Jaarstukken 2015 - Poort6 DEFINI… · KiMotion Fotografie Poort6 Erno Wientjes. Jaarstukken Poort6...

Jaarstukken 2015

www.poort6.nl

InhoudsopgaveVoorwoord

1. Huurders 4

2. Woningen 10

3. Leefbaarheid 14

4. Dienstverlening 18

5. Besturing 22

6. Organisatie 26

7. Financien 30

Raad van Commissarissen 34

Verbindingen 40

Jaarrekening 54

ColofonRedactiePoort6

Ontwerp & VormgevingKiMotion

FotografiePoort6Erno Wientjes

Jaarstukken Poort6 2015 | 3

Dit jaarverslag geeft u een indruk hoe het gesteld is met de sociale huisvesting in Gorinchem en met onze organisatie. Het is voor ons een belangrijke manier om verantwoording af te leggen over het gevoerde beleid en beheer in 2015.

Rustiger vaarwaterDit voorwoord geeft mij de gelegenheid een paar zaken onder uw aandacht te brengen. Allereerst is dat de con-statering dat Poort6 in financiële zin in rustiger vaarwater is gekomen. De ingrijpende maatregelen van de afgelopen jaren werpen hun vruchten af. Om die reden konden wij in april onze huurders met een bruto jaarinkomen tot onge-veer € 45.000 een lage huurverhoging van maximaal 0,6% aanbieden. Het consolideren en toe-komstbestendig maken van de financiële positie blijft voor Poort6 een belangrijk aandachtsgebied.

In de goede richtingDe inflatievolgende huurverhoging is geen sluitend antwoord op de betalingsproblemen die een deel van onze huurders helaas heeft, maar het is wel een stap in de goede richting. Poort6 gaat zich de komende jaren verder organiseren in de richting van een DAEB-corporatie waar huishoudens met een kleine(re) beurs een fatsoenlijke woning kunnen huren tegen een redelijke prijs.

Dienstverlening fijn slijpen en borgenOnze focus ligt de komende jaren nadrukkelijker op het bieden van goede dienstverlening aan onze bewoners. We hebben de afgelopen tijd veel werkprocessen op-nieuw ingericht. De dienstverlening verloopt daardoor op een andere, meer efficiënte manier. Dit is soms wennen voor onze bewoners en onze medewerkers. Het is nu zaak onze werkwijzen fijn te slijpen en te borgen, zodat onze huurders weten waarop ze kunnen rekenen, ook als het gaat om het goed en tijdig nakomen van afspraken.

Bevorderen doorstromingHet implementeren van de vastgoedsturing is een ander speerpunt van Poort6. Vanuit de (portefeuille)strategie hebben wij in 2015 de toekomst van onze complexen bepaald. We willen er zo veel mogelijk voor zorgen dat de juiste doelgroep in onze eengezinswoningen en appar-tementen woont. Dat betekent dat we de komende jaren actief de doorstroming van bewoners bevorderen, dat we

in een periode van tien jaar werken aan de reduc-tie van het aantal woningen en dat we gericht

investeren in het basiskwaliteitsniveau van onze kernvoorraad woningen. Onze ambitie

daarbij is het tempo waarin we de woning-voorraad verduurzamen op te voeren.

Constructieve samenwerkingLangs deze weg wil ik alle medewerkers,

het management en de Raad van Commis-sarissen bedanken voor hun inzet in 2015.

Er is enorm veel werk verzet en ik ben er trots op dat de resultaten daarvan steeds beter zicht-

baar zijn! Ook gaat mijn dank uit naar onze beide belanghouders, te weten huurdersvereniging HP6 en de gemeente Gorinchem, voor de constructieve samenwer-king. De nieuwe Woningwet, met daarin de cyclus van jaarlijkse drie-partijen prestatieafspraken, versterkt de rol van de huurdersvertegenwoordiging en het gemeente-bestuur. Wij hopen door eigentijdse en brede participatie onze huurders beter te bedienen en meer draagvlak te krijgen voor onze beslissingen en activiteiten.

Heeft u vragen over onze jaarstukken of heeft u een sug-gestie die u ons voor wilt leggen, dan kunt u ons bereiken via [email protected]. Wij gaan graag het gesprek met u aan!

Gorinchem, 20 juni 2016

René Wiersema, directeur-bestuurder

VoorwoordRené Wiersema,directeur-bestuurder Poort6

“Fatsoenlijke woning

tegen een redelijke prijs”

4 | Jaarstukken Poort6 2015

1

Als woningcorporatie zorgt Poort6 voor voldoende, goede woningen voor men-sen die op de vrije woningmarkt moei-lijk aan een woning komen. Omdat dit vooral mensen zijn uit de laagste inko-mensgroepen, staat voor ons voorop dat we onze woningen betaalbaar houden. We willen bereiken dat ten-minste 90% van de beschikbare sociale huurwoningen terecht komt bij mensen met een inkomen lager dan € 34.911. Daar maken wij ons hard voor.

HuurdersBetaalbaar & goed wonen

Ons werkgebiedPoort6 heeft als statutair werkgebied de gemeenten Alblasserdam, Binnenmaas, Cromstrijen, Dordrecht, Giessenlanden, Gorinchem, Hardinxveld-Giessendam, Hendrik-Ido-Ambacht, Korendijk, Leerdam, Molenwaard, Oud-Beijerland, Papendrecht, Sliedrecht, Strijen, Zederik en Zwijndrecht. Poort6 heeft op dit moment alleen woningen in Gorinchem en Dalem.

Huisvesten primaire doelgroepBij het toewijzen van woningen, richten we ons in eerste instantie op de primaire doelgroep. Dit zijn woningzoe-kenden met een inkomen tot € 34.911. Wij wijzen mini-maal 90% van de woningen met een huur tot € 710,68 toe aan deze groep. Dit is ook een wettelijk vereiste. Als we niet voldoen aan deze norm kan de Minister een sanctie opleggen. Daarom voeren we altijd een extra controle uit op het inkomen van nieuwe huurders om er zeker van te zijn dat de nieuwe huurder daadwerkelijk in aanmerking komt voor de woning waarop hij gereageerd heeft. In de tabel hieronder laten we zien dat we in 2015 binnen de norm zijn gebleven.

Doelgroep Realisatie2015

Norm2015

Realisatie2014

% DAEB inkomen < € 34.911 93,1% > 90% 90,1%

% DAEB inkomen > € 34.911 3,1% < 10% 9,9%

Toewijzingen waarvan gege-vens onbekend.

3,8%

De toewijzingen waarvan de gegevens onbekend zijn of waarbij het inkomen boven de toewijzingsgrens ligt, heb-ben met name betrekking op toewijzingen aan noodop-vang (2,4%) en tijdelijke verhuur vanwege herhuisvesting in de Lingewijk (1,5%).

Passend toewijzenMet ingang van 1 januari 2016 geldt daarnaast een aan-tal extra regels rondom het toewijzen van woningen. Als woningcorporatie moeten we voldoen aan een nieuwe wettelijke norm voor passend toewijzen. Dit houdt in dat bij nieuwe verhuringen minimaal 95% van de huur-

Als woningcorporatie zorgt Poort6 voor voldoende, goede woningen voor men-sen die op de vrije woningmarkt moei-lijk aan een woning komen. Omdat dit vooral mensen zijn uit de laagste inko-mensgroepen, staat voor ons voorop dat we onze woningen betaalbaar houden. We willen bereiken dat ten-minste 90% van de beschikbare sociale huurwoningen terecht komt bij mensen met een inkomen lager dan € 34.911. Daar maken wij ons hard voor.


toeslaggerechtigden (huishoudens met een inkomen tot € 21.950, respectievelijk € 29.825) een woning toegewe-zen krijgt met een huurprijs onder de aftoppingsgrens. In 2015 heeft Poort6 binnen Woongaard alle voorbereidingen getroffen die nodig zijn voor het passend toewijzen. Op www.woongaard.com zien woningzoekenden met ingang van 1 januari 2016 na het inloggen alleen nog het woningaanbod dat past bij hun inkomen.

BeschikbaarheidPoort6 vindt het belangrijk dat de gemiddelde wachttijd voor een sociale huurwoning niet langer is dan 4 jaar. Alle vrijkomende woningen (m.u.v. woningen statushouders, stads-vernieuwingsurgenten en sociaal of medisch urgenten) worden gepubliceerd op Woongaard, het regionale woonruimte-verdeelsysteem. De wachttijd voor een sociale huurwoning is nog steeds redelijk stabiel en lijkt zelfs iets af te nemen. De gemiddelde wachttijd voor alle woningen over 2015 is 3,6 jaar. De wachttijd voor een 55+ woning is kort. De vraag naar dergelijke woningen neemt af, soms met leegstand tot gevolg. In bepaalde complexen zijn 55+ woningen per direct beschikbaar. Vooralsnog hebben we geen verklaring voor deze afnemende vraag.

MutatiegraadDe mutatiegraad is het percentage woningen dat in een kalenderjaar van huurder wisselt. Dit percentage laat zien hoeveel beweging er is binnen het woningbezit. Het gaat daarbij om het hele woningbezit, inclusief wisselwoningen (woningen die tijdelijk worden bewoond door bewoners die vanwege renovatie of sloop, tijdelijk hun huis uit moe-ten). Beheer- en sloopcomplexen hebben we in het over-zicht hieronder niet meegerekend.

Omschrijving Realisatie 2015

Realisatie 2014

Realisatie 2013

Aantal mutaties 513 545 540

Mutatiegraad 7,4% 7,7% 7,7%

Aantal eerste verhuur 49 0 37

Totaal aantal verhuurd 562 545 577

De mutatiegraad over 2015 is iets lager dan het voor-afgaande jaar. In totaal zijn 638 huurovereenkom-sten afgesloten. Naast de 562 woningen gaat het om huurovereenkomsten voor bedrijfsruimten, parkeer- en scootmobielplaatsen.

Toewijzing aan statushoudersAsielzoekers die een verblijfsvergunning

hebben ontvangen (statushouders), ver-huizen naar een eigen woonruimte. De taak om deze statushouders te huisvesten, ligt bij de gemeen-ten. Zij krijgen elk halfjaar door het Rijk een taakstelling opgelegd. Op basis van die taakstelling koppelt het

COA vergunninghouders aan de ver-schillende gemeenten. De gemeente

Gorinchem heeft op haar beurt vervol-gens aan Poort6 gevraagd om passende

woonruimte te zoeken.

In 2014 hebben wij 2 statushouders meer gehuisvest dan de taakstelling. Deze plus is verrekend in de taakstelling van 2015 die uitkwam op het huisvesten van 60 statushou-ders. Deze taakstelling is ruimschoots gehaald. Uiteinde-lijk heeft Poort6 85 statushouders gehuisvest. Dit aantal mogen wij in mindering brengen op de taakstelling van 2016. Het hoge aantal is vooral veroorzaakt door gezins-hereniging. Een statushouder mag zijn of haar familie uit het buitenland overhalen. Ieder familielid telt vervolgens mee als statushouder.

Doel-groepen

Realisa-tie 2014

Norm 2015

Realisa-tie 2015

Voor-stand

Aantal status-houders

35 (+2) 60 85 25

Huisvesten urgentenIn 2015 hebben we in totaal 28 woningen verhuurd aan urgent woningzoekenden. Dit is 5% van het totaal aan-tal verhuringen. In 2015 hebben we 1 woningzoekenden gehuisvest met urgentie vanwege stedelijke vernieuwing. Dit is 0,17% van het totaal aantal verhuurde woningen.

Inkomensafhankelijke huurverhogingPer 1 juli heeft de jaarlijkse huurverhoging plaatsgevon-den. Hierover hebben we constructief overleg gevoerd met Huurdersvereniging Poort6. In 2015 waren we genoodzaakt om de maximale huurverhoging door te voeren. Binnen HP6 was hiervoor wel begrip maar dit heeft niet kunnen leiden tot overeenstemming. Kantteke-ning hierbij is wel dat zowel Poort6 als HP6 de overtuiging hebben dat de drijfveer en inzet van beide partijen, ieder vanuit haar eigen positie, gericht is op het beschikbaar stellen van goede en betaalbare woningen voor de doel-groep in Gorinchem. En daarvoor moeten de komende jaren verdere stappen ondernomen worden.

“De gemiddelde wachttijd is

3,6 jaar”


“Mensen die wat meer

verdienen, betalen ook meer huur”

Poort6 blijft dan ook aan-dacht houden voor de

betaalbaarheid van onze woningen. In het bijzonder voor de huurders met een lager inkomen. Wij vinden het namelijk

logisch dat mensen die wat meer verdienen

ook meer huur betalen. De extra huuropbrengsten

gebruiken we om de verhuur-dersheffing te betalen: alle corporaties samen moeten van de regering 1,75 miljard euro meebetalen aan het weg-werken van het begrotingstekort. Zelf betalen we ook een deel van de verhuurdersheffing. Dat doen we door onze organisatie goedkoper te maken en zo slim mogelijk te werken met zo min mogelijk mensen.

Poort6 heeft in 2015 de wettelijk toegestane maximale huur-verhoging toegepast, waarbij we een uitzondering hebben gemaakt voor de lage middeninkomens. Deze groep heeft dezelfde huurverhoging gekregen als de sociale doelgroep. Dat betekent dat wij bij deze groep geen inkomensafhanke-lijke huurverhoging hebben doorberekend.

De huurprijs hebben we afgetopt op de bovengrens van het betreffende huurprijssegment. Wij hebben de huur-prijssegmenten als volgt verdeeld:• goedkoop = tot € 403 huur/maand• betaalbaar = tot € 603 huur/maand • middelduur = € 711 huur/maand. Hierdoor vielen de woningen ook na de huurverhogings-ronde in het huurprijssegment van 2014.

BudgetcoachPoort6 biedt net als vorig jaar een budgetcoach aan, speciaal voor huurders die verwachten in een financieel lastige positie te komen, of hier al in zitten. In totaal heb-ben 38 huurders in 2015 gebruik gemaakt van de budget-coach. De reacties van de huurders over de inzet van de budgetcoaches zijn positief. Een budgetcoach helpt huur-ders om overzicht te krijgen in hun financiële administratie, ook als er (nog) geen sprake is van een schuldensituatie.

Ontwikkeling huursom

Bedrag Percentage

Huursom eind 2014 43.580.000 100%

Huurverhoging 1.111.000 2,5%

Huurharmonisatie 206.000 0,5%

Nieuwbouw in exploitatie genomen

437.000 1,0%

Uit exploitatie i.v.m. sloop en verkoop

-385.000 -0,9%

Huursom eind 2015 44.949.000 103,1%

BetaalbaarheidDe relatief lage inflatie (1%), de aftopping op huurprijs-categorieën (huurtoeslaggrenzen), het maatregelenpak-ket voor de huurverhoging en de inzet van budgetcoaches kan niet wegnemen dat er zorg is over de betaalbaarheid. Op langere termijn moet Poort6 meerdere maatrege-len treffen om zo veel als mogelijk betaalbaar wonen te kunnen aanbieden. • Poort6 gaat door met het reduceren van haar bedrijfs-

en onderhoudskosten. In de portefeuillestrategie zijn daarvoor al kaders gegeven. Investeringen moeten voldoen aan minimale rendementseisen; onrendabel investeren moet de uitzondering zijn op de regel.

• De rentekosten worden verminderd via terugdringing van de vreemd vermogen financiering. De verkleining van de woningvoorraad naar ongeveer 6.000 wonin-gen (conform wensportefeuille) en het afstoten van het BOG moeten de “overwaarde” liquide maken, zodat we deze maximaal kunnen inzetten om schulden te verminderen en daarmee onze rentekosten te reduceren.

• We zorgen voor huurprijzen die beter passen bij de geboden kwaliteit en de markt. In dat kader heeft per 1 oktober 2015 een wijziging in het woningwaarde-ringsstelsel plaatsgevonden. Ook de WOZ-waarde van een huurwoning telt vanaf deze datum mee in de berekening van de huurprijs. Daarnaast gaat Poort6 zelf op basis van de portefeuillestrategie en marktken-nis haar huurprijsbeleid opnieuw bepalen.

• We sturen op het beter laten passen van huurprijzen bij het actuele inkomen. Dat kan door passend(er) toe te wijzen, maar ook door het tijdelijk verlagen (en verho-gen) van huren naar gelang de inkomenspositie.


HuurincassoIn 2015 hebben we extra aandacht besteed aan de huur-incasso en geprobeerd om het achterstandspercentage verder omlaag te brengen. Dit hebben we gedaan door extra inzet van 0,5 fte. Met deze extra inzet konden we vroegtijdiger (telefonisch of huisbezoek) contact zoeken met huurders die een betalingsachterstand hadden. We hebben daarbij bewust gekozen voor een persoonlijke benadering. De extra formatie is echter maar beperkt in-gezet door diverse andere projecten die onze aandacht nodig hadden. Daardoor is het achterstandspercentage minder gedaald dan we hadden gehoopt.

In 2016 nemen we daarom opnieuw een aantal stappen om het achterstandspercentage verder terug te dringen. Ook gaan we met andere corporaties in gesprek over hun incassoproces met als doel om van elkaar te leren.

Huurschuld en oninbare vorderingenOok bij huurders die al een huurachterstand hebben, doen wij er alles aan om deze niet verder te laten oplopen en juist terug te brengen. Bij een ontruiming is niemand gebaat en dit willen dan ook zoveel mogelijk voorkomen.

Huurachterstand zittende huurdersHet percentage huurachterstand van de zittende huur-ders bedroeg per 31 december 2015 1,33% van de totale huursom. Ten opzichte van 2014 is dit percentage licht af-genomen, net als het aantal huurders met een huurach-terstand. Het achterstandspercentage van de vertrokken huurders is licht toegenomen naar 0,48%. Deze toename is vooral te verklaren door vorderingen van ontruimde huurders die weinig verhaal bieden. Deze vorderingen staan daardoor langer uit.

Huurachterstand

2015 2014 2013

Zittende huurders 1,33 % 1,34 % 1,27 %

Vertrokken huurders 0,48 % 0,46 % 0,37 %

Totaal 1,81 % 1,80 % 1,64 %

Oninbare huurachterstandenEen deel van de huurachterstanden blijkt ondanks in-spanningen niet meer te innen. In dat geval boeken we de vordering af. De afboekingen in 2015 hebben vooral te maken met de WSNP (Wet Schuldsanering Natuurlijke Personen), minnelijke schuldregelingen bij de RSD (Regio-nale Sociale Dienst) of oninbare vorderingen van dossiers die bij de deurwaarder lopen. Bij een WSNP/schuldrege-ling ontvangt Poort6 altijd nog een bepaald percentage van de vordering terug. Naast deze afboekingen hebben we ook vorderingen afgeboekt van huurders die vertrok-ken zijn naar een bestemming onbekend (of buitenland). De juridische kosten van de te innen vordering wegen in dat geval niet op tegen het afboeken van de vordering.

Oninbare bedragen

2015 2014 2013

€ 78.885 € 64.598 € 57.639

“We nemen stappen om

huurachterstand verder terug te

dringen”


Ontruimingen vanwege huurachterstandIn 2015 hebben we in totaal 7 ontruimingen uitgevoerd. Dit aantal is lager dan in 2014. Datzelfde geldt voor de aan-zeggingen. Dit heeft mede te maken met de extra huisbe-zoeken die wij hebben afgelegd voor of na aanzegging tot ontruiming. Hier volgt met regelmaat een regeling, een “laatste kans” of een aanmelding voor schuldhulpverlening uit. Extra kosten voor de huurder (of indien oninbaar voor Poort6) voorkomen we daarmee en (een deel van) de huur kunnen we dan alsnog innen. In totaal hebben 4 huurders vrijwillig de sleutels ingeleverd na aanzegging van de ont-ruiming. Ook dit levert voor de huurder en Poort6 een flinke kostenbesparing op.

Ontruimingen vanwege huurachterstand

2015 2014 2013

Aantal aanzeggingen 33 41 46

Aantal uitzettingen 7 10 11

Huurderving en leegstandLeegstand heeft huurderving tot gevolg. De totale leeg-stand is te verdelen naar frictieleegstand (tijd die we nodig hebben om een woning weer voor verhuur gereed te maken) en leegstand door onderhoud, reno-vatie of verkoop. De inzet is om leegstand als gevolg van onderhoud zoveel mogelijk te beperken. In 2015 hebben we daarom maatregelen getroffen om woningen waar mogelijk direct door te verhuren en het onderhoud in verhuurde staat uit te voeren. De huurderving is ondanks die maatregel ten opzichte van 2014 toegenomen als gevolg van leegstand van bedrijfsonroerend goed (BOG), wederverhuur bij 55+ gelabelde woningen en leegstand van woningen in de vrije sector.

Leegstand bedrijfsruimtenOp 31 december 2015 stonden 10 bedrijfsruimten leeg. De huurderving als gevolg van leegstand BOG bedraagt over het verslagjaar € 163.000.

Oorzaak Realisatie2015

Realisatie2014

1. Mutatie 447.600 440.653

2. Verkoop 128.854 96.490

3. Project 171.505 113.945

4. Sloop 92.278 28.951

5. Scootmobiel / berging 8.614 7.487

6. Parkeerplaats 8.653 8.566

8. Mutatie asbest 43.242 0

9. Mutatie DMO 28.854 0

10. Statushouders 2.908 0

12. Calamiteit 15.936 0

Totaal derving door leegstand 948.444 696.092

% Derving door leegstand 1,98% 1,47%

afgeboekt / oninbaar 78.836 64.598

vrij van huur 4.976 1.385

huurkorting sloopwoningen 251.403 279.832

Totaal derving (excl. beheercomplexen) 1.283.659 1.041.907

Leegstand % totaal 2,68% 2,20%

VerkoopPoort6 heeft in 2015 10 woningen via de Koopgarant en Verzekerd Kopen regeling teruggekocht. Deze woningen zijn vervolgens op de vrije markt te koop aangeboden. Met ingang van 1 januari 2015 zijn we gestopt met de koopvari-ant Koopgarant. In de vrije verkoop hebben we 23 wonin-gen verkocht van het bestaande bezit en 4 woningen van de teruggekochte koopgarant woningen. De gemiddelde leegstand per verkoop is ongeveer 5 maanden.


Categorie Realisatie Begroting

Aantal Verkoopprijs Aantal Verkoopprijs

Vrije verkoop Daeb en Niet Daeb* 23 € 3.716.000 30 € 3.723.000

Vrije verkoop BOG 3 € 644.000 1 € 1.692.000

Totaal verkopen 26 € 4.360.000 31 € 5.415.000

Daeb staat voor Diensten van Algemeen Economisch Belang. Daeb-woningen zijn woningen die in de soci-ale sector vallen. Niet-Daeb woningen zijn woningen die in de vrije sector vallen.

CalamiteitenplanPoort6 kan te maken krijgen met rampen, calamiteiten of incidenten binnen woningen of panden die verhuurd wor-den. Hierbij valt bijvoorbeeld te denken aan wateroverlast, brand, blikseminslag, stroomuitval of een liftstoring. Deze onverwachte situaties vereisen een speciale aanpak. Het is belangrijk om bij calamiteiten of incidenten direct te kunnen reageren. Door de jaren heen hebben diverse medewerkers een bereikbaarheidsdienst waargenomen zonder een vastgesteld calamiteitenplan. Daarom heb-ben we in 2015 een calamiteitenplan opgesteld. Dit plan is allesomvattend en laat op een heldere en eenduidige wijze zien welke actie gedaan moet worden en wie hier-voor binnen de organisatie verantwoordelijk is. Doel hier-van is dat eenieder op het moment dat zich een calamiteit voordoet weet welke acties hij moet ondernemen, ook in relatie tot huurders, collega’s en hulpdiensten.

Signaleren probleemsituatiesDoor veranderingen in zorg en welzijn blijven zorgbehoe-vende bewoners langer thuis wonen. Deze ontwikkeling zorgt voor frictie in de woonomgeving en vraagt om in-tensieve contacten met zorgpartners binnen Gorinchem. Primair zijn dit de partners uit de sociale teams en het lokale zorgnetwerk.

Doordat de mede-werkers van Poort6 goede contacten onderhouden met be-woners pikken zij (zorg)signalen vaak vroegtijdig op. Om deze signalen bin-nen de sociale teams en het lokale zorgnetwerk bespreekbaar te maken, is een goede interne samenwerking essentieel. Het vraagt om korte lijnen en een correcte afstemming van taken tussen medewerkers binnen het signaleringsproces van Poort6. In 2015 hebben we een intern onderzoek verricht naar onze signalerende functie. De resultaten van dit onderzoek worden in 2016 verder uitgewerkt en in de praktijk geïmplementeerd om het proces te optimaliseren.

Tot slotAls we terugkijken op 2015, dan hebben we het doel bereikt dat de beschikbare sociale huurwoningen terecht zijn geko-men bij die mensen die het nodig hebben. Hier blijven we ons voor inzetten. Dit betekent ook het leveren van een bij-drage aan het huisvesten van statushouders. De verwach-ting is dat er een toename komt in het aantal statushouders dat een beroep doet op sociale huurwoningen. Wij zetten ons ervoor in dat zowel deze statushouders als reguliere woningzoekenden zo goed en snel mogelijk worden gehol-pen. Daarbij houden we aandacht voor het betaalbaar hou-den van onze woningen. We willen (grotere) achterstanden zoveel mogelijk voorkomen. Wij zien daarbij vooral een rol in het vroegtijdig signaleren. Leegstand met huurderving als gevolg, willen we vermijden. We blijven daarom ook in 2016 doorgaan met het zoveel mogelijk aansluitend verhuren van leegkomende woningen.

“Medewerkers pikken

zorgsignalen vroegtijdig op”


Poort6 wil dat iedereen een fatsoenlijke woning heeft. Een goede, betaalbare en veilige woning, die minimaal vol-doet aan een (wettelijke) basiskwaliteit. Daarom onderhouden en investeren wij in onze woningen. Zo realiseren we voldoende en passende woningen voor onze huurders en kunnen we de nodige variatie bieden.

WoningenFatsoenlijk, goed & veilig

2PortefeuillestrategieOm ons werk goed te kunnen doen, is het belangrijk om een visie op ons woningbezit te hebben voor de komende jaren. We noemen dit onze portefeuillestrategie. In 2014 hebben wij deze vastgesteld. De belangrijkste drie speer-punten in deze strategie zijn:• Het terugbrengen van de omvang van de

woningvoorraad naar ongeveer 6.000 sociale huurwoningen, waarvan 70% in de categorie betaalbaar. Dit past bij de omvang van de doelgroep.

• Het realiseren van een evenwichtige prijs-kwaliteit verhouding.

• Financiële continuïteit.

doel 2014 2015

goedkoop < 403,06 8-10% 14% 15%

betaalbaar 403,06 - 618,24

62-75% 74% 71%

middelduur 618,24 - 710,68

19-23% 9% 11%

duur > 710,68 3-5% 3% 3%

100% 100%

Het afgelopen jaar hebben we de portefeuillestrategie verder uitgewerkt op complexniveau. Dit noemen we complexlabels. Op basis van deze labels hebben we de gewenste investeringen en desinvesteringen (sloop, verkoop) per complex inzichtelijk gemaakt, de financiële effecten berekend en vertaald in de Meerjarenprognose 2016-2015. De komende jaren wil Poort6 jaarlijks gemid-deld 100 woningen renoveren, 45 woningen slopen, 35 nieuwe woningen bouwen en 100 woningen verkopen.


OnderhoudOm onze woningen op het gewenste kwaliteitsniveau door te verhuren, hebben we In 2015 ongeveer € 7 miljoen aan onderhoud uitgegeven (gemiddeld ca. € 1.000,- per woning). In de tabel hieronder zijn de afwijkingen ten opzichte van de begroting geanalyseerd.

Onderhoud 2015

Begroting2015

Werkelijk 2015

Dagelijks onderhoud € 1.769.000 € 1.776.000 7.338 onderhoudsverzoeken

Mutatieonderhoud € 661.000 € 911.000 588 in plaats van 500 mutaties

Mutatiepakketten € 450.000 € 801.000 86 in plaats van 50 mutatiepakketten

Planmatig onderhoud € 3.688.000 € 2.221.000 Gepland onderhoud niet uitgevoerd of doorgeschoven

Planmatig onderhoud in projecten € 1.659.000 € 449.000 Kremlin I later gestart, Kremlin II doorgeschoven naar 2016

Toerekening materiaal aan onderhoud - € 100.000

Onderhoudscomponent in VvE-bijdrage € 420.000 - In realisatie verantwoord onder overige kosten

Contractonderhoud € 846.000 € 940.000

Asbestsanering € 283.000 € 611.000 meer saneringen, incl. onderzoekskosten

Totaal € 9.776.000 € 7.809.000

Uren eigen dienst -€ 347.000 -€ 229.000

Onderhoud doorbelast aan bewoners. € -291.000

Totaal € 9.429.000 € 7.289.000

Gemiddeld per woning € 1.333 € 1.043

In het kader van het dagelijks onderhoud hebben we in 2015 7.338 onderhoudsverzoeken afgehandeld. Bij 588 woningen hebben we onderhoud uitgevoerd om deze bij leegkomst opnieuw geschikt gemaakt voor een nieuwe verhuring. Om de woning aan te passen aan de heden-daagse eisen hebben we in 86 gevallen een mutatiepak-ket uitgevoerd, waarbij het meestal ging om het vervangen van keukens, toiletten en/of badkamers.

Planmatig onderhoud is terugkerend onderhoud dat er-voor zorgt dat woningen technisch in orde blijven, zoals schilderwerk, onderhoud dakbedekking en liftonderhoud. De belangrijkste uitgevoerde planmatige onderhouds-werkzaamheden in 2015 waren het uitvoeren van geve-londerhoudswerkzaamheden (schilderwerk, metselwerk) in Gorinchem-Oost en de Binnenstad en het uitvoeren van aanpassingen aan liftinstallaties. Het onderhoud aan installaties is zoveel mogelijk uitgevoerd op basis van prestatiecontracten (liften, cv’s, mechanische ventilatie). Ook voor de dakbedekking hebben we in 2015 een presta-tiecontract gesloten. Daarnaast hebben we 126 woningen voorzien van een nieuwe HR-combiketel.

Uitbesteding dagelijks en mutatieonderhoudOp 1 november 2015 heeft Poort6 voor het dagelijks-, service- en mutatieonderhoud een zogenaamde resul-taatsovereenkomst gesloten met twee onderhoudspart-ners: Zwaluwe Bouw uit Zevenbergschen Hoek en De Kwaasteniet uit Dordrecht. Voor de aanname en de plan-ning van de reparatieverzoeken hebben we een dienstver-leningsovereenkomst afgesloten met Mainplus.

Wij denken dat het met deze samenwerking mogelijk is om de kwaliteit van de woningen en de dienstverlening te verhogen én de kosten te verlagen door het dagelijks on-derhoud in regie uit te laten voeren en in de keten samen te werken. Onderhoudsverzoeken in één bezoek snel en vakkundig afhandelen vergroot de klanttevredenheid, is efficiënter omdat de vaklieden minder vaak heen en weer hoeven te rijden en bespaart kosten.


“50% van onze voorraad is groen”

AsbestsaneringIn 2015 hebben we om reden van veilig-heid en gezondheid preventief veel asbest gesaneerd. Met het oog op de toekomst is de overheid van plan het bezit van asbesthoudende materia-len volledig te verbieden. Met ingang van 2024 zijn asbestdaken en asbest-golfplaten verboden. Daarom worden alle asbestdaken vóór 2024 planmatig gesaneerd.

DuurzaamheidWij willen onze woningvoorraad verduurzamen. Onze wens is dat alle woningen in de kernvoorraad in 2023 minimaal een C-label hebben. In 2015 hebben we 134 woningen energetisch verbeterd (ca. 2% van de voorraad) en heeft ca. 50% van ons woningbezit een groen label. Het uitbreiden van het aandeel groene labels heeft echter een opwaarts effect op de hoogte van de huren. Daarom hebben we in 2015 een woonlastenonderzoek uitgevoerd. Daaruit bleek duidelijk dat het uitvoeren van energie- besparende maatregelen met huurverhoging voor bepaal-de groepen op gespannen voet staat met de (theoretisch) verwachte energiebesparing. Eind 2015 hebben we daar-om besloten hier nader onderzoek naar te doen.

Stand begin 2016

Energielabel en –index.Energielabels werden tot 1 januari 2015 uitgedrukt in let-ters: A++ (zeer goed) tot G (slecht). Woningen die vanaf 2015 beoordeeld worden, krijgen geen letter meer, maar een getal: de Energie-Index. Het gaat dan om nieuw-bouwwoningen en woningen waar isolatiemaatregelen worden uitgevoerd. De Energie-Index van een woning is een getal dat uitdrukt hoe energiezuinig een woning is. De Energie-Index telt mee bij het vaststellen van de maximale huurprijs van een sociale huurwoning en is gebaseerd op ongeveer 150 kenmerken van de woning. Hoe lager het getal, hoe beter de energiezuinigheid van de woning.

Woningen die vóór 1 januari 2015 al een label hadden en waar geen energieverbeteringen worden uitgevoerd, behouden hun energielabel, het label blijft 10 jaar geldig.

Nieuwbouw In de Lingewijk zijn we al een aantal jaar

bezig met vernieuwing. De afronding van dit grootschalige stedelijke ver-nieuwingsproject komt wel in zicht. Het laatste grote project in deze wijk, Lingewijk-Zuid, is in volle gang. In 2015 hebben we in de eerste fase van

dit project 49 sociale huurwoningen opgeleverd. Om de tweede fase mo-

gelijk te maken, hebben we 117 woningen gesloopt zodat we konden starten met de

bouw van 69 sociale huurwoningen en 29 dure huurwoningen. De dure huurwoningen zijn verkocht

aan Delta Lloyd. Nadat gronden bouwrijp zijn gemaakt, zijn 44 kavels verkocht aan aannemer Nijhuis voor de bouw van koopwoningen. Alle aangeboden koopwonin-gen zijn verkocht.

RenovatieNaast nieuwbouw zijn we ook gestart met een ingrijpend renovatieproject. Het gaat daarbij om 236 portiekwonin-gen in de Schutterswijk (Kremlin I). De bewoners van deze woningen verhuizen tijdelijk naar een wisselwoning in de buurt, veelal in hetzelfde complex. Eind 2015 hebben we de eerste 48 woningen (Hellebardierstraat) opgeleverd. De woningen voldoen na uitvoering van alle maatregelen aan een energieindex van maximaal 1,40 (energielabel B). Bijzonder bij dit project is dat 100% van de bewoners voor akkoord heeft getekend.

Een minder ingrijpend renovatievoorstel hebben we in november gedaan aan de bewoners van de 232 por-tiekwoningen in de Gildenwijk (Kremlin II). Ondanks het intensieve overleg met de bewonerscommissie hebben de meeste bewoners afwijzend gereageerd op de uit te voeren verbetermaatregelen, de bijbehorende huurverhoging en de door ons aangeboden woonlasten-garantie. In 2016 werken we daarom in overleg met de bewonerscommissie een alternatief plan uit.

Complexgewijze verkoopDe Torenflat aan de Koningin Wilhelminalaan in de Haar-wijk is een bekend begrip in Gorinchem. Nadat het plan om deze flat te slopen van de baan was, zijn we in 2015 een openbare verkoopprocedure gestart voor de com-plexgewijze verkoop van de in totaal 102 woningen in deze flat. Eind 2015 hebben we een koopovereenkomst gesloten, waarbij de koper de verplichting op zich neemt om het gebouw binnen afzienbare tijd te renoveren (minimaal energielabel B).


OnderzoekBastion IIVoor de herontwikkeling van het tweede Bastion in de bin-nenstad ligt in principe een plan op tafel. Het model waar de gemeente Gorinchem de voorkeur aan geeft, is echter voor Poort6 financieel niet haalbaar. In overleg met de ge-meente gaan we daarom op zoek naar een alternatieve oplossing om in ieder geval de braakliggende percelen aan de Bagijnenwalstraat te bebouwen. Het pand Haar-straat 63 wordt in 2016 verkocht.

IrenelaanDe bestaande bejaardenwoningen in de Irenelaan zijn van matige woonkwaliteit. Daarom hebben we in 2014 al besloten om deze woningen te slopen. Een voorstel voor verkoop van de locatie werd afgewezen door de gemeen-te. Daarom hebben we een nieuw voorstel uitgewerkt dat uitgaat van de bouw van 6 sociale huurwoningen. Dit voor-stel hebben we begin 2016 besproken met de gemeente en is positief ontvangen.

Van Zomerenlaan/ D.F. PauwstraatDe ontwikkelingsovereenkomst die we voor deze locatie met de gemeente hadden opgesteld, hebben we in 2014 ontbonden. In 2015 hebben we de woningen op basis van leegstandsbeheer verhuurd. Dit in afwachting van een in 2016 nieuw op te stellen toekomstvisie. Als het besluit valt om nieuwe huurwoningen te bouwen dan is dat wel onder de voorwaarde dat dit bijdraagt aan de portefeuillestrate-gie van Poort6.

WoningvoorraadIn 2015 is de omvang van de woningvoorraad als gevolg van sloop, verkoop en nieuwbouw per saldo afgenomen met 92 woningen. Qua betaalbaarheid is door oplevering van nieuwe woningen, woningverbetering en huurhar-monisatie een verschuiving opgetreden van de categorie betaalbaar naar middelduur. Stand van zaken woningvoorraad:

31-12-2014: 7.076

31-12-2015: 6.984

Tot slotDoor de afname van het aantal woningen hebben we in 2015 qua omvang een goede stap gezet richting onze gewenste woningvoorraad. Ondanks bezuinigingen die we moeten doorvoeren om aan al onze financiële verplichtin-gen te kunnen voldoen, zijn we erin geslaagd om binnen onze kernvoorraad het noodzakelijke onderhoud gewoon uit te voeren. Daarnaast hebben we door renovatie en nieuwbouw de kwaliteit van onze voorraad verbeterd.

“Ondanks bezuinigingen

noodzakelijk on-derhoud gewoon

uitgevoerd”


Een huis wordt een aantrekkelijk thuis als de woning en de directe omgeving groen, schoon, heel en veilig is. Poort6 investeert daarom in een prettige woonomgeving en –beleving. We geven onze bewoners daarbij zo veel mogelijk zelf zeggen-schap en regie. We stimuleren initiatie-ven van bewoners die graag zelf aan de slag gaan in hun woonomgeving. En we steunen activiteiten die eraan bijdragen dat buurtbewoners elkaar beter (leren) kennen, zien staan of, nog beter, iets voor elkaar betekenen.

LeefbaarheidWoonomgeving op orde & meer zeggenschap

3Inzet wijkbeheer Het signaleren van leefbaarheidsproblemen vinden wij belangrijk. Door onze wijkbeheerders en huismeesters intensiever te laten samenwerken met onze consulenten Stad & Buurt, hebben we de kwaliteit van deze signa-lering verbeterd en leren de medewerkers van elkaar, waardoor kennis en kunde beter worden benut. We hebben vooral aandacht besteed aan de signalering in een aantal aandachtsbuurten, binnen Poort6 ook wel hotspot genoemd.

BuurtprojectenStudent4BuurtIn 2014 zijn we, in samenwerking met Stichting MEE en The Mall jongerenwerk, het project Student4Buurt gestart. Binnen dit project verrichten vier studenten acht uur welzijnswerk per week ten behoeve van bewoners uit de Gildenwijk. Zij coördineren bijvoorbeeld de jon-gereninloop, ondersteunen eenzame ouderen bij hun dagelijkse bezigheden en starten bewonersinitiatieven op in samenwerking met buurtbewoners. Daarnaast hebben de studenten een ontmoetingskamer voor ouderen gerealiseerd in Bredeschool Het Gildenplein. Tijdens het verslagjaar zijn ook ASVZ, Rivas en het Natuurcentrum als netwerkpartners aangesloten bij

dit project. Vanwege de positieve ontwikkelingen en ervaringen hebben we dit project met één schooljaar verlengd tot 1 september 2016.

Samenwerking The MallZowel Poort6 als The Mall Jongerenwerk zijn duurzaam aanwezig in en betrokken bij de wijken van Gorinchem. Beide partijen willen een bijdrage leveren aan een grote-re leefbaarheid en sociale cohesie in de diverse buurten. The Mall doet dit door jongeren op te zoeken en te hel-pen groeien op verschillende levensgebieden, waardoor zelfstandigheid wordt bevorderd. Poort6 doet dit door huurwoningen aan te bieden, zorg te dragen voor de fysieke leefomgeving en het faciliteren van maatschap-pelijke betrokkenheid. Naast het project Student4Buurt heeft Poort6 in 2015, in samenwerking met The Mall, het Coachingsproject opgestart. Binnen dit project fungeren geslaagde professionals als rolmodel voor Gorcumse jongeren. De professionals coachen de jongeren om be-wust aan de slag te gaan met hun dromen. De jongeren ontwikkelen hierdoor een realistisch toekomstperspectief en hun netwerk wordt uitgebreid. In 2015 zijn er in totaal vier coachingstrajecten succesvol opgestart. Twee van deze coachingstrajecten lopen nog steeds.


"Bewoners maken een

buurt of wijk"

BuurtcaféHet buurtcafé is een samenwerking tussen de Gemeente Gorinchem, Poort6, Gorinchem Beweegt en het Natuur-centrum. Het initiatief is in 2013 opgestart om bewoners te ondersteunen bij het opzetten van straat- en buurtactivitei-ten. Momenteel wordt het buurtcafé doorontwikkeld met de intentie om het initiatief onder te brengen bij de wijkbelang-groepen. Het buurtcafé kan door de wijkbelanggroe-pen als middel worden ingezet om in contact te komen met wijkbewoners. De laagdrempe-ligheid wordt hierbij ingezet om behoeften en interesses te peilen en om bewo-ners te activeren. In 2015 is een viertal bijeenkomsten geweest om de rich-ting van het Buurtcafé verder vorm te geven. Dit heeft geresulteerd in een druk bezochte inspiratie-avond waar-bij enkele succesvolle burgerinitiatie-ven/projecten zichzelf presenteerden ter inspiratie voor andere actieve bewoners. Na evaluatie van deze avond is nader beke-ken in welke vorm het buurtcafé doorgaat en hoe de aansluiting met de diverse wijkbelanggroepen vorm krijgt. Dit krijgt in 2016 een vervolg.

Co-housing PiazzaflatIn december 2015 zijn we met het project Co-housing gestart. Binnen dit project hebben we een jong echtpaar gehuisvest in de Piazzaflat, een 55+ complex. In ruil voor een korting op de huurprijs verrichten zij vier uur per week vrijwilligerswerk ten behoeve van de bewoners van de Piazzaflat. Zij zijn hun werkzaamheden gestart met een behoeftepeiling onder bewoners, in de vorm van een enquête. Aan de hand van deze enquête gaan we in 2016 behoeftegericht activiteiten organiseren. Het doel van deze activiteiten is om de sociale cohesie binnen het complex te versterken.

Samen EénSamen Eén is een vrijwilligersinitiatief dat mensen die in de knel zitten door middel van diverse activiteiten onder-steunt. Samen Eén organiseert daarnaast buurtactiviteiten gericht op de bevordering van de leefbaarheid. Poort6 heeft in 2015 een aantal van hun activiteiten gefaciliteerd en de recreatieruimte in de Torenflat om-niet beschikbaar

gesteld aan Samen Eén. Eind december hebben zij deze ruimte verlaten vanwege de voorgenomen

verkoop van de Torenflat.

WoonfraudeDit fenomeen komt helaas ook in woningen van Poort6 meerdere keren per jaar voor. We hebben het over woonfraude als bewoners hun woning geheel of gedeeltelijk door-

verhuren aan iemand anders. Of als de woning wordt gebruikt voor bijvoor-

beeld hennepteelt, drugshandel of pros-titutie. Naast dat het niet is toegestaan, leidt

woonfraude in de woonomgeving tot ongewenste effecten. Vermoedens van woonfraude worden gemeld vanuit de eigen organisatie, ketenpartners of komen binnen via signalen uit de wijk. • In 2015 hebben wij 23 adressen onderzocht.

Dit onderzoek heeft geleid tot de vrijwillige beëindiging van 8 huurovereenkomsten.

• Sinds de start van de woonfraudeaanpak in 2011 staat de teller hiermee op 43 beëindigde huurovereenkomsten.

• De bespaarde juridische kosten hierbij waren circa € 40.000,-

• De kosten voor Poort6 waren circa € 15.000,- (gemiddelde huurderving van de opgezegde woningen en de gemiddelde mutatiekosten van de opzegde woningen).

• Totaal positief saldo € 24.800,-

Leefbaarheid LingewijkLeefbaarheidscommissieIn de Lingewijk vinden al jaren bouwactiviteiten plaats die een druk leggen op de leefbaarheid in de wijk. Binnen de bestaande bewonerscommissie was er de behoefte om met Poort6 apart over leefbaarheid te praten. Daaruit is de leefbaarheidscommissie ontstaan. Deze leefbaarheids-commissie bestaat nu vijf jaar. Afgelopen jaar hebben we tweemaandelijks overlegd met deze commissie over de leefbaarheid in de Lingewijk. Vanwege de inhoud en frequentie van de overleggen is eind 2015 besloten om van-af 2016 de overleggen met bewonerscommissie Lingewijk en de leefbaarheidscommissie weer samen te voegen.

KerstactiviteitIn december heeft de leefbaarheidscommissie voor de vijfde maal op rij een kerstactiviteit in de Lingewijk georga-niseerd. Dit gebeurde in samenwerking met de JP Waale-school, de gemeente Gorinchem en wijkbelang Lingewijk en werd ondersteund door HP6 en Poort6. Met een bezoe-kersaantal van rond de 200 was deze activiteit een groot succes en ontwikkelt deze kerstbijeenkomst zich tot een traditie waarbij de gehele buurt samenkomt.


OntmoetingstuinSamen met bewoners en andere partijen (school, gemeente, natuurcentrum) zijn we bezig met de realisa-tie van een ontmoetingstuin in de Lingewijk. Daarbij wor-den bewoners voor een groot deel zelf verantwoordelijk gemaakt voor hun eigen woonomgeving. Het ontwerp van de ontmoetingstuin was in de zomer van 2015 definitief. De gemeente, school als buurtbewoners hebben pakken gezamenlijk het onderhoud en beheer van deze ontmoe-tingstuin op. In het voorjaar van 2016 wordt de ontmoe-tingstuin opgeleverd en met een feestelijke (buurt)activiteit geopend.

Leefbaarheidsonderzoek IntervamflatsDe leefbaarheid in en rondom de Intervamflats is voor verbetering vatbaar. Daarom hebben we uitgebreid onderzoek gedaan naar de beleving van leefbaarheid in de Intervamflats. We hebben alle bewoners persoonlijk benaderd en hen gevraagd om hun input te geven. In oktober hebben we de resultaten van dit onderzoek aan de bewoners gepresenteerd en vier concrete vervolgacties benoemd:1. Buurtpreventie door de opzet van een anonieme

WhatsApp-groep;2. Het creëren van een ontmoetingsplaats voor

bewoners van de Intervamflats; 3. Het opzetten van een activiteitencommissie voor de

Intervamflats.4. Uitbreiding van het cameratoezicht.

De anonieme WhatsApp-groep is in samenwerking met de politie en bewoners geïmplementeerd. Het opstar-ten van een bewonerscommissie vindt in 2016 plaats. In samenwerking met deze bewonerscommissie en net-werkpartners gaan we met de overige vervolgacties aan de slag. Daarnaast investeert Poort6 in de leefbaarheid op deze hotspot door het wijkbeheer te intensiveren en focus-sen netwerkpartners zich meer op handhaving rondom het complex.

OverlastmeldingenIn 2015 hebben we 973 meldingen ontvangen die te maken hebben met leefbaarheid. Binnen deze meldingen zagen wij een opvallende stijging in het aantal psychische meldingen. Dit waren er 110 van de 973. Dit komt neer op 11,3 procent van het totale aantal leefbaarheidsmeldin-gen in 2015. Poort6 ziet deze stijging als een gevolg van gewijzigde regelgeving waardoor mensen langer thuis (moeten) blijven wonen. Poort6 volgt deze ontwikkeling met aandacht.

Maatschappelijke opvangKamers met KansenKamers met Kansen is een project waar maximaal 14 jon-geren in de leeftijd van 18 tot 27 jaar de kans krijgen om in een stabiele woonomgeving en met een steuntje in de rug te bouwen aan een zelfstandige toekomst. Voor dit project hebben we een aantal woningen in de Willem Kloosstraat beschikbaar gesteld. Poort6 werkt in dit project nauw sa-men met het Leger des Heils en de gemeente Gorinchem. In de tweede helft van 2015 is Kamers met Kansen voor de eerste keer volledig bezet geweest. Door (succesvolle)

uitstroom is dit niet continu het geval, maar de bezettings-graad is relatief hoog. In 2015 hebben we werkafspraken rondom het verhuurproces en de huurincasso concreter en scherper gemaakt. Hierdoor hebben we een aantal knelpunten weg kunnen nemen, zodat het project ook bestendig is voor de toekomst. In januari vindt een bij-eenkomst met de buurt plaats waarbij ervaringen over en weer worden gedeeld, zodat het draagvlak voor dit project in de buurt blijft geborgd.

Voorziening tijdelijk wonenVoor mensen uit de regio die tijdelijk in een crisissituatie zijn beland, stelt Poort6 tien gemeubileerde woningen beschikbaar. De begeleiding van deze bewoners is in handen van het Leger des Heils.

Maatschappelijke projecten (wonen en zorg)ZorgvastgoedOnder zorgvastgoed verstaan wij vastgoed dat wij verhuren aan een van de zorgpartijen waar wij mee samenwerken. De zorgpartijen aan wie wij zorgvast-goed verhuren zijn:

ASVZ 35

Rivas Zorggroep 30

St. Philadelphia Zorg 13

Syndion 57

Stichting De Hoop 18

Particulieren 7

Totaal 160


Vanwege een personele wijziging in onze organisatie, zijn we eind 2015 actief aan de slag gegaan met het aan- halen van de contacten met de diverse partijen in het zorgvastgoed. Ook zijn we gestart met een inventarisatie van de aard van zorgvastgoed en wijze van hulpverlening en financiering (intramuraal of extramuraal). Dit krijgt een vervolg in het eerste trimester van 2016. Dan maken we ook afspraken over het passend toewijzen binnen het zorgvastgoed.

Door de wijzigingen in de zorg zien we dat mensen steeds langer thuis blijven wonen. Men verhuist minder snel naar een zorginstantie. Dit betekent voor Poort6 een opgave op het gebied van leefbaarheid. We zien ook een toenemende vraag naar grootschalige woonvormen. Een deel van de bestaande woonvormen past niet bij de groei-ende behoefte aan zelfstandigheid van cliënten. Een aantal zorginstellingen is daarom bezig met het doorlichten van hun aanbod en de herpositionering van hun portefeuille. Door de onzekerheid over hun toekomstige bestedingen zijn deze zorginstellingen terughoudend in het vastleggen van lange termijn oplossingen. Poort6 onderhoudt hier-over contact met hen. Op dit moment hebben we een grote diversiteit in ons aanbod; we huisvesten bijzondere cliën-ten in gewone woningen maar ook in zwaar aangepaste woonvormen. De komende tijd probeert Poort6 meer in-zicht te krijgen in de verhouding tussen vraag en aanbod, zodat we hier onze strategie op kunnen aanpassen.

Tot slotPoort6 heeft veel initiatieven van de grond gekregen die een bijdrage leveren aan de leefbaarheid in de buurt. De samenwerking met gemeente en stakeholders is goed. Alleen binnen een optimale samenwerking met stakehol-ders en bewoners creëren we buurten waar het aantrek-kelijk is om in te wonen. In 2016 zetten we de ingezette koers voort en breiden we deze waar nodig nog verder uit. We gaan ons oriënteren op buurtbemiddeling, waar-bij getrainde Gorcumse vrijwilligers het bemiddelingspro-ces ondersteunen. En we gaan op zoek naar alternatieve vormen van participatie waaraan eventueel een beloning is gekoppeld.

“Samenwerking cruciaal

voor creëren aantrekkelijke

buurten”


Als woningcorporatie vinden we het belangrijk dat onze dienstverlening op orde is en klanten tevreden zijn over de manier waarop ze worden gehol-pen. Poort6 is druk bezig om deze dienstverlening te verbeteren. Een goede basisdienstverlening staat of valt met klantgerichte medewerkers. De afgelopen twee jaren hebben we een basis gelegd die moet leiden tot goede en efficiënte dienstverlening aan onze huurders.

DienstverleningProbleemloze en eigentijdse service

4DigitaliseringPoort6 zet sterk in op digitalisering van de dienstverlening. Dit doen we om:• Klantrelaties te optimaliseren en grip te krijgen op

(klant)processen.• Klantinformatie te verzamelen.• Kosten te besparen.• Het niveau van onze ICT van automatiseren naar

informatiseren en organiseren te brengen.

Verspreid over een aantal fasen hebben we in 2015 het Klantvenster geïmplementeerd. Met dit systeem kunnen we klanten die contact met ons opnemen beter en snel-ler van dienst zijn. Via dit systeem bewaken we de voort-gang van de afhandeling van taken. Centraal bij deze implementatie stond het digitaliseren van de processen verhuurmutatie, reparatieonderhoud, in- en uitgaande post, incasso en facturering.

Een belangrijk onderdeel hierbij was de lancering van onze vernieuwde website in februari 2015. Huurders konden vanaf dat moment inloggen op hun persoonlijke pagina MijnPoort6 en zaken online zelf regelen. Ook het vastgoedarchief is voor alle medewerkers van Poort6 toe-gankelijk gemaakt via het Klantvenster, zodat iedereen op

elk moment kan beschikking over de basisgegevens van onze woningen. Digitalisering van de workflow rondom het verhuurmutatieproces zorgt ervoor dat de woonmake-laars efficiënter hun werk kunnen doen en de huurders zo goed en eenduidig mogelijk worden geholpen.


"23% van de reparatie-

verzoeken wordt online

doorgegeven"

In 2016 gaan we deze processen verder optimaliseren. Ook de implementatie van een beheerplan voor alle au-tomatiseringstoepassingen vindt begin 2016 plaats. En we gaan de koppeling tussen het huurdersportaal Mijn-Poort6 en Klantvenster optimaliseren. Hierdoor kunnen zowel onze huurders als onze medewerkers nog beter en efficiënter gebruik maken van online dienstverlening. Daarnaast gaan we aan de slag met het inrichten van een workflow rondom het klachtenproces en een instrument voor het meten van klanttevredenheid.

MijnPoort6 / 24/7 dienstverlening / KanaalsturingEen belangrijk onderdeel van de digitalisering vorig jaar was het realiseren van een huurdersportaal. Dit portaal maakt het voor huurders mogelijk om 24/7 zaken via MijnPoort6 te regelen. Een huurder kan bijvoor-beeld online de huur opzeggen, medehuur-derschap aanvragen, een reparatiever-zoek indienen, gegevens wijzigen, een serviceabonnement afsluiten, een betalingsregeling aanvragen en een huurachterstand betalen via Ideal.

Eind 2015 heeft 26% van de huurders zich aangemeld voor MijnPoort6. Van alle huurders heeft 21% aangegeven dat Poort6 digitaal met hen mag commu-niceren. 25% van alle huuropzeggingen zijn ingediend via het huurdersportaal. Overlast-meldingen zijn in 11% van de gevallen via de website gemeld. En 23% van de serviceabonnementen die in 2015 zijn afgesloten, zijn aangevraagd via het huurdersportaal.Van niet alle zaken die een huurder via MijnPoort6 kan regelen, kunnen we het aandeel ten opzichte van het totaal vaststellen. Hieronder staat een overzicht met daar-in het aantal keer dat een bepaalde activiteit heeft plaats-gevonden via het Huurdersportaal.

ActiviteitAantal via

Huurdersportaal 2015

Aanvragen medehuurderschap 17

Afsluiten serviceabonnement 35

Opzeggen serviceabonnement 18

Betaling via Ideal 79

Betalingsregeling aanvragen 68

Woningaanpassing aanvragen 84

Klacht indienen 131

Het percentage digitaal ingediende reparatieverzoeken over 2015 kunnen we niet meten. Inmiddels weten we wel dat in januari 2016 23% van de reparatieverzoeken binnen is gekomen via het huurdersportaal.

Vanaf maart 2016 kunnen huurders alle contactmomen-ten met Poort6 bekijken in MijnPoort6. Het gaat hier om alle contactmomenten, van telefoon, balie tot aan contact via internet. Alle brieven die de huurder aan Poort6 stuurt of formulieren die de huurder invult via internet ziet de huurder terug op MijnPoort6. Hierbij is ook de status van afhandeling zichtbaar. Daarnaast gaan we aan de huur-ders die dit hebben aangegeven, correspondentie digitaal versturen. Al deze correspondentie is weer terug te vinden in MijnPoort6. Ook kunnen huurders vanaf maart 2016 via MijnPoort6 direct een afspraak maken voor een reparatie-verzoek en daarbij zelf de datum en het tijdstip plannen waarop een onderhoudsmedewerker langs komt om de reparatie te verrichten. We verwachten dat dit leidt tot een stijging van het aantal digitaal ingediende reparatiever-zoeken. We overwegen nog om het gebruik maken van

onze digitale middelen te belonen door middel van een puntenspaarsysteem.

Meten klanttevredenheid In 2015 hebben we veranderingen doorgevoerd in zowel de uitvoering van het reparatieonderhoud als in de wijze waarop we de tevredenheid hierover gaan meten. We werken met twee vaste aannemers en meten

vanaf voorjaar 2016 direct nadat een reparatieverzoek is uitgevoerd de klant-

tevredenheid. Dit is een andere systema-tiek dan de KWH-methodiek van voorafgaande

jaren. Met de normstelling bij een dergelijke werkwijze beginnen we daarom met een voorzichtige doelstelling van een gemiddeld rapportcijfer van een zeven, waarbij het streven is om in de komende jaren een hogere waar-dering te bereiken.

Corporatie benchmarkAedes heeft een benchmark uitgevoerd, waar wij in 2015 voor de tweede keer aan hebben deelgenomen. Met deze benchmark krijgen we inzicht in onze prestaties ten opzichte van de prestaties van andere corporaties in het land. De benchmark is opgedeeld in twee onderdelen: het huurdersoordeel en het onderdeel bedrijfsvoering. De totaalscore voor het huurdersoordeel komt in 2015 uit op een 7,0 (7,2 in 2014). Deze daling heeft vooral betrek-king op de afhandeling van de reparatieverzoeken, de kwaliteit van het planmatig onderhoud en de oplevering van de woning.

Poort6 wil graag ook buiten deze benchmark meer zicht krijgen op de klanttevredenheid en waar mogelijk bijstu-ren. Daarom gaan we over naar continue metingen. Het doel voor 2016 is om weer terug te gaan naar de 7,2. Dit willen we bereiken door de ingezette ontwikkelingen (bijvoorbeeld uitbesteding DSMO en Klantvenster) in 2016 verder te optimaliseren en door het uitvoeren van een continumeting klanttevredenheid in het reparatieonder-houdsproces en het verhuurmutatieproces.


Totaalscore huurdersoordeel

KlachtenafhandelingHet klachtenproces hebben we opnieuw neergezet. In onze strategische koers streven we naar een probleem- loze en eigentijdse service. Maar waar gewerkt wordt, wor-den fouten gemaakt. Het doel van klachtenmanagement is om de klachten van klanten zo efficiënt en effectief mogelijk af te handelen. Het effect moet tweeledig zijn: het oplossen van een probleem en een leereffect voor de organisatie.

We hebben hiervoor in 2015 een klachtencoördinator aan-gewezen die geldt als spelverdeler, bewaker en adviseur.

We merken dat deze werkwijze nog duidelijk moet groei-en, zowel intern (wat is een klacht, wie-doet-wat et cetera) maar ook extern (bekendheid, koppeling naar andere ingangen voor klachtenafhandeling). Hiermee gaan we in 2016 verder aan de slag. In 2015 hebben we 146 taken in behandeling genomen, die we kunnen kwalificeren als klacht. De meeste klachten gaan over haperingen in onze dienstverlening, bijvoorbeeld dat er niet of (te) laat wordt teruggebeld of dat de huurder vindt dat hij geen adequate reactie ontvangt op zijn vraag of verzoek. In de sfeer van houding en gedrag is er dus werk aan de winkel.

In 2015 heeft de Geschillencommissie Wonen Zuid- Holland, waarbij Poort6 is aangesloten, in vier zaken een uitspraak gedaan. Twee van deze zaken waren eind 2014 ingediend. In twee gevallen werd de huurder in het gelijk gesteld, in één zaak Poort6 en in één zaak werd de huur-der doorverwezen naar de Huurcommissie

Totaalscore huurdersoordeel2014: 7,22015: 7,0

Nieuwe huurders2014: 7,12015: 7,2

Oplevering van de woning2014: 7,02015: 6,7

Huurders met reparatieverzoeken

2014: 7,22015: 6,9

Snelheid afhandelen reparatieverzoek

2014: 7,12015: 6,7

Vertrokkenhuurders2014: 7,32015: 7,3

Resultaat van de reparatie2014: 7,42015: 7,0

Planmatigonderhoud2014: 7,02015: 7,0

Kwaliteit planmatig onderhoud2014: 7,62015: 7,3

25% 55% 20%


HuismeestersIn 8 complexen levert Poort6 een huismeesterdienst die varieert van fulltime aanwezigheid tot aan enkele uren per week. In de volgende ouderencomplexen is een huismeester aanwezig: Piazzaflat, Lindenborg, Boogflat, Sprokkelenburg, Kromme Akkers, De Bogerd, Schuttershof en Rozenobel. In ouderencomplexen waar fulltime een huismeester aanwezig is, zijn de kosten voor een service-abonnement inbegrepen in de huismeesterskosten van € 32,85 per maand.

VvEPoort6 heeft een aantal gemengde complexen in haar bezit. Dit zijn complexen waarin zowel huur- als koop-woningen zitten. In 2015 is het VvE-beheer gegroeid naar 17 VvE’s. Binnen onze organisatie zijn we ons steeds beter bewust van de positie van VvE-complexen binnen de be-drijfsvoering. De kopers hebben direct invloed op het beleid doordat zij van rechtswege lid zijn van de Vereniging van Eigenaren (VvE). In de jaarlijkse Algemene Ledenvergade-ring van de VvE oefent een vertegenwoordiger van Poort6 namens de corporatie het stemrecht uit. Voorafgaand aan een VvE-vergadering wordt hun mening gevraagd aan de hand van de opgestelde agenda. Om dit stemrecht op een juiste wijze te vervullen, is nauw overleg met bewoners noodzakelijk. Om hieraan invulling te geven, richten we in complexen met gemengd beheer permanente bewo-nerscommissies op. In 2015 ging het om drie complexen: Binnenhof, Frisoflat en Evia.

Tot slotIn 2014 en 2015 hebben we een stevig fundament ge-legd dat moet zorgen voor goede en eigentijdse dienst-verlening. In nog geen anderhalf jaar heeft Poort6 het Klantvenster geïmplementeerd en het gehele verhuur- en mutatieproces gedigitaliseerd. Daarnaast hebben we voorbereidingen getroffen om huurders vanaf maart 2016 reparatieverzoeken digitaal te kunnen laten indienen aan de hand van een digitale beslisboom en we hebben met de twee vaste aannemers de afspraak gemaakt dat zij tijdens een bezoek de woning controleren op mogelijke andere gebreken. Dit verhoogt de klanttevredenheid en levert een bijdrage aan de kostenbeheersing. Door al deze veranderingen is de dienstverlening aan onze klan-ten het afgelopen jaar niet altijd even goed gegaan. We zijn vooral achter de schermen bezig geweest om zaken op te zetten en goed te organiseren. Wij werken er hard aan dat onze huurders hier in 2016 echt de vruchten van kunnen plukken.

“Nu moeten onze huurders

de vruchten gaan plukken”


Poort6 is een maatschappelijke on-derneming. Op een zakelijke manier werken we met partners aan het realiseren van oplossingen voor maat-schappelijke vraagstukken. Dat gaat alleen goed als we onze besturing goed op orde hebben (en houden) en als voor de “buitenwacht” zicht-baar en merkbaar is dat de corpo-ratie goed en verantwoord bezig is. In dit hoofdstuk belichten we de belangrijkste ontwikkelingen op het vlak van onze governance in 2015.

BesturingDuidelijk en verantwoord

5Besturing en toezichtIn 2015 heeft de bestuurder, in nauwe samenwerking met het managementteam en de medewerkers, weer een flink aantal “dossiers” onder handen gehad. Zoals blijkt uit zijn voorwoord, is hij tevreden over de ontwikkelingen in 2015, maar stelt hij tegelijk vast dat er nog werk is te verzetten om de gestelde strategische doelen te realiseren. Daaraan wordt in 2016 ijverig verder gewerkt. Het intern toezicht op het bestuur vindt plaats door de Raad van Commissaris-sen. De samenwerking tussen beide gremia is in 2015 we-derom goed verlopen, waarbij zij elkaar scherp houden. De Raad van Commissarissen doet in haar eigen verslag kond van haar activiteiten en besluiten in 2015.

GovernancecodeIn 2015 is een vernieuwde code geïntroduceerd die weer-spiegelt hoe de branche woningcorporaties denkt over goed bestuur en toezicht anno 2015. Aan de hand van een inventarisatie hebben bestuurder en Raad van Commis-sarissen vastgesteld dat Poort6 in behoorlijke mate naar letter en geest aan de voorschriften van de code voldoet. Er is een klein aantal actiepunten geformuleerd welke in 2016 verder worden opgepakt.

Van portefeuillestrategie naar complexlabelingDe Woonagenda 2.0 van de gemeente Gorinchem heeft in 2015 verder uitvoering gekregen. De Woonagenda 2.0 vormde samen met het woonbehoefteonderzoek en de strategische koers van Poort6 de leidraad voor de porte-feuillestrategie 2014-2023. De portefeuillestrategie was de onderliggende basis voor de prestatieafspraken die in februari 2015 tussen de gemeente Gorinchem en Poort6 tot stand zijn gekomen. In 2015 heeft Poort6 de portefeuil-lestrategie verder geconcretiseerd naar complexlabels en inzichtelijk gemaakt en onderbouwd wat we precies met onze complexen gaan doen (verhuren, renoveren, slopen gevolgd door nieuwbouw of verkopen) en waarom.

Jaarlijkse prestatieafsprakenVanaf 1 juli 2015 maakt Poort6 niet alleen vierjaarlijkse prestatieafspraken met de gemeente, maar maken we ook concrete jaarlijkse prestatieafspraken met de Huur-dersvereniging Poort6 (HP6) en de gemeente Gorinchem. Hiervoor hebben we een jaarlijkse cyclus ingericht. De eer-ste stap in deze cyclus is het voorbereiden van een bod aan de gemeente op haar volkshuisvestelijk beleid, de Woonagenda 2.0. Dit bod brengen we samen met HP6 uit. De complexlabeling vormde de basis voor het bod dat Poort6 in 2015 heeft uitgebracht. Nadat we dit bod hebben


uitgebracht, zijn we met huurders (HP6) en gemeente in gesprek gegaan om te komen tot prestatieafspraken. In een tripartite overleg hebben we gesproken over de toe-komstige plannen en activiteiten van Poort6, met een focus op 2016. Iedere partij geeft hier binnen de eigen verant-woordelijkheden en mogelijkheden richting aan. Het jaar 2015 was een zogenaamd oefenjaar voor deze nieuwe vorm van overleg. De gesprekken om te komen tot pres-tatieafspraken worden in het voorjaar afgerond. Daarna gaan we aan de slag met de cyclus voor 2017.

Kernvoorraad en verkoopvoorraadOm onze sociale doelgroep goed te kunnen bedienen, hebben we (conform de portefeuillestrategie) op termijn ongeveer 6.000 woningen van verschillende kwaliteit nodig. Om zowel kwalitatief als kwantitatief aan de vraag te voldoen, moeten we ingrepen in de portefeuille doen op het gebied van investeringen en verkoop. Door verschillende volkshuisvestelijke mo-tieven uit de portefeuillestrategie toe te passen op de voorraad, hebben we inzichtelijk gemaakt welke delen van de voorraad een bijdrage leve-ren aan de wensportefeuille en welke niet. Op deze manier ontstaan er twee voorraden: de kernvoorraad en de ver-koopvoorraad. Tot onze kernvoorraad beho-ren de woningen die een bijdrage leveren aan de wensportefeuille. De wensportefeuille is de ambitie van Poort6, gebaseerd op de portefeuillestrategie. Voor een deel van de kernvoorraad geldt dat deze pas na het uitvoeren van ingrepen voldoet aan de wensportefeuille. Voor dit deel plannen wij daarom investeringen in 2016 en verder. Woningen die vallen onder de verkoopvoorraad voldoen niet aan de wensportefeuille.

VisitatieIn de Woningwet die in 2015 van kracht is geworden, is vastgelegd dat corporaties zich (verplicht) één keer per 4 jaar laten onderzoeken door een onafhankelijke com-missie. Als Aedes-lid had Poort6 deze verplichting overi-gens al. Onderwerpen die bij visitatie onderzocht worden, zijn onder andere de volkshuisvestelijke prestaties en de kwaliteit van besturing en toezicht.

Oorspronkelijk stond de visitatie gepland voor 2015, maar door een veelheid van werkzaamheden hebben we be-sloten de visitatie door te schuiven naar 2016. Dit past ook binnen de verplichte 4-jaarlijkse cyclus: het laatste visitatie-rapport is begin 2012 gepubliceerd.

Autoriteit woningcorporatiesDe Autoriteit woningcorporaties betreft een nieuwe toe-zichtsinstantie die onderdeel uitmaakt van de Inspectie voor Leefomgeving en Transport (ILenT), dat op zijn beurt weer een onderdeel is van het Ministerie van Binnenland-se Zaken en Koninkrijksrelaties (BZK). De Autoriteit houdt vooral toezicht op de financiën van de corporatie en op de naleving van rechtmatigheidseisen.

De Autoriteit heeft geen bijzondere bemerkingen ge-maakt over Poort6 in 2015. Er is contact geweest over twee kleinere situaties; beiden betreft het leningen die rechts-voorgangers van Poort6 in het verleden zijn aangegaan richting toenmalige huurders en die niet meer passen binnen de huidige striktere rechtmatigheidseisen. In goed overleg tussen de Autoriteit en Poort6 worden deze kwes-ties in 2016 afgewikkeld.

Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW)Met het WSW hebben we in de eerste maanden van 2015 contact gehad over verhoging van het borgingsplafond. Dit was nodig om een bancaire lening aan te kunnen trekken voor de werkzaamheden in Kremlin I. Aangezien de finan-ciële ratio’s van Poort6 (weer) aan de eisen voldoen, heeft

het WSW deze uitbreiding van de financiering mogelijk gemaakt. Daarnaast heeft het WSW

in 2015 de door de gemeente Gorinchem verstrekte gemeentegaranties overge-

nomen. Alle leningen van Poort6 zijn daarmee door het WSW geborgd, waardoor de gemeente weer haar normale rol heeft in de achtervang van het WSW, samen met de andere

Nederlandse gemeenten en de Rijks-overheid.

Het WSW probeert meer zicht te krijgen op de risico’s van corporaties, om daar bij het

toekennen van het borgingsplafond rekening mee te kunnen houden. In dat kader voert het WSW in 2016 een assessment uit naar de bedrijfsrisico’s van Poort6.

Huurdersvereniging Poort6 (HP6)HP6 is één van onze belanghouders en onze huurders-vertegenwoordiging op grond van de Overlegwet huurder verhuurder. De wijze waarop wij de formele huurdersparticipatie hebben geregeld, staat in een samen- werkingsovereenkomst.

Ook in 2015 hebben wij op verschillende niveaus overleg gevoerd met HP6. Daarbij komt een veelheid aan be-leidsmatige onderwerpen langs. Daarnaast is HP6 voor ons een kanaal waarlangs wij terugkoppeling krijgen van zaken die (nog) niet goed gaan in onze dienstverlening.

“Alle leningen van Poort6 zijn door het WSW

geborgd”


Het overleg met HP6 is altijd constructief, wat niet wil zeg-gen dat we het altijd met elkaar eens zijn. Zo hebben we in 2015 voor het eerst geen overeenstemming bereikt over de uitgangspunten voor de jaarlijkse huurverhoging.

In de nieuwe Woningwet is de rol van de huurdersverte-genwoordiging versterkt. Wij merken dat dit voor HP6 een forse opgave is. Het traject van bijvoorbeeld het bod op de Woonagenda (prestatieafspraken) is intensief en vraagt veel kennis en inzicht. Dit wordt gedaan met een teruglo-pend aantal bestuursleden. Een positief teken daarentegen is de uitbreiding van het aantal bewonerscommissies op complexniveau. De versterking van de huurdersparticipatie, zowel de formele als ook alternatieve vormen, hebben in 2016 nadrukkelijk onze aandacht en die van HP6.

ParticipatieWijkraden en bewonerscommissiesEr zijn drie wijkraden te weten: Haarwijk, Gildenwijk, Platform. Daarnaast hebben we overleg gevoerd met 14 bewonerscommissies. Een aantal bewonerscommissies is in oprichting. Gespreksonderwerpen zijn onder andere de servicekosten, leefbaarheid en huurverhoging. In twee complexen (Boogflat en Kromme Akkers) is er geen be-wonerscommissie maar wel een activiteitencommissie. Zij hebben voor medebewoners allerlei activiteiten geor-ganiseerd. HP6 heeft inmiddels nieuwe statuten opge-steld waarbij de bestaande wijkraden zijn vervangen door bewonerscommissies.

ProfessionaliseringTer bevordering van de professionaliteit van leden van de bewonerscommissies en wijkraden, hebben we in 2015 diverse opleidingen georganiseerd. Deze bijeenkomsten werden als zeer waardevol ervaren. Ook hebben we een workshopavond georganiseerd waarbij bewoners-commissieleden zich over diverse onderwerpen konden laten informeren. Bij de onderhoudswerkzaamheden aan Kremlin I en II heeft een intensief participatietraject plaats-gevonden met de betreffende bewonerscommissies.

BurendagOm de sociale samenhang op complexniveau te verho-gen, vinden we het belangrijk om initiatieven van huurders op dit vlak te ondersteunen. In 2015 hebben we 11 locaties ondersteund in het kader van Burendag. Van de activitei-

ten die in het kader van Burendag werden georganiseerd, bevonden er 4 zich in de wooncomplexen met een huis-meester. De overige 7 activiteiten vonden plaats in verschil-lende wijken.

De bewonerscommissie Heerenlaantje heeft een activiteit georganiseerd om de samenhang in de buurt te verhogen en mensen bewust te maken van hun eigen rol in de leef-baarheid. Tijdens de Burendag in september 2015 heeft deze bewonerscommissie een activiteit georganiseerd waarbij zij met bewoners in gesprek zijn gegaan over leef-baarheid. Resultaat hiervan is dat er contact is gemaakt met enkele bewoners over de inrichting en onderhoud van een groengebied tegenover het Heerenlaantje. Zij gaan met enkele partners uit de buurt dit initiatief uitwerken. Ook zijn er andere suggesties gedaan om de leefbaarheid te verhogen. Deze activiteit krijgt een vervolg in het voorjaar van 2016 wanneer er een buurtfeest wordt georganiseerd door diverse bewoners uit de buurt.

Gemeente GorinchemHet gemeentebestuur is de tweede belanghouder voor Poort6. Met de gemeente hebben we in 2015 gewerkt vol-gens een nieuwe overlegstructuur. Op basis van thema’s hebben we in vooroverleggen voorstellen voorbereid ten behoeve van het bestuurlijk overleg. Deze werkwijze bevalt goed.

Begin 2015 zijn we met de gemeente prestatieafspraken overeengekomen voor de periode 2015 – 2018. In het vierde kwartaal van 2015 zijn we gestart met het nieu-we tripartite-overleg (samen met HP6) over het bod van Poort6 op de woonagenda. Dit overleg zal resulteren in een aantal aanvullende afspraken voor 2016. Medio 2016 starten we met het overleg voor de afspraken voor 2017. Centraal in deze overleggen staan de volkshuisvestelijke prestaties die wij als woningcorporatie kunnen leveren binnen onze financiële mogelijkheden.

Net als de huurdersvertegenwoordiging, heeft ook de gemeente met de invoering van de nieuwe Woningwet meer bevoegdheden gekregen. Zo hebben de gemeente en HP6 in 2015 tweemaal een positief advies uitgebracht over de vervreemding van huurwoningen. Gegeven de door ons gewenste krimp in onze woningvoorraad blijft de balans tussen investeren en verkopen ook de komen-de jaren een belangrijk gespreksonderwerp.

Met de gemeente vindt periodiek overleg plaats in de ver-schillende (5) wijkteams. Hierin zijn naast de gemeente en Poort6 andere in de wijk actief zijnde organisaties (Politie, ASVZ, Syndion, The Mall, Gorinchem Beweegt) vertegenwoordigd. Met hen wisselen we actuele wijk- informatie uit en stemmen we wijkinitiatieven op elkaar af. Daarnaast zijn we vertegenwoordigd in themaonder-werpen zoals brandpreventie, de realisatie van vluchte-lingenopvang, urgente woningzoekenden en de huisves-ting van statushouders.


SponsoringIn 2015 hebben we een aantal verschillende activiteiten en organisaties die actief zijn in Gorinchem gesponsord. Ten opzichte van 2014 hebben we het sponsorbudget aanzienlijk verlaagd. Om in aanmerking te komen voor sponsoring, moet de te sponsoren activiteit of organisa-tie een relatie met Gorinchem hebben en een bijdrage leveren aan de leefbaarheid en levendigheid van de stad, een buurt, straat of complex. Sponsoring levert hiermee een bijdrage aan ene leefbare woonomgeving, wat een van onze strategische doelen is. Met de invoering van de Nieuwe woningwet is sponsoring in 2016 vrijwel niet meer toegestaan. Het sponsorbudget als zodanig komt daarmee te vervallen. Alleen voor activiteiten in het kader van leefbaarheid die passen binnen de Woningwet, zijn er mogelijkheden binnen het leefbaarheidsbudget.

Sponsorbijdragen 2015

Omschrijving Bedrag

Kinderboerderij/Natuurcentrum 22.500

Zomerfeesten Gorinchem 7.500

Zaalvoetbaltoernooi Champions Cup 1.300

Welzo.nu 1.000

Dag van de Ouderen 200

Overigen 1.079

Totaal 33.579

Tot slotGezien het maatschappelijk gesternte liggen woning-corporaties onder een vergrootglas, ook en vooral waar het gaat om besturing en toezicht. Poort6 heeft dit intern behoorlijk goed op orde, maar een organisatie is daar nooit mee klaar. Voor 2016 staan dus onder andere aan-scherpingen op grond van de Governancecode en de vierjaarlijkse visitatie op het programma. Extern hebben we goede en intensieve samenwerking met HP6 en de gemeente en dit wordt versterkt door de Woningwet. Dat vraagt ook in 2016 de nodige extra inzet van onze partners. Vanwege het toenemend belang van draagvlak en inter-actie gaat Poort6 in 2016 op zoek naar additionele manie-ren om de participatie van huurders te versterken.

“Nieuwe Woningwet brengt veel

veranderingen met zich mee”


In 2015 heeft een aantal trajecten grote impact gehad op de werkorganisatie. Bijvoorbeeld de uitbesteding van het dagelijks-, service- en mutatieonder-houd (DSMO), de digitalisering van het verhuurmutatieproces en de volledige outsourcing van de kantoorautomati-sering. Hiermee zet Poort6 verder in op het neerzetten van een efficiënte en toe-komstbestendige organisatie. Daarbij geldt dat inzet, kwaliteit en samenspel van management en medewerkers in toenemende mate de sleutel is van suc-cesvolle organisatieveranderingen.

OrganisatieSlim & sober

6HRM beleidIn 2015 hebben we het geplande medewerkersonderzoek uitgevoerd. Alle medewerkers hebben de gelegenheid gekregen hun feedback op de organisatie te geven. Op basis van de resultaten van dit onderzoek zijn we gestart met een verbetertraject. Dit krijgt een vervolg in 2016, waarbij we vooral tijd en energie steken in aspecten als strategie-implementatie, samenwerking, communicatie en houding en gedrag.

Een ander belangrijk speerpunt van 2015 was de invoering van vernieuw-de ICT systemen. De gevolgen van de invoering daarvan zijn zichtbaar in de personele sfeer, bijvoorbeeld omdat functies en verantwoordelijkheden zijn gewijzigd, maar ook in procedures en processen. Die laatste zijn opnieuw beschreven en voor iedereen vindbaar op intranet. De personele gevolgen zijn beperkt gebleven tot verschuivingen in resultaatgebieden en (door de outsourcing van de ICT) tot de boventalligheid van één medewerker. De nasleep van de reorganisatie heeft in 2015 aanvullend € 284.000 gekost. Begin 2016 hebben alle betalingen plaatsgevonden.

ManagementstructuurBij de invoering van NieuwPoort6 in 2013 heeft Poort6 bewust gekozen voor een platte organisatiestructuur met een zestal afdelingen. Door de krimp van het aantal medewerkers en door personele mutaties in het manage-ment wordt Poort6 sinds november 2015 geleid door de

directeur-bestuurder en drie managers. Tijdelijk is bij één afdeling een ad interim teamleider toe-

gevoegd. Deze wijzigingen behelsen een tijdelijke situatie die naar verwachting in

de tweede helft van 2016 wordt gevolgd door een formele herschikking van de afdelings/managementstructuur.

Personele bezettingDe organisatie van Poort6 is qua aan-

tal medewerkers gedaald van 74,7 fte naar 65,3 fte. Deze daling was het ge-

volg van het bereiken van de pensioen-datum van enkele medewerkers en het al

danniet vrijwillig ontslag van anderen. Het verloop is deels ingevuld met tijdelijke krachten, dat wil zeggen, medewerkers met een tijdelijke aanstelling. De formatie is redelijk constant, waarbij opvalt dat deze significant la-ger is dan de normformatie van 75 fte. Ook de extra inzet

“Gevolgen nieuwe

ICT-systemen op veel plekken

zichtbaar”


van externen (stagiairs, inhuurkrachten et cetera) is niet hoger dan van een organisatie van deze omvang verwacht mag worden. Deze externen worden vooral ingezet ten behoeve van specifieke projecten (Bedrijfs- ondersteuning, Vastgoed) en ten behoeve van de op-vang van arbeidsongeschiktheid bij medewerkers. Dat de

formatie lager is dan de streefformatie legt een extra druk op de organisatie en haar medewerkers. Als deze ‘onder-bezetting’ structureel wordt, kan dit op termijn tot problemen leiden in de vorm van overbelasting en als gevolg daarvan, uitval (verzuim). Het management en ook medewerkers zijn en blijven daarom alert op signalen in deze richting.

Formatieverloop 2015

Ziekteverzuim Het ziekteverzuim bij Poort6 is relatief hoog. Een groot aan-deel in het verzuim wordt gevormd door een klein aantal medewerkers dat langdurig arbeidsongeschikt is. De reden voor deze arbeidsongeschiktheid ligt buiten de invloed van

Poort6, evenals de termijn die herstel in beslag neemt. Juist door de stijging van deze categorie (42 dagen tot een jaar) laat de tweede grafiek hieronder zien dat het verzuim over geheel 2015 flink hoger ligt dan de afgelopen jaren het geval was. Het korte en middellange verzuim is gedaald.

Verzuimontwikkeling 2015


Schema beloningen topfunctionarissen 2015

Naam Functie

Duur dienst- verband O

mva

ng

dien

stve

rban

d

Belo

ning

Bela

stba

reko

sten

-ver

goed

inge

n

Voor

zien

inge

n be

taal

baar

op

term

ijn

Beëi

ndig

ings

-ui

tker

inge

n

Jaar

beë

indi

ging

Mw. J.M. van Maarseveen-van de Visch

Voorzitter RvC

1-3-2011

nvt € 12.750 nvt nvt nvt nvt(per 1-1-2012 voorzitter)

Dhr. W.P.J.M. van Dijk Lid RvC 1-5-2011 nvt € 8.500 € 26 nvt nvt nvt

Dhr. J.J. van Eijk Lid RvC 1-3-2012 nvt € 8.500 nvt nvt nvt nvt

Dhr. J. de Hoog Lid RvC 1-3-2012 nvt € 8.500 € 101 nvt nvt nvt

Mw. J. de Weerd – Hoeve Lid RvC 14-1-2014 Nvt € 8.500 € 53 nvt nvt nvt

Dhr. R.M. Wiersema Directeur-bestuurder 1-1-2012 fulltime € 127.008 nvt € 20.688* nvt nvt

OndernemingsraadDe directeur-bestuurder van Poort6 heeft 8 keer formeel overleg gevoerd met de ondernemingsraad. Naast de formele overlegvergaderingen vindt informeel overleg plaats, met name tussen de bestuurder en de voorzitter en secretaris van de ondernemingsraad. De belangrijkste gespreksonderwerpen in 2015 waren de outsourcing van de werkzaamheden in het kader van het DSMO, de ICT, de implementatie van de nieuwe organisatiestructuur (Nieuw-Poort6), het medewerkersonderzoek en de modernisering van de arbeidsvoorwaarden. Daarnaast is met de onder-nemingsraad een aantal personele veranderingen in de managementstructuur besproken.

ArboIn 2015 hebben de medewerkers voor wie dat relevant is, bijscholing gekregen voor EHBO- BHV. Deze training moet jaarlijks worden gevolgd om de certificering te kunnen behouden. Vooral de medewerkers die buiten het kantoor aan het werk zijn, krijgen deze training aangeboden, naast de medewerkers die intern voor EHBO en BHV verant-woordelijk zijn. Voor het kantoor aan de Schelluinsestraat hebben we een nieuw ontruimingsplan opgesteld.

Klokkenluidersregeling/melding vertrouwenspersonenPoort6 kent een drietal Vertrouwenspersonen Integriteit die zich vooral richten op luisteren, adviseren, begelei-den, waar nodig fungeren als meldpunt, monitoren, ver-lenen van nazorg en doorverwijzen. De vertrouwensper-sonen hebben in 2015 geen meldingen binnengekregen van ernstige misstanden of schendingen van de integri-teit bij Poort6. Wel is in een aantal situaties een beroep gedaan op de vertrouwenspersonen waar het gaat om situaties van (gebrek aan) communicatie en samenwer-

king, omgangsvormen, aanspreken alsook in gevallen van (psychosociale) werkdruk. De externe vertrouwensper-soon, ingevuld door een medewerkster van bureau BING, heeft geen situaties voorgelegd gekregen.

Naar aanleiding van diverse eigen waarnemingen en sig-nalen is Poort6 eind 2015 een onderzoek gestart naar een mogelijke schending van integriteitsregels door een mede-werker. Na intern onderzoek is besloten een onafhankelijk bureau in te schakelen voor verder onderzoek. Het rapport is in juni 2016 opgeleverd. Op basis van de resultaten van het rapport treft Poort6 passende maatregelen.

Poort6 heeft in formele zin haar integriteitsbeleid op orde, maar gaat in 2016 nadrukkelijk inzetten op de implemen-tatie daarvan. Doel is dat medewerkers concrete handvat-ten krijgen hoe zij dilemma’s kunnen herkennen en die vervolgens kunnen aanpakken.

Tot slotIn 2016 hebben we als organisatie veel te doen. We heb-ben een goede start gemaakt met het verbetertraject in het kader van het medewerkersonderzoek, maar moeten daar in 2016 verder mee aan de slag. Daarnaast zetten we in op een HR beleid dat aansluit bij de eisen die aan een organisatie anno 2016 gesteld worden. Kernwoorden daarbij zijn verantwoordelijkheid, professionalisering, re-gie op de functie, loopbaan en ontwikkeling. Het bestaande beleid gaan we op deze kernwoorden toetsen en zo nodig aanpassen. Soms gaat dat om marginale veranderingen, soms om wat ingrijpendere zaken. Over deze ontwikke-lingen vindt regelmatig en constructief overleg plaats met de ondernemingsraad die de intentie van de koers onder-schrijft en deze kritisch opbouwend volgt.

* In dit bedrag is ook de premie voor vroegpensioen ad € 5.208 begrepen. De bestuurder heeft echter geen recht op deze faciliteit.


7

Poort6 streeft er naar om een financieel gezonde organisatie te zijn. Alleen op die manier kunnen we op korte en lan-ge termijn onze sociale en volkshuisves-telijke doelstellingen realiseren. Iedere euro zetten we maximaal in voor onze huurders. Daarom zijn we scherp op de kosten van onze bedrijfsvoering.

FinanciënGezond en houdbaar

Analyse van het resultaat ten opzichte van de meerjarenbegrotingIn de begroting 2015 is een negatief resultaat van € 4.047.000 geprognosticeerd. Het werkelijke jaarresultaat over 2015 bedraagt € 8.071.000 positief. Dit is een afwijking van € 12.118.000 positief.

De belangrijkste afwijkingen betreffen:

• Lastenonderhoud € 2,1 miljoen positief

• Onrendabeleinvesteringen(MVA)

€ 1,5 miljoen positief

• Nietgerealiseerdewaarde-veranderingen vastgoed


• Leefbaarheid € 0,2 miljoen positief

• Belasting (Vennootschapsbelasting)


• Rentelasten € 0,3 miljoen positief

• Overigebedrijfslasten € 0,4 miljoen positief

• Personeelslasten € 0,3 miljoen negatief

• Nettoverkoopresultaat € 0,2 miljoen positief

Lasten onderhoudDe lasten onderhoud zijn circa € 2,1 miljoen lager dan begroot. Het betreft hier alleen de kosten voor derden.

Het voordeel is als volgt opgebouwd:

• DoorschuivenPlanmatigonderhoud naar 2016


• Nietuitgevoerdplanmatigonderhoud


• Kostenasbest € 0,3 miljoen negatief

• MutatieonderhoudenMutatiepakketten

€ 0,6 miljoen negatief

Onrendabele investeringen materiële vaste activaDe onrendabele investeringen zijn circa € 1,5 miljoen lager dan begroot. Dit komt vooral door de planwijziging van het niet slopen maar verkopen van de Torenflat.

Niet gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuilleDe niet gerealiseerde waardeveranderingen vastgoed-portefeuille zijn € 7,2 miljoen hoger uitgekomen. De voor-naamste oorzaak is de stijging van de bedrijfswaarde van het sociale vastgoed. Deze bedrijfswaarde is vooral geste-gen door het grotere verkoopprogramma.


LeefbaarheidDe kosten voor leefbaarheid zijn € 0,2 miljoen lager dan begroot. Dit komt vooral door het niet uitvoeren van leef-baarheidsactiviteiten voor uitgestelde projecten.

Belasting (Vennootschapsbelasting)Het fiscale resultaat is lager dan begroot. Hierdoor is de te betalen vennootschapsbelasting ook lager. Dit bedrag zal op de latentie in mindering worden gebracht.

RentelastenDe rentelasten zijn € 0,3 miljoen lager door het voordeel van een lager rentepercentage dan begroot. Ook is de 2e

tranche van de financiering later aangetrokken doordat de uitvoering van projecten naar achteren is geschoven.

Overige bedrijfslastenDe overige bedrijfslasten zijn € 0,4 miljoen lager dan begroot. Het voordeel is als volgt opgebouwd:

• Lagereoverigealgemenekosten

€ 0.2 miljoen positief

• Lagereverhuurdersheffing € 0,1 miljoen positief

• Lagereoverigepersoneelslasten


PersoneelslastenDe personele kosten (lonen en salarissen, sociale lasten en pensioenlasten) zijn € 0,3 miljoen hoger dan begroot. Dit komt vooral door de hogere inleenkosten dan begroot. Dit komt door het niet invullen van vacatures en de vervanging van langdurig zieken.

Netto verkoopresultaatHet netto verkoopresultaat heeft op een omzet van € 6,5 miljoen een 0,2 miljoen positiever resultaat opgeleverd. Dit komt door de iets hogere verkoopopbrengsten.

Financiële indicatoren

Realisatie 2015 Norm Realisatie

2014

Solvabiliteit 31,59% > 20% 25,79%

Rentedekkings-graad (ICR) 2,06 > 1,4 1,66

Loan to value (LTV) 66,15% < 75% 71,39%

Rente- en aflossingsdek-kingsratio (DSCR)

1,29 > 1,0 1,01

In de meerjarenbegroting 2016-2020 zijn deze indicatoren als volgt opgenomen:

2016 2017 2018 2019 2020

Solvabiliteit(in %) 33,3 36,0 38,4 40,8 43,0

Rentedekkings-graad (ICR) 1,63 2,11 1,86 1,64 1,83

Loan to Value (LTV) (in %) 65,4 62,2 61,8 60,4 61,4

Rente- en aflossingsdek-kingsratio (DSCR)

1,12 1,44 1,40 1,28 1,24

Het solvabiliteitspercentage bedraagt per 31 december 2015 31,59% op basis van de bedrijfswaarde van het sociaal vastgoed en de marktwaarde van het commerci-ele vastgoed. De meerjarenprognose voor de ontwikkeling van het solvabiliteitspercentage laat in de komende jaren een stijgende tendens zien. Hiermee voldoet Poort6 aan de gestelde norm.

Een indicator voor de liquiditeit is de Interestdekkingsratio (ICR). De norm voor de ICR bedraagt minimaal 1,4. Poort6 voldoet meerjarig ruimschoots aan deze norm. Poort6 stuurt de komende jaren strak op de realisatie van de ope-rationele kasstromen. Poort6 volgt derhalve de gedragslijn dat de activiteiten van Poort6 binnen de financiële kaders van de meerjarenbegroting blijven en tegenvallers binnen de meerjarenbegroting moeten worden opgevangen.

Bij de indicatoren die de begrote financiële situatie in de jaren 2016 - 2020 weergeven, past een belangrijke kantte-kening. Deze cijfers zijn gebaseerd op de huidige strategie en beleid en de aannames die daarbij worden gedaan. Zo is het verkopen van bijna 1.000 woningen ingerekend. In het nog te voeren tripartite overleg met gemeentebestuur en huurdersvertegenwoordiging zal moeten blijken of over omvang, tempo en voorwaarden van de voorraadreduc-tie overeenstemming kan worden bereikt. Eveneens is in de prognoses uitgegaan van verdergaande verlaging van bedrijfslasten en onderhoudskosten, welke nog wel zullen moeten worden gerealiseerd. En verder is bijvoorbeeld geen rekening gehouden met nieuwe maatregelen vanuit Den Haag, zoals de inmiddels aangekondigde verhoging van de verhuurdersheffing en de voorgestelde bezuinigingen op de huurtoeslag, waardoor het realiseren van de begrote huursom mogelijk onder druk komt te staan in verband met de betaalbaarheid voor huurders. De cijfers dienen dus met de nodige voorzichtigheid te worden gehanteerd.

Naast bovengenoemde ratio’s heeft Poort6 als doelstelling het verminderen van de schuldenlast per woning (maxi-maal € 40.000 schuldrestant per woning). Dit komt onder meer tot uitdrukking in de loan-to-value ratio waar Poort6 onder de norm van 75% blijft. Door de hierna genoemde maatregelen zal deze ratio in de toekomst verbeteren. In-vesteringen in bestaand bezit en nieuwbouw dienen gefi-nancierd te worden uit de verkoopopbrengsten van wonin-gen. Als de realisatie van de geplande woningverkopen uit het bestaande bezit achterblijft, nemen we extra maatre-gelen waaronder het verder temporiseren van de investe-ringen. Stichting Poort6 verwacht op basis van de maatre-gelen de komende jaren blijvend te kunnen voldoen aan de vier WSW ratio's, te weten de ICR (> 1,4), DSCR (> 1), Loan- to-value (> 75%) en Solvabiliteit (> 20%).

TreasurystatuutIn 2015 hebben we het treasurystatuut (financierings- en beleggingsbeleid) aangepast. Het statuut is zo aangepast dat het ook voldoet aan de Beleidsregels verantwoord beleggen door toegelaten instellingen volkshuisvesting. Als belangrijkste aanpassing is vastgelegd dat Poort6 geen near-banking activiteiten mag verrichten. Verder zijn er specifieke bepalingen opgenomen over het soort beleg-gingen dat mag worden gedaan.


BeleggingenPoort6 heeft in 2015 geen beleggingsportefeuille beheerd en/ of overtollige liquide middelen uitgezet.

Onrendabele investeringenWe hebben een beperkte projectenportefeuille ingerekend in de meerjarenbegroting. Volgens de richtlijnen voor de Raad voor de Jaarverslaggeving moeten onrendabele investeringen afgeboekt worden in het jaar dat het besluit hiertoe genomen is. Poort6 sluit hiervoor aan bij het mo-ment van het nemen van het tweede investeringsbesluit.

In 2015 is voor de projecten Zandvoort Noord fase 2 en Zandvoort Midden fase 2 (zie onder vastgoedontwikke-ling) het tweede investeringsbesluit goedgekeurd. De totale onrendabele investering bedraagt voor Zandvoort Noord fase 2 € 660.761 en voor Zandvoort Midden fase 2 € 3.278.869 en is verwerkt onder de overige waardever-anderingen materiële vaste activa in de winst- en verliesrekening. Ook is in 2015 het tweede investeringsbesluit voor de renovatie van Kremlin I goedgekeurd. De onren-dabele investering voor dit project bedraagt € 1.265.000

Kengetallen overzichtenAantal VHE’s in exploitatie Stand Nieuwbouw Verkoop Sloop Overige Stand

1.1.2015 Mutaties 31.12.2015

Woningen 7.076 49 -23 -118 6.984

Bedrijfsruimten 61 -2 1 60

Winkels 14 -1 13

Garages / parkeerplaatsen 442 -1 441

Bergingen 52 4 56

Scootmobiel- en e-fietsplaatsen 215 7 222

Totaal verhuureenheden 7.860 49 -26 -119 12 7.776

2015 2014

Kwaliteit:

- Aantal reparatieverzoeken per woning 1,05 1,18

- Aantal gevallen mutatieonderhoud per woning 0,08 0,08

- Kosten niet-planmatig onderhoud per woning 512 464

- Kosten planmatig onderhoud per woning 531 648

- Totaalkosten onderhoud per woning 1.043 1.112

Het verhuren van woningen:

- Mutatiegraad 7,40 7,70

- Huurachterstand in % van de jaarhuur van het totaalbezit 2,07 2,05

- Leegstandsderving in % van de jaarhuur van het totaalbezit 1,84 1,44

Financiële continuïteit:

- Solvabiliteit (eigen vermogen / totaal vermogen) 31,59% 25,79%

- Liquiditeit (vlottende activa / vlottende passiva) 0,61 0,30

- Rentabiliteit eigen vermogen (resultaat / eigen vermogen) 5,40% 4,96%

- Rentabiliteit vreemd vermogen (rentelasten / vreemd vermogen) 3,18% 3,29%

- Rentabiliteit totaal vermogen (resultaat voor belastingen + rentelasten / totaal vermogen) 3,77% 4,03%

Balans en winst- en verliesrekening:

- Eigen vermogen per woning 21.384 16.118

- Totaal opbrengsten per woning 6.850 6.599

- Overige bedrijfslasten per woning 1.401 1.562

- Jaarresultaat per woning 1.156 761

RisicomanagementPoort6 heeft de verantwoording over het risicomanagementproces integraal opgenomen in de trimesterrapportage. Mede hierdoor is het risicobewustzijn binnen de organisatie toegenomen. Per genoemde doelstelling vanuit het jaarplan zijn de belangrijkste risico’s benoemd. De risico-eigenaar is verantwoordelijk om de voortgang van de beheersmaatregelen te bewaken en hierover te rapporteren.


Onderstaand zijn de belangrijkste risico’s opgenomen:

Categorie Risico Kans Impact Beheersingsmaatregelen

Strategie Doelstellingen uit de strategische koers en het jaarplan worden niet behaald

Middel Middel • SignaleringviaonderanderenMT-rapportageen RvC-rapportage.

• GerichtesturingviaMT-vergaderingenenbilateraaloverleg.

• Medewerkerswordenuitgedaagdomverantwoordelijkheidte nemen voor het bereiken van de strategische doelen.

Operationeel Onvoldoende inzicht in (technische) kwaliteit en conditie van complexen. Risico dat complexen qua constructie, bouwfysica of asbest onvoldoende kwaliteit en/of veiligheid bieden

Middel Hoog • Jaarlijkswordenconditiemetingenuitgevoerd.• Eriseenrisicoscanuitgevoerd.• Asbestbeleidsplanisgereedeninuitvoering.• Onderzoeknaarconstructieveveiligheidvangevels

afgerond.• OnderzoekgalerijvloerAltenawaluitgevoerdenveilig

bevonden.• FunderingsonderzoekDalemafgerond.• BouwfysischonderzoekKremlinIIafgerond,

onderhoudsplan is in voorbereiding.

Operationeel Nieuwbouwprojecten worden onvoldoende beheerst qua tijd, kwaliteit en geld

Laag Hoog • PeriodiekeverantwoordingindeMT-rapportageen RvC-rapportage

• Maandelijksoverleginzakede(financiële)projectvoortgang.• Beslisdocumenten(1e en 2e investeringsbesluit) worden

voorafgaand aan uitvoering vastgesteld.• Projectrisico’swordengekwantificeerdinhetinvesteringsbesluit

Operationeel Processen zijn niet helder door het ontbreken van actuele procesbeschrijvingen

Hoog Middel • DeprocesmodelleringstoolMavimisaangeschaftenwordtgebruikt ten behoeve van de nieuwe procesbeschrijvingen.

• Alsonderdeelvanhetprojectplan"digitaliseringvande bedrijfsprocessen" worden de processen incasso, verhuurmutatie, reparatieverzoek, in- en uitgaande post en digitale factuurafhandeling beschreven. Vóór 1 mei 2016 moeten de procesbeschrijvingen daadwerkelijk vastgesteld en geïmplementeerd zijn.

Financieel Niet realiseren begrote verkopen

Middel Hoog • Maandelijkseverkooprapportageinclusiefvergelijkingmetbegroting.

Financieel In de woningvoorraad is sprake van veel, dan wel langdurige leegstand

Middel Middel • Metingangvan1juni2015wordendewoningenwaarbijalleen beperkt mutatieonderhoud wordt uitgevoerd aansluitend verhuurd.

Financieel Inzicht in (Dreigend) liquiditeitstekort ontbreekt waardoor Poort6 niet meer aan haar verplichtingen kan voldoen

Middel Hoog • Liquiditeitsprognose(12maandenvooruit)wordtmaandelijks besproken in het MT.

• Analysebudgetversusrealisatiewordtmaandelijksbesproken in het MT

• Maandelijksvindtafstemmingplaatsm.b.t.deliquiditeitsprognoses per project.

• Sturingopratio'siseenvastonderdeelvandetussentijdserapportages.

Financiële verslaggeving

Niet voldoen aan verslaggevingsregels

Laag Hoog • Dejaarrekening,inclusiefdeonderbouwendeanalyses,wordt zowel intern getoetst als door de extern accountant beoordeeld en voorzien van een controleverklaring.

Wet- en regelgeving

Niet anticiperen op (toe-komstige) veranderingen in regelgeving (zoals ju-ridische/ administratieve splitsing, energielabels, asbest, governance)

Middel Hoog • Monitoringvindtplaatsvanuitdiversegeledingenengremia. Nieuwe wetgeving, met name de regelgeving inzake het passend toewijzen, is reeds verwerkt in de begroting 2016.

Poort6 probeert risico’s waar mogelijk te beperken dan wel af te dekken. Het beleid is erop gericht om onzekerheden in vastgoedprojecten en onderhoud steeds verder te reduceren. Poort6 streeft ernaar om steeds meer te gaan werken met ‘conceptueel bouwen’ bij de vastgoedprojecten. Ook de onderhoudswerkzaamheden worden steeds meer uitgevoerd op basis van afkoopcontracten. Het is belangrijk dat jaarlijks de benoemde risico’s opnieuw worden beoordeeld in relatie tot de herziene doelstellingen in het jaarplan. In 2016 vindt opnieuw een integrale risicobeoordeling plaats.


Verslag van de Raad van Commissarissen

Samenstelling Raad van Commissarissen ultimo 2015

Naam Functie Sinds Aftredend per

Mevrouw J.M. van Maarseveen-van de Visch voorzitter 16 februari 2011 30 april 2018 (herbenoemd 14 januari 2014

per 9 april 2014)

De heer W.P.J.M. van Dijk (*) vice-voorzitter 13 april 2011 30 april 2018 (herbenoemd 14 april 2014 per 1 mei 2014)

De heer J.J. van Eijk lid 13 februari 2012 28 februari 2019 (herbenoemd 2 maart 2015)

De heer mr. J. de Hoog lid 13 februari 2012 28 februari 2019 (herbenoemd 2 maart 2015)

Mevrouw J. de Weerd-Hoeve (*) lid 14 januari 2014 14 januari 2018 (herbenoembaar)

(*) benoemd op voordracht van HP6.

Commissiedeelname en (neven-)functies• Mevrouw J.M. van Maarseveen - van de Visch is

voorzitter van de renumeratiecommissie en overleg-partner OR en HP6. Voorheen was zij o.a. werkzaam als interim-manager en organisatie-adviseur. Neven-functies: bestuurslid Stichting Stap en Trap in het Groe-ne Hart, bestuurslid PG Leader Polders met Waarden.

• De heer W.P.J.M. van Dijk is lid van de renume-ratiecommissie en overlegpartner HP6. Werkzaam als zelfstandig organisatie-adviseur. Nevenfuncties: bestuurder Rode Kruis afdeling Tilburg, penningmees-ter Stichting ontspanning en recreatie Tilburg (SORT), voorzitter stichting ABC Nederland (bestrijding laag-geletterdheid) .

• De heer J.J. van Eijk is voorzitter van de auditcommis-sie. Werkzaam als Senior Vice President Capgemini BV. Nevenfunctie: voorzitter Theater De Nieuwe Doelen Gorinchem.

• De heer J. de Hoog is overlegpartner OR. Werkzaam als directeur bij Adviesbureau Transmissie te Gorinchem.

• Mevrouw J. de Weerd-Hoeve is overlegpartner HP6 en lid van de auditcommissie. Werkzaam als Kwar-tiermaker Maatschappelijke Kamer bij Dudok Wonen. Nevenfuncties: lid van de oudercommissie Kinderopvang locatie Eemnes, wedstrijdsecretaris paardenpension.

Belangrijke onderwerpen in 2015Een aantal onderwerpen die in 2015 de Raad van Commissarissen aan de orde zijn geweest, lichten we hieronder nader toe.

De huurdersDe belangen van de huurders en de borging dat de be-woners uit onze doelgroep, nu en in de toekomst, kunnen beschikken over een betaalbare, kwalitatief goede woning in een fijne en veilige buurt, is voor de Raad van Commis-sarissen de leidraad geweest waarmee zij haar taak als toezichthouder heeft uitgevoerd. Met enige trots mogen wij melden dat de belangen van de huurders bij de medewer-kers van Poort6 hoog in het vaandel staan! Helaas nopen bezuinigingsmaatregelen soms dat er nieuwe regels zijn die de huurders en medewerkers als niet prettig en klant-gericht ervaren. Maar in het belang van een duurzame toe-komst voor de huurders van Poort6 zijn deze maatregelen onvermijdelijk en wordt waar nodig maatwerk geleverd.

De organisatie2015 was voor Poort6 een jaar waarin de afronding van NieuwPoort6 plaatsvond. De krimp van de organisatie leidde tot verdere herverdeling van taken en verantwoorde-lijkheden en een aangepaste aansturing van het manage-ment. Met name het cultuuraspect en het doorgronden van de nieuwe strategische koers en de daarbij behorende processen, vergden tijd en aandacht. Een aantal van deze zaken was ook terug te vinden in de uitkomsten van het medewerkersonderzoek. Dit onderwerp werd meerdere keren in de vergaderingen van de Raad van Commissa-rissen besproken en met de directie gedeeld. Directie en managementteam hebben hier adequaat op gereageerd. Met de komst van Klantvenster heeft de organisatie een arbeidsintensieve, maar grote stap gezet in het goed vastleg-gen van afspraken en processen met en voor de huurders.


Strategische koers / afspraken met externenIn 2015 vond de vertaling van de in 2014 door de Raad goedgekeurde strategische koers van Poort6 intern plaats. Daarnaast was dit ook uitgangspunt voor overleggen en afspraken met derden. In combinatie met de eisen van de nieuwe Woningwet (in werking getreden op 1 juli 2015) en de lopende dit verslagjaar goedgekeurde complexla-beling en dispositielijst, hebben directie en medewerkers van Poort6 meerdere overleggen gevoerd met de gemeente Gorinchem en de Huurdersvereni-ging HP6, om te komen tot goede afspra-ken. In dit kader is er met deze twee partijen ook een overleg geweest met (een vertegenwoordiging van) de Raad van Commissarissen. Deze overleggen zijn door beide partijen als prettig en opbouwend ervaren. De afronding van het bod in het kader van de prestatieafspraken tussen Poort6, gemeente en huurdersvereniging HP6, vindt in 2016 plaats.

Financiële sturing en interne processenDe sturing op kasstromen en het voldoen aan de aan de corporatie gestelde financiële normen/eisen en het op orde krijgen en houden van interne processen waren onder-werpen die ook in 2015 op de agenda stonden van zowel Raad van Commissarissen als de Auditcommissie. Het is fijn te kunnen vermelden dat er goede stappen zijn gezet om te komen tot een heldere, op hoofdpunten gerichte pe-riodieke verslaglegging. Hiermee wordt ook de Raad van Commissarissen geholpen te focussen op haar kerntaak.

InvesteringsbesluitenNa de voortdurende bezuinigingen die ook in 2015 nog aan de orde zijn geweest, was de Raad verheugd dat er in 2015 toch 2 investeringsbesluiten zijn goedgekeurd, te weten:• Het 1e investeringsbesluit voor Kremlin II• Het 2e investeringsbesluit van de 2e fase Lingewijk ZuidMet deze plannen kan een belangrijke impuls worden gegeven aan de kwalitatieve verbetering van het complex Kremlin II en de verdere uitrol van de sloop/nieuwbouw in de Lingewijk.

Overige besluiten In een bijlage is het overzicht opgenomen van alle in het verslagjaar door de Raad genomen besluiten.

Bijeenkomsten van de Raad van CommissarissenDe Raad van Commissarissen heeft in 2015 zes formele vergaderingen gehad. Daarnaast is er een aantal infor-mele bijeenkomsten/werkbezoeken geweest, waarbij ook (een delegatie van) het management aanwezig was. De Raad van Commissarissen of een delegatie daarvan heeft twee keer overleg gevoerd met de accountant. De Raad van Commissarissen, of een delegatie, heeft ook in

2015 periodiek overleg gevoerd met de Onderne-mingsraad en Huurdersvereniging HP6. Deze

gesprekken vonden plaats in een open en prettige sfeer. Daarnaast is er een nieuw

informatief overlegplatform gestart met de Raden van Commissarissen uit de regio. In 2015 is bijvoorbeeld aan-dacht besteed aan de consequenties van de Nieuwe Woningwet voor Ra-den van Commissarissen. Dit platform

wordt in 2016 verder vormgegeven.

ZelfontwikkelingDe leden van de Raad van Commissarissen

zijn allen lid van de VTW (Vereniging Toezichthouders Woningcorporaties). Zij hebben in het verslagjaar diverse workshops/bijeenkomsten van o.a. de VTW bijgewoond. Door middel van dit soort workshops/bijeenkomsten kun-nen de leden van de Raad hun kennis op peil houden en op de hoogte blijven van de actuele ontwikkelingen binnen de branche van woningcorporaties. Hiermee hebben zij ook in-vulling gegeven aan de te behalen PE punten (permanente educatie).

ZelfevaluatieMedio 2015 heeft de Raad stil gestaan bij de vraag of zij op de goede weg is t.a.v. de voorgenomen verbeterpunten van de zelfevaluatie van 2014. In vervolg daarop heeft er begin 2015 een zelfevaluatie plaatsgevonden waarbij we hebben stil gestaan bij de volgende vragen: • Hoe functioneert ieder lid van de Raad individueel?• Hoe functioneren wij als team?• Is er opleidingsbehoefte?

Mede in vervolg op de afspraken van vorig jaar hebben we o.a. het volgende afgesproken:• Volkshuisvesting blijft prioriteit houden op onze agenda.• Naast de gebruikelijke onderwerpen wil de Raad van

Commissarissen een aantal thema’s benoemen dat spe-cifiek dit jaar zal worden besproken en bediscussieerd.

• Zorgvuldige verslaglegging van discussie en besluitvor-ming is noodzakelijk, hetgeen ook is gebleken uit een aantal landelijke zaken die in de media zijn besproken.

We behouden de rollen en taakverdeling, met uitzondering van de renumeratiecommissie: W. van Dijk wisselt met K. van Maarseveen de voorzittersrol en J. de Hoog treedt toe.

CommissiesDe Raad van Commissarissen heeft een selectie- en renumeratiecommissie en een auditcommissie. De taak van deze commissies is om de besluitvorming van de Raad van Commissarissen voor te bereiden en de Raad in deze te adviseren.

“Er is een goede stap

gezet in het goed vastleggen van afspraken en processen”


Selectie- en renumeratiecommissieIn het ‘Reglement voor de selectie- en renumeratiecom-missie’ zijn de taken en bevoegdheden van deze commis-sie omschreven. De commissie is onder meer belast met de selectie en de voorbereiding van de benoeming van de leden van de Raad van Commissarissen en de leden van de statutaire directie –het bestuur– en daarnaast met het bezoldigingsbeleid en de beoordeling van het bestuur.

De renumeratiecommissie is in 2015 drie keer bijeen geweest. Het functioneren van de directeur-bestuurder en de samenwerking met de Raad van Commissarissen waren belangrijke onderwerpen van gesprek. Zij heeft hierover verslag gedaan aan de Raad van Commissarissen. De Raad van Commissarissen heeft het bezoldigingsbeleid en de arbeidsvoorwaarden van de directeur-bestuurder uitgevoerd zoals overeengekomen bij zijn benoeming in oktober 2011. Medio 2015 heeft de Raad gesproken over het functioneren van de directeur/bestuurder in relatie tot de eerste 4 jaar sedert zijn aantreden. De Raad is tot de conclu-sie gekomen dat hij vertrouwen heeft in voortzetting van de benoeming (voor onbepaalde tijd) van de heer R. Wiersema. Tegelijk wil de Raad de huidige benoemingstermijn voor on-bepaalde tijd in lijn brengen met de nieuwe termijnen voor bepaalde tijd van de gewijzigde Woningwet. Met instemming van de Autoriteit woningcorporaties is het streven om deze aanpassing per 1 juli 2016 door te voeren (mits de bestuur-der een positieve zienswijze ontvangt in de zogenoemde fit & proper-test bij de Aw).

AuditcommissieIn het ‘Reglement auditcommissie’ zijn de taken en bevoegdheden van de auditcommissie omschreven. Deze commissie is onder meer belast met het toezicht op de werking van de interne risicobeheersing- en controlesys-temen, de financiële informatieverschaffing door Poort6, de naleving van aanbevelingen en opvolging van opmer-kingen van de externe accountant en de relatie met de externe accountant. Zij adviseert de Raad van Commissa-rissen over deze onderwerpen.

De commissie is in het verslagjaar zes keer bijeen ge-weest. Bij de vergaderingen van de auditcommissie waren ook de directeur-bestuurder en één of twee leden van het financiële management en/of de accountant aanwezig.

Zoals gebruikelijk stonden er een aantal vaste onderwer-pen op de agenda, zoals de begroting 2015, de monito-ring realisatie t.o.v. de begroting, het jaarverslag 2014 en de jaarrekening 2014. De zorg om de borging van een vol-doende operationele kasstroom was en is nog steeds een belangrijk item. Daarom hebben we besloten om tijdens elke auditcommissie vergadering een zogenaamde liqui-diteitsbegroting met elkaar te bespreken.

De inhoudelijke verandering van de trimesterrapportage is afgerond. Dit heeft geleid tot een nieuwe rapportage met een duidelijke link tussen de strategische doelstellingen en activiteiten en de tussentijdse performance van Poort6 afgezet tegen deze doelstellingen.Gekoppeld aan het Jaarverslag 2014 heeft onze accoun-tant Deloitte een zogenaamde ‘management letter’ opge-leverd; de visie van de accountant op zaken die verbetering behoeven. Deze management letter is uitvoerig besproken en de afgesproken acties worden via de trimesterrappor-tages gevolgd.

Ook hebben we besloten om het contract met de huidige accountant voor twee jaar te verlengen. Daarnaast is het calculatie- en treasurystatuut in 2015 geactualiseerd.

Poort6 is voornemens groot onderhoud te realiseren in Kremlin II in de Gildewijk. Een zogenaamd eerste inves-teringsbesluit is voorbereid en besproken in de Auditcom-missie vergadering, ter voorbereiding op de goedkeuring van het voorstel binnen de Raad van Commissarissen.

Taken Raad van Commissarissen:Stichting Poort6 heeft een Raad van Commissarissen die tot taak heeft toezicht te houden op het bestuur en op de algemene gang van zaken in de woningcorporatie en de met haar verbonden ondernemingen. Tevens fungeert zij als klankbord en gevraagd en ongevraagd adviseur voor het bestuur.

In dit jaarverslag legt de Raad van Commissarissen ver-antwoording af over de wijze waarop de Raad invulling heeft gegeven aan de uitvoering van zijn taken, verant-woordelijkheden en bevoegdheden in het afgelopen jaar.


De Raad van Commissarissen houdt o.a. toezicht op:• realisering van de doelstellingen van de corporatie;• realisering van de volkshuisvestelijke- en

maatschappelijke opgaven;• strategie en de risico’s verbonden aan de activiteiten

van de corporatie;• opzet en werking van de interne risicobeheersing- en

controlesystemen;• kwaliteitsbeleid;• kwaliteit van de maatschappelijke verantwoording;• proces van financiële verslaglegging;• naleving van toepasselijke weten regelgeving.

De taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden van de Raad van Commissarissen zijn onder meer in de artike-len 5, 6, 11 en 18 van de statuten van Stichting Poort6 om-schreven. Een en ander is verder uitgewerkt in een aantal reglementen .Als kader voor toezicht en toetsing voor het uitoefenen van de toezichthoudende taken hanteert de Raad van Commissarissen:• Woningwet• Besluit Beheer Sociale Huursector (tot 1 juli 2015) /

Besluit toegelaten instellingen volkshuisvesting (vanaf 1 juli 2015)

• Aedescode• Governancecode • Overige relevante weten regelgeving• Statuten• Reglement bestuur en toezicht• Reglement selectie- en remuneratiecommissie• Reglement auditcommissie• Missie en toekomstperspectief (zoals vastgelegd in de

op 14 april 2010 goedgekeurde strategienota 2010-2012: “Perspectief bieden, slagvaardig verbinden en duurzaam ondernemen”),

• Strategische koers Poort6, onze focus voor 2014-2016• Jaarplan 2015• Begroting 2015• Portefeuillestrategie• Complexlabeling• Calculatiestatuut• Prestatieafspraken met de gemeente Gorinchem

en afspraken met externe belanghouders (huurdersvereniging HP6, zorginstellingen e.d.).

Dit toezichtkader en de in de loop van het jaar goedgekeurde beleidsdocumenten zijn door de Raad van Commissarissen in 2015 gebruikt bij het nemen van beslissingen, het beoordelen van (voorgenomen) be-stuursbesluiten en de bewaking van de realisering van de corporatiedoelstellingen.

Onafhankelijkheid en integriteitDe onafhankelijkheid van de leden van de Raad van Com-missarissen is in overeenstemming met bepaling 3.27 van de Governancecode Woningcorporaties 2015.

In 2015 heeft er, naar aanleiding van een melding in 2014 bij de ILT, nader onderzoek plaatsgevonden inzake een integriteitsvraag. De uitkomsten hiervan hebben geleid tot het nemen van passende maatregelen. Inmiddels kan deze zaak als afgedaan worden beschouwd.

Er is geen sprake geweest van (transacties met) tegenstrij-dige belangen waarbij leden van de Raad van Commis-sarissen en/of de bestuurder betrokken waren. In 2015 is binnen de organisatie van Stichting Poort6 geen beroep gedaan op de ‘Klokkenluidersregeling’.

Honorering Raad van CommissarissenDe honorering is gebaseerd op de Adviesregeling Hono-rering Toezichthouders in Woningcorporaties (VTW) en valt binnen de grenzen van de Wet normering bezoldiging top-functionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). De commissarissen van Poort6 ontvangen geen afzonderlijke vergoeding van door hen gemaakte persoonlijke kosten voor het uitoefenen van hun taak, met uitzondering van de (vervoers)kosten die gemaakt worden in het kader van het behalen van de verplichte PE punten.


Bijlage

Besluitenlijst RvC vergaderingen 2015

Datum Besluit

02-03 De Raad van Commissarissen besluit om voor 2015 de vergoeding voor commissarissen te verhogen van 5% naar 6,5% van de maximale bezoldiging van de bestuurder, ingaande 1 januari 2015. Voor de voorzitter van de Raad is dat 150% van deze honorering. Afhankelijk van de ontwikkelingen is de Raad voornemens de honorering voor de commissarissen volgend jaar te verhogen naar 7,5% van de maximale bezoldiging van de bestuurder en voor de voorzitter 150% van deze honorering. Dit wordt voor 2016 opnieuw bekeken. Reiskosten voor opleidingen / bijeenkomsten waar PE (permanente educatie) punten kunnen worden behaald, worden vanaf 1 januari vergoed. Tevens is besloten dat Poort6 50% van de opleidingskosten van de studie van de heer De Hoog vergoedt.

02-03 Conform artikel 12 lid 3 van de statuten herbenoemt de Raad van Commissarissen de heer J.J. van Eijk en de heer J. de Hoog per 12 februari 2015 voor een tweede zittingstermijn van vier jaar als leden van de Raad van Commissarissen van Poort6.

13-04 De Raad van Commissarissen besluit de vergoeding voor 2015 alleen te verhogen met het inflatiepercentage. De vergoeding blijft 5% van de maximale bezoldiging van de bestuurder, te verhogen met inflatie.

08-06 De Raad van Commissarissen keurt, kennis genomen hebbend van het accountantsverslag en gelet op haar bevoegdheid conform artikel 14 lid 1 sub a van de statuten, het jaarverslag en de jaarrekening 2014 van de stichting Poort6 goed.

08-06 De Raad van Commissarissen van stichting Poort6 besluit, conform het bepaalde in artikel 14 lid 1 sub r van de statuten van de stichting en kennis genomen hebbend van de bevindingen van controlerend accountant, om goedkeuring te verlenen aan de directie van de stichting om het stemrecht op de door haar gehouden aandelen uit te brengen strekkende (i) tot vaststelling van de jaarrekening van Poort6 Holding BV alsmede (ii) tot vaststelling dan wel goedkeuring van de jaarrekeningen van Poort6 Projecten I BV, Poort6 Projecten II BV en Poort6 Vastgoed BV.

08-06 De Raad van Commissarissen verleent de directeur-bestuurder decharge voor het door hem gevoerde bestuur over de stichting Poort6 en de tot de stichting behorende onderneming over het boekjaar 2014. De Raad van Commissarissen en de directeur-bestuurder verlenen de Raad van Commissarissen decharge voor het door hem uitgeoefende toezicht op de stichting Poort6 en de tot de stichting behorende onderneming over het boekjaar 2014.

08-06 De Raad van Commissarissen keurt het besluit van de bestuurder goed om de heer R.A.H. van Isselt aan te wijzen als (2e) plaatsvervangend directeur-bestuurder.

31-08 De Raad van Commissarissen keurt, gelet op haar bevoegdheid conform artikel 14 lid 1 sub o van de statuten, het eerste investeringsbesluit Kremlin II goed onder de voorwaarde dat 70% van de bewoners instemt met de huurverhoging.

31-08 De Raad van Commissarissen keurt, gelet op haar bevoegdheid conform het bepaalde in artikel 14 lid 1 sub b van de statuten en met inachtneming van de in het verslag vermelde toevoeging, het calculatiestatuut goed.

31-08 De Raad van Commissarissen van stichting Poort6 keurt, gelet op haar bevoegdheid conform het bepaalde in artikel 14 lid 1 sub m van de statuten, het treasurystatuut goed met terugwerkende kracht per 1 juli 2015.

31-08 De Raad van Commissarissen besluit, gezien haar bevoegdheid als vastgelegd in artikel 16 lid 2 van de statuten, Deloitte Accountants BV aan te wijzen als controlerend accountant van de stichting Poort6 voor de boekjaren 2015 en 2016.


Datum Besluit

26-10 De Raad van Commissarissen keurt, gelet op haar bevoegdheid conform artikel 14 lid 1 sub j en q van de statuten, de dispositielijst in het kader van de complexlabeling goed.

26-10 De Raad van Commissarissen stelt, gelet op haar bevoegdheden conform artikel 16 lid 2 van de statuten, de invulling van de werkzaamheden van de controlerend accountant voor het boekjaar 2015 vast conform het door Deloitte accountants overlegde auditplan.

30-11 De Raad van Commissarissen keurt, gelet op haar bevoegdheid volgens artikel 14 lid 1 sub a van de statuten, het jaarplan en de begroting voor 2016 goed onder de volgende voorwaarden:

1. De bestuurder vraagt bij de notaris na of er een begroting nodig is waarin de verbindingen van Poort6 staan opgenomen en waaraan de Raad van Commissarissen goedkeuring moet verlenen.

2. In de paragraaf over de huurdersparticipatie wordt de actievere rol van huurders verwoord en dit wordt ook in het Bod opgenomen.

3. De ontbrekende kwantitatieve gegevens in het jaarplan worden zoveel mogelijk bij de eerste trimesterrapportage ingevuld.

4. Voor de huurderstevredenheid wordt de score veranderd in “hoger dan 7”.

5. In de paragraaf over betaalbaarheid wordt de pilot voor de herhuisvesting van ouderen en de uitkomsten van het Companen woonlastenonderzoek toegevoegd.

6. In de volgende RvC vergadering geeft de bestuurder uitleg over de prioritering van de renovatieprojecten en waarom specifiek voorrang aan de Schelluinsevliet wordt gegeven.


Overzicht verbindingen

Algemene gegevens

Naam van de verbinding Poort6 Holding B.V.

Rechtsvorm Besloten vennootschap

Vestigingsplaats Gorinchem

Statutaire doelstelling Het deelnemen in, het zich financieel of anderszins interesseren bij en samenwerken met andere vennootschappen en ondernemingen hetzij direct, hetzij indirect.

Het voeren van directie over ondernemingen en vennootschappen met een in aandelen verdeeld kapitaal.

Het verwerven, beheren, exploiteren en vervreemden van vermogensbestanddelen.

Het financieren van, het instaan voor of het stellen van zakelijke of persoonlijke zekerheden voor derden, al of niet een onderneming drijvende.

Voorts al hetgeen met het vorenstaande in de meest ruime zin verband houdt.

Kern-nevenactiviteiten in verslagjaar Optreden als moedermaatschappij voor Poort6 Projecten I B.V., Poort6 Projecten II B.V. en Poort6 Vastgoed B.V..

Op welke wijze heeft consolidatie plaatsgevonden

Volledig

Financiële gegevens 2015

Eigen vermogen € 800.201

Balanstotaal € 2.760.075

Jaaromzet € 0

Direct belang in procenten 100%

Maatschappelijk kapitaal vennootschap

€ 90.000

Eventuele overige participanten in vennootschap

Geen

Wijze en mate van bestuurlijke zeggenschap en intern toezicht

Directeur is benoemd. Algemene aandeelhoudersvergadering besluit

Datum vaststelling jaarverslag en datum accountantsverklaring

Jaarverslag wordt op 20 juni 2016 vastgesteld.


Geldstromen

Van corporatie naar verbinding

Doorberekende kosten aan de verbinding

€ 0

Waarde verstrekte leningen € 0

Condities

Rekening-courant Poort6 € 125.506

Afgegeven zekerheden t.b.v. de verbinding

Geen

Van verbinding naar corporatie

Ontvangen winstuitkeringen door corporatie

Geen

Aan corporatie verstrekte zekerheden Geen

Cumulatieve omzet komende vijf jaar Niet van toepassing. Binnen de nevenstructuur vindt nog beperkte ontwikkeling van projecten plaats, waarbij de intentie is om de projectontwikkelingsactiviteiten op termijn te beëindigen.

Maximale risico-exposure/aansprakelijkheid

De Holdingstructuur is ingericht ter beperking van de aansprakelijkheid van de aandeelhouder (Poort6). Het gaat hier met name om financiële risico’s die zich bij gebiedsontwikkeling en/of projectontwikkeling (kunnen) voordoen. De Holding heeft drie 100% dochtervennootschappen, te weten Poort6 Projecten I B.V., Poort6 Vastgoed B.V. en Poort6 Projecten II B.V .

In 2016 zullen de 3 dochtervennootschappen en deze vennootschap worden opgeheven.


Algemene gegevens

Naam van de verbinding Poort6 Projecten I B.V.



Statutaire doelstelling Het kopen en verkopen, bouwen en doen bouwen, het beheren en in het algemeen het exploiteren van onroerende zaken, en ook projectontwikkeling, bouwadvisering en begeleiding daarmee samenhangende.

Het nastreven van volkshuisvestelijke doelstellingen, zoals het bevorderen van eigen woningbezit, doorstroming, verevening van resultaten en herinvestering van profit.

Het opbouwen en –zo nodig – inhuren van voldoende expertise.

Het aangaan van samenwerkingsverbanden met gemeenten en met derden.

Het opbouwen van een zodanige (eigen)vermogenspositie, dat duurzame financiering vanuit de woningcorporatie op termijn niet (meer) noodzakelijk is.

Het voeren van management en directie over ondernemingen.

Voorts al wat met het vorenstaande in de meest ruime zin verband houdt.

Kern-nevenactiviteiten in verslagjaar Geen


Volledig


Eigen vermogen € -84.310


Jaaromzet € 0

Direct belang in procenten 100% (via Poort6 Holding B.V.)

Maatschappelijk kapitaal € 90.756


Geen





Geldstromen



€ 0




Condities


Zie toelichting onder “maximale risico-exposure/aansprakelijkheid”


Vordering Poort6 i.v.m. uittreden grondexploitatie Lingewijk Noord € 1.665.933




Lingewijk Noord

Eind 2013 hebben de marktpartijen de vaststellingsovereenkomst met de gemeente Gorinchem gesloten. Apart van de marktpartijen hebben Stichting Poort6 en Poort6 Projecten I B.V. op 17 januari 2014 met de gemeente Gorinchem een vaststellingsovereenkomst getekend.Op 27 januari 2014 zijn de aandelen Lingewijk-Noord Beheer B.V. notarieel aan de gemeente Gorinchem geleverd, die zelfstandig de grondexploitatie zal doorzetten. De financiële effecten van de vaststellingsovereenkomst - met name de bijdrage in de negatieve grondexploitatie van €3,7 miljoen - zijn reeds in de jaarrekening 2013 van Poort6 Projecten I B.V. verwerkt en ook in de jaarrekening 2015 toegelicht.

De deelnemingen verband houdende met de grondexploitatie Lingewijk-Noord (Ontwikkelingscombinatie Lingewijk - Noord VOF, Lingewijk – Noord Beheer B.V. en Lingewijk – Noord C.V.) zijn per 1 januari 2014 beëindigd. De uitkering van het restant kapitaal in Ontwikkelingscombinatie Lingewijk – Noord VOF heeft in juli 2014 plaatsgevonden.

In 2016 zal de vennootschap worden opgeheven.


Algemene gegevens

Naam van de verbinding Poort6 Projecten II B.V.



Statutaire doelstelling Het (in opdracht) doen beheren van eigendommen die aan derden toebehoren, waaronder onroerende zaken in opdracht van de aan de desbetreffende onroerende zaken gelieerde verenging van eigenaren.

Het deelnemen in, het zich financieel of anderszins interesseren bij en samenwerken met andere vennootschappen en ondernemingen hetzij direct, hetzij indirect.



Het financieren van, het instaan voor of het stellen van zakelijke of persoonlijke zekerheden voor derden, al dan niet een onderneming drijvende.

Voorts al wat met het vorenstaande in de meest ruime zin verband houdt.

Kern-nevenactiviteiten in verslagjaar geen


Volledig


Eigen vermogen € 1.065.185


Jaaromzet € 0

Direct belang in procenten 100% (via Poort6 Holding B.V.)


€ 90.000


Geen





Geldstromen



€ 0



Condities


Niet van toepassing



Geen

Rekening-courant Poort6 € 1.086.313




Als enige activiteit neemt Poort6 Projecten II B.V. deel in de ontwikkelingscombinatie Bastion II VOF. Het gaat hier in grote lijnen om de (her)ontwikkeling van het gebied Haarstraat-Lindeboom-Katerstraat-Nieuwe Walsteeg-Bagijnenwalstraat. Betrokken zijn de locatie postkantoor, Lindeborg, 37 woningen Heerenlaantje en 9 etagewoningen Nieuwe Walsteeg. Betrokken partijen zijn: Gemeente Gorinchem, Gebr. Van Wanrooij te Geffen en OCG te Gorinchem. Het project bevindt zich eind 2015 nog steeds in de initiatieffase. De 4 partners zijn bezig met het uitwerken van alternatieven voor de locatie, maar hiertoe heeft nog geen besluitvorming plaatsgevonden.

De deelname is gewaardeerd op € 76.574 negatief per ultimo 2015. Dit op basis van voorlopige cijfers. De inzet van Poort6 is vooralsnog om alleen deel te nemen in delen van het plan waarbij huurwoningen gerealiseerd worden. Stichting Poort6 en Poort6 Holding B.V. zijn hoofdelijk aansprakelijk voor de schulden in de VOF.

In 2016 zal de vennootschap worden opgeheven.


Algemene gegevens

Naam van de verbinding Poort6 Vastgoed B.V.



Statutaire doelstelling Het (doen) (ver)kopen, beheren, exploiteren, (ver)huren, bezwaren en financieren van onroerende zaken casu quo registergoederen en enig recht of belang daarin, en al hetgeen met vorenstaande in de ruimste zin van het woord verband houdt.

Het deelnemen in, het zich financieel of anderszins interesseren bij en samenwerken met andere vennootschappen en ondernemingen hetzij direct, hetzij indirect.



Het financieren van, het instaan voor of het stellen van zakelijke of persoonlijke zekerheden voor derden, al of niet een onderneming drijvende.

Voorts al hetgeen met het vorenstaande in de meest ruime zin verband houdt.



Volledig


Eigen vermogen € - 46.739

Balanstotaal € 5.749

Jaaromzet € 0



€ 90.000


Geen





Geldstromen



€ 0




Condities


Geen



Geen


Cumulatieve omzet komende vijf jaar Niet van toepassing. Buiten de overdrachten ingevolge de uitvoering van de bepalingen zoals opgenomen in de vaststellingsovereenkomst I nog geen nadere invulling bepaald.


Deze onderneming is uitsluitend opgericht in het kader van de uitvoering van de VSO 1. Hierin was specifiek bepaald dat een aparte rechtspersoon opgericht moest worden voor de aangifte van commerciële activiteiten. Door de integrale heffing van vennootschapsbelasting voor de sector is deze noodzaak vervallen. In 2016 zalf de vennootschap worden opgeheven.

Op dit moment is er geen sprake van activiteiten binnen deze rechtspersoon. Er is derhalve ook geen sprake van risico’s of aansprakelijkheden.


Algemene gegevens

Naam van de verbinding Bastion Ontwikkelingscombinatie VOF

Rechtsvorm Vennootschap onder firma


Statutaire doelstelling Het verwerven van onroerend goed en het (her) ontwikkelen, voorbereiden, opstarten, uitvoeren en begeleiden van projecten op het gebied van burgerlijke en utiliteitsbouw, stadsontwikkeling en –vernieuwing, alsmede het financieren en exploiteren van onroerend goed.

Kern-nevenactiviteiten in verslagjaar Geen.


De conceptcijfers zijn verwerkt in Poort6 Projecten II B.V., Poort6 Holding B.V. en Stichting Poort6 (geen consolidatie).



Balanstotaal € 293.648

Jaaromzet € 46.775


Totale intrinsieke waarde vennootschap

Geen


Gebroeders van Wanrooij te Geffen

Ontwikkelings Combinatie Gorinchem


Directieoverleg


Nog niet bekend wanneer jaarverslag 2015 wordt vastgesteld.

Geldstromen



€ 0


Condities

Rekening-courant Poort6 € 0


Geen




Geen


Cumulatieve omzet komende vijf jaar Per 1 januari 2015 is het pand Haarstraat 63 verhuurd aan Syndion voor 3 jaar (cumulatieve huuropbrengst circa € 140.000).


Verwezen wordt naar hetgeen opgemerkt is onder Poort6 Projecten II B.V. Binnen Bastion Ontwikkelingscombinatie VOF vindt de (tijdelijke) exploitatie plaats van het voormalige postkantoor. Dit object is aangekocht door nu drie partijen. Poort6 neemt daarin voor 50% deel . De beide overige partijen Van Wanrooij en OCG nemen ieder voor 25% deel. Stichting Poort6 en Poort6 Holding B.V. zijn hoofdelijk aansprakelijk voor de schulden in de VOF.

In 2016 zullen Poort6 en Poort6 Holding bv uit de VOF treden.


Algemene gegevens

Naam van de verbinding Stichting Lingeburcht

Rechtsvorm Stichting


Statutaire doelstelling Op de locatie Sparta-Athene zal de realisatie van ongeveer 70 zorgappartementen gaan plaatsvinden.

Kernnevenactiviteiten in verslagjaar Exploitatie van blok D van het project Evia


Geen, resultaat uit deelneming opgenomen




Jaaromzet €164.256

Direct belang in procenten Samen met Rivas in stichting


n.v.t.


Stichting Rivas


Via bestuur, geen intern toezicht geregeld.


Jaarverslag 2014 wordt in de bestuursvergadering van 1 mei 2015 vastgesteld.

Geldstromen



€ 0

Waarde verstrekte leningen

Rekening courant Poort6 € 750.000

Condities


Geen




Geen


Cumulatieve omzet komende vijf jaar Geen


Begin 2014 is de 1e fase van Evia opgeleverd en zijn de bewoners van de oude bejaardenwoningen aan Athene, Olympia en het Orakellaantje verhuisd. Het bestuur van de Stichting Lingeburcht heeft besloten geen risico te accepteren op de realisatie van de 2e fase, die bestaat uit 44 koopappartementen en een gerealiseerde parkeervoorziening. Met de gemeente en de bouwcombinatie zijn gesprekken gevoerd over de overname van het plan, maar dat heeft in 2015 geen resultaat opgeleverd. Het bestuur gaat in 2016 verder met het voeren van gesprekken.


Algemene gegevens

Naam van de verbinding Woningnet N.V.

Rechtsvorm Naamloze Vennootschap

Vestigingsplaats Utrecht

Statutaire doelstelling 1. De vennootschap heeft ten doel het deelnemen in, financieren van en het voeren van de directie of administratie van ondernemingen die zich met name bezig houden met de ondersteuning van verhuur- en verkoopactiviteiten van toegelaten instellingen krachtens de Woningwet.

2. Binnen de in lid 1 genoemde doelstelling en kaders voert de vennootschap activiteiten uit, waarbij zij zich primair laat leiden door het belang van toegelaten instellingen, zoals:

a. het verruimen van de slaagkansen en keuzemogelijkheden van woningzoekenden met een bescheiden inkomen;

b. het beperken van de woonlasten voor lagere inkomensgroepen;

c. het vergroten van de differentiatie in het woningaanbod en het verhogen van de woonkwaliteit;

d. het versterken van de samenhang tussen woon- en zorgdiensten en het verbreden van het assortiment aan woondiensten;

e. het vergroten van de differentiatie in het woningaanbod en het verhogen van de woonkwaliteit;

f. het bevorderen van eigen woningbezit en –beheer, in het bijzonder onder lagere inkomensgroepen;

g. het verhogen van de kwaliteit van de leefomgeving in buurten en wijken en het versterken van de sociale samenhang;

h. het vergroten van de zeggenschap van bewoners over woning en woonmilieu, zowel bij de ontwikkeling van nieuw als bij het beheer van bestaande;

i. het verbeteren van het functioneren van de woningmarkt.



Niet

Financiële gegevens

Eigen vermogen € 6.538.000


Jaaromzet € 14.768.000

Direct belang in procenten 0,02%


Niet bekend


Niet bekend





Jaarverslag en jaarrekening worden in mei 2016 vastgesteld.

Geldstromen



€ 0,00

Waarde verstrekte leningen € 0,00

Rekening-courant Poort6 € 0,00

Condities


Geen



Geen


Cumulatieve omzet komende vijf jaar Niet bekend.


15 Corporaties uit de regio's Land van Heusden en Altena, Bommelerwaard, Rivierenland en Alblasserwaard Vijfheerenlanden startten op 2 juni 2014 met een gezamenlijk woonruimteverdeelsysteem onder de naam Woongaard.

Woongaard is een samenwerkingsverband zonder rechtspersoonlijkheid. Met leverancier WoningNet is een contract gesloten, dat is opgebouwd uit diverse componenten, zoals onderhoud en hosting van de website. Enkele onderdelen van de dienstverlening kunnen vrijgesteld worden van Btw. Het betreft diensten die vallen onder de zogenaamde koepelvrijstelling. Als voorwaarde voor deze Btw-vrijstelling stelt de Belastingdienst dat afnemers van de diensten van WoningNet ook aandeelhouder moeten zijn. Daardoor ontstaat naast de klantrelatie ook een vorm van bestuurlijke invloed. Begin 2014 is daarom besloten om een beperkt aantal aandelen van WoningNet N.V. af te nemen. Op 31 oktober 2014 is de akte van uitgifte gepasseerd. Daarmee is Poort6 eigenaar van 100 aandelen WoningNet N.V. met een nominale waarde van € 1.195,00.


Jaarrekening 2015Geconsolideerde jaarrekeningGECONSOLIDEERDE BALANS PER 31-12-2015 (na resultaatbestemming)

ACTIVA Toelichting 31-12-2015 31-12-2014

VASTE ACTIVA

MATERIËLE VASTE ACTIVA 1

- Sociaal vastgoed in exploitatie 1.1 368.635.907 343.241.037

- Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor eigen exploitatie 1.2 265.560 3.065.770

- Onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie 1.3 3.388.639 3.441.398

Totaal materiële vaste activa 372.290.105 349.748.205

VASTGOEDBELEGGINGEN 2

- Commercieel vastgoed in exploitatie 2.1 45.317.241 40.861.546

- Onroerende zaken verkocht onder voorwaarden 2.2 34.846.368 35.020.081

- Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor eigen exploitatie 2.3 225.000 436.700

Totaal vastgoedbeleggingen 80.388.609 76.318.327

FINANCIËLE VASTE ACTIVA 3

- Latente belastingvordering 3.1 9.061.833 9.606.063

- Andere deelnemingen 3.2 1.219 1.219

- Overige vorderingen 3.3 142.145 188.450

Totaal financiële vaste activa 9.205.197 9.795.732

Totaal vaste activa 461.883.911 435.862.265

VLOTTENDE ACTIVA

VOORRADEN 4

- Vastgoed bestemd voor verkoop 4.1 851.168 1.691.910

- Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor verkoop 4.2 0 622.500

- Overige voorraden 4.3 57.493 32.970

Totaal voorraden 908.661 2.347.379

VORDERINGEN 5

- Huurdebiteuren 5.1 717.156 694.977

- Gemeenten 5.2 0 182

- Belastingen en premies sociale verzekeringen 5.4 405.323 35.247


- Overlopende activa 5.6 270.711 327.092

Totaal vorderingen 2.087.041 1.829.723

LIQUIDE MIDDELEN 6 7.882.771 2.150.049

Totaal vlottende activa 10.878.473 6.327.151

TOTAAL ACTIVA 472.762.385 442.189.415


PASSIVA Toe-lichting

31-12-2015 31-12-2014

EIGEN VERMOGEN 7

- Groepsvermogen 7.1 149.344.948 114.049.939

Totaal eigen vermogen 149.344.948 114.049.939

VOORZIENINGEN 8

- Voorziening onrendabele investeringen & herstructurering 8.1 1.819.757 4.318.814

- Voorziening deelnemingen 8.3 8.147 33.041

- Voorziening overige 8.5 518.281 382.249

Totaal voorzieningen 2.346.185 4.734.104

LANGLOPENDE SCHULDEN 9

- Leningen kredietinstellingen 9.1 266.602.799 264.059.835

- Verplichting uit hoofde van onroerende zaken verkocht onder voorwaarden

9.2 35.572.268 36.116.040

- Overige schulden 9.3 936.100 1.883.300

Totaal langlopende schulden 303.111.167 302.059.175

KORTLOPENDE SCHULDEN 10

- Schulden aan kredietinstellingen 10.1 7.457.036 10.948.175

- Schulden aan leveranciers 10.2 2.619.219 1.824.703

- Belastingen en premies sociale verzekering 10.3 132.429 143.773

- Overige schulden 10.4 1.626.585 1.896.432

- Overlopende passiva 10.5 6.124.816 6.533.115

Totaal kortlopende schulden 17.960.085 21.346.198

TOTAAL PASSIVA 472.762.385 442.189.415


GECONSOLIDEERDE WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2015

Toe- lichting

Realisatie 2015

Begroting 2015

Realisatie2014

BEDRIJFSOPBRENGSTEN

- Huuropbrengsten 11 43.748.258 43.831.000 42.609.578

- Opbrengsten servicecontracten 12 2.796.199 2.930.000 2.863.491

- Nettoverkoopresultaat vastgoedportefeuille 13 155.146 -41.000 110.327

- Geactiveerde productie eigen bedrijf 14 136.364 225.000 85.417

- Overige bedrijfsopbrengsten 15 1.001.770 792.000 1.022.965

Som der bedrijfsopbrengsten 47.837.737 47.737.000 46.691.778

BEDRIJFSLASTEN

- Afschrijvingen op materiële vaste activa 16 11.745.526 11.823.000 12.117.970

- Overige waardeveranderingen materiële vaste activa

17 5.961.439 7.492.000 2.367.924

- Erfpacht 18 3.736 3.000 3.736

- Lonen en salarissen 19 4.652.928 4.152.000 4.721.342

- Sociale lasten 20 539.115 630.000 644.386

- Pensioenlasten 21 661.048 791.000 784.219

- Lasten onderhoud 22 7.288.695 9.429.000 7.867.631

- Leefbaarheid 24 71.859 233.000 66.610

- Lasten servicecontracten 25 2.783.293 2.956.000 2.630.067

- Overige bedrijfslasten 26 9.785.151 10.186.000 10.990.543

Som der bedrijfslasten 43.492.791 47.695.000 42.194.428

BEDRIJFSRESULTAAT 4.344.946 42.000 4.497.350

- Niet gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille

27 15.314.984 7.285.000 14.153.905

- Waardeveranderingen van verplichtingen 28 -834.301 0 -690.161

- Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten 29 48.610 72.000 47.431

- Rentelasten en soortgelijke kosten 30 -10.278.528 -10.558.000 -10.737.490

Saldo financiële baten en lasten -11.064.219 -10.486.000 -11.380.220

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING VOOR BELASTINGEN

8.595.712 -3.159.000 7.271.035

- Belastingresultaat uit gewone bedrijfsuitoefening 31 -544.230 -888.000 -1.606.455

- Resultaat deelnemingen 32 19.894 0 -282.186

GECONSOLIDEERD RESULTAAT NA BELASTINGEN 8.071.376 -4.047.000 5.382.394


GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT VOLGENS DIRECTE METHODE

Toe-lichting

31-12-2015(x € 1.000)

31-12-2014 (x € 1.000)

KASSTROOM UIT OPERATIONELE ACTIVITEITEN

- Ontvangsten van huurders 47.423 46.009

- Ontvangsten van subsidiegevers 0 0

- Ontvangsten van overige 268 192

47.691 46.201

- Betalingen aan werknemers 5.797 7.447

- Betalingen aan leveranciers onderhoud 7.117 7.712

- Betalingen aan leveranciers servicekosten 2.783 2.566

- Betalingen aan belastingen 1.924 1.851

- Betalingen aan heffingen sector 4.164 5.160

- Betalingen aan overig 4.462 3.164

26.247 27.900

Kasstroom uit bedrijfsoperaties 21.444 18.301

- Ontvangen rente 28 2 0

- Betaalde rente 29 -10.520 -11.004

-10.518 -11.004

Kasstroom uit operationele activiteiten 10.926 7.297

KASSTROOM UIT INVESTERINGSACTIVITEITEN

- Investeringen in materiële vaste activa -10.579 -3.858

- Desinvesteringen materiële vaste activa 6.308 4.694

- Investeringen in financiële vaste activa -8 -64

- Desinvesteringen financiële vaste activa 34 105

Kasstroom uit investeringsactiviteiten -4.245 877

KASSTROOM UIT FINANCIERINGSACTIVITEITEN

- Mutatie rekening-courantschuld kredietinstellingen 0 -1.168

- Ontvangsten uit langlopende schulden 10.000 9.000

- Aflossingen van langlopende schulden -10.948 -14.079

Kasstroom uit financieringsactiviteiten -948 -6.247

NETTO-KASSTROOM 5.733 1.927

Stand liquide middelen 1 januari 2.150 223

Stand liquide middelen 31 december 7.883 2.150


OVERZICHT VAN HET TOTAALRESULTAAT OVER 2015 31-12-2015 31-12-2014

Geconsolideerd nettoresultaat na belastingen toekomend aan de woningcorporatie 8.071.376 5.382.394

Totaal van de rechtstreekse mutaties in het eigen vermogen van de woningcorporatie als onderdeel van het groepsvermogen 27.223.634 5.696.161

Totaalresultaat van de woningcorporatie 35.295.010 11.078.555

De rechtstreekse mutaties in het eigen vermogen bestaan enerzijds uit herwaarderingen vastgoed positief voor € 28,6 miljoen en anderzijds uit realisatie herwaarderingen vastgoed negatief voor € 1,4 miljoen.


TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE JAARREKENING

AlgemeenDeze jaarrekening heeft betrekking op de periode 1 januari 2015 tot en met 31 december 2015. Alle bedragen luiden in euro's tenzij anders vermeld.

Activiteiten Stichting Poort6 is opgericht bij akte van 4 april 1946.Het statutaire vestigingsadres van de vennootschap is: Schelluinsestraat 3, 4203 NJ te Gorinchem

De vennootschap heeft ten doel:a. het bouwen, verwerven, bezwaren en slopen van

woongelegeheden en onroerende aanhorigheden;b. het in stand houden van en het treffen van

voorzieningen aan haar woongelegenheden en onroerende aanhorigheden, en aan woongelegenheden en onroerende aanhorigheden van derden;

c. het in stand houden en verbeteren van de direct aan de woongelegenheden en aanhorigheden, bedoeld in onderdeel b., grenzende omgeving;

d. het beheren, toewijzen en verhuren van woongelegenheden en onroerende aanhorigheden;

e. het vervreemden van woongelegenheden en onroerende aanhorigheden;

f. het aan bewoners van bij de toegelaten instelling in beheer zijnde woongelegenheden verlenen van diensten die rechtstreeks verband houden met de bewoning, alsmede het, aan personen die te kennen geven een zodanige woongelegenheid te willen betrekken, verlenen van diensten die rechtstreeks verband houden met het huisvesten van die personen, en

g. de werkzaamheden die noodzakelijkerwijs voortvloeien uit het verrichten van de werkzaamheden, genoemd in de onderdelen a. tot en met f.

GroepsverhoudingenStichting Poort6 staat aan het hoofd van een groep rechts-personen. Een overzicht van de gegevens vereist op grond van de artikelen 2:379 en 2:414 BW is hierna opgenomen:

Geconsolideerde maatschappijen:

Naam Statutaire zetel Deelnemingspercentage Hoofdactiviteit

Poort6 Holding B.V. Gorinchem 100% Holdingmaatschappij

Poort6 Projecten I B.V. Gorinchem 100% Projectontwikkeling

Poort6 Projecten II B.V. Gorinchem 100% Projectontwikkeling

Poort6 Vastgoed B.V. Gorinchem 100% Projectontwikkeling

Niet-geconsolideerde maatschappijen:

Naam Statutaire zetel Deelnemingspercentage Hoofdactiviteit

Bastion Ontwikkelingscombinatie V.O.F.

Gorinchem 50% Projectontwikkeling

Bastion Ontwikkelingscombinatie VOF wordt niet geconsolideerd, omdat geen sprake is van overheersende zeggenschap. Stichting Poort6 en Poort6 Projecten II B.V. zijn hoofdelijk aansprakelijk voor de schulden in de VOF.

Grondslagen voor de consolidatieIn de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Poort6 zijn de financiële gegevens verwerkt van de tot de groep behorende maatschappijen en andere rechtspersonen waarop een overheersende zeggenschap kan worden uitgeoefend of waar-over de centrale leiding wordt gevoerd. De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor de waardering en de resultaatbepaling van Stichting Poort6.

De financiële gegevens van de groepsmaatschappijen en de andere in de consolidatie betrokken rechtspersonen en ven-nootschappen zijn volledig in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen onder eliminatie van de onderlinge verhoudin-gen en transacties.


ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE GECONSOLIDEERDE JAARREKENING

De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld in overeen-stemming met het Besluit beheer sociale huursector, de Beleidsregels toepassing Wet normering bezoldiging top-functionarissen publieke en semipublieke sector (‘WNT’), Titel 9 Boek 2 BW, en Hoofdstuk 645 van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving en de stellige uitspraken in de overige hoofdstukken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving.

De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva gewaardeerd volgens het kostprijsmodel.

Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waar-op ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opge-nomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

SchattingswijzigingenIn het kader van de bepaling van de bedrijfswaarde zijn schattingswijzigingen doorgevoerd die nader uiteengezet zijn in het mutatieoverzicht van de bedrijfswaarde.

GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN DE GECONSOLIDEERDE ACTIVA EN PASSIVA

1. Materiële Vaste activa1.1 Sociaal vastgoed in exploitatieSociaal vastgoed omvat woningen in exploitatie met een huurprijs onder de huurtoeslaggrens, het maatschappelijk vastgoed en het overige sociale vastgoed. De huurtoeslag-grens is een algemeen huurprijsniveau dat jaarlijks per 1 juli door de minister van Binnenlandse Zaken en Konink-rijksrelaties wordt vastgesteld. Ultimo 2015 bedraagt deze grens € 710,68 (2014: € 699,48).

Maatschappelijk vastgoed is bedrijfsonroerendgoed dat is verhuurd aan maatschappelijke organisaties, waaron-der zorg-, welzijns-, onderwijs- en culturele instellingen en dienstverleners en tevens is vermeld op de bijlage zoals deze is opgenomen in de Beschikking van de Europese Commissie d.d. 15 december 2009 aangaande de staats-steun voor toegelaten instellingen.

Stichting Poort6 kwalificeert het sociaal vastgoed als be-drijfsmiddel, aangezien stichting Poort6 een beleid heeft dat gericht is op het realiseren van de volkshuisvestelijke taken. Het volkshuisvestelijk beleid staat hierbij centraal.

Sociaal vastgoed in exploitatie wordt gewaardeerd tegen de actuele waarde gebaseerd op bedrijfswaarde. De bedrijfswaarde wordt gevormd door het totaal van de contante waarde van de geprognosticeerde kasstromen. Over de kasstroomgenererende eenheid wordt uit hoofde

van toekomstige exploitatieopbrengsten en toekomstige exploitatielasten over de geschatte resterende looptijd van de investering de contante waarde bepaald. De indeling naar kasstroomgenererende eenheid is gedefinieerd op (financieel) complexniveau.

Stichting Poort6 kiest voor deze indeling van de kas-stroomgenererende eenheden aangezien dit aansluit bij haar interne bedrijfsvoering en deze de basis vormt voor haar vastgoedsturing. De reële waarde wordt afhankelijk gesteld van de voorgenomen bestemming van de com-plexen. De onroerende zaken kunnen voor langere of kortere termijn voor verhuur worden aangehouden.

De kasstroomprognoses zijn gebaseerd op redelijke en onderbouwde veronderstellingen die de beste schatting van de directie weergeven van de economische omstan-digheden die van toepassing (zullen) zijn gedurende de resterende levensduur van het actief. De kasstromen zijn gebaseerd op de intern geformaliseerde meerjarenbe-groting en bestrijken een periode van vijf jaar, behoudens de verwachte kosten van groot onderhoud, erfpacht en overige contracten met een werkingsduur van meer dan vijf jaar. Voor latere jaren wordt uitgegaan van de verwach-te gemiddelde groeivoet voor inflatie, voor huurstijging en voor rente alsmede genormeerde lastenniveaus. Voor de onderhoudsnormen wordt aangesloten bij de normen zoals vermeld in de complexlabeling. Bij de complexlabe-ling wordt onderscheid gemaakt in Eengezinswoningen en Meergezinswoningen en in woningen met of zonder binnenpakket. Voor Planmatig onderhoud wordt vanaf 2036 het landelijk gemiddelde per woning volgens de Vastgoed Taxatie Wijzer (VTW) ingerekend.

Uitgaven na eerste verwerving (de zogeheten na-inves-teringen) die leiden tot een waardeverhoging van het actief, worden geactiveerd.

Uitgaven die betrekking hebben op toekomstige herstruc-tureringen, waarvan de feitelijke verplichtingen dan wel de in rechte afdwingbare verplichtingen zijn aangegaan, worden in de waardering betrokken. Herstructurering on-derscheidt zich van renovatie door het verbeteren of ver-groten van de oorspronkelijke capaciteit.De lasten van onderhoud waaronder groot onderhoud en renovatie, onderscheiden zich van activeerbare kosten door het feit dat er geen sprake is van een waardeverho-ging van het actief. De lasten van dergelijk onderhoud wor-den in mindering gebracht op het resultaat op het moment dat deze zich voordoen.

Afschrijvingen worden berekend over de bedrijfswaarde. De bedrijfswaarde is gesplitst naar de componenten grond, opstal en overige componenten. Over het aandeel van de grond wordt niet afgeschreven. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levens-duur per component en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming.


De initiële herwaardering van het sociaal vastgoed in ex-ploitatie naar actuele waarde is rechtstreeks in het eigen vermogen verwerkt in een herwaarderingsreserve. De hierop volgende jaarlijkse waardeveranderingen worden als volgt in de jaarrekening verwerkt:• Eenwaardevermeerderingvaneencomplexonderhet

sociaal vastgoed wordt in beginsel direct ten gunste van de herwaarderingsreserve gebracht. Uitzondering betreft het geval wanneer voor een complex in het ver-leden een afwaardering ten laste van het resultaat is gebracht. In die situatie worden waardevermeerderin-gen van ditzelfde complex als positief resultaat in de winst-en-verliesrekening verwerkt, voor zover dit een terugname betreft van deze eerdere waardeverminde-ring. Hierbij dient opgemerkt te worden dat de terug-name nooit hoger is dan de boekwaarde die bepaald zou zijn indien in voorgaande jaren geen bijzonder waardeverminderingsverlies voor het complex zou zijn verantwoord.

• Een waardevermindering van een complex onderhet sociaal vastgoed wordt in beginsel ten laste van het resultaat gebracht. Indien echter een herwaar-deringsreserve voor dit complex gevormd is, wordt de waardevermindering direct ten laste van de her-waarderingsreserve gebracht tot het bedrag dat met betrekking tot het desbetreffende complex in de her-waarderingsreserve is opgenomen.

1.2 Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor eigen exploitatieVastgoed in ontwikkeling bestemd voor eigen exploita-tie betreft complexen in aanbouw ten behoeve van toe-komstige verhuurexploitatie. De complexen in aanbouw worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs en toegere-kende kosten van het werkapparaat uit hoofde van voor-bereiding, toezicht en directievoering onder aftrek van een bijzondere waardevermindering. Indien de bijzonde-re waardevermindering hoger is dan de waarde van de onroerende zaken in ontwikkeling, wordt de onroerende zaak op nihil gewaardeerd en wordt een voorziening aan de creditzijde van de balans opgenomen. Ingenomen grondposities worden onder deze post verwerkt tegen verkrijgingsprijs en bijkomende kosten. Afschrijving vindt plaats na ingebruikneming van de complexen. Indien van toepassing wordt rekening gehouden met bijzondere waardeverminderingen. 1.3 Onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatieDe onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie worden gewaardeerd op basis van de verkrij-gingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardevermin-deringen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruik-neming. Op terreinen wordt niet afgeschreven.

2. VastgoedbeleggingenEen vastgoedbelegging is een onroerend goed (of een deel daarvan) dat wordt aangehouden om huuropbreng-sten of een waardestijging, of beide, te realiseren.

2.1 Commercieel vastgoed in exploitatieHet commercieel vastgoed omvat woningen in exploitatie met een huurprijs boven de huurtoeslaggrens, het bedrijfs-matig vastgoed (niet zijnde maatschappelijk vastgoed) en het overige commercieel vastgoed.

Het commercieel vastgoed in exploitatie wordt gewaar-deerd op basis van de actuele waarde, zijnde de markt-waarde in verhuurde staat. De actuele waarde (markt-waarde in verhuurde staat) is gebaseerd op de contante waarde van geprognosticeerde kasstromen gebaseerd op betrouwbare schattingen, ondersteund door de bepalingen in bestaande huurcontracten en door extern bewijsmateriaal zoals de VEX-normen voor onderhoud en beheer en gebruikmakend van een disconteringsvoet die de onzekerheid ten aanzien van de hoogte en het realisatietijdstip van de kasstromen weerspiegelt (Dis-counted Cash Flow methode, hierna: DCF-methode). Dit betekent dat voor een periode van 15 jaar zo goed mogelijk de inkomsten en uitgaven worden geschat en deze aan de hand van een disconteringsvoet "contant" worden gemaakt naar het heden. Daarnaast wordt een eindwaarde bepaald na afloop van de DCF-periode van 15 jaar. Het inschatten van kosten en opbrengsten wordt gedaan aan de hand van twee scenario's: doorexploite-ren en uitponden. Bij doorexploiteren is de veronderstel-ling dat het volledige complex in bezit blijft gedurende de volledige DCF-periode van 15 jaar. Bij uitponden is de ver-onderstelling dat zo snel mogelijk tot verkoop van indivi-duele woningen wordt overgegaan. Voor de waardering geldt het hoogste bedrag van het scenario doorexploi-teren of uitponden. Voor getaxeerde verhuureenheden geldt dat deze tegen de taxatiewaarde zijn opgenomen.

Ultimo 2015 heeft Stichting Poort6 alle vastgoed laten taxeren door een onafhankelijke en deskundige externe taxateur. De taxateur heeft per complex de parameters vastgesteld. Per complex zijn dus de exit yield, de discon-teringsvoet, mutatiegraad en leegwaarde bepaald, die als basis dienen voor de marktwaardeberekeningen.

Voor de huuropbrengsten gelden de bestaande huurcon-tracten als uitgangspunt dan wel de markthuur bij mutatie. De onderhoudsnormen zijn per verhuureenheid bepaald op basis van de VEX-normen per type. Behoudens de af-koop van erfpacht van één complex, bestaan ten aanzien van het commercieel vastgoed in exploitatie geen beper-kingen met betrekking tot de aanwendbaarheid van vast-goedbeleggingen of de inbaarheid van opbrengsten (bij exploitatie of vervreemding).

Winsten of verliezen ontstaan door een wijziging in de ac-tuele waarde van het commercieel vastgoed worden ver-antwoord in de winst-en-verliesrekening over de periode waarin de wijziging zich voordoet, onder de categorie “Niet-gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille”.

Daarnaast wordt ten laste van de resultaatbestemming een herwaarderingsreserve gevormd. De herwaarde-ringsreserve betreft het ongerealiseerde positieve verschil tussen de actuele waarde (marktwaarde in de verhuurde staat) en de historische kostprijs.


2.2 Onroerende zaken verkocht onder voorwaardenOnroerende zaken verkocht onder voorwaarden die zijn gekwalificeerd als een financieringstransactie worden gewaardeerd op basis van actuele waarde. De actuele waarde wordt vastgesteld aan de hand van referentie-transacties. Als er geen referentietransacties zijn, wordt de waardering aangepast op basis van de gemiddelde indexatie van het eigen koopgarant bezit van Poort6.

Winsten of verliezen ontstaan door een wijziging in de actuele waarde van onroerende zaken verkocht onder voorwaarden worden verantwoord in de winst- en ver-liesrekening over de periode waarin de wijziging zich voordoet, onder de categorie "Niet gerealiseerde waar-deveranderingen vastgoedportefeuille". Daarnaast wordt ten laste van de resultaatbepaling een herwaarderingsreserve gevormd. De herwaarderingsreserve betreft het ongerealiseerde positieve verschil tussen de actuele waar-de en de historische kostprijs.

In het jaar 2015 is besloten geen woningen meer te verko-pen in Koopgarant. In 2015 zijn 10 woningen teruggekocht. Van 2000 tot en met 2014 waren 229 woningen verkocht onder Koopgarant (155) en het product Verzekerd Kopen (74). In totaal zijn er nu nog 219 woningen met een terug-koopplicht. Voor deze woningen bestaat de verplichting om ze, bij verkoop door de kopers, terug te kopen. De markt-waarde wordt vastgesteld door een onafhankelijke taxateur. Stichting Poort6 dient bij terugkoop Koopgarant 80% van de marktwaarde te betalen. Verkoop heeft ook tegen 80% van de marktwaarde plaatsgevonden. In geval van winst of ver-lies is de verdeling respectievelijk 70%, 62,5%, 60% en 55% voor de koper en 30%, 37,5%, 40% en 45% voor Poort6. Bij aanvang wordt gewerkt met een taxatie.

Bij Verzekerd Kopen is de terugkoopprijs afhankelijk van de waardeontwikkeling. In beginsel geldt dat 80% van de waardevermeerdering of 50% van de waardevermin-dering voor rekening van de koper komt. Voor de daad-werkelijke terugkoopwaarde wordt uiteindelijk rekening gehouden met de verkregen aankoopkorting.

2.3 Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor eigen exploitatieVastgoed in ontwikkeling bestemd voor eigen exploitatie als vastgoedbelegging betreft complexen in aanbouw ten behoeve van toekomstige verhuurexploitatie als com-mercieel vastgoed. De complexen in aanbouw worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs en indien van toepas-sing verminderd met bijzondere waardeverminderingen. De verkrijgingsprijs bestaat uit bouwkosten en toegere-kende kosten van het werkapparaat uit hoofde van voor-bereiding, toezicht en directievoering onder aftrek van een bijzondere waardevermindering uit hoofde van te dekken stichtingskosten.

De bijzondere waardevermindering wordt bepaald door het verschil tussen de realiseerbare waarde (taxatiewaar-de van het object of DCF van exploitatiekasstromen) en de stichtingskosten. Indien de bijzondere waardeverminde-ring hoger is dan de waarde van de onroerende zaken in ontwikkeling, wordt de onroerende zaak op nihil gewaar-deerd en wordt een voorziening aan de creditzijde van de

balans opgenomen. Ingenomen grondposities worden onder deze post verwerkt tegen verkrijgingsprijs, bijko-mende kosten en indien van toepassing verminderd met bijzondere waardeverminderingen.

3. Financiële vaste activa3.1 Latente belastingvorderingOnder de financiële vaste activa zijn actieve belasting- latenties opgenomen, indien en voor zover het waar-schijnlijk is dat realisatie van de belastingclaim te zijner tijd zal kunnen plaatsvinden. Deze actieve latenties zijn ge-waardeerd tegen contante waarde waarbij discontering plaatsvindt tegen de nettorente en hebben overwegend een langlopend karakter. De nettorente bestaat uit de voor Stichting Poort6 gemiddelde rente voor langlopende lenin-gen (3,72%) onder aftrek van belasting op basis van het effectieve belastingtarief (25%). De actieve belastinglatentie heeft betrekking op tijdelijke verschillen tussen waardering in de jaarrekening en de fiscale waardering en op de aan-wezige compensabele verliezen. De opgenomen latentie heeft betrekking op langlopende schulden, verkopen en verliescompensatie.

3.2 Deelnemingen in groepsmaatschappijenDeelnemingen in groepsmaatschappijen waarin invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid wordt uitgeoefend, worden gewaardeerd op de nettovermogens-waarde, doch niet lager dan nihil. Deze nettovermogens-waarde wordt berekend op basis van de grondslagen van stichting Poort6. Deelnemingen met een negatieve netto-vermogenswaarde worden op nihil gewaardeerd. Daarbij worden tevens andere langlopende belangen in aanmer-king genomen die feitelijk moeten worden aangemerkt als onderdeel van de netto-investering in de deelneming. Wanneer stichting Poort6 geheel of ten dele instaat voor schulden van de desbetreffende deelneming, respectieve-lijk de feitelijke verplichting heeft de deelneming (voor haar aandeel) tot betaling van haar schulden in staat te stellen, wordt een voorziening gevormd. Bij het bepalen van de omvang van deze voorziening wordt rekening gehouden met reeds op vorderingen op de deelneming in mindering gebrachte voorzieningen voor oninbaarheid.

3.3 Andere deelnemingenAndere deelnemingen waarin geen invloed van beteke-nis op het zakelijke en financiële beleid wordt uitgeoe-fend, worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs en indien van toepassing onder aftrek van bijzondere waardever-minderingen.

3.4 Overige vorderingenDe overige vorderingen bestaan uit leningen u/g die ge-waardeerd zijn tegen de nominale waarde. De boeterente te betalen bij versnelde aflossing en/of door vervroegde renteconversie wordt geactiveerd onder financiële activa. De financieringskosten worden over de restant looptijd van de afgeloste lening lineair afgeschreven.

4. Voorraden4.1 Vastgoed bestemd voor verkoopHet bestaande vastgoed bestemd voor verkoop wordt ge-waardeerd tegen marktwaarde. De marktwaarde komt tot


stand door een onafhankelijke taxatie (minimaal eenmaal in de drie jaar). In de tussenliggende jaren wordt een markt gerelateerde indexatie toegepast.

4.2 Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor verkoopVastgoed in ontwikkeling bestemd voor verkoop betreft het onderhanden werk (onroerende zaken onverkocht in aanbouw bestemd voor de verkoop). Vastgoed in ontwik-keling bestemd voor de verkoop wordt gewaardeerd te-gen vervaardigingsprijs of lagere netto-opbrengstwaarde. Deze lagere netto-opbrengstwaarde wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden. De vervaardi-gingsprijs omvat de bouwkosten, de directe loonkosten en de overige kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. De netto-opbrengstwaarde is gebaseerd op een verwachte verkoopprijs, onder aftrek van nog te maken kosten voor voltooiing en verkoop.

4.3 Overige voorradenDe overige voorraden worden gewaardeerd tegen de laatste inkoopprijs. Rekening wordt gehouden met een voorziening voor mogelijke incourantheid.

5. VorderingenDe vorderingen worden bij eerste verwerking opgeno-men tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waar-de. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor mogelijke verliezen als gevolg van oninbaarheid worden in minde-ring gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.

6. Liquide middelenDe liquide middelen bestaan uit kas- en banktegoeden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder de kortlo-pende schulden. De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden.

8. Voorzieningen8.1 Voorziening onrendabele investeringen en herstructureringenIn de jaarrekening worden naast juridisch afdwingbare verplichtingen tevens feitelijke verplichtingen verwerkt die kunnen worden gekwalificeerd als “intern geformaliseerd en extern gecommuniceerd”.

Hiervan is sprake wanneer uitingen namens de woning-corporatie zijn gedaan richting huurders, gemeenten en overige stakeholders aangaande verplichtingen inzake toe-komstige herstructureringen en toekomstige nieuwbouw-projecten. Een feitelijke verplichting is gekoppeld aan het besluitvormingsproces van de woningcorporatie rondom projectontwikkeling en herstructurering. Van een feitelijke verplichting is sprake indien de formalisering van de ver-plichting (2e investeringsbesluit) heeft plaatsgevonden.

Verwachte verliezen als gevolg van onrendabele investerin-gen en herstructureringen worden als bijzondere waarde-

verandering in mindering gebracht op de boekwaarde van het complex waartoe de investeringen gaan behoren. Indien en voor zover de verwachte verliezen de boekwaarde van het betreffende complex overtreffen, wordt voor dit meer-dere een voorziening gevormd. Onder verwachte verliezen wordt in dit verband verstaan de netto contante waarde van alle investeringsuitgaven minus de aan deze investering toe te rekenen bedrijfswaarde of actuele waarde.

8.2 Voorziening latente belastingverplichtingenVoor in de toekomst te betalen belastingbedragen uit hoof-de van verschillen tussen commerciële en fiscale balans-waarderingen wordt een voorziening getroffen ter grootte van de som van deze verschillen vermenigvuldigd met het geldende belastingtarief. De passieve belastinglatentie heeft betrekking op tijde-lijke verschillen tussen waardering in de jaarrekening en de fiscale waardering. De latentie is gewaardeerd tegen contante waarde waarbij discontering plaatsvindt tegen de netto rente. De netto rente bestaat uit de voor Poort6 geldende rente voor langlopende leningen (3,72%) onder aftrek van belasting op basis van het effectieve belasting-tarief (25,0%). De opgenomen latentie heeft betrekking op complexen bestemd voor de verkoop

8.3 Voorziening deelnemingenDe voorziening is gevormd voor het bedrag van de te verwachten betalingen voor rekening van de woningcorporatie ten behoeve van de deelnemingen.

8.4 Voorziening reorganisatiekostenDeze voorziening heeft betrekking op kosten in verband met de reorganisatie van activiteiten en wordt gevormd indien voor de groep een feitelijke of juridische verplich-ting is ontstaan. Een voorziening wordt gevormd indien per balansdatum een plan is geformaliseerd en hetzij de gerechtvaardigde verwachting is gewekt bij de betrokke-nen dat de reorganisatie zal worden uitgevoerd, hetzij is gestart met de implementatie van het reorganisatieplan. Als de bedragen zijn vastgesteld en het bedrag in het komende jaar moet worden uitbetaald zijn, de bedragen opgenomen bij de overige korte schulden.8.5 Overige voorzieningenTenzij anders vermeld, worden de overige voorzieningen gewaardeerd tegen de nominale/contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de betreffende verplichtingen af te wikkelen.

9. Langlopende schulden9.1 Leningen kredietinstellingenDe langlopende leningen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de schulden worden in de waardering bij eerste verwerking opgenomen. Schulden worden na eerste verwerking ge-waardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag, rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten.

De aflossingsverplichting voor het komend jaar is opgeno-men onder de kortlopende schulden.


9.2 Terugkoopverplichting woningen verkocht onder voorwaardenStichting Poort6 heeft in het kader van de verkoop van wo-ningen onder voorwaarden een terugkoopverplichting die afhankelijk is van de waardeontwikkeling van de woningen. De terugkoopverplichting wordt jaarlijks gewaardeerd.

In het jaar 2015 is besloten geen woningen meer te ver-kopen in Koopgarant. In 2015 zijn 10 woningen terugge-kocht. Van 2000 tot en met 2014 waren 229 woningen verkocht onder Koopgarant (155) en het product Verze-kerd Kopen (74). In totaal zijn er nu nog 219 woningen met een terugkoop plicht. Voor deze woningen bestaat de verplichting om ze, bij verkoop door de kopers, terug te kopen. De marktwaarde zal worden vastgesteld door een onafhankelijke taxateur. Stichting Poort6 dient bij terugkoop Koopgarant 80% van de marktwaarde te be-talen. Verkoop heeft ook tegen 80% van de marktwaarde plaatsgevonden. In geval van winst of verlies is de ver-deling respectievelijk 70%, 62,5%, 60% en 55% voor de koper en 30%, 37,5%, 40% en 45% voor Poort6. Bij aan-vang wordt gewerkt met een taxatie.

Bij Verzekerd Kopen is de terugkoopprijs afhankelijk van de waardeontwikkeling. In beginsel geldt dat 80% van de waardevermeerdering of 50% van de waardevermin-dering voor rekening van de koper komt. Voor de daad-werkelijke terugkoopwaarde wordt uiteindelijk rekening gehouden met de verkregen aankoopkorting. De waarde-ring van de terugkoopverplichting vindt plaats op basis van referentietransacties. Als er geen referentietransacties zijn, wordt de waardering aangepast op basis van de gemid-delde indexatie van het eigen koopgarant bezit van Poort6.

Overige activa en passivaVoor zover in het bovenstaande niet anders is aangege-ven, worden activa en passiva gewaardeerd op nominale waarde.

GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN HET GECONSOLIDEERDE RESULTAAT 11. HuuropbrengstenDe jaarlijkse huurverhoging is van overheidswege gebon-den aan een maximum. Voor het verslagjaar 2015 bedroeg dit maximumpercentage 1% (exclusief de inkomensafhan-kelijke huurverhoging). De opbrengsten uit hoofde van huur worden aangemerkt als zijnde gerealiseerd in het jaar van opeisbaarheid daar bij tussentijdse beëindiging van het huurcontract geen terugbetalingsverplichting geldt.

12. Opbrengsten servicecontractenOpbrengsten servicecontracten betreffen overeengeko-men bijdragen van huurders en worden aangemerkt als zijnde gerealiseerd in het jaar van levering van de goede-ren en diensten. De bijdragen zijn voor de dekking van de te maken en gemaakte servicekosten. Verrekening op ba-sis van daadwerkelijke bestedingen vindt jaarlijks plaats. Gemaakte servicekosten worden verantwoord onder de lasten servicecontracten.

13. Nettoverkoopresultaat vastgoedportefeuilleDe post nettoverkoopresultaat vastgoedportefeuille betreft

het saldo van de behaalde verkoopopbrengst minus de boekwaarde (bestaand bezit) dan wel de vervaardigings-prijs (projecten voor derden). Opbrengsten worden verant-woord op het moment van levering (passeren transport-akte). Mogelijke verliezen op nieuwbouw koopprojecten worden verantwoord zodra deze voorzienbaar zijn.

Projectopbrengsten uit hoofde van de onderhanden projecten worden als opbrengsten verwerkt in de winst-en-verliesrekening naar rato van de verrichte prestaties op balansdatum.

14. Geactiveerde productie ten behoeve van het eigen bedrijfDe toe te rekenen interne directe kosten ten behoeve van onroerende zaken in ontwikkeling worden hieronder ver-antwoord.

15. Overige bedrijfsopbrengstenHieronder worden de overige opbrengsten die zijn ont-vangen in het kader van de gewone bedrijfsvoering ver-antwoord. Deze opbrengsten betreffen vergoedingen van-wege interne doorberekeningen, verrichte diensten, Wet Maatschappelijke Ondersteuning alsmede overige nage-komen exploitatiebaten.

16. Afschrijvingen op materiële vaste activaDe afschrijvingen op de materiële vaste activa worden gebaseerd op de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire metho-de op basis van de geschatte economische levensduur. Afschrijving van het actief vindt plaats tot de restwaarde is bereikt.

De gehanteerde afschrijvingstermijnen en grondslagen zijn als volgt:- Grond in eigendom: geen afschrijvingen- Bouw: 24 t/m 50 jaar (lineair)- Verbeteringen: 10 t/m 50 jaar (lineair)- Installaties: 20 jaar (lineair)- Inventaris: 8 t/m 15 jaar (lineair)- Automatisering: 4 t/m 6 jaar (lineair)- Vervoersmiddelen: 4 t/m 10 jaar (lineair)

17. Overige waardeveranderingen van (im)materiële vaste activa en vastgoedportefeuilleDe overige waardeveranderingen worden gevormd door de waardevermindering die is ontstaan door gedurende het verslagjaar nieuw aangegane juridische en feitelijke verplichtingen met betrekking tot investeringen in nieuw-bouw en herstructurering.

18. ErfpachtErfpacht wordt jaarlijks door de gemeente in rekening gebracht voor het gebruik van de grond onder de ver-huureenheden.

19. / 20. Lonen, salarissen en sociale lastenLonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de winst-en verliesre-kening voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. Van toerekenbaarheid is sprake als de daadwerkelijke


werkzaamheden in het verslagjaar hebben plaatsgevon-den door de werknemers.

21. PensioenlastenDe pensioenen zijn ondergebracht bij pensioenuitvoerder SPW (bedrijfstakpensioenfonds). Poort6 verwerkt de aan de pensioenuitvoerder te betalen premies als last in de winst-en verliesrekening. Voor zover de aan de pensioenuitvoer-der te betalen premie nog niet is voldaan, wordt deze als verplichting op de balans opgenomen. Indien de reeds betaalde premiebedragen de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie overtreffen, wordt het meerdere opge-nomen als een overlopend actief voor zover sprake zal zijn van terugbetaling door de pensioenuitvoerder of van verrekening met in de toekomst verschuldigde premies. Jaarlijks beoordeelt Stichting Poort6 of, en zo ja, welke ver-plichtingen naast de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie per balansdatum aanwezig zijn. Uit deze beoor-deling vloeit voort dat geen voorziening dient te worden opgenomen.

22. Lasten onderhoudOnder deze post worden alle direct aan het verslagjaar toe te rekenen kosten van onderhoud verantwoord. Van toerekenbaarheid is sprake als de daadwerkelijke werk-zaamheden in het verslagjaar hebben plaatsgevonden. Reeds aangegane verplichtingen waarvan de werkzaam-heden nog niet zijn uitgevoerd op balansdatum worden verwerkt onder de niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen. Het klachten- en mutatieonderhoud wordt onderscheiden in kosten van derden en eigen dienst, alsmede de kosten van het materiaalverbruik. In de winst- en verliesrekening zijn de kosten van de eigen dienst opgenomen bij de kostensoort salarissen en sociale lasten. De lasten van onderhoud onderscheiden zich van activeerbare kosten door het feit dat geen sprake is van een waardeverhoging van het actief.

24. LeefbaarheidDe hieronder verantwoorde kosten betreffen kosten van fysieke ingrepen niet zijnde investeringen en uitgaven voor activiteiten in de omgeving van woongelegenheden van stichting Poort6, die de leefbaarheid in buurten en wijken ten goede moeten komen. Van toerekenbaarheid is spra-ke als de daadwerkelijke werkzaamheden in het verslag-jaar hebben plaatsgevonden.

25. Lasten servicecontractenDe gemaakte servicekosten voor huurders worden verant-woord onder de lasten servicecontracten in het verslagjaar waarop de servicekosten betrekking hebben.

26. Overige bedrijfslastenHieronder worden de overige kosten verantwoord die zijn gemaakt in het kader van de bedrijfsvoering, heffingen, belastingen, verzekeringen en overige directe exploita-tielasten. De overige bedrijfslasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.

27. Niet-gerealiseerde waardeveranderingen vast-goedportefeuilleNiet gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedpor-tefeuille betreffen winsten of mogelijke verliezen, die ont-staan door een wijziging in de waarde van de vastgoed-beleggingen in het verslagjaar.

28. Waardeveranderingen van verplichtingenDit betreft de waardeveranderingen van de verplichtin-gen aangegaan bij verkoop van onroerende zaken onder voorwaarden.

29. Andere rentebaten en soortgelijke opbrengstenDit betreft ontvangen rente op overige vorderingen en op uitgezette middelen. Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effec-tieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen.

30. Rentelasten en soortgelijke kostenDit betreft de verschuldigde rente over de aangetrokken geldleningen.

31. Belastingresultaat uit gewone bedrijfsuitoefeningDe belasting over het resultaat wordt berekend over het resultaat voor belastingen in de winst- en verliesrekening, rekening houdend met beschikbare fiscaal compensabele verliezen uit voorgaande boekjaren (voor zover niet opge-nomen in de latente belastingvorderingen) en vrijgestelde winstbestanddelen en na bijtelling van niet-aftrekbare kosten. Tevens wordt rekening gehouden met wijzigingen die optreden in de latente belastingvorderingen en latente belastingschulden uit hoofde van wijzigingen in het te han-teren belastingtarief.

Sinds 1 januari 2008 vallen de corporaties integraal onder de vigerende belastingwetgeving. Eind 2008 is er overeen-stemming bereikt tussen Aedes en de belastingdienst be-treffende de VSO 2. De VSO 1 is eenzijdig in 2008 door de belastingdienst opgezegd.

Poort6 heeft op basis van de uitgangspunten van VSO 1 en VSO 2 de fiscale positie ultimo 2015 en het fiscale resultaat 2015 bepaald. Omdat jurisprudentie inzake de uitwerking van VSO 1 en VSO 2 voor corporaties nog ontbreekt, kan de werkelijk te betalen of te verrekenen belasting afwijken van de in de jaarrekening opgenomen schatting.

32. Resultaat deelnemingenAls resultaat van deelnemingen waarin invloed van betekenis wordt uitgeoefend op het zakelijke en financiële beleid, wordt opgenomen het aan de woningcorporatie toekomende aandeel in het resultaat van deze deelnemin-gen. Dit resultaat wordt bepaald op basis van de bij stich-ting Poort6 geldende grondslagen voor waardering en resultaatbepaling. Bij deelnemingen waarin geen invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid wordt uitgeoefend, wordt het dividend als resultaat aangemerkt. Verwerking hiervan vindt plaats onder de financiële baten en lasten.


GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN HET GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHTHet kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de directe methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen.

Winstbelastingen, interest en ontvangen dividenden worden opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Betaalde dividenden worden opgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten.

De verkrijgingsprijs van verworven groepsmaatschappijen wordt opgenomen onder de kasstroom uit investeringsactiviteiten, voor zover betaling in geldmiddelen heeft plaatsgevonden. Hierbij worden geldmiddelen aanwezig in deze groepsmaatschappijen afgetrokken van de aankoopprijs.


TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE GECONSOLIDEERDE BALANS

ACTIVA

VASTE ACTIVA

1. MATERIËLE VASTE ACTIVA

1.1 SOCIAAL VASTGOED IN EXPLOITATIE 31-12-2015 31-12-2014

- Woningen en woongebouwen in exploitatie 365.177.689 339.516.387

- Onroerende zaken niet zijnde woningen in exploitatie 3.298.104 3.628.104

Subtotaal voor bedrijfswaarde 368.475.793 343.144.491

- Overige zaken 160.114 96.546

Totaal sociaal vastgoed in exploitatie 368.635.907 343.241.037

Het verloop van het sociaal vastgoed in exploitatie is als volgt:

Saldo per 1 januari:

Bedrijfswaarde van het sociaal vastgoed in exploitatie 343.144.491 344.479.968

Mutaties:

- investeringen in sociaal vastgoed in exploitatie 5.800.328 -167.719

- sloop 89.362 39.033

- afschrijvingen -11.373.188 -11.455.232

- verkopen -2.278.462 -3.314.200

- herclassificatie -2.003.428 -4.562.611

- mutatie voorziening voor sloopcomplexen -3.559.584 1.021.020

- herwaarderingen 38.656.274 17.104.232

Saldo per 31 december 368.475.793 343.144.491

De specificatie van de mutatie voorziening voor sloopcomplexen is:

- Torenflat complexen -1.603.646 68.435

- Zandvoort complexen -1.955.938 952.585

Totaal toename voorziening sloopcomplexen -3.559.584 1.021.020

Voor de sloopcomplexen is de negatieve bedrijfswaarde op nihil gesteld. De contant gemaakte negatieve kasstroom is als voorziening voor sloopcomplexen opgevoerd.

De parameters vanaf 2021 zijn gebaseerd op de publicatie van de Autoriteit woningcorporaties (Aw). Volgens de Aw zullen de overige variabele lasten de komende jaren gemiddeld 0,5% meer toenemen dan de inflatie. Stichting Poort6 is voor de hoogte van de looninflatie, bouwindex en onderhouds-index aangesloten bij de adviezen van de Aw (derhalve 2,5%). De sociale vastgoedportefeuille van Stichting Poort6 wordt contant gemaakt met een disconteringsvoet van 5,00% conform de richtlijnen van de Aw.


Bij het opstellen van de bedrijfswaardeberekeningen zijn de volgende parameters toegepast:

Periode Huur- stijging

Prijs- inflatie

Loon- inflatie

Bouw- index

Onderhoud-index

Markt index

Lange rente

2016 1,00% 1,40% 1,50% 1,50% 1,50% 2,70% 1,99%

2017 1,40% 2,00% 2,50% 2,50% 2,50% 2,49% 2,81%

2018 2,00% 2,00% 2,50% 2,50% 2,50% 2,34% 3,40%

2019 2,00% 2,00% 2,50% 2,50% 2,50% 2,24% 3,80%

2020 2,00% 2,00% 2,50% 2,50% 2,50% 2,00% 4,75%

2021-2025 2,00% 2,00% 2,50% 2,50% 2,50% 2,00% 4,75%

2015 2014

Autonome ontwikkeling 3.486.903 -506.917

Voorraadmutaties

- Verkoop -1.141.654 -1.835.280

- Sloop 1.772.637 -178.635

- Nieuwbouw 6.549.227 888.131

- Overheveling van sociaal naar commercieel -1.986.443 -2.587.913

- Overige mutaties -38.083 239.788

Subtotaal voorraadmutaties 5.155.684 -3.473.909

Parameterwijzigingen

- Indexaties 12.418.707 -6.711.142

- Disconteringsvoet 9.634.801 0

- Levensduur 15.406.981 32.303

Subtotaal parameterwijzigingen 37.460.489 -6.678.839

Wijzigingen exploitatiebeleid

- Huur -72.784.262 26.133.833

- Overige opbrengsten 1.869.229 -13.531.755

- Onderhoud -9.153.051 -2.865.175

- Verhuurderheffing 6.517.635 -8.324.791

- Personeelskosten 11.667.665 6.945.454

- Bedrijfskosten 3.536.851 2.522.102

- Overige Lasten -2.250.387 -8.616.507

Subtotaal wijzigingen exploitatie beleid -60.596.320 2.263.161

Wijzigingen (des)investeringsbeleid

- Verkoop 35.912.305 5.799.826

- Sloop 3.912.241 1.261.201

- Verbeteringen 0

Subtotaal (des)investeringsbeleid 39.824.546 7.061.027

Totaal mutatie bedrijfswaarde 25.331.302 -1.335.477


VoorraadmutatiesDe verschillen tussen de begrote en de gerealiseerde ver-koop- en sloopaantallen leiden tot een toename van de bedrijfswaarde met € 0,6 miljoen. De herclassificatie van bezit (naar vastgoedbeleggingen) leidt tot een afname van de bedrijfswaarde van € 2,0 miljoen. De nieuwbouw leidt tot een toename van de bedrijfswaarde met € 6,5 miljoen.

De voorraadmutaties hebben per saldo een positief effect van € 5,2 miljoen.

Parameterwijzigingen De parameterwijzigingen hebben betrekking op een aantal indexen. De prijsinflatie is in 2015 0,5% en in 2016 0,6% lager dan ingerekend in de begroting. Dit heeft een negatief effect op de te realiseren huuropbrengsten. Dit leidt tot een afname van de bedrijfswaarde van € 6,8 mil-joen. De onderhouds- , loon- en marktindex zijn voor de hele periode aangepast naar prijsinflatie + 0,5%. Deze opslag was 1,0%. Dit leidt per saldo tot een toename van de bedrijfswaarde met € 22,6 miljoen. De parameterwijzi-gingen hebben een negatief effect op de restwaarde van € 2,3 miljoen. Door de hogere marktindex is de verhuur-derheffing € 1,1 miljoen hoger. Het saldo voor de indexaties is € 12,4 miljoen positief.

De verplichte disconteringsvoet is van 5,25 % terug-gebracht naar 5,0%. Dit heeft een positief effect van € 9,6 miljoen.

Het effect van mutaties in levensduren is € 15,5 miljoen positief. Dit effect is onstaan door renovatie en door het verlengen van de levensduur met 1 jaar van complexen met een restant levensduur van 15 jaar waarvoor nog geen beleid is.

De parameterwijzigingen hebben per saldo een positief effect van € 37,5 miljoen.

Wijziging exploitatiebeleidHet totale huureffect op de bedrijfswaarde is € 73,3 mil-joen negatief. Hiervan wordt € 31,5 miljoen verklaard door verkoop van woningen in de eerste 5 jaar. Het volledig inrekenen van de maatregelen rondom de beperking van de huurverhoging leiden tot een negatief effect van € 31,8 miljoen. Het gaat hierbij om het ontzien van de laagste inkomenscategorie en het toepassen van de maximale huursom. Daarnaast vinden aftoppingen van de huren plaats binnen de afzonderlijke categorieën. De huurder-ving is € 0,5 miljoen lager door de bovengenoemde lagere huur.

De overige opbrengsten zijn naar boven bijgesteld en hebben een positief effect op de bedrijfswaarde van € 1,59 miljoen. Dit is vooral een gevolg van langer inre-kenen van serviceabonnementen. Deze termijn was op 3 jaar gesteld en nu op de volledige restant levensduur.

De component onderhoudslasten is € 9,1 miljoen hoger dan vorig jaar. Dit komt vooral door de hogere ingere-kende kosten voor planmatig onderhoud. Dit is een gevolg van het inrekenen in de eerste 20 jaar van de volledige

onderhoudsbegroting. Daarna wordt met normen gere-kend. Vorig jaar was de onderhoudsbegroting alleen voor de eerste 3 jaren ingerekend. Daarna was weer met de normen gerekend. Deze normen genereren lagere lasten dan de onderhoudsbegroting.

Op basis van de laatst bekende regelgeving is de verhuur-derheffing ingerekend op basis van een percentage van de WOZ waarde. Door de verkopen en de herclassificatie daalt het aantal woningen waar verhuurderheffing over moet worden betaald. Het effect van de aanpassing van de verhuurderheffing op de bedrijfswaarde is per saldo € 6,5 miljoen positief.

De component personeelslasten is € 11,7 miljoen lager door vooral de lagere bruto salarissen. Dit is een gevolg van het lagere aantal personeelsleden door de ingezette reorganisatie.

Ook de component bedrijfskosten is lager en wel € 3,5 mil-joen door de eerder genoemde reorganisatie.

De overige bedrijfslasten zijn € 2,3 miljoen hoger door voor-al de lagere restwaarde opbrengsten. Dit is een gevolg van het later slopen van woningen. De opbrengsten worden langer verdisconteerd dan bij sloop in eerdere jaren.

Wijzigingen (des)investeringsbeleidDe wijzigingen in het (des)investeringsbeleid hebben be-trekking op de verhoging van de verkoopaantallen en het verlagen van het aantal sloopwoningen. Hierdoor neemt de bedrijfswaarde per saldo met € 39,8 miljoen toe.

VerhuurderheffingDe verhuurderheffing is ingerekend met de tarieven zo-als deze wettelijk zijn vastgesteld. In de Rijksbegroting is een verhoging van de verhuurderheffing opgenomen. Als we deze verhoging inrekenen stijgt de contante waarde van de verhuurderheffing met € 26.500.000. De bedrijfs-waarde zal dan met dezelfde € 26.500.000 afnemen tot € 343.700.000.


1.2 VASTGOED IN ONTWIKKELING BESTEMD VOOR EIGEN EXPLOITATIE 31-12-2015 31-12-2014

- Woningen en woongebouwen 1.840.090 1.711.102

- Overige investeringen -1.574.530 1.354.668

Totaal vastgoed in ontwikkeling bestemd voor eigen exploitatie 265.560 3.065.770

Het verloop van deze post is als volgt:

Saldo per 1 januari 3.065.770 3.843.780

Mutaties in het boekjaar:

- Overboeking naar in exploitatie -5.804.848 0

- Investeringen 8.013.730 787.212

- Afboekingen onrendabele toppen -5.009.092 -1.565.222

Saldo -2.800.210 -778.010

Saldo per 31 december 265.560 3.065.770

ZekerhedenVoor de als zekerheid voor leningen verbonden materiële vaste activa, wordt verwezen naar de toelichting op de langlo-pende schulden.

VerzekeringDe onroerende en roerende zaken in exploitatie zijn voor herbouwwaarde verzekerd tegen risico van brand-, luchtvaartuig- en stormschade, voor een vaste premie per verhuureenheid. Een aantal speciale panden heeft een premiepercentage over de taxatiewaarde voor de verzekering.


1.3 ONROERENDE EN ROERENDE ZAKEN TEN DIENSTE VAN DE EXPLOITATIE

31-12-2015 31-12-2014

- Kantoorgebouw 2.092.450 2.161.740

- Werkplaats 2.427 3.640

- Inventaris 1.086.653 996.517

- Vervoermiddelen 166.001 217.079

- Overig 41.108 62.422

Totaal onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie 3.388.639 3.441.398

De waardering vindt plaats tegen aanschafwaarde verminderd met lineaire afschrijvingen.


Saldo 1 januari

- Aanschafwaarde 7.621.035 11.369.125

- Cumulatieve afschrijvingen inclusief waardeveranderingen -4.179.637 -6.139.082

Boekwaarde 3.441.398 5.230.041


- Investeringen 322.980 609.744

- Herclassificatie 0 -4.194.291

- Desinvesteringen -70.218 -804.383

- Afschrijvingen -349.027 -632.940

- Correctie afschrijvingen op desinvesteringen inclusief waardeveranderingen

43.506 730.844

- Cumulatieve afschrijvingen herclassificatie 0 2.502.381

Saldo -52.759 -4.291.026

Saldo per 31 december

- Aanschafwaarde 7.873.797 6.980.195

- Cumulatieve afschrijvingen inclusief waardeveranderingen -4.485.158 -3.538.797

Boekwaarde 3.388.639 3.441.398

De herclassicatie, de desinvestering en de correctie afschrijvingen betreffen:

- Kantoorpand Groenmarkt 8 0 1.691.910

- Vervoermiddelen -70.218 73.540

Saldo van desinvesteringen en correctie afschrijvingen -70.218 1.765.450


2. VASTGOEDBELEGGINGEN

2.1 COMMERCIEEL VASTGOED IN EXPLOITATIE 31-12-2015 31-12-2014


Cumulatieve verkrijgingsprijs 33.096.101 32.419.863

Cumulatieve herwaarderingen 7.765.445 1.880.885

Boekwaarde 1 januari 40.861.546 34.300.748

Mutaties:

- overboekingen van vastgoed in ontwikkeling bestemd voor eigen exploitatie

0 0

- herclassificatie 2.003.428 4.562.611

- investeringen in commercieel vastgoed in exploitatie 1.645.169 -48.025

- desinvesteringen -1.870.884 -864.306

- herwaarderingen 2.677.982 2.910.518

Totaal mutaties 4.455.695 6.560.798

Saldo per 31 december:


Cumulatieve herwaarderingen 11.133.905 7.765.445

Boekwaarde 31 december 45.317.241 40.861.546

Door de herclassificatie van 102 eenheden (vooral garages) zijn er nu 463 (2014: 361) eenheden commercieel vastgoed. De herclassificatie heeft een totaal effect van € 2,0 miljoen. De herwaarderingen – gebaseerd op actuele taxaties – bedragen € 2,7 miljoen positief. De bedrijfswaarde van het commercieel vastgoed in exploitatie bedraagt per 31-12-2015 € 45.848.244 (2014 € 46.097.741).


2.2 ONROERENDE ZAKEN VERKOCHT ONDER VOORWAARDEN 31-12-2015 31-12-2014



Cumulatieve herwaarderingen -1.271.665 -1.385.828

Boekwaarde 1 januari 35.020.081 33.783.318

Mutaties

Toevoegingen/afname -1.378.073 1.122.600

Herwaarderingen 1.204.360 114.163

Totaal mutaties -173.713 1.236.763

Saldo per 31 december:


Cumulatieve herwaarderingen -67.305 -1.271.665

Boekwaarde 31 december 34.846.368 35.020.081

Aard van de regeling Koopgarant Koopgarant

Verkopen -6 9

Verkocht ultimo boekjaar 149 155

Aard van de regeling Verzekerd Kopen Verzekerd Kopen

Verkopen -4 0

Verkocht ultimo boekjaar 70 74

2.3 VASTGOED IN ONTWIKKELING BESTEMD VOOR EIGEN EXPLOITATIE

Woningen en woongebouwen

Het verloop is als volgt:

Saldo per 1 januari: 436.700 291.600

Investeringen -162.000 162.000

Afboeking -49.700 -16.900

Saldo per 31 december: 225.000 436.700

Dit betreft het aandeel in het pand Haarstraat 63 dat wordt ontwikkeld door Bastion Ontwikkelings Combinatie VOF. Voor de waardering van de Haarstraat 63 is voor 2015 de verkoopwaarde van het pand in 2016 gebruikt. De waarde is nu € 225.000.

3. FINANCIËLE VASTE ACTIVA

3.1 BELASTINGLATENTIE

Het saldo betreft latente belastingvorderingen die zijn ontstaan uit hoofde van verschillen tussen de waarde van de activa en passiva voor de fiscale resultaatbepaling en de waarde in deze jaarrekening. De latentie heeft tevens betrekking op verlies-compensatie. De waarderingsverschillen betreffen de waardering van vastgoed dat voor verkoop is gelabeld en de waar-dering van leningen. Per 31 december 2015 bedraagt de actieve latentie op het vastgoed € 1.737.000 en op de leningen € 738.369. Verwacht wordt dat van dit bedrag op balansdatum een bedrag van € 75.421 binnen een jaar wordt gerealiseerd. De nominale waarde van de belastinglatentie bedraagt € 9.640.746 (2014 € 9.761.646).


Het verloop van de post latente belastingvorderingen (exclusief verliescompensatie) is als volgt:

31-12-2015 31-12-2014

Saldo 1 januari 790.101 850.340

Afloop 1.685.268 -60.239

Saldo 31 december 2.475.369 790.101

Het verloop van de post latente belastingvorderingen verliescompensatie is als volgt:

Saldo 1 januari 8.815.962 10.753.178

Mutaties -2.229.498 -1.937.216

Saldo 31 december 6.586.464 8.815.962

Totaal Belastinglatentie 9.061.833 9.606.063

3.2 DEELNEMINGEN 31-12-2015 31-12-2014

- Woningnet 1.219 1.219

Totaal deelnemingen 1.219 1.219

- Woningnet

Saldo 1 januari 1.219 0

Kapitaalstorting 0 1.219

Saldo 31 december 1.219 1.219

3.3 OVERIGE VORDERINGEN 31-12-2015 31-12-2014

- Leningen u/g 101.031 115.263

- Kosten herfinanciering 41.114 73.187

Totaal overige vorderingen 142.145 188.450

- Leningen u/g

Saldo 1 januari 115.263 128.441


- Aflossingen 14.232 13.178

Saldo 31 december 101.031 115.263

Specificatie van de leningen u/g:

- Merwebolder à 8%, 25 jaar annuïtair. 101.031 115.263

101.031 115.263

- Kosten herfinanciering

Activering boeterente/herfinanciering 73.187 105.260

Saldo 73.187 105.260

Afschrijving 32.073 32.073



MerwebolderHet aflossingsbestanddeel in het komende boekjaar van bovengenoemd eindsaldo zal voor de Merwebolder circa € 15.400,- bedragen. De lening is in 2021 volledig afgelost.

VLOTTENDE ACTIVA

4. VOORRADEN

4.1 VASTGOED BESTEMD VOOR VERKOOP 31-12-2015 31-12-2014

Boekwaarde per 1 januari 1.691.910 250.000

Mutatie boekjaar -840.742 1.441.910

Boekwaarde per 31 december 851.168 1.691.910

Het voormalige kantoorpand Groenmarkt 8 stond ultimo 2014 te koop, de taxatiewaarde was € 1.691.910.Ultimo 2015 is dit pand in exploitatie genomen als bedrijfs onroerend goed. In de loop van 2015 zijn 6 woningen teruggekocht en nog doorverkocht. Voorheen werden deze woningen weer in koopgarant verkocht. Vanaf 2015 gebeurt dit niet meer en worden woningen alleen in de vrije verkoop aangeboden.

4.2 VASTGOED BESTEMD VOOR VERKOOP 31-12-2015 31-12-2014

Boekwaarde per 1 januari 622.500 0

Mutatie boekjaar -622.500 622.500

Boekwaarde per 31 december 0 622.500

Deze post betreft de kavels Zandvoort Noord die zijn bestemd voor de verkoop.

4.3 OVERIGE VOORRADEN 31-12-2015 31-12-2014

Boekwaarde per 1 januari 32.970 28.564

Mutatie boekjaar 24.523 4.406

Boekwaarde per 31 december 57.493 32.970

5. VORDERINGEN

5.1 HUURDEBITEUREN 31-12-2015 31-12-2014

Huurdebiteuren 905.822 874.433

Af: voorziening wegens oninbaarheid 188.666 179.456

Totaal huurdebiteuren 717.156 694.977

De huurachterstand huurdebiteuren eind 2015 is 1,95% van de jaarhuur (2014 1,92%).

5.2 GEMEENTEN 31-12-2015 31-12-2014

Gemeente Gorinchem 0 182

Totaal gemeenten 0 182

5.4 BELASTINGEN EN PREMIES SOCIALE VERZEKERINGEN 31-12-2015 31-12-2014

- Loonheffing en pensioenpremie 21.272 16.103

- Omzetbelasting 384.051 19.145

Totaal belastingen en premies sociale verzekeringen 405.323 35.247


5.5 OVERIGE VORDERINGEN 31-12-2015 31-12-2014

- Overige vorderingen 127.558 164.636

- Rekening-courant Stichting Lingeburcht 525.000 525.000

- Vorderingen kopers Eendenplas 41.294 82.588


De overige vorderingen zijn als volgt te specificeren:

- Debiteuren (niet) actieve contracten inzake incassokosten 16.133 23.703

- Debiteuren (niet) actieve contracten inzake div. werkzaamheden 104.387 59.289

- Debiteuren (niet) actieve contracten inzake meerwerk keukens 4.721 6.002

- Debiteuren (niet) actieve contracten inzake overige posten 19.492 23.934

144.733 112.928

Af: voorziening wegens oninbaarheid 43.957 40.000

100.776 72.928

- Debiteuren niet-contract gebonden, Meeus 1.354 0

- Debiteuren niet-contract gebonden, Stichting Lingeburcht 13.749 0

- Debiteuren niet-contract gebonden, Maatschappelijke instellingen 0 60.761

- Debiteuren niet-contract gebonden, VvE's in complexen Poort6 6.252 3.547

- Debiteuren niet-contract gebonden, overige debiteuren 5.427 27.400


Rekening-courant Stichting LingeburchtDe rekening-courant Stichting Lingeburcht bedraagt maximaal € 1.000.000 en bedraagt per 31 december 2015 € 750.000. Het rentepercentage is 4,5%. Een bedrag van € 225.000 is voorzien vanwege mogelijke oninbaarheid. De einddatum is niet vastgesteld, de lening kan met een termijn van 3 maanden opgevraagd worden. Vorderingen kopersplan EendenplasDe leningen u/g (hypothecaire rentevrije leningen) inzake Kopersplan Eendenplas zijn - op verzoek van het Ministerie - in 2015 opgeëist bij de betreffende kopers. Vanwege de kortlopende aard (< 1 jaar) zijn deze verantwoord onder de overige vorderingen.

5.6 OVERLOPENDE ACTIVA 31-12-2015 31-12-2014

- Meeus brandschades 0 229.500

- Aankoop G. van Megenstraat 15 Koopgarant 150.987 0

- Voorschotten deurwaarder 49.412 31.878

- VvE Stalkaarsen, bijdragen 2014 0 19.710

- Diverse leveranciers, nota’s voor 2016/2015 21.864 15.573

- Parkeervergunningen 2015 9.193 10.274

- Diverse voorschotten en afrekeningen Energie 8.445 9.624

- Glasverzekering 2016 10.823 0

- Zwaluwe overname voorraad materialen 14.300 0

- Overige 5.688 10.532

Totaal overlopende activa 270.711 327.092

6. LIQUIDE MIDDELEN 31-12-2015 31-12-2014

- Rekening-courant banken 7.882.771 2.150.049

Totaal liquide middelen 7.882.771 2.150.049


PASSIVA

7. EIGEN VERMOGEN

7.1 GROEPSVERMOGEN 31-12-2015 31-12-2014

Aandeel van de rechtspersoon in het groepsvermogen per 1 januari 114.049.939 102.971.384

Jaarresultaat 8.071.376 5.382.394

Mutatie in Eigen Vermogen 27.223.634 5.696.161

Aandeel van de rechtspersoon in het groepsvermogen per 31 december

149.344.948 114.049.939

Het ongerealiseerde deel van de herwaarderingsreserve vastgoed bedraagt € 134.760.721 (2014: € 97.306.080).

In de statuten van stichting Poort6 is geen resultaatbestemming opgenomen. Conform het BBSH worden alle middelen ingezet ten behoeve van de volkshuisvestelijke doelstelling van Stichting Poort6.

8 VOORZIENINGEN

8.1 VOORZIENING ONRENDABELE INVESTERINGEN 31-12-2015 31-12-2014

- Onrendabele top sloopprojecten 0 3.559.584

- Zandvoort Noord en Midden nieuwbouw 1.819.757 759.230

Totaal voorziening onrendabele investeringen 1.819.757 4.318.814

Het verloop van de voorziening onrendabele investeringen is als volgt:

Saldo 1 januari 4.318.814 2.538.564

- Dotatie 0 1.780.250

- Onttrekkingen -2.499.057 0

Saldo 31 december 1.819.757 4.318.814

De specificatie van de nieuwbouwcomplexen is:

- Zandvoort Noord 0 88.289

- Zandvoort Midden 1.819.757 670.941

Totaal voorziening nieuwbouwcomplexen 1.819.757 759.230

De specificatie van de sloopcomplexen is:

- Torenflat complexen 0 1.603.646

- Zandvoort complexen 0 1.955.938

Totaal voorziening sloopcomplexen 0 3.559.584

Voor de sloopcomplexen werd in 2014 de negatieve bedrijfswaarde op nihil gesteld. De contant gemaakte negatieve kasstroom werd als voorziening voor sloopcomplexen opgevoerd. Deze post is overwegend langlopend van aard

8.2 VOORZIENING LATENTE BELASTINGVERPLICHTINGEN

Het verloop van de voorziening latente belastingverplichtingen is als volgt:

31-12-2015 31-12-2014

Saldo per 1 januari 0 391.000

- Dotatie 0 0

- Vrijval 0 -391.000

Saldo 31 december 0 0


8.3 VOORZIENING DEELNEMINGEN 31-12-2015 31-12-2014

- Bastion Ontwikkelingscombinatie VOF 8.147 33.041

Totaal voorziening deelnemingen 8.147 33.041

Het verloop van de voorziening deelnemingen is als volgt:

Saldo 1 januari 33.041 0

- Dotatie 0 33.041

- Onttrekkingen 24.894 0


8.4 VOORZIENING REORGANISATIEKOSTEN

Het verloop van de voorziening reorganisatiekosten is als volgt:

31-12-2015 31-12-2014

Saldo 1 januari 0 171.330

- Dotatie 0 0

- Onttrekkingen 0 -39.371

- Af naar overige schulden 0 -131.959

Saldo 31 december 0 0

De voorziening heeft betrekking op kosten in verband met de reorganisatie van activiteiten en wordt gevormd omdat een juridische verplichting is ontstaan. De vastgestelde bedragen zijn, op basis van de gesloten vaststellingsovereenkomsten, uit te betalen aan medewerkers in 2016 en derhalve opgenomen bij de overige kortlopende schulden.

8.5 VOORZIENING OVERIGE


31-12-2015 31-12-2014

Saldo 1 januari 382.249 242.273

- Dotatie 154.032 226.950

- Onttrekkingen -18.000 -86.974

Saldo 31 december 518.281 382.249

De specificatie is als volgt:

- voorziening loopbaanontwikkelingsbudget 173.781 167.249

- voorziening jubilea 142.000 160.000

- voorziening langdurig zieken 182.500 35.000

- voorziening asbestschade Weverstraat 20.000 20.000

518.281 382.249

De bepaling van de voorzieningen voor jubilea en langdurig zieken is in 2014 voor het eerst toegepast. De asbestschade Weverstraat is in 2014 geconstateerd en wordt in 2016 afgewikkeld.


9. LANGLOPENDE SCHULDEN

9.1 LENINGEN KREDIETINSTELLINGEN


31-12-2015 31-12-2014

Saldo 1 januari 275.008.011 280.087.147


- Nieuwe leningen 10.000.000 9.000.000

- Aflossingen 10.948.175 14.079.137

Saldo 274.059.835 275.008.011

Kortlopend deel 7.457.036 10.948.175

Saldo 31 december 266.602.799 264.059.835

Waarvan leningen met een looptijd

> 5 jaar: 259.541.271 258.362.696

> 1 jaar: 273.742.776 271.195.051

De marktwaarde van de leningen kredietinstellingen bedraagt € 344.506.000.

Rentevoet en aflossingssysteemDe gemiddelde rentevoet van de uitstaande leningen van kredietinstellingen bedraagt circa 3,72%(2014 3,80%). De leningen van kredietinstellingen worden op basis van het annuïteitensysteem, lineairsysteem of ineens afgelost (fixe-leningen).

ZekerhedenTen behoeve van de leningen van kredietinstellingen, zijn geen zekerheden van hypothecaire aard gesteld. Alle leningen zijn geborgd via het WSW.


9.2 TERUGKOOPVERPLICHTING WONINGEN VERKOCHT ONDER VOORWAARDEN

31-12-2015 31-12-2014

1 januari

Terugkoopverplichting ontstaan bij overdracht 36.924.591 35.400.491

Vermeerderingen/verminderingen -808.551 -1.524.327

Boekwaarde per 1 januari 36.116.040 33.876.164

Mutaties

Correctie terugkoopverplichting -632.945

Correctie herwaarderingen 632.945 625.641

Terugkoopverplichting ontstaan bij overdracht -1.378.073 1.524.100

Vermeerderingen/verminderingen 834.301 90.135

Saldo mutaties -543.772 2.239.876

31 december

Terugkoopverplichting ontstaan bij overdracht 34.913.573 36.924.591

Vermeerderingen/verminderingen 658.695 -808.551

Boekwaarde per 31 december 35.572.268 36.116.040

Gedurende 2015 zijn 10 woningen teruggekocht. De daarmee samenhangende mutatie in de terugkoopverplichting be-draagt € -1.397.726. Als gevolg van een gemiddelde waardestijging van de overgedragen onroerende zaken van 3,93% stijgt de terugkoopverplichting in 2015 met € 847.954 Voor deze woningen bestaat de verplichting om ze bij verkoop door de kopers, terug te kopen.

9.3 OVERIGE LANGLOPENDE SCHULDEN 31-12-2015 31-12-2014

- Gemeente Gorinchem inzake Lingewijk-Noord 936.100 1.883.300

936.100 1.883.300

Stichting Poort6 en Poort6 Projecten I B.V. hebben op 17 januari 2014 met de gemeente Gorinchem een vaststellingsovereenkomst gesloten en op 27 januari 2014 zijn de aandelen in Lingewijk-Noord Beheer B.V. notarieel aan de gemeente Gorinchem geleverd, die zelfstandig de grondexploitatie doorzet. Conform de vaststellingsovereenkomst met de gemeente Gorinchem (artikel 2) betaalt Poort6 Projecten I B.V. aan de gemeente € 3,7 miljoen in vier jaarlijkse termijnen van € 925.000 (voor het eerst op 1 juli 2014). Vanaf 1 juli 2014 is een rente verschuldigd van 1,2% per jaar over de hoofdsom minus de aflossing. De cumulatieve renteverplichting - gebaseerd op het verwachte betaalschema ad € 66.600 vormt onderdeel van de langlopende schuld.


Saldo 1 januari 1.883.300 2.858.299

Bij: dotatie 0 0

Af: kortlopend gedeelte van de schuld -947.200 -974.999

Saldo 31 december 936.100 1.883.300

Aflossingsverplichtingen binnen 12 maanden na afloop van het boekjaar ter hoogte van € 947.200 zijn niet begrepen in de hiervoor genoemde bedragen, maar opgenomen onder de kortlopende schulden. De aflossingsverplichting tussen 1 en 5 jaar bedraagt € 936.100.

10. KORTLOPENDE SCHULDEN

10.1 SCHULDEN AAN KREDIETINSTELLINGEN 31-12-2015 31-12-2014

- Kortlopend deel van de langlopende schulden 7.457.036 10.948.175

Totaal schulden aan kredietinstellingen 7.457.036 10.948.175

Met de BNG Bank is een rekening-courantovereenkomst gesloten met een kredietfaciliteit tot een maximum van € 6.000.000,. De rekening-courantovereenkomst is voor onbepaalde tijd afgesloten.


10.2 SCHULDEN AAN LEVERANCIERS 31-12-2015 31-12-2014

- Crediteuren 2.619.219 1.824.703

Totaal schulden aan leveranciers 2.619.219 1.824.703

10.3 BELASTINGEN EN PREMIES SOCIALE VERZEKERING 31-12-2015 31-12-2014

- Loonheffing 132.370 140.280

- Omzetbelasting 59 3.493

Totaal belastingen en premies sociale verzekeringen 132.429 143.773

10.4 OVERIGE SCHULDEN 31-12-2015 31-12-2014

- Gemeente Gorinchem inzake Lingewijk Noord 947.200 958.300

- Personeelslasten reorganisatie 304.125 119.859

- Eneco, afrekeningen gas en elektra 217.740 193.061

- Rivas inzake beheercomplexen 0 144.392

- VvE Frisoflat, exploitatielasten 2014 0 140.000

- Claim Lingewijk 88.912 129.450

- Asbestschade, Weverstraat 31.107 111.175

- Stichting Lingeburcht, afrekeningen 4e kwartaal 2014 37.501 91.088

- Nog te ontvangen facturen Planmatig Onderhoud 0 32

- Overige 0 9.075

Totaal overige schulden 1.626.585 1.896.432

De personeelslasten reorganisatie betreffen het kortlopende deel van de reorganisatiekosten. Uitbetaling vindt plaats in 2016. Claim Lingewijk is een verplichting aan bewoners op basis van een (te verwachten) gerechtelijke uitspraak en/ of minnelijke regeling. De post asbestschade Weverstraat betreft de restant verplichtingen ad € 31.107 (kosten te betalen in 2016) in het kader van een asbestschade uit december 2014. Eneco heeft in de jaren 2011 tot en met 2015 te weinig in rekening gebracht bij Poort6 voor de complexen Lindeborg en Kennelweg. Dit is een gevolg van verkeerd uitlezen van de bemetering door Eneco.

10.5 OVERLOPENDE PASSIVA 31-12-2015 31-12-2014

- Niet vervallen rente 5.249.143 5.507.281

- Te verrekenen servicekosten 442.776 587.678

- Vooruitontvangen huren 250.277 222.327

- Saldo vakantiedagen 111.966 123.777

- Diverse waarborgsommen 22.534 21.782

- VvE Boogflat I en II 7.675 7.450

- Salarisverplichting 0 1.822

- Overige transitorische posten 40.444 60.999

Totaal overlopende passiva 6.124.816 6.533.115

De post te verrekenen servicekosten is € 145.000 lager dan in 2014. Dit wordt veroorzaakt door hogere kosten voor warmte-levering, waardoor Poort6 minder moet terug betalen aan de huurders.


NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN

ErfpachtverplichtingenTen aanzien van onroerende zaken zijn er erfpachtver-plichtingen aangegaan voor een bedrag van € 83.000 tot het jaar 2037. € 80.000 heeft een looptijd van meer dan een jaar, waarvan € 65.000 een looptijd van meer dan 5 jaar heeft.

InvesteringsverplichtingenEr zijn niet in de balans opgenomen verplichtingen voor nieuwbouw en aankoop van woningen tot een bedrag van € 20.857.000 (2014 € 4.676.000). Deze verplichtingen komen naar verwachting tot afwikkeling in een periode binnen een jaar ná balansdatum.

OnderhoudsverplichtingenUltimo boekjaar is Poort6 onderhoudsverplichtingen aangegaan voor een totaal bedrag van € 223.000 (2014 € 8500), waarvan de uitvoering nog ter hand moet worden genomen. Dit zal binnen één jaar plaatsvinden.

Overige verplichtingen uit hoofde van aangegane inkoopovereenkomstenUltimo boekjaar zijn de verplichtingen uit hoofde van lopende inkoopovereenkomsten als volgt te specificeren:Binnen één jaar € 915.000Tussen een jaar en vijf jaar € 2.137.000Meer dan vijf jaar € 236.000

Heffing SaneringsfondsStichting Poort6 moet in de jaren 2017 tot en met 2020 naar verwachting in totaal € 1,7 miljoen afdragen aan door de Autoriteit woningcorporaties opgelegde saneringsheffin-gen. Deze middelen worden ingezet om noodleidende corporaties financieel te ondersteunen.

Garanties en borgstellingTen behoeve van de leningen van kredietinstellingen is borging van het WSW verkregen tot een bedrag van € 274.060.000. De obligoverplichting aan het WSW be-draagt € 10.551.000.

Fiscale eenheidStichting Poort6 vormt een fiscale eenheid voor de ven-nootschapsbelasting met Poort6 Holding B.V., Poort6 Vast-goed B.V., Poort6 Projecten I B.V. en Poort6 Projecten II B.V. Op grond van de standaardvoorwaarden zijn Stichting Poort6 en de met haar gevoegde dochteronderneming ieder hoofdelijk aansprakelijk voor de ter zake door de combinatie verschuldigde belasting.

PensioenregelingDe pensioenregeling van Stichting Pensioenfonds voor de Woningcorporaties (SPW) is een zogenaamde sala-ris‐diensttijdregeling. Als aangesloten werkgever bij SPW is Poort6 slechts verplicht een vooraf door het bestuur van SPW vastgestelde premie te betalen. Er bestaat geen enkele reglementaire of statutaire verplichting om eventu-ele tekorten van het pensioenfonds aan te zuiveren. Ook bestaat er geen enkele aanspraak van aangesloten werk-gevers op eventuele opgebouwde buffers. Deze informatie

is verstrekt door SPW. Het dekkingspercentage van Stich-ting Pensioenfonds is per 31 december 2015 109%.

Huurdersvereniging Poort6Poort6 heeft zich verplicht aan de Huurdersvereniging Poort6 om in 2016 € 25.000 beschikbaar te stellen voor leefbaarheidsuitgaven.

Recht van hypotheekTot zekerheid voor de voldoening van de verplichtingen jegens Stichting Waarborgfonds Sociale Woningbouw (‘WSW’), voortvloeiende uit het Reglement van deelneming WSW, in verband met alle leningen welke door Poort6 on-der borging van WSW zijn aangetrokken, heeft WSW Poort6 verzocht aanvullende zekerheid te verstrekken, bestaande uit een recht van hypotheek en pand. In verband hiermee zijn WSW en Poort6 een overeenkomst van lastgeving met privatieve werking, als bedoeld in art. 7:423 BW, aange-gaan om een recht van pand en hypotheek te vestigen, zulks tot zekerheid voor de nakoming van de verplichtin-gen van Poort6 jegens WSW, voorvloeiende uit huidige verbintenissen van Poort6 tot voldoening van een geldsom uit hoofde van geldleningen of anderszins, waarvoor WSW borg staat, alsmede uit huidige door WSW ten behoeve van verleende borgstellingen, en tot een maximumbe-drag dat gelijk staat aan het saldo waarvoor WSW borg staat voor de verplichtingen van Poort6 voortvloeiend uit voornoemde overeenkomsten van geldlening, zulks tot en voor een bedrag van maximaal € 274.060.000 te ver-meerderen met rente, boete en kosten, begroot op 20% van dit bedrag, derhalve in totaal voor een bedrag van € 328.872.000 en voorts tot gelijke zekerheid, voor zover toepasselijk bij voorbaat, een recht van pand te verlenen op de roerende zaken, rechten en inventaris (zoals nader omschreven in een door Pels Rijcken & Droogleever For-tuijn N.V. opgestelde akte van hypotheek en pand). Poort6 heeft een onherroepelijke volmacht aan WSW verleend om namens Poort6 het vorenbedoelde recht van hypotheek en pand te vestigen voor zover de voornoemde last met priva-tieve werking rechtsgevolg mocht ontberen.


TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE GECONSOLIDEERDE WINST-EN-VERLIESREKENING

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

11. HUUROPBRENGSTEN 2015 2014

Huuropbrengsten sociaal vastgoed in exploitatie

Woningen en woongebouwen 42.008.633 40.624.602

Onroerende zaken niet zijnde woningen 389.751 365.005

42.398.384 40.989.608

Af: Huurderving wegens leegstand 582.091 441.676

Af: Huurderving wegens oninbaarheid 370.280 344.177

Subtotaal huuropbrengsten sociaal vastgoed in exploitatie 41.446.012 40.203.754

Huuropbrengst commercieel vastgoed in exploitatie

Woningen en woongebouwen 1.501.412 1.470.442

Onroerende zaken niet zijnde woningen 1.048.763 1.120.648

2.550.175 2.591.090

Af: Huurderving wegens leegstand 248.035 185.242

Af: Huurderving wegens oninbaarheid -106 25

Subtotaal huuropbrengsten commercieel vastgoed in exploitatie 2.302.246 2.405.823

Totaal huuropbrengsten 43.748.258 42.609.578

De huurderving wegens leegstand bedraagt 1,84% van de te ontvangen netto huur. Ten opzichte van vorig jaar (1,44%) is dit een duidelijke stijging.

12. OPBRENGSTEN SERVICE CONTRACTEN 2015 2014

Te ontvangen vergoedingen:

- Overige zaken, leveringen en diensten 2.879.558 2.924.983

- Contributies 0 0

Subtotaal 2.879.558 2.924.983

Af: Vergoedingsderving

- wegens leegstand 78.239 60.932

- wegens overige redenen 5.121 561

Subtotaal 83.359 61.493

Totaal opbrengsten service contracten 2.796.199 2.863.491

Het verschil tussen 2015 en 2014 bedraagt € 67.000. Dit heeft vooral te maken met hogere terugbetalingsverplichtingen aan de huurders (voorschotten te hoog vastgesteld).


13. NETTOVERKOOPRESULTAAT VASTGOED PORTEFEUILLE 2015 2014

Sociaal Vastgoed in exploitatie

Opbrengst verkopen bestaand bezit 2.287.600 2.890.350

Af: direct toerekenbare kosten 58.568 22.688

Af: boekwaarde 2.278.464 3.314.200

Saldo verkoopresultaat sociaal bestaand bezit -49.432 -446.538

Waarvan eerste verkoop VOV 0 304.351

Totaal verkoopresultaat sociaal bestaand bezit -49.432 -142.187

Commercieel Vastgoed in exploitatie

Opbrengst verkopen bestaand bezit 2.073.000 1.161.685

Af: direct toerekenbare kosten 112.128 9.710

Af: boekwaarde 1.870.884 864.305

Verkoopresultaat bestaand bezit 89.988 287.670

Resultaat VOV vanaf 2e verkoop 114.590 -36.278

Totaal verkoopresultaat commercieel bestaand bezit 204.578 251.392

Verkoopopbrengsten vanuit projecten

Opbrengst verkopen projecten 0 251.123

Af: boekwaarde 0 250.000

Totaal verkoopresultaat projecten 0 1.123

Totaal nettoverkoopresultaat vastgoed portefeuille 155.146 110.327

14. GEACTIVEERDE PRODUCTIE EIGEN BEDRIJF 2015 2014

-Geactiveerde productie eigen bedrijf 136.364 85.417

Totaal geactiveerde productie eigen bedrijf 136.364 85.417

15. OVERIGE BEDRIJFSOPBRENGSTEN 2015 2014

- Vergoedingen/ verrichte diensten 613.746 802.261

- Overige bedrijfsopbrengsten 388.024 220.704

Totaal overige bedrijfsopbrengsten 1.001.770 1.022.965

De stijging bij de overige bedrijfsopbrengsten van € 167.000 komt vooral door éénmalige schade-uitkeringen.


BEDRIJFSLASTEN:

16. AFSCHRIJVINGEN OP MATERIËLE VASTE ACTIVA 2015 2014

- Sociaal vastgoed in exploitatie 11.396.500 11.485.030

- Activa ten dienste van de exploitatie 349.027 632.940

Totaal afschrijvingen 11.745.526 12.117.970

De afschrijvingen op de Activa ten dienste van de activa zijn € 284.000 lager doordat het pand Groenmarkt 8 is overgeheveld naar commercieel vastgoed in exploitatie.

17. OVERIGE WAARDEVERANDERINGEN MATERIËLE VASTE ACTIVA 2015 2014

- Zandvoort Noord 846.761 1.354.846


- Afboeking plankosten Torenflat/Van Zomerenlaan 244.563 68.358

- Afboeking plankosten Lingewijk Hugo de Grootstraat -42.928 -10.528

- Afboeking Kremlin I 1.265.000 0

- Afboeking Bastion 187.325 0

- Afwaardering Haarstraat 63 99.400 33.800

- Diversen 0 20.200

Totaal overige waardeveranderingen materiële vaste activa 5.961.439 2.367.924

18. ERFPACHT 2015 2014

- Erfpacht 3.736 3.736

Totaal erfpacht 3.736 3.736

19. LONEN EN SALARISSEN 2015 2014

- Bruto salarissen 4.015.213 4.052.822

- Uitzendkrachten 645.158 690.106

- Ontvangen ziekengelden -7.443 -21.586

Totaal lonen en salarissen 4.652.928 4.721.342

Het gemiddeld aantal fulltime formatieplaatsen per 31 december 2015 bedraagt 70 (2014: 77). In deze post zijn ook de sala-riskosten en vergoedingen van de directeur-bestuurder en de leden van de Raad van Commissarissen begrepen.


Wet Normering TopinkomensHet schema beloningen topfunctionarissen is als volgt voor 2015:

Naam FunctieDuur dienst-

verband

Omvang dienst-

verband Beloning

Belast-bare

kosten-vergoe-dingen

Voorzie-ningen betaal-baar op termijn

Beëindi-gingsuit-keringen

Jaar beëindi-

ging


Voorzitter RvC

1-3-2011 (per 1-1-2012

voorzitter)

nvt € 12.750 nvt nvt nvt nvt

Dhr. W.P.J.M. van Dijk

Lid RvC 1-5-2011 nvt € 8.500 € 26 nvt nvt nvt


Dhr. J. de Hoog Lid RvC 1-3-2012 nvt € 8.500 € 101 nvt nvt nvt

Mw. J. de Weerd – Hoeve

Lid RvC 14-1-2014 Nvt € 8.500 € 53 nvt nvt nvt

Dhr. R.M. Wiersema Directeur-bestuurder

1-1-2012 fulltime € 127.008 nvt € 20.688 nvt nvt

In 2014 was het schema beloningen topfunctionarissen als volgt.

Naam FunctieDuur dienst-

verband

Omvang dienst-

verband Beloning

Belast-bare

kosten-vergoe-dingen

Voor-ziening betaal-baar op termijn

Beëindi-gingsuit-keringen

Jaar beëindi-

ging


Lid RvC Voorzitter vanaf

01-03-201101-01-2012

nvt € 11.388 nvt nvt nvt nvt

Mw. M. B. Wierenga Lid RvC 19-9-2012 nvt € 333 nvt nvt nvt 14-01-2014

Dhr. W.P.J.M. van Dijk

Lid RvC 1-5-2011 nvt € 7.626 nvt nvt nvt nvt


Dhr. J. de Hoog Lid RvC 1-3-2012 nvt € 8.000 nvt nvt nvt nvt

Mw. J. de Weerd – Hoeve

Lid RvC 14-01-2014 nvt € 7.130 nvt nvt nvt nvt

Dhr. R.M. Wiersema Directeur-bestuurder

1-1-2012 Fulltime € 130.413 nvt € 23.498 nvt nvt

In het contract met de directeur-bestuurder zijn geen variabele beloningscomponenten opgenomen. De directeur-bestuur-der ontvangt ook geen belastbare kostenvergoedingen. Op basis van de "Regeling bezoldigingsmaxima topfunctionarissen toegelaten instellingen volkshuisvesting 2015" valt Poort6 in bezoldingsklasse F (maximaal € 148.800). Voor de voorzitter van de RvC geldt 15% van dit bedrag en voor de overige RvC leden 10% van dit bedrag. De bezoldiging van de directeur-bestuurder en de commissarissen is lager dan de genoemde maxima die gelden op basis van deze klasse-indeling.


20. SOCIALE LASTEN 2015 2014

- Sociale lasten 539.115 644.386

Totaal sociale lasten 539.115 644.386

21. PENSIOENLASTEN 2015 2014

- Pensioenlasten 661.048 784.219

Totaal pensioenlasten 661.048 784.219

22. LASTEN ONDERHOUD 2015 2014

- Planmatig onderhoud 2.770.363 3.727.812

- Service onderhoud 1.571.513 1.915.706

- Kosten asbest 611.466 0

- Mutatie onderhoud 910.829 853.836

- Mutatiepakket 800.758 454.067

- Contract onderhoud 940.244 857.530

- Overige onderhoudskosten 204.239 360.608

7.809.412 8.169.559

- Vergoedingen -291.290

- Doorbelasting eigen personeel -229.426 -301.928

Totaal lasten onderhoud 7.288.695 7.867.631

Het planmatig onderhoud is € 957.000 lager dan vorig jaar. Dit komt vooral door het doorschuiven van werkzaamheden naar 2016. Door de toegenomen lasten voor kosten asbest is hiervooor vanaf 2015 een aparte post opgenomen. Deze post bedraagt in 2015 € 611.000.

24. LEEFBAARHEID 2015 2014

- Leefbaarheid 71.859 66.610

Totaal leefbaarheid 71.859 66.610

Dit betreft de kosten voor leefbaarheid in de wijken.

25. LASTEN SERVICECONTRACTEN 2015 2014

- Levering water 146.996 149.678

- Levering gas 945.371 802.614

- Levering elektra 457.532 454.789

- Kosten warmtemeter 59.018 37.022

- Loonkosten 275.255 279.572

- Tuinonderhoud 148.526 143.302

. Schoonmaakkosten 571.302 581.614

. Glasverzekering 62.754 64.541

- Algemeen beheer 8.650 15.234

- Algemene ruimten en alarm 2.789 1.976

- Algemene beheerkosten 105.100 99.725

Totaal lasten servicecontracten 2.783.293 2.630.067


26. OVERIGE BEDRIJFSLASTEN 2015 2014

- Overige personeelskosten 420.242 554.227

- Huisvestingskosten 197.220 227.912

- Bestuurskosten 139.094 65.385

- Algemene kosten 1.958.072 1.843.292

- Belastingen 1.923.920 1.851.184

- Verhuurderheffing 4.163.621 3.722.945

- Saneringsheffing 0 1.436.826

- Verzekeringen 139.043 134.319

- Overige directe exploitatielasten 843.938 1.154.455

Totaal overige bedrijfslasten 9.785.151 10.990.543

De verhuurderheffing is in 2015 fors hoger, doordat het tarief in 2015 € 4,80 per € 1.000 WOZ-waarde bedraagt (in 2014 € 3,81 per € 1.000 WOZ-waarde).

De overige directe exploitatielasten zijn als volgt te specificeren:

- Diverse kosten exploitatie complexen 24.196 10.398

- Dotatie voorziening dubieuze debiteuren 13.167 49.456

- Vervolgingskosten 34.672 30.807

- Afboeking vordering rek-crt Stichting Lingeburcht 0 225.000

- Overige exploitatielasten 771.903 838.794

Totaal overige directe exploitatielasten 843.938 1.154.455

Honoraria externe accountant en de accountantsorganisatieOnderstaand is conform de richtlijnen voor de verslaggeving een overzicht opgenomen van de in 2015 aan Deloitte betaalde kosten.

2015 2014

Deloitte Accountants:

Controle van de jaarrekening 63.256 77.489

Andere controle opdrachten 4.582 12.475

67.839 89.964

Overig Deloitte organisatie:

Fiscale adviesdiensten 20.395 33.324

Overige adviezen 21.742 18.950

42.137 52.274

Totaal honoraria 109.975 142.238

27. NIET GEREALISEERDE WAARDEVERANDERINGEN VASTGOEDPORTEFEUILLE

2015 2014

Waardeverandering commercieel vastgoed in exploitatie 2.677.985 2.035.620

Waardeverandering sociaal vastgoed in exploitatie 11.432.639 12.007.122

Waardeverandering onroerende zaken verkocht onder voorwaarden 1.204.360 111.163

Totaal niet gerealiseerde waardeveranderingen 15.314.984 14.153.905

De niet gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille zijn € 15,3 miljoen. De voornaamste oorzaak is de stijging van de bedrijfswaarde van het sociale vastgoed. Deze bedrijfswaarde is vooral gestegen door het opnemen van een groter verkoopprogramma.


FINANCIËLE BATEN EN LASTEN:

28. WAARDEVERANDERINGEN VAN VERPLICHTINGEN 2015 2014

Waardeveranderingen van terugkoopverplichtingen -834.301 -690.161

Totaal waardeveranderingen van verplichtingen -834.301 -690.161

29.ANDERE RENTEBATEN EN SOORTGELIJKE OPBRENGSTEN 2015 2014

- Rente Stichting Lingeburcht 33.750 33.750

- Rente Merwebolder 9.306 10.275

- Rente overige vorderingen 5.554 3.406

Totaal andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten 48.610 47.431

30. RENTELASTEN EN SOORTGELIJKE KOSTEN 2015 2014

- Rente langlopende leningen -10.187.040 -10.640.463

- Disagio WSW -51.756 -46.291

- Overige rentelasten herfinancieringen -32.073 -32.073

- Rente rekening-courant -7.658 -18.662

Totaal rentelasten en soorgelijke kosten -10.278.528 -10.737.490

31. BELASTING RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING 2015 2014

Dit betreft het geraamde bedrag acute en latente vennootschapsbelasting

- Acute vennootschapsbelasting 0 0

- Latente vennootschapsbelasting -544.230 -1.606.455

Totaal belasting resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening -544.230 -1.606.455

32. RESULTAAT DEELNEMINGEN 2015 2014

-Bastion Ontwikkelingscombinatie VOF 19.894 -282.186

Totaal resultaat deelnemingen 19.894 -282.186


TOELICHTING OP DE VENNOOTSCHAPSBELASTING IN WINST-EN VERLIESREKENING OVER 2015

2015

Commercieel resultaat voor vennootschapsbelasting 8.615.606

Belastingdruk 25,0%

Af:

Fiscale afschrijving op agio leningen O/G 395.354

Correctie opbrengst verkopen 155.146

Geactiveerd onderhoud welke fiscaal als onderhoudskosten zijn aangemerkt

1.249.470

Niet gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille 15.314.984

Bij:

Overige waardeveranderingen 5.961.439

Waardeveranderingen van verplichtingen 834.301

Onderhoudskosten die fiscaal als verbetering zijn aangemerkt 1.239.078

Afschrijving 11.396.500

Saneringsheffing 0

Aftrekbeperking gemengde kosten 17.500

Minder afschrijving mva ten dienste van de exploitatie -12.334

Fiscaal resultaat 2015 10.937.136

Vennootschapsbelasting:

20% over € 200.000 40.000

25% over het meerdere 2.684.284

Het effectieve tarief is 31,62%.

Mutatie actieve latentie 2015 u.h.v. fiscaal waarderingsverschil over de periode 2016 t/m 2020 met betrekking tot de verkopen bestaand bezit:

-1.733.000

Mutatie actieve latentie 2015 u.h.v. fiscaal waarderingsverschil over de periode 2016 t/m 2037 met betrekking tot de leningportefeuille o/g:

47.732

Mutatie actieve latentie uit hoofde van verliescompensatie -494.786

Totale vennootschapsbelasting in winst- en verliesrekening 2015 544.230

De aangifte is tot en met het jaar 2013 ingediend. De aangiftes tot en met 2012 zijn door de belastingdienst conform aan-gifte vastgesteld. Het fiscaal resultaat 2015 is € 10.937.000 positief. Het totale verrekenbare verlies tot en met 2015 bedraagt € 27.643.000.


Enkelvoudige jaarrekeningTOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE JAARREKENINGDeze jaarrekening heeft betrekking op de periode 1 januari 2015 tot en met 31 december 2015.Alle bedragen luiden in euro's tenzij anders vermeld.

ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE ENKELVOUDIGE JAARREKENINGDe enkelvoudige jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met het Besluit beheer sociale huursector, de Beleidsregels toepassing Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (‘WNT’), Titel 9 Boek 2 BW en Hoofdstuk 645 van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving en de stellige uitspraken in de overige hoofdstukken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving.

Voor de algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening, de grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat, alsmede voor de toelichting op de onderscheiden activa en passiva en de resulta-ten wordt verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde jaarrekening, voor zover hierna niet anders wordt vermeld.


ENKELVOUDIGE BALANS PER 31-12-2015 (na resultaatbestemming)

ACTIVA Toe-lichting 31-12-2015 31-12-2014

VASTE ACTIVA

MATERIËLE VASTE ACTIVA 1

- Sociaal vastgoed in exploitatie 1.1 368.635.907 343.241.037

- Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor eigen exploitatie 1.2 265.560 3.065.770

- Onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie 1.3 3.388.639 3.441.398

Totaal materiële vaste activa 372.290.105 349.748.205

VASTGOEDBELEGGINGEN 2

- Commercieel vastgoed in exploitatie 2.1 45.317.241 40.861.546

- Onroerende zaken verkocht onder voorwaarden 2.2 34.846.368 35.020.081

- Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor eigen exploitatie 2.3 0 162.000

Totaal vastgoedbeleggingen 80.163.609 76.043.627

FINANCIËLE VASTE ACTIVA 3

- Latente belastingvordering 3.1 9.061.833 9.606.063

- Deelnemingen in groepsmaatschappijen 3.2 800.201 822.204

- Overige deelnemingen 3.3 69.645 54.698


Totaal financiële vaste activa 10.073.825 10.671.415

Totaal vaste activa 462.527.539 436.463.248

VLOTTENDE ACTIVA

VOORRADEN 4

- Vastgoed bestemd voor verkoop 4.1 851.168 1.691.910

- Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor verkoop 4.2 622.500

- Overige voorraden 4.3 57.493 32.970

Totaal voorraden 908.661 2.347.379

VORDERINGEN 5

- Huurdebiteuren 5.1 717.156 694.977

- Gemeenten 5.2 0 182

- Vorderingen op maatschappijen waarin wordt deelgenomen 5.3 399.116 381.971



- Overlopende activa 5.6 270.711 327.092

Totaal vorderingen 2.486.158 2.211.694

LIQUIDE MIDDELEN 6 7.700.826 1.967.859

Totaal vlottende activa 11.095.644 6.526.932

TOTAAL ACTIVA 473.623.183 442.990.180


PASSIVA Toe-lichting 31-12-2015 31-12-2014

EIGEN VERMOGEN 7

- Overige reserves 7.1 149.344.948 114.049.939

Totaal eigen vermogen 149.344.948 114.049.939

VOORZIENINGEN 8

- Voorziening onrendabele investeringen & herstructurering 8.1 1.819.757 4.318.814

- Voorziening overige 8.5 518.281 382.249


LANGLOPENDE SCHULDEN 9

- Leningen kredietinstellingen 9.1 266.602.799 264.059.835

- Verplichting uit hoofde van onroerende zaken verkocht onder voorwaarden

9.2 35.572.268 36.116.040

Totaal langlopende schulden 302.175.067 300.175.875

KORTLOPENDE SCHULDEN 10

- Schulden aan kredietinstellingen 10.1 7.457.036 10.948.175

- Schulden aan leveranciers 10.2 2.619.219 1.824.703

- Schulden aan groepsmaatschappijen 10.3 1.086.313 1.054.673


- Overige schulden 10.5 2.345.318 3.558.865

- Overlopende passiva 10.6 6.124.816 6.533.115

Totaal kortlopende schulden 19.765.131 24.063.303

TOTAAL PASSIVA 473.623.183 442.990.180


ENKELVOUDIGE WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2015

Toe-lichting

Realisatie 2015

Begroting 2015

Realisatie 2014

BEDRIJFSOPBRENGSTEN

- Huuropbrengsten 11 43.748.258 43.831.000 42.609.578

- Opbrengsten servicecontracten 12 2.796.199 2.930.000 2.863.491

- Nettoverkoopresultaat vastgoedportefeuille 13 155.146 -41.000 110.327

- Geactiveerde productie eigen bedrijf 14 136.364 225.000 85.417

- Overige bedrijfsopbrengsten 15 1.001.770 792.000 1.022.965

Som der bedrijfsopbrengsten 47.837.737 47.737.000 46.691.778

BEDRIJFSLASTEN

- Afschrijvingen op materiële vaste activa 16 11.745.526 11.823.000 12.117.970

- Overige waardeveranderingen mat.vaste activa 17 5.911.739 7.492.000 2.351.024

- Erfpacht 18 3.736 3.000 3.736

- Lonen en salarissen 19 4.652.928 4.152.000 4.721.342

- Sociale lasten 20 539.115 630.000 644.386

- Pensioenlasten 21 661.048 791.000 784.219

- Lasten onderhoud 22 7.288.695 9.429.000 7.867.631

- Leefbaarheid 24 71.859 233.000 66.610

- Lasten servicecontracten 25 2.783.293 2.956.000 2.630.067

- Overige bedrijfslasten 26 9.785.321 10.186.000 10.983.761

Som der bedrijfslasten 43.443.262 47.695.000 42.170.745

BEDRIJFSRESULTAAT 4.394.476 42.000 4.521.032

- Niet gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille

27 15.314.984 7.285.000 14.153.905

- Waardeveranderingen van verplichtingen 28 -834.301 0 -690.161

- Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten 29 62.670 72.000 60.931

- Rentelasten en soortgelijke kosten 30 -10.310.168 -10.558.000 -10.769.009

Saldo financiële baten en lasten -11.081.799 -10.486.000 -11.398.239

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING VOOR BELASTINGEN

8.627.661 -3.159.000 7.276.698

- Belastingresultaat uit gewone bedrijfsuitoefening 31 -544.230 -888.000 -1.606.455

- Resultaat deelnemingen 32 -12.055 0 -287.849

RESULTAAT NA BELASTINGEN 8.071.376 -4.047.000 5.382.394


TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS

ACTIVA

VASTE ACTIVA

2. VASTGOEDBELEGGINGEN

2.3 VASTGOED IN ONTWIKKELING BESTEMD VOOR EIGEN EXPLOITATIE

31-12-2015 31-12-2014


Saldo per 1 januari: 162.000 0

Investeringen -162.000 162.000

Afboeking

Saldo per 31 december: 0 162.000

3. FINANCIELE VASTE ACTIVA

3.2 DEELNEMINGEN IN GROEPSMAATSCHAPPIJEN 31-12-2015 31-12-2014

- Poort6 Holding B.V. 800.201 822.204

Totaal deelnemingen 800.201 822.204


Saldo 1 januari 822.204 968.960

Jaarresultaat -22.002 -146.756

Saldo 31 december 800.201 822.204

3.3 ANDERE DEELNEMINGEN

- Woningnet 1.219 1.219

- Bastion Ontwikkelingscombinatie VOF 68.426 53.479

Totaal andere deelnemingen 69.645 54.698

- Bastion Ontwikkelingscombinatie VOF

Saldo 1 januari 53.479 167.072

Kapitaalstorting 5.000 27.500

Jaarresultaat 9.947 -141.093


Bastion Ontwikkelingscombinatie VOF is een ontwikkelingscombinatie van 4 partijen. Stichting Poort6 heeft een belang van 25%.


VLOTTENDE ACTIVA

5. VORDERINGEN

5.3 VORDERINGEN OP MAATSCHAPPIJEN WAARIN WORDT DEELGENOMEN

31-12-2015 31-12-2014

- Rekening-courant Poort6 Holding B.V. 125.506 118.884

- Rekening-courant Poort6 Vastgoed B.V. 52.489 50.470

- Rekening-courant Poort6 Projecten I B.V. 221.122 212.617

Totaal vorderingen op maatschappijen waarin wordt deelgenomen 399.116 381.971

6. LIQUIDE MIDDELEN 31-12-2015 31-12-2014

- Rekening courant banken 7.700.826 1.967.859

Totaal liquide middelen 7.700.826 1.967.859

PASSIVA

7. EIGEN VERMOGEN

Voor een toelichting op het eigen vermogen wordt verwezen naar de geconsolideerde jaarrekening

8. VOORZIENINGEN 31-12-2015 31-12-2014

8.1 VOORZIENING ONRENDABELE INVESTERINGEN 5.379.341 4.318.814

8.5 OVERIGE VOORZIENINGEN 518.281 382.249


8.1 VOORZIENING ONRENDABELE INVESTERINGEN 31-12-2015 31-12-2014


Saldo 1 januari 4.318.814 2.538.564

- Dotatie -2.499.057 1.780.250

- Onttrekkingen 0 0

Saldo 31 december 1.819.757 4.318.814

De specificatie van de complexen is:

- Torenflat sloopcomplexen - 1.603.646

- Zandvoort sloopcomplexen - 1.955.938

- Zandvoort nieuwbouw Midden 1.819.757 759.230

Totaal voorziening onrendabele investeringen 1.819.757 4.318.814

10. KORTLOPENDE SCHULDEN

10.3 SCHULDEN AAN GROEPSMAATSCHAPPIJEN 31-12-2015 31-12-2014

- Rekening-courant Poort6 Projecten II B.V. 1.086.313 1.054.673

Totaal schulden groepsmaatschappijen 1.086.313 1.054.673


10.5 OVERIGE SCHULDEN 31-12-2015 31-12-2014

- Garantie Poort6 Projecten I B.V. 1.665.933 2.624.233

- Personeelslasten reorganisatie 304.125 119.859

- Eneco, afrekeningen gas en elektra 217.740 193.061

- Rivas inzake beheercomplexen 0 144.392

- VvE Frisoflat, exploitatielasten 2014 0 140.000

- Claim Lingewijk 88.912 129.450

- Asbestschade, Weverstraat 31.107 111.175

- Stichting Lingeburcht, afrekeningen 4e kwartaal 2014 37.501 91.088

- Nog te ontvangen facturen Planmatig Onderhoud 0 32

- Overige 0 5.574

Totaal overige schulden 2.345.318 3.558.865


TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE WINST- EN VERLIESREKENING

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

15. OVERIGE BEDRIJFSOPBRENGSTEN 2015 2014

- Vergoedingen/ verrichte diensten 613.746 778.991

- Overige bedrijfsopbrengsten 388.024 243.974

Totaal overige bedrijfsopbrengsten 1.001.770 1.022.965

BEDRIJFSLASTEN:

16. AFSCHRIJVINGEN OP MATERIËLE VASTE ACTIVA 2015 2014

- Sociaal vastgoed in exploitatie 11.396.500 11.485.030

- Activa ten dienste van de exploitatie 349.027 632.940

Totaal afschrijvingen op materiële vaste activa 11.745.526 12.117.970

17. OVERIGE WAARDEVERANDERINGEN MATERIËLE

VASTE ACTIVA 2015 2014

- Zandvoort Noord 846.761 1.354.846


- Afboeking plankosten Torenflat/Van Zomerenlaan 244.563 68.358

- Afboeking Lingewijk Hugo de Grootstraat e.o. -42.928 -10.528

- Afboeking Kremlin I 1.265.000 0

- Afboeking Bastion 187.325 0

- Afwaardering Haarstraat 63 49.700 16.900

- Diversen 0 20.200

Totaal overige waardeveranderingen materiële vaste activa 5.911.739 2.351.024

26. OVERIGE BEDRIJFSLASTEN 2015 2014

- Overige personeelskosten 420.242 554.227

- Huisvestingskosten 197.220 227.912

- Bestuurskosten 139.094 65.385

- Algemene kosten 1.958.072 1.836.509

- Belastingen 1.923.920 1.851.184

- Heffingen sector 4.163.621 5.159.771

- Verzekeringen 139.043 134.319

- Overige directe exploitatielasten 844.108 1.154.455

Totaal overige bedrijfslasten 9.785.321 10.983.761


De overige directe exploitatielasten zijn als volgt te specificeren:

- Diverse kosten exploitatie complexen 24.196 10.398

- Dotatie voorziening dubieuze debiteuren 49.456

- Vervolgingskosten 34.672 30.807

- Afboeking vordering rek-crt Stichting Lingeburcht 0 225.000

- Overige exploitatielasten 785.241 838.794

Totaal 844.108 1.154.455

27. NIET GEREALISEERDE WAARDEVERANDERINGEN VASTGOEDPORTEFEUILLE

2015 2014

Waardeverandering commercieel vastgoed in exploitatie 2.677.985 2.035.620

Waardeverandering sociaal vastgoed in exploitatie 11.432.639 12.007.122

Waardeverandering onroerende zaken verkocht onder voorwaarden 1.204.360 111.163

Totaal niet gerealiseerde waardeveranderingen 15.314.984 14.153.905

De niet gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille zijn € 15,3 miljoen hoger dan 2014. De voornaamste oorzaak is de stijging van de bedrijfswaarde van het sociale vastgoed. Deze bedrijfswaarde is vooral gestegen door het grotere verkoopprogramma.

29. ANDERE RENTEBATEN EN SOORTGELIJKE OPBRENGSTEN 2015 2014

- Rente Verbindingen 47.895 47.261

- Rente Merwebolder 9.221 10.275

- Rente Overige vorderingen 5.554 3.394

Totaal andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten 62.670 60.931

30. RENTELASTEN EN SOORTGELIJKE KOSTEN 2015 2014

- Rente langlopende leningen -10.187.040 -10.640.463

- Disagio WSW -51.756 -46.291

- Overige rentelasten herfinancieringen -32.073 -32.073

- Rente Poort6 Projecten II B.V. -31.640 -31.520

- Rente liquide middelen -7.658 -18.662

Totaal rentelasten en soortgelijke kosten -10.310.168 -10.769.009

32. RESULTAAT DEELNEMINGEN 2015 2014

- Poort6 Holding BV -22.002 -146.756

- Bastion Ontwikkelingscombinatie VOF 9.947 -141.093

Totaal resultaat deelnemingen -12.055 -287.849

Ondertekening door de bestuurderGorinchem, 20 juni 2016

R.M. Wiersemadirecteur-bestuurder


Overige gegevens

Controleverklaring van de onafhankelijk accountantHiervoor wordt verwezen naar de hierna opgenomen verklaring.

Statutaire regeling betreffende de bestemming van het resultaatIn de statuten van stichting Poort6 is geen resultaatbestemming opgenomen. Conform het BBSH worden alle middelen ingezet ten behoeve van de volkshuisvestelijke doelstelling van Stichting Poort6.

Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2014De jaarrekening 2014 is op 24 juni 2015 vastgesteld en goedgekeurd door de Raad van Commissarissen. De vergadering heeft de bestemming van het resultaat vastgesteld conform het daartoe gedane voorstel.

Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2015Het bestuur stelt aan de Raad van Commissarissen voor het resultaat over het boekjaar 2015 ten bedrage van positief € 8.071.376 geheel ten gunste van de overige reserves te brengen.

Dit voorstel is reeds in de voorliggende jaarrekening verwerkt.


Verklaring van de bestuurder

Poort6 is uitsluitend werkzaam in het belang van de Volkshuisvesting.

In het voorgaande zijn wij ingegaan op de zes verantwoordingsvelden van het BBSH. Wij menen aan de hand van de ver-antwoordingsvelden inzichtelijk te hebben gemaakt dat onze stichting door haar functioneren een actieve bijdrage levert aan de volkshuisvesting in Gorinchem.

De bestuurder verklaart dat de corporatie door haar functioneren een adequate invulling heeft gegeven aan het uitgangs-punt ”uitsluitend werkzaam zijn in het belang van de volkshuisvesting”, zoals dit omschreven is in artikel 11 van het Besluit Beheer Sociale Huursector (BBSH).

De bestuurder verklaart daarbij dat het financieel beleid en beheer gericht is op financiële continuïteit en dat batige saldi uitsluitend op het gebied van de volkshuisvesting worden ingezet.

Gorinchem, 20 juni 2016.

R.M. Wiersema,directeur-bestuurder


Mededeling van de Raad van Commissarissen

Vaststelling jaarrekening 2015.

In overeenstemming met het bepaalde in artikel 16 van de statuten is de jaarrekening 2015 op 20 juni 2016 voorgelegd aan de raad van commissarissen. De Raad van Commissarissen heeft verder kennis genomen van de gegeven toelichting door de directeur-bestuurder en van de bevindingen van de externe accountant. Met verwijzing naar de hierna opgenomen ver-klaring van de accountant d.d. 20 juni 2016 is door de Raad van Commissarissen het voorstel van de directeur-bestuurder, om de jaarverslaggeving 2015 goed te keuren, overgenomen. In overeenstemming met het bepaalde in artikel 14, lid 1 sub a, van de statuten hebben de directeur-bestuurder en de leden van de Raad van Commissarissen de jaarrekening en het jaarverslag vervolgens ondertekend. De Raad van Commissarissen spreekt hierbij tot slot zijn grote waardering uit tegen-over bestuur, management en de medewerkers voor de getoonde inzet.

Gorinchem, 20 juni 2016.

J.M. van Maarseveen – van de Visch W.P.J.M. van Dijkvoorzitter commissaris

J.J. van Eijk J. de Hoogcommissaris commissaris

J. de Weerd - Hoevecommissaris

De10ïtte. Dehitte Accountants B.V.

3072 AP RotterdamPostbus 20313000 CA RotterdamNederland

Tel: 088 288 2888Fax: 088 288 9830wwwdeloitte.n 1

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Aan de Raad van Commissarissen van Stichting Poort6

Verklaring betreffende de jaarrekening

Wij hebben de (in dit verslag opgenomen) jaarrekening 2015 van Stichting Poort6 te Gorinchemgecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de geconsolideerde en enkelvoudige balans per31 december 2015 en de geconsolideerde en enkelvoudige winst-en-verliesrekening over 2015met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voorfinanciële verslaggeving en andere toelichtingen.

In artikel 127, tweede lid, van het Besluit toegelaten instellingen volkshuisvesting 2015 isbepaald dat het Besluit beheer sociale-huursector (Bbsh) tot 1januari van het eerstvolgendeverslagjaar na inwerkingtreding van de Woningwet van toepassing blijft voor de jaarrekening,het volkshuisvestelijk verslag, het jaarverslag en het onderzoeken en beoordelen van dieverslagen door de accountant. Dit betekent dat voor verslagjaar 2015 het Bbsh zijn kracht heeftbehouden voor deze onderwerpen.

Verantwoordelijkheid van het bestuur

Het bestuur van de toegelaten instelling is verantwoordelijk voor het opmaken van dejaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor hetopstellen van het volkshuisvestelijk verslag, beide in overeenstemming met de bepalingen inzakede jaarrekening en het jaarverslag als opgenomen in artikel 26, eerste lid van het Bbsh, debepalingen van en krachtens de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke ensemipublieke sector (WNT) en richtlijn 645 van de Raad voor de Jaarverslaggeving.

Het bestuur van de toegelaten instelling is voorts verantwoordelijk voor een zodanige internebeheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken vn de jaarrekening mogelijk te makenzonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Verantwoordelijkheid van de accountant

Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onzecontrole. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht,waaronder de Nederlandse controlestandaarden, het Controleprotocol WNT en hetcontroleprotocol in rubriek A van bijlage 4 bij de Regeling toegelaten instellingenvolkshuisvesting 2015. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethischevoorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate vanzekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.

Deloitte Accountants BV. is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel te Member ofRotterdam onder nummer 24362853. Deloitte Touche Tohmatsu Limited

2016.055806/AK

Deloïtte.

Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrj ging van controle-informatieover de bedragen en de toeÏichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijnafhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming. met inbegrip van hetinschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat alsgevolg van fraude of fouten.

Bij het maken van deze risico-inschaffingen neemt de accountant de interne beheersing inaanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beelddaarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in deomstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel totuitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de toegelateninstelling. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruiktegrondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van detoegelaten instelling gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van dejaarrekening.

Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is omeen onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

Oordeel

Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling vanhet vermogen van Stichting Poort6 te per 31 december 2015 en van het resultaat over 2015, inovereenstemming met artikel 26, eerste lid, van het Bbsh, de bepalingen van en krachtens deWNT en richtlijn 645 van de Raad voor de Jaarverslaggeving.

Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen

Ingevolge artikel 2$, onderdeel b, van het Bbsh, voor wat betreft het in dit artikel genoemdevolkshuisvestelijk verslag, melden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naaraanleiding van het onderzoek of het volkshuisvesteljk verslag, voor zover wij dat kunnenbeoordelen, overeenkomstig de van toepassing zijnde bepalingen van Titel 9 van Boek 2 van hetBurgerlijk Wetboek is opgesteld, en of de in artikel 2: 392 lid 1 onder g, van Boek 2 van hetBurgerlijk Wetboek bedoelde gegevens zijn toegevoegd.

22016.055$06/AK

Deloïtte.

Tevens vermelden wij dat het volkshuisvestelijk verslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen,verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in artikel 391 lid 4 van Boek 2 van hetBurgerlijk Wetboek.

Rotterdam 20juni 2016

Deloitte Accountants B.V.

Was getekend: F.A.J. van Kuijck RA RO EMIA

32016.055$06/AK

Jaarstukken 2015 - Poort6 DEFINI… · KiMotion Fotografie Poort6 Erno Wientjes. Jaarstukken Poort6...

Documents

Transcript of Jaarstukken 2015 - Poort6 DEFINI… · KiMotion Fotografie Poort6 Erno Wientjes. Jaarstukken Poort6...