Jaarrekening 2016 Stichting Zebrazorg...
Transcript of Jaarrekening 2016 Stichting Zebrazorg...
GEWAARMERKT VOOR IDENTIFICATIE-DOELEINDEN
Jaarrekening 2016
Stichting Zebrazorg Vogelenzang
dtOP egisteraccountants
riatum: 2(1, --o-k-z.)1)-
CROP 1/2 registeraccountants
Para GEWAARMERKT VOOR IDENTIFICATIE-DOELEINDEN
Datum: 16-04-234
Jaarrekening 2016 Stichting Zebra-Zorg te Vogelenzang
Pagina
3
4
Inhoudsopgave
Accountantsverslag Verklaring van de onafhankelijke accountant
Bestuursverslag over 2016
Jaarrekening
Financieel verslag Balans per 31 december 2016 6
Staat van baten en lasten 2016 7
Grondslagen voor waardering en resultaatsbepaling 8
Kasstroomovertzicht 10
Toelichting op de balans 11
Toelichting op de staat van baten en lasten 13
Bijlage Begroting 2017
15
2
tROP - • t Paraaf:
egisteraccountants
GEWAARMERKT VOOR IDENTIFICATIE-DOELEINDEN
Datum: 2 -u-, p-
Jaarrekening 2016 Stichting Zebra-Zorg te Vogelenzang
Accountantsverslag
3
eleid, dat tot registeraccountants
Par GEWAARMERKT VOOR IDENTIFICATIE-DOELEINDEN
Datum: 71G-css, 1,3 ( '--
Jaarrekening 2016 Stichting Zebra-Zorg te Vogelenzang
Bestuursverslag.
1.1 Doelstelling, missie en visie.
1.1.1 Doelstelling
Zorgonderneming Zebra Zorg heeft als doel het bieden van dienstverlening aan diverse doelgroepen
gebaseerd op de combinatie mens en natuur. Ze zal binnen deze doelstelling kinderen, jongeren
en volwassenen met een zorgvraag een passende dagbesteding bieden in een landelijke omgeving.
1.1.2 Missie
Zebra-Zorg bied kleinschalige zorg aan cliënten met een beperking in een natuurlijke omgeving. De
cliënten van Zebra Zorg Ieren om zelf te zorgen in plaats van verzorgd te worden, op welk niveau dan
ook. De Zebra-Zorg boerderij is actief, doelgericht en zinvol.
1.1.3 Visie Zorgonderneming zebra zorg is ontstaan vanuit de visie dat ieder mens uniek is en ieder hulpvragend
mens recht heeft op kleinschalige, vraaggestuurde zorg.
1.2 De belangrijkste risico's en onzekerheden. Zebra-Zorg neemt haar dagelijkse taak - het waarborgen van goede zorg, het realiseren van de
maatschappelijke doelstelling en maatschappelijk vertrouwen - uiterst serieus. Om deze taak
goed uit te kunnen voeren wordt continu ingezet op het werven van cliënten. Aangezien Zebra-Zorg
voor haar vaste inkomsten voor bijna 100% afhankelijk is van zorggelden is het zaak om de
bezetting zo optimaal mogelijk te houden.
Omdat Zebra-Zorg een kleine, autonome zorgaanbieder is kan zij snel acteren op veranderingen binnen een sterk wisselende zorgmarkt. Tegelijk schuilt hier ook een risico in. Verminderde
zorginkomsten, mede veroorzaakt door beleidsmatige veranderingen en bezuinigingen binnen de zorgsector, kunnen direct hun weerslag hebben op de financiële resultaten van de organisatie en
daarmee op de continuïteit en het waarborgen van professionele zorg op langere termijn.
1.3 Doelrealisatie. Zebra-Zorg is als kleine zorginstelling flexibel in het aanpassen van het (ped)agogisch klimaat en beleid en kan snel inhaken op geconstateerde mogelijkheden tot kwaliteitsverbetering en innovatie.
Op deze wijze worden de doelstellingen zo dicht mogelijk benaderd. Op actuele maatschappelijke
problematiek (asielzoekers, "thuiszitters" binnen het onderwijs) wordt ingehaakt en hiervoor
worden, in samenspraak met andere maatschappelijke organisaties, nieuwe
begeleidingsmogelijkheden ontwikkeld. Op basis van geconstateerde behoeften en mogelijkheden
van cliënten worden nieuwe projecten geïnitieerd waarvoor soms gebruik wordt gemaakt van
fondsenwerving. De kwaliteit van de zorg en tevredenheid wordt op diverse niveaus (van dagelijkse
evaluaties, tot een jaarlijks tevredenheidsonderzoek) gecontroleerd. De Zebra-Zorgboerderij heeft
het kwaliteitskeurmerk van Landbouw en Zorg, een overkoepelende organisatie van zorgboerderijen.
Om dit kwaliteitskeurmerk te behouden dient ieder jaar een gedetailleerd jaarverslag te worden
gemaakt. Dit jaarverslag is, na goedkeuring, openbaar. Daarnaast vindt er eens per drie jaar een
intensieve audit plaats. Afgezet tegen de doelstellingen en beleid zijn in 2016 goede resultaten bereikt. Er is een toename
van het aantal cliënten. De extra zorginkomsten die dit met zich mee heeft Zebra-Zorg
in staat gesteld te investeren in gewenste vernieuwingen (IT, cliëntregistratiesysteem) en in
middellange termijnprojecten, zoals het isoleren van een buitenruimte voor extra zorgactiviteiten.
1.4 Financieel beleid. In 2016 heeft er een directiewisseling plaats gevonden. In verband hier
4
registeraccountants
GEWAARMERKT VOOR IDENTIFICATIE-DOELEINDEN
Paraaf:
Datum: t_
Jaarrekening 2016 Stichting Zebra-Zorg te Vogelenzang
dusverre was gevoerd, opnieuw beoordeeld en vorm gegeven. In de financiële administratie is een
stelselwijziging doorgevoerd ten aanzien van de vaste activa. Ook de posten debiteuren en
pensioenpremie zijn opnieuw beoordeeld en aangepast. Bovendien was het noodzakelijk dat er
voorzieningen moesten worden getroffen voor achterstallig onderhoud en CAO verplichtingen.
Voor reguliere inkomsten is Zebra-Zorg voor bijna 100% afhankelijk van zorggelden, die via PGB of
ZIN binnen komen. Alleen met de, zeer beperkte, verkoop van producten (eieren, appelproducten)
wordt wat geld verdiend. Voor speciale projecten en initiatieven moet daarom een beroep worden
gedaan op speciale fondsen en sponsors. Dit is in 2016 voor enkele grote projecten gebeurd.
Zebra-Zorg heeft ook een kleinschalig, op dit moment minder actief "adoptieboeren-project",
waarbij belangstellenden een onderdeel van de boerderij (appelboom, dier) kunnen sponsoren.
Er zijn plannen om dit weer te activeren. Zebra-Zorg heeft een ANBI-status.
Giften en donaties worden ingezet ter bevordering en verbetering van het leefklimaat en de
ontwikkelingsmogelijkheden van deelnemers op de zorgboerderij.
1.5 Governante.
Directie en bestuur van Stichting Zebra-Zorg wordt gevormd door:
- J.G.M. Nijssen Directeur en beheerder
- J. van Bokkum Directeur
Jacqueline Nijssen is verantwoordelijk voor de zorg. Tevens begeleidt zij de medewerkers hierin.
Ook houdt zij zich (o.a.) bezig met fondswerving. Als beheerder is zij tevens eindverantwoordelijk
voor de verzorging van de dieren. Jos van Bokkum is verantwoordelijk voor diverse facetten van de bedrijfsvoering, zoals financiën,
contracten, IT en website. Beslissingen worden in principe na onderling overleg genomen.
De Raad van Toezicht bestaat uit:
- A.J.M. de Ridder voorzitter
- E.D. de Booijs secretaris
- A.M. Teeuwen-van Koningsbruggen lid
- W.J. Prinzhorn lid
- F.J. Winkel lid
De functie van lid van de Raad van Toezicht is onbezoldigd.
1.6 Communicatie met belanghebbenden.
Er is intensieve, dagelijkse communicatie tussen de organisatie en de cliënten. Gezien het feit dat het om kinderen, jongeren en volwassenen met een beperking gaat worden zij, afhankelijk van de
behoefte, in meer of mindere mate begeleid. Ook met verantwoordelijken (ouders, verzorgers, instellingen) wordt volgens afspraak gecommuniceerd. Dit kan dagelijks zijn (overdrachtsschrift,
communicatie tijdens halen of brengen van de cliënt) of minder frequent. Er zijn echter altijd vaste
afspraken over de gewenste communicatie. Communicatie met andere instellingen, instanties en
organisaties in relatie tot cliënten gaat naar actuele behoefte.
1.7 Verwachte gang van zaken. Zebra-Zorg verwacht dat 2017 een jaar van consolidatie zal worden nadat in het voorgaande jaar
op diverse fronten (o.a.: directie, Raad van Toezicht, projecten, inhoudelijk agogisch beleid) veranderingen zijn doorgevoerd. De inkomsten op het gebied van zorggelden lijkt voor nu
gegarandeerd, maar het werven van nieuwe cliënten zal aandachtspunt blijven. Er zal echter wel
geanticipeerd moeten worden op veranderingen binnen de zorg, bijvoorbeeld op het gebied van
aanbestedingen. In de loop van het jaar zal daar waarschijnlijk meer duidelijkheid over komen.
5
DROP egisteraccountants
Para • GEWAARMERKT VOOR IDENTIFICATIE-DOELEINDEN
Datum: 2..-6-u4 -230-
Jaarrekening 2016 Stichting Zebra-Zorg te Vogelenzang
Balans per 31-12-2016 Debet 31-12-2016
(bedragen x € 1)
31-12-2015 (bedragen x € 1)
01 Vaste activa: Gebouw PM
02 Vorderingen 56.960
03 Liquide middelen 77.175
PM
22.915
93.177
134.135 116.092
Credit Eigen vermogen 04 Continuïteitsreserve 60.003 72.240
05 Bestemmingsreserve 13.500 73.503 15.300 87.540
06 Voorzieningen 32.506 0
07 Kortlopende schulden
28.126
28.552
134.135 116.092
6
registeraccountants
GEWAARMERKT VOOR IDENTIFICATIE-DOELEINDEN
Datum: 7 6-LIL..-e.1 1)-
Jaarrekening 2016 Stichting Zebra-Zorg te Vogelenzang
Staat van baten en lasten 2016 Realisatie 2016
Realisatie 2015
(bedragen x € 1)
(bedragen x € 1)
Baten 08 Baten uit activiteiten 09 Baten uit fondsenwerving Totaal baten
Lasten 10 Kosten dieren 11 Salariskosten 12 Huisvestingskosten 13 Gesubsidieerde projecten 14 Onderhoud installaties en fruitbomen 15 Verkoopkosten 16 Algemene kosten Som bedrijfslasten
261.069
200.498
36.503
27.308
297.572
227.806
10.450
13.403
151.116
159.440
73.317
42.822
30.403
4.600
2.315
1.894
11.915
3.776
26.809
15.240
306.325
241.175
Bedrijfsresultaat -8.753 -13.369
17 Financiële baten en lasten -284 751
Resultaat uit de gewone bedrijfsuitoefening -9.037 -12.618
18 Bijzondere baten en lasten -5.000 0
Resultaat boekjaar -14.037 -12.618
Resultaatsbestemming Onttrekking continuïteitsreserve Onttrekking/toevoeging bestemmingsreserve
-12.237 -27.918
-1.800
15.300
-14.037 -12.618
7
Jaarrekening 2016 Stichting Zebra-Zorg te Vogelenzang
Grondslagen voor waardering en resultaatsbepaling
Algemene grondslagen De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de Richtlijn Rjk C2. Activa en passiva worden, voor zover niet anders is vermeld, gewaardeerd tegen de nominale waarde. Vermogen en resultaat zijn, tenzij anders vermeld, bepaald op basis van historische prijzen.
In 2016 heeft er een stelselwijziging plaatsgevonden door het niet meer opnemen van de vaste activa in de balans. De vergelijkende cijfers 2015 zijn hiervoor aangepast.
Activiteiten De activiteiten van Stichting Zebra-Zorg, statutair gevestigd te Vogelenzang, bestaan voornamelijk uit het bieden van zorg aan kinderen en mensen met een beperking.
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva
Vaste activa: gebouw De boerderij wordt gepacht. Op het terrein van de boerderij staat een gemeenschapsruimte, die geheel is gefinancierd door giften. In het geval dat de pachtovereenkomst niet wordt verlengd, wordt er geen vergoeding betaald voor de investeringen, die de Stichting Zebra-Zorg heeft gedaan. De pacht is kortlopend en loopt tot 31-12-2018 en zal dan opnieuw worden onderhandeld. Voor de Stichting Zebra-Zorg is het vereiste van de inzichtelijkheid de reden voor de stelselwijziging, die in 2016 is doorgevoerd. De waarde van deze verblijfsruimte is gewaardeerd naar PM.
In de toelichting op de balans zijn de waarden per ultimo boekjaar vermeld op basis van de historische kostprijs, verminderd met een afschrijvingspercentage van 5%.
Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden opgenomen onder aftrek van de noodzakelijke voorzieningen voor het
risico van oninbaarheid.
Voorzieningen Voorziening onderhoud: In verband met het achterstallig onderhoud is in 2016 een voorziening opgenomen. In deze voorziening is eveneens een bedrag opgenomen voor het amoveren en verplaatsen van de van de gemeenschapsruimte en de houten tent in geval van ontruiming en verhuizing naar een eventuele
nieuwe locatie indien de pacht zou worden beëindigd.
Voorziening CAO verplichtingen: Bij de Stichting Zebrazorg is de CAO gehandicaptenzorg van toepassing. De rechten van het personeel op toekomstige verplichtingen van Zebrazorg, zoals de kosten voor het persoonlijk levensfasebudget en de scholing van het personeel, zijn berekend en in een voorziening ondergebracht. Deze voorziening is gewaardeerd op basis van de huidige salarissen.
Grondslagen voor de resultaatsbepaling:
Algemeen: Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaa prestaties voor verrichte diensten en ontvangen giften enerzijds en c
' es,112'..r • geleverde de lasten en
" re steacoutats
8 I Paraaf:
GEWAARMERKT VOOR IDENTIFICATIE-DOELEINDEN
Datum: 2,6
egisteraccountants
Paraaf: GEWAARMERKT VOOR IDENTIFICATIE-DOELEINDEN
Datum: 7.6-u-k -2 D1).-
Jaarrekening 2016 Stichting Zebra-Zorg te Vogelenzang
bestedingen van giften anderzijds. Baten en lasten worden verantwoord in het jaar waaraan de geleverde prestatie is toe te rekenen. Verplichtingen en mogelijke verliezen, die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.
Baten activiteiten: Onder de netto omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar verleende diensten.
Fondsenwerving: De donaties en giften bestaan uit gelabelde en vrij te besteden giften. De gelabelde giften zijn bestemd voor benoemde projecten. Projecten, die nog niet zijn gerealiseerd of onderhanden zijn,
wordt bij de jaarovergang het saldo van de nog te besteden gelden ondergebracht in de bestemmingsreserve. In de toelichting op de resultatenrekening is een overzicht van de
bestedingen van de gelabelde giften opgenomen. De vrije donaties en giften worden besteed voor activiteiten van de groep deelnemers en de
verzorging van de dieren. Alle giften, zonder aftrek van kosten, komen geheel ten goede aan de bestemming waarvoor deze
zijn gedoneerd.
Financiële baten en lasten: De rentebaten hebben betrekking op de over de verslagperiode ontvangen rente. De kosten hebben betrekking op de betaalde bankkosten over het boekjaar.
Vaststelling jaarrekening De jaarrekening is vastgesteld in de directievergadering van 26-4-2017 en in de vergadering van de
raad van toezicht van 22-5-2017,
9
registeraccountants
GEWAARMERKT VOOR IDENTIFICATIE-DOELEINDEN
Datum: 71- u, --Zjn.
Jaarrekening 2016 Stichting Zebra-Zorg te Vogelenzang
Kasstroomoverzicht
Kasstroom uit operationele activiteiten
Bedrijfsresultaat
2016 2015
(bedragen x €1) (bedragen x €1)
-14.037 -12.620
Aanpassing voor: - Voorzieningen 32.506 0
- Vorderingen -34.045 20.721
- Kortlopende schulden -426 -9.758
Kasstroom uit operationele activiteiten -16.002
Stand geldmiddelen per 1 januari Stand geldmiddelen per 31 december Mutatie geldmiddelen
-1.657
94.834 93.177 -1.657
93.177 77.175
-16.002
Toelichting Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.
10
Toelichting In 2016 heeft er een stelselherziening plaats gevonden in de waardering van de activa.
De activa zonder waarde zijn ten laste van de bestemmingsreserve gebracht. De overige
activa zijn gewaardeerd naar nihil en toegelicht onder 01 Activa.
Het verloop van het vermogen is als volgt:
Saldo volgens de jaarrekening 2015 per 31-12-2015 (Overige reserves)
274.029
Activa zonder waarde 33.964
Waarde van de activa, verkregen uit giften 152.525
186.489
87.540
Gelabelde giften 31-12-2015 ondergebracht in de bestemmingsreserve
15.300
Bedrag eigen vermogen
72.240
11
Jaarrekening 2016 Stichting Zebra-Zorg te Vogelenzang
Toelichting op de balans 31-12-2016
01 Activa (bedragen x € 1) 31-12-2015
(bedragen x € 1)
Gebouw
PM PM
De waarden van het gebouw en vervoermiddelen zijn allen verkregen uit giften en kunnen als volgt worden
weergegeven:
Gebouw
130.546
139.820
Veewagen
0
12.705
130.546
152.525
Toelichting De activa zijn verkregen door giften en worden daarom met ingang van dit jaar uitsluitend
in de toelichting op de balans vermeld. De veewagen is in de loop van 2016 verkocht.
De volledige opbrengst is toegevoegd aan de gelabelde giften.
De activa, die het voorgaand boekjaar als actief in de jaarrekening 2015 waren vermeld en geen
opbrengstwaarde hebben zijn niet opgenomen in bovenstaand overzicht.
De vergelijkende cijfers over 2015 zijn aangepast.
02 Vorderingen en overlopende activa: Debiteuren
Overlopende activa
Toelichting In 2015 zijn de opbrengsten over december 2015 niet meegenomen. Over geheel 2016 worden
er daarom 13 maanden aan omzet verantwoord. De post debiteuren per 31-12-2016 vertoont
in relatie tot 31-12-2015 daarom een sterk afwijkend beeld.
Bij het afwikkelen en herbeoordelen van oude vorderingen bleek dat er een bedrag ad € 4.124
als oninbaar moest worden afgeboekt. Dit bedrag is ten last van de resultatenrekening gebracht.
De post overlopende activa hebben betrekking op vooruitbetaalde kosten 2017.
03 Liquide middelen Kas
Tegoeden bij Rabobank
04 Eigen vermogen
46.445
12.940
10.515
9.975
56.960
22.915
1.467
148
75.708
93.029
77.175
93.177
resultaats- 31-12-2016 verdeling 31-12-2015
60.003 -12.237 40
13.500 -1.800 00
73.503 -14.037 40 egtsteraccountants
GEWAARMERKT VOOR IDENTIFICATIE-DOELEINDEN
Datum: 7- ---,J-k-7 14-
Continuïteitsreserve
Bestemmingsreserve
32.506 32.506
0 0 0 0
7.781
7.781
egisteraccountants
Paraaf: GEWAARMERKT VOOR IDENTIFICATIE-DOELEINDEN
Datum: 26 _ \-
Jaarrekening 2016 Stichting Zebra-Zorg te Vogelenzang
05 Bestemmingsreserve Saldo begin boekjaar
Bij: Gelabelde giften
Af: Gesubsidieerde projecten Drainage buitenverblijf paarden (Droge voeten 1)
Drainage bij dierenverblijven (Droge voeten 2)
Vogelkijkhut
Oliekachel Saldo bestemmingsreserve: eind boekjaar
15.300
28.603
43.903
14.046
13.643
2.416
298
30.403
13.500
Toelichting Het saldo van de bestemmingsreserve wordt in 2017 besteed aan specifieke projecten.
06 Voorzieningen
Voorziening onderhoud
Voorziening CAO-
verplichtingen
31-12-2016 Toevoeging Onttrekking 31-12-2015
24.725 24.725 0 0
Toelichting Voorziening onderhoud: Deze voorziening bestaat uit twee delen. 1. Voor het achterstallig onderhoud is een bedrag
opgenomen van € 10.000,- . 2. De pachtovereenkomst van de boerderij wordt periodiek verlengd.
Om de continuïteit van Zebrazorg te waarborgen zijn de gemeenschapsruimte en de houten
tent in demontabel houtskeletbouw uitgevoerd. In het geval dat de pachtovereenkomst
zou worden beëindigd is rekening gehouden met een eventuele verhuizing van deze gebouwen.
Hiervoor is een stelpost in deze voorziening opgenomen van € 14.725,-.
Voorziening CAO verlichtingen Bij de Stichting Zebrazorg is de CAO gehandicaptenzorg van toepassing. De rechten van het
personeel op toekomstige verplichtingen van Zebrazorg, zoals de kosten voor het persoonlijk
levensfasebudget en de scholing van het personeel zijn berekend en in een voorziening
ondergebracht.
31-12-2016
31-12-2015
(bedragen x € 1)
(bedragen x € 1)
07 Kortlopende schulden: De kortlopende schulden bestaan uit:
Reservering vakantiegeld
Te betalen netto salarissen
Loonbelasting
Pensioenpremie
Overig
5.762
4.640
2.323
0
12.064
3.927
2.650
18.485
5.327
1.500
28.126
28.552
Toelichting Per 31-12-2016 is de post te betalen pensioenpremies opnieuw beoordeeld. Door een omissie
is deze post in voorgaande jaren te hoog als een schuld in de balans opgenomen. Het positieve
verschil is verwerkt in de resultatenrekening onder de post 11. Salariskosten
12
registeraccountants
Paraaf:
jgr
GEWAARMERKT VOOR IDENTIFICATIE-DOELEINDEN
Datum: 21-- ui -2 DO-
Jaarrekening 2016 Stichting Zebra-Zorg te Vogelenzang
Toelichting op de staat van baten en lasten
Baten 08 Opbrengsten uit activiteiten Opbrengst gelden dagbesteding Overige opbrengsten
Realisatie 2016 (bedragen x C 1)
254.910 6.159
261.069
Realisatie 2015 (bedragen x €1)
197.358 3.140
200.498
Toelichting De omzet in het verslagjaar 2015 was gebaseerd op 11 maanden. In 2016 heeft hiervoor een correctie plaatsgevonden. De maand december 2015 is hierdoor als omzet verantwoord in 2016.
09 Baten uit fondsenwerving Vrije donaties en giften Donaties en giften voor gelabelde projecten
7.900
7.408
28.603
19.900
36.503
27.308
Toelichting De vrije donaties en giften worden besteed voor activiteiten van de groep deelnemers en de verzorging van de dieren. De gelabelde giften worden besteed voor de doelen, waarvoor deze zijn verstrekt. Er zijn geen kosten voor fondsenwerving. Hierdoor komen alle giften en donaties geheel ten goede aan bovenvermelde doelen. De verkochte veewagen is destijds verkregen door giften. In verband hiermee is de gehele opbrengst opgenomen onder de gelabelde projecten.
Lasten
Realisatie 2016
Realisatie 2015
(bedragen x € 1)
(bedragen x € 1)
10 Kosten dieren Kosten voeding en verzorging dieren Kosten veearts
7.717
9.957
2.733
3.446
10.450
13.403
11 Salariskosten Lonen en salarissen
137.830
121.182
Sociale lasten
16.835
15.200
Kosten pensioenpremie -6.277
9.425
Overige personeelskosten
2.728
13.633
151.116
159.440
Toelichting Na een interne controle is gebleken dat de schuld aan de te betalen pensioenpremies te hoog was vermeld. Dit bedrag, ad € 16.543, is verwerkt onder de post kosten pensioenpremie. De netto kosten voor de pensioenpremie 2016 zijn € 10.266
12 Huisvestingskosten Energie
5.963
4.798
Pacht boerderij
40.019
36.702
Overige kosten huisvesting
27.335
1.322
73.317
42.822
13
Jaarrekening 2016 Stichting Zebra-Zorg te Vogelenzang
Realisatie 2016
Realisatie 2015
(bedragen x € 1)
(bedragen x € 1) 13 Gesubsidieerde projecten De projecten zijn als volgt gespecificeerd: Plaatsen hekwerk (Droge voeten 1) Aankoop paard Drainage buitenverblijf paarden (Droge voeten 1) 14.046 Drainage bij dierenverblijven (Droge voeten 2) 13.643 Vogelkijkhut 2.416 Oliekachel 298
30.403
2.100 2.500
4.600
14 Onderhoud installaties en fruitbomen Onderhoud machines en installaties 1.990 1.749 Onderhoud fruitbomen 325 145
2.315 1.894
15 Verkoopkosten Promotiekosten 2.683 866 Kosten keurmerk 3.576 1.959 Kosten vervoermiddel 1.533 951 Afboeking oninbare vorderingen 4.123
11.915 3.776
16 Algemene kosten Kantoorkosten en drukwerk 1.782 799
Heffingen en belastingen 744 496 Accountantskosten en salarisadministratie 8.227 3.920 Programma deelnemers en voeding 6.508 1.244 Verzekeringen 4.787 4.112
Kosten telefoon/internet 2.392 1.779 Overig 2.369 2.890
26.809 15.240
17 Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten: rente spaarrekening 142 Rentelasten en soortgelijke kosten: bankkosten -426
-284
18 Bijzondere baten en lasten -5.000
0
Toelichting In 2016 is een eenmalige bijdrage als opstartsubsidie verstrekt aan de Stichting PowerAnimals. Deze heeft als doel mensen en dieren/natuur met elkaar te verbinden. De stichting is opgericht door de voormalige directeur en initiatiefnemer van de Stichting Zebrazorg.
1.221 -470 751
Toelichting aansluiting bedrijfsresultaat 2015 met jaarrekening 2015 In 2016 is een stelselherziening verwerkt met betrekking tot de waardering van de activa en de verwerking van de gelabelde giften en de daaruit voortvloeiende bestedingen. Hierdoor wijzigt het bedrijfsresultaat 2015. De aanpassing is als volgt gespecificeerd: Bedrijfsresultaat volgens jaarrekening -29.488 Besteding project droge voeten 2015 -2.100 Afschrijvingen op investeringen 2015 1-87970-
-12.618 Aangepast resultaat
, -- Paraaf:
registeraccountants
GEWAARMERKT VOOR IDENTIFICATIE-DOELEINDEN
ratuur' Z(>-t_Ik -2 k...) n-
14
15
egisteraccountants
Paraaf: GEWAARMERKT VOOR IDENTIFICATIE-DOELEINDEN
Dat Ij Li•-\ —/
Jaarrekening 2016 Stichting Zebra-Zorg te Vogelenzang
Bijlage: Begroting 2017
De begroting van 2017 luidt als volgt:
Begroting 2017 Begroting 2016 (bedragen x € 1) (bedragen x €1)
Zorginkomsten 243.000 192.000
Verkoop eieren 550 500
Doorberekende kosten 3.250 3.250
Giften en subsidies 28.000 34.500
Total baten 274.800 230.250
Lonen en salarissen 121.000 118.667
Sociale lasten 26.000 23.733
Overige personeelskosten 7.900 3.649
Kosten dieren 10.700 9.670
Huisvestingskosten 90.400 49.050
Verkoopkosten 3.000 750
Kantoorkosten 14.400 10.750
Overige Bedrijfskosten 9.300 11.950
Financiële baten en lasten 400 0
Totaal lasten 283.100 228.219
Begrotingsresultaat -8.300 2.031
Resultaat De exploitatiebegroting sluit met een negatief saldo van € 8.300,- . Door de wijze van het verantwoorden van de bestedingen voor gelabelde giften geeft dit een vertekend beeld. Het bedrag dat eind 2016 is opgenomen onder de bestemmingsreserve wordt dit boekjaar besteed aan de daarvoor bestemde projecten en in de exploitatie geboekt. In verband hier mee wordt er een bedrag ad € 13.500,- bij de resultaatsverdeling over 2017
ten laste van de bestemmingsreserve gebracht. Hierdoor komt het geraamde bedrijfsresultaat uit op een voordelig resultaat van € 5.200,- .