Bent u klaar voor de verhuizing?

Dit is het spannendste moment van de grote trek: de oversteek van de Mara-rivier. Aan de overkant van de rivier is voldoende voedsel te vinden voor alle gnoes. Het oversteken van de rivier is gevaarlijk. Veel gnoes belanden in de

grote bek van een Nijlkrokodil. Anderen worden vertrapt, raken hun moeder kwijt, of verdrinken.

Even voorstellen....

Koos Haakma

• Partner Mastermind• Transitiemanager PME

Dave van Voorst

• Managing Consultant• Transitiemanager Syntrus

Het pensioenstelsel in Nederland is hard geraakt en stelt pensioenfondsen voor de strategische vraag: fuseren, liquideren of toch zelfstandig doorgaan?

Werkgevers

tucht van de markt

OPF en BPF

Werknemer

SolvabiliteitDeskundig bestuur

RechtmatigheidKosten

DNB AFM

Bestuur

rendement solidariteit transparantie kostenrente Quinto

De consolidatie en afname in aantallen pensioenfonds is sterk gaande

Recente voorbeelden • PME en Koopvaardij naar Mn Services• Vervoer en Landbouw naar TKP• Ontstaan APG groep uit Cordares en ABP• Schoonmaak naar Cordares• PF Film en bioscoopbedrijf fuseert met

PF PNO media• Aansluiting PF Siemens bij PME• Aansluiting PF Stork bij PME• Aansluiting PF De Schelde bij PME• Aansluiting BPF Verf bij PGB• Aansluiting CSM bij PGB• Flexsecurity naar AZL• …

Aantal fondsen neem stelselmatig af met name OPF

Aantal deelnemers (*1000) stijgt met name bij Bpf

Bron: CBS

Bron: CBS

Bron: CBS

Daarmee bent u er nog niet: Pensioenakkoord, PPI, API, Quinto, Verplichtstelling, Communicatie, …

Schaal is KingVolledige digitalisering

• Totale digitale keten• GBA, Fiscus, UWV, KvK• Toezichthouders• Betrokkenheid en gemak• Kostenreductie

Sterke vereenvoudiging

• Terugdringen overgangsbepalingen

• Basis en Excedent• Collectief / Individueel• PPI / API oplossingen

Foutloos Werken

• First time Right• 100% juiste gegevens• 1-way-ofworking• Zero tolerance op fouten• Output sturing

Goedkoop, Begrijpbaar en Foutloos

En dusSchaal is King

Volledige digitalisering

• Totale digitale keten• GBA, Fiscus, UWV, KvK• Toezichthouders• Betrokkenheid en gemak• Kostenreductie

Sterke Vereenvoudiging

• Terugdringen overgangsbepalingen

• Basis en Excedent• Collectief / Individueel• PPI / API oplossingen

Foutloos Werken

• First time Right• 100% juiste gegevens• 1-way-ofworking• Zero tolerance op fouten• Output sturing

Stelling 1

Over 10 jaar zijn er nog uitsluitend 5 grote pensioenuitvoerders in Nederland

Stelling 2

Alle OPF-en en BPF-en zijn via fusies en liquidaties ondergebracht bij deze 5 uitvoerders

Stelling 3

U bent niet klaar voor deze verhuizing!

Deze consolidatie vindt vanaf 2008/2009 versneld plaats in vier scenario’s

I. Wijziging van pensioenuitvoerder

• Kosten• Kwaliteit• Modernisering/Digitalisering• Samenwerking

II. Fusie/Multi-OPF

• Eigenheid met schaalvoordelen

III. Collectieve waardeoverdracht naar BPF

• Liquidatie• Schaalvoordelen en deskundigheid• Harmonisatie per sector

IV. Collectieve waardeoverdracht naar verzekeraar of PPI

• Liquidatie• Verzekerde regeling

Transitie

Schaal is KingVolledige digitalisering Sterke vereenvoudiging Foutloos Werken

Goedkoop, Begrijpbaar en Foutloos

Zit u dus de komende jaren als fonds letterlijk tussen de verhuisdozen?

Ja!

Hoe voorkomt u dan dat u als fonds ten onder gaat in dit transitiegeweld?

Op welke wijze houdt u de transitiekosten beheersbaar?

Hoe borgt u dat u klaar staat voor de volgende verhuizing?

Hoe voorkomt u dat u als fonds ten onder gaat in het transitiegeweld?

Condities• Type overdracht (83 of 84)• Doelreglement• Actuariële grondslagen• Voorlopige

overdrachtswaarde• Overgangsbepalingen• Assets /liquide• Procedures verrekening• Controle regiem• Kwaliteitseisen• Aansprakelijkheid• Toestemming DNB

• Beëindigings-overeenkomst

• Overdrachtscontract

Administratieve Overdracht

PensioenadministratieVermogensbeheerFinanciële administratie

• Organisatie en Mensen• Data• Processen• Archieven• Onderhanden werk

Implementeren nieuwe operatie

Nieuwe mensen en organisatie

• Processen• Werkprocedures• Systemen• Cultuur• Reglement• SLA’s

Finale Kwijting

Juridische kwijting aan latende uitvoerder

• Regulieren pensioenuitvoering

• Volledigheid en juistheid administratie

• Rechtmatigheid pensioenrechten

• Finale Kwijting• Definitieve

eindafrekening

• (Deel)plannen• Transitieorganisatie• Fysieke en

elektronische overdracht

• Nieuw ingerichte organisatie die op SLA niveau acteert

Onderhandeling & Conditiestelling

Transitie activiteiten(gezamenlijk)

Latendeorganisatie

Ontvangende organisatie

SchonenAdministratie

AfsluitenAdministratie

OverdrachtAdministratie

ImplementerenAdministratie

- Processen- Systemen- Mensen- Middelen

ConversieAdministratie

Data

Archieven

Onderhanden werk

Reglementen

Communicatie

Cont

role

& o

verd

rach

t

Cont

role

& a

ccep

tatie

De transitie is alleen succesvol als samenwerkingsverband tussen latende en ontvangende organisatie

Op welke wijze houdt u de transitiekosten beheersbaar?Onderhandeling &

Conditiestelling

TransitiemanagerActuarisPensioenjuristReglement analistBusiness analistTransitieondersteuning

Administratieve Overdracht

TransitiemanagerPM latentPM ontvangendActuarisAccountantPensioenanalistData-analistProcesanalist

Transformatie-straat met geautomatiseerdeondersteuning

Implementeren nieuwe operatie

TransitiemanagerPM ontvangendProcesanalistSLA specialistAccountantActuarispensioenanalist

Finale Kwijting

TransitiemanagerJuristAccountantActuaris

Totale kosten transformatie afhankelijk van schaalgrootte, waarbij drie variabelen een rol spelen:1. Aantal deelnemers en uitkeringsgerechtigden2. Aantal werkgevers3. Aantal regelingen en excedenten

# deelnemers enuitkeringsgerechtigden

Kosten-indicatie Kosten per deelnemer

250.000 – 750.000 €6.250.000 €18.750.000 € 25,=

50.000 – 150.000 €2.500.000 € 7.500.000 € 50,=

5.000 – 10.000 € 500.000 € 1.000.000 € 100,=

< 1.500 € 225.000 € 150,=

Verhuiskosten

# werkgevers Kosten-indicatie Kosten per werkgever

2.500 – 4.000 € 600.000 € 150

1.000 – 2.500 € 400.000 € 160

500 – 1.000 € 200.000 € 200

< 500 € 100.000 € 200

Ruzie kost geld

BalansKwaliteit & kosten

GeautomatiseerdeAudit trail

Wat zijn dan de do’s en de dont’s van een succesvol transitietraject

Wat u wel moet doen:

1. Bronadministratie juiste en volledig.

2. Onafhankelijke regievoerder is key.

3. Commit de toezichthouder vanaf start.

4. Volledige audittrail.

5. Continuïteit van dienstverlening centraal.

Wat u moet voorkomen:

1. Financiële discussies door slechte contractuele afspraken.

2. Besparen bij latende partij.

3. Overjuridiseren/overaccountiseren.

4. Historische ballast meenemen.

Hoe borgt u dat u klaar bent voor de volgende verhuizing?

Schaal is KingVolledige digitalisering

• Totale digitale keten• GBA, Fiscus, UWV, KvK• Toezichthouders• Betrokkenheid en gemak• Kostenreductie

Sterke Vereenvoudiging

• Terugdringen overgangsbepalingen

• Basis en Excedent• Collectief / Individueel• PPI / API oplossingen

Foutloos Werken

• First time Right• 100% juiste gegevens• 1-way-ofworking• Zero tolerance op fouten• Output sturing

Kosten, Begrijpbaar en FoutloosEn daarmee dus klaar voor de volgende verhuizing