Financiële jaarstukken 2013€¦ · Financiële jaarstukken 2013 Lokaal ingebed Stichting...

Financiële jaarstukken 2013

Lokaal ingebed

Stichting Vitras/CMD . Postbus 1235 . 3430 BE . Nieuwegein . 0900 – 82 123 82 (lokaal tarief) www.vitrascmd.nl . K.v.K. 3015660

Inhoudsopgave *

MAATSCHAPPELIJK VERSLAG 2013

Hoofdstuk 1 Uitgangspunten

1.1 VitrasCMD: een begrip in de kernen en wijken

1.2 VitrasCMD zet de cliënt op de eerste plaats

1.3 Meerjarenbeleid: VitrasCMD kijkt vooruit

1.4 Algemeen beleid verslagjaar

Hoofdstuk 2 Profiel

2.1 Algemene gegevens

2.2 Structuur van VitrasCMD

2.3 Kerngegevens

Hoofdstuk 3 Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap

3.1 Actuele governancecode biedt transparant kader

3.2 Bestuur/directie

3.3 Raad van Toezicht

3.4 Risico’s en kansen voor bedrijfsvoering

3.5 Cliëntenraad

3.6 Ondernemingsraad: lokaal, ondernemend en volop in beweging

Hoofdstuk 4 Beleid, inspanning en prestaties

4.1 Kwaliteit is onderdeel van het dagelijks werk

4.2 Bij kwaliteit gaat het primair om de cliënten

4.3 Personeelsbeleid en organisatieverandering

4.4 VitrasCMD in het lokale en regionale netwerk

4.5 Inspanningen en financiële resultaten

GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 2013

Hoofdstuk 5.1 Geconsolideerde jaarrekening 2013

5.1.1 Geconsolideerde balans per 31 december 2013

5.1.2 Geconsolideerde resultatenrekening over 2013

5.1.3 Geconsolideerd kasstroomoverzicht

5.1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling

5.1.5 Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2013

5.1.6 Geconsolideerd mutatieoverzicht materiële vaste activa

5.1.7 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening over 2013

5.1.8 Ondertekening door bestuurder en toezichthouders

Hoofdstuk 5.2 Overige gegevens

5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening

5.2.2 Resultaatbestemming

5.2.3 Gebeurtenissen na balansdatum

5.2.4 Controleverklaring

Zorginstellingen leggen elk jaar verantwoording af conform de eisen van het Ministerie van

Volksgezondheid, Welzijn en Sport. De verantwoording van VitrasCMD bestaat uit de jaarrekening en het directieverslag plus de jaarverantwoording per ieder van de dertien gemeenten die het primaire werkgebied vormen.

MAATSCHAPPELIJK VERSLAG 2013

1

1. Uitgangspunten

1.1 VitrasCMD: een begrip in de kernen en wijken VitrasCMD biedt al ruim tachtig jaar een breed palet aan zorg, hulpverlening, advies, servicediensten, ondersteuning en hulpmiddelen. Het werkgebied ligt voornamelijk in de provincie Utrecht. De cliënten staan centraal; onze diensten worden afgestemd op de wensen van cliënten en worden aangeboden in samenhang met lokale partners op het gebied van jeugd, zorg en welzijn. VitrasCMD kantelt mee naar de nieuwe manier van zorgen dienstverlening: één client, één plan.

Missie VitrasCMD ondersteunt mensen met zorg, hulp- en dienstverlening om de mogelijkheid te vergroten zelfstandig hun eigen leven te leiden en actief bij te dragen aan de leefomgeving. Visie We vragen cliënten eerst: ‘Wat kunnen u en uw naasten regelen en hoe kunnen wij u hierbij ondersteunen?’ Strategie Mensen komen via ons snel uit bij een oplossing; zonder altijd cliënt van ons te worden. Wij zijn een schakel en wegwijzer in het netwerk van jeugd, (informele) zorg & welzijn.

2

1.2 VitrasCMD zet de cliënt op de eerste plaats Ieder mens heeft behoefte aan oog voor zijn persoonlijke situatie en leefsfeer en wil zelf keuzes maken. Dit is het uitgangspunt van onze benadering, waarbij we met onze deskundigheid en ervaring actief bijdragen aan oplossingen voor cliënten en beleidsvragen van gemeenten en zorgverzekeraars. Mensen komen via VitrasCMD makkelijk uit bij het beste antwoord op hun vragen. In samenhang met partners in gezondheid en welzijn bieden onze medewerkers zorg, hulp en diensten aan. Samen doen we er alles aan om ook in de toekomst optimaal met de cliënt mee te leven, mee te denken en mee te werken.

1.3 Meerjarenbeleid: VitrasCMD kijkt vooruit VitrasCMD ondersteunt cliënten met zorg-, hulp- en dienstverlening, dichtbij in de eigen wijk of kern. Gemeenten willen op wijkniveau met lokaal georiënteerde partners in welzijn, zorg en jeugd samenwerken. Daar besteedt VitrasCMD veel aandacht aan, zowel als het gaat om preventie als om (gespecialiseerde) zorg en hulp. Belangrijk is de ontwikkeling naar zelfstandige teams waarin verzorgenden en verpleegkundigen samenwerken met maatschappelijk werkers en thuisbegeleiders. VitrasCMD werkt hierbij samen met partners in de keten, met eerstelijns en tweedelijns zorgverleners, de lokale welzijnsorganisatie(s), mantelzorgorganisaties en vrijwilligers. Uitgangspunt is dat diensten en zorg op een logische manier samenhangen en de cliënt niet onnodig wordt doorverwezen van de ene instantie naar de andere. Demografische ontwikkelingen en overheidsbeleid maken het nodig dat meer ouderen langer thuis wonen. Tegelijkertijd worden er grote gemeentelijke bezuinigingen verwacht en komen belangrijke beleidsvelden in de nabije toekomst onder verantwoordelijkheid van gemeenten. Dit biedt kansen voor verdergaande lokale aansluiting en vernieuwing van de dienst-verlening. VitrasCMD bereidt zich hierop voor. Slimme en innovatieve manieren van werken dragen bij aan zelfredzaamheid en kwaliteit van leven en verminderen de zorgkosten.

1.4 Algemeen beleid verslagjaar Voor 2013 is als hoofddoelstelling vastgesteld: continuïteit op lange termijn. Om dat te bereiken is nodig:

positief financieel resultaat;

voldoende en gekwalificeerd personeel;

zowel methodisch als qua structuur invoegen in ketens van zorg en welzijn op wijkniveau, en in de Centra voor Jeugd en Gezin.

We kunnen vaststellen dat 2013 een startjaar van de eigen transitie is geweest. De organisatie is gekanteld van een op werksoorten gebaseerde divisiestructuur naar een geografisch geörienteerde organisatie. De organisatiestructuur is platter geworden. Verantwoordelijkheden en taken zijn naar de werkvloer verlegd. De teams zijn eerstverantwoordelijk voor alle zaken die cliëntprocessen betreffen. Tegelijk is het risicovermogen verder op peil gebracht. De stappen naar een lokaal aangesloten organisatie zijn gezet. De lokaal belangrijke werkprincipes: Welzijn Nieuwe Stijl, vraagverheldering, één gezin één plan, eigen kracht waar het kan, professionele inzet tijdelijk en alleen als het moet, zijn op meerdere plaatsen ingevuld en vertaald naar nieuwe kaders voor de structurering van onze activiteiten.

3

2. Profiel

2.1 Algemene gegevens

Naam verslagleggende rechtspersoon Stichting Vitras/CMD

Adres Postbus 1235

Postcode 3430 BE

Plaats Nieuwegein

Telefoonnummer 0900 - 82 123 82

Identificatienummer Handelsregister 30 15 66 05

E-mailadres [email protected]

Internetpagina www.vitrascmd.nl

2.2 Structuur van VitrasCMD 2.2.1 Juridische structuur De werkorganisatie VitrasCMD omvat vier juridische entiteiten: de stichting Vitras/CMD, de stichting Vitras JGZ, de stichting Vitras JMD en Vitras/CMD Thuis B.V. Deze juridische ordening garandeert de scheiding van de financiering waar het de exploitatie en verantwoording betreft. Tegelijkertijd biedt de organisatorische eenheid VitrasCMD de benodigde ruimte om de interne structuur ten bate van samenwerking en integraliteit in te richten, over de schotten van de diverse financieringen heen.

2.2.2 Organisatorische structuur In 2013 is de organisatie gekanteld naar een lokaal gerichte organisatie met kleine zelfstandige teams en een platte structuur. Daarmee is afscheid genomen van de divisiestructuur en vormgegeven aan multidisciplinaire teams en een meer integrale benadering van onze cliënten.

4

mailto:[email protected]

http://www.vitrascmd.nl/

2.2.3 Organogram

2.2.4 Medezeggenschap zichtbaar en dynamisch Medezeggenschap is een voorwaarde voor goede cliëntenzorg en goed werkgeverschap. De Cliëntenraad van VitrasCMD werkt conform de Wet Medezeggenschap Cliënten Zorginstellingen (WMCZ) en de Ondernemingsraad conform de Wet op de Ondernemingsraden (WOR). Beide raden worden structureel en professioneel ondersteund door een eigen ambtelijk secretaris. De Cliëntenraad en Ondernemingsraad worden in een vroeg stadium betrokken bij plannen, meningsvorming en beleid. In samenhang met missie, visie en strategie van de organisatie stellen zij hun jaarplan en begroting op.

5

2.3 Kerngegevens 2.3.1 Onze diensten en activiteiten omvatten:

verpleging en verzorging thuis en dagactiviteiten, gefinancierd uit de Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ), en verpleging gefinanancierd uit de ZorgVerzekeringsWet;

thuisbegeleiding, grotendeels gefinancierd uit de AWBZ, voor een (nog) klein deel uit de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo);

jeugdgezondheidszorg op basis van de Brede Doel Uitkering (BDU) en specifieke gemeentelijke afspraken;

algemeen maatschappelijk werk, op basis van een raamcontract met dertien gemeenten;

uitleen hulpmiddelen, vervoermiddelen en thuiszorgwinkels,deels uit de Wmo en deels particulier;

servicediensten en ondersteuning van mantelzorg en vrijwilligers, particulier gefinancierd met gemeentelijke bijdragen.

Kerngegevens VVT aantal

aantal extramurale cliënten, inclusief cliënten met begeleiding of dagbesteding (op basis van de functies BGI en/of BGG), niet opgenomen in een instelling

6.994

aantal dagdelen dagbesteding (op basis van de functie Begeleiding in groepsverband (BGG) zie toelichting

18.126

aantal uren extramurale productie in verslagjaar (exclusief dagbesteding op basis van de functie Begeleiding in groepsverband (BGG) en Wmo-zorg; omzet cliënten Regelarm naar rato omgerekend naar uren)

593.275

aantal personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar 1.028

aantal FTE personeel in loondienst per einde verslagjaar 469

Kerngegevens algemeen maatschappelijk werk

aantal hulpverleningstrajecten 5.168

aantal personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar 110

aantal FTE personeel per einde verslagjaar 74

Kerngegevens jeugdgezondheidszorg

aantal kinderen in zorg per 31 december 2013 18.781

aantal personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar 126

aantal FTE personeel per einde verslagjaar 60

Bedrijfsopbrengsten € x 1.000

totaal bedrijfsopbrengsten in verslagjaar 53.189

waarvan wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 35.329

waarvan algemeen maatschappelijk werk 7.402

waarvan jeugdgezondheidszorg 6.928

waarvan overige bedrijfsopbrengsten 3.530

De tabel biedt een overzicht van de dagactiviteiten (in dagdelen) en van de extramurale verpleging en verzorging en begeleiding (in uren) die VitrasCMD in 2013 heeft geleverd en gedeclareerd in het financieringskader van de AWBZ. Daaronder zijn de kengetallen van het algemeen maatschappelijk werk (AMW) en van de jeugdgezondheidszorg (JGZ) ingevoegd. Over het AMW, de JGZ en de thuisbegeleiding (TB) rapporteert VitrasCMD uitvoerig en periodiek op gemeenteniveau.

6

2.3.2 Goed gespreid in uitgestrekt werkgebied VitrasCMD zet haar zorg, dienstverlening en netwerk in binnen 13 gemeenten en de 47 kernen daarbinnen. De gemeenten zijn: De Bilt, Bunnik, Houten, Lopik, Nieuwegein, Renswoude, Rhenen, Scherpenzeel, Utrechtse Heuvelrug (Amerongen, Doorn, Driebergen, Leersum, Maarn), Veenendaal, Wijk bij Duurstede, IJsselstein en Zeist.

Werkgebied

2.3.3 Belangrijkste samenwerkingsrelaties Gemeenten Veel gemeenten zien kansen om een sterker gezamenlijk aanbod te organiseren van zorgen welzijnspartners en de principes van ‘Welzijn Nieuwe Stijl’. Dit past uitstekend bij de geïntegreerde werkwijze die VitrasCMD binnen de eigen organisatie hanteert. Voor al de activiteiten van VitrasCMD in een gemeente is één manager voor die gemeente en intern aanspreekbaar. De nieuwe Wmo en de andere transities leiden ertoe dat gemeenten meer eigen beleid gaan formuleren, én elkaar regionaal opzoeken. Zorgkantoor Agis en Zorgverzekeraars Met zorgkantoor Agis zijn ook voor 2013 contractafspraken voor de AWBZ-zorg gemaakt, gebaseerd op een jarenlange intensieve en goede samenwerking. In vijf gemeenten (Utrechtse Heuvelrug, Zeist, Bunnik,Veenendaal en Rhenen) heeft VitrasCMD in 2013 de kassiersfunctie voor de ketenzorg dementie. Met al de grote zorgverzekeraars zijn contracten gesloten over de uitvoering van de Medische Specialistische Verpleging Thuis (MSVT). In het kalenderjaar 2013 heeft VitrasCMD de onplanbare AWBZ-zorg in elf gemeenten georganiseerd.

7

Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport (VWS) Het ministerie van VWS is ervan doordrongen dat door minder regels en minder administratieve ballast de zorg thuis efficiënter, flexibeler en goedkoper kan worden. Om ervaring op te doen met zogenaamde regelarme systemen, werkwijzen en ideeën, heeft het ministerie zorgorganisaties voorstellen laten indienen voor experimenten. Het voorstel van VitrasCMD is één van de 28 regelarme experimenten die gekozen zijn uit 120 voorstellen. Het experiment is begin 2013 van start gegaan in de gemeenten De Bilt en Wijk bij Duurstede. Het experiment wordt tot eind 2014 gecontinueerd. Met het voorstel wordt regelruimte geboden aan professionals en cliënten door de urendeclaratie te vervangen door een weekbudget; tevens heeft de huisarts een belangrijke rol in de zorgafstemming. Met het experiment doen we veel ervaring op in de aanpak van het verschuiven van formele naar informele zorg. Wij zijn verheugd dit experiment te mogen uitvoeren, omdat medewerkers de tijd willen besteden aan het leveren van zorg aan de cliënt en niet aan de administratie. Brancheorganisaties Sinds 30 december 2013 is VitrasCMD aangesloten bij de Stichting Toezicht Bemiddeling Beheer Gelden en is daartoe ingeschreven in het openbare register financiële dienstverleners als aangesloten onderneming bij de Stichting Toezicht Bemiddeling Beheer Gelden. De vergunning behelst zowel het bemiddelen als het adviseren. Lid zijn van brancheorganisaties zoals ActiZ, de MOgroep en de NVVK (de branche-vereniging voor schuldhulpverlening) heeft veel voordelen als het gaat om het delen van actuele kennis en belangen-behartiging. VitrasCMD levert een actieve bijdrage aan de organisaties door vraagstukken te signaleren en oplossingen te communiceren.

8

3. Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap

3.1 Actuele Governancecode biedt transparant kader VitrasCMD investeert in vertrouwen en transparantie. De Raad van Toezicht en de directeur-bestuurder werken daarom conform de Zorgbrede Governancecode. Deze code is in 2005 door de zorgbranches vastgesteld en begin 2010 geactualiseerd.

3.2 Bestuur/directie VitrasCMD wordt bestuurd door een directeurbestuurder: A.A.M. (Dinie) van der Linden.

3.3 Raad van Toezicht De Raad van Toezicht (RvT) kent vijf leden en werkt conform de actuele landelijke Governancecode. Eén van de leden is benoemd op voordracht van de Cliëntenraad. De samenstelling van de RvT is in 2013 niet gewijzigd.

naam aandachtsgebied (neven)functies

drs. D. (Daniella) Buis (1946) aftredend 1 juli 2016

voordracht Cliëntenraad

lid auditcommissie

lid kwaliteit commissie

Adviseur strategie, beleid & organisatie (eigen bureau)

Nevenfuncties: - Lid Raad van Toezicht Slingeland

Ziekenhuis

drs. E.R. (Erwin) Capitain (1957) herbenoemd per 1 januari 2013 aftredend 1 januari 2017

voorzitter auditcommissie

Zelfstandig gevestigd bestuursadviseur, universitair docent Vrije Universiteit en visiteur bij pensioenfondsen

Nevenfuncties: - Lid Raad van Toezicht en lid Audit

Committee Flevoziekenhuis - Voorzitter Raad van Commissarissen en lid

Audit Commitee woningstichting GoedeStede

- Voorzitter bestuur van Pensioenfonds Rockwool

- Lid Raad van Toezicht bpfBOUW

mr. M.J.R. (Mary) Groenewoud (1958) aftredend en herbenoembaar 1 december 2015

voorzitter kwaliteit commissie

Directeur Service van Amphia Ziekenhuis

Nevenfuncties: - Lid Raad van Toezicht Stichting de

Gelderhorst - Lid bestuur Stichting Walter Maas

mr. A.R.A. (Lex) van den Ham (1956) herbenoemd per 1 juli 2013 aftredend 1 juli 2017

voorzitter RvT

voorzitter remuneratie commissie

Vice-president Capgemini Consulting

Nevenfuncties:

- Voorzitter Raad van Toezicht

Revalidatiecentrum De Hoogstraat

- Lid Raad van Toezicht Platform31

A.G.J. (Ton) Strien (1958)

aftredend 1 juli 2014

vice-voorzitter RvT

lid remuneratie commissie

Burgemeester Olst - Wijhe

Nevenfuncties q.q.: - Lid Algemeen Bestuur Veiligheidsregio

IJsselland - Lid Algemeen Bestuur GGD IJsselland - Plv. bestuurslid Werkvoorzieningschap

Sallcon - Voorzitter Stuurgroep IJsseluiterwaarden

Olst

9

- Lid Stuurgroep Huiselijk Geweld gemeenten Deventer, Raalte, Olst-Wijhe

- Lid Districtelijk Veiligheidsoverleg Politie en Regionaal Coördinatiepunt Integrale Veiligheid

- Lid Bestuurlijke Adviescommissie Brandweer van het Veiligheidsberaad

- Lid Algemeen en Dagelijks Bestuur Recreatiegemeenschap Salland

Overige nevenfuncties: - Voorzitter Platform Samen voor Olst-Wijhe

(ihkv MBO) - Lid Comité van Aanbeveling Nicolaas

Concerten Wesepe - Voorzitter Comité van Aanbeveling

IJsselproms - Voorzitter CDA-Bestuurdersvereniging, afd.

Overijssel

VitrasCMD werkt met een vastgesteld reglement voor de RvT. De bezoldiging van de leden is conform de richtlijnen van de Nederlandse Vereniging van Toezichthouders in Zorginstellingen. In 2013 is de bezoldiging geïndexeerd. De bedragen liggen rond 60% van wat de richtlijn maximaal toestaat. Van de vergoedingsregeling wordt niet door alle leden gebruik gemaakt. In 2013 zijn zes vergaderingen gehouden. De accountant is eenmaal aanwezig geweest: bij de bespreking van de jaarrekening 2012 en de controlebevindingen. De werkzaamheden van de RvT hebben in 2013 allereerst in het teken gestaan van de transitie lokale inbedding en de uitrol daarvan binnen de organisatie. In 2013 heeft de RvT met de leden van het managementteam gesproken. Daarnaast heeft een afvaardiging van de RvT met de Ondernemingsraad en de Clientenraad vergaderd. De RvT werkt met drie commissies: de auditcommissie, de kwaliteitscommissie (sinds 2013) en de renumeratiecommissie. Deze commissies bestaan ieder uit een voorzitter en een lid en zij adviseren aan de voltallige RvT. De auditcommissie adviseert de RvT op basis van het Instellingsbesluit Auditcommissie en heeft in 2013 vier vergaderingen gehouden. In de vergaderingen van de auditcommissie zijn de volgende zaken aan de orde geweest: - (concept)jaarrekening 2012 (in aanwezigheid van accountant) - risicomanagement - controllerstatuut en bestuursreglement - transitie - doorwerking zorgakkoord - (concept)kaderbrief 2014 - (concept)begroting 2014 - managementletter opgesteld door Deloitte (in aanwezigheid van accountant) De kwaliteitscommissie adviseert de RvT om het toezicht op het terrein van de kwaliteit adequaat uit te voeren en heeft in 2013 twee vergaderingen gehouden. In de vergaderingen van de kwaliteitscommissie zijn de volgende zaken aan de orde geweest: - instellingsbesluit kwaliteitscommissie en - werkwijze en onderwerpen kwaliteitscommissie 2013 - beleid calamiteiten

De remuneratiecommissie heeft de RvT in 2013 niet geadviseerd over onderwerpen.

10

De RvT voert conform de Governancecode een zelfevaluatie uit. Deze wordt door de individuele leden voorbereid aan de hand van een vragenlijst die vooraf wordt ingevuld. Hieruit worden vervolgens de gespreksonderwerpen geselecteerd. De zelfevaluatie heeft in januari 2013 plaatsgevonden; de uitkomst is dat de raad tevreden is over het eigen functioneren en over de onderlinge relatie met de bestuurder en het managementteam. De raadsleden ervaren hun optreden als kritisch, inspirerend en constructief. De ambitie is om als RvT betrokken te blijven bij de realisatie van de strategie. Hiervoor is behoefte aan informatie over de realisatie van de organisatieverandering en over ontwikkelingen bij belangrijke concurrenten. In 2013 is door de RvT goedkeuring verleend aan:

definitief besluit Transitie lokale inbedding

jaarrekening 2012

controllerstatuut

bestuursreglement

instellingsbeleid Kwaliteitscommissie

treasury statuut

organisatiestrategie

kaderbrief 2014 Naast bovengenoemde onderwerpen zijn door RvT geagendeerd:

viermaands rapportages

hoofdaannemerschap VitrasCMD voor de aanbesteding Welzijn in gemeente Veenendaal

versterken lokale inbedding en continuïteit in de toekomst

risicobeheersing

integraal toezicht op kwaliteit en relevante onderwerpen over kwaliteit en toetsing

actualiseren strategische communicatie en uitstraling

inzet extern projectmanagement voor verder vormgeven transitie 3.4 Risico’s en kansen voor bedrijfsvoering 3.4.1 Wijziging van financiering, toename regie door gemeenten De zorgsector staat voor grote wijzigingen in de financiering. De groei van de collectief gefinancierde zorg wordt ingedamd en de AWBZ wordt per 1 januari 2015 beperkt. De functie begeleiding gaat naar de Wmo, de verpleging wordt bij de zorgverzekeraars ondergebracht, de persoonlijke verzorging gaat grotendeels met de verpleging mee. De gemeenten dienen forse bezuinigingen door te voeren. De druk op tarieven is groot. De gemeenten krijgen een belangrijke rol in zorg, welzijn en arbeid en werken aan plannen en scenario’s voor een andere ordening van het veld van aanbieders van welzijn en zorg. VitrasCMD ambieert een belangrijke rol in de afstemming tussen de gemeentelijk gefinancierde activiteiten, en die welke door zorgverzekeraars worden ingekocht. Voor de gemeenten waarin wij teams hebben, is VitrasCMD een bekende en vertrouwde partner. In de toename van de regie van gemeenten zien we inhoudelijk vooral betere perspectieven voor afstemming en integraal werken, zowel in het jeugddomein (de Centra voor Jeugd & Gezin) als op het gebied van welzijn en zorg, gebiedsnetwerken en extramurale (keten)zorg. Onze contacten met gemeenten, aanbieders van wijkwelzijn en de eerstelijnszorg zijn in 2013 verder geïntensiveerd. Onze teams hebben voor de eigen gemeente een werkplan opgesteld op basis van de gemeentelijke prioriteiten en beleidswensen. Vanaf 2011 zijn de gemeenten waarin wij werken met elkaar en JGZ-partijen in gesprek over het binnen één organisatorisch verband brengen van de JGZ van 0 tot 19 jaar. In de eerste helft van 2014 nemen de gemeenten, afzonderlijk of regionaal, hierover besluiten, die dan met ingang van 2015 of 2016 effect zullen hebben op onze JGZ-activiteiten. Dit kan zowel een toename als een daling van de omzet tot gevolg hebben.

11

3.4.2 Financiering Als geheel extramuraal gefinancierde organisatie, met alleen panden in huur, blijven ons veel problemen bespaard. Onze balansposties zijn zodanig dat ook als de bevoorschotting van de zorgactiviteiten beëindigd zou worden, geen bankfinanciering nodig is. De liquiditeiten zijn ondergebracht bij Nederlandse banken met de hoogste rating volgens Moody’s. We maken geen gebruik van financiële instrumenten. 3.4.3 ICT en ondersteuning Vanaf eind 2011 wordt planmatig gewerkt aan het moderniseren van de bedrijfsapplicaties en het herstructureren van de bedrijfsprocessen en ondersteunende activiteiten. De omslag naar integraal werken, ketenfinanciering en mogelijk ook gebiedsgerichte financiering, leidt tot andere eisen aan de registratie en administratie. We zijn na de aanpassingen in staat om binnen de gemeenten bredere administratieve en facilitaire ondersteuning aan te bieden, ook aan lokale en regionale organisaties. 3.4.4 Fiscaliteiten Rond fiscale zaken is er regelmatig contact met de belastingdienst. De complexe regels rond BTW-plicht en vennootschapsbelasting van zorgactiviteiten en maatschappelijke dienstverlening zijn verwerkt in onze juridische structuur. 3.4.5 Toekomst We hebben vertrouwen in de bestendiging van onze relatie met lokale samenwerkingspartners. Tegelijkertijd ziet met name de lokale overheid zich geplaatst voor een veelheid aan nieuwe en complexe samenhangende verantwoordelijkheden. Ook de bezuinigingen die gemeenten moeten doorvoeren, spelen een grote rol. De komende jaren zijn er grote onzekerheden, zeker zolang de blauwdrukken voor de nieuwe organisatiestructuren voor welzijn en begeleiding van de gemeente, en van thuisverpleging als onderdeel van de zorgverzekeringswet, nog in een ontwerpfase zijn. We anticiperen daarop door onze kosten zo variabel mogelijk te maken en te houden. Dit wordt ondermeer gerealiseerd door tijdelijke contracten, huurcontracten met een korte looptijd en inkoopcontracten die variëren met omzet en medewerkersaantallen. We onderkennen dat de bandbreedte van de omzet van de VitrasCMD-werkorganisatie de komende jaren met plus of min 40% kan muteren. De werving en kwalificering van personeel blijft grote inspanningen vragen. Het beleid om jaarlijks 10% van de zorgformatie van de uitvoerende teams op te leiden, is in 2013 gecontinueerd. Helaas is het nog onduidelijk welk effect de transitie van de AWBZ heeft op de kwalificatie-eisen die door de nieuwe financiers gemeenten en zorgverzekeraars gesteld zullen gaan worden. In 2013 is de investering in domotica voor cliënten en smartphones en tablets voor medewerkers, voortgezet. De in 2012 ingezette intensivering van werving van verplegenden en verzorgenden wordt gecontinueerd. Door de onzekerheden ten gevolge van het regeerakkoord worden in het algemeen alleen tijdelijke contracten aangegaan. Uitbreiding van omzet is onze ambitie, omdat we ervan overtuigd zijn meerwaarde te brengen in de lokale ketens. Maar ook op een mogelijke omzetontwikkeling in de min treffen we voorbereidingen. Onze balans heeft voldoende kracht om eventuele frictiekosten en schaalnadelen te kunnen overbruggen. De continuïteit van onze activiteiten en van de werkorganisatie en de onderliggende entiteiten kan hiermee worden geborgd. Dat is de opbrengst van keuzes in de afgelopen jaren en actief bewegen en aanpassen bij grote externe wijzigingen. Eind 2013 zijn de decentralisaties (jeugdzorg, AWBZ en participatiewet) nog landelijk in discussie. Dit impliceert een voortdurende onzekerheid over de situatie per 2015. Vitras zal met deze onzekerheid in 2014 voorbereidende maatregelen treffen om 2015 in te kunnen gaan. Onder de naam ‘transitie fase 2.0’ wordt uitwerking gegeven aan verdere cliëntbenadering, kostenbeheersing en kwaliteitsslag om het personeel op de toekomst voor te bereiden. Vitras gaat door met verdere vernieuwing van de diensten: de meer eenvoudige, enkelvoudige hulpvragen zullen in toenemende mate door clienten en hun sociale omgeving opgepakt moeten worden. De professional zal in de meer complexe situaties een rol spelen. Deze verschuiving heeft gevolgen voor samenstelling van onze teams en de samenwerking met andere organisaties: van vrijwilligers tot gespecialiseerden.

12

We geloven erin dat mensen het meest gelukkig zijn als ze zich zelfstandig kunnen redden: in sociaal en economisch opzicht. Niemand wil graag afhankelijk zijn van anderen. Vanuit dit perspectief geloven we erin dat clienten steeds meer de regie willen houden, ook in situaties waarin men behoefte heeft aan zorg of ondersteuning. Onze werkprocessen zullen daar beter op afgestemd worden. Ook zijn we ervan overtuigd dat in de huidige dynamische samenleving samenwerking noodzakelijk is om resultaten te kunnen boeken. Organisaties hebben niet het alleenrecht op cliënten, kennis of kunde. Het gaat erom de toegevoegde waarde op het juiste moment in de juiste samenhang bij de juiste cliënten te leveren. En daar rekenschap over af te leggen en transparant te zijn in handelen. Vanuit deze optiek gaan we dan ook graag de uitdaging in de komende jaren aan om onze toegevoegde waarde te laten zien.

3.5 Cliëntenraad (CR) 3.5.1 De opdracht van de Cliëntenraad VitrasCMD hecht veel waarde aan de mening van cliënten. Daarom heeft VitrasCMD een Cliëntenraad. De opdracht van de Cliëntenraad is het behartigen van de gemeenschappelijke belangen van de cliënten van VitrasCMD, door het gevraagd en ongevraagd geven van adviezen aan de bestuurder. De onderwerpen waarover de Cliëntenraad adviezen kan geven, worden beschreven in de Wet Medezeggenschap Cliënten Zorginstellingen (WMCZ), met een nadruk op kwaliteit en veiligheid van de zorg. Daarnaast hebben de Cliëntenraad VitrasCMD en de bestuurder in een overeenkomst aanvullende concrete afspraken gemaakt. 3.5.2 Vergaderfrequentie De vergaderfrequentie is in 2013 eens per 6 weken, met uitzondering van de zomervakantie. De cliëntenraad vergadert 7 maal met de bestuurder en nog 1 maal extra alleen intern. Het jaarlijks overleg met de Raad van Toezicht is door omstandigheden verlaat naar januari 2014. Onderwerpen die daar besproken werden, zijn o.a.: hoe zien de leden van de Raad van Toezicht hun rol? Hoe is de samenwerking tussen de bestuurder en de cliëntenraad bij het uitbrengen van adviezen? Hoe kunnen leden van de Raad voeling houden met de organisatie en de cliënten van VitrasCMD? 3.5.3 Samenstelling Raad De samenstelling van de raad blijft dit jaar constant met Marga van Lenthe als voorzitter. Wil Winter neemt jaar de rol als penningmeester/secretaris op zich. Leden zijn Henk Roseboom en Bram Hendriks. In oktober schuift de heer Vincent Vermeer aan. In oktober legt de voorzitter om gezondheidsredenen voor onbepaalde tijd haar taken neer. Wil Winter neemt het waarnemend voorzitterschap op zich en Henk Roseboom wordt waarnemend secretaris/penningmeester. Samen vormen zij voor onbepaalde tijd het dagelijks bestuur van de Cliëntenraad. 3.5.4 Lokale Contactpersonen De raad heeft inmiddels 8 contactpersonen, in Nieuwegein, Elst, Maarn, Amerongen, Veenendaal en Houten. Deze contactpersonen zijn de ogen en oren van de cliëntenraad in de verschillende werkgemeenten van VitrasCMD. Zij zorgen ervoor dat de raad de lokale ontwikkelingen goed in beeld houdt. De raad en de contactpersonen hebben twee themabijeenkomsten met elkaar gehad (over communicatie en klachtenopvang van VitrasCMD). Verder ontvangt de raad verschillende signalen van de contactpersonen die steeds met de bestuurder besproken zijn. In januari legt de raad de aanvraag Transitie voor aan de contactpersonen. 3.5.4 Uitgebrachte adviezen De raad brengt in 2013 adviezen uit over:

begroting 2013 (januari)

transitie Lokale inbedding (januari)

financiële Jaarstukken 2012 (mei)

jaarrapportage Klachtencommissie (juni)

aanbesteding Welzijn Veenendaal (juli)

13

advies Huishoudelijke hulp Zeist en huishoudelijke hulp algemeen (juli)

MIC (juni en oktober)

aanpassing klachtenprocedure (oktober) Op initiatief van de cliëntenraad is in 2013 een cliëntvertrouwenspersoon gestart.

3.6 Ondernemingsraad: Lokaal, ondernemend en volop in beweging 3.6.1 De OR-leden De Ondernemingsraad (OR) bestaat na de verkiezingen in april 2013 uit de volgende leden: - Olga van Gemmert (voorzitter) - Ada van Stroe (vice voorzitter) - Petra Leta (vice voorzitter) - Erwin de Boer - Sandra Eberg - Anoek van Grootveld - Hedwig Hof - Petra te Kolste - Aletta Leseman - Tineke van de Peut - Gertrude Schrijer - Ria van Dam (ambtelijk secretaris) 3.6.2 Belangrijke ontwikkelingen in 2013 Scholing is voor de OR-leden belangrijk om het werk goed te kunnen uitoefenen en de bestuurder van goede adviezen te kunnen voorzien. In 2013 heeft de OR twee studiedagen gehad, waarvan één geheel gewijd was aan de nieuwe samenstelling van de ondernemingsraad. Om de contacten met de achterban te verstevigen en extra verbinding te hebben met de regio’s is er elke maand overleg met een drietal regiogroepen, die de OR van input voorziet. Elke regiogroep bestaat uit enkele OR-leden, aangevuld met ‘meedenkers’ uit de betreffende regio, van verschillende disciplines. In oktober is voor alle OR-leden en meedenkers vanuit de regio een gezamenlijke training georganiseerd waarbij breed naar de toekomst van VitrasCMD is gekeken. Vanuit de medewerkers zijn veel reacties en vragen gekomen omtrent de transitie; deze zijn meegenomen in de reactie op de adviesaanvraag van de directie. De OR is bij het behandelen en opstellen van de reactie op de adviesaanvraag transitie, bijgestaan door een extern deskundige. Hierbij is een lijst met zorgen criteriapunten opgesteld. Aan de hand van deze lijst zal de OR de transitieontwikkelingen komende jaren nauwgezet volgen. Er is overleg geweest met een delegatie van de Raad van Toezicht. 3.6.3 Uitgebrachte adviezen en instemmingen Conform de WOR (Wet op Ondernemingsraden) heeft de OR in 2013 de volgende adviezen (A) en instemmingen (I) uitgebracht:

collectieve vrije dagen 2014 (I)

aangepaste attentieregeling en teambudget (I)

verzuimbegeleiding (I)

transitie lokale inbedding (A)

huishoudelijke hulp (A)

medewerkerstevredenheidsonderzoek vo (A)

experiment Regelarme Instellingen (A)

eigen Risico Dragerschap Ziektewet (A)

aanbesteding Veenendaal (A)

advies leverancierskeuze nieuwe telefonie (A)

14

4. Beleid, inspanning en prestaties

4.1 Kwaliteit is onderdeel van het dagelijks werk 4.1.1 HKZ helpt om kwaliteit te borgen VitrasCMD beschikt over de kwaliteitscertificaten HKZ (Harmonisatie Kwaliteitsbeoordeling in de Zorgsector) voor de gehele organisatie. In januari 2013 heeft een HKZ controle-audit plaatsgevonden. Deze is positief verlopen en verbeterpunten zijn succesvol geïmplementeerd. 4.1.2 Handboek Kwaliteit beschrijft afspraken De afspraken die ten grondslag liggen aan het primaire proces zijn voor iedere cliëntengroep beschreven in het Handboek Kwaliteit, dat digitaal voor medewerkers beschikbaar is. De route die de cliënt bij de aanvraag van zorgen/of dienstverlening doorloopt, vormt de basis van elke beschrijving. Functionarissen met als (deel)taak kwaliteit vormen de kwaliteitsraad en zorgen voor onderhoud en borging van de afspraken. Het handboek is eind 2012 door middel van een nieuwe applicatie beschikbaar gesteld. 4.1.3 Interne audit leidt tot verbeteringen Elk jaar vindt met een steekproef een interne audit plaats binnen een aantal teams en afdelingen in de gehele organisatie. Dit gebeurt door interne auditoren, medewerkers uit onze eigen organisatie die hiervoor opgeleid zijn. Het onderwerp van de interne audit in 2013 was instroom cliënten, Per onderwerp hebben de rapportages tot maatregelen voor verbeteringen geleid. 4.1.4 Directiebeoordeling is onderdeel van de kwaliteitscyclus De uitkomsten en bevindingen van het afgelopen jaar zijn de basis voor de directiebeoordeling die ook in 2013 heeft plaatsgevonden. De directiebeoordeling heeft een continu karakter, gekoppeld aan de managementteamvergaderingen en jaarcyclus en vormt het de input voor beleidsplannen en de begroting van het komende jaar. In de jaarplannen zijn prestatie-indicatoren opgenomen. De voortgang van verbetermaatregelen en monitoring van indicatoren komen terug in de viermaandsrapportages. De kwaliteitsportefeuille is belegd bij één van de leden van het managementteam. 4.2 Bij kwaliteit gaat het primair om de cliënten Cliënten ontvangen zorgen dienstverlening volgens wettelijke vereisten, beroepscodes, landelijke richtlijnen en professionele standaarden. Hierbij worden de protocollen gebruikt en het kwaliteits-handboek. Voor het uitvoeren van verpleegkundige en verzorgende handelingen wordt bevoegd en bekwaam personeel ingezet, conform wet- en regelgeving. De veiligheid van de cliënten wordt gewaarborgd conform de landelijke richtlijnen en de door de organisatie vastgestelde werkwijzen. Deze werkwijzen hebben betrekking op cliëntveiligheid, hygiëne, sleutelbeheer en bescherming van eigendommen. Hierbij worden het privacyreglement, het protocol bij diefstal en de hygiënevoorschriften gebruikt. 4.2.1 Concrete kwaliteitsdoelen leiden tot verbetering VitrasCMD stelt concrete en toetsbare kwaliteitsdoelen en voert acties uit om de doelen te bereiken. Om te beoordelen in hoeverre doelen zijn bereikt en moeten worden bijgesteld, vindt de directie-beoordeling plaats. Daarbij maken we gebruik van toetsbare vormen, zoals wachttijden en bereikbaarheid, en andere meetbare prestatie-indicatoren. Ook cliëntenraadpleging, klachten, aanwijzingen van medewerkers en interne audits vormen waardevolle informatiebronnen. 4.2.2 Cliënten beoordelen het werk van VitrasCMD met drie sterren Al jaren wordt binnen de jeugdgezondheidszorg, het maatschappelijk werk, de thuisbegeleiding, de dagopvang en de verpleging en verzorging standaard cliënttevredenheidsonderzoek gedaan. De resultaten worden besproken met de cliëntenraad, toegespitst op mogelijke verbeterpunten.

15

De metingen van de cliënttevredenheid gebeurt voor de diverse werksoorten op verschillende wijzen.

Cliëntervaringen van de verpleging en verzorging worden eenmaal in de twee jaar extern gemeten. De uitkomsten hiervan worden op de eigen website VitrasCMD en op de website KiesBeter gepubliceerd.

De laatste metingen dateren van 2013. VitrasCMD scoort op alle onderdelen 3 sterren. De scores worden onder meer door het zorgkantoor betrokken bij de bepaling van het tariefniveau. VitrasCMD ontvangt voor 2012 en 2013 op basis van de resultaten de tarieftoeslag.

De jeugdgezondheidszorg werkt met vragenlijsten die op vaste momenten worden uitgereikt na een bezoek aan het consultatiebureau.

Het tevredenheid onder cliënten van het maatschappelijk werk wordt sinds 2012 gemeten via www.welzijn.tevreden.nl. Dit systeem wordt aanbevolen door de MO-groep.

De thuisbegeleiding interviewt ieder jaar, steekproefsgewijs, ongeveer 65 cliënten. De cliënten wordt gevraagd een rapportcijfer te geven aan hun situatie voor en na de begeleiding.

4.2.3 Meting zorginhoudelijk De zorginhoudelijke indicatoren uit het Kwaliteitskader Verantwoorde Zorg worden door de verpleegkundigen en verzorgenden gemeten met het registratieformulier Zorg Thuis. Deze formulieren worden samen met de cliënt thuis ingevuld. De zorginhoudelijke indicatoren van deze meting zijn:

zorgafhankelijkheid (Care Dependensy Scale)

valincidenten

risicosignalering o huidletsel o ondervoeding of overgewicht o vallen o medicatiegebruik o depressie o incontinentie

4.2.4 Klachtenregeling cliënten VitrasCMD VitrasCMD werkt conform de landelijke wetgeving (Wet Klachtrecht Cliënten Zorgsector). De cliënten van VitrasCMD kunnen op verschillende manieren een klacht indienen: mondeling, per brief, via het formulier in het zorgleefplan Verpleging & Verzorging en via de website. De klachten worden (vervolgens) digitaal geregistreerd en de betreffende manager ontvangt ter afhandeling een mailbericht. Bij de registratie van de afhandeling geeft de manager aan of de klacht naar tevredenheid van de cliënt is afgehandeld. Ook kan de cliënt de klacht schriftelijk indienen bij de externe klachtencommissie. In 2012 heeft de klachtencommissie geen klachten in behandeling genomen. Derhalve zijn er ook geen oordelen uitgesproken en heeft de klachtencommissie geen aanbevelingen gedaan. In 2013 zijn in totaal 75 klachten geregistreerd; deze klachten zijn door de managers als volgt gerubriceerd (meerdere rubrieken zijn mogelijk):

organisatie: 35

zorgen dienstverlening: 27

medewerker: 16 De klachtencommissie is samengesteld uit externe deskundigen die zijn benoemd door het bestuur. De klachtencommissie bestaat uit: de heer mr. L.A.M. van Kippersluis, voorzitter, de heer drs. J.G.M. de Bree, de heer ing. A. van Amerongen, mevrouw M. Breunese en mevrouw drs. A. van Halen. De samenwerking en afstemming van de werkzaamheden vinden steeds in goed overleg plaats met de relevante betrokkenen van VitrasCMD. Jaarlijks is er een gezamenlijk overleg van de klachtencommissie en de bestuurder. 4.2.5 Cliëntvertrouwenspersoon In april 2013 is Annette van der Poel als cliëntvertrouwenspersoon aangesteld voor VitrasCMD. Cliënten kunnen bij haar terecht met hun gevoel van onvrede of een signaal die in verband staat met de zorg-en dienstverlening van VitrasCMD.

16

Er wordt met de cliënt gekeken wat er nodig is om dit gevoel van onvrede weg te nemen. Zij bedenken samen mogelijke oplossingen. De cliëntvertrouwenspersoon biedt een luisterend oor en bemiddeling. Vragen, wensen en problemen vertaalt zij in adviezen aan de bestuurder.

4.3 Personeelsbeleid en organisatieverandering Het jaar 2013 staat in het teken van organisatieverandering. De organisatie is met het oog op de ontwikkelingen en de toekomst vereenvoudigd en toegesneden op de cliënt en de opdrachtgever(s). Dit betekent een wijziging van een divisiestructuur naar een gemeentestructuur waarbij de manager integraal verantwoordelijk is voor alle activiteiten binnen die gemeente. De organisatie is gekanteld van afdelingen met direct leidinggevenden naar zelfstandige en multidisciplinaire teams op het gebied van Zorg & Welzijn en Jeugd & Gezin. De afdeling P&O van VitrasCMD heeft in 2013 enerzijds een bijdrage geleverd aan het ondersteunen van deze organisatieverandering en anderzijds door het inrichten en aanpassen van het personeelsbeleid aan de nieuwe organisatie. 4.3.1 Werven en selecteren: VitrasCMD investeert in personeel In 2013 is veel tijd geïnvesteerd in het voorbereiden van de nieuwe management- en organisatie-structuur. Er zijn nieuwe functieprofielen gemaakt voor de functie van manager die een veel sterkere extern, marktgerichte rol heeft dan vroeger. Na een selectieprocedure zijn 8 nieuwe managers benoemd. De leidinggevenden die niet benoemd zijn in de nieuwe functies, zijn begeleid naar ander werk buiten VitrasCMD of zijn herbenoemd in andere functies. 4.3.2 Nieuwe ondersteunende systemen Om de veranderingen te ondersteunen en een up to date personeelsbeleid te kunnen voeren is AFAS aangeschaft en operationeel als personeels- en salarissysteem. Onderdeel is een selfservicetool voor medewerkers (Afas Insite) waarmee snel en digitaal informatie beschikbaar is, variërend van salarisstrook, declaratie, verlof tot en met verzuimmelding. Het gehele personeelsdossier is digitaal beschikbaar. Een recruitmenttool is in gebruik genomen om ook digitaal het gehele werving- en selectieproces te ondersteunen. Daarnaast is Qlikview ingericht als managementinformatiesysteem voor alle teams; hiermee kunnen de teams en managers op gemeente niveau met behulp van prestatie-indicatoren (KPI’s) de prestaties van hun team kunnen volgen. 4.3.3 Inrichting Zelfstandige Teams In 2013 is het plan verder uitgewerkt om te komen tot zelfstandige teams Zorg & Welzijn en Jeugd & Gezin. In een kadernotitie zijn de doelstellingen voor de teams vastgelegd en in presentaties en startsessies zijn er per team rollen verdeeld met betrekking tot aandachts-gebieden die in de teams komen te liggen. Zo zijn er woordvoerders Sociale Zaken, Innovatie, Administratie & Registratie, Cijfers en Kwaliteit & Communicatie benoemd die op hun aandachtsgebied de contactpersoon zijn van en naar het eigen team. Vanaf 1 september is de organisatie daadwerkelijk gekanteld en is het proces gestart op weg naar zelfstandige teams. Dit proces loopt door in 2014. Kern is dat de teams zelf de regie krijgen op de taken, rollen en activiteiten die binnen het team georganiseerd worden. De serviceorganisatie is tegelijkertijd aan het veranderen door te faciliteren met nieuwe systemen, werkwijzen en verantwoordelijkheid over te dragen naar de teams. Dit is een proces waarin teams zich met verschillende snelheid ontwikkelen naar zelfstandigheid. 4.3.4 Nieuwe organisatieconcepten: Veens In Veenendaal is de aanbesteding op het gebied van Welzijn gewonnen en in samenwerking met 3 partners is een nieuwe visie, nieuwe organisatiestructuur met nieuwe functies en medewerkers neergezet die vanaf 1 januari 2014 van start gaat. De verwachting is dat vergelijkbare modellen ook in andere gemeenten tot stand komen door aanbesteding waarin vernieuwing en bezuiniging van zorg en welzijn de motivatie is.

17

4.4 VitrasCMD in het lokale en regionale netwerk Als instelling voor zorgen dienstverlening wil VitrasCMD sterk verbonden en vervlochten zijn met lokale en regionale partners in het maatschappelijke veld. In alle gemeenten werken we samen met onder andere huisartsen, fysiotherapeuten, apotheken, gezondheidscentra, welzijnsorganisaties, verzorgings- en verpleeghuizen en ziekenhuizen. Werken in 13 gemeenten en 47 kernen betekent contact en samenwerking onderhouden met tal van belanghebbenden in zorg en welzijn. VitrasCMD participeert formeel o.a. in de onderstaande samenwerkingsverbanden.

Samenwerkingsverband hele werkgebied Functie

Abrona Instelling voor zorg en diensten aan mensen met een verstandelijke beperking. Samenwerkingsovereenkomst betreffende inzetten van verpleging en verzorging, hulpmiddelen en arrangeren van mogelijkheden op het gebied van (nieuwe) huisvesting.

Altrecht Afspraken en consultatie over diagnostiek bij cliënten van Thuisbegeleiding.

Bureau Jeugdzorg Bureau Jeugdzorg en VitrasCMD hebben een inhoudelijke samenwerking: toegang, methodische afspraken en de voorpostfunctie in het CJG.

Careyn Gezamenlijk inrichten en onderhouden van digitaal dossier JGZ door o.a. GGD Midden Nederland, Careyn en VitrasCMD.

GGD JGZ 4-19 jaar Gezamenlijk inrichten en onderhouden van digitaal dossier JGZ door o.a. GGD Midden Nederland, Careyn en VitrasCMD.

Handje Helpen (vrijwilligersorganisatie) Maatschappelijk werk cliënten in een vroeg stadium koppelen aan vrijwilligers en uiteindelijk cliënten ook zélf vrijwilliger laten worden.

Medipoint Samenwerking in hulpmiddelen en thuiszorgwinkels uitgaande van naam en netwerk van VitrasCMD.

Meldpunten Jeugd / Centra voor Jeugd en Gezin

Gezamenlijke gemeentelijke meldpunten voor ondersteuning, advisering, signalering en ingrijpen in jeugdproblematiek. Deze zijn onderdeel van de Centra voor Jeugd en Gezin.

Meldpunt Zorg en Overlast Altrecht, GGD-Midden Nederland, centrum Maliebaan, Careyn en VitrasCMD bemensen gezamenlijk het meldpunt t.b.v. het signaleren en bereiken van de OGGZ doelgroep (Openbare Geestelijke Gezondheidszorg).

Ravu Samenwerking met Ravu om acute zorgen hulpvragen bij cliënten thuis zo adequaat mogelijk af te handelen.

Sensire 24-uurs bereikbaarheid na kantoortijden.

Stichting Beschermende Woonvormen Utrecht (SBWU)

Leveren van thuiszorg aan cliënten van de SBWU.

Verwijsindex Risicojongeren (VIR) Digitale melding van risicojongeren, met als doel dat hulpverleners in een vroegtijdig stadium signaleren en melden.

Vialente BV Samenwerking met diëtisten in gehele werkgebied.

18

Voedselhulp/voedselbanken In verschillende gemeenten samenwerking met algemeen maatschappelijk werk / Budget Advies Centrum.

Wonen, Welzijn en Zorg / woonservicezones Diverse gemeenten in het werkgebied:

Samenwerking met instellingen/gemeenten om te komen tot wijkgerichte aanpak/ diensten, verbeteren bereik voor bijvoorbeeld eenzame ouderen, vragen van wijkbewoners.

Samenwerkingsverband regio Lekstroom

(IJsselstein, Lopik, Nieuwegein, Houten)

Functie

Samen voor Nieuwegein Netwerk voor maatschappelijk betrokken ondernemers, zowel commercieel als ideëel.

Stichting Urgente Noden Samenwerking tussen gemeentelijke overheid en diverse fondsen en oragnisaties. Biedt financiële noodhulp voor cliënten die nergens anders terecht kunnen.

Hospice Nieuwegein

Een bijna-thuis-huis voor terminale zorg waar VitrasCMD verpleging en verzorging, hulpmiddelen en indien gewenst aanvullende deskundigheid levert.

Steunpunt Mantelzorg Nieuwegein Samenwerking met o.a. Movactor (voorheen Stichting Welzijn Nieuwegein) en Netwerk Vrijwilligers in de Zorg (NVZ); onderdeel van Centrum Vrijwilligers en Mantelzorg.

Voor en vroegschoolse educatie In diverse gemeenten samenwerkings-afspraken om vroegtijdig taalachterstanden bij kinderen op te sporen en in te halen.

Zorgspectrum Op diverse onderdelen bieden Zorgspectrum en VitrasCMD een aanvullend dienstenpakket.

Samenwerkingsverband regio Heuvelrug

(De Bilt, Bunnik, Zeist, Utrechtse Heuvelrug, Wijk bij Duurstede)

Functie

Academisch Hospice Demeter Bieden van deskundige zorg in laatste levensfase; samenwerkingsverband UMC, VitrasCMD en andere zorgverleners.

Antroposofisch gezondheidscentrum Widar Geïntegreerde jeugdgezondheidszorg.

Dagverzorging Beth Shamar Christelijke dagverzorging voor ouderen.

Ketenzorg dementie Zeist en Heuvelrug Samenwerking met o.a. gemeente en huisartsen t.b.v. dementerenden en hun familie.

MENS de Bilt Deelnemen aan het project voor woonservice-wijken door levering van verpleging en verzorging thuis. Doel van MENS is volledig pakket diensten aanbieden om zo lang mogelijk zelfstandig te wonen.

Voor en vroegschoolse educatie In diverse gemeente samenwerkings-afspraken om vroegtijdig taalachterstanden bij kinderen op te sporen en in te halen.

Yunio Samenwerking met JGZ 0-4 t.b.v. signalering en versterking kwaliteit.

Zorggroep Charim en Warande Ontmoetingscentrum dementerende cliënten te Zeist.

19

Samenwerkingsverband regio De Vallei

(Veenendaal, Rhenen, Renswoude, Scherpenzeel)

Functie

Centrum Maliebaan Samenwerkingsafspraken met Budget Advies Centrum t.b.v. verslaafden met schulden.

Hospice Berkenstein Veenendaal Een bijna-thuis-huis voor terminale zorg waar VitrasCMD verpleging en verzorging, hulpmiddelen en indien gewenst aanvullende deskundigheid levert.

Kwintes Samenwerkingsafspraken met Budget Advies Centrum t.b.v. psychiatrische patiënten met schulden.

Project Mens Centraal Digitaal klantdossier t.b.v. doelgroep sociale zaken/ schuldhulpverlening (gemeente Veenendaal).

OGGZ (Sociaal Vangnet)

Instellingen in de gemeente Veenendaal e.o. werken samen t.b.v. signaleren en bereiken van de OGGZ doelgroep.

Patrimonium Samenwerking met Budget Advies Centrum t.b.v. het voorkomen en snel oplossen van woonschulden.

Vrijwilligers Netwerk Veenendaal Re-integratie van langdurig werklozen; inzet van thuisbegeleiding en algemeen maatschappelijk werk.

4.5 Inspanningen en financiële resultaten 4.5.1 Ontwikkeling omzet In 2013 is een geringe omzetstijging gerealiseerd ten opzichte van 2012 van 1,1%. De stijging van de omzet binnen de AWBZ-gefinancierde en particuliere activiteiten (gemiddeld 4,8 %), heeft de negatieve impuls door het wegvallen van de uitleenactiviteit gecompenseerd. De gemeentelijk gefinancierde omzet (algemeen maatschappelijk werk en jeugdgezondheidszorg) is in 2013 met 0,3% afgenomen. De gemeentelijke budgetten zullen de komende jaren blijven krimpen en vraagt een verbreding van het dienstenaanbod en betere samenhang tussen zorgen hulpverlening en welzijnsactiviteiten. Met ingang van 2014 is met de gemeente Veenendaal een contract van vier jaar afgesloten voor de algemeen toegankelijke ondersteuning. Voor de AWBZ hanteert het zorgkantoor voor 2014 vastgestelde budgetmaxima die zijn gebaseerd op de omzet in 2013. VitrasCMD bereidt zich voor op een overgang van Begeleiding en van Verzorging & Verpleging naar de Wmo respectievelijk de Zorgverzekeringswet vanaf 2015. Deze ontwikkelingen maken inhoudelijke bijstellingen noodzakelijk en hierdoor wijzigen de financiële basis en de risico’s van onze organisatie. Op basis van voorgaande ervaringen met de transitie van activiteiten vanuit de AWBZ naar de Wmo en de Zorgverzekeringswet, en onze positie in gemeenten op basis van huidige subsidiëringen, wordt vanaf 2012 gewerkt aan de omslag naar lokale gerichtheid en versterking van de afstemming met 1

ste

lijn en ziekenhuizen. Ook de risico’s van het verlies van activiteiten in de domeinen Jeugdgezondheidszorg, Verpleging en Zorg & Welzijn zijn in beeld. Een aantal mogelijke scenario’s is uitgewerkt. De omslag in denken, zowel wat betreft de gefinancierde zorgactiviteiten voor ouderen, als de beleidsvorming in het gemeentelijk domein betreffende welzijn (Welzijn Nieuwe Stijl), verloopt snel. Al zijn de maatregelen in het regeerakkoord en opvolgende akkoorden nog niet geoperationaliseerd, de nieuwe kaders zijn wel duidelijk. De reeds ingezette ontwikkeling naar lokaal partnership heeft forse vervolgstappen nodig. In 2012 is VitrasCMD gestart met een reeks van pilots met nieuwe werkwijzen en samenwerking binnen gemeenten. De gevolgen hiervan voor de organisatiestructuur zijn geïnventariseerd. De eerste wijzigingen, hieruit voortvloeiend, zijn in 2013 geëffectueerd.

20

4.5.2 Risicovermogen versterkt van 13,7 % naar 16,8 % Ook over de financiële resultaten in 2013 zijn we tevreden. Over de gehele breedte van de activiteiten is over 2013 een positief financieel resultaat gerealiseerd. De contracten en relaties met het zorgkantoor, gemeenten en zorgverzekeraars zijn bestendigd; bezuinigingen zijn in het verslagjaar nog maar beperkt aan de orde. Het financiële resultaat biedt ook de materiële basis om in 2014 de vernieuwing van onze werkorganisatie door te voeren. In 2013 is een omvang van het risicovermogen (16,8%) bereikt die valt binnen de voor de branche als aanvaardbaar te beoordelen bandbreedte. De ontwikkelingen in onze werkvelden en de daarmee samenhangende risico’s en onzekerheden zijn groot. Binnen de reserves is de bestemmingsreserve ‘lokaal gericht’ verder uitgebreid, om de transitie- en frictiekosten in 2014 en 2015 te dekken.

Eigen vermogen excl. bestemmingsreserves

lokaal gericht

Omzet Budgetratio

01-01-2013 31-12-2013 2012 2013 2012 2013

Stichting JMD 360 473 7.292 7.402

Stichting JGZ 1.164 1.008 7.086 6.928

Subtotaal 1.524 1.481 14.378 14.330 10,6% 10,3%

VitrasCMD overig 4.554 4.802 38.256 38.859

Totaal 6.078 6.283 52.364 53.189 11,5% 11,8%

Bestemmingsreserve lokaal gericht

1.153 2.636

Totaal eigen vermogen 7.231 8.919 13,7% 16,8%

4.5.3 Risico’s en liquiditeit De eigen vermogens van de stichtingen JMD en JGZ dienen als reserve om de fluctuaties in de bedrijfsvoering op te kunnen vangen die gaan voortkomen uit de transities Jeugd en de transitie Wmo. Gelet op de omvang van deze transities en hiermee gemoeide risico’s zijn de eigen vermogens dan relatief beperkt maar naar we verwachten wel toereikend. De gevormde bestemmingsreserve lokaal gericht zal in 2014 besteed worden aan aanpassing van onze organisatie van zorg, diensten en ondersteuning en in 2015 aan daaruit voortkomende frictiekosten. Met de overgang van onze extramurale activiteiten van de AWBZ naar de Zorgverzekeringswet (85%) en in mindere mate naar de WMO (15%) wordt op korte en lange termijn onzeker of voor deze activiteiten een bevoorschotting blijft gelden. Onze huidige liquiditeitspositie steunt in belangrijke mate op deze bevoorschotting. Zonder bevoorschotting -uitgaande van een halve maand voorafgaand aan de facturering, een maand factuurbeoordeling en een halve maand voor de ontvangst van de gelden- is een afname van de liquiditeit met 2/12 deel van deze omzet aan de orde (ruim € 6 mln.). Daarmee blijft ook op langere termijn onze liquiditeitspositie voldoende om zonder bankkrediet in ons werkkapitaal te kunnen voorzien, ook rekening houdend met een verdere uitstroom van middelen t.g.v. de afloop van voorzieningen (in totaal € 2,3 mln.). Beleidsmatig willen we de omvang van de posten ‘nog te betalen salarissen’ en ‘vakantiedagen’ nog verder gaan beperken. Stand hiervan ultimo 2013 is € 2,3 mln., terwijl de stand op 1 januari 2013 € 3,1 mln. bedroeg. In totaal verwachten we de komende jaren een gestage afname van onze liquiditeitspositie, zonder dat we aangewezen zullen raken op externe financiering van ons werkkapitaal.

21

Onzekere tijden en bezuinigingen brengen uiteraard risico’s met zich mee en leiden ook tot noodzakelijke bezuinigingen in de organisatie van VitrasCMD. Risico’s liggen vooral in het niet tijdig en adequaat anticiperen op de ontwikkelingen: te hoog kostenniveau, te late vernieuwing van diensten en een mismatch tussen de kwaliteiten van het personeel en de vragen van opdrachtgevers. Dit kan leiden tot verlies van opdrachten en tot negatieve resultaten door te lang doorlopende kosten c.q. verlieslijdende activiteiten. Om dit te voorkomen zijn strategische personeelsplanning en financiële scenario’s verder ontwikkeld. Er is en wordt geïnvesteerd in het flexibel houden én verder flexibel maken van de kostenstructuur. En vooral wordt ook geïnvesteerd in het beter kunnen voldoen aan de veranderende eisen en behoeften van cliënten en financiers.

22

GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 2013

23

Stichting Vitras/CMD (geconsolideerd)

5.1 Jaarrekening 2013

GECONSOLIDEERDE JAARREKENING

24


5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING

5.1.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2013

(na resultaatbestemming)

Ref. 31-dec-13 31-dec-12

x € 1.000 x € 1.000

ACTIVA

Vaste activa

Materiële vaste activa 1 678 627

Financiële vaste activa 2 297 301

Totaal vaste activa 975 928

Vlottende activa

Vorderingen en overlopende activa 3 1.371 1.609

Vorderingen uit hoofde van financieringstekort 4 1.154 520

Liquide middelen 5 17.191 16.499

Totaal vlottende activa 19.716 18.628

Totaal activa 20.691 19.556

Ref. 31-dec-13 31-dec-12

PASSIVA x € 1.000 x € 1.000

Eigen vermogen 6

Collectief gefinancierd gebonden vermogen 279 -779

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen 8.622 7.992

Kapitaal 18 18

Totaal eigen vermogen 8.919 7.231

Voorzieningen 7 2.311 2.356

Kortlopende schulden

Kortlopende schulden en overlopende passiva 8 9.461 9.969

Totaal Passiva 20.691 19.556

25


5.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013

Ref. 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie 10 35.329 35.011

Niet gebudgetteerde zorgprestaties 11 517 224

Overige bedrijfsopbrengsten 12 17.343 17.399

Som der bedrijfsopbrengsten 53.189 52.634

BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten 13 44.820 42.134

Afschrijvingen materiële vaste activa 14 254 249

Overige bedrijfskosten 15 6.488 8.231

Som der bedrijfslasten 51.562 50.614

BEDRIJFSRESULTAAT 1.627 2.020

Financiële baten en lasten 16 149 220

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING 1.776 2.240

RESULTAAT (VOOR BELASTINGEN) 1.776 2.240

Vennootschapsbelasting 88 17

RESULTAAT BOEKJAAR 1.688 2.223

RESULTAATBESTEMMING

Het resultaat is als volgt verdeeld: 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

Toevoeging/(onttrekking):

Collectief gefinancierde reserves

Reserve aanvaardbare kosten 721

Bestemmingsreserve transitie lokaal gericht 1.058 782

Niet collectief gefinancierd

Algemene reserve 247 349

Bestemmingsreserve transitie lokaal gericht 47 33

Stichting Vitras JGZ

Reserve Jeugdgezondheidszorg 111


Stichting Vitras JMD

Reserve Algemeen Maatschappelijk werk 113 0


1.688 2.223

26


5.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT

Ref.

x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000

Kasstroom uit operationele activiteiten

Bedrijfsresultaat 1.627 2.020

Aanpassingen voor :

- afschrijvingen 15 254 250

- mutaties voorzieningen 7 -45 -181

209 69

Veranderingen in vlottende middelen:

- vorderingen 4 238 275

- vorderingen/schulden uit hoofde van

financieringstekort respectievelijk -overschot 9 -634 -140

- kortlopende schulden (excl.schulden aan

kredietinstellingen) 8 -504 1.194

-900 1.329

Kasstroom uit bedrijfsoperaties 936 3.418

Ontvangen interest 17 149 220

Vennootschapsbelasting -88 -17

61 203

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 997 3.621

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

Investeringen materiële vaste activa 1 -305 -524

Desinvesteringen materiële vaste activa 1 0 88

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -305 -427

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

Mutatie geldmiddelen 692 3.194

Beginstand Liquide middelen 5 16.499 13.305

Eindstand Liquide middelen 5 17.191 16.499

Mutatie 692 3.194

Het kasstroomoverzicht is opgesteld conform de indirecte methode

2013 2012

27


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

5.1.4.1 Algemeen

Vestigingsplaats

Aciviteiten

De activiteiten van Stichting Vitras/CMD bestaan uit:

- Verpleging en verzorging thuis en dagactiviteiten, gefinancierd uit de AWBZ (Algemene Wet Bijzondere

Ziektekosten) en verpleging gefinancierd uit de zorgverzekeringswet (Medisch Specialistische Verpleging Thuis)

- Thuisbegeleiding, grotendeels gefinancierd uit de AWBZ, voor een (nog) klein deel uit de Wmo

- Jeugdgezondheidszorg op basis van de Brede Doel Uitkering (BDU) en financiering per gemeente

- Algemeen Maatschappelijk Werk.

- Uitleen hulpmiddelen en thuiszorgwinkels, deels gefinancierd uit de AWBZ, deels uit de WVG

(Wet Voorzieningen Gehandicapten) en deels particulier

- Servicediensten en ondersteuning van mantelzorg en vrijwilligers, particulier gefinancierd met gemeentelijke bijdragen

Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

Vergelijking met voorgaand jaar

Continuïteit

Groepsverhoudingen

Consolidatie

De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor de waardering en de resultaatbepaling van Stichting Vitras/CMD.

De consolidatie heeft overeenkomstig uniforme waarderingsgrondslagen volgens de integrale methode plaatsgevondenDe financiële gegevens van de groepsmaatschappijen en de andere in de consolidatie betrokken rechtspersonenen vennootschappen zijn volledig in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen onder eliminatie van de onderlingeverhoudingen en transacties.

Onderlinge vorderingen, schulden en transacties zijn geëlimineerd evenals binnen de groep

De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn niet gewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar met

uitzondering van een wijziging in de afschrijvingstermijn van nieuwe investeringen in verbouwingen van huurpanden.

Stichting Vitras/CMD is gevestigd te Nieuwegein, Krijtwal 17-23, 3432 ZT.

In de geconsolideerde jaarrekening zijn de stichtingen en de vennootschap die tot de groep behoren opgenomen. Dit

betreft de volgende stichtingen en vennootschap:

• Stichting Vitras/CMD te Nieuwegein

• Vitras/CMD Thuis B.V. te Nieuwegein

• Stichting Vitras JMD te Nieuwegein

• Stichting Vitras JGZ te Nieuwegein

De jaarrekening is gebaseerd op de veronderstelling van continuïteit.

De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW (met uitzondering

van afdeling 1,11 en 12), de regeling verslaggeving WTZi en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de

Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving.

Stichting Vitras/CMD behoort tot een concern. Aan het hoofd van deze groep staat Stichting Vitras/CMD te Nieuwegein.

gerealiseerde omzetten en resultaten.

28



Aansluiting eigen vermogen en resultatenrekening met enkelvoudige jaarrekening 2013

Eigen vermogen geconsolideerd (x € 1.000) 8.919

Eigen vermogen enkelvoudig Stichting Vitras/CMD (x € 1.000) 6.721

Eigen vermogen enkelvoudig Stichting VitrasJMD (x € 1.000) 848

Eigen vermogen enkelvoudig Stichting VitrasJGZ (x € 1.000) 1.350

8.919

Verschil 0

Resultaat geconsolideerd (x € 1.000) 1.688

Resultaat enkelvoudig Stichting Vitras/CMD (x € 1.000) 1.352

Resultaat enkelvoudig Stichting VitrasJMD (x € 1.000) 309

Resultaat enkelvoudig Stichting VitrasJGZ (x € 1.000) 27

1.688

Verschil 0

Stichting Vitras/CMD omvat het segment AWBZ en het segment Overige.

Verbonden rechtspersonen

Overige

Alle in de jaarrekening vermelde bedragen betreffen duizendtallen, tenzij anders vermeld.

5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva

Activa en passiva

Materiële vaste activa

Financiële vaste activa

Vorderingen

Liquide middelen

De afschrijvingstermijn van verbouwingen van huurpanden wordt vanaf 2012 gelijk gesteld aan de termijn van de

huurcontracten.

De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van lineaire jaarlijkse

afschrijvingen, gebaseerd op de economische levensduur.

De tot de financiële vaste activa behorende vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde.

Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen

op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd.

Alle groepsmaatschappijen, zoals opgenomen in de paragraaf consolidatie worden aangemerkt als verbonden partij.

Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag.

Vorderingen worden opgenomen tegen de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond

van verwachte oninbaarheid. De voorziening is bepaald op basis van de ouderdom van de openstaande bedragen.

Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-

courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide

middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

29



Voorzieningen (algemeen)

Voorziening wachtgeldverplichting

Voorziening Wmo-structurering

Reorganisatievoorziening & Voorziening verlieslatende contracten

Voorziening jubilea

Voorziening tweede ziektejaar

Voorziening persoonlijk levensfase budget (zonder toerekening aan jaren)

Voorziening juridische kosten

Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan

waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is

te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de

verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de

uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen.

Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in

de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de

verplichting.

De wachtgeldvoorziening betreft financiële toezeggingen aan personeelsleden die bij reorganisaties t/m 2008 boventallig

verklaard zijn en geen vervangend werk hebben gekregen. De berekening is gestoeld op de toenmalige CAO. De

voorziening is nominaal bepaald rekening houdend met een opslag voor werkgeverslasten.

De voorziening persoonlijk levensfase budget (PLB) betreft een voorziening uit hoofde van een CAO verplichting in het

kader van de overgangsregeling. Het persoonlijk levensfase budget kwalificeert als een beloning met opbouw van rechten.

De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst eenmalig uit te keren PLB-uren. De gehanteerde

disconteringsvoet is 4,2% De berekening is gebaseerd op de CAO-bepalingen, blijfkans en leeftijd.

Deze voorzieningen hebben betrekking op doorlopende huisvestingskosten, welke gerelateerd zijn aan leegstaande

kantoorruimten, ten gevolge van reductie van activiteiten. De voorziening is nominaal gewaardeerd.

De voorziening is gevormd naar aanleiding van de introductie van Wmo per 1 januari 2007. De reorganisaties zijn per

ultimo 2009 afgerond. Het resterende bedrag dekt de in en na 2012 doorlopende wachtgeldverplichtingen die uit deze

reorganisatie zijn ontstaan. De voorziening is nominaal bepaald rekening houdend met een opslag voor werkgeverslasten.

De voorziening juridische kosten betreft de verplichtingen van nog te maken juridische kosten inzake claims gerelateerd

aan de periode dat Vitras/CMD deel uitmaakte van Meavita Nederland. De voorziening is nominaal bepaald.

De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante

waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De gehanteerde disconteringsvoet is 4,2%. De berekening

is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd.

De voorziening tweede ziektejaar betreft het berekende bedrag voor salariskosten van personeelsleden waarvan ingeschat

wordt dat zij hun tweede ziekte jaar in zullen gaan of al in zijn gegaan in de twee aankomende jaren. De voorziening is

nominaal bepaald op basis van het salaris van de medewerker en rekening houdend met een opslag voor

werkgeverslasten.

30



5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling

Algemeen

Pensioenen

5.1.4.4 Grondslagen van segmentering

• M2 huisvesting;

• Aantal FTE;

• Omzet

In de jaarrekening wordt overeenkomstig de richtlijnen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in de volgende

segmenten; AWBZ-gefinancierd, Jeugdgezondheidszorg, Algemeen Maatschappelijk Werk en overige activiteiten.

Bij de verdeling van de resultatenrekening per (bedrijfs)segment is aangesloten op de activiteiten van het bedrijfsproces.

De verdeling van indirecte kosten over de te onderscheiden segmenten geschiedt op basis van het aandeel in de volgende

parameters:

Stichting Vitras/CMD heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende

werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld

verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Stichting Vitras/CMD. De

verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds

Zorg en Welzijn (PFZW). Stichting Vitras/CMD betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald

en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad

van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat.

Naar de stand van ultimo december 2013 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 109% (bron: web-site www.pfzw.nl

d.d. 21.03.2014). In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds

voldoen hieraan en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten zorginstellingen om extra stortingen te verrichten of om

bijzondere premieverhogingen door te voeren. Stichting Vitras/CMD heeft geen verplichting tot het voldoen van

aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige

premies.

De baten zijn wat betreft het budget aanvaardbare kosten of daarmee gelijk te stellen middelen berekend aan de hand van

de door de Nederlandse Zorgautoriteit (NZa) verstrekte beleidsregel aanvaardbare kosten AWBZ en overige beleidsregels

en voorschriften voor bekostiging c.q. subsidiëring.

Opbrengsten inzake schuldhulpverleningstrajecten (Stichting Vitras JMD - opbrengsten AMW) worden verantwoord voor

zover de trajecten zijn gevorderd. Hierbij is een inschatting gemaakt van de nog benodigde tijd voor afwikkeling van een

traject ten behoeven van de bepaling van de opbrengsten over het boekjaar.

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de

hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen.

De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten.

Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn.

Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd,

worden aan dit boekjaar toegerekend.

31



5.1.4.5 Grondslagen van het Kasstroomoverzicht

5.1.5 Waarderingsgrondslagen WNT

Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi)publieke sector (WNT) heeft

de instelling zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT.

Onzekerheid vanwege het nog aannemen van de Aanpassingswet WNT door Eerste Kamer

De instelling heeft de Beleidsregels toepassing WNT als normenkader bij het opmaken van deze jaarrekening gehanteerd.

De Aanpassingswet WNT, die onderdeel is van dit normenkader, is nog niet door de Eerste Kamer aangenomen,

hetgeen kan leiden tot aanpassingen van de verstrekte informatie uit hoofde van de Aanpassingswet WNT.

Afwijkende behandeling interimmers niet zijnde topfunctionarissen

De instelling heeft gebruik gemaakt van de mogelijkheid die het besluit d.d. 12 maart 2014 van de Minister van

Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties geeft inzake de volledige openbaarmaking van interim-functionarissen die

geen topfunctie vervullen. Op basis van dit besluit kán en hoeft de instelling niet volledig te voldoen aan de verplichting

voor openbaarmaking van deze functionarissen zoals voorgeschreven in artikel 4.2 lid 2c van de Aanpassingswet WNT.

De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen.

Ontvangen interest wordt opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.

Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode.

32


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS

ACTIVA

1. Materiële vaste activa

De specificatie is als volgt : 31-dec-13 31-dec-12

x € 1.000 x € 1.000

Verbouwingen 119 98

Installaties 26 32

Overige 20 24

Inventaris 126 87

Vervoermiddelen 2 2

ICT 385 384

Totaal materiële vaste activa 678 627

Het verloop van de materiële vaste activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven : 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

Boekwaarde per 1 januari 627 411

Bij: investeringen 305 554

Af: afschrijvingen 254 250

Af: desinvesteringen 0 88

Boekwaarde per 31 december 678 627

Toelichting:

2. Financiële vaste activa


x € 1.000 x € 1.000

Overige vorderingen 297 301

Totaal financiële vaste activa 297 301

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt : 2013

€

Boekwaarde per 1 januari 2013 301

Af: aflossing lening Vialente 4

Boekwaarde per 31 december 2013 297

Toelichting

De financiële vaste activa bestaan uit huurgaranties en een lening aan Vialente

De toename van de boekwaarde materiële vaste activa wordt voornamelijk veroorzaakt door de aanschaf van inventaris n.a.v.

verhuizingen/verbouwingen.

Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het

mutatieoverzicht onder 5.1.6

33



ACTIVA

3. Vorderingen en overlopende activa

De specificatie is als volgt : 31-dec-13 31-dec-12x € 1.000 x € 1.000

Vorderingen op debiteuren 457 430

Overige vorderingen

- Gemeenten inzake thuisbegeleiding en overige subsidies/vorderingen 62 165

Overige

Vooruitbetaalde bedragen:

- Voorschotten personeel 115 103

- Overige vooruitbetaalde bedragen 75 317

Nog te ontvangen bedragen:

- Subsidie gemeente 235 385

- Nog te ontvangen rente 56 71

- Overige 371 138

Overige overlopende activa

Totaal vorderingen en overlopende activa 1.371 1.609

Toelichting

De voorziening dubieuze debiteuren die in mindering is gebracht op de debiteuren bedraagt per 31 december 2013 139k.

De post overige is toegenomen door een teruggaaf van belastingen over 2013 welke begin 2014 is ontvangen.

4. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot

2012 2013 totaal

x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000

Saldo per 1 januari 520 520

Financieringsverschil boekjaar 0 1.302 1.302

Correcties voorgaande jaren 16 16

Nacalculatie overloop uitleen 164 -164

Betalingen/ontvangsten -684 -684

Sub-totaal mutatie boekjaar -520 1.154 634

Saldo per 31 december 0 1.154 1.154

Stadium van vaststelling (per erkenning): c* a

* De nacalculatie van 2012 is definitief verwerkt in rekenstaat

a= interne berekening

b= overeenstemming met zorgverzekeraars

c= definitieve vaststelling NZa

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

Wettelijk budget aanvaardbare kosten 35.329 35.047

Af: ontvangen voorschotten 34.027 34.491

Af: overige ontvangsten 0 36

Totaal financieringsverschil 1.302 520

34



ACTIVA

5. Liquide middelen

De specificatie is als volgt : 31-dec-13 31-dec-12x € 1.000 x € 1.000

Bankrekeningen 10.634 9.941

Kassen 0 1

Deposito's 6.556 6.556

Kruisposten 1 1

Totaal liquide middelen 17.191 16.499

Toelichting:

De liquide middelen staan geheel ter vrije beschikking.


PASSIVA

6. Eigen vermogen

Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: 31-dec-13 31-dec-12

x € 1.000 x € 1.000

Kapitaal 18 18

Collectief gefinancierd gebonden vermogen 279 -779

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen 8.622 7.992Totaal eigen vermogen 8.919 7.231

Kapitaal Resultaat-

Saldo per bestem- Overige Saldo per

Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 ming mutaties 31-dec-2013

x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000

Kapitaal Vitras/CMD Thuis B.V. 18 1818 0 0 18

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Resultaat-



x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000

Reserve aanvaardbare kosten 531 531

Bestemmingsreserve lokaal gericht 782 1.058 1.840

Reserve WMO -2.092 -2.092

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen -779 1.058 0 279

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Resultaat-



x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000

Algemene reserves: 4.597 249 4.846

Reserve Herstructurering 1.500 1.500

Bestemmingsreserve lokaal gericht 33 47 80

Reserve Algemeen Maatschappelijk Werk 360 113 473

Bestemmingsreserve lokaal gericht 179 196 375

Reserve Jeugdgezondheidszorg 1.164 0 -156 1.008

Bestemmingsreserve lokaal gericht 159 27 156 342

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 7.992 632 0 8.622

Toelichting:

De reserves AMW en JGZ betreffen het Eigen Vermogen van de Stichting Vitras JMD resp. de Stichting Vitras JGZ.

35



PASSIVA

7. Voorzieningen

Saldo per Dotatie Onttrekking Saldo per

Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 / vrijval 31-dec-2013

x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000

1. Wachtgeldvoorziening 33 0 33 0

2. Wmo-voorziening 8 0 8 0

3. Reorganisatievoorziening 165 0 165 0

4. Voorziening verlieslatende contracten 53 205 0 258

5. Voorziening jubilea 210 0 19 191

6. Tweede ziektejaar 321 16 127 210

7. Persoonlijk Levensfase Budget 1.457 28 23 1.462

8. Voorziening juridische kosten 109 114 33 190

Totaal voorzieningen 2.356 363 408 2.311

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moet worden beschouwd:

31-dec-2013

x € 1.000

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) 768

Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) 1.543

Hiervan langlopend (> 5 jaar) 258

Toelichting per categorie voorziening:

Ad 8. De voorziening juridische kosten betreft de verplichtingen van nog te maken juridische kosten inzake claims gerelateerd aan

de periode dat Stichting Vitras/CMD deel uitmaakte van Meavita Nederland.

Ad 1. De wachtgeldvoorziening betreft financiële toezeggingen aan personeelsleden die bij reorganisaties t/m 2008 boventallig

verklaard zijn en geen vervangend werk hebben gekregen. De berekening is gestoeld op de toenmalige CAO. De voorziening is per

31-12-2013 afgesloten.

Ad 2. De voorziening is gevormd naar aanleiding van de introductie van Wmo per 1 januari 2007 en dient voor de afbouw/

wijzigingen in het personeelsbestand van de thuishulpen A en andere functionarissen / activiteiten gerelateerd aan de Hulp bij

Huishouding / Wmo. De reorganisaties zijn gedeeltelijk in 2008 uitgevoerd en per ultimo 2009 afgerond. Het resterende bedrag

dekt de in en na 2012 doorlopende wachtgeldverplichtingen. Deze zijn in 2013 afgelopen.

Ad 3. en 4. Deze voorzieningen hebben betrekking op doorlopende huisvestingskosten, die gerelateerd zijn aan leegstaande

kantoorruimte en reductie van activiteiten.

Ad 5. De voorziening Jubilea betreft het berekende bedrag voor verwachte jubilea uitkeringen van het huidige personeelsbestand,

rekeninghoudend met verwachte uitstroom (op basis van ervaringscijfers).

Ad 6. De voorziening tweede ziektejaar betreft het berekende bedrag voor salariskosten van personeelsleden waarvan ingeschat

wordt dat zij hun tweede ziekte jaar in zullen gaan of al in zijn gegaan in de twee aankomende jaren.

Ad 7. De voorziening Persoonlijk Levensfase Budget dekt de kosten van de overgangsrechten van medewerkers t.g.v. deze CAO-

afspraak.

36



PASSIVA

8. Kortlopende schulden en overlopende passiva


x € 1.000 x € 1.000

Crediteuren 1.062 1.638

Belastingen en sociale premies 1.999 1.327

Schulden terzake pensioenen 802 886

Nog te betalen salarissen 660 1.345

Vakantiegeld 1.319 1.261

Vakantiedagen 1.638 1.784

- Overige 576 235

Nog te betalen kosten: 1.190 707

Vooruitontvangen opbrengsten: 215 579

Overlopende passiva 0 207

Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva 9.461 9.969

Toelichting:

De post crediteuren was in 2012 eenmalig hoog door investeringen welke tegen het einde van het boekjaar plaats vonden

Door extra salarisbetalingen over december 2013 door de cao-aanpassing en verrekening van openstaande compensatiesaldo

is de belastingpositie € 650k hoger dan in 2012.

9. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen

Stichting Vitras/CMD voert een juridische procedure, gericht op het terugontvangen van een aan Meavita Nederland gedane

betaling, in de periode direct voorafgaand aan de ontvlechting uit Meavita Nederland in 2009. Per saldo betreft dit een

bedrag van € 1.713.000

Stichting Vitras/CMD is betrokken in procedures die hun oorsprong vinden in de periode dat ze onderdeel was van Meavita

De lasten voor het leasen van bedrijfsauto's bedragen op jaarbasis circa € 65.000. Met betrekking tot een deel van de huisvesting

zijn meerjarige huurcontracten afgesloten. De huurverplichtingen (inclusief servicekosten) voor deze panden bedragen circa €

1.460.000. op jaarbasis. Alle huurverplichtingen zijn korter dan 5 jaar.

37

Sti

ch

tin

g V

itra

s/C

MD

(g

eco

nso

lid

eerd

)

5.1

.6 G

EC

ON

SO

LID

EE

RD

MU

TA

TIE

OV

ER

ZIC

HT

MA

TE

RIE

LE

VA

ST

E A

CT

IVA

Nie

t W

TZ

i/W

MG

gefi

nan

cie

rde m

ate

riële

vaste

acti

va

Su

b-t

ota

al

Ver-

Insta

llati

es

Inven

tari

sV

erv

oer

ICT

Overi

ge

Nie

t W

TZ

i

bo

uw

ing

en

mid

dele

nW

MG

x €

1.0

00

x €

1.0

00

x €

1.0

00

x €

1.0

00

x €

1.0

00

x €

1.0

00

x €

1.0

00

Sta

nd

per

1 jan

uari

2013

- aanschafw

aard

e361

507

1.8

31

22

584

329

3.6

34

- cum

ula

tieve a

fschrijv

ingen

263

475

1.7

44

20

200

305

3.0

07

Boekw

aard

e p

er

1 januari 2

013

98

32

87

2384

24

627

Mu

tati

es in

het

bo

ekja

ar

- in

veste

ringen

44

064

0197

0305

- afs

chrijv

ingen

23

625

0196

4254

- bijz

onder

waard

everm

inderingsverlie

s

aanschafw

aard

e0

00

00

00

cum

ula

tieve a

fschrijv

ingen

00

00

00

0

- desin

veste

ringen

aanschafw

aard

e0

00

00

00

cum

ula

tieve a

fschrijv

ingen

00

00

00

0

per

sald

o0

00

00

00

Muta

ties in b

oekw

aard

e (

per

sald

o)

21

-639

01

-451

Sta

nd

per

31 d

ecem

ber

2013

- aanschafw

aard

e405

507

1.8

95

22

781

329

3.9

39

- cum

ula

tieve a

fschrijv

ingen

286

481

1.7

69

20

396

309

3.2

61

Boekw

aard

e p

er

31 d

ecem

ber

2013

119

26

126

2385

20

678

Afs

chrijv

ingsperc

enta

ge

2-2

,5%

-25%

5-2

0%

10-2

0%

20,0

%33,0

%5,0

%

38


5.1.7 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING

5.1.7.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013

SEGMENT 1 AWBZ

2013 2012

x € 1.000 x € 1.000


Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie 35.329 35.011

Persoonsgebonden budgetten 517 224

Overige bedrijfsopbrengsten 1.252 1.399


BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten 27.938 28.718

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 0 91

Overige bedrijfskosten 8.256 6.322


BEDRIJFSRESULTAAT 904 1.503

Financiële baten en lasten 154 0

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING 1.058 1.503

RESULTAAT (VOOR BELASTINGEN) 1.058 1.503

RESULTAAT BOEKJAAR 1.058 1.503

RESULTAATSBESTEMMING


€ €

Reserve aanvaardbare kosten 77 721


1.058 1.503

39




SEGMENT 2 Jeugdgezondheidszorg

2013 2012

x € 1.000 x € 1.000




BEDRIJFSLASTEN:





BEDRIJFSRESULTAAT 27 270

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING 27 270

RESULTAAT (VOOR BELASTINGEN) 27 270

RESULTAAT BOEKJAAR 27 270



x € 1.000 x € 1.000

Reserve Jeugdgezondheidszorg 0 111


27 270

40




SEGMENT 3 Algemeen Maatschappelijk Werk

2013 2012

x € 1.000 x € 1.000




BEDRIJFSLASTEN:






Financiële baten en lasten 22 17



Vennootschapsbelasting 88 17




x € 1.000 x € 1.000

Reserve Algemeen Maatschappelijk Werk 113 0


309 68

41




SEGMENT 4 Overige

2013 2012

x € 1.000 x € 1.000


Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie 0 0



BEDRIJFSLASTEN:



Overige bedrijfskosten -6.325 -1.723



Financiële baten en lasten -27 203






x € 1.000 x € 1.000

Algemene reserve 247 349


294 382

De kosten van indirect personeel zijn in 2013 centraal geboekt en doorbelast aan de werksoorten. Deze

kosten en doorbelasting zijn verwerkt in het segment overige. Daardoor nemen de personeelskosten en

de doorbelaste kosten (overige bedrijfskosten) sterk toe.

42



5.1.7.1 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN

2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen:

SEGMENT 1 AWBZ 1.058 1.503

SEGMENT 2 Jeugdgezondheidszorg 27 270

SEGMENT 3 Algemeen Maatschappelijk Werk 309 68

SEGMENT 4 Overige 294 382

Resultaat volgens geconsolideerde resultatenrekening 1.688 2.223

43



11. Wettelijk budget aanvaardbare kosten 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar 35.011 32.091

Productieafspraken verslagjaar -53 2.587

Overige mutaties:

Ten behoeve van ketenzorg 371 369

Innovatiegelden 0 0

371 369

Sub-totaal 35.329 35.047

Correcties voorgaande jaren 0 -36

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 35.329 35.011

44



BATEN

12. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties

De specificatie is als volgt : 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

Persoonsgebonden budgetten 517 224

Totaal 517 224

13. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten


x € 1.000 x € 1.000

Overige dienstverlening 561 449

Overige subsidies:

Jeugdgezondheidszorg 6.120 6.285

Algemeen Maatschappelijk Werk 7.707 7.546

Overige opbrengsten:

Omzet Thuiszorgwinkel 0 75

Service-organisatie 619 627

Overige opbrengsten 2.336 2.417

Totaal 17.343 17.399

Toelichting

De overige opbrengsten met betrekking tot dienstverlening zijn toegenomen door de MSVT facturering. De omzet met betrekking tot de

thuiszorgwinkels is nihil, door de verkoop van de thuiszorgwinkels

45



LASTEN

14. Personeelskosten


x € 1.000 x € 1.000

Lonen en salarissen 30.058 28.813

Sociale lasten 4.284 3.557

Pensioenpremie 2.603 2.376

Andere personeelskosten: 2.263 2.142

Sub-totaal 39.208 36.888

Personeel niet in loondienst 5.612 5.246

Totaal personeelskosten 44.820 42.134

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment:

AWBZ 522 515

Algemeen Maatschappelijk Werk 85 93

Jeugdgezondheidszorg 67 82

Overige 96 60

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden 770 750

In 2012 was indirect personeel van een werksoort meegeteld in de aantallen van de werksoort. In 2013 zijn deze opgenomen in de

categorie overige. De mutatie met 20 FTE van 2012 naar 2013 betreft een toename van uitvoerend personeel in de AWBZ.

15. Afschrijvingen materiële vaste activa


x € 1.000 x € 1.000

Materiële vaste activa 254 249

Totaal afschrijvingen 254 249

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - verloopoverzichten materiële vaste activa 2013

x € 1.000

Afschrijving niet WTZi/WMG gefinancierde vaste activa 254

Totaal afschrijvingen volgens verloopoverzichten 254

Totaal afschrijvingen resultatenrekening 254

46



LASTEN

16. Overige bedrijfskosten


x € 1.000 x € 1.000

Algemene kosten 3.890 6.131

Patiënt- en bewonersgebonden kosten 546 617

Onderhoud en energiekosten 333 230

Huur en leasing 1.539 1.364

Dotaties en/of onttrekkingen voorzieningen 180 -111

Totaal bedrijfskosten 6.488 8.231

Onder algemene kosten zijn de volgende honoraria van accountants opgenomen:

1. controle van de jaarrekening 80 60

2. overige controle werkzaamheden 45 25

3. fiscale advisering 0 0

125 85

Toelichting

17. Financiële baten en lasten


x € 1.000 x € 1.000

Rentebaten 149 220

Totaal financiële baten en lasten 149 220

De algemene kosten zijn in 2013 veel lager dan in 2012. In de kosten 2012 waren eenmalige ICT-kosten opgenomen ad € 400k. Evenals de

kosten van de hulpmiddelen-uitleen van € 1.200k. Met ingang van 2013 is het contract voor de hulpmiddelen beëindigd. De

accountantshonoraria heeft betrekking op de toegerekende kosten voor de controle van de jaarrekening en overige subsidieverantwoordingen

aan het boekjaar 2013.

47



18. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

De bezoldiging van de bestuurder en gewezen bestuurders van de zorginstelling is als volgt:

A.A.M. van der Linden

1 1-10-2012

2 Ja

3 nvt

4 ja

5 12

6

7 Welke salarisregeling is toegepast? 6 (BBZ)

8 100%

9 135.000

0

0

10 3.941

11 Werkgeversbijdrage sociale lasten 4.307

12 Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU 16.289

13 Ontslagvergoeding 0

14 Bonussen 0

15 Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b) 159.537

16 Cataloguswaarde auto van de zaak 35.670

17 Eigen bijdrage auto van de zaak 0

De bezoldiging van de toezichthouders van de zorginstelling is als volgt:

A.R.A. van den Ham 7.608€

E.R. Capitain 5.072€

P. Buis 5.072€

M.J.R. Groenewoud 5.072€

A.G.J. Strien -€

Toelichting:

BTW-nummer aan de betreffende toezichthouder uitgekeerd.

Met ingang van januari 2013 zijn toezichthouders BTW-plichtig en wordt de bezoldiging na indienen van facturen onder eigen

Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst?

Wat is de deeltijdfactor? (percentage)

Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkering,

salaris en andere vaste toelagena. Waarvan: verkoop verlofuren

De adviesregeling voor toezichthouders wordt in 2013 gevolgd tenzij leden om hun moverende redenen van een bezoldiging afzien.

Welke bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht.

Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie? Eenhoofdig

Naam

Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder

werkzaam in uw organisatie?Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit

van het bestuur?

Tot welke datum was de persoon als bestuurder

werkzaam in uw organisatie?

Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het

bestuur geweest?

Zo ja: hoeveel maanden is de persoon voorzitter

geweest in het verslagjaar?

Het honorarium van de per 1 oktober 2012 aangestelde bestuurder komt op jaarbasis rond 5% boven het van toepassing zijnde

schaalmaximum van de beloningscode voor bestuurders uit. Aan de bestuurder is bij indiensttreding een toeslag toegekend vanwege de aan

de orde zijnde transities in zowel de AWBZ, als de positionering van de Jeugdgezondheidszorg en de financiering van het Algemeen

Maatschappelijk Werk. Deze toeslag past binnen de beloningscode.

b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren

Bruto-onkostenvergoeding

1 (Arbeidsovereenkomst voor onbepaalde tijd)

48



19. Wet Normering Topinkomens (WNT)

De bezoldiging van de functionarissen die over 2013 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt:

1 A.A.M. van der Linden , directeurbestuurder

2 01-10-12

3

4 100%

5 € 135.000

Fiscale bijtelling leaseauto € 4.994

6 Winstdelingen en bonusbetalingen € 0

7 Totaal beloning (5 en 6) € 139.994

8 Werkgeversbijdrage premies vrijwillige sociale verzekeringen € 0

9 Belastbare (vaste en variabele) onkostenvergoeding € 0

10 € 16.287

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 11) € 156.281

11 € 0

1 P. Buis E.R. Capitain M.J.R. Groenewoud

2 Lid RvT Lid RvT Lid RvT

3 18-5-2009 23-7-2009 8-12-2011

4

5

6 4.192 4.192 4.192

7 Winstdelingen en bonusbetalingen

8 Totaal beloning (6 en 7) 4.192 4.192 4.192

9 Werkgeversbijdrage premies vrijwillige sociale verzekeringen

10 Belastbare (vaste en variabele) onkostenvergoedingen

11

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (8 tm. 11) 4.192 4.192 4.192

12 € 0 € 0 € 0

dienstverband

1 A.R.A. van den Ham A.G.J. Strien

2 Voorzitter RvT Lid RvT

3 23-7-2009 25-2-2009

4

5

6 € 6.288 € 0

7 Winstdelingen en bonusbetalingen

8 Totaal beloning (6 en 7) € 6.288 € 0

9 Werkgeversbijdrage premies vrijwillige sociale verzekeringen

10 Belastbare (vaste en variabele) onkostenvergoedingen

11

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (8 tm. 11) € 6.288 € 0

12 € 0 € 0

dienstverband

In dienst tot (datum)

Omvang van het dienstverband (percentage)

Bruto-inkomen (inclusief salaris en vakantiegeld)

Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op

termijn (werkgeversbijdrage pensioenpremies)

Naam (alleen indien topfunctionaris)

Functionaris (functienaam)

In dienst vanaf (datum)


Deeltijdfactor (percentage)

Uitkeringen in verband met beëindiging van het

Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld,

Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar


Naam (alleen indien topfunctionaris)

Functie


Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar


Toelichting:

De heer Strien ontvangt een vergoeding voor gemaakte onkosten op basis van ingediende declaraties, die niet vallen onder het

bezoldigingsbegrip van de WNT.

De bezoldiging van de Raad van Toezicht is excl. BTW

Motivatie overschrijding van de maximale bezoldiging: geen overschrijding

Functie



Omvang van het dienstverband (percentage)

Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld,

49


5.1.8 ONDERTEKENING DOOR BESTUURDERS EN TOEZICHTHOUDERS

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

Raad van Bestuur Stichting Vitras/CMD:

Vastgesteld per 24 maart 2014, te Nieuwegein

Ondertekening per 24 maart 2014, te Nieuwegein

A.A.M. (Dinie) van der Linden

directeurbestuurder

Raad van Toezicht Stichting Vitras/CMD:

Goedgekeurd per 24 maart 2014, te Nieuwegein

Ondertekend per 24 maart 2014, te Nieuwegein

P. (Daniëlla) Buis A.G.J. (Ton) Strien

E.R. (Erwin) Capitain M.J.R. (Mary) Groenewoud

A.R.A. (Lex) van den Ham

50


5.2 OVERIGE GEGEVENS

51


5.2 OVERIGE GEGEVENS

5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening

op 24 maart 2014 te Nieuwegein.

5.2.2. Resultaatbestemming

De resulaatbestemming is niet statutair geregeld.

5.2.3 Gebeurtenissen na balansdatum

5.2.4 Controleverklaring

De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die hier vermeld dienen te worden.

De Raad van Bestuur van Stichting Vitras/CMD heeft deze jaarrekening 2013 vastgesteld op 24 maart 2014 te

Nieuwegein

De Raad van Toezicht van Stichting Vitras/CMD heeft deze jaarrekening 2013 goedgekeurd

De resultaten zijn op basis van het segment waarin ze werden gerealiseerd toegevoegd aan de

(bestemmings)reserve.

52

Deloitte.

Aan de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur van Stichting Vitras/CMDte Nieuwegein

Controleverkiaring van de onafhankelijke accountant

Aan de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur van Stichting Vitras/CMDte Nieuwegein

Wij hebben de in deze financiele jaarstukken in hoofdstuk 5.1 opgenomen geconsolideerdejaarrekening 2013, die deel uitmaakt van dejaarrekening van Stichting Vitras/CMD teNieuwegein, gecontroleerd. Deze geconsolideerde jaarrekening bestaat uit de geconsolideerdebalans per 31 december 2013 en de geconsolideerde resultatenrekening over 2013 met detoelichtingen, waarin opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondsiagen voor financiëleversiaggeving en andere toelichtingen.

Verantwoordelijkheid van de Raad van Bestuur

De Raad van Bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van degeconsolideerde jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven envoor het maatschappelijk versiag in overeenstemming met de Regeling versiaggeving WTZi. DeRaad van Bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als hetnoodzakelijk acht om het opmaken van de geconsolideerde jaarrekening mogelijk te makenzonder afwijkingen van materieel belang als gevoig van fraude of fouten.

Verantwoordelijkheid van de accountant

Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de geconsolideerde jaarrekeningop basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming metNederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoenaan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen enuitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de geconsolideerdejaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.

Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatieover de bedragen en de toelichtingen in de geconsolideerde jaanekening. De geselecteerdewerkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, metinbegrip van het inschatten van de risico ‘ s dat de geconsolideerde j aarrekening een afwijking vanmaterieel belang bevat als gevoig van fraude of fouten. Bij het maken van deze risicoinschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor hetopmaken van de geconsolideerde jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht ophet opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden.

223.542/12355-cr

Deloitte.

Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen overde effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens hetevalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondsiagen voor financiële versiaggeving envan de redelijkheid van de door de Raad van Bestuur van de stichting gemaakte schattingen,aismede een evaluatie van het algehele beeld van de geconsolideerde jaarrekening.

Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is omeen onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

Oordeel betreffende de geconsolideerde jaarrekening

Naar ons oordeel geeft de geconsolideerde jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en desamenstelling van het vermogen van Stichting Vitras/CMD per 31 december 2013 en van hetresultaat over 2013 in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi.

Den Haag, 31 maart 2014Deloitte Accountants B.V.

Was getekend: M.F. Witte AA MBA

223.542/12355-cr

Financiële jaarstukken 2013€¦ · Financiële jaarstukken 2013 Lokaal ingebed Stichting...

Documents

Transcript of Financiële jaarstukken 2013€¦ · Financiële jaarstukken 2013 Lokaal ingebed Stichting...