AssenvoorAssen - JAARVERSLAG 2011...Lid Raad van Toezicht ROC Noorderpoort, Groningen/Assen...

1

JAARVERSLAG 2011

2

Inhoud VOORWOORD ......................................................................................................................................... 3

VERSLAG 2011 ........................................................................................................................................ 4

1. Profiel van de organisatie ....................................................................................................................... 4

2. Bestuur ................................................................................................................................................... 5

3. Verslag activiteiten in het boekjaar ........................................................................................................ 6

4. Financiële verantwoording ................................................................................................................... 10

5. Tot slot ................................................................................................................................................. 10

JAARREKENING 2011 .......................................................................................................................... 12

3

VOORWOORD

Voor u ligt het vierde jaarverslag van de stichting “Assen voor Assen”.

Ook in 2011 heeft de stichting Assen voor Assen samen met haar medewerkers, stagiaires en

vrijwilligers en de leden van de Raad van Advies weer een meetbare bijdrage kunnen leveren aan de

doelstellingen van de Stichting. We zijn alle ondernemers en maatschappelijke organisaties zeer

erkentelijk voor hun inbreng aan de gerealiseerde matches al dan niet gerealiseerd tijdens de

Beursvloer, de coachtrajecten en overige activiteiten. Zonder de gemeentelijke subsidie en de

bijdragen van founders en sponsors, was de Stichting niet in staat geweest haar doelstellingen te

realiseren. We zijn hen daarvoor erkentelijk.

Frits van Leer, voorzitter van de stichting “Assen voor Assen”

4

VERSLAG 2011

1. Profiel van de organisatie

1.1. Algemene gegevens

Stichting Assen voor Assen

p/a Oranjestraat 33

9401 KG ASSEN

Kamer van Koophandel: 01139809

Correspondentieadres:

Groen van Prinstererlaan 127

9402 KC ASSEN

1.2. Missie

Het stimuleren van maatschappelijk betrokken ondernemen in de gemeente Assen. Onder

maatschappelijk betrokken ondernemen wordt verstaan het inzetten van de kennis en kunde,

menskracht en middelen van het bedrijfsleven ter versterking van lokale maatschappelijke

organisaties en ter bevordering van maatschappelijke betrokkenheid en de competentie-ontwikkeling

van de eigen medewerkers.

De stichting wil haar doel onder andere bereiken door:

a. Het bevorderen van de kennis- en informatieoverdracht en de onderlinge dialoog van

maatschappelijk betrokken ondernemen tussen ondernemers, maatschappelijke organisaties,

(lokale) overheden en publiek;

b. Het stimuleren van een lokaal netwerk van bedrijven, maatschappelijke organisaties en lokale

overheid die maatschappelijke betrokkenheid willen ondersteunen, ontwikkelingen en

bevorderen.

c. Het ‘matchen’ van vraag en aanbod in kennis, diensten en middelen tussen bedrijven en

maatschappelijke organisaties door het vervullen van de makelaarsrol tissen bedrijf en

samenleving.

De stichting is primair actief in de gemeente Assen, maar verricht inmiddels door het coach project

ook activiteiten in de gemeenten Tynaarlo en Aa en Hunze.

1.3. Samenwerkingsrelaties

De stichting onderhoud relaties met bedrijven en ondernemers in de gemeente Assen, de gemeente

Assen, Werkplein/Baanzicht, maatschappelijke organisaties en vele anderen.

5

2. Bestuur

2.1. Algemeen

De stichting kent een bestuur en Raad van Advies. Het bestuur vertegenwoordigt de stichting. In het

afgelopen jaar werd het bestuur ondersteund door een makelaar en vrijwilliger. De ontwikkeling is dat

de stichting haar ondersteuning inricht op basis van de uit te voeren projecten. Het bestuur kwam in

2011 acht keer bij elkaar.

De Raad van Advies heeft ten doel het creëren van een maatschappelijk draagvlak voor de stichting. Zij

informeert het bestuur gevraagd en ongevraagd over actuele ontwikkelingen op het gebied van

maatschappelijke betrokken ondernemerschap en de algemene lijnen van het door het bestuur

gevoerde en te voeren beleid. In de samenstelling van de Raad van Advies is hiermee rekening

gehouden. De Raad van Advies kwam in 2011 vier keer bij elkaar.

2.2 Samenstelling van het bestuur

In bijgaand overzicht is de samenstelling van het bestuur weergegeven, de portefeuilleverdeling en de

nevenfuncties.

Naam Functie Hoofd- en nevenfuncties Rooster van aftreden

F.A. van Leer voorzitter Hogeschooldocent Marketing bij

Hanzehogeschool Groningen, Groningen Eigenaar Van Leer Consultancy, Assen Voorzitter woningcoöperatie OASE7, Assen Lid ledenraad Rabobank Assen-Beilen, Assen Penningmeester Buurtvereniging “Oranjestraat e.o.”

E.I. van Leeuwen secretaris Directeur/eigenaar NL Consulting BV en NL academie BV, Loon/Assen Lid Raad van Toezicht bij Tjongerschans Ziekenhuis, Heerenveen Lid Raad van Commissarissen bij Lefier Voorzitter Raad van Toezicht bij Biblionet Groningen, Groningen Lid Raad van Toezicht Interzorg Noord-Nederland, Assen Lid Raad van Toezicht ROC Noorderpoort, Groningen/Assen Voorzitter NL Kenniscoöperatie, Loon

24 okt. 2011

S. Hulst (tot 17 maart 2011)

penningmeester Eigenaar/accountant bij Lubberink & Co, accountants en belastingadviseurs, Groningen

F.J.F. Haas (vanaf 17 maart 2011)

penningmeester Eigenaar Fred Haas Financieel Interim & Advies, Assen

17 maart 2014

6

Penningmeester Stichting Vrienden van Leonardo Assen

B.J. Kok lid Lid bestuur Stichting Varen in Drenthe, Assen

24 okt. 2011

2.3. Samenstelling Raad van Advies

Naam Functie Organisatie

H. Jansen voorzitter Nederlandse Aardoliemaatschappij, Assen

H. de Willigen lid REIN Advocaten en Adviseurs, Assen A. Schonewille lid Werkplein/Baanzicht, Assen D. van Kooten lid STAMM CMO, Assen A. van der Spek lid Rabobank Assen-Beilen H. van Boetzelaer-Wormgoor lid BAN personeelsdiensten, Assen A. van Gemst lid Univé. Assen N. Vanderveen lid Warenhuis Vanderveen, Assen

3. Verslag activiteiten in het boekjaar

3.1 Bereikte resultaten

Met de gemeente Assen zijn prestatieafspraken gemaakt. Ook ten behoeve van coachingsproject zijn

doelstellingen geformuleerd. In onderstaand overzicht zijn de bereikte resultaten weergegeven.

Doelstelling Norm Realisatie

Aantal actieve, persoonlijke contacten met bedrijven 175 175 Aantal actieve, persoonlijke contacten met personen 375 350 Aantal te realiseren matches tussen vraag en aanbod (zonder beursvloer) 15 10 Maatschappelijke waarde van het aantal matches 1:1,5 1:1,5 Aantal MBO bijeenkomsten gericht op bedrijven 3 3 Aantal MBO bijeenkomsten gericht op maatschappelijke instellingen 3 1 Unieke personen die de website bezoeken 100 200 Geplaatste werkzoekenden 75% 65%

3.2 Beursvloer

Het afgelopen jaar heeft de tweede editie van de Asser Beursvloer plaatsgevonden. Deze was

wederom zeer succesvol. De Adventskerk op het GGZ terrein aan de Dennenweg vulde zich

woensdagmiddag 5 oktober 2011, rond de klok van vijf uur met vertegenwoordigers van instellingen

en bedrijven. De kerk was omgebouwd tot een echte beursvloer met een zestal hoeken waar de

handel in goede zaken plaats zou gaan vinden. Nadat Laura Eshuis, de stadsmuzikante, het Asser lied

het voorgedragen en burgemeester Sicko Heldoorn met een ferme gongslag de beurs in gang zette,

kon de handel beginnen. Allerlei zaken zoals: afgeschreven computers en meubilair, een heuse

7

telefooncentrale, mensen die op gebied van ICT, of communicatie, coaching, training, begeleiding of

adviezen hadden te bieden gingen over de tafel. De hoekmannen/vrouwen en de beursmeester Hans

de Willigen waren binnen de kortste keren volledig in beslag genomen om de levendige handel tussen

de diverse partijen tot concrete matches te begeleiden. De notaris Arjan van Bekkum die met zijn

helpers vervolgens de matches officieel moest gaan bekrachtigen, had soms moeite om de stroom van

matches bij te houden.

Nadat wethouder Jaap Kuin rond 19.00 uur de Tweede Asser Beursvloer, middels een gongslag, had

beëindigd, bleek dat er circa 100 matches met een totale maatschappelijke waarde van rond de

€ 125.000 euro was verhandeld. Deze beurs werd mede mogelijk gemaakt door bijdragen van de

gemeente Assen, de Rabobank en de ABN-AMRO bank. De GGZ Drenthe heeft de Adventskerk

belangeloos ter beschikking gesteld inclusief een uitstekende verzorging van drankjes en hapjes.

Gezien het enorme succes van de eerste Asser Beursvloer, twee jaar geleden, was er aanvankelijk

enige onzekerheid of de tweede Asser Beurs zou kunnen wedijveren met de eerste editie. Het

resultaat bewees dat de aanvankelijke onzekerheid onterecht was. Assen voor Assen kan terug kijken

op een zeer geslaagde tweede editie.

Op onderstaande foto een impressie van de Beursvloer.

3.3Pilot coachproject werkloze jongeren.

Assen voor Assen in september 2010 gestart met een pilot Coachproject of Mentorschap voor

jeugdige werkloze mensen in Assen; dit in samenwerking met Werkplein/Baanzicht Assen. De inhoud

van de coaching richt zich op de oriëntatie van de werkloze mens op een toekomstige werksituatie en

alles wat daarmee annex is. Daarmee worden ze geholpen met het ontwikkelen van een concreet

toekomstperspectief richting de arbeidsmarkt. Het Coachproject is onderdeel van de specifieke

aanpak Jeugdwerkloosheid in Drenthe, met name van het z.g. Kruiwagenproject. Het Coachproject

8

maakt onderdeel uit van de regio Noord (Assen). Werkplein/Baanzicht is verantwoordelijk voor de

selectie van de kandidaten. De eerste ervaringen zijn medio januari 2011 geïnventariseerd.

Van de 17 geïnventariseerde coachingtrajecten hadden inmiddels 8 trainees een baan, 2 hadden een

stageprogramma gelopen,7 trainees hadden op grond van hun coachprogramma een intensievere

begeleiding van Werkplein/Baanzicht gekregen. Met deze opbrengst werd de pilot als positief

gekwalificeerd. Naar aanleiding van dit gegeven heeft het bestuur besloten in 2011 en 2012, deels in

2013 het coachproject voort te zetten.

Doelstelling: Assen voor Assen zal de komende twee jaar (mei 2011 – mei 2013) 100 werkloze

mensen matchen met coaches uit het bedrijfsleven en andere arbeidsorganisaties; dit in het kader van

maatschappelijk betrokken ondernemen. Resultaat: ± 75% van het aantal kandidaten heeft na afloop

werk, volgt een leer-werktraject of een beroepsopleiding.

De Coaches De coaches worden gerekruteerd onder medewerkers van maatschappelijk betrokken

ondernemingen, overheidsinstellingen en andere arbeidsorganisaties in de regio Assen.

De medewerkers worden daartoe door de bedrijven gefaciliteerd.

Onderzoek Social Return on Investment

Assen voor Assen is voor de uitvoering van dit coachproject afhankelijk van subsidies en donaties.

Zij beschouwt deze als een investering. Het rendement van de investering zal dus inzichtelijk en

kwantificeerbaar moeten worden gepresenteerd. Het Lectoraat Arbeidsparticipatie van de

Hanzehogeschool Groningen stelt voor dit onderzoek een student beschikbaar. Dit onderzoek is eind

oktober 2012 van start gegaan. De onderzoeksvraag luidt: is het (sociaal) rendement van het

coachproject hoger dan het (sociaal) van het rendement van het reguliere aanbod van de jongere

werkloze. De eerste resultaten worden in het voorjaar van 2012 verwacht.

Resultaat t/m.31-12-2011 (Uitstroom)

Totaal aantal deelnemers: 53

Nog geen werk: 21

Opleiding: 2 Werk:

30

Maatschappelijke opbrengst per maand = 30 x (gemiddelde uitkering per maand à € 600,-) = € 18.000.

Jaaropbrengst 12 x 18.000= € 216.000

Projectfinanciering De

gemeente Assen en het Werkgelegenheidsfonds van de Nederlandse Aardolie Maatschappij

financieren dit project; elk voor € 25.000,-. Indien nodig wordt in 2012 aanvullende externe

financiering gezocht.

Slotmanifestatie jeugdwerkloosheidproject

Tijdens de slotmanifestatie op donderdag 15 december in Emmen werd een leuke geanimeerde

informatiemarkt ingericht met alle bedrijven en organisaties, die ieder op hun specifieke wijze hebben

bijgedragen aan het Actieplan. Verder stond deze manifestatie in het teken van de behaalde successen

van de afgelopen periode in de arbeidsmarktregio Drenthe. Samen met alle betrokken partijen is terug

9

geblikt op het verloop van het project en dit werd in de vorm van een leuk nieuws journaal

gepresenteerd.

Per regio werd stilstaan bij de lokale initiatieven, die hebben bijgedragen aan het succes van het

Kruiwagenproject (lees Coachproject). Voor de regio Noord werd door wethouder Jaap Kuin stil

gestaan bij de goede organisatie van deze manifestatie en werden de volgende noordelijke

ondernemers voor hun individuele bijdrage aan het

Kruiwagenproject (lees Coachproject) in het zonnetje gezet te

weten:

De Jong & Laan – Dhr. Ivo Berenschot

Autobedrijf Broekhuis – Dhr. Anne van Lohuizen

Surprising Holland – Mw. Carla Oortwijn

Rabobank Assen – Beilen – Hr. Arie van der Spek .

Nederlandse Aardolie Maatschappij (NAM) - dhr. Frank

Bruinsma.

Ook werd naar de toekomst gekeken. Want ook al stopt het Kruiwagenproject per 1 januari 2012, de

Werkpleinen blijven doorgaan met de succesvolle werkwijze van het Actieplan. Ieder Werkplein vult

dit vanaf 2012 naar eigen inzicht en ervaring in. Het Coachproject van Assen voor Assen is daarbij voor

de regio Noord (Assen) het centrale project.

3.4 Project duurzaamheid (P3)

Eind 2010 heeft de Gemeente Assen de vraag neergelegd bij de stichting Assen voor Assen om de

verbinding te leggen met bedrijven op bedrijfsparken gericht op duurzaamheid en sociale

betrokkenheid. In december 2010 organiseerden wij de eerste bijeenkomst met vertegenwoordigers

van de Gemeente en het parkmanagement + enkele bedrijven die bij parkbeheer zijn betrokken.

De stichting Assen voor Assen gaat uit van integrale duurzaamheid of wel de drie P’s – van Planet,

People en Profit. Daarom heet dit project ‘P3’. In 2011 is een plan van aanpak voor dit project

geschreven en met alle betrokkenen afgestemd. In de tweede helft van 2011 heeft Yvonne Schippers

namens de stichting Assen voor Assen een aantal ondernemers geïnterviewd en op basis van deze

interviews een presentatie gegeven aan de Raad van Advies van onze stichting. In 2012 wordt dit

project verder uitgevoerd met een inventarisatie van de plannen voor parkbeheer bij Gemeente en

parkmanagement en vervolgens een vertaling naar mogelijkheden voor duurzaam en sociaal

betrokken parkbeheermanagement in Assen.

3.5 Project MBO slag

Het project MBO slag is gestart in 2010 en afgerond in 2011. In dit project, dat zich richt op

bewustwording, zijn workshops/bijeenkomsten gehouden met ondernemers en mensen uit

maatschappelijke organisaties om helder te krijgen wat maatschappelijk betrokken ondernemen in

houdt en hoe dit voor bedrijven en de samenleving veel op kan leveren.

In 2011 is het boekje Plan B geschreven en gepubliceerd. Dit boekje laat ondernemers in kort bestek

zien hoe zijn MBO activiteiten kunnen uitvoeren en waarvoor ze terecht kunnen bij de stichting Assen

voor Assen. Het eerste exemplaar werd door bestuurslid Noor van Leeuwen uitgereikt aan Bernard

10

Wientjes, voorzitter VNONCW Nederland tijdens een bijeenkomst bij de NAM waar vele prominenten

uit Assen/Drenthe aanwezig waren. Dit boekje kon worden gerealiseerd dank zij een bijdrage van het

Rabofonds en sponsoring van drukkerij Van Gorcum, NL consulting en B-tween Art&Communication.

3.6 Overige activiteiten

Daarnaast was de Stichting vertegenwoordigd bij tal van activiteiten georganiseerd door de gemeente,

bedrijven en maatschappelijke organisaties.

4. Financiële verantwoording De stichting heeft een positief resultaat gerealiseerd van € 5.980 tegen een verlies van € 2.653 over

2010.

De subsidievermindering en het voor 2011 begrote verlies van € 6.100 noopte het bestuur tot het

nemen van maatregelen en een terughoudend beleid bij het doen van uitgaven. Alvorens projecten

tot uitvoer te brengen werd eerst gezocht naar alternatieve en/of aanvullend funding. Het bestuur is

hierin geslaagd. Tekorten op projecten zijn gedekt uit bijdragen van de founders. De gemeente heeft

Assen voor Assen gevraagd het duurzaamheidsproject uit te voeren en daarvoor aanvullende

middelen verstrekt. Hierdoor is de liquiditeitspositie van de stichting versterkt.

Voor het bestuur van de stichting zijn de zichtbare financiële resultaten minder van belang.

Doelstelling is om met de beschikbare middelen een zo hoog mogelijk (sociaal) rendement te

genereren.

Sociaal Return on Investment is een methodiek om de het sociaal rendement te berekenen. Deze

methodiek kent zijn beperkingen, maar het bestuur heeft getracht het rendement zo goed mogelijk te

berekenen. Bij het coachingsproject is het bestuur ondersteund door een externe deskundige.

Het gerealiseerde sociaal rendement bedraagt € 385.000, waardoor een social return of investment

wordt gerealiseerd van 565%.

De jaarrekening is hierna opgenomen.

5. Tot slot Het bestuur heeft in 2011 een evaluatie gemaakt van de organisatie en werkwijze van de stichting.

Vanaf de start heeft de stichting zich in drie jaar ontwikkeld tot een partner voor de lokale overheid,

bedrijfsleven en maatschappelijke organisaties. We zien ook een economische en maatschappelijke

11

ontwikkeling die in die drie jaar geleid heeft tot andere omstandigheden waar we rekening mee

moeten houden. Samenwerking met andere partijen wordt nòg belangrijker. We willen en kunnen als

AvA drager zijn van een MBO-platform in Assen en we kunnen nog meer bereiken als we meer focus

vinden door met projecten gerichte doelen te realiseren. Het zoeken is om met de beperkte middelen

die we hebben maximaal resultaat te bereiken. In 2012 zullen we de daarbij passende organisatie en

werkwijze vorm gaan geven.

12

JAARREKENING 2011

INHOUDSOPGAVE Pagina

5.1 Jaarrekening 2011 12

5.1.1 Balans per 31 december 2011 13

5.1.2 Resultatenrekening over 2011 14

5.1.3 Kasstroomoverzicht over 2011 15

5.1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 16

5.1.5 Toelichting op de balans per 31 december 2011 19

5.1.6 Toelichting op de resultatenrekening over 2011 21

5.2 Overige gegevens 25

5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 25

5.2.2 Resultaatbestemming 25

5.2.3 Ondertekening door bestuurders 25

13


5.1 JAARREKENING

5.1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2011

(na resultaatbestemming)

Ref. 31-dec-11

31-dec-10

€

€

ACTIVA

Vaste activa

Materiële vaste activa

1 2.760

6.542

Totaal vaste activa

2.760

6.542

Vlottende activa

Vorderingen en overlopende activa

2 4.629

2.500

Liquide middelen

3 49.235

0

Totaal vlottende activa

53.864

2.500

Totaal activa

56.624

9.042

Ref. 31-dec-11

31-dec-10

PASSIVA

€

€

Eigen vermogen

4

Algemene reserve

-114

-114

Bestemmingsreserves

5.980

0

Totaal eigen vermogen

5.866

-114

Kortlopende schulden

Kortlopende schulden en overlopende passiva 5 50.758

9.156

Totaal passiva

56.624

9.042

14

Ref. 2011

2011

begroting

2010

€

€

€

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Subsidies 6 36.569

26.250

25.000

Overige bedrijfsopbrengsten 7 31.519

30.500

22.000

Som der bedrijfsopbrengsten

68.088

56.750

47.000

BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten 8 44.466

41.000

41.031

Afschrijvingen 9 3.782

1.650

1.750

Overige bedrijfskosten 10 14.374

20.200

6.806

Som der bedrijfslasten

62.623

62.850

49.587

BEDRIJFSRESULTAAT

5.465

-6.100

-2.587

Financiële baten en lasten 11 515

0

-65

RESULTAAT BOEKJAAR

5.980

-6.100

-2.652

RESULTAATBESTEMMING

Het resultaat is als volgt verdeeld:

2011

2011

begroting

2010

€

€

€

Toevoeging/(onttrekking):

Algemene reserve

0

-6.100

-2.652

Bestemmingsreserve founders

5.980

5.980

-6.100

-2.652

15


5.1.3 KASSTROOMOVERZICHT

2011 2010

€ €

€ €

Kasstroom uit operationele activiteiten

Bedrijfsresultaat

5.465

-2.587

Aanpassingen voor:

- afschrijvingen 3.782

1.750

3.782

1.750

Veranderingen in vlottende middelen:

- vorderingen -2.129

1.375

- kortlopende schulden (excl. schulden aan

kredietinstellingen) 45.942

-3.340

43.812

-1.965

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

53.060

-2.802

Ontvangen interest 519

0

Betaalde interest -4

-65

515

-65

Totaal kasstroom uit operationele

activiteiten

53.575

-2.867

Mutatie geldmiddelen

53.575

-2.867

16

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

5.1.4.1 Algemeen

Vestigingsplaats


Oranjestraat 33

9401 KG ASSEN

Kamer van Koophandel: 01139809

Correspondentieadres:

Groen van Prinsterlaan 127

9402 KC ASSEN

Doelstelling: stimuleren van maatschappelijk betrokken ondernemen

Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met deRichtlijn 640 Organisaties zonder

winststreven en de relevante stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de

Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving.

Vergelijking met voorgaand jaar

De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van

voorgaand jaar.

Schattingswijziging

Er is een schattingswijziging doorgevoerd. De ICT wordt nu in 3 jaar afgeschreven in plaats

van 5 jaar. In 2011 heeft dit geleid tot een hogere afschrijvingen van € 2.000.

Continuïteitsveronderstelling

Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.

Activa en passiva

Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of

vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is

vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de

balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd.

Gebruik van schattingen

De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen

en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de

gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De

daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en

onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van

schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in

toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.

17

Materiële vaste activa

De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van

cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen.

De afschrijvingstermijnen van materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte

gebruiksduur van het vast actief.

De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de

lineaire methode op basis van de economische levensduur. De volgende

afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: • ICT 33,3%• Andere vaste

bedrijfsmiddelen : 20%.

Vorderingen

Vorderingen worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde).

Liquide middelen

Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan

twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan

kredietinstellingen onder kortlopende schulden.

Schulden

Schulden worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde).

5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling

Algemeen

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar,

met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen.

De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben,

uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn;

baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn.

Baten en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit

boekjaar toegerekend.

5.1.4.4 Grondslagen van segmentering

Bij de verdeling van de resultatenrekening per operationele segment is aangesloten op de

activiteiten van het bedrijfsproces. De verdeling van indirecte kosten over de te onderscheiden

zorgsoorten geschiedt op basis van de volgende uitgangspunten:

- Basis activiteiten

- Founders

- Beursvloer

- Coaching

- Duurzaamheid

- Plan B

18

Bij de verdeling van de resultatenrekening per operationele segment is aangesloten op de

activiteiten van de stichting. De verdeling van indirecte kosten over de te onderscheiden

projecten geschiedt op basis van de volgende uitgangspunten:

• Personeelskosten: verdeling op basis van urenverantwoording

• huur op basis verhouding personeelskosten

• afschrijving naar rato projecten

Grondslag kasstroomoverzicht

Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode.

19

5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS

ACTIVA

1. Materiële vaste activa

De specificatie is als volgt:

31-dec-11

31-dec-10

€

€

Inventaris

2.760

6.542

Totaal materiële vaste activa

2.760

6.542

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt

weer te geven:

31-dec-11

31-dec-10

€

€

Boekwaarde per 1 januari

6.542

8.292

Bij: investeringen

0

0

Af: afschrijvingen

3.782

1.750

Boekwaarde per 31 december

2.760

6.542

Aanschafwaarde

8.748

8.748

Cumulatieve afschrijvingen

5.988

2.206

2. Vorderingen en overlopende activa


31-dec-11

31-dec-10

€

€

Overige vorderingen:

Omzetbelasting

1.083

0

Overige

602

0

Nog te ontvangen bedragen:

Rente

519

0

Subsidie 2011

2.425

2.500

Totaal vorderingen en overlopende activa

4.629

2.500

3. Liquide middelen


31-dec-11

31-dec-10

€

€

Bankrekeningen

49.235

0

Totaal liquide middelen

49.235

0

Toelichting:

De liquide middelen zijn direct opeisbaar.

20

PASSIVA

4. Eigen vermogen

Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-11

31-dec-10

€

€

Algemene reserve

-114

-114

Bestemmingsreserve

5.980

0


5.866

-114

Saldo per

Resultaat-

Overige

Saldo per

Het verloop is als volgt weer te

geven: 1-jan-2011

bestemmin

g

mutaties

31-dec-

2011

€

€

€

€

Algemene reserve

-114

0

0

-114

Bestemmingsreserves:

Bestemmingsreserve founders

0

5.980

0

5.980


-114

5.980

0

5.866

5. Kortlopende schulden en overlopende passiva


31-dec-11

31-dec-10

€

€

Schulden aan

kredietinstellingen

0

4.340

Crediteuren

13.992

1.082

Belastingen en sociale premies

450

2.091

Nog te betalen salarissen

997

0

Vakantiegeld

236

1.643

Vakantiedagen

222

0

Vooruitontvangen opbrengsten:

Projectsubsidie coaching

17.431

0

Projectbijdrage coaching

17.431

0

Subsidie duurzaamheidsproject

0

0

Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

50.758

9.156

Toelichting:

De kredietfaciliteit in rekening-courant bij de Rabobank bedraagt per 31 december 2011 EUR

10.000 (2010: EUR 10.000).

21

5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2011

2011 Basis Founders Beursvloer Coaching

Duurzaam-

heid (P3) Plan B

€ € € € € € €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Subsidies 36.569 24.250 2.000 10.319 0

Overige bedrijfsopbrengsten 31.519 15.000 2.000 12.019 2.500

Som der bedrijfsopbrengsten 68.088 24.250 15.000 4.000 22.338 0 2.500

BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten 44.468 25.042 19.426

Afschrijvingen materiële vaste activa 3.782 2.648 378 378 378

Overige bedrijfskosten 14.373 6.184 2.809 2.534 2.846

Som der bedrijfslasten 62.623 33.874 0 3.187 22.338 0 3.224

BEDRIJFSRESULTAAT 5.465 -9.624 15.000 813 0 0 -724

Financiële baten en lasten 515 515 0 0 0 0 0

RESULTAAT BOEKJAAR 5.980 -9.109 15.000 813 0 0 -724

RESULTAATBESTEMMING

Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking):

Bestemmingsreserve founders 5.980 -9.109 15.000 813 0 -724

5.980 -9.109 15.000 813 0 0 -724

SOCIAAL RENDEMENT

Realisatie 384.700 7.500 130.000 216.000 8.000 23.200

Social Return On Investment (SROI) 5,65

22

BATEN

6. Subsidies


2011

2011

begroting

2010

€

€

€

Subsidie gemeente, regulier subsidie

24.250

24.250

25.000

Subsidie gemeente, projectsubsidies

12.319

2.000

0

Totaal

36.569

26.250

25.000

Toelichting:

De gemeente heeft naast het reguliere subsidie een subsidie toegekend van € 2.000 ten behoeve van

de beursvloeren € 25.000 voor het coachingsproject 2011-2013. Het aandeel 2011 ad € 10.319 is

toegerekend.

7. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten


2011

2011

begroting

2010

€

€

€

Bijdrage founders

15.000

15.000

18.000

Bijdrage projecten

16.519

15.500

4.000

Totaal

31.519

30.500

22.000

Toelichting:

De founders NAM, Univé en Werkplein Baanzicht hebben ieder € 5.000 ter beschikking gesteld.

Voor het coachtingsproject 2011-2013 is door de NAM € 25.000 ter beschikking gesteld. Het aandeel

2011 ad € 10.319 is in 2011 verantwoord. Daarnaast is door de Rabobank een bijdrage ontvangen van

€ 2.000 ten behoeve van de beursvloer en € 2.500 ten behoeve van plan B.

LASTEN

8. Personeelskosten


2011

2011

begroting

2010

€

€

€

Lonen en salarissen

28.442

33.650

34.709

Sociale lasten

3.255

4.000

3.760

Pensioenpremies

826

850

850

Andere personeelskosten:

Reis- en overige kosten

1.444

2.500

1.712

23

Subtotaal

33.966

41.000

41.031

Personeel niet in loondienst

10.500

Totaal personeelskosten

44.466

41.000

41.031

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment:

Algemene activiteiten

0,34

0,75

0,75

Project coachting

0,15

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time

eenheden 0,49

0,75

0,75

Toelichting:

De loonkosten zijn toegerekend aan de algemene activiteiten en aan het coachingsproject op basis

van bestede uren.

9. Afschrijvingen vaste activa


2011

2011

begroting

2010

€

€

€

- jaarlijkse afschrijvingen

3.782

1.650

1.750

Totaal afschrijvingen

3.782

1.650

1.750

Toelichting:

In 2011 is de afschrijvigngstermijn voor ICT investeringen aangepast van 5 jaar naar 3 jaar. Dit

heeft geleid tot verhoogde afschrijvingen.

10. Overige bedrijfskosten


2011

2011

begroting

2010

€

€

€

Bestuurskosten

790

47

Algemene kosten

4.713

11.600

915

Administratiekosten

1.009

600

1.156

PR- & marketingkosten

5.400

5.500

2.208

Subtotaal

11.911

17.700

4.326

Huur en leasing

2.463

2.500

2.480

Totaal overige bedrijfskosten

14.374

20.200

6.806

24

Toelichting:

Onder de algemene kosten zijn ook de specifieke projectkosten van de beursvloer verantwoord. De

realisatie is lager doordat de ABN AMRO een deel van de kosten voor zijn rekening heeft genomen.

De kosten van het project plan B zijn verantwoord onder de kosten van PR- en marketing.

11. Financiële baten en lasten


2011

2011

begroting

2010

€

€

€

Rentebaten

519

Subtotaal financiële baten

519

0

0

Rentelasten

-4

-65

Subtotaal financiële lasten

-4

0

-65

Totaal financiële baten en lasten

515

0

-65

25

5.2 OVERIGE GEGEVENS

5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening

Het bestuur van Stichting Assen voor Assen heeft de jaarrekening 2011

vastgesteld in de vergadering van 25 maart 2012.

5.2.2 Resultaatbestemming

Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2.

5.2.3 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

datum 19 maart 2012

F.A. van Leer

E.I.. van Leeuwen

voorzitter

secretaris

w.g. F.A. van Leer

w.g. E.I.. van Leeuwen

F.J.F. Haas

B.J. Kok

penningmeester

lid

w.g. F.J.F. Haas

w.g. B.J. Kok

AssenvoorAssen - JAARVERSLAG 2011...Lid Raad van Toezicht ROC Noorderpoort, Groningen/Assen...

Documents

Transcript of AssenvoorAssen - JAARVERSLAG 2011...Lid Raad van Toezicht ROC Noorderpoort, Groningen/Assen...