1

Trace en Treasurywaardering, jaarrekening, dPi/dVi, treasury en begrotingHarm Booij, Business development ManagerAndré Tammes, Salesconsultant

2

Agenda

1. Kennismaking2. Introductie Trace & Treasury3. Waardering4. Treasury (portefeuillebeheer & renterisico)5. Kasstromen6. Activa (inclusief waarderingen)7. Financiële planning / dPi

3

1. Kennismaking Trace & Treasury

Aareon NL: Trace & Treasury

› financiële software publieke domein› vermogenskamer; vastgoed & continuïteit › 150 klanten treasury & vastgoedmanagement› Aareon: T&T Expertise-centrum Europa

› film: Trace & Treasury

4

Integraal model voor financiële sturing

Assetso BE- én fiscale

waarderingeno RJ645 compliant

Waardering & Financiële planningo Marktwaarde (basis en Full)o Bedrijfswaardeo Investeringeno Desinvesteringeno FMJBo CorpoData dPio Financiële ratio’s analyse

Leningen, derivaten & renteyieldo Corporate Financeo Renteanalyseo Hedging

Cashmanagemento Prognose liquiditeito Dagafschrifteno Reconciliatieo Verschillenanalyseo Rapportage

Trace Treasury ERP

RADAR

Tobias AX o Bezito Contracteno Banko Administratieo Basiso Grootboeko Etc.

SQL

Korte termijn

Lange termijn

2017: RM en Scenario’s

5

2. Marktwaarde› standaard functionaliteit in Trace & Treasury› Taxatiemanagement systeem (basis en full)

› gecertificeerd (COS3000)› datakwaliteit› transparant qua inrichting en berekeningen› analyse marktwaarde

› voordelen: integratie ERP output: dVi/dPi, jaarrekening

eenduidigheid qua definitiesrelatief lage kosten

› verdere analyse (bijv. complexrendementen) in RADAR

6

2. Marktwaarde: proces

VASTGOEDDATA TOBIAS AX

SCENARIO OPENEN

COMPONENTEN

VRIJHEIDSGRADEN

DESINVESTERINGEN

7

3. Treasury› eenvoudige administratie› vele rapportages (o.a. WSW)› kostenbesparend t.o.v. Excel› volledige operationele ondersteuning (proces)› strategische informatie t.b.v. financiële positie› stresstest › integratie met Cashmanagement› integratie met Financiële Planning

8

3. Treasury: proces

1. BEPALEN LIQUIDITEITSPOSITIE IN

CASHMANAGEMENT

2. BEPALEN STARTPOSITIE EN FINANCIERINGS-

BEHOEFTE (TRACE FINANCIËLE PLANNING)

3. TOETSING BORGINGSPLAFOND

4. VASTLEGGEN CONTRACT

5. NIEUWE POSITIE CONTROLEREN6. FIXINGS VASTLEGGEN

7. BETAALPROCES8. JOURNALISEREN EN

VERWERKEN GROOTBOEK

9. BIJLAGE JAARREKENING EN

PERIODIEKE RAPPORTAGE

9

4. Kasstromen› beheer liquiditeit op totaal en bankrekeningniveau› inzicht in kredietruimte› eenvoudig beheer prognoses› integratie met leningen- en derivatenmodule› simulatie mogelijk (bijv. rentescenario’s)› integratie Financiële Planning› koppeling met prognose (PDCA)

10

4. Kasstromen: procesPROGNOSE

REALISATIE

RECONCILIATIERAPPORTAGE

JAARREKENING / DVI

11

5. Activa› administratie t.b.v. waarderingen (hkp, fiscaal)› basis voor marktwaarde, bedrijfswaarde, financiële planning, etc. › verkoop onder voorwaarden› herwaardering naar marktwaarde (RJ 645)› journaliseren en bijwerken grootboek (in Tobias AX financieel)› rapportage (verloopstaat en activastaat)› eenvoudige vastlegging (1x principe)› beheersbaarheid portefeuille (bijv. opvoeren investeringen)

12

5. Activa: proces

1. REGISTREREN EN BEHEREN COMPLEXEN EN

OBJECTEN

2. BEHEREN (DES)INVESTERINGEN

3. BEHEREN HER CLASSIFICATIE/SEGMENT

WIJZIGINGEN

4. (HER)WAARDEREN5. JOURNALISEREN6. CONTROLE & RAPPORTAGE

13

6. Financiële planning / dPi› sturen op financiële continuïteit› voldoen aan beoordelingskader AW› eenvoudig simuleren o.b.v. scenario’s (bijv. rente, investeringen, indexaties)› transparant door integratie (minder black-box)› proces ondersteunend› vergelijking scenario’s (incl. grafische weergave)› integratie met Leningen en Activa› vermogensontwikkeling o.b.v. Marktwaarde

14

6. Financiële planning/dPi: proces

BEPALEN STARTBALANSINRICHTEN

BEDRIJFSWAARDE SCENARIO

MEERJARENCOMPONENTEN BIJWERKEN

BIJWERKEN CASHFLOW LENINGEN EN DERIVATEN

(VERVALKALENDER)

INLEZEN SVB MUTATIES (VERKOOP, SLOOP,

NIEUWBOUW, VEERBETERINGEN)

BEPALEN FINANCIERINGSBEHOEFTE

EN FINANCIEEL DOORREKENEN

SCENARIOANALYSE EN FINANCIEEL TOETSEN

OPSTELLEN EN ACCORDEREN DEFINITIEVE

BEGROTING EN INLEZEN DPI

15

?

16

Bedankt voor uw aandacht!