100...voor voortgezet onderwijs invulling geven aan hun onderwijsopdracht is te zien op de website ....

2019

100

Christelijk College Nassau-Veluwe

Jaarverslag

10032 Jaarverslag 2019 Christelijk College Nassau-Veluwe

InhoudVoorwoord ........................................................................................................................................................................... 4

Algemene informatie ...................................................................................................................................................... 5

Juridische structuur .................................................................................................................................................... 5

Kernactiviteiten ............................................................................................................................................................ 5

Samenstelling college van bestuur en schoolleiding ................................................................................. 5

Samenstelling raad van toezicht .......................................................................................................................... 5

Overzicht hoofd- en nevenfuncties leden raad van toezicht ................................................................. 6

Overzicht hoofd- en nevenfuncties college van bestuur ......................................................................... 6

Waar staan we voor? ....................................................................................................................................................... 7

Onderwijs met aandacht .......................................................................................................................................... 7

Christelijke identiteit................................................................................................................................................. 8

Onze toekomstplannen ................................................................................................................................................. 8

Bestuursverslag college van bestuur ................................................................................................................. 9

100-jarig bestaan ......................................................................................................................................................... 9

Onze leerling centraal................................................................................................................................................ 11

Feiten en cijfers............................................................................................................................................................. 12

Professionele organisatie ........................................................................................................................................ 17

Professionele medewerker ..................................................................................................................................... 18

Faciliteiten voor goed onderwijs ......................................................................................................................... 22

CCNV in verbinding .................................................................................................................................................... 23

Klachten- en ongevallenregistratie .................................................................................................................... 23

Financieel verslag ............................................................................................................................................................. 24

Gerealiseerd in 2019 .................................................................................................................................................. 24

Treasury verslag ............................................................................................................................................................ 28

Continuïteitsparagraaf.............................................................................................................................................. 29

Verslag MR ........................................................................................................................................................................... 36

Verslag raad van toezicht ............................................................................................................................................. 38

Vaststelling en goedkeuring van de jaarrekening ............................................................................................ 40

Bijlage jaarrekening 2019

Het college van bestuur en de raad van toezicht hanteren bij hun werkzaamheden de code goed bestuur van de VO-raad. De interne planning en control voldoet aan de eisen van die code, net als het interne toezicht. De integriteitscode van het Christelijk College Nassau-Veluwe is in oktober 2017 vastgesteld door het college van bestuur. De medezeggenschapsraad heeft op 4 oktober 2017 instemming verleend. U kunt met dit verslag terugkijken; u kunt ons ook gedurende het jaar volgen. Hoe scholen voor voortgezet onderwijs invulling geven aan hun onderwijsopdracht is te zien op de website www.scholenopdekaart.nl. Verder is informatie over de scholen voor voortgezet onderwijs (en daarmee ook over het Christelijk College Nassau-Veluwe) te vinden op de website van de Onderwijsinspectie: www.onderwijsinspectie.nl. De beoordeling van de inspectie over scholen is in de vorm van inspectierapporten terug te vinden.

Jaarverslag 2019 Christelijk College Nassau-Veluwe

10054

Het jaar 2019 was een buitengewoon bijzonder jaar voor het Christelijk College Nassau-Veluwe: op 9 september 2019 bestond de school honderd jaar. Vele generaties zijn hier voor hun leven gevormd. In het schooljaar 2019-2020 hebben we, samen met (oud)-leerlingen, (oud)-medewerkers, ouders en de vereniging uitgebreid aandacht besteed aan dit eeuwfeest, met onder andere de uitgave van een jubileumboek en met twee grote reünies op 28 september en 5 oktober 2019.

In dit jaarverslag van de Vereniging voor Christelijke Voortgezet Onderwijs te Harderwijk en omstreken, het bevoegd gezag van Christelijk College Nassau-Veluwe (CCNV), willen we laten zien hoe het met het CCNV, het onderwijs dat wij verzorgen en de resultaten van de leerlingen is gegaan. We willen ook op deze manier laten zien wie we zijn en waar we aan werken. We leggen verantwoording af en daarmee willen we werken aan verbinding tussen school en alle geïnteresseerden en betrokkenen.

Wij beginnen met onze missie: waar staan we voor? De missie van het CCNV is samengevat in onze slogan ‘Onderwijs met aandacht’. Onze missie geeft betekenis aan het onderwijs, aan de onderlinge omgang en aan de relatie met ouders,

leerlingen en onze stakeholders.

Daarna is er in dit jaarverslag expliciet aandacht voor het Schoolplan 2016-2019. Dit strategischbeleidsplan is in 2016 vastgesteld en beschrijft de doelen voor de organisatie voor deze jaren. De afgelopen drie jaar is door alle geledingen van de school gewerkt aan de in het schoolplan genoemde en gewenste ontwikkelingen. De thema’s uit dit schoolplan zullen uitgebreid aan bod komen in dit jaarverslag. Uiteraard worden daarbij ook de (cijfermatige) resultaten uit 2019 in beeld gebracht. Per thema vermelden we in dit jaarverslag ook voorbeelden van activiteiten die in de loop van 2019 de media hebben gehaald.

We laten ook zien hoe de medezeggenschapsraad heeft gefunctioneerd, evenals het interne toezicht van de raad van toezicht. We vertrouwen erop met dit jaarverslag een goed beeld te geven van het CCNV in dit historische lustrumjaar. We hopen dat u het met genoegen leest. Heeft u vragen of opmerkingen; wij stellen uw reactie zeer op prijs en gaan graag met u in gesprek.

Mw. drs. E. Bakker-Pierik Rector-bestuurder

Juridische structuur

De “Vereniging voor Christelijk Voortgezet Onderwijs te Harderwijk en omstreken”, gevestigd te Harderwijk (art.2 van de statuten), is opgericht op 3 juli 1918.

De vereniging stelt zich ten doel werkzaam te zijn tot “oprichting en instandhouding van één of meer christelijke scholen (protestantschristelijk en rooms-katholiek) voor voortgezet onderwijs” (art.3.1).

De vereniging kent de volgende organen (art.6)• algemene ledenvergadering • college van bestuur • raad van toezicht

Het college van bestuur vormt het bestuur van de vereniging (art.8.1) en vertegenwoordigt de vereniging (art.9.1). De raad van toezicht houdt toezicht op het beleid van het college van bestuur en op de algemene gang van zaken binnen de vereniging (art.14.1) en legt tijdens de jaarlijkse algemene ledenvergadering verantwoording af voor zijn werkzaamheden (art.14.2).

De vereniging is geregistreerd bij de Kamer van Koophandel Regio Oost onder nummer 40094296.

Kernactiviteiten

De kernactiviteit van het Christelijk College Nassau-Veluwe is het opleiden van leerlingen op havo-, atheneum- en gymnasiumniveau.

Samenstelling college van bestuur en schoolleiding

College van bestuurIn geheel 2019 bestond het college van bestuur uit:

Mw. drs. E. Bakker-Pierik

SchoolleidingIn geheel 2019 bestond de schoolleiding uit de volgende personen:Dhr. R. Venema Afdelingsleider klas 1 en 2 Mw. H.J. Boeve Afdelingsleider havo 3/4 Mw. drs. M.M. Berthou Afdelingsleider vwo 3/4/5 Mw. drs. L.H. Winters Plv. rector en afdelingsleider examenklassen Mw. drs. E. Bakker-Pierik Rector-bestuurder

Samenstelling raad van toezicht

Dhr. mr. P. Bosma Dhr. M. van den Brink QC (Financiële commissie) Dhr. J.C. van de Guchte MBA Mw. drs. D. Riet-Wallet (Onderwijscommissie) Dhr. ir. H.M. Timmer (Vicevoorzitter, financiële- en remuneratiecommissie) Mw. drs. E. Vis (Onderwijscommissie) Mw. ir. J.C. Walman-Mostert (Voorzitter en remuneratiecommissie)

Voorwoord Algemene informatie

Schoolleiding CCNV Raad van toezicht CCNV


10076

Overzicht hoofd- en nevenfuncties college van bestuur

Naam Hoofdfunctie Nevenfunctie

Dhr. mr. P. Bosma Zelfstandig advocaat Lid raad van toezicht CCNVLid raad van toezicht Maatschappelijke dienstverlening FlevolandLid raad van toezicht LandstedeLid rotary club Zeewolde

Dhr. M. van den Brink QC Manager finance & control Lid raad van toezicht CCNVLid Denktank Nive Opleidingen

Dhr. J.C. van de Guchte MBA Directievoorzitter Rabobank Noordoost Achterhoek

Lid raad van toezicht CCNVBestuurslid NVO-NCWLid raad van toezicht Stuurgroep Vruchtbare kringloop Achterhoek

Mw. drs. D. Riet-Wallet Algemeen directeur VPCO Putten

Vicevoorzitter raad van toezicht CCNV

Dhr. ir. H.M. Timmer Senior Director Global Sales Genesys University

Lid raad van toezicht CCNV

Mw. drs. E. Vis Adviseur onderwijs MBO Rijnland

Lid raad van toezicht CCNV

Mw. ir. J.C. Walman-Mostert Programmaleider/Clusterleider Economie en Cultuur bij de Provincie OverijsselEigenaar Klarenweg Tuinen

Voorzitter raad van toezicht CCNV

Naam Hoofdfunctie Nevenfunctie

Mw. drs. E. Bakker-Pierik Rector-bestuurder CCNV Bestuurslid Stichting Leerlingenzorg NW-VeluwePenningmeester Stichting Platform Techniek Noord-West Veluwe

Het Christelijk College Nassau-Veluwe organiseert haar onderwijs rond drie pijlers: kwaliteit, talent en wereld. Aandacht voor kwaliteit binnen de lessen, aandacht voor talenten van elke leerling en aandacht voor de wereld waarin wij leven vormen onze basis.

Het Christelijk College Nassau-Veluwe kiest ervoor een kleinschalige, algemeen christelijke school te zijn met veel aandacht voor ontplooiingsmogelijkheden. Het Christelijk College Nassau-Veluwe heeft onderwijs met aandacht hoog in het vaandel.

Onderwijs met aandacht

Onderwijs met aandacht kenmerkt zich door:

• Kwalificatie: kennis van en vaardigheden in de verschillende vakgebieden; • Socialisatie: oriëntatie op de wereld in relatie tot de ander in de wereld;• Persoonsvorming: oriëntatie van het individu op de eigen positie in de wereld.

Deze drie kenmerken komen tot uiting in het toekomstgericht onderwijs op het Christelijk College Nassau-Veluwe.

Op het Christelijk College Nassau-Veluwe vinden we het belangrijk dat onze leerlingen mogen zijn wie ze zijn, zich mogen ontwikkelen tot wie ze willen worden, binnen een veilig schoolklimaat. De leerlingen leren niet alleen de vakkennis die nodig is om het beoogde diploma te behalen, maar ook de vaardigheden die noodzakelijk zijn om als volwaardig mens de samenleving te kunnen betreden. We doen dat door onderwijs met aandacht te geven. Differentiatie is daarbij onderdeel van de les, opdat leerlingen meer onderwijs op maat ontvangen. Fouten maken mag dan ook op het Christelijk College Nassau-Veluwe. In veiligheid mogen leerlingen oefenen om zo goed voorbereid

te zijn op hun toekomst. Prestatiedruk van weleer willen we omzetten naar ‘beweeg je talent’. Dat geeft zowel de docent als de leerlingen energie.

Daarnaast kunnen de leerlingen zich ook creatief ontwikkelen door deel te nemen aan allerlei activiteiten buiten de lessen. Denk aan het Bloomin’ festival, de debatgroep, de Unescowerkgroep of het realiseren van een gymnasiumvoorstelling. Leerlingen die meer willen dan de reguliere lesstof kunnen extra vakken volgen of versneld vwo doen. Ze kunnen een Cambridge Examen Engels halen, theaterhavo volgen of meedoen in het talentcentrum.

Een deel van de leerlingen die in 2019 het FCE-diploma haalde.

Tijdens Bloomin’, in maart 2019, werden er volop optredens gegeven door leerlingen.

Waar staan we voor?

kwaliteit talent wereld

CCNV

Overzicht hoofd- en nevenfuncties leden raad van toezicht


10098

Christelijke identiteit

Het Christelijk College Nassau-Veluwe is een leer- en leefomgeving waarin we leren en werken aan de toekomst van onze jongeren. Dat doen we samen: leerlingen, medewerkers en ouders. We laten ons daarbij inspireren door christelijke waarden. Voor het onderwijs aan het Christelijk College Nassau-Veluwe geldt de Bijbel als uitgangspunt. Het Christelijk College Nassau-Veluwe is een open, christelijke schoolgemeenschap waar alle leerlingen, ongeacht hun levensbeschouwelijke achtergrond, welkom zijn. We geven

vorm aan onze identiteit door samen de dag te openen, we geven godsdienstlessen en staan stil bij de christelijke feestdagen. In de dagelijkse omgang met elkaar is de Bijbel onze leidraad. Wij zien het als onze opdracht om vanuit onze christelijke identiteit leerlingen te leren verantwoorde keuzes te maken in het leven, nu en in de toekomst. Vanuit de veiligheid van het Christelijk College Nassau-Veluwe leren we onze leerlingen kritische (wereld)burgers te worden. We willen graag van betekenis zijn voor elkaar en ook voor de samenleving.

Het Christelijk College Nassau-Veluwe is een unieke regioschool van honderd jaar waar we trots op zijn en trots op willen blijven! In onze toekomstplannen werken we aan het behouden van wat goed gaat en verbeteren van dat wat (nog) minder goed gaat. Daarnaast willen we innovatieve onderwijsvormen en maatwerk in onderwijs en begeleidingen (door)ontwikkelen, zodat we hoge onderwijskwaliteit en goede opbrengsten door een effectieve leeromgeving kunnen blijven garanderen.De komende jaren richten wij ons vooral op het realiseren van competentie, autonomie en relatie in onze lessen, zodat onderwijs met aandacht wordt geborgd. Dit doen wij onder andere door het (verder) realiseren van de onderstaande punten:

1. Het actief ontwikkelen van een sterkere verticale leerlijn (ter voorkoming van kloof onderbouw-bovenbouw).2. Het realiseren van een 70-minutenrooster, waarin voldoende tijd is om tijdens de les aandacht te geven aan competentie, autonomie en relatie van en met de leerling.3. Het formuleren van nieuw huiswerkbeleid, zodat autonomie, competentie en relaties ook buiten schooltijd geborgd worden.4. Het inzetten van (nog meer) digitaal lesmateriaal, zodat leerlingen goed voorbereid zijn op het vervolgonderwijs en de digitale samenleving.5. Het blijven ondersteunen van de constante ontwikkeling en professionalisering van docenten. Bijvoorbeeld op het gebied van differentiëren in de les en ICT-vaardigheden.6. Het aandacht blijven geven aan onze huisvesting en het gebruik en beheer van ICT-systemen. Deze dienen effectief te zijn voor het onderwijsproces en te voldoen aan duurzaamheidseisen.

Adaptief onderwijs door autonomie, relatie en competentieIn de huidige maatschappij is veel aandacht voor het individu. In ons onderwijs gaan wij voor de kanteling van ‘alleen’ naar ‘samen’. Wij vinden elke kracht namelijk pas waardevol als die kracht kan functioneren in het geheel. Die waarde geldt voor een goed functionerende maatschappij, maar ook voor onze lessen: leerling en docent werken daarin immers samen aan een gezamenlijk resultaat. Voor beiden geldt dat zij zich gezien weten en tot hun recht komen. Daarom bieden we veel ruimte aan de basisbehoeften van een mens: relatie, competentie en autonomie. Zijn deze drie op orde, dan pas kan er sprake zijn van groei en ontwikkeling. Dan pas kan er motivatie ontstaan voor uit te voeren taken. Deze basisbehoeften staan centraal in de lessen op het Christelijk College Nassau-Veluwe

De vijf doelen die omschreven staan in het schoolplan 2016-2019 zijn als volgt:

1. Leerling centraal Meer maatwerk bieden waardoor talentontwikkeling van de individuele leerling centraal staat.2. Eigentijdse voorzieningen Verhoging aanbod digitaal leermateriaal en dat docenten vaardig worden in het samenstellen en toepassen van digitaal leermateriaal.3. Meer aandacht voor brede vorming Leerlingen goed voorbereiden op de wereld van morgen door meer aandacht te besteden aan niet- cognitieve vaardigheden als samenwerking, creativiteit en ondernemerschap.4. Versterken verbinding met de omgeving Werken aan een sterkere verbinding tussen school en omgeving en een goede verantwoording naar belanghebbenden.5. De docent in positie in een professionele school Docenten voelen zich (mede) eigenaar van de ontwikkelingen.

100-jarig bestaan

Het jaar 2019 was een historisch jaar voor het Christelijk College Nassau-Veluwe, het jaar waarin de school haar honderdjarig jubileum vierde. Een projectgroep, onder leiding van oud-leerling Gert van Lunteren, heeft sinds 2017 voorbereidingen getroffen voor diverse activiteiten gedurende het schooljaar 2019-2020. De start van het jubileumjaar vond plaats op maandag 9 september: de dag dat de school honderd jaar bestond. Deze dag betraden de leerlingen de school via de oude hoofdingang aan de Stationslaan, net als hun voorgangers deden bijna honderd jaar geleden. Een feestelijke dag waarbij alle leerlingen en medewerkers een exemplaar van het jubileumboek overhandigd kregen. In de namiddag spraken de rector-bestuurder en burgemeester tijdens de officiële receptie vele genodigden en relaties toe.

Onze toekomstplannen

Bestuursverslag college van bestuur

De meest bijzondere dag van 2019 vond plaats op 9 september: het CCNV bestaat honderd jaar!

AutonomieIk kan het zelf

CompetentieIk kan het

Relatieik hoor erbij


1001110

De feestelijke maand september werd afgesloten met twee reünies op 28 september en 5 oktober. Bijna 1500 oud-leerlingen bezochten hun oude middelbare school, sommigen bijna 70 jaar na hun eindexamenjaar. Vele herinneringen over vervlogen tijden passeerden de revue, oud-docenten werden omringt door oud-leerlingen, hopend op een kans om een praatje te maken. Tijdens de reünie werd in de theaterzaal de jubileumfilm getoond, met oude beelden van vroeger en interviews met (oud)-medewerkers van de school. Tevens werden bekende oud-leerlingen geïnterviewd

op het podium. De reacties na afloop van de reünies waren louter positief. Op 20 december 2019 werd het jaarlijkse kerstgala voor leerlingen gehouden, ditmaal mocht iedereen gekleed gekomen in een outfit uit de jaren ´20 tot en met nu. De leerlingen met de meest bijzondere outfit mochten deze laten zien op het podium. In het eerste halfjaar van 2020 zal het lustrumjaar worden afgerond met nog enkele jubileumactiviteiten, zoals de jubileummusical in onze theaterzaal.

Onze leerling centraal

We mochten in 2019 weer ‘onderwijs met aandacht’ aan onze leerlingen geven. En er is wederom hard gewerkt aan het realiseren van het voorgenomen beleid waarbij zoveel mogelijk leerlingen doorstromen naar het volgende leerjaar.

KwaliteitDe secties hebben hun afspraken over samenhangende verticale leerlijn vastgelegd in een sectiewerkplan, zodat er voldoende aansluiting is tussen de onderbouw en de bovenbouw; cijfers in de onderbouw hebben een voorspellende waarde voor succes in de bovenbouw. De secties voeren de sectiewerkplannen uit en evalueren conform de PDCA-cyclus en stellen waar nodig bij.

In 2019 hebben de schoolleiding en docenten tijdens studie- en werk(mid)dagen gewerkt aan de realisatie van lessen voor het nieuwe 70-minutenrooster. Overtollige lesstof is geschrapt en curricula zijn herschreven. Daarnaast hebben de meeste medewerkers een training in differentiëren gevolgd als voorbereiding op de 70-minutenlessen die worden gegeven vanaf schooljaar 2020-2021.

Het nieuwe PTO en PTA voor het schooljaar 2020-2021 zijn gerealiseerd. Het PTA wordt jaarlijks na invoering door de schoolleiding gecontroleerd. Elk jaar maken wij een analyse van de examenresultaten, doorstroomresultaten, instroom en onderwijstijd. Deze analyse maakt deel uit van de PDCA-aanpak van het CCNV. Samen onderzoeken we hoe de zaken gegaan zijn, waardoor dit is gekomen en welke verbeteringen we oppakken.

De examensecretaris bewaakt en evalueert jaarlijks samen met de schoolleiding alle procedures rondom het examen. Alle procedures zijn opgenomen in een examenreglement. Daarnaast opereert een goed functionerende examencommissie waarin steeds vaste leden zitting hebben. De examensecretaris maakt deel uit van die vaste commissie en bewaakt met zijn leden jurisprudentie in alle besluiten.

De afdelingen hebben in 2019 hard gewerkt aan het versterken van het mentoraat en hebben hiertoe het mentoraatsprogramma aangepast.

TalentDoor de grote belangstelling voor deelname aan het talentcentrum is besloten de criteria voor deelname aan het talentcentrum aan te scherpen. Vanaf schooljaar 2019-2020 wordt er binnen het talentcentrum enkel gewerkt met leerlingen met een HB-diagnose. Niet HB-leerlingen hebben mogelijkheden binnen het talentcentrum door het groene kaart-beleid.

In november 2019 hebben we de informatieavonden voor groep 8 leerlingen en hun ouders gehouden. Er was weer veel belangstelling voor de opleidingen die het CCNV aanbiedt en de pluslessen: sport+, bèta+ en kunst+. Ook tijdens de ‘groep 8 te gast’ ochtend op 3 december hebben we aan bijna 1000 groep 8 leerlingen proeflessen mogen geven.

WereldNaast alle activiteiten die op school worden georganiseerd, zoals voorstellingen en actiedagen voor het goede doel, is in 2019 ook op andere wijzen door onze leerlingen aandacht gegeven aan de wereld waarin wij leven.

Zo konden leerlingen deelnemen aan het Erasmus+ project ‘Witnesses of World War II´. Samen met de middelbare scholen Sammon Keskuslukio (Finland), Protolykeio Elassonas (Griekenland) en Liceum Ogolnoksztalcace im. M. Kopernika Tarnobrzeg (Polen) zijn allerlei uitwisselingen in het kader van dit project georganiseerd.

Daarnaast vertegenwoordigden drie leerlingen de stad Harderwijk als jeugdambassadeur tijdens de Internationale Hanzedagen in Pskov, Rusland. Tenslotte waren de leerlingen van het CCNV betrokken bij verschillende VN-dagen: Warme Truiendag, Dag van de Duurzaamheid, Wereldwaterdag en de Internationale Dag van de Mensenrechten.

Oud-leerlingen praten bij, na elkaar soms decennia lang niet te hebben gezien. Anderen grijpen de kans om even voor de klas te staan, in plaats van als leerling in de schoolbanken.

De locoburgemeester van Harderwijk krijgt uitleg over het project Witnesses of World War II, in het stadhuis.

Gedurende de feestelijke periode werd er regelmatig geschreven over het CCNV in de (lokale) media.

Alle internationale leerlingen en docenten die deelnemen aan het project.


1001312

Passend onderwijsHet CCNV vindt begeleiding en ondersteuning van leerlingen belangrijk. De ondersteuning is ondersteunend aan het leren. Het leren staat op het CCNV centraal. De docenten en mentoren hebben de taak om de leerlingen hierin te begeleiden. Dit valt onder de basisbegeleiding. Echter, soms is dit niet voldoende. Sommige leerlingen hebben basisondersteuning nodig. Dit wordt dan gegeven door de zorgcoördinator en interne deskundigen. Door het geven van basisbegeleiding, basisondersteuning en extra onderwijsondersteuning is het CCNV in staat om leerlingen goed te begeleiden en te ondersteunen bij hun leerproces.

Voor extra ondersteuningsbehoefte is het pluspunt opgezet. De afgelopen jaren is dit uitgegroeid tot een expertisecentrum waar leerlingen, ouders en docenten terecht kunnen voor informatie, advies en extra ondersteuning. Daarnaast houdt het ondersteuningsteam zich ook bezig met het screenen en begeleiden van dyslectische leerlingen, leerlingen met dyscalculie en leerlingen met leerproblemen.

De doelen van het ondersteuningsteam worden geformuleerd per schooljaar en zijn terug te vinden in het jaarverslag ondersteuning 2018-2019 en jaarverslag ondersteuning 2019-2020.

Enkele feiten over het jaar 2019 met betrekking tot het ondersteuningsteam:

• Vijftien nieuwe brugklasleerlingen kregen een kluisje in het pluspunt.• Een leerlingbegeleider gg (gewenst gedrag) heeft in 2019 het team versterkt. Zij heeft zich beziggehouden met het begeleiden van leerlingen die veelvuldig verzuim vertonen en/of veelvuldig te laat komen en/of veelvuldig uit de klas gestuurd worden.• Het ondersteuningsteam heeft de training ‘leren kun je organiseren’ aan alle mentoren gegeven. • Het vaste RT-uur op donderdag werd goed bezocht; leerlingen kregen meer zelfvertrouwen en een fixed- mindset werd vaak omgezet naar een growth-mindset.• Er werd aan drie leerlingen NT2- les gegeven, zij wonen minder dan 6 jaar in Nederland en Nederlands is niet hun moedertaal.• Vijf leerlingen werden vanuit de zorgcommissie of het ZAT extern doorverwezen voor begeleiding.

Feiten en cijfers

Aantal leerlingenMet een mooi aantal leerlingen zijn we het schooljaar 2019-2020 gestart.

DoorstroomIn het schoolplan 2016-2019 is ten doel gesteld het aantal zittenblijvers terug te brengen naar het percentage dat in het sectorakkoord VO is afgesproken, namelijk dat het landelijk percentage zittenblijvers in 2020 moet zijn gedaald naar 3,8%. In 2019 was het aantal zittenblijvers op het CCNV 3,7%. Hiermee hebben we het door ons gestelde doel behaald.

Slagingscijfers en – percentagesHieronder is het gemiddelde eindcijfer van het examen per onderwijssoort van het CCNV opgenomen. Het eindcijfer is een afgerond getal per vak op de cijferlijst van de leerling. Het eindcijfer wordt bepaald door het gemiddelde van het schoolexamen (SE) en het centraal examen (CE) dat de leerling voor dat vak behaald heeft te berekenen.

Bij het slaagpercentage is te zien hoeveel leerlingen examen hebben gedaan en hoeveel er geslaagd zijn per onderwijssoort.

VervolgonderwijsIn onderstaande grafiek is te zien voor welk niveau vervolgopleiding onze leerlingen hebben gekozen, nadat ze het CCNV hebben verlaten. De categorie ‘overig’ laat zien hoeveel procent van de leerlingen een andere keuze maakt. Zij gaan bijvoorbeeld werken, nemen een tussenjaar of volgen een particuliere opleiding.

Aantal deelnemers

Aantal geslaagden

Percentage geslaagden

havo 138 124 89,9%

vwo 98 89 89,8%

Hoeveel leerlingen heeft de school in 2019-2020?

1.026

Bron: www.scholenopdekaart.nl

1.500

1.000

500

0

Voor deze indicator zijn vergelijkingsgroepen gemaakt op basis van schoolsamenstelling. Deze school valt in de vergelijkingsgroep havo en havo vwo.

School Vergelijkingsgroep

1.358 1.500

1.000

500

0

Hoeveel leerlingen had de school de afgelopen jaren?

School Vergelijkingsgroep

2017-2018

2018-2019

2019-2020

1.3891.3851.333 1.358

100%

80%

60%

40%

20%

0%

Inspectienorm

96,3%

Doorstroom binnen de school

Hoeveel procent van de leerlingen is niet blijven zitten in deonderbouw? (Driejaarsgemiddelde 2016-2019)

8,0

6,0

4,0

2,0

0,0

Vergelijkingsgroep

havo vwo

6,66,9

ExamencijfersWat zijn de gemiddelde eindcijfers van de school in 2018-2019?

100%

80%

60%

40%

20%

0%

89,9% 89,8%

SlaagpercentageWat is het slaagpercentage van de school in 2018-2019?

Vergelijkingsgroep

havo vwo

Doorstroom naar vervolgonderwijsWaar kwamen de leerlingen na het examen in 2017-2018 terecht?

havo

vwo

0% 20% 40% 60% 80% 100%

72,6%

82,1%

25,3%

mbo

wohbo

overig

2015-2016

2016-2017

1.221


1001514

Schoolklimaat en veiligheidHet is goed toeven voor de leerlingen en de medewerkers op het CCNV. In de monumentale setting van ons schoolgebouw mogen en kunnen leerlingen en medewerkers zich veilig voelen. Dit geven zij aan met hoge scores.

Schoolklimaat omschrijft ‘de sfeer’ op het CCNV. Veiligheid heeft te maken met de mate waarin de leerling zich veilig voelt op het CCNV.

Schooladvies en plaatsingIn onderstaande grafiek is te zien of leerlingen van het CCNV in leerjaar 3 op, boven of onder hun basisschooladvies zitten. De informatie is per onderwijssoort weergegeven en alleen van de leerlingen die in leerjaar 1 en 2 ook op het CCNV zaten.

Unesco-school Al bijna tien jaar mag het CCNV zich een Unesco-school noemen. We brengen dit in de praktijk door binnen de schoolmuren aandacht te besteden aan onder andere duurzaamheid, cultureel erfgoed en mensenrechten. Op 10 oktober 2019 werd de Dag van de Duurzaamheid gehouden. Leerlingen uit de Unesco-leerlingenwerkgroep gaven les aan brugklasleerlingen over duurzaamheid en speelden samen een spel over dit onderwerp. Uiteraard valt het hebben en onderhouden van internationaal contact met buitenlandse scholen en organiseren van excursies ook onder Unesco. Zo bezocht in maart 2019 het Ringwood College uit Melbourne, Australië het CCNV. Ze traden op voor alle leerlingen en medewerkers in de theaterzaal en namen deel aan activiteiten met leerlingen uit klas 5 vwo. Tenslotte liepen in 2019 ook honderden leerlingen een maatschappelijke stage in klas 2 en 3.

Begaafdheidsprofielschool Het CCNV maakt deel uit van het netwerk van begaafdheidsprofielscholen. Getalenteerde leerlingen die behoefte hebben aan extra uitdaging, kunnen die krijgen op het CCNV bij het talentcentrum. Ook in 2019 hebben leerlingen deelgenomen aan allerlei buitenschoolse activiteiten zoals de STEAM Cup Challenge waarbij een product moet worden gemaakt met een micro:bit, een cursus bridgen (en daarna spelen tegen ervaren volwassenen!) en de wiskunde olympiade waarbij leerlingen van onze school prachtige resultaten haalden.

Topsportcentrum Om talentvolle sporters en topsporters te ondersteunen, is het CCNV als Topsport Steunpunt Gelderland aangesloten bij het Olympisch netwerk. De coördinator van het topsportcentrum zorgt dat deze leerlingen een

aangepast rooster krijgen en denkt mee in oplossingen waar nodig. In 2019 waren 18 leerlingen aangesloten bij ons topsportcentrum. De sporten die zij beoefenen varieerden van hockey en volleybal tot schaken en dans.

Theaterhavo-leerlingen uit klas 3 voeren in 2019 de voorstelling Alice in Wonderland op.

Gymnasiumleerlingen beschilderen terra cotta bordjes met figuren uit de klassieke oudheid, tijdens de gymnasiumdag in 2019.

Enkele leerlingen reisden in 2019 naar Rusland, waar de Hanzedagen plaatsvonden.

Het talentcentrum (BPS) organiseerde in 2019 onder andere bridge-lessen op het CCNV.

Het talentcentrum (BPS) organiseerde in 2019 onder andere bridge-lessen op het CCNV.

Schooladvies en plaatsingZitten de leerlingen in 2018-2019 in leerjaar drie op, boven of onder niveau van hun basisschooladvies?

havo

vwo

0% 20% 40% 60% 80% 100%

Op niveau van basisschooladviesBoven niveau van basisschooladviesOnder niveau van basisschooladvies

Schoolklimaat en veiligheidHoe tevreden zijn de leerlingen over het schoolklimaat en de veiligheid van de school in 2018-2019?

10

8

6

4

2

0

VergelijkingsgroepSchool

schoolklimaat veiligheid

7,5

9,3 9,2

7,1

Het gemiddeldevan de vergelijkingsgroep is vastgesteld op 13 juni 2019. Aantal leerlingen: 1389 (op 1 oktober).Aantal respondenten: 1068. Bron: Kwaliteitscholen


1001716

Pluslessen In klas 1 en 2 volgen havo-, havo/atheneum- en atheneumleerlingen twee lesuren per week een plusles naar keuze: sport+, bèta+ of kunst+. Het doel van deze plusles is het ontdekken en ontwikkelen van belangstelling en talent. Ook in 2019 volgden meer dan 300 (eerste en tweede klas!) leerlingen een plusles. Regelmatig worden er in deze lessen uitstapjes gemaakt buiten het klaslokaal. De leerlingen van kunst+ hebben in februari 2019 een bezoek gebracht aan het Stadsmuseum Harderwijk, waar ze een tentoonstelling van schilderijen bekeken en een rondleiding kregen van de kunstenares zelf. De leerlingen schreven na afloop een verslag over het bezoek.

Bizz-school en Science-school Havoleerlingen kunnen in klas 3 kiezen om in de bovenbouw de Bizz-school of Science-school te volgen. De Bizz-school is de praktijkgerichte kant van de vakken economie en bedrijfseconomie, waarbij leerlingen zelf een onderneming oprichten en zodoende leren wat hierbij komt kijken. In 2019 bezocht de Bizz-school het bedrijf Kok Harderwijk en gingen ze naar een JongOndernemen-evenement in Ahoy om inspiratie op te doen voor hun eigen onderneming. De Science-school kent als basis het vak Natuur, Leven en Technologie. In 4 havo worden volop onderzoeksopdrachten en experimenten gedaan, in 5 havo ronden de leerlingen hun profielwerkstuk af in dit vakgebied. Enkele onderwerpen in 2019 waren: de perceptie van smaak door jongeren, of het patroon van snoeken beïnvloed wordt door hun omgeving en de werking van holografie.

Professionele organisatie

In 2019 zijn de werkzaamheden van de administratieve onderwijs ondersteunende organisatie (financiën, ICT, inkoop, personele zaken en facilitair dienst) in kaart gebracht door middel van procesbeschrijvingen. Daar waar nodig zijn verbeteringen aangebracht.

Op basis van een nieuwe, logische verdeling van de bedrijfsfuncties en de bijbehorende processen is in de notitie Organisatie OOD definitief MR 4 juli 2019 een nieuwe organisatiestructuur voor OOD voorgesteld. Na instemming van de MR en vaststelling door het college van bestuur is de nieuwe organisatiestructuur in 2019 geïmplementeerd. De financiële functie is als een apart team georganiseerd

binnen OOD, zodat het team financiën een duidelijke functiescheiding heeft en het financiële geweten is van het CCNV. Het team Onderwijslogistiek is nieuw, waarbij de bedrijfsfuncties roostermaken, leerlingenadministratie, applicatiebeheerder Magister en formatie logisch bij elkaar horen.

Naast de nieuwe organisatiestructuur staat in de professionele organisatie van het CCNV procesgericht werken, verantwoordelijkheden laag in de organisatie, zelfsturende teams en dienend leiderschap centraal. Ook hier hebben we in 2019 hard aan gewerkt en zijn hierin gegroeid. Dit zullen we ook 2020 blijven voortzetten.

Er werden, ook in 2019, verschillende sporten beoefend bij sport+

Bij kunst+ werd creatief gewerkt met allerlei verschillende materialen

Het bètalab wordt dankbaar gebruikt voor de proeven van de Science-school

De leerlingen van de Bizz-school kregen een kijkje achter de schermen bij Kok in 2019

Onderwijslogistiek: -Rooster-Leerlingenadministratie-Applicatiebeheer Magister-Kwaliteit en organisatie

Algemene ledenvergadering

FinanciënLeerling-ondersteuning

Facilitaire dienstOnderwijslogistiek

PersoneelszakenPR en

communicatie

Afdelingsleider brugklas en klas 2

Docenten Docenten

Decaan havo

Docenten

Decaan vwo

Docenten

Onderwijs-assistenten

Medewerkers OLC-bb

Onderwijs-assistenten

Afdelingsleider havo 3/4

Afdelingsleider vwo 3/4/5

Plv. rector –Afdelingsleider

havo 5/vwo 6

Raad van Toezicht

MR Rector-bestuurder


1001918

Ten behoeve van AVG zijn alle benodigde documenten en protocollen opgesteld. De manager onderwijslogistiek is aangesteld als functionaris gegevensbescherming. In 2020 zal het verwerkingsregister CCNV worden opgesteld. Met dit

verwerkingsregister hebben we een goed overzicht van de persoonsgegevens die verwerkt worden, door wie en hoe de persoonsgegevens zijn beveiligd.

Professionele medewerker

Reflectief klimaatWe willen verder met het versterken van een professioneel klimaat, waarin reflectie op het eigen handelen vanzelfsprekend wordt. Daarom zijn wij in 2019 gestart met trainingen voor het houden van Flitsbezoeken. Om de ontwikkeling die op individueel niveau gestart is te volgen en te kunnen blijven verbinden aan de onderwijskundige ontwikkeling van het CCNV, willen we met elke medewerker in gesprek blijven naar aanleiding van korte lesbezoeken (Flitsbezoeken). Met een 3 minuten durend Flitsbezoek kan een leidinggevende in korte tijd inhoudelijk goed op de hoogte blijven van de kwaliteit van het lesgeven. Na afloop wordt de docent een reflectieve vraag gesteld. Hierdoor ontstaat een dialoog waarbij de docent stilstaat bij wat hij of zij doet, waarom hij of zij dit doet en wat het gevolg daarvan is voor het leerproces en de leerlingen. De Flitsbezoeken komen in plaats van de functionerings- en beoordelingsgesprekken van docenten in vaste dienst.

(Strategisch) personeelsbeleidDe instroom, doorstroom en uitstroom van medewerkers van het CCNV wordt gemonitord door PZ. De gemiddelde

leeftijd van het personeelsbestand is in kaart gebracht, waardoor een eventueel risico voor het CCNV zichtbaar wordt. Samen met de medewerker kan worden geanticipeerd op een te verwachtte uitstroom.

Om de kwaliteit van het havo- en vwo-onderwijs te waarborgen, streeft het CCNV ernaar zoveel mogelijk docenten in dienst te nemen met een 1e graads lesbevoegdheid. We stimuleren docenten dan ook om een 1e graads lesbevoegdheid te halen. Daarvoor is een goede functiemix binnen het CCNV van belang. Hiervoor zijn kaders opgesteld. Jaarlijks wordt de functiemix en de doorstroom van docenten geëvalueerd.

In 2019 is gewerkt aan het vastleggen van personeelsprocessen, die nog onvoldoende omschreven waren. Het personeel is nu op de hoogte van de personeelsprocessen en welke verantwoordelijkheden waar liggen. Deze processen vormen, naast de protocollen die al eerder beschreven zijn, het personeelsbeleid van de school.

Scholing en kennisdelingOp het Christelijk College Nassau-Veluwe volgen we de cao en stellen per fte € 600.- beschikbaar voor scholing. Het personeel krijgt daarmee de gelegenheid zichzelf te ontwikkelen en te bekwamen in hun vakgebied. Als er aanvullende scholing nodig is, wordt per aanvraag bekeken wat het belang is voor de school. De medewerker wordt al dan niet gefaciliteerd in tijd en geld. Regelmatig worden er binnen de school algemene studiedagen gehouden. In 2019 stond het ontwikkelen van een lesprogramma voor het 70-minutenrooster centraal. Hiervoor heeft iedere docent 1 uur ontwikkeltijd per week (naar rato) gekregen. In schooljaar 2020-2021 worden de resultaten daarvan zichtbaar.

VacaturesIn 2019 waren er vacatures in de volgende vakgebieden: bewegingsonderwijs, beeldende vorming, Duits, economie, Engels, Frans, godsdienst en levensbeschouwing, geschiedenis, Nederlands en scheikunde. Daarnaast was er ook een vacature in het team ondersteuning, voor in het pluspunt.

In 2019 gingen 16 medewerkers uit dienst en werden er 16 nieuwe medewerkers aangenomen. De verwachting is dat in 2020 meer docenten uit dienst zullen gaan in verband met de tijdelijke inzet van extra personeel voor het ontwikkelen van het 70-minutenrooster.

De beschreven personeelsprocessen die het personeelsbeleid vormen zijn:

Bovenstaande posters zijn gebruikt bij de implementatie van de beschreven bedrijfsprocessen.

Kom naar het Open Huis CCNV

Ik ga naar het CCNV!

Aanmelden na deadline:

op reservelijst

Aanmelden voor deadline

Hoera! Ik ben over!

Ik ben geslaagd!

Is er nog plek voor de

leerlingen op de reservelijst?

Naar welke middelbare school

zal ik gaan?

CCNV

ANDERS

Hoeveel klassen

Lesverdeling

Rooster

Brugklas 4 vwo3 havo 6 vwo

1e uur 2e uur 3e uur 4e uur

Maandag Sk Lo Wb Mu

Dinsdag Ec Na Wi

Woensdag Ak Bi

Donderdag Gd Ma Du

Vrijdag Fa Gr

docent A docent X

docent Y

prof ielkeuzesovergangs-

prognose

FormatieprocesPersoneels-processen

Welkommedewerker!

Uitstroom medewerker

Ontwikkeling

Zorg

Scholing

Veiligheid

Aandacht

Verlof

Instroom medewerker

Applicatiebeheerder Magister [email protected]

Mag

iste

r geb

ruik

ers-

prob

lem

en

Prob

lem

en le

slok

aal

(bea

mer

, kab

els)

Maa

k ee

n ti

cket

aan

vi

a he

lp.c

cnv.

nl

Maa

k ee

n ti

cket

aa

n vi

a he

lp.c

cnv.

nl

[email protected]

Printerproblemen

Laptop/wachtwoord problemen

Netwerk/mail problemen

De snelste route naar het oplossen van

jouw ICT-vraag!

Personeelsbeleid CCNV

Instroom medewerker Doorstroom medewerker Uitstroom medewerker Beleidsprocessen

Werven en selecteren personeel

Begeleiden docenten in tijdelijke dienst

Beëindigen dienstverband Op- en bijstellen RI&E

Benoemen personeel Beoordelen docenten in tijdelijke dienst

Tussentijds beëindigen dienstverband

Inrichten verlofkaart OOP

Introduceren personeel Vaststellen eindbeoordeling docent in tijdelijke dienst

Houden uitstroomgesprek Bepalen functiemix

Aannemen vrijwilligers/stagiaires

Houden Flitsbezoeken

Opstellen functiewaardering OOP

Verwerken absentmelding

Monitoren verzuim

Regelen vervanging

Aanvragen scholing

Aanvragen arbomiddelen

Solliciteren taken

Aanvragen geoorloofde afwezigheid

Aanvragen langdurig verlof

Aanvragen kort verlof

Uitbetalen min-uren OP


1002120

FunctiebouwwerkEr zijn in 2019, net als in de afgelopen jaren, geen wijzigingen gemaakt in het functiebouwwerk. Omdat er sinds 2014 geen

nieuw functiebouwwerk is omschreven, is de intentie om in 2020 deze opnieuw te gaan beschrijven.

Het percentage lessen dat wordt gegeven door een docent met bevoegdheid of anders bevoegd is 94,90%. Enkele onderbevoegde docenten hebben bijvoorbeeld een tweedegraadsdiploma in plaats van een eerstegraads lesbevoegdheid.

Van alle lessen wordt 5,10% gegeven door een docent in

opleiding. Bij natuurkunde wordt door één docent met een tweedegraads lesbevoegdheid les gegeven waar een eerstegraads lesbevoegdheid nodig is.

Tien docenten waren in 2019 bezig met een opleiding voor een eerstegraads- of tweedegraads lesbevoegdheid.

Het relatief hoge verzuim in 2018 en 2019 werd veroorzaakt door veel langdurig zieken (medisch gerelateerd). De meesten zijn middels een WIA/IVA uitkering uitgestroomd.

Functiemix uitwerking

Ziekteverzuim

Percentage bevoegde-, onderbevoegde- en onbevoegde docenten

vak aantal lessen

percentage anders bevoegd

percentage onderbevoegd

percentage onbevoegd

percentage bevoegd

Aardrijkskunde 320 0,00% 0,00% 0,00% 100,00%

Biologie 326 0,00% 0,00% 0,00% 100,00%

Economie en bedrijfseconomie 370 0,00% 57,30% 0,00% 42,70%

Duits 350 0,00% 3,43% 6,86% 89,71%

Engels 672 0,00% 6,55% 0,00% 93,45%

Frans 421 0,00% 0,00% 0,00% 100,00%

Godsdienst en filosofie 228 0,00% 3,51% 42,11% 54,38%

Geschiedenis 370 0,00% 3,24% 0,00% 96,76%

Klassieke talen 174 0,00% 0,00% 0,00% 100,00%

Beeldende vorming, drama en dans 504 0,00% 0,00% 0,00% 100,00%

Lichamelijke opvoeding 404 0,00% 0,00% 0,00% 100,00%

Maatschappijleer Maatschappijwetenschappen

120 0,00% 0,00% 0,00% 100,00%

Natuurkunde 279 17,20% 8,60% 4,30% 69,89%

Nederlands 614 0,00% 0,00% 9,77% 90,23%

Scheikunde 220 0,00% 32,72% 23,64% 43,64%

Wiskunde 525 0,00% 7,62% 0,00% 92,38%

NLT 152 100,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Totalen/gemiddelden 6049 6,89% 7,23% 5,10% 80,77%

Ziekteverzuim totaal CCNV 2015-2019

01-08-2015 tot 01-08-2016

01-08-2016 tot 01-08-2017

01-08-2017 tot 01-08-2018

01-08-2018 tot 01-08-2019

Overall 2,30% 3,40% 4,90% 3,50%

Mannen 2,30% 1,80% 1,30% 2,70%

Vrouwen 2,30% 5,10% 8,20% 4,30%

OOP 3,50% 2,16% 5,80% 5,80%

OP 2,50% 3,70% 5,10% 2,70%

Ziekteverzuim totaal

10,00%

8,00%

6,00%

4,00%

2,00%

0,00%Overall Mannen Vrouwen OOP OP (doc/al)

01-08-2015 tot 01-08-201601-08-2017 tot 01-08-2018

01-08-2016 tot 01-08-201701-08-2018 tot 01-08-2019

Uitwerking 2018-2019

fte`s percentage

44,0 59,5% LB

3,4 4,6% LC

26,6 35,9% LD

74,0 100%


fte`s percentage

42,6 57,9% LB

3,8 5,2% LC

27,1 36,9% LD

73,6 100%


fte`s percentage

40,4 57,0% LB

3,3 4,7% LC

27,0 38,2% LD

70,8 100%


1002322

Beleid beheersing uitkering na ontslagOm de risico’s zo veel mogelijk te beperken hanteert de vereniging een planning & control cyclus waarbij het college van bestuur de ontwikkeling van de financiële prestaties monitort en hier ook periodiek verantwoording over aflegt richting de Raad van Toezicht. De basis voor de verantwoording wordt naast de realisatie gevormd door de begroting die voorafgaand aan elk jaar door het college van bestuur wordt opgesteld en ter fiattering aan de Raad van Toezicht wordt voorgelegd. Voor het opvangen van de zogenaamde restrisico’s en onvoorziene calamiteiten gebruikt de school in haar financieel beleid onder andere het kengetal weerstandsvermogen om te zorgen dat voldoende eigen vermogen beschikbaar is al risicobuffer. Voor de vaststelling van de hoogte van deze buffer is gebruik gemaakt van een standaardrisicoprofiel. Het aanbevolen weerstandsvermogen bedraagt hiermee tenminste 10%.

Faciliteiten voor goed onderwijs

Bring Your Own Device (BYOD)In 2019 is een werkgroep BYOD bezig geweest met het enthousiasmeren van docenten voor het gebruik van ICT in de les. Het resultaat is dat de laptop vanaf klas 1 steeds meer gebruikt wordt in de lessen. De leerlingen zijn hierover ook meer tevreden: er wordt vaker ICT in de les gebruikt en de manier van inzet (opdrachten, lessen, oefeningen etc.) varieert op een positieve manier.

Het schoolgebouwIn 2019 is volop gewerkt aan het afronden van de werkzaamheden bij de hoofdingang, de uitbreiding van de overblijfruimte en het binnenplein. De hoofdingang aan de Badweg is volledig vernieuwd, waardoor er meer ruimte is gecreëerd. De prachtige nieuwe ingang maakt nog meer mogelijk dat leerlingen, ouders, medewerkers en gasten zich welkom voelen op het Christelijk College Nassau-Veluwe.

Tevens is in 2019, op donderdag 23 mei, op feestelijke wijze een nieuwe gedeelte van de school geopend. Dit nieuwe gedeelte bevindt zich aan de Badweg-vleugel tussen de twee gymzalen in. Op de eerste verdieping is een openleercentrum voor de theaterhavo, net als een grote theater- en dansoefenruimte voor voorstellingen. Op de tweede verdieping zijn twee grote economielokalen te vinden en is een grote lesruimte voor de Bizz-school gerealiseerd.

Met bovenstaande renovaties is rekening gehouden met voorzieningen op het gebied van duurzaamheid (glas, isolatie, etc.) en kunnen we weer jaren genieten van ons mooie schoolgebouw.

CCNV in verbinding

Als CCNV willen we werken aan een sterkere verbinding tussen de school en de omgeving en een goede verantwoording naar belanghebbenden.

Samenwerking met VO scholen in de regioDe samenwerking met de PO- en VO-scholen in Harderwijk is waardevol voor het Christelijk College Nasau-Veluwe.

Het Christelijk College Nassau-Veluwe werkt nauw samen met het Morgencollege (het christelijk vmbo in Harderwijk). Beide scholen maken deel uit van de netwerkorganisatie VIA (VIA bestaat uit elf christelijke VO-scholen op de Veluwe en in Veenendaal). Daarnaast maakt het CCNV deel uit van het Samenwerkingsverband Leerlingenzorg NW-Veluwe en heeft de school samenwerkingscontracten met Landstede en Deltion voor het VAVO-onderwijs.

De samenwerking met het Morgen College en de RSG Slingerbos wordt verder versterkt met het organiseren van MasterclassVOHarderwijk voor groep 8 leerlingen.

De VO-scholen in Harderwijk ontmoeten elkaar regelmatig om te spreken over onderwijs in Harderwijk. De gemeente Harderwijk heeft een onderwijsvisie opgesteld waaraan de schoolbesturen hebben meegedacht. Ieder kind en iedere jongere moet in Harderwijk zijn of haar talenten maximaal kunnen ontwikkelen in een veilige leeromgeving. Er mogen geen talenten verloren gaan in Harderwijk. De gemeente en de schoolbesturen zien het als hun maatschappelijke en onderwijskundige opgave zich maximaal in te zetten voor de talentontwikkeling van ieder kind en iedere jongere die opgroeit in Harderwijk.

Overige samenwerkingsverbanden/-relaties• IQbus voor het begeleiden van problematiek rond hoogbegaafde leerlingen• JAM Harderwijk voor het aanbieden van in-company huiswerkbegeleiding• NOC-NSF als Steunpunt Topsport• Vereniging voor Begaafdheidsprofielscholen• Regionaal overleg met andere scholen inzake voortijdig schoolverlaten en maatschappelijke stage• UNESCO scholennetwerk. Als Unesco-school werken we aan de thema’s vrede en mensenrechten, burgerschap, duurzaamheid en internationale contacten. • Platform Techniek Noordwest-Veluwe, een samenwerkingsverband van bedrijfsleven en onderwijsinstellingen om techniek bij jongeren op de kaart te zetten.

Klachten- en ongevallenregistratie

Bij het Christelijk College Nassau-Veluwe streven we naar tevreden leerlingen, ouders en medewerkers. Eén van de manieren om dat doel te bereiken is zorgvuldig om te gaan met signalen dat er iets mis gaat. Een klacht is zo’n signaal en daarom hebben wij een klachtenregeling. Voor de behandeling van de klachten zijn wij aangesloten bij de klachtencommissie van Verus (Landelijke Vereniging voor Christelijk Onderwijs). Wij willen klachtenprocedures bij deze commissie uiteraard zoveel mogelijk voorkomen. Dat proberen wij te bereiken door klachten binnen de organisatie tot tevredenheid van de indieners af te handelen, zodat een externe, formele procedure achterwege kan blijven. Dit vraagt, dat we elke klacht en indiener serieus nemen, niet defensief reageren, maar een klacht beschouwen als een mogelijkheid om iets recht te zetten en ervan te leren. Als dat onze houding is zouden er in principe geen klachten bij de klachtencommissie hoeven te komen. De volledige klachtenprocedure is te vinden op www.ccnv.nl.

Leerlingen werken steeds vaker op een laptop in de les, zoals links tijdens de wiskundedag.

De hoofdingang en het binnenplein hebben in 2019 een volledige renovatie ondergaan waardoor er meer ruimte is ontstaan.

In oktober 2019 deden leerlingen van het CCNV, RSG Slingerbos en Christelijk College Groevenbeek mee met het scholierendebat in het gemeentehuis van Harderwijk.

2019

Aantal klachten Soort klacht

0 -

2019

Aantal klachten Soort incident

4 Incident gymsectie, afgehandeld conform protocol.

1 Incident is na onderzoek en gesprekken met alle betrokkenen afgehandeld.


1002524

Financieel verslag

Gerealiseerd in 2019Er was voor 2019 een begroting vastgesteld met een tekort van € 144.000. De realisatie € 1.032.400 positief week daarvan sterk af. Uit de jaarrekening 2019 kan worden vastgesteld dat het Christelijk College Nassau-Veluwe een financieel gezonde organisatie is en in staat is om de continuïteit van haar school te waarborgen. De belangrijkste mee- en tegenvallers in het jaar 2019 zijn hieronder opgenomen:

Incidentele afwijkingen begroting 2019• De PO-Raad, VO-raad, vakbonden en het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap (OCW) hebben eind 2019 een convenant ondertekend waarmee er extra geld vrijkomt voor het primair en voortgezet onderwijs. Hierdoor is in december een aanvullende incidentele bekostiging uitbetaald van € 217.800• Verwerking Rijksbijdrage Prestatiebox. In de regeling bekostiging exploitatiekosten VO wordt de bekostiging per kalenderjaar uitbetaald en niet meer per schooljaar. Tot 2019 werd de Prestatiebox in de jaarrekening nog per schooljaar geboekt. In de jaarrekening was vanuit 2018 nog € 241.519 (7/12) opgenomen aan bekostiging. • Vanaf 1 april 2020 is het mogelijk om een compensatie aan te vragen voor de transitievergoedingen die voorgaande jaren betaald zijn bij ontslag wegens langdurige arbeidsongeschiktheid. Dit kan met terugwerkende kracht tot 1 juli 2015. Er is een vordering van € 225.000 opgenomen.

StelselwijzigingDe eeuwigdurende vordering op OCW is het gevolg van de overgang van de vo-sector van schooljaar naar kalenderjaarbekostiging, in combinatie met het kasritme. Doordat scholen in de laatste vijf maanden van de schooljaarbekostiging minder ontvingen dan vijf twaalfde van de bekostiging in een jaar, ontstond een vordering op OCW. Besturen mogen deze vordering op hun balans opnemen, maar zijn hiertoe niet verplicht. Deze vordering mag nog tot 1 januari 2023 opgenomen worden conform de nieuwe regeling onvoorziene gevallen bij invoering vereenvoudiging bekostiging VO 2018.Bij het opstellen van de jaarrekening 2019 is ervoor gekozen om de vordering niet meer op te nemen op de balans. Hiermee voldoen wij aan de regelgeving welke vanaf 1 januari 2023 dit voorschrijft.Hiervoor is er een stelselwijziging doorgevoerd. Het eigen vermogen aan het einde van het voorgaande boekjaar (31-12-2018) is herrekend. Door de stelselwijziging wijkt het eigenvermogen uit de jaarrekening 2018 af van deze jaarrekening.

Verloopoverzicht eigen vermogenStand Algemene Reserve per 1-1-2019 voor stelselwijziging € 2.296.914

Stelselwijziging vordering OCW € -629.206

Stand Algemene Reserve per 1-1-2019 na stelselwijziging € 1.667.708

Hieronder wordt het effect van de stelselwijziging per individuele post weergegeven

In de balans is de herziene stand per 1 januari 2019 opgenomen als vergelijkend cijfer per 31 december 2018.

Bestemming van het resultaatHet positieve resultaat wordt bestemd naar de algemene reserve. De resultaatbestemming ziet er als volgt uit:

Het eigen vermogen zal door toevoeging van het resultaat van € 1.032.440 op een totaalbedrag van € 3.757.211 komen. Dit is opgebouwd uit een Bestemmingsreserve publiek van € 217.796, een bestemmingsfonds publiek van € 1.043.420 en een Algemene reserve van € 2.494.995.

Begroot resultaat 2019 in euro’s -144.000

Baten

Aanvullende bekostiging december 2019 217.800

Aanpassen verwerking Prestatiebox in jaarrekening conform bekostiging per kalenderjaar

282.200

Rijksbijdragen OCW 237.800

Overige subsidies OCW (subsidie studieverlof)

55.800

Ontvangen doorbetalingen SWV 99.900

Overige overheden (gemeente Harderwijk, DDC)

5.600

Ouderbijdragen 22.300

Detachering personeel 23.300

Overige baten 226.600

Financiële baten en lasten, variabele rente 30.000

Lasten

Personeelslasten (overige personele lasten, loonkosten, uitkeringen)

162.500

Afschrijvingen (achterblijven investeringen, verloop onderhoud)

45.000

Huisvestingslasten (energie en water, aanvullende dotatie voorziening onderhoud)

-191.200

Overige lasten (incidentele kosten jubileum 100-jarig bestaan CCNV)

-41.200

Resultaat Christelijk College Nassau-Veluwe 2019

1.032.400

Stand per 31-12-2018

Stelselwijziging Stand per 1-1-2019

Stand per 1-1-2019

Vordering OCW

629.206 -629.906 0

Algemene reserve

3.353.977 -629.206 2.724.771

Resultaatbestemming in euro’s Stand 1-1-2019 Resultaat Overige mutaties Stand 31-12-2019

Algemene reserve 1.667.708 828.287 0 2.495.995

Bestemmingsreserve (publiek) 11.000 217.796 -11.000 217.796

Bestemmingsfonds (publiek) 1.046.063 -2.643 0 1.043.420

Eigen vermogen 2.724.771 1.043.440 -11.000 3.757.211


1002726

Financiële kengetallenDe waarden van de financiële kengetallen zien er eind 2019 als volgt uit:

Solvabiliteit en liquiditeit Onder de solvabiliteit (verhouding tussen eigen vermogen en het totaal vermogen) verstaan we de mate waarin de onderwijsinstelling kan voldoen aan haar financiële verplichtingen aan de verschaffers van vreemd vermogen in geval van liquidatie. De norm voor een goede solvabiliteit is afhankelijk van de aard en de omvang van de activiteiten. De solvabiliteit van CCNV bedraagt 39,53% (2018:35,77%).

De onderwijsinspectie hanteert een andere solvabiliteitsratio (‘Solvabiliteit 2’), waarin het percentage wordt uitgedrukt als de verhouding eigen vermogen plus voorzieningen ten opzichte van het totaal vermogen. Deze bedraagt bij CCNV 53,91% (2018: 50,41%) en ligt hiermee ruim boven de norm van de onderwijsinspectie van 30%.

Current ratioDe verhouding tussen de vlottende activa (som van liquide middelen, vorderingen en voorraden) en de kortlopende schulden. De current ratio geeft aan in hoeverre de instelling op korte termijn (korter dan een jaar) aan haar verplichtingen kan voldoen. De liquiditeitsratio geeft aan dat 1,14 keer kan worden voldaan aan de uitstaande kortlopende schulden, bestaande uit kortlopende verplichtingen aan crediteuren, nog te betalen posten en de overlopende passiva. De liquiditeit is toegenomen door het positieve resultaat over 2019.

Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen (het eigen vermogen ten opzichte van de totale baten) betreft het vermogen om ook in ongunstige tijden de activiteiten voort te kunnen zetten. OCW heeft signaleringsgrenzen ontwikkeld voor de kengetallen om de financiële positie van onderwijsinstellingen te duiden. Ligt de onderwijsinstelling onder dit minimum, dan is de financiële situatie zorgelijk. Ligt de onderwijsinstelling boven de maximum gestelde grens, dan worden de middelen onvoldoende besteed aan het doel waarvoor het is bedoeld. Het weerstandsvermogen dient minimaal 10 en maximaal 40 te zijn. Het weerstandsvermogen van CCNV ligt ruim boven de minimumnorm van OCW. Het weerstandsvermogen bedraagt ultimo 2019 30,52 % en is door het positieve resultaat gestegen ten opzichte van vorig jaar (24,2%). Ook dit is ruim boven de signaleringswaarde van de onderwijsinspectie (5%). Indien de DDC gelden buiten beschouwing worden gelaten (zowel het bestemmingsfonds als de bijdragen DDC van de gemeente Harderwijk) dan bedraagt het weerstandsvermogen 22,05% (14,91% in 2018).

Ratio personeelskosten/rijksbijdragenPersoneel is de belangrijkste ‘asset’ voor een onderwijsinstelling. De ratio personeelskosten ten opzichte van de Rijksbijdragen is een belangrijk ratio voor het inzicht in de personeelsinzet.

HuisvestingsratioDe huisvestingsratio wordt berekend door de huisvestingslasten + de afschrijvingslasten huisvesting te delen door de totale lasten. In het VO schommelt deze ratio al enkele jaren rond de 7%. De inspectie hanteert vanaf 2018 als signaleringsgrens een maximum van 10%.

Door een aanvullende dotatie aan de voorziening onderhoud stijgt de huisvestingsratio in 2019 boven de 10%. De vaststelling van de hoogte van de voorziening groot onderhoud gaat in 2020 hoogstwaarschijnlijk veranderen. Volgens een aantal grote accountantskantoren kan de hoogte van de voorziening groot onderhoud alleen vastgesteld worden door voor iedere onderhoudsinvestering afzonderlijk te gaan sparen en dat voor elke component naar tijdsgelang moet worden gereserveerd. Bij het opstellen van de begroting 2021 zal de voorziening opnieuw beoordeeld worden.

Ontwikkeling baten en lastenUit onderstaande grafieken zijn de baten en lasten van de afgelopen 4 jaar af te lezen.

Kengetallen 2019 2018 Risico indicatoren OCW

Solvabiliteit 1 39,53% 35,77% geen vastgesteld

Solvabiliteit 2 53,91% 50,41% <30%

Current ratio 1,14 0,55 < 0,75

Weerstands-vermogen

30,52% 24,20% < 5%

60,00%

50,00%

40,00%

30,00%

20,00%

10,00%

0,00%

201643,49% 49,12%Solvabiliteit 50,41% 53,91%

2017 2018 2019

Solvabiliteit

35,00%

30,00%

25,00%

20,00%

15,00%

10,00%

5,00%

0,00%

201621,39% 24,16%

Weerstands- vermogen 24,20% 30,52%

2017 2018 2019

Weerstandsvermogen

Ontwikkeling baten en lasten

CurrentRatio

Current ratio

1,4

1,2

1

0,8

0,6

0,4

0,2

0

20161,18 1,33

20170,552018

1,142019 Ratio personeelskosten/

rijksbijdrage2018 2019

Lonen, salarissen, sociale lasten en pensioenlasten

7.600.822 7.876.340

Ontvangen vergoedingen

-130.782 -79.795

7.470.040 7.796.545

Overige personele lasten

538.943 478.947

Rijksbijdragen 10.272.246 11.326.489

Percentage loonkosten 72,74% 68,85%

Percentage overige personele lasten

5,25% 4,23%

Personeelslasten t.o.v. Rijksbijdragen

77,99% 73,08%

Huisvestingsratio 2018 2019

Huisvestingslasten 586.557 955.182

Afschrijvingslasten gebouwen en terreinen

343.025 438.811

929.582 1.393.993

Totale lasten 10.358.621 11.226.875

Huisvestingsratio 8,97% 12,42%

14.000.000

12.000.000

10.000.000

8.000.000

6.000.000

4.000.000

2.000.000

02016

9.157.0849.342.158188.074

20179.803.625

10.292.764489.139

201810.358.62111.214.752

856.131

201911.226.87512.259.3151.032.440

Totale lasten

Totale baten (incl. saldo financiëel)

Resultaat


Treasury verslag

Treasury dient twee doelen namelijk:• Beheersen van de financiële risico’s en de reductie van de financieringskosten;• Inzicht verschaffen in de omvang en samenstelling van de liquide middelen.

Bij het opstellen van de jaarrekening 2019 is het treasurystatuut aangepast. Hierin is rekening gehouden met de Regeling beleggen, lenen en derivaten OCW 2016.

De algemene doelstellingen van CCNV voor het treasurybeleid zijn:

• Het zorgdragen voor de tijdige beschikbaarheid van de benodigde middelen tegen acceptabele condities;• Het minimaliseren van de kosten van het verkrijgen van financiële middelen;• Het optimaliseren van het rendement van eventuele, tijdelijk overtollige liquide financiële middelen;• Het beheersen van financiële risico’s die aan de financiële posities en geldstromen zijn verbonden;• Het registreren van transacties in de administratie;• Het vormen van adequate dossiers;• Een goede interne en externe informatievoorziening over de uitvoering van het treasurybeleid;• Het nakomen van wettelijke verplichtingen inzake bovenstaande.

CCNV heeft in 2019 geen gebruik gemaakt van derivaten en heeft geen geld belegd. In 2019 zijn bij de Rabobank twee leningen afgesloten ten behoeve van de (gedeeltelijke) financiering van de uitbreiding van de B-vleugel tussen de gymzalen.

Overtollig liquide financiële middelen zijn ondergebracht in spaarproducten die voldoen aan de Regeling beleggen, lenen en derivaten OCW 2016. CCNV bankiert bij de Rabobank.CCNV maakt verder bij de uitvoering van haar activiteiten gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die CCNV blootstellen aan krediet-, rente-, kasstroom- en liquiditeitsrisico’s. Het betreft financiële instrumenten die in de balans zijn opgenomen zoals debiteuren, overige vorderingen, liquide middelen, crediteuren en overige schulden. Om deze risico’s te beheersen en te beperken heeft het CCNV procedures en gedragslijnen (waaronder een treasurystatuut) opgesteld. De instelling handelt niet in financiële derivaten.

Kredietrisico CCNV loopt kredietrisico over vorderingen en liquide middelen. Het maximale kredietrisico dat CCNV loopt bedraagt de boekwaarde van deze financiële instrumenten.

• Debiteuren betreffen ouderbijdragen. Dit betreffen vrijwillige ouderbijdragen. De omvang is gering.• Overige vorderingen betreffen vooral vooruitbetaalde kosten voor het volgende jaar.

De liquide middelen hebben een laag kredietrisico en voldoen aan de eisen van de Regeling Belenen en Beleggen.

• Liquide middelen zijn ondergebracht bij de Rabobank. De rating van de Rabobank is AA.

Kasstroom- en liquiditeitsrisico Kasstroomrisico is het risico dat toekomstige kasstromen verbonden aan een monetair financieel instrument in omvang zullen fluctureren. CCNV wordt periodiek bevoorschot door het Ministerie van OCW. Het kasstroomrisico en liquiditeitsrisico wordt daarom beperkt geacht door de spreiding van de betalingen in relatie tot de inkomsten. Daar komt nog bij dat de banktegoeden direct opeisbaar zijn.

Renterisico en kasstroomrisicoEr is sprake van langlopende financieringen met variabel rentende leningen. De overige kortlopende vorderingen en schulden zijn niet rentedragend of het rente-effect is van verwaarloosbare betekenis. CCNV loopt over de kortlopende vorderingen hierdoor een beperkt renterisico over de vorderingen en schulden.

CCNV maakt geen gebruik van afgeleide financiële instrumenten (derivaten).

Continuïteitsparagraaf De hier geschetste ontwikkelingen zijn gebaseerd op de ontwikkeling van leerlingaantallen en de daaraan gerelateerde bekostigingen, de ontwikkeling van investeringen en de gevolgen daarvan voor de afschrijvingen en financiering, de ontwikkeling van de besteding van de doordecentralisatiegelden, het meerjarenonderhoud van de gebouwen en het verloop van de langlopende leningen.Ook is er goed zicht op de ontwikkeling van de materiële kosten. De personeelsformatie staat in relatie tot de ontwikkeling van de leerlingenpopulatie. Op basis van de

geschetste inzichten geven onderstaande cijfers een aardig beeld van de ontwikkelingen in de komende vijf jaren.

Ontwikkeling leerlingenaantallenDe onderstaande tabel geeft de verwachte ontwikkeling aan van de leerlingenaantallen op de peildatum van het vermelde jaar (t) en vormt daarmee de basis voor jaarlijkse bekostiging vanuit het Rijk voor het volgende jaar (t+1).

“De afgelopen drie jaar is het leerlingaantal sterk gestegen van 1.197 per 1-10-2014 naar 1.358 per 1-10-2019 waarmee het aantal ligt op het gewenste niveau van rond de 1.350 zoals geformuleerd in het Schoolplan 2020-2023. Het verwachte aantal nieuwe aanmeldingen voor de brugklassen voor het schooljaar 2020-2021 ligt rond de 270.”

Ontwikkeling personele bezetting De docenten formatie is afhankelijk van het onderwijsaanbod, leerlingenaantallen in de verschillende jaarlagen en de profiel- en vakkenpakketkeuzes die leerlingen maken. Daarnaast zijn de keuzes van docenten op het terrein van Bapo, verlof en studie van invloed op de samenstelling van de formatie. In onderstaande opstelling wordt de ontwikkeling van de formatie weergegeven op basis van de hiervoor geschetste ontwikkeling van het leerlingenaantal in de komende jaren.

De formatie van (technische) onderwijsassistentie bestaat

uit technische onderwijsassistenten en onderwijsassistenten ten behoeve van begeleiding van leerlingen in de OLC’s (openleercentrum). Deze formatie valt onder de categorie OOP (onderwijsondersteunend personeel).

De afdeling leerlingondersteuning houdt zich bezig met de zorg en begeleiding van leerlingen die vanuit het speciaal onderwijs instromen dan wel op andere wijze ondersteuning nodig hebben bij het structureren van de dagindeling of opgevangen kunnen worden als de dag niet als vanzelfsprekend verloopt.

1002928

Ontwikkeling baten en lasten per leerling

10.000

9.000

8.000

7.000

6.000

5.000

4.000

3.000

2.000

1.000

0

20161.3336.8707.008

20171.3857.0787.432

20181.3897.4588.074

20191.3588.2679.027

Aant alleerlingen

Totale lasten per leerling

Totale baten per leerling

1-10-2018Realisatie

1-10-2019Realisatie

1-10-2020Prognose

1-10-2021Prognose

1-10-2022Prognose

1-10-2023Prognose

Leerlingenaantallen 1.389 1.358 1.460 1.435 1.398 1.359

Personeel in dienst ultimo jaar in fte’s

2018Realisatie

2019Realisatie

2020Prognose

2021Prognose

2022Prognose

2023Prognose

Directie 4,70 4,70 4,76 4,76 4,76 4,76

OP 75,83 74,49 78,39 77,05 75,06 74,49

OOP 23,84 25,86 25,86 25,86 25,86 25,86

104,37 105,05 109,01 107,67 105,68 105,11

10031Jaarverslag 2019 Christelijk College Nassau-Veluwe30

De raming van baten en lasten 2020-2024De meest bepalende elementen ven een begroting in het onderwijs zijn de leerlingen, het personeel en de huisvesting.

De raming van baten en lasten voor de jaren 2020 t/m 2023 zijn als volgt:

Raming van baten en lasten in euro’s

2019Realisatie

2020Begroting

2021Prognose

2022Prognose

2023Prognose

2024Prognose

Baten

Rijksbijdragen 11.326.489 10.413.000 10.758.000 10.529.000 10.240.000 10.240.000

Overige overheidsbijdragen 583.588 576.000 603.000 587.000 571.000 571.000

Overige baten 399.234 282.000 302.000 302.000 302.000 302.000

12.309.311 11.271.000 11.663.000 11.418.000 11.113.000 11.113.000

Lasten

Personeelslasten 8.275.492 8.375.000 8.375.000 8.375.000 8.375.000 8.375.000

Afschrijvingen 670.047 693.000 791.000 774.000 716.000 716.000

Huisvestingslasten 955.182 805.000 750.000 750.000 750.000 750.000

Overige lasten 1.326.154 1.407.000 1.300.000 1.300.000 1.300.000 1.300.000

11.226.875 11.280.000 11.216.000 11.199.000 11.141.000 11.141.000

Saldo baten en lasten 1.082.436 -9.000 447.000 219.000 -28.000 -28.000

Financiële baten en lasten -49.996 -59.000 -53.000 -49.000 -44.000 -44.000

Resultaat 1.032.440 -68.000 394.000 170.000 -72.000 -72.000

De Rijksbijdragen zijn opgenomen voor de reguliere lumpsum subsidies op basis van de aangegeven leerlingenaantallen.De Overige overheidsbijdragen betreffen de ontvangen gelden van de gemeente Harderwijk op basis van het doordecentralisatiecontract met de gemeente Harderwijk waarbij de zorg voor adequate onderwijshuisvesting is overgegaan van de gemeente naar de school.

De personele lasten zijn ontleend aan de formatieplanning 2019-2020 en ontwikkelen mee met de groei van de leerlingenaantallen.

De afschrijvingen zijn ontleend aan de afschrijvingsschema’s waarbij is rekening gehouden met de investeringen volgens de investeringsplanning. De overige posten zijn ingeschat op aangegeven bedragen.

De financiële baten en lasten betreffen de rentelasten van de langlopende leningen op basis van de overeengekomen rentepercentages. De financiering van de geplande investeringen is ingerekend tegen een rentepercentage van 2,5% per jaar.


1003332

Raming van balans 2020-2024 in euro’s

2019Realisatie

2020Prognose

2021Prognose

2022Prognose

2023Prognose

2024Prognose

Immateriële vaste activa

Materiële vaste activa 7.046.212 9.583.000 8.136.000 7.577.000 6.825.000 6.498.000

Onderhanden werk 350.417 -350.417

Financiële vaste activa

Vaste activa 7.396.629 9.232.583 8.136.000 7.577.000 6.825.000 6.498.000

Voorraden 0 0 0 0 0 0

Vorderingen 429.096 204.096 204.096 204.096 204.096 204.096

Liquide middelen 1.679.160 342.890 1.504.473 1.790.575 2.132.575 2.132.575

Vlottende activa 2.108.256 546.986 1.708.569 1.994.671 2.336.671 2.336.671

Totaal activa 9.504.885 9.779.569 9.844.569 9.571.671 9.161.671 8.834.671

Algemene reserve (publiek) 2.495.995 2.427.995 2.821.995 2.991.995 2.919.995 2.847.995

Bestemmingsreserves (publiek)

217.796 108.898 108.898 0 0 0

Bestemmingsfondsen (publiek)

1.043.420 1.034.420 1.020.420 1.001.420 978.420 784.420

Eigen vermogen 3.757.211 3.571.313 3.951.313 3.993.415 3.898.415 3.632.415

Voorzieningen 1.367.336 1.097.336 1.052.336 1.007.336 962.336 962.336

Langlopende schulden 2.531.418 3.262.000 2.992.000 2.722.000 2.452.000 2.452.000

Kortlopende schulden 1.848.920 1.848.920 1.848.920 1.848.920 1.848.920 1.787.920

Totaal passiva 9.504.885 9.779.569 9.844.569 9.571.671 9.161.671 8.834.671

De raming van de balans 2020-2024De balans voor de komende jaren geeft hiermee het volgende beeld:

De ontwikkeling van de materiële vaste activa wordt in belangrijke mate bepaald door de realisatie van projecten uit het meerjaren huisvestingsplan (MHP).

De ontwikkeling van de voorzieningen is ontleend aan het opgestelde meerjaren onderhoudsplan. De jaarlijkse dotatie en de geplande onderhoudsactiviteiten bepalen het verloop van deze post. In 2019 is op basis van het huidige meerjaren onderhoudsplan een extra dotatie gedaan aan de voorziening groot onderhoud.

Voor het monument is in 2016 een nieuw meerjarenonderhoudsplan opgesteld op basis waarvan subsidie is aangevraagd bij en toegekend door de Rijksdienst voor Cultureel Erfgoed. Globaal 50% van de kosten wordt door de subsidie gedekt. De rest van de kosten komt voor rekening van de school. Hiervoor is naast het regulier meerjaren onderhoudsfonds een tweede voorziening voor meerjaren onderhoud specifiek voor het monument in het leven geroepen. De jaarlijkse dotatie aan deze voorziening bedraagt € 25.000,-.

Op grond van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving is een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen gevormd. De huidige voorziening voldoet ruimschoots aan de benodigde omvang. Bij de interimcontrole 2020 zal de berekeningswijze opnieuw beoordeeld worden.

In de komende jaren is voor € 2.500.000, - aanvullende leningen ingerekend ten behoeve van de financiering van de diverse genoemde investeringsactiviteiten. In 2019 zijn twee leningen aangegaan van elk € 500.000, - en is voor eind 2020 nog een lening voorzien van € 1.000.000, - Samen met de bestaande leningen en de jaarlijkse aflossingen wordt daarmee het verloop van de langlopende leningen bepaald.

De post bestemmingsfondsen (publiek) in het eigen vermogen betreft het cumulatieve resultaat op de besteding van de doordecentralisatiegelden.

De post bestemmingsreserve (publiek) bestaat uit de

bestemmingsreserve Werkdrukvermindering en tekorten onderwijspersoneel waarvoor eind 2019 subsidie is ontvangen van het Ministerie van OCW. Deze subsidie is opgenomen als bate in de staat van baten en lasten en via de resultaatbestemming aan deze reservering toegevoegd. Deze reservering is beschikbaar voor latere besteding ten behoeve van de in de regeling gestelde doelen. Hiervoor worden in 2020 plannen gemaakt.

De mutatie van de post algemene reserve in het eigen vermogen is het resultaat van de staat van baten en lasten na aftrek van het resultaat op de besteding van de doordecentralisatiegelden en de mutatie in de bestemmingsreserves (publiek).

Het werkkapitaal ontwikkelt zich zoals aangegeven waarbij de vorderingen en de kortlopende schulden op de aangegeven waardes zijn gesteld. Mutaties in deze posten leiden dan ook tot mutaties in de liquide middelen.

De ontwikkeling van de investeringen wordt in belangrijke mate bepaald door de realisatie van projecten uit het meerjaren huisvestingsplan (MHP). In 2019 is er een nieuw MHP 2019-2024 opgesteld. Definitieve vaststelling van dit plan vindt in 2020 plaats. Aan de hand van het herziene MHP 2019-2024 wordt de komende jaren uitvoering gegeven aan de zorg voor adequate onderwijshuisvesting in het kader van de doordecentralisatieovereenkomst met de gemeente Harderwijk.

Rapportage aanwezigheid en werking van het interne risicobeheersings- en controlesysteemJaarlijks wordt een formatieplanning en een begroting opgesteld en worden de meerjarenbegroting voor investeringen in inventarissen en gebouwen en de meerjarenonderhoudsplanning beoordeeld en waar nodig bijgesteld. Op basis daarvan wordt ook een liquiditeitsoverzicht opgesteld.

De raming van de investeringen 2020-2024

Raming van de investeringen 2020-2024 in euro’s

2020Prognose

2021Prognose

2022Prognose

2023Prognose

2024Prognose

Huisvesting (MHP) 117.000 353.000 284.000 103.000 194.000

Overige investeringen

Schoolinventaris en apparatuur 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000

ICT-apparatuur en infrastructuur 170.000 170.000 170.000 170.000 170.000

Andere investeringen 25.000 25.000 25.000 5.000 5.000

215.000 215.000 215.000 195.000 195.000

Totaal geplande investeringen 332.000 568.000 499.000 298.000 389.000


1003534

Maandelijks wordt een formatieanalyse opgesteld en wordt het verloop van de bankpositie geanalyseerd aan de hand van de gerealiseerde resultaten m.b.t. de hiervoor genoemde onderdelen.

De huisvestingsprojecten volgens het MHP 2019-2024 worden apart begroot en gerapporteerd in relatie tot de in de investeringsbegroting op genomen bedragen.

Het volgen van de realisering van de plannen en de bijsturing waar nodig maakt deel uit van de cyclus. Dit wordt verwezenlijkt in een vaste reeks van overleggen. Over de vorm en het aantal overleggen worden in 2020 afspraken gemaakt.

Tevens wordt er per vier maanden een (integrale) rapportage opgesteld dat inzicht geeft in de ontwikkelingen rond onderwijs, personeel en uiteraard ook in het verloop van inkomsten en uitgaven. Er wordt onderscheid gemaakt tussen de ontwikkeling van de “DDC-exploitatie” en de exploitatie van de school.

Deze rapportages zijn in eerste instantie bedoeld als sturingsmiddel en worden als zodanig ook besproken in overleg tussen rector-bestuurder en manager financiën. De gehele rapportage komt aan de orde in de gehele Raad van Toezicht en ook in bespreking tussen CvB en MR.

Beschrijving van de belangrijkste risico’s en onzekerheden Er zijn voor onze school diverse ontwikkelingen op kort en middellange termijn, die mogelijk gevolgen hebben voor de financiële positie van de school. Bovendien zijn er ook risico’s die het behalen van onderwijskundige doelen bedreigen.

Binnen het Christelijk College Nassau-Veluwe bestaat de behoefte om een hernieuwde risico-inventarisatie uit te voeren en daarmee na te gaan of de bestaande risico-inventarisatie nog actueel is. Samen met docenten, (staf)medewerkers en leden van het management, de Raad van Toezicht en het college van bestuur worden de risico’s in kaart gebracht en gekeken naar de kans van optreden en de impact hiervan.

Bij de ontwikkeling van de leerlingenaantallen zoals hierboven aangegeven met de daarbij horende bekostigingen en subsidies, worden geen financiële problemen verwacht. De ontwikkeling van het leerlingenaantal met de gevolgen daarvan voor de onderwijshuisvesting vraagt elk jaar weer de nodige aandacht.

De leerlingenstromen in Harderwijk en omgeving zijn stabiel. Om toch eventuele teruggang in leerlingenaantal op te kunnen vangen wordt bewust gewerkt met een flexibele schil in de dienstverbanden.De ontwikkelingen rond de cultuurvisie van de gemeente Harderwijk en de positie van Theater Harderwijk daarin, worden nog steeds nauwlettend gevolgd. Inmiddels heeft de gemeenteraad het besluit van het College van B & W overgenomen en gekozen voor het concept ´De stad als podium´ waarin geen plaats meer is voor een theater in de huidige vorm op de huidige locatie.

Het huurcontract loopt tot 1 september 2020. De stichting SPH (Theater Harderwijk) en de stichting SAP (Stad als Podium) onderzoeken of het mogelijk is de theatervoorziening zoals deze nu door Theater Harderwijk wordt vormgegeven, nog twee seizoenen (2020-2021 en 2021-2022) voort te zetten.

Samengevat zijn de belangrijkste risico’s (met financiële impact):

• Een fluctuatie in leerlingenaantallen (krimp of groei)• Een verminderde kwaliteit/ kwantiteit beschikbaar personeel• Omgeving (verschillen in verwachtingspatroon omgeving)• De continuïteit en beschikbaarheid van ICT en informatiebeveiliging• Huisvestingslasten• Bekostigingsstelsel• Passend onderwijs

Continuïteitsparagraaf goedgekeurd in de vergadering d.d. 15 juni 2020 te Harderwijk, namens de Raad van Toezicht:

Mw. ir. J.C. Walman-Mostert (voorzitter) .....................................................................................................................................................................................


1003736

In 2019 hebben we met een voltallige MR kunnen werken.De samenstelling per 1-1-2019 zag er als volgt uit:

Na de zomervakantie is de samenstelling van de MR veranderd en zag er per 1-8-2019 als volgt uit:

Binnen de MR zijn er altijd minstens twee commissies; dit jaar de financiële (f) en de onderwijscommissie (o). De financiële commissie van de MR is dit jaar niet bijeengekomen, omdat de financiële stukken (te) laat werden aangeleverd en de financiële situatie stabiel was en nog steeds verloopt volgens de verwachtingen. De onderwijscommissie van de MR (o) kwam regelmatig bijeen en besprak vele schoolzaken die het onderwijs betroffen zoals schoolregels, examenreglement, notitie onderwijs 2020, etc. De voorzitter van de MR zat tevens in de stuurgroep CCNV 2020. De MR stelt een afvaardiging van de PMR in een dergelijke commissies als de stuurgroep op prijs, om zo vanaf het begin betrokken te

zijn bij het tot stand komen van beleid (proces volgen en inhoudelijk kunnen meepraten).

Nieuwe MR-leden werd een MR-basiscursus van de VOO aangeboden. Verder is er dit jaar geen scholing gevolgd. De MR heeft een MR-service-abonnement bij de AOb voor eventuele ondersteuning en is geabonneerd op MR-magazine om op de hoogte te blijven van actuele zaken rond Medezeggenschap. Naast deze zaken die geld kosten zijn er alleen nog kosten gemaakt voor het jaarlijkse afscheidsetentje en VVV-bonnen voor vertrekkende MR-leden (vrijwillige ouders/leerlingen).

We hebben het afgelopen jaar als MR zes reguliere vergaderingen gehad. Bij deze vergaderingen was het college van bestuur altijd aanwezig en soms ook een staffunctionaris/lid van de schoolleiding. Een deel van de MR heeft in februari overlegd met de raad van toezicht, waarin de MR bevraagd is door de raad van toezicht over de gang van zaken op school. De voorzitter en de vicevoorzitter van de MR hebben in oktober ook nog een keer overlegd met een deel van de raad van toezicht. Vrijwel wekelijks hadden de MR-voorzitter en vicevoorzitter informeel overleg met het college van bestuur.

Als PMR vergaderden we met het college van bestuur ter voorbereiding van de MR-vergadering op een ingeroosterd uur, daarnaast heeft de PMR op dit uur ook vergaderd met alleen de PMR-leden.

Gedurende dit kalenderjaar hebben MR en CvB overlegd over de volgende zaken (in chronologische volgorde):

Notitie Onderwijs 2020, MR-reglementen, Taakbeleid OP, Beleidsplan Unesco 2019-2022, beleidsplan Ondersteuning 2019-2022, Formatieplan 2019-2020, Lessentabellen 2019-2020, herziende versie Formatieplan 2019-2020, Jaarrekening 2018, Jaarplanning 2019-2020, Schoolgids 2019-2020, PTA en Examenreglement 2019-2020, Reglement Cijfers en Normen 2019-2020, Notitie PTO onderbouw 2020-2021, Notitie PTA bovenbouw 2020-2021, Notitie MaS 2019-2020, Notitie Rekenen 2019-2020, Analyses tevredenheidsonderzoeken, Onderwijsvisie gemeente Harderwijk, Continuïteitsparagraaf jaarverslag 2018, Schoolkosten 2019-2020, Schoolregels 2019-2020, Profielkeuzeformulieren 2020-2021, Onderwijsjaarverslag 2018-2019, Regeling Schoolexamen 2019-2020, Nieuwe organisatie Onderwijs Ondersteunende Diensten, ICT-beleidsplan 2019-2022, Protocol Cameratoezicht,

MR-regelzaken, Financieel overzicht (jan t/m aug 2019), overzicht Functiemix (per 1-10-2019), Jaarplan bestuur 2019-2020, Jaarverslag Ondersteuning 2018-2019, Onderzoek 10-14 jarigen onderwijs, Vakantieregeling 2020-2021, Begroting 2020, Erratum Notitie Onderwijs 2020 en Notitie PTA bovenbouw 2020-2021, PTO 2020-2021, Notitie Overstap klas 3 naar 4, Reglement Cijfers en Normen Onderbouw 2020-2021, Personeelsbeleidsplan, Schoolplan 2020-2023, Beleidsplan Meerdaagse excursies, Analyse formatie en planning 2019-2020, Evaluaties (examenresultaten, doorstroomresultaten, instroomresultaten en onderwijstijd).

Het belangrijkste besluit was de instemming van de Notitie Onderwijs 2020. Deze omvatte ook lessentabellen waar het nodige om te doen was. Dit belangrijke agendapunt is dan ook meerdere keren aan bod gekomen. De MR ontving hierover diverse ingezonden brieven. Alles overwegende is deze notitie zonder tegenstemmers aangenomen. Details over alle bovenstaande zaken, waaronder de uitgebreide notulen, zijn vastgelegd in ons schooldocumentatiesysteem.

In de MR stonden niet de belangen van de verschillende geledingen, maar die van de school voorop. De (P)MR werkt graag samen met het college van bestuur/schoolleiding, maar is daar geen verlengstuk van. Volgend jaar zal er aandacht zijn voor de jaarlijks terugkerende zaken, maar er zal ook zeker nog aandacht zijn voor het onderwijs op het CCNV vanaf 2020. De eerste belangrijke besluiten zijn het afgelopen jaar genomen. De MR zal kritisch mee blijven denken en gaat uit van de prettige en constructieve samenwerking met het college van bestuur/schoolleiding.

Namens de MR,

Frank van Leeuwe (voorzitter)

Verslag MR

Samenstelling MR per 1-1-2019

Oudergeleding Leerlingengeleding OOP-geleding OP-geleding Notulist

Bianca Companjen Olivier Backx (o) Luup Blom Hermine van Beek (vicevoorzitter)

Lucinda Fieten (geen MR lid)

Valerie van der Hart (f) Huub Kraaijenhof (f) Theun Banga Jacob Hettinga (o)

David Pluister (o) Tess Müller (o) Frank van Leeuwe (voorzitter, f, o)

Esther Sipkes (o) Hugo Ubink Heidi van der Span (f)

Marieke Westerhout (o)

Gert Jan Willems (f)

Samenstelling MR per 1-1-2019

Oudergeleding Leerlingengeleding OOP-geleding OP-geleding Notulist

Martin Eenschoten Olivier Backx (o) Luup Blom Hermine van Beek (vicevoorzitter)

Lucinda Fieten (geen MR lid)

Valerie van der Hart (f) Huub Kraaijenhof Theun Banga Jacob Hettinga (o)

David Pluister (o) Tess Müller (o) Frank van Leeuwe (voorzitter, f, o)

Femke Wubbels Hugo Ubink (f) Heidi van der Span (f)

Marieke Westerhout (o)

Gert Jan Willems (f)


1003938

Het Christelijk College Nassau-Veluwe (CCNV) is verantwoordelijk voor onderwijs van hoge kwaliteit. Op het CCNV volgen globaal 1.400 leerlingen onderwijs voor havo, atheneum en gymnasium.

De overheid geeft onderwijsinstellingen beleidsruimte om de verantwoordelijkheid voor het bieden van onderwijs van hoge kwaliteit waar te maken. Governance, het samenspel van onderwijsbestuur en toezicht daarop, moet zorgen voor een systeem van “cheques en balances“ om deze beleidsruimte transparant en adequaat in te vullen.Bij het aansturen van onderwijs draait het om sturing geven, controle uitoefenen en verantwoording vragen, geven en afleggen en het toezicht op dit geheel. Dit samenspel is vastgelegd in de landelijk vastgestelde governancecode die de basis vormt voor het werk van de raad van toezicht en de bestuurder van het CCNV.

De bestuurder is voor de raad van toezicht aanspreekpunt. De raad van toezicht bestond in 2019 uit zes leden. De raad functioneert voor de bestuurder afwisselend als verantwoordingsorgaan, als goedkeuringsorgaan voor bepaalde bestuursbesluiten, als adviseur en klankbord, als werkgever en als maatschappelijk oog.

Binnen de raad van toezicht fungeren een auditcommissie, een onderwijscommissie en een remuneratiecommissie. In deze commissies worden zaken voorbereid en uitgediept maar uiteindelijk vindt rapportage plaats in de voltallige raad van toezicht die als geheel verantwoordelijk is.De auditcommissie bestaat uit twee leden en beoordeelt de begroting en de jaarrekening en volgt de uitvoering van het financiële beleid. Begroting en jaarrekening worden daarna goedgekeurd door de raad van toezicht.

De onderwijscommissie bestaat uit twee leden en beoordeelt de onderwijskwaliteit en de wijze waarop hierop wordt toegezien. De remuneratiecommissie bestaat uit twee leden en voert het jaargesprek met de bestuurder en vervult operationeel de werkgeversrol.

Vacatures binnen de raad van toezicht worden openbaar bekend gemaakt tezamen met de bij de vacature behorende profielschets. Bij de samenstelling van de raad van toezicht wordt rekening gehouden met toezichthoudende kwaliteiten, affiniteit met de doelstelling van CCNV en

er wordt gekeken naar een spreiding in deskundigheid, achtergrond en competenties bij het invullen van een vacature.

Vergaderingen raad van toezichtVergaderingen van de raad van toezicht worden voorbereid door de bestuurder en de voorzitter van de raad van toezicht. De planning van de vergaderingen wordt in beginsel een jaar vooruit gemaakt en wanneer nodig komt de raad extra bij elkaar op eigen initiatief of op verzoek van de bestuurder. Tezamen met de agenda verstrekt de bestuurder de bij de agendapunten behorende relevante rapportages en een bestuursverslag waarin wordt ingegaan op beleidsdossiers en eventuele risico’s.

Uitgangspunten bij toezichtDe uitgangspunten voor toezicht zijn vastgelegd in het reglement raad van toezicht en het toezicht kader.

Frequentie en onderwerpen ter goedkeuringDe voltallige raad is in 2019 vijfmaal bij elkaar geweest voor een reguliere vergadering. Er heeft tweemaal overleg plaatsgevonden met de medezeggenschapsraad. Conform de jaarcyclus zijn de stukken besproken waar de raad van toezicht goedkeuring aan moet geven, te weten de (meerjaren-)begrotingen, het jaarverslag, bestaande uit de jaarrekening en het bestuursverslag. In aanwezigheid van de accountant is het jaarverslag besproken en goedgekeurd. Daarnaast zijn onder andere aan de orde geweest:

• stand van zaken lopende dossiers• onderwijsontwikkeling

Verder is uitgebreid stilgestaan bij het invoeren van een 70-minutenrooster in het kader van onderwijsontwikkeling. Dit is een ingrijpend proces dat uiteindelijk door de school is omarmd en in leerjaar 2020-2021 wordt ingevoerd.Ook is aandacht besteed aan een initiatief tot inrichting van 10-14 onderwijs in Harderwijk.

Tenslotte is in 2019 een nieuwe accountant benoemd. De vorige accountant heeft het initiatief genomen om de opdracht te beëindigen omdat het accountantskantoor het onderwijs niet langer bediende en daarmee ook niet meer haar diensten kon verlenen aan het CCNV. Met ingang van 1 januari 2019 is WIJS accountants het accountskantoor van de

school.

FinanciënDe raad van toezicht bewaakt de doelmatige besteding van de, door het ministerie aan het CCNV ter beschikking, gestelde middelen. De doelmatige besteding moet bezien worden in het licht van het schoolplan. Tevens bewaakt de raad van toezicht de doelmatige inzet van middelen, door gesprekken met de rector-bestuurder. Dit gebeurt onder andere aan de hand van tertiaalrapportages. In 2020 worden verdere stappen gezet om deze tertiaalrapportage uit te breiden. Het inzicht voor de raad van toezicht wordt vergroot om zo een integraal beeld te kunnen vormen van de organisatie en de resultaten die zij behaalt.

Bezetting raad van toezichtVanwege het ontstaan van twee vacatures (conform het rooster van aftreden) en het vertrek van een lid na afloop van de eerste termijn is 2019 gestart met de werving van nieuwe leden voor de raad van toezicht. Omdat, na een eerste sollicitatieronde, niet tijdig kon worden voorzien in vervanging is ingestemd met een verlenging van de termijn van de twee aftredende leden. Een van die leden is alsnog vertrokken vanwege het aanvaarden van een functie elders, waardoor het lidmaatschap van de Raad niet langer was toegestaan. Kort daarna konden nieuwe leden voor de raad van toezicht benoemd worden. De samenstelling van de raad van toezicht is opgenomen in dit jaarverslag en staat op de website van de school.

VergoedingenDe leden van de raad van toezicht ontvangen voor hun werkzaamheden geen vergoeding.

Toekomstige ontwikkelingenDe managementletter van de accountant naar aanleiding van de interim controle eind 2019 bevestigt dat kan worden gesproken van een bestendige en gezonde financiële ontwikkeling. De school staat er goed voor. Ook inhoudelijk is hard gewerkt aan de onderwijsontwikkeling. De raad van toezicht spreekt hierbij haar waardering uit aan bestuurder en medewerkers voor dit mooie resultaat.In 2018 is afgesproken dat de raad van toezicht aan de hand van vast te stellen thema’s op voorhand wil kijken naar zaken die het belang van de school in de toekomst raken. Daarbij valt te denken aan zelfstandigheid, samenwerking,

onderwijsontwikkeling, kansen en risico’s. In 2019 is daaraan voor het eerst uitvoering gegeven door een thema-avond te houden over de zelfstandigheid van de school. Daarnaast is een avond gehouden over de rollen van de raad van toezicht enerzijds en de bestuurder anderzijds en de scheiding daarvan.

Verslag raad van toezicht

Stationslaan 26 3842 LA Harderwijk Postbus 29 3840 AA Harderwijk

Telefoon: 0341-436170 Fax: 0341-412508 E-mail: [email protected] Internet: www.ccnv.nl

100

Vaststelling en goedkeuring van het jaarverslag

Het college van bestuur heeft het jaarverslag van het CCNV vastgesteld te Harderwijk op 8 juni 2020.

Mw. Drs. E. Bakker-Pierik (rector-bestuurder)

De raad van toezicht heeft dit jaarverslag vervolgens goedgekeurd in de vergadering d.d.15 juni 2020 te Harderwijk.

Mw. ir. J.C. Walman-Mostert (voorzitter) Dhr. mr. P. Bosma

.................................................................................................................... ....................................................................................................................

Dhr. J.C. van de Guchte MBA Dhr. M. van den Brink QC

.................................................................................................................... ....................................................................................................................

Mw. drs. D. Riet-Wallet Dhr. ir. H.M. Timmer

.................................................................................................................... ....................................................................................................................

Mw. drs. E. Vis

....................................................................................................................

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

Een exemplaar van dit jaarverslag voorzien van de originele handtekeningen en van de origineel getekende controleverklaring bevindt zich ten kantore van het Christelijk College Nassau-Veluwe.

2019

100

Christelijk College Nassau-Veluwe

Jaarrekening

Jaarrekening CCNV 2019 - 1

Inhoudsopgave

Grondslagen ............................................................................................................................................................ 2

Balans per 31 december 2019 (na verwerking resultaatbestemming) ................................................................... 8

Staat van baten en lasten 2019 ............................................................................................................................... 9

Kasstroomoverzicht 2019...................................................................................................................................... 10

Materiele Vaste Activa .......................................................................................................................................... 11

Toelichting op de balans per 31 december 2019 .................................................................................................. 14

Niet uit de balans blijkende verplichtingen........................................................................................................... 20

Toelichting op de staat van baten en lasten 2019 ................................................................................................ 21

Modellen ............................................................................................................................................................... 25

Verbonden Partijen ............................................................................................................................................... 26

WNT-verantwoording 2019 .................................................................................................................................. 27

Bijlagen .................................................................................................................................................................. 29

Controleverklaring en resultaatbestemming ........................................................................................................ 32

Gebeurtenissen na balansdatum .......................................................................................................................... 33

Gegevens over de rechtspersoon ......................................................................................................................... 33


Grondslagen Algemeen

Juridische vorm en voornaamste activiteiten De "Vereniging voor Christelijk Voortgezet Onderwijs te Harderwijk en omstreken", gevestigd te Harderwijk (art.2 van de statuten) is opgericht op 3 juli 1918. De vereniging stelt zich ten doel werkzaam te zijn tot "oprichting en instandhouding van één of meer christelijke scholen (Protestants-christelijk en rooms-katholiek) voor voortgezet onderwijs" (art.3.1). De vereniging is geregistreerd bij de Kamer van Koophandel Regio Oost onder nummer 40094296. Toegepaste standaarden De jaarrekening is opgesteld volgens de Regeling jaarverslaggeving onderwijs. In deze regeling is bepaald dat de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving (in het bijzonder RJ 660 Onderwijsinstellingen) van toepassing zijn en met inachtneming van de daarin aangeduide uitzonderingen. De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten.

Continuïteit Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.

Waardering van de activa en passiva en resultaatbepaling

Algemeen Deze jaarrekening heeft betrekking op het boekjaar 2019, dat is geëindigd op balansdatum 31 december 2019. De jaarrekening is opgesteld volgens de Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs. In deze regeling is bepaald dat de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving Onderwijs (in het bijzonder RJ 660 Onderwijsinstellingen) van toepassing zijn met inachtneming van de daarin aangeduide uitzonderingen.

Vergelijkende cijfers De eeuwigdurende vordering op OCW is het gevolg van de overgang van de vo-sector van schooljaar- naar kalenderjaarbekostiging, in combinatie met het kasritme. Doordat scholen in de laatste vijf maanden van de schooljaarbekostiging minder ontvingen dan vijf twaalfde van de bekostiging in een jaar, ontstond een vordering op OCW. Besturen mogen deze vordering op hun balans opnemen, maar zijn hiertoe niet verplicht. Deze vordering mag nog tot 1 januari 2023 opgenomen worden conform de nieuwe regeling onvoorziene gevallen bij invoering vereenvoudiging bekostiging VO 2018. Bij het opstellen van de jaarrekening 2019 is ervoor gekozen om de vordering niet meer op te nemen op de balans. Hiermee voldoen wij aan de regelgeving welke vanaf 1 januari 2023 dit voorschrijft. Hiervoor is er een stelselwijziging doorgevoerd. Het eigen vermogen aan het einde van het voorgaande boekjaar (31-12-2018) is herberekend. De overige gehanteerde waarderingsgrondslagen zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar. Ten behoeve van het inzicht zijn de vergelijkende cijfers waar nodig aangepast.


Stelselwijziging Vereniging voor Christelijk Voortgezet Onderwijs heeft per januari 2019 een stelselwijziging doorgevoerd in de verwerking van de vordering Ministerie van OCW. De verwerking van deze vordering is gewijzigd van een vordering naar een niet in de balans opgenomen actief. De in het verleden gevormde vordering is als stelselwijziging ten laste van het vermogen gebracht. Hieronder wordt de betekenis voor het vermogen en het resultaat weergegeven: Verloopoverzicht eigen vermogen

Stand Algemene Reserve per 1-1-2019 voor stelselwijziging € 2.296.914

Stelselwijziging vordering OCW € -629.206

Stand Algemene Reserve per 1-1-2019 na stelselwijziging € 1.667.708

Hieronder wordt het effect van de stelselwijziging per individuele post weergegeven

Stand per 31-12-2018 Stelselwijziging Stand per 1-1-2019

Stand per 1-1-2019

Vordering OCW 629.206 -629.206 0

Algemene reserve 3.353.977 -629.206 2.724.771

In de balans is de herziene stand per 1 januari 2019 opgenomen als vergelijkend cijfer per 31 december 2018.

Verbonden partijen Van een verbonden partij is sprake indien deze partij beleidsbepalende invloed kan uitoefenen dan wel invloed van betekenis kan uitoefenen op het financieel en zakelijk beleid van de andere partij. Indien sprake is van beleidsbepalende of -afhankelijke verbonden partijen dient in de toelichting van deze verbondenheid melding te worden gemaakt, onafhankelijk of er transacties hebben plaatsgevonden.

Schattingen Bij toepassing van de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening vormt de leiding van Vereniging voor Christelijk Voortgezet Onderwijs zich verschillende oordelen en schattingen die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in artikel 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de desbetreffende jaarrekeningposten.

Waardering activa en passiva Activa en verplichtingen worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Vermeld worden activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde.

Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd op basis van de aanschafwaarde verminderd met de berekende afschrijvingen. Bijdragen van derden worden niet op de aanschafwaarde in mindering gebracht, maar afzonderlijk gepresenteerd als vooruitontvangen investeringssubsidies onder overlopende passiva. De jaarlijkse vrijval is gebaseerd op de afschrijvingstermijn van het gesubsidieerde actief. De afschrijvingen worden gebaseerd op de verwachte economische levensduur en vinden lineair plaats op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met eventuele residuwaarde. Het eerste jaar wordt er over een half jaar afgeschreven en wordt beëindigd bij buitengebruikstelling of bij desinvestering. Op materiële vaste activa in uitvoering, vooruitbetalingen en terreinen wordt niet afgeschreven.


Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa De vereniging beoordeelt op iedere balansdatum of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan een bijzondere waardevermindering onderhevig kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief vastgesteld. Indien het niet mogelijk is de realiseerbare waarde voor het individuele actief te bepalen, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het actief behoort. Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde; de realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde. Een bijzonder-waardeverminderingsverlies wordt direct als last verwerkt in de winst-en-verliesrekening onder gelijktijdige verlaging van de boekwaarde van het betreffende actief.

Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Handelsvorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Als de ontvangst van de vordering is uitgesteld op grond van een verlengde overeengekomen betalingstermijn wordt de reële waarde bepaald aan de hand van de contante waarde van de verwachte ontvangsten en worden er op basis van de effectieve rente rente-inkomsten ten gunste van de winst-en-verliesrekening gebracht. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering.

Liquide middelen

De liquide middelen bestaan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de school.

Eigen Vermogen

Onder het eigen vermogen worden de algemene reserves en de eventuele bestemmingsreserves en bestemmingsfondsen gepresenteerd, waarbij een onderscheid is gemaakt tussen reserves uit private middelen en reserves uit publieke middelen. De algemene reserve bestaat uit de reserves die ter vrije beschikking staan van het bestuur. Indien een beperkte bestedingsmogelijkheid door de organisatie is aangebracht, dan is het aldus afgezonderde deel van het eigen vermogen aangeduid als bestemmingsreserve. De beperkte bestedingsmogelijkheid van de bestemmingsreserve is door het bestuur bepaald en betreft geen verplichting. Het bestuur kan deze verplichting zelf opheffen. Indien een beperkte bestedingsmogelijkheid door een derde is aangebracht, dan is het aldus afgezonderde deel van het eigen vermogen aangeduid als bestemmingsfonds. De algemene reserve betreft een buffer ter waarborging van de continuïteit van de vereniging. Deze wordt opgebouwd uit resultaatbestemming van overschotten welke ontstaan uit het verschil tussen de toegerekende baten en de werkelijke lasten (in geval van een tekort wordt dit resultaat ten laste van de algemene reserve gebracht).

Voorzieningen Voorzieningen zijn gevormd tegen concrete of specifieke risico's en verplichtingen die op balansdatum bestaan en waarvan de omvang onzeker is maar redelijkerwijs is in te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. Een voorziening wordt in de balans opgenomen wanneer sprake is van:

Een in rechte afdwingbare of feitelijke verplichting die het gevolg is van een gebeurtenis in het verleden; en

Waarvan een betrouwbare schatting kan worden gemaakt; en

Het waarschijnlijk is dat voor afwikkeling van die verplichting een uitstroom van middelen nodig is.


Voorziening jubileumuitkeringen Deze personeelsvoorziening betreft een verplichte voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen en is gewaardeerd tegen de contante waarde van de toekomstige verplichtingen.

Voorziening persoonlijk budget

Deze personeelsvoorziening is opgebouwd voor toekomstige inzet van gespaarde uren van het persoonlijk budget conform de mogelijkheden van de cao voor het voortgezet onderwijs.

Voorziening onderhoud

Deze voorziening is opgebouwd voor de egalisatie van de kosten voor groot onderhoud op basis van het meerjaren onderhoudsplan (MOP) dat voor een periode van 10 jaar wordt opgesteld. Eens in de vijf jaar wordt dit MOP geactualiseerd. De gerealiseerde onderhoudswerkzaamheden worden tegen de gereserveerde waarde uit de onderhoudsvoorziening onttrokken. Het verschil met de werkelijke kosten wordt als perioderesultaat in de resultatenrekening verwerkt. Vereniging voor Christelijk Voortgezet Onderwijs maakt gebruik van de tijdelijke regeling waarbij het voor de boekjaren 2018 en 2019 is toegestaan de jaarlijkse toevoegingen aan de voorziening groot onderhoud te bepalen op basis van het voorgenomen groot onderhoud gedurende de gehele planperiode van het groot onderhoud op het niveau van het onderwijspand, gedeeld door het aantal jaren waaruit deze planperiode bestaat.

Voorziening onderhoud monument Deze voorziening is opgebouwd voor de egalisatie van de kosten voor groot onderhoud van het monumentale hoofdgebouw. Ter verkrijging van subsidie van de Rijksdienst voor Cultureel Erfgoed (RCE) is door een daartoe bevoegd architectenbureau een meerjaren onderhoudsplan (MOP) opgesteld met een looptijd van 6 jaar conform de subsidievoorwaarden. De subsidie van de RCE bedraagt 50% van de subsidiabele kosten die zijn gemaximeerd tot 3% van de herbouwwaarde van het gebouw volgens de geldende verzekeringspolis op het moment van aanvraag van de subsidie. De resterende kosten van de realisatie van het MOP komen voor rekening van de school. De jaarlijkse dotatie aan deze voorziening wordt berekend aan de hand van het opgestelde MOP en wordt gevormd door de ontvangen subsidie van de RCE en voor het resterende deel door een dotatie ten laste van de exploitatie van de school.

Pensioenen

De school heeft voor haar werknemers een pensioenregeling getroffen die kwalificeert als een toegezegde pensioenregeling, waarbij de toegezegde pensioenuitkeringen gebaseerd zijn op het middelloon. Deze pensioenregeling is ondergebracht bij het pensioenfonds ABP en wordt - conform de in de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving aangereikte vereenvoudiging in de jaarrekening verwerkt als een toegezegde bijdrageregeling. Dit betekent dat de over het boekjaar verschuldigde premies als kosten worden verantwoord. De risico's van loonontwikkelingen, prijsindexatie, beleggingsrendement op het fondsvermogen zullen mogelijk leiden tot toekomstige aanpassingen in de jaarlijkse bijdragen aan het pensioenfonds. Deze risico's komen niet tot uitdrukking in een in de balans opgenomen voorziening. In geval van een tekort bij het pensioenfonds heeft de school geen verplichtingen tot het voldoen van aanvullende bijdragen anders dan hogere toekomstige premies. Naar de stand van ultimo 2019 bedraagt de dekkingsgraad van het pensioenfonds ABP 97,8% (ultimo 2018 was dit 97%) ontleend aan beschikbare gegevens van het ABP.


Langlopende schulden

De langlopende schulden zijn schulden opgenomen voor het deel met een resterende looptijd van meer dan één jaar. De binnen een jaar vervallen aflossingen zijn opgenomen onder schulden op korte termijn.

Kortlopende schulden

Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Dit is meestal de nominale waarde.

Rente- en kasstroomrisico

Vereniging voor Christelijk Voortgezet Onderwijs loopt renterisico over de rentedragende vorderingen (met name onder liquide middelen) en eventuele langlopende en kortlopende schulden (waaronder schulden aan kredietinstellingen). Voor vorderingen en schulden met variabele renteafspraken loopt Vereniging voor Christelijk Voortgezet Onderwijs risico ten aanzien van toekomstige kasstromen; met betrekking tot vastrentende vorderingen en schulden loopt Vereniging voor Christelijk Voortgezet Onderwijs risico’s over de reële waarde als gevolg van wijzigingen in de marktrente op de rentevervaldag.

Bepaling van het exploitatiesaldo

Algemeen

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de aan het verslagjaar toe te rekenen (subsidie)baten en lasten. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin deze baten zijn gerealiseerd. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn.

Rijksbijdragen

Onder de rijksbijdragen worden de vergoedingen voor de exploitatie opgenomen verstrekt door het Ministerie OCW. De ontvangen rijksbijdragen uit hoofde van de basisbekostiging worden in het jaar waarop de toekenning betrekking heeft, volledig verwerkt als baten in de staat van baten en lasten. Geoormerkte OCW-subsidies (doelsubsidies met verrekeningsclausule) worden ten gunste van de staat van de baten en lasten verantwoord in het jaar waarvan de gesubsidieerde lasten komen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de overlopende passiva zolang de bestedingstermijn niet is verlopen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de kortlopende schulden zodra de bestedingstermijn is verlopen op balansdatum. Geoormerkte OCW-subsidies met een vrij besteed overschot (doelsubsidies waarbij het overschot geen verrekeningsclausule heeft) worden in beginsel direct ten gunste van de staat van de baten en lasten verantwoord. Een doelsubsidie waarbij een causaal verband bestaat tussen de beschikbaar gestelde subsidie en de besteding hoewel van oormerking geen sprake is, kan echter ook als specifieke exploitatiesubsidie worden aangemerkt. Voorwaarde van de RJ is wel dat de te leveren prestatie nauwkeurig is omschreven. Indien aan deze voorwaarde is voldaan wordt naar rato van de voortgang van de activiteiten (matching) de subsidie verwerkt in de staat van baten en lasten. Nog niet bestede gelden worden in dit geval per balansdatum verantwoord onder de overlopende passiva.

Overige overheidsbijdragen en -subsidies Onder de overige overheidsbijdragen worden de vergoedingen opgenomen, verstrekt door gemeente, provincie of andere overheidsinstellingen. De overige overheidsbijdragen worden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben.


Overige baten

Onder de overige baten worden de vergoedingen opgenomen die niet zijn verstrekt door het Ministerie van OCW, gemeenten, provincies of andere overheidsinstellingen. De overige baten (waaronder ouderbijdragen) worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben, waarbij ervan uitgegaan is dat reguliere onderwijs- en onderzoekstaken gelijkmatig over het jaar zijn gespreid.

Personeelsbeloningen

Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de CAO-VO 2018-2019 uitbetaald. De beloningen van het personeel worden als last in de staat van baten en lasten verantwoord in de periode waarin de arbeidsprestatie wordt verricht en, voor zover nog niet uitbetaald, als verplichting op de balans opgenomen. Als de reeds betaalde bedragen de verschuldigde beloningen overtreffen, wordt het meerdere opgenomen als een overlopend actief voor zover er sprake zal zijn van terugbetaling door het personeel of van verrekening met toekomstige betalingen door de vereniging.

Afschrijvingen

De afschrijvingen worden lineair berekend op basis van de aanschafwaarde en de verwachte economische levensduur. In het jaar van investeren wordt 6 maanden afgeschreven. Gehanteerde afschrijvingspercentages:

Gebouwen 2,5 - 20% 20% betreft tijdelijke huisvesting met een vergunning voor 5 jaar

Terreinen en terreinvoorzieningen 0 - 10% Op terreinen wordt niet afgeschreven.

Inventaris en apparatuur 5 - 50% 50% betreft gebruikte computerapparatuur

Financiële baten en lasten

De financiële baten en lasten betreffen van derden ontvangen (te ontvangen) en aan derden betaalde (te betalen) interest. Rentebaten en soortgelijke opbrengsten en rentelasten en soortgelijke kosten worden verantwoord in de periode waartoe zij behoren, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende actiefpost. Rentelasten en soortgelijke lasten worden verantwoord in de periode waartoe zij behoren.

Grondslagen voor het kasstroomoverzicht In samenhang met de balans en de staat van baten en lasten moet het kasstroomoverzicht bijdragen aan het inzicht in de financiering, liquiditeit, de solvabiliteit en het vermogen van de instelling om geldstromen te genereren. Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Bij de indirecte methode wordt het resultaat (saldo van baten en lasten) als basis genomen. Dit overzicht geeft weer waaraan de in de verslagperiode beschikbaar gekomen gelden zijn besteed.


Balans per 31 december 2019 (na verwerking resultaatbestemming)

31-12-2019 31-12-2018

1 Activa

1.1 Vaste activa 7.396.629 6.507.405

1.2 Vlottende activa 2.108.256 1.109.763

Totaal activa

9.504.885 7.617.168

2 Passiva

2.1 Eigen vermogen 3.757.211 2.724.771

2.2 Voorzieningen 1.367.336 1.114.801

2.3 Langlopende schulden 2.531.418 1.776.476

2.4 Kortlopende schulden 1.848.920 2.001.120

Totaal passiva 9.504.885 7.617.168


Staat van baten en lasten 2019

Boekjaar 2019 Begroting 2019 Boekjaar 2018

3 Baten 3.1 Rijksbijdragen 11.326.489 10.227.000 10.272.246

3.2 Overheidsbijdragen 583.588 578.000 576.146

3.4 Baten werk voor derden 0 0 0

3.5 Overige baten 399.234 333.000 408.825

Totaal baten 12.309.311 11.138.000 11.257.217

4 Lasten 4.1 Personeelslasten 8.275.492 8.438.000 8.008.983

4.2 Afschrijvingen 670.047 715.000 574.181

4.3 Huisvestingslasten 955.182 764.000 586.557

4.4 Overige lasten 1.326.154 1.285.000 1.188.900

Totaal lasten 11.226.875 11.202.000 10.358.621

Saldo baten en lasten 1.082.436 -64.000 898.596

5 Financiële baten en lasten 6.1 Financiële baten 3.237 0 57

6.2 Financiële lasten 53.233 80.000 42.522

Saldo financiële baten en lasten -49.996 -80.000 -42.465

Resultaat 1.032.440 -144.000 856.131


Resultaatverdeling Onderwijs 1.035.083 -89.000 742.318

Doordecentralisatie (zie bijlage 1) -2.643 -55.000 113.813

1.032.440 -144.000 856.131


Resultaatbestemming Toevoegen/ onttrekken aan het eigen vermogen Bestemmingsfonds (publiek) -2.643 -55.000 113.813

Bestemmingsreserve (publiek) 206.796 Algemene reserve (publiek) 828.287 -89.000 742.318

1.032.440 -144.000 856.131


De resultaatbestemming is reeds verwerkt in de balans per 31 december 2019

Kasstroomoverzicht 2019

2019 2018

Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten 1.082.436 898.596

Afschrijvingen 670.047 574.181

Mutaties voorzieningen 252.535 79.004

Mutaties in vlottende middelen

Vorderingen -282.696 -8.724 Kortlopende schulden -152.200 288.042

-434.896 279.318

Kasstroom uit bedrijfsoperaties 1.570.122 1.831.099

Ontvangen interest 3.237 57 Betaalde interest 53.233 42.522

-49.996 -42.465

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 1.520.126 1.788.634

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa -2.833.364 -2.674.324 Desinvesteringen in materiële vaste activa 1.274.093 503.941

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -1.559.271 -2.170.383

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen 1.000.000 Kortlopend deel (< 1 jaar) nieuw opgenomen leningen -50.004 Aflossing langlopende schulden -195.054 -170.052

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten 754.942 -170.052

Mutatie liquide middelen 715.797 -551.801

Beginstand liquide middelen 963.363 1.515.164

Mutaties liquide middelen 715.797 -551.801

Eindstand liquide middelen 1.679.160 963.363


Materiele Vaste Activa 1.1 Vaste activa

Verkrij-

gingsprijs t/m 2018

Afschrij- vingen

t/m 2018

Boek- waarde

01-01-2019

Investe- ringen

2019

Desinveste- ringen

2019

Afschrij- vingen

2019

Boek- waarde

31-12-2019

Afschrij- vings %

1.1.2 Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen 1.1.2.1 Gebouwen 9.429.184 5.019.444 4.409.740 2.134.208 418.737 6.125.211 2,5 - 20%

1.1.2.2 Terreinen en terreinvoorzieningen 178.586 50.525 128.061 110.031 20.074 218.018 0 - 10%

9.607.770 5.069.969 4.537.801 2.244.239 0 438.811 6.343.229

1.1.2.3. Inventaris en apparatuur 2.401.973 1.718.392 683.581 250.638 231.236 702.983 5 - 50%

1.1.2.5 Gebouwen in uitvoering 1.286.023 1.286.023 338.487 1.274.093 350.417

Totaal materiële vaste activa 13.295.766 6.788.361 6.507.405 2.833.364 1.274.093 670.047 7.396.629


Gebouwen in uitvoering

Stand1-1-2019 Onderhandenwerk 2019

Onderhandenwerk 2018

Stand 31-12-2019

DDC (zie ook bijlage 1) B-vleugel uitbreiding tussen de gymzalen 1.249.110 1.249.110 0

B-vleugel gevelrenovatie 11.930 265.549 277.479

B-vleugel renovatie hoofdentree met luifel 7.618 7.618 0

Overblijf uitbreiding met veranda en serre 17.365 17.365 0

Brandbeveiligingsinstallatie aanpassingen n.a. Verbouwingen 11.835 11.835

A-vleugel klimaatbeheersing 36.058 36.058

Monument klimaatbeheersing 299 299

1.286.023 313.741 1.274.093 325.671

CCNV Monument regelen verdeelinstallatie RK1 CV 24.746 24.746

1.286.023 338.487 1.274.093 350.417

Gerealiseerd DDC (zie ook bijlage 1)

B-vleugel uitbreiding tussen de gymzalen 1.639.431 B-vleugel renovatie hoofdentree met luifel 181.146 Overblijf uitbreiding met veranda en serre 306.196 Herinrichting binnenpleinen en bestrating na bouwactiviteiten 110.031 Cameraobservatiesysteem uitbreiding 7.435

2.244.239

Investeringen en OHW gebouwen en terreinen 2.582.726 Overige investeringen 153.376 ICT-infrastructuur 27.189 Algemene inventaris en apparatuur 20.656 Schoolinventaris 23.586 Audiovisuele apparatuur 25.831

Overige investeringen 250.638

Totaal generaal investeringen 2.833.364


De terreinen en gebouwen zijn eigendom van de school. Bij beëindiging van de activiteiten vervalt de grond om niet aan de gemeente Harderwijk. Bij eventuele verkoop van gebouwen dienen deze eerst marktconform aan de gemeente Harderwijk aangeboden te worden.

OZB en verzekerde waarde gebouwen en terreinen

Bedrag Peildatum

OZB-waarde gebouwen en terreinen

Gebouwen Stationslaan 26 12.474.000 01-01-2018

Woning Stationslaan 26A 304.000 01-01-2018

Verzekerde waarde gebouwen Schoolgebouwen Stationslaan 26 27.886.000 01-01-2019

Aula Stationslaan 26 5.108.000 01-01-2019

Woning Stationslaan 26A 229.000 01-01-2019


Toelichting op de balans per 31 december 2019 1.2 Vlottende activa 31-12-2019 31-12-2018

1.2.2 Vorderingen 1.2.2.1 Debiteuren (algemeen) 1.095 5.077

1.2.2.1 Ministerie van OCW 28.879 4.251

1.2.2.6 Vorderingen op personeel 0 0

1.2.2.7 Vorderingen op (ouders van) leerlingen 6.524 20.696

1.2.2.10 Overige vorderingen 0 0

1.2.2.12 Vooruitbetaalde kosten 373.645 109.007

1.2.2.13 Verstrekte voorschotten 580 1.117

1.2.2.15 Overlopende activa 18.373 6.252

1.2.2.16 Voorziening wegens oninbaarheid 0 0

Totaal vorderingen 429.096 146.400

1.2.4 Liquide middelen

1.2.4.1 Kasmiddelen 3.605 4.270

1.2.4.2 Tegoeden op bankrekeningen 1.675.555 959.093

Totaal liquide middelen 1.679.160 963.363

Totaal vlottende activa 2.108.256 1.109.763

2.1 Eigen vermogen

Stand per Resultaat Overige Stand per

01-01-2019 mutaties 31-12-2019

2.1.1 Algemene reserve (publiek) Algemene reserve 1.667.708 828.287 0 2.495.995

1.667.708 828.287 0 2.495.995

2.1.2 Bestemmingsreserves (publiek) Bapo verplichtingen (< 1-8-2009) 11.000 0 -11.000 0

Werkdrukvermindering en tekorten onderwijspersoneel 217.796 217.796

Totaal bestemmingsreserves 11.000 217.796 -11.000 217.796

2.1.4 Bestemmingsfondsen (publiek) Gemeente Harderwijk

Te bestemmen vergoeding doordecentralisatie onderwijshuisvesting 1.046.063 -2.643 1.043.420

1.046.063 -2.643 0 1.043.420

Totaal eigen vermogen 2.724.771 1.043.440 -11.000 3.757.211


Algemene reserve (publiek)

Van een splitsing van het verenigingskapitaal in het statutaire verenigingskapitaal en algemene reserve is afgezien vanwege het feit dat het oorspronkelijke startkapitaal van de vereniging niet meer te achterhalen is. Elke gekozen vorm van verdeling zou arbitrair zijn en is derhalve achterwege gelaten. De algemene reserve is bedoeld voor het afdekken van toekomstige risico's in de bedrijfsvoering en is beschikbaar als financieringsbron voor nieuwe activiteiten en investeringen. Ingevolge een besluit van het bestuur is, overeenkomstig het in de jaarrekening 2018 opgenomen voorstel, de resultaatbestemming 2018 verwerkt in het eigen vermogen.

Bestemmingsreserves (publiek)

De bestemmingsreserve Bapo verplichtingen betreft niet opgenomen Bapo tot 1 augustus 2009. Sinds die datum is het sparen van Bapo wettelijk niet meer toegestaan en dienen de Bapo kosten als periodekosten in de jaarrekening te worden verwerkt. Gelet op het geringe belang is deze reservering opgeheven ten gunste van de algemene reserve. De bestemmingsreserve Werkdrukvermindering en tekorten onderwijspersoneel betreft de eind 2019 voor dit doel ontvangen subsidie van het Ministerie van OCW. Deze subsidie is opgenomen als bate in de staat van baten en lasten (zie ook bijlage 2) en via de resultaatbestemming aan deze reservering toegevoegd. Deze reservering is beschikbaar voor latere besteding ten behoeve van de in de regeling gestelde doelen.

Bestemmingsfondsen (publiek)

Het bestemmingsfonds Nog te bestemmen vergoeding doordecentralisatie betreft het overschot van de van de gemeente Harderwijk ontvangen vergoeding voor de doordecentralisatie van de zorg voor adequate onderwijshuisvesting naar de school en de daarop in mindering gebrachte lasten (zie bijlage 1). Definitieve besluitvorming door het College van B & W over de verantwoording van de besteding van de DDC-gelden over het boekjaar 2019 heeft nog niet plaats gevonden. Het saldo van dit bestemmingsfonds blijft ter beschikking van in de toekomst te realiseren investeringen in nieuwbouw en renovaties van bestaande gebouwen, kwaliteitsverbeteringen, duurzaamheid en veiligheid op basis van de met de gemeente Harderwijk gesloten doordecentralisatie-overeenkomst.


2.2 Voorzieningen

Stand per Dotaties Ont- Vrijval Stand per Kortlopend Langlopend

01-01-2019 trekkingen 31-12-2019 deel < 1 jr. deel > 1jr.

2.2.1 Personele voorzieningen 2.2.1.1 Persoonlijk budget 221.000 85.000 52.000 254.000 40.000 214.000

2.2.1.4 Jubileumvoorziening 108.000 13.000 0 121.000 7.667 113.333

329.000 98.000 52.000 0 375.000 47.667 327.333

2.2.3 Voorziening groot onderhoud

Onderhoud 704.917 251.700 36.382 920.235 920.235

Onderhoud monument 80.884 45.594 54.377 72.101 72.101

785.801 297.294 90.759 0 992.336 0 992.336

Totaal voorzieningen 1.114.801 395.294 142.759 0 1.367.336 47.667 1.319.669

Mutaties Voorziening onderhoud Monument schilderwerk verkeersruimtes 30.052

Woningrenovatie toiletvoorzieningen 6.330

36.382

Voorziening onderhoud monument Jaarlijkse planning en begeleiding 3.322

Renovatie ventilatiekappen (2 van de 8) 51.055

54.377


2.3 Langlopende schulden

Stand per Aangegane Af- Stand per Looptijd Looptijd Rente %

01-01-2019

leningen lossingen 31-12-

2019 > 1 jr. > 5 jr.

2.3.3 Kredietinstellingen Rabobank lening 7326 740.000 60.000 680.000 620.000 380.000 1,488%

Rabobank lening 7327 660.000 90.000 570.000 480.000 120.000 1,650%

Rabobank lening 7384 546.528 20.052 526.476 506.424 276.456 3,000%

Rabobank lening 4770 0 500.000 25.002 474.998 424.994 374.738 1,700%

Rabobank lening 4771 0 500.000 500.000 500.000 500.000 1,850%

Aflossingen < 1 jaar -170.052 -50.004 -220.056

(zie kortlopende schulden)

Totaal langlopende schulden 1.776.476 949.996 195.054 2.531.418 2.531.418 1.651.194

Het binnen een jaar af te lossen deel van deze leningen is opgenomen onder kortlopende schulden aan kredietinstellingen. Rabobank lening 7326

Deze lening is in april 2016 opgenomen ten behoeve van de herfinanciering van de leningen bij de ABN-AMRO. Looptijd lening : 15 jaar Maandelijkse aflossing : € 5.000, - per maand Rentepercentage : 3-maands euribor met een opslag van 1,9% voor 3 jaar Rentevast periode : geen

Rabobank lening 7327

Deze lening is in mei 2016 opgenomen ten behoeve van de financiering van de nieuwe sportzaal, de renovatie van de bestaande gymzalen (fase 2) en realisatie van het Bètalab. Looptijd lening : 10 jaar Maandelijkse aflossing : € 7.500, - per maand Rentepercentage : 1,65% per jaar (na aftrek van EIB-korting van 0,65%) Rentevast periode : 5 jaar


Deze lening is in mei 2016 opgenomen ten behoeve van de financiering van de nieuwe sportzaal, de renovatie van de bestaande gymzalen (fase 2) en realisatie van het Bètalab. Looptijd lening : 30 jaar Maandelijkse aflossing : € 1.671, - per maand Rentepercentage : 3,00% per jaar Rentevast periode : 10 jaar


Deze lening is in juni 2019 opgenomen ten behoeve van de (gedeeltelijke) financiering van de uitbreiding van de B-vleugel tussen de gymzalen. Looptijd lening : 10 jaar Maandelijkse aflossing : € 4.167, - per maand Rentepercentage : 1,85%


Rentevast periode : 5 jaar


Deze lening is in juni 2019 opgenomen ten behoeve van de (gedeeltelijke) financiering van de uitbreiding van de B-vleugel tussen de gymzalen. Looptijd lening : 10 jaar Maandelijkse aflossing : Aflossing ineens aan het einde van de looptijd Rentepercentage : 1,70% Rentevast periode : 3 jaar

Zekerheden

Ten behoeve van deze kredietfaciliteiten zijn de volgende zekerheden verstrekt:

Een eerste hypotheek van € 3.000.000, - op grond en schoolgebouw gelegen aan de Stationslaan 26 te 3842 LA Harderwijk, kadastraal bekend als sectie D nummer(s) 6312 8010 Harderwijk.

Een eerste pandrecht op alle huidige en toekomstige vorderingen op Stichting Podia Harderwijk uit hoofde van de huurovereenkomst inzake het theater aan de Stationslaan 26 te Harderwijk en eventueel aan deze vorderingen verbonden rechten en zekerheden.


2.4 Kortlopende schulden 31-12-2019 31-12-2018

2.4.3 Kredietinstellingen Aflossing langlopende schulden < 1 jr. 220.056 170.052

220.056 170.052

2.4.8 Crediteuren 296.243 255.715

2.4.9 Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing en sociale premies 322.877 294.912

Omzetbelasting 695 -12

323.572 294.900

2.4.10 Schulden terzake van pensioenen 109.944 101.624

2.4.12 Overige kortlopende schulden Personeel gerelateerde betalingen en uitkeringen 87.634 88.649

Overige te betalen bedragen 52.241 14.858

139.875 103.507

2.4.14 Vooruit ontvangen subsidies OCW Niet geoormerkte subsidies OCW * 101.407 293.782

* zie specificatie bij bijlage 2

101.407 293.782

2.4.15 Vooruitontvangen investeringssubsidies 0 1.813

2.4.16 Vooruit ontvangen bedragen 127.960 231.670

Stichting Leerlingenzorg NW-Veluwe 123.721 Overige vooruit ontvangen bedragen 4.239 2.4.17 Vakantietoeslag en -dagen 334.870 346.445

2.4.19 Overlopende passiva 194.993 201.612

Totaal kortlopende schulden 1.848.920 2.001.120


Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Huurverplichtingen Huur van kopieer- en afdrukapparatuur met een belang van globaal € 15.000, - op jaarbasis.

Inkoopverplichtingen In 2017 is, na een Europese aanbestedingsprocedure, een overeenkomst afgesloten inzake de levering van schoolboeken en overige leermiddelen ten behoeve van een extern boekenfonds. De overeenkomst heeft een looptijd van 53 maanden en is ingegaan op 1 maart 2017 en eindigt derhalve op 31 juli 2021. De overeenkomst mag met twee maal twaalf maanden worden verlengd onder gelijkblijvende voorwaarden. CCNV is verplicht uiterlijk drie maanden voor het einde van de afloopdatum van de overeenkomst schriftelijk kenbaar te maken als er geen gebruik wordt gemaakt van de optionele verlenging. In juli 2018 is, na een Europese aanbestedingsprocedure, een overeenkomst voor schoonmaakonderhoud afgesloten. De overeenkomst heeft een looptijd van 36 maanden en is ingegaan op 20 augustus 2018. De overeenkomst mag met maximaal twee keer één jaar worden verlengd en heeft een belang van globaal € 210.000, - op jaarbasis. CCNV is verplicht uiterlijk drie maanden voor het einde van de afloopdatum van de overeenkomst schriftelijk kenbaar te maken als er geen gebruik wordt gemaakt van de optionele verlenging. In maart 2015 is een contract afgesloten met betrekking tot het operationeel beheer van de ICT-omgeving. Het contract heeft een looptijd van 3 jaar met de mogelijkheid van stilzwijgende verlenging van telkens 1 jaar. Het contract is per 1 mei 2018 aangepast en heeft daarmee een globaal belang van € 128.000, -

Overige Het CCNV draagt een eigen risico van 25% van de (boven)wettelijke werkeloosheidsuitkeringen aan ex-medewerkers. Aangezien de toekomstige verplichtingen niet voldoende betrouwbaar zijn in te schatten, zijn de daarmee samenhangende lasten niet opgenomen in de balans per ultimo boekjaar. De werkelijke lasten worden als periodelasten in de staat van baten en lasten verwerkt in het jaar waarin zij zich voordoen.

Rechten Op basis van artikel 5 van de regeling “Onvoorziene gevallen bij invoering vereenvoudiging bekostiging voortgezet onderwijs” (kenmerk WJZ-2005/54063802) is het toegestaan een vordering op te nemen op het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen van maximaal 7,5% van de personele lumpsum van het boekjaar. Deze vordering kan worden geïnd bij discontinuïteit c.q. opheffing van de instelling. Daarmee is sprake van een voorwaardelijke vordering. LMC-VO gaat uit van “going concern” en heeft deze vordering daarom niet opgenomen op de balans van de stichting maar onder de niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen. De voorwaardelijke vordering op het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap heeft ultimo 2019 een waarde van € 650.000.


Toelichting op de staat van baten en lasten 2019

3.1 Rijksbijdragen 2019 Begroting 2019 2018

3.1.1 Rijksbijdragen OCW 3.1.1.1 Rijksbijdrage OCW 9.581.793 9.344.000 9.367.453

3.1.2 Overige subsidies OCW 3.1.2.1 Overige subsidies OCW

Niet-geoormerkte subsidies * 1.436.946 881.000 901.166

Toerekening investeringssubsidies 1.813 2.000 3.627

1.438.759 883.000 904.793

3.1.3 Ontvangen doorbetalingen Rijksbijdrage SWV 3.1.3.1 Leerlingenzorg vaste middelen 234.021 0 0

Leerlingenzorg arrangementen 71.916 0 0

305.937 0 0

Totaal Rijksbijdragen 11.326.489 10.227.000 10.272.246

* zie specificatie in bijlage 2

3.2 Overheidsbijdragen 2019 Begroting 2019 2018

3.2.2 Overige overheidsbijdragen 3.2.2.2 Overige gemeentelijke bijdragen

Vergoeding doordecentralisatie gemeente Harderwijk 583.588 578.000 576.146

583.588 578.000 576.146

Totaal overige overheidsbijdragen 583.588 578.000 576.146

3.5 Overige baten 2019 Begroting 2019 2018

3.5.1 Opbrengst verhuur onroerende zaken 52.661 54.000 53.087

3.5.2 Detachering personeel 23.334 0 22.249

3.5.5 Ouderbijdragen 77.295 55.000 55.430

3.5.10 Overige 245.944 224.000 278.059

Totaal overige baten 399.234 333.000 408.825


4.1 Personeelslasten 2019 Begroting 2019 2018

4.1.1 Lonen, salarissen, sociale lasten en pensioenlasten 4.1.1.1 Lonen en salarissen 6.112.869 6.201.000 5.951.098

4.1.1.2 Sociale lasten 792.404 795.000 750.418

4.1.1.5 Pensioenlasten 971.067 955.000 899.306

7.876.340 7.951.000 7.600.822

4.1.2 Overige personele lasten 4.1.2.1 Mutaties personele voorzieningen 31.801 0 123.087

4.1.2.2 Personeel niet in loondienst 253.921 207.000 181.711

4.1.2.3 Overige (materiële) personele lasten 193.225 280.000 234.145

478.947 487.000 538.943

4.1.3 Ontvangen vergoedingen 4.1.3.3 Uitkeringen (-/-) -79.795 0 -130.782

Totaal personeelslasten 8.275.492 8.438.000 8.008.983

Gemiddelde formatie Het gemiddeld aantal medewerkers in dienst van het CCNV bedroeg in 2019 140. De gemiddelde formatie bedroeg in 2019 104,74 FTE, in 2018 bedroeg de gemiddelde formatie 104, 63.

Mutaties personele voorzieningen

Betreft mutaties in reserveringen en voorzieningen in verband met vakantietoeslag, vakantiedagen/overuren, bindingstoeslag, toekomstige jubilea, persoonlijk budget en uitkeringskosten t.b.v. voormalige medewerkers.

4.2 Afschrijvingen 2019 Begroting 2019 2018

4.2.2 Materiële vaste activa

Gebouwen en terreinvoorzieningen 438.811 456.000 343.025

Inventaris en apparatuur 231.236 259.000 231.156

Totaal afschrijvingen 670.047 715.000 574.181


4.3 Huisvestingslasten 2019 Begroting 2019 2018

4.3.1 Huur 92 0 0

4.3.2 Verzekeringen 28.112 28.000 24.192

4.3.3 Onderhoud gebouwen en terreinen

Onderhoud en aanpassingen 312.258 215.000 147.552

Onttrekkingen voorziening onderhoud -90.759 0 -22.769

221.499 215.000 124.783

4.3.4 Energie en water 122.528 140.000 105.039

4.3.5 Schoonmaakkosten 204.290 204.000 169.756

4.3.6 Belastingen en heffingen 62.717 62.000 57.720

4.3.7 Dotatie voorziening onderhoud 276.020 75.000 74.499

4.3.8 Overige huisvestingslasten 39.924 40.000 30.568

Totaal huisvestingslasten 955.182 764.000 586.557

4.4 Overige lasten 2019 Begroting 2019 2018

4.4.1 Administratie- en beheer

Kantoor- en administratiekosten 83.329 86.000 84.364

Gebruikersapplicaties 116.038 98.000 92.417

Algemeen beheer 243.983 186.000 139.907

443.350 370.000 316.688

4.4.2 Inventaris en apparatuur

Klein-meubilair en aankleding (niet investeringen)

27.956 32.000 23.851

ICT-voorzieningen 222.984 215.000 192.176

250.940 247.000 216.027

4.4.3 Leer- en hulpmiddelen

Schoolboeken en licenties 477.129 492.000 476.404

Andere leer- en leerhulpmiddelen 51.849 70.000 74.011

528.978 562.000 550.415

4.4.5 Overige

Ondersteuning en begeleiding 40.697 13.000 47.782

Studiekeuze gebonden kosten 7.610 15.000 10.216

Overige leerlinggebonden kosten 54.579 78.000 47.772

102.886 106.000 105.770

Totaal overige lasten 1.326.154 1.285.000 1.188.900


5 Financiële baten en lasten 2019 Begroting 2019 2018

5.1 Financiële baten

5.1.1 Rentebaten en soortgelijke opbrengsten

Overige financiële baten 3.237 0 57

3.237 0 57

5.2 Financiële lasten

5.2.1 Rentelasten en soortgelijke lasten

Rentelasten 46.782 77.000 39.577

Overige financiële lasten 6.451 3.000 2.945

53.233 80.000 42.522

Saldo financiële baten en lasten -49.996 -80.000 -42.465


Modellen

Model G1: Subsidies zonder verrekeningsclausule

Omschrijving Toewijzing

Ontvangen Afgerond

kenmerk datum Bedrag t/m 2019 Ja Nee

Subsidie studieverlof 2018-2019 929666-1 20-9-2018 31.888 31.888 Ja Subsidie studieverlof 2018-2019 933810-1 20-11-2018 6.172 6.172 Ja Subsidie studieverlof 2019-2020 1007608-1 20-9-2019 66.431 66.431 Nee Subsidie zij-instroom 2015 ** 705840-1 20-8-2015 20.000 20.000 Ja Subsidie zij-instroom 2015 ** afrekening OND/ODV-2018/11030U 8-3-2019 -14.151 -14.151 Ja Subsidie doorstroomprogramma po-vo DPOVO19054 22-9-2019 45.000 22.500 Nee

155.340 132.840

** Betreft subsidie t.b.v. een medewerker die het instroomtraject niet heeft afgemaakt i.v.m. beëindiging van het dienstverband per 31 juli 2016 Het terug te betalen bedrag na aftrek van gemaakte kosten bedraagt € 14.151, - en is in 2019 afgerekend. Zie in dit verband ook Bijlage 2


Verbonden Partijen

Juridische vorm Statutaire zetel Code activiteiten

Stichting Leerlingenzorg NW-Veluwe Harderwijk 4

Code activiteiten: 1. contractonderwijs, 2. contractonderzoek, 3. onroerende zaken, 4. Overige

Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de stichting en een natuurlijk persoon of entiteit die verbonden is met de stichting. Dit betreffen onder meer de relaties tussen de stichting en haar bestuurders, toezichthouders en de functionarissen op sleutelposities. Onder transacties wordt verstaan een overdracht van middelen, diensten of verplichtingen, ongeacht of er een bedrag in rekening is gebracht. De bezoldiging van het College van Bestuur en van de Raad van Toezicht is opgenomen in punt 9.10.


WNT-verantwoording 2019

De WNT (Wet Normering Topinkomens) is van toepassing op de Vereniging voor Christelijk Voortgezet Onderwijs te Harderwijk en omstreken (36921)/ Christelijk College Nassau - Veluwe (02FB). Het toepasselijke bezoldigingsmaximum voor 2019 bedraagt € 138.000, - (2018: € 133.000, -).

Bezoldiging topfunctionarissen

Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking

Naam en begin dienstverband

Mw. drs. E. Bakker - Pierik

Begin dienstverband op 1 juli 2013

2019 2018

Functiegegevens

Functie Rector - Bestuurder Rector - Bestuurder Aanvang en einde functievervulling boekjaar 01-01 t/m 31-12 01-01 t/m 31-12 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) 1,0 1,0 Dienstbetrekking Ja Ja

Bezoldiging

Beloning plus belastbare onkostenvergoeding 111.604 106.749 Beloningen betaalbaar op termijn 19.557 17.704

131.161 124.453 Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen - -

Totaal bezoldiging 131.161 124.453

Complexiteitspunten

Gemiddelde totale baten (5- 25 miljoen) 4 4 Gemiddelde aantal leerlingen (1 - 1.500) 1 1 Gewogen aantal onderwijssoorten (weging: Havo =1 en VWO = 1)

2 2

7 7

Toepasselijk individueel bezoldigingsmaximum 138.000 133.000

Topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.700, - of minder

Naam Functie

Mw. ir. J.C. Walman-Mostert Lid Raad van toezicht (voorzitter)

Mw. ir. J.E.M. Opstraat (uitgetreden 30-09-2019) Lid Raad van toezicht

Dhr. J.C. van de Guchte, MBA Lid Raad van toezicht

Dhr. ir. H.M. Timmer Lid Raad van toezicht

Dhr. drs. H.M. Tuin, RC (uitgetreden 26-06-2019) Lid Raad van toezicht

Dhr. mr. P. Bosma Lid Raad van toezicht

Dhr. M. van den Brink QC Lid Raad van toezicht

Mw. drs. D. Riet-Wallet Lid Raad van toezicht

Mw. drs. E. Vis Lid Raad van toezicht


Overige rapportageverplichtingen Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met dienstbetrekking die in 2019 een bezoldiging boven het individuele WNT-maximum hebben ontvangen. Er zijn in 2019 geen ontslaguitkeringen betaald aan overige functionarissen die op grond van de WNT dienen te worden vermeld, of die in eerdere jaren op grond van de WOPT of de WNT vermeld zijn of vermeld hadden moeten worden.


Bijlagen

Bijlage 1: Verantwoording vergoeding doordecentralisatie onderwijshuisvesting 2019 Investeringen Gebouwen en terreinvoorzieningen Verkrijgings

prijs

Afschrijving

cumulatief

Boekwaarde

01-01-2019

Investeringen

2019

Afschrijving

2019

Boekwaarde

31-12-2019

Gebouwen en terreinvoorzieningen 8.035.997 3.539.014 4.496.983 -9.349 334.480 4.153.154

Gerealiseerde bouwprojecten in 2019

B-vleugel uitbreiding tussen de gymzalen 1.639.431 75.141 1.564.290 B-vleugel renovatie hoofdentree met luifel 181.146 4.529 176.617 Overblijf uitbreiding met veranda en serre 306.196 7.655 298.541 Herinrichting binnenpleinen en bestrating na bouwactiviteiten 110.031 5.501 104.530 Cameraobservatiesysteem uitbreiding 7.435 743 6.692

2.244.239 93.569 2.150.670 Onderhanden bouwprojecten per 31 december

B-vleugel uitbreiding tussen de gymzalen 1.249.110 1.249.110 -1.249.110 0 B-vleugel gevelrenovatie 11.930 11.930 265.549 277.479 B-vleugel renovatie hoofdentree met luifel 7.618 7.618 -7.618 0 Overblijf uitbreiding met veranda en serre 17.365 17.365 -17.365 0 Brandbeveiligingsinstallatie aanpassingen 11.835 11.835 A-vleugel klimaatbeheersing 36.058 36.058 Monument klimaatbeheersing 299 299

1.286.023 1.286.023 -960.352 0 325.671

9.322.020 3.539.014 5.783.006 1.274.538 428.049 6.629.495


Inventarissen Verkrijgings prijs

Afschrijving

cumulatief

Boekwaarde

01-01-2019

Investeringen

2019

Afschrijving

2019

Boekwaarde

31-12-2019

Inventarissen (1e aanschaf) 28.000 28.000 0

0 0 28.000 0 28.000 0

Van gerealiseerde investeringen gedurende het boekjaar wordt de afschrijving niet naar tijdsgelang maar in dit boekjaar voor 50% meegerekend. Besteding van de vergoeding

Exploitatie 2019

Begroting

2019

Exploitatie

2018

Uitgangspunten Aantal leerlingen per 1 oktober 2016 (excl. Vavo) 1.389 1.385 1.385 Tarief per leerling (€) 420,15 415,96 415,99

Baten

Vergoeding doordecentralisatie gemeente Harderwijk 583.588 578.000 576.146

Totaal baten 583.588 578.000 576.146 Lasten

OZB 57.085 55.000 51.330 Verzekeringen 22.459 25.000 21.104 Rente en kosten opgenomen leningen 50.638 77.000 42.288 Afschrijving op gebouwen en terreinvoorzieningen 428.049 448.000 319.611 Afschrijving op inventarissen 28.000 28.000 28.000

Totaal lasten 586.231 633.000 462.333

Resultaat te bestemmen voor toekomstige ontwikkelingen -2.643 -55.000 113.813


Bijlage 2: Niet geoormerkte subsidies OCW Omschrijving Toewijzing Besteed Balans Besteed Begroot Balans

kenmerk datum Bedrag t/m 2018 31-12-2018 in 2019 voor 2019 31-12-2019

Lumpsum subsidies

Lesmateriaal 2019 999191-1 20-6-2019 446.672 446.672 447.000

Prestatiebox 2018 886928-1 20-3-2018 414.033 172.514 241.519 241.519 414.000

Prestatiebox 2019 963108-2 20-11-2019 454.679 454.679 0

Aanvullende bekostiging 2019 1026197-1 19-12-2019 217.796 217.796

VSV Prestatiesubsidie 2017 (naverrekening) 965239-4 20-3-2019 809 809

VSV Prestatiesubsidie 2019 (vaste voet) 934204-2 20-11-2018 15.908 15.908 15.908 20.000

VSV Prestatiesubsidie 2019 (variabel) 1016586-1 20-11-2019 8.500 8.500

VSV Prestatiesubsidie 2020 (vaste voet) 1015146-1 20-11-2019 16.000 16.000

Eerste opvang nieuwkomers 2019 2835 20-11-2019 2.835 1.181 1.654

1.577.232 172.514 257.427 1.387.064 881.000 17.654

G1 Subsidies zonder verrekeningsclausule

Subsidie studieverlof 2018-2019 * diverse 38.060 15.860 22.204 22.201 3

Subsidie studieverlof 2019-2020 * 1007608-1 20-9-2019 66.431 27.681 38.750

Subsidie zij-instroom (lopend) ** 705840-1 20-8-2015 20.000 5.849 14.151 14.151

Subsidie zij-instroom (afrekening) ** OND/ODV-2018/11030U 8-3-2019 -14.151 -14.151

Subsidie doorstroomprogramma po-vo DPOVO19054 22-9-2019 45.000 45.000

155.340 21.709 36.355 49.882 0 83.753

1.732.572 194.223 293.782 1.436.946 881.000 101.407

* Deze posten zijn niet begroot omdat ten tijde van het opstellen van de begroting de benodigde gegevens nog niet (volledig) beschikbaar zijn. Hier tegenover staan extra personele en materiële kosten die eveneens niet in de begroting zijn opgenomen. ** Deze post is in 2019 afgerekend.


Controleverklaring en resultaatbestemming

Statutaire regeling omtrent bestemming van het resultaat

Statutaire regeling omtrent bestemming van het resultaat In de statuten zijn geen bepalingen opgenomen over de bestemming van voordelige resultaten. CCNV heeft niet tot hoofddoelstelling om te streven naar voordelige resultaten. Artikel 3 van de statuten beschrijft de doelen van CCNV. De vereniging stelt zich ten doel werkzaam te zijn tot "oprichting en instandhouding van één of meer christelijke scholen (Protestants-christelijk en rooms-katholiek) voor voortgezet onderwijs" (art.3.1). In de statuten is bepaald dat in geval van liquidatie het resterende saldo van de middelen moet worden aangewend ten bate van een of meer instellingen die een doel hebben dat overeenkomt met dat van de vereniging en op dezelfde grondslag staan als bedoeld in artikel 3 lid 4. Het verkregene moeten worden aangewend voor het onderwijs dat uitgaat van de betreffende instelling.

Resultaatbestemming De resultaatbestemming is in de jaarrekening verwerkt en wordt nader toegelicht bij de Toelichting op de balans onder het Eigen vermogen (2.1).

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Op de hiernavolgende pagina’s is de controleverklaring van de onafhankelijke accountant opgenomen.

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Aan de raad van toezicht van

Vereniging voor Christelijk Voortgezet Onderwijs te Harderwijk en omstreken

Stationslaan 26

3842 LA HARDERWIJK

A. Verklaring over de in het jaarverslag opgenomen jaarrekening 2019

Ons oordeel Wij hebben de jaarrekening 2019 van Vereniging voor Christelijk Voortgezet Onderwijs

te Harderwijk en omstreken te HARDERWIJK gecontroleerd.

Naar ons oordeel:

• geeft de in het jaarverslag opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de

grootte en de samenstelling van het vermogen van Vereniging voor Christelijk

Voortgezet Onderwijs te Harderwijk en omstreken op 31 december 2019 en

van het resultaat over 2019 in overeenstemming met de Regeling

jaarverslaggeving onderwijs;

• zijn de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de

balansmutaties over 2019 in alle van materieel belang zijnde aspecten

rechtmatig tot stand gekomen in overeenstemming met de in de relevante

weten regelgeving opgenomen bepalingen, zoals opgenomen in paragraaf

2.3.1. Referentiekader van het Onderwijsaccountantsprotocol OCW 2019.

De jaarrekening bestaat uit:

(1) de balans per 31 december 2019;

(2) de staat van baten en lasten over 2019; en

(3) de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor

financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

De basis voor ons oordeel Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook de

Nederlandse controlestandaarden en het Onderwijsaccountantsprotocol OCW 2019

vallen. Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven in de sectie

‘Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening’.

Wij zijn onafhankelijk van Vereniging voor Christelijk Voortgezet Onderwijs te

Harderwijk en omstreken zoals vereist in de Verordening inzake de onafhankelijkheid

van accountants bij assurance-opdrachten (ViO) en andere voor de opdracht relevante

onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder hebben wij voldaan aan de Verordening

gedrags- en beroepsregels accountants (VGBA).

Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als

basis voor ons oordeel.

Naleving anticumulatiebepaling WNT niet gecontroleerd In overeenstemming met het Controleprotocol WNT 2019 hebben wij de

anticumulatiebepaling, bedoeld in artikel 1.6a WNT en artikel 5, lid 1 sub j

Uitvoeringsregeling WNT, niet gecontroleerd. Dit betekent dat wij niet hebben

gecontroleerd of er wel of niet sprake is van een normoverschrijding door een

leidinggevende topfunctionaris vanwege eventuele dienstbetrekkingen als

leidinggevende topfunctionaris bij andere WNT-plichtige instellingen, alsmede of de in

dit kader vereiste toelichting juist en volledig is.

B. Verklaring over de in het jaarverslag opgenomen andere informatie

Naast de jaarrekening en onze controleverklaring daarbij, omvat het jaarverslag andere

informatie, die bestaat uit:

• het bestuursverslag;

• overige gegevens.

Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat de andere

informatie:

• met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat;

• alle informatie bevat die op grond van de Regeling jaarverslaggeving onderwijs

en paragraaf ‘2.2.2. Bestuursverslag’ van het Onderwijsaccountantsprotocol

OCW 2019 is vereist.

Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons

begrip, verkregen vanuit de jaarrekeningcontrole of anderszins, overwogen of de

andere informatie materiële afwijkingen bevat.

Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten in de Regeling

jaarverslaggeving onderwijs, paragraaf ‘2.2.2. Bestuursverslag’ van het

Onderwijsaccountantsprotocol OCW 2019 en de Nederlandse Standaard 720. Deze

werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als onze controlewerkzaamheden bij

de jaarrekening.

Het bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere informatie,

waaronder het bestuursverslag en de overige gegevens in overeenstemming met de

Regeling jaarverslaggeving onderwijs en de overige OCW weten regelgeving.

C. Beschrijving van verantwoordelijkheden met betrekking tot de jaarrekening

Verantwoordelijkheden van het bestuur en de raad van toezicht voor

de jaarrekening Het bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de

jaarrekening, in overeenstemming met de Regeling jaarverslaggeving onderwijs. Het

bestuur is ook verantwoordelijk voor het rechtmatig tot stand komen van de in de

jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties, in

overeenstemming met de in de relevante weten regelgeving opgenomen bepalingen.

In dit kader is het bestuur tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne

beheersing die het bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en

de naleving van die relevante weten regelgeving mogelijk te maken zonder

afwijkingen van materieel belang als gevolg van fouten of fraude.

Bij het opmaken van de jaarrekening moet het bestuur afwegen of de

onderwijsinstelling in staat is om haar activiteiten in continuïteit voort te zetten. Op

grond van genoemde verslaggevingsstelsel moet het bestuur de jaarrekening

opmaken op basis van de continuïteitsveronderstelling, tenzij het bestuur het

voornemen heeft om de onderwijsinstelling te liquideren of de activiteiten te

beëindigen of als beëindiging het enige realistische alternatief is. Het bestuur moet

gebeurtenissen en omstandigheden waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of

de onderwijsinstelling haar activiteiten in continuïteit kan voortzetten, toelichten in de

jaarrekening.

De raad van toezicht is verantwoordelijk voor het uitoefenen van toezicht op het

proces van financiële verslaggeving van de onderwijsinstelling.

Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een

controleopdracht dat wij daarmee voldoende en geschikte controle-informatie

verkrijgen voor het door ons af te geven oordeel.

Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van

zekerheid waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële

fouten en fraude ontdekken.

Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fraude of fouten en zijn materieel indien

redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed

kunnen zijn op de economische beslissingen die gebruikers op basis van deze

jaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze

controlewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende afwijkingen op

ons oordeel.

Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben

waar relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de

Nederlandse controlestandaarden, het Onderwijsaccountantsprotocol OCW 2019,

ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen. Onze controle bestond onder

andere uit:

• het identificeren en inschatten van de risico’s

o dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat als gevolg

van fouten of fraude,

o van het niet rechtmatig tot stand komen van baten en lasten alsmede

de balansmutaties, die van materieel belang zijn

het in reactie op deze risico’s bepalen en uitvoeren van controle-

werkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en

geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij fraude is het risico dat een afwijking

van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij fouten. Bij fraude kan

sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten

transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het

doorbreken van de interne beheersing;

• het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de

controle met als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn

in de omstandigheden. Deze werkzaamheden hebben niet als doel om een

oordeel uit te spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van de

onderwijsinstelling;

• het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor

financiële verslaggeving, de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en het

evalueren van de redelijkheid van schattingen door het bestuur en de

toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan;

• het vaststellen dat de door het bestuur gehanteerde continuïteits-

veronderstelling aanvaardbaar is. Tevens het op basis van de verkregen

controle-informatie vaststellen of er gebeurtenissen en omstandigheden zijn

waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de onderwijsinstelling haar

activiteiten in continuïteit kan voortzetten. Als wij concluderen dat er een

onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij verplicht om aandacht in

onze controleverklaring te vestigen op de relevante gerelateerde toelichtingen

in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wij onze

verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-

informatie die verkregen is tot de datum van onze controleverklaring.

Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er echter toe leiden

dat een instelling haar continuïteit niet langer kan handhaven;

• het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en

de daarin opgenomen toelichtingen; en

• het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de

onderliggende transacties en gebeurtenissen en of de in deze jaarrekening

verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties in alle van materieel

belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen.

Wij communiceren met de raad van toezicht onder andere over de geplande reikwijdte

en timing van de controle en over de significante bevindingen die uit onze controle

naar voren zijn gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de

interne beheersing.

Eindhoven, 16 juni 2020

Wijs Accountants

Was getekend: Drs. A.A.J. Vogels RA

Kenmerk: 2020.0159.conv


Gebeurtenissen na balansdatum

De uitbraak van het coronavirus heeft in de loop van 2019 in China plaatsgevonden en de wereldwijde verspreiding en de daarbij behorende gevolgen en overheidsmaatregelen waren per jaareinde 2019 nog niet aan de orde en niet van invloed op de activiteiten van CCNV. De continuïteitsveronderstelling is voor 2020 niet vervallen en daardoor worden de gevolgen van de uitbraak van het coronavirus niet in de jaarrekening 2019 verwerkt. Er hebben zich naast het coronavirus na de balansdatum geen andere gebeurtenissen voorgedaan die niet zijn opgenomen in de jaarrekening 2019 maar van belang kunnen zijn bij de beoordeling.

Gegevens over de rechtspersoon

36921 Vereniging voor Christelijk Voortgezet Onderwijs te Harderwijk en Omstreken

40094296 Stationslaan 26 3842 LA Harderwijk Postbus 29 3840 AA Harderwijk 0341-436170

[email protected]

www.ccnv.nl Mw. drs. E. Bakker-Pierik (rector-bestuurder) 0341-436170 [email protected] Naam Sector

Christelijk College Nassau - Veluwe VO

Stationslaan 26 3842 LA Harderwijk Postbus 29 3840 AA Harderwijk

Telefoon: 0341-436170 Fax: 0341-412508 E-mail: [email protected] Internet: www.ccnv.nl

100...voor voortgezet onderwijs invulling geven aan hun onderwijsopdracht is te zien op de website ....

Documents

Transcript of 100...voor voortgezet onderwijs invulling geven aan hun onderwijsopdracht is te zien op de website ....