Jaarstukken 2012

Jaarstukken 2012

Versie 2 april 2013

2

Jaarverslag 2012 Inhoudsopgave 1. Samenvatting 4 2. Inleiding 7 3. Programmaverantwoording 8 3.1. Dienstverlening 8 3.1.1. Programma bestuur en communicatie 8 3.1.2. Programma dienstverlening 13

3.2. Leefbaarheid in onze kernen garanderen 17 3.2.1. Programma veiligheid 17 3.2.2. Programma ruimtelijk beheer en verkeer 22 3.2.3. Programma sociale structuur 27 3.2.4. Programma ruimtelijke ontwikkeling en wonen 39 3.3 Maasplassen en cultuurhistorische kernen benutten 44 3.3.1. Programma economie, toerisme en recreatie 44 3.4. Programma financiën 53 3.4.1. Programma financiën & bedrijfsvoering 53

4. Paragrafen inzake financiële positie 62 4.1 Inleiding 62 4.2. Weerstandsvermogen 62 4.2.1. Inleiding 62 4.2.2. Een inventarisatie van de weerstandscapaciteit 62 4.2.3. Inventarisatie risico’s 63 4.2.4. Bepaling weerstandsvermogen 69 4.3. Onderhoud kapitaalgoederen 70 4.4. Financiering 74 4.4.1. Inleiding 74 4.4.2. Ontwikkelingen 2012 74 4.5. Bedrijfsvoering 80 4.5.1. Regionale samenwerking 80 4.5.2. Personeel en organisatie 81 4.5.3. Informatisering en automatisering 86 4.5.4. Facilitair Bedrijf 87 4.5.5. Financieel beheer 88 4.6. Verbonden partijen 89 4.6.1. Inleiding 89 4.6.2. Overzicht verbonden partijen 90 4.6.3. Overzicht deelnemingen 94 4.7. Krimpparagraaf 95 4.8. Grondbeleid 97

3

4.9. Lokale heffingen 115

5. Jaarrekening 2012 120 5.1. Balans per 31 december 2012 121 Programmarekening over begrotingsjaar 2012 123 5.2. Toelichtingen 5.2.1. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 127 5.2.2. Toelichting op de balans per 31 december 2012 132 5.2.3. Waarborgen en garanties 151 5.2.4. Toelichting op de programmarekening 2012 152 5.2.5 Toelichting begrotingsrechtmatigheid 2012 153

6. Staat van reserves en voorzieningen

4

1. Samenvatting Heroriëntatie ambitieniveau Op 7 juli 2011 is de Kadernota 2012 vastgesteld als opmaat naar de Programmabegroting 2012. Hierin werd reeds geconstateerd dat het ambitiespoor en het organisatiespoor in 2012 uitgewerkt dienden te worden en de resultaten daarvan op te nemen in respectievelijk de Kadernota en Programmabegroting 2013. Hoe wij invulling hieraan gegeven hebben vindt u in voorliggend jaarverslag. Uitvoeringsjaar 2012 Programma Bestuur en Communicatie In het kader van de gebiedsontwikkeling Midden-Limburg is een masterplan Maasplassen vastgesteld. In GOML-verband zijn (meerjaren)investeringsprogramma’s vastgesteld. Daartoe behoren voor onze gemeente de projecten Knopen Lopen, Land van Thorn, A2-ontsluiting Clauscentrale, Eiland in de Maas en een aanvullende aanvraag voor Havenfront Maasbracht. Programma Dienstverlening Van het uit 2009 daterende dienstverleningsconcept dienen nog enkele zaken (Klantcontact systeem, cookiewetgeving website) afgewikkeld te worden. Besloten is de verdere ontwikkeling van digitale dienstverlening in het kader van de bezuinigingen te temporiseren. Programma Veiligheid Ingestemd is met de regionalisering van de brandweer district Roermond en bijbehorende financiële consequenties. Sinds 1 januari 2013 is de netwerk-Regionale Uitvoeringsdienst Limburg-Noord operationeel. Verder zijn in 2012 de nodige voorbereidingen getroffen voor de Omgevingsdienst in MER-verband te realiseren. Eind 2012 is gestart met de aanpak van de onrechtmatige bewoning van recreatiewoningen. Ten aanzien van de handhavingsactie bij Edelchemie in Panheel is in deze jaarrekening opgenomen een van de provincie Limburg ontvangen faktuur van € 476.374 exclusief BTW voor de 24-uursbewaking van het terrein Edelchemie/Phoenica c.s. in de periode 17 augustus tot en met 31 december 2012. De gemeente heeft recentelijk voor eenzelfde bedrag fakturen toegestuurd aan de betreffende eigenaren. Voor de jaarrekening 2012 verlopen deze financiële mutaties budgettair neutraal. Op basis van een met de provincie gemaakte schriftelijke afspraak, hoeft deze factuur door de gemeente pas betaald te worden aan de provincie wanneer noch uit het kostenverhaal op de eigenaren, noch uit de bijdrage van het Rijk, noch uit de gebiedsontwikkeling voldoende opbrengsten gegenereerd worden. In dat geval moet aanvullend door een geschillencommissie vastgesteld zijn dat de gemeente exclusief bevoegd gezag is voor het betreffende onderwerp. De kans hierop wordt zeer klein geacht. Programma Ruimtelijk Beheer en Verkeer In de paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen staat de voortgang van de diverse beheerplannen toegelicht. De reeds in de 2e Prorap 2012 aangekondigde actualisaties van de beheerplannen gebouwen en kunstwerken(bruggen e.d.) zijn in de raadsvergadering van 28 maart 2013 ter besluitvorming voorgelegd. De financiële consequenties zijn in deze jaarrekening verwerkt. Over het majeure project Havenfront Midden in Maasbracht heeft eveneens in de raadsvergadering van 28 maart 2013 definitieve besluitvorming plaatsgevonden.

5

Programma Sociale Structuur Veel inzet was nodig ten aanzien van de voorbereiding c.q. realisatie van de brede scholen Stevensweert, Thorn en Maasbracht. Verder heeft er vervolgonderzoek plaatsgevonden van de toekomstige mogelijkheden van het Huis voor de gemeenschap in Thorn. Betreffende de clustering van buitensportaccommodaties zijn inmiddels de accommodaties in Linne, Beegden en Thorn gereed. In het sociale domein staan de 3D’s oftewel de drie decentralisaties centraal, namelijk de Participatiewet, AWBZ (begeleiding) en de Jeugdzorg. Ondanks de val van het Kabinet Rutte I in het voorjaar 2012, waardoor de Participatiewet (voorheen Wet Werken naar Vermogen) en de decentralisatie van de extramurale begeleiding van uit de AWBZ naar de Wmo controversieel werden verklaard, is toch voortvarend gewerkt aan deze 3D’s. Binnen onze gemeente en ook in de betreffende intergemeentelijke samenwerkingsverbanden lag en ligt de uitdaging om (dwars)verbanden te leggen tussen deze 3D’s. Er bestaat inmiddels brede consensus dat overheidstaken op het sociale vlak zo dicht mogelijk bij de burger moeten worden belegd. Op deze manier kan ook de kracht van de burger optimaal benut worden. Programma Ruimtelijke Ontwikkeling en Wonen Op 5 juli 2012 werd de structuurvisie Maasgouw 2030 vastgesteld. Doordat de woningmarkt in een impasse zit en het de verwachting is dat hierin op korte termijn geen wezenlijke verbetering zal optreden is begin 2012 besloten een aantal stimuleringsmaatregelen te nemen om daarmee de lokale woningmarkt te stimuleren en de doorstroming te bevorderen. Het betreft hier een aanbod van startersleningen en de inzet van Woonketting.nl. Momenteel is er een dispuut omtrent de afwikkeling van de leningen waarmee de gronden zijn verworven tussen de gemeente en Wonen Limburg. De gemeente wil deze afwikkelen door juridische overdracht van de gronden te bewerkstelligen. Echter Wonen Limburg heeft aangegeven te verwachten dat de ontwikkeling van woningen in het plan Heuvelstraat Maasbracht, als gevolg van veranderde marktperspectieven, niet waar te kunnen maken. Ten tijde van de samenstelling van de jaarrekening waren de besprekingen hierover gaande. In de paragraaf Grondbeleid is de actuele financiële positie weergegeven en in de Kadernota 2014 zal een doorrekening worden opgenomen van plus- en min-scenario’s van de lopende plannen voor de komende vijf jaar en zal de omvang van de risico’s van de grondexploitaties nader worden gekwantificeerd. Programma Economie, Toerisme en Recreatie De voortgang van de implementatie van het museumbeleid komt aan de orde in de raadsvergadering van 8 mei 2013 met standpuntbepaling ten aanzien van beslispunten. Het streven is erop gericht het routenetwerk Knopen Lopen in de zomer van 2013 open te stellen. Voorbereidingen werden getroffen om ten behoeve van particulieren initiatieven het cultuur toerische product te versterken door het vaststellen van een evenementenbeleid. De toetreding van Maasgouw tot de OML heeft aanzienlijke vertraging opgelopen. In afwachting van een extra aandeelhoudersvergadering in juni 2013 zal Maasgouw niet eerder dan per 1 juli 2013 als aandeelhouder kunnen toetreden. Er lopen nog een tweetal juridische procedures inzake het project Vestingswerken Stevensweert. In een van beide procedures heeft de gemeente op grond van een uitspraak d.d. 4 maart 2013 van de Raad van Arbitrage € 190.300 aan de aannemer moeten betalen. Dit bedrag is ten laste van voorliggende jaarrekening gebracht.

6

Programma Financiën en Bedrijfsvoering De implementatie van Scenario V, zijnde de methode van direct afschrijven van nieuwe investeringen vanaf 2011 ten laste van de Essentreserve, is in 2012 voor € 4,5 miljoen gerealiseerd. De heroriëntatie op de Planning&Control-cyclus heeft in 2012 plaatsgevonden. Uitkomsten en daaruit voortvloeiende aanpassingen worden vóór 1 juli 2013 met de raad besproken. In 2012 heeft het plan van aanpak bezuinigingen, gevolgd door richtinggevende uitspraken vanuit de raadsfracties geleid tot de totstandkoming en vaststelling van de begroting 2013. Bij elk programma is bij het onderdeel “Wat heeft het gekost?” een financiële toelichting op hoofdlijnen verstrekt met een tabel van de belangrijkste verschillen tussen begroting na wijziging en de realisatie. In dit raadsvoorstel is daarvan een samenvatting opgenomen onder “Financiële aspecten”. In de bijlage van het jaarverslag zijn de volgende stukken opgenomen: • overzicht incidentele baten en lasten • toelichting reserves en voorzieningen • overzicht investeringen • overzichten grondexploitatie • SISA-verantwoording specifieke uitkeringen De financiële basisgegevens voor de programmaverantwoording zijn opgenomen in de door het college van burgemeester en wethouders vastgestelde productenrekening 2012. Deze productenrekening ligt bij de raadsstukken ter inzage. Bestemmingsvoorstel

Voorgesteld wordt het batig rekeningsaldo ad. € 2.095.305 toe te voegen aan de Algemene Reserve en het op basis van budgetoverheveling benodigd totaalbedrag ad. € 248.700 ten laste van de Algemene Reserve te verantwoorden. Derhalve betekent dit een netto-toevoeging van € 1.846.605.

7

Procedure De jaarstukken zullen in de raadsvergadering van donderdag 8 mei 2013 worden behandeld. Behandeling in de commissievergaderingen is gepland op 22 en 23 april. De raad kan op basis van de jaarstukken het college decharge verlenen en beslissen over het bestemmingsvoorstel.

2. Inleiding De jaarstukken zijn het sluitstuk van de planning & control cyclus 2012. De jaarstukken bestaan uit een jaarverslag (programmaverantwoording en paragrafen) en een jaarrekening (programmarekening en balans). In hoofdstuk 3 wordt over onze speerpunten dienstverlening optimaliseren, leefbaarheid in onze kernen garanderen en Maasplassen en cultuurhistorische kernen benutten gerapporteerd. Dit gebeurt per programma aan de hand van de 4 W-vragen.

Begroting

Jaarverslag

Wat willen we bereiken ?

Wat wilden we bereiken ?

Wat gaan we daarvoor doen in 2012 ?

Wat hebben we ervoor gedaan ?

Waar staan we in 2012?

Waar staan we nu?

Wat gaat dat kosten ?

Wat heeft het gekost ?

Binnen de programma’s worden de beoogde resultaten afgezet tegen de gerealiseerde resultaten. Zo kan in één oogopslag worden bezien wat er gedaan is versus wat er gepland is.

Leeswijzer In hoofdstuk 3 wordt over de speerpunten en de programma’s gerapporteerd. In 2011 is een nieuw coalitieprogramma vastgesteld. Het jaarverslag 2012 is daarop gebaseerd. In de programmabegroting 2012 stonden streefgetallen t.a.v. de indicatoren met name overgenomen uit “Waar staat je gemeente.nl”. Uit pragmatische overwegingen zijn alleen de eigen indicatoren voorzien van de realisatiegegevens 2012. In hoofdstuk 4 zijn de paragrafen opgenomen waarin de beleidslijnen zijn vastgelegd met betrekking tot de beheersmatige aspecten. Het doel van deze paragrafen is om evaluatie van onderwerpen die verspreid in de jaarstukken staan, gebundeld weer te geven. Het betreft de verplichte paragrafen weerstandsvermogen, onderhoud kapitaalgoederen, financiering, bedrijfsvoering, verbonden partijen, grondbeleid, lokale heffingen en een krimpparagraaf. In hoofdstuk 5 is opgenomen de jaarrekening 2012 met toelichting en de balans met toelichting. Tot de jaarstukken 2012 behoort ook een bijlage waarin opgenomen zijn een overzicht van incidentele baten en lasten, de toelichting op reserves en voorzieningen,het overzicht investeringen, de overzichten grondexploitatie en de SISA specifieke uitkeringen.

8

3. Programmaverantwoording

3.1 Dienstverlening

3.1.1. Programma Bestuur en Communicatie

Wat wilden we bereiken?

Programma Bestuur en Communicatie Missie / visie

Coalitieprogramma Pijlers 2012 resultaten in programmabegroting

Doorontwikkeling van het functioneren raad.

Bestuur

Inwoners tijdig kans bieden om mee te praten. Actieve opstelling. Samenwerking per thema. (28)

Actief betrekken burgers. Beroep op verantwoordelijkheid inwoners.

Burger-participatie

Open en heldere communicatie. Inwoners duidelijk maken wat er speelt en waar we mee bezig zijn. (28)

Op verschillende manieren communiceren met de burgers. Raad zet in op eigen communicatie.

Communicatie

� Continueren huidige werkwijze

burgerparticipatie � Gebiedsontwikkeling � Vergoeding raadsleden � 3ML


Bestuurlijke samenwerking Gebiedsontwikkeling Midden-Limburg Beoogd resultaat: Voorbereiding GOML-projecten t.b.v. MIP

Gerealiseerd resultaat: In de periode 2009-2012 is door de gemeente Maasgouw een reservering gedaan voor vier stortingen in het regiofonds van ieder € 513.000. Als gevolg van de resultaten van de GOML-evaluatie (die eind 2012 is uitgevoerd) zullen voor 2013 en volgende jaren geen nieuwe stortingen in het regiofonds volgen. Medio 2013 zal over de GOML-evaluatie besluitvorming in de gemeenteraden en provinciale staten plaatsvinden. Inmiddels zijn in GOML-verband vier Meerjareninvesteringsprogramma's (MIP 1 t/m 4) vastgesteld waarbij vanuit het regiofonds een totaalbedrag van € 13.155.096 aan projecten is toegekend. In het Meerjaren-programma (MP) GOML staan nog voor ruim € 26 miljoen aan projectbijdragen geraamd. Pas nadat deze als MP-projecten zijn opgenomen in een MIP ontstaan daadwerkelijke betalingsverplichtingen.

9

Voor de gemeente Maasgouw zijn in 2012 bijdragen uit de procesmiddelen GOML toegekend voor de haalbaarheidsstudie De Belevenis Daelzicht en voor de voorbereidende studie naar de A2-ontsluiting voor de Clauscentrale. Het project Knopen Lopen Maasgouw is in 2012 op MIP 4 GOML geplaatst. De projecten Land van Thorn, A2-ontsluiting Clauscentrale en Eiland in de Maas zijn in 2012 opgenomen op het Meerjarenprogramma van de GOML. Eind 2012 is een aanvraag ingediend voor het plaatsen van het project Land van Thorn op MIP 5 GOML. Daarnaast is een aanvullende aanvraag voor het project Havenfront Maasbracht ingediend. Beide aanvragen zijn inmiddels gehonoreerd en door de Stuurgroep GOML op MIP 5 geplaatst. In het voorjaar van 2013 wordt MIP 5 ter goedkeuring voorgelegd aan de gemeenteraden en provinciale staten. Na goedkeuring kunnen door het college van GS van de provincie Limburg de subsidiebeschikkingen voor deze projecten worden afgegeven.

Bestuur Beoogd resultaat: Financiële vertaling aangepaste vergoeding politieke ambtsdragers

Gerealiseerd resultaat: Salariskosten college van burgemeester en wethouders Na vertrek van een fulltime-wethouder heeft een herverdeling van de portefeuilles plaatsgevonden. De nieuw benoemde portefeuillehouder heeft een parttime dienstverband, resulterend in een structurele besparing van € 25.000 op de salariskosten van de wethouders a.g.v. deze partime invulling. Lagere lasten politieke ambtsdragers volgens algemene uitkering decembercirculaire 2010 In de decembercirculaire 2010 werd aangekondigd dat het kabinet m.i.v. 2015 minder politieke ambtsdragers wil. Vanaf het jaar 2015 hield het Rijk rekening met een korting van € 110 miljoen op het gemeentefonds als gevolg van deze nog uit te voeren maatregel. In de decembercirculaire 2012 blijkt echter dat dit niet haalbaar is en dat het Rijk de uitname uit het gemeentefonds verlaagd naar € 18 miljoen. In onze begroting hebben we echter wel rekening gehouden met een korting op het gemeentefonds en een verlaging van de wedde van de Raadsleden. Op basis van deze nieuwe gegevens zal de begroting budgettair neutraal worden bijgesteld. Vergoeding Raadsleden In 2010 is er een wijziging in de vergoeding aan de raadsleden gekomen welke nog een kleine doorwerking meerjarig heeft. Ook is er vanaf 2012 rekening gehouden met de vergoeding aan de raadsleden voor het gebruik van een PC. De extra structurele kosten ad. € 6.000 zijn structureel in de meerjarenbegroting verwerkt.

Burgerparticipatie Beoogd resultaat; Het in samenspraak met de Raad in 2012 realiseren van een nieuwe impuls voor initiatieven op het gebied van burgerparticipatie

10

Gerealiseerd resultaat: In 2012 nam de gemeente Maasgouw voor het eerst deel aan de benchmark burgerparticipatie. De Benchmark Burgerparticipatie geeft inzicht in en grip op inzet en resultaten van burgerparticipatie. Het instrument is samen met gemeenten, VNG, KING en BZK ontwikkeld. In 2012 zijn via de benchmark drie gemeentelijke projecten geëvalueerd. Het Maasgouwpanel is in 2012 vier keer verzocht haar mening te geven over gemeentelijke aangelegenheden. Zo vond er een onderzoek plaats naar de Wet maatschappelijke ondersteuning, een kijken luisteronderzoek 3ML, een onderzoek naar de gemeentelijke communicatiemiddelen en een behoefteonderzoek naar de publicatiewijze van de gemeentelijke bekendmakingen. De resultaten van de onderzoeken van het Maasgouwpanel worden gepubliceerd via Maasgouwpanel.nl. Ook vonden er in 2012 diverse voorlichtingbijeenkomsten plaats en kregen burgers een actieve rol in bewonerscomités en klankbordgroepen, zoals bij Edelchemie en het Verkeershandhavingsproject Brachterbeek. Communicatie 3ML Beoogd resultaat: Vanaf de nieuwe periode van representativiteit voor 3ML komen tot heldere afspraken over geleverde diensten en producten. Door het in eigen beheer uitzenden van de raadsvergadering via internet een besparing realiseren Gerealiseerd resultaat: In 2012 is 3ML door de raad representatief verklaard voor de duur van 5 jaar. Er is geen productie overeenkomst afgesloten. Door de raad is verzocht voor het zomerreces te bekijken of de kosten lager kunnen door de beelden anders (bijvoorbeeld in eigen beheer) te archiveren.

11


Programma Bestuur en Communicatie Lasten

Nr. Product Primitieve raming 2012

Raming na wijziging

2012

Realisatie 2012 Verschil raming/ realisatie 2012

6001 Bestuursorganen 1.177.799 1.211.550 1.428.272 216.722- 6002 Bestuursondersteuning 1.343.263 1.484.779 1.461.343 23.436

6005 Bestuurlijke samenwerking

587.913 321.524 294.073 27.451

6006 Bestuursond. raad en rekenkamer

471.567 468.967 482.394 13.427-

Totaal lasten 3.580.542 3.486.820 3.666.082 179.262-

Baten


Raming na wijziging

2012


6001 Bestuursorganen 0 0 0 0 6002 Bestuursondersteuning 977 0 14 14

6005 Bestuurlijke samenwerking

0 0 0 0

6006 Bestuursond. raad en rekenkamer

0 0 0 0

Totaal baten 977 0 14 14

Resultaat voor bestemming 3.579.565- 3.486.820- 3.666.068- 179.248- Resume resultaat voor bestemming Primitieve raming

2012 Raming

na wijziging 2012


Lasten 3.580.542 3.486.820 3.666.082 179.262- Baten 977 0 14 14 Resultaat 3.579.565- 3.486.820- 3.666.068- 179.248-

Mutaties reserves Primitieve raming

2012 Raming

na wijziging 2012


Lasten 0 513.000 200.000 313.000 Baten 610.000 1.070.412 449.515 620.897- Resultaat 610.000 557.412 249.515 307.897-

Resultaat na bestemming

2.969.565- 2.929.408- 3.416.553- 487.145-

12

Verklaring saldo programma Bestuur en Communicatie

Kapitaallasten 6

Kostenplaatsen -111.624

Reserves -172.388

Reserve wachtgeld wethouders -200.000

Masterplan Maasplassen (GOML) 27.212

Afrondingsverschil reserve GOML bijdrage 400

Voorzieningen Aanvulling pensioenvoorziening oud wethouders -185.051

Verschillen > € 25.000 0

Verschillen > € 5.000 en < € 25.000 -12.535

Verschillen < € 5.000 -5.553

Verklaring saldo programma Bestuur en Communicatie -487.145

In de kostenverdeelstaat zijn kosten opgenomen die niet rechtstreeks op een functie binnen een programma kunnen worden verantwoord. Na verzameling zijn de werkelijke kosten verdeeld op basis van de in de begroting bepaalde verdeelsleutel. Calculatieverschillen komen tot uitdrukkking in bovenstaande tabel. Begrotingsafwijkingen boven € 25.000 worden hierna afzonderlijk toegelicht. 6.001.20 wachtgeld voormalige wethouders incidenteel nadeel € 200.000 In de 2e prorap 2012 is reeds aangegeven om de reserve wachtgeld wethouders alleen voor het jaar 2012 aan te vullen met € 24.400. Omdat een ex-wethouder nog voor 4 jaar(maximaal) recht heeft op wachtgeld is een bijstorting van € 200.000 voor de jaren 2013 – 2016 noodzakelijk omdat de reserve in de komende jaren anders ontoereikend wordt. Met de huidige neveninkomsten is bij de bepaling van de hoogte van het wachtgeld rekening gehouden. 6.005.05 Regionale samenwerking GOML budgettair neutraal In het kader van de gebiedsontwikkeling Midden-Limburg is er een masterplan Maasplassen opgeleverd. In de Raadsvergadering van 15 maart 2012 zijn er middelen beschikbaar gesteld om een inter-gemeentelijke structuurvisie op te stellen.Het aandeel van Maasgouw bedraagt € 25.612. In 2012 hebben er geen uitgaven plaatsgevonden voor dit project en deze worden eerst in 2013 verwacht. Er is een overschot op de exploitatie maar omdat deze uitgaven door de algemene reserve worden afgedekt hoeft deze niet aangesproken te worden. Per saldo budgettair neutraal. 6.001.20 pensioenvoorziening gewezen bestuurders incidenteel nadeel € 185.100 De actualisatie van de pensioenaanspraken van (ex)wethouders als gevolg van het hanteren van een lagere rekenrente betekent een bijstorting in de voorziening van € 137.400. Door het bereiken van de gepensioneerde leeftijd van enkele voormalige wethouders is de jaarlijkse storting in deze voorziening ad. € 28.000 ontoereikend. Daarom is een aanvullende storting in 2012 van € 47.600, noodzakelijk met structurele doorwerking vanaf 2013. Een andere mogelijkheid is om een eenmalige storting van € 591.400 ten gunste van onderhavige voorziening te doen waardoor een structurele last van in totaal € 75.600 (huidige raming € 28.000 en bijraming van € 47.600) afgedekt wordt. Deze keuze zal aan de raad worden voorgelegd. Daaraan voorafgaand zal een volledige actualisatie van de pensioenvoorzieningen plaatsvinden, rekening houdend met de in het verleden voor enkele ex-wethouders afgesloten kapitaalverzekeringen.

13

3.1.2. Programma Dienstverlening


Programma Dienstverlening Missie / visie

Coalitieprogramma Pijlers 2012 Resultaten in programma begroting

Dienstverlening op één centrale locatie (gemeentewinkel) (25)

Balie / Telefoon

Gebruiksgemak vergroten door inzet van informatie- en communicatie- technologie (ICT) (25).

Digitaal

Voor klanten die minder mobiel zijn bieden wij vervoer op maat en dienstverlening aan huis. (25)

Dienstverlening langs de verschillende kanalen: balie, telefoon, digitaal. Bereikbaarheid Publiekscentrum in Maasbracht. Handhaven huisbezoeken aan de minder mobiele inwoners.

Dienst-verlening aan huis

Belangrijke eisen zijn kwaliteit, efficiency en gebruiksgemak. Onze service moet voldoen aan duidelijke normen. (25)

Opstellen normen dienstverlening voor de termijnen reactie op verzoek of klacht klant. Intensieve bewaking normen.

Service- normen

Continu aandacht reductie/vereenvoudiging gemeentelijke regels.

De- regulering

� Prioriteren digitale spoor � Uitwerking Spoor 6 Dienstverleningsconcept � Huisvesting


Digitaal

Prioriteren digitale spoor Digitaal afspraken maken Beoogd resultaat:

- Introductie digitale afspraken vanaf 1 november 2011 - Na 1e kwartaal 2012 openingstijden balie dusdanig organiseren dat meer mogelijkheden

zijn om op afspraak te werken met bestaande bezetting

Gerealiseerd resultaat:

14

Op 1 november 2011 is de introductie geweest van de digitale afspraken. De burger kan via internet, telefonisch via het callcenter of op het gemeentehuis zelf bij de receptie een afspraak maken wanneer hij of zij geholpen wil worden met een product. De introductie was een succes. 10 april 2012 zijn wij na de aanloopfase definitief gestart met het verder uitrollen van het maken van afspraken door de burgers. Dit heeft geleid tot het aanpassen van de openingstijden voor vrije inloop bij de vakbalies burgerzaken, sociale zaken en vergunningen. Tevens kunnen burgers afspraken maken vanaf half acht ’s morgens en de vrijdagmiddag. Met dezelfde formatie realiseren we meer balie uren per week. Voor mei 2013 zal een evaluatie plaatsvinden. (Kadernota 2012) Uitwerken en implementeren van het dienstverleningsconcept Beoogd resultaat:

- de komende jaren zal de nadruk gelegd worden op het verder uitwerken en implementeren van het digitale spoor, zonder tekort te doen aan de andere sporen

- In 2011 starten met het werken met afspraken aan de publieksbalies

Gerealiseerd resultaat: Bij de vaststelling van de begroting 2013 is besloten de verdere ontwikkeling van digitale dienstverlening in het kader van bezuinigingen te temporiseren. Bestaande digitale producten worden onderhouden maar nieuwe initiatieven worden niet opgepakt. Vervanging van verouderde elektronische formulieren (elektronische balie) stond op de planning voor eind 2012 en is wegens leveringen vanuit de leverancier uitgesteld naar begin 2013.


Programma Dienstverlening Lasten


Raming na wijziging

2012


6003 Burgerzaken 574.782 644.998 655.565 10.567-

6004 Baten secretarieleges burgerzaken

168.276 164.800 134.238 30.562

6724 Lijkbezorging 264.321 276.103 283.580 7.477-

6732 Baten begraafplaatsrechten

0 0 0 0

Totaal lasten 1.007.379 1.085.901 1.073.383 12.518

Baten


Raming na wijziging

2012


6003 Burgerzaken 0 0 71 71

6004 Baten secretarieleges burgerzaken

449.255 456.663 422.436 34.227-

6724 Lijkbezorging 3.168 0 0 0

6732 Baten begraafplaatsrechten

105.472 108.054 86.848 21.206-

Totaal baten 557.895 564.717 509.355 55.362-

Resultaat voor bestemming 449.484- 521.184- 564.028- 42.844-

15

Resume resultaat voor bestemming

Primitieve raming 2012

Raming na wijziging

2012


Lasten 1.007.379 1.085.901 1.073.383 12.518 Baten 557.895 564.717 509.355 55.362- Resultaat 449.484- 521.184- 564.028- 42.844-


2012 Raming

na wijziging 2012


Lasten 0 0 0 0 Baten 49.333 59.420 18.553 40.867- Resultaat 49.333 59.420 18.553 40.867-


400.151- 461.764- 545.475- 83.711-

Verklaring saldo programma Dienstverlening

Kapitaallasten 4.622


Reserves 0

Verschillen > € 25.000 0

Verschillen > € 5.000 en < € 25.000 -32.597

Verschillen < € 5.000 9.449

Verklaring saldo programma Dienstverlening -83.711

In de kostenverdeelstaat zijn kosten opgenomen die niet rechtstreeks op een functie binnen een programma kunnen worden verantwoord. Na verzameling zijn de werkelijke kosten verdeeld op basis van de in de begroting bepaalde verdeelsleutel. Calculatieverschillen komen tot uitdrukkking in bovenstaande tabel. Begrotingsafwijkingen boven € 25.000 worden hierna afzonderlijk toegelicht. 6.003.05 Dienstverleningsconcept budgettair neutraal Van het uit 2009 daterende dienstverleningsconcept dienen nog enkele zaken afgewikkeld te worden. Van het oorspronkelijk krediet van € 400.000 is per 31 december 2012 nog € 44.600 beschikbaar. Vanwege dekking uit de Algemene reserve zijn deze uitgaven op dit programma verantwoord. Callcenter. De aanschaf van een klantcontact systeem (KCS) is geparkeerd i.v.m. de ontwikkelingen over de voortgang van de verbouwing van het publiekscentrum. In afwachting daarvan is er een bedrag van € 29.000 begroot en slecht € 1.700 uitgegeven. Restant te besteden krediet is € 27.300. Website. Voor de ontwikkelingen op website gebied is er een bedrag begroot van € 6.000. In 2012 is er € 4.170 besteed. Het restant bedrag ad. € 1.830 reserveren voor de ontwikkelingen met betrekking tot de zogenaamde cookiewetgeving. Gaat dit door dan is dit bedrag nodig voor de aanpassingen. Gaat de wet niet in deze vorm door dan kan dit restant worden afgeboekt. Decos Dsp

16

Voor dit onderdeel is een bedrag begroot van € 10.000. Er is in 2012 € 7.200 besteed voor het optimaliseren van de uitwisseling van de statusinfo tussen GWS (belastingen) en decos (informatie management systeem). Dit gebeurt nu nog deels handmatig en kan straks volautomatisch. Dit traject loopt inmiddels weer doordat er nieuwe ontwikkelingen zijn. Het restantbedrag wordt in 2013 aangewend. Electronische balie Voor dit onderdeel is € 10.000 begroot. Echter bij de vaststelling van de begroting 2013 is besloten de verdere ontwikkeling van digitale dienstverlening in het kader van bezuinigingen te temporiseren. Bestaande digitale producten worden onderhouden maar nieuwe initiatieven worden niet opgepakt. Er hebben dan ook geen uitgaven voor dit onderdeel plaatsgevonden in 2013. Elektronische Burgerpanel Voor dit onderdeel is € 4.000 begroot en er is in 2012 € 5.500 besteed voor de vervanging van de formulieren module. Sim (leverancier van onze website) heeft een nieuwe module ontwikkeld voor de e-formulieren die daarmee ook voldoen aan de webrichtlijnen.

17

3.2 Leefbaarheid in onze kernen garanderen 3.2.1. Programma Veiligheid


Programma veiligheid Missie / visie

Coalitieprogramma Pijlers 2012 resultaten programma begroting

Stimuleren van maatregelen die bijdragen aan het voorkomen van onveiligheid (preventie) (22)

Integrale aanpak onveiligheid. Monitoring integraal veiligheidsplan.

Integrale aanpak

Samenwerken met partners aan resultaatgerichte handhaving van veiligheids- voorschriften. (22)

Betere afstemming tussen betrokken instanties.

Afstemming betrokken instanties

Handhaving

� Uitvoering IVP � Uitwerking Spoor 2 regionale samenwerking � Onrechtmatige bewoning van recreatiewoningen

Wat hebben we ervoor gedaan ? Integrale aanpak Implementatie en uitvoering IVP Beoogd resultaat: Uitvoering IVP met focus vermindering overlast en terugdringen criminaliteit Gerealiseerd resultaat Teneinde een goede aansluiting te realiseren bij de bestaande P&C cyclus is met de vaststelling van het IVP, d.d. 28 oktober 2010, tevens besloten dat de jaarlijkse terugkoppeling van het uitvoeringsplan plaatsvindt bij de behandeling van de eerste Prorap waarbij in het kader van de terugkoppeling de vermelde doelstellingen het uitgangspunt zijn. De behandeling van de eerste Prorap is voorzien voor de raadsvergadering van 20 juni 2013. Regionalisering brandweer Beoogd resultaat: Een geregionaliseerde brandweerorganisatie per 1 januari 2013

Gerealiseerd resultaat: De tijdslijn voor regionalisering van de brandweer district Roermond liep tot 31 december 2012. Op 20 december 2012 heeft de raad met de regionalisering en bijbehorende financiële consequenties ingestemd.

18

Vanaf 1 januari 2013 is het grootste deel van het brandweerpersoneel in dienst van de Veiligheidsregio Limburg Noord en maakt de districtsbegroting onderdeel uit van de begroting van de regio. Drie personen hebben hun taak in het omgevingsrecht binnen de Gemeenschappelijke Regeling MER. Daarnaast zijn alle middelen en faciliteiten, met uitzondering van de gebouwen, ondergebracht bij de Veiligheidsregio. Samenwerking met Echt-Susteren en Roerdalen op het vlak van vergunningverlening en handhaving Vorming Regionale Uitvoeringsdienst Limburg-Noord Beoogd resultaat: Intergemeentelijke samenwerking op adequate schaal Gerealiseerd resultaat: Het concept-bedrijfsplan voor de oprichting van de Omgevingsdienst is medio augustus in de colleges van de drie gemeenten vastgesteld. Om de verdere inrichting mogelijk te maken, heeft de raad op 1 november jl. een krediet van € 308.000 beschikbaar gesteld. Bij de beschikbaarstelling heeft de raad aangegeven halfjaarlijks op de hoogte te worden gesteld van de voortgang. Sinds 1 januari 2013 is de netwerk-Regionale Uitvoeringsdienst Limburg-Noord operationeel. De kosten van deze laatste dienst zullen onderdeel zijn van de begroting van de Omgevingsdienst. Ingevolge de inrichting van de RUD’s is in de decembercirculaire 2012 aangegeven dat in de Algemene Uitkering een bedrag van ongeveer € 28.000 is toegevoegd voor de te maken transitiekosten. In 2012 hebben we in het kader van de MER samenwerking voor het inrichten van de (MER) omgevingsdienst € 24.000 uitgegeven. Daarnaast hebben we € 6.300 betaald aan de regionale netwerk RUD.

Handhaving Onrechtmatige bewoning van recreatiewoningen Beoogd resultaat: Geen onrechtmatige bewoning meer van recreatiewoningen

Gerealiseerd resultaat: In de begroting is een bedrag van € 60.000 opgenomen voor de aanpak van de onrechtmatige bewoning van de recreatiewoningen voor het 1e jaar. Eind 2012 zijn we gestart met de uitvoering van dit project. Op deze post zijn in 2012 diverse kleine posten afgeboekt. Daarnaast hebben we van de Provincie Limburg op 24 december € 31.644 ontvangen in de vorm van een projectsubsidie voor de uitvoering van de pilot binnen de MER-gemeenten. Deze subsidie moet in 2013 nog verdeeld worden over de MER-gemeenten. In totaal is er nog een bedrag van € 78.239 beschikbaar voor 2013 voor dit project. In de commissievergadering van maart 2013 is de eerste evaluatie van dit project met u besproken.

19

Wat heeft het gekost ? Programma Veiligheid Lasten Nr. Product Primitieve

raming 2012

Raming na wijziging

2012


6120 Brandweer en Rampenbestrijding

1.803.447 1.811.011 1.798.794 12.217

6140 Openbare Orde en Veiligheid

257.658 324.258 885.901 561.643-

6160 Opsporing en ruiming conventionele explosieven

0 0 84.081- 84.081

Totaal lasten 2.061.105 2.135.269 2.600.614 -465.345

Baten


Raming na wijziging

2012


6120 Brandweer en Rampenbestrijding

7.549 7.611 14.713 7.102

6140 Openbare Orde en Veiligheid

58.296 39.750 631.169 591.419

6160 Opsporing en ruiming conventionele explosieven

0 0 84.098- 84.098-

Totaal baten 65.845 47.361 561.784 514.423

Resultaat voor bestemming 1.995.260- 2.087.908- 2.038.829- 49.079 Resume resultaat voor bestemming


Raming na wijziging

2012


Lasten 2.061.105 2.135.269 2.600.614 -465.345 Baten 65.845 47.361 561.784 514.423 Resultaat 1.995.260- 2.087.908- 2.038.829- 49.079


2012 Raming

na wijziging 2012


Lasten 0 0 13.654 13.654- Baten 28.654 42.654 42.654 0 Resultaat 28.654 42.654 29.000 13.654-


1.966.606- 2.045.254- 2.009.829- 35.425

20

Verklaring saldo programma Veiligheid

Kapitaallasten 212


Mutaties Reserves -13.654

Verschillen > € 25.000

Handhaving Edelchemie 25.102

Verschillen > € 5.000 en < € 25.000 26.646


Verklaring saldo programma Veiligheid 35.425

In de kostenverdeelstaat zijn kosten opgenomen die niet rechtstreeks op een functie binnen een programma kunnen worden verantwoord. Na verzameling zijn de werkelijke kosten verdeeld op basis van de in de begroting bepaalde verdeelsleutel. Calculatieverschillen komen tot uitdrukkking in bovenstaande tabel. Begrotingsafwijkingen boven € 25.000 worden hierna afzonderlijk toegelicht. 6.140.30 Edelchemie budgettair neutraal Sinds 17 augustus 2012 is het terrein van Edelchemie, St. Antoniusstraat 15 in Panheel, afgesloten voor onbevoegden. Reden hiervoor was dat er op het terrein sprake was van acuut gevaar: de omstandigheden op het terrein waren onveilig door open bassins. Ook was er sprake van opslag van gevaarlijke afvalstoffen. Door een Noodbevel en Noodverordening is zowel de eigenaren als derden de toegang tot het terrein ontzegd. Ter ondersteuning hiervan is het terrein omheind met een hekwerk en is 24-uurs-bewaking ingesteld. Volgens de afspraken tussen de provincie Limburg en de gemeente Maasgouw worden de gemaakte en te maken kosten verhaald op de veroorzaker (“de vervuiler betaalt”). Ter ondersteuning hiervan heeft de provincie Limburg een brief gestuurd aan het ministerie van Veiligheid en Justitie. In deze brief wordt gewezen op de kosten van dossiers als Edelchemie, Chemiepack en Project-X.Voorgesteld wordt om bij wet vast te leggen dat de veroorzakers opdraaien voor de kosten (“vandalen betalen”). Aangezien de beveiligingsmaatregelen uitgevoerd zijn ter ondersteuning van het Noodbevel en de Noodverordening, is de gemeente de partij die de eigenaren van Edelchemie aansprakelijk moet stellen voor de gemaakte kosten. De provincie Limburg (als opdrachtgever voor de beveiliging) heeft de gemeente hiertoe een factuur gestuurd voor de kosten die gemaakt zijn tot en met 31 december 2012. Het betreft een bedrag van € 476.374 exclusief BTW. De gemeente Maasgouw brengt deze kosten voor kostenverhaal in rekening bij de eigenaren van Edelchemie, zij zijn hoofdelijk aansprakelijk. De factuur van de provincie Limburg is vergezeld van een begeleidend schrijven waarin bevestigd wordt dat de gemaakte kosten verrekend worden volgens het stappenplan: 1. de vervuiler betaalt 2. bijdrage van het Rijk 3. opbrengsten uit gebiedsontwikkeling 4. kostenverrekening volgens het bestuurlijk akkoord

21

Uit deze volgorde kan geconcludeerd worden dat, indien het kostenverhaal bij de eigenaren van Edelchemie, geen of onvoldoende resultaat oplevert, de kosten onderdeel uitmaken van de eerder gemaakte afspraken met de provincie Limburg. Wanneer het kostenverhaal uit de stappen 1 tot en met 3 niet voldoende oplevert, worden de kosten gedragen door de provincie en de gemeente. Slechts na een uitspraak van een geschillencommissie dat de kosten van beveiliging exclusief toe te rekenen zijn aan de gemeente Maasgouw, zal de gemeente de kosten moeten dragen. Gezien het feit dat het Noodbevel en de Noodverordening ingesteld zijn ter ondersteuning van het door de provincie ingezette handhavingtraject, wordt de kans dat de kosten exclusief door de gemeente dienen te worden gedragen, zeer klein geacht. 6.140.30 Edelchemie incidenteel voordeel € 25.000 De gemeenteraad heeft een bedrag van € 50.000 beschikbaar gesteld als 'werkkapitaal' voor de handhavingsactie bij Edelchemie Panheel. Het project is nog in uitvoering. Per 31 december 2012 bedroegen de uitgaven bijna € 25.000. Aangezien het project doorloopt naar 2013 dient het resterend budget ad. € 25.000 overgeheveld te worden naar 2013.

6.723.11 Handhaving budgettair neutraal In de begroting is een bedrag van € 60.000 opgenomen voor de aanpak van de onrechtmatige bewoning van de recreatiewoningen voor het 1e jaar. Eind 2012 zijn we gestart met de uitvoering van dit project. Op deze post zijn in 2012 diverse rekeningen afgeboekt (kosten info- avonden, externe ondersteuning, informatiefolders enz.) voor een totaalbedrag van € 13.405. De kosten worden gedekt uit de Algemene Reserve.

22

3.2.2. Programma Ruimtelijk Beheer en Verkeer


Programma Ruimtelijk Beheer en Verkeer Missie / visie


Zwaar verkeer zoveel mogelijk buiten de kernen. Nieuwe verkeers-ontsluitingen /EEP terrein.

Verkeerscircu-latie

Voor de leefbaarheid is het van belang dat een goed onderhoudsniveau bestaat op het gebied van groen en infra (16).

Basiskwaliteit openbare ruimte

Duurzaam Afvalbeleid

� Behouden basiskwaliteit openbare ruimte � Tariefsberekening Afvalrecht

Wat hebben we ervoor gedaan ? Basiskwaliteit openbare ruimte Behouden basiskwaliteit openbare ruimte Beoogd resultaat: Beheer openbare ruimte o.b.v. normering basiskwaliteit volgens CROW-normen en hoeveelheden volgens beheersnormen

Gerealiseerd resultaat Hiervoor wordt verwezen naar de paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen. Gemeentereiniging Beoogd resultaat: Actuele tariefsberekening afvalrecht 2012 Gerealiseerd resultaat In de raadsvergadering van 15 december 2011 is op basis van een actuele kostenberekening de afvalstoffenheffing 2012 bepaald.

23

Wat heeft het gekost ? Programma Ruimtelijk Beheer en Verkeer Lasten


Raming na wijziging

2012


6210 Wegen, Straten en Pleinen

3.562.299 4.144.053 5.552.609 1.408.556-

6211 Verkeersmaatregelen te Land

480.593 605.637 469.738 135.899

6214 Parkeren 17.609 52.409 48.607 3.802 6215 Baten Parkeerbelasting 0 0 0 0

6221 Binnenhavens en waterwegen

69.791 107.154 64.579 42.575

6223 Veerdiensten 2.896 2.896 2.871 25

6240 Waterkering, afwatering en landaanwinning

8.446 51.528 8.915 42.613

6330 Nutsbedrijven 651.242 651.242 566.516 84.726 6560P4

Parken, plantsoenen en groen

1.447.166 1.413.066 1.444.815 31.749-

6721 Afvalverwijdering en verwerking

1.807.686 1.572.709 1.614.773 42.064-

6722 Riolering en waterzuivering

2.708.144 2.708.144 2.198.327 509.817

Totaal lasten 10.755.872 11.308.838 11.971.752 662.914-

Baten


Raming na wijziging

2012


6210 Wegen, Straten en Pleinen

9.454 9.454 24.301 14.847

6211 Verkeersmaatregelen te Land

0 9.250 10.715 1.465

6214 Parkeren 0 0 0 0 6215 Baten Parkeerbelasting 74.931 74.931 108.077 33.146

6221 Binnenhavens en waterwegen

36.487 36.487 36.581 94

6223 Veerdiensten 0 0 0 0

6240 Waterkering, afwatering en landaanwinning

0 0 0 0

6330 Nutsbedrijven 530.698 3.085.741 827.173 2.258.568- 6560P4

Parken, plantsoenen en groen

0 0 6.298 6.298

6721 Afvalverwijdering en verwerking

1.000 1.000 1.101 101

6722 Riolering en waterzuivering

0 0 0 0

Totaal baten 652.570 3.216.863 1.014.246 2.202.617-

Resultaat voor bestemming 10.103.302- 8.091.975- 10.957.506- 2.865.531-

24



Raming na wijziging

2012


Lasten 10.755.872 11.308.838 11.971.752 662.914- Baten 652.570 3.216.863 1.014.246 2.202.617- Resultaat 10.103.302- 8.091.975- 10.957.506- 2.865.531-


2012 Raming

na wijziging 2012


Lasten 0 3.304.332 548.734 2.755.598 Baten 6.792 1.173.901 794.015 379.886- Resultaat 6.792 2.130.431- 245.281 2.375.712


10.096.510- 10.222.406- 10.712.226- 489.820-

Verklaring saldo programma Ruimtelijk beheer en Verkeer

Kapitaallasten -952.594


Reserves Vrijval reserve 'Incidenteel 2009: GVVP' 26.227

Vrijval reserve 'Incidenteel 2010: Quick Win Haven Wessem' 37.169

Reserve Vlootbeek Linne 36.302

Lagere aanwending Algemene Reserve tbv Clauscentrale -169.263

(anderzijds lagere kapitaallasten ad. € 169.300)


Wegen / groen 2.000

Openbare Verlichting 2012 55.741

Verrekening riolering 199.353

Hoger dividend 2012 353.243

(Zie toelichting programma Financiën)

Verschillen > € 5.000 en < € 25.000 22.852

Verschillen < € 5.000 45.856

Verklaring saldo programma Ruimtelijk beheer en Verkeer -489.820

In de kostenverdeelstaat zijn kosten opgenomen die niet rechtstreeks op een functie binnen een programma kunnen worden verantwoord. Na verzameling zijn de werkelijke kosten verdeeld op basis van de in de begroting bepaalde verdeelsleutel. Calculatieverschillen komen tot uitdrukkking in bovenstaande tabel. Begrotingsafwijkingen boven € 25.000 worden hierna afzonderlijk toegelicht.

25

6.210.00 / 6.560.30 Onderhoud openbare ruimte (wegen én groen) incidenteel voordeel € 2.000 Voor het onderhoud en beheer van de openbare ruimte (wegen én groen) is in 2012 per saldo € 2.000 minder uitgegeven. Voor het onderhoud / beheer van wegen werd in totaal € 28.000 meer uitgegeven. Aan het onderhoud / beheer van groen werd in totaal € 30.000 minder uitgegeven. De overschrijding op onderhoud wegen van ca. € 28.000 is een gevolg van de uitgevoerde weginspecties door derden (1 x per 2 jaar) met daarbij de extra opnames en controles voor de GBI (beheer) bestanden in totaal € 18.000 en een uitgevoerd (spoed)herstel van het fietspad langs de oostzijde van de Oude Maasweg ter hoogte van sluizen in verband met een vervroegde openstelling vanwege werkzaamheden aan sluizen ad. € 10.000. De minderkosten bij het beheer en onderhoud van het openbaar groen hebben veelal te maken met kosten voor het onderhoud dat gelijktijdig met werken aan wegen en wegbermen werd uitgevoerd. De verrekening daarvan heeft veelal op de post wegen plaatsgevonden. Ook waren er (incidenteel) minder kosten voor de aankoop van (vervangende) materialen en externe ondersteuning. 6.211.50 Verkeersveiligheid budgettair neutraal In de begroting 2012 is een budget (ten laste van de Algemene Reserve) ad. € 50.000 opgenomen ten aanzien van verkeersremmende maatregelen Kempweg, Stationsweg en Kloosterstraat te Brachterbeek. Het project is gestart met het formeren van een werkgroep bestaande uit omwonenden, Politie en gemeente. Vervolgens zijn er diverse verkeerstellingen gehouden en zijn de subjectieve klachten geïnventariseerd middels een enquête onder alle aanwonenden. Op basis hiervan zijn in december 2012 door de werkgroep voorstellen gedaan voor het uitvoeren van maatregelen met name ter vermindering van het vrachtverkeer en verlaging van de snelheden. Het uitvoeren van deze maatregelen zijn in het voorjaar van 2013 aan de orde. Voorgesteld wordt om voornoemd budget ad. € 50.000 in de Algemene Reserve beschikbaar te houden voor uitgaven in 2013. 6.210.80 Openbare Verlichting incidenteel voordeel € 55.700 In de programmabegroting 2012 is een budget ad. € 125.321 opgenomen inzake uitvoering vervangingsplan OV 2012. Uitgaven 2012 bedragen € 69.580. De opdrachten zijn inmiddels verstrekt, maar de uitvoering is vertraagd als gevolg van de winterse omstandigheden én vanwege leverings- achterstanden van de LED-armaturen. Derhalve wordt voorgesteld om het restantbudget zijnde € 55.741 via saldobestemming jaarrekening 2012 over te hevelen naar 2013. Rooiwerkzaamheden Op de Drees Op basis van een aantal meldingen/klachten over de onveilige situatie door de dichte begroeiing in het gebied Op De Drees is teneinde sociale veiligheid in dit gebied te verbeteren en een open karakter te verkrijgen besloten tot ingrijpende snoei- en rooiwerkzaamheden in dit gebied. Daardoor zijn eenmalig extra kosten gemaakt ad. € 17.900, welke bedrag binnen het krediet van sportpark FC Maasgouw verantwoord is en voorgesteld wordt dit te dekken uit het behaalde btw voordeel op de investeringskosten van dit sportpark.

26

6.722.20 Rioolbeheer budgettair neutraal Tot de exploitatie van het rioolbeheer worden gerekend de reguliere exploitatiekosten, kostentoerekeningen van kostenplaatsen, kapitaallasten, de BCF-BTW compensatie op voorcalculatorische basis, de renteopbrengst van de voorziening, de inzet van een gedeelte van de voorziening Rioolbeheer ter tariefegalisatie en de opbrengsten rioolheffingen. Omdat bij rioolbeheer sprake is van een gesloten financieel systeem hebben genoemde exploitatieresultaten in vergelijk met de begrote bedragen geen invloed op het rekeningsaldo 2012. De netto-storting in de voorziening rioolbeheer bedroeg € 120.319. Totaal overzicht: Lagere storting in voorziening (saldering kosten en opbrengsten) € 243.000 Resultaat exploitatiebudgetten (excl. kapitaallasten en kostenplaatsen) € 43.600- Tussentotaal € 199.400 Overigen € 3.883- Hogere doorberekeningen kostenplaatsen € 35.000- Lagere kapitaallasten € 345.000 Tussentotaal € 505.517 Nadeel op Programma Financiën (raming BTW en renteopbrengst) € 505.517- € 0

27

3.2.3.Programma Sociale Structuur Wat wilden we bereiken?

Programma Sociale Structuur Missie / visie


Verenigingsleven faciliteren en stimuleren.

Faciliteren /ondersteunen verenigingen. Stimuleren samenwerking en fusie.

Verenigingen & profesionele instellingen.

Bevorderen dat Voorzieningen niveau binnen de kernen wordt behouden.

Clustering sport-accommodaties. Spreiding over de kernen NOC/NSF normen. Gemeenschapsfunctie in iedere kern. Spreiding bibliotheek-voorzieningen.

Accommo-daties

- Effectief beleid - Verdere professionalisering MAP

WMO

Verhogen arbeidsparticipatie Arbeids-participatie

Zorgdragen dat inwoners in hun eigen onderhoud kunnen voorzien Steunen burgerinitiatieven Bestrijding onterecht gebruik maken van gemeenschapsgeld

Armoede-beleid

Adequatie huisvesting Belang zorgdragen scholen voor opvang

Onderwijs

� Herbestemmen Huis voor de gemeenschap Thorn � Harmonisatie Buitensportaccommodaties � Clustering Buitensportaccommodaties � Harmonisatie gemeenschapsaccommodaties � Clutureel Centrum Don Bosco � Harmonisatie Beheer en Exploitatie

Binnensportaccommodaties � Sluiting zwembad Wisheim � Opvangen decentralisatie in beginsel binnen sociaal

domein � Uitwerking spoor 2 regionale samenwerking: -arbeidsmarktbeleid -decentralisatie sociaal domein � Dagbesteding en begeleiding vanuit de AWBZ � Decentralisatie jeugdzorg � Buurtbemiddeling � Digitaliseren procedure huisverbod

Waar staan we nu ? Rapportcijfer burger als wijkbewoner: 6,9 Hoogste scores: bereikbaarheid buurt met auto (8,0) en basisonderwijs (7,8) Laagste scores: welzijnsvoorzieningen (5,9) en voorzieningen voor jongeren (4,7) Gemiddelde score Nederland: 7,0 Streefwaarde 2011: 6,7 Rapportcijfer 2009: 6,9

Pijler Indicatoren 2009

Realisatie 2011 Realisatie

Verenigingen en professionele instellingen

Oordeel burgers verenigingen en clubs

7,2

7,4

Accommodaties Oordeel burger sportvoorzieningen Oordeel burger welzijnsvoorzieningen (buurthuis, jongerencentrum)

7,1 5,9

7,3 5,9

Onderwijs Oordeel burgers onderwijs 7,3

7,3

28

Wat hebben we ervoor gedaan ? Accommodaties

Ruimtelijke ontwikkeling Thorn Brede School In de jaarstukken van 2011 is afgesproken dat in de 2e Prorap 2012 de verlaging van het bouwkrediet opgenomen zou worden, nadat de resultaten van de aanbesteding bekend waren. Ook zou dan duidelijk zijn of de archeologiekosten geheel of gedeeltelijk gedekt zouden kunnen worden binnen het geactualiseerde bouwkrediet. Doordat zowel de aanbesteding nogmaals met vijf maanden vertraagd is (wordt waarschijnlijk april/mei 2013) als de eindafrekening van de archeologiekosten nog niet ontvangen is, kan op dit moment nog geen inzicht in de gewenste hoogte van het bouwkrediet gegeven worden. Afhankelijk van het tijdstip waarop dit inzicht verkregen kan worden, zal in de 2e Prorap van 2013 hierover verantwoording afgelegd worden. Toekomst Huis voor de gemeenschap Thorn Beoogd resultaat: versterking van het cultuur toeristisch product Thorn

Gerealiseerd resultaat In 2012 heeft het in 2011 ingezette onderzoek naar de toekomstige mogelijkheden van het Huis voor de gemeenschap in Thorn een vervolg gekregen. Het onderzoek is geplaatst in een breder perspectief. De ontwikkelingen in het centrum van Thorn zijn bij het onderzoek betrokken. Het maatschappelijk-toeristisch wensbeeld is afgezet tegen de financiele consequenties. De taakstellende bezuiniging uit de Programmabegroting 2011/2012 van € 75.000 ultimo 2015 ligt ten grondslag aan het voorgenomen besluit om het Huis voor de gemeenschap te vervreemden. Het maatschappelijk middenveld is nauw betrokken geweest bij het proces. Dit heeft echter niet geleid tot realistische alternatieven en andere inzichten. Gezien de lange doorlooptijd is ook 2013 betiteld als overgangsjaar. Definitieve besluitvorming vindt plaats in de 1ste helft van 2013. Accommodatiebeleid Harmonisatie Buitensportaccommodaties Beoogd resultaat: Gelijkheid voor verenigingen in de wijze waarop en de voorwaarden waaronder aan deze verenigingen buitensportaccommodaties ter beschikking worden gesteld Gerealiseerd resultaat De raad heeft in februari 2010 de richtinggevende kaders vastgesteld voor wat betreft de harmonisatie van regelingen met betrekking tot buitensportaccommodaties. Inmiddels verkeert de implementatie van deze kaders in de eindfase. De financiele gevolgen van deze harmonisatie zijn in de 2e prorap van 2012 inzichtelijk gemaakt. Inmiddels hebben alle buitensportverenigingen (voetbal en tennis) de nieuwe huurbedragen en subsidies geaccepteerd. Met 9 buitensportverenigingen is inmiddels een geharmoniseerde nieuwe huurovereenkomst gesloten. Met 2 bestaat er overeenstemming over het sluiten van zo’n overeenkomst. Aan de overige drie zal geen nieuwe overeenkomst worden aangeboden in afwachting van besluitvorming omtrent de 2e fase Clustering Buitensportaccommodaties. Naar verwachting kan deze harmonisatie medio juli 2013 worden afgerond.

29

Voorgesteld wordt om het restantbudget harmonisatie buitensportaccommodaties (financiële foto 2012) ad. € 8.000 in de Algemene Reserve beschikbaar te houden voor uitgaven in 2013. Clustering Buitensportaccommodaties Beoogd resultaat: Het afbouwen van overcapaciteit m.b.t. tennisbanen en voetbalvelden en het realiseren van toekomstbestendige buitensportaccommodaties.

Gerealiseerd resultaat De accommodaties in Linne, Beegden en Thorn zijn gereed. Op basis van in de begroting 2012 opgenomen middelen is begonnen met de planvoorbereiding voor de 2e fase van het project Clustering Buitensportaccommodaties: Maasbracht/Brachterbeek en Stevensweert/Ohe en Laak. Inmiddels zijn de verenigingen VV Maasbracht en SC Brachterbeek een fusietraject gestart. Voorjaar 2013 zal de raad een voorstel bereiken inzake het updaten van de accommodatie Mortelskoel ten behoeve van deze toekomstige fusievereniging. In Stevensweert en Ohe en Laak is er sprake van een zekere patstelling, omdat voetbal Stevensweert en tennis Ohé en Laak vooralsnog geen medewerking wensen te verlenen aan het besluit van de raad om de buitensportaccommodaties in deze kernen te spreiden middels het concentreren van tennis in Stevensweert en voetbal in Ohé en Laak. Mede op basis van een door de raad aangenomen motie tijdens de begrotingsbehandeling 2012 wordt thans een nader voorstel ontwikkeld teneinde ook hier de doelstellingen van het clustertraject te kunnen behalen. Voorgesteld wordt om het restantbudget clustering buitensport (financiële foto 2012) ad. € 35.600 in de Algemene Reserve beschikbaar te houden voor uitgaven in 2013. Ontmanteling Sportpark De Bekker Wessem Door de fusie van de voetbalverenigingen in Thorn en Wessem is Sportpark De Bekker in Wessem medio 2012 buiten gebruik gesteld. Teneinde verpaupering van deze accommodatie binnen dit centraal in Wessem gelegen kwetsbare gebied te voorkomen is besloten deze accommodatie per direct te ontmantelen en de betreffende opstallen inclusief terreininventaris te slopen. Daardoor zijn eenmalig extra kosten gemaakt ad. € 19.450, welke bedrag binnen het krediet van sportpark FC Maasgouw verantwoord is en voorgesteld wordt dit te dekken uit het behaalde btw voordeel op de kosten van dit sportpark. Upgrading Sportpark Ter Koel Thorn Inmiddels zijn de betreffende werkzaamheden afgerond en is de betreffende accommodatie in gebruik genomen. Het betreffende krediet laat een feitelijke overschrijding zien van € 93.000. Deze overschrijding heeft een tweetal aan elkaar gelieerde oorzaken: 1. Extra brandveiligheidsvoorziening voor € 18.000. Op basis van brandveiligheidsvoorschriften werd een aanvullende brandveiligheidsvoorziening geeist met een zelfstandige aansluiting op het electriciteitsnet, teneinde de elders op de accommodatie gelegen pompput te kunnen gebruiken als blusvoorziening. Middels een dergelijke extra voorziening wordt zeker gesteld, dat bij een calamiteit adequate hulpverlening mogelijk is zonder daarbij afhankelijk te zijn van de reguliere nutsaansluitingen 2. Infrastructuur extra kosten €75.000. In het oorspronkelijke ontwerp is uitgegaan van de aanleg van een smalle toegangsweg tot aan het nieuwe clubgebouw van FC Maasgouw. Teneinde de door de brandweer geëiste separate blusvoorziening voor materieel van de brandweer bereikbaar te maken is deze toegangsweg noodzakelijkerwijs doorgetrokken tot aan de betreffende pompput en qua wegprofiel verbreed. Daardoor zijn eenmalig extra kosten gemaakt ad. € 93.000, welke bedrag binnen het krediet van sportpark FC Maasgouw verantwoord is en voorgesteld wordt dit te dekken uit het behaalde btw voordeel op de kosten van dit sportpark. Daarnaast is recentelijk een subsidietoekenning van de provincie ontvangen van € 100.000 welk bedrag eveneens als dekkingsmiddel van onderhavig project verantwoord wordt.

30

Harmonisatie Gemeenschapsaccommodaties Beoogd resultaat: Uniformiteit in de wijze van beheer en exploitatie van Gemeenschapsaccommodaties

Gerealiseerd resultaat: De raad heeft in februari 2011 de kaders vastgesteld vwb de harmonisatie met betrekking tot gemeenschapsaccommodaties. Imiddels is begonnen met het implementeren van deze beleidskaders, waarbij op deelaspecten ook ondersteuning zal worden geboden aan de betreffende exploitanten. Naar verwachting is met deze implementatie in de periode 2012 t/m 2014 een inzet van 900 uur per jaar gemoeid, hetgeen in financiële zin ca € 50.000 per jaar betekent. De volgende werkzaamheden worden hiervoor verricht: Implementatie

- privaatrechtelijke aspecten - publiekrechtelijke aspecten - huisvestingsafspraken, tariefstelling, Eigen Tap Regelingen - monitoren energielasten en bezettingsgraad - fiscale aspecten

Ondersteuning

- bedrijfsvoering en organisatie - administratieve organisatie - energie - inkoop - veiligheid en zorgplicht - coaching en begeleiding - samenwerking

Inmiddels heeft de vorming van een klankbordgroep plaats gevonden met daarin vertegenwoordigers van de betrokken accommodaties. Er is in plan van aanpak vastgesteld en de eerste plenaire bijeenkomsten met alle accommodaties hebben plaats gevonden. Voorgesteld wordt om het restantbudget harmonisatie gemeenschapsaccommodaties (financiële foto 2012) ad. € 45.300 in de Algemene Reserve beschikbaar te houden voor uitgaven in 2013. Cultureel Centrum Don Bosco Beoogd resultaat: Een doelmatige exploitatie van Cultureel Centrum Don Bosco

Gerealiseerd resultaat De herstructurering van het beheer en de exploitatie van CC Don Bosco is afgerond inclusief de procedure tot ontbinding van de arbeidsovereenkomst met de voormalig manager. De consequenties hiervan zijn in de 2de Prorap 2012 gemeld. Uit monitoring van de nieuwe situatie blijkt, dat de bezettingsgraad van CC Don Bosco fors is toegenomen en dat de financiele doelstellingen uit het verbeterplan ook daadwerkelijk worden behaald.

31

Harmonisatie Beheer en Exploitatie Binnensportaccommodaties Beoogd resultaat: Doelmatig beheer en exploitatie van gemeentelijke binnensportaccommodaties Gerealiseerd resultaat Begin 2013 zal gestart worden met het harmonisatietraject inzake beheer en exploitatie van de binnensportaccommodaties. Dit onderzoek zal zich met name richten op de huidige en toekomstige vraagontwikkeling en capaciteitsbenutting en de mogelijkheden tot verbeteren van het financiele rendement van deze accommodaties. Binnen dit traject zullen ook voorstellen worden ontwikkeld voor het toekomstige beheer van deze accommodaties. Voorgesteld wordt om het restantbudget harmonisatie binnensportaccommodaties (financiële foto 2012) ad. € 25.000 in de Algemene Reserve beschikbaar te houden voor uitgaven in 2013.

Arbeidsparticipatie

Beoogd resultaat: Een zorgvuldig geïmplementeerde Wet Werken naar Vermogen per 1 januari 2013. Doel van de wet was personen die nu nog vallen onder Wwb, WIJ en Wsw en Wajong zoveel mogelijk met behulp van loondispensatie aan een reguliere werkplek te helpen In het Regeerakkoord van het Kabinet Rutte II is aangegeven dat de Participatiewet, die per 1 januari 2014 in werking treedt, in de plaats komt van het concept-wetsvoorstel Werken naar Vermogen. Dit laatste wetsvoorstel was immers in het voorjaar 2012 bij het vallen van Rutte I controversieel verklaard. In de komende Participatiewet voegt het kabinet de Wet Werk en Bijstand (WBB), de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) en een deel van de Wajong samen. De Participatiewet vervangt de eerder voorgestelde Wet Werken naar Vermogen (WWNV). De Participatiewet moet nog verder uitgewerkt worden. Beoogd resultaat: Een zorgvuldige overheveling van dagbesteding en begeleiding vanuit de AWBZ naar het regime van de Wmo per 1 januari 2013, met als doel de zelfredzaamheid en participatie van onze inwoners te vergroten

Gerealiseerd resultaat: Decentralisaties extramurale begeleiding en persoonlijke verzorging naar de gemeenten De val van het kabinet in mei 2012 had tot gevolg dat de decentralisatie van extramurale begeleiding vanuit de AWBZ naar de Wmo controversieel werd verklaard. De extramurale begeleiding omvat groepsbegeleiding, individuele begeleiding en kortdurend verblijf. De decentralisatie zou, volgens de plannen van kabinet Rutte I, gepaard gaan met een efficiëntiekorting van 5 %. Kabinet Rutte II heeft in het regeerakkoord “Bruggen slaan” deze korting aangepast met als gevolg dat de decentralisatie van extramurale begeleiding gepaard zal gaan met een bezuiniging van 25 %. Daarnaast is in het regeerakkoord bekend gemaakt dat ook de persoonlijke verzorging vanuit de AWBZ zal gaan vallen onder de compensatieplicht van de Wmo. Dit eveneens met een bezuiniging van 25 %. De ingangsdatum van beide decentralisaties is gepland ingaande 2015. Decentralisatie jeugdzorg Beoogde resultaten: De overdracht van taken en verantwoordelijkheden van Rijk en Provincie op het terrein van de jeugdzorg naar onze gemeente is uiterlijk 2015 afgerond, waarbij een beweging is gemaakt van een repressieve en curatieve naar een meer preventieve benadering

32

Resultaten 2012: De gemeenten worden in één keer verantwoordelijk voor de uitvoering van de gehele zorg voor kinderen, jongeren en hun opvoeders. Het gaat niet alleen om het verleggen van verantwoordelijkheid, maar vooral ook om het leggen van een nieuw inhoudelijk fundament van de ondersteuning en zorg voor jeugdigen en hun opvoeders. Het systeem kan en moet veel eenvoudiger en het moet prikkels bevatten om de nadruk te leggen op (collectieve) preventie en ondersteuning in een vroegtijdig stadium.

� Maasgouw werkt met de gemeenten Echt-Susteren, Roerdalen en Roermond, de Provincie en professionele instellingen samen aan de transitie en transformatie van de jeugdzorg . Deze regionale aanpak van de transitie en de nieuwe taken als gevolg van de decentralisatie van de jeugdzorg, zijn beschreven in het Wmo-beleidsplan 2012-2015 en de bijbehorende jaarplannen.

� Deze vier gemeenten en de provincie zijn in 2012 gestart met de projectmatige

voorbereiding op hun nieuwe taken op het terrein van de jeugdzorg. Met de gezamenlijke startnotitie Transitie jeugdzorg is de aftrap van dit project gegeven.

� Eind 2012 heeft dit project, volgens planning, het transitieplan Transitie & Transformatie

agenda jeugdzorg OOGO Oostelijk Midden- Limburg opgeleverd. Dat is het spoorboekje voor de transitie en transformatie van de jeugdzorg. Het transitieplan is, als bijlage, een onderdeel van het Wmo-uitvoeringsplan 2013. Ter voorbereiding op de nieuwe taken zijn in 2012 twee pilots gestart: o Pilot generalisten Jeugdzorg (uit te voeren door professionele kernpartners jeugd en

CJG) o Pilot zorg zonder indicatie ( uit te voeren door Zorg Advies Teams onderwijs en

professionele kernpartners jeugd).

� Het beheer en de toepassing van instrumenten en methoden op het terrein van de jeugdzorg zijn in 2012 beter geregeld. Daardoor zijn ze beter geschikt voor gebruik in de gedecentraliseerde jeugdzorg in onze regio. Het gaat daarbij om: o Het regionaal beheer van de Verwijsindex risicojongeren. o Het verder invoeren van de werkwijze Coördinatie van zorg – EénGezin/Eén plan. o Het regionaal beheer en de verdere invoering van de opvoedmethode Triple P.

Welzijn Buurtbemiddeling Beoogd resultaat: Continueren buurtbemiddelingsproject vanaf het jaar 2012

Gerealiseerd resultaat: Buurtbemiddeling is in 2012 in samenwerking met de gemeenten Echt-Susteren, Roerdalen, Roermond, Leudal en Weert uitgevoerd. De samenwerkende gemeenten hebben Stichting Proteion Welzijn opdracht gegeven om Buurtbemiddeling voort te zetten. Hiervoor hebben we een bedrag van € 19.300 beschikbaar gesteld. De woningbouwcorporaties hebben na rato van hun woningbezit eveneens een financiële bijdrage geleverd. In de evaluatie van het Integraal Veiligheidsplan (IVP), waar buurtbemiddeling deel van uitmaakt, wordt teruggekeken op de effectiviteit van de bemiddelingstrajecten die in 2012 zijn ingezet. Wet tijdelijk huisverbod Beoogd resultaat: Digitaliseren procedure huisverbod

Gerealiseerd resultaat: In de programmabegroting 2012 is € 4.000 gereserveerd voor ‘Huisverbod-Online’, hetgeen als doel heeft om bij het opleggen van een tijdelijk huisverbod het aantal procedurele fouten te verminderen, sneller te kunnen werken ( kortere doorlooptijden) en daarmee tijdwinst kan worden geboekt.

33

Op 11 september 2012 is het college door de voorzitter van de Stuurgroep Veiligheidshuis Midden-Limburg geïnformeerd over de stopzetting van het traject om alle Noord- en Midden-Limburgse gemeenten aangesloten te krijgen op ‘Huisverbod-Online’. Dit betekent ook dat de voor de aansluiting gevraagde financiële middelen niet zijn ingezet.

Wat heeft het gekost ? Programma Sociale Structuur Lasten


Raming na wijziging

2012


6421 Openbaar basisonderwijs

25.733 25.733 27.749 2.016-

6422 Bijzonder basisonderwijs, exclusief Hv

106.931 90.931 81.682 9.249

6423 Bijzonder basisonderwijs

1.259.459 1.308.867 840.984 467.883

6433 Bijzonder speciaal onderwijs

241.326 241.326 264.176 22.850-

6480 Gemeenschappelijke baten/lasten onderwijs

648.891 748.762 709.563 39.199

6510 Openbare bibliotheek 458.353 474.400 456.902 17.498

6511 Vormings- en ontwikkelingswerk

237.876 237.876 180.353 57.523

6530 Sport 1.489.262 2.038.141 1.794.332 243.809

6531 Groene sportvelden en terreinen

567.460 250.434 481.189 230.755-

6540 Kunst 320.464 413.262 337.845 75.417 6541P5

Oudheidkunde/musea 193.234 208.613 200.749 7.864

6610 Bijstandverlening 3.904.728 4.020.228 4.176.281 156.053- 6611 Werkgelegenheid 3.474.557 3.384.972 3.397.672 12.700-

6614 Gemeentelijk minimabeleid

297.364 385.391 424.626 39.235-

6620 Maatschappelijke begeleiding en advies

723.189 784.890 772.507 12.383

6621 Vreemdelingen 0 0 0 0

6622 WMO huishuidelijke hulp

2.540.796 2.676.796 2.631.058 45.738

6623 Participatiebudget 1.113.526 908.711 1.003.456 94.745- 6630 Sociaal-cultureel werk 861.982 1.025.121 971.065 54.056 6650 Kinderopvang 357.706 372.111 351.982 20.129

6652 Voorzieningen gehandicapten

1.511.695 1.501.695 1.275.125 226.570

6714 Openbare gezondheidszorg

489.702 824.227 833.138 8.911-

6715 Jeugdgezondheidszorg (uniform deel)

367.512 7.987 8.274 287-

6716 Jeugdgezondheidszorg (maatwerk deel)

99.531 144.758 92.227 52.531

Totaal lasten 21.291.277 22.075.232 21.312.934 762.298

34

Baten


Raming na wijziging

2012


6421 Openbaar basisonderwijs

0 0 0 0

6422 Bijzonder basisonderwijs, exclusief Hv

0 0 0 0

6423 Bijzonder basisonderwijs

5.280 10.280 12.663 2.383

6433 Bijzonder speciaal onderwijs

0 0 0 0

6480 Gemeenschappelijke baten/lasten onderwijs

35.304 29.304 33.721 4.417

6510 Openbare bibliotheek 18.888 18.888 0 18.888-

6511 Vormings- en ontwikkelingswerk

271 0 0 0

6530 Sport 186.304 180.065 133.862 46.203-

6531 Groene sportvelden en terreinen

21.228 24.993 50.522 25.529

6540 Kunst 12.816 12.816 19.815 6.999 6541P5

Oudheidkunde/musea 2.666 2.666 2.704 38

6610 Bijstandverlening 2.672.453 3.176.471 3.946.543 770.072 6611 Werkgelegenheid 3.297.841 3.203.256 3.210.366 7.110

6614 Gemeentelijk minimabeleid

15.862 0 0 0

6620 Maatschappelijke begeleiding en advies

1.946 13.595 14.198 603

6621 Vreemdelingen 0 0 0 0

6622 WMO huishuidelijke hulp

254.000 400.000 437.320 37.320

6623 Participatiebudget 774.875 545.060 703.934 158.874 6630 Sociaal-cultureel werk 128.301 130.302 123.879 6.423- 6650 Kinderopvang 15.169 27.869 26.485 1.384-

6652 Voorzieningen gehandicapten

515 515 0 515-

6714 Openbare gezondheidszorg

0 0 0 0

6715 Jeugdgezondheidszorg (uniform deel)

0 0 0 0

6716 Jeugdgezondheidszorg (maatwerk deel)

0 0 0 0

Totaal baten 7.443.719 7.776.080 8.716.013 939.933

Resultaat voor bestemming 13.847.558- 14.299.152- 12.596.921- 1.702.231 Resume resultaat voor bestemming


Raming na wijziging

2012


Lasten 21.291.277 22.075.232 21.312.934 762.298 Baten 7.443.719 7.776.080 8.716.013 939.933 Resultaat 13.847.558- 14.299.152- 12.596.921- 1.702.231

35


2012 Raming

na wijziging 2012


Lasten 0 0 242.417 242.417- Baten 12.684 935.034 811.282 123.752- Resultaat 12.684 935.034 568.865 366.169-


13.834.874- 13.364.118- 12.028.056- 1.336.062

Verklaring saldo programma Sociale Structuur



Reserves Project Huisverbod on line -4.000

Huis Gemeenschap Thorn extern advies -20.957

Budgetoverheveling 2011: bijdrage aan schoolbesturen -33.442

Dekking tijdelijke huisvesting Maasparel -45.000

Stevolgelden tbv tenniscomplex Ohé en Laak -90.000

Reserve dekking Kapitaallasten 91.179

Kunst en cultuur(vrijval reserve 2012) 50.800


Vervoerskosten kinderen -42.685

Combinatiefuncties 81.630

Overig ontwikkelingswerk 59.168

Zwembad Wisheim -26.069

Wet Werk en Bijstand(WWB)/Inkomensdeel 623.861

Bijzondere bijstand -34.931

Huishoudelijke verzorging 83.058

Participatiebudget 75.900

WMO 156.234

WMO decentralisatie AWBZ 80.000

Centra Jeugd en Gezin(WMO) 42.300

Verschillen > € 5.000 en < € 25.000 56.027

Verschillen < € 5.000 -1.561

Verklaring saldo programma Sociale Structuur 1.336.062


36

6.480.05 Leerlingenvervoer incidenteel nadeel € 42.000 Op basis van een stijging van het aantal te vervoeren leerlingen, bijkomende separate ritten voor het schooljaar 2012-2013 en indexering vervoers- prijzen per 1-1-2012 met 5,8% (NEA-index) en een tijdelijke toename van het gymvervoer (vanaf mei 2012 wordt bs St.Joseph Thorn naar de sportzaal te Wessem vervoerd en worden alle klassen van bs De Maasparel t/m oktober 2012 vanuit Ohe en Laak naar de sportzaal in Stevensweert vervoerd. Dit in verband met de verbouwing van de school in Stevensweert.) 6.480.25 Combinatiefuncties incidenteel voordeel € 81.600 In het meerjarenoverzicht financiering combinatiefuncties is rekening gehouden met de overheveling van middelen per kalenderjaar. Bij bestemming jaarrekening 2011 is € 34.429 overgeheveld naar 2012. Van het beschikbare totaalbudget 2012 bleef echter € 81.600 onbesteed. Voorgesteld wordt om een bedrag van € 52.000 middels budgetoverheveling over te brengen naar 2013. Het bedrag van € 52.000 is als volgt opgebouwd: In 2013 zal de subsidievaststelling Menswel over het jaar 2012 nog plaatsvinden. Naar verwachting zal de afrekening ongeveer € 10.000 bedragen. De formatieverdeling van de combinatiefunctuionarissen verschuift van onderwijsondersteuning naar ondersteuning van naschoolse aktiviteiten en verenigingsleven. Als gevolg hiervan zullen de kosten stijgen en is voor de uitvoering in 2013 en 2014 € 42.000 benodigd. 6.511.00 Overig ontwikkelingswerk ( muziekonderwijs ) incidenteel voordeel € 59.000 Als gevolg van het faillissement van Kreato zijn er in de maanden augustus en september geen muzieklessen verzorgd. Op grond van faillissementsbepalingen zal de subsidietermijn “augustus” nog gedeeltelijk (50%) moeten worden betaald. De subsidietermijn “september” is in z’n geheel in de gemeentekas gebleven. Voor de periode oktober en november 2012 is met de korpsen overeengekomen dat zij voor die periode zelfstandig docenten zouden inhuren. Het “restant-subsidie Kreato” is hiervoor gedeeltelijk ingezet. Andere veroorzaker van het overschot is de forse daling van het aantal cursisten bij de beginnerscursus IVM. De subsidie-bevoorschotting was geraamd op 105 cursisten terwijl het feitelijke aantal op 40 lag. De subsidievaststelling 2011 op grond waarvan Kreato nog een bedrag tegoed had, is niet verzonden om reden dat dit bedrag kan worden verrekend met het over het jaar 2012 teveel betaalde subsidie. Ook het bij de rechtbank door Kreato aanhangig gemaakt beroepschrift inzake de subsidieverlening 2011-2012 is hierbij betrokken. Momenteel is overleg gaande met de curator van Kreato om te komen tot een “slotsom”. Onder voorbehoud van instemming door de curator en besluitvorming door het college is een voorlopig aan Kreato te betalen eindbedrag vastgesteld op € 7.616. Als gevolg van het vorenstaande ontstaat er een incidentele vrijval van € 59.168. 6.530.40 Zwembad Wisheim incidenteel nadeel € 26.100 De raad heeft op 7 juli 2011 besloten om zwembad Wisheim per 1 september 2012 te sluiten. In de zomer van 2012 was de sluiting definitief. Ten aanzien van de exploitatiebudgetten 2012 is destijds rekening gehouden met een besparing van 4/12 op het totaal. Uiteindelijk heeft een en ander geresulteerd in een budgettair nadeel van ca. € 26.100, zijnde meerkosten ad. € 6.600 door afrekening van energiekosten en minderopbrengsten ad. € 19.500 doordat gebruikers ruim voor de deadline elders huisvesting hebben gevonden. 6.610.05 Wet Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorziening Gemeenten

incidenteel voordeel € 623.900 In de 2e prorap 2012 heeft er een herberekening plaatsgevonden van het gemeentelijk aandeel in de kosten van de Wet Buig. Onder andere door een hogere rijksbijdrage uitgaven in het kader van de diverse regelingen tot en met september 2012. Na afloop van het jaar vindt er een herberekening

37

plaats van de verschuldigde afdracht zvw alsmede loonheffing. Per saldo bedraagt het gemeentelijk aandeel in de kosten van de Wet Buig € 184.000. Geraamd € 231.000. Een voordeel derhalve van € 47.000. Gemeenten die op het inkomensdeel Wwb een tekort hebben van meer dan 10% kunnen mogelijk een beroep doen op een Incidentele Aanvullende Uitkering (IAU) van het Rijk. Aangezien over 2011 sprake was van een dergelijk tekort is over 2011 een IAU-aanvraag ingediend. Bij beschikking van 20 december 2012 werd de gevraagde aanvullende uitkering ad € 366.393 toegekend. Hoewel niet gesproken kon worden van een uitzonderlijke situatie op de arbeidsmarkt was het ministerie tegen de achtergrond van een lastige bestandssamenstelling van oordeel dat ons gemeentelijk beleid gericht op het bevorderen van de uitstroom en het beperken van de instroom voldoende op orde was: zo was de uitstroom naar werk in 2011 iets toegenomen, was het aantal ontheffingen gedaald en waren we bezig met regionale samenwerking ondermeer op het terrein van werkgeversbenadering. In de rekening 2011 was, gelet op de strakke toekenningcriteria, rekening gehouden met het gegeven dat we deze eenmalige uitkering niet zouden gaan ontvangen. Toekenning betekent dus een incidentele meevaller ad € 366.393 ten gunste van het boekjaar 2012. Het debiteurensaldo en derhalve ook de voorziening dubieuze debiteuren is in 2012 met een bedrag van € 75.040 verminderd. Tevens is € 133.000 als een correctie op de uitgaven WWB voorgaande jaren in deze jaarrekening opgenomen. Eind 2012 is er een bedrag van € 106.000 terugontvangen als aflossing van in het verleden verstrekte krediethypotheek. 6.614.00 Bijzondere bijstand. incidenteel nadeel € 35.000 In de 2e prorap werd aangegeven dat een bijstelling van de geraamde lasten voor bijzondere bijstand naar een bedrag van € 245.000 voldoende moest zijn voor het jaar 2012. Inmiddels werden er sinds september 2012 op deze post zodanige uitgaven geboekt dat deze post werd overschreden met een bedrag van ruim € 35.000. Deze uitgavenstijging is vooral toe te schrijven aan enkele leningen voor inrichtingskosten voor vluchtelingen en kosten voor bewindvoering in het kader van de schuldhulpverlening. 6.622.00 WMO Huishoudelijke hulp incidenteel voordeel € 83.100 De begroting op deze post is vooraf moeilijk in te schatten, omdat het aanvragen hulp bij het huishouden in natura en pgb’s betreft. Het recht op de voorziening is vastgesteld en het gaat om een open einde financiering. Gelet op de geringe onderschrijding van nog geen 1 procent kan gesteld worden dat de tussentijdse budgetbewaking heel goed gefunctioneerd heeft. In totaal zijn er ruim 95.000 uren hulp bij het huishouden in natura verleend. Dit is een daling t.o.v. 2011 waarin 102.000 uren zijn verleend. De daling van de uren in natura is een direct gevolg van het pgb-aandachtsbeleid, waardoor het aantal uren hulp bij het huishouden via een pgb zijn gestegen. Dit heeft een daling in kosten tot gevolg gehad, omdat het pgb tarief lager ligt dan het in natura tarief. Lichte onderschrijding op een uitgavenbudget van 2,6 miljoen. Er zijn ruim 95.000 uren huishoudelijke hulp verleend

€ 45.800

De door het CAK geïnde en afgedragen eigen bijdrage wmo voorzieningen is t.o.v vorige jaren alsmede de raming hoger.

€ 37.300

Totaal € 83.100

38

6.623.00/05 Participatiebudget werkdeel en inburgering incidenteel voordeel € 75.900 In januari 2013 zijn de eindbeschikkingen in het kader van de regeling pardonners alsmede de oude vreemdelingenwet over de jaren 2007 t/m 2009 ontvangen. De eindafrekening over deze jaren ad. € 79.203 komt ten gunste van de exploitatie 2012. Hierdoor is er een incidenteel voordeel op het participatiebudget werkdeel/inburgering van bijna € 76.000. 6.652.00 WMO Voorzieningen incidenteel voordeel € 156.000 In 2010 en 2011 zijn de contracten voor hulpmiddelen ( rolstoelen etc. ) en trapliften aangepast. Dit heeft een aanzienlijke besparing op de kosten voor rolstoel-, vervoersvoorzieningen en trapliften opgeleverd. Tevens hebben er minder ( grote ) woningaanpassingen plaatsgevonden. Onderstaand overzicht geeft een beeld van de uitgaven 2012 t.o.v. 2011.

Omschrijving Jaar 2011 Jaar 2012 Externe ondersteuning 31.000 23.300

Aankopen niet duurzame goederen en diensten

4.700 300

Woningaanpassingen 199.000 141.400

Niet bouwkundige/woontechnische aanpassingen

97.700 32.200

Onderhoud woonvoorzieningen 10.700 14.900

Rolstoelvoorziening 170.800 107.500

Vervoersvoorziening 300.000 263.400

Woonvoorziening 22.300 38.000

Vergoedingen krachtens WMO (regiotaxi ) 363.700 368.500

Overige inkomensoverdrachten 8.000 3.000

1.207.900 992.500

Begroot 1.148.700 6.652.05 WMO decentralisatie ABWZ begeleiding naar de WMO incidenteel voordeel € 80.000 Voor de transitiekosten decentralisatie AWBZ begeleiding naar de Wmo is voor het jaar 2012 een bedrag van € 47,6 mln toegevoegd aan de algemene uitkering gemeentefonds. Voor de gemeente Maasgouw betekent dit voor het jaar 2012 een bedrag van € 81.382 en voor 2013 een bedrag van € 53.752. Deze bedragen zijn meegenomen in de begroting bij het onderdeel algemene uitkering. Met de daadwerkelijk te maken invoeringskosten was in de begroting 2012 nog geen rekening gehouden. In de 1e Prorap 2012 is hiervoor een bedrag van € 80.000 bijgeraamd. Vanwege de val van het kabinet in mei 2012 is dit onderwerp controversieel verklaard en de invoeringsdatum opgeschoven. De eerste uitgaven gaan nu in 2013 plaatsvinden. Daarvoor dient dit budget overgeheveld te worden naar 2013. 6.716.00 Centra Jeugd en gezin incidenteel voordeel € 42.300 Door uitstel bouw Brede School Maasbracht is € 42.300 onbesteed gebleven ten behoeve van inrichtingskosten Centrum Jeugd en Gezin en transitiekosten jeugdzorg. In de 1e Prorap 2013 zal worden ingegaan op de decentralisatie-uitkering invoeringskosten jeugdzorg 2013 en de besteding daarvan.

39

3.2.4. Programma Ruimtelijke Ontwikkeling en Wonen


Programma Ruimtelijke Ontwikkeling en Wonen Missie / visie

Coalitieprogramma Pijlers 2012 resultaten in de programmabegroting

Creëren van voldoende woningen, afgestemd op behoefte van doelgroepen binnen gemeente (19)

Eigen inwoners dienen in Maasgouw te kunnen blijven wonen Bouw woningen afstemmen op wensen bewoners Evenwichte spreiding woon-zorgvoorzieningen

Woningbouwbeleid

Wet Ruimtelijke Ordening

� Woningbouwbeleid � Structuurvisie

Waar staan we nu ? Rapportcijfer burger als partner: 5,5 Hoogste score: interesse gemeente in mening burgers (6,0) Laagste score: invloed burgers op wat de gemeente doet (5,0) Gemiddelde score Nederland: 5,8 Streefwaarde 2011: 6,1 Rapportcijfer 2009: 5,8 Pijler Indicatoren 2009/2010


(Woningbouw)beleid Aantal woningen Oordeel interesse gemeente in mening burger Oordeel voldoende inspraakmogelijkheden plannen Oordeel betrekken burger bij totstandkoming plannen Oordeel betrekken burgers bij uitvoering plannen Oordeel burgers hebben voldoende invloed op wat gemeente doet

215 5,8 5,8 5,7 5,3

6,0 5,7 5,5 5,4 5,0

Wet Ruimtelijke Ordening

Aantal herziene bestemmingsplannen 4 9


Woningbouwbeleid Beoogd resultaat: Sturing geven aan het totaal van woningbouwplannen om toekomstige leegstand te voorkomen en de kwalitatief juiste plannen in ontwikkeling te brengen op basis van de vastgestelde woningbehoefte. Concreet betekent dit dat het totaal aantal geplande woningen van 1.653 woningen teruggebracht dient te worden naar 1.156 woningen. Deze vermindering is inmiddels ingezet via de door de raad vastgestelde heroverweging van woningbouwprojecten

40

Gerealiseerd resultaat: De woningmarkt zit in een impasse en het is de verwachting dat hierin op korte termijn geen wezenlijke verbetering zal optreden. Om deze reden heeft de raad op 15 maart 2012 een besluit tot invoering van een aantal stimuleringsmaatregelen genomen om daarmee de lokale woningmarkt te stimuleren en de doorstroming te bevorderen. Het betreft hier een aanbod van startersleningen en de inzet van Woonketting.nl waarvoor een budget van € 325.000 beschikbaar is gesteld. Daarnaast wordt nog overwogen om - waar mogelijk - aanvullende instrumenten in te zetten. In de Kadernota 2013 is voor dergelijke nieuwe instrumenten – waaronder ook marktonderzoeken - een bedrag van € 300.000 opgenomen. Op deze wijze wordt getracht een samenhangend pakket van stimuleringsmiddelen aan woonconsumenten aan te bieden. Op 24 mei 2012 is in het kader van de GOML-programmalijn Wonen een bestuursakkoord gesloten met afspraken op het gebied van wonen tussen de regio en de provincie Limburg. Het functioneren van de regionale woningmarkt in relatie tot de demografische ontwikkelingen en de benodigde toekomstige voorzieningen staat hierin centraal. Daarbij neemt het sturing geven aan de planvoorraad (het totaal aan ingediende woningbouwplannen) een vooraanstaande plaats in. In juni 2012 is de verkoop van kavels binnen het woningbouwproject Reutsdael van start gegaan met gebruikmaking van de inzet van de woonketting. De regeling Tijdelijke verhuur op basis van de Leegstandswet is in 2012 met 31 verleende vergunningen meer dan regulier aangesproken zodat met dit instrument huiseigenaren een handreiking ter voorkoming van dubbele woonlasten wordt aangeboden. Beoogd resultaat: de nodige impulsen geven aan de lokale woningmarkt middels een samenhangend pakket van stimuleringsmaatregelen en het kritisch analyseren van de demografische ontwikkelingen in combinatie met het in kaart brengen van de directe gevolgen voor de planvoorraad. Wet ruimtelijke ordening Beoogd resultaat: - Invulling te geven aan de wettelijke plicht ingevolge art. 2.1 van de Wet ruimtelijke ordening

waarin is bepaald dat de gemeenteraad, ten behoeve van een goede ruimtelijke ordening, voor het gehele gebied van de gemeente een structuurvisie vaststelt

Het inzetten van de structuurvisie voor het bepalen van de ambitie in de Kadernota 2013 Gerealiseerd resultaat: De structuurvisie bindt het gemeentelijk beleid. Dit betekent dat marktpartijen aan deze visie ook een duidelijk verwachtingsbeeld kunnen ontlenen ten aanzien van de bestuurlijke medewerking aan een bepaalde ontwikkeling. Anderzijds is de structuurvisie voor de gemeente een instrument om richting aan ontwikkelingen te geven. In de vergadering van de gemeenteraad d.d. 5 juli 2012 werd de structuurvisie Maasgouw 2030 inmiddels vastgesteld. In de praktijk is bij de aanzet van nieuwe ontwikkelingen gebleken dat de vastgestelde structuurvisie van waarde is om hieraan richting te geven. Momenteel zijn wij bezig met het vervaardigen van een ondernemersversie in de vorm van een representatieve samenvatting, welke ondernemers zouden moeten triggeren tot het ontwikkelen van initiatieven. Beoogd resultaat: Door maatregelen in het kader van GKM kwaliteitsverbetering in het buitengebied tot stand brengen.

41

Gerealiseerd resultaat: Gemeentelijk Kwaliteits Menu (GKM) en Gemeentelijk Kwaliteitsfonds (GKF) Evenals de POL-aanvulling Verstedelijking, Gebiedsontwikkeling en Kwaliteitsverbetering (VGK) vormt de beleidsregel “Limburgs Kwaliteits Menu” (LKM) een provinciale structuurvisie volgens de Wet ruimtelijke ordening. Het LKM voorziet in de vervanging van de provinciale regelingen met betrekking tot Ruimte voor Ruimte Zuid-Limburg, VORm, Rood voor Groen en BOM+. Het kwaliteitsmenu is van toepassing op (niet onaanvaardbare) ontwikkelingen buiten de, rond de plattelandskernen getrokken, contour die middels een bestemmingsplanwijziging mogelijk worden gemaakt. Doel van het Limburgs Kwaliteitsmenu is gemeenten en provincie een instrumentarium in handen te geven om noodzakelijke of wenselijke ontwikkelingen in het buitengebied te kunnen combineren met ‘extra’ gewenste kwaliteitsverbetering van datzelfde buitengebied. Om dit doel te bereiken dienen gemeenten het kwaliteitsmenu op gemeentelijk niveau (Gemeentelijk Kwaliteits Menu) uit te werken en in het gemeentelijke beleid, de Structuurvisie Maasgouw 2030, vast te leggen. Door de vaststelling van de Structuurvisie Maasgouw 2030 d.d. 5 juli 2012 is er een juridische basis om toepassing te geven aan het GKM. Gelijktijdig met de vaststelling van de Structuurvisie Maasgouw 2030 is d.d. 5 juli 2012 ook het GKM vastgesteld. Ter benutting van de gelden ten behoeve van kwaliteitsverbeterende maatregelen voortvloeiend uit het GKM is gelijktijdig met de vaststelling van het GKM door de gemeenteraad ook besloten een Gemeentelijk Kwaliteitsfonds (GKF) in te stellen.

Wat heeft het gekost ? Programma Ruimtelijke Ontwikkeling en Wonen Lasten


Raming na wijziging

2012


6723 Milieubeheer 1.172.478 1.361.423 1.280.372 81.051 6810 Ruimtelijke ordening 959.122 1.263.132 1.046.720 216.412

6820 Woningexploitatie/woningbouw

65.786 90.493 98.088 7.595-

6822 Overige volkshuisvesting

898.356 1.453.221 958.871 494.350

6823 Bouwvergunningen 0 0 0 0 6830 Bouwgrondexploitatie 300.266 388.666 3.079.573 2.690.907- Totaal lasten 3.396.008 4.556.935 6.463.624 1.906.689-

Baten


Raming na wijziging

2012


6723 Milieubeheer 5.585 30.586 13.571 17.015- 6810 Ruimtelijke ordening 8.811 68.811 125.518 56.707

6820 Woningexploitatie/woningbouw

71.373 55.373 60.367 4.994

6822 Overige volkshuisvesting

72.899 72.974 75.133 2.159

6823 Bouwvergunningen 475.500 279.500 342.595 63.095 6830 Bouwgrondexploitatie 35.068 158.668 2.634.250 2.475.582

Totaal baten 669.236 665.912 3.251.435 2.585.523

Resultaat voor bestemming 2.726.772- 3.891.023- 3.212.189- 678.834

42



Raming na wijziging

2012


Lasten 3.396.008 4.556.935 6.463.624 1.906.689- Baten 669.236 665.912 3.251.435 2.585.523 Resultaat 2.726.772- 3.891.023- 3.212.189- 678.834


2012 Raming

na wijziging 2012


Lasten 0 0 84.746 84.746- Baten 197.574 1.134.457 532.124 602.333- Resultaat 197.574 1.134.457 447.379 687.078-


2.529.198- 2.756.566- 2.764.810- 8.244-

Verklaring saldo programma Ruimtelijke Ontwikkeling en Wonen

Kapitaallasten -145.390


Reserves

Reserve 'Incidentele middelen Maasbracht 2006: Woonwagencentra' 60.073

(anderzijds hogere kapitaallasten ad. € 60.073)

Bouwgrondexploitatie (BP Houthandel Parren) 45.600

Bouwgrondexploitatie (BP St. Anna) -100.000

Bouwgrondexploitatie (Majoor Huthstraat) -23.000


Bouw- en woningtoezicht / leges 61.826

Bouwgrondexploitatie saldo baten / lasten 95.005

(anderzijds hogere kapitaallasten ad. € 93.215)

Verschillen > € 5.000 en < € 25.000 38.223

Verschillen < € 5.000 21.908

Verklaring saldo programma Ruimtelijke Ontwikkeling en Wonen -8.244


43

6.823.00 Leges baten bouw en woningtoezicht incidenteel voordeel € 61.800 In de voorgaande jaren is, op basis van de economische situatie en de werkelijke inkomsten aan bouwleges, de geraamde opbrengst teruggebracht. Over 2012 blijken nu de inkomsten hoger dan geraamd te zijn. Hoewel het economisch herstel niet doorgezet heeft, is er een aantal grote projecten vergund welke een aanzienlijk bedrag aan bouwleges kenden. Hierdoor is het bedrag uiteindelijk hoger dan begroot. 6.830.00 Bouwgrondexploitatie budgettair-neutraal Met verwijzing naar de paragraaf Grondbeleid was binnen het plan St.Anna € 100.000 geraamd als vergoeding op basis van een exploitatie-overeenkomst. De effectuering daarvan heeft nog niet plaatsgevonden. Anderzijds is op het Programma Financiën de geraamde toevoeging aan de reserve Ontwikkelingsbedrijf achterwege gebleven. De uitbetaling van een cosubsidie van € 45.400 binnen het kader van de bedrijfsverplaatsing houthandel Parren was in 2012 nog niet aan de orde. Derhalve anderzijds ook niet de uitname uit de reserve Ontwikkelingsbedrijf op het Programma Financiën. De winst van € 23.000 van het project Majoor Hunthstraat Linne is nog niet gerealiseerd. Derhalve heeft de toevoeging aan de reserve Ontwikkelingsbedrijf op het Programma Financiën ook niet plaatsgevonden.

44

3.3 Maasplassen en cultuurhistorische kernen benutten 3.3.1. Programma economie, toerisme en recreatie


Programma Economie, Toerisme en Recreatie Missie / visie

Coalitieprogramma Pijlers 2012 resultaten programmabegroting

Toeristisch-recreatieve infrastructuur Optimaliseren (10).

- Bereikbaarheid Thorn, Wessem, Stevensweert vanaf het water - Uitbouwen recreatief karakter haven Wessem - In structuurvisie verblijfsaccommodaties faciliteren - Rust en onthaasting in eiland aan de Maas Fiets en wandelpaden structuur

Toerisme en recreatie

Streven naar synergie tussen toerisme en watergebonden industrieën. (10)

- Balans tussen beroeps- en recreatievaart haven Maasbracht - Stimuleren ondernemerschap - Structuurvisie bedrijvigheid - Natuurgebieden zoveel als mogelijk vrij toegankelijk - Geen toekomstige ontgrindingen

Economie

� Implementatie vastgesteld museumbeleid � Water Wandel Wereld � Knopen Lopen � Cultuur Toeristische Nota � Evenementenbeleid � Daelzicht – Belevenispark � Monumentenzorg en archeologie � Zorgplan Natuur en Landschap � Exploitatie buitenpodium Thorn � Besluitvorming toetreding OML � Herstructurering Bedrijventerreinen � Deelname Provada en Bedrijvencontactdagen � Uitwerking Spoor 2 regionale samenwerking:

economische uitvoeringsagenda

Toerisme en recreatie

Efficiency resultaat stroomlijning VVV-TROM Beoogd resultaat: Door fusie VVV en TROM wordt efficiëntere organisatie en financieel voordeel beoogd

Gerealiseerd resultaat Als gevolg van de fusie tussen de VVV en de TROM werd verondersteld een efficiencyvoordeel van € 25.000 te kunnen bereiken. Deze fusie had betrekking op het uitvoeren van de promotietaak. Kijkend naar de hoogte van het totaalbudget voor deze specifieke taak was het niet mogelijk hierop te bezuinigen in 2012. Wel kan de taakstelling ter bezuiniging van € 25.000 geëffectueerd worden op het budget voor de informatietaak. Bezuiniging wordt doorgevoerd met ingang van 2013. Consequenties van deze bezuiniging zijn onder meer herstellen vervlechting gezamenlijke baliefunctie VVV Thorn en gemeentemuseum het land van Thorn per 2014 en beperken van de openstelling per 2013. Beoogd resultaat: Implementatie vastgestelde museumbeleid leidt tot levensvatbare en beheersbare musea

45

Gerealiseerd resultaat: Musea: In mei 2013 volgt een voorstel aan de raad waarin de actuele stand van zaken uiteen wordt gezet en geadviseerd wordt een standpunt in te nemen ten aanzien van de beslispunten. - Streekmuseum Stevensweert en Ohé en Laak: Bezien wordt of het wenselijk en mogelijk is de (vrijgekomen) ruimten in het Multi Functioneel Centrum Stevensweert, anders in te delen waardoor een logische museale- route voor bezoekers kan ontstaan. Uitgangspunt is dat exploitatie binnen de financiële kaders van de museumnota blijft. - Maas- en Binnenvaartmuseum Mogelijke huisvesting in de Andreashal is uitgebreid onderzocht. Slotconclusie is dat het niet verantwoord is op dit moment te investeren in de Andreashal. Het Maas- Binnenvaartmuseum is een particulier initiatief dat niet op een structurele financiële bijdrage van de gemeente kan rekenen. De gemeente spant zich in 2 robuuste musea in de exploitatie te faciliteren. - gemeentemuseum het Land van Thorn Het in het museumbeleid opgenomen herstel van de vervlechting van de gezamenlijke baliefunctie met de VVV Thorn wordt uiterlijk 31-12-2013 gerealiseerd. Deze gezamenlijke huisvesting levert synergievoordelen op voor beide organisaties. • Toeristisch beleid Water Wandel Wereld Beoogd resultaat: het toeristisch product Maasgouw versterken door middel van routestructuren

Gerealiseerd resultaat: De gecertificeerde wandelroute rondom de Molenplas is in 2012 aangelegd en in gebruik genomen. Dit is een initiatief van het samenwerkingsverband Maas-Swalm-Nette. Knopen Lopen Beoogd resultaat: door middel van het project “Knopen Lopen gemeente Maasgouw” bijdrage aan het versterken van de routestructuren in Midden-Limburg

Gerealiseerd resultaat: In elke kern is een projectgroep opgericht. Hierin zijn lokale belangenbehartigers vertegenwoordigd. Inmiddels is een concept routenetwerk gereed. Dit wordt na een informatieavond voor alle belangstellenden verder uitgewerkt. Het streven is er op gericht het routenetwerk in 2013 aan te leggen en in gebruik te nemen. Cultuur Toeristische Nota Beoogd resultaat: Met een helder en haalbaar cultuur toeristische beleid het toeristisch produkt versterken Gerealiseerd resultaat: Via een Raadsinformatiebrief in december 2011 (RIB/01234) is uw raad geïnformeerd op welke manier de projecten in de Cultuur Toeristische Nota in 2012 werden uitgevoerd. In mei 2012 werd uw raad vervolgens geïnformeerd over de stand van zaken (RIB/0289). De projecten, met uitzondering van het evenementenkader, zijn volgens planning en afspraak uitgevoerd zoals beschreven in de eerdergenoemde Raadsinformatiebrieven. Bij de besluitvorming rondom de begroting 2013 heeft uw raad vastgesteld dat voor de uitvoering toeristische initiatieven tot en met

46

2013 incidenteel budget voorhanden is. Het restbudget CTN 2012 ad. € 109.417 zal dan ook in de reserve “Incidenteel 2010” beschikbaar blijven ten behoeve van uitgaven 2013. Evenementenbeleid Beoogd resultaat: Het cultuur toeristische product versterken door het vaststellen van een evenementenbeleid Gerealiseerd resultaat: Het uitwerken van een evenementenkader is één van de projecten uit de Cultuur Toeristische Nota. In mei 2012 werd uw raad geïnformeerd over de stand van zaken (RIB/0289). Ook werd gemeld dat in de aanloop naar de kadernota 2013 er inhoudelijke discussies gingen plaatsvinden over ambities en mogelijke bezuinigingen. Recreatie en Toerisme was één van de thema’s zijn die aan de orde zijn gekomen tijdens deze discussie. Dat is de reden dat de verdere invulling van de kaders van het evenementenbeleid werden geconcretiseerd na het vaststellen van deze kadernota. In maart 2012 heeft er wel een opiniërende sessie over de kaders met het college van B&W plaatsgevonden over dit onderwerp. Consequentie van voorgaande is dat het kader in het vierde kwartaal 2012 werd geschreven overeenkomstig de opdracht uit de CTN. Medio april 2013 gaat het document het traject van besluitvorming in. Daelzicht – Belevenispark Beoogd resultaat: Majeure gebiedsontwikkeling Daelzicht op haalbaarheid toetsen Gerealiseerd resultaat: In 2012 zijn de provincie Limburg en de gemeente Maasgouw een samenwerking aangegaan met Stichting Daelzicht. Onderzocht gaat worden of het realiseren van een dagrecreatieve voorziening voor mensen met een beperking in Heel tot de mogelijkheden behoort. Uitgangspunt is een belevenispark (attractiepark) dat het jaarrond open is. De resultaten van de haalbaarheidsstudie wordt in 2013 verwacht.

Monumenten: Monumentenzorg en archeologie Beoogd resultaat: Het verwezenlijken van een grotere doelmatigheid en een verbetering van de kwaliteit van de advisering inzake het cultuurhistorisch erfgoed boven en onder de grond door middel van intergemeentelijke samenwerking. Gerealiseerd resultaat: In 2012 is de relatie tussen welstandscommissie en monumentencommissie in het nieuwe licht van de MER-samenwerking komen te staan. Er is een visie ontwikkeld over de welstandscommissies van Maasgouw-Roerdalen-Beesel en Echt-Susteren en de monumentencommissies van Maasgouw en Roerdalen en het voornemen om zowel het welstandstoezicht als het toezicht op de zogenaamde “cultuurhistorische plannen” in één geïntegreerde omgevingscommissie binnen het kader van de MER-samenwerking te regelen, werd onder andere in de monumentencommissie een discussie gevoerd. Deze discussie spitste zich toe op de vereiste deskundigheden in een dergelijke commissie, de omvang ervan, de frequentie van vergaderen en enkele organisatorische vragen. Ook in en met de monumentencommissie werd de omgevingscommissie besproken, hetgeen resulteerde in een advies van genoemde commissie over de toekomstige inrichting van een omgevingscommissie. Dit advies zal als basis dienen voor het raadsvoorstel dat volgens planning in de mei-vergadering van de raden van de MER-gemeenten ter behandeling zal worden aangeboden. De kwestie van een eventuele beoordeling van archeologische onderzoeken en rapporten binnen het kader van de MER-samenwerking kwam vooralsnog niet aan de orde.

47

Koppelsubsidie monumenten in het kader van het Brim Beoogd resultaat: Het mede-garanderen van het herstel en de instandhouding van de grotere monumenten in onze gemeente door middel van de ondersteuning van zesjarige instandhoudingsplannen. Gerealiseerd resultaat: Sinds 2006 bestaat het Besluit Rijkssubsidiëring Instandhouding Monumenten (Brim). In de Rijksregeling voorziet het Rijk in de subsidiëring van grote monumenten (kerken, kastelen, buitenplaatsen, molens). De regeling is verschillende keren gewijzigd. Ook met ingang van 2013 is sprake van enkele wijzigingen. De doelstelling luidt voortaan, dat het onderhoud sober en doelmatig moet zijn. In verband hiermee wordt het subsidiepercentage (van het Rijk) verlaagd naar 50% van de onderhoudskosten en worden de subsidiabele kosten gemaximeerd tot 3% van de herbouwwaarde van het monument. Monumentale kerken komen voortaan alleen in aanmerking als zij bestendig in gebruik zijn voor religieuze of andere functies. De gemeente Maasgouw verzorgt een cofinanciering van de plannen. In 2011 werd dit vastgesteld op 10% van de van Rijkswege vastgestelde subsidiabele kosten; uit bezuinigingsoverwegingen heeft de provincie in 2012 de cofinanciering van 10% van alle plannen laten vallen en concentreert men zich hier voortaan op religieuze monumenten. De subsidiëring van deze gebouwen kent een hoogte van 20% van de van Rijkswege vastgestelde subsidiabele kosten, met een maximum van € 65.000. Naast de reeds lopende cofinanciering van de Leonardusmolen (het plan liep in 2012 ten einde) werden in 2012 de parochiekerk van Linne, de parochiekerk van Heel en de Abdijkerk van Thorn ondersteund voor een totaalbedrag van € 14.445. Dit bedrag kon worden geput uit de structureel in de productenraming opgenomen post “Subsidie monumenten/koppelsubsidie Brim”, groot € 20.000. In 2012 werd besloten om vanaf 2013 de nieuwe instandhoudingsplannen van het Protestants Kerkje te Stevensweert, de Leonardusmolen van Maasbracht, de H. Gertrudiskerk in Maasbracht en de H. Loretokapel in Brachterbeek met een 10%-cofinanciering te voorzien. Dit heeft tot gevolg dat het betreffende budget in 2013 voor een totaalbedrag van €15.230 wordt belast. Subsidieregeling herstel en instandhouding gemeentelijke monumenten gemeente Maasgouw 2007 Beoogd resultaat: Het stimuleren van de instandhouding van de constructieve onderdelen en derhalve ook monumentale waarden van de gemeentelijke monumenten Gerealiseerd resultaat In de productenraming 2012 was, evenals voorgaande jaren, ten behoeve van de “Subsidieregeling herstel en instandhouding gemeentelijke monumenten” een bedrag van € 17.550 opgenomen. In de 1e Prorap 2012 is het budget eenmalig verhoogd met € 5.600. Er werd een viertal aanvragen behandeld en door het college beschikt. Het beschikbare budget bleek toereikend. Zorgplan Natuur en Landschap Beoogd resultaat: Kwaliteitsverbetering buitengebied om daarmede een aantrekkelijke woon-, werken recreatieomgeving te creëren Gerealiseerd resultaat: Het zorgplan is in uitvoering en loopt tot en met 2014. Hierbij wordt zoveel als mogelijk aansluiting gezocht bij het wandelroutenetwerk (Knopen Lopen) dat momenteel ontwikkeld wordt. In de loop van 2013 jaar zal het zorgplan geëvalueerd worden om een standpunt, omtrent voortzetting van dit project na 2014, in te kunnen nemen.

48

Buitenpodium Thorn Beoogd resultaat: Exploitatie buitenpodium Thorn Gerealiseerd resultaat: Zoals bij de vaststelling van de programmabegroting 2012 besloten zal een private exploitatie / vermarkting van het buitenpodium Thorn, in combinatie met de Hofferkeukens en omgeving, voorlopig niet plaatsvinden. Derhalve zijn vanaf 2012 de vereiste middelen van € 20.000 per jaar in de gemeentelijke exploitatie opgenomen.

Economie Economische zaken: OML Beoogd resultaat: Definitieve besluitvorming over toetreding OML 15 december 2011 Gerealiseerd resultaat: In de begroting 2011 is het investeringsbedrag van € 1.984.000 en de bijbehorende rentelasten van € 79.360 reeds structureel ingeraamd. In het kader van de gebiedsontwikkeling (GOML) neemt de OML haar rol bij de gebiedsontwikkeling Midden-Limburg, niet alleen met de ontwikkeling, revitalisering (herstructurering) en het beheer van bedrijventerreinen, maar ook met de ontwikkeling van de Econmische Uitvoeringsagenda Midden-Limburg. De toetreding van Maasgouw tot de OML heeft aanzienlijke vertraging opgelopen. De oorzaak hiervan was, dat de effecten van de overname van het bedrijventerrein St. Joost door OML van de gemeente Echt-Susteren op de financiële positie van OML pas eind 2011 inzichtelijk waren. Op 9 februari 2012 heeft de raad in eerste ronde gedebatteerd over het concept toetredingsbesluit van het college. Toen was duidelijk, dat de Gemeente Roermond niet met het voorgenomen besluit kon instemmen. Mediation heeft geleid tot een oplossing. Op 20 september heeft de raad over het aangepaste toetredingsbesluit gedebatteerd en ermee ingestemd. Het college heeft op 2 oktober het voorgenomen besluit bekrachtigd en aan de aandeelhouders OML en de directie OML kenbaar gemaakt. Tijdens de Algemene vergadering van Aandeelhouders van de OML d.d. 20 december 2012 bleken niet alle aandeelhouders hun standpuntbepaling over de toetreding van Maasgouw te hebben afgerond. De colleges van de gemeenten Leudal en Echt-Susteren wensten het standpunt van hun gemeenteraden in deze te kennen en vroegen meer proceduretijd. Dit had tot gevolg dat de Algemene vergadering van Aandeelhouders van de OML het toetredingsbesluit op 20 december heeft verdaagd naar een extra aandeelhoudersvergadering in juni 2013. Een ander gevolg is dat Maasgouw niet eerder dan per 1 juli 2013 als aandeelhouder tot de OML zal kunnen toetreden, waar wij dachten dat dit per 1 januari 2013 het geval zou zijn. Herstructurering Bedrijventerreinen Beoogd resultaat: Masterplan herstructurering bedrijventerreinen; besluit ontwikkelen business case Gerealiseerd resultaat: Participatie in OML maakt het mogelijk om de herstructurering van de bedrijventerreinen Haven Wessem, Kanaal Wessem-Nederweert, Bunkerhaven en Koeweide Maasbracht op te pakken. Daarnaast zal OML ook haar rol nemen in de ontwikkeling en uitgifte van Beegderveld en Panheel-Oost. Om een beeld te krijgen van de kansen en mogelijkheden voor de herstructurering zou hiervoor in de loop van 2012 een Masterplan worden ontwikkeld. Op basis daarvan zou worden besloten of er een concreet plan van aanpak/business case voor de bedrijventerreinen zou worden ontwikkeld.

49

Een Startnotitie is begin 2012 vastgesteld. Een Projectplan zou opgesteld worden zodra het Masterplan zou zijn vastgesteld. Door de vertraging in de toetreding tot de OML konden de werkzaamheden t.b.v. de herstructurering niet in het verwachte tempo worden gerealiseerd. Wel hebben in de loop van 2012 de geplande gesprekken met de ondernemers plaatsgevonden. Met deze gesprekken is het draagvlak voor de herstructurering onderzocht. Ook hebben deze gesprekken een goed beeld opgeleverd van het toekomstbeeld dat de ondernemers zelf hebben. Deze informatie vormt de basis om het proces van voorbereiding in 2013 mee voort te zetten. Voor de proceskosten om te komen tot het Masterplan Herstructurering wordt € 30.000 geraamd. Maasgouw neemt hiervan de helft voor haar rekening, OML en de Limburgse Herstructurerings-maatschappij Bedrijventerreinen (LHB) elk ¼. GOML zal gevraagd worden de helft van de gemeentelijke kosten voor haar rekening te nemen. Mocht GOML de aanvraag honoreren, dan blijft uiteindelijk € 7.500 ten laste van de gemeente. De aanvraag is opgenomen in de groslijst voor subsidieaanvragen GOML. De geraamde € 15.000 is in 2012 door de eerder genoemde vertraging in het project niet aangewend. Voorgesteld wordt dit bedrag voor 2013 in de Algemene Reserve beschikbaar te houden. GOML zal geen bijdrage worden gevraagd, aangezien verwacht wordt, dat de externe kosten maximaal € 1.500 zullen bedragen. Deelname Provada en Bedrijvencontactdagen Beoogd resultaat: Jaarlijkse deelname aan Provada en één van de twee bedrijvencontactdagen; versterking van het netwerk t.b.v. de door de gemeente beoogde gebiedsontwikkeling; interesseren van ontwikkelaars en beleggers voor de ruimtelijke plannen Gerealiseerd resultaat: Provada De Provada is de belangrijkste vastgoedbijeenkomst van Nederland. Gebiedsontwikkelaars, vastgoedontwikkelaars, investeerders en overheden ontmoeten elkaar hier. De Provada is het evenement waar je je als gemeente/regio kunt presenteren en je ruimtelijke ambities bij ontwikkelaars en investeerders over het voetlicht kunt brengen. De Provincie Limburg heeft sinds jaar en dag aan de Provada deelgenomen en andere Limburgse gemeenten en regio’s onderdak geboden in haar standruimte. Begin 2012 trok het provinciebestuur zich onverwacht uit de organisatie van de Limburgpresentatie op de Provada terug. Desondanks heeft een aantal Limburgse gemeenten zich – zij het met een bescheidener opzet dan voorgaande jaren – op de Provada gepresenteerd. De Midden-Limburgse gemeenten Weert, Roermond, Leudal en Maasgouw en OML/Hoge Dunk hebben dat gedaan in een gezamenlijke presentatie van de Economische Uitvoeringsagenda Midden-Limburg. Maasgouw heeft hierbij een presentatie van het Belevenispark Daelzicht centraal gesteld. Mede dankzij de inzet van Daelzicht is deze presentatie een doorslaggevend succes geweest. Gemeente en Daelzicht hebben het Grachtenfestival aan de Maas benut om de contacten die tijdens de Provada gelegd zijn nauwer aan te halen. Hieruit is gebleken, dat het Grachtenfestival aan de Maas een goede gelegenheid is om contacten met partners aan te halen en om geïnteresseerden naar de regio toe te halen en nader met de regio te laten kennismaken. Voor deelname aan de Provada c.a. was € 8.500 beschikbaar. De deelname aan de Provada en het Grachtenfestival aan de Maas heeft bij elkaar € 16.900 gekost. Met een bijdrage van Daelzicht ad € 7.800 resteert er een tekort van € 600.

Bedrijvencontactdagen Bedrijvencontactdagen zijn business to business meetings, waarvan er jaarlijks een wordt georganiseerd voor Noord- en Midden-Limburg en een voor Zuid-Limburg. Deze dagen worden benut om relaties aan te knopen met (nieuwe) ondernemers, die zich mogelijk willen vestigen in de regio. Gemeenten/regio’s presenteren zich daar met informatie over het vestigingsklimaat met betrekking

50

tot wonen, werken en recreëren en/of bieden plaatselijke ondernemers de gelegenheid om samen met de gemeente aan de bedrijvencontactdagen deel te nemen, waarbij de gemeente de deelname van de (kleinere) ondernemers faciliteert. Omdat voorgaande edities van de Bedrijvencontactdagen weinig rendement opleverden, is besloten van deelname aan de Limbugse Bedrijven Contactdagen af te zien. Dit heeft een besparing opgeleverd van € 4.500 incidenteel.

Uitvoering Regionale samenwerking opzoeken Regionale samenwerking als gevolg van de economische uitvoeringsagenda Beoogd resultaat: Vaststelling Economische uitvoeringsagenda Midden-Limburg Gerealiseerd resultaat: Met de Economische Uitvoeringsagenda worden het beleid van Hoge Dunk en OML met elkaar verbonden en krijgt Midden-Limburg de kans aan te takken op Brainport 2020. Op 14 december 2011 heeft de Stuurgroep GOML de Economische Uitvoeringsagenda vastgesteld. Op 15 maart 2012 heeft de raad ingestemd met de Economische Uitvoeringsagenda en de voorgestelde wijze van uitvoering daarvan. Na vaststelling van de Economische Uitvoeringsagenda hebben OML en Hoge Dunk de uitvoering ervan ter hand genomen.

Wat heeft het gekost ? Programma Economie, Toerisme en Recreatie Lasten


Raming na wijziging

2012


6310 Handel en Ambacht 314.209 324.209 325.978 1.769- 6311 Baten marktgelden 0 0 0 0 6320 Industrie 282.351 305.851 296.879 8.972

6341 Overige agrarische zaken, jacht en visserij

28.518 28.518 28.957 439-

6541P7

Monumenten 203.062 205.351 209.483 4.132-

6550 Natuurbescherming 133.965 186.965 177.161 9.804 6560P7

Openbaar groen en openluchtrecreatie

821.200 1.077.337 1.131.217 53.880-

6580 Overige recreatieve voorzieningen

422.574 437.074 425.258 11.816

Totaal lasten 2.205.879 2.565.305 2.594.932 29.627-

51

Baten


Raming na wijziging

2012


6310 Handel en Ambacht 0 0 0 0 6311 Baten marktgelden 14.855 14.855 12.661 2.194- 6320 Industrie 54 54 0 54-

6341 Overige agrarische zaken, jacht en visserij

12.500 12.500 11.303 1.197-

6541P7

Monumenten 5 5 5 0

6550 Natuurbescherming 28.367 36.367 36.215 152- 6560P7

Openbaar groen en openluchtrecreatie

102.068 102.068 107.001 4.933

6580 Overige recreatieve voorzieningen

0 0 0 0

Totaal baten 157.849 165.849 167.185 1.336

Resultaat voor bestemming 2.048.030- 2.399.456- 2.427.747- 28.291- Resume resultaat voor bestemming


Raming na wijziging

2012


Lasten 2.205.879 2.565.305 2.594.932 29.627- Baten 157.849 165.849 167.185 1.336 Resultaat 2.048.030- 2.399.456- 2.427.747- 28.291-


2012 Raming

na wijziging 2012


Lasten 0 0 15.294 15.294- Baten 4.852 377.283 232.754 144.529- Resultaat 4.852 377.283 217.459 159.824-


2.043.178- 2.022.173- 2.210.288- 188.115-

Verklaring saldo programma Economie, Toerisme en Recreatie -188.115



Reserves 0


Nabetaling aannemer iz project Vestingwerken -190.250

Verschillen > € 5.000 en < € 25.000 8.183

Verschillen < € 5.000 20.847

Verklaring saldo programma Economie, Toerisme en Recreatie -188.115 In de kostenverdeelstaat zijn kosten opgenomen die niet rechtstreeks op een functie binnen een programma kunnen worden verantwoord. Na verzameling zijn de werkelijke kosten verdeeld op basis van de in de begroting bepaalde verdeelsleutel. Calculatieverschillen komen tot uitdrukkking in bovenstaande tabel. Begrotingsafwijkingen boven € 25.000 worden hierna afzonderlijk toegelicht.

52

Vestingwerken Stevensweert incidenteel nadeel € 190.300 Er lopen nog een tweetal juridische procedures: een met de aannemer en een met de ontwerper/directievoerder/toezichthouder. In de procedure met de aannemer heeft de Raad van Arbitrage op 4 maart 2013 een uitspraak gedaan. Op grond van deze uitspraak dient de gemeente nog een bedrag van € 190.300 te betalen aan de aannemer. Beide partijen kunnen nog besluiten om tegen die uitspraak in appel (lees: beroep) te gaan. De advocaat van de gemeente stelt ter zake nog een procesadvies op. In de zaak met de directievoerder loopt een zaak bij de Geschillencommissie. Momenteel wordt getracht om deze zaak minnelijk te schikken. Lukt dat niet dan dient de procedure voor de Geschillencommissie voortgezet te worden. Ook tegen een uitspraak van de Geschillencommissie is in een later stadium appel (beroep) mogelijk. Op 28 januari 2013 is de raadscommissie vertrouwelijk geïnformeerd over de actuele stand van zaken in beide procedures. Eerder heeft de raad geheimhouding op het dossier gelegd om zodoende de procespositie van de gemeente te dienen. Gelijktijdig met de realisatie van de Vestingwerken te Stevensweert is ook een gedeeltelijke vervanging van de riolering en de realisatie van een nieuw bergbezinkbassin uitgevoerd. Beide projecten zijn gelijktijdig aanbesteed, gegund en uitgevoerd. In beide projecten is gewerkt door dezelfde aannemer en dezelfde directievoerder namens de gemeente. De problemen die tijdens de uitvoering zijn ontstaan raken beide projecten. De aannemer heeft vroegtijdig al een schadeclaim ingediend die betrekking had op beide (deel)projecten. Die claim was niet uitgesplitst per project. Ook door de directievoerder (Taken) zijn in beide (deel)projecten dermate fouten gemaakt dat de gemeente als gevolg daarvan schade heeft geleden. Vandaar dat in de lopende juridische procedures samen wordt op getrokken en de met de procedures gemoeide kosten vanuit beide projectkredieten gezamenlijk worden gedragen. Mochten één of beide juridische procedures worden voortgezet dan is het projectkrediet echter onvoldoende en zal ter zake een separaat voorstel aan de raad worden voorgelegd.

53

3.4 Programma Financiën 3.4.1. Programma Financiën & Bedrijfsvoering


Programma Financiën & Bedrijfsvoering Missie / visie

Coalitieprogramma Pijlers 2012 resultaten in programmabegroting

Evenwichtig financieel beleid

Financieel beleid

Belastingdruk zo laag mogelijk

Belastingdruk

Efficiency, effectiviteit en soberheid

Bedrijfsvoering

Geen enkele begrotingspost is gevrijwaard van bezuingingen

Bezuinigingen

� Implementatie scenario Essentgelden � Implementatie advies reserves � Inflatiecorrectie gemeentelijke belastingen � Invoering verplichtingenadministratie en

digitalisering facturen � Uitwerking Spoor 2 regionale samenwerking: - belastingen/WOZ - I&A samenwerking - Personeels en salarisadministratie � Uitwerking Spoor 5 heroriëntatie planning en

control � Uitwerking Spoor 1 Bezuinigingen � Sluitende meerjarenbegroting 2012-2015

Waar staan we nu ?

Rapportcijfer burger als belastingbetaler: 6,0 Voor deze burgerrol zijn geen afzonderlijke indicatoreren onderzocht. Gemiddelde score Nederland: 5,9 Streefwaarde 2011: 6,0 Score 2009: 5,7

Pijler Indicatoren 2009


Belastingdruk Oordeel burger verhouding gemeentelijke belastingen en voorzieningenniveau

5,7 6,0


Financieel beleid Implementatie scenario Essent Beoogd resultaat: Creatie budgettaire ruimte ad. € 658.000 en nader te bepalen gedeelte van de Essent-reserve beschikbaar houden voor toekomstige vervangingsinvesteringen; verdere invulling volgt in de Kadernota 2013 c.q. programmabegroting 2013

54

Gerealiseerd resultaat: Scenario V (direct afschrijven van nieuwe investeringen vanaf 2011 ten laste van Essentreserve) is reeds geïmplementeerd in onze meerjarenbegroting vanaf 2011. Indien zou worden geopteerd voor scenario VI worden alle investeringen met maatschappelijk nut (m.n. wegen) die nog een boekwaarde hebben, ineens afgeschreven ten laste van de Essentreserve. Voor vervangingsinvesteringen zal dan een reserve worden gevormd. Alle investeringen met maatschappelijk nut kunnen vervroegd worden afgeschreven en daarmee kan een structureel budgettaire ruimte van € 323.000 worden gecreëerd. De raad heeft in één van de themasessies in 2012 kenbaar gemaakt geen voorstander van dit scenario te zijn, omdat daarmee op termijn onvoldoende middelen beschikbaar zijn ter dekking van vervangingsinvesteringen. Derhalve is als alternatief het scenario V verlengd bij de begrotingsbehandeling 2013 op 8 november 2012 aan de orde geweest. Dit betreft het continueren van vervroegde afschrijvingen van alle nieuwe investeringen (zowel economisch als maatschappelijk nut) zoals opgenomen in het MIP. Hiermee zou een budgettaire verruiming van €296.000(vanaf 2016) gerealiseerd kunnen worden. In genoemde raadsvergadering is echter het volgende amendement aangenomen waarmee de creatie van de budgettaire ruimte beperkt bleef tot een bedrag van € 191.000(2016). Aangenomen amendement nr. 11 ‘Essent scenario V+’ Overwegende dat; • voorkomen moet worden dat grote problemen op een oneerlijke wijze naar volgende generaties worden doorgeschoven • binnen de fractie van LB er zorgen zijn t.a.v. de keuze voor dit afschrijvingsscenario • het Rijk vervroegd afschrijven stimuleert op posten met maatschappelijk nut, echter niet met economisch nut. Besluit: 1. Dat de vervroegde afschrijvingen op blz. 61-62 van de begroting met economisch nut NIET vervroegd afgeschreven kunnen worden. 2. Dat de vervroegde afschrijvingen op blz. 61-62 van de begroting met maatschappelijk nut wel vervroegd afgeschreven kunnen worden.

Overzicht mutaties bestemmingsreserve Essent

Verkoopopbrengst Essent PLB 38.968.670 Jaarrekening 2010

Belang in Escrow en SPV (dividendontv. 2011)

+ 2.118.107 1e Prorap 2011

Verkoop PBE (aandeel in kerncentrale Borssele)

+ 5.114.845 Realisatie 2011

Scenario V extra afschrijvingen - 3.353.119 Realisatie 2011

Saldo jaarrekening 1 januari 2012 + 42.848.503

Scenario V extra afschrijvingen - 4.517.061 Realisatie 2012

Bruglening Enexis + 2.662.425 Realisatie 2012

Saldo jaarrekening 31 december 2012 + 40.993.867

Belang in Escrow en SPV (was € 4.733.200)

+ 2.615.093 Raming 2015

Bruglening Enexis + 7.987.275 Raming 2014-2019

Scenario V extra afschrijvingen - 10.729.458 Raming 2013-2015

Scenario V verlengd inv. maatsch. nut - 5.402.000 Raming 2014-2016

Raming reservetotaal na mutaties 35.464.777

55

Implementatie advies reserves Beoogd resultaat: Reductie bestemmingsreserves

Gerealiseerd resultaat In 2011 heeft de implementatie hiervan reeds plaatsgevonden (zie jaarstukken 2011, pagina 53/54). Post onvoorzien incidenteel Met ingang van het begrotingsjaar 2012 is dit structurele budget met € 100.000 verminderd tot € 25.000. In 2012 is € 1.500 beschikbaar gesteld aan handboogvereniging “Ons Genoegen” in Beegden voor herstelkosten aan de accommodatie en € 14.500 subsidie aan speeltuin “De Roetsj” te Wessem voor vervanging van een speeltoestel. Derhalve bleef € 9.000 onbesteed.

Belastingdruk Zie paragraaf Lokale heffingen.

Bedrijfsvoering Taakstelling activering interne uren De laatste jaren is bij de bepaling van de hoogte van kredieten en van de bouwgrondexploitatiebudgetten rekening gehouden met doorrekening van interne uren van medewerkers in loondienst van de gemeente. Deze taakstelling is na bijstelling bij de begroting 2012 bepaald op € 357.000. De realisatie 2012 is € 353.500. De taakstelling is daarmee nagenoeg volledig gerealiseerd. Invoering verplichtingenadministratie/digitalisering facturen per 1-1-2012 Beoogd resultaat: - Efficiënte factuurafhandeling en verkorting doorlooptijd facturen - Up-to-date financiële administratie en daardoor adequater budgetbeheer

Gerealiseerd resultaat: Voor technische ondersteuning van het budgetbeheer en een spoedige jaarafsluiting is een verplichtingenadministratie ingevoerd. Voor de geïmplementeerde digitalisering van facturen zijn verder bijkomende voordelen het beperken van de fysieke poststroom en verkorting van doorlooptijd facturen. Voor deze twee zaken is ons financieel pakket (Key2Financiën) ingericht en zijn budgethouders en medewerkers administratie geïnstrueerd. Voor nadere toelichting wordt tevens verwezen naar de paragraaf bedrijfsvoering, onderdeel 4.5.5 Financieel Beheer. Kadernota 2012. Regionale samenwerking opzoeken

Regionale samenwerking op het gebied van bedrijfsvoering Zie toelichting onder paragraaf Bedrijfsvoering. Kadernota 2012. Heroriënteren planning en control incidenteel nadeel 2012: € 50.000 Beoogd resultaat: Aan de slag gaan met de rekenkamer- en financieel verdiepingsonderzoek provincie- adviezen die betrekking hebben op o.a. projectrapportages, voortgangsrapportages, risicomanagement, indicatoren, doelen, SMART formuleringen

Gerealiseerd resultaat: De heroriëntatie op de p&c-cyclus is in 2012 door Deloitte aangezet. De invalshoeken, uitkomsten en verbetervoorstellen zijn vervolgens gedeeld met het management, het college en de

56

Auditcommissie. In de vergadering van de Auditcommissie op 17 december jl. zijn nog enkele punten benoemd die nader worden uitgewerkt. Na deze finale afronding zullen de uitkomsten en daaruit voortvloeiende aanpassingen in de eerste helft van 2013 met uw raad worden besproken. Bezuinigingen

Kadernota 2012. Bezuinigingen Beoogd resultaat: Herijking van de accenten in de missie en visie, invullen van de bezuinigingstaakstellingen, verder invulling geven aan het convenant samenwerking en op basis hiervan aanpassen van de organisatie

Gerealiseerd resultaat:

Implementatie plan van aanpak bezuinigingen Bij de begroting 2012, zat als bijlage het plan van aanpak bezuinigingen met als centrale opgave: “hoe realiseren we een meerjarig sluitende programmabegroting bij de kadernota 2013?” Het plan van aanpak bestond uit drie onderdelen: 1. doorlichting budgetten; 2. bepalen ambities en bezuinigingen aan de hand van thema’s en de integrale afweging; 3. integrale afweging. De doorlichting van budgetten is afgerond begin 2012. Deze doorlichting heeft een bedrag opgeleverd van € 146.000. Op 28 februari 2012 is de raad gestart met een themasessie over de missie en visie, mogelijke koersverleggingen en nieuwe accenten. Onder de noemer realistisch dromen is in kaart gebracht welke nieuwe accenten de raad(sfracties) wil(len) leggen. Vervolgens is er aan de slag gegaan om de nieuwe accenten verder uit te werken in de kadernota, onder het motto naar realisme. De resultaten hiervan hebben als input gediend voor de themasessies realistische ambities op 24 en 25 april. Naar aanleiding van deze sessies hebben de fracties hun standpunten ten aanzien van een aantal belangrijke thema’s verder verdiept. Het college heeft de door de raads(fracties) aangegeven richting uitgewerkt in de kadernota 2013. Voor de uitvoering van dit plan was een budget van € 43.000 begroot voor ondersteuning tijdens dit proces. Ondersteuning is ingezet voor de voorbereiding en begeleiding van een aantal sessies met de raad en het college, voor een bedrag van € 13.600. Het restant budget van € 29.400 wordt niet aangewend.

57

Wat heeft het gekost ? Programma Financien Lasten


Raming na wijziging

2012


6725 Baten reinigingsrechten

0 0 0 0

6726 Baten rioolrechten 0 0 0 0

6913 Overige financi?le middelen

118.638 129.638 115.770 13.868

6914 Geldleningen en uitzettingen langer dan 1 jr.

1.504.391 1.504.391 1.633.517 129.126-

6921 Algemene uitkeringen 0 0 0 0

6922 Algemene baten en lasten

256.523- 16.140 62.589 46.449-

6930 Uitvoering wet WOZ 90.912 90.912 87.029 3.883

6931 Baten onroerende-zaakbelasting gebruikers

0 0 0 0

6932 Baten onroerende-zaakbelasting eigenaren

0 0 0 0

6935 Baten forensenbelasting

0 0 0 0

6936 Baten toeristenbelasting

0 0 0 0

6937 Baten hondenbelasting 0 0 0 0

6940 Lasten heffing en invordering gem. belast.

37.539 47.539 100.858 53.319-

6960 Saldi kostenplaatsen 811.042- 5.643.246 12.146 5.631.100 Totaal lasten 683.915 7.431.866 2.011.910 5.419.956

Baten


Raming na wijziging

2012


6725 Baten reinigingsrechten

2.062.462 1.964.286 1.957.244 7.042-

6726 Baten rioolrechten 2.681.979 2.681.979 2.184.811 497.168-

6913 Overige financi?le middelen

227.153 395.344 404.472 9.128

6914 Geldleningen en uitzettingen langer dan 1 jr.

5.507.615 6.040.405 5.823.246 217.159-

6921 Algemene uitkeringen 19.698.213 20.260.931 20.200.056 60.875-

6922 Algemene baten en lasten

0 0 1.093.021 1.093.021

6930 Uitvoering wet WOZ 103 103 237 134

6931 Baten onroerende-zaakbelasting gebruikers

625.066 632.066 618.100 13.966-

6932 Baten onroerende-zaakbelasting eigenaren

2.958.796 3.071.796 3.053.889 17.907-

58

6935 Baten forensenbelasting

144.580 138.180 136.363 1.817-

6936 Baten toeristenbelasting

177.589 181.989 172.536 9.453-

6937 Baten hondenbelasting 97.024 109.424 110.944 1.520

6940 Lasten heffing en invordering gem. belast.

30.000 36.000 38.746 2.746

6960 Saldi kostenplaatsen 450.000 469.000 353.509 115.491-

Totaal baten 34.660.580 35.981.503 36.147.173 165.670

Resultaat voor bestemming 33.976.665 28.549.637 34.135.263 5.585.626 Resume resultaat voor bestemming


Raming na wijziging

2012


Lasten 683.915 7.431.866 2.011.910 5.419.956 Baten 34.660.580 35.981.503 36.147.173 165.670 Resultaat 33.976.665 28.549.637 34.135.263 5.585.626


2012 Raming

na wijziging 2012


Lasten 270.083 11.057.494 10.255.100 802.394 Baten 133.500 16.309.546 11.902.379 4.407.167- Resultaat 136.583- 5.252.052 1.647.279 3.604.773-


33.840.082 33.801.689 35.782.542 1.980.853

59

Verklaring saldo programma Financiën

Kapitaallasten 4.311.132

Kostenplaatsen 892.864

Reserves

Horizontale verantwoording Archiefketen -5.370

Informatiebeleidsplan -133.000

(Anderzijds lagere doorbelasting kostenplaatsen ad. € 133.000)

Bouwgrondexploitatie (BP St. Anna en Majoor Huthstraat) 123.600

(Zie negatief verschil programma Ruimtelijke Ontwikkeling en Wonen)

Bouwgrondexploitatie (BP Houthandel Parren) -45.400

(Zie positief verschil programma Ruimtelijke Ontwikkeling en Wonen)

Voormalig personeel -141.587

(Anderzijds lagere doorbelasting kostenplaatsen ad. € 141.600)

Dekkingsreserve kapitaallasten -3.474.216

(Anderzijds lagere kapitaallasten ad. € 3.474.200)

Rente toevoeging aan reserves (verwerkt op diverse programma's) 191.200

Voorzieningen

Vrijval voorziening groot onderhoud gebouwen en kunstwerken 1.000.000

Aanvulling voorziening dubieuze debiteuren -50.000

Verrekeningen voorziening rioolbeheer -505.517

(Zie toelichting programma Ruimtelijk Beheer en Verkeer )


Rente obligaties -217.152

Algemene Uitkering Gemeentefonds -60.875

BTW compensatiefonds 92.427

Verschillen > € 5.000 en < € 25.000 -3.216


Verklaring saldo programma Financiën 1.980.853

In de kostenverdeelstaat zijn kosten opgenomen die niet rechtstreeks op een functie binnen een programma kunnen worden verantwoord. Na verzameling zijn de werkelijke kosten verdeeld op basis van de in de begroting bepaalde verdeelsleutel. Calculatieverschillen komen tot uitdrukkking in bovenstaande tabel. Begrotingsafwijkingen boven € 25.000 worden hierna afzonderlijk toegelicht. 6.914 opbrengsten voorheen Essent incidenteel nadeel € 27.600 De ramingen van de structurele gevolgen door de verkoop van Essent waren in 2012 nog gebaseerd op de afzonderlijke begrotingsposten 2011. Vandaar de volgende onderlinge begrotingsafwijkingen: 6.914 renteopbrengst Bruglening Enexis - € 42.100 lagere baten 6.914 renteopbrengst obligaties - € 210.400 lagere baten 6.330 dividenden Enexis, Attero en Verkoop Vennootschap BV + € 353.300 hogere baten 6.914 beheervergoeding BNG vermogensbeheer + € 6.600 lagere lasten 6.914 kapitaallasten obligaties - € 135.000 hogere lasten Netto resultaat - € 27.600 hogere lasten Aangezien er directe verbanden zijn tussen bovenstaande posten dienen de onderlinge verschillen in samenhang met elkaar te worden gebracht met als netto-resultaat een incidenteel nadelig resultaat van € 27.600. In de 1e Prorap 2013 wordt de structurele doorvertaling opgenomen.

60

6.914 renteopbrengsten reserves incidenteel voordeel € 35.300 Bij de samenstelling van de begroting 2012 zijn de mutaties van de reserves en voorzieningen geraamd naar het inzicht per september 2011. Met verwijzing naar de toelichting van Reserves en voorzieningen in de jaarrekening 2011 heeft voor de programmabegroting 2013 een actualisatie plaatsgevonden. Door toename van de algemene reserve en achterblijven van voorgenomen aanwendingen van diverse bestemmingsreserves, is in de 2e Prorap 2012 een onderuitputtingsbedrag op de bespaarde rente ontstaan van € 70.000. Bij de samenstelling van de jaarrekening 2012 was dit € 105.300, zodat ten opzichte van de begroting na wijziging de opbrengst € 35.300 hoger is. 6.921 Algemene uitkering Gemeentefonds incidenteel nadeel € 60.000 In de 2e prorap heeft er een bijstelling van de algemene uitkering plaatsgevonden op basis van de septembercirculaire. In de decembercirculaire 2012 zijn er geen meerjarige bijstellingen geweest. Dit in afwachting van de invulling van de Rijksbezuinigingen in de meicirculaire 2013. Wel is duidelijk dat de rijksuitgaven over 2012 fors lager zijn uitgevallen dan begroot wat voor de Algemene Uitkering voor Maasgouw betekent een incidentele neerwaartse bijstelling met € 60.000. Deze berekening is tot stand gekomen met hantering van dezelfde maatstaven als ten aanzien van de uitkomsten van de december-circulaire 2012 met de aanname van een daling van de uitkeringsfactor gebaseerd op een advies van een landelijk erkend bureau. 6.330 Verkoopopbrengst 2e deel Verkoop BV Escrow (Essent-deal) budgettair-neutraal Bij de verkoop van Essent PLB in 2009 is een reservering ingehouden ter afdekking van resterende risico’s/verplichtingen uit deze verkoop die buiten de overnamedeal met RWE vielen. De koopsom van RWE voor Essent PLB is bepaald na aftrek van deze reservering voor garanties en vrijwaringen (de zogenaamde Escrow en Special Purpose Vehicles, kortweg SPV). De inhouding bedroeg in totaal circa € 800 miljoen; het belang hierin voor onze gemeente omvat € 4.733.200. In 2011 is bijna de helft uitgekeerd als incidenteel dividend, voor Maasgouw € 2.118.100. Dit bedrag is destijds conform raadsbesluit gestort in de reserve Essent. In de begroting 2012 was aangenomen dat het 2e deel van General Escrow als incidenteel dividend begin 2013 ten gunste van het boekjaar 2012 zou komen, voor Maasgouw geraamd op € 2.615.100. Aangezien RWE nog de mogelijkheid heeft tot 30 september 2015 claims in te dienen, wordt de geraamde uitkering niet voor september 2015 verwacht. De raming in 2012 is anderzijds weer ten gunste van de bestemmingsreserve Essent verantwoord, waardoor de latere uitkering geen budgettair gevolg heeft voor de exploitatie 2012. 6.922 Algemene baten incidenteel voordeel € 92.400 Bij de belastingdienst hebben we in 2011 aanvullende BCF-BTWdeclaraties over 2007 tot en met 2009 ingediend waarover nog discussie was in welke mate deze declarabel waren. Vandaar dat in 2010 vooralsnog een terugontvangst van € 80.000 ingeraamd is. Recentelijk hebben we bericht ontvangen dat de volledige declaratie ad. € 172.400 door de belastinginspecteur akkoord bevonden is. Vandaar bovenstaand incidenteel voordeel. Betreft in hoofdzaak uitgaven inzake de Vestingwerken, buitenpodium Thorn, passantensteiger Linne en binnensportaccommodaties. 6.922 vrijval voorziening groot-onderhoud gebouwen incidenteel voordeel € 920.000 Voor de toelichting van deze vrijval wordt verwezen naar Paragraaf 4.3 onderhoud kapitaal-goederen. 6.922 vrijval voorziening kunstwerken(bruggen e.d.) incidenteel voordeel € 80.000 Voor de toelichting van deze vrijval wordt verwezen naar Paragraaf 4.3 onderhoud kapitaal-goederen.

61

6.980 vrijval restant-bestemmingsreserves incidenteel voordeel € 159.000 Bij de actualisatie van de bestemmingsreserves zijn voor in totaal € 159.000 middelen vrijgevallen ten gunste van de exploitatie 2012. Betreft met name geraamde uitgaven voor het Actieplan Cultuurbereik (€ 50.800), gemeentelijk verkeers- en vervoersplan(€ 26.200) en Quick Win uitbaggeren haven Wessem (€ 37.400). Deze incidentele voordelen zijn onder de betreffende programma’s verantwoord. 6.726.20 Rioolheffing budgettair neutraal Verwezen wordt naar de toelichting in het Programma Ruimtelijk Beheer en Verkeer in samenhang met de uitgaven en de verrekening met de voorziening Rioolbeheer.

62

4. Paragrafen inzake de financiële positie 4.1. Inleiding Het doel van de paragrafen is om onderwerpen die verspreid in de begroting staan, gebundeld weer te geven in de vorm van ‘dwarsdoorsnedes’. Al deze paragrafen met een aantal verplichte inhoudelijke elementen, zijn relevant om een indruk te krijgen van de financiële positie van de gemeente. Het betreft de verplichte paragrafen weerstandsvermogen, onderhoud kapitaalgoederen, financiering, bedrijfsvoering, verbonden partijen, grondbeleid en lokale heffingen. De Krimp-paragraaf is verplicht gesteld op moment dat gemeenten een aanvullende rijksuitkering in het kader van krimp ontvangen. Dit is in Maasgouw het geval.

4.2. Weerstandsvermogen 4.2.1. Inleiding Het weerstandsvermogen geeft aan hoe solide de financiële positie van de gemeente is. Het weerstands-vermogen wordt bepaald door de weerstandscapaciteit af te zetten tegen de omvang van de risico’s. De risico’s die van belang zijn bij de bepaling van het weerstandsvermogen zijn de risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt om deze niet begrote kosten te ondervangen. Het gaat hierbij bijvoorbeeld om de algemene reserve, de bestemmingsreserves waarvan de bestemming door de gemeenteraad kan worden gewijzigd, maar ook om de nog niet benutte belastingcapaciteit. De paragraaf is als volgt opgebouwd: eerst wordt ingegaan op de weerstandscapaciteit, vervolgens komen de risico’s aan bod en op basis hiervan wordt het weerstandsvermogen bepaald.

4.2.2. Een inventarisatie van de weerstandscapaciteit In onderstaande tabel wordt zichtbaar gemaakt hoe de weerstandscapaciteit is opgebouwd. Onderdelen Weerstandscapaciteit

Omschrijving

€

Algemene reserve Vrij aanwendbare deel

Vermogensbestandelen die als eigen vermogen zijn aan te merken. Per 31-12-2012 bedraagt de algemene reserve € 9.048.700. De verplichte minimale omvang van de algemene reserve is € 2.000.000. Het vrij aanwendbare deel van de algemene reserve bedraagt per 31-12-2012 € 7.048.700.

7.048.700

Bestemmingsreserve Vrij aanwendbare deel

Een reserve waaraan de gemeenteraad een bepaalde bestemming heeft gegeven en waarvan de bestemming nog kan worden gewijzigd. Dit heeft echter zowel budgettaire als financieringsgevolgen.

56.915.700

Stille reserves De privaatrechtelijke eigendommen met een hogere waarde in het economisch verkeer dan de boekwaarde voor zover deze direct verkoopbaar zijn.

PM

Begrotingsruimte Het betreft de ruimte om op korte (en lange) termijn ombuigingen mogelijk te maken.

0

De post onvoorziene uitgaven

Deze post wordt gecreëerd om middelen beschikbaar te hebben om nieuwe beleidsinitiatieven incidenteel danwel structureel te bekostigen of om onvoorzienbare, onontkoombare, onuitstelbare tegenvallers op te vangen.

0

De onbenutte belastingcapaciteit

Het betreft inkomsten voor zover deze nog niet gemaximeerd of kostendekkend zijn. Dit betreft alleen de onroerende zaakbelastingen en sommige leges. De tarieven voor de afvalstoffenheffing en rioolrechten zijn reeds kostendekkend.

400.000

Totaal

64.364.400

63

4.2.3. Inventarisatie risico’s Een risico is de kans dat een gebeurtenis optreedt, met een (negatief) gevolg voor de betrokkene. De volgende risico categorieën kunnen worden onderscheiden: � Budgettaire risico’s; het betreft hier risico’s die o.a. voortvloeien uit het eigen beleid, uit het

beleid van een hogere overheid of uit samenwerking met andere instanties. � Risico’s op eigendommen; het betreft hier bijvoorbeeld risico’s in de sfeer van ontvreemding,

van schade door brand, storm en water, maar ook risico’s die voortvloeien uit niet bijgestelde onderhouds- en beheersplannen.

� Risico’s die samenhangen met de bedrijfsvoering; hiermee wordt bedoeld de informatievoorziening evenals de administratieve organisatie en de interne controle.

De omvang van een risico kan worden geschat door de kans dat een bepaalde gebeurtenis zich voordoet te vermenigvuldigen met het gevolg van deze gebeurtenis. Enkele uitgangspunten bij de inventarisatie van risico’s

� We pretenderen niet volledig te zijn. Er zijn vast risico’s die we niet onderkennen. Belangrijk is in eerste instantie risico’s zoveel mogelijk te signaleren en deze vervolgens proberen te mitigeren en te monitoren. Tevens kunnen risico’s een belangrijk afwegingscriterium vormen om te komen tot adequate besluitvorming.

� Met de geschatte omvang wordt bedoeld de grootte van het financieel gevolg als het risico zich op enig moment voordoet.

� We onderscheiden een aantal kansklassen om gradaties aan te brengen in risico’s:

Klasse Percentage Referentiebeeld 1 10% < of 1 x per 10 jaar 2 20% 1 x per 5-10 jaar 3 50% 1 x per 2-5 jaar 4 70% 1 x per 1-2 jaar 5 90% 1 x per jaar of >

Budgettaire risico’s Ontwikkeling Algemene uitkering De ontwikkeling van de algemene uitkering is zeer relevant, gezien de grote financiële impact en het feit dat deze inkomsten niet beïnvloedbaar zijn. Er zijn een viertal deelrisico’s te onderscheiden binnen de algemene uitkering: 1) De normeringssystematiek ‘samen de trap op, samen de trap af’

Dit betekent dat de ontwikkeling van de algemene uitkering ‘mee-ademt’ met de ontwikkeling van de rijksuitgaven. Vanwege de crisis is er sprake van tegenvallende rijksinkomsten. Omdat het Rijk gebonden is aan stringente begrotingsregels vanuit de EU worden de rijksuitgaven fors naar beneden bijgesteld. De gemeenten delen mee in dit tekort. De aanvullende korting wordt geraamd op € 1,7 mln structureel exclusief de aangekondigde efficiencykorting op de drie decentralisaties. Via de Kadernota en begroting 2014 trachten we op deze ontwikkeling te anticiperen en komen tot een structureel sluitende begroting door bezuinigingsmaatregelen door te voeren.

2) Op grond van het Bestuursakkoord worden taken van Rijk en Provincie overgeheveld naar gemeenten met een efficiencykorting en ligt toekomstig uitvoeringsrisico bij gemeenten. Daarnaast kunnen nadelige verschillen per individuele gemeente optreden op basis van de verdeelsystematiek. De gedecentraliseerde taken betreffen de wet Participatiewet, de AWBZ en de Jeugdzorg. De voornoemde aanstaande wijzigingen in het sociale domein zijn ook beschreven in het programma Sociale Structuur. De financiële impact is nog niet te bepalen.

3) Herijking van de verdeelsystematiek Als gevolg van de roerige ontwikkelingen en voorgenomen decentralisaties is de herijking van verdeelmaatstaven voorlopig geparkeerd. Op enig moment zal herijking weer bovendrijven omdat geconstateerd is dat de huidige gehanteerde verdeelmaatstaven onvoldoende recht doen aan de feitelijke situatie. Of en in welke mate dit tot een voordeel danwel een nadeel voor Maasgouw leidt, is nog niet bekend. Het maximale herverdeeleffect bedraagt € 15 per inwoner, derhalve € 360.000 voor Maasgouw. De kans wordt ingeschat op 50%.

64

4) Krimp Daling van het inwoneraantal leidt niet direct tot lagere kosten voor de gemeente, maar resulteert wel in een korting in de algemene uitkering, omdat inwoneraantal en een aantal afgeleiden belangrijke verdeelmaatstaven vormen. De omvang van de krimp is vooralsnog beperkt. Bovendien worden compenserende ‘krimpgelden’ ontvangen.

Afrekening Algemene Uitkering De definitieve vaststelling van de algemene uitkering vindt 2 jaar na het betreffende jaar plaats. De scores op de indicatoren op basis waarvan de algemene uitkering wordt bepaald wordt een jaar na dato vastgesteld. De voorlopige algemene uitkering kan hierdoor aanzienlijk afwijken van de definitieve algemene uitkering. Uit ervaringen vanuit het verleden blijkt dat afwijkingen plaatsvinden binnen een bandbreedte van plus of minus € 100.000. De kans dat dit zich ook voordoet schatten we in op 50%. Aandeelhouderschap afgesplitste bedrijven Essent Netwerkbeheerder Enexis is één van de afgesplitste bedrijven na verkoop van Essent. De aandelen zijn overgegaan naar provincies en gemeenten. Vooralsnog genereren deze een stabiel rendement en dividenduitkering. Attero, het vroegere Essent Milieu, is minder stabiel qua rendementsverwachting. Afvalverwerking is een Europese markt waarin momenteel overschot aan verbrandingscapaciteit is. Dit zorgt voor zware onderlinge concurrentie tussen afvalverwerkers en dientengevolge druk op verwerkingsprijzen. Bovendien loopt de termijn van verplichte inbesteding van gemeenten af, waardoor gemeenten kunnen opteren voor Europese aanbesteding (via ASL). Hierin heeft nog geen definitieve besluitvorming plaatsgevonden. Voor overige risico’s (m.n. fiscaal en financiële afwikkeling) ingevolge de Essentdeal zijn voorzieningen getroffen, welke bij vervallen van de risico’s alsnog tot uitkering komen. Omvang risico PM Obligatieportefeuille a.g.v. verkoop Essent aandelen De opbrengst van de verkoop van de aandelen Essent is belegd in obligaties. Aan de samenstelling van de portefeuille is door BNG Vermogensbeheer invulling gegeven. Bij de samenstelling van de portefeuille is maximale aandacht geschonken aan aspecten als risicospreiding en -minimalisatie, dat wil zeggen dat slechts geïnvesteerd werd in kwaliteitsobligaties, die niet alleen aan de wettelijke richtlijnen zoals de wet Financiering Decentrale Overheden (wet FiDo) en Regeling Uitzetting Derivaten Decentrale Overheden (RUDDO) voldeden, maar ook aan de richtlijnen zoals aanvullend intern gedefinieerd in ons treasury statuut. Door de financiële crisis is de kredietwaardigheid van een aantal landen, maar ook van banken en andere financiële instellingen onder druk komen te staan, in sommige gevallen zelfs dusdanig dat de zogenaamde ‘credit rating’ omlaag gezet werd. Hierdoor zijn de minimaal vereiste credit ratings, die aan de portefeuille gesteld zijn, in een aantal gevallen onderschreden. Hierover voeren wij periodiek gesprekken met onze vermogensbeheerder, waarbij laatstgenoemde uiteraard dagelijks de status en ontwikkeling van (alle obligaties in) de portefeuille bewaakt en hierbij het mandaat heeft om, indien nodig, maatregelen te nemen om de continuïteit en waarde van de portefeuille zo goed als mogelijk te waarborgen. Het mogelijke risico wordt geschat op € 500.000 met een kans van 10%. Voor een verdere uiteenzetting wordt verwezen naar de paragraaf Financiering. Bouwgrondexploitaties Gezien de stand van zaken op de woningmarkt, in verband met de kredietcrisis, bestaat de kans dat de afzet van nieuwbouwwoningen en daarmee van de bouwpercelen stagneert. Voor het merendeel van de plannen liggen de risico’s van stagnerende afzet bij derden partijen i.c. projectontwikkelaars. De risico’s voor de gemeente met betrekking tot de grondexploitatie liggen in die gevallen in het later ontvangen van de bedongen bijdragen en in het niet realiseren van de geplande woningbouw. Daar waar de gemeente zelf de (rente) risico’s loopt zal, gezien de verwachte duur van de problemen op de woningmarkt, is de buffer in de reserve ontwikkelingsbedrijf mogelijk onvoldoende zijn om de tegenvallende rentekosten op te vangen. Dit geldt met name voor de centrumplannen Heel en Havenfront in Maasbracht. Voor de specifieke risico’s van de plannen wordt verwezen naar de paragraaf grondbeleid. Omdat niet alle risico’s financieel kunnen worden vertaald en de kans ervan kan worden ingeschat, houden we hiervoor een PM post aan. Risico archeologische vondsten. Bij het ontwikkelen van bouwplannen dient de bestemming gewijzigd te worden in “bestemming bouwgrond”. Voorafgaand aan bebouwing geldt een archeologische onderzoeksplicht. Het is mogelijk dat er archeologische vondsten aan de orde zijn. Op grond van het verdrag van Malta moeten wij dan conserveren. Dit risico kan in eerste instantie afgedekt worden uit de betreffende bouwgrondexploitatie.

65

Mocht deze niet voldoende zijn dan dienen er andere dekkingsmogelijkheden gezocht te worden. We ramen dit risico voorlopig op PM. Beheer en onderhoud openbare ruimte en gemeente-eigendommen Jaarlijks zijn grote uitgaven gemoeid met onderhoud en beheer van de openbare ruimte en gemeente-eigendommen. Dit gebeurt in de vorm van projecten, werken, leveringen en diensten. Ondanks inschattingen van optredende risico’s en de hiervoor benodigde budgetten blijft er een rest-risico bestaan ten aanzien van onvoorziene uitgaven. Deze liggen in de sfeer van faalkosten (bv ontwerpfout), niet vooraf gesignaleerde risico’s (bv. bodemverontreiniging, grondwaterstanden, explosieven, asbest) of gewijzigde omstandigheden buiten de invloedssfeer van de gemeente (bijvoorbeeld: aannemer gaat failliet, langere duur van vergunningentraject, claims van omwonenden). De extra uitgaven die hiermee gemoeid kunnen zijn, schatten wij in op € 1.000.000. De kans dat deze situatie optreedt schatten wij in op 20%. Derhalve kan een bedrag als financieel effect van de risico’s worden aangehouden van € 200.000. Gladheidsbestrijding en vorstschade Jaarlijks nemen we voor gladheidsbestrijding en vorstschade een bedrag op, waarbij uit wordt gegaan van een gemiddelde winter. Wanneer een zeer koude winter zich voordoet, betekent dit extra kosten t.a.v. gladheidsbestrijding en herstelwerkzaamheden aan wegen. We gaan gebaseerd op de winter van 2009-2010 uit van € 150.000 en de kans dat zo een winter zich voordoet schatten we in op 20%. Gemeenschappelijke regelingen De gemeente blijft beleidsmatige en financiële verantwoordelijkheden houden t.a.v. deze partijen. Alle regelingen werken met een begroting zodat we van tevoren de lasten kennen. Het risico bestaat dat gedurende het jaar aanvullende bijdragen worden gevraagd voor een gemeenschappelijke regeling. We gaan hierbij uit dat het om een bedrag gaat van € 500.000 en de kans dat het zich voordoet 20% bedraagt. Door onze transformatie naar regiegemeente zullen we in de toekomst steeds meer uitvoeringstaken onderbrengen bij verbonden partijen, vaak in de vorm van een gemeenschappelijke regelingen. Beheersing, afbakening en goede afspraken in de vorm van een dienstverleningsovereenkomst zijn dan van belang. Indexeringsproblematiek Regiotaxi Per 1 januari 2007 verzuimde Veolia transport een indexering toe te passen voor het collectief vraagafhankelijk vervoer door Regiotaxi. Omdat deze zaak niet in der minne geregeld kon worden tussen Veolia en alle Limburgse gemeenten werd een gerechtelijke procedure gestart. Over de periode 2007 tot en met 2010 claimde Veolia een bedrag van € 268.259 bij de Noord- en Midden-Limburgse gemeenten. Daarnaast wordt ook nog de indexering van 2011, tot en met de uitspraak van de rechter, ingebracht. De uitspraak van de rechter wordt pas in de loop van 2013 verwacht. Het bedrag per gemeente is nog niet duidelijk, maar de totale claim voor Maasgouw van voorliggende jaren bedraagt maximaal € 40.000 met een kans van 50%. Het risico is daarmee relatief beperkt. Open-eind-budgetten Financiële risico's bij enkele 'open-eind-budgetten' en de hieraan gelieerde voorzieningen, bijv. leerlingenvervoer, Wet werk en Bijstand en WMO (individuele voorzieningen en hulp bij het huishouden). De hoeveelheid aanvragen m.b.t. deze voorzieningen zijn vooraf moeilijk in te schatten. Een voorziening moet verstrekt te worden indien de aanvraag voldoet aan de vigerende criteria. Omvang risico PM. Vestingwerken Er lopen nog twee juridische procedures, met de aannemer en met de ontwerper/directievoerder. In de zaak met de aannemer heeft de Raad van Arbitrage een tussenuitspraak gedaan maar zich daarbij niet uit gelaten over het gebrek aan de kleibodem van de gracht. Daartoe is aanvullend onafhankelijk onderzoek uitgevoerd. Op basis van dit onderzoek komt de Raad tot een einduitspraak. Deze wordt medio maart 2013 verwacht. Een tweede zitting heeft plaatsgevonden op 28 november 2012. In de zaak met de ontwerper/directievoerder wordt momenteel getracht om de zaak te schikken. Afhankelijk van het verloop en de uitkomst van de procedures heeft dit financiële gevolgen. Zodra daarover meer duidelijk is wordt de raad daarover middels een RIB geïnformeerd. Tussentijds is de raadscommissie vertrouwelijk geïnformeerd op 28 januari 2013. Verder is een tweede verzoek om vergoeding van planschade ingediend welke ook is toegekend.

66

Edelchemie Sinds vrijdag 17 augustus 2012 is het terrein van Edelchemie via een noodbevel en noodverordening afgesloten voor eenieder. Er dreigt volgens een provinciaal onderzoek acuut gevaar voor mens en milieu op het terrein in Panheel. De provincie Limburg is in het dossier Edelchemie het zogenaamde “bevoegd gezag”. Dit betekent concreet dat zij primair verantwoordelijk is voor de toezichthoudende, handhavende acties en de coördinatie van de daaruit voortvloeiende acties. Ook de gemeente is “bevoegd gezag”, ze heeft vanuit de positie van openbare orde en veiligheid op dit moment vooral een faciliterende rol. Streven van zowel de provincie als de gemeente is om alle kosten voor beveiliging, opruimen van het terrein en het schoonmaken van de ondergrond te verhalen op de eigenaar. Indien hierdoor de kosten niet gedekt worden, is gebiedsontwikkeling een inkomstenpost waar de sanering uit betaald kan worden. Het is echter niet uit te sluiten dat het Rijk, de provincie en de gemeente ten lange leste opdraaien voor een deel van de kosten. Ter ondersteuning van de bestuurlijke samenwerking is een bestuurlijk akkoord opgesteld waarin is vastgelegd dat de provincie de kosten voor haar rekening neemt, tenzij de gemeente exclusief bevoegd gezag is. Juridische adviezen geven aan dat dit voor het milieudeel niet het geval is en voor de maatregelen die genomen zijn in het kader van openbare orde en veiligheid slechts gedeeltelijk. Risico’s samenhangend met bedrijfsvoering Politieke ambtsdragers De gemeente draagt zorg voor betaling van wachtgeld, pensioen, arbeidsongeschiktheid en weduwen en wezen uitkeringen voor wethouders. Pensioenuitkeringen zijn in dit rijtje de enige uitkering die in tijd gezien voorzienbaar en dus begrootbaar is. De overige uitkeringen (wachtgeld als gevolg van gevraagd en ongevraagd ontslag), arbeidsongeschiktheid en overlijdensuitkeringen zijn niet te voorzien en dus een risico. De gemeente heeft (nog geen) verzekering afgesloten om deze risico's op de markt (gedeeltelijk) af te dekken. Het risico dat we met een dergelijke uitkering geconfronteerd worden schatten we in op 20%. Het hiervoor benodigde bedrag aan wachtgeld stellen we op € 500.000 voor 4 jaar. Wachtgeldverplichting personeel Als gevolg van bezuinigingsmaatregelen kan het zijn dat er personeel boventallig zal worden. Op dat moment ontstaat er een wachtgeldverplichting. Dit risico schatten we in op 50% voor 10% van het personeel maal de loonsom gedurende 4 jaar is € 1,8 mln. ( 50% x 10% x € 9 mln x 4 jaar). De huidige reserve bevat slechts € 250.000. Aanbestedingen Bij reguliere aanbestedingen is er een geringe kans op fouten in de procedure, onder voorwaarde dat de aanbesteding professioneel en deskundig wordt uitgevoerd. Consequenties van een eventuele fout zijn te overzien. Wel is het zo dat de huidige markt veel aanbieders en weinig vragers kent, waardoor de aanbestedingsprocedure kritischer wordt bezien door de marktpartijen. In het algemeen kan worden gesteld dat, als aanbieders tekortkomingen in aanbestedingsprocedures vermoeden, de gang naar de rechter veel makkelijker wordt ingezet dan een aantal jaren geleden. Bij unieke projecten, zoals de projecten in het kader van gebiedsontwikkeling, zijn verschillende marktpartijen al in het voortraject betrokken. De aanbestedingsprocedures hebben een uniek karakter en zijn veelal complex waardoor het risico op fouten groter is. Dit risico kan worden verkleind door bij deze trajecten juridische en inkoop expertise in te winnen. In deze paragraaf houden we voor het risico van fouten in aanbestedingsprocedures een PM post aan.

67

Niet realiseren geplande bezuinigingen 2013. De begroting 2013 bevat een aantal bezuinigingstaakstellingen: Structureel te bezuinigen 2016 Brandweer € 50.000 Openbaar groen € 150.000 Wegen € 42.000 MIP-projecten wegen en tractie € 70.000 WMO € 230.000 Peuterspeelzaalbeleid € 70.000 Herstructurering organisatie € 300.000 Regionale samenwerking € 250.000 Opleidingen € 40.000 Versobering arbeidsvoorwaarden € 55.000 Representatie € 10.000 Totaal € 1.267.000

Het betreft hier een totaal aan ombuigingen van ruim € 1.267.000. Risico dat niet al deze ombuigingen zullen worden gerealiseerd wordt ingeschat op 10%. We schatten het financieel risico in op afgerond € 130.000. Eigen risico drager ziekteverzuim We dragen de risico’s die optreden wanneer het personeel ziek is. De laatste tijd zijn scenario’s waarbij mogelijkheid tot 50% personeelsuitval realistischer geworden. Denk hierbij bijvoorbeeld aan een ernstige griepepidemie. We schatten het risico dat 30%-50% van het personeel uitvalt 10%. De kosten zullen dan ongeveer € 150.000 bedragen. Invorderbaarheid openstaande posten Gezien de recessie en o.a. daaruit voortvloeiende werkeloosheid daalt het besteedbare inkomen van ‘Jan Modaal’ en zijn er ook bedrijven die in betalingsproblemen dreigen te geraken. Dit resulteert in afnemende invorderbaarheid van openstaande vorderingen. Ondanks adequate incassomaatregelen en de reeds gevormde voorziening dubieuze debiteuren signaleren we een tendens dat invordering van openstaande posten steeds moeizamer verloopt. Het toekomstige risico wordt ingeschat op € 150.000 oplopend naar 2016. De kans dat deze ontwikkeling zich manifesteert wordt geschat op 20%. Kwantificering risico’s We willen het totale financiële effect van deze risico’s weten. Dit hebben we nodig om vast te stellen of onze financiële buffer voldoende is. In de volgende tabel wordt het financieel effect berekend. Omdat een aantal risico’s niet kunnen worden ingeschat worden hier PM posten voor aangehouden. Niet alle risico’s komen tegelijk voor. Ook zijn de gevolgen van de risico’s niet altijd maximaal. Het geld dat nodig is om de risico’s op te kunnen vangen is daarom minder dan alle risico’s bij elkaar opgeteld. Een praktische methode om het effect te berekenen is het maximale risico te vermenigvuldigen met de kans dat dit risico zich voordoet. In onderstaande tabel zijn zoveel mogelijk risico’s gekwantificeerd.

68

Kwantificering risico’s

Risico Geschatte

omvang (€) Geschatte kans (%)

Financieel effect van de risico’s (€)

Budgettaire risico’s Korting Algemene Uitkering 1.700.000 90 1.500.000 Herverdeling Algemene uitkering 360.000 50 180.000 Afrekening Algemene Uitkering 100.000 50 50.000 Aandeelhouderschap afgesplitste bedrijven Essent PM

Obligatieportefeuille verkoop Essent aandelen 500.000 10 50.000 Bouwgrondexploitaties PM Archeologische vondsten PM Beheer en onderhoud openbare ruimte en gemeente-eigendommen

1.000.000 20 200.000

Gladheidsbestrijding en vorstschade 150.000 20 30.000 Gemeenschappelijke regelingen 500.000 20 100.000 Regiotaxi 40.000 50 20.000 Vestingwerken PM PM PM Edelchemie PM PM PM Open-eind-budgetten PM PM PM Risico’s die samenhangen met de bedrijfsvoering Politieke ambtsdragers 500.000 20 100.000 Wachtgeldverplichting personeel 3.600.000 50 1.800.000 Aanbestedingen PM PM PM Niet realiseren geplande bezuinigingen 2016 1.267.000 10 130.000 Eigen risicodrager ziekteverzuim 1.500.000 10 150.000 Invorderbaarheid openstaande posten 150.000 20 30.000

Totaal 11.367.000 4.340.000 Het maximale kwantificeerbare risico bedraagt derhalve € 11.367.000.

69

4.2.4. Bepaling weerstandsvermogen Voor de bepaling van het weerstandsvermogen kan onderstaande formule worden gebruikt.

Beschikbare weerstandsbuffer Weerstandsvermogen =

Risico’s Ondergrens norm weerstandscapaciteit Bij de vaststelling van de financiële beleidsuitgangspunten is bepaald dat de algemene reserve minimaal het niveau behoudt van 10% van het genormeerde uitgavenniveau (GUN). Dit bedrag wordt becijferd op circa € 2 mln. In onderstaande tabel is de waardering van het weerstandsvermogen aangegeven. Weerstandsvermogen Betekenis > 2 uitstekend 1,4 -2 ruim voldoende 1 – 1,4 voldoende 0,8 - 1 matig 0,6 -0,8 onvoldoende < 0,6 ruim onvoldoende Conclusie De beschikbare weerstandsbuffer van de gemeente Maasgouw bedraagt ruim € 64 mln (exclusief de minimale omvang van de algemene reserve ad € 2 mln). Het financiële effect van de risico’s is gecalculeerd op afgerond 4,3 mln. Daarnaast zijn er ook nog een aantal risico’s als PM-post opgenomen, die (nog) niet gekwantificeerd kunnen worden. De bedragen zijn van dien aard, dat we kunnen concluderen dat de weerstandsbuffer van dusdanige grootte is dat we er de waardering uitstekend aan kunnen geven.

70

4.3 Onderhoud Kapitaalgoederen In deze paragraaf worden de belangrijkste investeringen in het beheer van de openbare ruimte van de gemeente toegelicht. In de raadsvergadering van februari 2009 zijn de diverse beheerplannen voor onderhoud van wegen, groen en riolering vastgesteld. Het basiskwaliteitsniveau was ook in de begroting 2012 nog in de begroting vertaald. Conform deze plannen werd het onderhoud uitgevoerd. Vanaf 2013 worden de budgetten voor onderhoud groen en wegen neerwaarts bijgesteld. De actualisatie van de onderhoudsplannen voor gemeentelijke gebouwen en kunstwerken worden in het eerste kwartaal 2013 aan de gemeenteraad voorgelegd. Tot slot is ook het vastgestelde meerjarig openbare verlichtingsplan uitgevoerd. Benedenstaand vindt u een opsomming van de gepleegde investeringen 2012. Wegen. De voor 2012 geplande onderhoudswerkzaamheden aan asfalt en elementenverharding zijn in twee percelen uitgevoerd op basis van aanbesteding met meerdere inschrijvers. Wegbelijningen zijn onderhouden en hersteld met toepassing van een aanbestede meerjarige raamovereenkomst. JIP/MIP 2012-2015 De reconstructie van wegen en riolering van de Brachtertuinen/ Gertrudisstraat te Maasbracht is gereed. Er resteren nog enkele werkzaamheden ivm afvoer van regenwater. In Wessem is de reconstructie van de Hobusstraat, Polstraat, Keizerstraat, Nieuwstraat en Haegstraat conform planning in december afgerond. De onderhoudstermijn van de aannemer loopt nog. De reconstructie van de Kruisstraat te Beegden (riolering en verharding) is opgeleverd. De onderhoudstermijn van de aannemer eindigde medio 2012. De reconstructie van riolering en verhardingen aan de Akker en Boekenderweg in Thorn is medio 2012 opgeleverd. Reconstructie Panheelderweg/Schutteheide Heel De werkzaamheden zijn eind 2012 gereedgekomen. De onderhoudstermijn van de aannemer loopt nog. Enkele kleine werkzaamheden moeten nog worden uitgevoerd, waarmee dit project is afgerond. Herinrichting N271 Linne-Maasbracht Een verkeerskundig onderzoek is uitgevoerd. Het definitieve herinrichtingsplan zal uitgaan van het aanbrengen van rotondes in plaats van verkeerslichten. De inspraakprocedure moet nog gevolgd worden. Er is vertraging bij de voorbereiding van dit project. Inmiddels is ook een onderzoek uitgevoerd naar de vitaliteit van de bestaande laanbeplanting. Verder wordt bij de plannen voor de reconstructie nu ook rekening gehouden met de aanleg van een tweerichting bereden fietspad aan de westkant van de Rijksweg. Van het Rijk is een afkoopsom voor onderhoud ontvangen, welke voorlopig in een bestemmingsreserve is gestort. Deze reserve kan vervallen, zodra het reconstructiekrediet gevoteerd wordt en de exploitatielasten in de jaarlijkse begroting zijn opgenomen. De werkzaamheden zullen maximaal het bedrag van de bestaande reserve voor de N-271 aanspreken inclusief de al toegezegde provinciale subsidie. Dit kan betekenen dat het werk wellicht gefaseerd uitgevoerd moet worden. De opdracht voor het uitwerken van de plannen (bestek met begroting) is verstrekt. Vaststellen plan, waarna aanbesteding, gunning en uitvoering is voorzien in 2013. Reconstructieproject Linne : De reconstructieplannen voor diverse wegen in Linne zijn in voorbereiding. Het betreft de Tramweg, Parallelweg, St. Jozefstraat, Plantsoenstraat, Schuttersstraat, Processieweg (ged.), Montforterweg (ged.), Vissersstraat (ged.), Maasbrachterweg (ged.) en Nieuwe Markt (ged.). In juli heeft de informatie-avond voor de inwoners plaatsvinden. Het plan wordt nu uitgewerkt, waarna de aanbesteding medio 2013 zal plaatsvinden. Nieuwendijk – Wilhelminalaan te Stevensweert. De infrastructuur rond de basisschool te Stevensweert is grotendeels gereed.

71

Stationsweg (ged.)/ Kempweg Brachterbeek Het betreft hier de planuitwerking om de verkeersveiligheid te bevorderen en de gereden snelheid te verminderen op de Stationsweg/kempweg/Kloosterstraat in Brachterbeek. Hierop is vanuit de raad op aangedrongen. Het project is gestart met het formeren van een werkgroep bestaande uit omwonenden, politie en gemeente. Vervolgens zijn er diverse verkeerstellingen gehouden en zijn de subjectieve klachten geïnventariseerd middels een enquête onder alle aanwonenden. Op basis hiervan zijn door de werkgroep voorstellen gedaan voor het uitvoeren van maatregelen, vooral ter vermindering van het aantal doorgaande vrachtverkeer en verlaging van de snelheden. De maatregelen zullen in het voorjaar uitgevoerd worden. Het effect van de maatregelen zal continu gemonitord en geëvalueerd worden, waarbij de politie zorgt voor de nodige handhavingsacties. De Brede School Maasbracht Op 7 juli 2011 heeft de raad het besluit genomen om akkoord te gaan met de exploitatie van het project brede school Maasbracht. In de discussie omtrent dit project is toen toegezegd dat ook de wegen rondom het project qua veiligheid bekeken zullen worden. Alleen de kosten van de infrastructurele voorzieningen binnen het gebied zijn meegenomen in de exploitatie. Omdat op dit moment nog niet geheel duidelijk is hoe het betreffende gebied exact wordt ingericht zijn de kosten van de wegen rondom het gebied vooralsnog als pm ingeraamd voor 2013. Riolering Door de gemeenteraad is eind 2012 een nieuw vGRP vastgesteld. Op basis hiervan worden de rioolinvesteringen de komende jaren uitgevoerd. Dit impliceert dat voor 2013 het tarief rioolrecht nog volgens de staffel in het vigerende GRP is verhoogd. In 2013 zal dan het nieuwe vGRP basis worden voor een tarief 2014 en volgende jaren. In 2013 wordt gestart met het herstellen van de riooltransportleidingen langs de A2 te Maasbracht, nabij de Eerdweg te Beegden en het vervangen van overstortleidingen bij de Dorpsstraat in Ohé en laak en de Brouwersstraat te Maasbracht. Voor de overige rioleringswerken wordt verwezen naar de JIP/MIP-projecten zoals hiervoor staan vermeld. Groen Het maaien van bermen is met meerdere marktpartijen aanbesteed en voor drie jaar opgedragen aan een particulier bedrijf. Werkzaamheden hebben conform bestek plaatsgevonden. De gemeenteraad heeft in het najaar 2009 besloten een verordening vast te stellen, op basis waarvan met de sociale werkvoorziening (i.c. westrom) een meerjarig contract is aangegaan voor het onderhoud van de plantsoenen in Maasgouw vanaf medio 2010. Dit onderhoud is in 2012 door Westrom uitgevoerd. Het onderhoud van de sportvelden is openbaar aanbesteed en eveneens meerjarig weggezet bij een marktpartij. Werkzaamheden zijn conform bestek uitgevoerd. Er heeft een openbare Europese aanbesteding plaatsgevonden voor het onderhoud van bomen. Dit is voor vier jaar opgedragen aan een particulier bedrijf. De werkzaamheden zijn conform bestek uitgevoerd. Gebouwen In de vergadering van februari 2009 heeft de gemeenteraad besloten voor het groot onderhoud en vervangend onderhoud aan de gemeentelijke gebouwen structureel gelden beschikbaar te stellen. De kosten van groot-onderhoud (onderhoud met een cyclus van 2-10 jaar) worden gedekt uit de daartoe gevormde “voorziening groot-onderhoud gebouwen”. De uitvoering vindt plaats binnen de beschikbare middelen. De raad heeft bij vaststelling van de begroting 2012 besloten om een nieuw beheersprogramma voor gebouwen en kunstwerken aan te schaffen. Uitlevering en conversie van gegevens heeft recentelijk plaatsgevonden op basis waarvan inzicht is ontstaan in de actualisering van de onderhoudsopgaven. Uit de doorberekening van het nieuwe programma blijkt dat voor het groot-onderhoud aan de gemeentelijke gebouwen minder reserveringen in de begroting nodig zijn, dan waarmee op dit moment

72

rekening wordt gehouden. Dat betekent, dat het jaarlijks te reserveren bedrag volgens het gemiddelde over de komende 10 jaar met € 90.646 verlaagd kan worden. In de 2e Programmarapportage 2012 werd al rekening gehouden met een structurele verlaging vanaf 2012 met € 65.000, zodat aanvullend een bedrag van € 25.646 structureel beschikbaar komt. In relatie tot de lagere jaarlijkse reserveringen is bezien welke daadwerkelijke uitgaven in welk jaar verwacht worden. Dit betekent dat van de huidige voorziening € 920.000 kan vrijvallen ten gunste van de algemene reserve, zoals in het raadsvoorstel van maart 2013 is vermeld. Dit laatste betekent dat het jaarrekeningsaldo 2012 met circa € 920.000 positief beïnvloed wordt. Ontruimingsalarm sporthallen Op aanwijzingen van de Brandweer dient er voor de veiligheid een brand- en ontruimingsalarm aangebracht te worden in zowel de Andreashal als in sporthal Reutsdaal te Heel, e.e.a. gelet op de bezoekersaantallen bij andere activiteiten dan sport (rommelmarkten, muziekconcerten, feestavonden, recepties, e.d.). Voor het aanbrengen van dit ontruimingsalarm in sporthallen Maasbracht en Heel is € 40.000 noodzakelijk. Op dit moment wordt onderzocht of via incidentele ontheffingen deze in verhouding forse investering kan worden verminderd of dat ander gebruik dan sport wel wenselijk is. Publiekscentrum Maasbracht De stalen kozijnen/ramen in het oudste gedeelte van het Publiekscentrum te Maasbracht zijn in 2012 vervangen. Er dienen nog enkele werkzaamheden plaats te vinden aan enkele kozijnen/ramen om een beter werkklimaat te realiseren en energiekosten te besparen. Bij het vaststellen van de begroting 2012 is een bedrag beschikbaar gesteld van € 103.830 voor genoemde werken. Na aanbesteding van de leveringen en werkzaamheden worden de kosten begroot op totaal € 72.500. Het behaalde aanbestedingsvoordeel bedroeg € 31.000 en is al afgeraamd. MFC Stevensweert Het MFC heeft te maken met buitensporige jaarlijkse energielasten als gevolg van de in slechte staat verkerende kozijnen en het feit, dat deze accommodatie nog steeds voorzien is van enkel glas. Inmiddels is een voorstel uitgewerkt voor een renovatie en herinrichting van MFC Stevensweert. De raad heeft inmiddels een krediet beschikbaar gesteld voor uitvoering van de 1e fase van deze werkzaamheden. Servicebibliotheek Maasbracht De aanpassing van de bibliotheek locatie Maasbracht heeft niet plaatsgevonden in 2012. De besluitvorming over de aanpassing is geplaatst binnen het kader van de algehele aanpassing van de Andreshal en het onderzoek naar de toekomstige huisvesting van het Maas Binnenvaart Museum. (raadsvoorstel mei 2013). Civieltechnische kunstwerken De raad heeft bij vaststelling van de begroting 2012 besloten om een nieuw beheersprogramma voor kunstwerken aan te schaffen. Uitlevering en conversie van gegevens heeft plaatsgevonden. Uit de doorberekening van de ontvangen uitvoeringsmaatregelen blijkt dat voor het groot-onderhoud (onderhoud met een cyclus van 2-10 jaar) aan de civieltechnische kunstwerken meer reserveringen in de begroting nodig zijn, dan waarmee in 2012 rekening werd gehouden. De gemiddelde kosten voor het uitvoeren van grootonderhoud, berekend over de komende 10 jaar, worden geraamd op € 73.562 per jaar (prijspeil 2013). De afgelopen jaren werd een bedrag gereserveerd van € 57.601. Dat betekent, dat het jaarlijks te reserveren bedrag volgens het gemiddelde over de komende 10 jaar met € 16.000 verhoogd moet worden. In de 2e Programmarapportage 2012 is reeds rekening gehouden met een structurele verhoging van € 15.000. Van 2009 tot en met 2012 is bij het bepalen van de jaarlijkse reservering voor grootonderhoud een bedrag geraamd dat afgeleid was van de in 2009 en in de daarop volgende jaren bijgestelde lijst van de civieltechnische kunstwerken. In totaal werd van 2009 tot en met 2012 een bedrag gereserveerd voor het uitvoeren van grootonderhoud van € 233.003. Het grootonderhoud aan de civieltechnische kunstwerken werd in 2009 t/m 2012 volgens planning en noodzaak uitgevoerd voor een totaal bedrag van € 143.905.

73

Dat betekent dat in de voorziening nog € 89.098 beschikbaar is. Een bedrag van € 80.000 kan vrijvallen; het resterende bedrag van € 9.098 is voor het opvangen van de iets lagere reservering dan berekend. Constructieve veiligheid civieltechnische kunstwerken. In vervolg op de resultaten van onderzoek naar de constructieve veiligheid van civieltechnische kunstwerken zullen in het voorjaar aan 3 bruggen / duikers werkzaamheden uitgevoerd worden. De constructie van de bruggen / duikers in de Heelderweg te Wessem en de St.Antoniusstraat te Panheel worden verzwaard en de brug in de Kessenicherweg te Thorn wordt gedeeltelijk vervangen. De brug in de Heelderweg over het Tesken tussen Heel en Panheel wordt / is tijdelijke afgesloten voor zwaarverkeer (> 3.500kg totaal gewicht). Nader onderzoek en berekeningen moeten leiden tot een plan van aanpak, waarbij met diverse senario’s rekening gehouden moet worden; verstevigen van de huidige brug met aanbruggen of vervangen van de brug met of zonder aanbruggen of blijvend beperken van de vekeersbelastig over de brug. Over de aanpak van deze problemen zal separaat in 2013 worden terug gekomen. Openbare verlichting Uitvoering van het jaarplan 2012 is gedeeltelijk vertraagd (onderdeel Thorn en Stevensweert) als gevolg van levering led-armaturen en invallen vorstperiode. Oplevering zal plaatsvinden in de eerste helft 2013. Vervanging lichtmasten voetbalaccommodatie Ohe en Laak Inspectie heeft uitgewezen dat de huidige lichtmasten dringend aan vervanging toe zijn. Uitvoering van deze werkzaamheden wordt vooralsnog meegenomen in de planvorming met betreking tot de cluster voetbal Ohe en Laak/Stevensweert tenzij vervanging geen langer uitstel dult. De kosten van deze vervanging bedragen € 45.000. Tractieplan voertuigen wijkteam Ten behoeve van vervanging van de afgeschreven voertuigen van de buitendienst zijn conform het opgestelde vervangingsschema de kapitaallasten meerjarig in het investeringsschema 2012 e.v. opgenomen. In 2012 zijn conform planning twee afgeschreven voertuigen vervangen.

74

4.4 Financiering 4.4.1 Inleiding In deze paragraaf geven wij de Raad graag een inzicht in de wijze, waarop onze gemeente omgaat met het beheer van de dagelijkse liquiditeiten, maar ook met financiële risico’s. De kaders die hieraan ten grondslag liggen zijn vastgelegd in wettelijke richtlijnen, zoals de Wet FiDo en RUDDO en zijn verder uitgewerkt in het treasurystatuut (zoals geaccordeerd in de raad van 17 december 2009): laatstgenoemd statuut geeft concreet de kaders aan waarbinnen de gemeente het financierings- en beleggingsbeleid uitvoert, alsmede de wijze waarop de gemeente met voorkomende financieringsrisico’s omgaat. Centraal in deze financieringsparagraaf wordt weergegeven hoe het treasurybeleid invulling geeft aan het zo optimaal mogelijk beheren van overtollige middelen (lees: onze obligatieportefeuille), het zo adequaat mogelijk financieren van de publieke taak, waarbij het beperken van de financiële risico’s centraal staat. De treasury heeft hierbij geen zelfstandige winstdoelstelling maar dient ter ondersteuning van de publieke taak van de gemeente. Voor onze gemeente betekent dit dat in deze paragraaf naast algemene ontwikkelingen (extern en intern) ook enkele wettelijke tabellen worden weergegeven en toegelicht (zoals de kasgeldlimiet en de renterisiconorm), maar dat veel aandacht wordt geschonken aan de ontwikkeling van de obligatieportefeuille, gevolgd door een paragraaf ten aanzien van het risicobeheer. Tot slot zal beknopt de ontwikkeling van het EMU-saldo aan bod komen. 4.4.2.Ontwikkelingen 2012 Interne ontwikkelingen De obligatieportefeuille neemt een centrale plaats in, wanneer het gaat om de liquiditeitspositie van onze gemeente. Terugkijkend ontstond deze in 2009 door de verkoop van onze aandelen in Essent; naast een bedrag ineens van bijna € 39 miljoen betreft een deel van de verkoopprijs uitgestelde betalingen van in totaliteit ruim € 20 miljoen. Voor een overzicht wordt verwezen naar het Programma Financiën. Met deze verkoop vervielen enerzijds de jaarlijkse dividendontvangsten, terwijl anderzijds onze gemeente veranderde van een ‘netto-lenende’ gemeente in een gemeente met liquide overschotten. Na zorgvuldige afweging werden de overtollige liquide middelen belegd in een gespreide obligatieportefeuille. Inzet was om een goed rendement te halen bij een zo gering en gespreid mogelijk risicoprofiel. Externe ontwikkelingen De rente op de Europese en Nederlandse kapitaalmarkt is al sinds 2009 in de ban van de financiële crisis; solide landen, zoals Duitsland en Nederland kenden steeds een lage en verder dalende rente, daar deze door beleggers gezien werden als zeer betrouwbaar, maar anders was het in de beginjaren van de crisis voor de landen in met name Zuid Europa: zodra beleggers twijfel hadden over de betalingscapaciteit (van rente en aflossing) van een land, was men minder bereid in deze landen te beleggen en steeg de rente gestaag. Strengere Europese begrotingsregels en de instelling van een Europees noodfonds hebben de rust inmiddels op de financiële markten enigszins doen terugkeren en hoewel hiermee nog geen eind aan de economische crisis is gekomen, heeft dit tot lagere en stabielere renteniveaus geleid:

75

Deze twee grafieken laten de ontwikkeling van de 10-jaars rente op staatsleningen zien, zowel voor de lange termijn als gedurende het afgelopen jaar. De rente is momenteel historisch laag. Obligatie-portefeuille: status en ontwikkeling Dat er een directe relatie is tussen de koers (lees: waarde) van een obligatie en de rentestand hebben we reeds eerder verklaard: kortheidshalve verwijzen wij hiertoe dan ook graag naar de financieringsparagraaf in de jaarrekening van 2011 en naar de raadsinformatiebrief van 11 oktober 2011. Feit is, dat met de hierboven beschreven teruggekeerde rust op de financiële markten, de rentes voor nagenoeg alle Europese landen naar zeer lage niveaus is gedaald, hetgeen een navenante positieve uitwerking op de waarde van onze obligatieportefeuille heeft. Het dagelijks beheer van de obligatieportefeuille wordt uitgevoerd door BNG Vermogensbeheer en dit is er niet op gericht tussentijdse actief aan- en verkopen te doen met het oog op hogere rendementen. Mutaties in onze portefeuille zijn in voorkomende gevallen dan ook voornamelijk bedoeld om de samenstelling van de portefeuille nog verder te verbeteren, danwel betreft het aflossingen van obligaties per einddatum. In 2012 vonden drie verkooptransacties plaats:

Voor wat betreft de verkoop van de Portugese obligatie kan gemeld worden, dat hier is meegedaan aan een voorstel van de uitgever van de obligatie om deze tegen 90% terug te kopen; in januari 2012 lag de koers van deze obligatie nog rond 70%. De verkoop van de beide Engelse obligaties is gedaan vanuit het streven naar meer balans in de portefeuille. Dit heeft in 2012 éénmalig geresulteerd in een netto winst op verkoop van obligaties van € 83.400. Naast de bovengenoemde vervroegde aflossingen vond er ook één reguliere lossing plaats, namelijk van de obligatielening van Achmea ad € 800.000 per 1 augustus 2012. Bovenstaande mutaties leiden tot de navolgende samenstelling van de obligatieportefeuille:

Lening NominaalKostprijs /

MarktwaardeMarktwaarde

opgelopenrente

Totale waarde Marktwaardeopgelopen

renteTotale waarde

4.750% RABOBANK NL NV 06/06/2022 150.000 156.315 181.350 4.060 185.410 161.250 4.049 165.2994.375% NATIONWIDE BUILDING SOC. 2/28/2022 250.000 249.650 306.545 9.174 315.719 262.233 9.170 271.4026.250% AT GOVT. BOND 7/15/2027 320.000 411.648 482.790 9.260 492.051 431.306 9.235 440.5414,000% FR GOVT. BOND OAT 10/25/2013 390.000 420.373 402.468 2.863 405.331 412.710 2.856 415.5654.625% BANCO SANTANDER SA 5/4/2027 500.000 501.400 506.155 15.269 521.424 448.450 15.227 463.6775.625% BANK OF SCOTLAND PLC 05/23/2013 600.000 634.500 611.904 20.527 632.431 610.434 20.471 630.9054.375% BANQUE FED. DU CREDIT MUTUEL/FR 05/31/2016 800.000 828.368 887.080 20.521 907.601 814.880 20.464 835.3444.875% CIE FIN. FONCIER 05/25/2021 800.000 850.216 978.952 23.507 1.002.459 862.624 23.443 886.0674.625% BANK OF IE MORTGAGE BANK 9/16/2014 850.000 869.125 882.028 11.417 893.445 721.693 11.386 733.0783.250% BANK OF IE MORTGAGE BANK 6/22/2015 1.000.000 942.690 1.016.880 17.096 1.033.976 786.780 17.049 803.8294.500% BANK OF SCOTLAND PLC 07/13/2021 1.000.000 974.550 1.217.310 21.082 1.238.392 1.035.780 21.025 1.056.8054,000% CAJA AH. Y MONTE PIEDAD MADRID 02/03/2025 1.100.000 1.013.430 893.860 39.913 933.773 827.915 39.901 867.8169,000% IT BUONI POLIENNALI DEL TESORO 11/1/2023 1.220.000 1.799.256 1.665.080 18.199 1.683.279 1.351.284 18.099 1.369.3835.900% IE GOVT. BOND 10/18/2019 1.600.000 1.745.664 1.754.672 19.139 1.773.811 1.392.592 19.086 1.411.6784.750% ALLIANZ FINANCE II BV 7/22/2019 1.750.000 1.824.900 2.097.865 36.894 2.134.759 1.908.445 36.793 1.945.2385.375% RBS 09/30/2019 1.800.000 1.831.860 2.152.440 24.386 2.176.826 1.683.144 24.320 1.707.4643,625% Abbey Nat Treasury 10/14/2016 1.850.000 1.874.161 2.036.924 14.331 2.051.255 1.856.346 14.292 1.870.6386,000% ES GOVT. BOND 1/31/2029 2.400.000 2.853.168 2.489.832 131.803 2.621.635 2.439.912 131.770 2.571.6825.375% DEXIA MUN. AGENCY 7/8/2024 3.300.000 3.668.775 4.179.417 85.529 4.264.946 3.408.900 85.295 3.494.195

4.750% RABOBANK NL NV 1/15/2018 4.900.000 5.214.090 5.716.830 223.211 5.940.041 5.302.094 223.185 5.525.279

Saldo obligatieportefeuille per 31 december 2012 : 2 6.580.000 28.664.139 30.460.383 748.181 31.208.564 26.718.770 747.115 27.465.885

4.750% ACHMEA HYPO.BANK NV 8/1/2012 800.000 842.392 813.232 15.781 829.0134.750% BANCO COMERCIAL PT SA 6/22/2017 1.700.000 1.796.621 1.171.181 42.361 1.213.5425.375% LLOYDS TSB BANK PLC 09/03/2019 1.800.000 1.839.186 1.747.944 31.457 1.779.4014.875% BARCLAYS BANK PLC 08/13/2019 1.800.000 1.836.072 1.805.274 33.566 1.838.840

Gedurende 2012 afgeloste obligaties : 6.100.000 6.314 .271 5.537.631 123.165 5.660.796

Totale waarde obligatieportefeuille per 01 januari 2012 : 32.680.000 34.978.410 32.256.401 870.280 33.126.681

Oorspronkelijke aankoopwaarde van de huidige obliga tieportefeuille Waarden per 1 januari 2012

deze obligatielening werd in 2012 gelostdeze obligatielening werd in 2012 verkochtdeze obligatielening werd in 2012 verkochtdeze obligatielening werd in 2012 verkocht

Waarden per 31 december 2012

76

De ontwikkeling van de obligatieportefeuille laat volgend beeld zien:

ObligatieportefeuilleWaardering per 2 011 2012

nominale waarde per 1 januari 33.660.000 32.680.000 1lossingen in boekjaar -980.000 6.100.000 2

nominale waarde per 31 december 32.680.000 26.580.000 3 = 1 - 2

aankoopwaarde per 1 januari 36.000.814 34.978.410 4

Aankoopwaarde per 31 december 34.978.410 28.664.139 5

Afschrijvingen m.b.t. lopende obligaties cumulatief afschrijving tot boekjaar 202.772 366.336 6

afschrijving in boekjaar (op nog lopende obligaties ) 202.772 183.167 7cumulatieve afschrijving tot en met boekjaar 405.544 549.503 8 = 6 + 7

Boekwaarde 31 december 34.572.866 28.114.636 = 5 - 8

ObligatieportefeuilleRente o ver 2011 2012

Aan het jaar toegerekende Rente 1.683.905 1.473.561 10Gerealiseerd koersresultaat 83.393 11

Afschrijving in boekjaar -202.772 -183.167 12Beheersprovisie -63.647 -60.119 13

Netto rendement over boekjaar 1.417.486 1.313.668 14 = 10 + 11 + 12 + 13

Jaar-rendement op de obligatieportefeuille 4,16%Het bovenstaande percentuele rendement van de obligatieportefeuille is uitgedruk t als het "Netto rendement over boekjaar" gedeeld door de "gemiddelde aankoopwaardewaarde" van de portefeuille van het betreffende

boek jaar (na afschrijving)

Naast de hierboven geschetste verkoop- c.q. aflossingstransacties, die tot een cash flow leidden, bedraagt de aan 2012 toe te rekenen rente € 1.473.561 hetgeen neerkomt op een rendement van 4,16%: dit is ná aftrek van beheerdersfee BNG VB, vermindering van de jaarlijkse afschrijvingskosten én exclusief niet-gerealiseerde koersresultaten. De financiële crisis heeft zijn sporen nagelaten in de kredietwaardigheid van een aantal landen, banken en daarmee ook van de obligaties. Daardoor is onze obligatieportefeuille onder de grenswaarden van de aanvankelijk afgesproken criteria gekomen; o.a. de navolgende opgestelde criteria kunnen door de afwaardering (als gevolg van de crisis) niet meer gehaald worden: geformuleerd criterium norm huidige waarde minimaal aandeel AAA obligaties 50 % 16,3 % maximaal aandeel ‘lager dan’ AA obligaties 0 % 42,2 % grootste debiteur met een AA rating 5 % 19,6 % Met BNG Vermogensbeheer zijn in februari 2012 diverse scenario’s doorgesproken, welke eveneens zijn afgestemd binnen de Auditcommissie. Uitkomst van het overleg dat BNG Vermogensbeheer voorstellen zal doen om de portefeuille opnieuw op termijn in lijn te brengen met de restricties. Daarbij zal ook aangegeven worden wat de rendementsgevolgen zijn van een mutatie, zodat de gemeente kan bepalen of ze inderdaad wenst te herbeleggen of de middelen te gaan gebruiken voor interne financiering. Op basis hiervan hebben in 2012 de drie eerder genoemde verkopen (van 1 Portugese en 2 Engelse obligaties) plaatsgevonden. Leningenportefeuille Onze leningenportefeuille bestaat uit opgenomen leningen (o/g) en verstrekte leningen (u/g). Leningen o/g: De opgenomen leningenportefeuille betreft 11 bij de BNG opgenomen leningen. In 2012 vonden alleen reguliere aflossingen plaats en werden (als gevolg van interne financiering uit vrijvallende kasstromen uit de obligatieportefeuille) geen nieuwe leningen aangetrokken.

77

Opgenomen

leningenportefeuil le saldo geldgever

1 januari 2012 € 6.785.693 BNG

regul iere aflossingen -€ 449.343 BNG

nieuwe leningen € 0 -

31 december 2012 € 6.336.350 BNG

Leningen u/g: De verstrekte leningenportefeuille van de gemeente is ontstaan, doordat een gedeelte van de verkoopopbrengst van de aandelen ‘Essent’ niet contant, maar in de vorm van (een viertal) leningen wordt voldaan. Op deze leningen vinden geen tussentijdse aflossingen plaats, doch alle vier leningen worden ineens per de respectievelijke einddatum afgelost. Voor onze gemeente betreft het de navolgende leningen:

Verstrekte leningenportefeuille

Rente in 2012

Geldnemer Hoofdsom Bedrag per Restant saldo Rente-% ontvangen

Vordering op Enexis B.V. € 2.662.441 € 2.662.441 20 januari 2012 € 0 3,27% € 25.635

Vordering op Enexis B.V. € 2.958.268 30 september 2014 € 2.958.268 4,10% € 121.289



Saldo per 1 januari 2012 € 10.649.764 Saldo per 31 december 2012 € 7.987.323 € 433.580

Aflossing

4.4.3 Risicobeheer De belangrijkste financiële risico’s bij de uitvoering van het treasurybeleid zijn: • renterisico; • valutarisico; • kredietrisico. Hieronder wordt weergegeven op welke wijze de gemeente Maasgouw deze risico’s beheert. Renterisicobeheer Teneinde het renterisico te beheersen, heeft de wetgever een tweetal normen ingesteld: - de kasgeldlimiet: kortlopende schulden mogen slechts tot 8,5 % van het begrotingstotaal

voorkomen - de renterisiconorm: slechts een bepaald percentage van de begroting mag binnen de

leningenportefeuille geherfinancierd worden danwel aan renteherziening toe zijn Daarnaast is er een renterisico voor onze gemeente gelegen in het feit, dat een wijziging in de rentestand leidt tot een wijziging van de waarde van de obligatieportefeuille; daar het hier slechts om ongerealiseerde (en dus boekhoudkundige) renteresultaten gaat gaan wij hier niet verder op in. Renterisico is het risico dat in de toekomst, als gevolg van veranderingen in de marktrente, de rentelasten van vreemd vermogen hoger, respectievelijk dat renteopbrengsten van activa lager zullen zijn dan het geraamde niveau. Ook in 2012 kon in de financieringsbehoefte van onze gemeente worden voorzien zonder aanvullend een beroep te doen op de kapitaalmarkt; geloste danwel verkochte obligaties zorgden voor voldoende cash om de investeringen mee te financieren. De toekomstige financieringsbehoefte zal in de komende jaren toenemen bij uitvoering van een (ambitieus) investeringsprogramma. Het rentemanagement van de gemeente Maasgouw is gericht op een zodanige bescherming van de leningen- en beleggingsportefeuille tegen ongunstige renteontwikkelingen, dat minimaal voldaan wordt aan de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet bepaalt dat 8,5 % van het begrotingstotaal aan kortlopende financieringsmiddelen aanwezig mag zijn. Onze gemeente voldeed in 2012 aan de gestelde limiet.

78

maximaal

toegestaan

tekort

Tegoed (+) /

tekort (-)

Ruimte onder de

kasgeldlimiet

1e kwartaal -3.825 -1.537 -2.288

2e kwartaal -3.825 2.421 6.246

3e kwartaal -3.825 4.532 8.357

4e kwartaal -3.825 3.043 6.868

2012

45.000

8,50%

3.825Kasgeldlimiet

percentuele regeling

o.b.v. primitieve begroting

Berekening van de kasgeldlimiet

Jaar 2012 / Bedragen * € 1.000

Renterisiconorm De renterisico’s op de vaste schuld worden ingekaderd door de renterisiconorm. Op grond van de wet FIDO mag het lang vreemd vermogen dat voor herfinanciering in aanmerking komt of waarop renteherziening moet plaatsvinden niet groter zijn dan de renterisiconorm. Deze norm is bij ministeriële regeling vastgesteld op 20% van het begrotingstotaal. Deze norm is ook in 2012 niet overschreden. De stand van de opgenomen langlopende leningen bedroeg op 31 december 2012 € 6.336.650. Renterisiconorm en renterisico's van de vaste schul d 2012Bedragen * € 1.000

Ruimte ( + ) resp. overschrijding ( - )renterisiconorm 2012

1 RenteherzieningenLeningen o/g 0leningen u/g 0per saldo 0

2 AflossingenLeningen o/g 449leningen u/g 0per saldo 449

3 Renterisico (1 + 2) 449

4 Renterisiconorm 9.367

5a = 4 > 3 Ruimte onder de renterisiconorm 8.9185b = 4 < 3 Overschrijding van de renterisiconorm -

Berekening renterisiconorm

4a op basis van primitieve begroting 46.6504b percentage regeling 20%

4: (4a * 4b / 100) Renterisiconorm 9.330 Valutarisicobeheer Aangezien de gemeente Maasgouw geen transacties met ‘niet-Eurolanden’ verricht is het valutarisico niet aan de orde. Kredietrisicobeheer Kredietrisico is het risico dat de tegenpartij van een positie niet aan haar verplichtingen kan voldoen waardoor de gemeente een verlies te verwerken krijgt. Het kredietrisico kan onderverdeeld worden in: • een risico uit hoofde van de publieke taak. In het treasurystatuut van de gemeente Maasgouw

wordt bepaald onder welke voorwaarden het aan de gemeente is toegestaan eigen danwel vreemd vermogen (c.q. garanties) aan derden te verstrekken, uitsluitend met het oog op de uitoefening van de publieke taak van de gemeente;

• een risico op tijdelijke overschotten. In het treasurystatuut is bepaald aan welke voorwaarden het uitzetten van overtollige middelen dient te voldoen.

De uitzettingen uit hoofde van de publieke taak van de gemeente Maasgouw zijn vastgelegd in de staat van gewaarborgde geldleningen in de jaarrekening. Nieuwe uitzettingen hebben zich in 2012 niet voorgedaan.

79

Met betrekking tot het debiteurenrisico, dat ook onder het kredietrisicobeheer valt, is een beoordeling van de openstaande posten uitgevoerd in het kader van de jaarrekening 2012. Op basis van deze actualisatie is voor een bedrag van € 55.298 gedekt uit de daarvoor beschikbare voorziening voor de oninbaar verklaarde openstaande posten. Voor de als dubieus aangemerkte posten heeft een bijstorting in de voorziening ten laste van de exploitatie ad. € 50.000 plaatsgevonden. Daarmee komt deze voorziening per 31 december 2012 op € 101.801.Voor wat betreft de debiteuren sociale zaken beschikt de gemeente Maasgouw over een voorziening voor dubieuze debiteuren per 1 januari 2012 van € 1.321.592 waarvan een bedrag € 366.394 betrekking heeft op een storting in 2011 als voorziening extra-rijksuitkering wet BUIG. Onlangs is bekend geworden dat deze voorziening vrijvalt omdat de rijksuitkering daadwerkelijk beschikbaar komt. Daarnaast heeft in 2012 een netto-toevoeging plaatsgevonden van € 75.040 waardoor deze voorziening van voldoende actuele omvang is ultimo 2012, namelijk € 880.158. Voor de mutaties in betreffende voorzieningen wordt verwezen naar het overzicht van Reserves en Voorzieningen.

80

4.5 Bedrijfsvoering De gemeentelijke bedrijfsvoering richt zich op het faciliteren van het proces om te komen tot producten en diensten voor onze burger. Om deze producten en diensten te kunnen voortbrengen is inzet nodig van personeel, informatievoorziening, organisatie, automatisering, huisvesting, communicatie en juridische deskundigheid. Bedrijfsvoering is het organiseren van de inzet van deze middelen. Deze paragraaf is als volgt opgebouwd: regionale samenwerking, personeel en organisatie, informatisering en automatisering, facilitair bedrijf en financieel beheer.

4.5.1. Regionale samenwerking

In de kadernota is aangegeven dat samenwerking de komende periode wordt geïntensiveerd. De regionale samenwerking wordt vooral opgezicht ten aanzien van bedrijfsvoering, decentralisatietaken in het sociaal domein en op het gebied van economische zaken. Uitwerking samenwerkingsconvenant bedrijfsvoering Echt-Susteren, Maasgouw, Roerdalen. Beoogd resultaat: Uitwerking van de terreinen in deelovereenkomsten zoals bedoeld in het convenant

Gerealiseerd resultaat: MER-samenwerking De Gemeenschappelijke Regeling MER is opgericht en 15 oktober 2012 formeel in werking getreden. De Gemeenschappelijke Regeling MER gaat taken vervullen op het gebied van de back office dienstverlening en bedrijfsvoering onder de naam Servicecentrum MER. Het Algemeen en Dagelijks Bestuur zijn gevormd, tot voorzitter van beide organen is benoemd de burgemeester van Maasgouw, de heer Strous. De directie wordt gevormd door de drie gemeentesecretarissen. De eerste afdeling die in het Servicecentrum zal worden ondergebracht is de afdeling omgevingsdienst. De noodzakelijke voorbereidingen hiervoor zijn in het bedrijfsplan Omgevingsrecht plus neergelegd. De raden van de drie gemeenten hebben een totaalbudget van € 990.000 beschikbaar gesteld om het bedrijfsplan van de afdeling Omgevingsdienst uit te voeren en een gezamenlijke omgevingsdienst, die voldoet aan de landelijke kwaliteitseisen, in te richten. In aanloop naar het onderbrengen van de afdeling Omgevingsdienst 2012 zijn er kosten gemaakt ten behoeve van de Omgevingsdienst, zoals de nulmeting en het opstellen van het bedrijfsplan omgevingsrecht plus. Deze kosten worden verantwoord bij het programma veiligheid. Ook op andere terreinen zoals P&O en I&A zijn er kosten gemaakt in dienst van de oprichting van de afdeling Omgevingsdienst. Voorbeelden hiervan zijn het functiewaarderingssysteem HR-21 en opstelling functieboek. Er zijn ook kosten gemaakt die te maken hebben met de samenwerking in algemene zin zoals de advisering over de juridische constructie van de samenwerking en de huisvesting. In 2012 is er een voorlopig budget beschikbaar om de opstart kosten van de samenwerking te bekostigen van € 23.700. De werkelijke uitgaven hebben € 30.097 bedragen. De MER samenwerking kent ook inkomsten. Vanuit Maasgouw is de concerncontroller voor 2 dagen per week gedetacheerd voor de facilitering van de directie MER ( totaal € 40.000). Deze inkomsten komen terug binnen het totale P budget.

Samenwerking met Echt-Susteren en Roerdalen op het vlak van het omgevingsrecht Vorming Regionale Uitvoeringsdienst Limburg-Noord

81

Beoogd resultaat: Intergemeentelijke samenwerking op adequate schaal en een Regionale Uitvoeringsdienst op de schaal van Noord- en Midden-Limburg die invulling geeft aan de uitvoering van het basistakenpakket binnen dit werkgebied per 1 januari 2013

Gerealiseerd resultaat: Het concept-bedrijfsplan voor de oprichting van de Omgevingsdienst is medio augustus in de colleges van de drie gemeenten vastgesteld. Om de verdere inrichting mogelijk te maken, heeft de raad op 1 november jl. een krediet van € 308.000 beschikbaar gesteld. Halfjaarlijks wordt de raad geïnformeerd over de voortgang. Sinds 1 januari 2013 is de netwerk-Regionale Uitvoeringsdienst Limburg-Noord operationeel. De kosten van deze laatste dienst zullen onderdeel zijn van de begroting van de Omgevingsdienst. Ingevolge de inrichting van de RUD’s is in de decembercirculaire aangegeven dat in de Algemene Uitkering een bedrag van ongeveer € 28.000 zal worden toegevoegd.

Samenwerking sociaal domein Beoogd resultaat: Intergemeentelijke samenwerking op adequate schaal

Gerealiseerd resultaat: Intergemeentelijke samenwerking is noodzakelijk om de uitdagingen bij de majeure decentralisaties (Participatiewet, transitie AWBZ en jeugdzorg) van de rijksoverheid naar de gemeenten het hoofd te kunnen bieden. Voor het adequaat en efficiënt uitvoeren van deze taken is 'robuustheid' noodzakelijk. Op het terrein van het arbeidsmarktbeleid/Participatiewet wordt intensief samengewerkt met de gemeenten Echt-Susteren, Roerdalen, Leudal en Roermond. Voor de overige twee decentralisaties vindt samenwerking plaats op nagenoeg dezelfde schaal (minus Leudal). Voor een nadere toelichting m.b.t. voornoemde decentralisaties wordt verwezen naar het programma ‘Sociale structuur’.

4.5.2 Personeel en organisatie Herstructurering organisatie Beoogd resultaat: Het realiseren van een herstructurering van de ambtelijke organisatie binnen de nog vast te stellen kaders

Gerealiseerd resultaat: De herstructurering is per 01.01.2013 een feit. In de laatste maanden van 2012 is vooral gewerkt aan de benoeming van afdelingshoofden en teamcoördinatoren. Daar waar nieuwe teams zijn ontstaan zijn “team-programma’s” ontwikkeld om de nieuwe werkwijze en samenwerking te ondersteunen. De start van de klankbordgroepen (groepen van medewerkers die voorstellen doen om het vastgestelde Bestuurs Management Concept te vertalen naar de praktijk) is verschoven van begin december naar begin februari. In de dagelijkse praktijk zien we het regiemodel zijn intrede doen onder andere in een andere manier van werken. Zo is in januari een dag van de jaarplannen georganiseerd en in februari de dag van verantwoording. Op deze dagen is veel aandacht geweest voor een integrale aanpak “over” afdelingen heen van jaarplannen en jaarrekening.

Reserve voormalige personeel Beoogd resultaat: Het voorzien in een financiële buffer waardoor ook in 2012 dossiers op basis van onvrijwillig ontslag afgewikkeld kunnen worden

82

Gerealiseerd resultaat: Werkloosheidsuitkeringen aan ambtenaren worden niet betaald uit de algemene werkloosheidskas van het UWV, maar door de werkgever zelf. De overheid is zogeheten eigenrisicodrager. Als gevolg hiervan betaalt de werkgever geen WW-premie. De bijdrage van de werkgever vloeit terug naar de algemene middelen. In 2012 is vanuit één dossier een wachtgeldverplichting ontstaan welke ten laste zal van deze reserve zal worden gebracht. Implementatie projectmatig werken Beoogd resultaat: doorzetten implementatie projectmatig werken

Gerealiseerd resultaat: In 2012 heeft een onderzoek plaatsgevonden van de Rekenkamer naar de sturing en beheersing van grote projecten. De bevindingen zijn in de raadsvergadering van 14 februari 2013 aan de orde gesteld. De bevindingen hebben ook betrekking op het “projectmatig werken” als zodanig. Met name daar waar het gaat om het gebruik van het handboek en de “uitrol projectmatig werken”. Het is de bedoeling dat een werkgroep, waarin ook raadsleden zitting hebben, zich gaat buigen over een aantal aspecten van het projectmatig werken. Andere aspecten vanuit de aanbevelingen van de Rekenkamer zullen in 2013 opgepakt worden, zoals de evaluatie van projecten. In 2012 is reeds de aanzet gemaakt om de rapportages aan de raad te stroomlijnen. In het rekenkamerrapport wordt geconstateerd dat er een verschil bestaat tussen een theoretisch handboek en het projectmanagement in de praktijk. Het Handboek projectmatig werken voorziet nog niet in alle situaties waarmee het projectmanagement in onze gemeente geconfronteerd wordt. Zo blijft bijvoorbeeld de contractuele fase bij projecten in het Handboek onderbelicht en ook een aspect als "risicobeheersing". Daarom is het nodig om het Handboek te optimaliseren. Middels het projectleideroverleg zullen we deze optimalisatie verder ter hand nemen in 2013. Kwalitatieve en kwantitatieve analyse projecten Beoogd resultaat:

1. In afwachting van resultaten uit 2e fase plan van aanpak bezuinigingen (ambitiediscussie en organisatiespoor) een voorlopig incidenteel bedrag van € 353.000 beschikbaar te stellen ten behoeve van voortgang projecten in 2012.Verwacht wordt dat € 112.000 van dit budget gedekt kan worden binnen projectkredieten

2. Uitkomsten kwalitatieve en kwantitatieve analyse projecten meenemen bij integrale afweging Kadernota 2013

Gerealiseerd resultaat: Een belangrijk aspect bij deze analyse betrof de wens van de raad om meer “eigen” medewerkers in te zetten bij projecten. Belangrijke aandachtspunten hierbij zijn bijvoorbeeld het opbouwen en behouden van kennis en het waarborgen van continuïteit. Op basis van deze wens is de benodigde formatie berekend. Tijdens de behandeling van de begroting 2012 is besloten om geen structurele middelen vrij te maken voor de uitbreiding van formatie (3,5 fte) en een jaarlijks terugkerende flexibele schil van € 100.000. Hierbij werd afgesproken om dat voor 2012 incidenteel in te vullen en in de kadernota 2013 te bepalen of er structurele middelen zouden volgen, zulks met het oog op de bezuinigingen. Uiteindelijk is in de begroting 2013 door de raad besloten om 50% van de benodigde projectformatie beschikbaar te stellen en de overige 50% tijdelijk beschikbaar te stellen en te heroverwegen in de kadernota 2014. Dit besluit leidt ertoe dat we in 2013 1,5 fte zullen invullen, te weten 1,0 fte projectleiding alsmede 0,5 financieel consulentschap.

83

Projecten In de begroting jaar 2011 is er een bedrag van € 333.000 beschikbaar gesteld voor inhuur externen in verband met de uitvoering van diverse projecten. Hiervan is bij de vaststelling van de jaarrekening 2011 een bedrag van € 69.782 ter besteding overgeheveld naar het jaar 2012. In de programmabegroting 2012 is een bedrag van € 100.000 beschikbaar gesteld voor inzet externen ten behoeve van projecten. In onderstaand overzicht zijn voor het jaar 2012 per project de uitgaven opgenomen. Project Uitgaven Leerkeven 24.065

Haven Wessem 9.219

Herstructurering Bestemmingsplan terreinen St. Daelzicht 4.420

Woningbouw Hoofdstraat 44/Posthuisstraat 1-3 te Maasbracht

2.519

Masterplan Maasplassen

Gebiedsontwikkeling Oranjelaan Chalets onderzoek woningbouwWRM

4.415

Gebiedsontwikkeling Edelchemie 0

Gebiedsontwikkeling Thorn-Wessem. 17.927

Gebiedsontwikkeling Jachthaven Stevensweert 0

Afwikkeling Clauscentrale C 7.775

Inbreidingslocatie Wessem 1.344

Chateau Heel 33.580

Thorn Groeskamp 3.155

Ruimte voor ruimte Linne 5.086

Houthandel Parren Thorn 13.114

Maasoever Linne 0

Totaal 126.619

Beschikbaar 160.096

Aframing 33.477 Reeds afgeraamd in de 2e Prorap 2012 € 14.686

84

5.902 Personeelsbudget incidenteel voordeel € 30.600 Het totale personeelsbudget is, rekening houdend met de taakstelling, binnen budget gebleven. In de 2e Prorap 2012 (in paragraaf 4.3 bedrijfsvoering) is reeds vermeld hoe de invulling van de taakstelling is gerealiseerd. Kortheidshalve wordt hiernaar verwezen. Per einde 2012 blijkt dat op de diverse deelcomponenten sprake is van onderscheiding danwel overschrijding, zoals kan worden afgelezen uit onderstaande tabel.

Omschrijving Begroot totaal Verschil werkelijk

Loonbetalingen 10.122.700 9.918.535 204.165

Forensenvergoeding 170.000 168.039 1.961

Recepties/ nieuwjaarsviering 11.272 9.830 1.442

Maaltijdvoorziening personeel 11.272 5.942 5.330

Overige kosten / kerstpakketten 5.166 11.183 -6.017

Wachtdienstvergoeding 35.088 31.977 3.111

Presentiegelden 4.256 3.482 774

Afkoop verlofdagen 73.520 94.040 -20.520

Overige loonkosten/ziektekosten 12.222 38.099 -25.877

Lokale arbeidsvoorwaarden 9.288 10.030 -742

Incidentele loonkosten 2.060 40.937 -38.877

Beloningsdifferentiatie 25.800 27.837 -2.037

Jubilea/gratificaties 30.960 38.898 -7.938

PC privé / fietsplan 0 -649 649

Vergoeding overwerk 52.240 27.485 24.755

Personeel van derden 245.839 511.472 -265.633

Verzekeringen 7.200 7.958 -758

Schade-afwikkeling verzekeringen 0 2.505 -2.505

Werkkleding en uitrusting 15.450 12.429 3.021

Telefoonkostenvergoeding 11.235 20.995 -9.760

Reis- en verblijfkosten 53.544 81.134 -27.590

Studietoelagen, opleidingen 188.325 148.034 40.291

Overige aankopen 15.000 9.830 5.170

Overige inkomensoverdrachten 2.949 0 2.949

Subtotaal uitgaven 11.105.386 11.220.022 -114.636

Doorberekening detachering 0 115.105 115.105

Overige goederen en diensten 0 6.269 6.269

Ontvangen schadeafwikkeling 0 1.588 1.588

Overige inkomensoverdrachten 59.000 81.311 22.311

Subtotaal inkomsten 59.000 204.273 145.273

Totaal personeelsbudget 11.046.386 11.015.749 30.637 Uit bovenstaande tabel kan geconcludeerd worden dat binnen het gestelde personeelsbudget is gebleven. De totale uitgaven zijn weliswaar € 115.000 hoger dan geraamd, maar wordt opgevangen door hogere inkomsten ad € 145.000. Zodoende resteert per saldo een overschot van ruim € 30.000. Mobiliteit In 2012 zijn vier medewerkers van onze gemeenten 2012 gedetacheerd naar andere gemeenten. De medewerkers blijven op de gemeentelijke payroll staan, maar de kosten (€ 115.000) worden 1:1 naar de inlenende gemeenten in rekening gebracht. Gemeenten helpen elkaar onderling uit bij personele fricties zonder inzet van externe bureaus. Bovendien krijgen onze medewerkers zodoende de gelegenheid om bij andere gemeenten een ‘kijkje in

85

de keuken’ te nemen en zich persoonlijk verder te ontwikkelen. Voor Maasgouw bieden dergelijke constructies de mogelijkheid om te kijken of bestaande werkzaamheden anders georganiseerd kunnen worden en daarmee eigen medewerkers kansen te bieden (interne mobiliteit) en gelijktijdig een bezuiniging te realiseren. Ziekteverzuim Het ziekteverzuim bij de gemeente is gedaald. verzuimpercentage Verzuim frequentie Gemiddelde

verzuimduur 2012 4,45 1,4 9,6 2011 5,92 1,4 12,5 Via het UWV is een hogere vergoeding ontvangen voor zwangerschapsverlof (€ 22.000). Deze meeropbrengst is ingezet om de personele fricties dientengevolge op te vangen met externe ondersteuning. Tijdelijk personeel De post tijdelijk personeel wordt jaarlijks overschreden. Echter deze overschrijding is verklaarbaar door besparing op het reguliere personeelsbudget. Bij enkele vacatures wordt ervoor gekozen om deze niet per direct open te stellen, maar de wijze van invulling eerst met een tijdelijke oplossing in te vullen. Formatie De ambtelijke formatie per ultimo 2012 bedroeg 169,3 fte. Ter vergelijk is in onderstaande tabel de formatie opgenomen zoals opgenomen in de begroting 2012 (zijnde formatie per 1-9-2011). Gehanteerd is de structuur zoals deze voor de herstructurering van de organisatie van toepassing was. Deze is immers pas ingegaan vanaf 2013. Fte 31-12-2012 Fte 1-9-2011

(begroting) Directie & management 7,0 7,0 Staf 4,2 4,2 Afdeling P&C/Financiën 18,1 19,6 Afdeling Interne en Externe Dienstverlening

41,2 39,9

Afdeling Inwonerszaken 19,0 20,0 Afdeling Veiligheid Vergunningen en Handhaving

21,0 21,5

Afdeling Ruimtelijke Ordening Economie en Recreatie

20,3 21,0

Afdeling Ruimte Beheer 35,5 36,0 Griffie

3,0 3,0

Totaal 169,3 172,2 Per 1-1-2013 is de formatie verder verlaagd met ca. 5 fte als gevolg van overgang van medewerkers naar BsGW (in verband met overheveling van taken in het kader van heffing en invordering van belastingen en uitvoering van de wet WOZ). Eind 2012 is een benchmark uitgevoerd van de Maasgouwse formatie. Hierin is onze formatie vergeleken met andere gemeente in het kader van het landelijk SGBO onderzoek. Begin 2013 is het rapport ambtelijk afgerond en wordt momenteel bestuurlijk besproken.

86

4.5.3 Informatisering en Automatisering 5.905.15 Informatiebeleidsplan incidenteel voordeel € 133.000 Beoogd resultaat: Door het in 2012 realiseren van eenmalige investeringen in automatiseringsprocessen de randvoorwaarden creëren om effectiever en efficiënter te werken en dit ten gunste te brengen van de taakstelling bedrijfsvoering. Resultaat is dan het halen van deze taakstelling bedrijfsvoering Gerealiseerd resultaat: Pilots zaakgewijs werken bij WABO en Sociale Zaken zijn succesvol afgerond. In beide pilots wordt gewerkt met digitale dossiers om zo effectief en efficiënter te werken. De pilots zijn nu structureel ingevoerd als werkproces. De volgende werkprocessen op het gebied van WMO en welzijn worden nu opgepakt. Verder is de digitalisering van de factuurverwerking ingevoerd. De taakstelling bedrijfsvoering is gehaald en verantwoord in de 2e prorap. 2012 stond voor informatisering vooral in het teken van de voorbereiding van de MER samenwerking. Daarom zijn de prioriteiten binnen het Informatiebeleidsplan verschoven. Een aantal plannen worden doorgeschoven naar 2013 en een aantal plannen worden opgepakt in MER verband.

Bedrag Actiepunten voor 2012 uit informatiebeleidsplan 133.000 De opstart van zaaksgewijs werken voor WMO en Welzijn

Staat gepland voor 2013. Bedrag van 2012 wordt gereserveerd voor 2013 Zaaksgewijs werken APV milieu en handhaving Wordt meegenomen in de inrichting van de omgevingsdienst plus in MER verband. Bedrag van 2012 wordt gereserveerd voor 2013 Digitalisering personeelsdossiers De realisatie van een digitaal personeelsdossier wordt pas ingevoerd na samenvoeging. Bedrag van 2012 wordt gereserveerd voor 2013 Burgerproducten digitaliseren Bij de begroting 2013 is besloten het aantal digitale producten voor onze burgers niet verder uit te breiden maar de bestaande formulieren wel te handhaven of te verbeteren. Het bedrag wordt hiervoor gereserveerd. .

Automatisering Beoogd resultaat: Het vanaf 2012 realiseren van een besparing op de leasekosten en deze ten gunste brengen van de taakstelling bedrijfsvoering

Gerealiseerd resultaat: In 2011 is het bestaande leasecontract afgelopen en dient dit vervangen te worden. Bij het samenstellen van het nieuwe leasecontract is kritisch gekeken naar noodzakelijkheid van specifieke hard- en software. Door terughoudend te zijn met vervanging van vooral software pakketten is het mogelijk het investeringsbedrag voor de leasing beduidend lager te laten uitvallen dan in 2006. Was in de meerjarenraming een bedrag aan leasekosten voorzien van € 300.000 in 2012 en € 250.000 in 2013, door

87

de kritische aankoop is dit teruggebracht naar € 112.000 in 2012, € 168.000 in 2013 en € 208.165 in 2014. De besparing wordt ten gunste gebracht van de taakstelling bedrijfsvoering. 5.905.00 ICT aankoop software incidenteel voordeel € 25.000 De intentie was om in het najaar de software te installeren van COGNOS (management rapportage tool). De leverantie van deze software is uitgesteld tot voorjaar 2013. Bij saldobestemming wordt voorgesteld dit onbenut budget over te hevelen naar 2013.

4.5.4 Facilitair bedrijf Archief Beoogd resultaat: Het in 2012 opstellen van een calamiteitenplan voor ons gemeentelijk archief en binnen het archief uitvoering geven aan de gewijzigde wet met betrekking tot het toezicht door andere overheden Gerealiseerd resultaat: Later dan verwacht is per 1 oktober 2012 is de Wet Revitalisering Generiek toezicht (RGT) ingevoerd. Het specifieke toezicht door de provincie is vervangen door (generiek) toezicht op de gehele gemeentelijke archiefketen op basis van de Gemeentewet. Het sturende toezicht (door de provincie) vooraf, is vervangen door een meer terughoudend toezicht achteraf. Op dit moment wordt gezocht naar een vertaling van deze wet naar de dagelijkse praktijk. Het aanstellen van een toezichthouder of de taken onderbrengen bij de concern controller behoren tot de mogelijkheden. Het calamiteitenplan is gerealiseerd. Dit calamiteiten plan moet voorzien in een plan van aanpak als het archief in gevaar dreigt te komen. Brand in diverse gemeentehuizen in 2012 heeft aangetoond hoe cruciaal een dergelijk plan is. Het plan van Maasgouw is inmiddels operationeel. Goedkeuring archiefbewaarplaats In 2010 heeft de Raad uit kosten oogpunt besloten af te zien van het voortzetten van deelname in de samenwerking in het regionaal archief voor Midden-Limburg. In de daarop volgende jaren is met beperkte en verantwoorde investeringen te werken aan een eigen goedgekeurde archiefbewaarplaats. De keuze om zelf verder te gaan is (in historisch perspectief gezien) de juiste keuze geweest. Op 26 september 2012 heeft Gedeputeerde Staten van Limburg ons laten weten dat zij de archiefbewaarplaats van de gemeente Maasgouw heeft goedgekeurd. Facilitair bedrijf Beoogd resultaat: In 2012 besparen op kopieën in kleur en kosten van energie en deze ten gunste brengen van de taakstelling bedrijfsvoering. Hiermee wordt (verder) invulling gegeven aan realisatie van de taakstelling bedrijfsvoering Gerealiseerd resultaat: In 2012 is het digitaal vergaderen geïntroduceerd bij het College, gevolgd door digitaal vergaderen in het Managementteam en de Ondernemingsraad. Ook zijn de eerste experimenten gestart bij de Raad. Het aantal kopieën en dus de kopieerkosten lopen al zichtbaar terug. Eind 2012 zijn nieuwe kopieermachines geplaatst die in aantal minder zijn en met minder mogelijkheden. Door een nieuwe aanbesteding van energie in 2012 (en de prijs ook daadwerkelijk vastzetten voor een jaar) is er bespaard op energiekosten. De energieprijzen en weerbeeld schommelen in Nederland teveel om een eenmalig voordeel meteen structureel in te boeken. Incidenteel voordeel € 40.000. 5.904.10 Gemeentehuis Thorn incidenteel voordeel € 27.200 Vooruitlopend op het afstoten van het gemeentehuis in Thorn zijn een aantal contracten voor onderhoud en beheer inmiddels stopgezet. Daarnaast is het voormalige gemeentehuis van Thorn minder in gebruik (ook bij de gemeentelijk organisatie). Daardoor nemen de beheerskosten af. Een substantieel gedeelte van het overschot zit in de kosten voor energie. Deze is opnieuw

88

aanbesteed voor alle gebouwen. In verband met de overstap van energieleverancier komt er nog wel een naheffing over 2012. Hierdoor wordt het overschot lager.

4.5.5 Financieel beheer Invoering van digitalisering facturen en verplichtingenadministratie heeft conform planning plaatsgevonden. Facturen worden ingescand en digitaal in routing gezet. Facturen zijn nu te allen tijde per direct opvraagbaar en de status is volgbaar. Het systeem is in de hele organisatie ingevoerd en inmiddels “omarmd”. Behalve de technische implementatie hebben de werkzaamheden grotendeels door eigen medewerkers plaatsgevonden naast hun reguliere taken. Voor wat betreft de verplichtingenadministratie is het systeem ingericht, maar is het “adoptieproces” nog gaande. Naast deze implementatie hebben ingevolge de herstructurering van de organisatie ook een behoorlijk aantal wijzigingen van budgethouders plaatsgevonden. Dit heeft gevolgen gehad voor de inrichting van de routing van facturen in onze organisatie en kostentoerekening naar producten. Het sluitstuk van de herinrichting van onze financiële administratie betreft een onafhankelijke EDP-audit door onze accountant. Tenslotte dient de overgang van heffing en invordering van gemeentelijke belastingen naar BsGW per 1-1-2013 niet onvermeld te blijven. Bestaande processen tussen belastingen en financiële administratie zijn losgekoppeld moeten worden en in overleg met BsGW en vakafdelingen opnieuw afgestemd moeten worden. Voor wat betreft invordering is er sprake van een overgangssituatie: belastingvorderingen tot en met 2012 worden door Maasgouw afgewikkeld en belastingvorderingen vanaf 2013 door BsGW. Met de overgang naar BsGW zijn 5 van onze medewerkers overgegaan naar BsGW. Dit traject is zorgvuldig en in samenspraak met de medewerkers naar tevredenheid afgehandeld.

89

4.6. Verbonden partijen 4.6.1 Inleiding De paragraaf verbonden partijen geeft inzicht in de relaties van de gemeente met derde rechtspersonen. Verbonden partijen kunnen namens onze gemeente een bepaald beleidsvoornemen uitvoeren. Het aangaan van verbindingen met andere rechtspersonen (verbonden partijen) komt altijd voort uit het publiek belang. Gezien de veelheid aan verbonden partijen en hun financiële en bestuurlijke betekenis is het voor het inzicht van de raad nodig dat de relatie tussen verbonden partijen en het publieke belang, zoals geconcretiseerd in de programma’s, in hoofdlijnen aan wordt gegeven. Daarvoor wordt deze (voorgeschreven) paragraaf gebruikt. Samenwerking is mogelijk op gebied van gezamenlijke beleidsontwikkeling, als overlegplatform of voor uitvoerende taken. Voor de uitvoerende taken kan men ook kiezen voor andere uitvoeringsorganisaties. Bij het aangaan en continueren van samenwerking met (deelnemingen in) verbonden partijen, is het van belang om af te wegen: • Wat is de meest doelmatige manier om de betreffende taak uit te voeren? • In hoeverre is gegarandeerd, dat de verbonden partij bij de taakuitvoering de resultaten realiseert

die de gemeente voor ogen staan? • Heeft de gemeente voldoende inhoudelijk en financieel inzicht in de taakuitvoering? In de paragraaf bedrijfsvoering is reeds aangegeven dat er vanuit efficiency en/of effectiviteitsoogpunt momenteel verschillende intergemeentelijke samenwerkingsverbanden van toepassing zijn. Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) geeft als definitie van verbonden partijen: ‘een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeente een bestuurlijk (1) én een financieel belang (2) heeft. De gemeente Maasgouw heeft bestuurlijke en financiële belangen in diverse verbonden partijen, waaronder gemeenschappelijke regelingen en vennootschappen. Deze verbonden partijen voeren beleid uit voor de gemeente. Uiteraard blijft Maasgouw beleidsmatige en financiële verantwoordelijkheden houden ten aanzien van deze partijen. Een volledig overzicht van de partijen waarin de gemeente bestuurlijk en/of financieel per 1-1-2012 participeert, treft u hierna aan. Tevens is aangegeven welke budgetten hiermee gemoeid zijn. Daarnaast bestaan op contractbasis eveneens samenwerkingsverbanden op velerlei gebied met de ons omringende gemeenten. Deze gegevens zijn niet opgenomen in dit overzicht. In het overzicht treft u wel deelnemingen aan. In deelnemingen is het bestuurlijk belang beperkt tot het stemrecht in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders (AvA) en het financieel belang tot de aanschafprijs van de aandelen. De gemeente is bij deelnemingen aandeelhouder. De gemeente is aandeelhouder van een aantal ondernemingen uit hoofde van zijn publieke taak. Een deelneming als belegging is op grond van de Wet FIDO niet toegestaan, maar kan evenwel toch leiden tot substantiële inkomsten door verkoop van aandelen hoger dan de boekwaarde (incidentele opbrengst) of jaarlijkse dividendinkomsten (structurele inkomsten).

1 Bestuurlijk belang is zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur hetzij uit hoofde van stemrecht

2 Financieel belang is een aan de verbonden partij ter beschikking gesteld bedrag dat niet verhaalbaar is indien de verbonden partij failliet gaat onderscheidenlijk het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt.

90

4.6.2. Overzicht verbonden partijen Naam Veiligheidsregio Limburg-Noord Gevestigd in: Venlo Openbaar belang De Veiligheidsregio Limburg-Noord geeft vorm en inhoud aan

intergemeentelijke samenwerking op de schaal van Noord- en Midden-Limburg en heeft tot doel: I. De behartiging van de belangen van de gemeenten en hun ingezetenen op het gebied van:

a) de brandweerzorg; b) de geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen; c) de rampenbestrijding en crisisbeheersing; d) het bevorderen van de multidisciplinaire uitvoering van de

rampenbestrijding, de crisisbeheersing en de bestrijding van zware ongevallen;

e) het bevorderen van een samenhangend integraal veiligheidsbeleid in de regio.

II. De behartiging van die taken die door de weten regelgeving aan gemeenten zijn toegekend op het gebied van collectieve preventie volksgezondheid en maatschappelijke zorg en waarvoor samenwerking tussen gemeenten op de schaal van de regio uit het oogpunt van verhoging van efficiency en effectiviteit wordt vereist.

Participanten: • Aantal gemeenten per 01-01-2012: 15 • Aantal inwoners: 515.324

Deelnemende gemeenten: Beesel, Bergen, Echt-Susteren, Gennep, Horst aan de Maas, Leudal, Maasgouw, Mook en Middelaar, Nederweert, Peel en Maas, Roerdalen, Roermond, Venlo, Venray, Weert. Het algemeen bestuur bestaat uit de burgemeesters van de aan de gemeenschappelijke regeling deelnemende gemeenten.

Bestuursstructuur: Openbaar lichaam, ingesteld bij gemeenschappelijke regeling Financiën Eigen vermogen begin begrotingsjaar € 6.333.000 (inschatting)

Eigen vermogen einde begrotingsjaar € 6.306.000 (inschatting) Vreemd vermogen begin begrotingsjaar € 18.610.000 (inschatting) Vreemd vermogen einde begrotingsjaar € 17.165.000 (inschatting)

Bijdrage De kosten worden gedragen door de deelnemende gemeenten naar rato van het aantal inwoners. Bijdrage 2012: € 1.075.330 (begrotingsbasis) (ca. € 44,63 per inwoner; mede afhankelijk van KPA-keuzes.

Naam: Gebiedsontwikkeling Midden-Limburg (GOML) Gevestigd in: N.v.t. Openbaar belang: Sinds 2009 wordt door de Midden-Limburgse gemeenten en de provincie

Limburg samengewerkt in het kader van de gebiedsontwikkeling Midden-Limburg (GOML). De samenwerkingsafspraken zijn vastgelegd in de bestuursovereenkomst GOML. In deze overeenkomst is afgesproken dat de partijen zich gezamenlijk inzetten voor de integrale ontwikkeling van de regio Midden-Limburg zoals neergelegd in de Regiovisie "Het oog van Midden-Limburg" (december 2008). De bestuursovereenkomst regelt de organisatie van de regionale samenwerking in Midden-Limburg met betrekking tot de gebiedsontwikkeling (inclusief een bijdrage in proceskosten) en de instelling van een regiofonds. Dit fonds kan worden ingezet voor de stimulering van majeure regionale projecten. N.B. (OML) In relatie tot de GOML heeft Maasgouw in september 2012 besloten om toe te treden tot de de Ontwikkelingsmaatschappij Midden-Limburg (OML) die zich richt op beheer en ontwikkeling van bedrijventerreinen in de Midden-Limburgse gemeenten. Omdat de condities waaronder Maasgouw wenst toe

91

te treden nog niet door de overige deelnemende gemeenten zijn geaccordeerd, heeft de feitelijke toetreding tot OML vooralsnog niet

plaatsgevonden.. Participanten: • Zeven gemeenten Midden-Limburg (Echt-Susteren, Leudal,

Maasgouw, Roerdalen, Roermond, Nederweert, Weert) en Provincie Limburg.

• Aantal inwoners: 234.255 (zoals vastgelegd in de bestuursovereenkomst GOML d.d. 25 maart 2010).

Bestuursstructuur: Stuurgroep GOML (bestaande uit vertegenwoordigers van deelnemende colleges van B&W en GS) fungeert als dagelijks bestuur van GOML-organisatie en legt verantwoording af aan de besturen van de deelnemers (colleges van B&W, raden, college van GS en provinciale staten).

Financiën: In de Bestuursovereenkomst GOML is vastgelegd dat er in de periode 2009 t/m 2012 door de deelnemende gemeenten € 21 per inwoner (peildatum 1-2-2009) wordt gestort in het regiofonds (voor Maasgouw € 21 x 24.473 = € 513.933 per jaar). De toegezegde bedragen worden pas naar rato (percentage inwoners) uitbetaald bij daadwerkelijk goedgekeurde claims op het regiofonds. Daarnaast is een jaarlijkse bijdrage voor proceskosten afgesproken van € 1,50 per inwoner (€ 36.710 per jaar).

Bijdrage: Bijdrage 2012: € 284.499

Naam: Westrom Gevestigd in: Roermond (hoofdkantoor) Openbaar belang: Westrom voert namens vijf gemeenten in Midden-Limburg diverse

regelingen op het gebied van gesubsidieerde arbeid uit. De voornaamste

regelingen zijn: de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) en de Wet werk

en bijstand (Wwb). Westrom is actief op het gebied van re-integratie en

sociale activering. Deze organisatie vervult daarmee een belangrijke

maatschappelijke functie in de regio.

Westrom bestaat uit een groot aantal bedrijven en is op diverse

terreinen actief. Met meer dan 1.800 medewerkers is Westrom één van

de grotere werkgevers van Midden-Limburg. Westrom is een erkend

leerwerkbedrijf en is meervoudig gecertificeerd. Participanten: · Aantal gemeenten: 5.

· Aantal inwoners: ca. 170.400. · Deelnemende gemeenten: Echt-Susteren, Leudal, Maasgouw, Roerdalen, Roermond.

Bestuursstructuur: Gemeenschappelijke regeling Financiën: · Eigen vermogen ultimo 2011: € 8.087.080

· Vreemd vermogen ultimo 2011: € 5.710.843 Bijdrage: Bijdrage 2012: Wsw doorbetaling rijksbijdrage € 3.203.256 en

€ 129.778 gemeentelijke bijdrage berekend naar rato van inwoneraantal en aantal wsw-ers en Wiw/wwb € 58.620(min. 18% verplichte inkoop WWB-werkdeel) € 3.333.034(exclusief verplichte inkoop WWB-werkdeel) en € 58.620.

Naam: Gemeenschappelijke Regeling Reinigingsdienst Maasland ( RD Maasland ) Gevestigd in: Haelen Openbaar belang: Het vervullen van de zorgplicht van de lokale overheid ten aanzien van de

inzameling van huishoudelijk afval en het vegen van straten en pleinen tegen de laagst mogelijke kosten met de meest optimale service. Daarnaast het exploiteren van Milieuparken in het kader van flankerend beleid op het gebied van huisvuilinzameling als gevolg van de gekozen methodiek

92

volume/frequentie. Participanten: • Aantal gemeenten: 3 (Leudal, Maasgouw en Roerdalen) en 2

grondgebieden (Kessel en Meijel) behorend tot gemeente Peel en Maas. • Aantal inwoners: 92.336 (geraamd); aantal geraamde aansluitingen

totaal 38.500, waarvan Maasgouw 10.240 • Deelnemende gemeenten: Leudal, Maasgouw, Roerdalen en van de

gemeente Peel en Maas de grondgebieden van de voormalige gemeenten Kessel en Meijel.

Bestuursstructuur: Gemeenschappelijke regeling Financiën: • Exploitatietotaal 2012 € 2.730.000 (voorlopig resultaat)

• Eigen vermogen 2012 € 930.000 (voorlopig resultaat) • Vreemd vermogen 2012 € 8.350.000 (voorlopig resultaat) • Exploitatieresultaat 2012 (na bestemming) € 0

Bijdrage: Geraamde gemeentelijke bijdrage inzameling huishoudelijk afval naar rato van aantal aansluitingen en straatvegen op basis van daadwerkelijke veeguren. Bijdrage 2012: € 700.000 (afvalinzameling) en € 155.000 (vegen kolken/ wegen

Naam: Euregio Rijn-Maas-Noord Gevestigd in: Mönchengladbach Openbaar belang: De Euregio Rijn-Maas-Noord zet zich sinds 1978 in om de Europese integratie

tastbaar te maken voor de ca. 2 miljoen burgers in dit gebied. Ze wil het wederzijds begrip van de Nederlandse en Duitse inwoners van de Euregio versterken, de contacten verdiepen en samenwerking stimuleren. De Europese Unie, de deelstaat Nordrhein-Westfalen en de Nederlandse regering ondersteunen dit streven middels verschillende subsidieregelingen.

Eind 2012 heeft de gemeenteraad besloten om per 1 januari 2013 de deelname aan de Euregio Rijn-Maas-Noord op te zeggen. Met inachtneming van een opzegtermijn van drie jaar betekent dit, dat de deelname definitief beëindigd zal zijn op 1 januari 2016. Mocht tussentijds blijken dat alsnog een duurzaam maatschappelijk dan wel financieel rendement uit de deelname kan worden behaald, zal de deelname worden heroverwogen.

Participanten: • Aantal participanten (gemeenten en instellingen): 29 • Nederlandse participanten: Beesel, Bergen, Echt-Susteren, Gennep,

Horst aan de Maas, Leudal, Maasgouw, Peel en Maas, Roerdalen, Roermond, Venlo, Venray, Weert en de Kamer van Koophandel Limburg-Noord.

• Duitse participanten: Mönchengladbach, Krefeld, het zuidelijk deel van de Kreis Kleve, de grensgemeenten Weeze (treedt uit per 31-12-2013), Brüggen, Niederkrüchten, Straelen, Geldern, Nettetal, Wassenberg en Wegberg (is medio 2011 bijgetreden), de Kreis Viersen, de Rhein-Kreis Neuss, de Industrie- und Handelskammer Mittlerer Niederrhein Krefeld-Mönchengladbach-Neuss en de Niederrheinische Industrie- und Handelskammer in Duisburg.

Bestuursstructuur: De Euregio Rijn-Maas-Noord is een publiekrechtelijk openbaar lichaam naar Duits recht met bestuur en ledenvergadering.

Bijdrage: € 6.880 (€ 0,29 per inwoner)

Naam: Maas-Schwalm-Nette Gevestigd in: Roermond (secretariaat) Openbaar belang: Het Openbaar Lichaam Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette is

opgericht met het doel de grensoverschrijdende samenwerking te verbeteren. Het uiteindelijke doel is het realiseren van een regionale grensoverschrijdende identiteit, die gebaseerd is op de verscheidenheid van de natuur- en cultuurlandschappen binnen het Grenspark en het karakter van de mensen die hier leven. Eén van de belangrijkste doelen van de

93

grensoverschrijdende samenwerking is het behoud en de ontwikkeling van de karakteristieke natuur en cultuurlandschappen. Door de samenwerking over de grens heen kan de regio zich beter en breder presenteren. Het presenteren en het verder verbeteren van de mogelijkheden tot recreatief gebruik van de gebieden aan weerszijde van de grens is een verder doel van de samenwerking. De basis voor het wekken van interesse voor dit waardevol grensgebied ligt in een afgestemde en uitgebreide milieueducatie en voorlichting. Eind 2012 heeft de gemeenteraad besloten om per 1 januari 2013 de deelname aan het Grenspark Maas-Swalm-Nette op te zeggen. Met inachtneming van een opzegtermijn van één jaar betekent dit, dat de deelname definitief beëindigd zal zijn op 1 januari 2014. Mocht tussentijds blijken dat alsnog een duurzaam maatschappelijk dan wel financieel rendement uit de deelname kan worden behaald, zal de deelname worden heroverwogen.

Participanten: Aantal participanten (gemeenten en instellingen): 7 - Gemeenten: Echt-Susteren, Leudal, Maasgouw, Roerdalen, Roermond, Venlo; - Instellingen: het Duitse Naturpark Schwalm-Nette

Bestuursstructuur: Algemeen en dagelijks bestuur Financiën: Jaarlijkse bijdrage vanuit Nederlandse en Duitse ministeries en Provincie.

Daarnaast een bijdrage vanuit participerende gemeenten. Bijdrage: Jaarlijks € 3.590

Naam: Gemeenschappelijke Regeling MER Gevestigd in: - Openbaar belang: De Gemeenschappelijke Regeling MER is opgericht en 15 oktober 2012

formeel in werking getreden. De gemeenschappelijke regeling MER gaat taken vervullen op het gebied van de back office dienstverlening en bedrijfsvoering onder de naam Servicecentrum MER. De eerste afdeling die in het Servicecentrum zal worden ondergebracht is de afdeling Omgevingsdienst. De noodzakelijke voorbereidingen hiervoor zijn in het bedrijfsplan Omgevingsrecht+ neergelegd.

Participanten: De gemeenten Maasgouw, Echt-Susteren en Roerdalen. Bestuursstructuur: Het Algemeen en Dagelijks Bestuur zijn gevormd, tot voorzitter van beide

gremia is benoemd de burgemeester van Maasgouw, de heer Strous. De directie wordt gevormd door de drie gemeentesecretarissen.

Risico: - Financiën/Bijdrage: De raden van de drie gemeenten hebben een totaalbudget van € 990.000

beschikbaar gesteld om het bedrijfsplan van de afdeling Omgevingsdienst uit te voeren en een gezamenlijke omgevingsdienst, die voldoet aan de landelijke kwaliteitseisen, in te richten. Het aandeel van Maasgouw in het totaalbudget bedraagt € 308.000.

94

4.6.3. Overzicht deelnemingen Naam Aantal/waarde

aandelen in bezit gemeente

Percentage aandelen gemeente i.r.t. het totaal aantal aan-delen

Gerealiseerde dividenduitkering 2012

Enexis Holding NV 854.526 0,527117% € 678.627 Vordering op Enexis BV 118,33 CBL Vennootschap BV (Cross Border Leases)

118,33

Verkoop vennootsch. BV 4.733.228,26 rente € 452.877 Essent Milieu Holding NV (Attero)

1,00 0,066666 € 48.531

Claim Staat vennootschap BV

118,33 € 0

Publiek Belang Elektriciteitsprod. BV

1,00 0,073489% € 0

NV BNG 72.150 0,1296% € 82.973 NV Waterleidingmaat-schappij Limburg

9 1,8% Positief resultaat wordt bij voorkeur aangewend ter versterking van het bedrijf en verwezenlij-king van het doel van de vennootschap.

NV Industriebank Limburg (LIOF)

10 0,0013% Positief resultaat wordt bij voorkeur aangewend ter versterking van het bedrijf en verwezenlij-king van het doel van de vennootschap.

95

4.7. Krimpparagraaf Volkshuisvesting Midden-Limburg is door het Rijk aangewezen als één van de twintig zogenaamde anticipeerregio’s. Dit zijn regio’s waar nu nog geen sprake is van een daling van het aantal inwoners maar waar met vergrijzing, ontgroening en - op termijn - ook een omslag naar bevolkingsafname rekening moet worden gehouden. Dit in tegenstelling tot de bekende drie krimpregio’s (Parkstad Limburg, Noordoost-Groningen en Zeeuws Vlaanderen). De raad is hierover geïnformeerd bij raadsinformatiebrief van 5 april 2012. Op 7 mei 2012 hebben de Midden-Limburgse gemeenten het convenant “Een koers voor Limburg” afgesloten met het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijkrelaties en de provincie Limburg. Hierin staan afspraken om de leefbaarheid en de vitale economie te behouden en te versterken. Als vervolg hierop is een zogenaamde dialoogtafel op 22 november 2012 georganiseerd tussen vertegenwoordigers van overheden, maatschappelijke organisaties en bedrijven waarbij van gedachten is gewisseld over de demografische ontwikkelingen in de regio. Daarvoor is ook een startdocument opgesteld waarin een analyse van de demografische ontwikkelingen wordt gegeven en de daaruit voortvloeiende opgaven en aanpak voor de domeinen Wonen, Zorg, Onderwijs en Economie is geformuleerd. Dit overleg zal in het voorjaar van 2013 een vervolg krijgen middels een tweede dialoogtafel. De inzet is er op gericht om de regionale ontwikkeling en niet de krimp centraal te stellen; dit overeenkomstig de ambitie zoals die is vastgelegd in de regiovisie voor Midden-Limburg (“Het oog van Midden-Limburg”). De financiering van maatregelen vindt - gedeeltelijk - plaats via daarvoor speciaal vrijgemaakte rijksmiddelen, de zgn. krimpmaatstaf. Voor de gemeente Maasgouw betreft het een bedrag van € 43.300 voor het jaar 2012. Dit bedrag is opgenomen in de raming van de Algemene Uitkering en zijn daarmee niet geoormerkt. Ze zijn in feite bedoeld als een vorm van compensatie voor de lagere algemene uitkering die een direct gevolg is van de bevolkingsafname.

Verenigingsleven en accommodaties Onvermijdelijk zullen verenigingen met jeugdige leden in de komende jaren gaan merken dat de aanmeldingen van nieuwe leden zullen afnemen. Het aantal geborenen daalt met rasse schreden en er zal binnen afzienbare tijd sprake zijn van een toenemende concurrentie tussen verenigingen met als inzet: werving en behoud van leden. Afnemende ledenaantallen gaat verder gepaard met allerlei hiermee verband houdende ontwikkelingen: minder inkomsten, minder bestuurspotentieel, minder vulling van verenigingsactiviteiten, leegstand c.q. minder behoefte aan accommodaties enz. Het zal voor meerdere verenigingen noodzakelijk worden om de krachten te bundelen, samen te werken en tijdig in te spelen op de ontwikkelingen. De gemeente kan hier een rol spelen en het verenigingsleven helpen zich voor te bereiden. Inmiddels zijn de accommodaties in Linne, Beegden en Thorn gereed. Op basis van in de begroting 2012 opgenomen middelen is inmiddels begonnen met de planvoorbereiding voor de 2e fase van het projekt Clustering Buitensportaccommodaties: Maasbracht/Brachterbeek en Stevensweert/Ohe en Laak. Inmiddels zijn de verenigingen RKVV Maasbracht en SC Brachterbeek een fusietraject gestart. Medio maart/april 2013 zal de raad een voorstel bereiken inzake het updaten van de accommodatie Mortelskoel ten behoeve van deze toekomstige fusievereniging. In Stevensweert en Ohe en Laak is er sprake van een zekere patstelling, omdat voetbal Stevensweert en tennis Ohe en Laak vooralsnog geen medewerking wensen te verlenen aan het besluit van de raad om de buitensportaccommodaties in deze kernen te spreiden middels het concentreren van tennis in Stevensweert en voetbal in Ohe en Laak. Mede op basis van een door de raad aangenomen motie tijdens de begrotingsbehandeling 2012 wordt thans een nader voorstel ontwikkeld teneinde ook hier de doelstellingen van het clustertraject te kunnen behalen. Begin 2013 zal gestart worden met het harmonisatietraject inzake beheer en exploitatie van de binnensportaccommodaties. Dit onderzoek zal zich met name richten op de huidige en toekomstige vraagontwikkeling en capaciteitsbenutting en de mogelijkheden tot verbeteren van het financiele

96

rendement van deze accommodaties. Binnen dit traject zullen ook voorstellen worden ontwikkeld voor het toekomstige beheer van deze accommodaties. Huisvesting bibliotheekvoorzieningen Bij de bouw en exploitatie van de brede school in Stevensweert, Linne en de brede maatschappelijke voorziening in Thorn is en wordt rekening gehouden met de behoeften, mogelijkheden en ontwikkelingen voor het bibliotheekwerk. In het algemeen is er sprake van een vereenvoudiging van de voorziening. De aanpassing van de bibliotheek locatie Maasbracht heeft niet plaatsgevonden in 2012. De besluitvorming over de aanpassing is geplaatst binnen het kader van de algehele aanpassing van de Andreashal en het onderzoek naar de toekomstige huisvesting van het Maas Binnenvaart Museum (raadsvoorstel medio mei 2013). Peuterspeelzalen Ten gevolge van de krimp en wijzigingen van (rijks)regelgeving zijn er steeds minder peuters die de peuterspeelzalen bezoeken. In december 2012 heeft uw raad besloten om, in navolging van de wet OKE, het peuterspeelzaalwerk te integreren in de kinderopvang en per juli 2013 over te gaan tot een nieuwe wijze van bekostigen: inkoop van van peuterprogramma’s voor ouders die geen beroep kunnen doen op de kinderopvangtoeslag. Op basis van dit nieuwe model worden robuuste kindcentra gevormd die minder afhankelijk zijn van de demografische ontwikkelingen.

Onderwijs Met betrekking tot de krimp binnen het onderwijs kunnen we opmerken dat deze begin van deze eeuw heeft ingezet. Het totaal aantal basisschoolleerlingen in de gemeente Maasgouw is ten opzichte van de jaren ’90 met ongeveer 25% gedaald. Een verdere daling met 10-15% wordt voorspeld voor de komende 15 jaren. De daling van het aantal leerlingen heeft in het verleden reeds geleid tot de fusie van de basisschool St. Michael Maasbracht-Beek met Basisschool De Klimop tot BS de Tweesprong. Beide locaties zullen samen met de Openbare basisschool Het Palet worden opgenomen binnen de realisatie van de Brede School Maasbracht. Hierbij is uiteraard rekening gehouden met het aantal leerlingen volgens de laatste prognoses. Daarnaast heeft de krimp geleid tot de fusie van de basisscholen in Stevensweert en Ohé en Laak per 1 juli 2009. In 2012 is de locatie Stevensweert gerenoveerd en uitgebreid door middel van de overkapping van de patio en het aanbouwen van een kindcentrum dat geëxploiteerd wordt door Ut Kerreraad. Hiermee heeft het Eiland in de Maas geanticipeerd op het nieuwe model voor de peuterprogramma’s. De nieuwbouwplannen van de BMV Thorm zijn eveneens aangepast op basis van de nieuwe prognosecijfers en de effceten van de peuterprogramma’s. Wmo Vrijwilligerswerk en mantelzorg worden als gevolg van de krimp en vergrijzing in toenemende mate afhankelijk van de (jonge) ouderen. Er zijn op termijn minder kinderen die mantelzorg voor hun rekening kunnen nemen, waardoor de druk op de professionele organisaties toeneemt. Deze beweging staat haaks op het vergroten van de eigen redzaamheid en de inzet van de directe sociale omgeving. Ook de sociale samenhang, met name in de kleine kernen, kan onder druk komen te staan door het ontbreken van voldoende vrijwilligers. Met de ‘kanteling’ in de Wmo wordt getracht een tegenbeweging in gang te zetten, waarmee ook in de toekomst voldoende zorg en welzijn gegarandeerd kunnen worden. In 2012 zijn de eerste keukentafelgesprekken gehouden volgens de gekantelde werkwijze en is, in samenwerking met de gemeente Roerdalen, een sociale kaart ontwikkeld ter ondersteuning. Daarnaast zijn enkele nieuwe initiatieven gefaciliteerd die een bijdrage leveren aan het ontwikkelen nieuwe sociale verbanden.

Financiën De financiering van maatregelen vindt – gedeeltelijk – plaats via daarvoor speciaal vrijgemaakte rijksmiddelen de zogenaamde krimpmaatstaf, voor de gemeente Maasgouw betreft het een bedrag van € 99.800 (geraamd € 43.300) voor het jaar 2012. Dit bedrag is opgenomen in de Algemene Uitkering.

97

4.8 Paragraaf Grondbeleid 2012.

Algemeen. Visie grondbeleid De visie van de gemeente Maasgouw aangaande het grondbeleid is vastgelegd in de nota grondbeleid 2010-2013 die door de gemeenteraad is vastgesteld. In deze nota is aangegeven dat waar mogelijk, en dat wordt per plan bezien, de gemeente kiest voor een meer actievere rol met betrekking tot de grondexploitatie. Hierdoor kan de gemeente meer sturing geven en meer grip hebben op de gewenste doelstellingen op het gebied van ruimtelijke ordening. Bepalend voor de keuze van het te voeren beleid per plan wordt bepaald door de grondpositie die de gemeente heeft, de risico’s die de gemeente mogelijk loopt en de benodigde en aanwezige (personele) capaciteit. Daarnaast is gebleken, onder andere bij de Brede School Maasbracht, dat Europese regelgeving mede bepalend kan zijn dat gekozen wordt tot het zelf ontwikkelen van plannen. In de nota grondbeleid komen alle facetten van de grondexploitatie aan de orde. Hiermee heeft de gemeente een instrumentarium in handen dat ook bij minder actief grondbeleid de gemeente de mogelijkheid geeft om voldoende invloed te behouden met betrekking tot gewenste ruimtelijke ontwikkelingen. De gemeente gaat er van uit dat mogelijke revenuen die voortvloeien uit de (bouw)grondexploitatie aangewend worden voor de realisatie van maatschappelijke voorzieningen. Ontwikkelingen die in deze al in gang zijn gezet en in de komende jaren hun beslag krijgen zijn o.a. de brede school Maasbracht, de Brede School Thorn, de sportvelden Linne, sportcomplex Op Schatte. In de loop van 2010 en 2011 is een structuurvisie ontwikkeld die het gehele grondgebied van de gemeente Maasgouw omvat. Deze “Structuurvisie Maasgouw 2030” met het daarbij behorende uitvoeringsplan is in juli 2012 door de gemeenteraad vastgesteld. Deze structuurvisie legt de verbanden tussen de diverse bestemmingsplannen binnen de gemeente en kan als basis dienen voor een nog op te stellen nota bovenwijkse voorzieningen die nodig is om kosten van deze voorzieningen te kunnen verhalen op marktpartijen die deel nemen in de ontwikkelingen van woningbouw etc. Daarnaast heeft de gemeente ingespeeld op de ontwikkelingen in een stagnerende woningmarkt en heeft een heroverweging plaatsgevonden van het woningbouw arsenaal. Dit houdt in dat het woningbouw arsenaal tot 2024 is teruggebracht van 1.653 tot 1.163 woningen. Ontwikkelingsbedrijf Met betrekking tot het ontwikkelingsbedrijf heeft de gemeente er voor gekozen om geen afzonderlijke organisatie op te zetten maar deze in te bedden in de bestaande organisatie. Dit geldt zowel voor de fysieke organisatie als de financiële administratie. Het ontwikkelingsbedrijf heeft te maken met een mix van actieve en passieve grondexploitatie alsmede met tussenvormen in diverse samenwerkingsverbanden met marktpartijen. Daar waar de gemeente een actieve rol speelt is er sprake van vermogensbeslag met de daarbij behorende financieringskosten gedurende de relatief lange doorlooptijd van de projecten. Daar waar sprake is van samenwerkingsovereenkomsten liggen de (financiële) risico’s in de meeste gevallen bij de marktpartijen. Het risico dat de gemeente echter loopt is, dat bij tegenvallende economische ontwikkelingen, zoals nu het geval is, voorgenomen woningbouwprogramma’s en maatschappelijke voorzieningen stagneren en eigen projecten mogelijk in het gedrang komen, hetgeen weer nadelige financiële consequenties heeft. Voor het inzicht in het verloop van de plannen worden extracomptabel exploitatieoverzichten per plan bijgehouden, waarin de verwachte resultaten zichtbaar worden gemaakt. Deze exploitatieoverzichten en de exploitatieopzetten worden jaarlijks bij het samenstellen van de jaarrekening geactualiseerd. Vanuit de exploitatieoverzichten en de financiële administratie vindt jaarlijks een risicoanalyse plaats van de onderhanden zijnde complexen. Daar waar nodig worden voorzieningen getroffen en wordt de hoogte van de reserve ontwikkelingsbedrijf beoordeeld ten einde na te gaan of de benodigde buffer voor het opvangen van tegenvallers toereikend is. Ontwikkelingen 2012 en 2013 De malaise op de woningmarkt heeft zich ook in 2012 voortgezet en ofschoon de overheid maatregelen heeft getroffen om de (doorstroming in de) woningmarkt te activeren zit deze nog behoorlijk op slot. In 2012 hebben een aantal plannen vastere vorm aangenomen. Het betreft onder andere de brede school Maasbracht, de brede school Thorn en Reutsdael. De ondertekening van de realisatieovereenkomst voor de brede school Maasbracht heeft inmiddels plaatsgevonden. Deze overeenkomst houdt in dat de Complan de begeleiding van de bouw van de brede school op zich op zich neemt en de vrijkomende lokaties van de scholen gaat ontwikkelen. De sportvelden Linne zijn inmiddels overgedragen en de ontwikkeling van de vrijgekomen gronden is inmiddels kleinschalig gestart. Voor de ontwikkeling van

98

Reutsdael is een exploitatieplan vastgesteld en is een samenwerking met een drietal particuliere opdrachtgevers aangegaan. De verkoop van deze drie kavels is in 2012 gerealiseerd. Met de verkoop van de overige kavels is inmiddels gestart. Het plan Reutsdael is momenteel pilot voor de inzet van het instrument “woonketting” ten einde de woningmarkt weer in beweging te krijgen. Bovendien wordt onderzocht of eventueel kan worden overgegaan tot koopsubsidie en verlaging van grondprijzen om de lokale woningmarkt te stimuleren. Daarnaast is de uitvoering van het centrumplan Heel voor het onderdeel Catualiumplein gestart. Dit zal leiden tot de afronding van het plan in 2013. De heroverweging als gevolg van de Regionale Woonvisie heeft geleid tot lagere aantallen woningen in de plannen Bosserhofsveld en Op de Konie. Voor het plan Bosserhofsveld is een concept exploitatieopzet voorhanden. Dit plan met een totaal van 109 bouwpercelen zal in 2013 aan de raad ter vaststelling voorgelegd. Voor het plan op de Konie vindt momenteel een onderzoek plaats naar de haalbaarheid van het plan in afgeslankte vorm. De uitkomst van dit onderzoek was ten tijde van het samenstellen van de jaarrekening nog niet bekend.

Ontwikkelingsbedrijf. Onderstaand is een overzicht opgenomen van het verloop van de reserve van het ontwikkelingsbedrijf. Door deze reserve af te zetten tegen de boekwaarde van de gronden en de plannen wordt een inzicht verkregen in de financieringsverhouding eigen en vreemd vermogen. Verloop reserve van het ontwikkelingsbedrijf in 2012 Saldo 1-1-2012 € Nihil Bij: Verkoop garagebox € 7.349 Negatieve boekwaarde Krijtenberg 3.657 Bijstorting t.l.v. de exploitatie 1.242.131 Totaal bij € 1.253.137 Subtotaal € 1.253.137 Af: Verlies Minervaplein € 6.922 Ter Koel 1.142.300 Rector Driessenstraat 15.500 De Sleye 80.100 Oranjelaan Chalets 8.315 Totaal af € 1.253.137 Saldo ultimo 2012 € Nihil Omdat de reserve in het kader van de BBV geen negatief saldo mag hebben dient een bijstorting plaats te vinden ten laste van de exploitatie van € 1.242.131. In de begroting is rekening gehouden met een tijdelijke financiering van de tekorten in de reserve over de jaren 2012 tot en met 2014 van maximaal € 2,2 miljoen. In de begroting 2013 (pagina 98) is, uitgaande van de verwachte stortingen en onttrekkingen, dit saldoverloop van de reserve Ontwikkelingsbedrijf weergegeven. Ten behoeve van de kadernota 2014 zal een doorrekening van plus- en min-scenario’s van de diverse lopende plannen voor de komende vijf jaar plaatsvinden en zal de omvang van de risico’s van de grondexploitaties nader worden gekwantificeerd.

99

Verloop fonds bovenwijkse voorzieningen. Saldo per 1-1-2012 € 60.036 Bij: Sleydal € 1.225 Boegstraat Maasbracht 19.235 € 20.460 Saldo per 31-12-2012 € 80.496 Te verwachten bijdragen fonds bovenwijkse voorzieningen St. Anna Heel € 218.000 Krijtenberg Beegden 159.600 Terrein Rulkens 4.550 Houthandel Parren Thorn PM Totaal te verwachten € 382.150 Verloop boekwaarde. 1-1-2012 vermeerderingen verminderingen 31-12-2012 Plannen in exploitatie

1.198.535 1.051.160 394.521 1.855.173

Plannen niet in exploitatie

996.236 1.315.075 206.187 2.105.124

Overeenkomsten 135.602 71.337 32.400 174.540 Totaal 2.330.373 2.437.572 633.108 4.134.837 Met betrekking tot de cijfers per plan wordt verwezen naar de bijlage van de exploitatieoverzichten per plan zoals opgenomen in de jaarrekening. De toename van de boekwaarde wordt in belangrijke mate veroorzaakt door investeringen in de plannen Heuvelstraat, Catualiumplein, Reutsdael, Bredeschool Maasbracht en Bosserhofsveld. Binnen dat geldende totaalkader kan de balanspositie van het grondbeleid als volgt worden gepresenteerd: Activa 31-12-12 Passiva 31-12-12

Voorraad gronden € 2.105.125 Reserve ontwik.bedrijf € nihil Lening Wonen Limburg € 1.010.517 Boekwaarde gronden in exploitatie € 2.029.713 Totaalfinanciering € 3.124.321 Totaal € 4.134.838 Totaal € 4.134.838

Verwachte resultaten plannen in exploitatie Voor de plannen waarvan een exploitatieopzet aanwezig is zijn de verwachte resultaten, op basis van de bijgestelde opzetten, als volgt: Catualiumplein Heel € 138.500 Batig

De Sleye Heel € nihil

Rector Driessenstraat Heel € nihil

Reutsdael Heel € 1.377.000 Batig

Brede School Maasbracht € 1.246.000 Batig

Brede school Thorn € nihil

Saldo € 2.917.100 Batig

100

Met betrekking tot het Catualiumplein is de exploitatieopzet aangepast in verband met de beperking van het plan. Bovendien is de ISV subsidie die was ingeraamd op € 321.000 vastgesteld op €214.200. Het nu te verwachten batig saldo bedraagt € 138.500. In de exploitatieopzet van De Sleije was rekening gehouden met een risicovoorziening van € 30.000. Deze was voldoende om het (rente)verlies tot en met 2011 op te vangen. Inmiddels zijn voor dit plan nog kosten gemaakt in 2012 en drukt de rente voor 2012 en 2013 op dit plan. In de onderhavige rekening is een bedrag ad € 80.100 als verlies genomen. Met betrekking tot De Rector Driessenstraat Heel is reeds een verlies genomen van € 270.000 als gevolg van tegenvallende opbrengsten en hogere kosten dan oorspronkelijk geraamd. Ook voor 2012 is een verlies genomen van € 15.500 ten laste van de reserve ontwikkelingsfonds. De jaarlijkse rente bedraagt momenteel ca. € 8.000 en zal bij uitstel van de ontwikkeling tot verder verlies leiden. Voor de overige plannen wordt verwezen naar de toelichting van de individuele plannen. Voor de plannen grondexploitatie Brede School Maasbracht en Reutsdael worden positieve saldi verwacht. Deze saldi worden (grotendeels) ingezet voor respectievelijk de bouw van de brede school en sportpark Op Schatte. De grondexploitatie van de Brede School Thorn is bijgesteld hetgeen tot een nadelige uitkomst van de grondexploitatie leidde. In 2011 was hiervoor reeds een verlies genomen.

Risico’s plannen Gezien de stand van zaken op de woningmarkt, in verband met de kredietcrisis, is de afzet van nieuwbouwwoningen en daarmee van de bouwpercelen gestagneerd. Voor het merendeel van de plannen liggen de risico’s van stagnerende afzet bij derden partijen i.c. projectontwikkelaars. De risico’s voor de gemeente met betrekking tot de grondexploitatie liggen in die gevallen in het later ontvangen van de bedongen bijdragen en in het niet realiseren van de geplande woningbouw. Daar waar de gemeente zelf de (rente) risico’s loopt zal, gezien het voortduren van de problemen op de woningmarkt, een buffer in de reserve ontwikkelingsbedrijf moeten worden aangehouden om de tegenvallende rentekosten op te vangen. Dit geldt met name voor de centrumplannen Heel. Echter daar waar de grondexploitatie mede bedoeld was om opbrengsten te genereren voor investeringsprojecten loopt de gemeente het risico dat er dekkingstekorten ontstaan en dat gezocht moet worden naar alternatieve dekkingsmiddelen. Voor investeringen die nu worden gedaan zal alternatieve financiering moeten worden gezocht omdat de revenuen uit de grondexploitatie onzeker zijn danwel pas op langere termijn worden gerealiseerd. De specifieke risico’s van de plannen worden behandeld bij de diverse complexen. Door de raad is besloten dat de opbrengsten uit de grondexploitatie niet meer ingezet zullen worden voor nieuwe maatschappelijke voorzieningen maar dat deze uitsluitend nog ingezet zullen worden voor woningbouwprojecten.

Stand van zaken complexen Per complex wordt inzicht gegeven in de actuele stand van zaken. Tevens wordt per complex, daar waar van toepassing, toelichting gegeven op de navolgende aspecten:

• Wordt er een actief grondbeleid gevoerd of vindt samenwerking plaats met ontwikkelende partijen;

• Zijn er overeenkomsten met derden; • Wat is de looptijd van het plan; • Welke specifieke(financiële) risico’s loopt de gemeente; • Zijn kostprijsberekeningen beschikbaar en zijn deze actueel; • Zijn stelposten opgenomen en tegen welke bedragen; • Wat zijn de verwachte voorbereidingskosten van plannen waarvoor nog geen

exploitatieopzet aanwezig is.

101

Plannen in exploitatie Catualiumplein Heel. De boekwaarde van dit plan bedraagt per balansdatum € 210.468. In 2008 zijn de gemeentelijke eigendommen, de peuterspeelzaal, de bibliotheek, Don Bosco en de gemeenteloods ingebracht in het plan. Deze gebouwen zijn in 2009 gesloopt. Gelet op de eigendomssituatie wordt het plan in afgeslankte vorm uitgevoerd. In 2010 is nog één perceel verkocht voor een bedrag van € 134.200. Deze opbrengsten waren hoger dan geraamd. Daartegenover staat dat de kosten op enkele onderdelen hoger uitvallen dan oorspronkelijk geraamd. Volgens de berekening van de exploitatieopzet in de afgeslankte uitvoering en als gevolg van de hiervoor genoemde ontwikkelingen is het te verwachten batig saldo ca. € 245.000. De nu bouwrijpe gronden worden momenteel in de markt weggezet. Door de gemeentelijke bijdrage van € 540.600 in 2007 is sprake van een negatieve boekwaarde. Hierdoor en door de risicovoorziening van € 46.500, die in de raming is opgenomen. Voor het plan heeft in 2012 de aanbesteding plaatsgevonden voor de inrichting van het plangebied. Na gereedkomen van de inrichting kan uitgifte van de gronden plaatsvinden. Hierover is reeds een overeenkomst gesloten met een projectontwikkelaar. In de exploitatie is rekening gehouden met een provinciaal subsidie van € 321.000. Na overleg met de provincie is de subsidieafrekening ingediend op basis van reeds gemaakte kosten en de verwachte kosten op basis van de aanbesteding. De subsidie afrekening is door de provincie vastgesteld op € 214.500. De lagere subsidie afrekening is het gevolg van afslanking van het plan. Het plan zal naar verwachting, uitgaande van de verkoop van de grond in 2013 met een batig saldo van € 138.500 sluiten.

• Grondbeleid

De exploitatie van het Catualiumplein wordt in eigen beheer uitgevoerd. • Overeenkomsten

Er is in 2012 een verkoopovereenkomst gesloten met de Winggroup BV. • Looptijd

Gedeelte dat in eigendom is moet nog bouwrijp gemaakt worden. De gronden zijn in 2010 in de markt gezet en worden nadat de wegen zijn gereconstrueerd, in 2013 verkocht.

• Specifieke risico’s Momenteel is er geen sprake van risico’s.

• Exploitatieopzet De exploitatieopzet is aangepast aan de afgeslankte uitvoering.

• Stelposten In de exploitatieopzet is een stelpost opgenomen voor onvoorzien van € 46.500. Van deze stelpost wordt ca € 18.000 aangewend voor onvoorziene kosten.

• Voorbereidingskosten gronden niet in exploitatie n.v.t.

De Sleye Heel. De boekwaarde van dit plan bedraagt € 702.480. De boekwaarde betreft het bouwrijp maken,rente en de inbreng van de boekwaarde van de basisschool Sleye voor een bedrag van € 447.280 en het pand Wilhelminaplein 3. De door de gemeente nog te maken kosten betreffen kosten van civiel en groen, kabels en leidingen en openbare verlichting. Voor voorbereiding en toezicht wordt nog een bedrag aan uitgaven verwacht van € 7.400. De verkoop van het perceel was voorzien voor 2012. Deze verkoop is echter niet doorgegaan. Hierdoor blijven de rentekosten voor 2012 en 2013 op dit plan drukken. In de bijgestelde exploitatieberekening is de risicovoorziening vervallen. Het verwachte resultaat bedraagt, rekening houdende met een bijdrage van de algemene dienst in 2007 ad € 155.000, ca. € 80.100 nadelig. Dit verlies is in 2012 ten laste van de reserve ontwikkelingsbedrijf gebracht. Bij verkoop van de gronden na 2013 zal het project door toenemende rentekosten weer verliesgevend worden.

• Grondbeleid Uitvoering vindt plaats in eigen regie.

102

• Overeenkomsten Er zijn geen overeenkomsten met derden afgesloten.

• Looptijd De uitgifte van de bouwrijpe grond zal mogelijk in 2013 zijn beslag krijgen.

• Specifieke risico’s Vertraging van het plan met meer dan één jaar zal leiden tot een verliesgevend plan, waarbij het verlies na 2013 oploopt met ca. € 30.000 per jaar. Met betrekking tot de opbrengsten van dit plan is nog niet duidelijk of de geraamde opbrengsten gerealiseerd kunnen worden. Hoeveel wel gerealiseerd kan worden is afhankelijk van de woningmarkt.

• Exploitatieopzet De exploitatieopzet is voorhanden.

• Stelposten De stelpost van € 30.000,00 die was opgenomen in de oorspronkelijke calculatie is vervallen. Deze stelpost is aangewend om de extra rentekosten te dekken.

• Voorbereidingskosten gronden niet in exploitatie n.v.t.

Rector Driessenstraat Heel. Dit plan, waar sprake is van de ontwikkeling van 9 appartementen, had begin 2010 een boekwaarde van € 437.377. De oorspronkelijke exploitatieopzet sluit, rekening houdende met de bijdrage van de gemeente ad € 140.400 in 2007, zonder saldo en er was een risicovoorziening opgenomen van € 45.000. De verwervings-, sloop- en rentekosten zijn hoger uitgevallen dan geraamd. Deze tegenvallers zijn verwerkt in de geactualiseerde exploitatieopzet. In 2008 is ten laste van de reserve ontwikkelingsbedrijf een voorziening getroffen voor een bedrag van € 32.000 vanwege verwacht verlies. Het was de bedoeling de gronden in 2009 in de markt te zetten. Dit is niet gelukt waardoor de rentekosten doorlopen. Eind 2009 is de voorziening met een bedrag van € 18.000, eveneens ten laste van de reserve ontwikkelingsbedrijf, verhoogd. Ook in 2010 heeft de verkoop van de gronden geen doorgang gevonden. Inmiddels is een bod uitgebracht op de gronden en heeft het college besloten tot verkoop van de gronden. De opbrengst valt € 220.000 lager uit dan geraamd. In 2010 is dit bedrag ten laste van de reserve ontwikkelingsbedrijf gebracht. Tevens is de voorziening ad € 50.000 aangewend ten gunste van de exploitatie van het project. De boekwaarde bedraagt ultimo 2012 € 180.089,11, mede doordat in 2012 een afboeking heeft plaatsgevonden ten laste van de reserve ontwikkelingsbedrijf van € 15.500. Inmiddels heeft de aankopende partij afgezien van de koop en zijn de gronden tegen dezelfde prijs aangeboden aan Daelzicht. Of dit leidt tot overeenstemming is nog niet duidelijk. Wel zal waarschijnlijk een nieuwe uitwerking van het bestemmingsplan gemaakt moeten worden als Daelzicht de gronden afneemt. Mogelijk is zelfs een wijziging van het bestemmingsplan nodig. Bij verder uitstel na 2013 zal jaarlijks sprake zijn van een renteverlies van ca. € 7000.

• Grondbeleid

Uitvoering van het plan vindt in eigen regie plaats. • Overeenkomsten

Montforts vastgoed BV heeft in 2011 aangegeven, dat zij de gronden niet willen afnemen. Inmiddels zijn de gronden aangeboden aan Daelzicht tegen dezelfde prijs. Of zij de gronden zullen afnemen is op dit moment niet duidelijk.

• Looptijd In 2012 is de grond in de markt gezet.

• Specifieke risico’s De opbrengsten zijn lager dan oorspronkelijk geraamd. Het tekort is door middel van een raadsbesluit in september 2010 ten laste van de reserve ontwikkelingsbedrijf gebracht. Verdere renteverliezen als gevolg van het niet kunnen verkopen van de grond zijn aan de orde.

• Exploitatieopzet De exploitatieopzet is niet aangepast. De gronden moeten nog bouwrijp gemaakt worden.

• Stelposten

103

De stelpost ad € 45.000 is benut om de extra rentekosten te dekken. • Voorbereidingskosten gronden niet in exploitatie

n.v.t. Reutsdael Heel. Een deel van de vrijgekomen gronden van sportpark Reutsdael in Heel wordt ontwikkeld voor woningbouw. Op 7 juli 2011 is de grondexploitatie Reutsdael vastgesteld. De grondexploitatie sluit met een batig saldo van circa € 1,4 miljoen. In 2011 is van dit verwacht saldo via de reserve ontwikkelingsbedrijf € 1.071.000 ingezet voor de dekking van de kapitaallasten van het sportpark Op Schatte. De totale oppervlakte van het plan bedraagt 85.474 m² waarvan 61.901 m² voor te handhaven natuurgebied, 12.055 m² voor woningbouw en 11.518 m² voor openbare ruimte. Er ligt een verkavelingsplan wat uitgaat van de realisatie van 21 woningen. Inmiddels zijn drie percelen verkocht aan de Vereniging CPO Heel. In december 2011 is het wijzigingsplan Reutsdael vastgesteld. Het hierin verwachte batig resultaat van ca. € 1.300.000 zou in 2014 worden gerealiseerd. Voorwaarde hiervoor is wel dat dan alle 21 kavels zijn verkocht. Indien de afzet van de kavels wordt vertraagd zal ook de winstneming later aan de orde zijn. Dit heeft een nadelige invloed op het verloop van de reserve ontwikkelingsbedrijf. Het plan dient momenteel als pilot voor de stimuleringsmaatregel “woonketting”. Het effect van het inzetten van deze maatregel, die tot doel heeft de woningmarkt vlot te trekken, was ten tijde van het samenstellen van de jaarrekening nog niet zichtbaar.

• Grondbeleid

De gemeente voert dit plan in eigen beheer uit. • Overeenkomsten

De koopovereenkomsten met drie leden van het CPO zijn gerealiseerd. • Looptijd

De overige kavels worden door de gemeente voor particuliere verkoop op de markt gezet. • Specifieke risico’s

De gemeente financiert de sportvelden voor. Bij vertraging van de ontwikkeling van de vrijgekomen gronden en vertraging van de verkopen wordt de gemeente geconfronteerd met de niet gedekte kapitaallasten van het sportpark. De gemeente maakt het plangebied bouwrijp alvorens zij de zekerheid heeft dat de 21 kavels verkocht zijn.

• Exploitatieopzet Met betrekking tot de ontwikkeling van het plan is een exploitatieopzet aanwezig, vastgesteld op 7 juli 2011. Een geactualiseerde exploitatieopzet is in de raad van 15 maart 2012 voor vaststelling voorgelegd.

• Stelposten N.v.t.

• Voorbereidingskosten gronden niet in exploitatie N.v.t.

Brede School Maasbracht. Dit plan behelst het voornemen om te komen tot een Brede School in Maasbracht. Voor de realisatie van De Brede School heeft de raad in de begroting een bedrag beschikbaar gesteld van € 2,5 miljoen. Dit bedrag is verhoogd met € 1 miljoen ten laste van het ontwikkelingsfonds. Naast deze bedragen is het noodzakelijk de totale gebiedsontwikkeling en de ontwikkeling van vrijkomende locaties van scholen uit te voeren ten einde de financiering van de Brede School mogelijk te maken. Met betrekking tot de verantwoording van de projecten zal ook in dit geval een uitsplitsing worden gemaakt in enerzijds investeringsprojecten en de dekking daarvan en anderzijds de grondexploitatie. Ook in dit plan geldt het risico dat de grondexploitatie onvoldoende middelen genereert ten behoeve van de dekking van de investeringen. In eerste instantie was het de bedoeling het hele plan bij een projectontwikkelaar onder te brengen zodat de risico’s voor de gemeente zeer beperkt waren.

104

Als gevolg van Europese regelgeving heeft een herziening van de samenwerkingsvorm met de projectontwikkelaar moeten plaatsvinden. De gemeente wordt opdrachtgever voor de bouw van de Brede School en zal zelf voor eigen rekening en risico de gebiedsontwikkeling en de ontwikkeling van de vrijkomende schoollocaties ter hand nemen. De totale investering wordt geraamd op € 8.456.000. Rekening houdend met de dekking uit huuropbrengsten en het beschikbaar budget van € 3.5 miljoen, bedraagt het nadelig saldo van het totale project € 3.535.000. Hiervan wordt verwacht dat er een dekking uit woningbouw en verkoop gronden voor Zorg van € 3.493.000. Er resteert dan een nadelig saldo van ca. € 42.000. In 2010 is rekening gehouden met een extra bijdrage uit de reserve ontwikkelingsbedrijf van € 80.000. De grondexploitatie zoals die nu is vastgesteld eindigt met een batig saldo van € 1,2 miljoen. Dit saldo zal worden gestort in de reserve ontwikkelingsbedrijf. Er is in 2011 en 2012 gewerkt aan de totstandkoming van een realisatieovereenkomst waarin zowel de ontwikkeling van de brede school als de ontwikkeling van de vrijkomende locaties is opgenomen. Deze realisatieovereenkomst is inmiddels getekend. Door de zorggroep is echter de afname van de grond ca. € 525.000 minder dan oorspronkelijk was opgenomen waardoor een dekkingstekort ontstaat voor de Brede School. In de raadsvergadering van 1 november 2012 heeft de raad besloten dit bedrag bij te passen in de grondexploitatie. Aanwending van dit bedrag zal in 2013 plaatsvinden. De risico’s, die de gemeente loopt, zijn in de realisatieovereenkomst voor de bouw beperkt tot € 200.000 inclusief BTW. In de realisatieovereenkomst zijn de prijzen van de over te dragen gronden vastgelegd zodat het risico voor de gemeente wordt beperkt tot eventuele overschrijdingen van de eigen kosten. Inhoudelijke samenwerking vindt inmiddels plaats tussen de partners van de BSM (basisscholen Het Palet en De Tweesprong, Peuterspeelzaalwerk en Kinderopvang Menswel) en De Zorggroep. Voorbereidende werkzaamheden in het kader van het bestemmingsplan alsmede het ontwerp van het gebouw (architect) zijn in 2010 en 2011 gestart, zodat er verder geen vertraging wordt opgelopen. De planning is gericht de Brede school te realiseren in 2014.

• Grondbeleid

De gemeente ontwikkelt dit project in samenwerking met een projectontwikkelaar. • Overeenkomsten

Momenteel is een realisatieovereenkomst en een projectmanagementovereenkomst met de projectontwikkelaar afgesloten voor de bouw van de brede school en de ontwikkeling van de vrijkomende schoollocaties.

• Looptijd De looptijd van het project is in belangrijke mate afhankelijk van het tijdstip waarop de vrijkomende locaties ontwikkeld kunnen worden.

• Specifieke risico’s De risico’s die de gemeente loopt zijn in in de realisatieovereenkomst voor de bouw beperkt tot € 200.000. De opbrengst van de vrijkomende gronden is in de realisatieovereenkomst vastgelegd. Daarnaast bestaat het risico van huurderving omdat de huren als dekkingsmiddel worden ingezet.

• Exploitatieopzet Door de projectontwikkelaar zijn ramingen voor de investeringen en exploitatieopzetten voor de locaties opgesteld. Deze maken onderdeel uit van de realisatieovereenkomst.

• Stelposten Zowel voor de investering als voor de grondexploitatie wordt rekening gehouden met een stelpost onvoorzien.

• Voorbereidingskosten gronden niet in exploitatie N.v.t.

Ruimtelijke ontwikkeling Thorn Brede School. Met betrekking tot dit plan heeft de gemeente in september 2009 een samenwerkingsovereenkomst afgesloten met Wonen Roer & Maas. Het betreft een combinatie van grondexploitatie en het investeringsproject Brede Maatschappelijke Voorziening (BMV)) waarvoor de gemeenteraad van de voormalige gemeente Thorn een krediet had vastgesteld van € 900.000. Inmiddels heeft de

105

gemeente het project weer zelf ter hand genomen en zullen alleen de gronden voor de woningbouw nog aan Wonen Roer en Maas geleverd worden. Hiertoe heeft Wonen Limburg inmiddels de verkoopovereenkomst getekend. Het ontvangen subsidie ad. € 215.399 is inmiddels terugbetaald aan het ministerie omdat de gemeente niet heeft kunnen voldoen aan de tijdslimiet die door het ministerie was gesteld. In oktober 2010 heeft de gemeenteraad een nieuw krediet beschikbaar gesteld van € 4.783.000 en is het oude krediet van de voormalige gemeente Thorn van € 900.000, ingetrokken. De oorspronkelijke grondexploitatieopzet sloot op een bedrag van € 523.000 positief en is door de gemeenteraad in oktober 2010 vastgesteld. In verband met de BTW verrekening tussen de investeringen voor de BMV en de grondexploitatie is in de loop van 2011 de grondexploitatie bijgesteld. In de samenwerkingsovereenkomst met Wonen Limburg is gesteld dat de voorbereidingskosten van beide partijen worden opgenomen in de grondexploitatie wie van beide partijen het plan ook ter hand neemt. Hiermee is in de vastgestelde bouwexploitatie reeds rekening gehouden. De bijgestelde grondexploitatie sluit met een tekort van € 497.500 als het gevolg van het wegvallen van de opbrengst gronden van de BMV en de niet gecalculeerde kosten van archeologie van ca. € 200.000. Hiertegenover staat dat de investeringskosten van de BMV aanzienlijk lager uitvallen. Het tekort is in 2011 ten laste van de exploitatie gebracht. De besparingen op de kapitaallasten van de investering zijn voldoende om dit verlies in de toekomst via de exploitatie te compenseren. Rekening houdende met de verliesneming bedraagt de boekwaarde ultimo 2012 € 206.122 negatief. Deze boekwaarde geeft samen met de exploitatie opzet een sluitende exploitatie.

• Grondbeleid

De gemeente zal de grondexploitatie zelf ter hand nemen. De gronden voor woningbouw worden verkocht aan Wonen Roer en Maas. Hiertoe is inmiddels de verkoopovereenkomst getekend.

• Overeenkomsten De gemeente had een samenwerkingsovereenkomst afgesloten met Wonen Roer & Maas. Deze vervalt zodra de kosten verrekend zijn. De kosten zijn inmiddels verrekend.

• Looptijd De aanbesteding van de inrichting van het gebied zal in 2013 plaatsvinden.

• Specifieke risico’s Er is geen sprake van specifieke risico’s anders dan normaliter bij dit soort projecten gelden. De kosten van archeologisch onderzoek zijn inmiddels in beeld en in de exploitatieopzet opgenomen. Door de negatieve boekwaarde zijn de renterisico’s te verwaarlozen.

• Exploitatieopzet In 2010 is een exploitatie opzet gemaakt ten aanzien van de grondexploitatie. Deze opzet is door de gemeenteraad in oktober 2010 vastgesteld. Inmiddels is een bijgestelde grondexploitatie gemaakt.

• Stelposten In de exploitatieopzet zijn geen stelposten opgenomen.

• Voorbereidingskosten gronden in exploitatie De voorbereidingskosten worden meegenomen in de grondexploitatie.

Exploitatieovereenkomsten Sportvelden Linne. Ten behoeve van de ontwikkeling van dit plan heeft de gemeente een overeenkomst gesloten met een projectontwikkelaar. Het plan houdt in: verplaatsing van sportvelden en ontwikkeling van 196 woningen en 42 appartementen op de oude locatie van de sportvelden. Het project valt uiteen in twee onderdelen: De grondexploitatie ten behoeve van de ontwikkeling van de woningen enerzijds en de aanleg van nieuwe sportvelden anderzijds. De revenuen uit de exploitatie worden aangewend ter dekking van de toekomstige kapitaallasten van de sportterreinen. Volgens de bijgestelde overeenkomst ontvangt de gemeente voor de in te brengen gronden en overige kosten een bedrag van € 3.536.362. De gemeente betaalt voor de kosten van bouwrijp maken naast overige kosten een bedrag € 1,00 hetgeen resulteert in een verwacht batig saldo van € 3.250.000. Van dit saldo is een

106

bedrag van € 2.642.723 exclusief BTW afgezonderd ter dekking van de toekomstige kapitaallasten van de sportterreinen zodat een netto batig resultaat overblijft van ca € 608.000. In de raming van de grondexploitatiekosten is rekening gehouden met een totaal aan kosten van € 309.000. De tot en met 2012 gemaakte kosten bedroegen per saldo € 428.000 met als gevolg dat het netto batig saldo tot en met 2012 € 119.000 lager zal uitvallen. De sportaccommodatie is in 2011 opgeleverd en de verkoop van de gronden is deels geëffectueerd. Alleen de nog te maken eigen kosten van de gemeente (inclusief rente) kunnen nog een negatieve invloed hebben op het uiteindelijke netto resultaat De boekwaarde van het plan bedraagt ultimo 2012 € 72.328.

• Grondbeleid Dit plan wordt uitgevoerd in een PPS-constructie met een projectontwikkelaar. De gemeente brengt eigendommen in. Daarnaast “koopt” de gemeente de nieuwe sportterreinen.

• Overeenkomsten De gemeente heeft een realisatieovereenkomst afgesloten met een projectontwikkelaar waarin de overdracht van de gronden, de afwikkeling van de kosten bouwrijp maken en de overdracht van de sportterreinen is geregeld.

• Looptijd De verwachting was dat de uitvoering van dit plan zou lopen tot 2012

• Specifieke risico’s De mogelijke risico’s zijn in de overeenkomst afgedekt en komen ten laste van de projectontwikkelaar. Het risico voor de gemeente blijft dat de ingerekende gemeentelijke kosten niet toereikend zijn ter dekking van de feitelijk gemaakte kosten. Het risico bestaat dat het verwachte netto batig saldo wordt opgesoupeerd door de nog te maken kosten voor de gemeente.

• Exploitatieopzet Er is een exploitatieopzet van de projectontwikkelaar. De rechten en verplichtingen voor de gemeente zoals die uit de overeenkomst blijken zijn opgenomen in het exploitatieoverzicht.

• Stelposten In de exploitatie is rekening gehouden met een vergoeding voor gemeentelijke kosten van € 160.000. Gebleken is dat deze stelpost niet toereikend is.

• Voorbereidingskosten gronden niet in exploitatie Zie stelposten

St. Anna Heel. Dit project houdt de ontwikkeling in van 85 woningen en infrastructuur op de terreinen van St. Anna. In het exploitatieoverzicht is de begroting opgenomen zoals die voortvloeide uit de concept exploitatieovereenkomst tussen de gemeente en de Koraalgroep, eigenaar van de gronden. De gronden zijn inmiddels verkocht aan Janssen de Jong projectontwikkeling B.V. Hiermee heeft de gemeente in 2010 een exploitatieovereenkomst gesloten. De gemaakte kosten betreffen kosten van advies en begeleiding. In de overeenkomst is rekening gehouden met kosten uit het verleden die ten laste van de algemene dienst waren gebracht. Deze worden integraal vergoed aan de gemeente. Dit zal leiden tot een bate van ca. € 100.000 welk bedrag in voorkomend geval toegevoegd kan worden aan de reserve Ontwikkelingsbedrijf. De boekwaarde ultimo 2012 bedroeg € 63.873.

• Grondbeleid Dit plan wordt niet in eigen beheer uitgevoerd.

• Overeenkomsten Er is in 2010 een exploitatieovereenkomst gesloten met Janssen de Jong projectontwikkeling B.V.

• Looptijd De looptijd is voorlopig berekend op 4 jaar. De looptijd is afhankelijk van de ontwikkelingen in de markt.

• Specifieke risico’s

107

De risico’s zijn gelegd bij de projectontwikkelaar. Gemaakte kosten en bijdragen bovenwijkse voorzieningen zijn in de af te sluiten overeenkomst opgenomen.

• Exploitatieopzet n.v.t.

• Stelposten n.v.t.

• Voorbereidingskosten gronden niet in exploitatie De voorbereidingskosten worden bij de ontwikkelaar in rekening gebracht.

Krijtenberg Beegden. Ten behoeve van de ontwikkeling van 85 woningen in het complex Krijtenberg in Beegden is door de gemeente een realiseringsovereenkomst gesloten met Krijtenberg Projectontwikkeling BV. In deze overeenkomst is afgesproken dat de gemeente een bijdrage krijgt in de te maken c.q. de gemaakte kosten van € 219.410 en een bijdrage van € 196.091 in de kosten van bovenwijkse voorzieningen. Inmiddels zijn in het plan 12 woningen gerealiseerd. Per 31-12-2012 bedroeg de boekwaarde € 3.657 negatief. Dit saldo is ten gunste gebracht van de reserve ontwikkelingsbedrijf.

• Grondbeleid Dit plan wordt door derden uitgevoerd. De gemeente treedt hier met name faciliterend op.

• Overeenkomsten Door de gemeente is een realisatieovereenkomst afgesloten met Krijtenberg B.V.

• Looptijd De uitvoering van het plan zal naar verwachting lopen tot 2014.

• Specifieke risico’s De risico’s liggen bij de projectontwikkelaar. Het risico voor de gemeente ligt in de toereikendheid van de ontvangen bijdrage voor planbegeleidingskosten en de tijdigheid van de ontvangsten van de bijdragen bovenwijkse voorzieningen.

• Exploitatieopzet In het exploitatieoverzicht zijn de rechten en verplichtingen opgenomen die voortvloeien uit de realisatieovereenkomst.


• Voorbereidingskosten gronden niet in exploitatie Van de ontwikkelaar is een bedrag ad € 13.860 ontvangen voor te maken kosten van planbegeleiding.

Beegderveld Beegden. De boekwaarde van dit plan bedraagt per balansdatum € 38.338. Dit plan heeft betrekking op een bedrijfsverplaatsing i.c. uitbreiding van het bedrijventerrein en de sanering van het oude bedrijfsterrein aan de Nieuwstraat in Beegden. De gemeente heeft in 2011 gekozen voor een scenario waarbij het bestemmingsplan van de oude locatie aan de Nieuwstraat wordt gewijzigd. Daarnaast vindt een uitbreiding van het bedrijventerrein Beegderveld plaats. De verwachting is dat mede dankzij een bijdrage van de provincie dit plan in totaal sluit zonder een batig saldo. waarbij rekening moet worden gehouden met de hieronder aangegeven risico’s. Momenteel is nog steeds overleg gaande met het bedrijf aan het Beegderveld en het te verplaatsen bedrijf aan de Nieuwstraat. Als de onderhandelingen onverhoopt niet tot overeenstemming leiden zal de verplaatsing geen doorgang vinden blijft de boekwaarde ten laste van de gemeente.

• Grondbeleid De gemeente voert dit project niet zelf uit.

• Overeenkomsten Er is in het verleden een intentieovereenkomst afgesloten met betrekking tot de uitbreiding van het industrieterrein met Verkoelen Dakbedekkingen B.V. Nu gekozen is voor

108

een scenario wordt de realisatieovereenkomst voorbereid. In deze conceptovereenkomst is een bedrag opgenomen van €.154.245,00 voor bovenwijkse voorzieningen

• Looptijd De verwachting is dat de kavels na 2012 uitgegeven worden.

• Specifieke risico’s In het geval dat het plan niet kan worden uitgevoerd en blijven de plan- en voorbereidingskosten (ultimo 2012 ca. € 38.700) ten laste van de gemeente.

• Exploitatieopzet In het exploitatieoverzicht zijn de (voorlopige) rechten en verplichtingen meegenomen zoals die worden opgenomen in de realisatieovereenkomst.


• Voorbereidingskosten gronden niet in exploitatie In de geraamde kosten is rekening gehouden met een bedrag van € 40.000 aan voorbereidingskosten.

Bestemmingsplannen (nog) niet in exploitatie Onder dit hoofd vallen de complexen waar nog geen vastgestelde exploitatieopzet van voorhanden is en waar nog geen concrete afspraken met derden zijn gemaakt. Op de Konie Stevensweert. Dit plan voorziet, na de heroverweging, in de ontwikkeling van circa 70 woningen in een plangebied van 5 hectare. De gemeente heeft 1,77 ha in eigendom. In september 2011 is een intentieovereenkomst gesloten met de projectontwikkelaars. Door de afslanking van het plan hebben de projectontwikkelaars twijfels over de haalbaarheid van het plan zoals dit is opgesteld. De gemeente onderzoekt nu of mogelijk een gedeelte van de gronden die in eigendom van de gemeente zijn kunnen worden ontwikkeld. De boekwaarde ultimo 2012 bedraagt € 322.313.

• Grondbeleid Momenteel zijn haalbaarheids onderzoeken gaande om te komen tot ontwikkeling van het noordelijk plangebied. Daarnaast wordt onderzocht of het mogelijk is een bouwclaimovereenkomst af te sluiten met ontwikkelaars.

• Overeenkomsten De intentieovereenkomst met de ontwikkelaar is afgelopen.

• Looptijd De uitvoering van het plan gaat naar verwachting lopen tot 2020.

• Specifieke risico’s Bij het niet of slechts beperkt doorgaan van het plan loopt de gemeente het risico dat de reeds gemaakt kosten niet kunnen worden verhaald in de exploitatie.

• Exploitatieopzet Momenteel wordt een nieuwe exploitatieopzet onderzocht.


• Voorbereidingskosten gronden niet in exploitatie In het verleden gemaakte kosten zijn voor een bedrag van € 100.000 ten laste van de algemene dienst gebracht. In de exploitatieopzet zal ook met deze (reeds gemaakte) kosten rekening gehouden.

109

Minervaplein Linne. In dit plan had heeft de gemeente een perceel in eigendom dat zou worden verkocht aan de woningvereniging ten behoeve van het realiseren van sociale woningbouw (5 huurwoningen voor de doelgroep senioren). De verkoop heeft in 2012 plaatsgevonden. Er resteert nog een verlies van € 6.922. Dit verlies is ten laste gebracht van de reserve ontwikkelingsbedrijf. Het plan is administratief afgesloten. Te te behandelen aspecten zijn niet meer aan de orde. Heuvelstraat Maasbracht. Met de Stichting Wonen Limburg is ten aanzien van dit plan een intentieovereenkomst afgesloten die de aanleg van 8 woonwagenwoningen behelst met daarnaast de ontwikkeling van ca. 83 woningen in het plan. De gemeente heeft 8.350 m2 in eigendom. In de nadere uitwerking tot een realisatieovereenkomst is als tussenstap een akkoord op hoofdlijnen opgesteld tussen de gemeente en Wonen Limburg. Hiermee is de realisatie van de eerste fase van het plan, dit wil zeggen 8 woningen voor de doelgroep Sinti, een feit. De boekwaarde van het plan bedraagt per 31 december 2012 € 1.338.362. De gemeente zal bij de ontwikkeling van het plan de gronden overdragen. De gemeente heeft op verzoek van Wonen Limburg om fiscale redenen gronden verworven met gelden van Wonen Limburg. Deze gronden waren bestemd voor ontwikkeling van de woningbouw. Voor elke transactie is een overeenkomst van geldlening opgesteld. Hiermee is een bedrag gemoeid van ca. € 1,1 miljoen. Momenteel is er een dispuut omtrent de afwikkeling van de leningen waarmee de gronden zijn verworven tussen de gemeente en Wonen Limburg. De gemeente wil deze afwikkelen door juridische overdracht van de gronden te bewerkstelligen. Echter Wonen Limburg heeft aangegeven te verwachten dat de ontwikkeling van woningen in het plan Heuvelstraat Maasbracht, als gevolg van veranderde marktperspectieven, niet waar te kunnen maken. Ten tijde van de samenstelling van de jaarrekening waren de besprekingen hierover gaande.

• Grondbeleid Dit plan zou ontwikkeld worden door de woningvereniging. De gemeente-eigendommen worden ingebracht in het plan.

• Overeenkomsten Met de Stichting Wonen Limburg is een herzien plan opgesteld. intentieovereenkomst gesloten met betrekking tot de ontwikkeling van het plan. Daarnaast is een akkoord op hoofdlijnen afgesloten met de stichting.

• Looptijd De uitvoering van het plan zal naar verwachting lopen tot 2014. Door de geschetste problematiek loopt het plan vertraging op.

• Specifieke risico’s Als de ontwikkeling van de woningen geen doorgang vindt en de gemeente de met leningen aangekochte gronden niet kan overdragen aan Wonen Limburg Kan dit leiden tot afboeking van de waarde van de gronden.

• Exploitatieopzet Door de Stichting Wonen Limburg is een exploitatieopzet voor het plan gemaakt. De rechten en verplichtingen voor de gemeente zullen worden vastgelegd in de realisatieovereenkomst. Deze overeenkomst is nog niet afgesloten.


• Voorbereidingskosten gronden niet in exploitatie De voorbereidingskosten zullen worden ingebracht in de exploitatie.

110

Bosserhofsveld fase III Maasbracht. Voor het plan Bosserhofsveld is, naar aanleiding van de heroverweging op basis van de regionale Woonvisie, een nieuwe exploitatieberekening opgesteld. Dit plan houdt de ontwikkeling in van 109 woningen. Het totale plan, dat is verdeeld in drie plandelen, zal volgens de berekening sluiten met een batig saldo van € 182.000. In deze berekening is echter rekening gehouden met grondkosten van de gemeente voor een bedrag van € 1.672.000. Tegenover dit bedrag is een bedrag van € 29.000 opgenomen in de financiële administratie van de gemeente. Bij volledige verwezenlijking van het plan levert de verkoop van de gronden derhalve een extra resultaat op van ca. € 1,6 miljoen. De boekwaarde ad € 368.090,20 bestaat uit plan- en voorbereidingskosten (€ 323.000), rente (€ 21.500) en inbreng gronden (€ 29.000). Deze kosten zijn meegenomen in de exploitatieopzet. De exploitatieopzet is nog niet door de raad vastgesteld.

• Grondbeleid De gemeente heeft 5,5 hectare van het gebied in eigendom. De resterende grond is in eigendom van projectontwikkelaars. De bedoeling is dat de ontwikkeling van het plan volgens het bouwclaimmodel gaat plaatsvinden.

• Overeenkomsten De gemeente is voornemens een bouwclaimovereenkomst af te sluiten met projectontwikkelaars.

• Looptijd Het plan zal waarschijnlijk gaan lopen tot 2020.

• Specifieke risico’s Het risico bestaat dat, rekening houdende met andere ontwikkelingen binnen de gemeente een vertraging optreedt in de afzet van de gronden. Omdat een groot deel van de kosten (60%) in de eerste twee jaar worden gemaakt er aanzienlijke renteverliesen te verwachten zijn en dat de renteverliezen zullen leiden tot mogelijk negatieve resultaten.

• Exploitatieopzet De gemeente stelt momenteel de grondexploitatie op.

• Stelposten Nog niet aan de orde.

• Voorbereidingskosten gronden niet in exploitatie Deze worden opgevangen in de exploitatie.

Groeskamp Thorn. Met betrekking tot dit plan ter realisatie van recreatiewoningen zijn de eerste voorbereidingen getroffen. De voorbereidingskosten zijn ten laste van de algemene dienst gebracht. Tot en met 2012 bedragen deze kosten € 5.400. Met betrekking tot de aandachtspunten kan in dit stadium nog geen uitspraak worden gedaan. Chateau Heel. Chateau Heel betreft een wooncomplex van 80 zorgwoningen en 40 reguliere woningen. Dit plan heeft deel uitgemaakt van de intentieovereenkomst tussen St.Anna, Daelzicht en de gemeente, waarin ook de ontwikkeling van 85 woningen (zie complex St. Anna) waren opgenomen. Inmiddels is het gebied gekocht door een projectontwikkelaar. Met deze nieuwe eigenaren is een nieuwe intentieovereenkomst gesloten. Voor dit plan zal de gemeente faciliterend optreden. De kosten van voorbereiding die tot en met 2012 ten laste van dit plan zijn verantwoord bedroegen. € 126.357. In de intentieovereenkomst is opgenomen dat de gemeente € 30.000 van de gemaakte kosten in rekening kan brengen. In 2012 is een bedrag ontvangen van € 27.750. Er kan nog een bedrag van € 2.250 worden gedeclareerd. Daarom is in 2012 een bedrag van € 33.580 ten laste van het budget personeelskosten projecten gebracht.

• Grondbeleid Het plan wordt volledig door derden uitgevoerd.

111

• Overeenkomsten Dit plan heeft deel uitgemaakt van een intentieovereenkomst met St.Anna en Daelzicht. Met de huidige eigenaren is inmiddels een nieuwe intentieovereenkomst afgesloten.

• Looptijd Niet bekend.

• Specifieke risico’s De risico’s bestaan uit door de gemeente gemaakte kosten die niet doorberekend kunnen worden en dus ten laste van de gemeente blijven.

• Exploitatieopzet Geen exploitatieopzet aanwezig.


• Voorbereidingskosten gronden niet in exploitatie De voorbereidingskosten worden voor € 30.000 doorberekend aan de ontwikkelaar.

Ruimte voor ruimte Linne. De kosten die in 2012 per saldo ten laste van dit plan zijn gebracht bedroegen € 17.986. De gemeente draagt voor 50% bij in de kosten van reconstructie van de Ossenbergweg. Deze bijdrage wordt geschat op € 50.000 en komt ten laste van de reserve ontwikkelingsbedrijf. Aan het einde van het project krijgt de gemeente 12.000 m² landbouwgrond ( gelegen in “De Pit”) geleverd tegen een vaste prijs van € 1,00. De waarde van deze gronden dient ter compensatie voor de door de gemeente gemaakte kosten. Echter, gezien het feit dat deze gronden niet op afzienbare termijn ontwikkeld worden zijn de kosten over 2012 ad. € 17.986 ten laste van het budget personeelskosten projecten gebracht. De gemeente ontvangt van RvR een bijdrage in de kosten van parkeerplaatsen, trottoir etc. Deze bijdrage is in de overeenkomst niet gekwantificeerd. In 2012 zijn hiervoor nog geen kosten gemaakt. Op grond van de uitspraak van de Raad van State op het vastgestelde bestemmingsplan is het plandeel aan de Ossenbergweg vernietigd. Of het bestemmingsplan alsnog aangepast wordt en in procedure gebracht wordt is onderwerp van overleg met RvR. Als dit planonderdeel niet aangepast wordt kunnen de aan de gemeente beloofde gronden niet geleverd worden en zal er een aangepaste overeenkomst moeten komen tussen RvR en de gemeente, waarin een andere regeling voor de gemaakte gemeentelijke kosten opgenomen moet worden.

• Grondbeleid De gemeente heeft een realiseringovereenkomst gesloten met Ruimte voor Ruimte Limburg CV. Het plan wordt volledig ontwikkeld door Ruimte voor Ruimte.

• Overeenkomsten De gemeente heeft een realiseringsovereenkomst afgesloten, die mogelijk op grond van de uitspraak van de Raad van State aangepast moet worden.

• Looptijd Niet bekend.

• Specifieke risico’s De risico’s zitten voornamelijk in de hoogte van de bijdragen in de kosten van de Ossenbergweg. Daarnaast worden niet alle eigen kosten gedekt. Hiertegenover staat echter de mogelijke waarde van de 12.000 m² grond. Op grond van de uitspraak van de Raad van State komt er mogelijk een aanpassing van de overeenkomst, waarin afspraken gemaakt worden over de gemeentelijke kosten. Exploitatieopzet Voor de gemeente is er geen exploitatieopzet.


• Voorbereidingskosten gronden niet in exploitatie De eigen kosten blijven ten laste van de gemeente en bedragen tot en met 2012 € 94.100. Deze kosten zijn ten laste gebracht van de algemene dienst.

112

Houthandel Parren Thorn. Dit plan betreft de bedrijfsverplaatsing van de houthandel waarna op de vrijgekomen ruimte woningbouw wordt ontwikkeld. Gemeente heeft geen gronden in het plangebied in eigendom. De gemeente verleent wel een cosubsidie van € 45.400, ten behoeve van de bedrijfsverplaatsing, ten laste van de reserve ontwikkelingsbedrijf. De provincie verleent een subsidie van € 106.000 (SDV-subsidie). De gemeente heeft hier verder geen bemoeienis mee. Op 22 juli 2011 is een overeenkomst aangegaan, waarin de intentie wordt verwoord samen tot ontwikkeling te komen (intentieovereenkomst). Thans wordt gewerkt aan de verdere uitwerking (planologische procedure). De gemaakte kosten over 2012 ad € 13.114 zijn ten laste van de algemene dienst gebracht.

• Grondbeleid De gemeente zal een overeenkomst afsluiten met de initiatiefnemer waarin het subsidie, kosten bovenwijkse voorzieningen, vergoeding voor gemeentelijke bemoeiingen en planschade worden geregeld.

• Overeenkomsten Er is een concept-intentieovereenkomst opgesteld. Gezien de Nota heroverweging is deze echter blijven liggen. Nu er besluitvorming over de heroverweging heeft plaatsgevonden kan deze weer opgepakt worden.

• Looptijd Er is nog geen duidelijkheid omtrent de looptijd van het project.

• Specifieke risico’s Nog geen zicht op.

• Exploitatieopzet Door de initiatiefnemer is voor de subsidieaanvraag bij de provincie een grondexploitatie opgesteld. Deze grondexploitatie maakte onderdeel uit van de provinciale beoordeling subsidietoekenning Stads- en Dorpsvernieuwing (t.b.v. bedrijfsverplaatsing).


• Voorbereidingskosten gronden niet in exploitatie Zullen aan de initiatiefnemer worden doorberekend.

Inbreidingslokatie Wessem. Dit plan houdt in de ontwikkeling van 16 woningen in Wessem. De gemeente zal 2 kleine deelpercelen (17 m² en 35 m²) aan initiatiefnemer verkopen. De ontwikkeling zal door een projectontwikkelaar worden uitgevoerd. De Nota Heroverweging heeft geen invloed op deze ontwikkeling. De voorbereidingkosten ten bedrage van € 13.780 over 2012 zijn ten laste van de algemene dienst gebracht.

• Grondbeleid De ontwikkeling zal door derden worden uitgevoerd. De gemeente treedt faciliterend op.

• Overeenkomsten Er is een intentieovereenkomst d.d. 1 november 2006. Thans wordt gewerkt aan de eerste

aanzet om tot een nieuw bestemmingsplan te komen. Tijdens deze procedure zal ook een exploitatieovereenkomst en een verhaalsovereenkomst gesloten worden.

• Looptijd De eerste aanzet voor een bestemmingsplan (concept) is aangeleverd en beoordeeld. De beoordeling zal moeten leiden tot een aangeleverd voorontwerpbestemmingsplan. Na het verplichte vooroverleg met overige besturen wordt de formele bestemmingsplanprocedure opgestart. Een half jaar later dient er een vastgesteld bestemmingsplan te liggen.

• Specifieke risico’s Gemeente bezit in het plangebied geen gronden. Er zijn derhalve geen risico’s.

113

• Exploitatieopzet Nog niet aan de orde.


• Voorbereidingskosten gronden niet in exploitatie Deze zijn tot en met 2012 voor een bedrag ad. € 43.180 ten laste van de gemeente gebleven.

EEP Terrein Maasbracht. Kosten voorbereiding en advies hebben in 2012 € 7.775 bedragen. Deze kosten zijn ten laste van het budget personeelskosten projecten verantwoord. In 2013 komt dit in de paragraaf Grondbeleid niet meer terug omdat de gemeente, als het gaat om grondexploitatie, hier geen rol (meer) vervult. De plannen om rond de Clauscentrale een nat bedrijventerrein te realiseren zijn immers losgelaten. RWE/Essent heeft in 2012 de nieuwe Claus C centrale in gebruik genomen. Momenteel lopen de procedures voor weer een nieuwe uitbreiding: de Claus D. Mede in verband met deze nieuwe beoogde uitbreiding worden er plannen ontwikkeld voor een nieuwe ontsluitingsweg voor de Clauscentrale, waarbij de huidige oprit naar de A2 in noordelijke richting wordt verlegd. Onderzocht wordt of ook tevens een viaduct onder de A2 kan worden gerealiseerd om ook het bedrijventerrein Koeiweide/Battenweg beter te ontsluiten. Ook worden de mogelijkheden onderzocht om de restwarmte van de Clauscentrale te benutten in industriële en/of agrarische processen en/of ruimteverwarming. Majoor Huthstraat Linne. Dit project betreft de aankoop van een woonwagen waar op de vrijkomende ruimte, na afronding van de bestemmingsplanherziening, woningbouw kan worden ontwikkeld. De aankoop inclusief bijkomende kosten hebben tot en met 2012 € 74.109 bedragen. De verwachting is dat de opbrengsten (circa € 96.250) van de grond de kosten zullen overtreffen.

• Grondbeleid De gemeente ontwikkelt de gronden voor zover nodig zelf.

• Overeenkomsten Niet van toepassing

• Looptijd Deze is afhankelijk van de bestemmingsplanherziening. Naar verwachting wordt het bestemmingsplan herzien.

• Specifieke risico’s Voor dit project zijn geen specifieke risico’s voorzien.

• Exploitatieopzet Er is een concept exploitatieopzet. Deze is echter niet geformaliseerd.

• Stelposten Niet van toepassing.

• Voorbereidingskosten gronden niet in exploitatie De gemaakte kosten ten behoeve van dit plan zullen naar verwachting worden goedgemaakt door de opbrengsten.

114

Oranjelaan Chalets Met de woningcorporatie WRM wordt de oude overeenkomst die ziet op de exploitatie van de woonwagenlocatie nog afgewikkeld. Door Wonen Limburg is aangegeven dat zodra men de beoogde functie van Coördinator Woonwagenzaken heeft ingevuld, deze locatie wordt opgepakt en ontmanteld. Enkele chalets zijn reeds gesloopt. Ook de nog aanwezige 2 chalets voldoen niet meer aan de kwaliteitseisen van deze tijd en het is dan ook de intentie van Wonen Limburg om ook deze chalets te slopen en de bewoners te laten verhuizen. De bestemming van de gronden is door de gemeente omgezet naar "Wonen" zonder bouwbestemming. De stand van zaken staat op de agenda voor een overleg tussen de gemeente en Wonen Limburg in april a.s. De gemeente heeft in dit plan geen grondpositie. De boekwaarde ultimo 2012 bedroeg € 110.217. De boekwaarde bestaat voor het overgrote deel uit kosten die door de corporatie aan de gemeente in rekening zijn gebracht. De gemeente wenst deze kosten niet te betalen en deze zijn afgeboekt. Het restant van de boekwaarde ad € 8.315 is afgeboekt ten laste van de reserve bovenwijkse voorzieningen. De diverse aspecten zijn niet meer aan de orde.

115

4.9 Lokale heffingen De lokale heffingen bestaan uit de gemeentelijke belastingen, rechten en retributies. Zij vormen een belangrijke inkomstenbron van de gemeente Maasgouw, die vooral dienen te worden opgebracht door de burgers. Algemene ontwilkkelingen inzake lokale heffingen Begin 2012 is van de Provincie Limburg het jaarlijkse Belastingoverzicht 2012 betreffende de Tarieven en lastendruk van OZB, rioolheffing, afvalstoffenheffing van de Limburgse gemeenten en de waterschapsheffingen ontvangen. Daarnaast is via het Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden (COELO) de woonlastenmonitor over 2012 ontvangen. In onderstaande tabel wordt onze gemeente qua tariefstelling en woonlasten vergeleken met andere gemeenten uit onze regio.

Overzicht tarieven lokale heffingen 2012 van de omringende gemeenten

Maasgouw Leudal Roerdalen Echt-

Susteren Weert Roermond Nederweert OZB eig won in % 0,0932 0,0973 0,1072 0,1163 0,0786 0,1149 0,1145 OZB eig niet-won in % 0,1744 0,1068 0,1200 0,1678 0,1323 0,1490 0,2104 OZB gebr niet-won in % 0,1398 0,1068 0,0994 0,1341 0,0914 0,1266 0,1689 Gem OZB aanslagbedrag €185 €197 €198 €215 €168 €200 €286 Riool heffing €185 €245 €185 €229 €248 €159 €235 Afvalstof heffing €201 €179 €190 €195 €260 €208 €141 Lastendruk huurder €299 €179 €375 €195 €508 €208 €141 Lastendruk eigenaar/ gebruiker €571 €621 €572 €640 €676 €567 €661 De gemeente Maasgouw steekt gunstig af wat betreft de tarievenontwikkeling t.o.v. bovenstaande vergelijkingsgemeenten. De gemeentelijke woonlasten dalen in Maasgouw met zo’n 2,4% tot een bedrag van € 14, terwijl de gemeentelijke woonlasten in de vergelijkingsgemeenten met 1 % gestegen zijn met een bedrag van € 7 in 2012(bron: Coelo). Bezwaar- en beroepschriften WOZ 2012 2011 2010 2009 Aantal

bezwaren Aantal

objecten Aantal

bezwaren Aantal

objecten Aantal

bezwaren Aantal

objecten Aantal

bezwaren Aantal

objecten WOZ -bezwaren

352 376 338 459 258 394 188 248

Er zijn in 2012 352 WOZ bezwaren binnengekomen (tegen 376 WOZ objecten: 320 woningen en 57 niet-woningen). Gezien het feit dat er 11.874 beschikkingen zijn verstuurd, is er tegen ca. 3 % van de vastgestelde WOZ waarden naar waardepeildatum 1 januari 2012 bezwaar aangetekend. 5 WOZ bezwaren 2012 zijn nog niet afgehandeld. 164 Woningbezwaren en 26 niet-woningen zijn ongegrond verklaard; de waarde van deze objecten is gehandhaafd. 156 Woningen en 25 niet-woningen zijn in waarde verlaagd. Daarnaast zijn de aanslagen met betrekking tot 2 woningen vernietigd als gevolg van een foutieve objectafbakening; deze zijn inmiddels weer opnieuw opgelegd.

116

Gemeentelijke belastingen Tegen de aanslagen gemeentelijke belastingen 2012 zijn 74 bezwaren ingediend. Bezwaren aanslagen gemeentelijke belastingen

2012 aantal

2011 aantal

2010 Aantal

Onroerende zaakbelastingen 6 2 7 Rioolheffing 11 6 18 Afvalstoffenheffing inclusief diftar 6 9 4 Hondenbelasting 3 2 1 (Water)toeristenbelasting 0 2 0 Forensenbelasting 6 12 11 Leges en lijkbezorgingsrechten 8 6 2 Bouwleges 23 22 14 Bezwaren tegen meerdere belastingsoorten

11 10 18

Totaal 74 71 75

OZB De stijging van het OZB-tarief in 2012 is voor een gemiddeld huishouden binnen de gemeente Maasgouw beperkt gebleven tot een stijging van € 5 (0,01% van het het gemiddelde besteedsbare inkomen). In de vergelijkingsgemeenten bedraag de stijging van het OZB tarief in 2012, gemiddeld, € 7(bron: Coelo).

Rekentarief 2012 OZB tarief 2012 Maasgouw

OZB tarief 2011 Maasgouw

Verschil tov 2011

Woningen eigenaar 0,0963 0,0932 0,0882 5,6% Niet-woningen

eigenaar 0,1294 0,1744 0,1683 3,6% Niet-woningen

gebruiker 0,1043 0,1398 0,1349 3,6% Rioolheffing Het bedrag aan rioolheffing in combinatie met inzameling en verwerking huisvuil is in Maasgouw in 2012 met € 19 gedaald, terwijl dit in de vergelijkingsgemeenten gedaald is met slechts € 1(bron: Coelo). Het eigenarendeel bedraagt: € 87,48 Het gebruikersdeel bedraagt: bij een gebruik van 0 m³ tot en met 400 m³ € 97,20 bij een gebruik boven de 400 t/m 4.800 m³ € 147,72 bij een gebruik boven de 4.800 t/m 10.000 m³ € 129,12 bij een gebruik boven de 10.000 t/m 20.000 m³ € 110,76 bij een gebruik boven de 20.000 m³ € 92,28 Afvalstoffenheffing De afvalverwijdering van huishoudelijke afvalstoffen wordt in onze gemeente uitgevoerd door de gemeenschappelijke regeling RD Maasland. De hoogte van het basistarief is afhankelijk van:

a. Volumeopslagen; b. Tarieven extra ledigingen; c. Kosten RD Maasland; d. Stortkosten afval; e. Verwerkingskosten afval; f. Gemeentelijke afvalkosten; g. Kosten Milieustraat; h. Leegstand.

117

De tarieven zijn in 2012 behoorlijk gedaald t.o.v. 2011. Het laagste basistarief bedraagt € 129,36 (in 2011 was het laagste bedrag: € 148,92) en het hoogste basistarief bedraagt € 201,48 (in 2011 bedroeg het hoogste tarief € 222,36). Hondenbelasting We kennen een progressief tarief voor hondenbelasting. Het tarief voor de tweede hond bedraagt 1,5 maal het tarief voor de eerste hond. Het tarief voor elke volgende hond bedraagt 2 maal het tarief voor de eerste hond. De kennels betalen 5 maal het tarief voor de eerste hond. De tarieven zijn in 2012 ten opzichte van 2011 verhoogd met 2,5%.

• Eerste hond € 38,76 • Tweede hond € 58,20 • E.v. hond boven twee € 77,52 • Kennel € 193,80

Om de opbrengst hondenbelasting op peil te houden is het zaak hondenbezitters te blijven prikkelen aangifte te doen van de aanschaf van een hond. Dit kan bereikt worden door regelmatig hondencontroles uit te voeren. Begin 2011 is voor de uitvoering van deze controles een driejarig contract afgesloten. Daarbij is het uitgangspunt dat de kosten van de controle betaald kunnen worden uit de extra opbrengsten als gevolg van de controle. In 2012 heeft wederom een controle hondenbelasting plaatsgevonden. Toeristenbelasting Onder de naam ‘toeristenbelasting’ wordt een directe belasting geheven voor het houden van verblijf met overnachting binnen de gemeente tegen een vergoeding in welke vorm dan ook door personen die niet als ingezetene zijn opgenomen in de gemeentelijke basisadministratie persoonsgegevens van de gemeente. Het tarief toeristenbelasting 2012 is ten opzichte van 2011 met 2,3 % gestegen naar €0,88. Watertoeristenbelasting Het tarief watertoeristenbelasting 2012 is ten opzichte van 2011 met 2,3% gestegen, naar €0,88. Forensenbelasting De tarieven 2012 zijn ten opzichte van 2011 met 2,4% verhoogd.

De belasting bedraagt in 2012 €129 per woning.

Indien de woning een waarde in het economischeverkeer heeft van meer dan € 50.000 wordt deze €129

verhoogd met € 232 tot € 361.

Leges In de raadsvergadering van 23 september 2010 is een motie aangenomen luidende: “Voor de behandeling van de programmabegroting 2012 inzichtelijk maken hoe de hoogte van de bouwlegestarieven in de gemeente op dit moment worden bepaald en in de programmabegrotingen vanaf 2012 kostendekkende bouwlegestarieven opnemen, gebaseerd op het model kostenonderbouwing van de VNG zodat óók de burgers van Maasgouw niet meer bouwleges betalen dan nodig is”. In vervolg hierop is in de Kadernota 2012 bij onderdeel 2.4 Kaderstellende Financiële uitgangspunten onder andere als uitgangspunt opgenomen: Mogelijkheden toegroei naar kostendekkendheid WABO-leges en lijkbezorgingsrechten bezien naar aanleiding van uitkomsten onderzoek kostendekkendheid. Met name als gevolg van het ontbreken van ervaringscijfers en het feit dat de verdeling van de overhead nader onderzocht dient te worden, is uw raad bij de begrotingsbehandeling 2012 geadviseerd het onderzoek naar de kostendekkendheid eerst in de loop van 2012 uit te voeren ten behoeve van de begroting 2013. Inmiddels heeft dit onderzoek naar de kostendekkendheid bouwleges 2012 plaatsgevonden. Uw raad is van dit onderzoek en de resultaten ervan in september jl. middels een raadsinformatiebrief (RIB) op de hoogte gesteld. Gebleken is dat de kostendekkendheid op basis van de Programmabegroting 2012 45% bedraagt (voorcalculatorisch) en op basis van de Jaarrekening 2011 44% (nacalculatorisch).

118

Lijkbezorgingsrechten In 2012 heeft er een onderzoek plaatsgevonden naar de opbrengsten- en kostenstructuur lijkbezorging om de mogelijkheden van een hogere kostendekkendheid te overwegen. Daarbij is vast komen te staan dat het kostendekkendheidspercentage 42% bedraagt. Een aanzienlijke verhoging van de tarieven lijkbezorgingsrechten is echter niet wenselijk geacht, gezien de tarieven van de omringende gemeenten alsmede de tarieven van de parochies in onze gemeente. Daarnaast zien we de laatste jaren een terugloop in het aantal begravingen (en een stijging van het aantal crematies), waardoor de inkomsten steeds meer teruglopen. Deze rechten werden in 2012 met het inflatiepercentage verhoogd. Marktgeldverordening Eind 2009 is reeds gebleken dat de marktgelden bij lange na niet kostendekkend zijn. Het is echter niet wenselijk de marktgelden aanzienlijk te verhogen. Het realiseren van een volledig bezette markt is tegenwoordig, gezien het feit dat de Maasbrachtse weekmarkt voor de marktkooplui financieel niet aantrekkelijk is, nauwelijks mogelijk. Willen we een levendige markt behouden dan is een aantrekkelijk tarief (marktgelden) een vereiste.Daarom is besloten om voor 2012 hetzelfde tarief als voor 2011 te hanteren. Parkeerbelasting Alleen in Thorn wordt parkeerbelasting geheven. Uw raad heeft in 2009 besloten de parkeertarieven te verlagen; vanaf 1 juni 2009 geldt voor de beide betaalde parkeerplaatsen in Thorn, te weten Meers en Waterstraat, een dagtarief van €2,50. Dit tarief is sindsdien niet gewijzigd. Overzicht geraamde en werkelijke opbrengsten 2012

Rekening 2011 Begroting 2012 Rekening 2012

Onroerende zaakbelastingen 3.582.457 3.703.862 3.671.989

Rioolheffing 2.097.345 2.176.462 2.184.811

Afvalstoffenheffing 2.175.088 1.964.286 1.957.244

Hondenbelasting 98.844 109.424 110.943

(Water)toeristenbelasting 205.103 181.989 172.536

Forensenbelasting 142.626 138.880 136.363

Leges (incl. bouwleges) 602.594 736.163 765.032

Lijkbezorgingsrechten 79.750 108.054 86.848

Marktgelden 14.010 14.855 12.661

Parkeergelden 82.516 74.931 108.077

Totaal 9.080.333 9.208.906 9.206.504 Kwijtschelding Voor mensen met de laagste inkomens bestaat de mogelijkheid van (gedeeltelijke) kwijtschelding van de geheven belasting. Dit is het geval als aan de voorwaarden voor kwijtschelding van de Invorderingswet 1990 is voldaan. Momenteel wordt kwijtschelding verleend conform de Kwijtscheldingenbesluit Maasgouw 2012. Verruiming kwijtscheldingsbeleid Het kabinet wil gemeenten meer mogelijkheden geven om lokale belastingen kwijt te schelden. In 2011 en begin 2012 is daartoe de weten regelgeving met betrekking tot de kwijtschelding van lokale belastingen voor ondernemers, mensen met kinderopvang en 65-plussers gewijzigd. Sinds 1 januari 2012 kan de raad besluiten dat voor de kwijtschelding bij het bepalen van het netto-besteedbare inkomen rekening wordt gehouden met de netto-kosten van kinderopvang. Voor de uitvoering van de maatregel stort het Kabinet € 10 miljoen extra in het Gemeentefonds. Gemeenten kunnen dus zelf bepalen of zij bij de kwijtschelding rekening houden met de kosten van kinderopvang. Daarnaast kan de raad sinds 1 januari 2012 besluiten om de huidige kwijtscheldingsnormen voor personen van 65 jaar of ouder, te verhogen tot 100% van de toepasselijke netto AOW-bedragen. Dit is om te voorkomen dat personen van 65 jaar of ouder minder aanspraak op kwijtschelding van gemeentelijke

119

belastingen kunnen maken. Deze mogelijkheid wordt geboden om te voorkomen dat AOW-ers hun kwijtschelding onbedoeld kwijtraken. Door het wetsvoorstel ‘Geleidelijke afbouw van de dubbele heffingskorting in het referentieminimumloon tot een keer de algemene heffingskorting met uitzondering van het referentieminimumloon voor de Algemene Ouderdomswet’ komen AOW-ers in mindere mate in aanmerking voor kwijtschelding van de gemeentelijke belastingen. Voor 2012 is geen verruiming van de kwijtscheldingsnorm vastgesteld en is voor een bedrag van € 62.401 aan kwijtscheldingen verleend. Wel is er in 2012 overwogen om kwijtscheldingsnorm te verruimen, maar hiervan is geen gebruik gemaakt. Kwijtscheldingen van gemeentelijke belastingen 2012 2011 2010 2009 Aantallen Aanvragen

- waarvan toegewezen - waarvan afgewezen

272 220 52

278 233 45

273 242 30

229 195 34

Bedragen Rioolheffing, vast recht afvalst. Heffing, hondenbelasting

€62.401 €62.670 €67.419 €52.305

In 2012 zijn weliswaar 6 kwijtscheldingsverzoeken minder binnengekomen dan in 2011; het totale bedrag dat is kwijtgescholden is € 269 lager dan in 2011. De gemiddelde kosten van een aanvraag zijn € 4 hoger dan in 2011.

120

Jaarrekening 2012 Hierna wordt via de balans met toelichting en de programmarekening met toelichting de financiële verantwoording afgelegd over het in het jaar 2012 gerealiseerde beleid.

121

5.1 Balans per 31 december 2012

ACTIVA Ultimo 2012 Ultimo 2011

€ € € €

Vaste activa

Immateriële vaste activa

-. Kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen 16.032 22.452

en het saldo van agio/disagio

-. Kosten onderzoek en ontwikkeling 0 0

16.032 22.452

Materiële vaste activa

-. Overige investeringen met een economisch nut 46.536.604 41.997.028

-. Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend

een maatschappelijk nut 7.283.841 7.700.433

53.820.445 49.697.461

Financiële vaste activa

Kapitaalverstrekkingen aan:

-. Deelnemingen 1.074.807 1.074.807

-. Leningen aan woningcorporaties 480.807 490.313

-. Kapitaalverstrekking aan derden 37.552 42.252

-. Bijdragen aan activa van derden 78.924 88.561

-. Overige langlopende leningen 189.932 200.465

-. Lening aan deelneming 7.987.339 10.649.764

-, Overige uitzetting looptijd > 1jaar 28.157.008 34.572.848

38.006.369 47.119.010

Totaal vaste activa 91.842.846 96.838.923

Vlottende activa

Voorraden

-. Niet in exploitatie genomen bouwgronden 2.105.125 996.237

-. Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie 2.029.713 1.334.136

4.134.838 2.330.373

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

-. Vorderingen op openbare lichamen 3.485.908 3.114.347

-. Overige vorderingen 1.856.437 1.883.635

-. Overige uitzettingen 0 0

5.342.345 4.997.982

Liquide middelen

-. Kassaldi 1.358 1.748

-. Bank- en girosaldi 51.587 400.697

52.944 402.445

Overlopende activa 3.108.360 3.806.134

Totaal vlottende activa 12.638.487 11.536.934

TOTAAL GENERAAL 104.481.334 108.375.857

122

5.1 Balans per 31 december 2012

PASSIVA Ultimo 2012 Ultimo 2011

€ € € €

Vaste passiva

Eigen vermogen

-. Algemene reserve 9.048.676 10.899.759

-. Bestemmingsreserve: Overige bestemmingsreserves 67.565.425 69.174.209

-. Nog te bestemmen resultaat 2.095.305 -45.248

78.709.406 80.028.720

Voorzieningen

-. Voorzieningen 10.781.731 11.254.160

-. Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendingsrichting 0 8.712

10.781.731 11.262.872

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

-. Onderhandse leningen van:

Binnenlandse banken/overige fin. instellingen 6.336.350 6.785.692

Geldlening Woningvereniging grondaankoop 1.010.517

Waarborgsommen 2.413 2.531

7.349.280 6.788.223

Totaal vaste passiva 96.840.417 98.079.815

Vlottende passiva

Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

-. Kasgeldleningen 0 0

-. Bank- en girosaldi 673.147 3.027.344

-. Overige schulden 4.691.216 4.541.466

5.364.362 7.568.810

Overlopende passiva 2.276.555 2.727.230

Totaal vlottende passiva 7.640.917 10.296.040

TOTAAL GENERAAL 104.481.334 108.375.855

Gewaarborgde geldleningen 32.118.201 36.938.439

123

Programmarekening over begrotingsjaar 2012 Recapitulatie per programma

Programma Bestuur en Communicatie

Resume resultaat voor bestemming Primitieve

raming Raming

2012 na wijziging

2012

Realisatie 2012

Verschil raming/ realisatie 2012

Lasten 3.580.542 3.486.820 3.666.082 179.262-

Baten 977 0 14 14

Resultaat 3.579.565- 3.486.820- 3.666.068- 179.248-

Mutaties reserves Primitieve

raming Raming

2012 na wijziging

2012

Realisatie 2012


Lasten 0 513.000 200.000 313.000

Baten 610.000 1.070.412 449.515 620.897-

Resultaat 610.000 557.412 249.515 307.897-

Resultaat na bestemming 2.969.565- 2.929.408- 3.416.553- 487.145-

Programma Dienstverlening


raming Raming

2012 na wijziging

2012

Realisatie 2012


Lasten 1.007.379 1.085.901 1.073.383 12.518

Baten 557.895 564.717 509.355 55.362-

Resultaat 449.484- 521.184- 564.028- 42.844-


raming Raming

2012 na wijziging

2012

Realisatie 2012


Lasten 0 0 0 0

Baten 49.333 59.420 18.553 40.867-

Resultaat 49.333 59.420 18.553 40.867-

Resultaat na bestemming 400.151- 461.764- 545.475- 83.711-

124

Programma Veiligheid


raming Raming

2012 na wijziging

2012

Realisatie 2012


Lasten 2.061.105 2.135.269 2.600.614 -465.345

Baten 65.845 47.361 561.784 514.423

Resultaat 1.995.260- 2.087.908- 2.038.829- 49.079


raming Raming

2012 na wijziging

2012

Realisatie 2012


Lasten 0 0 13.654 13.654-

Baten 28.654 42.654 42.654 0

Resultaat 28.654 42.654 29.000 13.654-

Resultaat na bestemming 1.966.606- 2.045.254- 2.009.829- 35.425

Programma Ruimtelijk Beheer en Verkeer


raming Raming

2012 na wijziging

2012

Realisatie 2012


Lasten 10.755.872 11.308.838 11.971.752 662.914-

Baten 652.570 3.216.863 1.014.246 2.202.617-

Resultaat 10.103.302- 8.091.975- 10.957.506- 2.865.531-


raming Raming

2012 na wijziging

2012

Realisatie 2012


Lasten 0 3.304.332 548.734 2.755.598

Baten 6.792 1.173.901 794.015 379.886-

Resultaat 6.792 2.130.431- 245.281 2.375.712


125

Programma Sociale Structuur


raming Raming

2012 na wijziging

2012

Realisatie 2012


Lasten 21.291.277 22.075.232 21.312.934 762.298

Baten 7.443.719 7.776.080 8.716.013 939.933

Resultaat 13.847.558- 14.299.152- 12.596.921- 1.702.231


raming Raming

2012 na wijziging

2012

Realisatie 2012


Lasten 0 0 242.417 242.417-

Baten 12.684 935.034 811.282 123.752-

Resultaat 12.684 935.034 568.865 366.169-

Resultaat na bestemming 13.834.874- 13.364.118- 12.028.056- 1.336.062

Programma Ruimtelijke Ontwikkeling en Wonen


raming Raming

2012 na wijziging

2012

Realisatie 2012


Lasten 3.396.008 4.556.935 6.463.624 1.906.689-

Baten 669.236 665.912 3.251.435 2.585.523

Resultaat 2.726.772- 3.891.023- 3.212.189- 678.834


raming Raming

2012 na wijziging

2012

Realisatie 2012


Lasten 0 0 84.746 84.746-

Baten 197.574 1.134.457 532.124 602.333-

Resultaat 197.574 1.134.457 447.379 687.078-


126

Programma Economie, Toerisme en Recreatie


raming Raming

2012 na wijziging

2012

Realisatie 2012


Lasten 2.205.879 2.565.305 2.594.932 29.627-

Baten 157.849 165.849 167.185 1.336

Resultaat 2.048.030- 2.399.456- 2.427.747- 28.291-


raming Raming

2012 na wijziging

2012

Realisatie 2012


Lasten 0 0 15.294 15.294-

Baten 4.852 377.283 232.754 144.529-

Resultaat 4.852 377.283 217.459 159.824-


Programma Financien


raming Raming

2012 na wijziging

2012

Realisatie 2012


Lasten 683.915 7.431.866 2.011.910 5.419.956

Baten 34.660.580 35.981.503 36.147.173 165.670

Resultaat 33.976.665 28.549.637 34.135.263 5.585.626


raming Raming

2012 na wijziging

2012

Realisatie 2012


Lasten 270.083 11.057.494 10.255.100 802.394

Baten 133.500 16.309.546 11.902.379 4.407.167-

Resultaat 136.583- 5.252.052 1.647.279 3.604.773-

Resultaat na bestemming 33.840.082 33.801.689 35.782.542 1.980.853

127

Programma Kostenplaatsen


raming Raming

2012 na wijziging

2012

Realisatie 2012


Lasten 26.917.326 39.931.652 36.469.706 3.461.946

Baten 26.917.326 39.931.652 36.469.706 3.461.946

Resultaat 0 0 0 0

Resultaat na bestemming 0 0 0 0

Totaal voor bestemming 773.306 6.227.881 1.328.025 1.328.025

Totaal na bestemming 0 0 2.095.305 2.095.305

5.2.1. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Inleiding De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het betreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij vóór het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar gesteld wordt. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorziening c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke.

128

Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (reorganisaties) dient een verplichting gevormd te worden.

129

Balans Vaste activa Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- c.q. vervaardigingprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. De kosten van onderzoek en ontwikkeling worden in 5 jaar afgeschreven. De afschrijving van de geactiveerde kosten van onderzoek en ontwikkeling vangt aan het jaar volgend op ingebruikneming van het gerelateerde materiële vaste actief. Afsluitkosten van opgenomen geldleningen worden afgeschreven in de looptijd van de betrokken geldlening. Materiële vaste activa met economisch nut Overige investeringen met economisch nut Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingprijs. Specifieke investeringsbijdrage van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Slijtende investeringen worden vanaf het moment van ingebruikneming lineair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. In het begrotingsjaar heeft een dergelijke vermindering overigens niet plaatsgevonden. Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakelijk blijken. Volledigheidshalve wordt vermeld dat op investeringen die vóór 2007 gedaan zijn soms extra is afgeschreven zonder economische noodzaak (ter verlichting van toekomstige lasten). Ook zijn in voorkomende gevallen reserves op dergelijke investeringen afgeboekt. De gehanteerde afschrijvingstermijnen zijn gebaseerd op de nota's activabeleid van de voormalige gemeenten en vanaf 2008 volgens de financiële verordening ex. Artikel 212 Gemeentewet (artikel 6) raadsbesluit d.d. 13 december 2007. Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut Infrastructurele werken in de openbare ruimte, zoals wegen, pleinen, bruggen, viaducten en parken worden geactiveerd en afgeschreven in 30 jaar. De ondergrond van deze werken wordt daarbij als integraal onderdeel van het werk beschouwd (en dus ook afgeschreven). Voor zover in voorkomende gevallen een snellere budgettaire dekking mogelijk is, wordt op dergelijke activa overigens (resultaatafhankelijk) extra afgeschreven. De boekwaarden moeten dus nadrukkelijk als nog te dekken investeringsrestanten worden gezien.

130

Financiële vaste activa Participaties in het aandelenkapitaal van NV's en BV's ("kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen" in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingprijs zal afwaardering plaatsvinden. Tot dusverre is een dergelijke afwaardering niet noodzakelijk gebleken. De actuele waarde ligt namelijk ruim boven de verkrijgingprijs. Vlottende activa Voorraden De nog niet in exploitatie genomen bouwgronden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingprijs, dan wel lagere marktwaarde. Er wordt rente bijgeschreven op de boekwaarde van deze voorraden. De als "onderhanden werken" opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingprijs, dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouw- en woorrijpmaken), alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie - en beheerskosten. Winsten uit de grondexploitatie worden slechts genomen indien en voor zover die met voldoende mate van betrouwbaarheid als gerealiseerd aangemerkt kunnen worden. Zolang daarvan geen sprake is worden de verkregen verkoopopbrengsten ten volle op de vervaardigingkosten in mindering gebracht. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Liquide middelen en overlopende posten De activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is echter tegen de contante waarde van de (reeds opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd. De onderhoudsegalisatievoorziening stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die ter zake geformuleerd zijn. In de paragraaf "onderhoud kapitaalgoederen" die is opgenomen in het jaarverslag is het beleid ter zake nader uiteengezet.

131

Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer. Verplichtingen voortvloeiende uit leasing De waardering van de verplichting uit hoofde van de financial leasing van de vervoermiddelen en ICT vindt plaats tegen de contante waarde van de contractueel verschuldigde leasetermijnen. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Borg- en Garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Overigens is in de toelichting op de balans nadere informatie opgenomen.

132

5.2.2. Toelichting op de balans per 31 december 2012

Boekwaarde 01-01-2012 Investering

Desinves- tering Afschrijving

Bijdrage van derden Afwaardering

Boekwaarde 31-12-2012

Kosten verbonden aan het sluiten van

geldleningen en het saldo van agio

en disagio 22.452 0 0 6.419 0 0 16.032

Kosten van onderzoek en

ontwikkeling 0 0 0 0 0 0

Totaal 22.452 0 0 6.419 0 0 16.032

Materiële vaste activa De materiële vaste activa bestaat uit de volgende onderdelen:

Boekwaarde per Boekwaarde per

31-12-2012 31-12-2011

Overige investeringen met een economisch nut 46.536.604 41.997.026

Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend

maatschappelijk nut 7.283.841 7.700.433

Totaal 53.820.445 49.697.459

De boekwaarde van de overige investeringen met economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:

Boekwaarde ultimo 2012 2011

Gronden en terreinen 1.073.088 1.085.444

Woonruimten 233.028 252.944

Bedrijfsgebouwen 22.131.095 19.725.888

Grond-, wegen waterbouwkundige werken 20.840.372 19.052.392

Vervoermiddelen 406.583 361.291

Machines, apparaten en installaties 730.246 765.125

Overige materiële vaste activa 1.122.191 753.943

Totaal 46.536.604 41.997.026

133

Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de overige investeringen met economisch nut weer:





Gronden en terreinen 1.085.444 0 0 12.355 0 0 1.073.088

Woonruimten 252.944 62.705 0 82.621 0 0 233.028

Gebouwen 19.725.888 3.423.259 100.957 917.094 0 0 22.131.095 Grond-, wegen waterbouwkundige werken 19.052.392 2.273.346 2.500 482.866 0 0 20.840.372

Vervoermiddelen 361.291 88.312 0 43.020 0 406.583

Machines, apparaten en installaties 765.125 40.272 0 75.150 0 0 730.246

Overige materiële vaste activa 753.943 434.966 0 66.718 0 0 1.122.191

Totaal 41.997.026 6.322.861 103.457 1.679.826 0 0 46.536.604

134

De in het boekjaar gedane investeringen staan in onderstaand verzicht vermeld. De stand van zaken m.b.t. de kredieten voor deze investeringen staan in het overzicht Projecten en Kredieten 2012.

Investeringen 2012 Investeringen Totalen Bijdragen

€ € €

Woonwagenlocatie Heuvelstraat 62.705

Totaal woonruimte 62.705

Brede School Thorn 204.003

Bouw gemeentehuis 3.560

Vernieuwen vloer Andreashal vermindering ivm

terug te ontvangen btw via suppletie ingediend -22.250

Brede School De Maasparel Stevensweert 1.591.793

Gebouw Ter Koel Thorn 889.341

Gebouw Ter Koel Thorn subsidie clustering sportacc. 100.000

Reutsdael vouwwanden 32.441

Andreashal vouwwanden 34.054

CC De Spil energie-aanpassingen 19.114

Brede School Maasbracht nieuwbouw 458.524

Gebouw Op Schatte VV Hebes 37.342

Gebouw Op Schatte VV Hebes WML 957

Museum vervangen tussengoot dak 3.064

Sporthal de Werken vervangen Cvketel 8.395

Publiekscentrum Maasbracht vervangen stalen kozijnen 49.644

Publiekscentrum Maasbracht repareren/vervangen parket 7.165

Vervangen kantoormeubilair 13.560

De Maaskei fietsenstalling en buitenberging 14.444

t Breerke vervangen Cvleidingen 66.000

Sporthal Heel vervangen verlichting 6.905

Museum Thorn vervangen Cvketel 6.158

Totaal bedrijfsgebouwen 3.423.259

135

Investeringen 2012 Investeringen Totalen Bijdragen

€ € €

Bergingscapaciteit riolering vergroten 4.285

Bergingscapaciteit riolering vergroten verhaal eigen risico - 2.500

Vervangen rioleringen 2003 1.705

Realisatie BBB ivm vestingswerken 77.867

GRP 2009 t/m 2013 53.436

Stankoverlast Daalzicht 251.321

Basis Rioleringsplan 5.663

Vervangen minigemalen GRP 2009 27.259

Aansluiten ongerioleerde panden buitengebied 4.428

Vervangen hoofdgemalen GRP 2009 2.175

Relyning Oude Kern Wessem (binnenkous) 9.571

Riolering Haegstraat/Hobusstraat Wessem 805.944

Riolering Kruisweg Beegden 8.610

Riolering Akker/Boekenderweg Thorn 58.232

Vervangen hoofdgemalen GRP 2010 11.869

Vervangen minigemalen GRP 2010 750

Wateroverlast Sportparklaan Heel (WOLK) 1.519

Reconstructie Riolering Panheelderweg 425.380

Realiseren BBB alternatief 8.900

Riolering Brachtertuinen Maasbracht 207.400

Ongesaneerde Lozingen Maasgouw 10.859

Vervangen/herstellen transportriool A2 Maasbracht 2.325

Vervangingsinvestering riolering Tramsweg/Visserstr/Jozefstr 24.924

Vervangen/herstel transportriool Eerdweg Beegden 6.336

Vervangen/herstel overstort Dorpsstraat Ohé en Laak 263

Vervangen/herstel overstort Brouwersstraat Maasbracht 525

Maatregelen bestrijden wateroverlast ivm hemelwater 32.219

Riolering Wilhelminalaan Stevensweert 95.962

Renovatie tennisbanen Stevensweert 132.282

Riolering Molenweg Thorn 1.340

Totaal Grond-, wegen waterbouwkundige werken 2.273.346

Volkswagen LT 46a 41.050

Hyundai Pick-Up 41.050

Bode-auto Renault Kangoo 6.213

Totaal Vervoermiddelen 88.312

Beheerprogramma kunstwerken 16.349

Beheerprogramma gemeentelijke gebouwen 15.977

Meetbord dosering chloor Eurobad 5.526

Walstroomkosten Havenboulevard Maasbracht 2.420

Totaal Machines/apparaten en installaties 40.272

136

Brengvoorzieningen afval 434.966

Totaal overige materiële vaste activa 434.966

6.322.860 6.322.860 103.457

De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut had het volgende verloop:





Gronden en terreinen 596.350 0 130.700 41.569 0 0 424.081

Grond-, wegen waterbouwkundige

werken 7.104.083 2.684.234 272.611 2.655.946 0 0 6.859.760

Totaal 7.700.433 2.684.234 403.311 2.697.515 0 0 7.283.841

137

De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld. De stand van zaken m.b.t. de kredieten voor deze investeringen staan in het overzicht Projecten en Kredieten 2012.

Investeringen maatschappelijk nut Investeringen Totalen Bijdragen

€ € €

Gronden en terreinen

Plein Don Bosco ISV-bijdrage 130.700

Grond-, wegen waterbouwkundige werken

Fietsenstalling Openbaar Vervoer 2006 3.568

Vestingwerken Stevol 56.533

Vestingwerken Stevol WCL Eindafrekening - 4.500

Vlootbeek 17.555

Uitvoering vervangend onderhoud diverse bruggen 6.971

Reconstructie Brachtertuinen Maasbracht 137.246

Reconstructie Brachtertuinen Maasbracht bijdrage Provincie 70.500

Reconstructie Brachtertuinen Maasbracht Stichting Wonen Lmb 11.111

Reconstructie Haegstraat/Hobusstraat Wessem 547.988

Reconstructie Kruisstraat Beegden 10.107

Reconstructie Akker/Boekenderweg Thorn 70.909

Reconstructie Akker/Boekenderweg Thorn verhaal schade 575

Reconstructie Panheelderweg Heel 566.494

Vervangingsinvesteringen diverse wegen Linn 18.834

Eilandbrug Stevensweert 2.462

Herinrichting N271 15.102

Reconstructie Schutteheide Heel 105.835

Revitaliseren boulevard Havenstraat 323.878

Subsidie revitaliseren boulevard Havenstraat 183.290

Rioolstelsel Ittervoorterweg Thorn 112.428

Rioolstelsel Baexemerweg Beegden 2.504

Storingsproblemen mini-gemalen 1.125

Aanpassingen BBB Eerdweg Beegden 6.340

Afkoppelen regenwater Brachterbeek 24.320

Ittervoorterweg Thorn aanleg parkeerplaats en reconstructie 154.745

Ontsluiting Clauscentrale 230.737

Voorzieningen rondom Brede School Stevensweert 17.574

Voorbereidingskrediet wegen Thorn 930

Voorbereidingskrediet wegen Stevensweert 2.640

Wandelroute Knopen Lopen 5.270

Wandelroute Knopen Lopen subsidie Provincie 2.635

Reconstructie Wilhelminalaan Stevensweert 178.214

Diverse bruggen / constructieve veiligheid 63.806

Spotplek Linne 120

2.684.234 0 403.311

138

Vanaf 2011 vindt de toepassing scenario V voor inzet opbrengst Essent-aandelen plaats door circa € 18 miljoen uit onderhavige bestemmingsreserve aan te wenden voor extra afschrijvingen op benoemde toekomstige investeringen vanaf 2009. Het gaat daarbij met name om investeringen volgens het JIP 2009 en MIP 2010-2012 en de bouw van de Brede Scholen Thorn en Maasbracht. Van deze voorgenomen investeringen van € 18 miljoen was eind 2012 € 7.870.180 gerealiseerd, waarvan € 4.735.403 investeringen met maatschappelijk nut betreft en derhalve via extra-afschrijvingen als balansmutatie zijn opgenomen. Het overige bedrag ad. € 3.134.777 ,heeft betrekking op investeringen met economisch nut (schoolgebouwen en vervoermiddelen), waarvan via de vorming van reserves kapitaallasten hetzelfde budgettaire effect wordt betreikt als bij extra-afschrijvingen. Financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2012 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:

Boekwaarde 1 januari 2012

Inves- teringen

Desinves- teringen

Aflossingen/afschrijvingen

Voor- ziening


Kapitaalverstrekkingen aan:

- deelnemingen 1.074.807 0 0 0 0 1.074.807

- leningen aan woningcorporaties 490.313 0 0 9.506 0 480.807

- kapitaalverstrekkingen aan derden 42.252 0 0 4.700 0 37.552

- bijdragen aan activa derden 88.561 0 0 9.637 0 78.924

- overige langlopende leningen 200.465 0 0 10.533 0 189.932

- leningen aan deelnemingen 10.649.764 0 2.662.425 0 0 7.987.339

- overige uitzettingen > jaar 34.572.847 6.232.672 183.167 0 28.157.008

Totaal 47.119.009 0 8.895.097 217.543 0 38.006.369

In 2010 is mbt de deelnemingen de voorziening Lening aan Deelneming Essent gevormd voor een bedrag ad.€ 4.733.228. Deze deelneming bedraagt per 31 december 2012 € 2.615.121, zoals blijkt uit de Staat van Investeringen 2012, Activanummer 596 onder deelnemingen en Staat van Reserves en Voorzieningen, voorziening nummer 62.

139

VLOTTENDE ACTIVA

Voorraden

De op de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën:

2012 2011

Grond en hulpstoffen, gespecificeerd naar:

niet in exploitatie genomen gronden 2.105.125 996.237

overige gronden hulpstoffen

2.105.125 996.237

Onderhanden werk waaronder

Bouwgronden in exploitatie 1.855.173 1.198.535

Exploitatieovereenkomsten 174.540 135.601

Gereed product en handelsgoederen

Vooruit betalingen

2.029.713 1.334.136

Totaal voorraden 4.134.838 2.330.373

Af -

-

Per saldo voorraden 4.134.838 2.330.373


Investe- ringen

Desinves- teringen

Naar gronden in expl.

Winst / verlies

Boekwaarden 31-12-2012

Op de Konie Stevensweert 225.711 96.602 0 322.313

Minervaplein Linne 65.000 12.383 70.460 -6.922 0

Heuvelstraat Maasbracht 248.163 1.090.199 0 1.338.362

Bosscherhofsveld fase III M'bracht 244.786 126.654 3.350 368.090

Groeskamp Thorn 3.033 121 3.155 0

Chateau Heel 30.000 33.581 61.330 2.251

Ruimte voor Ruimte Linne 0 17.986 17.986 0

Houthandel Parren Thorn 0 13.114 13.114 0

Inbreidingslokatie Wessem 0 13.780 13.780 0

Ruimte voor Ruimte Beegden 0 0 0 0

Brede School Maasbracht 0 0 0 0

EEP Terrein Maasbracht 0 7.775 7.775 0

Majoor Huthstraat Linne 73.566 543 0 74.109

Oranjechalets Maasbracht 105.978 4.239 101.902 -8.315 0

Totaal 996.238 1.416.977 292.852 0 -15.238 2.105.125

plus = winst

min = verlies

Voor verdere toelichting zie de paragraaf grondexploitatie.

140

Van de gronden in exploitatie en de exploitatieovereenkomsten kan het verloop in 2012 als volgt worden weergegeven.


Investe- ringen

Desinves- teringen

Naar gronden in expl.

Winst / verlies


Gronden in exploitatie

Catualiumplein Heel -168.795 379.263 0 0 0 210.468

De Sleije Heel 737.996 44.585 0 0 -80.100 702.481

Rector Driessenstraat Heel 188.066 7.523 0 0 -15.500 180.089

Reutsdael Heel 526.915 221.595 271.745 0 0 476.764

Brede School Maasbracht 176.276 315.217 0 0 0 491.493

Brede School Thorn -261.923 82.977 27.177 0 0 -206.122

0

subtotaal 1.198.535 1.051.160 298.921 0 -95.600 1.855.173

Exploitatieovereenkomsten

Sportvelden Linne 87.285 17.444 32.400 0 0 72.329

Sint Anna Heel 21.092 42.781 0 0 0 63.873

Krijtenberg Beegden -3.517 0 141 0 3.657 0

Beegderveld 30.742 7.596 0 0 0 38.338

subtotaal 135.602 67.821 32.541 0 3.657 174.540

Totaal 1.334.137 1.118.981 331.462 0 -91.943 2.029.713

Voor verdere toelichting zie de paragraaf grondbeleid en de bijlage met grondexploitatieoverzichten.

141

Uitzettingen korterdan één jaar De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden:

Soort vordering Boekwaarde 31-12-2012 Voorziening

oninbaar Balans waarde 31-12-

2012 Balans waarde 31-12-

2011

Debiteuren Sociale Zaken Maasgouw 1.968.630 880.158 1.088.472 748.896

Debiteuren gemeente Maasgouw 865.941 101.801 764.140 1.124.335

BTW-compensatiefonds, zie specificatie 2.694.156 0 2.694.156 2.564.044

BTW-belastingdienst, zie specificatie 791.752 0 791.752 550.303

Overige vorderingen Maasgouw 2011 3.826 0 3.826 10.404

Totaal 6.324.304 981.959 5.342.345 4.997.982

BTW-compensatiefonds: Saldo 31-12-2012

Aangifte boekjaar 2012 Compensabele btw 2.325.645

Suppletie-aangifte boekjaar 2011, beschikking ontvangen in 2013 14.524

Nog in te dienen suppletie 2010 Vestingwerken 12.000

Nog in te dienen suppletie 2012 nagekomen fakturen 2012 22.553

Reeds als nog te ontvangen geboekt m.b.t. suppleties 2007 tm 2009 80.000

(zie toelichting)

Aangifte boekjaar 2012 Doorschuif-btw 239.434

Totaal BTW-compensatiefonds 2.694.156

Toelichting btw:

Na het afsluiten van de boekjaren 2007 tot en met 2009 heeft er in 2010 door Deloitte Belastingadviseurs een contole plaatsgevonden

op de BTW-labeling van Maasgouw vanaf de herindeling in 2007. Dit heeft geresulteerd in een drietal suppletie-aangiften BCF.

De beschikkingen op deze aangiften zijn ontvangen in 2013 en betreffen:.

€

Suppletie-aangifte BCF 2007 33.031



137.286

Hiervan is in de jaarrekening over het boekjaar 2010 reeds een nog te ontvangen bedrag ad.€ 80.000 opgenomen

Het restant ad. € 57.286 is in de jaarrekening 2012 functioneel als inkomst geboekt op de post 692215, BTW-compensatiefonds en in

de balans verwerkt als nog te ontvangen bedrag 2012.

Met betrekking tot de b.t.w. inzake Vestingswerken dient over het boekjaar 2010 nog een suppletie ad. € 12.000 ingediend te worden.

142

BTW-belastingdienst ondernemingen: Saldo 31-12-2012

Te vorderen BTW 6%, aangifte december 2012, ontvangen 1 maart 2013 284

Te vorderen BTW 19%, aangifte december 2012, ontvangen 1 maart 2013 259.039

Te vorderen BTW 21%, aangifte december 2012, ontvangen 1 maart 2013 35.683

Suppletie-aangifte 2011 Sportpark Hebes, beschikking ontvangen 8 maart 2013 318.312

In te dienen suppletie boekjaar 2010 Sportpark Ter Koel 4.605

In te dienen suppletie boekjaar 2011 Sportpark Ter Koel 55.264

In te dienen suppletie 2009 sportvloer Andreashal 22.250

Te vorderen BTW 19%, aangifte november 2012, ontvangen 25 januari 2013 50.331

Te vorderen BTW 21%, aangifte november 2012, ontvangen 25 januari 2013 42.696

Nog in te dienen suppletie 2012 nagekomen fakturen 2012 3.287

Totaal BTW-compensatiefonds 791.752

Na het afsluiten van de boekjaren 2007 tot en met 2009 heeft er in 2010 door Deloitte Belastingadviseurs een contole plaatsgevonden

op de BTW-labeling van Maasgouw vanaf de herindeling in 2007. Dit heeft geresulteerd in een drietal suppletie-aangiften belastingdienst

ondernemingen.

De beschikkingen op deze aangiften zijn ontvangen in 2013 en betreffen:.

€

Suppletie-aangifte Belastingdienst Ondernemingen 2007 22.738



35.141

Dit bedrag is in de jaarrekening 2012 functioneel als inkomsten geboekt op de post 692215, BTW-compensatiefonds en in de balans

verwerkt als nog te ontvangen bedrag 2012,

143

Liquide middelen

2012 2011 CPB en kas subkassiers 1.358 1.746 BNG Belastingen Maasgouw 24.441 368.726 ING Maasgouw 2.415 2.353 Rabobank Maasbracht 10.581 12.656 Rabobank Maasgouw 2.269 6.480 Kruisposten 2.361 994 Institutional Trust Service Leusden (BNG Capital) 9.520 9.488

Totaal 52.944 402.443 Overlopende activa

Overlopende activa 2012 2012 2011 Bedragen buiten rekening vm gemeente Heel 25.608 25.608 Vooruitbetaalde bedragen Maasgouw 2012 0 798.600 Vooruitbetaalde bedragen Maasgouw 2013 279.666 123 Vooruitbetaalde bedragen Maasgouw 2014 499 0 Nog te ontvangen bedragen Maasgouw 2012 1.968.547 0 Nog te ontvangen bedragen Maasgouw 2011 429.048 2.194.169 Nog te ontvangen bedragen Maasgouw 2010 403.576 758.850 Nog te ontvangen bedragen Maasgouw 2009 1.416 28.784 Nog te ontvangen bedragen Maasgouw 2008 0 1

Totaal 3.108.360 3.806.134

Met betrekking tot de bedragen buiten rekening voormalige gemeente Heel ad. € 25.608 is op 12 maart 2012 een brief verzonden aan RWS Maaswerken met het verzoek het bedrag inzake afrekening voorbereiding rioleringen Retentiebekken LKW West te betalen. Dit verzoek is nog in behandeling en zal in 2013 afgewikkeld worden.

144

Toelichting nog te ontvangen bedragen:

Boekjaar 2009 €

Nog te ontvangen van Provincie inzake archeologische waardenkaart 1.416

Boekjaar 2010

Nog te ontvangen aanvullende uitkering Rijk WWB 2010 206.714

Subsidie bushaltes 174.443

Overige 22.419

403.576

Boekjaar 2011

Aanvullende uitkering BUIG 366.394

Afrekening Ministerie verdieping haveningang Wessem 29.102

Nog te ontvangen inzake BBZ 14.537

Nog te ontvangen loonheffing 3.374

Overige 15.641

429.048

Boekjaar 2012

Provincie nog te ontvangen inzake clustering sportaccommodaties 100.000

Provincie nog te ontvangen bijdrage Hans en Griet 500

Edelchemie 24-uurs-bewaking (bedrag bij ontvangst terug te betalen aan Provincie) 476.374

Nog te ontvangen transitorische rente obligaties 748.181

Nog te ontvangen inzake binnenvaart 2012 51.493

Nog te ontvangen gemeentelijke belastingen toeristen en afval 312.115

CAK Eigen bijdrage+ eigen bijdrage afdeling WMO 2012 65.557

Nog te ontvangen inconveniëntentoeslag 2012 57.674

Nog te ontvangen bcf 2007 tmt 2009 (zoals toelichting bij BTW-compensatiefonds) 57.286

Nog te ontvangen belastingdienst ondernemingen 2007 tm 2009 (zoals toegelicht bij btw) 35.141

Overige 64.227

1.968.547

Vooruitbetaalde bedragen

De vooruitbetaalde bedragen betreffen voornamelijk vooruitbetaalde verzekeringspremies, onderhoudscontracten en abonnementen.

Een gespecificeerd overzicht van alle vooruitbetaalde bedragen en nog te ontvangen bedragen is opgenomen in de bijlagen 5 t/m 8 van de productenrekening 2012

145

PASSIVA

Eigen vermogen

Het in de balans opgenomen Eigen Vermogen bestaat uit de volgende posten:

2012 2011 Algemene reserve 9.048.676 10.899.759 Bestemmingsreserve 67.565.425 69.174.209 - overige bestemmingsreserve Nog te bestemmen resultaat 2012 2.095.305 -45.248

Totaal 78.709.406 80.028.720

Het verloop wordt in onderstaand overzicht weergegeven.

Reserves

Saldo 01-01-

2012 Toevoeging Onttrekking

Bestemming resultaat

2011

Vermind. ter dekking

van afschrijv.

Saldo 31-12-2012

Algemene reserve 10.899.759 1.832.782 3.638.618 -45.248 0 9.048.675

Bestemmingsreserves 69.174.208 9.527.163 8.824.816 0 2.311.130 67.565.426

Resultaat na bestemming -45.248 45.248 0

Nog te bestemmen resultaat 2012 2.095.305 2.095.305

Totaal 80.028.719 13.455.250 12.463.434 0 2.311.130 78.709.406

Voor een nadere specificatie en het verloop van de algemene reserve en de bestemmingsreserves wordt verwezen naar de staat van Reserves en Voorzieningen met bijbehorende toelichting. Vanaf 2011 vindt de toepassing scenario V voor inzet opbrengst Essent-aandelen plaats door circa € 18 miljoen uit onderhavige bestemmingsreserve aan te wenden voor extra afschrijvingen op benoemde toekomstige investeringen vanaf 2009. Het gaat daarbij met name om investeringen volgens het JIP 2009 en MIP 2010-2012 en de bouw van de Brede Scholen Thorn en Maasbracht. Van deze voorgenomen investeringen van € 18 miljoen was eind 2012 € 7.870.180 gerealiseerd, waarvan € 4.735.403 investeringen met maatschappelijk nut betreft en derhalve via extra-afschrijvingen als balansmutatie zijn opgenomen. Het overige bedrag ad. € 3.134.777 heeft betrekking op investeringen met economisch nut (schoolgebouwen en vervoermiddelen), waarvan via de vorming van reserves kapitaallasten hetzelfde budgettaire effect wordt betreikt als bij extra-afschrijvingen.

146

Het verloop van de voorzieningen in 2011 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:

Voorzieningen

Saldo 01-01-

2012 Toevoeging Ont-

trekking Saldo

31-12-2012

Verliezen en risico's 863.276 213.016 75.624 1.000.668

Onderhoudsegalisativoorzieningen 10.390.883 575.938 1.185.758 9.781.063

Door derden beklemde middelen met specifieke aanwendingsrichting 8.712 0 8.712 0

Totaal 11.262.871 788.954 1.270.094 10.781.731

Voor een nadere specificatie en het verloop van de voorzieningen in 2012 wordt verwezen naar de staat van Reserves en Voorzieningen en bijbehorende toelichting.

Vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar

De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden is als volgt:

Onderhandse leningen 2012 2011

- Binnenlandse banken en overige financiële instellingen 6.336.350 6.785.692

-.Geldlening Woningvereniging Grondaankoop 1.010.517 0

- Waarborgsommen 2.413 2.531

Totaal 7.349.280 6.788.224

In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden in het jaar 2012

Saldo

01-01-2012 Vermeer- deringen Aflossing

Saldo 31-12-2012

Onderhandse leningen 6.785.692 0 449.342 6.336.350

Geldlening Woningvereniging Grondaankoop 0 1.010.517 0 1.010.517

Waarborgsommen 2.531 25 143 2.413

Totaal 6.788.223 1.010.542 449.485 7.349.280

De totale rentelast voor het jaar 2012 met betrekking tot de vaste schulden bedroeg € 283.697.

147

De boekwaarde van het plan Heuvelstraat Maasbracht bedraagt per 31 december 2012 € 1.338.361,99. De gemeente zal bij de ontwikkeling van het plan de gronden overdragen aan de Stichting Wonen Limburg. De gemeente heeft op verzoek van Wonen Limburg om fiscale redenen gronden verworven met gelden van Wonen Limburg. Deze gronden waren bestemd voor ontwikkeling van de woningbouw. Voor elke transactie is een overeenkomst van geldlening opgesteld. Hiermee is een bedrag gemoeid van ca. € 1,1 miljoen. Eind 2012 heeft Wonen Limburg aangegeven te verwachten dat de ontwikkeling van de woningen, als gevolg van veranderde marktperspectieven, niet waar te kunnen maken. Er is echter toegezegd alternatieven te onderzoeken. Momenteel is er een dispuut omtrent de afwikkeling van de leningen waarmee de gronden zijn verworven. De gemeente wil deze afwikkelen door juridische overdracht van de gronden. Ten tijde van de samenstelling van de jaarrrekening was hierover nog een overeenstemming bereikt.

148

VLOTTENDE PASSIVA

Onder de vlottende passiva zijn opgenomen:

2012 2011

Schulden < 1 jaar 5.364.363 7.568.810

Overlopende passiva 2.276.555 2.727.230

Totaal 7.640.918 10.296.040

Kortlopende schulden

De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden:

2012 2011

Nog te betalen salarissen 4.154 8.341

BNG Maasgouw algemeen 673.147 3.027.344

Af te dragen loonheffing Soza 103.680 596.945

Af te dragen loonheffing gemeente Maasgouw 535.774 0

Belastingdienst ondernemingen af te dragen BTW 33.279 665.817

Crediteuren Maasgouw 3.012.509 2.349.089

Crediteuren SOZA terugbetalingsverplichting Rijk 1.001.821 921.275

Totaal 5.364.363 7.568.810

149

De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt:

2012 2011 Vooruitontvangen bedragen 2008 0 40.338 Vooruitontvangen bedragen 2009 0 58.240 Nog te betalen bedragen Maasgouw 2009 60.523 12.494 Nog te betalen bedragen Maasgouw 2010 111.373 363.799 Nog te betalen bedragen Maasgouw 2011 62.356 1.508.554 Nog te betalen bedragen Maasgouw 2012 1.656.096 0 Vooruitontvangen bedragen 2011 2.401 198.054 Vooruitontvangen bedragen 2012 56.650 309.858 Vooruitontvangen bedragen 2013 252.521 194 Overloopposten GWS tussenrekeningen Sociale Zaken 7.853 188.748 Diverse overlopende passiva 66.782 46.951

Totaal 2.276.555 2.727.229

Vooruitontv Verplichtingen Specifiek ten bate

betaling in 2013 bestedingsdoel begrotingsjaren Tot aal

Boekjaar 2009 Nog te betalen

Subsidiebijdrage monumenten 5.000,00 5.000,00

Verkeersregelinstallaties 7.249,00 7.249,00

Inburgering 48.029,00 48.029,00

Overige 245,00 245,00

12.494,00 48.029,00 0,00 60.523,00


Rijkswaterstaat Napoleonsbaan 2.500,00 2.500,00

Stedelijke vernieuwing ISV 93.539,07 93.539,07

Overige 15.334,00 15.334,00

15.334,00 96.039,07 0,00 111.373,07


Terugbetaling Rijk BBZ 14.538,01 14.538,01

Overige 47.817,99 47.817,99

47.817,99 14.538,01 0,00 62.356,00


Provincie inzake Edelchemie 24-uurs-bewaking

(zie idem nog te ontvangen van Edelchemie) 476.373,50 476.373,50

Overige 1.179.722,00 1.179.722,00

1.179.722,00 476.373,50 0,00 1.656.095,50

150

Vooruitontvangen bedragen 2011

Subsidie Provincie fietsenstalling 2.401,49 2.401,49 2.401,49

0,00 2.401,49 2.401,49 2.401,49


Subsidie Provincie geluidssanering 57.766,72 56.649,82 56.649,82

0,00 57.766,72 56.649,82 56.649,82


Subsidie Knopenlopen 87.364,93 87.364,93 87.364,93

Waak voor inbraak 2010 39.751,43 39.751,43 39.751,43



Correctie Waak voor inbraak (7.179,20) (7.179,20) (7.179,20)

Energie subsidie Les-2 12.598,85 12.598,85 12.598,85

Subsidie geluidsanering ISV 3 28.883,36 28.883,36 28.883,36

Subsidie grindgat In de Roes 16.871,00 16.871,00 16.871,00 subsidie aanpak onrechtmatige bewoning rec.woningen 31.644,00 31.644,00 31.644,00

Overige 6.618,74 6.618,74

0,00 245.902,10 245.902,10 252.520,84

Een specificatie met verloop van de posten vooruitontvangen bedragen en nog te betalen bedragen is opgenomen in bijlagen 5 tot en met 8 van de productenrekening 2012.

151

5.2.3. Waarborgen en garanties Voor een specificatie en het verloop van de gewaarborgde geldleningen wordt verwezen naar de staat van Gewaarborgde Geldleningen welke opgenomen is in de productenrekening 2011. LANGLOPENDE FINANCIËLE VERPLICHTINGEN De gemeente is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet uit de balans blijkende, financiële verplichtingen. Hieronder volgt een opsomming van de belangrijkste van deze verplichtingen: a. Huurovereenkomsten. Voor de (13) multifuncionals is met Nashuatec een meerjarige huurovereenkomst gesloten. Deze huurovereenkomst heeft een contractsduur van 5 jaar. De maandelijkse kosten bedragen € 3.801 bij 188.500 zwart/wit afdrukken en 1800 kleurafdrukken. b. Operational lease-contracten. De gemeente heeft 1 (operational) leasecontract lopen miv 1 oktober 2011 voor de ICT met een looptijd van 4 jaren Op basis van de nieuw aangeschafte appartuur in 2011 is het leasebedrag voor het jaar 2012 € 41.111. c. Door de voormalige gemeenten is besloten tot overdracht van de directe overheidsrisico's van verleende gemeentegaranties voor sociale woningbouw aan het Waarborgfonds Sociale Woningbouw. Dit betekent een beperking van het financiële risico voor de gemeente. Alleen nog als het W.S.W. in financiële moeilijkheden komt te verkeren kan de gemeente op basis van de zogenaamde achtervangovereenkomst verplicht worden gesteld renteloze leningen te verstrekken.

152

5.2.4 Toelichting op de programmarekening 2012 Geraamd was tot en met de besluitvorming in de raadsvergadering van 20 december 2012(2e Prorap 2012) het saldo op nihil, nadat het geraamde batig saldo van € 842.000 toegevoegd werd aan de Algemene Reserve. Het saldo komt nu uit op € 2.095.305 voordelig. De analyses op hoofdlijnen(verschillen boven € 25.000) in de programmaverantwoording als onderdeel van het jaarverslag, geven hierover uitleg. De belangrijkste verschillen zijn:

ANALYSE SALDO 2012 Overschot jaarrekening 2012 € 2.095.305 Geraamd batig saldo 20 dec 2012(2eProrap2012) € 0 Verklaring saldo 2012 € 2.095.305

Analyse verschillen boven € 25.000 welke invloed hebben gehad op het exploitatieresultaat: Wachtgeld voormalige wethouders -€ 200.000 Pensioenvoorziening gewezen bestuurders -€ 185.100 Project Edelchemie € 25.000 Openbare Verlichting € 55.700 Leerlingenvervoer -€ 42.000 Combinatiefuncties projecten € 81.600 Overig ontwikkelonderwijs(muziekonderwijs) € 59.000 Zwembad Wisheim -€ 26.100 Wet Buig € 623.900 Bijzondere bijstand -€ 35.000 WMO huishoudelijke hulp € 83.100 Participatiebudget(werkdeel & inburgering) € 75.900 WMO Individuele Voorzieningen € 156.000 WMO decentralisatie AWBZ € 80.000 BDU Centrum Jeugd en Gezin € 42.300 Bouwleges € 61.800 Vestingwerken -€ 190.300 Opbrengsten(voorheen Essent) -€ 27.600 Renteopbrengsten Reserves € 35.300 Algemene Uitkering -€ 60.000 Afrekening BCF-BTW voorgaande jaren € 92.400 Vrijval voorziening Groot onderhoud gebouwen € 920.000 Vrijval voorziening Kunstwerken € 80.000 Vrijval restant bestemmingsreserves € 159.000 Personeelsbudget € 30.600 ICT(aankoop licenties Cognos) € 25.000 Gemeentehuis Thorn € 27.200 Tussentelling analyse € 1.947.700 Verschillen tussen € 5.000 en € 25.000 € 103.583 Waarbij rekening gehouden is met eventuele verrekeningen met reserves Tussentelling analyse € 2.051.283 Overige kleinere budgetverschillen: € 44.022 Totaal analyse € 2.095.305

153

5.2.5 Toelichting Begrotingsrechtmatigheid 2012 Programma Bestuur en Communicatie Op productnr. 6.001 Bestuursorganen zijn de lasten met € 216.720 overschreden. Deze overschrijding wordt voornamelijk veroorzaakt door de hogere doorbelastingen ad. € 13.500 en door een aanvulling van de pensioenvoorziening gewezen bestuurders (APPA) ad. € 185.050. Op productnr. 6.002 Bestuursondersteuning is € 23.440 minder uitgegeven dan gerealiseerd. Dit wordt enerzijds veroorzaakt door hogere doorbelastingen ad. € 81.560 en anderzijds door lagere lasten voor bestuursondersteunende activiteiten zoals lagere uitgaven voor het project “fase 1 bezuinigingen” ad. € 29.380 en de kosten van het project “Hersturcturering organisatie” ad. € 38.520. Ook zijn er lagere uitgaven inzake pensioenuitgaven (FPU) voor voormalig personeel ad. € 42.000. Deze uitgaven worden afgedekt uit de reserve Voormalig personeel. Op productnr. 6.005 Bestuurlijke samenwerking zijn € 27.450 minder lasten gerealiseerd dan geraamd. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een niet gedane bijdrage aan de GOML i.v.m. het opstellen van een masterplan “Maasplassen” ad. € 25.610. Deze bijdrage zal in 2013 alsnog voldaan worden. Programma Dienstverlening Daarnaast is op productnr. 6.004 € 30.560 minder uitgegeven. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een lagere afdracht rijksleges rijbewijzen ad. € 20.270 en een lagere afdracht rijksleges paspoorten ad. € 14.090. Programma Veiligheid Op productnummer 6.140 Openbare orde en veiligheid is er een nadeel van € 561.640. Dit wordt voornamelijk door de hogere uitgaven voor het project “Waak voor Inbraak” ad. € 96.160. Dit bedrag is terugontvangen van de andere deelnemende gemeente. Tevens zijn de uitgaven voor het project Edelchemie € 25.000 lager dan geraamd. Dit project wordt in 2013 vervolgd. De provincie Limburg heeft de gemeente € 476.374 aan kosten in rekening gebracht voor beveiliging van het Edelchemieterrein te Panheel in 2012. Deze kosten zijn als vordering opgenomen omdat de kosten verhaald zullen worden op de veroorzaker.

Op productnummer 6.160 Opruimen explosieven zijn de lasten met € 84.080 onderschreden. Het betreft een (negatieve) correctie op de uitgaven in verband met het explosievenonderzoek inzake de realisatie van de sportvelden Linne in het jaar 2011. In de bijdragen heeft dezelfde correctie plaatsgevonden. Programma Ruimtelijk Beheer en Verkeer Op productnr. 6.210 Wegen, straten en pleinen zijn de lasten met € 1.408.600 overschreden. Dit wordt met name veroorzaakt door hogere doorbelastingen vanuit de kostenplaatsen ad. € 59.100 en de kapitaallasten ad. € 1.378.000. Op de post onderhoud wegen is € 28.000 meer uitgegeven dan begroot (zie ook functie 6.560.30 minder uitgaven openbaar groen ad. € 24.000). Ten aanzien van het Openbare Verlichtingsplan / vervangingen is een overschot van € 55.700. Vanwege (weers)omstandigheden is een en ander niet volledig uitgevoerd in 2012 en zal het restantbudget via saldobestemming jaarrekening 2012 worden overgeheveld naar 2013. Op productnr. 6.211 Verkeersmaatregelen te Land is € 135.900 minder uitgegeven dan begroot, vanwege lagere doorbelastingen ad. € 4.050 en kapitaallasten ad. € 9.200. Het restant wordt veroorzaakt door lagere uitgaven voor projecten inzake verkeersplannen en regelingen ad. € 104.100. Deze uitgaven zijn derhalve ook niet uit de Algemene reserve (€ 50.000) of uit de reserve ”Incidenteel 2009 GVVP” (€ 54.100) aangewend. Productnummer 6.221 Binnenhavens en waterwegen is met € 42.600 onderschreden. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door vrijval van de reserve “Incidenteel 2009: Quick Win Haven Wessem” ad. € 37.200.

154

Op productnr. 6.240 is € 42.610 minder uitgegeven dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door enerzijds lagere uitgaven aan projecten aan Vlootbeek Linne ad. € 25.500 waarvoor de reserve Vlootbeek Linne niet is aangewend. Anderzijds heeft voor dezelfde reserve een vrijval plaatsgevonden van € 18.800. Op productnr. 6.330 Nutsbedrijven is € 84.700 minder uitgegeven dan begroot, vanwege lagere kapitaallasten voor eenzelfde bedrag. Productnr. 6.560.30 Parken, Plantsoenen en Groen is met € 31.800 overschreden. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een hogere doorbelasting vanuit de kostenplaatsen van € 40.400 en hogere kapitaallasten ad. € 15.300. Tevens zijn de uitgaven in totaal € 24.000 lager dan geraamd (zie ook functie 6.210 meer uitgaven onderhoud wegen ad. € 28.000). Productnr. 6.721 Afvalverwijdering en -verwerking is met € 42.100 overschreden. In totaal is € 51.000 meer uitgegeven dan begroot. Uiteindelijk vindt een verrekening plaats van € 58.100 met de egalisatiereserve afval. Het restant ad. € 7.000 betreft minder inkomsten inzake afvalstoffenheffing (zie programma Financiën). Op productnummer 6.722 Riolering en waterzuivering is een onderschrijding van € 509.820. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een hogere doorbelasting vanuit de kostenplaatsen van € 35.000 en door lagere kapitaallasten ad. € 345.400. Het restant wordt veroorzaakt door enerzijds hogere uitgaven van € 43.800 en anderzijds een lagere storting in de voorziening riolering dan geraamd ad. € 243.100. Programma Sociale Structuur Op productnummer 6.423 Bijzonder basisonderwijs zijn de lasten € 467.880 lager dan geraamd. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de lager dan geraamde kapitaallasten ad. € 474.535. Op productnummer 6.433 Bijzonder speciaal onderwijs zijn de lasten € 22.800 hoger dan geraamd als gevolg van hogere kapitaallasten ad. € 25.500 alsmede lagere vergoeding voor gymnastiekonderwijs. Op productnr. 6.480 Gemeenschappelijke baten/lasten onderwijs voor € 39.200 minder uitgegeven dan begroot vanwege enerzijds hogere doorbelastingen ad. € 12.210, de hogere uitgaven voor leerlingenvervoer ad. € 42.690 en de lagere uitgaven voor combinatiefuncties ad. € 81.630. Op productnr. 6.511 Vorming en ontwikkelingswerk is € 57.520 minder uitgegeven dan begroot vanwege de lager gerealiseerde uitgaven voor muziekonderwijs ad. € 59.170 als gevolg van het faillissement Kreato. Op productnummer 6.530 Sport is een onderschrijding van € 243.800 gerealiseerd. Vanuit de kostenplaatsen is € 3.900 meer doorbelast en zijn de kapitaallasten € 41.200 lager dan geraamd. De geraamde kosten voor het project clustering sportaccomodaties waren € 68.000 lager dan geraamd. De Algemene Reserve is hiervoor niet aangewend. Daarnaast heeft aanwending van de reserve ‘Incidenteel 2006 Heel /onderhoud zwembad Wessem’, ter dekking van incidentele uitgaven met betrekking tot sluiting zembad, plaatsgevonden ad. € 6.900, terwijl een bedrag van € 133.000 geraamd was. Op productnummer 6.531 Groene sportvelden en terreinen zijn de lasten met € 230.760 overschreden. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere kapitaallasten op het sportpark Kraaiveld Linne ad. € 174.025 (welke gedekt worden uit de reserve dekking kapitaallasten) en de hogere uitgaven voor projecten ad. € 24.140 inzake dit sportpark. Dit bedrag is in rekening gebracht bij de projectontwikkelaar. Op productnr. 6.540 Kunst is € 75.420 minder uitgegeven dan begroot vanwege de lagere uitgaven projecten voor kunst en cultuur ad. € 46.230 (actieplan cultuurbereik bestemmingsreserve incidenteel 2009) en kunstvoorwerpen ad. € 13.500 (vervanging beeldje Linne gedekt uit algemene reserve). Op productnummer 6.610 worden de uitgaven in het kader van de wet Buig alsmede BBZ inclusief ondernemers in de binnenvaart verantwoord. In totaliteit zijn er op productnummer 6.610 Bijstandverlening hogere uitgaven van € 156.000 en hogere inkomsten ad. € 770.000 gerealiseerd dan begroot. De uitgaven in het kader van de WWB alsmede de inkomensvoorzieningen (Ioaw en Ioaz ) zijn € 51.000 lager dan begroot. Er waren in 2012 hogere uitgaven in het kader van het bijstandsbesluit zelfstandigen (€ 177.000) 75% vergoeding rijk alsmede het aanwijzingsbesluit ondernemers in de binnenvaart € 20.000) 100% vergoeding rijk.

155

De hogere inkomsten zijn een gevolg van de toekenning van een aanvullende uitkering over het jaar 2011 ad. € 366.000, vrijval voorziening dubieuze debiteuren ad. € 75.000 , hogere terugontvangst debiteuren € 133.000 alsmede hogere BBZ vergoeding € 170.000 en ondernemers in de binnenvaart € 20.000. Op productnummer 6.614 Gemeentelijk minimabeleid, zijn de uitgaven € 39.240 hoger dan geraamd na een eerdere bijstelling middels de 2e prorap. Deze uitgavenstijging is vooral toe te schrijven aan enkele leningen voor inrichtingskosten voor vluchtelingen en aanmerekelijk meerkosten voor bewindvoering in het kader van de schuldhulpverlening. Op productnummer 6.622 Huishoudelijke verzorging zijn de uitgaven € 45.740 lager dan geraamd. Dit is een gevolg van onder andere het pgb aandachtsbeleid. De omschakeling van huishoudelijke hulp in natura naar PGb’s. Dit heeft een daling in kosten tot gevolg gehad, omdat het pgb tarief lager ligt dan het in natura tarief. Er zijn ook minder uren huishoudelijke hulp verleend. Op productnummer 6.623 Participatiebudget is er € 94.745 meer uitgegeven dan geraamd. Hiertegenover staan inkomsten uit de meeneemregeling 2011 ad. € 73.000 alsmede vrijval uit de balanspost vooruitontvangen bedragen ad. € 79.000 zodat er per saldo een voordeel is van € 50.000. Op productnummer 6.630 Sociaal-cultureel werk is € 54.060 minder uitgegeven dan geraamd. Dit betreft voornamelijk het project harmonisatie gemeenschapaccomodaties ad € 45.300 . Dit project is nog niet afgerond en wordt in 2013 vervolgd. Het niet bestede bedrag in 2012 blijft in de Algemene Reserve. Op productnr. 6.652 Voorziening gehandicapten is € 226.600 minder uitgegeven dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt door € 144.370 lagere vergoedingen in het kader van de WMO voorzieningen. Voor de transitiekosten decentralisatie AWBZ begeleiding naar de Wmo was voor het jaar 2012 een bedrag van € 80.000 opgenomen. Vanwege de val van het kabinet in mei 2012 is dit onderwerp controversieel verklaard en de invoeringsdatum opgeschoven naar 2013 c.q. volgende jaren. Op productnr. 6.716 Jeugdgezondheidszorg (maatwerk deel) is € 52.530 minder uitgegeven dan geraamd. Dit wordt met name veroorzaakt door de lagere uitgaven aan projecten ad. € 15.820, terugontvangst veiligheidsregio GGD commerciële marktproducten ad. € 10.623 en overige inkomensoverdrachten € 26.520. Programma Ruimtelijke Ontwikkeling en Wonen Op productnr. 6.723 Milieubeheer wordt € 81.050 minder uitgegeven dan geraamd. Dit wordt enerzijds veroorzaakt door lagere uitgaven van project handhaving recreatiewoningen ad. € 46.600 waarvoor de Algemene Reserve niet is aangewend. Anderzijds zijn er lagere uitgaven ad. € 42.600 inzake diverse projecten milieu- en klimaatbeleid. Er heeft een verrekening met de reserve incidenteel 2010 plaatsgevonden voor € 31.900 en het restant ad. € 10.700 betreft een vrijval van de reserve incidenteel 2009/2010. Daarnaast zijn de uitgaven inzake project bodemmonitoring in de Roes ad. € 50.370 lager dan geraamd. De algemene reserve is daarom niet volledig aangewend. Bovendien is er sprake van een hogere doorbelasting van kostenplaatsen voor in totaal € 61.100. Op productnr. 6.810 Ruimtelijke ordening is € 216.410 minder uigegeven dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt door enerzijds lagere doorbelastingen van € 19.940 en anderzijds door lagere uitgaven inzake projecten ruimtelijke ordening ad. € 185.000. De lagere uitgaven inzake de projecten betreffen het project structuurvisie ad. € 24.500 en het project inhaalslag bestemmingsplannen ad. € 160.500. Voor beide is de Algemene Reserve respectievelijk de reserve incidenteel 2009 niet aangewend. Op productnr. 6.822 Overige volkshuisvesting is een onderschrijding van € 494.350 gerealiseerd. Dit betreft de hogere doorbelastingen uit de kostenplaatsen ad. € 27.180 en de hogere kapitaallasten ad. € 17.150. Het restant bedrag wordt veroorzaakt doordat minder uitgaven zijn gedaan voor projecten woonwagencentra, terwijl hiervoor € 514.980 in de begroting was opgenomen. In de werkelijkheid is slechts € 60.100 uitgegeven en deze is verrekend met de “Reserve Incidentele Middelen 2006 Maasbracht”. Het overige is niet aangewend ten laste van diezelfde reserve. Op productnummer 6.830 Bouwgrondexploitatie is een overschrijding van € 2.690.910. In totaal is aan baten bouwgrondexploitatie € 2.491.300 verantwoord. Daarnaast heeft aanwending van de reserve Ontwikkelingsbedrijf voor een bedrag van € 130.700 plaatsgevonden. Bovendien is € 6.300

156

minder doorbelast vanuit de kostenplaatsen. Restant nadeel van ca. € 75.300 wordt gecompenseerd door een positief verschil vanuit programma Financiën ad. € 78.200 betreffende diverse bestemmingsplannen (St. Anna / Majoor Huthstraat / Parren) welke uiteindelijk niet verrekend zijn met de reserve Ontwikkelingsbedrijf. Programma Economie, Toerisme en Recreatie Op product 6.560 Natuurbescherming zijn de lasten met € 53.900 hoger dan geraamd. Deze overschrijding wordt veroorzaakt door de hogere doorbelastingen ad. € 16.800 en lagere kapitaallasten ad. € 12.800. Het restant wordt voornamelijk veroorzaakt door de lagere uitgaven voor projecten met betrekking tot het recreatie- en toerismebeleid ad. € 120.990 welke niet ten laste van de reserve incidenteel 2010 is geboekt. Daarnaast is nog een onvoorziene verplichting opgenomen ad. € 190.250 inzake Vestingwerken ten laste van de exploitatie. Programma Financiën Op productnummer 6.914 Geldleningen en uitzettingen langer dan 1 jaar, zijn de kapitaallasten ten gevolge van extra afschrijvingen obligaties, met € 135.010 overschreden. Op productnummer 6.922 Algemene baten en lasten is er een overschrijding met € 46.450. Dit saldo wordt veroorzaakt door hogere uitgaven aan personeel van derden ad. € 62.570 dan begroot en lagere uitgaven aan eenmalige middelen ad. € 9.000 en nieuw beleid ad. € 7.140. Op productnummer 6.940 Invordering is er een overschrijding met een bedrag van € 53.320. Deze overschrijding is het gevolg van een storting ad. € 50.000 in de voorziening dubieuze debiteuren. De voorziening is hiermee weer op het gewenste peil. Op productnummer 6.960 Saldo kostenplaatsen betreft een voordelig saldo van € 5.631.100. Dit saldo wordt voornamelijk veroorzaakt door lagere doorbelastingen salariskosten ad. € 974.780 en minder kapitaallasten dan begroot ad. € 4.446.140. De kapitaallasten zijn over de diverse programma’s geboekt. Ook is er een voordeel ad. € 249.325 omdat doorbelastingen vanuit de kostenplaatsen op deze functie worden geraamd en de daadwerkelijke uitgaven op de diverse programma’s zijn geboekt. Als gevolg van begrotingswijzigen (hulp)kostenplaatsen worden op deze functie bedragen geraamd. Echter, bij de opmaak van de jaarrekening worden alle daadwerkelijk gemaakte kosten op de diverse (hulp)kostenplaatsen volledig doorbelast naar de diverse functies binnen de exploitatie. Deze post wordt louter gebruikt om de begroting van de (hulp)kostenplaatsen bij te stellen. Het nadelig saldo van de reserves op productnummer 6.980.08 (mutaties reserves) ad. € 3.604.775 wordt voornamelijk veroorzaakt door:

• Een lagere ontrekking ad. € 5.370 voor uitgaven van het nieuwe beleid Horizontale verantwoording archiefketen;

• Er is geen bijdrage uit de reserve voor het Informatiebeleidsplan ad. € 133.000; • Er is geen bijdrage uit de bouwgrondexploitatie ontvangen ad. € 123.600 van de projecten Sint

Anna en Majoor Huthstraat; • Er is minder aangewend uit de reserve voormalig personeel ad. € 141.590; • De toevoeging aan de reserve ontwikkelingsbedrijf voor de exploitatie Parren ad. € 45.400 heeft

niet plaats gevonden; • De lagere onttrekking voor afschrijvingen van kapitaallasten op basis van het Essent senario nr. 5

ad. € 4.006.025. In werkelijkheid zijn de kapitaallasten op de diverse programma’s geboekt;

• De onttrekking ter dekking van loonkosten voor externe uren ad. € 120.000 heeft op programma ruimtelijke ontwikkeling en wonen plaats gevonden.

• De begrote rente toevoeging aan reserves heeft op de diverse programma’s plaats gevonden voor € 191.200; • Er is minder toegeveogd aan de reserve dekking kapitaallasten ad. € 531.810.

Jaarstukken 2012

Documents

Transcript of Jaarstukken 2012