Jaarverslag 2016 - Stichting Triade 2016.pdfA.1.1. Balans per 31 december 2016 (model A) 38 A.1.2....

Jaarverslag 2016

INHOUDSOPGAVE JAARVERSLAG 2016

BESTUURSVERSLAG 1 VERSLAG RAAD VAN TOEZICHT 31

JAARREKENING 34

GRONDSLAGEN 35

A.1.1. Balans per 31 december 2016 (model A) 38

A.1.2. Staat van baten en lasten over 2016 (model B) 39

A.1.3. Kasstroomoverzicht 2016 (model C) 40

A.1.4. Toelichting behorende tot de balans per 31 december 2016 41

A.1.4. Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 2016 46

Niet uit de balans blijkende verplichtingen 49

Verbonden partijen (model E) 50

WNT Wet normering bezoldiging topfunctionarissen 51

Overige gegevens: 52 - bestemming van het resultaat 53 - gebeurtenissen na balansdatum 54 - accountantshonoraria 55 - personeelsbezetting naar inrichting van de organisatie 56 - controleverklaring 57

BESTUURSVERSLAG

1

Bestuursverslag Inhoudsopgave Voorwoord Kind en Onderwijs

• ParnasSys • Passend Onderwijs • Kansrijk • Inzet middelen Prestatiebox • Extra leertijd • ICT

Personeel

• Verzuim- en gezondheidsbeleid • Opleiden in School: Ontwikkelingen COP en COL • Functiemix • Ontwikkelingen Cao-po • Wet werk en zekerheid (WWZ) • RDDF plaatsing

Organisatie

• Ontwikkelingen in de wijk Lindenheuvel • Ontwikkeltraject basisschool De Springplank • Ontwikkeling van de Integrale Kindcentra • Revitalisering schoolgebouwen en groot onderhoud • Opstellen inkoop- en aanbestedingsbeleid • Situatie basisschool Reuzepas • Ontwikkeling ICT • Kernoverleg en DirectieBestuursOverleg (DBO)

Profilering en identiteit

• Communicatie • Samenwerking met parochie/wijk • STEM II • Open Dagen Triadescholen • Websites

Financiën en beheer

• CAO-PO 2016-2017 • Vervangingsfonds (VF) en vervangingen • Participatiefonds en WW-uitkeringen • Pensioenpremies • Personele uitgaven op grond van ziekte en arbeidsongeschiktheid • Wet werk en zekerheid (WWZ): Transitievergoeding • Doordecentralisatie onderwijshuisvesting • Aanbesteding schoonmaak • Treasurybeleid/schatkistbankieren

Bijlagen

• Analyse financiële situatie • Continuïteitsparagraaf • Organogram • Leerlinggegevens • Overzicht natuurlijk verloop • Verzuimcijfers • Schema functiemix • Vooruitblik en speerpunten voor 2017

2

Voorwoord Voor u ligt het jaarverslag over 2016 van Triade, stichting voor katholiek primair onderwijs. Uitgebreid komen het financieel resultaat en de financiële positie aan de orde. Zeker zo belangrijk is de beschrijving van wat er in het afgelopen jaar op de verschillende gebieden is gerealiseerd. Afgezet tegen de vooruitblik met de speerpunten, zoals deze zijn opgenomen in het jaarverslag over 2015, wordt hiermee een blik geboden op de gerealiseerde zaken maar ook op de bijstellingen die noodzakelijk waren. Vanzelfsprekend worden ook dit jaar weer een aantal speerpunten voor het jaar 2017 opgenomen. Het belang van de financiële kadernota is al vaker gememoreerd. De exploitatiebegroting materieel en personeel zijn daarmee niet minder belangrijk maar in het perspectief van de kadernota wordt nog eens duidelijk of fundamentele bijstellingen van het beleid noodzakelijk zijn. In de financiële kadernota worden immers op basis van uitgangspunten en aannames de hoofdlijnen van de financiële ontwikkeling op personeel en materieel vlak op de middellange termijn geprognosticeerd. Belangrijke basis voor de bekostiging is nog altijd het aantal leerlingen op de teldatum 1 oktober voorafgaand aan het kalenderjaar, dus voor het verslagjaar de telling op 1 oktober 2015. Wordt in de kadernota uitgegaan van een gemiddelde daling van 2,5% zien we op 1 oktober 2015 geen daling zoals in de eerdere jaren in lijn met de prognose, maar een stijging van bijna 2%! Om te spreken van een trendbreuk is echter te voorbarig. Een resultaat van bijna € 550.000 t.o.v. een begroot negatief resultaat van bijna € 9.000 is niet alleen fors hoger dan begroot maar ook ten opzichte van de kadernota een afwijking. Aanzienlijk meer inkomsten dan begroot zijn hiervoor verantwoordelijk. Voornamelijk als gevolg van posten die niet konden worden voorzien of die voorzichtiger zijn ingeschat. Kanttekening bij dit resultaat is dat de liquiditeit terug is gelopen met ruim € 140.000. Triade geeft dus per saldo meer uit dan binnenkomt. Niet vreemd omdat Triade van mening is dat, om goede resultaten op onderwijskundig vlak te halen, het nodig blijft te investeren in mensen en middelen. Dit kan ook met de financiële kadernota als referentiekader. Liquiditeit is daarbij wezenlijk om plannen en voornemens te kunnen realiseren. De behaalde resultaten zeker ten opzichte van de begroting maar ook in het kader van het langjarig perspectief hebben geen bijstellingen of faseringen van beleid noodzakelijk gemaakt. Kanttekening daarbij is de voortdurende aandacht voor de liquiditeitspositie en de noodzakelijke terughoudendheid ten aanzien van het aangaan van langdurige verplichtingen. Ondanks de ruimere inkomsten door de stijging van het aantal leerlingen! Eén zwaluw maakt immers nog geen zomer. Hoe belangrijk resultaten op financieel vlak ook zijn, zeker in een situatie waarin woekeren met onvoldoende middelen het maken van keuzes nog eens extra belangrijk maakt, de belangrijkste doelstelling van Triade mag niet uit het oog worden verloren. Het geven van kwalitatief goed onderwijs met als uitdaging voor elke leerling zoveel mogelijk in een thuisnabije omgeving. Uitdaging blijft het onderwijs zodanig vorm te geven dat ook wordt voldaan aan de doelstellingen die er vanuit het Samenwerkingsverband Passend Onderwijs liggen, namelijk terugbrengen van het deelnamepercentage. Dit vergt een voortdurend proces van ontwikkeling en aanpassing van het onderwijs op zorgniveau’s 1 en 2, scholing en ontwikkeling van leerkrachten en het organiseren van zowel interne als externe ondersteuning. Hiertoe worden ook middelen doorgesluisd vanuit het Samenwerkingsverband naar de schoolbesturen. Bij Triade worden deze middelen deels rechtstreeks ingezet in de reguliere formatie van de scholen en komen daarmee direct ten goede aan de versterking van de basisondersteuning. Een belangrijke verantwoordelijkheid die bij de deelnemende schoolbesturen berust, is het vormgeven aan een eigen intern “zorgloket” dat de scholen ondersteunt bij het bieden van zorg op de niveaus 1 t/m 4 en de eventuele inzet van externen op deze niveaus. Bij Triade wordt dit verzorgd door Kansrijk. Op dit moment wordt dit ingevuld door de bovenschoolse onderwijscoördinator samen met de portefeuillehouder kind en onderwijs. Een gedeelte van de middelen vanuit het verband worden hiervoor aangewend. Tenslotte is ook inzet van externen in een aantal gevallen wenselijk en noodzakelijk. Hetzij voor individuele casuïstiek hetzij voor teamontwikkeltrajecten. Deze middelen worden ook hiervoor benut naast de uren die beschikbaar zijn vanuit de herbestedingsmiddelen ambulante begeleiding. Kansrijk speelt een belangrijke rol bij de inzet en coördinatie daarvan.

3

In het verslagjaar is een volgende stap gezet met name gericht op de interne ondersteuning en ook bekostigd vanuit de middelen van het samenwerkingsverband. Er is gestart met de opbouw van een specialistenteam. Leerkrachten van Triade met specialistische vaardigheden die ter ondersteuning van collega’s en teams worden ingezet. Hiervoor is een facilitering in ambulante tijd ingezet. De coördinatie wordt verzorgd door Kansrijk. Insteek is een ondersteuning die op basis van de opgedane ervaringen steeds fijnmaziger, flexibeler en met meer inzet van de eigen kwaliteit wordt aangeboden aan scholen en leerkrachten, die primair de kwaliteit van de zorgniveaus moeten waarborgen en vormgeven. De dynamiek die onderwijs kenmerkt, maakt de opgave om kinderen een optimale ontwikkeling te bieden, binnen hun mogelijkheden en bij voorkeur met thuisnabij onderwijs, er niet gemakkelijker op, maar vormt tegelijkertijd ook een mooie uitdaging. De betrokkenheid en het enthousiasme van medewerkers en geledingen samen met de voortdurende professionele ontwikkeling, geven het vertrouwen dat Triade op deze veranderende omstandigheden een passend antwoord kan blijven geven. Juni 2017 Drs. A.P.H.M. Cobben, Voorzitter College van Bestuur Triade.

4

Kind en onderwijs

Het kwaliteitsbeleid van de stichting blijft voor alle scholen van Triade de leidraad binnen de ontwikkeling van de onderwijskwaliteit van onze scholen. In overlegsituaties met directeuren en onderwijs-coördinatoren finetunen we voortdurend om de afstemming zo optimaal mogelijk te krijgen. Mede door de omvang van de school, zoals aantal groepen, leraren enz., kan de cyclus in detail afwijken. Dit alles echter in overleg met alle betrokkenen. Ten behoeve van borging blijven we de ontwikkelingen met behulp van ParnasSys nauwlettend in de gaten houden. Door mobiliteit in de afgelopen jaren binnen Triade ontstaat er bij wijze van spreken steeds meer een vorm van benchmarking tussen de scholen. Scholen zijn er meer van doordrongen dat afstemming cruciaal is. In het afgelopen jaar zie je dat door mobiliteit de verschillen in detail een aandachtspunt blijven. Personeelsleden moeten er op kunnen vertrouwen dat de aanpak op alle scholen van Triade in hoofdlijnen gelijk is. Zowel voor een eventuele overgang van leerlingen, dus van BaO naar BaO, als voor verwijzing buiten de stichting moet er een vaste structuur zijn in formats en rapporten.

Dit geeft leerkrachten veel steun op hun nieuwe werkplek. Door dezelfde aanpak op het gebied van kwaliteit binnen de stichting, kan men zich bij mobiliteit volledig concentreren op inpassing in het nieuwe team. In 2017 zal het kwaliteitsbeleid worden geëvalueerd. Blijven we de gesprekkencyclus in deze vorm handhaven of moeten er aanpassingen gedaan worden? Heeft dit consequenties voor het werkveld of blijven hoofdlijnen gehandhaafd? Het is altijd toegestaan om een couleur locale aan het beleid te geven op details.

Sinds vorig jaar komt bij het bestaande kwaliteitsbeleid van Triade, de beschrijving van de school, het zogenaamde school ondersteuningsprofiel (SOP). Hierin beschrijven scholen hun kwaliteit en hun specifieke vaardigheden m.b.t. leerlingenzorg. Iedere twee jaar zal er een update zijn van dit SOP. Hierbij moet vooral gelet worden op een deugdelijke uitleg naar ouders over de (ondersteunings) mogelijkheden van scholen, dit kan het beste gebeuren via de schoolgids, maar tevens moet duidelijkheid worden verstrekt over de grenzen die scholen stellen. SOP’s moeten qua indeling en formulering nog beter stapelbaar zijn, zodat de kwaliteit van onderwijs en ondersteuning van de scholen vergelijkbaarder wordt. Hieruit kan duidelijk worden wat volgens onze eigen normering binnen onze stichting wel en wat nog niet aan de maat is voor goed onderwijs aan alle leerlingen: "omdat elk kind telt". In het afgelopen jaar zijn we gestart met een betere inventarisatie van de mogelijkheden van de scholen om leerlingen met een specifieke onderwijsbehoefte op te vangen. Dit biedt kansen voor leerlingen van BaO naar BaO.

ParnasSys

Binnen het kwaliteitsbeleid is een grote plek ingeruimd voor ParnasSys, als middel om te komen tot goede dossiervorming. De doorlopende ontwikkelingen binnen ParnasSys bieden ons veel hulp in het ontwikkelen en monitoren van ons kwaliteitsbeleid. Afstemming hierin is een voortdurend aandachtspunt. In theorie verloopt dit prima, in de praktijk zien we nog lacunes. Ultimview, een onderdeel van ParnasSys, wordt door iedereen gebruikt. Het geeft middels een korte samenvatting snel de stand van zaken op de belangrijkste punten weer. Het volgen van de kwaliteit binnen onze scholen krijgt hierdoor een extra dimensie. Scholen kunnen dieper in hun onderwijsorganisatie duiken en vanuit de cockpit op stichtingsniveau wordt het overzicht over de prestaties van scholen inzichtelijk gemaakt. Door het tijdig in kaart kunnen brengen van risicofactoren hebben we twee keer per jaar de mogelijkheid om in beeld te brengen waar nauwkeuriger naar gekeken moet worden of waar ondersteuning noodzakelijk is op schoolniveau. Dit is van belang bij externe audits. ParnasSys blijft van eminent belang om in het kader van opbrengstgericht werken de groei bij rekenen, taal evenals de sociaal emotionele ontwikkeling van kinderen te kunnen volgen. Een goede dossiervorming blijkt cruciaal bij verwijzingen naar BAO, SO en SBO. Als cockpit voor leerkrachten, directeuren en College van Bestuur. De mogelijkheden vanuit ParnasSys zijn nog niet allemaal ten volle benut, we blijven hierin doorontwik-kelen.

Passend onderwijs

Om in de onderwijsbehoefte van leerlingen te kunnen voorzien, in het kader van passend onderwijs, zijn alle leerkrachten geschoold via de Triadeacademie. Hier zal in de komende jaren een vervolg op komen.

5

Leerkrachten hebben nog meer know how nodig om problemen te kunnen tackelen binnen hun groep, binnen niveaus 1 en 2 van zorg. Professionalisering zal een aandachtspunt blijven en steeds meer vorm krijgen via de tool Ondernemen in onderwijs, OiO.

Steeds meer professionals veranderen hun mindset m.b.t. de inzet van de niveaus van zorg. Waar in het verleden snel terug gevallen werd op ondersteuning van externen, komt nu steeds meer het besef dat men zelf verantwoordelijk is voor goed onderwijs en goede begeleiding van leerlingen binnen dit onderwijs. Voortdurend blijven monitoren is een opdracht voor alle betrokkenen. Doen we de goede dingen en blijven de ingezette veranderingen en verbeteringen werken op de lange termijn.

In 2016 bleef het zoeken naar een hanteerbare manier van goed en passend onderwijs voor alle kinderen binnen Triade voortduren. Ondersteuningsgelden moeten goed overdacht besteed worden door de stichting en de afzonderlijke scholen. Waar zetten we als team op in, wat kunnen we zelf en waar moeten we het buiten de school zoeken? Hiervoor hebben we in 2016 specialistenteams samengesteld, het specialistennetwerk. Dit bestaat uit leerkrachten van onze eigen stichting, die ondersteund worden door de voormalige ambulante begeleiders van Kwadrant. In de toekomst moeten we met dit specialistenteam zelf aan de vraag kunnen voldoen vanuit de scholen. Naast dit specialisme zijn we ook gestart met leernetwerken, leergroepen of netwerkgroepen binnen alle scholen van Triade. In samenwerking met SKOEM (stichting katholiek onderwijs Echt en Maasbracht) beginnen deze subgroepen steeds meer vorm te krijgen.

Kansrijk

Meteen na het oprichten van Kansrijk (intern zorgloket) binnen de stichting, was het duidelijk dat we voldeden aan vraag en behoefte vanuit het veld. Waar kunnen scholen met vragen terecht betreffende stagnatie in ontwikkeling van leerlingen? Waar we vroeger terecht konden bij het Samenwerkings-verband Westelijke Mijnstreek, Kwadrant e.a., ligt de focus bij ons eigen Kansrijk. Met de bovenschoolse onderwijscoördinator en de portefeuillehouder Kind en Onderwijs hebben we een vraagbaak en vangnet opgezet voor onze scholen. We blijven ons hierin ontwikkelen. Ieder jaar kijken we naar de rode draad (welke thema’s) in de aanvragen bij Kansrijk en anticiperen we op het daaropvolgende jaar. Waar is de meeste behoefte aan? Hoe vervullen we zo goed mogelijk de zorgplicht en kwaliteitszorg in het kader van passend onderwijs. Binnen het werkveld zien we dat de onderwijsbehoeften van kinderen specifieker worden. Hoe kunnen we meer van elkaar leren en kunnen we van curatief naar preventief aan de slag? Door evaluatie van de aanvragen bij Kansrijk zien we met welke problemen scholen worstelen. Het is dan zaak om hier met je team goed naar te kijken en op te anticiperen. Dit kan nog meer gebeuren in de komende jaren. Hulp van externen zal waarschijnlijk altijd nodig blijven, maar wel verminderen. Het vormgeven van het knooppunt, van school naar zorg, werd in 2016 opgepakt, maar heeft door de nieuwe Jeugdwet vertraging opgelopen. In 2017 hopen we dat dit opgelost is en de weg van school naar zorg helder omschreven zal zijn als leidraad voor de scholen en externe instanties. De focus komt meer te liggen op brede zorg, zorg voor het gezin, in plaats van smalle zorg/ondersteuning voor het kind binnen de school. Een kind, een plan, een gezin en heel belangrijk een regievoerder.

Inzet middelen Prestatiebox

Het continueren van de aandacht voor Parnassys/Zien. Wat kunnen we hiermee? Het is zaak om goede analyses te maken, zodat de school hierna een plan van aanpak kan opstellen voor het komende jaar of de komende jaren. Hier valt nog veel winst te behalen. Momenteel wordt wel geanalyseerd, maar wordt de analyse nog niet ten volle benut voor een plan van aanpak. Het hanteren van het administratie- en zorgmodulesysteem van ParnasSys begint steeds meer uniformiteit uit te stralen, het kan natuurlijk altijd nog beter. Hiervoor zal in 2017 een werkgroep geformeerd worden om te kijken naar waar we op moeten inzetten om ParnasSys goed gevuld te krijgen als basis voor dossiervorming binnen Triade. De mogelijkheden om te monitoren worden veelvuldig benut, vooral door OC-ers binnen de stichting om de schoolzelfevaluatie vorm te geven. De bovenschoolse module biedt de mogelijkheid om snel een in- en doorkijkje te genereren van afzonderlijke scholen of van alle scholen van onze stichting, een vorm van benchmarking. Hierdoor kan direct geïntervenieerd worden. Twee maal per jaar wordt hier intensief op ingezet. De gekozen aanpak is gecontinueerd. Inmiddels maken ook alle scholen gebruik van de COTAN gecertificeerde module “Zien”, zodat niet alleen de leerresultaten maar ook de sociaal emotionele ontwikkeling van de leerlingen systematisch kan worden gemonitord. Dit is niet alleen van

6

belang in het kader van Passend Onderwijs maar ook in het licht van het nieuwe toezichtskader van de inspectie: Veiligheid op scholen.

STEM II, Sport en SIEN. Een ander deel van de Prestatiebox middelen is ingezet ten behoeve van bovengenoemde ontwikkelingen. Een drietal scholen van de stichting volgt een intensief vijfjaarlijks traject, STEM II. Zie voor een nadere toelichting van dit traject het hoofdstuk Profilering en identiteit. In 2016 hebben de resterende scholen van Triade ingeschreven.

Voor wat betreft cultuur, participeren wij in het project SIEN. Dit is een Limburgse kennisgemeenschap voor cultuureducatie van 23 onderwijsrichtingen. Binnen SIEN komt cultuur en onderwijs samen en ontstaan inspirerende ideeën en initiatieven. De middelen voor cultuurontwikkeling worden door de scholen opgenomen in hun materiële begroting en als zodanig besteed aan cultuuractiviteiten in brede zin. Hierop hebben enkele scholen van Triade ingeschreven. Er moeten keuzes gemaakt worden. Past de inschrijving binnen de schoolontwikkeling?

In het afgelopen jaar is de inzet op het gebied van sport, als aanvulling op cultuureducatie en techniek, van de grond gekomen. Door middel van de inzet van Ecsplore (de sportieve school en sport in actie) op alle scholen van Triade heeft het (programma voor) bewegingsonderwijs een stevige impuls gekregen. Allereerst in de vorm van een Triade dag, geheel in het teken van sport op school. Alle scholen van Triade hebben een bewegingscoördinator op hun school. Deze communiceert met Ecsplore omtrent de lichamelijke ontwikkeling van kinderen op de verschillende scholen. Iedere school heeft minimaal een week per jaar een sportweek, geheel in het teken staand van sport, gezonde voeding en gezond gewicht. Leerlingen volgen testen om te kijken wat de stand van zaken is. In samenwerking met school en ouders wordt een vervolgprogramma samengesteld. Stichtingsbreed hebben we gekozen voor een registratiesysteem van deze ontwikkeling van kinderen: Stimulus. Dat begint steeds meer vorm te krijgen op de scholen.

Extra leertijd

Eigen middelen en gelden vanuit de gemeente (cofinanciering) worden nog steeds ingezet voor onderwijstijdverlenging voor de groepen 7 en 8, middels het geven van twee modules namelijk rekenen en taal/studievaardigheden. In groep 7 vanaf januari tot en met april, in groep 8 vanaf oktober tot en met januari. LB leerkrachten hebben de voorbereiding van de modules voor de scholen van Triade op zich genomen. Gekeken wordt naar leerlingen die uitvallen aan de onderkant, de D en E (IV en V) leerlingen. Binnen de stichting Triade wordt van de extra leertijd gebruik gemaakt op zeven scholen: De Lemborgh, De Leeuwerik, De Kluis, Sterrenrijk, Reuzepas, De Springplank en ’t Heuvelke. In het afgelopen jaar heeft een lichte verschuiving plaatsgevonden van het tijdstip van aanbod. Dit heeft te maken met het verschuiven naar april van de afname van de Cito-eindtoets. 2016 zal het laatste jaar zijn voor deze extra leertijd. Hierna houdt de financiering vanuit de gemeente op en zullen andere initiatieven ontplooid worden.

ICT

De ontwikkelingen op het gebied van ICT worden op stichtingsniveau voor een deel bepaald door het feit dat de huidige ICT netwerkomgeving in augustus 2017 opgeheven zal worden. Dit biedt voor Triade de kans om op zoek te gaan naar een nieuwe passende ict-inrichting. Het College van Bestuur vormt samen met een directeur de stuurgroep die deze ontwikkeling aanstuurt en monitort. Concreet heeft dit geleid tot het samenstellen van een werkgroep, bestaande uit leerkrachten, ict-ers en een directeur, welke verschillende bedrijven heeft uitgenodigd om te presenteren hoe hun bedrijf de ICT ontwikkelingen voor het PO de komende jaren wil vormgeven. De kennis die hierdoor is opgedaan, heeft in 2016 geleid tot een goed beeld van welke mogelijkheden er beschikbaar zijn. Voor Triade is een netwerkomgeving wenselijk die nauw aansluit bij de vormgeving die kinderen en medewerkers ook in hun privé situatie hebben en waarbij er webbased kan worden gewerkt. Zodoende is middels thuiswerken en het delen van documenten, het digitaal werken voor kinderen en medewerkers flexibeler en veelzijdiger in te richten.

Vanuit de verkregen informatie is de wens uitgesproken om twee platforms te onderzoeken (‘Google Suite’ en ‘Office 365’). Er is een pilot geweest (september – november) op bs Sterrenrijk met Google Suite. Aan het einde van 2016 is de oriëntatie op Office 365 gestart. Het doel is om in maart 2017 een

7

definitieve keuze te maken. Verder zijn op de scholen wederom Smart-borden vervangen door Touchscreens en oriënteren en experimenteren scholen op en met de mogelijkheden van inzet van verschillende soorten devices tijdens lessen.

8

Personeel Verzuim- en gezondheidsbeleid In het vorige verslagjaar is gestart met een traject om niet alleen te komen tot een verlaging van het verzuim maar ook tot een bewustwording van directie en teams voor de gezamenlijke verantwoordelijkheid inzake verzuim. Dat gaat verder dan curatieve aspecten na uitval, zoals plan van aanpak re-integratie en de communicatie en het contact tussen directeur en arbeidsongeschikte medewerker enerzijds en bedrijfsarts maar start met preventie en het gesprek over en aandacht voor het welbevinden van een medewerker. We hebben afgelopen jaar een gevarieerd beeld gezien. Het ziekteverzuim is over geheel 2016 gedaald naar 9% (zie bijlage). Dit is iets lager dan het voorgaande jaar, mede als gevolg van het ontslag van enkele langdurig zieke medewerkers. In het vorig verslag zijn een aantal doelen geformuleerd. Deze zijn in aanzet aan de orde geweest maar nog niet volledig uitgevoerd. Naar verwachting is het nieuwe beleid/visie in 2017 gereed voor bespreking met alle directeuren, GMR en RvT. Het moge duidelijk zijn dat wanneer we niet werken aan bewustwording en scholing implementatie van deze doelen niet zal lukken en alle nieuwe documenten niet meer zullen zijn dan een papieren tijger. Voor elk bestuur zal naar verwachting de verplichte aansluiting bij het Vervangingsfonds (Vf) uiterlijk 1 januari 2020 wegvallen. Ook hebben besturen, mits een verzuimpercentage in het jaar voorafgaand aan het vrijwillig uittreden lager dan 10%, de mogelijkheid om eigen risicodrager te worden voor de vervangingskosten wegens ziekte. Over geheel 2016 was het verzuim lager dan deze grens van 10% dus volgend jaar zal, op basis van een gedegen onderzoek, besluitvorming moeten plaatsvinden over een eigen risicodragerschap bij het Vf. Opleiden in School: Ontwikkelingen COP en COL Opleiden In School heeft in 2016 gewerkt volgens een door De Nieuwste Pabo ontworpen jaarplanning. De COP en COL bijeenkomsten zijn binnen Triade volgens deze planning uitgevoerd. In de begeleiding van de COP speelt het betreffende COL lid een voorname rol. Hij/ zij kan inhoudelijke meerwaarde leveren en theoretische onderbouwingen geven bij de inhouden van de COP. In het meest ideale geval vult het COL lid de COP dus theoretisch aan. De activiteitenverslagen van de Triade COP’s 2016 geven de volgende ontwikkelingen weer. Er is in alle COP’s systematisch aansluiting gezocht bij de geldende schoolontwikkeling. De kartrekker van de COP en de directeur van de school zijn daarin van wezenlijk belang. Alle ontwikkelingen zijn daarbij als logisch en voor de hand liggend ervaren door alle betrokkenen van de school. Als belangrijk knelpunt geven alle COP’s aan dat de zoektocht naar concrete opbrengsten een moeizaam traject is geweest. Men beseft weliswaar dat de zoektocht wezenlijk onderdeel is van het proces, maar men hecht ook aan tastbare en zichtbare opbrengsten. Schooloverstijgende COP’s hebben hun inhouden gezamenlijk vorm kunnen geven met daarin ook aandacht voor de eigenheid van hun school (maatwerk). Alle COP’s hebben zich conform hun oorspronkelijk gekozen thema ontwikkeld. Binnen de COP’s is er sprake van een gelijkwaardige inbreng en een open communicatie en studenten voelen zich gewaardeerd binnen de COP. Binnen de COP’s heerst een veilige sfeer met ruimte voor experimenten, waarin men zich kwetsbaar durft op te stellen om tot leren te komen. De onderzoeken van de LIO-stagiaires vormden een aanvulling of verdieping van de gangbare COP ontwikkeling en dus ook, in breder verband, van de betreffende schoolontwikkeling. In een enkele COP heeft de communicatie met De Nieuwste Pabo problemen opgeleverd en werd er succesvol actie ondernomen door de kartrekker. Waar de ontwikkeling stagneerde, is dat benoemd en zijn er vervolgafspraken gemaakt. Terugkoppelingen in het team werden op papier vastgelegd en geborgd. In een enkel geval vond reeds borging plaats in het schoolbeleid. Alle COP’s zijn uit op het ontwikkelen van duurzame inhouden die ook na de subsidieperiode nog kunnen worden gerealiseerd. Om in de regio in breder verband kennis uit te wisselen, zijn er Communities of Learning (COL) gevormd rondom de vier thema’s: omgaan met verschillen, opbrengstgericht werken,

9

ouderbetrokkenheid en pesten. De COL beginnende leerkrachten is daaraan toegevoegd. Op een later tijdstip (2015) is daar de COL 21 st Century skills aan toegevoegd. De COL bijeenkomsten werden door de deelnemers van Triade in het algemeen als zinvol en leerzaam ervaren. In de vorm van praktijkonderzoek werd de verbinding gelegd tussen theorie en praktijk. Veel COLs’s hebben in theoretische en in praktische zin opbrengsten opgeleverd. Te denken valt hierbij o.a. aan: beleidsstukken, begeleidingsformats, gesprekstechnieken verkennen en toepassen, begeleidingstechnieken verkennen en uitvoeren, begeleidingsmatrixen ontwikkelen en toepassen, trainingen voor leerkrachten ontwerpen, thematische lezingen voor leerkrachten, tweedaagse coaching cursus, voorzetten voor bestuursbeleid op de vier deelgebieden beschrijven, leerlijnen ouderbetrokkenheid opgezet, aanvullingen op het curriculum van DNP beschreven, beleidsplan ouderbetrokkenheid beschreven, communicatie in algemene zin en met ouders in het bijzonder bestudeerd, theoretische verdiepingen voor de vier thema’s en daarop gebaseerde experimenten in de klas, experimenteren met differentiatiemodellen en analyseren van de ervaringen, leerlijnen opzetten voor 21st Century skills, een voorstel voor professionalisering inzake de 21 st Century skills, ontwikkelde leerlijnen 21st Century skills uitvoeren. Functiemix Bijgevoegd het overzicht met de stand van zaken realisatie functiemix voor de jaren 2014, 2015 en 2016. Aangezien de streefpercentages nog niet zijn gehaald, zal ook per 1-8-2017 een nieuwe tranche functiemix uitgezet worden, zodat leerkrachten de mogelijkheid hebben voor doorstroom en promotie naar schaal LB. Ondanks dat Triade nog niet de streefpercentages heeft gehaald, moge uit het overzicht duidelijk zijn dat met 35% Triade ruim beter scoort dan de ongeveer 25% die landelijk is gerealiseerd. Een punt van aandacht is de verdeling over de scholen. Uit het overzicht blijkt dat nog niet bij alle scholen evenveel bevordering heeft plaatsgevonden van schaal LA naar LB. Ontwikkelingen Cao-po De Cao-po introduceerde per 1 juli 2016 twee nieuwe contractvormen, nl. het min-max contract en het bindingscontract. De werkgever en de werknemer kunnen ten behoeve van vervanging van tijdelijk afwezige werknemers (onderwijsgevend personeel) een min-max-contract overeenkomen voor ten hoogste 12 maanden met een minimale betrekkingsomvang van 8 uur per week (0,2 wtf). De verhouding tussen de min-uren en de max-uren is maximaal 1:2,5. Het min-max-contract wordt overeengekomen met de bedoeling een arbeidsovereenkomst zonder vaste betrekkingsomvang tot stand te laten komen, zodat flexibiliteit ten aanzien van de inzet van werknemers met een min-max-contract mogelijk is. Werkgever en werknemer kunnen ten behoeve van vervanging een bindingscontract overeenkomen t/m 30 september 2017 voor ten minste één uur per week. Het bindingscontract wordt uitsluitend voor bepaalde tijd overeengekomen en is bedoeld om de werknemer te binden aan de organisatie. Deze uren worden door de werknemer besteed aan de eigen professionalisering, duurzame inzetbaarheid en/of teamactiviteiten. Het bindingscontract kan voor onvoorziene en onplanbare vervangingen tijdelijk worden uitgebreid. Triade heeft in het verslagjaar 2016 (nog) geen gebruik gemaakt van deze beide nieuwe contractvormen. De in de cao-po vastgelegde ketenbepaling heeft mede geleid tot het opnemen van een verplichting in de cao tot het formuleren van een vervangersbeleid over de wijze waarop vervangingen worden ingevuld. Door een onvolledige bezetting van het OSB gedurende een groot deel van het jaar is dat bij Triade nog niet gelukt. Begin 2017 zal hieraan worden voldaan. Wet werk en zekerheid (WWZ) De WWZ heeft een aantal veranderingen met zich meegebracht op ontslagen uitkeringsgebied. Een aspect van groot belang is de ketenbepaling. Per 1 juli 2015 is de duur van de ketenbepaling verkort van drie naar twee jaar. Werknemers mogen dan nog maximaal drie contracten krijgen binnen twee jaar, voordat er recht op een vast contract ontstaat. Voor onderwijs betekent dit, dat bij een 4e (korte) vervanging een verplichting tot een vast dienstverband ontstaat, tenzij er sprake is van een onderbreking van minimaal 6 maanden. Doordat de CAO PO bij wijze van overbrugging met een jaar

10

is verlengd tot 1 juli 2016 waren tot medio 2016 zowel de nieuwe ketenbepaling als de transitievergoeding bij werkloosheid nog niet van toepassing voor het primair onderwijs. Per 1 juli 2016 is de genoemde ketenbepaling van kracht geworden voor het onderwijs waarbij in afwijking van de WWZ in de cao-po is vastgelegd dat het mogelijk is maximaal 6 contracten wegens vervanging aan te gaan in een periode van 3 jaar. Minister Asscher (Sociale Zaken) heeft in december 2016 op verzoek van sociale partners een ministeriële regeling getroffen waarin een tijdelijke uitzondering van de ketenregeling mogelijk wordt gemaakt. De gemaakte afspraak houdt in dat tijdelijke contracten die worden aangegaan in de maanden januari, februari en maart 2017 en 2018 voor kortdurende vervanging van ziekteverzuim, niet meetellen voor de ketenregeling. Het aantal contracten voor een vervanger is dus onbeperkt in deze maanden, maar de afzonderlijke contracten moeten wel kortdurende contracten zijn, van maximaal 14 dagen. Triade heeft, net als andere jaren, een vervangerspool gehandhaafd. Om adequaat te kunnen reageren is met de nieuw benoemde leerkrachten in de vervangerspool overeengekomen dat de benoemings-omvang over een schooljaar genomen 0,7 bedraagt. Daarmee is een flexibele inzet gerealiseerd die het mogelijk maakt om zonder risico voor verplichtingen in te spelen op vervanging wegens verzuim. Tevens kon Triade de, samen met andere besturen georganiseerde, vervangersbank in het verslagjaar blijven gebruiken. Daarmee is, mede dankzij de daling van het verzuim, adequaat tegemoet gekomen aan de vervangersbehoefte. RDDF plaatsing In het verslagjaar was het niet noodzakelijk om gebruik te maken van RDDF-plaatsing. De omvang van het natuurlijk verloop, mede vanwege uitstroom na langdurige arbeidsongeschiktheid, gecombineerd met groei van het aantal leerlingen heeft geleid tot een situatie van vacatureruimte. Deze is, conform cao-po, eerst ingevuld met de bestaande (her)benoemingsverplichtingen. Daarnaast was er nog ruimte om een aantal vaste leerkrachten een tijdelijke uitbreiding van hun benoeming te geven én nieuwe jongere leerkrachten te benoemen deels in formatie op scholen en deels in de vervangingspool. De investering in de ontwikkeling van jonge leerkrachten (OIS) heeft geleid tot een goed beeld van de potentie en kwaliteit van deze mensen. Hiermee komt ook de belangrijke doorstroming en verjonging van het leerkrachtenbestand verder op gang.

11

Organisatie Ontwikkelingen in de wijk Lindenheuvel Basisschool ’t Heuvelke en basisschool De Springplank zijn de scholen die Triade in de Geleense wijk Lindenheuvel heeft. Kindante heeft daar een locatie van de Openbare Basisschool De Duizendpoot. De andere locatie (hoofd) is gelegen in Geleen-Zuid. De wijk kent een flinke terugloop van het aantal leerlingen. Deels omdat ouders voor hun kinderen een school kiezen buiten de wijk. Triade merkt dit bijvoorbeeld bij De Leeuwerik en Sterrenrijk. De populatie kent veel zorgleerlingen, niet zelden met een multiproblem achtergrond. Dit vraagt veel van het onderwijs en de aanpalende ondersteuning vanuit o.a. welzijn en jeugdzorg. Afstemming tussen de scholen in het belang van ouders en kinderen is erg belangrijk en niet alleen om effectief en efficiënt met middelen om te gaan. Ook een goede samenwerking met andere dienstverleners is gebaat met een heldere consistente aanpak vanuit het onderwijs. Uiteindelijk is het belangrijkste voor ouders en kinderen dat er een helder aanbod op onderwijskundig vlak wordt gerealiseerd. In voorgaande jaar is ingezet op het in kaart brengen, via een miniconferentie, van de verschillende ondersteuners, hun achtergronden en doelstellingen. Weten van elkaar wat wordt gedaan, hoe en vanuit welke structuren is zeker zo belangrijk als het kennismaken van de uitvoerders. Niet zozeer de actoren in de wijk maar zeker ook de bestuurders, leidinggevenden en beleidsmakers. De besturen van Triade en Kindante zijn het eens over een gerichte en afgestemde aanpak: hoe kan dit op middellange termijn vormgegeven worden, en dan met name ook vanuit structuur en aansturing. Beide directeuren is gevraagd een perspectief te schetsen waarlangs deze ontwikkeling gerealiseerd zou kunnen worden. Door bestuurswisselingen bij Kindante en arbeidsongeschiktheid van de directeur van de Duizendpoot is het traject vertraagd. In 2017 zal weer een vervolg hieraan worden gegeven en mogelijk door beide besturen concrete besluitvorming kunnen plaatsvinden. Ontwikkeltraject basisschool De Springplank De Springplank is één van de twee basisscholen van Triade in de wijk Lindenheuvel. Mede veroorzaakt door de toenemende, eerder beschreven problematiek, is de school geconfronteerd met teruglopende onderwijsresultaten. Ook is er sprake van een forse krimp. Het aantal leerlingen op basisschool De Springplank begaf zich op 1 oktober 2015 nog net boven de opheffingsnorm van de gemeente maar is daar op 1 oktober 2016 onder gekomen met 121 leerlingen. Opheffingsnorm is 139 leerlingen. Behalve een daling van het aantal leerlingen heeft de Springplank ook te maken met een verandering van de populatie. Procentueel daalt het aandeel van kinderen met een Nederlandse nationaliteit. Dat vraagt mede om een andere aanpak van het onderwijsaanbod. De M&O-groep is ingeschakeld om in een driejarig traject te ondersteunen in de noodzakelijke veranderingen en bij de uitvoering daarvan. In de loop van het traject zal ook worden bekeken of en hoe basisschool ’t Heuvelke hierbij kan worden betrokken. Een en ander staat los van de ontwikkelingen zoals beschreven in de vorige paragraaf. Op de achtergrond speelt natuurlijk de vraag of de Springplank als zelfstandige school kan blijven voortbestaan. Zeker nu het aantal leerlingen onder de opheffingsnorm is gekomen en er geen tekenen zijn die wijzen op een stijging, is dit een vraag die opportuun is. Op dit moment is er vanuit onderwijskundig en financieel oogpunt geen aanleiding om de school te fuseren of op te heffen. De gemiddelde schoolgrootte van Triade maakt het ook niet noodzakelijk om de komende jaren over te gaan tot fusie of opheffing. Belangrijk in dit verband blijven de bovengeschetste ontwikkelingen met Kindante. Een actieve rol is noodzakelijk alsmede het niet op de lange baan schuiven van de ontwikkelingen. Ontwikkeling van de Integrale Kindcentra In de gemeente Sittard-Geleen zijn 5 Integrale Kindcentra gevormd. Bij Triade zijn dit basisschool De Leeuwerik en basisschool Reuzepas. Samen met de kindpartners zijn de directeuren van deze scholen aan de slag gegaan met het vorm en inhoud geven aan deze ontwikkelingen. Dit vroeg gewenning van

12

alle partijen. Vanuit een verschillende achtergrond en positie samen in één gebouw en dan ook nog komen tot afstemming. Ondanks de afspraak dat de schooldirecteur de regievoerder is op de locatie heeft dit tijd gekost om elkaar te zoeken en te vinden. De gemeente heeft een onderzoek laten doen over de manier waarop de bekostiging door de gemeente van de doelgroep VVE is vormgegeven in het Peuterspeelzaalwerk en de wenselijkheid om dit op een andere manier te realiseren. Uit het onderzoek is naar voren gekomen dat partijen een regiefunctie van het onderwijs prefereren. Praktisch zou het betekenen dat Triade en Kindante de middelen ontvangen van de gemeente en al dan niet met externe partijen de doelgroep zouden moeten opvangen. Schoolbesturen verantwoorden dan tevens de inhoudelijke ontwikkeling van de kinderen naast de spreiding en inzet van financiën. Triade en Kindante hebben een voorzet gemaakt voor een inhoudelijk instrument om de ontwikkeling van kinderen te monitoren. De overdracht van middelen door gemeente aan schoolbesturen bleek echter gecompliceerder dan gedacht. Voorlopig, ook gezien landelijke ontwikkelingen op dit gebied, wordt de huidige situatie gehandhaafd. De gezamenlijke scholing en afstemming in de IKC’s blijven doorgaan. Ook gelet op de inspectiebezoeken aan de peuterspeelzalen en scholen vanuit de VVE Revitalisering schoolgebouwen en groot onderhoud Een prettige, eigentijdse werken leeromgeving draagt onomstotelijk bij aan het welbevinden van leerlingen en leerkrachten en daarmee aan ontwikkeling van kinderen. Ook is het belangrijk dat periodiek groot onderhoud wordt uitgevoerd aan gebouwen. De door Triade al jaren geleden ingezette, en bij een aantal gebouwen ook met een ruime financiële bijdrage van de gemeente, revitalisering van gebouwen zorgt voor een belangrijke bijdrage hieraan. Bij basisschool de Driesprong wordt in fasen gewerkt aan deze revitalisering. De omvang van het gebouw en de kosten die gemoeid zijn met een dergelijke grootschalige ingreep maken het niet mogelijk om in één keer het gebouw aan te passen en het meubilair te vervangen. Naar verwachting zal in 2018 alles zijn afgerond. Los van de revitalisering en vervanging van meubilair wordt ook groot onderhoud jaarlijks ingepland. In 2016 is dat gecombineerd maar de komende jaren zal dat meer aandacht gaan krijgen. Zo zal bijvoorbeeld bij De Springplank aandacht moeten zijn voor de vervanging van de kozijnen. Vanzelfsprekend zal hierbij de eerder geschetste problematiek een rol spelen. Opstellen inkoop- en aanbestedingsbeleid Jaarlijks worden door Triade een groot aantal inkopen gedaan van goederen, diensten en werken. Sommigen zijn incidenteel maar een groot aantal heeft betrekking op meerjarige overeenkomsten en dus langjarige verplichtingen. Hiermee is veel geld gemoeid. De inhoudelijke kwaliteit gerelateerd aan de daarmee gemoeide kosten maken dat een zorgvuldige inkoop middels een aanbesteding wordt gerealiseerd. Los daarvan zijn er ook wettelijke regels waaraan Triade moet voldoen. In de praktijk laat Triade zich ondersteunen door externen en wordt gehandeld volgens de wettelijke kaders met oog voor de beste kwaliteit tegen een goede prijs. Een formeel beleid op dit gebied ontbreekt. In het verslagjaar is intern een beleidsdocument geformuleerd dat ter toetsing is voorgelegd aan een externe deskundige. De conclusie was dat voldaan werd aan alle weten regelgeving die voor Triade gelden maar dat in het document beleid, uitvoering en monitoring op een complexe manier in elkaar overliepen. Daarom is besloten tot herschrijving waardoor een helder onderscheid tussen deze drie aspecten wordt gerealiseerd en daarmee een praktischer gebruik mogelijk is. In 2017 wordt dat gerealiseerd. Situatie basisschool Reuzepas Basisschool Reuzepas heeft een turbulent jaar achter de rug. Na de zomervakantie is gestart met een grotendeels vernieuwd team. Een gevolg van een vervelende ontwikkeling die voor de zomervakantie evolueerde tot een moeilijk houdbare situatie waarbij zowel geledingen als ouders betrokken waren en

13

die helaas ook de pers heeft gehaald. Een periode vol dynamiek en emotie, zowel op persoonlijk als professioneel vlak, en die zoals reeds gemeld, is afgesloten met een grotendeels vernieuwd team en voortzetting van het interim-management. Na de vakantie was de start positief en is naar verwachting de basis gelegd voor een verdere doorontwikkeling. Niet in de laatste plaats door de betrokkenheid van eenieder voor de ontwikkeling van de leerlingen van Reuzepas. Ontwikkeling ICT ICT is een middel om het onderwijs en de ontwikkeling van kinderen te bevorderen. Al zodanig is het opgenomen als een onderdeel van de 21century skills, t.w. digitale geletterdheid. Dat is meer dan het gebruiken van ICT in de methode gebonden software. Triade heeft tot augustus 2017 een overeenkomst met Heutink ICT voor C3LO, kort gezegd het educatieve netwerk op school. Daarnaast is natuurlijk basispoort letterlijk de poort tot methode gebonden toepassingen. In 2016 zijn er op een tweetal terreinen activiteiten ontplooit. Er is gekeken naar een opvolger voor C3LO waarbij het doel is te komen tot een platform dat onderwijstoepassingen vanuit de onderwijsvisie van de school in lijn brengt met ontwikkelingen vanuit o.a. 21century skills. Daarnaast zijn experimenten gestart met het gebruik/implementatie van tablets en Chromebooks t.b.v. het onderwijs. De resultaten daarvan zijn belangrijk voor scholen om hun eigen ICT beleid vorm te geven voorafgaand aan de vervanging van hardware. In de loop van 2017 zal duidelijk worden op welk platform van welke aanbieder zal worden overgestapt. Duidelijk is in ieder geval dat het gebaseerd wordt op Office 365. Nog onduidelijk is welke aanbieder en de wijze waarop een structuur voor alle scholen wordt aangebracht. Kernoverleg en DirectieBestuursOverleg (DBO) Het kernoverleg is een periodiek overleg waaraan 2 directeuren en de algemeen directeur OSB deelnamen. Naast het bespreken van ontwikkelingen en de relevantie daarvan voor Triade was ook voorbereiding voor van het DBO een taak. Triade is in de loop van de tijd teruggaan van 10 scholen met 10 directeuren naar 8 scholen met slechts 5 directeuren. Daarmee is al duidelijk dat doublures in vergaderonderwerpen steeds vaker voorkwamen. Ook groeide de behoefte bij directeuren om concreet met uitvoeringszaken gezamenlijk aan de slag te gaan. Tijd dus om de beide overlegsituaties en hun relatie te evalueren. Door de afwezigheid van de algemeen directeur van het OSB gedurende een groot deel van het jaar is de praktische invulling gewijzigd. De rollen en rolneming van directeuren en CvB veranderde waardoor de organisatie van beide overleggen is aangepast. Praktisch is deze werkwijze als positief ervaren door de deelnemers. Volgend jaar zal na terugkeer van de algemeen directeur van het OSB de evaluatie en verandering in werkwijze moeten worden afgerond en vastgelegd.

14

Profilering en identiteit

Communicatie Het digitaal communicatiesysteem ISY wordt op alle scholen gebruikt. Binnen dit systeem zijn er afgelopen jaar een aantal tools toegevoegd. O.a. kunnen we nu een noodmelding geven wanneer er dringende informatie naar ouders gewenst is. Ouders worden op dat moment direct geïnformeerd via de mail. Een aantal scholen maakt ook gebruik van de overblijftool. In het komende jaar wordt ISY2.0 verwacht. In het afgelopen jaar is ook het communicatiesysteem ISY2connect voor medewerkers van TRIADE gestart. Binnen de afstudeerscriptie van Merel Frints “Alles samen of samen alles” worden aanbevelingen gedaan hoe de stichting TRIADE zich met behulp van communicatie beter kan profileren, zowel binnen de eigen organisatie als in de regio Sittard-Geleen. Samenwerking met parochie/wijk Met betrekking tot communicatie naar de parochies is de heer Lemmens het aanspreekpunt. De directies van TRIADE vertegenwoordigen de scholen in het betreffende wijkplatform. De wijkagent neemt ook deel aan het wijkplatformoverleg. STEM II Drie scholen van stichting TRIADE zitten in het derde jaar van het STEM II project (De Leeuwerik, de Lemborgh en De Driesprong). STEM is een traject van 4 jaar en biedt structureel een specifiek Wetenschap- en Technologieprogramma (WT&S). Dit vierjarig traject wordt aangeboden aan 40 scholen voor primair onderwijs in Limburg en dient ter implementatie van Wetenschap en Techniek in het onderwijs. Onderdelen zijn het aanbieden van scholing en verbreden van expertise van groepsleerkrachten. Per school wordt gekozen voor de best passende implementatie. Het project kent de volgende ambities:

• Wetenschap & Techniekonderwijs heeft een vaste plek verworven in het primair onderwijs in Zuid-Limburg.

• Minimale deelname van 320 groepen, verdeeld over 30 scholen en 6 onderwijsstichtingen. • Bereik van 9000 leerlingen, 400 docenten en 35 coördinatoren.

De aanvraag voor de overige Triadescholen is ingediend. Bij toekenning zullen deze scholen in 2017 starten met een “versnelde” STEM II implementatie. In november 2016 is het project “Het Groene Net” gestart. Twee scholen van de stichting TRIADE zullen in 2017 aan de pilotfase deelnemen. Open Dagen Triadescholen De planning van de OpenDagen van de Triadescholen werd ook in 2016 opnieuw, in de periode februari/maart, bovenschools gecoördineerd. Deze dagen werden via het mededelingenblad en de school- en stichtingswebsite gecommuniceerd. In de lokale media werd een advertentie geplaatst.

Websites Sinds 2014 zijn alle basisscholen van TRIADE te vinden op de site www.scholenopdekaart.nl. Op deze site worden de vele gegevens van de scholen verzameld. Goede afstemming m.b.t. de inhouden van “scholenopdekaart.nl” blijft een aandachtspunt.

15

http://www.scholenopdekaart.nl/

Financiën en beheer CAO-PO 2016-2017 Werkgeversorganisatie PO-Raad en vakorganisaties hebben in april 2016 een onderhandelaarsakkoord gesloten over een nieuwe cao PO. Door de invoering van de WWZ, die wel geldt voor het bijzonder onderwijs en niet voor het openbaar onderwijs, was het complex om tot een onderhandelaarsakkoord te komen. Inzet was om te komen tot een effectieve balans tussen de behoefte aan toereikende flexibiliteit, rechtspositie van vervangers en de kwaliteit van onderwijs. Dit onderhandelaarsakkoord heeft geleid tot het van kracht worden van de cao-PO 2016-2017 per 1 juli 2016 met als einddatum 30 september 2017. Als geen van de cao-partijen de cao opzegt voor 1 april 2017 wordt deze automatisch met een jaar verlengd. Over de Loonontwikkeling zijn voor 2016 en 2017 de volgende afspraken gemaakt:

• Met ingang van 1 juli 2016 heeft er een algemene loonsverhoging plaatsgevonden van 3,8%; • Tevens heeft er in juli 2016 een eenmalige uitkering plaatsgevonden naar rato welke overeen-

komt met het extra loon dat werknemers hadden gekregen als ware aan hen een loonsverhoging van 3,8% vanaf 1 januari 2016 toegekend. Met andere woorden: in juli 2016 is in een keer een bedrag uitgekeerd, dat gelijk staat aan een salarisverhoging van 3,8% over een periode van 6 maanden.

• Per 1 april 2017 wordt een eenmalige uitkering van € 500,-- naar rato van de werktijdfactor betaald.

Vervangingsfonds (VF) en vervangingen De premie Vervangingsfonds gaat per 1 januari 2017 van 6% naar 4,7% (de premies ‘verplicht’ en ‘vrijwillig’). De BGZ-opslag daalt van 0,18% naar 0,15%. De verlaging naar 4,7% houdt verband met de verlaging van de normvergoedingen, alsmede de afbouw van de reserves van het fonds. Op 1 januari 2016 introduceerde het Vervangingsfonds de vergoeding van vervangingskosten op basis van normklassen. Per normklasse wordt een normbedrag per uur berekend. Een afwezig personeelslid wordt ingedeeld in de normklasse die correspondeert met het brutosalaris dat voor dit personeelslid is vastgesteld in de cao po. De bekostiging wordt vervolgens berekend door het normbedrag te vermenigvuldigen met het aantal uren dat het afwezige personeelslid is vervangen. De normbedragen dalen per 1 januari 2017 aanzienlijk, met ongeveer 20% ten opzichte van de bedragen die golden sinds 1 juli 2016. Aangezien de verplichte aansluiting bij het vervangingsfonds kan vervallen tussen 1 januari 2018 en 1 januari 2020 zal Triade ter voorbereiding op het ERD-schap in kaart moeten gaan brengen welke risico’s hiermee gemoeid gaan en hoe deze het beste kunnen worden afgedekt bijvoorbeeld middels herverzekering. Terugdringing van het ziekteverzuim heeft vanzelfsprekend in deze prioriteit getuige het afgesloten convenant met het vervangingsfonds met als doelstelling verlaging van het ziekteverzuim met 3% in 2018. Zonder een substantiële verlaging van het verzuim treedt er waarschijnlijk een forse kostenstijging op met als mogelijk gevolg minder herbezetting van uittredend personeel. Daarnaast zal het Vervangingsbeleid conform de cao-po opnieuw worden geformuleerd om op basis van de vervangingsbehoefte na te gaan op welke wijze vervangingen met behoud van onderwijskwaliteit adequaat kunnen worden ingevuld. Participatiefonds en WW-uitkeringen Schoolbesturen in het primair onderwijs betalen verplicht maandelijks premie aan het Participatiefonds (PF). Uit deze premie-inkomsten financiert het fonds de werkloosheidskosten van onderwijspersoneel. Hierbij gaat het zowel om uitkeringen als om kosten van re-integratiebegeleiding. Het Participatiefonds stelt de hoogte van de premies jaarlijks vast. Het Participatiefonds kijkt aan de hand van de ontwikkeling van de uitkeringskosten of de premie aangepast moet worden. Kleine schommelingen in de kosten worden in principe opgevangen via een financiële buffer. Premie-aanpassingen vinden meestal plaats in januari en augustus, maar kunnen ook op andere momenten nodig zijn. Het participatiefonds heeft besloten om de premie per 1 januari 2017 te verhogen van 3,75% naar 4%. Het Participatiefonds is eind 2015 gestart met een inhaalslag van niet door schoolbesturen gemelde ontslagen vanaf 2012 via de zgn. instroomtoets. Dit betekent dat ook Triade wordt geconfronteerd met een groot aantal verzoeken voor het alsnog melden van ontslagen van (ex)personeelsleden die een uitkering hebben of hebben gehad via het UWV. Bij een negatieve beslissing van het PF komen de

16

uitkeringskosten voor rekening van Triade. Tot en met 2016 heeft dit voor Triade geen noemenswaardige financiële gevolgen gehad. Toch is niet uit te sluiten dat uit de nog te melden ontslagen uitkeringslasten voor rekening van Triade komen. Pensioenpremies Het Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds (ABP) zal in 2017 de premie voor het ouderdoms- en nabestaandenpensioen met 2,3 procentpunt verhogen van 18,8 naar 21,1 procent. Het ABP noemt het ‘een eerste stap op weg naar een structureel hogere premie’. Op basis van de verhouding 70/30 gaat de werkgever 14,77 procent betalen en de werknemer (deelnemer) 6,33 procent. De belangrijkste redenen voor de forse premiestijging zijn de lage rente en het lagere verwachte rendement in de komende jaren. Ook het feit dat we gemiddeld steeds ouder worden heeft volgens het ABP een verhogend effect op de premie. In april 2016 was er ook al een premieopslag van 17,8 naar 18,8 procent. De ministerraad heeft in deze besloten in 2017 extra geld beschikbaar te stellen voor de arbeidsvoorwaarden bij onder andere onderwijswerkgevers. Het kabinet constateert dat de premiestijging in combinatie met reeds overeengekomen loonstijgingen in de onderwijssector tot zorg heeft geleid en voor budgettaire problemen zorgt. Door nu reeds de loonruimte 2017 inclusief extra middelen vast te stellen, worden deze problemen voorkomen. Met deze bijstelling is een bedrag van 330 miljoen euro gemoeid. Hiermee is volgens het kabinet een loonstijging van gemiddeld 1 procent in onder andere het primair en voortgezet onderwijs gedekt en wordt voorkomen dat er op de salarissen van leraren bezuinigd moet worden. De precieze invulling van de dekking zal in de voorjaarsnota 2017 plaatsvinden. Personele uitgaven op grond van ziekte en arbeidsongeschiktheid De verhoging van de pensioenleeftijd brengt een gereed risico met zich mee voor een stijgend ziekteverzuim. Derhalve blijft een actief uitstroombeleid gehandhaafd. Afgelopen jaren heeft Triade op grond van een stijgende instroom in de WIA/WGA te maken gekregen met een hogere gedifferentieerde premie werkhervattingskas (WGA premie) van het UWV. Op dit punt zijn reeds in 2016 oriënterende gesprekken gevoerd met verschillende verzekeringsmaatschappijen om in kaart te brengen of en zo ja onder welke condities een eigen risicodragerschap WGA voordelig kan zijn. Dit onderzoek naar een mogelijk eigenrisicodragerschap WGA zal in 2017 worden afgerond. Wet werk en zekerheid (WWZ): Transitievergoeding Minister Asscher heeft inmiddels een wetsvoorstel ingediend, waarin werkgevers gecompenseerd worden voor de kosten van de transitievergoeding bij ontslag na twee jaar arbeidsongeschiktheid. Met het wetsvoorstel behouden langdurig zieke werknemers het recht op een transitievergoeding, maar wordt de werkgever hiervoor wel gecompenseerd door het UWV. Het UWV verhaalt vervolgens de kosten weer op het Algemeen werkloosheidsfonds (Awf). Het wetsvoorstel geldt in de huidige situatie voor schoolbesturen in het bijzonder onderwijs. De compensatieregeling zal naar alle verwachting pas ingaan per 1 januari 2019. Het is echter wel de bedoeling dat deze met terugwerkende kracht gaat gelden tot het moment van de inwerkingtreding van de WWZ, op 1 juli 2015. Triade zal alsdan de in dit kader betaalde transitievergoedingen declareren bij het UWV of het Awf. Doordecentralisatie onderwijshuisvesting Als gevolg van de doordecentralisatie onderhoud buitenkant per 1-1-2015 zijn in 2015 voor de eerste keer afschrijvingslasten van de geraamde investeringen voor onderhoud buitenkant opgenomen. De inkomsten voor doordecentralisatie onderhoud zijn opgenomen in de bovenschoolse begroting en bestaan uit een tweetal componenten: de reguliere vergoeding onderhoud buitenkant via de (verhoogde) Londo-vergoeding en de overheveling middelen onderbesteding Gemeentefonds welke zijn verwerkt in de subsidie personeels- en arbeidsmarktbeleid. Vanuit de, door een externe partij samengestelde, meerjarenonderhoudsrapportage, zal jaarlijks geprioriteerd worden welke onderhoudsinvesteringen worden uitgevoerd, rekening houdend met het begrote budget.

17

Aanbesteding schoonmaak Na vijf jaar liep het contract met ISS af op 1 januari 2017. In 2016 heeft een Europese aanbesteding voor schoonmaakonderhoud plaatsgevonden (met externe ondersteuning) waarbij op basis van een hernieuwd bestek/programma van eisen voor de schoonmaak de opdracht na een zorgvuldige selectie is gegund aan Asito. Met ingang van 1 januari 2017 is een contract voor 2 jaar is afgesloten met de mogelijkheid voor Triade om dit drie keer met 1 jaar te verlengen tot in totaal vijf jaar. Over de schoonmaak zijn in het verleden veel discussies gevoerd over de kwaliteit en de wijze van uitvoering. Na gunning is met de nieuwe aanbieder gesproken over de organisatie van de uitvoering en de manier waarop Triade hierin participeert. Vooral op het gebied van kwaliteit en planning. In de terugkoppeling over de manier waarop teams een schoon gebouw kunnen bevorderen, speelt nadrukkelijk de eigen schoonmaakverantwoordelijke een rol. Met Asito zijn concrete afspraken gemaakt om samen te zorgen voor een betere kwaliteit schoonmaak en een schoner gebouw, door(dat)

• personeel van de scholen zorgt voor veegschone ruimtes. • verbetering kwaliteit schoonmaakpersoneel door Asito. • interne kwaliteitsmeting door Asito. • aanwijzing schoonmaakverantwoordelijke per school door Triade. • onaangekondigde onafhankelijke kwaliteitsinspecties.

Treasurybeleid/schatkistbankieren Vanaf november 2013 neemt Triade deel aan schatkistbankieren. Triade houdt haar middelen aan op de eigen rekening-courant en ontvangt hiervoor van het ministerie van Financiën een rentevergoeding. Het betalingsverkeer wordt geregeld via de eigen bank (Rabobank). Aan het einde van een werkdag wordt een eventueel negatief saldo op deze eigen bankrekening aangezuiverd vanaf de rekening-courant die Triade heeft bij het ministerie van Financiën. Andersom wordt een positief saldo op deze bankrekening aan het einde van de dag juist afgeroomd ten gunste van de rekening-courant van Triade bij het ministerie van Financiën. Daarnaast kan door Triade gebruik worden gemaakt van een kredietfaciliteit tot een maximale omvang van € 500.000,=.

18

ANALYSE VAN DE FINANCIËLE SITUATIE De hiervoor beschreven hoofdlijnen van beleid voortvloeiende uit schoolplannen en beleidsplannen hebben mede invloed op de financiële gang van zaken binnen Triade. Hieronder treft U een analyse aan van de financiële situatie waarin nader zal worden ingegaan op de realisatie 2016 t.o.v. de begroting 2016, op de realisatie 2016 t.o.v. de realisatie 2015, de financiële positie op balansdatum en de verwachte toekomstige ontwikkelingen met betrekking tot de financiële positie van Triade (continuïteitsparagraaf). Vergelijking exploitatieresultaat met begroting De exploitatierekening over het jaar 2016 laat een positief resultaat van € 548.107 zien.Begroot was een negatief resultaat van € -8.932.Dit geeft een verschil van € 557.039.Het verschil tussen de realisatie en de begroting wordt veroorzaakt door devolgende posten:

realisatie begroting verschil2016 (in €) 2016 (in €) (in €)

Baten3.1 Rijksbijdragen OCW 10.422.880 9.968.232 454.6483.2 Overige overheidsbijdragen 107.179 87.819 19.3603.5 Overige baten 320.383 222.985 97.398

totaal baten 10.850.442 10.279.036 571.406 Lasten4.1 Personeelslasten 8.340.471 8.268.447 72.0244.2 Afschrijvingen 323.483 338.497 -15.0144.3 Huisvestingslasten 542.232 599.700 -57.4684.4 Overige lasten 1.092.014 1.080.324 11.690

totaal lasten 10.298.200 10.286.968 11.232

saldo baten en lasten 552.242 -7.932 560.174

Financiële baten en lasten5 Financiële baten en lasten -4.135 -1.000 -3.135

resultaat 548.107 -8.932 557.039

Baten Het verschil tussen realisatie en begrote rijksbijdragen OCW vindt zijn oorzaak in indexering van de lumpsum door stijging van de gemiddelde personeelslast mede in verband met gestegen salarislasten voortvloeiende uit het loonruimteakkoord. Verder zijn de inkomsten inzake passend onderwijs hoger dan geraamd en zijn in verband met tussentijdse stijging van het aantal leerlingen niet begrote groeigelden gerealiseerd. Bij de overige overheidsbijdragen zijn niet begrote inkomsten ontvangen betreffende gemeentelijke subsidie inzake extra leertijd. Hier staan niet begrote lasten tegenover. Het verschil bij de overige baten tussen realisatie en begroting wordt met name veroorzaakt door hogere inkomsten uit acties, detachering, verhuur, subsidie opleiden in school en niet begrote inkomsten uit subsidies leerlandschap en cultuureducatie.

19

Lasten Het verschil in budget en realisatie bij de personeelslasten wordt met name veroorzaakt door stijging van de salarislasten in verband met het reeds genoemde loonruimteakkoord en door hogere lasten in verband met het project extra leertijd. Tevens zijn de lasten inzake vervroegd uittreden van personeelsleden hoger dan geraamd. De uitkeringen op basis van normvergoedingen door het vervangingsfonds, in combinatie met de gewijzigde berekening van de premiedifferentiatie levert een voordelig effect op ten opzichte van de begroting. Verder zijn de ontvangen uwv uitkeringen hoger dan geraamd. De afschrijvingslasten zijn lager dan geraamd omdat investeringen lager zijn uitgevallen, later zijn uitgevoerd, niet of niet geheel zijn uitgevoerd. De gerealiseerde huisvestingslasten zijn lager dan geraamd. Binnen deze post zijn de lasten betreffende preventief onderhoud hoger uitgevallen dan begroot. De energielasten en de schoonmaaklasten vallen lager uit dan geraamd. Verder is van het budget inzake ondersteuning vastgoedbeheer geen gebruik gemaakt. De overige lasten vallen per saldo hoger uit dan geraamd. Binnen deze post zijn hoger dan begroot lasten op het gebied van acties, integraal personeelsbeleid en leermiddelen. Lager dan begroot zijn lasten inzake ouderschapsverlof, arbobeleid, pr-uitgaven, automatisering, scholing, contributies en begeleiding en advies. Financiële baten en lasten Door het wegvallen van de vergoeding inzake de lasten betreffende schatkistbankieren zijn de financiële lasten hoger dan geraamd. Vergelijking exploitatieresultaat met resultaat voorgaand boekjaar De exploitatierekening over het jaar 2016 laat een positief resultaat van € 548.107 zien.De exploitatierekening over het jaar 2015 laat een positief resultaat van € 299.260 zien.Dit geeft een verschil van € 248.847. Het verschil tussen de realisatie 2016 en de realisatie 2015 wordt veroorzaakt door devolgende posten:

realisatie realisatie verschil2016 (in €) 2015 (in €) (in €)

Baten3.1 Rijksbijdragen OCW 10.422.880 9.960.193 462.6873.2 Overige overheidsbijdragen 107.179 117.853 -10.6743.5 Overige baten 320.383 294.811 25.572

totaal baten 10.850.442 10.372.857 477.585 Lasten4.1 Personeelslasten 8.340.471 8.162.805 177.6664.2 Afschrijvingen 323.483 300.983 22.5004.3 Huisvestingslasten 542.232 522.605 19.627 4.4 Overige lasten 1.092.014 1.083.028 8.986

totaal lasten 10.298.200 10.069.421 228.779

saldo baten en lasten 552.242 303.436 248.806

Financiële baten en lasten 5 Financiële baten en lasten -4.135 -4.176 41

resultaat 548.107 299.260 248.847

Baten De rijksbijdragen OCW zijn in 2016 in totaliteit gestegen in vergelijking met 2015. Diverse oorzaken liggen hieraan ten grondslag. Zoals reeds genoemd is de lumpsum geïndexeerd door stijging van de gemiddelde personeelslast mede in verband met gestegen salarislasten voortvloeiende uit het

20

loonruimteakkoord. Tevens zijn er in 2016 hogere groeigelden ontvangen dan in 2015. De materiële bekostiging is gestegen door stijging van het aantal leerlingen en stijging van de budgetten doordecentralisatie onderhoud en bedrijfsgezondheidszorg. De subsidies personeels- en arbeidsmarktbeleid en prestatiebox zijn in 2016 gestegen voortvloeiende uit diverse onderwijsakkoorden. De inkomsten vanuit passend onderwijs zijn hoger dan in 2015, buiten beschouwing latend de in 2015 eenmalig verkregen gelden(afrekening) vanuit het voormalige samenwerkingsverband. De inkomsten vanuit loonkostensubsidie onderwijsondersteunend personeel zijn in 2016 geheel weggevallen wegens het eindigen van deze subsidie per augustus 2015. De daling bij de overige overheidsbijdragen wordt verklaard door de in 2015 eenmalig gerealiseerde subsidie inzake integraal kindcentrum. Het verschil in realisatie bij de overige baten wordt veroorzaakt door hogere inkomsten uit detachering, verhuur, subsidies opleiden in school, leerlandschap en cultuureducatie. Verder heeft er in tegenstelling tot 2016 in 2015 een uitkering plaatsgevonden vanuit het risicofonds. Lasten De personeelslasten zijn in 2016, mede als gevolg van de toename van het aantal personeelsleden, in totaliteit gestegen ten opzichte van 2015. Tevens wordt dit veroorzaakt door stijging van lasten middels algemene salarisverhogingen mede voortvloeiende uit het loonruimteakkoord, verdere uitvoering van het aktieplan convenant leerkracht (functiemix), hogere storting in de voorziening jubileum gratificatie en lagere uwv uitkeringen. De uitkeringen op basis van normvergoedingen door het vervangingsfonds, in combinatie met de gewijzigde berekening van de premiedifferentiatie levert, net zoals ten opzichte van de begroting, een voordelig effect op ten opzichte van de realisatie 2015. De stijging in de afschrijvingslasten in 2016, hoewel lager dan geraamd, wordt veroorzaakt door diverse gerealiseerde onderhoudsinvesteringen. Het verschil in huisvestingslasten wordt veroorzaakt door lagere lasten inzake onderhoud in 2016. Daarentegen zijn de lasten inzake energie en schoonmaak hoger uitgevallen. De overige lasten zijn in totaliteit licht gestegen. De gerealiseerde lasten inzake leermiddelen, integraal personeelsbeleid, automatisering en acties zijn in 2016 hoger dan in 2015. In 2016 zijn lagere lasten gerealiseerd ten opzichte van 2015 op het gebied van arbobeleid, scholing en onderwijsondersteunend personeel. Financiële baten en lasten Het totaal van financiële baten en lasten is in 2016 ten opzichte van 2015 nagenoeg gelijk gebleven. Financiële positie op balansdatum Onderstaand zijn enkele kengetallen vermeld met betrekking tot de liquiditeit, solvabiliteit en weerstandsvermogen van de Stichting. Liquiditeit:current-ratio: 31-12-2016 31-12-2015 1,7 1,7 De current-ratio geeft de verhouding aan tussen de vlottende activa en de vlottende passiva. Als deze boven de 1 ligt kan men in het algemeen spreken van een gezonde situatie. De current-ratio is ten opzichte van 2015 gelijk gebleven. Solvabiliteit 31-12-2016 31-12-2015 77 75 De solvabiliteit is berekend door het eigen vermogen uit te drukken in een percentage van het balanstotaal. Algemeen ligt de minimumwaarde tussen de 25 en 50. De solvabiliteit is ten opzichte van 2015 licht gestegen. Weerstandsvermogen 31-12-2016 31-12-2015 44 41 Het weerstandsvermogen is het eigen vermogen uitgedrukt in een percentage van alle baten in een jaar inclusief de financiële baten. Het weerstandsvermogen is ten opzichte van 2015 licht gestegen.

21

Continuïteitsparagraaf

A Gegevensset

A1. FTE + leerlingenaantallenrealisatie raming raming raming

2016 2017 2018 2019Personele bezetting in FTE -Bestuur en Management 10,5117 10,5117 10,5117 10,5117 -Personeel primair proces 107,776 106,5913 103,0733 98,8756 -Ondersteunend personeel 10,0675 10,0675 10,0675 10,0675totaal 128,3552 127,1705 123,6525 119,4548

Leerlingenaantallen 2032 1992 1942 1893

Bij de raming van het verloop van het aantal personeelsleden de komende jaren is rekening gehoudenmet een pensioenleeftijd van 65 jaar. Bij de ontwikkeling van het aantal leerlingen is vanaf 2018 uitgegaan van een gemiddelde daling van 2,5%. A2. Balans realisatie raming raming raming 2016 2017 2018 2019Activa (in €) (in €) (in €) (in €)

Vaste activa1.2 Materiële vaste activa 3.966.018 4.595.232 4.686.102 4.736.4921.3 Financiële vaste activa 0 0 0 0

totaal 3.966.018 4.595.232 4.686.102 4.736.492

Vlottende activa1.5 Vorderingen 799.876 764.106 764.106 764.1061.7 Liquide middelen 1.413.192 791.899 788.899 785.899

totaal 2.213.068 1.556.005 1.553.005 1.550.005

Totaal activa 6.179.086 6.151.237 6.239.107 6.286.497

Passiva

2.1 Eigen vermogen Algemene reserve 3.301.925 3.333.830 3.358.392 3.352.187Bestemmingsreserve publiek 1.458.102 1.489.973 1.553.281 1.606.876

2.2 Voorzieningen 88.685 88.685 88.685 88.685

2.4 Kortlopende schulden 1.330.374 1.238.749 1.238.749 1.238.749

Totaal passiva 6.179.086 6.151.237 6.239.107 6.286.497

Van de ontwikkeling van de vorderingen, de voorzieningen en de kortlopende schulden is voor 2017een inschatting gemaakt. De verwachting is dat deze posten in de jaren erna op een zelfde niveaublijven.

22

A2. Staat van baten en lasten

realisatie raming raming raming2016 2017 2018 2019

Baten (in €) (in €) (in €) (in €)

3.1 Rijksbijdragen 10.422.880 10.455.782 10.470.368 10.222.9053.2 Overh.bijdr.en-subs.overige overh. 107.179 88.695 88.695 88.6953.5 Overige baten 320.383 193.988 207.614 220.967

totaal baten 10.850.442 10.738.465 10.766.677 10.532.567

Lasten

4.1 Personeelslasten 8.340.471 8.627.955 8.613.821 8.417.8604.2 Afschrijvingen 323.483 372.284 397.549 406.9734.3 Huisvestingslasten 542.232 568.085 568.905 569.7094.4 Overige lasten 1.092.014 1.102.365 1.094.532 1.086.635

totaal lasten 10.298.200 10.670.689 10.674.807 10.481.177

Saldo baten en lasten 552.242 67.776 91.870 51.390

5 Financiële baten en lasten -4.135 -4.000 -4.000 -4.000

Resultaat 548.107 63.776 87.870 47.390

Kengetallen realisatie raming raming ramingsignaleringsgrens inspectie 2016 2017 2018 2019

Liquiditeit:current-ratio <0,75 1,7 1,3 1,3 1,3Solvabiliteit 2 <30% 78% 80% 80% 80%Weerstandsvermogen <5% 44% 45% 46% 47%Huisvestingsratio >10% 5% 5% 5% 6%Rentabiliteit 3j<0% 2j<5% 1j<10% 5,1% 0,6% 0,8% 0,5%Kapitalisatiefactor 54% 54% 55% 56%

ToelichtingVanaf 2012 heeft Triade reeds een financiële kadernota samengesteld waarin op basis van weten regelgevingen actuele beschikbare gegevens beschreven is welke aannames en uitgangspunten ten grondslag liggenaan de inzet van personele en materiële middelen en waarin relevante externe en interne ontwikkelingenzijn opgenomen. De geraamde financiële personele en materiële resultaten zijn doorgerekend tot en met2021 waarbij tevens de verwachte ontwikkeling in liquiditeit, solvabiliteit en vermogenspositie is weergegeven.Vanaf 2013 is deze nota ieder jaar aan de hand van voortschrijdende ontwikkelingen en vigerende regelgevingopnieuw samengesteld. Het streven in deze nota is het realiseren en handhaven van een begrotingsevenwicht.Beleidsvoornemens welke zijn geformuleerd in het strategisch beleidsplan 2015-2019 van Triade zullen metinachtneming van de aangegeven ondergrenzen in deze financiële kadernota dienen te worden gerealiseerd.De hierboven weergegeven cijfers zijn samengesteld op basis van deze kadernota, de realisatie 2016 en degegevens weergegeven in het formatieplan 2017/2018 d.d. maart 2017. Gesteld kan worden datbovengenoemde balansontwikkeling, resultaten en kengetallen zich cumulatief positiever ontwikkelen dangeraamd in de vastgestelde en goedgekeurde financiële kadernota 2011-2021 d.d. december 2016.

23

B Overige rapportages

B1 Risicobeheersings- en controlesysteemIn de genoemde kadernota 2011-2021 zijn uitgangspunten, onzekerheden en risico's benoemd. Hieruitvolgt een financiële raming tot en met 2021 welke in de jaarlijkse planning en controlcyclus is verankerd.Jaarlijks worden materiële en personele begrotingen gemaakt waarbij de geraamde resultaten wordengetoetst aan de cijfers opgenomen in de kadernota. Tevens worden in de loop van het jaar (2e en 3ekwartaalrapportage) gerealiseerde resultaten, zowel materieel als personeel, afgezet tegen de ramingen welke zijn neergelegd in de financiële kadernota. Op eenzelfde wijze worden de investeringen gemonitord.Door middel van het periodiek updaten van de kadernota in combinatie met boven beschreven rapportagesystematiek kunnen afwijkingen snel worden gesignaleerd waarna bijsturing mogelijk is.Niet alleen de resultaten, liquiditeit en solvabiliteit worden gemonitord maar tevens de kapitalisatiefactor.De kapitalisatiefactor geeft de verhouding weer van het balanstotaal verminderd met de waarde van degebouwen en terreinen die onder de materiële vaste activa vallen, gedeeld door het totaal aan baten inclusief de financiële baten.Voor Triade is deze factor op 31 december 2016 54%. De op dit moment geldende normatieve factor, voorschoolbesturen met een totaal aan baten van meer dan 8 miljoen, is vastgesteld op 35%. Echter debenodigde instellingskapitalisatiefactor waarbij rekening is gehouden met de financieringsfunctie, de bufferfunctie(risico) en de transactieliquiditeit bedraagt voor Triade 45%.Dit betekent, gezien de huidige factor van 54%, dat de kapitalisatiefactor mag dalen. Kijkend naar degeraamde kengetallen zal zich deze factor in de komende jaren naar verwachting boven hetniveau van de instellingskapitalisatiefactor begeven.

B2 Risico's en onzekerhedenIn de reeds genoemde financiële kadernota 2011-2021 zijn, onder andere, de volgende relevanteontwikkelingen en risico's beschreven.In het kader van de wet werk en zekerheid (WWZ) is een wetsvoorstel gedaan waarin werkgeversgecompenseerd worden voor de kosten van de transitievergoeding bij ontslag na twee jaar arbeids-ongeschiktheid. Deze regeling zal naar verwachting pas ingaan per 1 januari 2019 met t.w.k. per 1 juli 2015.Inzake het ontslagbeleid is, in de cao-po 2016-2017, afgesproken dat er twee jaar voor beoogd ontslagmelding moet worden gedaan aan de bonden en PO-Raad in het geval van te verwachten ontslag vanwegeformatieve redenen.De verplichte aansluiting bij het vervangingsfonds kan vervalllen tussen 1 januari 2018 en 1 januari 2020.Triade zal ter voorbereiding op het ERD-schap in kaart moeten brengen welke risico's hiermee gemoeid gaan en hoe deze het beste kunnen worden afgedekt bijvoorbeeld middels herverzekering.De mogelijke discrepantie tussen de doordecentralisering van de gelden inzake onderhoud buitenkant en dewerkelijke lasten in deze blijft een risico. Dit geldt tevens voor onvoorziene stijging van werkgeverslasten.Ondanks alle onzekerheden is de nu samengestelde kadernota in ieder geval een ankerpunt waartegennieuwe ontwikkelingen kunnen worden afgezet, waarna eventuele bijsturing mogelijk is.

B3 Toezichthoudend orgaanHet toezichthoudend orgaan bij Triade is de Raad van Toezicht. Dit orgaan vergadert periodiek met hetCollege van Bestuur waarbij zij het College van Bestuur kan adviseren en van gedachten wisseltover beleidsvraagstukken. De Raad van Toezicht heeft de financiële kadernota 2011-20201goedgekeurd. Jaarlijks zal zij de materiële begroting en personele begroting(formatieplan) toetsenaan de financiële kadernota. In de loop van het boekjaar ontvangt de Raad van Toezicht over het eerste, tweede en derde kwartaal een rapportage waarin de financiële stand van zaken wordt weergegeven. Bij detweede en derde kwartaalrapportage wordt een prognose afgegeven voor het gehele boekjaar en teruggekoppeld naar de financiële kadernota. Op deze wijze wordt de Raad van Toezicht in staat gesteld omop adequate wijze toezicht te kunnen houden op de financiële situatie van Triade.In dit jaarverslag is het verslag van de Raad van Toezicht over 2016 bijgesloten.

24

Org

anog

ram

Tria

deR

aad

van

Toez

icht

Col

lege

van

bes

tuur

GM

R

Kern

over

leg

Dire

cteu

renb

estu

urso

verle

g

Ond

erw

ijsSe

rvic

eBur

eau

MR

scho

oldi

rect

eur

scho

oldi

rect

eur

scho

oldi

rect

eur

scho

oldi

rect

eur

Team

OV

25

TRIA

DE

stic

htin

g vo

or k

atho

liek

prim

air o

nder

wijs

Leer

lingg

egev

ens

(ong

ewog

en)

prog

nose

teld

atum

te

ldat

um

teld

atum

te

ldat

um

teld

atum

te

ldat

um

teld

atum

te

ldat

um

teld

atum

te

ldat

um

teld

atum

1-

okt-0

71-

okt-0

81-

okt-0

91-

okt-1

01-

okt-1

11-

okt-1

21-

okt-1

31-

okt-1

41-

okt-1

51-

okt-1

61-

okt-1

7

De

Kopp

elbe

rg #

138

131

116

00

00

00

0D

e Le

euw

erik

223

207

207

204

206

201

195

202

208

212

204

De

Dro

ssae

rt $

145

144

135

140

139

00

00

0D

e Kl

uis

310

295

261

233

217

213

197

210

222

238

256

Ster

renr

ijk $

293

272

251

239

210

272

263

255

270

277

286

De

Lem

borg

h 26

824

123

522

321

120

820

221

424

728

627

5D

e Sp

ringp

lank

190

188

167

168

164

189

176

154

140

120

103

t Heu

velk

e27

024

323

623

422

922

321

218

518

117

816

9D

e D

riesp

rong

*44

149

749

749

447

554

055

753

352

952

152

0R

euze

pas

177

169

173

297

253

223

197

193

188

200

190

Tota

al24

5523

8722

7822

3221

0420

6919

9919

4619

8520

3220

03

Oph

effin

gsno

rm g

emee

nte

Sitta

rd-G

elee

n va

naf 1

-8-2

013

tot 1

-8-2

018:

139

leer

linge

n

* P

rogn

ose

Drie

spro

ng 1

-10-

2017

is in

clus

ief 1

01 L

eona

rdo-

leer

linge

n, te

ldat

um 1

-10-

2016

is in

cl. 1

02 L

eona

rdo-

leer

linge

n.

# D

e K

oppe

lber

g is

per

1-8

-201

0 op

gehe

ven

na fu

sie

met

't K

empk

e. N

ieuw

e na

am b

asis

scho

ol R

euze

pas

$ Fu

sie

per 1

-8-2

012

van

basi

ssch

olen

De

Meu

leho

ok e

n D

e D

ross

aert.

Nie

uwe

naam

bas

issc

hool

Ste

rren

rijk.

26

TRIADE Stichting voor Katholiek Primair Onderwijs Overzicht natuurlijk verloop schooljaar 2016/2017 school werktijd

factor ontslagda-tum

ontslagreden

06JS 0,6103 1-9-2016 Keuzepensioen 06JS 0,9273 25-09-2016 WIA 06JS 1,0000 11-07-2017 AOW 08KT 0,1138 1-8-2016 Deeltijdontslag 08KT 0,6217 1-9-2016 Ontslag op eigen verzoek 08ZR 0,0603 1-8-2016 Deeltijdontslag 08ZR 0,2441 11-06-2017 AOW 09WW 1,0000 8-8-2016 AOW 09WW 0,6000 1-9-2016 Keuzepensioen 15DD 1,0000 1-1-2017 Keuzepensioen 15DD 0,6104 1-8-2015 WGA 15DD 0,4612 1-8-2016 Ontslag op eigen verzoek 15DD 0,0603 1-8-2016 Deeltijdontslag 7,3094

Totaal aantal fte’s (normbetrekkingen) beschikbaar voor personeel bedraagt 104,8. Het natuurlijk verloop in verhouding tot het aantal fte’s beschikbaar voor personeel bedraagt 6,98%.

27

1e jaar 2e jaar Totaal

12,04% 1,39% 13,42% 1,2 16,5 12,53 34

0,66% 0,00% 0,66% 0,12 54 1,34 8

5,81% 2,90% 8,71% 0,74 7,7 26,05 54

12,31% 2,20% 14,51% 0,5 6,4 8,95 30

7,47% 2,72% 10,19% 0,72 7,4 35 71

4,06% 0,04% 4,11% 0,58 4,3 13,15 36

10,15% 5,78% 15,93% 0,48 14,8 11,79 31

8,28% 0,00% 8,28% 0,45 13,9 16,97 42

0,59% 0,00% 0,59% 0,68 2,1 10,23 22

4,90% 0,00% 4,90% 0,66 25,2 4,57 6

12,71% 0,00% 12,71% 0,51 17,5 14,41 39

5,04% 1,88% 6,92% 0,77 4 19,36 49

7,44% 1,56% 9,00% 0,86 10,4 139,35 231

WN

Stichting Triade

01-01-2016 t/m 31-12-2016

Organisatorische eenheidZVP

ZMF GZVD FTE

FTE = Beschikbare arbeidscapaciteit (Full Time Equivalent)

De Lemborgh

De Springplank

Onderwijsservicebureau Stichting Triade

Reuzepas

Sterrenrijk

Totaal 'Stichting Triade'

WN = Aantal WerkNemers

Verzuimcijfers

't Heuvelke

College van Bestuur Stichting Triade

De Driesprong

Leonardo afdeling

Subtotaal 'De Driesprong'

De Kluis

De Leeuwerik

Toelichting gebruikte afkortingen en symbolen:

ZVP = ZiekteVerzuimPercentage

ZMF = ZiekteMeldingsFrequentie

GZVD = Gemiddelde ZiekteVerzuimDuur

28

Stichting TriadeSalarisschaal Startmeting 2014 2015 2016

LA 100,00% 65,40% 63,10% 65,00%LB 0,00% 34,60% 36,90% 35,00%

De LeeuwerikSalarisschaal Startmeting 2014 2015 2016

LA 100,00% 52,10% 53,20% 64,60%LB 0,00% 47,90% 46,80% 35,40%

De KluisSalarisschaal Startmeting 2014 2015 2016

LA 100,00% 70,20% 73,70% 84,20%LB 0,00% 29,80% 26,30% 15,80%

SterrenrijkSalarisschaal Startmeting 2014 2015 2016

LA 100,00% 75,90% 63,10% 64,50%LB 0,00% 24,10% 36,90% 35,50%

De LemborghSalarisschaal Startmeting 2014 2015 2016

LA 100,00% 78,90% 75,90% 79,30%LB 0,00% 21,10% 24,10% 20,70%

De SpringplankSalarisschaal Startmeting 2014 2015 2016

LA 100,00% 51,00% 45,80% 46,70%LB 0,00% 49,00% 54,20% 53,30%

t HeuvelkeSalarisschaal Startmeting 2014 2015 2016

LA 100,00% 74,50% 77,10% 67,10%LB 0,00% 25,50% 22,90% 32,90%

De DriesprongSalarisschaal Startmeting 2014 2015 2016

LA 100,00% 56,80% 53,30% 52,90%LB 0,00% 43,20% 46,70% 47,10%

ReuzepasSalarisschaal Startmeting 2014 2015 2016

LA 100,00% 72,50% 74,10% 69,90%LB 0,00% 27,50% 25,90% 30,10%

Functiemix leraren (aandeel leraren per salarisschaal in fte)

0,00%10,00%20,00%30,00%40,00%50,00%60,00%70,00%

2014 2015 2016

Functiemix leraren (aandeel leraren per salarisschaal in fte)

Stichting Triade

LA LB

29

Vooruitblik en speerpunten voor 2017 1. Werken aan lichamelijke opvoeding en ontwikkeling leerlingen middels gerichtere focus op

voeding en beweging(sonderwijs). 2. ICT-beleid op schoolniveau formuleren met als insteek inhoudelijke onderwijsvernieuwing.

3. Doorontwikkeling van Kansrijk en ondersteuningsstructuur scholen en invulling specialisten-

netwerk.

4. Uitbreiding deelname scholen aan Stem II project met als doel opname van Wetenschap en Techniek in curriculum.

5. Bepalen toekomst schakelklassen in gemeente Sittard-Geleen. 6. Vaststellen gezondheid- en verzuimbeleid en terugdringing ziekteverzuim.

7. Vervangingsbeleid opstellen ihkv cao-po 2016.

8. Doorontwikkeling personeelsbeleid Triade.

9. Onderzoek en besluitvorming eigen risicodragerschap Vf inzake vervangerskosten wegen

ziekte.

10. Onderzoek naar eigen risicodragerschap WGA (werkhervatting gedeeltelijk arbeidsgeschikten).

11. Aanpassing GMR-reglement en medezeggenschapsstatuut.

12. Vaststelling klokkenluidersregeling.

13. Aanpassing klachtenregeling.

14. Opstellen inkoop- en aanbestedingsbeleid. 15. Vastlegging rol- en taakverdeling CvB, OSB en directeuren / DBO.

30

VERSLAG RAAD VAN TOEZICHT

31

Jaarverslag 2016 van de Raad van Toezicht van Triade, Stichting voor Katholiek Primair Onderwijs Inleiding De Raad van Toezicht (RvT) bestaat uit de volgende leden: dhr. E. Mastenbroek (voorzitter), dhr. L. van Lier (vicevoorzitter), mevr. P. van de Loo (lid), dhr. P. Nijsten (lid) en dhr. F. Herberighs (lid). Het secretariaat van de RvT berust bij mevrouw E. van Meijel. De taak van de RvT is vastgelegd in artikel 3, lid 4 van de statuten van de stichting. Werkzaamheden RvT De RvT heeft een gezamenlijke verantwoordelijkheid op alle beleidsterreinen. Ten aanzien van de werkzaamheden van de RvT is een aantal praktische werkafspraken gemaakt met betrekking tot de onderlinge werkverdeling en aandachtsgebieden. Het rooster van aftreden van de leden van de RvT luidt als volgt:

dhr. Nijsten 01 mei 2017 dhr. Van Lier 01 mei 2018 dhr. Mastenbroek 01 mei 2017 dhr. Herberighs 01 januari 2019 mevr. Van de Loo 01 mei 2018

De leden van de RvT mogen voor maximaal drie termijnen worden benoemd. Dat betekent dat de heren Nijsten en Mastenbroek op 1 mei 2017 zullen aftreden. In het najaar van 2016 is gestart met de opvolgingsprocedure. Inmiddels is in de opvolging voorzien. Een van de twee nieuwe leden is op voordracht van de GMR benoemd. Bij de werving van de kandidaten is op een prettige manier samengewerkt. Met ingang van het schooljaar 2016/2017 heeft de heer Van Lier de voorzittershamer overgenomen. In 2016 vergaderde de RvT vijf keer. Ook heeft de RvT in 2016 haar eigen functioneren geëvalueerd evenals de samenwerking met het CvB. De conclusies uit deze evaluatie zijn vastgelegd in het verslag van de vergadering van 22 maart 2016. Samengevat zijn voorstellen gedaan om de vergaderingen effectiever te laten verlopen, maar geen wijzigingen aan te brengen in de integrale manier waarop de voorstellen worden besproken. De RvT heeft een toezichtagenda opgesteld. Deze agenda vermeldt voor de onderwerpen onderwijs, financiën, personeel, organisatie en identiteit, de instrumenten en planning op basis waarvan de RvT goed toezicht kan houden. Daarnaast krijgen strategie en beleid doorlopend aandacht. Missie, visie van de stichting en het onderwijsbeleid ‘omdat elk kind telt’ In de vergaderingen van de Raad van Toezicht wordt thematisch stilgestaan bij onderwerpen van strategische aard. Zo was dat in 2016 het thema passend onderwijs. In de vergadering van 1 november heeft de directeur van het Samenwerkingsverband (SWV)Passend Onderwijs PO Westelijke Mijnstreek, mevrouw Meijers, een toelichting gegeven op het functioneren en de begroting van het SWV. Ook het onderwerp schaalgrootte kwam in 2016 weer ter sprake. Bij een analyse van sterkte/zwakte, kansen en bedreigingen (SWOT- analyse) zal ook het thema schaalgrootte worden meegenomen. In de wijk Lindenheuvel is samenwerking gezocht met andere partijen om het hoofd te bieden aan dalende leerlingenaantallen, zodat kwalitatief goed onderwijs behouden blijft. Ten behoeve van de bewaking van de kwaliteit van het onderwijs van Triade wordt ook de rapportage van de onderwijsinspectie besproken. Hieruit blijkt dat er geen tekortkomingen zijn wat de kwaliteit van het onderwijs betreft bij Triade. Voor alle scholen is een zogenaamd basisarrangement vastgesteld. Uiteraard worden de door de inspectie genoemde verbeterpunten wel geadresseerd en opgepakt door de desbetreffende scholen. Financiën, planning & control De geactualiseerde financiële kadernota 2011-2020 en de materiële begroting 2016 zijn besproken en goedgekeurd in de vergadering van 15 december 2015. De bijbehorende investeringsraming is eveneens goedgekeurd.

32

Het is goed om vast te mogen stellen dat het voorzichtige (financieel) beleid dat in de afgelopen jaren is gevoerd zijn vruchten afwerpt. De cyclus Planning & Control is op orde waarbij het meerjarenperspectief door middel van de kadernota voortdurend wordt gemonitord en geactualiseerd. Zo kan tijdig worden geanticipeerd op de ontwikkelingen in de onderwijssector. De begroting van 2016 is voor het 2e jaar sluitend. Een mooi vooruitzicht gezien de recente historie. Een waarschuwing blijft echter op zijn plaats: de gevolgen van doordecentralisatie van de onderwijshuisvesting behoeven alertheid, uitstroom van personeel moet zoveel als mogelijk via natuurlijk verloop gerealiseerd worden en in de materiële uitgaven blijft soberheid geboden. Daarbij blijft een strakke en kritische planning van onze liquiditeit noodzakelijk en worden de minimaal vereiste investeringen daarop afgestemd. Er is geen ruimte voor overschrijdingen en zo nodig worden investeringen getemporiseerd. Gedurende het jaar is de exploitatie gevolgd via kwartaal- en halfjaarrapportages waarbij ook de risico’s zijn geëvalueerd. Het jaarverslag en de jaarrekening 2015, die is voorzien van een goedkeurende verklaring van de accountant, zijn uitgebreid besproken met het CvB en goedgekeurd. De jaarrekening 2015 had een positief resultaat van € 299.260. Op basis van een evaluatie is besloten dat BDO ook in 2017 en 2018 de controle op de jaarrekening zal uitvoeren. De jaarrekening 2015 en de begroting 2016 (en 2017) laten dus gelukkig weer een positief resultaat zien. Op basis van de stukken en de toelichtingen daarop vanuit de scholen kan ook geconstateerd worden dat de directeuren intensief betrokken zijn in het Planning- & controlproces en dat is een compliment waard aan het gehele team. Personeel, organisatie en medezeggenschap De RvT heeft het bestuursformatieplan 2016-2017 en de bijbehorende personeelsbegroting van de stichting besproken en goedgekeurd. Het verschil tussen inkomsten vanuit het rijk en de kosten op stichtingsniveau leidt voor het eerst in een aantal jaren tot een positief saldo op de personele begroting. In het kader van het bestuursformatieplan is uitgebreid gesproken over de vervangingsproblematiek, de ketenbepaling voor contracten en de bekostiging van de flexibele schil. Ook is stilgestaan bij Triade Kansrijk en de inzet van de ondersteuningsmiddelen vanuit het Samenwerkingsverband Passend Onderwijs PO. Specifieke onderwerpen in 2016 waren: de directieaanstellingen, de aanpak van het ziekteverzuim (hierover ontvangt de RvT geregeld rapportages en dit onderwerp is apart besproken in de vergadering van september) en de ontwikkelingen op de Reuzepas en het Onderwijsservicebureau (OSB). Het overleg met de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR) heeft plaatsgevonden op 6 juni 2016. Besproken zijn het financieel meerjarenperspectief, de werving van nieuwe leden voor de RvT waarvoor de GMR een recht van bindende voordracht heeft voor een RvT-lid, het personeelsbeleid en de samenwerking tussen CvB en directeuren. Overige zaken Diverse ‘lopende’ dossiers zijn door de RvT besproken met het CvB. Het CvB is het bevoegd gezag en beoordeelt zelf op welke wijze en op welk moment terugkoppeling van de dossiers naar de RvT noodzakelijk of verstandig is. Als voorbeelden van deze dossiers zijn te noemen: • de ontwikkelingen in het kader van Passend Onderwijs en Triade Kansrijk; • ontwikkelingen op de scholen zelf met specifieke aandacht voor de gefuseerde scholen en de

Leonardoafdeling; • huisvesting waaronder de multifunctionele voorziening in basisschool De Leeuwerik; • de fysieke veiligheid waaronder de noodzaak om periodiek ontruimingsoefeningen te houden.

Hierover zijn ook opnieuw afspraken gemaakt naar aanleiding van de brand op bedrijventerrein Chemelot in november 2015;

• afhandeling van eventuele klachten van ouders; • ontwikkelingen en scholing van de directies. De Raad van Toezicht zal zich in haar adviserende en toezichthoudende rol blijven inzetten voor goed basisonderwijs op de scholen van de stichting Triade, in een plezierige en stimulerende werkomgeving binnen de financiële middelen die beschikbaar zijn. Geleen, mei 2017

33

JAARREKENING

34

Grondslagen voor financiële verslaggeving Algemeen In deze jaarrekening zijn de activiteiten van Triade stichting voor primair onderwijs te Geleen verantwoord. De jaarrekening is opgesteld op het niveau van het bevoegd gezag.

Gegevens over de rechtspersoon Triade Stichting voor katholiek primair onderwijs Postbus 89 6160 AB Geleen Telefoonnummer : 046-4789320 Faxnummer: 046-4789329 E-mailadres: [email protected] Internetsite: www.stichtingtriade.nl Bestuursnummer: 40987 KvK-nummer: 14058139 Contactpersoon jaarrekening: Naam: Drs. A.P.H.M. Cobben Telefoonnummer: 046-4789320 Faxnummer: 046-4789329 E-mailadres: [email protected] Brinnummer Naam 06JS Bs. de Leeuwerik 07UK Bs. de Kluis 08KT Bs. Sterrenrijk 08ME Bs. de Lemborgh 08ZR Bs. de Springplank 09WW Bs. 't Heuvelke 15DD Bs. de Driesprong 16WB Bs. Reuzepas 99BB College van Bestuur 99OS Onderwijsservicebureau 99BS Bovenschools

35

Grondslagen voor de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de bepalingen van Boek 2 Titel 9 van het Burgerlijk Wetboek, de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, waaronder Richtlijn 660 Onderwijsinstellingen en de Ministeriele Regeling jaarverslaggeving Onderwijs. Voor zover bij de afzonderlijke posten niet anders is vermeld, zijn de activa en passiva voor de nominale waarde opgenomen. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. De in de jaarrekening opgenomen bedragen luiden in hele euro's. De cijfers voor 2015 zijn, waar nodig, geherrubriceerd teneinde vergelijkbaarheid met 2016 mogelijk te maken. Bij het opstellen van de jaarrekening dient het bestuur, overeenkomstig algemeen geldende grondslagen, bepaalde schattingen en veronderstellingen te doen die medebepalend zijn voor de opgenomen bedragen. De feitelijke resultaten kunnen van deze schattingen afwijken.

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiele vaste activa Schoolgebouwen De schoolgebouwen waarvan het economisch claimrecht bij het Rijk berust, zijn in de balans PM gewaardeerd. Het juridisch eigendom ligt bij Triade. De schoolgebouwen die van de overheid om niet in eigendom zijn verkregen dienen bij vervreemding of onttrekking aan de onderwijsbestemming te worden overgedragen aan de gemeente. Overige materiële vaste activa De overige materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, verminderd met lineair berekende afschrijvingen, gebaseerd op de verwachte economische levensduur. In het jaar van investeren wordt naar tijdsgelang afgeschreven. De activeringsgrens voor de materiële vaste activa bedraagt € 500 met uitzondering van gebouwen en groot onderhoud. Hiervoor geldt een activeringsgrens van € 1.500. Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, welke gelijk zijn aan de nominale waarde, onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Geldmiddelen Vanaf november 2013 neemt Triade deel aan Schatkistbankieren. De middelen van de kassen en de diverse bankrekeningen zijn opgenomen naar de saldi per ultimo boekjaar. De geldmiddelen staan, voorzover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de stichting. Pensioenen De stichting heeft voor haar werknemers een pensioenregeling getroffen die kwalificeert als een toegezegde-bijdrageregeling: de verplichtingen van de stichting gaan niet verder dan het betalen van een jaarlijkse bijdrage aan het bedrijfstakpensioenfonds. De in de toekomst te betalen bijdragen zullen mede afhankelijk zijn van de ontwikkeling van de arbeidsvoorwaarden in de bedrijfstak en van de rendementen die het bedrijfstakpensioenfonds behaald op de belegde bijdragen. De stichting treft geen voorziening voor eventuele toekomstige verhogingen van de bijdragen. Algemene bestuursreserve Deze reserve is op de fusiedatum 01-01-1998 opgebouwd uit de bijdragen van de acht scholen. Bestuursresultaten worden ten gunste of ten laste van de algemene bestuursreserve gebracht. De algemene bestuursreserve staat ter beschikking van het bestuur van de stichting.

36

Algemene reserve scholen Hieronder is opgenomen de reserve van de scholen welke is gevormd door het exploitatieresultaat nadat de verdeling naar de bestemmingsreserves heeft plaatsgevonden. In januari 2012 heeft een herschikking van middelen plaatsgevonden waardoor het overgrote deel van de bestemmingsreserves is toegevoegd aan de algemene reserve. Bestemmingsreserve Hieronder zijn opgenomen de reserves die bedoeld zijn voor specifieke toekomstige kosten, die uit de huidige beschikbare middelen gedekt moeten worden. Deze bestemmingsreserve is gevormd via een herschikking van middelen per 1 januari 2006 van een aantal voorzieningen en reserves naar de bestemmingsreserve. Echter in januari 2012 heeft er opnieuw een herschikking plaatsgevonden waardoor het overgrote deel van de bestemmingsreserves is toegevoegd aan de algemene reserve. De reserve wordt verder gevormd door verdeling van het exploitatieresultaat. Voorzieningen Voorziening spaarverlof De voorziening spaarverlof is opgebouwd om de kosten van de vervangers te betalen wanneer personeelsleden die gespaard hebben voor het verlof het verlof ook daadwerkelijk opnemen. Voorziening jubileumgratificatie In het kader van de nieuwe inrichtingsvereisten is per 1 januari 2008 de voorziening jubileumgratificatie gevormd. De hoogte van deze voorziening is vastgesteld op gemiddeld € 573,-- per fte. De voorzieningen hebben een overwegend langlopend karakter. Kortlopende schulden De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar.

Exploitatieresultaat Onder exploitatieresultaat wordt verstaan het verschil tussen de aan het verslagjaar toe te rekenen baten minus de aan het verslagjaar toe te rekenen lasten van de scholen, het onderwijsservicebureau en het bestuur. Het exploitatieresultaat wordt verdeeld over de algemene reserve scholen, de algemene bestuursreserve en de bestemmingsreserves van respectievelijk de school, het onderwijsservicebureau en het bestuur.

Grondslagen van het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Kasstroom uit hoofde van interest is opgenomen onder de kasstroom uit de operationele activiteiten.

37

A.1.1 Balans per 31 december 2016(model A)(na verwerking resultaatbestemming) Activa

31-12-2016 31-12-2015EUR EUR EUR EUR

Vaste activa1.2 Materiele vaste activa 3.966.018 3.351.759

Vlottende activa 1.5 Vorderingen 799.876 695.8351.7 Liquide middelen 1.413.192 1.555.587

2.213.068 2.251.422

Totaal activa 6.179.086 5.603.181

Passiva 31-12-2016 31-12-2015

EUR EUR EUR EUR

2.1 Eigen vermogen 4.760.027 4.211.920

2.2 Voorzieningen 88.685 84.551 2.4 Kortlopende schulden 1.330.374 1.306.710

Totaal passiva 6.179.086 5.603.181

38

A.1.2 Staat van baten en lasten over 2016(model B)

realisatie begroting realisatie2016 2016 2015

Baten EUR EUR EUR

3.1 Rijksbijdragen 10.422.880 9.968.232 9.960.193 3.2 Overheidsbijdr.en -subs.overige overheden 107.179 87.819 117.8533.5 Overige baten 320.383 222.985 294.811

totaal baten 10.850.442 10.279.036 10.372.857


Lasten

4.1 Personeelslasten 8.340.471 8.268.447 8.162.8054.2 Afschrijvingen 323.483 338.497 300.9834.3 Huisvestingslasten 542.232 599.700 522.6054.4 Overige lasten 1.092.014 1.080.324 1.083.028

totaal lasten 10.298.200 10.286.968 10.069.421

Saldo baten en lasten 552.242 -7.932 303.436

5 Financiële baten en lasten -4.135 -1.000 -4.176

Resultaat 548.107 -8.932 299.260

6 belastingen, 7 resultaat deelnemingen, 8 aandeel derden in resultaat en 9 buitengewoon resultaatallen niet van toepassing

39

A.1.3 Kasstroomoverzicht over 2016(model C)

2016 2015Kasstroom uit operationele activiteiten EUR EUR

Saldo Baten en Lasten 552.242 303.436

Aanpassingen voor: - afschrijvingen 323.483 300.983 - mutaties voorzieningen 4.134 791

327.617 301.774Veranderingen in vlottende middelen: - Vorderingen -104.041 160.387 - Kortlopende schulden 23.688 55.532 -80.353 215.919

Kasstroom uit bedrijfsoperaties 799.506 821.129

Ontvangen interest 0 63Betaalde interest 4.159 3.800

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 795.347 817.392

Kasstroom uit investeringsactiviteitenInvesteringen in materiële vaste activa -937.742 -529.359

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -937.742 -529.359

Mutaties liquide middelen -142.395 288.033

Beginstand liquide middelen 1.555.587 1.267.554Mutaties liquide middelen -142.395 288.033

Eindstand liquide middelen 1.413.192 1.555.587

40

A.1.4 Toelichting behorende tot de balans

1 Activa

1.2 Materiële vaste activa

1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.2.4Gebouwen en Inventaris en Andere vaste In uitvoeringterreinen apparatuur bedrijfs- en vooruit-

middelen betalingenEUR EUR EUR EUR

Aanschafprijs 01-01-2016 467.941 2.066.463 2.608.414 256.170Cum. Afschrijv. 01-01-2016 89.716 1.136.217 821.296 0Boekwaarde 01-01-2016 378.225 930.246 1.787.118 256.170

Investeringen 2016 0 280.097 554.687 102.958Boekwaarde desinvest.2016 0 0 256.170 -256.170Afschrijvingen 2016 10.223 126.817 186.443 0Desinvest.afschrijving. 2016 0 0 0 0Aanschafprijs 31-12-2016 467.941 2.346.560 3.419.271 102.958Cum. Afschrijv. 31-12-2016 99.939 1.263.034 1.007.739 0Boekwaarde 31-12-2016 368.002 1.083.526 2.411.532 102.958

Afschrijvingspercentage 2%-2,5% 2,5%-33% 2,5%-10%

Onder 1.2.3 Andere vaste bedrijfsmiddelen zijn investeringen in groot onderhoud en leermiddelen opgenomen.

Overige gebouwen/inventarisDe schoolgebouwen en de inventaris, die hetbestuur in eigendom en gebruik heeft, bevinden zich opde volgende adressen:Bs de Leeuwerik, Boschweg 70, 6142 AD Einighausen Bs de Kluis, Meeuwenlaan 4, 6165 SW GeleenGymzaal Bs de Kluis, Kluis 15 en 17a, 6165 EL GeleenBs Sterrenrijk, Hegstraat 33, 6161 BC GeleenDislocatie Bs Sterrenrijk, Molenstraat 44, 6161 CV GeleenGymzaal Bs Sterrenrijk, Hegstraat (ongen., 6161 BC GeleenBs de Springplank, van Galenstraat 32, 6163 XW GeleenBs de Lemborgh, Salviusstraat 2, 6141 LK LimbrichtBs 't Heuvelke, Dahliastraat 4, 6363 CH GeleenBs de Driesprong, Haesselderstraat 9, 6166 EG GeleenBs Reuzepas, Verdistraat 25, 6164 CK Geleen

41

1.5 Vorderingen31-12-2016 31-12-2015

EUR EUR

1.5.1 Debiteuren 26.308 5.926

1.5.2 OCWInzake lumpsum vergoeding 510.716 507.173Inzake personeels- en arbeidsmarktbeleid 0 1Inzake prestatiebox 23.934 21.306Inzake impulsgebieden 21.876 21.843 556.526 550.323

1.5.6 Overige overhedenGemeente Sittard-Geleen, declaraties huisvestingsprogramma 35.770 68.056Gemeente Sittard-Geleen, onroerendezaakbelasting 2995 0Gemeente Sittard-Geleen, schade vandalisme 13.474 0

52.239 68.056

1.5.7 Overige vorderingen1.5.7.2 Overige Vervangingsfonds; salariskosten vervangingen 113.563 0Subsidies begeleidingskosten 570 862Overige 16.091 19.014 130.224 19.876

1.5.8 Overlopende activa1.5.8.1 Vooruitbetaalde kosten 34.579 51.654

34.579 51.654

Totaal 799.876 695.835

1.7 Liquide Middelen

1.7.1 Kasmiddelen 1.357 1.0391.7.2 Tegoeden op bank- en girorekeningenTegoed op rekening Schatkistbankieren 1.392.120 1.534.984Tegoeden op overige bankrekeningen 19.715 19.564Totaal 1.413.192 1.555.587

42

2 Passiva

2.1 Eigen vermogenStand per Resultaat Overige Stand per1-1-2016 mutaties 31-12-2016

EUR EUR EUR EUR

2.1.1. Alg. bestuursreserve 211.922 409 0 212.331

2.1.1 Algemene reserve 2.942.670 146.924 0 3.089.594

2.1.2 Bestemmingsreserves publiek

LGF 68.077 -470 0 67.607BPA/doordec.onderhoud 198.750 179.624 0 378.374Personele bekostiging 626.937 125.454 0 752.391Ziekteverzuim 0 150.000 0 150.000Tussenschoolse opvang 100.797 -40.969 0 59.828Acties 62.766 -12.865 0 49.901Totaal 1.057.328 400.774 0 1.458.102

Deze bestemmingsreserves hebben een overwegend langlopend karakter.

Totaal eigen vermogen 4.211.920 548.107 0 4.760.027

2.2 VoorzieningenStand per Dotaties Onttrekkingen Stand per1-1-2016 31-12-2016

EUR EUR EUR EUR2.2.1 Personeelsvoorzieningen Spaarverlof 15.012 0 0 15.012Jubileumgratificatie 69.539 38.699 34.565 73.673Totaal 84.551 38.699 34.565 88.685

Onderverdeling voorziening spaarverlof jubileumgrat. Totaal31-12-2016 31-12-2016 31-12-2016

< 1 jaar 0 22.105 22.1051 tot en met 5 jaar 15.012 51.568 66.580

43

2.4 Kortlopende schulden 31-12-2016 31-12-2015

EUR EUR2.4.3 CrediteurenBetreft de openstaande facturen per 31 december 215.158 175.550

2.4.7 Belastingen en premies sociale verzekeringen2.4.7.1 Loonheffing 347.966 403.3412.4.7.3 Premies sociale verzekeringen 46.443 4.954 394.409 408.295

2.4.8 Schulden terzake pensioenenAfdrachten 86.043 91.827

2.4.9 Overige kortlopende schulden2.4.9.2 OverigeNetto salarissen 1.668 29.122Energie-afrekeningen 9.077 11.800Vervangingsfonds 141.850 61.868Kopieerlasten 5.423 5.395Professionalisering directies 0 23.750Diverse schulden 6.879 24.219

164.897 156.154

2.4.10 Overlopende passiva 2.4.10.2 Vooruit ontvangen subsidies OCW geoormerkt (modelG) 11.225 10.3302.4.10.5 Openstaande aanspraken vakantie-uitkering per 31 dec. 287.731 275.5532.4.10.8 OverigeVooruit ontvangen subsidies OCW niet geoormerkt 46.873 0Passend onderwijs 0 20.396Subsidie inzake leerlandschap 14.809 0Provinciale subsidie energiebesparende maatregelen 91.625 135.625Kosten bank 795 819Overige 16.809 32.161

469.867 474.884

Totaal 1.330.374 1.306.710

44

Mod

el G

Ver

antw

oord

ing

subs

idie

s

G1

subs

idie

s zo

nder

verr

eken

ings

clau

sule

Om

schr

ijvin

gTo

ewijz

ing

Toew

ijzin

gBe

drag

Ont

vang

enPr

esta

tieKe

nmer

kda

tum

Toew

ijzin

gtm

afge

rond

ve

rsla

gjaa

rEU

REU

RJa

/Nee

Pres

tatie

box

PO/F

ENV/

1053

225

20-1

0-20

1615

8.75

515

8.75

5ja

Pr

esta

tiebo

xPO

/FEN

V/89

3244

15-0

4-20

1625

5.51

982

.533

nee

Lera

renO

ntw

ikke

lFon

dsLO

F16-

0048

14-1

1-20

1646

.873

46.8

73ne

e

Tota

al46

1.14

728

8.16

1

G2

subs

idie

s m

etve

rrek

enin

gscl

ausu

leG

2AAf

lope

nd p

er u

ltim

o ve

rsla

gjaa

rO

msc

hrijv

ing

Toew

ijzin

gTo

ewijz

ing

Bedr

agO

ntva

ngen

Last

en t/

mSt

and

Last

en in

te v

erre

kene

nKe

nmer

kda

tum

Toew

ijzin

gtm

vorig

begi

nve

rsla

gjaa

rul

timo

ve

rsla

gjaa

rve

rsla

gjaa

rve

rsla

gjaa

rve

rsla

gjaa

rEU

REU

REU

REU

REU

REU

R

Stud

ieve

rlof 1

5/16

1102

8421

-09-

2015

12.7

0212

.702

2.37

210

.330

10.3

300

To

taal

12.7

0212

.702

2.37

210

.330

10.3

300

G2B

Doo

rlope

nd to

t in

een

volg

end

vers

lagj

aar

Om

schr

ijvin

gTo

ewijz

ing

Toew

ijzin

gBe

drag

Stan

dO

ntva

ngen

Last

en in

Tota

le

Sald

o no

gKe

nmer

kda

tum

Toew

ijzin

gbe

gin

inve

rsla

gjaa

rko

sten

te b

este

den

ve

rsla

gjaa

rve

rsla

gjaa

r31

-12-

2016

31-1

2-20

16EU

REU

REU

REU

REU

REU

RSt

udie

verlo

f 16/

1711

0284

20-0

9-20

1615

.428

015

.428

4.20

34.

203

11.2

25

Tota

al15

.428

015

.428

4.20

34.

203

11.2

25

45

A.1.4 Toelichting behorende tot de staat van baten enlasten over 2016

3 Baten


EUR EUR EUR

3.1 Rijksbijdragen3.1.1 Rijksbijdragen OCW 9.890.272 9.494.023 9.413.792

3.1.2 Overige subsidies OCW3.1.2.1.1 geoormerkte subsidies 14.533 7.469 7.2453.1.2.2.1 niet geoormerkte subsidies 199.284 195.051 232.740

subtotaal Overige subsidies OCW 213.817 202.520 239.985

3.1.4 Ontvangen doorbetalingen rijksbijdrage SWV3.1.4.1 Ontvangen doorbetalingen rijksbijdrage SWV 318.791 271.689 306.416

Totaal Rijksbijdragen 10.422.880 9.968.232 9.960.193

3.2 Overheidsbijdragen en -subsidies overige overheden 3.2.1.1 Overige gemeentelijke en GR-bijdr. en -subs. 107.179 87.819 117.853

subtotaal 107.179 87.819 117.853

3.2.2 Overige overheden 0 0 0

Totaal Overheisbijdr. en subs. overige overheden 107.179 87.819 117.853

3.5 Overige baten3.5.1 Verhuur 133.395 130.842 127.7343.5.2 Detachering personeel 17.969 8.918 12.2863.5.6 Overige baten 169.019 83.225 154.791

Totaal Overige baten 320.383 222.985 294.811

Totaal Baten 10.850.442 10.279.036 10.372.857

46

4 Lasten realisatie begroting realisatie2016 2016 2015EUR EUR EUR

4.1 Personeelslasten 4.1.1 Lonen en salarissen4.1.1.1 Brutolonen en salarissen 7.098.724 6.435.351 6.921.2884.1.1.2 Sociale lasten 475.813 446.367 376.9994.1.1.2 Premies Participatiefonds 214.826 213.506 252.2474.1.1.2 Premies Vervangingsfonds 340.039 330.333 352.2624.1.1.3 Pensioenpremies 740.310 711.241 773.359

subtotaal Lonen en salarissen 8.869.712 8.136.798 8.676.155

4.1.2 Overige personele lasten 4.1.2.1 Dotaties personele voorzieningen 38.699 0 21.5814.1.2.3 Overig 142.340 281.532 148.209

subtotaal Overige personele lasten 181.039 281.532 169.790

4.1.3 Ontvangen vergoedingen4.1.3 Ontvangen vergoedingen Vervangingsfonds -657.743 -149.883 -620.2994.1.3 Overige uitk. die personeelslasten verminderen -52.537 0 -62.841 subtotaal Ontvangen vergoedingen -710.280 -149.883 -683.140

Totaal Personeelslasten 8.340.471 8.268.447 8.162.805

4.2 Afschrijvingen4.2.2. Materiële vaste activa 323.483 338.497 300.983

Totaal Afschrijvingskosten 323.483 338.497 300.983

4.3 Huisvestingslasten4.3.1 Huur 498 0 1384.3.2 Verzekeringen 10.852 11.300 10.5464.3.3 Onderhoud 106.781 97.125 113.8734.3.4 Energie en water 183.540 208.600 177.5544.3.5 Schoonmaakkosten 229.392 247.075 209.9774.3.6 Heffingen 11.169 10.600 10.5174.3.7 Overige huisvestingslasten 0 25.000 0

Totaal Huisvestingslasten 542.232 599.700 522.605

4.4 Overige lasten4.4.1 Administratie- en beheerslasten 493.759 469.849 433.5934.4.2 Inventaris, apparatuur 3.899 5.150 3.7274.4.2 Leer- en hulpmiddelen 198.602 177.100 187.1624.4.4 Overige 395.754 428.225 458.546

Totaal Overige lasten 1.092.014 1.080.324 1.083.028

Totaal Lasten 10.298.200 10.286.968 10.069.421

5 Financiële baten en lasten 5.1 Rentebaten 0 0 235.3 Waardeverandering fin. vaste activa en effecten 0 0 05.4 Overige opbrengsten fin. vaste activa en effecten 0 0 05.5 Rentelasten 4.135 1.000 4.199

Totaal Financiële baten en lasten -4.135 -1.000 -4.176

Exploitatie- resultaat 548.107 -8.932 299.260

47

Sittard-Geleen, 27 juni 2017 VASTGESTELD College van Bestuur Was getekend A.P.H.M. Cobben, voorzitter GOEDGEKEURD Raad van Toezicht Was getekend L.C.G. Van Lier, voorzitter P.J.E. Van de Loo, lid, wegens verhindering niet kunnen tekenen F.H.J. Herberighs, lid L. Sieben-van Wunnik, lid M. Hensels-van den Broek, lid

48

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Lopende contractverplichtingen:

- Schoonmaak, Asito (looptijd tot 1-1-2019, € 350.000,--) De vermelde omvang betreft de geschatte totale contractverplichting gedurende de resterende periode van het contract. Het vermelde bedrag is inclusief BTW.

49

Overzicht verbonden partijen (model E) Niet van toepassing.

50

WN

T W

et n

orm

erin

g be

zold

igin

g to

pfun

ctio

naris

sen

4.1

Verm

eldi

ng b

ezol

digi

ng to

pfun

ctio

naris

sen

Func

tieVo

orzi

tter

Naa

mIn

gang

s-Ei

ndda

tum

Om

vang

Belo

ning

Belo

ning

Bela

stba

reVo

orzi

enin

gen

Voor

zien

inge

nU

itker

inge

nBe

zold

igin

gs-

(J/N

)da

tum

dien

st-

dien

st-

2016

2015

vast

e en

belo

ning

belo

ning

weg

ens

max

imum

dien

st-

verb

and

verb

and

varia

bele

beta

alba

ar o

pbe

taal

baar

op

beëi

ndig

ing

WN

Tve

rban

din

FTE

onko

sten

-te

rmijn

term

ijnva

n he

tve

rgoe

ding

en20

1620

15di

enst

verb

and

Verm

eldi

ng a

lle

be

stuu

rder

s m

etdi

enst

betr

ekki

ngC

olle

ge v

an B

estu

urJ

A.P.

H.M

. Cob

ben

1-5-

2002

onbe

paal

d1,

210

1.65

798

.126

11.1

6411

.165

128.

000

Ve

rmel

ding

alle

inte

rim-b

estu

urde

rsn.

v.t.

Verm

eldi

ng a

lleto

ezic

htho

uder

sR

aad

van

Toez

icht

JL.

C.G

. Van

Lie

r1-

1-20

101-

5-20

180,

0001

1.59

81.

228

19.2

00R

aad

van

Toez

icht

NE.

J.A.

M. M

aste

nbro

ek1-

1-20

101-

5-20

170,

0001

1.89

12.

362

12.8

00R

aad

van

Toez

icht

NP.

J.E.

Van

de

Loo

1-1-

2010

1-5-

2018

0,00

011.

576

1.57

5

12

.800

Raa

d va

n To

ezic

htN

P.J.

H. N

ijste

n1-

1-20

101-

5-20

170,

0001

1.22

91.

228

12.8

00R

aad

van

Toez

icht

NF.

H.J

. Her

berig

hs1-

1-20

111-

1-20

190,

0001

1.57

61.

575

12.8

00

In

200

6 is

de

best

uurs

stru

ctuu

r van

Stic

htin

g Tr

iade

gew

ijzig

d.

Er is

toen

gek

ozen

voo

r een

Col

lege

van

Bes

tuur

/Raa

d va

n To

ezic

ht m

odel

.H

et h

uidi

ge li

d C

olle

ge v

an B

estu

ur w

as re

eds

per 1

-5-2

002

in d

iens

t in

een

ande

re fu

nctie

.D

e le

den

van

de R

aad

van

Toez

icht

zijn

van

af 2

006

aang

este

ld.

De

lede

n va

n de

Raa

d va

n To

ezic

ht z

ijn c

onfo

rm s

tatu

ten

voor

vie

r jaa

r ben

oem

d en

zijn

ten

hoog

ste

twee

maa

l her

beno

emba

ar.

Per 1

janu

ari 2

010

hebb

en d

eze

lede

n va

nuit

fisca

al o

ogpu

nt e

en fi

ctie

ve d

iens

tbet

rekk

ing

gekr

egen

.

4.2

Verm

eldi

ng g

egev

ens

van

eeni

eder

van

wie

de

bezo

ldig

ing

de to

epas

selij

ke n

orm

te b

oven

gaa

tn.

v.t.

51

Overige gegevens

52

Bestemming van het exploitatieresultaat 2016

Resultaat 2016 548.107

Naar bestemmingsreserves 702 Bestemmingsreserve LGF -470705 Bestemmingsreserve BPA/doordec.onderhoud 179.624709 Bestemmingsreserve personele bekostiging 125.454710 Bestemmingsreserve ziekteverzuim 150.000717 Bestemmingsreserve tussenschoolse opvang -40.969770 Bestemmingsreserve acties -12.865

subtotaal 400.774

Naar reserve algemeen790 Reserve algemeen 146.924795 Algemene bestuursreserve 409

53

Gebeurtenissen na balansdatum Niet van toepassing.

54

AccountantshonorariaDe honoraria voor de accountantsorganisatie belast met de controle van de jaarrekeningbedragen:

2016 2015Controle van de jaarrekening 17.182€ 17.182€ Andere controleopdrachten -€ -€ Andere niet-controlediensten -€ -€ Totaal 17.182€ 17.182€

55

Personeelsbezetting naar inrichting van de organisatie

peildatum augustus 2015:

Bestuur en Personeel Ondersteunend Brinnr. Scholen management primair proces personeel totaal

06JS De Leeuwerik 0,5001 9,5182 0,0000 10,0183 07UK De Kluis 1,0000 10,8519 0,7858 12,6377 08KT Sterrenrijk 1,0000 13,1232 0,4341 14,5573 08ME De Lemborgh 0,5851 14,2619 0,9473 15,7943 08ZR De Springplank 1,0000 8,3498 0,8421 10,1919 09WW t Heuvelke 1,0000 8,8567 0,0000 9,8567 15DD De Driesprong 1,7807 27,0390 1,0000 29,8197 16WB Reuzepas 2,0000 8,2084 1,4904 11,6988 AH04 OSB 4,5678 4,5678AH04 Bestuur 1,3414 1,3414Vervangerspool 1,8207 1,8207totaal 10,2073 102,0298 10,0675 122,3046

peildatum augustus 2016:

Bestuur en Personeel Ondersteunend Brinnr. Scholen management primair proces personeel totaal

06JS De Leeuwerik 0,4999 10,5642 0,0000 11,064107UK De Kluis 1,0000 11,1039 0,7858 12,889708KT Sterrenrijk 1,0000 13,6306 0,4341 15,064708ME De Lemborgh 0,5852 14,5790 0,9473 16,111508ZR De Springplank 1,0000 8,0001 0,8421 9,842209WW t Heuvelke 1,0000 10,4151 0,0000 11,415115DD De Driesprong 2,0852 28,0986 1,0000 31,183816WB Reuzepas 2,0000 9,4840 1,4904 12,9744AH04 OSB 4,5678 4,5678AH04 Bestuur 1,3414 1,3414Vervangerspool 5,7819 5,7819totaal 10,5117 111,6574 10,0675 132,2366

56

Controleverklaring

57

Tel: +31 (0)43 350 88 88Fax: +31 (0)43 350 88 [email protected]

BDO Audit & Assurance B.V.Postbus 315, 6199 ZN Maastricht-AirportAmerikalaan 80, 6199 AE Maastricht-AirportNederland

Statutair gevestigd te Eindhoven en ingeschreven in het handelsregister onder nummer 17171186.BDO Audit & Assurance B.V. is lid van BDO International Ltd, een rechtspersoon naar Engels recht met beperkte aansprakelijkheid,en maakt deel uit van het wereldwijde netwerk van juridisch zelfstandige organisaties die onder de naam “BDO” optreden.

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Aan: de leden van de Raad van Toezicht en het College van Bestuur van Triade Stichting voorKatholiek Primair Onderwijs

A. Verklaring over de in het jaarverslag opgenomen jaarrekening 2016

Ons oordeelWij hebben de jaarrekening 2016 van Triade Stichting voor Katholiek Primair Onderwijs teGeleen gecontroleerd.

Naar ons oordeel:· geeft de in dit jaarverslag opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en

de samenstelling van het vermogen van Triade Stichting voor Katholiek Primair Onderwijsop 31 december 2016 en van het resultaat over 2016 in overeenstemming met Titel 9 Boek2 BW, RJ 660 en de Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs.

· zijn de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over2016 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand gekomen inovereenstemming met de relevante weten regelgeving.

De jaarrekening bestaat uit:1. de balans per 31 december 2016;2. de staat van baten en lasten over 2016; en3. de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële

verslaggeving en andere toelichtingen.

De basis voor ons oordeelWij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht. Onzeverantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven in de sectie ‘Onzeverantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening’

Wij zijn onafhankelijk van Triade Stichting voor Katholiek Primair Onderwijs, zoals vereist inde Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assurance-opdrachten (ViO)en andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder hebbenwij voldaan aan de Verordening gedrags- en beroepsregels accountants (VGBA).

Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basisvoor ons oordeel.

B. Verklaring over de in het jaarverslag opgenomen andere informatie

Naast de jaarrekening en onze controleverklaring daarbij, omvat het jaarverslag andereinformatie, die bestaat uit:· het bestuursverslag (pagina 1 t/m pagina 33);· de overige gegevens (pagina 52 t/m pagina 56).

Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat de andere informatie:· met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat;· alle informatie bevat die op grond van de Regeling jaarverslaggeving onderwijs en

paragraaf 2.2.3 Bestuursverslag van het Onderwijsaccountantsprotocol OCW/EZ 2016 isvereist.

58

Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons begrip,verkregen vanuit de jaarrekeningcontrole of anderszins, overwogen of de andere informatiemateriële afwijkingen bevat.

Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten in Regeling jaarverslaggevingonderwijs, paragraaf 2.2.3 Bestuursverslag van het Onderwijsaccountantsprotocol OCW/EZ2016 en de Nederlandse Standaard 720. Deze werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgangals onze controlewerkzaamheden bij de jaarrekening.

De directie is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere informatie, waaronder hetbestuursverslag en de overige gegevens in overeenstemming met de Regelingjaarverslaggeving onderwijs en de overige OCW weten regelgeving.

C. Beschrijving van verantwoordelijkheden met betrekking tot de jaarrekening

Verantwoordelijkheid van de directie en het bestuur voor de jaarrekeningDe directie is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de jaarrekening,in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW, RJ 660 en de Regeling JaarverslaggevingOnderwijs. De directie is ook verantwoordelijk voor het rechtmatig tot stand komen van de inde jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties, inovereenstemming met de in de relevante weten regelgeving opgenomen bepalingen.In dit kader is de directie tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing diede directie noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van derelevante weten regelgeving mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang alsgevolg van fraude of fouten.

Bij het opmaken van de jaarrekening moet de directie afwegen of de onderwijsinstelling instaat is om haar activiteiten in continuïteit voort te zetten. Op grond van genoemdeverslaggevingsstelsel moet de directie de jaarrekening opmaken op basis van decontinuïteitsveronderstelling, tenzij de directie het voornemen heeft om deonderwijsinstelling te liquideren of de activiteiten te beëindigen of als beëindiging het enigerealistische alternatief is. De directie moet gebeurtenissen en omstandigheden waardoorgerede twijfel zou kunnen bestaan of de onderwijsinstelling haar activiteiten in continuïteitkan voortzetten toelichten in de jaarrekening.

Het bestuur is verantwoordelijk voor het uitoefenen van toezicht op het proces van financiëleverslaggeving van de onderwijsinstelling.

Onze verantwoordelijkheid voor de controle van de jaarrekeningOnze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht, datwij daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af tegeven oordeel.

Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheidwaardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en fraudeontdekken.

Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fouten of fraude en zijn materieel indienredelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloedkunnen zijn op de economische beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekeningnemen. De materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onzecontrolewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende afwijkingen op onsoordeel.

59

Een meer gedetailleerde beschrijving van onze verantwoordelijkheden is opgenomenin de bijlage bij onze controleverklaring.

Maastricht-Airport, 12 juni 2017

BDO Audit & Assurance B.V.namens deze,

w.g.

Drs. M.R. Winter RA

60

Bijlage bij de controleverklaring:

Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waarrelevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandsecontrolestandaarden, het Onderwijsaccountantsprotocol OCW/EZ 2016, ethische voorschriftenen de onafhankelijkheidseisen. Onze controle bestond onder andere uit:· het identificeren en inschatten van de risico’s dat de jaarrekening afwijkingen van

materieel belang bevat als gevolg van fouten of fraude, dan wel het niet rechtmatig totstand komen van baten en lasten alsmede de balansmutaties, het in reactie op dezerisico’s bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij fraude is het risicodat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij fouten. Bijfraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalatentransacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of hetdoorbreken van de interne beheersing;

· het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle metals doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden.Deze werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over deeffectiviteit van de interne beheersing van de onderwijsinstelling;

· het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiëleverslaggeving, de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en het evalueren van deredelijkheid van schattingen door de directie en de toelichtingen die daarover in dejaarrekening staan;

· het vaststellen dat de door de directie gehanteerde continuïteitsveronderstellingaanvaardbaar is. Tevens het op basis van de verkregen controle-informatie vaststellen ofer gebeurtenissen en omstandigheden zijn waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan ofde onderneming haar bedrijfsactiviteiten in continuïteit kan voortzetten. Als wijconcluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij verplicht omaandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevante gerelateerdetoelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wij onzeverklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie dieverkregen is tot de datum van onze controleverklaring. Toekomstige gebeurtenissen ofomstandigheden kunnen er echter toe leiden dat een onderneming haar continuïteit nietlanger kan handhaven;

· het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarinopgenomen toelichtingen; en

· het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggendetransacties en gebeurtenissen.

61

Jaarverslag 2016 - Stichting Triade 2016.pdfA.1.1. Balans per 31 december 2016 (model A) 38 A.1.2....

Documents

Transcript of Jaarverslag 2016 - Stichting Triade 2016.pdfA.1.1. Balans per 31 december 2016 (model A) 38 A.1.2....