aangifte vennootschapbelasting via internet · aangifte vennootschapbelasting via internet 61....

aangifte vennootschapbelasting via internet

1

BIZTAX

Agenda

Wijzigingen Concepts Dimensions Hypercubes – Attributes Formula

Algemene informatie formula

2

BIZTAX

Wijzigingen – Concepts

3

BIZTAX Concepts Aanpassingen wetgeving

Wijzigingen AJ2011 Concepts Dimensions Hypercubes Attributes Formula

4

AddedXExemptionProfitHomologationReorganizationPlanAmicableSettlementDocuments

AddedXExemptionProfitHomologationReorganizationPlanAmicableSettlementDocumentsMandatoryAnnexe

AddedXExemptionProfitHomologationReorganizationPlanAmicableSettlementDocumentsTitle

Removedt-idtcXClearableRepayableTaxCreditResearchDevelopmentPreviousTaxPeriods

Addedt-idtcXTaxCreditResearchDevelopmentClearablePreviousTaxPeriodsRepayableCurrentAssessmentYear

Addedt-idtcXTaxCreditResearchDevelopmentPreviousTaxPeriodsTitle

Addedt-idtcXSpreadTaxCreditResearchDevelopmentPreviousTaxPeriods

AddedXFirstThreeAccountingYearsSmallCompanyCorporationCode

RemovedXFirstThreeAccountingYears

RemovedXWithdrawalParticularExemptReservesCapitalGainsReducedRate1400

RemovedXWithdrawalParticularExemptReservesCapitalGainsReducedRate2500

RemovedXWithdrawalParticularExemptReservesCapitalGains

AddedProfitHomologationReorganizationPlanAmicableSettlementExemptReserve

AddedXFinalExemptionProfitHomologationReorganizationPlanAmicableSettlement

RCORPChangeTemplate

Entry PointName

BIZTAX Concepts Verbeteringen VereenvoudigingenWijzigingen AJ2011

Concepts Dimensions Hypercubes Attributes Formula

5

AddedXDepreciationTableTitle

Addedt-idtcXInvestmentDeductionOneGoCurrentTaxPeriodCompatibleTaxCreditResearchDevelopment

AddedXOtherTaxableReservesTitle

RemovedXTaxCreditResearchDevelopmentBoolean

RemovedXRepayableWithholdingTaxPELiquidationBonusesBonusesAcquisitionOwnSharesForeign

RemovedXRepayableWithholdingTaxPEExemptionLiquidationBonusesBonusesAcquisitionOwnSharesBelgium

AddedXRepayableWithholdingTaxPEExemptionLiquidationBonusesBonusesAcquisitionOwnSharesBelgiumForeign

RCORPChangeTemplate

Entry PointName

BIZTAX Concepts Bijlagen integrerend deel


6

AddedStatutoryAccountsAccountsAssessmentLiabilityMandatoryAnnexes

AddedBalanceSheetAccountsMandatoryAnnexes

AddedXDocumentsStatementsSection

AddedXDocumentsStatementsAddedTaxReturnIfMandatory

AddedXStatutoryAccountsGeneralMeetingMinutesDecisionsMandatoryAnnexes

AddedAccountsAssessmentLiabilityTaxRegimeLegalEntityIncomeTaxTaxableIncomeMandatoryAnnexe

AddedAccountsAssessmentLiabilityTaxRegimeNonResidentCorporateTaxMandatoryAnnexe

AddedBalanceSheetStatutorySeatStatutoryAccountsBelgianBranchMandatoryAnnexe

AddedXOtherDocumentsNonMandatoryAnnexe

AddedXDepreciationTablesNonMandatoryAnnexe

AddedXDetailDisallowedExpensesNonMandatoryAnnexe

AddedXInternalStatutoryAccountsNonMandatoryAnnexe

AddedXGeneralMeetingMinutesDecisionsMandatoryAnnexe

RCORPChangeTemplate

Entry PointName

BIZTAX Concepts Aanpassingen vraag gebruikers


7AddedXWithholdingTaxEarnedIncomeIncomePartnerNonDeductibleTaxes

AddedXWithholdingTaxEarnedIncomeCapitalGainsImmovablePropertyNonDeductibleTaxes

AddedXCompensationCarRepairCosts

AddedXRepayableWithholdingTaxPEExemptionLiquidationBonusesBonusesAcquisitionOwnSharesBelgiumForeignNonDeductibleTaxes

AddedXRepayableWithholdingTaxOtherPEForeignNonDeductibleTaxes

AddedXRepayableWithholdingTaxOtherLiquidationBonusesBonusesAcquisitionOwnSharesNonDeductibleTaxes

AddedXRepayableWithholdingTaxOtherDividendsNonDeductibleTaxes

AddedXRepayableRealFictitiousWithholdingTaxOtherSharesPEExemptIncomeMovableAssetsBelgiumNonDeductibleTaxes

AddedXRepayableAdvanceLeviesNonDeductibleTaxes

AddedXPrepaymentsNonDeductibleTaxes

AddedXPrepaymentThirdQuarterNonDeductibleTaxes

AddedXPrepaymentSecondQuarterNonDeductibleTaxes

AddedXPrepaymentFourthQuarterNonDeductibleTaxes

AddedXPrepaymentFirstQuarterNonDeductibleTaxes

AddedXOtherRepayableWithholdingTaxesNonDeductibleTaxes

AddedXNonRepayableLumpSumForeignTaxesNonDeductibleTaxes

AddedXNonRepayableFictiousWitholdingTaxNonDeductibleTaxes

RCORPChangeTemplate

Entry PointName

BIZTAX

Wijzigingen – Dimensions

8

BIZTAX Dimensions Aanpassing wetgeving Aanpassing vraag gebruikersWijzigingen AJ2011


9

Removedd-empperXXEmploymentEndedMember

Addedd-invcXXElectricVehicleChargingStationsMember

RLENRCORPRCORPChangeTemplate

Entry PointDimension

BIZTAX

WijzigingenHypercubes - Attributes

10

BIZTAX Hypercubes Attributes Geen aanpassingenWijzigingen AJ2011


11

BIZTAX

Wijzigingen – Formula

12

BIZTAX Formula Parameters

f-ace-5304 f-corp-1101 f-rcorp-2001 f-idtc-5343 f-idtc-5344 f-idtc-5345 f-idtc-5346 f-idtc-5347 f-idtc-5348 f-idtc-5350 f-idtc-5354 f-idtc-5355


13

BIZTAX Formula Apart parameterbestand

be-tax-f-parameters-2011-04-30.xmlWijzigingen AJ2011 Concepts Dimensions Hypercubes Attributes Formula

14

BIZTAX Formula Apart parameterbestand

Link in de assertion naar parameter in be-tax-f-parameters-2011-04-30.xml

15


BIZTAX Formula Wetgevende wijzigingen

f-corp-1106 f-corp-1204 f-rcorp-2103 f-idtc-5341 f-idtc-5372 f-idtc-5374 f-idtc-5375 f-idtc-5356


16

BIZTAX Formula Bijlagen integrerend deel

Preconditie verwijderd of nieuw f-corp-1401 f-corp-1402 f-prre-5053 f-prre-5054 f-rcorp-2225 f-rcorp-2228 f-wddc-5007 f-wddc-5008 f-ace-5308


17

BIZTAX Formula Verplichte velden

f-corp-1420 f-rcorp-2421


18

BIZTAX Formula Totalen

Verbeteringen max(( …, 0))Wijzigingen AJ2011 Concepts Dimensions Hypercubes Attributes Formula

19

f-ace-5302 f-ace-5305 f-cg-5141 f-cg-5142 f-cg-5143 f-cg-5144 f-cg-5145 f-cg-5151 f-cg-5152 f-cg-5153 f-cg-5154 f-cg-5155 f-cg-5161 f-cg-5162

f-corp-1236 f-corp-1409 f-dpi-5375 f-eap-5402 f-eap-5403 f-idtc-5362 f-idtc-5364 f-idtc-5370 f-itifa-5322 f-rcorp-2232 f-rcorp-2233

BIZTAX Formula Totalen

Extra f-ace-5307 f-idtc-5376 f-pcs-5320 f-rcorp-2234a


20

BIZTAX Formula Verbeteringen Vereenvoudigingen

f-1001 f-1003 f-1009 f-1010 f-corp-1211 f-corp-1236 f-corp-1237 f-corp-1417 f-corp-1422


21

f-rcorp-2011 f-rcorp-2101 f-rcorp-2102 f-rcorp-2228 f-rcorp-2413 f-rcorp-2419 f-prre-5050

BIZTAX Formula Verwijderd


22

f-ace-5303 f-eap-5410 f-eap-5411 f-eapsf-5454 f-eapsf-5459 f-idtc-5342 f-idtc-5373

f-corp-1205 f-corp-1415 f-rcorp-2209 f-rcorp-2227 f-rcorp-2012 f-rcorp-2013

BIZTAX


23

BIZTAX Formula Documentatie in Excel

f-ace-summary.xls f-cg-summary.xls f-corp-I-summary.xls f-corp-II-summary.xls f-corp-III-summary.xls f-dfa-summary.xls f-dpi-summary.xls f-eap-summary.xls f-eapsf-summary.xls f-generic-summary.xls f-idtc-summary.xls f-itifa-summary.xls


24


f-pcs-summary.xls f-prre-summary.xls f-rcorp-I-summary.xls f-rcorp-II-summary.xls f-rcorp-III-summary.xls f-rcorp-IV-summary.xls f-rcorp-V-summary.xls f-ricg-summary.xls f-stcg-summary.xls f-wddc-summary.xls


25



26


assertion type

existenceAssertion valueAssertion

eerste of tweede validatie correctness-assertion completenessAccuracy-

assertion

precondition business rule filter parameter as defined in parameter

file general variable error messages


27

BIZTAX Formula eerste validatie in BIZTAX

correctness-assertion f-1000 f-1001 f-1002 f-1003 f-1006 f-1007 f-1008 f-1009 f-1010 f-corp-1101 f-corp-1102 f-rcorp-2001


28

BIZTAX Formula eerste validatie in BIZTAX

correctness-assertion technische fouten in foutenlijst blanco aangifte


29

BIZTAX Formula tweede validatie in BIZTAX

completenessAccuracy-assertion inhoudelijke validaties gebruikelijke behandeling


30

BIZTAX Formula Precondition

Randvoorwaarde waaraan moet voldaan zijn voor een validatie plaatsvindt

31


BIZTAX Formula Precondition en valueAssertion

voorbeeld f-corp-1211 Resterend resultaat < 0

Indien ja, resterend resultaat = verlies van het belastbare tijdperk

Indien nee, geen validatie32


BIZTAX Formula Filter: concept

voorbeeld f-corp-1211

33



voorbeeld f-corp-1211 variable:factVariable

bindAsSequence="false" fallbackValue="0“

cf:conceptName <cf:qname>tax-

inc:RemainingFiscalResultBeforeOriginDistribution</cf:qname>

variable:variableFilterArc complement="false" cover="true" xlink:from="v_RemainingFiscalRes

ultBeforeOriginDistribution" xlink:to="f_RemainingFiscalResultB

eforeOriginDistribution"

34



voorbeeld: f-ace-5301 Totaal bestanddelen af te trekken van

het eigen vermogen uit 275C

35




het eigen vermogen uit 275C

36




het eigen vermogen uit 275C Alle concepten begintoestand Verschillende periodes mogelijk

daarom unit filter

37



voorbeeld: f-corp-1416 Als een referentienummer

voorafbetalingen is ingevuld, dan moet “In aanmerking te nemen voorafbetalingen” > 0

38



voorbeeld: f-corp-1416

39



voorbeeld: f-corp-1416

40


BIZTAX Formula Filter: generalVariable en period

voorbeeld: f-ace-5301 select=“tax-inc:PeriodStartDate” in

combinatie met period filter

Filter: unit

41


BIZTAX Formula Filter: generalVariable

voorbeeld: f-rcorp-2218 Beperking bewerking vak Verdeling

volgens oorsprong Balance… zijn geen concepten

maar een generalVariable

42





maar een generalVariable Tussenberekening: resterende

winst na vorige bewerking

43





maar een generalVariable Tussenberekening: resterende

winst na vorige bewerking

44


BIZTAX Formula Filter: dimension

voorbeeld: f-cg-5141

45




46




47




48



voorbeeld: f-cg-5141 variable:variableFilterArc

complement="false" cover="false" xlink:from="v_AcquisitionValue" xlink:to="f_SpecificSecurityAssetTypeDi

mension"

variable:variableFilterArc complement="false" cover="false" xlink:from="v_AcquisitionValue" xlink:to="f_CapitalGainTypedDimension"

49



voorbeeld: f-eapsf-5441 Onderzoeker 276W1: Elke rubriek van een rij

moet ingevuld worden: Datum van aanwerving en tewerkstelling Vrijstelling Effectief vrijgesteld

50



voorbeeld: f-eapsf-5441 Vrijstelling

51



voorbeeld: f-eapsf-5441 Vrijstelling

52



voorbeeld: f-eapsf-5441 Vrijstelling context selectie scenario

53



voorbeeld: f-eapsf-5441 Datum van aanwerving en tewerkstelling

54



voorbeeld: f-eapsf-5441 Datum van aanwerving en tewerkstelling

55


BIZTAX Formula Filter: block dimension

voorbeeld: f-ace-5306 Aftrek voor risicokapitaal dat voor

het huidig aanslagjaar wordt afgetrokken niet-dimensioneel dimensioneel

56



voorbeeld: f-ace-5306

57



voorbeeld: f-ace-5306

variable:variableFilterArc complement="true" cover="false" xlink:from="v_AllowanceCorporateEquity" xlink:to="f_BlockOriginDimension"

58


BIZTAX Formula Foutboodschappen

3 talen enkel indien fout

59


BIZTAX

Contact

60

Contact E-mail

[email protected]

aangifte vennootschapbelasting via internet

61

aangifte vennootschapbelasting via internet · aangifte vennootschapbelasting via internet 61....

Documents

Transcript of aangifte vennootschapbelasting via internet · aangifte vennootschapbelasting via internet 61....