2015 2015.pdf · 8.6 Fiscale positie 47 8.7 Toekomstperspectief 47 9 ... 9.7 Externe accountant 51...
Transcript of 2015 2015.pdf · 8.6 Fiscale positie 47 8.7 Toekomstperspectief 47 9 ... 9.7 Externe accountant 51...
Woningstichting Simpelveld
Jaar
vers
lag
2015
Beter leven begint met goed wonen.
Inhoudsopgave
Jaarverslag Voorwoord 1. De Organisatie 1
1.1 Toekomstvisie 1 1.2 Missie en visie 1 1.3 Waarden 2 1.4 Strategische speerpunten 2 1.5 Organisatie 3 1.6 Maatschappelijk verantwoord ondernemen 5
2. De Klant 7 2.1 Dienstverlening 7 2.2 Klachtencommissie 9 2.3 Overleg 9 2.4 Trouwe klanten 9 2.5 Communicatie 10 3. Voorraadbeleid 11 3.1 Strategisch voorraadbeleid 11 3.2 Nieuwbouwprojecten 12 3.3 Onderhoud 13 3.4 Milieu en duurzaamheid 16 3.5 Huurderswensen 18 3.6 Warmtewet 19 3.7 Verkoopbeleid 19 4. Verhuur 20 4.1 Woningbezit 20 4.2 Toewijzingsbeleid 21 4.3 Woningtoewijzing 22 4.4 Woningzoekenden 24 4.5 Bijzondere doelgroepen 25 4.6 Huurbeleid 26 4.7 Woonfraude 27 4.8 Huurbetaling en incasso 28 4.9 Leegstand 29 5. Maatschappelijke betrokkenheid 30 5.1 Belanghouders 30 5.2 Huurders 30 5.3 Gemeente 31 5.4 Maatschappelijke partners 34 5.5 Beoordeling door belanghouders 36
6. Leefbaarheid 38 6.1 Bevordering van de leefbaarheid 38 6.2 Tegengaan van overlast 39 6.3 Leefbaarheid 40 6.4 Sponsorbeleid 40 7. Wonen en zorg 41 7.1 Samenwerking in wonen en zorg 41 7.2 Nieuwbouw in het kader van wonen en zorg 41 7.3 Aanpassing van bestaande woningen 42 8. Financiële continuïteit 44 8.1 Jaarresultaat 44
8.2 Vermogenspositie 45
8.3 Liquiditeiten en beleggingen 45
8.4 Financieringsstructuur 45
8.5 Leningenportefeuillebeheer 46
8.6 Fiscale positie 47
8.7 Toekomstperspectief 47
9. Governance 49
9.1 Raad van Commissarissen 49
9.2 Het bestuur 49
9.3 Horizontale dialoog 50
9.4 Risicobeheersing en controlesysteem 50
9.5 Planning- en controlcyclus 51
9.6 Administratieve organisatie/Interne controle 51
9.7 Externe accountant 51
9.8 Integriteit 52
9.9 Visitatie 52
10. Verslag van de Raad van Commissarissen 53
10.1 Taken en verantwoordelijkheden 53
10.2 Samenstelling 54
10.3 Profielschetsen 54
10.4 Werkwijze 55
10.5 Auditcommissie 57
10.6 Eigen functioneren 57
10.7 Functioneren bestuurder 57
10.8 Goedkeuring jaarstukken 58
11. Nevenstructuren 59
12. Verklaring bestuur en Raad van Commissarissen 60
Jaarrekening
Balans per 31 december 2015 61
Winst- en verliesrekening over het boekjaar 2015 64
Kasstroomoverzicht over 2015 65
Toelichting op de jaarrekening 66
Toelichting op de onderscheiden posten van de balans 73
Toelichting op de winst- en verliesrekening 85
Overige toelichtingen 90
Ondertekening van de jaarrekening 92
Overige gegevens
Overige gegevens 93
Controleverklaring van de onafhankelijk accountant 94
Bijlagen
1. Specificatie overige bedrijfslasten 97
2. Overzicht renteresultaat 98
Voorwoord
2015 was een druk jaar waarin veel nieuwe zaken de revue passeerden. Maar ook een jaar waarin een hoop is bereikt. Allereerst de start van de bouw van levensloopbestendige verkoopwoningen aan de Rodeput en de oplevering hiervan in december 2015. Daarnaast de renovatie en uitvoering van energetische maatregelen bij het Steenbergervoetpad, de energetische maatregelen bij de Puntel- en Loretostraat en de voorbereiding van de grootschalige renovatie in de Diddenstraat welke in 2016 zal gaan plaatsvinden. Voor wat betreft de beleidsmatige kaders hebben we naar aanleiding van de nieuwste cijfers inzake de vraag en aanbod in de sociale kernvoorraad ons sloop- en herstructurerings-programma sterk naar beneden toe bijgesteld. Dit om te voorkomen dat we binnen enkele jaren in plaats van een overschot, afstevenen op een tekort aan woningen voor de doelgroep. Ook is het verkoopbeleid in 2015, mede om deze reden, maar ook vanwege het wegvallen van de financiële noodzaak, geactualiseerd en aangepast.
Op 1 juli 2015 werd de nieuwe Woningwet van kracht. De Woningwet geeft de nieuwe kaders aan waarbinnen woningcorporaties zich de komende jaren mogen bewegen. Het is goed dat er nu duidelijkheid is gekomen over het taakveld van corporaties. Ook de toegenomen invloed van huurders op het beleid van de corporatie zien wij als een pluspunt. Dat de nieuwe Woningwet aansluit op de aanbevelingen van de Parlementaire Enquêcommissie Woningcorporaties en dat woningcorporaties zich weer met name moeten richten op het bouwen en beheren van huurwoningen voor mensen met lagere inkomens is ons inziens zeer logisch, dat is immers onze kerntaak. Als we kijken naar de praktische uitvoering van de wet, dan hebben wij het idee dat er kansen zijn gemist. Woningcorporaties krijgen te maken met stringente regels in de uitvoering en de marges om invulling te geven aan lokaal maatwerk zijn marginaal. De overheadkosten zullen toenemen als gevolg van de complexe regelgeving en alle adminstratieve eisen die de wetgeving daaraan stelt. Dit druist in tegen de gewenste kostenbesparingen en werkt negatief uit op de investeringscapaciteit ten behoeve van de doelgroep. Over deze ontwikkelingen maken wij ons met het oog op de toekomst wel zorgen. In de tweede helft van 2015 is naar aanleiding van de medio jaar ingevoerde Woningwet al uitvoering gegegeven aan een aantal zaken. Ten eerste hebben we een nieuw huurbeleid geformuleerd dat met ingang van 1 januari 2016 van kracht is geworden in het kader van de norm passend toewijzen uit de Woningwet. Daarnaast hebben we een bod gedaan op de woonvisie en voor de eerste keer samen met onze huurdersvertegenwoordiging prestatieafspraken gemaakt met de gemeente. Ook hebben we eind 2015 ons nieuw strategisch kaderplan 2016-2020, waarmee bewust is gewacht totdat de definitieve context van de Woningwet helder was, in de grondverf gezet. Dit kaderplan is begin 2016 samen met onze stakeholders definitief vastgesteld. Voor wat betreft de verdere implementatie van de Woningwet is in 2015 een routeplanner opgesteld, aan de hand waarvan in 2016 verder uitvoering wordt gegeven aan alle zaken die conform de wet nog moeten worden opgepakt.
Wij zullen in 2016 verdergaan met uitvoering te geven aan de vele zaken die samenhangen met de implementatie van de Woningwet. Daarnaast zijn er voldoende uitdagingen aan de horizon te onderscheiden waaronder onder andere de grootschalige renovatie van de Diddenstraat, de energetische projecten, de afronding van de verkoop Rodeput en de actualisering van het strategisch voorraadbeheer. Drs. J.M.B.W. Evers Directeur-bestuurder
1
1. De Organisatie
Ondernemen is vooruitzien en keuzes maken. De activiteiten welke Woningstichting Simpelveld de
komende jaren tot haar organisatorische en maatschappelijke opgave rekent zijn vastgelegd in een
meerjaren kaderplan. Hiermee is een duidelijke afbakening en focus aangebracht ten aanzien van
de te ondernemen activiteiten en is de te volgen strategie verbonden met onze visie, missie,
diensten en speerpunten.
1.1 Toekomstvisie
Actuele vraagstukken rondom onze maatschappelijke opgave, de bevolkingskrimp, het strategisch voorraadbeheer en de toekomst van de organisatie vormden in 2009 de aanleiding om een nieuw richtinggevend meerjaren kaderplan vast te stellen. Het kaderplan beschrijft de visie, missie, het dienstenpakket en de strategische speerpunten van Woningstichting Simpelveld voor een aantal jaren. Het vormt de afbakening voor strategische besluitvorming binnen de organisatie. Het plan is maatgevend voor onze ambities en bepalend om de speerpunten te kunnen verwezenlijken, waarmee de strategische agenda voor de komende jaren is bepaald. Concreet zijn 12 speerpunten benoemd, welke vervolgens zijn doorvertaald naar een activiteitenplan, met bijbehorende tijdsplanning. Het plan is uitgewerkt met de eigen organisatie en ter discussie voorgelegd aan de Raad van Commissarissen, de Bewonersraad en onze stakeholders. De voortgang omtrent de in het Kaderplan omschreven doelstellingen wordt periodiek met stakeholders besproken en vormt de basis voor de jaarlijks op te stellen doelstellingen en uit te voeren activiteiten. Het plan kende oorspronkelijk een horizon per ultimo 2013. Vanwege de invoering van de herzieningswet is besloten te wachten met het opstellen van een nieuw meerjarenkader en het bestaande kaderplan aan te houden als koers tot ultimo 2015. In de tweede helft van 2015 is gestart met het opstellen van een nieuw meerjarenplan dat met ingang van 2016 moet ingaan. Dit plan is ultimo 2015 door de RvC in conceptvorm besproken en begin 2016 samen met onze stakeholders definitief vastgesteld.
1.2 Missie en Visie
Woningstichting Simpelveld heeft haar visie (wie willen we zijn) als volgt gedefinieerd:
“Woningstichting Simpelveld is de betrouwbare en maatschappelijke partner voor goed wonen in de gemeente Simpelveld. Wij voelen ons sterk betrokken bij de lokale gemeenschap en in grote mate verantwoordelijk voor de woningmarkt en leefbaarheid in Simpelveld. Klantgerichtheid is de drijvende kracht achter ons handelen waarbij de primaire doelgroep extra aandacht krijgt.”
De missie (wat willen wij uitdragen) is als volgt verwoord:
“Woningstichting Simpelveld is gedreven om voor en met haar huurders, samenwerkingspartners en overige belanghebbenden kwalitatief goed en veilig wonen binnen de gemeente Simpelveld op verantwoorde wijze te realiseren en te waarborgen.”
2
1.3 Waarden
De wijze waarop Woningstichting Simpelveld invulling wenst te geven aan haar doelstellingen is gebaseerd op een aantal waarden, te weten: klantgericht, betrokken en betrouwbaar. Met betrekking tot de klantgerichtheid stellen we het resultaat en welbevinden van onze klant voorop. We hebben een luisterend oor voor de behoefte van onze klant en zijn gedreven om hier binnen de kaders van de woningstichting invulling aan te geven. We willen met onze adviezen en uitvoerende kwaliteiten continu bijdragen aan de woonwensen van onze klant. Voor wat betreft de betrokkenheid is iedereen binnen Woningstichting Simpelveld begaan met het welbevinden van onze huurders en partners. Onze diensten staan ten dienste van de met de huurder gemaakte afspraken. Luisteren is hierbij ons uitgangspunt. We beseffen dat we vanuit betrokkenheid onze huurders en partners beter kunnen begrijpen en kunnen inspelen op hun behoeften. Aan-gaande de betrouwbaarheid is Woningstichting Simpelveld een degelijke partner voor al haar belang-hebbenden. Onze medewerkers leveren kwalitatieve diensten en doen dat op tijd. Openheid en transparantie zijn maatgevend voor ons succes. We zeggen wat we doen en we doen wat we zeggen. Hierbij stellen wij de klant op een betrouwbare, eerlijke en respectvolle wijze centraal.
1.4 Strategische speerpunten
Met de slogan ‘beter leven begint met goed wonen’ geeft Woningstichting Simpelveld uiting aan het feit dat zij haar kernactiviteit breed wenst op te vatten. Ter realisatie van haar doelen op het gebied van goed wonen zoekt zij actief samenwerking met haar partners en belanghebbenden. Om uitwer-king te geven aan haar toekomstige opgave zoals verwoord in het kaderplan, heeft de woning-stichting haar strategische speerpunten benoemd.
Wonen Om haar primaire taak uit te voeren zal Woningstichting Simpelveld -mede met het oog op belangrijke veranderende omstandigheden (waaronder de bevolkingskrimp)- de komende jaren fors investeren in passende nieuwbouw en in de aanpassing van de bestaande voorraad.
Wonen, Welzijn, Zorg Om tegemoet te komen aan de vraag naar seniorenwoningen met bijbehorende voorzieningen zal Woningstichting Simpelveld de komende jaren flink investeren in Wonen, Welzijn en Zorg complexen. Eind 2010 waren 345 senioren (ouder dan 55 jaar) geregistreerd als woningzoekende bij onze woningstichting; dit is 61% van het totale aantal woningzoekenden.
Woningtoewijzing Op dit moment werkt Woningstichting Simpelveld met het distributiemodel. Er is geen directe aanleiding hiervan af te stappen. Vooruitlopend op toekomstige ontwikkelingen is de wens aanwezig om te onderzoeken of verbreding c.q. uitbreiding in Parkstad-verband mogelijk is teneinde een bredere doelgroep te bereiken.
Strategisch voorraadbeheer
Met het strategisch voorraadbeheer wordt de koers uitgezet voor verbetering, vernieuwing, uitbreiding en krimp van het woningaanbod. Met het oog op de ouderdom van het bezit en maatschappelijke ontwikkelingen (o.a. krimpproblematiek Parkstad) zijn mogelijke maatregelen benoemd welke vanwege hun enorme financiële impact niet alle tegelijk uitvoerbaar zijn. De uitdaging is de komende jaren te komen tot verantwoorde keuzes en fasering van de herstruc-tureringsopgave inclusief sloopopgave.
Belanghebbenden
Woningstichting Simpelveld onderkent het belang van het betrekken van belanghebbenden bij het formuleren van beleid en uitwerken van initiatieven of projecten. Het streven bestaat uit het opzetten van een continue dialoog met bewoners en overige belanghebbenden. De woningstichting merkt naast de huurders en bewonersorganisaties de gemeente aan als een van de belangrijkste lokale partners.
Doelgroepenbeleid
Woningstichting Simpelveld ziet het als haar taak te voorzien in de relatief grote en urgente woningvraag in Simpelveld. Gezien de veranderende klanteisen (meer kwaliteit), individualisering (apart wonen) en stijging van de woonlasten zal de woningstichting continu haar prijskwaliteitsbeleid monitoren en bijstellen.
Financiële continuïteit
Woningstichting Simpelveld dient een gezonde financiële positie te behouden. Dit is geen doel op zich, maar een randvoorwaarde zodat strategische plannen uitgevoerd kunnen worden, de toegang tot de kapitaalmarkt gewaarborgd blijft en het eigen vermogen een voldoende buffer vormt voor marktrisico’s.
3
Informeren
Woningstichting Simpelveld wil haar doelgroepen en samenwerkingspartners op een juiste manier in hun informatiebehoefte voorzien. De huidige aanpak zal worden verbeterd door meer gestructureerd en professioneler (qua uitstraling) naar buiten te treden.
Bedrijfsvoering
Woningstichting Simpelveld is een kleinschalige organisatie. Zij zal de continuïteit en bedrijfsvoering borgen door kennis en kunde van haar medewerkers te ontwikkelen en procedures te beschrijven. Bij het invullen van vacatures wordt rekening gehouden met kansen tot optimalisatie van de organisatie(structuur) en nog niet voorhanden zijnde kwaliteiten.
Sturen op klant-tevredenheid
Woningstichting Simpelveld heeft een klantgerichte houding, maar zal deze structureren en uitbouwen om een meer (zelf-) kritische houding als vaste waarde te hebben. Woningstichting Simpelveld wil met een actief klantgericht beleid sturen op klanttevredenheid.
Positionering
Woningstichting Simpelveld maakt enerzijds deel uit van de Parkstadregio, maar heeft vanwege haar geografische ligging ook verbondenheid met het Heuvelland en Duitsland. WS Simpelveld wil een gericht netwerk ontwikkelen waarbij recht wordt gedaan aan deze positie en de kansen die dit biedt (o.a. Avantis).
Krimp en ontgroening De demografische ontwikkelingen kennen raakvlakken met diverse speerpunten (wonen-welzijn-zorg, doelgroepenbeleid, strategisch voorraadbeheer), maar zijn van zodanige impor-tantie voor de toekomstige keuzes die Woningstichting Simpelveld moet maken dat dit als apart speerpunt wordt benoemd.
Zoals eerder aangegeven kende het kaderplan oorspronkelijk een eerdere einddatum, maar is de termijn opgerekt vanwege de onzekerheid over de herzieningswet. In 2015 zijn de diverse activiteiten in de geest van het kaderplan wel voortgezet. De effecten van de realisatie van deze strategische doelen worden door het verslag heen uitgelicht.
1.5 Organisatie
Bestuurlijke Organisatie Woningstichting Simpelveld is sinds 1 december 1916 werkzaam als toegelaten instelling. De woningstichting beschikt over een regionale toelating in het gewest Parkstad Limburg (Gemeenten Simpelveld, Brunssum, Heerlen, Kerkrade, Landgraaf, Onderbanken, Nuth en Voerendaal). De bestuurlijke organisatie bestaat sinds 27 oktober 1999 uit een raad van toezicht model, waarbij de directeur bestuurder is in de zin der wet. De laatste statutaire aanpassing dateert van 25 augustus 2003 in het kader van het gewijzigde BBSH welk met ingang van medio 2003 van kracht is geworden. De Raad van Commissarissen vormt het intern toezichthoudend orgaan binnen de stichting. De inspraak van de huurders is vastgelegd in een samenwerkingsovereenkomst tussen de Vereniging Bewonersraad Woningstichting Simpelveld en de woningstichting welke voor de laatste maal is vastgesteld op 6 april 2010.
Werkorganisatie Voor de uitvoering van haar strategische doelen en de normale bedrijfsactiviteiten is een goede orga-nisatie welke effectief en efficiënt werkt onontbeerlijk. Ondanks het gegeven dat Woningstichting Simpelveld een kleine woningcorporatie is, zijn wij van mening dat wij garant staan voor een adequate dienstverlening. Mede juist vanwege onze compactheid zijn wij toegankelijk voor externe partijen en zijn wij in staat snel te handelen in het belang van de klant: onze huurder. De werkorganisatie van Woningstichting Simpelveld is volgens het woondienstenmodel ingericht. De inrichting op basis van het woondienstenmodel is een bewuste keuze om te bewerkstellingen dat alle klantcontacten, waaronder de dagelijkse dienstverlening, bewonersoverleg en contacten met externe partijen via de afdeling Woondiensten lopen.
4
Personeel Ultimo 2015 waren 14 mensen (11,7 FTE’s) in dienst bij Woningstichting Simpelveld, waarvan 6 (43%) mannen en 8 (57%) vrouwen. De functiewaardering vindt plaats conform het Handboek functie-indeling Woondiensten, welk onderdeel uitmaakt van de CAO voor woningcorporaties. Sinds 2011 is bij Woningstichting Simpelveld een ondernemingsraad ingesteld. In 2015 vonden 2 overlegverga-deringen met de directie plaats. Onderwerpen waarover werd gesproken betroffen flexibel werken, de cao, vaststelling collectieve verlofdagen, agressieprotocol, 100-jarig bestaan en verbouwing kantoor. Ziekteverzuim Het ziekteverzuim uitgedrukt in relatie tot het aantal werkbare uren bedroeg in 2015 0,7%. Het totaal aantal ziekmeldingen kwam in 2015 uit op 11, hetgeen gemiddeld 0,8 melding per werknemer betekende.
Ziekteverzuim
Omschrijving Laatste 5 jaar Laatste 3 jaar 2015
Ziekteverzuim in dagen Aantal ziekmeldingen Aantal meldingen per werknemer Ziektepercentage o.b.v. werkbare uren
90 126 19
14 15 11
0,9 1,0 0,8
2,8 3,9 0,7
Opleidingsbeleid In het kader van de diverse toekomstige ontwikkelingen en de anticipatie daarop, voert Woningstichting Simpelveld een stimulerend opleidingsbeleid. Aan het begin van ieder jaar worden bij de planningsgesprekken en bepaling van de jaardoelstellingen de opleidingswensen en -eisen bepaald. Opleidingen kunnen worden gevolgd in het kader van (algemene) ontwikkeling, veranderende wetgeving of eigen vakdiscipline. De in 2015 gevolgde opleidingen betroffen onder andere cursussen in het kader van de nieuwe Woningwet, huur- en regelgeving, woningtoewijzing en bedrijfshulpverlening. Verder werd deelgenomen aan diverse kennis-, netwerk- en themabijeen-komsten.
Stafafdelingen
Functionele afdelingen
Directeur-bestuurder
Secretariaat
&
Receptie
Financiën
Raad van Commissarissen
Woondiensten
- Bewonerszaken
- Leefbaarheid
- Mutatieonderhoud
- Klachtenonderhoud
Vastgoed
- Planmatig onderhoud
- Projecten
5
Werkwijze en beoordelingsbeleid Om uitvoering te geven aan het beleid wordt binnen de kaders van het meerjarig strategisch plan op jaarbasis gewerkt met bedrijfsdoelstellingen en een daarbij behorende jaarplanning. De doelen wor-den zowel per afdeling (woondiensten, vastgoed, financiën en ondersteunende diensten) als per discipline (automatisering, projecten, strategisch beleid) opgesteld. Woningstichting Simpelveld beoordeelt haar medewerkers aan de hand van het functioneren in rela-tie tot de functieomschrijvingen en het behalen van de persoonlijke jaardoelstellingen. Deze persoonlijke jaardoelstellingen zijn een afgeleide van de bovengenoemde afdelings- en bedrijfsdoel-stellingen. Aan het begin van het jaar worden in de planningsgesprekken de persoonlijke doelstel-lingen vastgelegd middels een kwartaalplanning. Halverwege het jaar vinden de functionerings-gesprekken plaats, waarna na afloop van het jaar de beoordeling plaatsvindt aan de hand van het functioneren in relatie tot de functieomschrijving en de behaalde persoonlijke doelstellingen.
1.6 Maatschappelijk verantwoord ondernemen
Woningstichting Simpelveld heeft als maatschappelijke organisatie oog voor de manier waarmee zij omgaat met de belangen binnen maatschappelijk verantwoord ondernemen en waartussen evenwicht gezocht dient te worden, te weten: mens (de gevolgen voor de mens, binnen en buiten de onderneming), milieu (de effecten op het natuurlijk leefmilieu) en markt (het economisch rendement).
Mens Als maatschappelijke onderneming heeft Woningstichting Simpelveld oog voor haar prestaties op sociaal-ethisch gebied. In de eigen organisatie is ten aanzien van de voorzieningen voor het perso-neel sprake van goede arbeidsvoorwaarden, aandacht voor ontwikkeling en een prettig werkklimaat. Tevens biedt Woningstichting Simpelveld actief stageplaatsen aan in een samenwerking met de Zuyd Hogeschool. Met betrekking tot integriteit is sinds 2005 een gedragscode van toepassing met als doel het waarborgen van het integer functioneren van de medewerkers van de woningstichting. In 2010 werd deze gedragscode geactualiseerd naar een integriteitscode en een klokkenluidersregeling geïntroduceerd. Beide regelingen zijn samen met de gedragscode inzake het gebruik van elektro-nische media openbaar en op onze website te vinden. De behandeling van klanten, leveranciers en overige partijen staat altijd in het kader van de geformuleerde bedrijfswaarden, te weten klant-gericht, betrouwbaar en betrokken. Er zijn in het verslagjaar geen meldingen ontvangen in het kader van de gedragscode.
Markt Woningstichting Simpelveld heeft serieuze aandacht voor de markt (werkgelegenheid, investeren in prijs-kwaliteit, sponsoring, uitbesteding etc.) en het economisch rendement (eigen financiële doel-stellingen). Naast de directe werkgelegenheid die de eigen organisatie biedt, is de woningstichting via haar exploitatie en nieuwbouw van vastgoed goed voor werkgelegenheid van veel bedrijven; in 2015 is voor circa € 2,9 miljoen in onderhoud en nieuwbouw geïnvesteerd. Vanuit de geïnitieerde leefbaarheidsplannen wordt geïnvesteerd in fysieke maatregelen en evenementen. Voor de activi-teiten op het gebied van leefbaarheid wordt verwezen naar hoofdstuk 6. De eigen financiële doel-stellingen zijn geformuleerd maar zijn geen doel op zichzelf, daar deze staan in het teken van de maatschappelijke opgave van onze woningstichting (zie hoofdstuk 8).
6
Milieu Woningstichting Simpelveld onderkent haar verantwoordelijkheid ten aanzien van het belasten van het milieu en de aan-dacht voor duurzaamheid. Op diverse ter-reinen ontplooit zij initiatieven op het gebied van milieu; van eenvoudige energe-tische ingrepen in bestaande woningen tot de toepassing van aardwarmte en andere energetische maatregelen bij een nieuw-bouwcomplex. Voor een verdere toe-lichting omtrent de activiteiten op het terrein van milieu en duurzaamheid wordt verwezen naar Hoofdstuk 3.
7
2. De Klant
De kernwaarden van Woningstichting Simpelveld zijn klantgericht, betrokken en betrouwbaar. Bij
deze kernwaarden staan onze klanten, de huurders, centraal. Om die reden heeft Woningstichting
Simpelveld het betrekken van huurders bij haar beleid, het uitvoeren van onderzoeken naar klant-
tevredenheid en het verbeteren van de communicatie een belangrijke plek gegeven in haar
activiteitenplan.
Woningstichting Simpelveld hecht veel waarde aan haar dienstverlening en tracht deze continue te
verbeteren. De markt vraagt om meer maatwerk, snellere dienstverlening en betere kwaliteit. In dit
hoofdstuk wordt ingegaan op de diverse acties die de woningstichting uitvoert om de klanttevreden-
heid verder te verbeteren.
2.1 Dienstverlening
In 2015 heeft Woningstichting Simpelveld wederom veel aandacht geschonken aan het optimaliseren van de dienstverlening richting haar klanten. Een van de middelen om beter zicht te krijgen op de wensen van de klanten (huurders) en hoe deze de dienstverlening waarderen, zijn klant-tevredenheidsonderzoeken.
Reeds vele jaren werkt Woningstichting Simpelveld met het structureel uitvoeren van klanttevredenheidsonderzoeken. De in 2015 uitgevoerde klanttevredenheidsonderzoeken hadden betrekking op: het betrekken van de nieuwe woning (in-huis enquête), het vertrek uit de woning (uit-huis enquête), de enquête klachtenonderhoud en de enquête projectmatige werkzaamheden.
Klanttevredenheid: woning betrekken/verlaten In het verslagjaar hebben 82 huurders een klanttevredenheid enquête (woning betrekken/verlaten) van Woningstichting Simpelveld ontvangen. Hiervan zijn 34 enquêtes (41%) retour ontvangen, te weten: 17 uit-huis enquêtes, 14 in-huis enquêtes en 3 enquête van een doorstromer. Om de respons te stimuleren is er evenals in 2014 ook tijdens dit verslagjaar voor gekozen om klanten actief te vragen naar hun mening. Verder wordt aan bewoners de noodzaak aangegeven van deze enquetes; de corporatie kan middels de reacties uit de enquetes haar dienstverlening verder optimaliseren. Ook in 2016 zullen wij aandacht blijven vragen voor de klanttevredenheids-onderzoeken.
Klanttevredenheid: woning betrekken / verlaten
Zeer tevreden
Tevreden Neutraal Ontevreden Zeer ontevreden
Geen antwoord
Deskundigheid 18% (6) 59% (20) 20% (7) 3% (1) 0% (0) 0% (0)
Behulpzaamheid 35% (12) 53% (18) 6% (2) 0% (0) 0% (0) 6% (2)
Afhandeling 29% (10) 44% (15) 24% (8) 3% (1) 0% (0) 0% (0)
Bereikbaarheid 26% (9) 62% (21) 12% (4) 0% (0) 0% (0) 0% (0)
Totaal score 27% 54% 15% 2% 0% 2%
8
Ten opzichte van het voorgaande jaar is er een stijging te constateren uit de resultaten van de enquêtes betreffende de tevredenheid over de dienstverlening. In 2015 gaf 81% van de onder-vraagden aan dat ze tevreden tot zeer tevreden waren over de verschillende aandachtsgebieden.
Klanttevredenheid: klachtenonderhoud
Ruim 6 jaar worden de huurders van Woningstichting Simpelveld geënquêteerd over de afhandeling van het klachtenonderhoud door de woningstichting. Het doel van de enquête is om de kwaliteit en de dienstverlening van de woningstichting en haar onderhoudsaannemers te meten bij de melders (huurders) van de klachten. In 2015 zijn 52 huurders uitgenodigd om een enquête in te vullen nadat zij melding hadden gedaan van een onderhoudsklacht: 22 enquêtes (57,7%) zijn retour gestuurd. Dit is een stijging van het relatief aandeel retour gestuurde reacties ten opzichte van 2014 toen de respons 47,8% bedroeg. De enquêtes hadden in het verslagjaar betrekking op diverse klacht-meldingen waarvoor in totaal 11 verschillende bedrijven zijn ingeschakeld. In 96,6% van de klachten (29 van de 30 respondenten) is de aannemer zijn afspraken betreffende het tijdstip van het uitvoeren van de werkzaamheden nagekomen. Verder blijkt uit de enquêtes dat de aannemers 70% van de reparaties in één keer uitgevoerd hebben. Betreffende de algemene waardering over de dienstverlening van het klachtenonderhoud kan gesteld worden dat deze door de ondervraagde huurders als zeer positief gewaardeerd wordt met een gemiddeld rapportcijfer van 8,7 ten opzichte van een 8,5 in 2014.
Klanttevredenheid: planmatig onderhoud
Ook in 2015 hebben huurders waarbij in huurwoningen planmatig onderhoudswerkzaamheden zijn uitgevoerd enquêtes ontvangen met als doel de klanttevredenheid te toetsen betreffende deze onderhoudswerkzaamheden. De planmatige onderhoudswerkzaamheden betroffen onder andere toilet-, badkamer- en keukenrenovaties, groot onderhoud Steenbergervoetpad en schilderwerk diverse complexen in Simpelveld en Bocholtz.
In het verslagjaar zijn 115 enquêtes verzonden en de respons was 62,6% (72 reacties). Gemiddeld werd de uitvoering en informatieverstrekking van de verschillende werkzaamheden gewaardeerd met een 8,3 ten opzichte van een 8,1 in 2014. In alle gevallen waren de de ondervraagden van mening dat de afspraken met de huurders goed nagekomen waren.
8,4
8,5
7,5
7,9
8,7
8,7
8,9
8,7
Informatieverstrekking door de Woningstichting
Telefonische bereikbaarheid tijdens kantooruren
Telefonische bereikbaarheid buiten kantooruren
Inspraak bij het bepalen van datum werkzaamheden
Kwaliteit uitgevoerde reparatiewerkzaamheden
Dienstverlening door medewerkers uitgevoerd
Netheid waarmee de werkzaamheden zijn uitgevoerd
Gemiddelde beoordeling
Klachtenafhandeling
9
Klanttevredenheid: planmatig onderhoud
Onderdeel
Score
Netheid werklieden Goed 97.2% Onvoldoende 2.8% Afspraken met huurders Afspraken nagekomen 93.5% Afspraak niet nagekomen 6.5% Tevredenheid uitvoering Goed 95.5% Onvoldoende 4.5% Rapportcijfer 8,3
2.2 Klachtencommissie
Woningstichting Simpelveld heeft goede dienstverlening hoog in het vaandel staan en neemt klachten in de meest brede zin serieus. Of het nu gaat over haar eigen dienstverlening, de diensten van ingeschakelde bedrijven, overlast of leefbaarheid; alle klachten worden serieus genomen. Op de website kunnen klanten een klachtenformulier invullen, waarna actie wordt ondernomen.
Woningstichting Simpelveld is deelnemer aan de Regionale Klachtencommissie voor de woningcorporaties in de gemeenten Gulpen-Wittem, Vaals, Voerendaal en Simpelveld. Het doel van de commissie is conform de regelgeving in het BBSH, huurders in de gelegenheid te stellen klachten in te dienen over zaken waarbij zij belang hebben. De directeur-bestuurder doet, indien klachten van onze woningstichting in behandeling zijn bij de klachtencommissie, periodiek verslag over de werkzaamheden van de commissie aan de Raad van Commissarissen en aan de Bewonersraad. De commissie wordt gevormd door een afvaardiging van 2 leden namens ieder van de deelnemende corporaties en wordt voorgezeten door een externe onafhankelijke voorzitter. Indien er klachten behandeld worden van een van de deelnemende corporaties, worden de leden van de betreffende corporatie niet betrokken bij de afhandeling en advisering van deze casussen. In 2015 ontving de klachtencommissie geen klachten van huurders van de Woningstichting Simpelveld.
2.3 Overleg
Woningstichting Simpelveld stelt persoonlijk overleg met huurders op prijs en neemt hiertoe ook het initiatief. Indien grote nieuwbouwprojecten in ontwikkeling zijn of grote projectmatige (planmatige) onderhoudswerkzaamheden moeten worden uitgevoerd, worden er bewonersinformatieavonden door de woningstichting georganiseerd. In 2015 hebben tenslotte ook diverse gesprekken plaatsgevonden met bewonersgroepen inzake complex- of buurt gerelateerde aangelegenheden en met enkele belangenorganisaties die op gemeentelijk niveau actief zijn.
2.4 Trouwe klanten
Woningstichting Simpelveld kent veel trouwe huurders, welke al geruime tijd in een woning van de woningstichting wonen. In 2015 vond de laatste bijeenkomst plaats. Als gevolg van de per 1 juli 2015 ingevoerde Woningwet is de in 2006 door Woningstichting Simpelveld gestarte jaarlijkse actie trouwe huurders niet meer mogelijk.
10
2.5 Communicatie
In het kader van klanttevredenheid is communicatie een belangrijk middel. Als maatschappelijke organisatie hechten wij hieraan veel belang en brengen zaken op verschillende manieren bij onze huurders onder de aandacht. Zo informeren wij regelmatig onze huurders, stakeholders en relaties via onze bewonerskrant en onze website. Via mailings houden wij onze huurders op de hoogte van actuele (complexgebonden) ontwikkelingen.
In het verslagjaar hebben wij de bewonerskrant uitgebracht en zijn nieuwsberichten gepubliceerd via onze website. Daarnaast hebben de huurders diverse mailings ontvangen waaronder informatie over onderhoudswerkzaamheden en hebben ze klanttevredenheidsonderzoeken ontvangen van de woningstichting. In 2015 kwam Woningstichting Simpelveld enkele malen in de lokale media onder de aandacht. Onder andere met betrekking tot de feestelijke opening nieuwbouw Gasthof Bocholtz, de doorstart van de Klimboom aan de Dr. Ottenstraat en de nieuwbouw aan de Rodeput.
11
3. Voorraadbeleid
Conform onze statutaire doelstelling is het bouwen, verwerven, in stand houden van woningen en
investeren in de leefbaarheid van de woonomgeving onze kerntaak. We geven uitvoering aan deze
taak binnen ons kaderplan en meer specifiek met betrekking tot het vastgoed middels het strate-
gisch voorraadbeheer.
3.1 Strategisch Voorraadbeleid
Het voorraadbeleid van de woningstichting is vastgelegd in het Strategisch Voorraad Beleid (SVB). Doelstelling van het beleid is om op basis van een integrale benadering het toekomstig aanbod van woningen zo goed mogelijk te laten aansluiten op de toekomstige vraag. In 2015 zijn een aantal onderdelen van het SVB, te weten het sloopbeleid en het verkoopbeleid aangepast.
In het kader van de meevallende cijfers over de afname van de bevolking in Simpelveld, de waarneembare druk op de (sociale) huurmarkt en de laatst bekende cijfers over de behoefte aan sociale woningen in de komende jaren heeft in 2015 actualisatie van de sloopopgave van WSS plaatsgevonden. Begin 2014 is een actualisatie van het onderzoek ‘Verkenning Sociale Kernvoorraad’ in opdracht van Parkstad uitgevoerd. In dit onderzoek wordt de benodigde omvang van de toekomstige woningbehoefte in het sociale woningsegment geprognotiseerd. Voor wat betreft de situatie in Simpelveld, zou gegeven alle aannames in het rapport, sprake zijn van een juiste verhouding in 2020 (evenwicht in vraag en aanbod) en een overschot van 200 woningen in 2030. Op basis van het gegeven dat op grond van de huidige situatie er in 2020 geen sprake is van een overschot aan woningen in de sociale kernvoorraad, is besloten het huidige sloopprogramma, op een onderdeel na (woningen De Baan in Bocholtz), te annuleren. In dit kader heeft overleg plaats-gevonden met de Gemeente Simpelveld, welke heeft ingestemd met dit beleid. Afgesproken is om de woningmarktsituatie jaarlijks te monitoren.
Voor wat de verkoopopgave betreft heeft in 2015, onder andere om dezelfde reden, een herijking plaatsgevonden. In paragraaf 3.7 treft u een toelichting aan.
Op 12 december 2014 is door Provinciale Staten het Provinciaal Omgevingsplan Limburg (POL2014) vastgesteld. Het plan, dat in samen-werking met gemeenten en stake-holders is opgesteld, is een plan op hoofdlijnen. In samenhang met het POL2014 zijn er programmatische beleidsdocumenten, een omge-vingsverordening met bijbehorende beleidsregels en inpassingsplannen. Voor een aantal van de thema’s,
waarvoor in POL2014 op hoofdlijnen de ambities, opgaven, rolopvatting en aanpak zijn vastgelegd, zijn nadere regionale afspraken nodig voor de verdere operationele aanpak. Deze regionale afspraken zijn door de gemeenten en provincie in overleg met de stakeholders uitgewerkt. In 2015 heeft dit geleid tot tot een nadere uitwerking van een nieuwe structuurvisie voor de gemeenten in Zuid-Limburg, waaronder ook de Gemeente Simpelveld.
12
3.2 Nieuwbouwprojecten
De programmering van het nieuwbouwbeleid van Woningstichting Simpelveld is gebaseerd en afge-stemd op de regionale en gemeentelijke woning-programmering, de met de gemeente gemaakte prestatieafspraken en het convenant Wonen-Welzijn-Zorg. De uitwerking vindt plaats binnen de in het SVB gesignaleerde problematiek van de sterke vergrijzing in de kernen Simpelveld en Bocholtz.
Bovenop de demografische ontwikkelingen, zorgt de extramuralisering van de zorg voor extra druk op de markt voor seniorenwoningen. De behoefte aan woningen waarin ouderen langer kunnen wonen met zorg aan huis, stijgt hierdoor sterk. Woningstichting Simpelveld richt zich in haar nieuwbouwbeleid dan ook voornamelijk op het realiseren van levensloopbestendige woningen. Ten aanzien van het thema veiligheid, wordt bij nieuwbouwprojecten veel aandacht besteed aan maat-regelen ten behoeve van inbraakpreventie. In de bestaande woningvoorraad worden maatregelen genomen van dezelfde strekking wanneer in het kader van planmatig onderhoud onderdelen worden vervangen. Last but not least is er bij het nieuwbouwbeleid de aandacht voor duurzaamheid en milieu; wij verwijzen hiervoor naar paragraaf 3.5 van dit verslag. Toetsingskader In aanvulling op de reeds aanwezige financiële- en maatschappelijke toestingskaders voor projecten, heeft Woningstichting Simpelveld in 2012 een investeringsstatuut opgesteld. Dit statuut geeft een toetsingskader voor de besluitvorming omtrent investeringen en verbindingen. In het geval van investeringen in nieuwbouw wordt binnen dit statuut gebruik gemaakt van een afwegingskader op projectniveau, waarin het soort project en bijbehorend maatschappelijk belang wordt afgewogen ten opzichte van de financiële inspanning.
Economisch/maatschappelijk rendement nieuwbouw
Soort project Maatschappelijk belang Financiële randvoorwaarde
(Sociale) huur Hoog Onrendabele top acceptabel
Commercieel vastgoed Laag/midden Positief rendement
Maatschappelijk vastgoed Midden/hoog Kostenneutraal/ bescheiden onrendabele top
Om het maatschappelijk nut en noodzaak van nieuwbouwprojecten beter te kunnen bepalen is in 2010 gestart met het vooraf bepalen wie de belanghebbenden zijn, wat het beoogd maatschappelijk effect is en welke activiteiten hiermee samenhangen. Periodiek wordt bekeken of het beoogd maat-schappelijk effect is behaald of dat de activiteiten bijgestuurd dienen te worden.
Rodeput Nieuwbouw Op de hoek Rodeput/Pater Damiaanstraat/Kanthuisstraat is Woningstichting Simpelveld eind 2014 gestart met de bouw van 6 levensloopbestendige patiowoningen. De 6 woningen, waarvan 4 waren verkocht voor oplevering, zijn in december 2015 opgeleverd. De 2 nog niet aan particulieren opgeleverde woningen zullen nog worden verkocht.
13
Rodeput/Pater Damiaanstraat/Kanthuisstraat
Belanghebbenden Beoogd maatschappelijk effect Activiteit
Huurders/woningzoekenden
Oplossen woonproblematiek van senioren, bevorderen wooncarrière, senioren faciliteren om langer zelfstandig te kunnen wonen. Bevorderen doorstroming.
Met woningtypologie inspelen op vergrijzing. Het faciliteren van de zelf-standige woonwens van (jongere)ouderen. Elders woningen vrijmaken.
Woningkopers Bevorderen eigen woningbezit.
Bouwen van patiowoningen.
Kopers/huurders
Aanbieden van een nog weinig voorkomend woningtype.
Minimaal 3 koopwoningen aanbieden.
Inwoners/gemeente Leefbaarheid verbeteren. Bebouwen van braakliggend terrein.
Rodeput (herverkaveling) Begin 2014 heeft Woningstichting Simpelveld aan de Rodeput een 14-tal verhuureenheden gesloopt. Vanwege de krimpopgave is besloten om het aantal contigenten op deze locatie te verminderen met 9 stuks zodat er uiteindelijk 5 bouwtitels overblijven. De bouwtitels zullen als vrije sector bouwkavels te koop worden aangeboden. Indien er vanuit de markt onvoldoende animo zou zijn, kan door de corporatie worden besloten om op deze locatie alsnog maximaal 9 grondgebonden woningen te realiseren. In 2015 is in overleg met Gemeente Simpelveld een stedenbouwkundig kader vastgesteld en zijn diverse onderzoeken opgestart ter voorbereiding van de verkoop van deze kavels.
3.3 Onderhoud
De mate waarin de woningvoorraad kwalitatief aan de eisen van de tijd voldoet, vormt een belangrijk meetpunt voor klanttevredenheid. Om de gewenste kwaliteit te waarborgen streeft Woningstichting Simpelveld een beleid na waarbij de woningen goed worden onderhouden. Enerzijds door planmatig onderhoud, anderzijds door niet-planmatig onderhoud (onderhoud bij mutaties en klachten).
8% 3%
11%
13%
15%
34%
16%
Woningen naar bouwjaar
2010-heden
2000-2009
1990-1999
1980-1989
1970-1979
1960-1969
1945-1959
14
Woningstichting Simpelveld heeft zowel voor nieuwbouw als ook ten behoeve van renovatie van bestaande bouw een programma van eisen geformuleerd onder de werktitel ‘basiskwaliteit’. Binnen dit programma is de standaardkwaliteit in technische zin omschreven (product- en uitvoering speci-ficaties) alsook de gewenste overall uitvoeringskwaliteit. De uitvoering van binnenrenovaties geschiedt tegen vaste eenheidsprijzen om op deze wijze de kosten te beperken en een goede kwaliteit te garanderen.
Onderhoudsuitgaven 2011 - 2015
2011 2012 2013 2014 2015
Klachtenonderhoud € 366 € 401 € 382 € 342 € 420
Mutatieonderhoud € 167 € 352 € 318 € 133 € 208
Planmatig onderhoud € 1.242 € 1.419 € 1.143 € 951 € 1.823
Totaal onderhoud € 1.776 € 2.172 € 1.843 € 1.426 € 2.450
(bedragen x € 1.000,-)
Klachtenonderhoud Voor de afhandeling van klachten maakt Woningstichting Simpelveld (deels) gebruik van een eigen onderhoudsdienst. Het beleid van Woningstichting Simpelveld is om middels deze eigen dienst kleine reparaties intern af te handelen. Naast het feit dat deze klachten vaak binnen een tijdsbestek van één werkdag worden afgehandeld, wordt ook opgemerkt en ervaren dat een eigen onderhouds-dienst leidt tot een betere dienstverlening. Het beleid ten aanzien van klachtenonderhoud is dat dringende reparaties binnen een dag worden opgelost. Bij calamiteiten volgt direct actie. Klachten welke niet direct dringend van aard zijn, worden later, doch uiterlijk 10 werkdagen na melding, door een aannemer opgelost. Wij kennen een klachtenmeldpunt waar bewoners buiten werktijden kunnen bellen voor spoedeisende klachten.
Onderhoudsuitgaven 2011 - 2015
2011 2012 2013 2014 2015
Klachtenonderhoud totaal € 366.315 € 401.097 € 381.824 € 354.645 € 419.568
Klachtenonderhoud per woning € 290 € 317 € 306 € 283 € 336
Aantal klachten 2.005 1.958 1.840 1.963 1.504
Kosten per klacht € 183 € 205 € 208 € 181 € 279
Aantal klachten per woning 1,62 1,55 1,47 1,57 1,21
15
Mutatieonderhoud Mutatieonderhoud betreft het onderhoud aan woningen welke na huuropzegging opnieuw vrij-komen voor verhuur. In voorkomende gevallen wordt kritisch beoordeeld of de kosten die voortvloeien uit een mutatie ook gerechtvaardigd kunnen worden door de nieuwe huurprijs en de nog resterende levensduur van de betreffende woning. Bij grote investeringen en een beperkte levensduur, wordt incidenteel verkoop overwogen.
Mutatieonderhoud
Jaar Kosten Aantal mutaties Kosten per mutatie
2011 € 167.028 89 € 1.877
2012 € 352.092 120 € 2.934
2013 € 318.188 101 € 3.150
2014 € 124.825 73 € 1.710
2015 € 207.698 77 € 2.697
Planmatig Onderhoud Planmatig onderhoud vindt plaats op basis van de jaarlijks op te stellen onderhoudsbegroting, welke is afgeleid uit de cyclische meerjaren onderhoudsbegroting. Het planmatig onderhoud kwam in 2015 uit op € 1.822.594,- tegenover een in de begroting opgenomen bedrag van € 3.585.782,-. De verklaring van deze veel lagere realisatie is met name gelegen in het feit dat een groot project vanwege een langere voorbereidingstijd geen doorgang heeft kunnen vinden in 2015 en een ander gepland renovatieproject vanwege onvoldoende draagvlak bij de bewoners geen doorgang vond. Daarnaast werden wel enkele projecten toegevoegd aan de begroting 2015. De gecorrigeerde onderhoudsopgave planmatig onderhoud bedroeg € 2.020.924,-, rekeninghoudende met de in 2015 vervallen en toegevoegde posten. Deze werkzaamheden werden uiteindelijk gerealiseerd voor € 1.822.594,- hetgeen neerkomt op een gerealiseerd prijsvoordeel van € 198.330,- op planmatig onderhoud. Enkele aan de begroting 2015 toegevoegde projecten:
Renovatie en energiebesparende maatregelen Steenbergervoetpad;
Schilderen voordeuren en bergingsdeuren complex 4;
Doucherenovatie Haembuckersstraat 33;
0
20
40
60
80
100
120
2013 2014 2015
Meest voorkomende klachten
Kozijnen, ramen en deuren Waterinstall./sanitair Binnen- en buitenriolering
Verwarmingsinstallaties Electra
16
Extra schilderwerkzaamheden renovatie Oude Smedestraat;
Renovatie Bulkemstraat 39-39a, Schilterstraat 21 en 22. Enkele aan de begroting onttrokken projecten:
Renovatie en energiebesparende maatregelen Diddenstraat (doorgeschoven naar 2016);
Schilderwerk complex 34 (doorgeschoven);
Buitenschilderwerk complex 38 (doorgeschoven);
Energiebesparende maatregelen complex 2, 4 en 8;
Energiebesparende maatregelen complex 56, vanwege onvoldoende draagvlak bij huurders.
Totaaloverzicht planmatig onderhoud Inclusief contractonderhoud
Omschrijving Uitgaven Vloeren/Vloerafwerking € 17.957
Plafonds € 17.140
Metsel-, voeg- en betonwerk € 80.854
Kozijnen, ramen en deuren € 55.841
Balkons en galerijen € 61.194
Daken € 134.148
Aanrechten ed € 5.092
Waterinstallatie/sanitair € 1.496
Binnen-, buitenriolering € 2.743
Verwarmingsinstallaties € 240.017
Luchtbehandelingsinstallaties € 18.813
Electra € 7.570
Communicatie-installatie € 3.509
Transport-installaties € 23.390
Terreinafwerking € 46.317
Schilderwerk € 348.998
Planmatige renovaties € 163.991
Stelpost renovaties bij mutaties € 399.904
Energiebesparende maatregelen € 55.653
Veiligheid € 40.102
Stelpost asbest inventarisatie € 16.060
Stelpost asbest verwijdering € 54.732
Stelpost woon- en leefomgeving € 2.682
Bijdrage VVe € 24.391
Totaal € 1.822.594
Preventief onderhoud Naast een goed planmatig onderhoudsbeleid worden in diverse appartementencomplexen perio-dieke controles uitgevoerd betreffende de aandachtsgebieden legionella, brandmeldinstallaties, noodverlichting en aan de automatische toegangs- en schuifdeuren.
3.4 Milieu en duurzaamheid Als maatschappelijk ondernemer geeft Woningstichting Simpelveld invulling aan milieu- en energie-besparende maatregelen. Van alle woningen is de energetische toestand geïnventariseerd. In 2015 waren 1.154 woningen (92%) gelabeld op basis van een EPA-advies of een Energie Index en 94 woningen (8%) op basis van bouwjaar. De woningen zijn gemiddeld gewaardeerd met een D-label
17
(Energie Index: 1,68). Woningstichting Simpelveld had ultimo 2015 139 woningen met een A-label ten opzichte van 121 in 2014. Het energielabel maakt sinds 2011 onderdeel uit van de maximale huurprijsvaststelling conform het woningwaarderingsstelsel. Het energielabel is per 1 januari 2015 vervangen door de Energie-Index. De Energie-Index wordt bepaald door ongeveer 150 kenmerken van de woning en is een meer exacte bepaling van de energieprestatie van een woning.
In 2015 heeft Woningstichting Simpelveld haar energiebeleid geactualiseerd. Daarbij ligt de nadruk op energiebesparing in bestaande woningen. Verbetering van bestaande woningen leidt voor veel huurders tot een woonlastendaling en een grote energiebesparing. De belangrijkste motivaties voor Woningstichting Simpelveld bij het opstellen van haar energiebeleid zijn:
- Het beheersen van de woonlasten van onze huurders De woonlasten van huurders worden bepaald door de kale huur van de woning en bijkomende kosten zoals energiekosten. De laatste jaren zijn de energiekosten harder gestegen dan de huur. Sterk stijgende woonlasten zijn het gevolg. Om de woonlasten betaalbaar te houden, vindt Woningstichting Simpelveld het belangrijk te werken aan verlaging van energiekosten. Ofwel het beheersen van de woonlasten.
- Het verbeteren van de verhuurbaarheid Woningstichting Simpelveld verhuurt woonruimte in een krimpende regio. De concurrentie tussen aanbieders op de woningmarkt kan hierdoor groter worden. Zonder ingrepen in de bestaande bouw wordt het steeds moeilijker de woningen te verhuren. Bestaande woningen energiezuiniger maken verbetert de verhuurbaarheid van de woningen door verlaging van de woonlasten en comfortverbetering.
- Het verbeteren van het milieu De zorg voor het milieu staat hoog op de maatschappelijke en politieke agenda. Als maat-schappelijk ondernemer neemt Woningstichting Simpelveld ook op milieugebied haar verantwoordelijkheid. Naast vermindering van de CO²-uitstoot van de woningen, richt Woningstichting Simpelveld zich ook op verbetering van het binnenmilieu. Naast isolatie wordt aandacht besteed aan een gezonde woning. Enerzijds door het verbeteren van ventilatie-mogelijkheden, anderzijds door het verwijderen van open verbrandingstoestellen.
11%
9%
37%
16%
17%
9% 1%
Totaal
A
B
C
D
E
F
G
18
Naast deze motivaties wordt Woningstichting Simpelveld ook gemotiveerd door afspraken welke zijn vastgelegd in het Convenant Energiebesparing Huursector 2012 en het Koepelconvenant Energie-besparing gebouwde omgeving 2012. Woningstichting Simpelveld zal de doelstellingen uit deze convenanten overnemen, met dien verstande dat de financiële positie dit moet toelaten. In het kader van de eenzijdig door de overheid opgelegde verhuurdersheffing is afgesproken dat de jaar-lijkse investeringen in het kader van het verbeteren van het energielabel per jaar vooraf in de begrotingscyclus worden getoetst op hun financiële haalbaarheid.
De concrete doelen van Woningstichting Simpelveld die opgenomen zijn in haar energiebeleid zijn:
energiebesparende maatregelen doorvoeren die leiden tot lagere woonlasten;
gemiddeld energielabel B (gem. energie-index 1,25) realiseren voor het bezit waarvan de einde levensduur ligt tot na 2021 (conform SVB 2012);
verwijderen van open verbrandingstoestellen bij renovatie;
nieuwbouwwoningen voorzien van energielabel;
realisatie van het energiebeleid, waar mogelijk gecombineerd met planmatig onderhoud;
actief stimuleren bewoners tot energiezuinig gedrag. Op het gebied van duurzame energie volgt Woningstichting Simpelveld de trends en ontwikkelingen. Bij nieuwbouwprojecten wordt onderzocht of innovatieve energiebronnen en energiemaatregelen toepasbaar zijn. Het betreft in deze toepassingen inzake aardwarmte, luchtwarmtepompen en lage temperatuurverwarming. Bij bestaande complexen worden naast de reguliere energetische maatregelen zoals het isoleren van daken, gevels en vloeren maatwerkoplossingen gezocht in energiezuinigere installaties. Bij bestaande bouw wordt in toenemende mate gewerkt met energie-prestatiecontracten van leveranciers, waarbij ook CO²-reductie is gegarandeerd. Daar waar sprake is van onrendabele investeringen, trachten wij altijd de belangen en inspanningen op een zo goed en maatschappelijk verantwoorde wijze af te wegen. Met betrekking tot de aandacht voor duurzaam bouwen onderschrijft Woningstichting Simpelveld tenslotte de principes van het Convenant Duurzaam Bouwen (DuBo).
3.5 Huurderswensen
Woningstichting Simpelveld hanteert als uitgangspunt dat de huurder voldoende keuzevrijheid krijgt om de woning naar eigen inzicht en smaak in te richten. Het beleid ten aanzien van veranderingen welke huurders in hun woning willen aanbrengen, ofwel het Zelf Aangebrachte Voorzieningen beleid, verschaft duidelijkheid over welke aanpassingen zijn toegestaan, welke aanpassingen worden over-genomen en welke aanpassingen voor vergoeding in aanmerking komen voor gedane investeringen. In 2015 werden 56 nieuwe verzoeken ontvangen met betrekking tot de Zelf Aangebrachte Voor-zieningen ten opzichte van 58 in 2014 (daling van 3,4%). Van deze 56 nieuwe verzoeken zijn 53 aanvragen gehonoreerd. Voor 3 aanvragen werd op basis van vastgesteld beleid geen toestemming verleend.
Bij planmatige renovatie van de keuken kunnen huurders hun wensen en voorkeuren uitspreken met betrekking tot de kleur van de keuken, keukenblad, soort handvaten en de kleur van het tegelwerk. Verder wordt aan huurders de mogelijkheid geboden om ook hun kleurvoorkeur uit te spreken betreffende het tegelwerk in de badkamers en toiletten. In 2015 hebben 29 huurders gebruik gemaakt van deze inspraak.
Geriefverbeteringen tenslotte worden op verzoek van de huurder aangebracht, waar een op de kostprijs gebaseerde huurverhoging tegenover staat. De geriefverbeteringen betreffen: aanleg van centrale verwarming, vervanging van cv-ketel door combiketel, het aanbrengen van isolerende beglazing en extra radiatoren. In 2015 werd voor een bedrag van € 58.721,- aan geriefverbeteringen uitgevoerd.
19
3.6 Warmtewet
Per 1 januari 2014 is de nieuwe door de overheid vastgestelde Warmtewet ingegaan. De Warmtewet beoogt de bescherming van huurders die gebruik maken van collectieve verwarmingsinstallaties door onder andere maximale prijzen per geleverde energie-eenheid (Giga-Joule) en leveringscondities vast te leggen. In het verslagjaar waren 289 verhuureenheden (23% van het bezit) aangesloten op een collectieve verwarmingsinstallatie.
In het verslagjaar hebben zich geen ernstige storingen voorgedaan betreffende de bedrijfszekerheid van de collectieve installaties. Er is eenmaal gebruik gemaakt van de compensatieregeling die geldt als er gedurende een periode van meer dan vier uur geen warmte geleverd wordt via de collectieve verwarmingsinstallaties. In het ver-slagjaar heeft de corporatie zich aangemeld bij de Autoriteit Consument & Markt en kunnen de huurders van Woningstichting Simpelveld ge-bruik maken van de klachtencommissie van deze organisatie indien er geschillen zijn omtrent warmtelevering van collectieve installaties.
3.7 Verkoopbeleid
Voor wat de verkoopopgave betreft heeft in 2015 een herijking plaatsgevonden. Mede gezien het feit dat het verkopen van woningen geen doelstelling op zich is, maar een afgeleide doelstelling vanuit financiële noodzaak, is besloten het verkoopbeleid aan te passen. Daarbij is geconstateerd dat er vooralsnog geen financiële noodzaak meer is om op voorhand een verkoopdoelstelling op te nemen in de financiële meerjarenbegroting. In de toekomst zal ieder jaar bij het opstellen van de financiële meerjarenbegroting worden bezien of en hoeveel woningen dienen te worden verkocht. Woningen in complexen (flat, appartementen-complex, portiek-etage woningen) waarin nog geen sprake is van gedeeltelijk particulier eigendom komen niet voor verkoop in aanmerking. Per verzoek (aankoop door zittende huurder) en per mutatie zal worden bezien of een woning voor verkoop in aanmerking komt. Bij deze overweging spelen tal van factoren een rol waaronder strategische overwegingen, staat van onderhoud, mede-eigendom van particulieren, locatie, verhuurbaarheid, energetische mogelijkheden etc. Per object zullen deze overwegingen worden bezien, mede in het licht van het Strategisch Voorraadbeheer. In het verslagjaar zijn vier woningen verkocht, waarvan 1 woning aan zittende huurders.
Verkopen
Verkochte
vhe’s Verkochte woningen
Verkocht aan
huurders
Verkocht aan
derden
Gemiddelde verkoopprijs per woning
2011 9 9 6 3 € 116.000,-
2012 7 7 2 5 € 119.571,-
2013 4 4 0 4 € 113.750,- 2014 2015
4 4
4 4
2 1
2 3
€ 118.250,- € 117.625,-
Koopwoningen zijn in 2015 op verschillende manieren onder de aandacht gebracht. Naast het publi-ceren op de eigen website en op de website van de verkopende makelaar is ook gebruik gemaakt van de website Thuis in Limburg.
20
4. Verhuur
Het verhuren van woningen en het daarbij voeren van een sociaal en rechtvaardig
toewijzingsbeleid is een van onze belangrijkste opgaven in het kader van onze doelstelling. Het
aanbieden van kwalitatief goede woningen vormt hierbij het uitgangspunt. Woningstichting
Simpelveld werkt continu aan de kwaliteit van haar woningen waarbij in toenemende mate wordt
ingespeeld op de behoeften van de klant. We willen met onze adviezen en uitvoerende kwaliteiten
continu bijdragen aan het welbevinden en de woonwensen van onze klant teneinde de
verhuurbaarheid te optimaliseren.
4.1 Woningbezit
In het kader van de vergrijzing binnen de regio Parkstad is sprake van een toenemende vraag naar seniorenwoningen. Van alle woningzoekenden die ultimo 2015 geregistreerd stonden in Thuis in Limburg met zoekprofiel Simpelveld was 50% ouder dan 55 jaar ten opzichte van 48% in 2014.
Dat er veel vraag is naar seniorenwoningen blijkt uit het aantal woningzoekenden dat een optie neemt op woningen in seniorencomplexen: gemiddeld 135 kandidaten per complex. Afgezet tegen-over een woningvoorraad waarvan het merendeel uit niet-seniorenwoningen bestaat (68% niet-senioren woningen in Simpelveld en 76% in Bocholtz) is evident dat vraag en aanbod nog steeds behoorlijk uit elkaar liggen. Vanwege deze ontwikkelingen heeft Woningstichting Simpelveld afge-lopen jaren veel geïnvesteerd in het bouwen van levensloopbestendige woningen.
Woningstichting Simpelveld heeft naar aanleiding van de toenemende vraag naar seniorenwoningen in Parkstad, reeds eerder besloten om in haar strategisch voorraadbeleid op te nemen dat nieuw-bouw van woningen enkel plaatsvindt in de vorm van levensloopbestendige woningen. Deze woningen, appartementen of grondgebonden woningen kennen een volledig woonprogramma op een en dezelfde verdieping, waardoor in zo’n woning een volledige wooncarrière kan worden door-lopen.
Woningbezit
Type woning Simpelveld Bocholtz Totaal
Eengezinswoning 305 203 508
Duplexwoning 34 41 75
Appartement zonder lift 250 47 297
(Senior)appartement met lift 243 78 321
Seniorenbungalow 31 16 47
Totaal 863 385 1248
In 2015 bestond het woningbezit van de woningstichting voor 9% uit ‘goedkope’ woningen, 69% uit ‘betaalbare’ woningen, 19% uit ‘duur tot huurtoeslaggrens’ en 3% ‘duur boven de huurtoeslaggrens van € 710,68’. Ten opzichte van de referentiegroep van het Centraal Fonds Volkshuisvesting 2014 wijken deze percentages op onderdelen af. Bij de referentiegroep bestond het woningbezit voor 12,8% uit ‘goedkope’ woningen, 66,7% uit ‘betaalbare’ woningen, 17,2% uit ‘duur tot huurtoeslag-grens’ en tenslotte uit 3,3% ‘dure woningen boven de huurtoeslaggrens’.
21
Eind 2015 was Woningstichting Simpelveld mede-eigenaar van woningen in 4 verschillende Vereni-gingen van Eigenaars (VVE’s), te weten drie waarin Woningstichting Simpelveld huurwoningen bezit en sprake is van een commerciële plint en 1 VVE waar naast een commerciële plint ook particuliere eigenaren lid zijn. Woningstichting Simpelveld is vanaf de start beheerder van deze VVE’s.
4.2 Toewijzingsbeleid
Bij het toewijzingsbeleid wordt gestreefd naar een evenwichtige verdeling van kansen voor woning-zoekenden en wordt zoveel als mogelijk rekening gehouden met een redelijke verhouding tussen huur, inkomen en de bepalingen van de Wet op de huurtoeslag. Een transparante manier van toe-wijzen waarbij vraag en aanbod zoveel mogelijk op elkaar wordt afgestemd is de doelstelling. In het strategisch voorraadbeheer is een nadere uitwerking gegeven aan het doelgroepenbeleid, waarbij expliciet de (toekomstige) doelgroep voor een bepaald product of complex is benoemd. Sinds 2011 is de tijdelijke regeling Diensten van Algemeen Economisch Belang (DAEB) toegelaten instellingen volkshuisvesting van kracht. Die regeling is een uitvloeisel van Europees algemeen verbindende voorschriften. Door de tijdelijke regeling stelt de Rijksoverheid normen voor de toewijzing van betaalbare huurwoningen van woningcorporaties. Van de woningen met een huurprijs tot € 710,68 (prijs per 1 januari 2015) moet minstens 90% aan huurders worden toegewezen met een inkomen tot € 34.911. Aan potentiële huurders met een hoger inkomen mag maximaal tien procent van de betaalbare vrijkomende huurwoningen worden toegedeeld. Vanaf 1 juli 2015 is door invoering van de nieuwe Woningwet sprake van een 90-10-10% verdeling. Dit betekent dat vanaf 1 juli 80% van de woningen toegewezen moet worden aan nieuwe huurders met een inkomen tot € 34.911, 10% aan huurders met een inkomen tussen € 34.911 en € 38.950 en 10% mag vrij worden toegewezen aan kandidaten met een inkomen boven de € 38.950. In 2015 is één woning toegewezen aan een kandidaat met een inkomen tussen € 34.911 en € 38.950 en is één woning toegewezen in de “vrije ruimte”. Hiermee is voldaan aan de DAEB-richtlijnen zoals opgesteld door de Europese Commissie. Met ingang van 1 januari 2016 zal in het kader van de Woningwet de norm passend toewijzen van kracht worden. Met deze maatregel wil de overheid ervoor zorgen dat mensen met de laagste inkomens niet in een voor hen te dure woning terecht komen. De maatregel moet tevens voorkomen dat huurders in betalingsproblemen komen. Woningcorporaties zijn met ingang van 1 januari 2016 verplicht om zich aan de nieuwe toewijzingsregels te houden. De nieuwe regeling komt erop neer dat in 95% van de toewijzingen aan huurders die recht hebben op huurtoeslag, alleen een huurwoning
9%
69%
19%
3%
Woningen naar huurklasse
Goedkoop < € 403,06
Betaalbaar ≥ € 403,06 en < € 618,24
Duur tot huurtoeslaggrens ≥ € 618,24 en < € 710,68 Duur boven huurtoeslaggrens ≥ € 710,68
22
met een huurprijs tot aan de aftoppingsgrens mag worden aangeboden. De aftoppingsgrens is het maximum huurbedrag waarover de huurtoeslag wordt toegekend: vanaf 1 januari 2016 is dat voor één- en tweepersoonshuishoudens € 586,68 en voor meerpersoonshuishoudens € 628,76.
4.3 Woningtoewijzing In 2015 vonden 77 woningmutaties (mutatiegraad 6%) plaats t.o.v. 73 mutaties in 2014. Bij 58 van de 77 mutaties was sprake van een verhuring aan huishoudens welke voorheen niet bij de woning-stichting een woning huurden. In totaal heeft in 2015 25,6% (20 van de 77 verhuringen) geleid tot doorstroming ten opzichte van 20,5% in 2014. De aan de huuropzegging ten grondslag liggende redenen waren als volgt:
Verhuismotief Aantal Doorstroming naar seniorenwoning/zorgcentrum 6
Doorstroming naar andere woning 14
Woning te klein / te groot 14
Overlijden 16
Medisch / gezondheid 11
Samenwonen/privéomstandigheden 7
Technische staat van woning 0
Aankoop woning 11
Ontruiming/overlast 2
Andere regio/omgeving 4
Financiële problemen 3
Anders/onbekend 10
Totaal aantal mutaties (bestaande woningen) 77
Totaal aantal toewijzingen (nieuwbouw) 1
Naast de 77 mutaties is sprake geweest van 1 toewijzing van een appartement in het nieuwbouw-complex Gasthof dat eind 2014 werd opgeleverd. Bij 44 van de 77 toewijzingen (57,1% t.o.v. 52,1% in 2014) werd de woning bij de eerste maal geaccepteerd, bij 9 toewijzingen (11,7%) bij de tweede maal, bij 8 woningen (10,4%) tijdens de derde aanbieding en bij 16 woningen (20,8% t.o.v. 34,2% in 2014) was sprake van vier of meer aanbiedingen. Het gemiddeld aantal aanbiedingen per woning bedroeg 3,0 ten opzichte van 4,2 in 2014. Van de in 2015 verhuurde woningen vormden de eengezinswoningen het grootste aandeel, namelijk 37% (29 vhe’s). Het aandeel appartementen met lift was 25% (19 vhe’s) en het aandeel appartementen zonder lift bedroeg 36% (28 vhe’s).
23
Voor wat betreft de woningtoewijzing naar gezinsgrootte en inkomen werden in het verslagjaar 33 woningen (42,8%) toegewezen aan eenpersoonshuishoudens, 24 woningen (31,2%) toegewezen aan tweepersoonshuishoudens en 20 woningen (26%) aan drie- en meerpersoonshuishoudens. Uitein-delijk werden 76 woningen (98,7% van alle toegewezen woningen) passend toegewezen, dit wil zeggen conform de richtlijnen van de EU-maatregel (DAEB).
Verhuringen naar huishouden, inkomen, leeftijd en huurprijs 2015 Aantal eenpersoonshuishoudens
Leeftijd Inkomen Huur < €403,06 Tussen €403,06 en €576,87 Huur > € 576,87
< 23 jaar ≤ € 21.950 1
> € 21.950
< 65 jaar ≤ € 21.950 2 15 2
> € 21.950 5
> 65 jaar ≤ € 21.950 1 3 1
> € 21.950 3
Aantal tweepersoonshuishoudens
Leeftijd Inkomen Huur < €403,06 Tussen € 403,06 en € 576,87 Huur > € 576,87
< 23 jaar ≤ € 29.800
> € 29.800 1
< 65 jaar ≤ € 29.800 6 3
> € 29.800 3 2
> 65 jaar ≤ € 29.825 4 1
> € 29.825 2 2
Aantal drie- en meerpersoonhuishoudens
Leeftijd Inkomen Huur < €403,06 Tussen € 403,06 en € 618,24 Huur > € 618,24
< 23 jaar ≤ € 29.800
> € 29.800
< 65 jaar ≤ € 29.800 14 3
> € 29.800 2 1
> 65 jaar ≤ € 29.825
> € 29.825
37%
36%
1% 1%
25%
Verhuring naar woningtype
Eengezinswoning
Appartement zonder lift
Duplexwoning
Seniorenbungalow
(Senioren) appartement met lift
24
4.4 Woningzoekenden
Vanaf 1 maart 2011 biedt Woningstichting Simpelveld haar vrijkomende woningen aan via de regio-nale website Thuis in Limburg. Woningzoekenden welke in aanmerking willen komen voor een vrijkomende huurwoning van Woningstichting Simpelveld dienen zich in te schrijven via deze website. De site is ontwikkeld door en eigendom van negen corporaties uit Limburg, waaronder ook Woningstichting Simpelveld. Het voordeel voor de klant is dat men zich via deze site centraal en kosteloos kan inschrijven voor een hele regio of gemeente en de woningzoekende zich niet meer afzonderlijk bij elke corporatie apart hoeft te registreren. Daarnaast zijn in één oogopslag alle vrijkomende woningen van de verschillende corporaties voor de woningzoekende zichtbaar. De aanbiedende corporaties kunnen gebruik maken van verschillende toewijzingssystematieken waardoor de slaagkansen voor potentiële kandidaten behoorlijk kunnen toenemen
Ultimo 2015 waren via de website 47.623 woningzoekenden geregistreerd waarvan 417 (390 in 2014) woonachtig in de kern Simpelveld en 254 (238 in 2014) in de kern Bocholtz. 25,2% van alle woningzoekenden heeft in het zoekprofiel ook opgenomen dat ze geïnformeerd willen worden indien een woning vrijkomt in de kern Simpelveld (ten opzichte van 24,7% in 2014) en 24,0% indien er een woning beschikbaar komt in de kern Bocholtz (ten opzichte van 17,9% in 2014).
Woningzoekenden naar leeftijd (woonachtig in gemeente Simpelveld)
28-2-2011 2012 2013 2014 2015
Starters (<23 jaar) 20 36 24 33 23
Doorstromers 190 274 279 296 313
Senioren (> 55 jaar) 348 282 273 299 335
Totaal 558 592 576 628 671
Ten opzichte van 2014 is het aantal woningzoekenden die geregisteerd staan bij Thuis in Limburg en woonachtig zijn in de gemeente Simpelveld gestegen met 7% tot 671 woningzoekenden. In 2015 is door Woningstichting Simpelveld 76 maal een woning aangeboden middels de website Thuis in Limburg. Hiervan zijn 33 woningen aangeboden middels het aanbodmodel, 8 via de direct te huurmodule en 3 woningen zijn via de website ook te koop aangeboden. Daarnaast zijn via Thuis in Limburg 27 woningen toegewezen via de bemiddelingsmodule en 9 seniorenwoningen middels de optiemodule. In totaal zijn de bovengenoemde woningen 122 keer aangeboden door de woning-stichting. Van de 77 verhuringen (inclusief 9 toewijzingen aan statushouders) zijn 14 woningen toegewezen aan inwoners van de kern Bocholtz en 29 woningen aan inwoners van de kern Simpelveld. Verder kon men in het verslagjaar bij 14 seniorencomplexen van de woningstichting een optie nemen op levensloopbestendige appartementen. In totaal zijn er in het verslagjaar 1890 opties genomen (1527 in 2014) op de 14 appartementencomplexen. 34,97% van de optiekandidaten geeft aan benaderd te willen worden voor een vrijkomende woningen, de overige willen momenteel alleen wachttijd opbouwen. Gemiddeld betekent dit dat gemiddeld 135 kandidaten een optie hebben genomen per seniorencomplex waarvan gemiddeld 47 kandidaten per seniorencomplex actief wil reageren op vrijkomende woningen.
25
4.5 Bijzondere doelgroepen
Woningstichting Simpelveld stelt zich als Toegelaten Instelling ten doel zorg te dragen voor het bieden van passende huisvesting voor (in het bijzonder) haar primaire doelgroepen, die zelfstandig, niet of nauwelijks in eigen woonruimte kunnen voorzien. In de prestatieafspraken met de gemeente is het huisvesten van personen, welke in een kwetsbare of bijzondere positie verkeren als gezamen-lijke verantwoordelijkheid benoemd. Uitgangspunt hierbij is dat de kernvoorraad groot genoeg moet blijven om de bijzondere doelgroepen te huisvesten. Onderstaand wordt ingegaan op de ontwikke-lingen ten aanzien van de bijzondere doelgroepen van beleid. Senioren Vanwege de vergrijzingsproblematiek waarmee onze regio vooruitloopt op de landelijke tendens is er een grote vraag naar seniorenwoningen. Al eerder is geconstateerd dat er een grote discrepantie is tussen vraag en aanbod van seniorenwoningen. Woningstichting Simpelveld heeft haar nieuwbouw-beleid aangepast in die zin dat enkel nog levensloopbestendige woningen worden gebouwd. Voor de ouder wordende zittende huurder welke graag in zijn eigen omgeving wenst te blijven wonen, trach-ten wij daar waar mogelijk de bestaande woningvoorraad aan te passen. Het betreffen dan bijvoor-beeld maatregelen zoals het opplussen van galerijen, het toevoegen van scootmobiel-ruimtes en het automatiseren van de toegangsdeuren. Anderzijds wordt met zorgaanbieders samengewerkt om senioren in staat te stellen zo lang mogelijk zelfstandig te blijven wonen. Er vonden in het verslagjaar 20 mutaties (25,64% van het totaal) plaats in het segment van de seniorenwoningen (1 bungalow en 19 appartementen). Conform de vergelijking van het Corporatie Benchmark Centrum in het jaar 2014 bedraagt het aandeel nultredewoningen van Woningstichting Simpelveld 29,4% van de totale woningvoorraad versus een aandeel van 32,9% bij de referentiegroep. Starters Een typisch verschijnsel binnen de Parkstadregio is de gelijktijdige vergrijzing én ontgroening. Uit zowel het aantal ingeschreven woningzoekenden als ook uit het aantal aan jongeren toegewezen woningen, kan worden geconcludeerd dat het aantal starters in onze regio zeer klein is. De interesse voor koopwoningen is in onze regio bij starters ook klein. Vanwege de leefbaarheid zal in samen-werking met de Gemeente Simpelveld, ook in de toekomst, extra aandacht worden besteed aan deze doelgroep en dan zal vooral gefocust worden hoe we de gemeente aantrekkelijk kunnen maken om deze doelgroep te behouden danwel uit te breiden. In 2015 werd 1 woning aan een starter toegewezen ten opzichte van 3 in 2014. ZMP-ers In het kader van het bieden van een (tweede) kans voor mensen welke om diverse redenen buiten de maatschappij zijn geraakt of dreigen te raken, wordt samengewerkt met derden, waaronder het meldpunt zeer moeilijk plaatsbaren (ZMP) van Rimo. Doel van de samenwerking is om (ex-) verslaaf-den, ex-gedetineerden, (ex-)psychiatrische patiënten, een (tweede) kans te bieden op een zelf-standige woningcarrière onder begeleiding. In 2015 heeft Woningstichting Simpelveld 1 zittende huurder en een potentiële kandidaat aangemeld bij Rimo. Deze laatste kandidaat is ook daadwerkelijk in 2015 geplaatst. Housing Parkstad Woningstichting Simpelveld heeft samen met haar Parkstad collega-corporaties, Gemeente Heerlen en 24-uurs instellingen (zoals Rimo, Radar, Mondriaan en Penitentiaire inrichtingen) in 2013 een con-venant getekend. Doelstelling is dat er jaarlijks een taakstelling wordt afgesproken betreffende het huisvesten van cliënten van de bovengenoemde 24-uurs instellingen in het reguliere woningbezit van
26
de verschillende corporaties. Hiermee wil men deze mensen vanuit een intramurale setting weer de mogelijkheid bieden om terug te keren in de maatschappij. In 2015 heeft Housing Parkstad geen kandidaten aangemeld bij Woningstichting Simpelveld. Statushouders Vanaf eind 2013 is een nieuwe procedure van toepassing inzake het huisvesten van statushouders. Vanaf deze periode wordt gebruik gemaakt van een regievoerder. Door de regievoerder van het COA worden statushouders aan de gemeente gekoppeld. In 2015 zijn 9 woningen voor in totaal 25 statushouders bemiddeld. De taakstelling die de gemeente voor het jaar 2015 had, is hiermee ingevuld.
4.6 Huurbeleid
Het huurbeleid van Woningstichting Simpelveld is verankerd in het Strategisch Voorraadbeleid (SVB). Uitgangspunt van dit beleid is dat voor kwalitatief vergelijkbare woningen eenzelfde huurprijs moet gelden. De kwaliteit van de woning, gemeten aan de punten uit het woningwaarderingsstelsel (wws) is hiervoor de basis. Op basis hiervan en op basis van de marktpositie is voor alle complexen de streefhuur als percentage van de maximaal redelijke huurprijs bepaald. Deze streefhuur is het beleidskader voor het lange termijn huurbeleid. Bij mutatie vindt harmonisatie ineens plaats, even-tueel in combinatie met een renovatie.
Woningstichting Simpelveld heeft in het verslagjaar gebruik gemaakt (per 1 juli 2015) van de inkomensafhankelijke huurverhoging. Het doel van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties is om middels deze huurverhogingsmethodiek scheefwonen in niet-gelibera-liseerde huurwoningen te ontmoedigen. Een tweede argument voor Woningstichting Simpelveld om deze methodiek en maximale huurverhogingspercentages toe te passen is de financiële noodzaak als gevolg van de introductie van de verhuurdersheffing. Wel is gekozen voor een gematigde variant waarbij de doelgroep tot € 34.229 over de gehele linie minder huurverhoging heeft gekregen dan de maximaal toegestane huurverhoging en alleen de echte scheefwoners de maximale huurverhoging hebben gekregen. De in het verslagjaar doorgevoerde huurverhoging (per 1 juli 2015) is als volgt samen te vatten:
Huurprijsklasse
huishoudinkomen <= € 576,87 > € 576,87 – <= € 710,63
> € 710,63
<= € 34.229 2,0% 2,0% 2,0%
> € 34.229 <= € 43.786 2,5% 2,5% 2,0%
> € 43.786 5,0% 4,0% 2,0%
Het gemiddelde huurverhogingspercentage over het gehele woningbezit van de corporatie bedroeg in het verslagjaar 2,3% ten opzichte van 4,3% in 2014.
27
Naar aanleiding van de aanzegging van de huurverhoging over 2015 zijn 11 bezwaarschriften ont-vangen. Deze bezwaarschriften zijn door de woningstichting beoordeeld. Hiervan zijn 8 bezwaar-schriften toegewezen vanwege het gegeven dat het inkomen of de gezinssamenstelling tussentijds is veranderd. De overige drie huurders hebben hun bezwaar ingetrokken. Per 1 januari 2015 is de liberalisatiegrens vastgesteld op € 710,68. De richtlijnen die zijn opgesteld door het ministerie inzake de maximale huurverhoging zijn alleen van toepassing op de verhuur-eenheden die onder deze huurgrens liggen. Woningstichting Simpelveld bezat ultimo verslagjaar 38 verhuureenheden boven deze grens. Met ingang van 1 oktober 2015 is het puntensysteem waarop de maximaal redelijke huur van een woning wordt bepaald door de Overheid aangepast. De onderdelen woonvorm (eengezinswoning, flat), woonomgeving, hinderlijke situaties (zoals geluidsoverlast door verkeer) en schaarstepunten zijn in de berekening vervangen door de WOZ-waarde van de woning.
4.7 Woonfraude Woningstichting Simpelveld hanteert heldere, transparante en rechtvaardige normen met betrekking tot de woonruimteverdeling. Het omzeilen van het woonruimteverdelingsysteem door derden wordt niet geaccepteerd. Er wordt, indien woonfraude wordt waargenomen, direct actie ondernomen daar deze fraude grote gevolgen kan hebben voor de leefbaarheid. Woningstichting Simpelveld heeft een aantal preventieve maatregelen genomen ter voorkoming van woonfraude. Allereerst wordt op gezette tijden, middels de bewonerskrant en via de website van de woning-stichting gecommuniceerd over het woonruimteverdelingsysteem. Verder zijn in de huurcontracten bepalingen opgenomen waarin duidelijk omschreven staat dat onderhuur en doorverhuren uitgeslo-ten zijn, tenzij er toestemming verkregen is van de verhuurder. In 2015 was een medewerker van de afdeling Woondiensten belast met het aandachtsgebied ‘overlastzaken’. Binnen haar takenpakket is woonfraude een aandachtspunt. Indien meldingen ont-vangen worden van derden inzake woonfraude, worden deze geverifieerd door de betreffende medewerker. Een huisbezoek kan onderdeel uitmaken van het onderzoek, evenals het bespreekbaar maken van deze melding in het ‘overlastteam’. Het overlastteam is een periodiek overlegorgaan met als taak ervaringen uit te wisselen (binnen de wettelijke kaders) betreffende overlastzaken (waar-onder woonfraude) die spelen binnen de Gemeente Simpelveld. Aan het ‘overlastteam’ nemen naast
1,3%
2,3%
4,4% 4,3%
2,3%
0,0%
0,5%
1,0%
1,5%
2,0%
2,5%
3,0%
3,5%
4,0%
4,5%
5,0%
2011 2012 2013 2014 2015
Huurverhogingspercentage
28
de woningstichting ook diverse overlegpartners deel zoals politie, gemeente en maatschappelijk werk. Dit team komt maandelijks bij elkaar. Indien woonfraude geconstateerd wordt, zal de contractant middels een gesprek op de hoogte wor-den gesteld van de mogelijke gevolgen indien de situatie niet per direct opgeheven wordt. De con-clusies en afspraken naar aanleiding van het bovengenoemde gesprek, zullen ook schriftelijk worden vastgelegd en verzonden naar de contractant. Blijkt vervolgens dat afspraken niet worden nage-komen, zal de zaak onmiddellijk uit handen worden gegeven aan een jurist met als doel de ongewenste situatie te beëindigen en het huurcontract te ontbinden. In 2015 zijn geen procedures opgestart i.v.m. woonfraude.
4.8 Huurbetaling en incasso Met betrekking tot huurachterstand wordt een actief incassobeleid gevoerd. Dit beleid is erop gericht de huurders op hun verantwoordelijkheid te wijzen. Met huurders die een huurachterstand hebben, worden regelmatig gesprekken gevoerd en worden in dit proces continu begeleid. Regelmatig worden huurders met een achterstand in de gelegenheid gesteld via een betalingsregeling hun achterstand weg te werken. Getracht wordt op deze wijze o.a. incassokosten te voorkomen. Voorts wordt overleg gepleegd met maatschappelijk werk, de sociale dienst en Kredietbank Limburg. Mede dankzij deze intensieve acties blijkt dat de huurachterstanden in een aantal gevallen, welliswaar met veel moeite, teruggedrongen kunnen worden. In 2015 zijn als gevolg van betalingsachterstanden 8 juridische procedures gestart ten opzichte van 7 in 2014. Hiervan heeft 1 procedure geleid tot een definitieve uitzetting (de 2e ontruiming in 2015 was een reeds opgestarte procedure uit 2014), met 4 huishoudens zijn vóór de dagvaarding betaal-afspraken gemaakt (één dossier is reeds voldaan), 2 huishoudens hebben, na uitspraak en aanzegging ontruimingsvonnis, de gehele openstaande vordering betaald en 1 huishouden staat, na uitspraak ontruimingsvonnis, onder bewind en heeft een regeling getroffen voor de openstaande vordering. Ultimo 2015 hadden 100 huurders (87 in 2014) een huurachterstand van in totaal € 39.394,- (€ 47.194,- in 2014). Van de totale huurachterstand wordt 92,8% (57,8% in 2014) veroorzaakt door achterstanden van maximaal 2 maanden. Een deel van de huurachterstand, te weten € 31.474,- per 31 december 2015 heeft betrekking op nog te vorderen huren van vertrokken huurders.
Termijn huur-achterstand
Aantal huurders
Percentage huurders
Bedrag huur- achterstand
Aandeel In totale
Huurachterstand-percentage
Achterstand (%)
t.o.v. jaarhuur
< 1 mnd 83 83% € 23.304 59% 0,25%
1-2 mnd 15 15% € 13.288 34% 0,14%
2-3 mnd 2 2% € 2.802 7% 0,03%
>3 mnd 0 0% € 0 0% 0,00%
Totaal 2015: 100 100% € 39.394 100% 0,41%
Ondanks de financiële crisis die ook merkbaar is bij onze huurders is het huurachterstandspercentage ten opzichte van de bruto jaarhuur met 0,09% gedaald ten opzichte van 2014 tot 0,41% van de jaarhuur. Uit de rapportage van het Corporatie Benchmark Centrum blijkt dat in 2014 het gemiddelde percentage huurachterstand bij vergelijkbare corporaties beduidend hoger lag, namelijk op 0,8%. De referentiegegevens over 2015 zijn nog niet bekend.
29
Huurachterstanden
2010 2011 2012 2013 2014 2015
Huurachterstand ¹
0,36% 0,46% 0,41% 0,55% 0,50% 0,41%
Referentiegroep CFV ¹
0,9% 1,0% 1,0%. 1,1% 0,8% n.n.b.
1 Uitgedrukt in % van de jaarhuur
4.9 Leegstand Het percentage huurderving door leegstand bedroeg in het verslagjaar 2,03% (€ 178.392) van de jaarhuur ten opzichte van 1,89% (€ 159.785) in 2014. Ten opzichte van de gemiddelde leegstand van 1,7% bij de referentiegroep in 2014 uit de rapportage van het Corporatie Benchmark Centrum is de totale huurderving 0,33 procentpunt hoger bij Woningstichting Simpelveld ten opzichte van deze benchmark. De referentiegegevens over 2015 zijn nog niet bekend.
Huurderving door leegstand
2011 2012 2013 2014 2015
Huurderving¹ 3,20% 3,66% 2,06% 1,89% 2,03%
Referentiegroep CFV¹ 1,80% 2,10% 2,10% 1,7% n.n.b.
1 Uitgedrukt in % van de jaarhuur
Het merendeel van de leegstand, 1,36% van de jaarhuur, is toe te wijzen aan leegstand in het kader van Strategisch Voorraadbeheer. De leegstand in verband met werkzaamheden en leegstand in verband met verhuurbaarheid bedroeg 0,17% van de jaarhuur (0,47% in 2014). Oorzaak van deze laatste daling is voornamelijk gelegen in de afname van het aantal mutaties en snellere doorlooptijd van verhuren. De leegstand als gevolg van verkopen bedroeg tenslotte 0,26%.
30
5. Maatschappelijke betrokkenheid
Als woningcorporatie staan we steeds dichter bij de maatschappij en samenleving. De primaire
taakstelling is de afgelopen jaren verbreed. Dit komt onder andere tot uiting in ons beleid, overleg
met belanghouders, prestatieafspraken met de gemeente en aanpak van de leefbaarheid.
Woningstichting Simpelveld wil haar betrokkenheid richting belanghouders uitbouwen door te
luisteren naar de meningen van haar belanghouders, op een open en transparante wijze verant-
woording af te leggen en zoveel mogelijk zaken in partnership op te pakken.
5.1 Belanghouders
In het activiteitenplan, welk voortvloeit uit het kaderplan, zijn onder andere het betrekken van bewoners en stakeholders bij het beleid en het aangaan van partnerships met belang-houders geagendeerd als doelstellingen voor de komende jaren. Woningstichting Simpelveld onderkent een viertal soort belanghouders, welke zijn geclassificeerd naar de mate van belang voor de woningstichting en anderzijds naar de mate welke invloed zij kunnen uitoefenen op ons beleid. Woningstichting Simpelveld ziet al haar belanghouders als belangrijke partners, waarmee in diverse overlegorganen contact wordt onderhouden. De intensiteit en frequentie van de contacten zijn ver-schillend en kunnen afhankelijk zijn van het specifieke onderwerp van beleid. Periodiek leggen wij op diverse manieren verantwoording af over het gevoerde beleid, onder andere door het organiseren van stakeholdersdagen.
5.2 Huurders
Voor Woningstichting Simpelveld is participatie van de huurders in het beleidsvormend proces een belangrijk uitgangspunt.Via regelmatig overleg met de huurders(vertegenwoordiging), kan een structurele betrokkenheid bij het beleid en het beheer worden bewerkstelligd. In 2015 vond overleg plaats met diverse complex- en buurtcommissies. In deze overleggen werd gesproken met bewoners over de realisatie van plannen op of nabij hun complex of over leefbaarheidsinitiatieven. Het formele huurdersoverleg vond plaats met de Bewonersraad Woningstichting Simpelveld. Met deze groep belanghouders is een samenwerkingsovereenkomst aangegaan, waarin geregeld is op welke wijze informatie en advies wordt uitgewisseld. In het verslagjaar vonden 4 overlegvergaderingen plaats tussen de voltallige bewonersraad en vanuit de woningcorporatie de directeur-bestuurder en het hoofd Woondiensten. In de overlegvergaderingen werden onder andere de volgende onderwerpen behandeld:
31
- vaststelling huurbeleid 2015; - invoering Herzieningswet; - actualisatie verkoopbeleid; - jaarverslag 2014; - benoeming de heer Sengers als RvC lid namens de bewonersraad; - 2- huren beleid in het kader van passend toewijzen; - onderhoudsbegroting 2016; - financiële begroting 2016; - prestatie-afspraken 2016; - bedrijfsdoelstellingen 2015; - uitvoering energetisch beleid 2015; - nieuwbouw Rodeput; - renovatie Steenbergervoetpad; - renovatie Diddenstraat; - regionale prestatie-afspraken; - toekomst Kommerflat Bocholtz; - herstructurering De Baan; - ontwikkelingen Thuis in Limburg; - oordeelsbrief Ministerie; - toezichtsbrief Centraal Fonds; - aanpassing woningwaarderingsstelsel per 1 oktober 2015; - bod op de woonvisie;
Leden bewonersraad
Naam Functie Dhr. J. Franken Voorzitter
Mw. H. Starmans Secretaris
Mw. E. Ploemen Penningmeester
Dhr. H. Schöller Lid
Dhr. W. Moison Lid
Mw. R. Brouwers Lid
Dhr. J. Kleijnen Lid
Dhr. J. Meessen Lid
Namens de Bewonersraad zijn 2 personen afgevaardigd in de Raad van Commissarissen, te weten de heren P. Andriolo en de heer M. Frijns. De heer Frijns is per 1 november afgetreden als RvC-lid en per dezelfde datum is de heer J. Sengers benoemd als afgevaardigde in de RvC.
5.3 Gemeente De prestatieafspraken vormen het kader waarbinnen gemeente en woningstichting gezamenlijk werken aan de lokale volkshuisvestelijke opgave. Met de onderlinge afspraken zijn de rollen, bevoegdheden en verantwoordelijkheden van beide partners voor de komende jaren concreet vast-gesteld. De gemaakte afspraken betreffen onder andere de ontwikkeling van de woningvoorraad binnen de gemeente en de wijze waarop partijen omgaan met het verhuren van de woningen en het huurbeleid. Verder zijn afspraken gemaakt over leefbaarheid en het kwaliteitsbeleid ten aanzien van onderhoud, herstructurering en nieuwbouw.
32
Vanwege de sterke vergrijzing in de regio neemt de paragraaf wonen, welzijn en zorg een belangrijke plaats in binnen het afsprakenkader. Om in te spelen op de vergrijzing, ligt hierbij de nadruk op de ontwikkeling van een samenhangend aanbod van woon-, zorg- en welzijnsdiensten. Ultimo 2014 is, mede vanwege de intentie tot totstandkoming van regionale prestatie-afspraken en vervolgens lokale uitwerking besloten de bestaande prestatieafspraken met een jaar te verlengen.
Prestatieafspraken Gemeente
Onderwerp Gemeente Woningstichting Simpelveld
Stand ultimo 2015
Rodeput Medewerking Aanleg openbare ruimte
Realisatie nieuwbouw Investering en onrendabele top
4 woningen verkocht; oplevering heeft plaastgevonden in december 2015
Centrumplan Simpelveld
Inbreng gronden Planbegeleiding Bijdrage marktwoningen
Inbreng gronden Afname 36 woningen Achtervang max. 10 woningen Bijdrage in infrastructuur ad € 1 mln. Onrendabele top
Afgerond Afgenomen 36 woningen Afgenomen 8 woningen Gerealiseerd Gerealiseerd
Gasthof Bocholtz Medewerking Sloop bestaande panden Intentieovereenkomst Subsidie aanvragen Gezamenlijke communicatie
Realisatie nieuwbouw Sloop aangekochte panden Investering en onrendabele top Realisatie parkeren Gezamenlijke communicatie Betalen planschade
Ultimo 2014 is de nieuwbouw aan de Gasthof Bocholtz en de nieuw gerealiseerde openbare ruimte opgeleverd
Herstructurering
Plan van aanpak Gezamenlijk opstellen herstructureringsplan en uitvoeringsprogramma Rol gemeente: herinrichting en overname openbaar gebied medewerking bouw en verkoopplannen Gezamenlijke communicatie
Gezamenlijk opstellen herstructureringsplan en uitvoeringsprogramma Rol Woningstichting Simpelveld: Sloop en herstructurering sociale woningbouw Onrendabele top nieuwbouwwoningen Gezamenlijke communicatie
In 2015 is de herstructureringsopgave geactualiseerd en on hold gezet o.b.v de nieuwe cijfers inzake de Verkenning Sociale Kernvoorraad
Winkelvoorzieningen Streven naar behoud leefbaarheid en winkelvoorzieningen
Streven naar behoud leefbaarheid en winkelvoorzieningen
Gehele planperiode van toepassing
Puntelstraat 1 Medewerking bestemmingsplanwijziging
Investering en exploitatie Planschade kosten
Pand is sinds 2013 langjarig verhuurd
Gymzaal Dr Ottenstr 46
Medewerking herbestemming
Investering en exploitatie Planschadekosten
Eind 2014 is huurovereenkomst gesloten met nieuwe huurder
Huisartsenpraktijk Dr Ottenstr 48
Medewerking herbestemming
Investering en exploitatie
Gerealiseerd in 2011
Kanthuis Toetsen herbestemming Onderzoek herbestemming Planschadekosten
Pand is eind 2012 verkocht
Parkeerterrein Sterflat Verkoop aan Woningstichting Simpelveld
Investering en exploitatie
Grond is overgedragen in 2012
33
Prestatieafspraken Gemeente (vervolg)
Onderwerp Gemeente Woningstichting Simpelveld
Stand ultimo 2015
Diverse grondposities Kopen/verkopen
Voorwaarden koop en verkoop opstellen Intentie overdracht
Voorwaarden koop en verkoop opstellen Intentie overdracht
Doorgeschoven naar 2016
Wijkzorgcentrum Afronden subsidietrajecten Bijdrage in planschadekosten Invulling grand-café Afhandeling infrastructuur
Onrendabele top Betalen planschade kosten Afronden subsidie- en infrastructuur
Gerealiseerd en opgeleverd begin 2011 Planschadekosten ad. € 34.657 in 2010 en 2011 betaald aan bezwaarmakers
Grachtstraat 2 Beoordelen plannen Plan passend binnen herstucturering positief benaderen
Bestemmingsonderzoek Vigerend herstucturerings plan volgen Planschadekosten
Besloten is deze locatie tijdelijk te gaan verhuren. In 2011 is deze verhuurd en zijn er tevens parkeerplaatsen gerealiseerd
Legeskostenfonds Legeskosten revolverend inzetten
Legeskosten revolverend inzetten
Gehele planperiode van toepassing
Wonen, Welzijn, zorg Uitvoering WMO-convenant Bijdrage leefbaarheid
Exploitatie woon-zorg complexen
In 2012 nieuw WMO-convenant 2012-2015 met gemeente overeengekomen
Nieuwe plannen toetsen Mogelijke realisatie nieuwbouw Uitvoering WMO- convenant
Verkoop woningen Intentie om medewerking te verlenen aan verkoopopgave
Uitvoering verkoopplannen Verkoopkosten
4 woningen verkocht in 2015
Statushouders/ genodigden
Opstellen afsprakenkader Financiële ondersteuning Leegstandsbijdrage aanvragen Partnership met Woningstichting Simpelveld
Opstellen afsprakenkader Huurdervingmonitoren Partnership gemeente Actief aanbieden woningen
In 2015 zijn 9 woningen toegewezen door Woningstichting Simpelveld voor in totaal 25 personen.
Starters/ jongeren
Streven naar behoud jongeren in gemeente Onderzoek naar mogelijke maatregelen; mogelijk financiële ondersteuning
Streven naar behoud jongeren in gemeente Onderzoek naar mogelijke maatregelen
In 2014 hebben gesprekken met de jongeren uit Bocholtz plaatsgevonden. De geplande voorziening en jongerendag zijn geannuleerd.
Brandmelders plaatsen in alle portiek-etagewoningen
Bijdrage van 50% van de installatiekosten
Bijdrage van 50% van de installatiekosten
Gerealiseerd in 2011
Pinautomaat in kern Bocholtz
Faciliteren aanleg pinautomaat Afspraken maken met VVE
Faciliteren aanleg pinautomaat Afspraken maken met VVE
Begin 2012 gerealiseerd
Woonwagenlocatie Renovatie locatie Gezamenlijk huisvestingsbeleid formuleren voor ex-woonwagenbewoners
Gezamenlijk huisvestingsbeleid formuleren voor ex-woonwagenbewoners
Gemeente heeft in 2012 keuze gemaakt om het terrein zelf op te gaan schonen
Op 1 juli 2015 is de nieuwe Woningwet in werking getreden. Deze wet bepaalt dat woningcorporaties jaarlijks bij de gemeente moeten aangeven welke bijdrage zij leveren aan het gemeentelijk volks-huisvestingsbeleid, het zogenaamde “bod”. De gemeente en de woningcorporatie maken daar vervolgens prestatieafspraken over. Nieuw in deze wet is dat huurdersbelangenvereniging inspraak heeft bij deze prestatieafspraken en deze ook mede ondertekend. In het laatste kwartaal van 2015 hebben gemeente, bewonersraad en woningstichting samengewerkt om te komen tot nieuwe prestatie-afspraken, welke op 9 december 2015 zijn getekend. De afspraken zijn gemaakt over de
34
thema’s ‘liberalisatie en verkoop’, nieuwbouw en aankoop van woningen’, ‘betaalbaarheid en bereikbaarheid’, ‘huisvesting van specifieke doelgroepen’, ‘wonen met zorg en ouderenhuisvesting’, ‘kwaliteit en duurzaamheid’ en ‘leefbaarheid en maatschappelijk vastgoed’. Het structureel overleg tussen gemeente en woningcorporatie wordt vormgegeven door het bestuur-lijk overleg dat om de maand plaatsvindt. Bij dit overleg is de bestuurder van gemeentewege (wet-houder Volkshuisvesting), de directeur-bestuurder van de corporatie en de beleidsmedewerkers van beide organisaties aanwezig. In dit overleg worden de gezamenlijke projecten en actuele problematieken besproken en wordt de voortgang van de prestatieafspraken gemonitord. In de maanden tussen het bestuurlijk overleg vindt eveneens om de maand ambtelijk overleg plaats en wordt het bestuurlijk overleg voorbereid. Belangrijke onderwerpen van beide overleggen in 2015 betroffen de nieuwbouw Rodeput, herstructurering Rodeput en De Baan, het woonbeleid, lopende prestatie-afspraken, toekomst Kommerflat, het bod, prestatie-afspraken 2016, energetisch beleid. Een à tweemaal per jaar vindt in breder verband overleg plaats met het gehele college en een afvaardiging van bestuur en Raad van Commissarissen van Woningstichting Simpelveld. In 2015 vonden twee overlegvergaderingen plaats welke met name waren gericht op de diverse in ontwik-keling zijnde projecten van gemeente en woningstichting, de stand van zaken met betrekking tot de prestatieafspraken, de herverkaveling Rodeput en De Baan, de Herzieningswet, de structuurvisie Wonen Zuid-Limburg, regionale- en locale woonvisie, passend toewijzen en de ontwikkelingen rondom het zorgcentrum Bocholtz.
5.4 Maatschappelijke partners
Collega-corporaties Woningstichting Simpelveld is deelnemer van het Regionaal Overlegorgaan Woningcorporaties Parkstad Limburg (ROW). Hierbij zijn alle woningcorporaties aangesloten welke werkzaam zijn in de Parkstadregio. Doelstelling van dit samenwerkingsverband is het voeren van overleg op regionaal niveau, afstemmen en uitdragen van wederzijdse standpunten met betrekking tot onderwerpen van gemeenschappelijk belang en behartiging van zaken in algemene zin. Dit alles in de richting van de overige partners in de volkshuisvesting. Sinds eind 2012 is de directeur-bestuurder van Woningstichting Simpelveld lid van het dagelijks bestuur van het ROW. In het werkgebied van Woningstichting Simpelveld was één collega-corporatie (Wonen Limburg) werkzaam, welke een drietal complexen in Bocholtz beheert. Zorg- en welzijnspartijen Het overleg tussen corporatiedirectie en de directies van de Zorg- en Welzijnspartners vond in het verleden jaarlijks collectief plaats in het kader van het gezamenlijk tussen gemeente, woning-corporaties en zorg en welzijnsaanbieders getekende convenant Wonen-Welzijn-Zorg. In dit convenant zijn prestatieafspraken gemaakt omtrent de dienstverlening in het kader van zorg en welzijn en het door de corporatie te leveren zorgvastgoed en zorgwoningen. In het verslagjaar vond geen overleg plaats in het kader van het WWZ-convenant, maar wel op bilateraal niveau. Zo vond onder andere overleg plaats met de Meander Groep Zuid Limburg, Impuls, Gehandicaptenplatform Simpelveld, Eerstelijnszorg Bocholtz en Simpelveld en Maatschappelijk Werk. In deze besprekingen vond onder andere afstemming plaats van het beleid omtrent zorg- en welzijnsgerelateerde onderwerpen tussen de verschillende organisaties.
Een onderdeel van het convenant Welzijn-Wonen-Zorg is het uitvoeringsprogramma 2005-2015. De stand van zaken met betrekking tot de prestatieafspraken direct gerelateerd aan de fysieke inves-teringen in de woningvoorraad en de leefbaarheid is onderstaand weergegeven:
35
Prestatieafspraken Zorg- en welzijnspartners 2005-2015
Onderwerp Omschrijving Stand ultimo 2015
Wijkzorgcentrum Realisatie van een wijkzorgcentrum in Simpelveld. Een woonzorgzone, met naast diverse woonvormen een groot scala aan zorg- en dienstverlening.
Gerealiseerd en begin 2011 opgeleverd
Centrumplan
Participatie door Woningstichting Simpelveld in het centrumplan (36 woningen en 10 achtervang). Realisatie betekent een impuls voor de economische draagkracht en het voorzieningenniveau in het centrum van Simpelveld om het leven voor alle doelgroepen mogelijk te maken.
In 2011 zijn de eerste 30 woningen opgeleverd; in 2012 zijn de resterende 14 woningen opgeleverd
Voorzieningenniveau Bocholtz
Het voorzieningenniveau is van groot belang om senioren of mensen met een handicap in de gemeente zelfstandig te laten wonen. Indien het voorzieningenniveau niet meer toereikend is, onderzoeken of het mogelijk is een servicewinkel te realiseren.
In 2014 overeenstemming bereikt met een ondernemer over een nieuwe voorziening in de nieuwbouw bij de Gasthof Bocholtz. Eind 2014 is deze commerciele ruimte opgeleverd en verhuurd.
Wijkzorgcentrum Bocholtz
In de kern van Bocholtz een wijkzorgsteunpunt realiseren van waaruit zorg- en dienstverlening geboden kan worden.
Gerealiseerd en in 2005 opgeleverd
Woningaanbod kern Bocholtz
Tekort van levensloopbestendige- en zorgwoningen. Deels op te lossen door verkoopbezit aan te passen.
In 2014 nieuwbouw Gasthof (10 vhe’s) opgeleverd en aanvullend 12 woningen levensloop-bestendig gemaakt
Toewijzingsbeleid Toewijzingsbeleid dient een onderdeel van de discussie in de stuurgroep Wonen-Welzijn-Zorg zijn.
Gerealiseerd
Versterken communicatie en samenwerking
Introduceren huiskamergesprekken.
Nog niet in voorbereiding
Lokale organisaties Vanuit haar maatschappelijke positie heeft Woningstichting Simpelveld contact met diverse lokale organisaties waaronder de ondernemersvereniging en organisaties welke een bepaald doel na-streven. Samenwerkingsverbanden Naast bovengenoemde maatschappelijke partners was Woningstichting Simpelveld deelnemer of lid van:
- Domaas: een samenwerkingsverband van kleine woningcorporaties in Limburg. De deelname van Woningstichting Simpelveld is ingegeven doordat zij in dit samenwerkingsverband onderlinge ondersteuning en gezamenlijke uitvoering van projecten en inkoop van diensten kan realiseren alsmede uitwisseling van kennis en kunde. De directeur-bestuurder van Woningstichting Simpelveld was in 2015 bestuurslid van deze vereniging.
- Vereniging Ons Limburg: De vereniging is van oudsher een samenwerkingsverband van Limburgse woningcorporaties. Woningstichting Simpelveld is van oudsher lid en onderschrijft de doelstelling om bijdragen uit het fonds, waarvan het vermogen is ondergebracht bij het Oranjefonds, toe te kennen aan organisaties en initiatieven in de provincie Limburg, die werkzaam zijn op het gebied van leefbaarheid, wonen en welzijn.
36
- Thuis in Limburg is een oorspronkelijk in Parkstad opgezet samenwerkingsverband van 9 woningcorporaties welke hun woningen aanbieden via een gezamelijke website. Sinds 2011 biedt Woningstichting Simpelveld haar vrijkomende woningen aan via de website Thuis in Limburg. De directeur-bestuurder van Woningstichting Simpelveld was in 2015 bestuurslid van deze vereniging.
- MKW is een platform van kleine- en middelgrote woningcorporaties. Woningstichting Simpelveld is lid van en erkent de meerwaarde van het platform welke als doelstelling en ambitie heeft een goede en effectieve belangenbehartiging van kleine en middelgrote woningcorporaties met een bezit tot 5.000 wooneenheden te waarborgen.
- PLW is het Platform Limburgse Woningcorporaties. Het PLW is een platform waar de Limburgse woningcorporaties periodiek zaken die hen binden op provinciaal en landelijk niveau bespreken en waar op onderdelen de samenwerking wordt gezocht.
5.5 Beoordeling door belanghouders
Woningstichting Simpelveld hecht veel waarde aan de mate waarin belanghouders haar activiteiten waarderen.
Beoordeling door belanghouders in het kader van de visitatie Uit de uitgevoerde interviews onder belanghouders in het kader van de visitatie blijkt dat deze de woningstichting positief waarderen. Voor wat betreft de beschikbaarheid betaalbare woningen, gaven stakeholders aan dat er in de gemeente Simpelveld in principe voldoende woningen zijn. Ten aanzien van de dienstverlening (leveren kwaliteitsproducten en diensten), wordt de kwaliteit en het onderhoud van het bestaand bezit door de meeste stakeholders als goed gewaardeerd. Inzake de inspanningen met betrekking tot de leefbaarheid gaven de stakeholders aan dat Woningstichting Simpelveld een sociaal betrokken corporatie is. Met betrekking tot de inspanningen welke onder andere worden gedaan voor bijzondere doelgroepen (met name voor senioren) zijn stakeholders (zeer) positief over de prestaties op het gebied van wonen en zorg. Tenslotte gaven stakeholders aan dat ten aanzien van het onderwerp dorpsvernieuwing en bouwproductie/krimp blij te zijn met de aanwezigheid van Woningstichting Simpelveld, omdat zonder deze corporatie bepaalde projecten in Simpelveld niet van de grond waren gekomen. Uiteraard hebben de stakeholders bij ieder onder-werp ook aandachts- c.q. verbeterpunten aangegeven. Deze door belanghouders benoemde aandachtspunten heeft de corporatie tijdens haar laatste stakeholdersdag in 2011 besproken en bediscussieerd.
Beoordeling door belanghouders in het kader van de stakeholdersdag Tijdens de laatste stakeholdersdag heeft een raadpleging van stakeholders plaatsgevonden over een drietal onderwerpen uit de visitatie, te weten de beschikbaarheid van betaalbare woningen (7,0), het leveren van kwaliteit aangaande producten en diensten (7,3) en de leefbaarheid (7,3). Middels een enquêteformulier werd aan stakeholders gevraagd de inspanningen van de woningstichting op elk veld te beoordelen. De uitkomsten van deze raadpleging van stakeholders op de aandachtsvelden kwaliteit van producten en diensten, leefbaarheid en beschikbaarheid betaalbare woningen luidden als volgt:
37
Leveren van kwaliteit producten en diensten:
Score Hoe beoordeelt u de kwaliteit van onze producten ?
Hoe beoordeelt u de kwaliteit van onze diensten?
Goed 82% 64 % Neutraal 4 % 18 % Niet goed 0 % 0% Weet het niet 14 % 18 %
Aandacht voor leefbaarheid:
Score Hoe beoordeelt u de kwaliteit van onze inspanningen m.b.t. fysieke leefbaarheid ?
Hoe beoordeelt u de kwaliteit van onze inspanningen m.b.t. niet-fysieke leefbaarheid ?
Goed 76% 48 % Neutraal 10% 19 % Niet goed 0 % 0% Weet het niet 14 % 33 %
Beschikbaarheid betaalbare woningen (starters):
Score Zou Woningstichting Simpelveld meer initiatieven moeten ontplooien om starters te behouden c.q. aan te trekken ?
Ja 86 % Nee 0 % Geen mening 14 %
Tijdens de stakeholdersbijeenkomst werd geconcludeerd dat de beoordeling op de diverse aandachtsvelden goed is. Het relatief grote aantal stakeholders dat het niet weet of geen mening heeft over de diverse zaken was gelegen in het gegeven dat diverse stakeholders zoals o.a. zorg- en welzijnspartijen geen inzicht of ervaring hebben met de besproken producten of diensten. Grosso modo kan worden gesteld dat daar waar belanghouders kennis en/of ervaring hebben met produc-ten/diensten van de woningstichting de beoordeling goed is, daar de score “niet goed” door geen enkele respondent is aangegeven en de kwalificatie “goed” voor meer dan 70% gemiddeld werd behaald. Naar aanleiding van de gevoerde discussie over de enquêtevragen werden door stakeholders onder andere de volgende adviezen meegegeven:
- producten: aandacht voor onderhoud en doelgroepbeleid bij oudere complexen; - leefbaarheid: aandacht voor energiebesparende maatregelen, speelvoorzieningen en overleg
met diverse partners over leefbaarheid; - beschikbaarheid betaalbare woningen: overleg met jongeren over hun woonwensen en
gewenste voorzieningen. Vanuit de diverse in 2015 uitgevoerde klanttevredenheidsonderzoeken blijkt eveneens dat de belanghouders, in deze de klanten van de woningstichting, onze organisatie goed beoordelen. Ten-slotte hebben wij vanuit de dagelijkse gang van zaken geen aanleiding om aan te nemen dat derden haar negatief beoordelen, maar heeft daarnaar geen specifiek klantgerelateerd onderzoek gedaan.
38
6. Leefbaarheid
Woningstichting Simpelveld is een betrokken maatschappelijke organisatie die actief wil partici-
peren in een leefbare omgeving rondom haar woningbezit. Dit participeren doet ze onder andere
door toezicht te houden op een schoon en veilig binnen- en buitenmilieu bij de appartementen-
complexen en door actief mee te denken en te faciliteren in initiatieven waardoor mensen prettig
kunnen wonen in hun leefomgeving. In het strategisch kaderplan en het activiteitenplan is de aan-
dacht voor leefbaarheidsvoorzieningen en wijkbeheerplannen benoemd.
6.1 Bevordering van de leefbaarheid
Door Woningstichting Simpelveld wordt veel tijd en aandacht besteed aan het onderhoud en schoon-maken van de openbare ruimten van de verschillende woningcomplexen. Naast deze aandacht wordt ook periodiek toezicht gehouden op het naleven van de regels uit het huishoudelijk reglement die voor alle bewoners van toepassing zijn die woonachtig zijn in de appartementencomplexen. Tevens wordt er meteen aandacht besteed aan klachtmeldingen die betrekking hebben op leefbaarheids-aspecten. Deze klachten worden opgenomen door de medewerker die belast is met ‘overlastzaken’ en indien noodzakelijk zet deze ook vervolgacties uit om de overlast zo spoedig mogelijk te beëin-digen.
Rondom diverse woningcomplexen zijn gazons en bloemenperken aanwezig die eigendom zijn van de woningstichting. Deze groenvoorzieningen worden periodiek onderhouden door een hoveniers-bedrijf. Verder wordt door de onderhoudsmedewerker of in opdracht via derden periodiek bij leeg-staande woningen de voor- en achtertuinen onderhouden waardoor het straatbeeld esthetisch verantwoord blijft uitzien. Door deze handelswijze van de woningstichting is het ook eenvoudiger om huurders aan te spreken op hun gedrag indien zij hun eigen voor- en/of achtertuin niet correct onderhouden. Tenslotte wordt er ook aandacht besteed aan de fysieke veiligheid in en rondom de woningcomplexen, hierbij moet men dan denken aan inbraakpreventieve maatregelen.
Om inzicht te krijgen op zaken welke bewoners wenselijk achten in de omgeving van hun woning maakt Woningstichting Simpelveld gebruik van de opmerkingen en suggesties uit de diverse klanttevredenheidsonderzoeken en de diverse klantcontacten. Ook zijn er regelmatig overleg-momenten met afvaardigingen van diverse complexen waarbij bovengenoemde aandachtspunten aan de orde worden gesteld. In het kader van het ondersteunen van wijk- en buurtactiviteiten exploiteert Woningstichting
Simpelveld maatschappelijk vastgoed. Ultimo 2015 bestond het maatschappelijk vastgoed van Woningstichting Simpelveld uit het Welzijns Medisch Centrum Bocholtz (Kommerstraat 51), Dienstencentrum Rode Beuk (Kloosterstraat 57 t/m 65) en Groepswoningen Meander Groep Zuid Limburg en Koraal Groep (Kloosterstraat 131 t/m 135 en Plaarstraat 2a/2b) en cultureel centrum de Klimboom (dr. Ottenstraat 46).
Daarnaast stelt de woningstichting diverse multifunctionele ruimtes beschikbaar in wooncomplexen waar bewoners zelf activiteiten
39
kunnen ontplooien. Naast het beschikbaar stellen van deze ruimtes nodigt de woningstichting de bewoners ook elk jaar uit om activiteiten te ontplooien in en rondom haar wooncomplexen met als doel de leefbaarheid en de sociale cohesie onder haar huurders en buurtgenoten te verstrekken. Woningstichting Simpelveld stimuleert deze evenementen en/of acties met een donatie.
6.2 Tegengaan van overlast
In het kader van de sociale leefbaarheid wordt de nodige aandacht besteed aan signalen van bewo-ners of derden welke betrekking hebben op sociale veiligheid en ongewenste ontwikkelingen. Vanuit preventief oogpunt worden huurders en andere belanghebbenden actief in de gelegenheid gesteld hierover te communiceren met de medewerkers van de woningstichting. In het geval dat sprake is van daadwerkelijke overlast, is een overlastprocedure van toepassing waarbij Woningstichting Simpelveld optreedt als intermediair. Met deze procedure hoopt de woningstichting de leefbaarheid daar waar deze dreigt te worden aangetast door overlast van (mede)bewoners, op een zo goed mogelijke manier te beperken c.q. op te lossen.
Het beleid voorziet in een actieve en bemiddelende rol van de woningstichting. Regelmatig worden de huurders geïnformeerd over de rol welke Woningstichting Simpelveld kan vervullen bij deze problematiek middels het bewonerskrant, persoonlijke gesprekken en de internetsite. Met de inzet van contactpersonen in diverse complexen wordt beoogd bewoners een laagdrempelig aanspreek-punt te bieden. Op deze manier kunnen problemen snel worden gesignaleerd en kunnen direct maatregelen worden getroffen.
In het kader van de sociale leefbaarheid is de woningstichting deelnemer in het zogenaamd overlastteam, een periodieke overlegstructuur met Maatschappelijk Werk, de gemeente en de politie. Daarnaast participeert de woningstichting in het Meldpunt Zeer Moeilijk Plaatsbaren (ZMP). Dit is een regionaal en interdisciplinair overleg tussen gemeenten, woningcorporaties en zorgmakelaars waarbij kwetsbare of problematische huurders onder begeleiding een tweede kans kan worden geboden. Sinds 2013 is de woningstichting ook deelnemer in het project Housing Parkstad. Doelstelling in dit project is om mensen uit een intramurale setting (bijv. crisisopvang en detentie) nieuwe huisvesting aan te bieden waarbij deze weer een kans krijgen aangeboden, met behulp van intensieve begeleiding, om volwaardig terug te keren in de maatschappij. Zie ook hoofdstuk 4.5 ‘bijzondere doelgroepen’.
Tenslotte ziet Woningstichting Simpelveld toe op ongewenste ontwikkelingen in de buurt. Daar waar sprake is van hennepteelt, wordt het huurcontract ontbonden. Woningstichting Simpelveld communiceert periodiek in haar bewonerskrant over deze aanpak. Deze communicatie werkt preventief, daar bewoners kennis kunnen nemen van de consequenties als gevolg van ongewenst gedrag. Om actieve samenwerking tussen partijen bij calamiteiten te benadrukken is in 2012 een hennepconvenant opgesteld en ondertekend.
40
De deelnemende partijen aan dit convenant zijn: Politie regio Limburg Zuid en Noord, Openbaar Ministerie, de gemeenten en woningcorporaties in Limburg, netbeheerder Enexis, Stedin Netbeheer BV en het UWV. De huurders zijn op de hoogte gebracht van dit convenant. Dit convenant is ook te downloaden via de website van de woningstichting. In 2015 was er geen sprake van uitzettingen in verband met hennepteelt.
6.3 Leefbaarheid In 2015 heeft Woningstichting Simpelveld regelmatig overleg gehad met bewonerscommissie van diverse complexen zowel op kantoor alsook op locatie. Het doel van deze bijeenkomsten is om samen met de huurders te werken aan het verhogen van het woongenot in de verschillende woningcomplexen. Zaken welke aan de orde komen tijdens deze bijeenkomsten betreffen complex-gewijze technische zaken of wenselijke aanpassingen, leefbaarheid, gezamelijke bewoners-initiatieven, overlastzaken en zaken welke een relatie hebben met het gemeentelijk beleid.
6.4 Sponsorbeleid Met de intrede van de nieuwe Woningwet is het woningcorporaties verboden om nog langer sponsoractiviteiten te ondernemen. Dit betekent dat bijdragen aan buurtactiviteiten, evenementen, festivals, leefbaarheidsfondsen of andere initiatieven vanaf medio 2015 niet meer zijn toegestaan. In de eerste helft van 2015 is nog een bescheiden bedrag aan sponsoring toegekend van € 3.750,- Woningstichting Simpelveld heeft in het verleden bijgedragen aan locale initiatieven welke de sociale cohesie en leefbaarheid ten goede kwamen. Hiervoor was speciaal een sponsorbeleid in het leven geroepen en daarmee hebben wij in de afgelopen jaren veel instanties en initiatieven kunnen ondersteunen. Ondanks het gegeven dat de in de afgelopen jaren door Woningstichting Simpelveld gesponsorde activiteiten op criteria werden geselecteerd en beperkt van omvang waren, zijn deze niet meer mogelijk.
41
7. Wonen en zorg
Woningstichting Simpelveld beschouwt wonen en zorg al enige jaren als integraal onderdeel van
haar maatschappelijke doelstelling. Vanwege de toenemende vergrijzing heeft Woningstichting
Simpelveld aandacht voor het aanpassen van de bestaande voorraad en in haar strategisch voor-
raadbeheer opgenomen dat zoveel mogelijk nieuwbouwcomplexen in het levensloopbestendige
segment worden gebouwd.
Gezien de ver vooruitlopende vergrijzingsproblematiek in onze regio ten opzichte van het landelijk gemiddelde, heeft de woningstichting het voorzien in de woonbehoefte voor ouderen hoog op haar prioriteitenlijstje staan en als dusdanig benoemd in het kader- en activiteitenplan. Met investeringen in zowel de bestaande woningvoorraad, nieuwbouw en de leefbaarheid van de wijk, speelt Woningstichting Simpelveld in op deze ontwikkelingen. De opgave in het kader van de vergrijzing en krimp wordt via diverse initiatieven verder uitgewerkt onder andere in de vorm van een onderzoek naar het zorggeschikt maken van de bestaande woningvoorraad en het formuleren van een gezamenlijke herstructureringsopgave.
Naast de vergrijzing is de extramuralisering van de zorg een andere richtingsbepalende factor voor de toekomstige woonvraag. De overheid streeft in toenemende mate naar een situatie waarin ouderen zo lang mogelijk zelfstandig blijven wonen, al dan niet in combinatie met geplande zorg, zorg op afroep of mantelzorg. Voor woningcorporaties betekent dit een toenemende vraag naar woningen in woonzorg-complexen en woningen met een levensloop-bestendig karakter, bij voorkeur in de beide kernen van de gemeente en in de nabijheid van primaire voorzieningen. Ten aanzien van de realisatie van dit soort concepten wordt in toenemende mate samenwerking gezocht met zorg- en welzijnsinstellingen.
7.1 Samenwerking in wonen en zorg
Met betrekking tot de toekomstige samenwerking met zorg- en welzijnspartners is een meerjarig convenant getekend. In dit convenant Wonen-Welzijn-Zorg, welk loopt t/m 2015, zijn de wenselijke acties met betrekking tot het aanbod van wonen, welzijn en zorg, vastgelegd. De partners in het WWZ-convenant zijn de Gemeente Simpelveld, de Koraalgroep, Mooiland Vitalis, Stichting Welzijn Ouderen Bocholtz-Simpelveld (opgegaan in welzijnsinstelling Impuls), MeanderGroep Zuid-Limburg, De Seniorenraad, De Thuiszorg Oostelijk Zuid-Limburg, het gehandicaptenplatform, de Mondriaan Zorggroep, De Katholieke Bond voor Ouderen afdeling Simpelveld/Bocholtz, de Stichting Welzijns Medisch Centrum Bocholtz en Woningstichting Simpelveld. Ultimo 2015, tevens einde van de planperiode, kan worden geconstateerd dat alle voor Woningstichting Simpelveld van toepassing zijnde doelstellingen zijn gerealiseerd.
7.2 Nieuwbouw in het kader van wonen en zorg
In 2015 zijn op de hoek Rodeput/Pater Damiaanstraat/Kanthuisstraat 6 levensloopbestendige patio-woningen gerealiseerd. Van de 6 woningen waren 4 verkocht vóór oplevering en de 2 nog niet aan particulieren opgeleverde woningen zullen nog worden verkocht.
42
In het kader van de toenemende vraag naar levensloopbestendige en zorgwoningen is in 2015 besloten onderzoek te doen naar de mogelijkheden en haalbaarheid van een nieuw complex aan de Grachtstraat te Simpelveld.
7.3 Aanpassing van bestaande woningen Een belangrijk aandachtspunt binnen het voorraadbeleid is de toegankelijkheid van de diverse complexen voor senioren. Ultimo 2015 had de woningstichting 384 nultreden woningen in haar bezit, dit wil zeggen woningen welke zonder trap bereikbaar zijn en waarbij de primaire vertrekken gelijkvloers liggen.
In het kader van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) wordt er samengewerkt met Gemeente Simpelveld conform het door beide partijen opgesteld WMO-convenant 2012-2015. Er is ook in het verslagjaar periodiek overleg geweest tussen beide organisaties omtrent woonvoor-zieningen die in het kader van de oudere en mindervalide bewoners wenselijk c.q. noodzakelijk zijn. In het kader van de toenemende vergrijzing vormen deze voorzieningen een belangrijke schakel om langer in de eigen woning te kunnen blijven wonen.
43
De financiering van genoemde woningaanpassingen geschiedt door subsidies en in voorkomende gevallen een eigen (aanvullende) bijdrage van bewoners. In 2015 zijn 3 woningen aangepast. Bij vertrek van bewoners uit een aangepaste woning is het beleid dat deze in samenspraak met de gemeente weer beschikbaar wordt gesteld voor de doelgroep.
44
8. Financiële continuïteit
De mate waarin de Woningstichting Simpelveld haar doelstelling kan uitoefenen is in belangrijke
mate afhankelijk van haar financiële positie. Met een gezonde vermogenspositie kunnen nieuwe
projecten worden gefinancierd en rente- of exploitatierisico's worden opgevangen.
Woningstichting Simpelveld heeft in haar kaderplan het waarborgen van de continuïteit als belang-
rijkste financiële doelstelling benoemd. Niet als een doel op zich, maar als een randvoorwaarde
waarbinnen strategische plannen uitgevoerd kunnen worden, de financierbaarheid gewaarborgd
blijft en het vermogen voldoende is om marktrisico’s op te vangen.
Teneinde de geformuleerde financiële doelstelling te bereiken wordt waarborging vereist voor het handhaven van de toegang tot de vermogensmarkt, het voldoende beschermen van het bedrijfs-vermogen tegen risico’s en het optimaliseren van de financiële logistiek. Om uitvoering te geven aan haar beleid voert Woningstichting Simpelveld onder andere een kostenbewust beleid, werkt zij aan optimalisatie van haar financieringspositie en maakt zij keuzes in de fasering en mate waarin het strategisch voorraadbeheer ten uitvoer wordt gebracht. Leidraad is hierbij het treasurystatuut, waarin uitgangspunten voor het financierings- en beleggingsbeleid en taken en verantwoordelijk-heden zijn beschreven. Voor wat betreft de besluitvorming omtrent investeringen en verbindingen betreft, heeft Woningstichting Simpelveld een investeringsstatuut vastgesteld. Dit statuut geeft een toetsingskader voor de besluitvorming omtrent investeringen en verbindingen en vormt het overall kader voor de reeds bestaande financiële- en maatschappelijke toetsingskaders.
8.1 Jaarresultaat
Het jaarresultaat 2015 is uitgekomen op € 0,5 miljoen negatief, tegenover een begroot resultaat over 2015 van € 0,1 miljoen negatief.
Begroting 2015 Realisatie 2015 Verschil
Bedrijfsopbrengsten € 9.269 € 9.192 -€ 77
Bedrijfslasten -€ 7.651 -€ 6.526 € 1.125
Rentebaten € 49 € 27 -€ 22
Rentelasten -€ 2.170 -€ 2.169 € 1
Exploitatieresultaat -€ 503 € 524 € 1.027
Waardeveranderingen vastgoed € 0 -€ 893 -€ 893
Resultaat investeringen -€ 0 € 0 € 0
Resultaat desinvesteringen (sloop) -€ 88 -€ 30 € 58
Resultaat desinvesteringen (verkoop) € 405 € 428 € 23
Resultaat verkoop nieuwbouw € 88 € 45 -€ 43
Vennootschapsbelasting (incl. latenties) € 0 -€ 539 -€ 539
Jaarresultaat -€ 98 -€ 465 € 367
(bedragen x € 1.000,-)
De negatieve afwijking van het jaarresultaat ten opzichte van de begroting wordt enzerzijds veroorzaakt door de lagere bedrijfslasten. Deze vielen met name lager uit als gevolg van het doorschuiven van 2 onderhoudsprojecten en lagere overige bedrijfslasten dan begroot. Anderzijds is in 2015 de vordering van de toegezegde bijdragen voor het Wijkzorgcentrum en Centrumplan afgewaardeerd en ten laste van de stichtingskosten gebracht.
45
8.2 Vermogenspositie
Het eigen vermogen kwam ultimo 2015 uit op € 4.631.148,- ofwel € 3.711,- per woning.
De solvabiliteit, ofwel de mate waarin de corporatie in staat is aan haar toekomstige langlopende verplichtingen tegenover vreemd vermogen verschaffers te kunnen voldoen, kwam op basis van de door de corporatie gehanteerde waardering op historische kostprijs ultimo 2015 uit op 8,5%. Dit betekent ten opzichte van 2014 een daling van 0,1% als gevolg van het negatief jaarresultaat over 2015, waardoor het eigen vermogen daalde.
Het volkshuisvestelijk vermogen, berekend op basis van de “volkshuisvestelijke exploitatiewaarde”, zijnde de door het Corporatie Benchmark Centrum (CBC) geüniformeerde bedrijfswaarde bedroeg ultimo 2014 € 27.592,- per verhuureenheid, welke positief afsteekt ten opzichte van het referentie- en landelijk gemiddelde (€ 24.686 en € 18.861,- per verhuureenheid). Ook de vergelijking van dit vermogen in relatie tot het totale risico dat de woningstichting loopt, zijnde het markt-, macro-economische- en operationeel risico, is in de analyse van het CBC positief.
De rentabiliteit op het totaal vermogen als indicator voor de winstgevendheid van de corporatie kwam uit op 3,1% tegenover 5,6% in 2014. De rentabiliteit op het eigen vermogen bedroeg in 2015 -10,1% tegenover 19,9% in 2014. Deze percentages worden uiteraard sterk beïnvloed door de behaal-de jaarresultaten in die jaren. De rentabiliteit op het vreemd vermogen bedroeg in 2015 4,4% tegenover 4,3% in 2014.
8.3 Liquiditeiten en beleggingen
De liquiditeitspositie bedroeg ultimo 2015 € 4.392.942,-. De current ratio ofwel de verhouding vlottende activa/vlottende passiva bedroeg ultimo jaar 2,4. Hieruit blijkt dat de corporatie haar kort-lopende betalingsverplichtingen ruimschoots kan voldoen vanuit de kortlopende activa. De liquidi-teiten werden in 2015 uitsluitend aangehouden in spaarvorm. Ultimo 2015 was de samenstelling van de spaargelden als volgt:
Bedrag Rendement Termijn Vervaldatum
€ 1.027.704 € 1.953.662 € 1.000.000
0,70% 0,35% 1,00%
variabel variabel variabel
dir. opvraagbaar dir. opvraagbaar dir. opvraagbaar
Een verruiming van de liquiditeitspositie dwingt tot een adequaat beleggingsbeleid. Daarbij is het hoofdthema van beleid een op jaarbasis zo optimaal mogelijk rendement, daarbij uitgaande van een zo verantwoord mogelijke spreiding van risico's over de diverse beleggingsinstrumenten binnen de kaders van het treasurystatuut. Vanuit risico-oogpunt zijn de liquiditeiten in 2015 uitsluitend, zoals bovenstaand aangegeven, in de vorm van spaartegoeden aangehouden.
8.4 Financieringsstructuur
Nagenoeg de gehele activaportefeuille is langlopend gefinancierd met vreemd vermogen, bestaande uit onderhandse leningen. De totale onderhandse leningenportefeuille is geborgd onder garantie van het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW). De omvang van de onderhandse leningen-portefeuille bedroeg ultimo 2015 € 47,7 miljoen. Er zijn geen derivaten afgesloten. De gemiddelde rente van de totale portefeuille bedroeg ultimo 2015 4,36% (ultimo 2014, 4,45%). De langlopende schulden van Woningstichting Simpelveld bestaan uitsluitend uit vastrentende leningen.
46
rente kapitaalmarkt = 10 jaars staatslening (bron: www.intercessie.nl)
8.5 Leningenportefeuillebeheer
In 2015 zijn twee leningen vervroegd afgelost. Per 1 maart 2015 is een lening van de Bank Nederlandse Gemeenten oorspronkelijk groot € 1.216.585,- geheel afgelost. De eindaflossing bedroeg € 1.076.524,-. Dit bedrag is niet hergefinancierd, maar uit eigen middelen voldaan. Per 28 november 2015 is een lening van ING Investments oorspronkelijk groot € 1.996.633,- geheel afgelost. De eindaflossing bedroeg € 1.000.553,-. Dit bedrag is ook niet hergefinancierd, maar uit eigen middelen voldaan.
Samenstelling leningportefeuille naar geldgever Samenstelling leningportefeuille naar type aflossing
Met betrekking tot de toekomstige conversie- en herfinancieringsmomenten, loopt onze stichting geen onaanvaardbare risico’s. Als we kijken naar het spreidingspatroon in de tijd, constateren we dat voor onze woningstichting in de komende 16 jaren (tot en met 2031) in slechts 3 jaren sprake is van conversie- of herfinancieringsmomenten, te weten in 2021, 2022 en 2031. Uitgedrukt in een percentage van het uitstaande schuldrestant in enig jaar bedraagt het rente of herfinancieringsrisico in 2021: 5,2%, in 2022: 2,7% en tenslotte in 2031: ca. 4%.
0,0%
1,0%
2,0%
3,0%
4,0%
5,0%
6,0%
20
06
20
07
20
08
20
09
20
10
20
11
20
12
20
13
20
14
20
15
Renteverloop vanaf 2006
rente 10-jaars staatslening rente WS Simpelveld
50% 50%
bng nwb
19%
60%
21%
annuïtair lineair fixe
47
8.6 Fiscale positie
Het fiscaal resultaat over 2015 bedroeg € 2.288.833,-. Dit positief fiscaal resultaat kan in zijn geheel worden verrekend met de fiscale verliezen van de jaren 2009 tot en met 2012. Na verrekening blijft nog een voorwaartse verliesverrekening van ruim € 6,2 miljoen over. Gezien de mate van onzekerheid of deze verliezen in de toekomst kunnen worden verrekend, alsmede de onzekerheid van de toekomstige fiscale resultaten als gevolg van de WOZ-waardeontwikkeling is besloten de actieve belastinglatentie als gevolg van voorwaartse verliesverrekening te bevriezen op het niveau van ultimo 2012, te weten € 0,8 miljoen.
8.7 Toekomstperspectief
Per 1 juli 2015 is de nieuwe Woningwet in werking getreden. De wet creëert duidelijkheid op de woningmarkt door heldere spelregels voor sociale huur. De kerntaak van woningcorporaties is en blijft zorgen dat mensen met een laag inkomen goed en betaalbaar kunnen wonen. De wet waarborgt de kwaliteit van de sociale huisvesting, beperkt de financiële risico’s en regelt een passende toewijzing van sociale huurwoningen aan de doelgroep. Huurders, gemeenten, woningcorporaties en het Rijk dragen daar alle aan bij, ieder vanuit zijn eigen rol. De Autoriteit Woningcorporaties houdt volkshuisvestelijk- en financieel toezicht op de sector. Ook voor Woningstichting Simpelveld gaat er veel veranderen. Naast het feit dat we ons toewijzingsbeleid aan de wet moeten aanpassen, ons woningbezit moeten splitsen in een tak sociale huurwoningen en een tak commerciële huurwoningen c.q. commercieel vastgoed, dienen we op marktwaarde te gaan waarderen.
Ons financiële beleid is er op gericht de continuïteit te waarborgen. Om onze ambities te kunnen realiseren hebben we een gezonde financiële basis nodig. We streven naar evenwicht tussen kosten en opbrengsten, inkomsten en uitgaven, investeringen en financieringen. Dit beleid hebben wij vertaald in onze meerjarenprognose. Uit onderstaande tabel blijkt dat wij voor de periode 2016 tot en met 2020 naar verwachting zullen voldoen aan de criteria zoals het WSW deze stelt aan de diverse ratio’s:
0
0,5
1
1,5
2
2,5
20
16
20
17
20
18
20
19
20
20
20
21
20
22
20
23
20
24
20
25
20
26
20
27
20
28
20
29
20
30
20
31
in m
iljo
en
en
eu
ro's
Herfinancierings- en renterisico 2016-2031
Herfinancieringsrisico Renterisico
48
Norm WSW 2016 2017 2018 2019 2020
Interest Coverage Ratio (ICR) > 1,4 1,53 1,75 1,69 2,64 2,62
Debt Service Coverage Ratio (DSCR)
> 1,0 1,41 1,48 1,53 1,57 1,64
Leningen/WOZ ratio < 50 37 35 34 31 30
Loan to Value (leningen/bedrijfswaarde)
< 75 63 61 60 58 57
Solvabiliteitsratio o.b.v. bedrijfswaarde
> 20 40 42 43 45 46
Oordeel toezichthouder CFV Het Centraal Fonds Volkshuisvesting heeft in 2015 onderzoek gedaan op een zestal toezichtterreinen: kwaliteit financiële informatie, behoud maatschappelijk gebonden vermogen, financieel risicobeheer, liquiditeit, solvabiliteit en draagkracht vermogen. Het oordeel van het CFV is dat het onderzoek geen aanleiding geeft tot opmerkingen of tot het doen van interventies. Onze financiële kengetallen voldoen daarmee aan de gestelde normen door het CFV. Beoordeling WSW Vanaf 2014 werkt het WSW voor wat betreft het toekennen van een borgstelling met een borgingsplafond. Het begrip borgingsplafond vervangt met ingang van 2014 het tot dan toe gebruikelijke begrip faciliteringsvolume. Het borgingsplafond van een corporatie is de maximale omvang van de geborgde leningportefeuille van een corporatie gedurende het betreffende kalenderjaar. Het WSW stelt het borgingsplafond halverwege ieder kalenderjaar vast. Uitgangspunt is de financieringsbehoefte zoals de corporatie die heeft opgegeven in de meest recente dPi. De risicoklasse waarin WSW de corporatie indeelt bepaalt de ruimte voor groei van de lening-portefeuille, de mogelijkheden voor herfinanciering en de periode waarvoor WSW het borgings-plafond vaststelt. Herfinanciering verhoogt de leningportefeuille niet en beïnvloedt het borgingsplafond daarom niet. Uitbreiding van de financiering verhoogt de leningportefeuille. Indien dit vanuit de risicobeoordeling passend is, verhoogt WSW daarvoor het borgingsplafond. De meest recente door het WSW verstrekte borgbaarheidsverklaring dateert van 7 juli 2015. Aangezien het saldo liquide middelen hoger was dan het WSW voor een normale bedrijfsuitvoering noodzakelijk acht, is het meerdere boven de norm van het WSW van 10% van de huren en vergoedingen opgenomen als borgingstegoed (€ 5 miljoen). Wij dienen dit borgingstegoed in te zetten voor de financiering van DAEB-investeringen of aflossing van geborgde leningen.
49
9. Governance
Good governance ofwel een verantwoorde toezichtstructuur, is voor Woningstichting Simpelveld
een belangrijk uitgangspunt van beleid en als leidraad voor het inrichten van de bestuurlijke
organisatie. In deze paragraaf verantwoorden wij ons over de inrichting van de
governancestructuur. De in het kader van de governancestructuur van Woningstichting Simpelveld
van belang zijnde documenten en gedragsreglementen zijn in te zien op onze website
(www.wssimpelveld.nl/over ons/Raad van Commissarissen/governance).
9.1 Raad van Commissarissen
De organisatie van Woningstichting Simpelveld is die van een tweelagenstructuur met een directeur-bestuurder en een intern toezichthoudend orgaan, gevormd door de Raad van Commissarissen, welke ultimo 2015 bestond uit 5 personen. De Raad van Commissarissen heeft tot taak toezicht te houden op het bestuur en op de algemene gang van zaken binnen de woningcorporatie en de met haar verbonden ondernemingen en staat tevens het bestuur met raad terzijde. In het verslag van de Raad van Commissarissen (hoofdstuk 10) zijn de taken en werkwijze van de Raad van Commissaris-sen nader beschreven, evenals de wijze waarop de Raad van Commissarissen hieraan in 2015 invul-ling heeft gegeven.
9.2 Het bestuur
Het bestuur van de woningstichting bestaat uit de directeur-bestuurder, de heer drs. J.M.B.W. Evers welke voor onbepaalde tijd is benoemd. De taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden van het bestuur zijn in artikel 7 en 8 van de statuten omschreven. De taken en bevoegdheden zijn verder uitgewerkt in het huishoudelijk reglement. In 2015 is geen sprake geweest van tegenstrijdige belan-gen met betrekking tot de directeur-bestuurder. De directeur-bestuurder is belast met het besturen van de woningcorporatie, hetgeen onder meer inhoudt dat deze verantwoordelijk is voor: - de realisatie van de doelstellingen van de woningcorporatie; - de strategie; - de financiering; - het beleid en naleving wetgeving; - de resultatenontwikkeling. Het bestuur heeft na goedkeurig van de Raad van Commissarissen de belangrijkste strategische speerpunten van de corporatie benoemd. Om deze doelstellingen te bereiken is een activiteitenplan geformuleerd met bijbehorende jaarplanning. Voor een verdere uitleg verwijzen wij u naar hoofdstuk 1 en bijlage 1 bij dit verslag. Het bestuur legt over de voortgang en realisatie van de bedrijfsdoelstellingen verantwoording af aan de Raad van Commissarissen. Het bestuur richt zich bij de vervulling van zijn taak naar het belang van de woningcorporatie in het licht van haar volkshuisvestelijke en maatschappelijke doelstelling en weegt daartoe de in aanmerking komende belangen van bij de woningcorporatie betrokkenen af. Het bestuur verschaft de Raad van Commissarissen tijdig de informatie die nodig is voor de uitoefening van de taak van de Raad van Commissarissen. Het bestuur is verantwoordelijk voor de naleving van alle relevante wet- en regelgeving en voor het beheersen van de risico’s verbonden aan de activi-teiten van de woningcorporatie. Het bestuur rapporteert hierover aan de Raad van Commissarissen.
50
9.3 Horizontale dialoog
Woningstichting Simpelveld hecht veel waarde aan overleg met haar belanghouders. Zij heeft haar belanghouders gepositioneerd op basis van enerzijds de mate waarvoor zij van belang zijn voor Woningstichting Simpelveld en anderzijds naar de mate welke invloed zij kunnen uitoefenen op ons beleid. De communicatie met deze belanghebbenden heeft in 2015 plaatsgevonden middels diverse overlegstructuren met de verschillende belangengroeperingen. Voor meer informatie omtrent belanghouders verwijzen wij naar hoofdstuk 5.
9.4 Risicobeheersing en controlesystemen
Als kapitaalintensieve en maatschappelijke organisatie staan wij bloot aan en dienen wij adequaat in te spelen op strategische-, operationele- en financiële risico’s. Het bestuur is verantwoordelijk voor de interne risicobeheersings- en controlesystemen, voor het actief managen van de strategische, financiële en operationele risico’s en voor het beperken van de impact van mogelijke incidenten. In het investeringsstatuut zijn, aanvullend op de reeds bestaande toetsingskaders de randvoorwaarden aangegeven waarbinnen investeringsbeslissingen afgewogen worden. Naast procedurele- en finan-ciële toetsen is een risicotoets ook onderdeel van dit statuut. Woningstichting Simpelveld heeft in haar sessie om te komen tot een strategisch kaderplan haar omgeving en haar risico’s geanalyseerd. Hierbij werden zowel de externe alsook de interne risico’s geïnventariseerd. Externe risico’s Woningstichting Simpelveld: Interne risico’s Woningstichting Simpelveld:
- demografische ontwikkeling (krimp); - betaalbaarheid en verhuurbaarheid van het
woningbezit; - afname voorzieningenniveau; - ontwikkelingen koopwoningenmarkt; - geografische ligging; - financierbaarheid; - extra heffingen: VpB en 40-wijkenaanpak; - macro-economische ontwikkelingen: economie,
rente, inflatie; - bouwkostenontwikkeling; - kritischere consument.
- kleinschalige organisatie; - samenstelling woningbezit; - beschikbaarheid personeel; - niet omlijnde strategische kaders; - te weinig (zelf)kritische houding; - ICT organisatie.
De belangrijkste componenten van de interne risicobeheersings- en controlesystemen bij Woningstichting Simpelveld zijn onder andere de systematische rapportage van managementinformatie, de te hanteren procedurebeschrijvingen voor de diverse afdelingen, de diverse overlegvormen (MT en afdelingen) en een integriteitcode en klokkenluidersregeling welke voor alle medewerkers van toepassing is. In overleg met de auditcommissie is aan de hand van een framework een werkwijze opgesteld om te komen tot een risicobeheersings- en controlesysteem welke is vastgelegd in een handboek risicomanagement voor Woningstichting Simpelveld. Het handboek bevat een inventarisatie van mogelijke risico’s bij de diverse interne bedrijfs-voeringprocessen. Per categorie zijn vervolgens daarbij behorende beheersingsmaatregelen en procedures benoemd. Het handboek is besproken met de accountant en dient als dynamische handleiding inzake het totale risicobeheersingsproces.
51
9.5 Planning- en controlcyclus
Om haar jaarlijkse doelstellingen te bereiken, werkt Woningstichting Simpelveld met een jaarlijkse planningcyclus:
Fase Omschrijving Planning
Formuleren vaststellen activiteitenplan en bedrijfs,- afdelings- en persoonlijke doelstellingen komend jaar
Kwartaal voorafgaand aan nieuwe jaar
Uitvoeren voeren planningsgesprekken met afdelingen en medewerkers; start uitvoering jaarplannen
Eerste kwartaal
Monitoren vaststellen behaalde resultaten, verklaren afwijkingen, bijstellen beleid en/of nemen aanvullende maatregelen, functioneringsgesprekken
Ieder kwartaal
Evalueren verantwoorden behaalde resultaten in relatie tot gestelde doelen en begroting, beoordelingsgesprekken
4e kwartaal
Per kwartaal wordt middels een managementrapportage verslag gedaan van de stand van zaken ten opzichte van gestelde doelen met betrekking tot de onderhoudsplanning, begroting algemene beheerskosten en behaalde verhuurresultaten. De stand van zaken met betrekking tot de geformu-leerde bedrijfsdoelstellingen welke per kwartaal zijn gespecificeerd, wordt periodiek in MT-verband geëvalueerd en ieder kwartaal in een personeelsbijeenkomst besproken. Binnen de afzonderlijke afdelingen vindt hierover periodiek werkoverleg plaats.
9.6 Administratieve organisatie/Interne controle
Woningstichting Simpelveld heeft haar primaire processen vastgelegd in procedurebeschrijvingen welke periodiek worden geactualiseerd. In deze beschrijvingen zijn taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden vastgelegd. Hierbij wordt onderkend dat Woningstichting Simpelveld een kleine organisatie is, waarbij het principe van functiescheiding niet zo vergaand kan worden door-gevoerd als in een grote organisatie. De accountant toetst en becommentarieert genoemde proce-dures periodiek als ook op verzoek.
9.7 Externe accountant
De externe accountant wordt benoemd door de Raad van Commissarissen. De externe accountant woont in elk geval het gedeelte van de vergadering van de Raad van Commissarissen bij waarin het verslag van de externe accountant inzake de jaarrekening wordt besproken en waarin deze wordt goedgekeurd. De externe accountant kan tijdens deze vergadering over zijn verklaring inzake de getrouwheid van de jaarrekening worden bevraagd door de Raad van Commissarissen. De externe accountant wordt benoemd voor een periode van maximaal vier jaar waarbij herbe-noeming telkens voor een periode van maximaal vier jaar kan plaatsvinden. Het bestuur en de audit-commissie maken ten minste éénmaal in de vier jaar een grondige beoordeling van het functioneren van de externe accountant in de diverse entiteiten en capaciteiten waarin de externe accountant fungeert. De accountant is ultimo 2012 voor 4 jaren benoemd.
52
9.8 Integriteit
Woningstichting Simpelveld hanteert sinds 2005 een gedragscode welke aanvullend op de statuten en het huishoudelijk reglement is vastgesteld door de Raad van Commissarissen. De doelstelling van de gedragscode is ervoor zorg te dragen dat de integriteit van het functioneren van bestuur en medewerkers van de woningstichting is gewaarborgd. In 2010 is de gedragscode geactualiseerd naar een integriteitscode en is een klokkenluidersregeling opgesteld. Deze reglementen vormen samen met de gedragscode elektronische media het kader waarbinnen Woningstichting Simpelveld wenst om te gaan met betrekking tot integriteit. In de codes worden onder andere richtlijnen gegeven over hoe medewerkers dienen te handelen bij het aanvaarden van nevenfuncties, conflicterende (privé) transacties of signaleren van ongewenst gedrag door derden. Een functionaris is in het kader van de gedragscode benoemd als vertrouwenspersoon. In 2015 hebben geen meldingen plaatsgevonden. De Raad van Commissarissen waakt ervoor dat de meerderheid van haar leden onafhankelijk is. De Raad van Commissarissen volgt met betrekking tot tegenstrijdige belangen en onverenigbaarheden de statuten en het Reglement van de Raad van Commissarissen. In beide documenten is bepaald welke belangen strijdig zijn met het lidmaatschap en welke maatregelen bij incidentele- c.q. niet incidentele onverenigbaarheden van toepassing worden verklaard. Bij incidentele tegenstrijdige belangen is de richtlijn dat hiervan direct melding dient te worden gemaakt bij de voorzitter, waarna de Raad van Commissarissen beziet welke maatregelen adequaat zijn. Er hebben in 2015 geen meldingen plaatsgevonden binnen de RvC met betrekking tot tegenstrijdige belangen.
9.9 Visitatie
In 2010 heeft Raeflex een visitatie voor Woningstichting Simpelveld uitgevoerd betreffende de periode 2006-2010, met een doorkijk naar de periode 2010-2014. De visitatie is een beoordelings-instrument over het maatschappelijk presteren van woningcorporaties. De visitatiemethodiek bestaat uit een vijftal vastgestelde onderdelen. Hieruit zijn de onderstaande resultaten voort-gevloeid.
De visitatiecommissie heeft Woningstichting Simpelveld op alle onderdelen goed beoordeeld. De resultaten en aanbevelingen zijn besproken met de RvC, de bewonersraad en medewerkers van Woningstichting Simpelveld. De resultaten uit de visitatie worden verwerkt en toegepast binnen de organisatie.
53
10. Verslag van de Raad van Commissarissen
In dit jaarverslag legt de Raad van Commissarissen, als onderdeel van een maatschappelijk onder-
nemende organisatie, publiekelijk verantwoording af over de wijze waarop zij invulling heeft
gegeven aan de uitvoering van haar taken en bevoegdheden in het afgelopen jaar.
10.1 Taken en verantwoordelijkheden
De Raad van Commissarissen heeft tot taak toezicht te houden op het bestuur en op de algemene gang van zaken binnen de woningcorporatie en staat tevens het bestuur met raad terzijde. Er is sprake van deelnemingen in nevenstructuren te weten de deelname van de woningstichting in de coöperatieve vereniging “Thuis In Limburg” U.A. Daarnaast is Woningstichting Simpelveld lid van een viertal Verenigingen van Eigenaren. De reikwijdte van het toezicht door de RvC is beperkt tot de toegelaten instelling. De taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden van de Raad van Commissarissen zijn in artikel 19 van de statuten omschreven. Een en ander is verder uitgewerkt in het reglement voor de Raad van Commissarissen d.d. 19 augustus 2003. De Raad van Commissarissen houdt onder andere toezicht op: - realisatie van de volkshuisvestelijke doelstellingen, waaronder het huisvesten van de primaire
doelgroep; - strategie en de risico’s verbonden aan de activiteiten van de corporatie; - opzet en werking van interne risicobeheersing- en controlesystemen; - kwaliteitsbeleid en leefbaarheid; - kwaliteit van de maatschappelijke verantwoording; - financiële continuïteit en verslaggeving; - naleving van toepasselijke wet- en regelgeving. In relatie tot bovengenoemde toezichtstaken hanteert de Raad van Commissarissen een toezichts-kader ter beoordeling van beleidsvoorstellen, het nemen van beslissingen en bewaking van de te behalen corporatiedoelstellingen dat wordt gevormd door: - het BBSH; - het strategisch kaderplan; - de bedrijfsdoelstellingen; - de technische- en financiële (meerjaren)begrotingen; - het treasurystatuut; - het investeringsstatuut; - het activiteitenplan; - het Strategisch Voorraadbeheer plan inclusief verkoopbeleidsplan; - de regionale woonvisie Parkstad; - de prestatieafspraken met de gemeente; - het uitvoeringsprogramma wonen, welzijn en zorg; - de diverse (meer specifieke) beleidsplannen van de organisatie.
In de bedrijfsdoelstellingen is nadere uitwerking van doelstellingen per product- c.q. afdeling opge-nomen, waarbij de te realiseren targets SMART zijn benoemd. In de financiële meerjarenbegroting en het treasurystatuut zijn kwantitatieve normen opgenomen ten behoeve van te realiseren doelen. Als overall norm voor financiële continuïteit wordt de door het Centraal Fonds Volkshuisvesting gehan-teerde norm inzake volkshuisvestelijk vermogen aangehouden.
54
Met betrekking tot de toetsing van activiteiten door de bestuurder in relatie tot dit toezichtskader heeft de Raad van Commissarissen zich regelmatig mondeling dan wel schriftelijk door het bestuur laten informeren inzake voortgang van de bedrijfsdoelen, projecten, de (financiële) resultaten in relatie tot de beoogde doelen, relevante externe ontwikkelingen en de wensen en behoeften van belanghebbenden.
Meer specifiek heeft de Raad van Commissarissen in het afgelopen boekjaar het volgende onder-
nomen om zich op de hoogte te houden:
- overleg met bestuur tijdens de reguliere vergaderingen; - overleg met externe accountant; - overleg met het college van B&W; - overleg met een delegatie van het personeel; - literatuur en beleidsadviezen van de bestuurder.
10.2 Samenstelling
De omvang van de Raad van Commissarissen is statutair bepaald op minimaal 5 en maximaal 7 leden. De Raad van Commissarissen kende ultimo 2015 de volgende samenstelling:
Samenstelling Raad van Commissarissen
Naam Geboortedatum Benoeming Herbenoemd Aftredend Functie
W.J.A. Baggen 19-01-1947 01-11-1999 01-11-2011 01-11-2016 Voorzitter J.M.H. Lennertz 20-02-1947 01-01-2005 01-11-2014 01-11-2019 Vice-voorzitter P.W. Andriolo 24-02-1974 01-05-2004 01-11-2013 01-11-2018 Lid J.M.G.A. Sengers 09-01-1951 18-12-2012 N.v.t. 01-11-2017 Lid M. F.L. Bröcheler 28-04-1971 18-12-2012 N.v.t. 01-11-2017 Lid
Conform het aftreedrooster van de RvC is de heer Frijns op 1 november afgetreden. Ultimo 2015 bestond de RvC uit 5 leden.
10.3 Profielschetsen
De Raad van Commissarissen kent voor haar leden een profielschets welke bestaat uit een algemeen kwaliteitsprofiel. Ten behoeve van de voorzitter van de RvC is een aanvullend profiel opgesteld. Daarnaast is ten behoeve van een evenwichtige verdeling van kennisgebieden een aantal aandachts-velden vastgesteld. Periodiek wordt bezien of de aandachtsvelden actualisatie of aanpassing behoeven. In het vierde kwartaal van 2015 zijn de profielen opnieuw herzien in verband met het aftreden van de heer Frijns per 1 november 2015.
55
Profiel Aandachtsveld Kennis en ervaring met o.a.:
A Volkshuisvesting, zorg en welzijn Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening stedenbouw, maatschap-pelijke rol, herstructurering, zorg en welzijn
B Financieel beheer en risicomanagement
Financieel economische vraagstukken, bedrijfseconomisch beheer, risicobeheer en investeringsbeslissingen, fiscale vraag-stukken
C Juridisch/bestuurlijk en governance Juridische vraagstukken, wet- en regelgeving, contractvorming, politieke- en bestuurlijke besluitvormingsprocessen en onder-handelingen, governance
D Marketing & communicatie Communicatievraagstukken, marketing en public relations, commerciële ervaring, stakeholders benadering
E Lokale doelgroepen en leefbaarheid Sociale processen, communicatieve vaardigheden, brede maatschappelijke belangstelling, lokale feeling voor de doel-groepen, leefbaarheid, maatschappelijk ondernemen
F Vastgoed en projectontwikkeling Bouwkundige technieken, marktwaarde benadering, strategisch voorraadbeheer, productkennis, nieuwbouw en project-ontwikkeling
G Management en organisatie Werving en selectie, beoordelings- en beloningsbeleid, arbeids-recht, CAO-kennis, personeelsbeleid, alle zaken m.b.t. management en organisatie
H Verhuur en leefbaarheid Huurrecht, verhuur- en toewijzingsbeleid, SVB, beheer-vraagstukken, leefbaarheid, kennis vastgoedmarkt
De verdeling van de profielen over de verschillende commissarissen is als volgt samengesteld:
Naam Beroep Relevante nevenfuncties
Aandachtsveld/ deskundigheid
W.J.A. Baggen Gepensioneerd Geen D,E,G J.M.H. Lennertz Gepensioneerd Geen A,B,F,H P.W. Andriolo Directeur assurantiekantoor Geen C, D, E J.M.G.A. Sengers Advocaat en Partner advocatenkantoor Geen A,C,H M. F.L. Bröcheler Financieel directeur chemisch concern Geen B,F,G
10.4 Werkwijze
De Raad van Commissarissen vergadert periodiek met de directeur-bestuurder volgens een vast-gesteld vergaderrooster. In het verslagjaar kwam de directie en de raad 8 maal voor een reguliere vergadering bijeen. Geen van de leden van de Raad van Commissarissen is frequent afwezig geweest bij vergaderingen. De grote lijn waarin de diverse onderwerpen werden besproken, waren de voor 2015 opgestelde bedrijfsdoelstellingen, welke achteraf ook als toetsingsinstrument werden geëvalu-eerd. Ter voorbereiding van vergaderingen, waarbij specifieke onderwerpen aan de orde kwamen, vond in specifieke gevallen vooraf overleg plaats met de ‘profielhouders’.
Per kwartaal werd een managementrapportage aan de Raad van Commissarissen voorgelegd. In deze rapportage werd verantwoording afgelegd over de stand van zaken met betrekking tot de taakvelden financiën, interne organisatie, strategisch voorraadbeheer, techniek en verhuur- en bewonerszaken. Daarnaast vonden diverse bijeenkomsten plaats in het kader van de afzonderlijke aandachtsgebieden en overleg met de gemeente.
56
De belangrijkste besluiten genomen in de reguliere vergaderingen hadden betrekking op:
- actualisering herstructureringsopgave; - actualisatie verkoopbeleid; - aanpassing aanbestedingsbeleid; - actualisatie vergoedingen RvC; - opdrachtverstrekking accountantscontrole; - vaststelling jaarverslag 2014; - vaststelling huurbeleid 2015; - benoeming de heer Sengers als RvC-lid namens de bewonersraad; - herverdeling aandachtsprofielen RvC; - vaststelling 2-huren beleid in het kader van passend toewijzen; - vaststelling onderhoudsbegroting 2016; - vaststelling financiële begroting 2016; - prestatie-afspraken 2016; - afboeking oninbare huren 2015.
Daarnaast zijn onder andere de volgende gespreksonderwerpen aan de orde geweest:
- bedrijfsdoelstellingen 2015; - uitvoering energetisch beleid 2015; - nieuwbouw Rodeput; - renovatie Steenbergervoetpad; - renovatie Diddenstraat; - invoering Woningwet; - governancecode; - herfinancieringsverzoek WSW; - regionale prestatie-afspraken; - toekomst Kommerflat Bocholtz; - herstructurering De Baan; - aanpassing reglement auditcommissie; - ontwikkelingen Thuis in Limburg; - oordeelsbrief Ministerie; - toezichtsbrief Centraal Fonds; - managementletter accountant; - aanpassing woningwaarderingsstelsel per 1 oktober 2015; - verbouwing kantoor; - evalueren eigen functioneren; - fiscale aspecten vergoedingen; - bod op de woonvisie; - risicobeoordeling door WSW; - kaderplan 2016-2020.
Tevens blijft de Raad van Commissarissen op de hoogte van de ontwikkelingen in de branche en de algemene wet- en regelgeving door middel van het lezen van vakliteratuur, diverse nieuwsbrieven en algemene branche-informatie.
57
10.5 Auditcommissie
De Raad van Commissarissen van Woningstichting Simpelveld heeft uit zijn midden een audit-commissie ingesteld. De Auditcommissie wordt gevormd door de heren Lennertz (voorzitter) en de heer Bröcheler, welke in 2013 als lid werd benoemd. Ten behoeve van de uitvoering van haar taken heeft de Auditcommissie in 2015 driemaal vergaderd, waarvan één keer in aanwezigheid van de externe accountant. De auditcommissie is onder andere verantwoordelijk voor de beoordeling van de externe accountant. De in 2015 besproken onderwerpen hadden onder andere betrekking op de managementletter van de accountant, het jaarverslag 2014, nieuwbouwprojecten, financiële gevolgen herzieningswet, risicomanagement, financiële toets leveranciers, financiële meerjaren-prognose, beoordeling CFV, overleg WSW, fiscaliteiten en managementrapportages.
10.6 Eigen functioneren
Na afloop van ieder jaar vindt een zelfevaluatie plaats van de leden van de Raad van Commissarissen. De beoordeling vindt plaats middels bilaterale gesprekken tussen de voorzitter van de RvC en elk afzonderlijk lid. Naast de eigen evaluatie, wordt periodiek ook besloten deze te laten begeleiden door een extern bureau.
De honorering van de Raad van Commissarissen is gekoppeld aan de zwaarte van de functie van de afzonderlijke leden van de Raad van Commissarissen en houdt rekening met maatschappelijke waar-den en normen conform de richtlijnen van de Commissie Honorering Commissarissen Woning-corporaties.
Naam Functie Bruto vergoeding
Dhr. W.J.A. Baggen Voorzitter € 7.744,-
Dhr. J.M.H. Lennertz Vice-voorzitter € 7.590,-
Dhr. P.W. Andriolo Lid € 7.590,-
Dhr. M.J.M.A. Frijns *) Lid € 6.325,-
Dhr. M.F.L. Bröcheler
Lid € 7.590,-
Dhr. J.M.G.A. Sengers
Lid € 7.590,-
*) met ingang van 1-11-2015 afgetreden
10.7 Functioneren bestuurder
De Raad van Commissarissen is verantwoordelijk voor het goed functioneren van het bestuur, onder meer door benoeming, schorsing, ontslag en jaarlijkse evaluatie. De taken en bevoegdheden van de directeur-bestuurder zijn vastgelegd in een directiestatuut d.d. 19 augustus 2003. In 2015 is de samenstelling van het bestuur niet gewijzigd. Het arbeidscontract met de directeur-bestuurder, de heer drs. J.M.B.W. Evers, is met ingang van 1 januari 2004 aangegaan voor onbepaalde tijd. De belo-ning is bij aanstelling vastgesteld conform de adviezen van de commissie Peters II. Met betrekking tot jaarlijkse evaluatie van de bestuurder heeft de RvC het functioneren van de directeur-bestuurder buiten diens aanwezigheid besproken, waarbij onder andere toetsing aan de bedrijfsdoelstellingen heeft plaatsgevonden. Vastgesteld is, dat de prestatie-eisen in 2015 in relatie tot de voorgenomen jaardoelstellingen goed waren. De bezoldiging van de directeur-bestuurder bedroeg in 2015 € 118.660-. De onkostenvergoeding bedroeg € 1.638,- en de pensioenbijdrage van de werkgever € 21.708,-. Aan de directeur-bestuurder is geen leaseauto ter beschikking gesteld. De overige arbeidsvoorwaarden zijn gebaseerd op de CAO Woondiensten. Er is voor de directeur-bestuurder geen afvloeiingsregeling getroffen.
58
De heer Evers vervulde ultimo 2015 drie ongehonoreerde nevenfuncties te weten: bestuurslid van de Vereniging Domaas, bestuurslid van het Regionaal Overlegorgaan Woningcorporaties Parkstad (ROW) en bestuurslid van de coöperatieve vereniging Thuis in Limburg.
10.8 Goedkeuring jaarstukken
De Raad van Commissarissen verklaart dat zij op grond van haar verplichting uit het BBSH onderzoek heeft laten doen naar de juistheid van de jaarstukken. Zij heeft hiertoe opdracht verleend aan Deloitte Accountants, welke de jaarstukken 2015 hebben gecontroleerd en akkoord bevonden. De raad heeft de stukken vervolgens in haar vergadering van 21 juni 2016 goedgekeurd. De raad spreekt haar waardering uit voor het in 2015 gevoerde beleid en dankt daarbij speciaal de bestuurder en medewerkers van de Woningstichting Simpelveld.
Simpelveld, 21 juni 2016 W.J.A. Baggen, Voorzitter
59
11. Nevenstructuren
Woningstichting Simpelveld had gedurende het verslagjaar 1 belang in een andere rechtspersoon.
Begin 2011 is bij de start het regionale woningaanbodmodel besloten deel te nemen in de coöpe-ratieve vereniging Thuis in Limburg U.A. Ultimo 2015 kende Thuis in Limburg negen aandeelhouders. Het doel van Thuis in Limburg is samen te werken op het gebied van woonruimteverdeling om zodoende adequate woningmarktinformatie te verkrijgen. De jaarlijkse exploitatiekosten worden verdeeld op basis van het aantal vhe’s per corporatie.
Daarnaast kende Woningstichting Simpelveld deelnemingen in 4 verschillende Verenigingen van Eigenaren (VVE’s). Het betreffen 3 VVE’s waarin Woningstichting Simpelveld huurwoningen bezit boven een commerciële plint van derden en 1 VVE waar eveneens sprake is van een commerciële plint en in de bovengelegen woningen naast huurwoningen van de woningstichting ook particuliere eigenaren lid zijn.
60
12. Verklaring bestuur en Raad van Commissarissen
Verklaring van het bestuur
Het bestuur verklaart dat alle middelen in het verslagjaar zijn besteed in het belang van de volks-huisvesting. Voorgesteld wordt het resultaat over 2015 ad -€ 465.662 te onttrekken aan de Algemene Bedrijfsreserve.
Simpelveld, 21 juni 2016 De directeur-bestuurder, Drs. J.M.B.W. Evers
Verklaring van de Raad van Commissarissen
Overeenkomstig het bepaalde in artikel 4a van de statuten, is de jaarrekening ter beoordeling voor-gelegd aan de Raad van Commissarissen. De raad heeft de jaarrekening laten onderzoeken door Deloitte Accountants. De raad heeft, de accountant gehoord hebbende, de jaarrekening, het volkshuisvestingsverslag en de cijfermatige kerngegevens goedgekeurd op 21 juni 2016. Het voorstel ten aanzien van de resultaatsbestemming 2015, is door de raad aangenomen.
Simpelveld, 21 juni 2016 De Raad van Commissarissen: W.J.A. Baggen, voorzitter
J.M.H. Lennertz, vice-voorzitter
P.W. Andriolo, lid
Mr. J.M.G.A. Sengers, lid
M.F.L. Bröcheler RA, lid
BALANS PER 31 DECEMBER 2015
JAARREKENING
61
BALANS NA RESULTAATBESTEMMING
Actief 31-12-2015 31-12-2014
€ €
Vaste activa
Materiële vaste activa
Sociaal vastgoed in exploitatie 42.275.947 42.936.128
Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor eigen exploitatie 0 14.894
Onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie 282.871 308.604
42.558.818 43.259.627
Vastgoedbeleggingen
Commercieel vastgoed in exploitatie 5.430.621 6.035.013
Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor eigen exploitatie 0 0
5.430.621 6.035.013
Financiële vaste activa
Latente belastingvordering(en) 808.074 1.344.074
Overige vorderingen 0 1.031.323
808.074 2.375.397
Som der vaste activa 48.797.513 51.670.037
Vlottende activa
Voorraden
Vastgoed bestemd voor verkoop 433.565 209.644
Overige voorraden 190.000 288.265
623.565 497.909
Vorderingen
Huurdebiteuren 92.819 123.974
Gemeenten 541 3.935
Overige vorderingen 0 575.700
Overlopende activa 339.302 360.038
432.662 1.063.645
Liquide middelen 4.392.942 6.108.256
Som der vlottende activa 5.449.169 7.669.808
Totaal activa 54.246.682 59.339.845
62
Passief 31-12-2015 31-12-2014
€ €
Eigen vermogen
Overige reserves 4.631.148 5.096.810
4.631.148 5.096.810
Voorzieningen
Voorziening onrendabele investeringen 0 0
Voorziening latente belastingverplichtingen 10.700 7.300
Overige voorzieningen 46.082 49.960
56.782 57.260
Langlopende schulden
Leningen kredietinstellingen 47.749.009 51.610.335
47.749.009 51.610.335
Kortlopende schulden
Schulden aan leveranciers 251.255 847.961
Belastingen en premies sociale verzekeringen 84.421 213.189
Overige schulden 12.908 16.949
Overlopende passiva 1.461.160 1.497.342
1.809.744 2.575.440
TOTAAL 54.246.682 59.339.845
63
WINST-EN-VERLIESREKENING OVER HET BOEKJAAR 2015
2015 2014
€ €
Bedrijfsopbrengsten
Huuropbrengsten 8.622.165 8.313.129
Opbrengsten servicecontracten 537.222 583.385
Nettoverkoopresultaat vastgoedportefeuille 473.303 422.379
Overige bedrijfsopbrengsten 32.330 32.221
9.665.021 9.351.114
Bedrijfslasten
Afschrijvingen materiële vaste activa en vastgoedportefeuille 1.638.173 1.712.348
Overige waardeveranderingen materiële vaste activa en vastgoedportefeuille 923.569 33.460
Lonen en salarissen 613.763 632.254
Sociale lasten 135.285 138.095
Pensioenlasten 66.811 90.223
Lasten onderhoud 2.264.201 1.426.206
Leefbaarheid 110.792 88.559
Lasten servicecontracten 554.386 577.712
Overige bedrijfslasten 1.142.383 1.322.426
7.449.362 6.021.284
Bedrijfsresultaat 2.215.659 3.329.830
Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 27.050 43.137
Rentelasten en soortgelijke kosten -2.168.970 -2.311.037
-2.141.921 -2.267.900
Resultaat uit gewone bedrijfuitoefening voor belastingen 73.738 1.061.930
Belastingen uit gewone bedrijfsuitoefeningen -539.400 -45.200
Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening na belastingen -465.662 1.016.730
Resultaat na belastingen -465.662 1.016.730
64
KASSTROOMOVERZICHT (bedragen x € 1.000,-) 2015 2014
€ €
Bedrijfsresultaat 2.216 3.330
Aanpassingen voor:
- Afschrijvingen (en overige waardeveranderingen) 2.532 1.614
- Mutatie voorzieningen (excl. latente belastingverplichtingen) -4 0
- Overige
- Veranderingen in werkkapitaal:
. mutatie operationele vorderingen 611 -563
. mutatie voorraden -126 -49
. mutatie operationele schulden -663 689
Kasstroom uit bedrijfsoperaties 4.566 5.021
Ontvangen interest 47 66
Betaalde interest -2.272 -2.391
Betaalde winstbelasting 0 0
Kasstroom uit operationele activiteiten 2.341 2.695
Investeringen in materiële vaste activa -317 -1.376
Desinvesteringen in materiële vaste activa 62 42
Investeringen in vastgoedbeleggingen -24 -691
Desinvesteringen in vastgoedbeleggingen 0 49
Investeringen in financiële vaste activa 0 0
Desinvesteringen in financiële vaste activa 85 87
Kasstroom uit investeringsactiviteiten -195 -1.889
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Ontvangsten uit langlopende schulden 0 0
Aflossingen langlopende schulden -3.861 -1.780
Kasstroom uit financieringsactiviteiten -3.861 -1.780
Mutatie geldmiddelen -1.715 -973
Liquide middelen (x € 1.000,-) 2015 2014
Saldo per 1 januari 6.108 7.081
Mutatie in het boekjaar -1.715 -973
Saldo per 31 december 4.393 6.108
65
TOELICHTING OP DE JAARREKENING
Algemeen
Deze jaarrekening heeft betrekking op de periode 1 januari 2015 tot en met 31 december 2015.
Alle bedragen luiden in euro's, tenzij anders vermeld.
Activiteiten
De activiteiten van Woningstichting Simpelveld, statutair gevestigd en kantoor houdende in Simpelveld, zijn erop gericht
uitsluitend op het gebied van de volkshuisvesting werkzaam te zijn.
Woningstichting Simpelveld tracht dit doel te bereiken door onder meer:
- het bouwen, verwerven, in stand houden en exploiteren van woningen, die voldoen aan de eisen van een goede
volkshuisvesting;
- het bouwen en/of behulpzaam zijn bij het tot stand komen van woningen in het kader van (de bevordering van) het eigen
woningbezit;
- bij te dragen aan het tot stand komen en doen functioneren van voorzieningen, die de leefbaarheid van de woonomgeving
bevorderen;
- het verhuren van woningen en het daarbij voeren van een sociaal-rechtvaardig toewijzings- en verhuurbeleid;
- het bevorderen van een goede communicatie met en het verlenen van genoegzame inspraak aan huurders van woningen
van de stichting;
- het samenwerken met andere organisaties, die zich direct of indirect bewegen op het gebied van de volkshuisvesting;
- het ontwikkelen van inititatieven, die dienstig zijn aan de doelstelling, voorzover niet in strijd met de bepalingen van de statuten.
Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening
De jaarrekening van Woningstichting Simpelveld is opgesteld volgens de bepalingen van het Besluit beheer sociale-huursector
(Bbsh). In dit besluit wordt voorgeschreven Titel 9 Boek 2 BW toe te passen, behoudens enkele uitzonderingen van
specifieke aard. Tevens is deze jaarrekening opgesteld volgens de door de Raad voor de Jaarverslaggeving uitgegeven
Richtlijn 645 Toegelaten Instellingen Volkshuisvesting.
De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij
bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva
gewaardeerd volgens het kostprijsmodel.
Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts genomen voor zover
zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het
verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.
Stelselwijzigingen
Er is in het verslagjaar geen sprake van stelselwijzigingen.
Schattingswijzigingen
In het boekjaar 2015 hebben diverse schattingswijzigingen plaatsgevonden. Deze wijzigingen hebben onder andere
plaatsgevonden in de bepaling van de bedrijfswaarde van de materiele vaste activa.
Grondslagen bij het opstellen van het kasstroomoverzicht
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Bij deze methode wordt de kasstroom uit operationele
activiteiten afgeleid uit het bedrijfsresultaat.
Het resultaat waar het kasstroomoverzicht van uitgaat, wordt aangepast aan de volgende posten:
-mutaties in voorraden en operationele vorderingen en schulden, voorzieningen en overlopende posten;
-resultaatposten die geen kasstroom tot gevolg;
-resultaatposten waarvan ontvangsten en uitgaven niet classificeren als operationele activiteiten, maar als investerings-
of financieringsactiviteiten.
De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen.
66
Grondslagen voor de waardering van de activa en passiva
1. Materiële vaste activa
1.1 Sociaal vastgoed in exploitatie
Sociaal vastgoed omvat woningen in exploitatie met een huurprijs onder de huurtoeslaggrens, het maatschappelijk vastgoed
en het overig sociale vastgoed. De huurtoeslaggrens is een algemeen huurprijsniveau dat jaarlijks per 1 januari door de minister
van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties wordt vastgesteld. Per 1 januari 2015 bedraagt deze grens € 710,68 (2014: € 699,48).
Maatschappelijk vastgoed is bedrijfsonroerendgoed dat is verhuurd aan maatschappelijke organisaties, waaronder zorg- ,
welzijns, onderwijs- en culturele instellingen en dienstverleners en tevens is vermeld op de bijlage zoals deze is opgenomen
in de Beschikking van de Europese Commissie d.d. 15 december 2009 aangaande de staatssteun voor toegelaten
instellingen.
Woningstichting Simpelveld kwalificeert het sociaal vastgoed als bedrijfsmiddel, aangezien Woningstichting Simpelveld een
beleid heeft dat gericht is op het realiseren van de volkhuisvestelijke taken. Het volkshuisvestelijk beleid staat hierbij centraal.
Sociaal vastgoed in exploitatie wordt gewaardeerd op verkrijgings/vervaardigingsprijs, verminderd met de cumulatieve
afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. Of sprake is van een bijzondere waarde-
vermindering wordt jaarlijks getoetst op basis van boekwaarde versus bedrijfswaarde.
Een bijzonder waardeverminderingsverlies is het bedrag waarmee de boekwaarde de bedrijfswaarde duurzaam overschrijdt
en wordt direct in de winst- en verliesrekening verwerkt onder de post overige waardeverminderingen van materiële vaste activa.
De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast
percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het
moment van ingebruikneming. Op grond wordt niet afgeschreven.
Periodiek groot onderhoud wordt volgens de componentenbenadering geactiveerd. Hierbij worden de totale uitgaven
toegewezen aan de samenstellende delen.
1.2 Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor eigen exploitatie
Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor eigen exploitatie betreft complexen in aanbouw ten behoeve van toekomstige
verhuurexploitatie. De complexen in aanbouw worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van een bijzondere
waardevermindering. Indien de bijzondere waardevermindering hoger is dan de waarde van de onroerende zaken in
ontwikkeling wordt de onroerende zaak op nihil gewaardeerd en wordt een voorziening aan de creditzijde van de balans
opgenomen.
Ingenomen grondposities worden onder deze post verwerkt tegen verkrijgingsprijs en bijkomende kosten.
Afschrijving vindt plaats na ingebruikneming van de complexen.
1.3 Onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie
De onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie worden gewaardeerd op basis van de verkrijgingsprijs,
verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De
afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast
percentage van de verkrijgingsprijs. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op terreinen wordt
niet afgeschreven.
Periodiek groot onderhoud wordt volgens de componentenbenadering geactiveerd. Hierbij worden de totale uitgaven
toegewezen aan de samenstellende delen.
67
2. Vastgoedbeleggingen
Een vastgoedbelegging is een onroerend goed (of een deel ervan) dat wordt aangehouden om huuropbrengsten of een
waardestijging, of beide, te realiseren.
2.1 Commercieel vastgoed in exploitatie
Het commercieel vastgoed omvat woningen in exploitatie met een huurprijs boven de huurtoeslaggrens, het bedrijfsmatig
vastgoed (niet zijnde maatschappelijk vastgoed) en het overige commercieel vastgoed.
Commercieel vastgoed in exploitatie wordt gewaardeerd op verkrijgingsprijs/vervaardigingsprijs, verminderd met de
cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. Of sprake is van een
bijzondere waardevermindering wordt jaarlijks getoetst op basis van boekwaarde versus bedrijfswaarde c.q. marktwaarde in
verhuurde staat.
Een bijzonder waardeverminderingsverlies is het bedrag waarmee de boekwaarde de bedrijfswaarde duurzaam overschrijdt
en wordt direct in de winst- en verliesrekening verwerkt onder de post overige waardeverminderingen van materiële vaste activa.
De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast
percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het
moment van ingebruikneming. Op grond wordt niet afgeschreven.
Periodiek groot onderhoud wordt volgens de componentenbenadering geactiveerd. Hierbij worden de totale uitgaven
toegewezen aan de samenstellende delen.
2.2 Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor de eigen exploitatie
Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor eigen exploitatie als vastgoedbelegging betreft complexen in aanbouw ten behoeve
van toekomstige verhuurexploitatie als commercieel vastgoed. De complexen in aanbouw worden gewaardeerd tegen
verkrijgingsprijs en indien van toepassing verminderd met bijzondere waardeverminderingen. De verkrijgingsprijs bestaat uit
materiaalkosten, voorbereidingskosten, toezichtskosten en directievoering onder aftrek van een bijzondere waardevermindering
uit hoofde van de te dekken stichtingskosten.
De bijzondere waardevermindering wordt bepaald oor het verschil tussen de realiseerbare waarde (taxatiewaarde van het
object) en de stichtingskosten. Indien de bijzondere waardevermindering hoger is dan de waarde van de onroerende zaken in
ontwikkeling, wordt de onroerende zaak op nihil gewaardeerd en wordt een voorziening aan de creditzijde van de balans
opgenomen.
Ingenomen grondposities worden onder de post verwerkt tegen verkrijgingsprijs, bijkomende kosten en indien van toepassing
verminderd met bijzondere waardeverminderingen.
3 . Financiële vaste activa
3.1 Latente belastingvordering(en)
Actieve belastinglatentie voor verkoop bestemd vastgoed
Voor in de toekomst te verrekenen belastingbedragen uit hoofde van verschillen tussen commerciële en fiscale balanswaar-
deringen wordt een actieve belastinglatentie getroffen ter grootte van de som van deze verschillen vermenigvuldigd met het
geldende belastingtarief. De actieve belastinglatentie voor verkoop bestemd vastgoed heeft betrekking op de verschillen tussen
de commerciële waarde van de vaste activa in exploitatie en de fiscale waarde per ultimo boekjaar. De fiscale waarde van het
vastgoed is gebaseerd op de meest actuele WOZ-waarde.De actieve belastinglatentie is gebaseerd op het geldend
vennootschapstarief en wordt contant gemaakt tegen de disconteringsvoet voor de bedrijfswaardeberekening minus het geldend
vennootschapsbelastingtarief.
Het onroerend goed bestaat uit een drietal categorieën onroerend goed:
- onroerend goed bedoeld voor duurzame exploitatie
- onroerend goed bestemd voor verkoop (op termijn)
- onroerend goed bestemd voor sloop/herstructurering (op termijn)
68
Aangezien er voor het onroerend goed bedoeld voor duurzame exploitatie en sloop/herstructurering onvoldoende informatie
beschikbaar is om tot een betrouwbare schatting van de latentie te komen beperkt de latentie zich tot het onroerend goed
bestemd voor verkoop.
Actieve latentie als gevolg van voorwaartse verliescompensatie
Voor beschikbare voorwaartse verliescompensatie en nog niet gebruikte fiscale verrekeningsmogelijkheden dient een latente
belastingvordering te worden opgenomen, voor zover het waarschijnlijk is dat toekomstige fiscale winst beschikbaar zal zijn
waarmee verliezen kunnen worden gecompenseerd en verrekeningsmogelijkheden kunnen worden benut. De actieve
belastinglatentie is gebaseerd op het geldend tarief van de vennootschapsbelasting. Aangezien het moment van verrekening
onzeker is, is deze latentie nominaal gewaardeerd. Omdat een betrouwbare inschatting van de toekomstige fiscale resultaten
op dit moment niet voorhanden is, onder andere door de onzekere woz-waardeontwikkeling, wordt de latentie gehandhaafd op het
niveau van ultimo 2014 zijnde € 0,8 miljoen.
3.2 Overige vorderingen
Hieronder zijn de toegezegde bedragen (contante waarde van de uitbetalingen) opgenomen die betrekking
hebben op de aangebrachte bouwkundige en technologische voorzieningen bij het Wijkzorgcentrum
en het Centrumplan. In 2015 is deze vordering afgewaardeerd en ten laste van de stichtingskosten gebracht.
4. Voorraden
4.1 Vastgoed bestemd voor verkoop
De voorraad woningen betreft woningen welke in de verkoop staan en niet meer terug in exploitatie zullen gaan. De woningen
worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs c.q. vervaardigingsprijs verminderd met reeds gedane afschrijvingen of tegen lagere
netto-opbrengstwaarde.
4.2 Overige voorraden
Onder de overige voorraden zijn (strategische) grondposities verantwoord waarop nog geen concrete bouwbestemming rust.
De waardering van deze grondposities vindt plaats tegen verkrijgingsprijs. Indien de actuele waarde van deze gronden naar
verwachting duurzaam lager is, vindt afwaardering plaats.
5. Vorderingen
De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de
geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte
voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis
van individuele beoordeling van de vorderingen.
6. Liquide middelen
De liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. De liquide
middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde.
7. Eigen vermogen
8. Voorzieningen
8.1 Voorziening onrendabele investeringen nieuwbouw
Deze voorziening dient ter dekking van de feitelijke verplichtingen van onrendabele investeringen van nieuwbouw- en
herstructureringsprojecten. De dotatie aan de voorziening vindt plaats nadat het besluit voor de investering is genomen.
De reeds gedane betalingen worden tot maximaal de hoogte van de voorziening aan de voorziening onttrokken.
De voorziening heeft een kortlopende karakter. Onttrekkingen vinden naar verwachting plaats binnen één jaar na vorming
van de voorziening. Indien er meer betaald is dan voorzien, wordt het meerdere geactiveerd onder de materiële vaste activa
in ontwikkeling.
69
8.2 Voorziening latente belastingverplichtingen leningenportefeuille
Voor in de toekomst te betalen belastingbedragen uit hoofde van verschillen tussen commerciële en ficale balanswaarderingen
wordt een passieve belastinglatentie getroffen ter grootte van de som van deze verschillen vermenigvuldigd met het geldende
belastingtarief. De passieve latentie heeft betrekking op het verschil tussen de commerciële waardering van de leningportefeuille
(nominale waarde) en de fiscale waarde (marktwaarde). Als gevolg van de hogere fiscale waardering ontstaat er fiscaal een agio
dat naar rato van de looptijd van de leningen ten gunste van de fiscale winst wordt gebracht. De passieve belastinglatentie die
hiervoor wordt gevormd is gebaseerd op het geldend vennootschapsbelastingtarief en wordt contant gemaakt tegen de
diconteringsvoet voor de bedrijfswaardeberekening minus het geldend vennootschapsbelastingtarief.
8.3 Voorziening loopbaanontwikkelingsbudget
Vanaf 1 januari 2010 hebben werknemers van woningcorporaties op grond van de CAO Woondiensten 2013 recht op een
individueel loopbaanontwikkelingsbudget. Dit leidt ertoe dat Woningstichting Simpelveld per ultimo 2013 een in rechte
afdwingbare verplichting ten opzichte van haar werknemers heeft.
Aangezien de precieze omvang van deze verplichting en het moment waarop deze verplichting afgewikkeld wordt onzeker zijn,
dient deze verplichting in de jaarrekening als voorziening verantwoord te worden.
9. Langlopende schulden
De aangetrokken leningen van kredietinstellingen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde, verminderd met aflossingen op
basis van het annuïtaire, lineaire danwel fixe-systeem. De schulden hebben een resterende looptijd van meer dan één jaar met
dien verstande dat het aflossingsbestanddeel van de langlopende schulden dat in het volgend verslagjaar vervalt eveneens als
langlopende schuld is verantwoord. Dit aflossingsdeel volgend verslagjaar wordt wel toegelicht.
10. Kortlopende schulden
De kortlopende schulden zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde en hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar.
70
Grondslagen voor de bepaling van het resultaat
Het resultaat wordt bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Baten worden verantwoord
in het jaar waarin deze worden gerealiseerd. Lasten worden verantwoord in het jaar waarin de prestaties worden geleverd.
11. Huuropbrengsten
Sinds 2013 mogen woningcorporaties de huren voor huishoudens met een verzamelinkomen boven de toewijzingsgrens voor
sociale huurwoningen jaarlijks extra verhogen. Met deze maatregel wil het kabinet het zogenaamde scheefwonen tegengaan
en de doorstroming op de woningmarkt bevorderen.
Voor zelfstandige woningen is de maximale huurverhoging afhankelijk van het huishoudinkomen van de huurder.
Concreet betekende dit per 1 juli 2015:
De opbrengsten uit hoofde van huur worden aangemerkt als zijnde gerealiseerd in het jaar van opeisbaarheid
daar bij tussentijdse beëindiging van het huurcontract geen terugbetalingsverplichting geldt.
12. Vergoedingen
De bijdragen van huurders die zijn overeengekomen voor de levering van goederen en diensten.
13. Nettoverkoopresultaat vastgoedportefeuille
De post nettoverkoopresultaat vastgoedportefeuille betreft het saldo van de behaalde verkoopopbrengst minus de boekwaarde
bestaand bezit) en gemaakte direct toerekenbare verkoopkosten. Winsten worden verantwoord op het moment van
economische levering (veelal passeren transportakte).
14. Overige bedrijfsopbrengsten
Hieronder worden onder andere de inschrijfgelden van woningzoekenden, de opbrengsten van overige dienstverlening en
incidentele opbrengsten verantwoord.
15. Afschrijvingen op materiële vaste activa en vastgoedportefeuille
De afschrijvingen materiële vaste activa en vastgoedportefeuille worden gebaseerd op de verkrijgings- of vervaardigingsprijs.
Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode op basis van de geschatte economische levensduur. Afschrijving van
het actief vindt plaats tot de restwaarde is bereikt.
De afschrijvingen op sociaal vastgoed in exploitatie worden gebaseerd op de bedrijfswaarde. Binnen de afschrijving op het sociaal
vastgoed in exploitatie worden componenten onderkend met een verschillende levensduur. Naast de grond (geen afschrijving)
en de opstal worden installaties en inventaris onderkend. Van een afzonderlijke component is sprake indien deze component
meer dan 10 procent uitmaakt van de waarde van het actief en/of indien de afschrijvingslast (als gevolg van een afwijkende
levensduur van de component ten opzichte van de opstal) meer dan 10% afwijkt van de situatie dat geen component zou zijn
onderkend.
16. Overige waardeveranderingen materiële vaste activa en vastgoedportefeuille
De overige waardeveranderingen worden gevormd door de waardevermindering die is ontstaan door gedurende het verslagjaar
nieuw aangegane juridische en feitelijke verplichtingen met betrekking tot investeringen in nieuwbouw en herstructurering.
17. Lonen, salarissen en sociale lasten
Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de winst- en verliesrekening voor
zover ze verschuldigd zijn aan werknemers.
Inkomensafh. hvh Maximale hvh 2015
Inkomen tot en met € 34.229 1,00% 1,50% 2,50%
Inkomen tussen € 34.229 en € 43.786
Inkomen boven € 43.786
1,00%
1,00%
Verzamelinkomen Inflatie 2014
2,00%
4,00%
3,00%
5,00%
71
18. Pensioenlasten
Voor de grondslagen wordt verwezen naar de paragraaf voorziening pensioenen.
19. Lasten onderhoud
Onder deze post worden alle direct aan het verslagjaar toe te rekenen kosten van dagelijks- en mutatie-onderhoud alsmede
planmatig onderhoud verantwoord.
20. Leefbaarheid
Leefbaarheid omvat gemaakte kosten voor fysieke ingrepen die de leefbaarheid in buurten en wijken bevorderen. Van
toerekenbaarheid is sprake als de daadwerkelijke werkzaamheden in het verslagjaar hebben plaatsgevonden.
21. Lasten servicecontracten
De gemaakte servicekosten voor huurders worden verantwoord onder de lasten servicecontracten in het verslagjaar
waarop de servicekosten betrekking hebben.
22. Overige bedrijfslasten
De overige bedrijfslasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.
23. Financiële baten en lasten
De rentebaten betreffen de werkelijke rente-ontvangsten uit hoofde van (tijdelijke) belegging van
onder de vlottende activa begrepen liquide middelen.
Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende
activa en passiva.
24. Belastingen
De vennootschapsbelasting wordt berekend op basis van het resultaat uit normale bedrijfsuitoefening voor belastingen,
rekeninghoudend met niet in de belastingheffing betrokken bestanddelen, (gedeeltelijk) niet aftrekbare kosten alsmede
de mutaties in de belastinglatenties.
De belasting over het resultaat wordt berekend over het resultaat voor belastingen in de winst-en-verliesrekening, rekening
houdend met beschikbare fiscaal compensabele verliezen uit voorgaande boekjaren (voor zover niet opgenomen in de
latente belastingvorderingen) en vrijgestelde winstbestanddelen en na bijtelling van niet-aftrekbare kosten. Tevens wordt
rekening gehouden met wijzigingen die optreden in de latente belastingvorderingen en latente belastingschulden uit hoofde
van wijzigingen in het te hanteren belastingtarief.
Sinds 1 januari 2008 vallen de woningcorporaties integraal onder de vigerende belastingwetgeving. Eind 2008 is er
overeenstemming bereikt tussen Aedes en de belastingdienst betreffende de Vaststellingsovereenkomst 2 (VSO 2). De VSO 1
is eenzijdig in 2008 door de belastingdienst opgezegd. Woningstichting Simpelveld heeft de VSO 1 en VSO 2 getekend.
De VSO 2 had en looptijd van 5 jaar en liep per 31 december 2012 af. De VSO 2 wordt stilzwijgend met telkens een jaar
verlengd, tenzij één partij de overeenkomst opzegt. De belastingdienst en Woningstichting Simpelveld hebben de VSO 2
niet opgezegd.
Woningstichting Simpelveld heeft op basis van de uitgangspunten van VSO 1 en VSO 2 de fiscale positie ultimo 2015 en
het fiscale resultaat 2015 bepaald. Doordat jurisprudentie inzake de uitwerking van VSO 1 en VSO 2 voor woningcorporaties
woningcorporaties nog ontbreekt, kan de werkelijk te betalen of te verrekenen belasting afwijken van de in de jaarrekening
opgenomen schatting.
72
TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE BALANS
1. Materiële vaste activa
Een overzicht van de materiële vaste activa is hierna opgenomen:
Vastgoed in Onroerende
ontwikkeling en roerende
Sociaal bestemd voor zaken ten
vastgoed in eigen dienste van
exploitatie exploitatie de exploitatie Totaal
€ € € €
1 januari 2015
Cumulatieve verkrijgings- of 69.773.625 14.894 1.223.603 71.012.123
vervaardigingsprijs
Cumulatieve waardeveranderingen
en afschrijvingen -26.837.497 0 -914.999 -27.752.497
Boekwaarde per 1 januari 2015 42.936.128 14.894 308.604 43.259.627
Mutaties in de boekwaarde:
Investeringen 303.355 12.645 1.324 317.324
Desinvesteringen -86.128 -86.128
In exploitatie nemen nieuwbouwcomplex 0
Afschrijvingen -1.499.018 -27.057 -1.526.075
Afschrijving desinvestering 51.850 51.850
Subsidies (inclusief afwaardering) -20.676 -20.676
Herclassificatie 640.713 640.713
Herclassificatie (corr. afschrijvingen) -50.277 -50.277
Overige waardeveranderingen en -27.539 -27.539
terugnemingen daarvan 0
Totaal mutaties 2015 -660.181 -14.894 -25.733 -700.809
Stand per 31 december 2015
Aanschaffingswaarde 70.610.890 27.539 1.224.927 71.863.356
Afschrijvingen en overige waarde-
veranderingen -28.334.942 -27.539 -942.056 -29.304.538
Boekwaarde 42.275.947 0 282.871 42.558.818
Investeringen
Het bedrag aan investeringen zoals vermeld onder "sociaal vastgoed in exploitatie" betreft na-investeringen zoals aanleg cv
en isolerende maatregelen.
Het bedrag vermeld onder subsidie heeft betrekking op de ontvangen bijdragen voor aangebrachte bouwkundige en technologische
voorzieningen bij het Wijkzorgcentrum en Centrumplan.
73
Desinvesteringen
De desinvesteringen 2015 betreffen een 4-tal verkochte woningen.
In 2015 is het verkoopbeleid van Woningstichting Simpelveld geactualiseerd. Mede gezien het feit dat het verkopen van woningen
geen doelstelling op zich is, maar een afgeleide doelstelling van uit financiële noodzaak, is besloten elk jaar bij het opstellen van de
financiële meerjarenbegroting te bezien hoeveel woningen per jaar noodzakelijkerwijs dienen te worden verkocht.
De verkoopopbrengsten worden dan gezien als minimale noodzakelijke opbrengsten om de financiële continuïteit te waarborgen.
Aangezien de komende 10 jaar geen negatief liquiditeitsaldo wordt verwacht zijn geen verkopen opgenomen in de begroting.
Overige waardeveranderingen
De overige waardeveranderingen betreffen afwaarderingen en terugnames als gevolg van lagere c.q. hogere bedrijfswaarde
dan de boekwaarde.
Afschrijvingstermijnen
De afschrijvingstermijnen en gevolgde systematiek luiden als volgt:
Sociaal vastgoed in exploitatie:
Grond geen afschrijvingen
Casco lineair 50 jaar
Installaties lineair 20 - 25 jaar
Inrichting lineair 10 - 15 jaar
Over vastgoed in ontwikkeling bestemd voor eigen exploitatie wordt niet afgeschreven.
Onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie:
Bedrijfsgebouw lineair 30 jaar
Installaties lineair 20 jaar
Inventaris lineair 3 - 10 jaar
Vervoermiddelen lineair 3 jaar
Actuele waarde
De bedrijfswaarde van het sociaal vastgoed in exploitatie per 31 december 2015 bedraagt € 67,4 miljoen (2014: € 66,8 miljoen).
De bedrijfswaarde is complexgewijs bepaald als het saldo van de contante waarde van de toekomstige bedrijfsopbrengsten
(huren en bijdragen) en de variabele lasten.
De uitgangspunten voor de bedrijfswaarde van het sociaal vastgoed in exploitatie zijn:
2015 2014
Jaarlijkse huurderving 1,5% 1,5%
Norm klachten- en mutatieonderhoudskosten per vhe € 517 € 486
Norm kosten planmatig onderhoud per vhe vlgs mjob vlgs mjob
Norm exploitatielasten per vhe € 1.140 € 1.161
Minimale levensduur 15 15
Maximale levensduur 50 50
Disconteringsvoet 5% 5,25%
74
Tabel parameters
Periode Huurstijging Prijsinflatie
in % in %
2016 1,40% 2,50%
2017 2,00% 2,50%
2018 2,00% 2,50%
2019 2,00% 2,50%
2020 2,00% 2,50%
2021-2063 2,00% 2,50%
Exploitatielasten
De exploitatielasten per verhuureenheid zijn ontleend aan de werkelijke kosten 2014 van Woningstichting Simpelveld.
De exploitatielasten bestaan uit de volgende elementen:
* Directe exploitatielasten, onder andere belastingen, verzekeringspremies etc.
* Indirecte exploitatielasten welke betrekking hebben op het sociaal vastgoed. Deze kosten bestaan onder andere uit
administratieve lasten, beleid en automatisering.
* Verhuurderheffing
Levensduur
Er wordt voor sociale huurwoningen uitgegaan van een weerlegbaar vermoeden dat de resterende economische levensduur
maximaal 50 jaar en minimaal 15 jaar bedraagt. De restant levensduur wordt echter primair bepaald met inachtneming van de
reguliere richtlijnbepalingen inhoudende dat een bijstelling van de gebruiksduur periodiek wordt vastgesteld.
Restwaarde
De bepaling van de restwaarde van de grond opgenomen in de bedrijfswaarde vindt, voor zover er nog geen herbestemming van
de grond heeft plaatsgevonden, plaats op basis van een geschatte kavelprijs van € 20.000,- De kavelprijs wordt geïndexeerd naar
het einde van de levensduur en verminderd met verwachte sloopkosten en kosten van uitplaatsing van € 15.000,-.
Verhuurderheffing
De verhuurderheffing is ingerekend conform het tarief dat is vastgelegd in de Wet Maatregelen Woningmarkt.
Bij de inrekening van de verhuurderheffing is geen rekening gehouden met de tarieven zoals opgenomen in de rijksbegroting 2016,
aangezien het wettelijk kader dienaangaande thans nog niet is geformaliseerd. Het kabinet uit in de rijksbegroting 2016 de wens
om de heffing na 2017 verder te verhogen. Indien de verhuurderheffing wordt ingerekend in de bedrijfswaarde op basis van de
tarieven uit de rijksbegroting 2016 (in casus voor het jaar 2018 circa € 6 per € 1.000 WOZ-waarde en voor de jaren 2019 en
verder circa € 7,5 per € 1.000 WOZ-waarde) heeft dit een neerwaarts effect op de bedrijfswaarde van € 2,6 miljoen.
Heffing per € 1.000,-
WOZ
2016 € 4,91
2017 € 5,36
2018 € 5,36
2019 € 5,36
2020 € 5,36
2021 e.v. € 5,36
Begrotingsjaar Status
Wet Maatregelen Woningmarkt
Wet Maatregelen Woningmarkt
Wet Maatregelen Woningmarkt
Voorstel WSW
2,50%
2,50%
Wet Maatregelen Woningmarkt
Wet Maatregelen Woningmarkt
2,50%
2,50%
2,50% 2,50%
2,50% 2,50%
2,50% 2,50%
2,50%
2,50%
2,50%
2,50% 2,50% 2,50%
2,50%
2,50%
Stijging kosten
onderhoud in %
Stijging overige
variabele lasten in %
Stijging loonkosten
in %
75
Indeling in kasstroomgenererende eenheden
De kasstroomgenererende eenheden zijn bepaald in overeenstemming met het strategisch voorraadbeleid van Woningstichting
Simpelveld. De indeling van het strategische voorraadbeleid is gebaseerd op de indeling van productmarktcombinaties,
geografische ligging, woningtype en levensduurinschatting.
Het onroerend goed is wat betreft vreemd vermogen nagenoeg in zijn geheel gefinancierd met kapitaalmarktleningen onder
overheidsgarantie waarvoor jegens Waarborgfonds Sociale Woningbouw een obligoverplichting geldt, welke is opgenomen
onder de 'Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen'. Als gevolg hiervan is het onroerend goed dat met deze
leningen is gefinancierd niet hypothecair bezwaard.
Woningstichting Simpelveld is op 3 december 2013 met het WSW een overeenkomst aangegaan tot lastgeving
met privatieve werking/onherroepelijke volmacht om met uitsluiting van Woningstichting Simpelveld rechten van hypotheek
en pandrechten te vestigen ten behoeve van het WSW.
De activa zijn verzekerd tegen aanschaf- c.q. voortbrengingskosten. Jaarlijks wordt de waarde aangepast aan het indexcijfer
voor nieuwbouwwoningen zoals dit door het CBS wordt berekend. De verzekerde som op basis van herbouwwaarde op
balansdatum bedraagt € 144.465.359,- (31.12.2014 € 140.791.088).
In de post sociaal vastgoed in exploitatie zijn 1210 (31.12.2014: 1204) woongelegenheden opgenomen.
De geschatte waarde gebaseerd op de meest recente WOZ-beschikkingen van deze woongelegenheden bedraagt
€ 109.464.000,- (31.12.2014 € 108.178.000,-).
Herclassificatie/herkwalificatie
2015 2014
€ €
Saldo herclassificatie/herkwalificatie 590.437 1.665.261
Herclassificatie/herkwalificatie verhuureenheden van sociaal vastgoed
in exploitatie naar commercieel vastgoed in exploitatie
Aantal verhuureenheden 0 25
Herclassificatie/herkwalificatie verhuureenheden van commercieel
vastgoed in exploitatie naar sociaal vastgoed in exploitatie
Aantal verhuureenheden 11 0
Dit betreffen woongelegenheden waarvan de aanvangshuur de liberalisatiegrens overschrijdt.
Mutatie reële waarde sociaal vastgoed in exploitatie
De reële waarde in het verslagjaar is toegenomen met een bedrag van € 0,6 miljoen ten opzichte van de reële waarde ultimo
voorgaand verslagjaar.
76
De mutatie in de reële waarde laat zich als volgt verklaren:
2015 2014
€ €
Jaarresultaat:
* Autonome waardeontwikkeling 497.176 1.457.403
Gevolgen nadere inschattingen parameters:
* In de huurcomponent -322.502 134.479
* In de onderhoudslasten -3.765.675 347.542
* In de overige lasten 384.856 -242.277
* In de sectorspecifieke heffingen -158.885 -854.931
* In de levensduur 1.049.399 960.624
* In de restwaardeverwachting 0 -644.402
* In de voorgenomen (des)investeringen -1.352.173 203.071
* In de inflatie 1.021.525 0
* In het discontopercentage 2.238.493 0
Gevolgen van mutaties in het bezit:
* Verkocht bezit -199.922 -210.246
* In exploitatie nemen gymzaal 118.028 0
* Nieuwbouw 0 802.964
* Geriefsverbeteringen/Samenvoegingen -117.921 172.628
* Herclassificatie 1.207.601 -2.603.855
600.000 -477.000
2. Vastgoedbeleggingen
Een overzicht van de vastgoedbeleggingen is hierna opgenomen:
Vastgoed in
ontwikkeling
Commercieel bestemd voor
vastgoed in eigen
exploitatie exploitatie Totaal
€ € €
1 januari 2015
Cumulatieve verkrijgings- of 8.983.434 0 8.983.434
vervaardigingsprijs
Cumulatieve waardeveranderingen
en afschrijvingen -2.948.421 0 -2.948.421
Boekwaarde per 1 januari 2015 6.035.013 0 6.035.013
Mutaties in de boekwaarde:
Investeringen 24.404 24.404
Afschrijvingen -112.098 -112.098
Afschrijving desinvestering 0
Subsidies (inclusief afwaardering) 73.739 73.739
Overboekingen 0
Herclassificatie -640.713 -640.713
Herclassificatie (correctie afschrijvingen) 50.277 50.277
Overige waardeveranderingen en 0
terugnemingen daarvan 0
Totaal mutaties 2015 -604.392 0 -604.392
77
Stand per 31 december 2015
Aanschaffingswaarde 8.440.863 0 8.440.863
Afschrijvingen en overige waarde-
veranderingen -3.010.242 0 -3.010.242
Boekwaarde 5.430.621 0 5.430.621
Investeringen
De bedrijfswaarde van het commercieel vastgoed in exploitatie berekend op basis van de uitgangspunten van het sociaal vastgoed
in exploitatie bedraag per 31 december 2015 € 6.258.000,-.
De actuele waarde van commercieel vastgoed in exploitatie per 31 december 2015 bedraagt € 6.717.300,-. Deze waarde is gebaseerd op
een waardering door een onafhankelijke en ter zake kundige taxateur. Bij de bepaling van de actuele waarde zijn de volgende uitgangs-
punten toegepast: Voor het taxeren van het niet-daeb bezit hebben wij gekozen voor een roulatiemodel. Dit houdt in dat elk jaar 1/3
deel van dit bezit wordt getaxeerd. Met betrekking tot het verslagjaar 2015 hebben wij 13 verhuureenheden laten taxeren. Deze taxaties
gelden tevens als referentie voor het niet-getaxeerde bezit.
3. Financiële vaste activa
3.1 Latente belastingvorderingen 2015 2014
€ €
Actieve belastinglatentie voor verkoop bestemd vastgoed 0 536.000
Actieve belastinglatentie a.g.v. voorwaartse verliescompensatie 808.074 808.074
Totaal actieve belastinglatentie 808.074 1.344.074
Het verloop van deze posten is als volgt:
Belastinglatentie voor verkoop bestemd onroerend goed
Stand per 1-1-2015 536.000
Mutatie latentie verkoop bestemd vastgoed -536.000
Stand per 31-12-2015 0
De latentie is gebaseerd op het verschil tussen de commerciële en fiscale waarde van het voor verkoop bestemd vastgoed.
Woningstichting Simpelveld heeft voor de periode 2016-2025 geen verkoop van woningen begroot.
Derhalve is besloten de actieve belastinglatentie te laten vervallen ten laste van het resultaat.
Belastinglatentie a.g.v. voorwaartse verliescompensatie
Stand per 1-1-2015 808.074
Mutatie latentie 0
Stand per 31-12-2015 808.074
Gewijzigd fiscaal resultaat 2009 -5.179.644
Gewijzigd fiscaal resultaat 2010 -2.924.319
Gewijzigd fiscaal resultaat 2011 -2.121.304
Gewijzigd fiscaal resultaat 2012 -3.439.411
Gewijzigd fiscaal resultaat 2013 2.553.426
Voorlopig fiscaal resultaat 2014 2.597.260
Voorlopig fiscaal resultaat 2015 2.288.933
Voorwaartse verliesverrekening (carry forward) -6.225.059
De negatieve fiscale resultaten uit de jaren 2009 tot en met 2012 zijn hoofdzakelijk ontstaan door de afwaardering van de lagere
woz-waarde ten opzichte van de waardering op de openingsbalans. Op dit moment is het niet duidelijk hoe de woz-waarde zich
in de toekomst gaat ontwikkelen én of in de toekomst voldoende fiscale winst behaald gaat worden.
78
Hierdoor is ook de realisatie van de actieve belastinglatentie a.g.v. voorwaartse verliescompensatie onzeker.
Wij achten het dan ook niet wenselijk de actieve belastinglatentie a.g.v. voorwaartste verliescompensatie verder te verhogen.
Derhalve is besloten de huidige latentie te bevriezen op het huidige niveau zijnde € 0,8 miljoen.
3.2 Overige vorderingen 2015 2014
€ €
Stand per 1 januari 1.031.323 1.062.066
Bij: Ontvangen bijdragen -30.725 -30.743
Af: Afwaardering -1.000.598
Stand per 31 december 0 1.031.323
Dit betreft toegekende bijdragen voor additioneel aangebrachte bouwkundige en technologische voorzieningen bij het
Wijkzorgcentrum en Centrumplan te Simpelveld. In 2015 is deze vordering afgewaardeerd en ten laste van de stichtingskosten gebracht.
4. Voorraden
4.1 Vastgoed bestemd voor verkoop 2015 2014
€ €
Overboeking grondpositie Rodeput 209.644 160.555
Investeringen 2015 223.921 49.089
433.565 209.644
Totaal 433.565 209.644
4.2 Overige voorraad 2015 2014
€ €
Overige voorraad (Dr. Ottenstraat 46) 98.265 98.265
Af: in exploitatie per 1-2-2015 -98.265 0
Waardevermindering (Dr. Ottenstraat 46) 0 0
0 98.265
Overige voorraad (Grachtstraat 2) 190.000 190.000
Waardevermindering (Grachtstraat 2) 0 0
190.000 190.000
Totaal 190.000 288.265
De actuele waarde van de voorraden is gebaseerd op een waardering door een onafhankelijke en ter zake kundige taxateur.
79
5. Vorderingen
5.1 Huurdebiteuren
Het saldo huurdebiteuren kan als volgt worden gespecificeerd:
31-12-2015 31-12-2014
€ €
Zittende huurders:
- te vorderen huren 39.394 47.194
- te vorderen vervolgingskosten/herstelkosten 1.405 4.150
Vertrokken huurders:
- te vorderen huren 31.474 36.649
- te vorderen vervolgingskosten/herstelkosten 20.546 35.981
92.819 123.974
De van "zittende" huurders te vorderen huren zijn naar maand van ontstaan en aantal huurders als volgt te specificeren:
Aantal huurders Bedrag achterstand
Achterstand dit vorig dit vorig
boekjaar boekjaar boekjaar boekjaar
tot 1 mnd. 83 68 23.304 20.354
1 tot 2 mnd. 15 8 13.288 6.947
2 tot 3 mnd. 2 5 2.802 5.656
3 tot 4 mnd. 0 3 0 6.283
4 tot 5 mnd. 0 2 0 5.312
5 tot 6 mnd. 0 1 0 2.641
6 mnd. of meer 0 0 0 0
100 87 39.394 47.194
De van "zittende" huurders te vorderen huren ultimo boekjaar bedragen 0,41 % (ultimo vorig boekjaar: 0,50%) van de
bruto jaarhuur (12x huur over december 2015).
5.2 Gemeenten
Het saldo gemeenten kan als volgt worden gespecificeerd:
31-12-2015 31-12-2014
€ €
Te vorderen bijdragen woningaanpassingen 541 3.935
541 3.935
5.3 Overige vorderingen
Het saldo overige vorderingen kan als volgt worden gespecificeerd:
31-12-2015 31-12-2014
€ €
Overige vorderingen op huurders 0
Te vorderen schadeuitkeringen 0 13.069
Nog te ontvangen subsidies nieuwbouw Gasthof 0 556.415
Terug te vorderen kosten VvE Centrumplan 0 6.215
0 575.699
80
5.4 Overlopende activa
Het saldo overlopende activa kan als volgt worden gespecificeerd:
31-12-2015 31-12-2014
€ €
Te ontvangen rente 22.915 43.137
Vooruitbetaalde rente en aflossing (vervaldatum 2 januari) 312.686 316.106
Overige overlopende activa 3.701 794
339.302 360.037
6. Liquide middelen
31-12-2015 31-12-2014
€ €
Direct opvraagbaar
Kas 1.044 313
Banktegoeden - vrij opneembaar 4.391.897 6.107.942Totaal 4.392.942 6.108.256
De liquide middelen staan ter vrije beschikking.
7. Eigen vermogen
7.1 Overige reserve
2015 2014
€ €
Saldo per 1 januari 5.096.810 4.080.079
Jaarresultaat -465.662 1.016.730
Saldo per 31 december 4.631.148 5.096.810
In de statuten van Woningstichting Simpelveld zijn geen nadere bepalingen opgenomen inzake de bestemming van het eigen vermogen.
8. Voorzieningen
8.1 Voorziening onrendabele investeringen
Het verloop van de post voorziening onrendabele investeringen is als volgt:
2015 2014
€ €
Saldo per 1 januari 0 1.656
Bij: dotatie Gasthof 0 0
Af: onttrekking Gasthof 0 -1.656
Saldo per 31 december 0 0
In 2013 was deze voorziening gevormd voor het nieuwbouwproject Gasthof te Bocholtz. Dit project is in december 2014 opgeleverd.
81
8.2 Voorziening latente belastingen leningenportefeuille
Het verloop van de post voorziening latente belastingen leningenportefeuille is als volgt:
2015 2014
€ €
Saldo per 1 januari 7.300 4.100
Dotaties 3.400 3.200
Vrijval 0 0
Saldo per 31 december 10.700 7.300
Door de Belastingdienst is een nieuw standpunt ingenomen met betrekking tot de fiscale waarde van de leningenportefeuille.
In het kader hiervan is een herberekening gemaakt van deze latentie. De voorziening voor latente belastingverplichtingen is
overwegend langlopend van aard. Verwacht wordt dat van dit bedrag op balansdatum een bedrag van € 2.990,- binnen een jaar wordt
gerealiseerd. De nominale waarde van de belastinglatentie bedraagt € 85.709,-.
De contante waarde van het verschil uitgaande van een nettodisconteringsvoet van 3,94% gerekend over de looptijd van de
leningen, bedraagt € 42.925,-. De latentie gebaseerd op het huidig vennootschapsbelastingtarief van 25% bedraagt € 10.700,-.
8.3 Voorziening loopbaanontwikkelingsbudget
2015 2014
€ €
Saldo per 1 januari 49.960 48.524
Bij: budget 1.800 5.100
Af: besteed c.q. afname -5.679 -3.663
Saldo per 31 december 46.082 49.960
De voorziening loopbaanontwikkelingsbudget is gebaseerd op de verplichting die de woningstichting heeft ten opzichte van
haar werknemers met betrekking tot het individueel loonbaanontwikkelingsbudget. De omvang van deze voorziening is
bepaald door op werknemersniveau een inschatting te maken van de uitstaande verplichting per 31 december 2015.
Hierbij is rekening gehouden met het aantal dienstjaren, parttimepercentage en de blijfkans.
9. Langlopende schulden
De langlopende schulden zijn als volgt samengesteld:
31-12-2015 31-12-2014
€ €
Boekwaarde per 1 januari 51.610.335 53.389.941
Bij: nieuwe leningen 0 0
Af: reguliere aflossingen -1.784.249 -1.779.606
Af: vervroegde aflossingen -2.077.077 0
Boekwaarde 31 december 47.749.009 51.610.335
Waarvan langer dan 5 jaar 47.186.000 48.670.000
Van het totaal der langlopende schulden vervalt een bedrag ad € 1.635.606,- in het volgend boekjaar.
Rentevoet en aflossingssysteem
De gemiddelde rentevoet van de leningen bedraagt ultimo 2015 circa 4,36% (2014: circa 4,45%)
In het boekjaar vonden geen renteaanpassingen c.q. herfinancieringen plaats.
De leningportefeuille bestaat uit een drietal verschillende leningentypes; fixe (volledige aflossing aan einde looptijd),
lineair (jaarlijk gelijke aflossingen) en annuïtair (jaarlijks gelijk bedrag aan rente en aflossing).
82
Rente- en kasstroomrisico
Hierna is de leningportefeuille uitgesplitst naar rentepercentage en naar resterende looptijd.
Rentepercentage € € €
0% - 2% 0 0
2% - 3% 0 0 562.553
3% - 4% 6.650.214 0 3.126.749
4% - 5% 40.638.885 3.585.666 1.930.000
5% - 6% 459.911 44.163.343 6.746.133
> 6% 0 35.383.574
47.749.009 47.749.009 47.749.009
* waarvan ca € 35 miljoen géén renteherziening c.q. herfinanciering meer kent.
Onderstaand wordt de aflossingskasstroom weergegeven voor de komende 10 jaren.
jaar 2016 2017 2018 2019 2020
bedrag € 1.636.000 € 1.659.000 € 1.683.000 € 1.671.000 € 1.562.000
jaar 2021 2022 2023 2024 2025
bedrag € 1.580.000 € 1.578.000 € 1.590.000 € 1.439.000 € 1.367.000
Zekerheden
Woningstichting Simpelveld heeft zich verplicht de woningcomplexen waarvan de financiering door het WSW
is geborgd, niet te bezwaren of te vervreemden. Borgstelling ten bedrage van € 47.749.000,- heeft plaats
gevonden door het WSW met als achtervang de gemeente Simpelveld. Deze verleende garantie geeft de
financiers van de verstrekte leningen een solide zekerheid.
10. Kortlopende schulden
10.1 Schulden aan leveranciers
31-12-2015 31-12-2014
€ €
Crediteuren 251.255 847.961
251.255 847.961
10.2 Belastingen en premies sociale verzekeringen
Het saldo te betalen belastingen en premies sociale verzekeringen kan als volgt worden gespecificeerd:
31-12-2015 31-12-2014
€ €
Loonheffing en premies sociale verzekeringen 42.658 47.550
Omzetbelasting 41.763 165.639
84.421 213.189
periode
Resterende
looptijd
< 1 jaar
van 1 tot 5 jaar
van 5 tot 10 jaar
van 10 tot 15 jaar
van 15 tot 20 jaar
> 20 jaar
< 1 jaar
van 1 tot 5 jaar
van 5 tot 10 jaar
> 10 jaar *
Renteherziening-
83
10.3 Overige schulden
De post overige schulden is als volgt samengesteld:
31-12-2015 31-12-2014
€ €
Pensioenfonds 11.551 15.592
Overige schulden 1.356 1.356
12.908 16.949
10.4 Overlopende passiva
De post overlopende passiva is als volgt samengesteld:
31-12-2015 31-12-2014
€ €
Niet vervallen rente 1.154.917 1.257.791
Vooruitontvangen huren 79.537 88.832
Nog te verrekenen servicekosten 185.633 112.160
Vooruitontvangen schadeuitkeringen 13.376 0
Deloitte controle- en advieskosten 24.063 33.516
Overige overlopende passiva 3.634 5.043
1.461.160 1.497.342
Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen
1. WSW-obligoverplichting
WSW-deelnemers hebben naar WSW een zogeheten obligoverplichting. Deze verplichting is voorwaardelijk.
Zolang het risicovermogen van WSW voldoende is om eventuele betalingsverplichtingen van WSW-deelnemers over te nemen,
doet WSW geen beroep gedaan op deze obligoverplichting.
Ultimo boekjaar bedraagt het obligo € 1.838.337,-, zijnde 3,85% van het schuldrestant van de geborgde leningen ad € 47.749.000.
2. Volmacht lastgeving WSW
Woningstichting Simpelveld is op 3 december 2013 met het WSW een overeenkomst aangegaan tot lastgeving
met privatieve werking/onherroepelijke volmacht om met uitsluiting van Woningstichting Simpelveld rechten van hypotheek
en pandrechten te vestigen ten behoeve van het WSW.
De hypotheekverlening en het pandrecht gelden voor alle woongelegenheden die op het moment van ondertekening ten
name gesteld zijn van Woningstichting Simpelveld tot een maximum van € 104 miljoen, verhoogd met 20% rente,
boete en kosten.
3. Aanspraken tekorten pensioenvoorzieningen
Woningstichting Simpelveld is aangesloten bij het bedrijfstakpensioenfonds voor de woningcorporaties (SPW). De door
pensioenuitvoerder SPW geschatte dekkingsgraad lag eind 2015 op ongeveer 109% (2014: 115%).
De Nederlandsche Bank stelt een minimale dekkingsgraad van 105% en een buffervereiste die uitkomt op een
dekkingsgraad van tenminste 120%.
84
TOELICHTING OP DE WINST-EN-VERLIESREKENING
BEDRIJFSOPBRENGSTEN
11. Huuropbrengsten
2015 2014
€ €
Huuropbrengsten sociaal vastgoed in exploitatie
Woningen en woongebouwen 7.530.174 7.269.275
Onroerende zaken, niet zijnde woningen 847.751 835.900
8.377.924 8.105.175
Af: huurderving wegens leegstand -169.430 -151.628
Af: huurderving wegens oninbaarheid -4.537 -5.613
Subtotaal huuropbrengsten sociaal vastgoed in exploitatie 8.203.957 7.947.934
Huuropbrengsten commercieel vastgoed in exploitatie
Woningen en woongebouwen 370.129 319.533
Onroerende zaken, niet zijnde woningen 56.438 47.071
426.567 366.604
Af: huurderving wegens leegstand -2.571 -1.409
Af: huurderving wegens oninbaarheid -5.788 0
Subtotaal huuropbrengsten commercieel vastgoed in exploitatie 418.208 365.195
Totaal huuropbrengsten 8.622.165 8.313.129
12. Opbrengsten servicecontracten
2015 2014
€ €
Overige goederen, leveringen en diensten 729.311 704.430
Af:
Opbrengstenderving wegens leegstand -6.391 -6.748
Opbrengstenderving wegens oninbaarheid -65 -2.138
722.855 695.545
Af: te verrekenen met huurders -185.633 -112.160
Totaal opbrengsten servicecontracten 537.222 583.385
De opbrengsten servicecontracten zijn gebaseerd op de geraamde c.q. werkelijke kosten en worden jaarlijks, indien noodzakelijk,
aangepast.
13. Nettoverkoopresultaat vastgoedportefeuille
Nettoverkoopresultaat vastgoedportefeuille betreft het resultaat/de opbrengsten uit verkopen van bestaand bezit sociaal en
commercieel vastgoed aan derden en is als volgt te specificeren:
2015 2014
€ €
Sociaal vastgoed in exploitatie
Opbrengst verkopen bestaand bezit 471.000 473.000
Af: direct toerekenbare kosten -8.685 -8.628
Af: boekwaarde -34.278 -41.993
Totaal verkoopresultaat onroerende zaken bestaand bezit sociaal
vastgoed in exploitatie 428.036 422.379
85
Verkoopopbrengsten vanuit projecten
Opbrengst verkopen 4 kavels Rodeput 258.396 0
Af: direct toerekenbare kosten -96.493 0
Af: boekwaarde -116.637 0
Totaal verkoopresultaat vanuit projecten 45.267 0
Totaal nettoverkoopresultaat vastgoedportefeuille 473.303 422.379
14. Overige bedrijfsopbrengsten
2015 2014
€ €
Afsluiten huurcontracten 928 940
Doorberekende administratiekosten schadeuitkeringen/wap 573 254
Overige opbrengsten 30.829 31.028
Totaal overige bedrijfsopbrengsten 32.330 32.221
BEDRIJFSLASTEN
15. Afschrijvingen op materiële vaste activa en vastgoedportefeuille
2015 2014
€ €
Sociaal vastgoed in exploitatie 1.499.018 1.542.850
Commercieel vastgoed in exploitatie 112.098 135.501
Onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie 27.057 33.998
Totaal afschrijvingen op materiële vaste activa en vastgoedportefeuille 1.638.173 1.712.348
16. Overige waardeveranderingen materiële vaste activa en vastgoedportefeuille
2015 2014
€ €
Terugname sociaal vastgoed in exploitatie 0 -268.658
Afwaardering sociaal vastgoed in exploitatie 0 261.790
Terugname commercieel vastgoed in exploitatie 0 -256.128
Afwaardering commercieel vastgoed in exploitatie 0 164.722
Afwaardering Wijkzorgcentrum en Centrumplan 893.390 0
Kosten sloop 14 woningen Rodeput 10.309 127.277
Kosten sloop 5 woningen De Baan 17.231 0
Afboeking onderzoeks- en ontwikkelingskosten 2.639 4.457
Totaal waardeveranderingen materiële vaste activa en vastgoedportefeuille 923.569 33.460
17. Lonen, salarissen en sociale lasten
2015 2014
€ €
Lonen en salarissen 634.866 662.280
634.866 662.280
Ontvangen ziekengeld 0 -9.857
Doorberekende kosten eigen dienst -21.104 -20.169
613.763 632.254
Sociale lasten 135.285 138.095
135.285 138.095
86
Ultimo het boekjaar had de corporatie 11,7 werknemers in dienst (ultimo 2014: 12,7).
Het aantal is daarbij herleid naar full-time basis. De indeling op basis van het aantal personen is:
Directie 1
Financiële zaken 2
Verhuur- en bewonerszaken 4
Onderhoud/projecten 3
Bedrijfsbureau 1
Receptie/telefoon 3
14
18. Pensioenlasten
2015 2014
€ €
Pensioenlasten 66.811 90.223
66.811 90.223
De pensioenen zijn verzekerd bij pensioenuitvoerder SPW (bedrijfstakpensioenfonds). Woningstichting Simpelveld verwerkt de aan de
pensioenuitvoerder te betalen premie als last in de winst- en verliesrekening. Voor zover de aan de pensioenuitvoerder te betalen
premie nog niet is voldaan, wordt deze als verplichting op de balans opgenomen. Indien de reeds betaalde premiebedragen de aan de
pensioenuitvoerder te betalen premie overtreffen, wordt het meerdere opgenomen als een overlopend actief voor zover sprake zal
zijn van terugbetaling door de pensioenuitvoerder of van verrekening met in de toekomst verschuldigde premies.
Er zijn geen aanvullende regelingen voor individuele werknemers of de directeur-bestuurder afgesloten.
19. Lasten onderhoud
2015 2014
€ €
Onderhoudslasten (niet cyclisch) 595.919 475.508
Onderhoudslasten (cyclisch) 1.668.282 950.698
Totaal onderhoudslasten 2.264.201 1.426.206
2015 2014
€ €
Onderhoudslasten sociaal vastgoed in exploitatie 2.250.618 1.408.055
Onderhoudslasten commercieel vastgoed in exploitatie 13.583 18.151
Totaal onderhoudslasten 2.264.201 1.426.206
20. Leefbaarheid
2015 2014
€ €
Leefbaarheid (woon- en leefomgeving) 110.792 88.559
Totaal leefbaarheid 110.792 88.559
21. Lasten servicecontracten
2015 2014
€ €
Overige goederen, leveringen en diensten:
Gas, water en elektra 373.864 408.019
Onderhouds- en schoonmaakkosten 158.526 149.678
Premie glasverzekering 15.923 17.083
Overige servicekosten 6.073 2.932
554.386 577.712
87
22. Overige bedrijfslasten
2015 2014
€ €
Beheerskosten:
Kosten verhuur 26.247 27.371
Huisvestingskosten 26.004 30.856
Bestuurskosten 58.828 61.276
Overige personeelslasten 29.267 44.718
Algemene kosten 187.386 175.267
Subtotaal beheerskosten 327.732 339.488
Heffingen:
Belastingen 277.804 263.398
Verzekeringen 51.418 50.688
Verhuurderheffing 482.238 416.553
Bijdrageheffing Autoriteit Woningcorporaties 3.191 0
Bijdrageheffing saneringssteun 0 252.298
Subtotaal heffingen 814.651 982.937
Totaal overige bedrijfskosten 1.142.383 1.322.426
Vermelding accountantshonorarium
Volgens artikel 2:382a BW dient het accountantshonorarium te worden vermeld in de jaarrekening.
Op grond hiervan wordt onderstaand de in het boekjaar ten laste van Woningstichting Simpelveld gebrachte honoraria van de
externe accountant vermeld.
2015 2014
€ €
De honoraria van de accountant zijn als volgt:
1. Onderzoek van de jaarrekening 23.595 22.680
2. Andere controleopdrachten 2.517 0
3. Adviesdiensten op fiscaal terrein 4.753 5.396
4. Andere niet-controlediensten 4.258 3.776
35.123 31.852
23. Financiële baten en lasten
Rentebaten en soortgelijke opbrengsten
2015 2014
€ €
Rentebaten rekening-courant en deposito's 27.050 43.137
Totaal rentebaten en soortgelijke opbrengsten 27.050 43.137
Rentelasten en soortgelijke kosten 2015 2014
€ €
Rentelasten leningen kredietinstellingen -2.153.871 -2.296.100
Overige lasten -11.238 -11.332
Overige bankkosten -3.861 -3.605
Totaal rentelasten en soortgelijke kosten -2.168.970 -2.311.037
Voor de specificatie van het renteresultaat wordt verwezen naar de bijlage 2 Overzicht renteresultaat.
88
24. Belastingen 2015 2014
€ €
Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening huidig boekjaar 562.233 639.315
Mutatie latente vordering voorwaartse verliescompensatie -562.233 -639.315
Mutatie actieve belastinglatentie woningverkopen -536.000 -42.000
Mutatie voorziening latente belastingen leningenportefeuille -3.400 -3.200
-539.400 -45.200
Toelichting belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening boekjaar:
2015 2014
€ €
Commercieel resultaat voor vennootschapsbelasting 73.738 1.061.930
Af:
Fiscale afschrijving BOG -15.268 -22.209
Resultaat leningen -12.432 -12.485
Correctie onderhoud 0 -8.667
Fiscaal lager verkoopresultaat -473.303 -422.379
Correctie waardeveranderingen 0 587.603
Bij:
Correctie afschrijvingen (geen fiscale kosten) 1.638.173 1.712.348
Correctie waardeveranderingen 920.931 0
Correctie onderhoud 152.596 0
Geactiveerde rente projecten 0 3.019
Correctie projectsteun 0 252.298
Gemengde kostenaftrek 4.500 4.400
Belastbaar bedrag 2.288.933 3.155.858
Voorwaartse verliescompensatie:
Fiscaal resultaat 2009 -5.179.644
Fiscaal resultaat 2010 -2.924.319
Fiscaal resultaat 2011 -2.121.304
Fiscaal resultaat 2012 -3.439.411
Fiscaal resultaat 2013 2.553.426
Voorlopig fiscaal resultaat 2014 2.597.260
Voorlopig fiscaal resultaat 2015 2.288.933
Voorwaartse verliesverrekening (carry forward) -6.225.059
De negatieve fiscale resultaten uit de jaren 2009 tot en met 2014 zijn hoofdzakelijk ontstaan door de afwaardering van de lagere
woz-waarde ten opzichte van de waardering op de openingsbalans. Op dit moment is het niet duidelijk hoe de woz-waarde zich
in de toekomst gaat ontwikkelen én of in de toekomst voldoende fiscale winst behaald gaat worden.
Hierdoor is ook de realisatie van de actieve belastinglatentie voorwaartse verliescompensatie onzeker.
Op basis van de huidige cijfers zou de actieve belastinglatentie € 1.406.588,- bedragen. Wij achter het echter niet wenselijk
de actieve belastinglatentie voorwaartse verliescompensatie verder te verhogen.
Derhalve is besloten de huidige latentie te handhaven op het niveau van ultimo 2014 zijnde € 0,8 miljoen.
89
OVERIGE TOELICHTINGEN
Bezoldiging van bestuurders en commissarissen
Voor de bezoldiging van de bestuurder van Woningstichting Simpelveld kwam in 2015 een bedrag van € 151.091,- (2014: € 151.358,-)
ten laste van de woningcorporatie.
Voor de bezoldiging van de commissarissen van Woningstichting Simpelveld kwam in 2015 een bedrag van € 44.429,- (2014: € 35.794,-)
ten laste van de woningcorporatie.
De bezoldiging van de bestuurder omvat:
• periodiek betaalde beloningen (zoals salarissen, doorbetaling bij vakantie en ziekte, sociale lasten, vakantiegeld);
• beloningen betaalbaar op termijn (zoals pensioenlasten);
• bonusbetalingen.
De bezoldiging van de bestuurder van Woningstichting Simpelveld is als volgt:
2015 2014
€ €
Naam J.M.B.W. Evers J.M.B.W. Evers
Periodiek betaalde beloning 127.745 125.150
Beloningen betaalbaar op termijn 21.708 24.737
Overige vergoedingen 1.638 1.471
151.091 151.358
Functie directeur directeur
bestuurder bestuurder
Duur van het dienstverband 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12
Omvang dienstverband (in fte) 1,0 1,0
De bezoldiging van de commissarissen van Woningstichting Simpelveld is als volgt:
Naam 2015 2014 2015 2014
€ € € €
W.J.A. Baggen 7.744 5.764 8.282 6.196
J.M.H. Lennertz 7.590 5.850 8.118 6.289
M.J.M.A. Frijns 6.325 6.090 6.765 6.547
P.W. Andriolo 7.590 4.410 8.118 4.741
J.M.G.A. Sengers 7.590 7.590 8.118 8.159
M.F.L. Bröcheler 7.590 6.090 8.118 6.547
44.429 35.794 47.517 38.478
Bezoldiging excl. sociale lasten Bezoldiging incl. sociale lasten
90
Bezoldigingsinformatie op grond van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen
Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op Woningstichting Simpelveld van
toepassing zijn regelgeving: het WNT-maximum voor de woningcorporaties.
Het bezoldigingsmaximum in 2015 voor Woningstichting Simpelveld is € 230.474.
Het bezoldigingsmaximum ad € 230.474 is hoger dan het voor Woningstichting Simpelveld geldend staffelmaximum (€ 93.000).
Conform de WNT geldt er tot 1 januari 2018 een overgangsrecht gedurende 4 jaar.
Het weergegeven toepasselijke WNT-maximum per persoon of functie is berekend naar rato van de omvang
(en voor topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang
van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte. Uitzondering hierop is het WNT-maximum voor de
leden van Raad van Commissarissen; dit bedraagt voor de voorzitter 15% en voor de overige leden 10% van
het bezoldigingsmaximum.
2015 2014
€ €
Naam J.M.B.W. Evers J.M.B.W. Evers
Beloning 118.660 115.561
Belastbare onkostenvergoedingen 1.638 1.471
Beloningen betaalbaar op termijn 21.708 24.737
142.005 141.770
Functie directeur- directeur-
bestuurder bestuurder
Duur van het dienstverband 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12
Omvang dienstverband (in fte) 1,0 1,0
De bezolding op grond van de WNT is afwijkend van de bezoldiging op basis van de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving.
Werkgeverspremies en bijdragen voor (sociale) verzekeringen en collectieve regelingen, waar de functionaris verplicht aan moet
deelnemen op grond van de wet, de cao of een andere collectieve regeling, vallen niet onder de bezoldiging van de WNT.
De bezoldiging van de commissarissen van Woningstichting Simpelveld op grond van de WNT is als volgt:
Naam 2015 2014
€ €
W.J.A. Baggen 7.744 5.764
J.M.H. Lennertz 7.590 5.850
M.J.M.A. Frijns 6.325 6.090
P.W. Andriolo 7.590 4.410
J.M.G.A. Sengers 7.590 7.590
M.F.L. Bröcheler 7.590 6.090
44.429 35.794
Naam
W.J.A. Baggen 1 januari 2014 - 31 december 2015
J.M.H. Lennertz 1 januari 2014 - 31 december 2015
M.J.M.A. Frijns 1 januari 2014 - 31 oktober 2015
P.W. Andriolo 1 januari 2014 - 31 december 2015
J.M.G.A. Sengers 1 januari 2014 - 31 december 2015
M.F.L. Bröcheler 1 januari 2014 - 31 december 2015
Lid
Vice-voorzitter
Lid
Lid
Voorzitter
FunctiePeriode actief
Lid
91
ONDERTEKENING VAN DE JAARREKENING
Opmaken van de jaarrekening.
De jaarrekening 2015 is opgemaakt op d.d. 31 mei 2016.
Ondertekening:
Directeur-bestuurder:
drs. J.M.B.W. Evers
Vaststellen van de jaarrekening.
De jaarrekening 2015 is d.d. 21 juni 2015 vastgesteld in de Raad van Commissarissen vergadering.
Ondertekening:
Raad van Commissarissen:
W.J.A. Baggen, voorzitter J.M.H. Lennertz, vice-voorzitter
P.W. Andriolo, lid M.F.L. Bröcheler RA, lid
J.M.G.A. Sengers, lid
92
OVERIGE GEGEVENS
Gebeurtenissen na balansdatum
Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum te melden die belangrijke financiële gevolgen hebben voor Woningstichting Simpelveld.
Controleverklaring van de onafhankelijk accountant.
Hiervoor wordt verwezen naar de hierna opgenomen verklaring.
Statutaire regeling betreffende de bestemming van het resultaat.
In de statuten van Woningstichting Simpelveld zijn geen nadere bepalingen opgenomen betreffende de
resultaatbestemming.
Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2014.
De jaarrekening 2014 is vastgesteld in de vergadering van de Raad van Commissarissen gehouden
op 16 juni 2015. De vergadering heeft de bestemming van het resultaat vastgesteld conform het daartoe
gedane voorstel.
Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2015.
Door de directeur-bestuurder wordt voorgesteld om het resultaat van het boekjaar, zijnde -/- € 465.662,- te onttrekken aan de
overige reserve. Dit voorstel is als zodanig in de jaarrekening verwerkt.
93
Bijlage 1 bij jaarrekening 2015
SPECIFICATIE OVERIGE BEDRIJFSLASTEN
2015 2014
Kosten verhuur € €
Meander vergoeding leegstaandsrisico cmp (flat Kommerstraat) 652 646
Afboeking oninbare vervolgings/herstelkosten 15.073 8.657
Verhuis- en herinrichtingskosten 0 5.658
Regeling trouwe huurders 4.252 4.596
Taxaties niet-daeb bezit 2.723 605
Kosten woonruimteverdelingsmodel Parkstad 4.667 11.895
VvE Centrumplan -1.120 5.919
Zonnig Limburg 0 1.896
26.247 39.871
Huisvestingskosten
Dagelijks onderhoud kantoorgebouw 15.837 15.212
Planmatig onderhoud kantoorgebouw 1.119 4.588
Belastingen 1.925 1.767
Verzekeringen 291 239
Gas, water en elektra 6.831 9.050
26.004 30.856
Bestuurskosten
Presentie- en vacatiegelden 44.429 43.924
Huurdersparticipatie (bewonersadviesraad) 4.250 4.250
Vergader- en representatiekosten 1.592 1.964
Bestuursaansprakelijkheidsverzekering 2.360 2.360
Overige bestuurskosten 5.674 6.278
Afscheid en jubilea 523 2.500
58.828 61.276
Overige personeelskosten
Reis- en verblijfskosten 21.724 21.691
Opleidingskosten 5.133 14.152
Kantinekosten 2.319 2.256
Loopbaanontwikkelingsbudget -3.879 1.437
Overige 3.970 5.182
29.267 44.718
97
Algemene kosten
Onderhoud inventaris 203 197
Verzekering inventaris 791 789
Exploitatiekosten vervoermiddelen 1.487 2.137
Klein gereedschap 0 119
Drukwerk en kantoorbenodigdheden 8.599 12.133
Porti en telefoon 18.729 18.560
Contributies en abonnementen 5.867 7.207
Kosten automatisering 68.565 67.196
WA-verzekering 9.291 7.170
Kosten juridische dienstverlening 7.829 3.670
Kosten financieel economische advisering 9.279 5.396
Kosten advisering 4.640 3.776
Kosten controle jaarrekening 25.595 22.680
Kosten onderhoudsadvies 15.302 0
Kosten klachtencommissie 0 1.422
Bijdrage ROW Parkstad 5.084 4.693
Kosten pr / communicatie 1.356 1.555
Gift goede doelen 3.750 2.900
Diversen 1.020 1.165
187.386 162.767
Totaal overige bedrijfslasten 327.732 339.488
98
Bijlage 2 bij jaarrekening 2015
OVERZICHT RENTERESULTAAT
2015 2014
Rentelasten
Egalisatierekeningen
Langlopende schulden
- Rente leningen kredietinstellingen 2.153.871 2.296.100
- Overige rentelasten 11.238 11.332
Totaal rentelasten (a) 2.165.109 2.307.432
Rentebaten
Liquide middelen
- Rente op uitgezette middelen 27.050 43.137
Totaal rentebaten (b) 27.050 43.137
Saldo rentelasten en rentebaten (a-b) 2.138.060 2.264.296
Aan exploitatie toe te rekenen vermogenskosten
Immateriële en materiële activa
- Onroerende en roerende zaken in exploitatie (c) 2.582.239 2.576.007
Renteresultaat (b+c-a) 444.180 311.712
99