AssenvoorAssen - JAARVERSLAG 2011...Lid Raad van Toezicht ROC Noorderpoort, Groningen/Assen...
Transcript of AssenvoorAssen - JAARVERSLAG 2011...Lid Raad van Toezicht ROC Noorderpoort, Groningen/Assen...
1
JAARVERSLAG 2011
2
Inhoud VOORWOORD ......................................................................................................................................... 3
VERSLAG 2011 ........................................................................................................................................ 4
1. Profiel van de organisatie ....................................................................................................................... 4
2. Bestuur ................................................................................................................................................... 5
3. Verslag activiteiten in het boekjaar ........................................................................................................ 6
4. Financiële verantwoording ................................................................................................................... 10
5. Tot slot ................................................................................................................................................. 10
JAARREKENING 2011 .......................................................................................................................... 12
3
VOORWOORD
Voor u ligt het vierde jaarverslag van de stichting “Assen voor Assen”.
Ook in 2011 heeft de stichting Assen voor Assen samen met haar medewerkers, stagiaires en
vrijwilligers en de leden van de Raad van Advies weer een meetbare bijdrage kunnen leveren aan de
doelstellingen van de Stichting. We zijn alle ondernemers en maatschappelijke organisaties zeer
erkentelijk voor hun inbreng aan de gerealiseerde matches al dan niet gerealiseerd tijdens de
Beursvloer, de coachtrajecten en overige activiteiten. Zonder de gemeentelijke subsidie en de
bijdragen van founders en sponsors, was de Stichting niet in staat geweest haar doelstellingen te
realiseren. We zijn hen daarvoor erkentelijk.
Frits van Leer, voorzitter van de stichting “Assen voor Assen”
4
VERSLAG 2011
1. Profiel van de organisatie
1.1. Algemene gegevens
Stichting Assen voor Assen
p/a Oranjestraat 33
9401 KG ASSEN
Kamer van Koophandel: 01139809
Correspondentieadres:
Groen van Prinstererlaan 127
9402 KC ASSEN
1.2. Missie
Het stimuleren van maatschappelijk betrokken ondernemen in de gemeente Assen. Onder
maatschappelijk betrokken ondernemen wordt verstaan het inzetten van de kennis en kunde,
menskracht en middelen van het bedrijfsleven ter versterking van lokale maatschappelijke
organisaties en ter bevordering van maatschappelijke betrokkenheid en de competentie-ontwikkeling
van de eigen medewerkers.
De stichting wil haar doel onder andere bereiken door:
a. Het bevorderen van de kennis- en informatieoverdracht en de onderlinge dialoog van
maatschappelijk betrokken ondernemen tussen ondernemers, maatschappelijke organisaties,
(lokale) overheden en publiek;
b. Het stimuleren van een lokaal netwerk van bedrijven, maatschappelijke organisaties en lokale
overheid die maatschappelijke betrokkenheid willen ondersteunen, ontwikkelingen en
bevorderen.
c. Het ‘matchen’ van vraag en aanbod in kennis, diensten en middelen tussen bedrijven en
maatschappelijke organisaties door het vervullen van de makelaarsrol tissen bedrijf en
samenleving.
De stichting is primair actief in de gemeente Assen, maar verricht inmiddels door het coach project
ook activiteiten in de gemeenten Tynaarlo en Aa en Hunze.
1.3. Samenwerkingsrelaties
De stichting onderhoud relaties met bedrijven en ondernemers in de gemeente Assen, de gemeente
Assen, Werkplein/Baanzicht, maatschappelijke organisaties en vele anderen.
5
2. Bestuur
2.1. Algemeen
De stichting kent een bestuur en Raad van Advies. Het bestuur vertegenwoordigt de stichting. In het
afgelopen jaar werd het bestuur ondersteund door een makelaar en vrijwilliger. De ontwikkeling is dat
de stichting haar ondersteuning inricht op basis van de uit te voeren projecten. Het bestuur kwam in
2011 acht keer bij elkaar.
De Raad van Advies heeft ten doel het creëren van een maatschappelijk draagvlak voor de stichting. Zij
informeert het bestuur gevraagd en ongevraagd over actuele ontwikkelingen op het gebied van
maatschappelijke betrokken ondernemerschap en de algemene lijnen van het door het bestuur
gevoerde en te voeren beleid. In de samenstelling van de Raad van Advies is hiermee rekening
gehouden. De Raad van Advies kwam in 2011 vier keer bij elkaar.
2.2 Samenstelling van het bestuur
In bijgaand overzicht is de samenstelling van het bestuur weergegeven, de portefeuilleverdeling en de
nevenfuncties.
Naam Functie Hoofd- en nevenfuncties Rooster van aftreden
F.A. van Leer voorzitter Hogeschooldocent Marketing bij
Hanzehogeschool Groningen, Groningen Eigenaar Van Leer Consultancy, Assen Voorzitter woningcoöperatie OASE7, Assen Lid ledenraad Rabobank Assen-Beilen, Assen Penningmeester Buurtvereniging “Oranjestraat e.o.”
E.I. van Leeuwen secretaris Directeur/eigenaar NL Consulting BV en NL academie BV, Loon/Assen Lid Raad van Toezicht bij Tjongerschans Ziekenhuis, Heerenveen Lid Raad van Commissarissen bij Lefier Voorzitter Raad van Toezicht bij Biblionet Groningen, Groningen Lid Raad van Toezicht Interzorg Noord-Nederland, Assen Lid Raad van Toezicht ROC Noorderpoort, Groningen/Assen Voorzitter NL Kenniscoöperatie, Loon
24 okt. 2011
S. Hulst (tot 17 maart 2011)
penningmeester Eigenaar/accountant bij Lubberink & Co, accountants en belastingadviseurs, Groningen
F.J.F. Haas (vanaf 17 maart 2011)
penningmeester Eigenaar Fred Haas Financieel Interim & Advies, Assen
17 maart 2014
6
Penningmeester Stichting Vrienden van Leonardo Assen
B.J. Kok lid Lid bestuur Stichting Varen in Drenthe, Assen
24 okt. 2011
2.3. Samenstelling Raad van Advies
Naam Functie Organisatie
H. Jansen voorzitter Nederlandse Aardoliemaatschappij, Assen
H. de Willigen lid REIN Advocaten en Adviseurs, Assen A. Schonewille lid Werkplein/Baanzicht, Assen D. van Kooten lid STAMM CMO, Assen A. van der Spek lid Rabobank Assen-Beilen H. van Boetzelaer-Wormgoor lid BAN personeelsdiensten, Assen A. van Gemst lid Univé. Assen N. Vanderveen lid Warenhuis Vanderveen, Assen
3. Verslag activiteiten in het boekjaar
3.1 Bereikte resultaten
Met de gemeente Assen zijn prestatieafspraken gemaakt. Ook ten behoeve van coachingsproject zijn
doelstellingen geformuleerd. In onderstaand overzicht zijn de bereikte resultaten weergegeven.
Doelstelling Norm Realisatie
Aantal actieve, persoonlijke contacten met bedrijven 175 175 Aantal actieve, persoonlijke contacten met personen 375 350 Aantal te realiseren matches tussen vraag en aanbod (zonder beursvloer) 15 10 Maatschappelijke waarde van het aantal matches 1:1,5 1:1,5 Aantal MBO bijeenkomsten gericht op bedrijven 3 3 Aantal MBO bijeenkomsten gericht op maatschappelijke instellingen 3 1 Unieke personen die de website bezoeken 100 200 Geplaatste werkzoekenden 75% 65%
3.2 Beursvloer
Het afgelopen jaar heeft de tweede editie van de Asser Beursvloer plaatsgevonden. Deze was
wederom zeer succesvol. De Adventskerk op het GGZ terrein aan de Dennenweg vulde zich
woensdagmiddag 5 oktober 2011, rond de klok van vijf uur met vertegenwoordigers van instellingen
en bedrijven. De kerk was omgebouwd tot een echte beursvloer met een zestal hoeken waar de
handel in goede zaken plaats zou gaan vinden. Nadat Laura Eshuis, de stadsmuzikante, het Asser lied
het voorgedragen en burgemeester Sicko Heldoorn met een ferme gongslag de beurs in gang zette,
kon de handel beginnen. Allerlei zaken zoals: afgeschreven computers en meubilair, een heuse
7
telefooncentrale, mensen die op gebied van ICT, of communicatie, coaching, training, begeleiding of
adviezen hadden te bieden gingen over de tafel. De hoekmannen/vrouwen en de beursmeester Hans
de Willigen waren binnen de kortste keren volledig in beslag genomen om de levendige handel tussen
de diverse partijen tot concrete matches te begeleiden. De notaris Arjan van Bekkum die met zijn
helpers vervolgens de matches officieel moest gaan bekrachtigen, had soms moeite om de stroom van
matches bij te houden.
Nadat wethouder Jaap Kuin rond 19.00 uur de Tweede Asser Beursvloer, middels een gongslag, had
beëindigd, bleek dat er circa 100 matches met een totale maatschappelijke waarde van rond de
€ 125.000 euro was verhandeld. Deze beurs werd mede mogelijk gemaakt door bijdragen van de
gemeente Assen, de Rabobank en de ABN-AMRO bank. De GGZ Drenthe heeft de Adventskerk
belangeloos ter beschikking gesteld inclusief een uitstekende verzorging van drankjes en hapjes.
Gezien het enorme succes van de eerste Asser Beursvloer, twee jaar geleden, was er aanvankelijk
enige onzekerheid of de tweede Asser Beurs zou kunnen wedijveren met de eerste editie. Het
resultaat bewees dat de aanvankelijke onzekerheid onterecht was. Assen voor Assen kan terug kijken
op een zeer geslaagde tweede editie.
Op onderstaande foto een impressie van de Beursvloer.
3.3Pilot coachproject werkloze jongeren.
Assen voor Assen in september 2010 gestart met een pilot Coachproject of Mentorschap voor
jeugdige werkloze mensen in Assen; dit in samenwerking met Werkplein/Baanzicht Assen. De inhoud
van de coaching richt zich op de oriëntatie van de werkloze mens op een toekomstige werksituatie en
alles wat daarmee annex is. Daarmee worden ze geholpen met het ontwikkelen van een concreet
toekomstperspectief richting de arbeidsmarkt. Het Coachproject is onderdeel van de specifieke
aanpak Jeugdwerkloosheid in Drenthe, met name van het z.g. Kruiwagenproject. Het Coachproject
8
maakt onderdeel uit van de regio Noord (Assen). Werkplein/Baanzicht is verantwoordelijk voor de
selectie van de kandidaten. De eerste ervaringen zijn medio januari 2011 geïnventariseerd.
Van de 17 geïnventariseerde coachingtrajecten hadden inmiddels 8 trainees een baan, 2 hadden een
stageprogramma gelopen,7 trainees hadden op grond van hun coachprogramma een intensievere
begeleiding van Werkplein/Baanzicht gekregen. Met deze opbrengst werd de pilot als positief
gekwalificeerd. Naar aanleiding van dit gegeven heeft het bestuur besloten in 2011 en 2012, deels in
2013 het coachproject voort te zetten.
Doelstelling: Assen voor Assen zal de komende twee jaar (mei 2011 – mei 2013) 100 werkloze
mensen matchen met coaches uit het bedrijfsleven en andere arbeidsorganisaties; dit in het kader van
maatschappelijk betrokken ondernemen. Resultaat: ± 75% van het aantal kandidaten heeft na afloop
werk, volgt een leer-werktraject of een beroepsopleiding.
De Coaches De coaches worden gerekruteerd onder medewerkers van maatschappelijk betrokken
ondernemingen, overheidsinstellingen en andere arbeidsorganisaties in de regio Assen.
De medewerkers worden daartoe door de bedrijven gefaciliteerd.
Onderzoek Social Return on Investment
Assen voor Assen is voor de uitvoering van dit coachproject afhankelijk van subsidies en donaties.
Zij beschouwt deze als een investering. Het rendement van de investering zal dus inzichtelijk en
kwantificeerbaar moeten worden gepresenteerd. Het Lectoraat Arbeidsparticipatie van de
Hanzehogeschool Groningen stelt voor dit onderzoek een student beschikbaar. Dit onderzoek is eind
oktober 2012 van start gegaan. De onderzoeksvraag luidt: is het (sociaal) rendement van het
coachproject hoger dan het (sociaal) van het rendement van het reguliere aanbod van de jongere
werkloze. De eerste resultaten worden in het voorjaar van 2012 verwacht.
Resultaat t/m.31-12-2011 (Uitstroom)
Totaal aantal deelnemers: 53
Nog geen werk: 21
Opleiding: 2 Werk:
30
Maatschappelijke opbrengst per maand = 30 x (gemiddelde uitkering per maand à € 600,-) = € 18.000.
Jaaropbrengst 12 x 18.000= € 216.000
Projectfinanciering De
gemeente Assen en het Werkgelegenheidsfonds van de Nederlandse Aardolie Maatschappij
financieren dit project; elk voor € 25.000,-. Indien nodig wordt in 2012 aanvullende externe
financiering gezocht.
Slotmanifestatie jeugdwerkloosheidproject
Tijdens de slotmanifestatie op donderdag 15 december in Emmen werd een leuke geanimeerde
informatiemarkt ingericht met alle bedrijven en organisaties, die ieder op hun specifieke wijze hebben
bijgedragen aan het Actieplan. Verder stond deze manifestatie in het teken van de behaalde successen
van de afgelopen periode in de arbeidsmarktregio Drenthe. Samen met alle betrokken partijen is terug
9
geblikt op het verloop van het project en dit werd in de vorm van een leuk nieuws journaal
gepresenteerd.
Per regio werd stilstaan bij de lokale initiatieven, die hebben bijgedragen aan het succes van het
Kruiwagenproject (lees Coachproject). Voor de regio Noord werd door wethouder Jaap Kuin stil
gestaan bij de goede organisatie van deze manifestatie en werden de volgende noordelijke
ondernemers voor hun individuele bijdrage aan het
Kruiwagenproject (lees Coachproject) in het zonnetje gezet te
weten:
De Jong & Laan – Dhr. Ivo Berenschot
Autobedrijf Broekhuis – Dhr. Anne van Lohuizen
Surprising Holland – Mw. Carla Oortwijn
Rabobank Assen – Beilen – Hr. Arie van der Spek .
Nederlandse Aardolie Maatschappij (NAM) - dhr. Frank
Bruinsma.
Ook werd naar de toekomst gekeken. Want ook al stopt het Kruiwagenproject per 1 januari 2012, de
Werkpleinen blijven doorgaan met de succesvolle werkwijze van het Actieplan. Ieder Werkplein vult
dit vanaf 2012 naar eigen inzicht en ervaring in. Het Coachproject van Assen voor Assen is daarbij voor
de regio Noord (Assen) het centrale project.
3.4 Project duurzaamheid (P3)
Eind 2010 heeft de Gemeente Assen de vraag neergelegd bij de stichting Assen voor Assen om de
verbinding te leggen met bedrijven op bedrijfsparken gericht op duurzaamheid en sociale
betrokkenheid. In december 2010 organiseerden wij de eerste bijeenkomst met vertegenwoordigers
van de Gemeente en het parkmanagement + enkele bedrijven die bij parkbeheer zijn betrokken.
De stichting Assen voor Assen gaat uit van integrale duurzaamheid of wel de drie P’s – van Planet,
People en Profit. Daarom heet dit project ‘P3’. In 2011 is een plan van aanpak voor dit project
geschreven en met alle betrokkenen afgestemd. In de tweede helft van 2011 heeft Yvonne Schippers
namens de stichting Assen voor Assen een aantal ondernemers geïnterviewd en op basis van deze
interviews een presentatie gegeven aan de Raad van Advies van onze stichting. In 2012 wordt dit
project verder uitgevoerd met een inventarisatie van de plannen voor parkbeheer bij Gemeente en
parkmanagement en vervolgens een vertaling naar mogelijkheden voor duurzaam en sociaal
betrokken parkbeheermanagement in Assen.
3.5 Project MBO slag
Het project MBO slag is gestart in 2010 en afgerond in 2011. In dit project, dat zich richt op
bewustwording, zijn workshops/bijeenkomsten gehouden met ondernemers en mensen uit
maatschappelijke organisaties om helder te krijgen wat maatschappelijk betrokken ondernemen in
houdt en hoe dit voor bedrijven en de samenleving veel op kan leveren.
In 2011 is het boekje Plan B geschreven en gepubliceerd. Dit boekje laat ondernemers in kort bestek
zien hoe zijn MBO activiteiten kunnen uitvoeren en waarvoor ze terecht kunnen bij de stichting Assen
voor Assen. Het eerste exemplaar werd door bestuurslid Noor van Leeuwen uitgereikt aan Bernard
10
Wientjes, voorzitter VNONCW Nederland tijdens een bijeenkomst bij de NAM waar vele prominenten
uit Assen/Drenthe aanwezig waren. Dit boekje kon worden gerealiseerd dank zij een bijdrage van het
Rabofonds en sponsoring van drukkerij Van Gorcum, NL consulting en B-tween Art&Communication.
3.6 Overige activiteiten
Daarnaast was de Stichting vertegenwoordigd bij tal van activiteiten georganiseerd door de gemeente,
bedrijven en maatschappelijke organisaties.
4. Financiële verantwoording De stichting heeft een positief resultaat gerealiseerd van € 5.980 tegen een verlies van € 2.653 over
2010.
De subsidievermindering en het voor 2011 begrote verlies van € 6.100 noopte het bestuur tot het
nemen van maatregelen en een terughoudend beleid bij het doen van uitgaven. Alvorens projecten
tot uitvoer te brengen werd eerst gezocht naar alternatieve en/of aanvullend funding. Het bestuur is
hierin geslaagd. Tekorten op projecten zijn gedekt uit bijdragen van de founders. De gemeente heeft
Assen voor Assen gevraagd het duurzaamheidsproject uit te voeren en daarvoor aanvullende
middelen verstrekt. Hierdoor is de liquiditeitspositie van de stichting versterkt.
Voor het bestuur van de stichting zijn de zichtbare financiële resultaten minder van belang.
Doelstelling is om met de beschikbare middelen een zo hoog mogelijk (sociaal) rendement te
genereren.
Sociaal Return on Investment is een methodiek om de het sociaal rendement te berekenen. Deze
methodiek kent zijn beperkingen, maar het bestuur heeft getracht het rendement zo goed mogelijk te
berekenen. Bij het coachingsproject is het bestuur ondersteund door een externe deskundige.
Het gerealiseerde sociaal rendement bedraagt € 385.000, waardoor een social return of investment
wordt gerealiseerd van 565%.
De jaarrekening is hierna opgenomen.
5. Tot slot Het bestuur heeft in 2011 een evaluatie gemaakt van de organisatie en werkwijze van de stichting.
Vanaf de start heeft de stichting zich in drie jaar ontwikkeld tot een partner voor de lokale overheid,
bedrijfsleven en maatschappelijke organisaties. We zien ook een economische en maatschappelijke
11
ontwikkeling die in die drie jaar geleid heeft tot andere omstandigheden waar we rekening mee
moeten houden. Samenwerking met andere partijen wordt nòg belangrijker. We willen en kunnen als
AvA drager zijn van een MBO-platform in Assen en we kunnen nog meer bereiken als we meer focus
vinden door met projecten gerichte doelen te realiseren. Het zoeken is om met de beperkte middelen
die we hebben maximaal resultaat te bereiken. In 2012 zullen we de daarbij passende organisatie en
werkwijze vorm gaan geven.
12
JAARREKENING 2011
INHOUDSOPGAVE Pagina
5.1 Jaarrekening 2011 12
5.1.1 Balans per 31 december 2011 13
5.1.2 Resultatenrekening over 2011 14
5.1.3 Kasstroomoverzicht over 2011 15
5.1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 16
5.1.5 Toelichting op de balans per 31 december 2011 19
5.1.6 Toelichting op de resultatenrekening over 2011 21
5.2 Overige gegevens 25
5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 25
5.2.2 Resultaatbestemming 25
5.2.3 Ondertekening door bestuurders 25
13
Stichting Assen voor Assen
5.1 JAARREKENING
5.1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2011
(na resultaatbestemming)
Ref. 31-dec-11
31-dec-10
€
€
ACTIVA
Vaste activa
Materiële vaste activa
1 2.760
6.542
Totaal vaste activa
2.760
6.542
Vlottende activa
Vorderingen en overlopende activa
2 4.629
2.500
Liquide middelen
3 49.235
0
Totaal vlottende activa
53.864
2.500
Totaal activa
56.624
9.042
Ref. 31-dec-11
31-dec-10
PASSIVA
€
€
Eigen vermogen
4
Algemene reserve
-114
-114
Bestemmingsreserves
5.980
0
Totaal eigen vermogen
5.866
-114
Kortlopende schulden
Kortlopende schulden en overlopende passiva 5 50.758
9.156
Totaal passiva
56.624
9.042
14
Ref. 2011
2011
begroting
2010
€
€
€
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Subsidies 6 36.569
26.250
25.000
Overige bedrijfsopbrengsten 7 31.519
30.500
22.000
Som der bedrijfsopbrengsten
68.088
56.750
47.000
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten 8 44.466
41.000
41.031
Afschrijvingen 9 3.782
1.650
1.750
Overige bedrijfskosten 10 14.374
20.200
6.806
Som der bedrijfslasten
62.623
62.850
49.587
BEDRIJFSRESULTAAT
5.465
-6.100
-2.587
Financiële baten en lasten 11 515
0
-65
RESULTAAT BOEKJAAR
5.980
-6.100
-2.652
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld:
2011
2011
begroting
2010
€
€
€
Toevoeging/(onttrekking):
Algemene reserve
0
-6.100
-2.652
Bestemmingsreserve founders
5.980
5.980
-6.100
-2.652
15
Stichting Assen voor Assen
5.1.3 KASSTROOMOVERZICHT
2011 2010
€ €
€ €
Kasstroom uit operationele activiteiten
Bedrijfsresultaat
5.465
-2.587
Aanpassingen voor:
- afschrijvingen 3.782
1.750
3.782
1.750
Veranderingen in vlottende middelen:
- vorderingen -2.129
1.375
- kortlopende schulden (excl. schulden aan
kredietinstellingen) 45.942
-3.340
43.812
-1.965
Kasstroom uit bedrijfsoperaties
53.060
-2.802
Ontvangen interest 519
0
Betaalde interest -4
-65
515
-65
Totaal kasstroom uit operationele
activiteiten
53.575
-2.867
Mutatie geldmiddelen
53.575
-2.867
16
5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
5.1.4.1 Algemeen
Vestigingsplaats
Stichting Assen voor Assen
Oranjestraat 33
9401 KG ASSEN
Kamer van Koophandel: 01139809
Correspondentieadres:
Groen van Prinsterlaan 127
9402 KC ASSEN
Doelstelling: stimuleren van maatschappelijk betrokken ondernemen
Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met deRichtlijn 640 Organisaties zonder
winststreven en de relevante stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de
Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving.
Vergelijking met voorgaand jaar
De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van
voorgaand jaar.
Schattingswijziging
Er is een schattingswijziging doorgevoerd. De ICT wordt nu in 3 jaar afgeschreven in plaats
van 5 jaar. In 2011 heeft dit geleid tot een hogere afschrijvingen van € 2.000.
Continuïteitsveronderstelling
Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.
Activa en passiva
Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of
vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is
vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de
balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd.
Gebruik van schattingen
De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen
en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de
gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De
daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en
onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van
schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in
toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.
17
Materiële vaste activa
De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van
cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen.
De afschrijvingstermijnen van materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte
gebruiksduur van het vast actief.
De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de
lineaire methode op basis van de economische levensduur. De volgende
afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: • ICT 33,3%• Andere vaste
bedrijfsmiddelen : 20%.
Vorderingen
Vorderingen worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde).
Liquide middelen
Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan
twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan
kredietinstellingen onder kortlopende schulden.
Schulden
Schulden worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde).
5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling
Algemeen
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar,
met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen.
De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben,
uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn;
baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn.
Baten en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit
boekjaar toegerekend.
5.1.4.4 Grondslagen van segmentering
Bij de verdeling van de resultatenrekening per operationele segment is aangesloten op de
activiteiten van het bedrijfsproces. De verdeling van indirecte kosten over de te onderscheiden
zorgsoorten geschiedt op basis van de volgende uitgangspunten:
- Basis activiteiten
- Founders
- Beursvloer
- Coaching
- Duurzaamheid
- Plan B
18
Bij de verdeling van de resultatenrekening per operationele segment is aangesloten op de
activiteiten van de stichting. De verdeling van indirecte kosten over de te onderscheiden
projecten geschiedt op basis van de volgende uitgangspunten:
• Personeelskosten: verdeling op basis van urenverantwoording
• huur op basis verhouding personeelskosten
• afschrijving naar rato projecten
Grondslag kasstroomoverzicht
Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode.
19
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
ACTIVA
1. Materiële vaste activa
De specificatie is als volgt:
31-dec-11
31-dec-10
€
€
Inventaris
2.760
6.542
Totaal materiële vaste activa
2.760
6.542
Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt
weer te geven:
31-dec-11
31-dec-10
€
€
Boekwaarde per 1 januari
6.542
8.292
Bij: investeringen
0
0
Af: afschrijvingen
3.782
1.750
Boekwaarde per 31 december
2.760
6.542
Aanschafwaarde
8.748
8.748
Cumulatieve afschrijvingen
5.988
2.206
2. Vorderingen en overlopende activa
De specificatie is als volgt:
31-dec-11
31-dec-10
€
€
Overige vorderingen:
Omzetbelasting
1.083
0
Overige
602
0
Nog te ontvangen bedragen:
Rente
519
0
Subsidie 2011
2.425
2.500
Totaal vorderingen en overlopende activa
4.629
2.500
3. Liquide middelen
De specificatie is als volgt:
31-dec-11
31-dec-10
€
€
Bankrekeningen
49.235
0
Totaal liquide middelen
49.235
0
Toelichting:
De liquide middelen zijn direct opeisbaar.
20
PASSIVA
4. Eigen vermogen
Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:
31-dec-11
31-dec-10
€
€
Algemene reserve
-114
-114
Bestemmingsreserve
5.980
0
Totaal eigen vermogen
5.866
-114
Saldo per
Resultaat-
Overige
Saldo per
Het verloop is als volgt weer te
geven: 1-jan-2011
bestemmin
g
mutaties
31-dec-
2011
€
€
€
€
Algemene reserve
-114
0
0
-114
Bestemmingsreserves:
Bestemmingsreserve founders
0
5.980
0
5.980
Totaal eigen vermogen
-114
5.980
0
5.866
5. Kortlopende schulden en overlopende passiva
De specificatie is als volgt:
31-dec-11
31-dec-10
€
€
Schulden aan
kredietinstellingen
0
4.340
Crediteuren
13.992
1.082
Belastingen en sociale premies
450
2.091
Nog te betalen salarissen
997
0
Vakantiegeld
236
1.643
Vakantiedagen
222
0
Vooruitontvangen opbrengsten:
Projectsubsidie coaching
17.431
0
Projectbijdrage coaching
17.431
0
Subsidie duurzaamheidsproject
0
0
Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva
50.758
9.156
Toelichting:
De kredietfaciliteit in rekening-courant bij de Rabobank bedraagt per 31 december 2011 EUR
10.000 (2010: EUR 10.000).
21
5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2011
2011 Basis Founders Beursvloer Coaching
Duurzaam-
heid (P3) Plan B
€ € € € € € €
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Subsidies 36.569 24.250 2.000 10.319 0
Overige bedrijfsopbrengsten 31.519 15.000 2.000 12.019 2.500
Som der bedrijfsopbrengsten 68.088 24.250 15.000 4.000 22.338 0 2.500
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten 44.468 25.042 19.426
Afschrijvingen materiële vaste activa 3.782 2.648 378 378 378
Overige bedrijfskosten 14.373 6.184 2.809 2.534 2.846
Som der bedrijfslasten 62.623 33.874 0 3.187 22.338 0 3.224
BEDRIJFSRESULTAAT 5.465 -9.624 15.000 813 0 0 -724
Financiële baten en lasten 515 515 0 0 0 0 0
RESULTAAT BOEKJAAR 5.980 -9.109 15.000 813 0 0 -724
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld:
Toevoeging/(onttrekking):
Bestemmingsreserve founders 5.980 -9.109 15.000 813 0 -724
5.980 -9.109 15.000 813 0 0 -724
SOCIAAL RENDEMENT
Realisatie 384.700 7.500 130.000 216.000 8.000 23.200
Social Return On Investment (SROI) 5,65
22
BATEN
6. Subsidies
De specificatie is als volgt:
2011
2011
begroting
2010
€
€
€
Subsidie gemeente, regulier subsidie
24.250
24.250
25.000
Subsidie gemeente, projectsubsidies
12.319
2.000
0
Totaal
36.569
26.250
25.000
Toelichting:
De gemeente heeft naast het reguliere subsidie een subsidie toegekend van € 2.000 ten behoeve van
de beursvloeren € 25.000 voor het coachingsproject 2011-2013. Het aandeel 2011 ad € 10.319 is
toegerekend.
7. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten
De specificatie is als volgt:
2011
2011
begroting
2010
€
€
€
Bijdrage founders
15.000
15.000
18.000
Bijdrage projecten
16.519
15.500
4.000
Totaal
31.519
30.500
22.000
Toelichting:
De founders NAM, Univé en Werkplein Baanzicht hebben ieder € 5.000 ter beschikking gesteld.
Voor het coachtingsproject 2011-2013 is door de NAM € 25.000 ter beschikking gesteld. Het aandeel
2011 ad € 10.319 is in 2011 verantwoord. Daarnaast is door de Rabobank een bijdrage ontvangen van
€ 2.000 ten behoeve van de beursvloer en € 2.500 ten behoeve van plan B.
LASTEN
8. Personeelskosten
De specificatie is als volgt:
2011
2011
begroting
2010
€
€
€
Lonen en salarissen
28.442
33.650
34.709
Sociale lasten
3.255
4.000
3.760
Pensioenpremies
826
850
850
Andere personeelskosten:
Reis- en overige kosten
1.444
2.500
1.712
23
Subtotaal
33.966
41.000
41.031
Personeel niet in loondienst
10.500
Totaal personeelskosten
44.466
41.000
41.031
Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment:
Algemene activiteiten
0,34
0,75
0,75
Project coachting
0,15
Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time
eenheden 0,49
0,75
0,75
Toelichting:
De loonkosten zijn toegerekend aan de algemene activiteiten en aan het coachingsproject op basis
van bestede uren.
9. Afschrijvingen vaste activa
De specificatie is als volgt:
2011
2011
begroting
2010
€
€
€
- jaarlijkse afschrijvingen
3.782
1.650
1.750
Totaal afschrijvingen
3.782
1.650
1.750
Toelichting:
In 2011 is de afschrijvigngstermijn voor ICT investeringen aangepast van 5 jaar naar 3 jaar. Dit
heeft geleid tot verhoogde afschrijvingen.
10. Overige bedrijfskosten
De specificatie is als volgt:
2011
2011
begroting
2010
€
€
€
Bestuurskosten
790
47
Algemene kosten
4.713
11.600
915
Administratiekosten
1.009
600
1.156
PR- & marketingkosten
5.400
5.500
2.208
Subtotaal
11.911
17.700
4.326
Huur en leasing
2.463
2.500
2.480
Totaal overige bedrijfskosten
14.374
20.200
6.806
24
Toelichting:
Onder de algemene kosten zijn ook de specifieke projectkosten van de beursvloer verantwoord. De
realisatie is lager doordat de ABN AMRO een deel van de kosten voor zijn rekening heeft genomen.
De kosten van het project plan B zijn verantwoord onder de kosten van PR- en marketing.
11. Financiële baten en lasten
De specificatie is als volgt:
2011
2011
begroting
2010
€
€
€
Rentebaten
519
Subtotaal financiële baten
519
0
0
Rentelasten
-4
-65
Subtotaal financiële lasten
-4
0
-65
Totaal financiële baten en lasten
515
0
-65
25
5.2 OVERIGE GEGEVENS
5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening
Het bestuur van Stichting Assen voor Assen heeft de jaarrekening 2011
vastgesteld in de vergadering van 25 maart 2012.
5.2.2 Resultaatbestemming
Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2.
5.2.3 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders
datum 19 maart 2012
F.A. van Leer
E.I.. van Leeuwen
voorzitter
secretaris
w.g. F.A. van Leer
w.g. E.I.. van Leeuwen
F.J.F. Haas
B.J. Kok
penningmeester
lid
w.g. F.J.F. Haas
w.g. B.J. Kok