorzieningen 310.334 375.453

2.3 Langlopende schulden 1.104.204 1.127.041

2.4 Kortlopende schulden 2.369.102 1.895.499

5.534.159 4.919.575

Totaal passiva 5.534.159 4.919.575


31-12-2015

€

31-12-2014

€

A.1.2 Staat van baten en lasten over 2015

Jaarrekening Begroting Jaarrekening

2015 2015 2014

€ € €

3 Baten

3.1 Rijksbijdragen 15.411.856 14.970.000 14.251.331

3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 142.378 119.000 65.745

3.5 Overige baten 1.701.225 1.317.200 1.464.308

Totaal baten 17.255.459 16.406.200 15.781.384

4 Lasten

4.1 Personeelslasten 13.918.461 13.112.400 12.726.913

4.2 Afschrijvingen 266.524 257.200 277.298

4.3 Huisvestingslasten 1.000.465 1.123.500 984.947

4.4 Overige lasten 1.777.373 1.677.100 1.728.822

Totaal lasten 16.962.823 16.170.200 15.717.980

Saldo baten en lasten 292.636 236.000 63.404

5 Financiële baten en lasten 63.699- 61.000- 64.189-

Resultaat 228.937 175.000 785-

Resultaatbestemming

Algemene reserve school 52 156.800 77.106-

Algemene reserve centraal 220.589 18.200 70.337

Algemene reserve RVT 8.296 - 5.984

Bestemmingsreserve schoolrekeningen - - - 228.937 175.000 785-


A.1.3 Kasstroomoverzicht 2015

Kasstroom uit operationele activiteiten

Saldo baten en lasten 292.636 63.404

Aanpassingen voor:

Afschrijvingen 259.403 270.179

Mutaties voorzieningen 65.119- 228.627-

194.284 41.552

Veranderingen in vlottende middelen:

Vorderingen 191.202- 453.931-

Effecten 244- 300-

Kortlopende schulden 473.603 73.193

282.157 381.038-

Kasstroom uit bedrijfsoperaties 769.077 276.082-

Ontvangen interest 1.470 2.159

Waardeveranderingen financiële vaste activa - -

Betaalde interest 65.169- 66.348-

63.699- 64.189-

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 705.378 340.271-

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

Investeringen in materiële vaste activa 259.608- 488.102-

Investeringen financiële vaste activa 15.193- -

Totaal kasstroom uit investeringensactiviteiten 274.801- 488.102-

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

Nieuw opgenomen leningen - -

Aflossing langlopende schulden 22.837- 21.589-

22.837- 21.589-

Mutatie liquide middelen 407.740 849.962-

Beginstand liquide middelen 591.432 1.441.394

Mutatie liquide middelen 407.740 849.962-

Eindstand liquide middelen 999.172 591.432


2015

€

2014

€

A.1.4 Toelichting behorende tot de balans

Aanschafprijs Cumulatieve Boekwaarde Investeringen Desinvest. Afschrijvingen Boekwaarde

afschrijvingen 1-1-2015 2015 2015 2015 31-12-2015

€ € € € € € €

1 Activa

1.1 Immateriële vaste activa

1.1.5 Overige software16NK01 Parcival College VO 4.126 2.375 1.751 - - 1.395 356

1.2 Materiële vaste activa

1.2.1 Gebouwen en terreinen

Gebouwen

03JS De Zonnewende 42.196 5.391 36.805 - - 1.405 35.400

06GE De Berkel 312.460 81.038 231.422 - - 10.405 221.017

16NK Zutphen VO 1.549.729 351.522 1.198.207 - - 48.142 1.150.065

16NK01 Parcival College VO 116.753 90.926 25.827 - - 894 24.933

2.021.138 528.877 1.492.261 - - 60.846 1.431.415

Verbouwing

03JS De Zonnewende - - - 28.992 - 242 28.750

16NK Zutphen VO 75.054 2.834 72.220 16.953 - 7.161 82.012

16NK01 Parcival College VO 187.355 5.548 181.807 6.958 - 10.404 178.361

262.409 8.382 254.027 52.903 - 17.807 289.123

Totaal gebouwen en terreinen 2.283.547 537.259 1.746.288 52.903 - 78.653 1.720.538




afschrijvingen 1-1-2015 2015 2015 2015 31-12-2015

€ € € € € € €

1.2.2 Inventaris en apparatuur

ICT

Centraal budget 41.230 36.802 4.428 - - 2.667 1.761

03JS De Zonnewende 59.532 47.181 12.351 - - 7.046 5.305

06GE De Berkel 32.483 21.850 10.633 - - 3.539 7.094

16NK Zutphen VO 498.813 450.576 48.237 30.220 - 24.796 53.661

16NK01Parcival College VO 218.739 188.970 29.769 10.495 - 12.454 27.810

850.797 745.379 105.418 40.715 - 50.502 95.631

Meubilair

Centraal budget 40.507 27.748 12.759 - - 3.633 9.126

03JS De Zonnewende 62.346 34.781 27.565 - - 4.915 22.650

06GE De Berkel 6.784 3.613 3.171 - - 524 2.647

16NK Zutphen VO 1.072.931 846.909 226.022 32.297 - 27.064 231.255


1.988.874 1.484.138 504.736 51.123 - 56.641 499.218

Overige inventaris

Centraal budget 10.417 6.731 3.686 654 - 1.139 3.201

03JS De Zonnewende 68.208 41.672 26.536 - - 6.160 20.376

06GE De Berkel 36.624 22.391 14.233 - - 3.255 10.978

16NK Zutphen VO 300.661 186.127 114.534 52.629 - 25.728 141.435


666.167 305.376 360.791 81.521 - 63.455 378.857

Totaal inventaris en apparatuur 3.505.838 2.534.893 970.945 173.359 - 170.598 973.706




afschrijvingen 1-1-2015 2015 2015 2015 31-12-2015

€ € € € € € €

1.2.3 Leermiddelen

03JS De Zonnewende 5.275 3.526 1.749 9.713 - 983 10.479

06GE De Berkel 5.340 3.395 1.945 14.683 - 1.891 14.737

16NK Zutphen VO 20.011 4.712 15.299 2.487 - 2.189 15.597


Totaal leermiddelen 60.243 15.134 45.109 33.346 - 8.757 69.698

- Totaal materiële vaste activa 5.849.628 3.087.286 2.762.342 259.608 - 258.008 2.763.942

Gehanteerde afschrijvingspercentages: software 33,33%; gebouwen en terreinen 3,33%, 2,5%, 5% en 10%; ICT 10%, 20% en 33,33%: meubilair 4%, 5%, 6,66% en

10%; overige inventaris 6,66%,10% en 20%; leermiddelen 10% en 12,5%.



Boekwaarde Mutatie + Mutatie - Boekwaarde

1-1-2015 2015 2015 31-12-2015

€ € € €

1.3 Financiële vaste activa

1.3.2 Deelneming - 15.193 - 15.193

Het betreft hier een deelneming in samenwerkingsverband IJssel-Berkel

31-12-2015 31-12-2014

€ €

1.5 Vorderingen

1.5.1 Debiteuren - -

1.5.2 OCW/EZ

Vereenvoudiging bekostiging VO 821.919 714.105

Eliminatie betaalritme lumpsumvergoeding PO 129.027 127.044

Eliminatie betaalritme prestatiebox PO 5.934 -

956.880 841.149

Toelichting ministerie van OCW

Conform de OCW-regeling "Wijziging Regeling onvoorziene gevallen bij invoering vereenvoudiging

bekostiging voortgezet onderwijs", bedraagt de vordering per 31-12-2015 maximaal 7,5% van de

lumpsumbekostiging personeel 2016.

Deze vordering kan slechts worden geëffectueerd indien een school op een ander moment dan 1 augustus

van enig kalenderjaar wordt opgeheven zonder dat er sprake is van een samenvoeging.

1.5.7 Overige vorderingen

Rente kwartaal/boekjaar 1.221 1.847

Regge leerlingen 477.294 340.423

Afrekening vervangingsfonds boekjaar 16.267 14.324

Medegebruik opvang 1.262 1.468

Fietsplan 5.450 84

Computers 7.192 -

Overige vorderingen boekjaar 181.374 194.089

Nieuwbouw/verbouwingen - 54.421

690.060 606.656

1.5.8 Overlopende activa

Vooruitbetaalde kosten Bovenschools 2.812 2.249

Vooruitbetaalde kosten De Zonnewende 1.714 3.615

Vooruitbetaalde kosten De Berkel 22.620 1.808

Vooruitbetaalde kosten Zutphen VO 58.048 57.392

Vooruitbetaalde kosten Parcival VO 11.418 9.482

Vooruitbetaalde kosten uitkeringen - 29.999

96.612 104.545

Totaal vorderingen 1.743.552 1.552.350



Boekwaarde Des- Waarde- Boekwaarde

31-12-2014 investeringen mutaties 31-12-2015

€ € € €

1.6 Effecten

Effecten Triodosbank 1003946 2.184 - - 2.184

Effecten Triodosbank 1000348 9.516 - 244 9.760

11.700 - 244 11.944

31-12-2015 31-12-2014

€ €

1.7 Liquide middelen

1.7.1 Kasmiddelen

Kas 416 265

1.7.2 Tegoeden en banken girorekeningen

Triodos, rekening courant NL31TRIO07814.01.410 62.231 30.611

Triodos, rendement rekening NL78TRIO07814.01.437 813.819 371.972

Triodos, rekening courant NL43TRIO03905.13.504 De Zonnewende 11.131 12.907

ING, rekening courant NL36INGB0006809742 De Zonnewende 4.978 10.467

ING, rekening courant NL72INGB0007286625 De Berkel 2.223 3.375

ING, rekening courant NL78INGB0007286711 Zutphen VO 56.892 76.408

ING, rekening courant NL55INGB0004544741 Zutphen VO 1.256 1.122

ING, rekening courant NL82INGB06507.61.456 Parcival VO 39.565 80.747

Schoolrekeningen/bestuursrekeningen 6.661 3.558

998.756 591.167

Totaal liquide middelen 999.172 591.432

Vanaf oktober 2015 is het kredietfaciliteit (€ 400.000) opgezegd bij de Triodosbank.



Bestemming Inflatie- Overige

Saldo resultaat correctie mutaties Saldo

1-1-2015 2015 2015 2015 31-12-2015

€ € € € €

2 Passiva

2.1 Eigen vermogen

2.1.1 Algemene reserve

Centraal budget 185.687- 220.589 - - 34.902

Raad van Toezicht 260.257- 8.296 - - 251.961-

03JS De Zonnewende PO 515.290- 63.340 - - 451.950-

06GE De Berkel PO 138.812- 74.566- - - 213.378-

16NK Zutphen VO 1.679.044 121.749 - - 1.800.793

16NK01Parcival College VO 942.584 110.471- - - 832.113

1.521.582 228.937 - - 1.750.519

2.1.2 Best. reserves (publiek) - - - - -

2.1.3 Best. reserves (privaat) - - - - -

Totaal eigen vermogen 1.521.582 228.937 - - 1.750.519



Saldo Dotaties Onttrekkingen Vrijval Saldo

1-1-2015 2015 2015 2015 31-12-2015

€ € € € €

2.2 Voorzieningen

2.2.1 Personeelsvoorzieningen

Jubilea 107.802 19.764 12.475 - 115.091

Personeel 51.252 34.000 14.392 - 70.860

WW & BWWW 216.399 34.149 126.165 - 124.383

Totaal voorzieningen 375.453 87.913 153.032 - 310.334

Kortlopende Langlopende Totaal

deel <1jaar deel>1jaar

€ € €


Jubilea 3.400 111.691 115.091

Personeel 55.900 14.960 70.860

WW & BWWW 22.500 101.883 124.383 81.800 228.534 310.334

De voorziening jubilea is gevormd om de toekomstige uitkeringen als gevolg van jubilea te kunnen dekken.

Het saldo van de voorziening is bepaald door het aantal FTE's per 31-12-2016 te vermenigvuldigen met € 550.

De voorziening voor WW en BWWW lasten is bepaald op basis van de verwachte WW lasten voor

ex-medewerkers. De stichting is eigenrisicodrager voor medewerkers die onder de CAO VO vallen. De voorziening

is gewaardeerd op de contante waarde, rekening houdend met een rekenrente van 4% en een jaarlijkse loon-

stijging van 2%.

De voorziening voor langdurig zieken en afvloeiing is bepaald op basis van de verwachte lasten voor langdurig

zieken en de daarmee verwachte afvloeiingskosten. De voorziening is gewaardeerd op de contante waarde,

rekening houdend met een rekenrente van 4% en een jaarlijkse loonstijging van 2%.

Verstrekte

Stand per leningen Aflossingen Stand per

1-1-2015 2015 2015 31-12-2015

€ € € €

2.3 Langlopende schulden

2.3.5 Overige langlopende schuldenGemeente Zutphen 1.127.041 - 22.837 1.104.204

Looptijd Looptijd Rentevoet Resterende

> 1 jaar > 5 jaar looptijd

€ € % in jaren

114.185 990.019 5,70 17



31-12-2015 31-12-2014

€ €

2.4 Kortlopende schulden

2.4.1 Kredietinstellingen 22.837 21.589

2.4.2 Vooruitontvangen bedragen

Vooruitontvangen bedragen reisgeld ouders 35.780 27.474

Vooruitontvangen bedragen uitkeringen - 1.070

35.780 28.544

2.4.3 Crediteuren 264.307 308.451

2.4.4 OCW/EZ - 40.000

2.4.7 Belastingen en premies sociale verzekeringen

Loonbelasting december 610.908 515.147

2.4.8 Schulden terzake pensioenen

ABP december 167.590 164.763

2.4.10 Overlopende passiva

Salaris 13e maand boekjaar 10.311 5.701

VAVO Voortgezet Algemeen Volwassenonderwijs 34.681 42.497

Voorschot salarissen 942 1.975

Overlopende passiva boekjaar 153.942 208.377

Aanspraken vakantiegeld 442.719 411.106

Aanspraken bindingstoelage 35.968 28.039

Nieuwbouw/verbouwingen 522.183 -

Subsidies OCW/EZ geoormerkt 16.385 20.000

Subsidies OCW/EZ niet geoormerkt 50.549 99.310

1.267.680 817.005

Totaal kortlopende schulden 2.369.102 1.895.499


A.1.4 Geoormerkte doelsubsidie OCW/EZ

G1 Verantwoording van subsidies waarvan het overschot vrij besteedbaar is (Regeling OCW/EZ-subsidies art. 13, lid 2 sub a)

Bedrag van Ontvangen t/m

Omschrijving Toewijzing toewijzing verslagjaar

Kenmerk - Datum € €

Lerarenbeurs DL/B/110284-18-05-2019 53.625 53.625 N

Zij-instromers SL/B/110284-18-05-2009 20.000 20.000 J

totaal 73.625 73.625

G2 Verantwoording van subsidies die volledig verplicht besteed moeten worden aan het in de subsidiebeschikking omschreven doel

(Regeling OCW/EZ-subsidies art. 13, lid 2 sub b)

G2-A Aflopend per ultimo verslagjaar

Bedrag van ontvangen t/m totale

Omschrijving Toewijzing toewijzing verslagjaar kosten (balanspost 2.4.4)

Kenmerk - Datum € € €

- - -

totaal - - -

G2-B Doorlopend tot in een volgend verslagjaar

Bedrag van saldo ontvangen in kosten in totale kosten

Omschrijving Toewijzing toewijzing 1-1-2015 verslagjaar verslagjaar 31-12-2015

Kenmerk - Datum € € € € €

- - - - -

totaal - - - - -


-

-

€

de activiteiten zijn ultimo verslagjaar

conform de subsidiebeschikking

geheel uitgevoerd en afgerond

te verrekenen

ultimo verslagjaar

saldo nog te besteden

ultimo verslagjaar

€

-

A.1.5 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten


2015 2015 2014

€ € €

3 Baten

3.1 Rijksbijdragen

3.1.1 Rijksbijdragen OCW/EZ personeel 11.891.799 11.718.200 11.077.582

3.1.1 Rijksbijdragen OCW/EZ materiële instandhouding 1.762.322 1.762.600 1.605.472

3.1.2 Overige subsidies OCW/EZ 1.435.998 1.247.900 1.453.894

3.1.3 Ontvangen doorbetalingen rijksbijdragen SWV 321.737 241.300 114.383 15.411.856 14.970.000 14.251.331

3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies

3.2.1 Gemeentelijke bijdragen 142.378 119.000 65.745

3.2.2 Overige - - - 142.378 119.000 65.745

3.5 Overige baten

3.5.1 Verhuur onroerende zaken 51.912 55.700 58.380

3.5.2 Detachering personeel 11.315 - 6.017

3.5.5 Ouderbijdragen 983.784 885.500 841.206

3.5.6 Overige 654.214 376.000 558.705 1.701.225 1.317.200 1.464.308

4 Lasten

4.1 Personeelslasten

4.1.1 Lonen en salarissen 13.142.720 12.369.800 12.206.890

4.1.2.1 Personele voorzieningen 85.602 128.900 45.922-

4.1.2.2 Personeel niet in loondienst 641.171 445.700 444.898

4.1.2.3 Overige personele lasten 317.761 250.200 293.900

4.1.3 Uitkeringen 268.793- 82.200- 172.853- 13.918.461 13.112.400 12.726.913

Het totaal aan lonen en salarissen uit 4.1.1 is opgebouwd

uit de volgende componenten:

Brutolonen en salarissen 10.354.234 9.745.305 9.575.051

Sociale lasten 1.488.968 1.401.402 1.238.940

Pensioenpremies 1.299.518 1.223.093 1.392.899 13.142.720 12.369.800 12.206.890

FTE's: inclusief vervanging 206,03 193,14 191,74

4.2 Afschrijvingen4.2.2 Materiële vaste activa 266.524 257.200 277.298

4.3 Huisvestingslasten

4.3.1 Huur 265.664 231.700 259.933

4.3.3 Klein onderhoud en exploitatie 171.355 179.000 182.590

4.3.4 Energie en water 220.545 253.800 224.002

4.3.5 Schoonmaakkosten 320.207 305.100 290.942

4.3.6 Heffingen 15.451 15.000 14.868

4.3.7 Overige huisvestingslasten 7.243 24.700 12.612

4.3.8 Dotatie onderhoudsvoorziening - 114.200 - 1.000.465 1.123.500 984.947




2015 2015 2014

€ € €

4 Lasten

4.4 Overige lasten

4.4.1 Administratie- en beheerslasten 488.108 505.400 464.083

4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 862.626 805.900 876.331

4.4.4 Overige lasten 426.639 365.800 388.408 1.777.373 1.677.100 1.728.822

5 Financiële baten en lasten

5.1 Financiële baten

5.1 Rentebaten 1.470 5.000 2.159

5.2 Waardeveranderingen effecten - - - 1.470 5.000 2.159

5.4 Financiële lasten5.4 Rentelasten 65.169 66.000 66.348

Uitsplitsing accountantskosten

4.4.1.1 Honorarium onderzoek jaarrekening 12.225 15.000 11.979

4.4.1.2 Honorarium andere controleopdrachten - - -

4.4.1.3 Honorarium fiscale adviezen 260 - -

4.4.1.4 Honorarium andere niet-controledienst - - -

Accountantslasten 12.485 15.000 11.979




2015 2015 2014

3.1 Rijksbijdragen € € €

3.1.1 Rijksbijdrage OCW/EZ

800000 Lumpsumvergoeding personeel 11.993.487 11.741.600 11.151.007

800010 Lumpsum - begrotingsakkoord - 81.300 24.680

800100 Materiële instandhouding 1.762.322 1.762.600 1.605.472

800900 Uitkeringskosten DUO collectief deel -101.688 -104.700 -98.105

13.654.121 13.480.800 12.683.054

3.1.2 Overige subsidies OCW/EZ

810100 Leerling gebonden financiering -6.448 - 223.967

810200 Lerarenbeurs 51.622 36.000 30.536

810400 Prestatiebox 387.992 382.400 353.403

810450 Prestatiesubsidie VSV VO Vast 20.000 19.200 19.991

810460 Prestatiesubsidie VSV VO Variabel 6.000 - 6.000

810500 Personeels- en arbeidsmarktbeleid 274.278 204.500 213.369

810550 Loonkostensub ondersteunend pers. 6.615 6.600 11.348

810700 Maatschappelijke stage 50.715 50.800 82.355

810800 Materiële instandh. gratis boeken 563.774 548.400 510.837

840850 Aanvullende bekostiging buitenonderhoud 57.835 - -

810900 Zij-instromers 23.615 - 2.088

1.435.998 1.247.900 1.453.894

3.1.3 Ontvangen doorbetalingen rijksbijdragen SWV

810950 SWV inzake passend onderwijs 239.621 133.600 114.383

810960 SWV inzake passend onderwijs LGF 82.116 107.700 -

321.737 241.300 114.383

Totaal rijksbijdragen 15.411.856 14.970.000 14.251.331

3.2.1 Gemeentelijke bijdragen

820000 ID-banen 12.778 12.000 11.468

825000 Overige gemeentelijke bijdragen 129.600 107.000 54.277 142.378 119.000 65.745

3.5 Overige baten

3.5.1 Verhuur

864000 Verhuur zalen 31.879 29.000 32.077

864100 Verhuur lokalen 20.033 26.700 26.303

51.912 55.700 58.380

3.5.2 Detachering personeel

865000 Detachering personeel 11.315 - 6.017

3.5.5 Ouderbijdragen

862000 Ouderbijdragen 675.423 644.000 671.343

862100 Schoolkosten 262.017 215.000 119.665

862110 Ouderbijdragen materiaal 21.859 24.000 33.522

862120 Ouderbijdragen huiswerkklas 3.223 - 2.704

862200 Ouderbijdragen excursies 17.916 2.500 13.115

862210 Mutatie rekeningen 3.346 - 857

983.784 885.500 841.206

3.5.6 Overige

869000 Bijdrage scholen bovenschools - - -

869010 Bijdrage scholen bovenschools adm. - - -

869020 Bijdrage Regge via Stedelijk 477.352 342.500 340.424

869400 Verg. samenwerkingsverband WSNS - - 16.043

869500 Kantine verkopen 633 - -

869800 Regeling bekostiging VO artikel 5 107.814 - 117.728

869900 Overige baten 68.415 33.500 84.510

654.214 376.000 558.705

Totaal overige baten 1.701.225 1.317.200 1.464.308




2015 2015 2014

€ € €


4.1.1 Lonen en salarissen

400000 Loonkosten algemeen 13.025.568 12.451.200 12.077.260

409950 Loonkosten vervanging eigen rekening 14.111 18.300 -

409999 Taakstellingen beleidskader - -177.900 -

13.039.679 12.291.600 12.077.260

411900 Loonkosten vervanging 103.041 78.200 129.630

13.142.720 12.369.800 12.206.890

4.1.2 Overige personeelslasten

4.1.2.1 Personele voorzieningen

412500 Dotatie voorziening jubilea 17.453 4.900 -108.043

412510 Dotatie voorziening WW en BWWW 34.149 90.000 69.300

412520 Dotatie voorziening afvloeiing - - -7.179

412530 Dotatie voorziening personeel 34.000 34.000 -

85.602 128.900 -45.922

4.1.2.2 Personeel niet in loondienst

413000 Advies en ondersteuning 76.457 55.800 35.176

413100 Declaranten 412.190 186.500 222.996

413200 Vrijwilligers 13.022 16.000 13.398

413300 Schoolbegeleidingdiensten 250 4.000 -

413400 Interne inhuur 1 - -

413500 Externe personeelskosten LGF 23.772 34.000 -

413600 Externe onderwijs Regge leerlingen 17.534 - 12.238

413800 Externe plaatsing VAVO-leerlingen 97.945 149.400 161.090

641.171 445.700 444.898

4.1.2.3 Overige personeelslasten

414000 Scholing 148.011 113.000 116.225

414100 Arbodienst contract 41.968 31.000 34.595

414400 Malus vervangingsfonds -5.591 - -746

414600 Dienstreizen 23.758 18.500 24.340

414700 GMR 1.415 7.500 -

414800 Werving personeel 7.824 15.000 25.085

414900 Transitievergoedingen 599 - -

415100 Lief en leed 547 1.800 3.327

416800 Outplacement/re-integratie 18.709 12.000 22.174

416900 Overige personele lasten 44.074 51.400 68.900

416950 Werkkostenregeling 36.447 - -

317.761 250.200 293.900

4.1.3 Uitkeringen

419000 Uitkeringen vervangingsfonds -103.653 -78.200 -128.910

419500 Uitkeringen WAO - - -

419600 Uitkeringen UWV -165.140 -4.000 -43.943

-268.793 -82.200 -172.853

Totaal personeelslasten 13.918.461 13.112.400 12.726.913




2015 2015 2014

€ € €

4.2 Afschrijvingen

4.2.2 Materiële vaste activa

420000 Afschrijving software - - -

420010 Afschrijving software oud 1.395 1.400 2.375

422000 Afschrijving gebouwen - - -

422010 Afschrijving gebouwen oud 67.966 68.500 69.035

422100 Afschrijving verbouwing 10 jaar 7.398 16.100 3.254

422200 Afschrijving verbouwing 20 jaar 10.408 - 5.128

423000 Afschrijving ICT 16.107 16.500 7.172

423010 Afschrijving ICT oud 34.395 34.400 50.879

424000 Afschrijving meubilair 6.632 6.600 2.723

424010 Afschrijving meubilair oud 50.011 49.900 75.969

424700 Afschrijving overige inventaris 9.952 4.500 2.497

424710 Afschrijving overige inventaris oud 53.503 53.500 53.784

425000 Afschrijving leermiddelen 5.940 2.800 1.602

425010 Afschrijving leermiddelen oud 2.817 3.000 2.880

Totaal afschrijvingen 266.524 257.200 277.298


4.3.1 Huur

430000 Huur gebouwen 178.100 174.700 177.600

430100 Huur gymzaal 69.057 50.500 66.321

430200 Huur grond 5.052 6.500 5.001

430300 Huur kluisjes 13.455 - 11.011

265.664 231.700 259.933

4.3.3 Onderhoud

433000 Dagelijks onderhoud 115.941 119.500 119.851

433010 Abonnementen onderhoud 19.567 10.000 15.542

433100 Beveiliging 19.272 23.600 23.186

433200 Veiligheid 11.700 14.500 10.203

433300 Onderhoud inventaris 1.122 7.300 2.410

433400 Onderhoud tuin 3.734 3.800 11.294

433500 Onderhoud schoolplein 19 300 104

171.355 179.000 182.590

4.3.4 Energie en water

434000 Elektra 92.354 100.400 102.881

434200 Verwarming 121.955 145.700 114.166

434400 Water 6.236 7.700 6.955

220.545 253.800 224.002

4.3.5 Schoonmaakkosten

435000 Schoonmaak door derden 274.535 266.400 253.884

435400 Schoonmaakartikelen 17.871 17.500 14.988

435800 Afvalverwerking 27.801 21.200 22.070

320.207 305.100 290.942

4.3.6 Heffingen

436500 Publiekrechtelijke heffingen 13.703 11.200 11.058

436600 Onroerend zaak belasting 1.635 3.800 3.810

436700 Vergunningen 113 - -

15.451 15.000 14.868

4.3.7 Overige huisvestingslasten

437000 Vandalisme e.d. 995 1.000 1.245

437100 Verhuiskosten 6.248 15.000 -

437500 Overige huisvestingslasten - 8.700 11.367

7.243 24.700 12.612




2015 2015 2014

€ € €

4.3 Huisvestingslasten (vervolg)

4.3.8 Dotatie onderhoudsvoorziening

431000 Dotatie voorziening groot onderhoud - 114.200 -

Totaal huisvestingslasten 1.000.465 1.123.500 984.947

4.4 Overige lasten

4.4.1 Administratie- en beheerslasten

441000 Administratiekosten 170.350 170.500 162.100

441100 Accountantskosten 12.225 15.000 10.837

441200 Contributies/lidmaatschappen 18.197 23.000 24.635

441210 Contributies Vereniging Vrije Scholen 32.399 34.900 27.930

441220 Contributies VBS e.d. 15.835 16.400 14.694

441230 Abonnementen tijdschriften/bladen 3.171 3.800 2.319

441240 Abonnementen radio/tv/internet 10.094 14.100 9.098

441300 Verzekeringen 13.768 15.200 13.745

441400 Automatiseringskosten 121.011 127.500 115.731

441500 Telefoonkosten 30.139 35.800 36.063

441600 Porti 13.145 13.900 12.713

441610 Vergaderkosten 5.339 6.900 4.229

441620 Kantoorbenodigdheden 19.180 13.500 15.170

441700 Representatiekosten 4.944 7.600 4.445

441800 Ouderkring/MR 12.234 2.500 4.439

441810 Leerlingraad 98 200 7

441900 Bankkosten 5.979 4.600 5.928

488.108 505.400 464.083

4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen

442200 Inventaris 4.764 2.000 1.993

442220 ICT abonnementen 9.089 7.500 8.324

443000 Leermiddelen 10.875 9.500 18.276

443010 Leermiddelen verbruiksmateriaal 81.861 84.500 83.248

443020 Leermiddelen rugzak leerlingen 3.996 7.500 36.866

443030 Leermiddelen abonnementen 332 700 368

443100 Zorg 34.326 16.500 56.243

443110 Zorgplan WSNS 18.623 30.000 6.683

443200 Kleuterafdeling 5.888 2.600 5.198

443210 Kleuterklas 1 247 1.200 280

443220 Kleuterklas 2 74 1.200 352

443230 Kleuterklas 3 - - -

443240 Klassenpot klas 1 430 600 262

443250 Klassenpot klas 2 396 600 239

443260 Klassenpot klas 3 608 1.000 1.039

443270 Klassenpot klas 4 1.066 600 894

443280 Klassenpot klas 5 1.127 500 636

443290 Klassenpot klas 6 1.738 800 141

443300 Schoolboeken 469.069 412.800 423.368

443400 Schoolbibliotheek 330 1.100 712

443500 Reproductiekosten 57.468 62.500 64.949

443600 Examens 10.329 5.000 12.555

712.636 648.700 722.626




2015 2015 2014

€ € €

4.4 Overige lasten (vervolg)

4.4.2.3 Vakken totaal

444000 Vakken totaal 149.990 157.200 153.388

444100 Schoolkosten totaal - - 317

149.990 157.200 153.705

4.4.4 Overige

446000 Buitenschoolse activiteiten 18.110 15.000 14.542

446010 Jaarfeesten 17.276 7.000 11.406

446020 Bijzondere dagen 15.929 19.000 16.377

446030 Excursies/schoolreisjes 278.274 215.000 248.099

446040 Reisfonds 6.049 10.000 7.550

446100 Inkoop kantine 2.916 5.500 4.129

446110 Koffie/thee 29.505 37.100 35.146

446120 Huishouding 754 2.500 1.013

446190 Overige kosten kantine 540 - -

446200 Werving leerlingen 19.069 13.100 20.520

446300 Jaarboekje/schoolgids 5.343 7.100 5.320

446400 Schoolkrant 191 1.000 -

446500 Advertentiekosten 3.180 5.500 8.949

446600 PR activiteiten 4.403 7.000 5.631

446800 Project kamp - 5.000 246

446810 Project lentebazar -1.934 -2.000 -1.960

446900 Diverse uitgaven 11.752 18.000 9.579

449905 Mutatie rekeningen - - 1.007

450100 Materiële lasten zij-instromers 15.282 - 854

426.639 365.800 388.408

Totaal overige lasten 1.777.373 1.677.100 1.728.822


5.1 Rentebaten

870000 Rentebaten banken 1.470 5.000 2.132

870400 Rente DUO - - 27

1.470 5.000 2.159

5.4 Rentelasten

471000 Rentelasten lening 65.169 66.000 66.348

Saldo financiële baten en lasten -63.699 -61.000 -64.189




2015 2015 2014

€ € €

Specificatie vakken totaal (kostendragers)

100 Nederlands 2.351 2.000 2.532

110 Frans 3.290 2.300 3.567

120 Duits 2.133 2.100 3.499

130 Engels 4.186 2.100 3.330

140 Aardrijkskunde 2.358 2.700 1.664

150 Geschiedenis 382 900 702

160 Maatschappijleer 250 700 366

170 Videoles 1.167 1.900 70

180 Wiskunde 6.156 2.500 6.064

190 Natuurkunde 3.606 2.100 2.449

200 Biologie 8.982 1.100 3.839

210 Scheikunde 2.730 2.800 3.242

220 Economie 203 800 1.059

230 Tekenen 12.164 15.700 14.772

240 Kunstgeschiedenis 559 600 226

250 CKV1 992 200 983

260 Techniek 148 100 157

270 7e klas - 1.100 61

280 Bijzondere onderwijsprojecten 14.891 15.400 19.327

290 Circus 457 700 897

300 Bewegingsonderwijs 1.240 1.700 1.890

310 Handenarbeid/hout 14.740 10.500 11.478

320 Handwerken/textiel 6.166 11.000 8.450

330 Metaal 7.362 8.000 11.797

340 Electropraktijk 317 300 790

350 Pottenbakken 2.090 1.700 1.416

360 Tuinbouw 1.752 2.100 1.555

370 Landbouw 2.351 900 1.129

380 Verzorging 5.366 3.300 3.082

390 Steenbouwen 415 1.900 1.369

400 Toneel 7.391 8.400 3.810

410 Muziek 3.178 4.500 321

420 Architectuur 22 200 -

430 Dekanaat 1.615 1.300 1.434

440 Remedial teaching -760 5.300 -

450 Mediatheek 8.741 11.300 6.547

460 Koor 12.303 9.500 11.709

470 Lichamelijke opvoeding 1.486 9.000 10.458

480 Euritmie 3.822 2.500 5.521

490 C-stroom 730 1.500 1.800

600 Onvoorzien 2.661 3.600 20 149.993 156.300 153.382

Specificatie schoolkosten totaal (kostendragers)

910 Klassenpot 7 - - -



940 Klassenpot 10 - - 317


960 Klassenpot 12 - - - - - 317



Centraal Raad 03JS 06GE 16NK 16NK01

budget van Toezicht De Zonnewende De Berkel Zutphen VO Parcival VO

2015 2015 2015 2015 2015 2015 Totaal

€ € € € € € €

3 Baten

3.1 Rijksbijdragen - - 1.678.151 975.055 8.072.166 4.686.484 15.411.856

3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies - - 6.389 6.389 - 129.600 142.378

3.5 Overige baten 899.610 35.000 5.032 33.833- 583.186 212.230 1.701.225

Totaal baten 899.610 35.000 1.689.572 947.611 8.655.352 5.028.314 17.255.459

4 Lasten

4.1 Personeelslasten 452.795 25.582 1.381.226 866.429 7.006.734 4.185.695 13.918.461

4.2 Afschrijvingen 7.439 - 27.368 19.614 135.584 76.519 266.524

4.3 Huisvestingslasten 9.108 - 114.543 61.426 537.952 277.436 1.000.465

4.4 Overige lasten 211.149 1.122 103.095 74.708 788.164 599.135 1.777.373

Totaal lasten 680.491 26.704 1.626.232 1.022.177 8.468.434 5.138.785 16.962.823

Saldo baten en lasten 219.119 8.296 63.340 74.566- 186.918 110.471- 292.636

5 Financiële baten en lasten 1.470 - - - 65.169- - 63.699-

Resultaat 220.589 8.296 63.340 74.566- 121.749 110.471- 228.937

Resultaatbestemming

Algemene reserve school - - 63.340 74.566- 121.749 110.471- 52

Algemene reserve centraal 220.589 - - - - - 220.589

Algemene reserve RVT - 8.296 - - - - 8.296

Bestemmingsreserve schoolrekeningen - - - - - - - 220.589 8.296 63.340 74.566- 121.749 110.471- 228.937

Begroting 2015 18.200 - 12.700- 4.400 72.300 92.800 175.000


A.1.7 Overzicht verbonden partijen

Stichting Ter Ondersteuning Vrije scholen Zutphen

Code: 4 overige

Consolidatie: nee

Samenwerkingsverband IJssel-Berkel PO scholen

Code: 4 overige

Consolidatie: nee

Samenwerkingsverband Regio Zutphen voor voortgezet onderwijs

Code: 4 overige

Consolidatie: nee

Samenwerkingsverband Passend Onderwijs VO Groningen 20.02

Code: 4 overige

Consolidatie: nee

Code activiteiten: 1 contractonderwijs, 2 contractonderzoek, 3 onroerende zaken, 4 overige.


A.1.8. Wet Normering Topinkomens

Modelmatige weergave rapportage gegevens vlg. wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector

Vermelding topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen 1 (vermelding alle bestuurders met dienstbetrekking)

Mevrouw E.M. Plaschek N 1-2-2012 n.v.t. 1,00 119.313 - 15.145 -

Vermelding topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen 2 (vermelding alle bestuurders zonder dienstbetrekking)

Niet van toepassing.

Vermelding toezichthouders (lid van het hoogste toezichthoudende orgaan)

De heer E. Jordens J 23-9-2011 n.v.t. 6.000 - - -

De heer M.L.M Schiphorst N 23-9-2011 n.v.t. 4.500 - - -

De heer A.P. van Dijk N 23-9-2011 n.v.t. 3.000 - - -

Mevrouw W.A.A.M. Roefs N 23-9-2011 n.v.t. 3.000 - - -

De heer J.G. Swart N 23-9-2011 n.v.t. 3.000 - - - 19.500 - - -

Vermelding niet-topfunctionarissen (andere functionarissen van wie de bezoldiging c.q. ontslagvergoeding de norm overschrijdt)

Niet van toepassing

Vermelding niet-topfunctionarissen (zelfde opgave als hierboven, maar dan over het voorgaande verslagjaar)

Niet van toepassing


Beloning Belastbare

onkosten-

vergoeding

Voorziening

beloning op

termijn

Uitkering

beëindiging

dienstverband

Naam Voorzitter

(J/N)

Ingang

functie-

vervulling

Einde functie-

vervulling

Omvang

dienst-

verband in

FTE

Beloning Belastbare

onkosten-

vergoeding

Voorziening

beloning op

termijn

Uitkering

beëindiging

dienstverband

Naam Voorzitter

(J/N)

Ingang dienst-

verband

Einde dienst-

verband

A.1.11 Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Er is een langlopende onvoorwaardelijke verplichting aangegaan met Stichting ter ondersteuning inzake huur

van panden Dieserstraat en Tengnagelshoek. Dit contract heeft een loopptijd van langer dan 5 jaar. De jaarlijkse

verplichting bedraagt € 55.234.

Gezamenlijk met de Stichting ter Ondersteuning Vrije Scholen Zutphen e.o (externe partij) zijn langlopende

onvoorwaardelijke verplichtingen aangegaan voor kredieten bij de Triodosbank.

Stichting De Vrije School Noord en Oost Nederland heeft de kredietovereenkomst mede ondertekend.

In eerste instantie dienen de panden van de Stichting ter Ondersteuning Vrije Scholen Zutphen e.o aan de

Dieserstraat en de Tengnagelshoek als onderpand voor de kredieten.

De totale waarde van de kredieten bedraagt € 772.453 per 31-12-2015 (31-12-2014: € 839.501).

Op deze kredieten is in 2015 € 67.048 (2014: € 67.048) afgelost door de Stichting ter Ondersteuning

Vrije Scholen Zutphen e.o. In 2015 is door de Stichting ter Ondersteuning Vrije Scholen Zutphen

e.o. € 16.762 (2014: € 30.421) aan rente betaald.

Duurzame inzetbaarheid

In de CAO PO 2014-2015 zijn een aantal vernieuwende afspraken opgenomen rondom duurzame inzetbaarheid

van personeel en is de BAPO-regeling vervallen. De nieuwe CAO-regeling betreffende de duurzame

inzetbaarheid geven medewerkers recht op een basisbudget van 40 uur.

Daarnaast is vanaf 57 jaar het sparen van ouderenverlof mogelijk en is er sprake van een overgangsregeling

BAPO voor medewerkers vanaf 56 jaar. Deze aanpassing van de CAO heeft ook gevolgen voor de financiële

verslaggeving van schoolbesturen met ingang van verslagjaar 2015.

Op basis van geldende wet- en regelgeving is geconcludeerd dat voor gespaarde uren duurzame inzetbaarheid

in het kader van het ouderenverlof een voorziening moet worden gevormd.

Het basisbudget (40 uur) duurzame inzetbaarheid voor iedere werknemer kan in principe ook gespaard worden.

Deze uren worden echter niet meegenomen in de voorziening, voor zover deze uren niet worden gespaard voor

ouderenverlof.

Om uren te kunnen sparen voor ouderenverlof moet de werknemer conform artikel 8.A8 CAO PO vooraf een

plan indienen, waarin staat hoe deze verlofuren de komende vijf jaren worden ingezet. Uitgangspunt voor het

waarderen van de voorziening zijn deze plannen, die zwart op wit staan. De basis voor het vaststellen van de

hoogte van de voorziening duurzame inzetbaarheid is het aantal uur dat een medewerker op basis van deze

plannen heeft gespaard (en niet heeft opgenomen) vermenigvuldigd met de loonkosten per uur (rekening

houdend met de eigen bijdrage en de blijfkans).

Aangezien er voor het opstellen van de jaarrekening 2015 geen afspraken zijn gemaakt over het sparen van de

uren 2015-2016 kan er per ultimo 2015 geen voorziening worden gevormd. Over het kalenderjaar 2016 zal dit,

indien aan de voorwaarden wordt voldaan, wel het geval zijn.


A.1.12 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant


A.1.12 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant (vervolg)


A.1.13 Gebeurtenissen na balansdatum

Na de balansdatum 31-12-2015 zijn geen gebeurtenissen te melden die het resultaat over 2015

belangrijk beïnvloed zouden hebben.


A.1.14 Gegevens over de rechtspersoon

Bestuursgegevens

Naam bestuur: Stichting De Vrije School Noord en Oost Nederland

Bestuursnummer: 28212

Inschrijvingsnummer KvK: 41038120

Raad van Toezicht

Voorzitter: De heer E. Jordens

Vice-voorzitter: De heer M.L.M Schiphorst

Overige leden: De heer A.P. van Dijk

Mevrouw W.A.A.M. Roefs

De heer J.G. Swart

Directeur-bestuurder Mevrouw E.M. Plaschek

Scholen

Naam: Vrijeschool De Zonnewende PO

Adres: Henri Dunantweg 4

Postcode/plaats: 7201 EV Zutphen

Directeur: Mevrouw C. Wolfkamp

Brinnummer: 03JS

Naam: Vrijeschool De Berkel PO

Adres: Weerdslag 14B

Postcode/plaats: 7206 BR Zutphen

Directeur: De heer B. Brouwer interim directeur

Brinnummer: 06GE

Naam: Vrijeschool Zutphen VO

Adres: Weerdslag 14A


Rector: De heer B. Geleijnse waarnemend Rector

Brinnummer: 16NK

Naam: Parcival College Groningen VO

Adres: Merwedestraat 45 en 98

Postcode/plaats: 9725 KA Groningen

Rector: De heer A. Slob

Brinnummer: 16NK01

Aantal leerlingen per 1 oktober 2015 2014 2013

03JS De Zonnewende 330 346 351

06GE De Berkel 215 196 210

16NK Zutphen VO 1.221 1.174 1.092

16NK01Parcival College VO 805 663 619 Totaal 2.571 2.379 2.272


A.1.2 Staat van baten en lasten centraal budget 2015


2015 2015 2014

€ € €

3 Baten

3.1 Rijksbijdragen - - -

3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies - - -

3.5 Overige baten 899.610 795.900 727.244

Totaal baten 899.610 795.900 727.244

4 Lasten

4.1 Personeelslasten 452.795 550.800 441.617

4.2 Afschrijvingen 7.439 8.700 7.672

4.3 Huisvestingslasten 9.108 10.800 9.184

4.4 Overige lasten 211.149 212.400 200.593

Totaal lasten 680.491 782.700 659.066


5 Financiële baten en lasten 1.470 5.000 2.159

Resultaat 220.589 18.200 70.337

Resultaatbestemming

Algemene reserve centraal 220.589 18.200 70.337

Algemene reserve centraal privaat - - - 220.589 18.200 70.337


A.1.5 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten centraal budget


2015 2015 2014

€ € €

3.1 Rijksbijdragen

3.1.1 Rijksbijdrage OCW/EZ - - -

3.1.2 Overige subsidies OCW/EZ - - -

Totaal rijksbijdragen - - -


3.5 Overige baten


865000 Detachering personeel - - -

3.5.6 Overige

869000 Bijdrage scholen bovenschools 625.400 625.400 451.463

869010 Bijdrage scholen bovenschools administratie 166.396 170.500 158.053

869800 Regeling bekostiging VO artikel 5 107.814 - 117.728

869900 Overige baten - - -

899.610 795.900 727.244

Totaal overige baten 899.610 795.900 727.244




2015 2015 2014

€ € €



400000 Loonkosten algemeen 429.867 436.000 405.614

411900 Loonkosten vervanging - - -

429.867 436.000 405.614


4.1.2.1 Personele voorzieningen

412500 Dotatie voorziening jubilea 166 - 4.009-

412510 Dotatie voorziening WW en BWWW lasten 2.019- 35.000 23.600

412520 Dotatie voorziening afvloeiing - - 7.179-

412530 Dotatie voorziening langdurig zieken 34.000 34.000 -

32.147 69.000 12.412



413100 Declaranten 1.629 40.000 12.705

413400 Interne inhuur 44.519- 55.000- 47.190-

30.488- 7.800 31.941-


414000 Scholing 3.200 8.000 4.408

414100 Arbo-contract 4.729 4.000 2.886

414600 Dienstreizen 4.710 2.500 3.558

414700 GMR 1.415 7.500 -


414900 Transitievergoedingen 599 - -


416900 Overige personele lasten 1.414- 5.000 3.849


21.269 38.000 55.532

4.1.3 Uitkeringen

419000 Uitkeringen vervangingsfonds - - -

Totaal personeelslasten 452.795 550.800 441.617




2015 2015 2014

€ € €

4.2 Afschrijvingen


423000 Afschrijving ICT - 1.200 -


424000 Afschrijving meubilair - - -


424700 Afschrijving overige inventaris 185 200 102

424710 Afschrijving overige invenraris oud 954 1.000 954



4.3.1 Huur

430000 Huur gebouwen - - -

4.3.3 Onderhoud

433000 Dagelijks onderhoud 464 1.000 965

433200 Veiligheid 348 500 343

812 1.500 1.308


434000 Elektra 740 1.000 689

434200 Verwarming 2.971 3.600 3.203

434400 Water 116 200 96

3.827 4.800 3.988



435400 Schoonmaakartikelen - - -

435800 Afvalverwerking 458 400 422

3.959 3.400 3.519

4.3.6 Heffingen

436500 Publiekrechtelijke heffingen 510 100 369

436600 Onroerend zaak belasting - - -

510 100 369


437000 Vandalisme - - -

437500 Overige huisvestingslasten - 1.000 -

- 1.000 -

Totaal huisvestingslasten 9.108 10.800 9.184




2015 2015 2014

€ € €

4.4 Overige lasten


441000 Administratiekosten 170.350 170.500 162.100

441100 Accountantskosten 12.225 15.000 10.837

441200 Contributies/lidmaatschappen 30 300 30

441240 Abonnementen radio/tv/internet 148 200 170

441300 Verzekeringen 5.086 4.300 4.266


441500 Telefoonkosten 3.778 4.800 5.110

441600 Porti 821 500 314

441610 Vergaderkosten 266 400 585


441700 Representatiekosten 342 700 468

441800 Ouderkring / MR 2.359 - 730

441900 Bankkosten 2.227 2.000 2.398

205.110 206.400 193.162


442220 ICT abonnementen - - 1.646


5.391 4.500 5.941

4.4.4 Overige

446110 Koffie/thee 208 500 386

446900 Diverse uitgaven 440 1.000 97

449905 Mutatie rekeningen - - 1.007

648 1.500 1.490

Totaal overige lasten 211.149 212.400 200.593


5.1 Rentebaten

870000 Rentebaten banken 1.470 5.000 2.132

870400 Rente DUO - - 27

1.470 5.000 2.159

5.4 Rentelasten

470000 Rentelasten banken - - -

Saldo financiële baten en lasten 1.470 5.000 2.159


A.1.5 Verloop balansposten centraal budget

1 Activa Aanschafprijs Cumulatieve Boekwaarde Investeringen Desinvest. Afschrijvingen Boekwaarde

afschrijvingen 1-1-2015 2015 2015 2015 31-12-2015

1.2 Materiële vaste activa € € € € € € €

1.2.1 Gebouwen en terreinen - - - - - - -


ICT 41.230 36.802 4.428 - - 2.667 1.761

Meubilair 40.507 27.748 12.759 - - 3.633 9.126

Overige inventaris 10.417 6.731 3.686 654 - 1.139 3.201

92.154 71.281 20.873 654 - 7.439 14.088

Totaal materiële vaste activa 92.154 71.281 20.873 654 - 7.439 14.088


2 Passiva Saldo resultaat correctie mutaties Saldo

1-1-2015 saldo 2015 2015 2015 31-12-2015

2.1 Eigen vermogen € € € € €

2.1.1 Algemene reserve 185.687- 220.589 - - 34.902

Totaal eigen vermogen 185.687- 220.589 - - 34.902

Saldo Dotaties Onttrekkingen Vrijval Saldo

1-1-2015 2015 2015 2015 31-12-2015

2.2 Voorzieningen € € € € €


Jubilea 2.881 166 - - 3.047

WW & BWWW 53.757 2.019- 35.962 - 15.776

Personeel (langdurig zieken) 5.309 34.000 14.392 - 24.917



A.0.4 Kengetallen centraal budget


Resultaat gewone bedrijfsvoering € 220.589 Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten € 899.610 24,5 % 9,6 % -8,9 % % %


Rijksbijdragen / baten * 100% € - 0,0 % 0,0 % 88,8 % % %

Overige overheidsbijdragen en -subsidies / baten * 100% - - 0,0 % 0,0 % 0,0 % % %

Overige baten / baten * 100% - 899.610 99,8 % 99,7 % 10,0 % % %

Financiële baten / baten * 100% - 1.470 0,2 % 0,3 % 1,2 % % %Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten € 901.080 100,0 % 100,0 % 100,0 % 0,0 % 0,0 %


Personeelslasten / totale lasten * 100% € 452.795 66,5 % 67,0 % 81,0 % % %


Huisvestingslasten / totale lasten * 100% - 9.108 1,3 % 1,4 % 1,6 % % %

Overige lasten / totale lasten * 100% - 211.149 31,0 % 30,4 % 16,1 % % %

Financiële lasten / totale lasten * 100% - - 0,0 % 0,0 % 0,0 % % %Totale lasten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële lasten € 680.491 100,0 % 100,0 % 100,0 % 0,0 % 0,0 %


Centraal budget

2014

Centraal budget

2015

Centraal budgetCentraal budget

2013 20112012

blad 83

Centraal budget

A.1.2 Staat van baten en lasten Raad van Toezicht


2015 2015 2014

€ € €

3 Baten



3.5 Overige baten 35.000 35.000 35.000

Totaal baten 35.000 35.000 35.000

4 Lasten


4.2 Afschrijvingen - - -

4.3 Huisvestingslasten - - -

4.4 Overige lasten 1.122 1.000 625

Totaal lasten 26.704 35.000 29.016

Saldo baten en lasten 8.296 - 5.984

5 Financiële baten en lasten - - -

Resultaat 8.296 - 5.984

Resultaatbestemming

Algemene reserve school 8.296 - 5.984

Bestemmingsreserve schoolgeldrekening - - - 8.296 - 5.984


A.1.5 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Raad van Toezicht


2015 2015 2014

€ € €



3.5 Overige baten

3.5.1 Verhuur - - -

3.5.5 Ouderbijdragen - - -

3.5.6 Overige

869000 Bijdrage scholen bovenschools 35.000 35.000 35.000

869900 Overige baten - - -

35.000 35.000 35.000




413000 Advies en ondersteuning - - -

413100 Declaranten 24.275 25.000 27.065

24.275 25.000 27.065


414600 Dienstreizen 1.307 2.000 1.020

416900 Overige personele lasten - 7.000 306

1.307 9.000 1.326

4.1.3 Uitkeringen - - -


4.2 Afschrijvingen - - -

4.3 Huisvestingslasten - - -

4.4 Overige lasten

4.4.1 Administratie- en beheerlasten441610 Vergaderkosten 1.122 1.000 625


A.1.5 Verloop balansposten Raad van Toezicht



1-1-2015 saldo 2015 2015 2015 31-12-2015


2.1.1 Algemene reserve 260.257- 8.296 - - 251.961-

Totaal eigen vermogen 260.257- 8.296 - - 251.961-


A.0.4 Kengetallen Toezicht van Toezicht


Resultaat gewone bedrijfsvoering € 8.296 Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten € 35.000 23,7 % 17,1 % % % %


Rijksbijdragen / baten * 100% € - 0,0 % 0,0 % % % %

Overige overheidsbijdragen en -subsidies / baten * 100% - - 0,0 % 0,0 % % % %

Overige baten / baten * 100% - 35.000 100,0 % 100,0 % % % %

Financiële baten / baten * 100% - - 0,0 % 0,0 % % % %Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten € 35.000 100,0 % 100,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 %


Personeelslasten / totale lasten * 100% € 25.582 95,8 % 97,8 % % % %

Afschrijvingen / totale lasten * 100% - - 0,0 % 0,0 % % % %

Huisvestingslasten / totale lasten * 100% - - 0,0 % 0,0 % % % %

Overige lasten / totale lasten * 100% - 1.122 4,2 % 2,2 % % % %

Financiële lasten / totale lasten * 100% - - 0,0 % 0,0 % % % %Totale lasten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële lasten € 26.704 100,0 % 100,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 %


RVT

2015

RVT

2011

RVT

2012

RVT

2013

RVT

2014

A.1.2 Staat van baten en lasten 03JS De Zonnewende te Zutphen


2015 2015 2014

€ € €

3 Baten

3.1 Rijksbijdragen 1.678.151 1.629.400 1.636.943


3.5 Overige baten 5.032 11.100- 16.367

Totaal baten 1.689.572 1.624.300 1.659.044

4 Lasten


4.2 Afschrijvingen 27.368 27.300 27.890


4.4 Overige lasten 103.095 115.200 143.620

Totaal lasten 1.626.232 1.637.000 1.711.768

Saldo baten en lasten 63.340 12.700- 52.724-


Resultaat 63.340 12.700- 52.724-

Resultaatbestemming

Algemene reserve school 63.340 12.700- 52.724-

Bestemmingsreserve schoolgeldrekening - - - 63.340 12.700- 52.724-


A.1.5 Toel. behorende tot de staat van baten en lasten 03JS De Zonnewende

Algemene schoolgegevens

Directeur: Mevrouw C. Wolfkamp

Brinnummer: 03JS

Huisvesting

Hoofdgebouw

Adres: Henri Dunantweg 4

Postcode/plaats: 7201 EV Zutphen

Aantal lokalen: -

Medegebruik door: -

Aantal lokalen medegebruik:

Dislocatie

Adres: Valckstraat 30

Postcode/plaats: 7203 GC Zutphen

Aantal lokalen: -

Medegebruik door: -


Huisvesting elders -

Variabele factoren

1-10-2015 1-10-2014 1-10-2013

Aantal leerlingen 4 t/m 7 jaar 144 147 148

Aantal leerlingen 8 jaar en ouder 186 199 203 Totaal aantal leerlingen 330 346 351

Genormeerd aantal groepen 14 14 14

Genormeerd aantal m² 1.755 1.755 1.755




2015 2015 2014





800100 Materiële instandhouding 237.257 242.800 220.796

800900 Uitkeringskosten DUO collectief deel - - -

1.375.616 1.398.400 1.389.969


810100 Leerling gebonden financiering - - 37.226

810200 Lerarenbeurs - - -

810400 Prestatiebox 31.538 28.000 35.381

810450 Prestatiesubsidie VSV VO Vast - - -

810460 Prestatiesubsidie VSV VO Variabel - - -


810550 Loonkostensubs ondersteunend pers. 6.615 6.600 11.348

810700 Maatschappelijke stage - - -

810800 Materiële instandh. gratis boeken - - -


810900 Zij-instromers - - -

246.476 164.400 218.109




56.059 66.600 28.865



820000 ID-banen 6.389 6.000 5.734

825000 Overige gemeentelijke bijdragen - - -

Totaal overige overheidsbijdragen en -subsidies 6.389 6.000 5.734

3.5 Overige baten

3.5.1 Verhuur

864000 Verhuur zalen 2.310 3.000 3.755

864100 Verhuur lokalen 8.143 14.000 14.324

10.453 17.000 18.079




862000 Ouderbijdragen 65.872 50.000 56.988

862100 Schoolkosten - - -

862110 Ouderbijdragen materiaal - - -

862120 Ouderbijdragen huiswerkklas - - -

862200 Ouderbijdragen excursies - - -

862210 Mutatie rekeningen 3.102 - 557

68.974 50.000 57.545

3.5.6 Overige

869000 Bijdrage scholen bovenschools 69.500- 69.500- 55.875-

869010 Bijdrage scholen bovenschools adm. 25.661- 24.800- 24.374-

869020 Bijdrage Regge via Stedelijk - - -


869500 Kantine verkopen - - -

869900 Overige baten 20.766 16.200 10.090

74.395- 78.100- 59.257-

Totaal overige baten 5.032 11.100- 16.367




2015 2015 2014

€ € €





409999 Taakstellingen beleidskader - 38.900- -

1.320.089 1.246.100 1.378.255


1.384.982 1.296.700 1.453.951


4.1.2.1 Dotatie personele voorzieningen

412500 Dotatie voorziening jubilea 212- 2.100 11.983-

412510 Dotatie voorziening WW & BWWW - - -

412530 Dotatie voorziening personeel - - -

212- 2.100 11.983-



413100 Declaranten 10.587 5.500 7.385

413200 Vrijwilligers 1.486 2.000 2.392

413300 Schoolbegeleidingsdienst 250 4.000 -

413400 Interne inhuur 8.977 11.100 9.895

413500 Externe personeelskosten LGF 23.772 34.000 -

413600 Externe onderwijs Reggeleerlingen - - -

413800 Externe plaatsing VAVO-leerlingen - - -

59.957 62.600 31.620


414000 Scholing 20.985 8.000 12.351


414400 Malus vervangingsfonds 2.070- - 373-

414600 Dienstreizen 1.282 2.000 1.365

414800 Werving personeel - - -

415000 Jubilea/afscheid personeel - - -

415100 Lief en Leed 122 1.000 2.026

415200 Personeelsdag - - -




33.861 27.000 34.436

4.1.3 Uitkeringen

419000 Uitkering vervangingsfonds 64.924- 50.600- 75.146-


419600 Uitkeringen UWV 32.438- - -

97.362- 50.600- 75.146-





2015 2015 2014

€ € €

4.2 Afschrijvingen



420010 Afschrijving software oud - - -



422100 Afschrijving verbouwing 10 jaar - - -

422200 Afschrijving verbouwing 20 jaar 242 - -

423000 Afschrijving ICT - - -




424700 Afschrijving overige inventaris - - -


425000 Afschrijving leermiddelen 324 600 -

425010 Afschrijving leermiddelen oud 659 700 659



4.3.1 Huur

430000 Huur gebouwen 25.340 25.000 25.340

430100 Huur gymzaal - - -

430200 Huur grond 271 500 268

430300 Huur kluisjes - - -

25.611 25.500 25.608

4.3.3 Onderhoud


433010 Abonnementen onderhoud - - -

433100 Beveiliging 7.155 5.900 6.043

433200 Veiligheid 3.262 2.000 1.060

433300 Onderhoud inventaris 152 300 178

433400 Onderhoud tuin 96 800 91

433500 Onderhoud schoolplein 19 300 104

20.347 14.800 16.224


434000 Elektra 6.649 8.200 8.072

434200 Verwarming 14.071 20.900 17.678

434400 Water 901 1.400 1.014

21.621 30.500 26.764



435400 Schoonmaakartikelen 548 500 528


39.360 39.800 37.336

4.3.6 Heffingen



436700 Vergunningen - - -

1.356 1.600 1.448


437000 Vandalisme e.d. - - -

437100 Verhuiskosten 6.248 10.000 -


6.248 11.000 -




2015 2015 2014

€ € €





4.4 Overige lasten


441000 Administratiekosten - - -

441100 Acoountantskosten - - -




441230 Abonnementen tijdschriften/bladen 1.077 800 818

441240 Abonnementen radio/tv/internet 627 100 116

441300 Verzekeringen 1.277 1.500 1.329


441500 Telefoonkosten 3.312 4.000 3.230

441600 Porti 399 800 384

441610 Vergaderkosten - 200 151


441700 Representatiekosten 177 1.000 378

441800 Ouderkring/MR - 400 567

441810 Leerlingraad - - -

441900 Bankkosten 280 400 316

36.419 41.400 33.971


442200 Inventaris - - -


443000 Leermiddelen 6.731 4.500 5.711


443020 Leermiddelen rugzak leerlingen 96 4.000 35.121

443030 Leermiddelen abonnementen - - -

443100 Zorg 3.990 3.500 1.171

443110 Zorgplan WSNS - - 6.683


443210 Kleuterklas 1 247 800 280

443220 Kleuterklas 2 74 800 307


443240 Klassenpot klas 1 430 400 179

443250 Klassenpot klas 2 137 400 174

443260 Klassenpot klas 3 470 700 728

443270 Klassenpot klas 4 885 500 281

443280 Klassenpot klas 5 874 300 422

443290 Klassenpot klas 6 - 400 141

443300 Schoolboeken - - -

443400 Schoolbibliotheek 286 600 300


443600 Examens - - -

42.360 44.400 80.144




2015 2015 2014

€ € €



444000 Vakken totaal - 900 -

444100 Schoolkosten totaal - - -

- 900 -

4.4.4 Overige


446010 Jaarfeesten 2.048 2.000 2.349

446020 Bijzondere dagen 715 500 246


446040 Reisfonds - - -

446100 Inkoop kantine - - -

446110 Koffie/thee 2.226 2.400 2.520

446120 Huishouding 397 500 571

446190 Overige kosten kantine - - -

446200 Werving leerlingen - 100 -


446400 Schoolkrant - - -

446500 Advertentiekosten - - -

446600 PR activiteiten 375 1.500 3.001

446800 Project kamp - 3.000 246

446810 Project lentebazar 1.934- 2.000- 1.960-

446900 Diverse uitgaven 1.736 1.500 669

449905 Mutatie rekeningen - - -

450100 Materiële lasten zij-instromers - - -

24.316 28.500 29.505



5.1 Rentebaten

870000 Rentebaten banken - - -

5.4 Rentelasten

471000 Rentelasten lening - - -

Saldo financiële baten en lasten - - -




2015 2015 2014

€ € €


100 Nederlands - - -

110 Frans - - -

120 Duits - - -

130 Engels - - -

140 Aardrijkskunde - - -

150 Geschiedenis - - -

160 Maatschappijleer - - -

170 Videoles - - -

180 Wiskunde - - -

190 Natuurkunde - - -

200 Biologie - - -

210 Scheikunde - - -

220 Economie - - -

230 Tekenen - - -

240 Kunstgeschiedenis - - -

250 CKV1 - - -

260 Techniek - - -

270 7e klas - - -

280 Bijzondere onderwijsprojecten - - -

290 Circus - - -

300 Bewegingsonderwijs - - -

310 Handenarbeid/hout - - -

320 Handwerken/textiel - - -

330 Metaal - - -

340 Electropraktijk - - -

350 Pottenbakken - - -

360 Tuinbouw - - -

370 Landbouw - - -

380 Verzorging - - -

390 Steenbouwen - - -

400 Toneel - - -

410 Muziek - - -

420 Architectuur - - -

430 Dekanaat - - -

440 Remedial teaching - - -

450 Mediatheek - - -

460 Koor - - -

470 Lichamelijke opvoeding - - -

480 Euritmie - - -

490 C-stroom - - -

600 Onvoorzien - - - - - -







960 Klassenpot 12 - - - - - -


A.1.5 Verloop balansposten 03JS De Zonnewende te Zutphen


afschrijvingen 1-1-2015 2015 2015 2015 31-12-2015


1.1.5 Overige

Software - - - - - - -


Gebouwen * 42.196 5.391 36.805 - - 1.405 35.400

Verbouwing - - - 28.992 - 242 28.750

42.196 5.391 36.805 28.992 - 1.647 64.150


ICT 59.532 47.181 12.351 - - 7.046 5.305

Meubilair 62.346 34.781 27.565 - - 4.915 22.650

Overige inventaris 68.208 41.672 26.536 - - 6.160 20.376

190.086 123.634 66.452 - - 18.121 48.331

1.2.3 Leermiddelen

Leermiddelen 5.275 3.526 1.749 9.713 - 983 10.479

Totaal materiële vaste activa 237.557 132.551 105.006 38.705 - 20.751 122.960

* Het verschil tussen de afschrijving gebouwen exploitatie met materiële vaste activa betreft de kozijnen IJssel PO Stichting ter ondersteuning € 6.616.



1-1-2015 saldo 2015 2015 2015 31-12-2015


2.1.1 Algemene reserve 515.290- 63.340 - - 451.950-

2.1.2 Bestemmingsreserves (publiek)

Groot onderhoud - - - - -

Totaal eigen vermogen 515.290- 63.340 - - 451.950-


A.1.5 Verloop balansposten 03JS De Zonnewende te Zutphen

2 Passiva Saldo Dotaties Onttrekkingen Vrijval Saldo

1-1-2015 2015 2015 2015 31-12-2015



Jubilea 11.890 2.100 1.476 2.312 10.202

WW en BWWW - - - - -

Personeel (langdurige zieken) - - - - -

Totaal voorzieningen 11.890 2.100 1.476 2.312 10.202


A.0.4 Kengetallen 03JS De Zonnewende te Zutphen


Resultaat gewone bedrijfsvoering € 63.340 Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten € 1.689.572 3,7 % -3,2 % % % %


Rijksbijdragen / baten * 100% € 1.678.151 99,3 % 98,7 % % % %

Overige overheidsbijdragen en -subsidies / baten * 100% - 6.389 0,4 % 0,3 % % % %

Overige baten / baten * 100% - 5.032 0,3 % 1,0 % % % %

Financiële baten / baten * 100% - - 0,0 % 0,0 % % % %Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten € 1.689.572 100,0 % 100,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 %


Personeelslasten / totale lasten * 100% € 1.381.226 84,9 % 83,7 % % % %

Afschrijvingen / totale lasten * 100% - 27.368 1,7 % 1,6 % % % %

Huisvestingslasten / totale lasten * 100% - 114.543 7,0 % 6,3 % % % %

Overige lasten / totale lasten * 100% - 103.095 6,3 % 8,4 % % % %

Financiële lasten / totale lasten * 100% - - 0,0 % 0,0 % % % %Totale lasten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële lasten € 1.626.232 100,0 % 100,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 %

Baten per leerlingAantal leerlingen per 1 oktober 2015 330

Rijksbijdragen per leerling € 1.678.151 € 5.085 € 4.731 € - € - € -

Overige overheidsbijdragen en -subsidies per leerling - 6.389 - 19 - 17 - - - - - -

Overige baten per leerling - 5.032 - 15 - 47 - - - - - -

Financiële baten per leerling - - - - - - - - - - - - Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten € 1.689.572 € 5.119 € 4.795 € - € - € -

Lasten per leerling

Personeelslasten per leerling € 1.381.226 € 4.186 € 4.141 € - € - € -

Afschrijvingen per leerling - 27.368 - 83 - 81 - - - - - -

Huisvestingslasten per leerling - 114.543 - 347 - 310 - - - - - -

Overige lasten per leerling - 103.095 - 312 - 415 - - - - - -

Financiële lasten per leerling - - - - - - - - - - - - Totale lasten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële lasten € 1.626.232 € 4.928 € 4.947 € - € - € -


De Zonnewende

2014

De Zonnewende

2015

De Zonnewende

2013

De Zonnewende

2011

De Zonnewende

2012

blad 98

A.1.2 Staat van baten en lasten 06GE De Berkel te Zutphen


2015 2015 2014

€ € €

3 Baten

3.1 Rijksbijdragen 975.055 929.500 951.416


3.5 Overige baten 33.833- 34.700- 23.354-

Totaal baten 947.611 900.800 933.796

4 Lasten


4.2 Afschrijvingen 19.614 18.300 17.942


4.4 Overige lasten 74.708 75.000 64.718

Totaal lasten 1.022.177 896.400 920.348

Saldo baten en lasten 74.566- 4.400 13.448


Resultaat 74.566- 4.400 13.448

Resultaatbestemming

Algemene reserve school 74.566- 4.400 13.448

Bestemmingsreserve schoolgeldrekening - - - 74.566- 4.400 13.448


A.1.5 Toel. behorende tot de staat van baten en lasten 06GE De Berkel


Directeur: De heer B. Brouwer interim directeur

Brinnummer: 06GE

Huisvesting

Hoofdgebouw

Adres: Weerdslag 14B


Aantal lokalen: -

Medegebruik door: -


Dislocatie

Adres:

Postcode/plaats:

Aantal lokalen:

Medegebruik door:



Variabele factoren

1-10-2015 1-10-2014 1-10-2013

Aantal leerlingen 4 t/m 7 jaar 117 100 98

Aantal leerlingen 8 jaar en ouder 98 96 112 Totaal aantal leerlingen 215 196 210

Genormeerd aantal groepen 9 8 9

Genormeerd aantal m² 1.190 1.085 1.190




2015 2015 2014



800000 Lumpsumvergoeding personeel 678.564 662.900 685.387



800900 Uitkeringskosten DUO collectief deel - - -

812.655 821.400 815.260



810200 Lerarenbeurs - - -

810400 Prestatiebox 18.366 16.300 20.908

810450 Prestatiesubsidie VSV VO Vast - - -

810460 Prestatiesubsidie VSV VO Variabel - - -


810550 Loonkostensubs ondersteunend pers. - - -

810700 Maatschappelijke stage - - -

810800 Materiële instandh. gratis boeken - - -



142.156 91.000 127.822




20.244 17.100 8.334

Totaal rijksbijdragen 975.055 929.500 951.416


820000 ID-banen 6.389 6.000 5.734



3.5 Overige baten

3.5.1 Verhuur

864000 Verhuur zalen 3.495 3.000 4.480

864100 Verhuur lokalen 6.702 6.700 6.688

10.197 9.700 11.168




862000 Ouderbijdragen 301 - 7.293

862100 Schoolkosten - - -



862200 Ouderbijdragen excursies - - -


301 - 7.293

3.5.6 Overige






869900 Overige baten 11.722 10.300 213

44.331- 44.400- 41.815-

Totaal overige baten 33.833- 34.700- 23.354-




2015 2015 2014

€ € €



400000 Loonkosten algemeen 708.321 700.800 728.747



713.901 685.100 728.747


752.049 712.700 782.681



412500 Dotatie voorziening jubilea 1.184 400 6.822-

412510 Dotatie voorziening WW & BWWW - - -


1.184 400 6.822-



413100 Declaranten 124.500 1.000 8.353

413200 Vrijwilligers 600 500 230

413300 Schoolbegeleidingsdienst - - -

413400 Interne inhuur 5.085 6.300 5.920

413500 Externe personeelskosten LGF - - -


413800 Externe plaatsing VAVO-leerlingen - - -

139.567 19.800 24.238


414000 Scholing 31.905 5.000 8.894


414400 Malus vervangingsfonds 3.521- - 373-

414600 Dienstreizen 566 2.000 1.642

414800 Werving personeel - - -


415100 Lief en Leed 279 300 -


416800 Outplacement/re-integratie 3.000 2.000 -



42.164 13.800 38.428

4.1.3 Uitkeringen

419000 Uitkering vervangingsfonds 38.729- 27.600- 53.764-


419600 Uitkeringen UWV 29.806- - 7.010-

68.535- 27.600- 60.774-





2015 2015 2014

€ € €

4.2 Afschrijvingen











424010 Afschrijving meubilair oud 524 500 514

424700 Afschrijving overige inventaris 210 200 151


425000 Afschrijving leermiddelen 1.224 - -




4.3.1 Huur

430000 Huur gebouwen 13.540 11.000 13.540

430100 Huur gymzaal - - -

430200 Huur grond 259 300 256


13.799 11.300 13.796

4.3.3 Onderhoud


433010 Abonnementen onderhoud - - -

433100 Beveiliging 2.003 1.700 1.433

433200 Veiligheid 956 1.000 606

433300 Onderhoud inventaris - - -

433400 Onderhoud tuin - - -

433500 Onderhoud schoolplein - - -

8.581 5.700 7.151


434000 Elektra 4.926 5.200 5.038

434200 Verwarming 6.822 10.000 7.599

434400 Water 445 500 575

12.193 15.700 13.212




435800 Afvalverwerking - 200 15

25.926 25.400 24.821

4.3.6 Heffingen

436500 Publiekrechtelijke heffingen 927 1.000 957



927 1.000 957


437000 Vandalisme e.d. - - -

437100 Verhuiskosten - 5.000 -


- 7.700 -




2015 2015 2014

€ € €





4.4 Overige lasten







441230 Abonnementen tijdschriften/bladen 1.343 500 311

441240 Abonnementen radio/tv/internet 403 800 -

441300 Verzekeringen 723 900 795


441500 Telefoonkosten 1.865 4.500 4.197

441600 Porti 429 600 634

441610 Vergaderkosten - 300 111

441620 Kantoorbenodigdheden 696 600 586

441700 Representatiekosten 740 400 209

441800 Ouderkring/MR 628 100 255


441900 Bankkosten 84 200 109

22.021 28.400 24.267


442200 Inventaris - - -

442220 ICT abonnementen 839 1.000 1.063

443000 Leermiddelen 3.177 3.000 4.870


443020 Leermiddelen rugzak leerlingen - 500 46

443030 Leermiddelen abonnementen 332 700 368

443100 Zorg 6.696 2.000 1.475

443110 Zorgplan WSNS - - -


443210 Kleuterklas 1 - 400 -

443220 Kleuterklas 2 - 400 45


443240 Klassenpot klas 1 - 200 83

443250 Klassenpot klas 2 259 200 65

443260 Klassenpot klas 3 138 300 311

443270 Klassenpot klas 4 181 100 613

443280 Klassenpot klas 5 253 200 214

443290 Klassenpot klas 6 1.738 400 -

443300 Schoolboeken 69 - -

443400 Schoolbibliotheek 44 500 412


443600 Examens - - -

39.049 26.500 26.674




2015 2015 2014

€ € €



444000 Vakken totaal - 3.300 -


- 3.300 -

4.4.4 Overige


446010 Jaarfeesten 3.292 2.500 2.721

446020 Bijzondere dagen 611 1.500 1.608

446030 Excursies/schoolreisjes 565 2.000 3.388



446110 Koffie/thee 1.973 1.200 1.339

446120 Huishouding 242 2.000 442


446200 Werving leerlingen - - -


446400 Schoolkrant 191 - -

446500 Advertentiekosten - - -

446600 PR activiteiten 209 500 1.587

446800 Project kamp - 2.000 -

446810 Project lentebazar - - -

446900 Diverse uitgaven 576 1.000 309



13.638 16.800 13.777



5.1 Rentebaten


5.4 Rentelasten






2015 2015 2014

€ € €


100 Nederlands - - -

110 Frans - - -

120 Duits - - -

130 Engels - - -

140 Aardrijkskunde - - -

150 Geschiedenis - - -

160 Maatschappijleer - - -

170 Videoles - - -

180 Wiskunde - - -

190 Natuurkunde - - -

200 Biologie - - -

210 Scheikunde - - -

220 Economie - - -

230 Tekenen - - -

240 Kunstgeschiedenis - - -

250 CKV1 - - -

260 Techniek - - -

270 7e klas - - -

280 Bijzondere onderwijsprojecten - - -

290 Circus - - -

300 Bewegingsonderwijs - 500 -

310 Handenarbeid/hout - 500 -

320 Handwerken/textiel - 2.000 -

330 Metaal - - -



360 Tuinbouw - 300 -

370 Landbouw - - -


390 Steenbouwen - - -

400 Toneel - - -

410 Muziek - - -

420 Architectuur - - -

430 Dekanaat - - -

440 Remedial teaching - - -

450 Mediatheek - - -

460 Koor - - -


480 Euritmie - - -

490 C-stroom - - -

600 Onvoorzien - - - - 3.300 -







960 Klassenpot 12 - - - - - -


A.1.5 Verloop balansposten 06GE De Berkel te Zutphen


afschrijvingen 1-1-2015 2015 2015 2015 31-12-2015


1.1.5 Overige

Software - - - - - - -


Gebouwen 312.460 81.038 231.422 - - 10.405 221.017

Verbouwing - - - - - - -

312.460 81.038 231.422 - - 10.405 221.017


ICT 32.483 21.850 10.633 - - 3.539 7.094

Meubilair 6.784 3.613 3.171 - - 524 2.647

Overige inventaris 36.624 22.391 14.233 - - 3.255 10.978

75.891 47.854 28.037 - - 7.318 20.719

1.2.3 Leermiddelen

Leermiddelen 5.340 3.395 1.945 14.683 - 1.891 14.737

Totaal materiële vaste activa 393.691 132.287 261.404 14.683 - 19.614 256.473



1-1-2015 saldo 2015 2015 2015 31-12-2015


2.1.1 Algemene reserve 138.812- 74.566- - - 213.378-



Totaal eigen vermogen 138.812- 74.566- - - 213.378-


A.1.5 Verloop balansposten 06GE De Berkel te Zutphen


1-1-2015 2015 2015 2015 31-12-2015



Jubilea 6.620 1.184 1.014 - 6.790

WW en BWWW 27.885 - - - 27.885




A.0.4 Kengetallen 06GE De Berkel te Zutphen


Resultaat gewone bedrijfsvoering € 74.566- Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten € 947.611 -7,9 % 1,4 % 9,0 % % %


Rijksbijdragen / baten * 100% € 975.055 102,9 % 101,9 % 93,0 % % %


Overige baten / baten * 100% - 33.833- -3,6 % -2,5 % 6,4 % % %

Financiële baten / baten * 100% - - 0,0 % 0,0 % 0,0 % % %Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten € 947.611 100,0 % 100,0 % 100,0 % 0,0 % 0,0 %


Personeelslasten / totale lasten * 100% € 866.429 84,8 % 84,5 % 83,9 % % %




Financiële lasten / totale lasten * 100% - - 0,0 % 0,0 % 0,0 % % %Totale lasten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële lasten € 1.022.177 100,0 % 100,0 % 100,0 % 0,0 % 0,0 %


Rijksbijdragen per leerling € 975.055 € 4.535 € 4.854 € 4.289 € - € -


Overige baten per leerling - 33.833- - 157- - 119- - 292 - - - -

Financiële baten per leerling - - - - - - - - - - - - Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten € 947.611 € 4.408 € 4.764 € 4.610 € - € -

Lasten per leerling

Personeelslasten per leerling € 866.429 € 4.030 € 3.968 € 3.520 € - € -


Huisvestingslasten per leerling - 61.426 - 286 - 306 - 291 - - - -

Overige lasten per leerling - 74.708 - 347 - 330 - 304 - - - -

Financiële lasten per leerling - - - - - - - - - - - - Totale lasten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële lasten € 1.022.177 € 4.754 € 4.696 € 4.194 € - € -


De Berkel

2014

De Berkel

2015

De Berkel

2013

De Berkel

2011

De Berkel

2012

blad 109

A.1.2 Staat van baten en lasten 16NK Zutphen VO


2015 2015 2014

€ € €

3 Baten

3.1 Rijksbijdragen 8.072.166 7.873.100 7.437.187


3.5 Overige baten 583.186 392.900 524.306

Totaal baten 8.655.352 8.266.000 7.961.493

4 Lasten


4.2 Afschrijvingen 135.584 125.300 158.066


4.4 Overige lasten 788.164 750.500 768.883

Totaal lasten 8.468.434 8.127.700 7.901.608


5 Financiële baten en lasten 65.169- 66.000- 66.348-

Resultaat 121.749 72.300 6.463-

Resultaatbestemming

Algemene reserve school 121.749 72.300 6.463-

Bestemmingsreserve schoolgeldrekening - - - 121.749 72.300 6.463-


A.1.5 Toel. behorende tot de staat van baten en lasten 16NK Zutphen VO


Rector: De heer B. Geleijnse waarnemend Rector

Brinnummer: 16NK

Huisvesting

Hoofdgebouw

Adres: Weerdslag 14A


Aantal lokalen: -

Medegebruik door: -


Dislocatie

Adres: Dieserstraat 52

Postcode/plaats: 7201 NB Zutphen

Aantal lokalen:

Medegebruik door:



Variabele factoren

1-10-2015 1-10-2014 1-10-2013

Aantal leerlingen, excl. LWOO, VAVO en Regge 1.157 1.092 1.014

LWOO leerlingen 48 61 70

VAVO leerlingen 16 21 8 1.221 1.174 1.092




2015 2015 2014




800010 Lumpsum - begrotingsakkoord - - -


800900 Uitkeringskosten DUO collectief deel 65.006- 66.700- 62.959-

7.318.817 7.166.100 6.712.961



810200 Lerarenbeurs 26.477 20.000 13.603

810400 Prestatiebox 215.895 215.900 189.825



810500 Personeels- en arbeidsmarktbeleid - - -




810850 Aanvullende bekostiging buitenonderhoud - - -

810900 Zij-instromers 23.615 - 2.088

673.827 630.400 690.979



810960 SWV inzake passend onderwijs LGF - - -

79.522 76.600 33.247



820000 ID-banen - - -


Totaal overige overheidsbijdragen en -subsidies - - -

3.5 Overige baten

3.5.1 Verhuur

864000 Verhuur zalen 18.300 9.000 11.947

864100 Verhuur lokalen 2.233 4.000 3.593

20.533 13.000 15.540


865000 Detachering personeel 11.315 - 6.017


862000 Ouderbijdragen 336.497 350.000 371.926

862100 Schoolkosten 159.145 125.000 52.325



862200 Ouderbijdragen excursies - 2.500 1.938

862210 Mutatie rekeningen - - 56

495.642 477.500 426.245

3.5.6 Overige



869020 Bijdrage Regge via Stedelijk 477.352 342.500 340.423

869400 Verg. samenwerkingsverband WSNS - - -


869900 Overige baten 14.398 - 69.522

55.696 97.600- 76.504





2015 2015 2014

€ € €




409950 Loonkosten vervanging eigen rekening - - -


6.522.517 6.209.000 6.066.825


6.522.517 6.209.000 6.066.825



412500 Dotatie voorziening jubilea 9.601 2.400 77.205-

412510 Dotatie voorziening WW & BWWW 29.296 50.000 48.400


38.897 52.400 28.805-



413100 Declaranten 138.276 80.000 93.217

413200 Vrijwilligers 8.941 10.000 7.727


413400 Interne inhuur 30.458 37.600 31.375


413600 Externe onderwijs Reggeleerlingen 17.534 - 12.238


302.776 264.000 279.018


414000 Scholing 74.205 50.000 46.910


414400 Malus vervangingsfonds - - -

414600 Dienstreizen 12.429 8.000 14.479



415100 Lief en Leed - - -


416800 Outplacement/re-integratie 8.741 - -



173.451 97.500 105.681

4.1.3 Uitkeringen

419000 Uitkering vervangingsfonds - - -


419600 Uitkeringen UWV 30.907- - 10.578-

30.907- - 10.578-





2015 2015 2014

€ € €

4.2 Afschrijvingen






422100 Afschrijving verbouwing 10 jaar 5.436 4.000 2.269

422200 Afschrijving verbouwing 20 jaar 1.725 - 565



424000 Afschrijving meubilair 1.753 1.000 415


424700 Afschrijving overige inventaris 4.274 1.100 293


425000 Afschrijving leermiddelen 1.669 1.300 811




4.3.1 Huur

430000 Huur gebouwen 139.220 138.700 138.720

430100 Huur gymzaal 47.385 50.500 58.711

430200 Huur grond 4.522 5.700 4.477


191.127 194.900 201.908

4.3.3 Onderhoud


433010 Abonnementen onderhoud 8.681 - -

433100 Beveiliging 5.222 6.000 8.698

433200 Veiligheid 5.106 5.000 4.892

433300 Onderhoud inventaris 970 1.000 1.053

433400 Onderhoud tuin 3.638 3.000 9.749


90.769 95.000 95.879


434000 Elektra 55.699 63.000 67.846

434200 Verwarming 32.339 41.200 26.728

434400 Water 2.607 2.600 2.223

90.645 106.800 96.797





157.025 155.000 147.231

4.3.6 Heffingen


436600 Onroerend zaak belasting 1.635 3.800 3.810

436700 Vergunningen 113 - -

7.864 8.800 9.179


437000 Vandalisme e.d. 522 1.000 157

437100 Verhuiskosten - - -

437500 Overige huisvestingslasten - 4.000 11.367

522 5.000 11.524




2015 2015 2014

€ € €





4.4 Overige lasten







441230 Abonnementen tijdschriften/bladen 25 1.500 836


441300 Verzekeringen 4.254 4.500 4.145


441500 Telefoonkosten 12.590 15.000 16.488

441600 Porti 4.330 6.000 5.857

441610 Vergaderkosten 340 2.500 976


441700 Representatiekosten 3.562 2.500 2.294

441800 Ouderkring/MR 8.887 1.000 1.985

441810 Leerlingraad 98 200 7

441900 Bankkosten 1.244 1.000 1.198

123.694 135.200 127.748


442200 Inventaris 505 - -

442220 ICT abonnementen 2.529 1.000 826

443000 Leermiddelen - - -


443020 Leermiddelen rugzak leerlingen - - -


443100 Zorg 11.099 11.000 16.111

443110 Zorgplan WSNS - - -

443200 Kleuterafdeling - - -




443240 Klassenpot klas 1 - - -






443300 Schoolboeken 264.755 247.800 256.119

443400 Schoolbibliotheek - - -


443600 Examens 755 1.000 1.420

346.174 325.800 344.963




2015 2015 2014

€ € €



444000 Vakken totaal 88.088 90.000 80.999

444100 Schoolkosten totaal - - 317

88.088 90.000 81.316

4.4.4 Overige

446000 Buitenschoolse activiteiten - - -

446010 Jaarfeesten 153 - -



446040 Reisfonds 6.049 10.000 7.550


446110 Koffie/thee 17.175 25.000 23.064

446120 Huishouding - - -



446300 Jaarboekje/schoolgids - - -

446400 Schoolkrant - 1.000 -

446500 Advertentiekosten 917 2.500 3.506

446600 PR activiteiten - 2.000 -

446800 Project kamp - - -




450100 Materiële lasten zij-instromers 15.282 - 854

230.208 199.500 214.856



5.1 Rentebaten


5.4 Rentelasten

471000 Rentelasten lening 65.169 66.000 66.348

Saldo financiële baten en lasten 65.169- 66.000- 66.348-




2015 2015 2014

€ € €


100 Nederlands 1.092 1.300 407

110 Frans 1.954 1.400 1.895

120 Duits 1.358 1.400 1.623

130 Engels 2.437 1.400 403

140 Aardrijkskunde 1.143 2.000 842



170 Videoles 1.167 1.400 70

180 Wiskunde 4.390 1.800 3.817

190 Natuurkunde 1.543 1.600 1.622

200 Biologie 609 600 716

210 Scheikunde 1.444 2.000 2.589

220 Economie 203 500 332

230 Tekenen 8.665 10.000 9.911


250 CKV1 - 200 983

260 Techniek - - -

270 7e klas - 1.100 61

280 Bijzondere onderwijsprojecten 14.891 15.000 18.940

290 Circus 457 700 897

300 Bewegingsonderwijs 1.240 1.200 1.847



330 Metaal 5.099 5.000 7.067

340 Electropraktijk 317 300 790

350 Pottenbakken 2.090 1.700 1.416

360 Tuinbouw 1.486 1.300 1.442

370 Landbouw 2.351 900 1.129

380 Verzorging 5.366 3.300 3.082

390 Steenbouwen 316 1.900 1.325

400 Toneel 6.314 7.000 3.031

410 Muziek 2.991 2.500 39

420 Architectuur - 200 -

430 Dekanaat 328 300 754

440 Remedial teaching - 5.300 -

450 Mediatheek 7.795 10.300 5.470

460 Koor 5.808- 7.000- 6.359-


480 Euritmie 500 500 500

490 C-stroom - 300 289

600 Onvoorzien 2.653 500 - 88.089 90.000 80.996





940 Klassenpot 10 - - 317


960 Klassenpot 12 - - - - - 317


A.1.5 Verloop balansposten 16NK Zutphen VO


afschrijvingen 1-1-2015 2015 2015 2015 31-12-2015


1.1.5 Overige

Software - - - - - - -


Gebouwen * 1.549.729 351.522 1.198.207 - - 48.142 1.150.065

Verbouwing 75.054 2.834 72.220 16.953 - 7.161 82.012

1.624.783 354.356 1.270.427 16.953 - 55.303 1.232.077


ICT 498.813 450.576 48.237 30.220 - 24.796 53.661

Meubilair 1.072.931 846.909 226.022 32.297 - 27.064 231.255

Overige inventaris 300.661 186.127 114.534 52.629 - 25.728 141.435

1.872.405 1.483.612 388.793 115.146 - 77.588 426.351

1.2.3 Leermiddelen

Leermiddelen 20.011 4.712 15.299 2.487 - 2.189 15.597

Totaal materiële vaste activa 3.517.199 1.842.680 1.674.519 134.586 - 135.080 1.674.025

* Het verschil tussen de afschrijving gebouwen exploitatie met materiële vaste activa betreft de erfscheiding Berkel VO Stichting ter ondersteuning € 504.



1-1-2015 saldo 2015 2015 2015 31-12-2015


2.1.1 Algemene reserve 1.679.044 121.749 - - 1.800.793



Totaal eigen vermogen 1.679.044 121.749 - - 1.800.793


A.1.5 Verloop balansposten 16NK Zutphen VO


1-1-2015 2015 2015 2015 31-12-2015



Jubilea 53.618 9.601 7.077 - 56.142

WW en BWWW 124.882 29.296 81.021 - 73.157

Personeel (langdurige zieken) 45.943 - - - 45.943


Verstrekte

Saldo leningen Aflossingen Saldo

1-1-2015 2015 2015 31-12-2015

€ € € €

2.3 Langlopende schulden

2.3.5 Overige langlopende schulden 1.127.041 - 22.837 1.104.204


A.0.4 Kengetallen 16NK Zutphen VO


Resultaat gewone bedrijfsvoering € 121.749 Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten € 8.655.352 1,4 % -0,1 % 0,9 % % %



Overige overheidsbijdragen en -subsidies / baten * 100% - - 0,0 % 0,0 % 0,0 % % %


Financiële baten / baten * 100% - - 0,0 % 0,0 % 0,0 % % %Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten € 8.655.352 100,0 % 100,0 % 100,0 % 0,0 % 0,0 %






Financiële lasten / totale lasten * 100% - 65.169 0,8 % 0,8 % 0,9 % % %Totale lasten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële lasten € 8.533.603 100,0 % 100,0 % 100,0 % 0,0 % 0,0 %

Baten per leerlingAantal leerlingen per 1 oktober 2015 1.221


Overige overheidsbijdragen en -subsidies per leerling - - - - - - - - - - - -

Overige baten per leerling - 583.186 - 478 - 447 - 600 - - - -

Financiële baten per leerling - - - - - - - - - - - - Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten € 8.655.352 € 7.089 € 6.782 € 7.149 € - € -

Lasten per leerling





Financiële lasten per leerling - 65.169 - 53 - 57 - 63 - - - - Totale lasten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële lasten € 8.533.603 € 6.990 € 6.787 € 7.082 € - € -


Zutphen VO

2015

Zutphen VO

2011

Zutphen VO

2012

Zutphen VO

2013

Zutphen VO

2014

A.1.2 Staat van baten en lasten 16NK01 Parcival College Groningen


2015 2015 2014

€ € €

3 Baten

3.1 Rijksbijdragen 4.686.484 4.538.000 4.225.785


3.5 Overige baten 212.230 139.200 184.745

Totaal baten 5.028.314 4.784.200 4.464.807

4 Lasten


4.2 Afschrijvingen 76.519 77.600 65.728


4.4 Overige lasten 599.135 523.000 550.383

Totaal lasten 5.138.785 4.691.400 4.496.174

Saldo baten en lasten 110.471- 92.800 31.367-


Resultaat 110.471- 92.800 31.367-

Resultaatbestemming

Algemene reserve school 110.471- 92.800 31.367-

Bestemmingsreserve schoolgeldrekening - - - 110.471- 92.800 31.367-


A.1.5 Toel. behorende tot de staat van baten en lasten 16NK01 Parcival College


Rector: De heer A. Slob

Brinnummer: 16NK01

Huisvesting

Hoofdgebouw

Adres: Merwedestraat 45 en 98

Postcode/plaats: 9725 KA Groningen

Aantal lokalen: -

Medegebruik door: -


Dislocatie

Adres:

Postcode/plaats:

Aantal lokalen:

Medegebruik door:



Variabele factoren

1-10-2015 1-10-2014 1-10-2013

Aantal leerlingen, excl. LWOO, VAVO en Regge 790 646 598

LWOO leerlingen 10 12 17

VAVO leerlingen 5 5 4 805 663 619




2015 2015 2014




800010 Lumpsum - begrotingsakkoord - - -


800900 Uitkeringskosten DUO collectief deel 36.682- 38.000- 35.146-

4.147.033 4.094.900 3.764.864


810100 Leerling gebonden financiering 6.448- - 68.480

810200 Lerarenbeurs 25.145 16.000 16.933

810400 Prestatiebox 122.193 122.200 107.289



810500 Personeels- en arbeidsmarktbeleid - - -




810850 Aanvullende bekostiging buitenonderhoud - - -


373.539 362.100 416.984




165.912 81.000 43.937



820000 ID-banen - - -

825000 Overige gemeentelijke bijdragen 129.600 107.000 54.277


3.5 Overige baten

3.5.1 Verhuur

864000 Verhuur zalen 7.774 14.000 11.895

864100 Verhuur lokalen 2.955 2.000 1.698

10.729 16.000 13.593




862000 Ouderbijdragen 272.753 244.000 235.136

862100 Schoolkosten 102.872 90.000 67.340

862110 Ouderbijdragen materiaal 21.859 24.000 33.522

862120 Ouderbijdragen huiswerkklas 3.223 - 2.704

862200 Ouderbijdragen excursies 17.916 - 11.177

862210 Mutatie rekeningen 244 - 244

418.867 358.000 350.123

3.5.6 Overige




869400 Verg. samenwerkingsverband WSNS - - -

869500 Kantine verkopen 633 - -

869900 Overige baten 21.529 7.000 4.685

217.366- 234.800- 178.971-





2015 2015 2014

€ € €




409950 Loonkosten vervanging eigen rekening - - -


4.053.305 3.715.400 3.497.819


4.053.305 3.715.400 3.497.819



412500 Dotatie voorziening jubilea 6.714 - 8.024-

412510 Dotatie voorziening WW & BWWW 6.872 5.000 2.700-


13.586 5.000 10.724-



413100 Declaranten 112.923 35.000 74.271

413200 Vrijwilligers 1.995 3.500 3.049


413400 Interne inhuur - - -




145.084 66.500 114.898


414000 Scholing 17.716 42.000 43.662


414400 Malus vervangingsfonds - - -

414600 Dienstreizen 3.464 2.000 2.276

414800 Werving personeel 3.690 7.000 86


415100 Lief en Leed 146 500 1.301


416800 Outplacement/re-integratie - - -



45.709 64.900 58.497

4.1.3 Uitkeringen

419000 Uitkering vervangingsfonds - - -


419600 Uitkeringen UWV 71.989- 4.000- 26.355-

71.989- 4.000- 26.355-





2015 2015 2014

€ € €

4.2 Afschrijvingen



420010 Afschrijving software oud 1.395 1.400 2.375


422010 Afschrijving gebouwen oud 894 900 894

422100 Afschrijving verbouwing 10 jaar 1.962 12.100 985

422200 Afschrijving verbouwing 20 jaar 8.441 - 4.563



424000 Afschrijving meubilair 4.879 5.600 2.308


424700 Afschrijving overige inventaris 5.283 3.000 1.951


425000 Afschrijving leermiddelen 2.723 900 791

425010 Afschrijving leermiddelen oud 971 1.000 971



4.3.1 Huur

430000 Huur gebouwen - - -

430100 Huur gymzaal 21.672 - 7.610

430200 Huur grond - - -

430300 Huur kluisjes 13.455 - 11.011

35.127 - 18.621

4.3.3 Onderhoud


433010 Abonnementen onderhoud 10.886 10.000 15.542

433100 Beveiliging 4.892 10.000 7.012

433200 Veiligheid 2.028 6.000 3.302

433300 Onderhoud inventaris - 6.000 1.179

433400 Onderhoud tuin - - 1.454


50.846 62.000 62.028


434000 Elektra 24.340 23.000 21.236

434200 Verwarming 65.752 70.000 58.958

434400 Water 2.167 3.000 3.047

92.259 96.000 83.241





93.937 81.500 78.035

4.3.6 Heffingen




4.794 3.500 2.915


437000 Vandalisme e.d. 473 - 1.088

437100 Verhuiskosten - - -

437500 Overige huisvestingslasten - - -

473 - 1.088




2015 2015 2014

€ € €



431000 Dotatie voorziening groot onderhoud - - -


4.4 Overige lasten







441230 Abonnementen tijdschriften/bladen 726 1.000 354


441300 Verzekeringen 2.428 4.000 3.210


441500 Telefoonkosten 8.594 7.500 7.038

441600 Porti 7.166 6.000 5.524

441610 Vergaderkosten 3.611 2.500 1.781


441700 Representatiekosten 123 3.000 1.096

441800 Ouderkring/MR 360 1.000 902


441900 Bankkosten 2.144 1.000 1.907

99.742 93.000 84.310


442200 Inventaris 4.259 2.000 1.993


443000 Leermiddelen 967 2.000 7.695


443020 Leermiddelen rugzak leerlingen 3.900 3.000 1.699


443100 Zorg 12.541 - 37.486

443110 Zorgplan WSNS 18.623 30.000 -

443200 Kleuterafdeling - - -










443300 Schoolboeken 204.245 165.000 167.249

443400 Schoolbibliotheek - - -


443600 Examens 9.574 4.000 11.135

279.662 247.500 264.904




2015 2015 2014

€ € €



444000 Vakken totaal 61.902 63.000 72.389


61.902 63.000 72.389

4.4.4 Overige

446000 Buitenschoolse activiteiten - - -

446010 Jaarfeesten 11.783 2.500 6.336




446100 Inkoop kantine 2.916 5.500 4.129

446110 Koffie/thee 7.923 8.000 7.837

446120 Huishouding 115 - -

446190 Overige kosten kantine 540 - -


446300 Jaarboekje/schoolgids - 3.000 2.210

446400 Schoolkrant - - -

446500 Advertentiekosten 2.263 3.000 5.443

446600 PR activiteiten 3.819 3.000 1.043

446800 Project kamp - - -





157.829 119.500 128.780



5.1 Rentebaten


5.4 Rentelasten






2015 2015 2014

€ € €


100 Nederlands 1.259 700 2.125

110 Frans 1.336 900 1.672

120 Duits 775 700 1.876

130 Engels 1.749 700 2.927

140 Aardrijkskunde 1.215 700 822



170 Videoles - 500 -

180 Wiskunde 1.766 700 2.247

190 Natuurkunde 2.063 500 827

200 Biologie 8.373 500 3.123

210 Scheikunde 1.286 800 653

220 Economie - 300 727

230 Tekenen 3.499 5.700 4.861


250 CKV1 992 - -

260 Techniek 148 100 157

270 7e klas - - -

280 Bijzondere onderwijsprojecten - 400 387

290 Circus - - -

300 Bewegingsonderwijs - - 43



330 Metaal 2.263 3.000 4.730



360 Tuinbouw 266 500 113

370 Landbouw - - -


390 Steenbouwen 99 - 44

400 Toneel 1.077 1.400 779

410 Muziek 187 2.000 282

420 Architectuur 22 - -

430 Dekanaat 1.287 1.000 680

440 Remedial teaching 760- - -

450 Mediatheek 946 1.000 1.077

460 Koor 18.111 16.500 18.068

470 Lichamelijke opvoeding 1.486 9.000 10.458

480 Euritmie 3.322 2.000 5.021

490 C-stroom 730 1.200 1.511

600 Onvoorzien 8 3.100 20 61.904 63.000 72.386







960 Klassenpot 12 - - - - - -


A.1.5 Verloop balansposten 16NK01 Parcival College te Groningen


afschrijvingen 1-1-2015 2015 2015 2015 31-12-2015


1.1.5 Overige

Software 4.126 2.375 1.751 - - 1.395 356


Gebouwen 116.753 90.926 25.827 - - 894 24.933

Verbouwing 187.355 5.548 181.807 6.958 - 10.404 178.361

304.108 96.474 207.634 6.958 - 11.298 203.294


ICT 218.739 188.970 29.769 10.495 - 12.454 27.810

Meubilair 806.306 571.087 235.219 18.826 - 20.505 233.540

Overige inventaris 250.257 48.455 201.802 28.238 - 27.173 202.867

1.275.302 808.512 466.790 57.559 - 60.132 464.217

1.2.3 Leermiddelen

Leermiddelen 29.617 3.501 26.116 6.463 - 3.694 28.885

Totaal materiële vaste activa 1.613.153 910.862 702.291 70.980 - 76.519 696.752



1-1-2015 saldo 2015 2015 2015 31-12-2015


2.1.1 Algemene reserve 942.584 110.471- - - 832.113



Totaal eigen vermogen 942.584 110.471- - - 832.113


A.1.5 Verloop balansposten 16NK01 Parcival College te Groningen


1-1-2015 2015 2015 2015 31-12-2015



Jubilea 32.793 6.714 596 - 38.911

WW en BWWW 9.875 6.872 9.183 - 7.564




A.0.4 Kengetallen 16NK01 Parcival College te Groningen


Resultaat gewone bedrijfsvoering € 110.471- Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten € 5.028.314 -2,2 % -0,7 % 2,2 % % %





Financiële baten / baten * 100% - - 0,0 % 0,0 % 0,0 % % %Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten € 5.028.314 100,0 % 100,0 % 100,0 % 0,0 % 0,0 %






Financiële lasten / totale lasten * 100% - - 0,0 % 0,0 % 0,0 % % %Totale lasten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële lasten € 5.138.785 100,0 % 100,0 % 100,0 % 0,0 % 0,0 %




Overige baten per leerling - 212.230 - 264 - 279 - 630 - - - -

Financiële baten per leerling - - - - - - - - - - - - Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten € 5.028.314 € 6.247 € 6.734 € 6.463 € - € -

Lasten per leerling





Financiële lasten per leerling - - - - - - - - - - - - Totale lasten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële lasten € 5.138.785 € 6.384 € 6.782 € 6.320 € - € -


Parcival VO

2014

Parcival VO

2015

Parcival VO

2013

Parcival VO

2011

Parcival VO

2012

blad 131

JAARVERSLAG 2015 - VSNON · 2016. 7. 4. · Verloop balansposten 82 A.0.4 Kengetallen 83 Raad van...

Documents

Transcript of JAARVERSLAG 2015 - VSNON · 2016. 7. 4. · Verloop balansposten 82 A.0.4 Kengetallen 83 Raad van...