TUSSENRAPPORTAGE/BEGROTINGSBIJSTELLINGfinancien.purmerend.nl/documenten/2e tussenrapportage...

TUSSENRAPPORTAGE/BEGROTINGSBIJSTELLING

PERIODE JANUARI - SEPTEMBER 2017

3 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - september 2017 | Inhoudsopgave

I n h o u d s o p g a v e1 LEESWIJZER 4

2 SAMENVATTING EN FINANCIEEL RESULTAAT 5

3 RAPPORTAGE PER PROGRAMMA 6

Programma 1 Publiekdiensten 6

Programma 2 Samenleving 7

Programma 3 Wonen 10

Programma 4 Milieu 11

Programma 5 Bereikbaarheid 12

Programma 6 Beheer openbare ruimte 13

Programma 7 Ruimtelijke ordening 15

Programma 8 Veiligheid 17

Programma 9 Economie 18

Programma 10 Bestuur en Concern 19

4 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN 20

5 OVERZICHTEN OVERHEAD, ONVOORZIEN EN VPB 23

6 RESULTAATBESTEMMING 24

7 VERLOOP ALGEMENE RESERVE 26

8 TOTAALOVERZICHT PER PROGRAMMA/BELEIDSVELD 27

4 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - september 2017 | Leeswijzer

1 Leeswijzer

De tussenrapportage (lees: Turap) is het instrument waarmee het college van B&W aan de raad tussentijds

verantwoording aflegt over de vorderingen die zijn gemaakt in het realiseren van de doelen zoals opgenomen in de

programmabegroting, en de inzet van middelen hiervoor.

De tussenrapportage grijpt terug op de programmabegroting. De programmabegroting geeft per programma de

kaders in beleidsmatige en financiële zin. Uitgangspunt is dat de gestelde doelen binnen de daarvoor beschikbare

budgetruimte gerealiseerd worden. Vanzelfsprekend kunnen ontwikkelingen gedurende het jaar afwijkingen van

de ramingen met zich meebrengen. Als de afwijking niet inpasbaar is binnen het geheel van baten en lasten van

een beleidsveld, wordt de afwijking aangeboden aan de raad. Hiermee worden begrotingsonrechtmatigheden in de

jaarrekening voorkomen. Ook de afwijkingen in de realisatie van doelen worden aangeboden aan de raad.

De tweede rapportage concentreert zich op de effecten uit het derde kwartaal en is gericht op het zo goed

mogelijk verwerken van alle informatie in de begroting en op het beperken van de omvang van eventuele

begrotingsonrechtmatigheden.

In hoofdstuk 2 wordt het totaal resultaat gegeven van de mutaties van alle programma’s die resulteren in een

verwachte toe- of afname van de het begrotingssaldo en daarmee van de omvang van de algemene reserve.

Mutaties op de overige reserves worden hier buiten beschouwing gelaten.

In hoofdstuk 3 vindt u de afwijkingen per programma. Als er sprake is van een budgettair neutrale afwijking (hogere

lasten en baten) wordt dit apart gepresenteerd. Indien over een afwijking eerder al is besloten in een afzonderlijk

raadsbesluit, wordt dit in de toelichting vermeld en niet verder beschreven. Risico's worden apart toegelicht als zich

nieuwe feiten hebben voorgedaan sinds het zomerreces.

In hoofdstuk 4 wordt de ontwikkeling van de algemene dekkingsmiddelen bescheven. Dit betreft het

gemeentefonds, de belastingopbrengsten, de rentebaten en de deelnemingen van de gemeente.

In hoofdstuk 5 wordt het resultaat en in hoofdstuk 6 het verloop van de algemene reserve toegelicht. Hierbij wordt

een onderscheid gemaakt tussen mutaties op egalisatie- en bestemmingsreserves enerzijds en het saldo dat

uiteindelijk wordt onttrokken aan de algemene reserve anderzijds.

In hoofdstuk 7 treft u het totaaloverzicht per programma aan met daarin de primitieve begroting en de bijstellingen

zoals opgenomen in deze tussenrapportage. Na vaststelling van de tussenrapportage door de gemeenteraad gelden

de bijstellingen als officiële begrotingswijziging.

In de financiële toelichting wordt gesproken van een voordeel als de lasten lager worden en/of de baten stijgen, een

nadeel betekent een verhoging van de lasten en/of een verlaging van de baten. Bijstellingen worden toegelicht als

de financiële afwijking groter is dan € 100.000. Afwijkingen hierop betreffen politiekgevoelige onderwerpen en/of

onderwerpen die namens het college van B&W informatieplichtig zijn.

Tot slot worden in de begroting, tussenrapportages en de jaarrekening de lasten gepresenteerd met een minteken

en de baten met een plusteken. Als de uitgaven in een programma toenemen dan wordt dit toegelicht als een daling

van het saldo. Bijvoorbeeld van - € 1 miljoen naar - € 1,1 miljoen.

5 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - september 2017 | Samenvatting en financieel resultaat

2 Samenvatting en financieel resultaat

In deze rapportage wordt voor 2017 aangegeven dat het verwachte nadelige resultaat € 468.289 bedraagt. Dit is het

resultaat na mutaties op specifieke bestemmings- en egalisatiereserves. Wij stellen voor dit resultaat te onttrekken

aan de algemene reserve.

Saldo primitieve begroting 2017(inclusief dotatie rente aan algemene reserve ad € 269) -1.031

Bijstellingen 1e Tussenrapportage 2017 31

Voorgestelde bijstellingen 2e Tussenrapportage 2017:

Hogere opbrengsten WABO leges 01. Publiekdiensten 500

Hogere lasten bijzondere bijstand 02. Samenleving -525

Lagere lasten voorliggende voorzieningen en GGD 02. Samenleving 457

Lagere lasten Wmo-oud 02. Samenleving 1.500

Hogere lasten aanvullende snoei zieke bomen (essentaksterfte/massariaziekte) 06. Beheer openbare ruimte -100

Hogere huurlasten stenendepot 06. Beheer openbare ruimte -200

Doorschuiven restant project groenimpuls 06. Beheer openbare ruimte 200

Niet realiseren verkooptaakstelling vastgoed en gronden 07. Ruimtelijke ordening -1.006

Eenmalige bate afwikkeling Stadsregio 10. Bestuur en Concern 431

Lagere lasten telecommunicatie Overhead 188

Hogere licentiekosten en aanschafkosten hardware Overhead -110

Actualisatie renteomslag Algemene dekkingsmiddelen 201

Uitwerking septembercirculaire Gemeentefonds Algemene dekkingsmiddelen -836

Lagere opbrengsten OnroerendZaaksBelasting (OZB) Algemene dekkingsmiddelen -98

Diverse afwijkingen kleiner dan € 100.000 Diverse programma's -70

Totaal voorgestelde bijstellingen 2e Tussenrapportage 2017: 532

Reeds door de raad besloten begrotingsaanpassingen tlv debegrotingsruimte/algemene reserve: Programma

Doorschuiven projecten openbare ruimte (besluit 1325603 d.d. 15-06-2017,jaarrekening 2016) 06. Beheer Openbare Ruimte -479

Uitvoering duurzaamheidsagenda (besluit 1349508 d.d. 29-06-2017) 07.Ruimtelijke Ordening -310

Ontsluitingsweg Stekeldijk (besluit 1361258 d.d. 29-06-2017) 07.Ruimtelijke Ordening -169

Verhuis- en schoonmaakkosten Werkplein (besluit 1325603 d.d. 15-06-2017,jaarrekening 2016) Overzicht Overhead -220

Totaal budgetverhogingen reeds besloten door de raad -1.178

Onttrekking aan algemene reserve ter dekking budgetverhogingen 1.178

Prognose rekeningsaldo 2017 -468

6 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - september 2017 | Rapportage per programma

3 Rapportage per programma

Programma 1 Publiekdiensten

FINANCIELE ONTWIKKELING

PGR01Publieksdiensten

Lasten na1e Turap

Baten na1e Turap

Totaal na1e Turap

Lasten2e Turap

Baten2e Turap

Totaal2e Turap

Totaalbegroting

lasten

Totaalbegroting

baten

Begroting(na

bijstelling)

BV011Publieksdienstverlening

-5.981 5.916 -64 49 500 549 -5.932 6.416 484

Totaal -5.981 5.916 -64 49 500 549 -5.932 6.416 484

Het saldo van dit programma stijgt met € 549.000 naar € 484.000 voordelig. Dit wordt veroorzaakt door € 49.000

lagere lasten en € 500.000 hogere baten. De belangrijkste oorzaken zijn:

Bijstellingen (* 1.000) Lasten Baten

Hogere baten door hogere lesgesinkomsten omgevingsvergunningen 500

Lagere lasten door vrijval budget kwaliteitsverbetering WOZ- en BAG-bestanden 49

Totaal lasten en baten € 49 € 500

BELEIDSVELD PUBLIEKDIENSTENKwaliteitsverbetering WOZ- en BAG-bestanden

In juni 2017 is voor de kwaliteitsverbetering BAG/WOZ bestanden € 73.664 beschikbaar gesteld voor het

begrotingsjaar 2017. De complexiteit van de opdracht maakte het noodzakelijk dat een marktverkenning werd

uitgevoerd om de opdracht voor de aanbesteding zo concreet mogelijk te formuleren. Hierdoor komt een deel van

de beschikbare middelen van 2017 (namelijk € 48.664) pas in 2018 tot besteding. Voorgesteld wordt in 2017 het

bedrag van € 48.664 vrij te laten vallen ten gunste van de algemene middelen en het budget voor 2018 met ditzelfde

bedrag te verhogen.

Legesinkomsten WABO

De legesinkomsten voor de eerste 9 maanden van 2017 bedragen € 3,8 miljoen. De oorspronkelijk geraamde

legesinkomsten van € 1,28 miljoen worden ruimschoots gerealiseerd. Het overschot voor 2017 zal naar verwachting

in totaal uitkomen op € 3,2 miljoen. In de 1e turap zijn al extra legesinkomsten van 2,7 miljoen verwerkt. Voorstel is

om de raming legesinkomsten bij te stellen met het extra te verwachten opbrengst van € 500.000. Dit bedrag komt

ten gunste van het rekeningresultaat/algemene reserve.

INHOUDELIJKE ONTWIKKELING

Kansen, risico's en onzekerhedenKwaliteit Informatiehuishouding

Het archief van Purmerend staat onder interbestuurlijk toezicht van de Provincie Noord Holland. Recent is door

de toezichthouder geconstateerd dat er een kwaliteitsslag gemaakt moet worden in de wijze waarop het college

de informatie- en het archief beheert. Purmerend is als redelijk adequaat beoordeeld. Dit is geen slecht oordeel

maar minder positief in vergelijking met het oordeel ‘adequaat’ in 2015. Om het kwaliteitsniveau te borgen zal het

college een verbeterplan aan de toezichthouder presenteren, waarbij met name de aandacht uit zal gaan naar de

digitale bewaarstrategie en de kwaliteitscontrole op alle informatiedragers van de gemeente. Eventuele onvoorziene

bovenreguliere kosten zijn nu nog niet te concretiseren.


Programma 2 Samenleving

Lasten na1e Turap

Baten na1e Turap

Totaal na1e Turap

Lasten2e Turap

Baten2e Turap

Totaal2e Turap

Totaalbegroting

lasten

Totaalbegroting

baten

Totaalbegroting

BV021 Kunst en cultuur -7.596 1.539 -6.057 - - - -7.596 1.539 -6.057

BV022 Sport en recreatie -6.810 790 -6.020 12 -12 - -6.798 778 -6.020

BV023 Wijkmanagement -788 - -788 22 - 22 -766 - -766

BV024 Jeugd -19.299 - -19.299 -53 - -53 -19.352 - -19.352

BV025 Onderwijs -10.160 1.355 -8.804 222 23 245 -9.938 1.378 -8.560

BV026 Maatschappelijke ondersteuning -35.589 1.720 -33.868 2.065 - 2.065 -33.524 1.720 -31.804

BV027 Werk en inkomen -44.243 23.601 -20.642 -973 433 -540 -45.216 24.034 -21.182

PGR02 Samenleving -124.485 29.006 -95.479 1.295 444 1.738 -123.190 29.450 -93.741

FINANCIELE TOELICHTINGHet saldo van dit programma stijgt met € 1,7 miljoen naar € 93,7 miljoen nadelig. Conform de afspraken over

het budgetrecht wordt dit per beleidsveld toegelicht. De beleidsvelden kunst en cultuur, sport en recreatie,

wijkmanagement en jeugd hebben mutaties kleiner dan € 100.000 en worden daarom niet nader toegelicht.

BELEIDSVELD ONDERWIJSHet saldo van dit beleidsveld stijgt met € 245.000 naar € 8,6 miljoen nadelig. Dit wordt veroorzaakt door € 222.000

lagere lasten en € 23.000 hogere baten. De belangrijkste afwijkingen zijn:


Lagere lasten door het uitstellen van sloopwerkzaamheden en asbestsanering vanOBS Wheermolen. De te maken uitgaven zouden worden gedekt uit de reserveasbest.

205

Overige mutaties lasten en baten 17 23

Totaal lasten en baten 222 23

BELEIDSVELD MAATSCHAPPELIJKE ONDERSTEUNINGHet saldo van dit beleidsveld stijgt met € 2,1 naar € 31,8 miljoen nadelig. Dit wordt veroorzaakt door € 2,1 miljoen

lagere lasten. De belangrijkste afwijkingen zijn:


Lagere lasten subsidies met name als gevolg van het niet besteden van devrij gekomen budgettaire ruimte op het budget van SMD, na overname van deactiviteiten van SMD door CLUP, en niet volledig besteden budget publiekegezondsheidszorg.

457

Lagere lasten Wmo oud met name door het vrijvallen van stelpost Wmo (oud). 1.500

Overige lasten en baten 108

Totaal lasten en baten 2.065

BELEIDSVELD WERK EN INKOMENHet saldo van dit beleidsveld daalt met € 540.000 naar € 21,2 miljoen nadelig. Dit wordt veroorzaakt door € 973.000

hogere lasten en € 433.000 hogere baten. De belangrijkste afwijkingen zijn:


Hogere baat als gevolg van een incidentele ESF baat. Deze incidentele baat wordtgedoteerd aan de reserve herstructurering WSW (zie Resultaatbestemming).

221

Hogere last door toevoeging incidenteel budget obv septembercirculaire. Betreftgerealiseerde taakstelling huisvesting asielinstroom, onderdeel participatie enintegratie en partieel effect

-239



Hogere lasten en baten Uitkeringen als gevolg van hogere definitieve vaststellingBUIG 2017.

-211 211

Hogere lasten Armoedemiddelen vooral als gevolg van hogere lasten bijzonderebijstand door met name hoge kosten van bewindsvoering en huisvesting vanstatushouders.

-525

Overige mutaties lasten en baten -2 1

Totaal lasten en baten -973 433

INHOUDELIJKE ONTWIKKELINGEN-

RISICO'S, KANSEN EN ONZEKERHEDENJeugd

Het verloop in de budgetten van de Jeugdzorg wordt steeds inzichtelijker. Op ICT gebied hebben we stappen

gemaakt. Aan de kant van de gemeente hebben we het berichtenverkeer op orde, echter we zijn nog steeds

afhankelijk van de kwaliteit van het berichtenverkeer vanuit aanbieders. Dit zorgt voor vertraging in de matching van

de gegevens. We zijn volop in gesprek met de aanbieders om knelpunten op te lossen en duiding te kunnen geven

aan de inhoudelijke ontwikkelingen die de cijfers beinvloeden.

Vorig jaar liet het onderdeel JGGZ nog een overbesteding zien, dit jaar verwachten we een onderbesteding.

Ook voor Jeugd en Opvoedhulp (JOH) verwachten we een onderbesteding ten opzichte van het budget, waar we

vorig jaar nog met een overbesteding te maken hadden. Naar aanleiding van de overbesteding hebben we voor

2017 het budget opgehoogd. Dit blijkt achteraf niet nodig, omdat de zorgvraag ten opzichte van 2016 stabiel lijkt.

Het onderdeel Jeugd met beperking (JMB, voormalig AWBZ) zal naar verwachting het beschikbare budget

overschrijden. In het proces van het opstellen van de begroting 2017 is het regionale budget verlaagd, wat voor het

deel van Purmerend ook heeft geleid tot een budgetverlaging (van € 2,6 miljoen naar € 1,5 miljoen). Op het budget

van de Jeugd PGB verwachten we een overschrijding.

Op het budget van de gespecialiseerde instellingen (GI) verwachten we een onderbesteding. Dit komt met name

door een gunstige afrekening over het jaar 2016.

Voor het gehele beleidsveld Jeugd verwachten wij een onderbesteding van het budget tussen de € 600.000 en € 1,1

miljoen.

Wmo nieuw

Ook voor Wmo nieuw willen we een toelichting geven op de verwachte onderbesteding, met name vanwege de

onzekerheid in en ingewikkeldheid van het maken van een prognose voor de realisatie van het gehele jaar. Aan

de ene kant verwachten we een onderbesteding als gevolg van het naar verwachting niet geheel besteden van de

stelpost Wmo (nieuw) en het budget Beschermd wonen. Aan de andere kant verwachten we een overbesteding op

het Wmo loket door inzet externe inhuur en meer dan verwacht gebruik van PGB's. Voor Wmo nieuw verwachten we

in totaal een onderbesteding tussen de € 500.000 en € 900.000.

Participatie

Een exacte prognose voor de benutting van de Participatie budgetten is moeilijk te maken, omdat sprake is

van individuele trajecten. Desondanks hebben we een voorzichtige prognose gemaakt en verwachten we een

onderbesteding tussen de € 300.000 en € 500.000. Een deel van deze onderbesteding heeft betrekking op de


begrote onttrekking (€ 244.000) uit de reserve Gemeentelijke middelen participatie. Deze begrote onttrekking zal

naar verwachting niet nodig zijn (zie onderdeel Reserves hieronder).

Naar verwachting zal het budget van de Kleinsma (armoede-) middelen niet volledig besteed worden. Voorgesteld

wordt om de niet bestede middelen (naar verwachting ongeveer € 200.000) mee te nemen naar 2018.

KREDIETHet hulpmiddelenkrediet Wmo wordt verhoogd van € 840.000 naar € 1,1 miljoen, om in de stijgende vraag naar

(steeds duurder wordende) hulpmiddelen te kunnen voorzien. In de brief van 28 september 2017 (kenmerk 1397302)

is uw raad hierover geïnformeerd.

RESERVESDe begrote onttrekking uit de reserve Gemeentelijke middelen participatie van € 244.000 is naar verwachting niet

nodig. Bij de jaarrekening zal deze naar verwachting worden teruggedraaid (zie ook onderdeel Risico's, kansen en

onzekerheden hierboven en het financieel overzicht Resultaatbestemming).


Programma 3 Wonen

Lasten na1e Turap

Baten na1e Turap

Totaal na1e Turap

Lasten2e Turap

Baten2e Turap

Totaal2e Turap

Totaalbegroting

lasten

Totaalbegroting

baten

Totaalbegroting

BV031 Wonen -748 229 -520 200 - 200 -548 229 -320

PGR03 Wonen -748 229 -520 200 - 200 -548 229 -320

FINANCIELE ONTWIKKELINGEN

Het saldo van dit beleidsveld stijgt met € 200.000 naar € 320.000 nadelig. Dit wordt veroorzaakt door € 200.000

lagere lasten. De belangrijkste afwijking is:


Lagere lasten woonvisie vanwege onvoldoende consensus over aanpak tussenwoningbouwcorporaties en de gemeente

200 -

Totaal lasten en baten 200 -

RESERVESReserve woonvisie

De middelen voor het opplussen (levensloop bestendig maken van wooncomplexen) zijn geraamd op beleidsveld

Wonen en deze zijn niet benut. Reden is dat de uitvoering complex is en de gemeente met de corporaties aan

het zoeken zijn naar een goede oplossing. De middelen die hiervoor bestemed zijn en niet benut zijn, zijnde €

200.000,worden teruggestort in de reserve woonvisie.


RISICO'S, KANSEN EN ONZEKERHEDEN-


Programma 4 Milieu

PGR04 Milieu Lasten na1e Turap

Baten na1e Turap

Totaal na1e Turap

Lasten2e Turap

Baten2e Turap

Totaal2e Turap

Totaalbegroting

lasten

Totaalbegroting

baten

Begroting(na

bijstelling)

BV041 Milieu -10.483 12.103 1.620 -36 36 0 -10.519 12.138 1.620

Totaal -10.483 12.103 1.620 -36 36 0 -10.519 12.138 1.620

Het saldo van dit beleidsveld wijzigt niet. Dit wordt veroorzaakt door € 36.000 hogere lasten en € 36.000 hogere

baten. De belangrijkste afwijkingen zijn:


Actualisatie lasten afvalbeheer 81 -

Dotatie voorziening afvalstoffenheffing -117 -

Actualisatie baten afvalbeheer - 36


BELEIDSVELD MILIEUVoorziening afvalstoffenheffing

Het exploitatie voordeel afvalbeheer van € 117.000 is toegevoegd aan de voorziening afvalstoffenheffing.

Voorgesteld wordt om dit bedrag beschikbaar te houden voor de intensivering van afvalscheiding bevorderende

maatregelen in volgende jaren. Dit betreft met name het voorzien van diverse winkelcentra van perscontainers t.b.v.

kunststof inzameling.

Kredieten

Tractie middelen

Het krediet voor de achterlader (€ 209.000) en de haakarmauto (€ 240.000) zal dit jaar nog niet worden afgesloten,

levering vindt plaats in 2018.

Ondergrondse containers Kop West

Het krediet van € 208.000 voor de ondergrondse containers Kop West zal worden doorgeschoven naar 2018. De

openbare buitenruimte in Kop West zal eerst klaar moeten zijn alvorens de containers geplaatst kunnen worden. Dit

is in 2017 nog niet het geval.

RISICO'S, ONZEKERHEDEN EN KANSENNegatieve berichtgeving inzake kunststof inzameling

De negatieve berichtgeving via diverse media over nut en noodzaak van het scheiden van plastic/kunststof vormt

een risico voor het scheidingsgedrag van burgers en daarmee het beoogde percentage afvalscheiding. Door het

uitblijven van concrete besluitvorming van de overheid inzake te gebruiken kunststof (recyclebaar) door producenten

zal er ook onzekerheid blijven bestaan over de vergoedingen structuur voor kunststof verpakkingen.


Programma 5 Bereikbaarheid

PGR05Bereikbaarheid

Lasten na1e Turap

Baten na1e Turap

Totaal na1e Turap

Lasten2e Turap

Baten2e Turap

Totaal2e Turap

Totaalbegroting

lasten

Totaalbegroting

baten

Begroting(na

bijstelling)

BV051 Bereikbaarheid -2.790 2.276 -514 -250 250 0 -3.040 2.526 -514

Totaal -2.790 2.276 -514 -250 250 0 -3.040 2.526 -514

Het saldo van dit beleidsveld blijft gelijk op € 514.000. Dit wordt veroorzaakt door € 250.000 hogere lasten en

€ 250.000 hogere baten. De belangrijkste afwijkingen zijn:


Doorgeschoven projectkosten Hoornselaan vanuit 2016 (gesubsidieerd) - 250 250


BELEIDSVELD BEREIKBAARHEIDProjectkosten groot onderhoud Hoornselaan

De herinrichting Hoornselaan betreft een meerjarig onderhoudsproject. Een deel van het project dat gestart is in

2015 is begin 2017 afgerond met als gevolg € 250.000 hogere lasten dan geraamd. Hier tegenover staat een vooruit

ontvangen subsidie ter hoogte van € 250.000 van de Stadregio Amsterdam .




Programma 6 Beheer openbare ruimte

Lasten na1e Turap

Baten na1e Turap

Totaal na1e Turap

Lasten2e Turap

Baten2e Turap

Totaal2e Turap

Totaalbegroting

lasten

Totaalbegroting

baten

Totaalbegroting

BV061 Beheer openbare ruimte -21.665 8.020 -13.646 -168 - -168 -21.833 8.020 -13.814

PGR06 Beheer openbare ruimte -21.665 8.020 -13.646 -168 - -168 -21.833 8.020 -13.814

FINANCIELE ONTWIKKELINGENHet saldo van dit beleidsveld daalt met € 168.000 naar € 13,8 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door € 168.000 hogere

lasten. De belangrijkste afwijkingen zijn:


Hogere lasten door aanvullende snoei zieke bomen - 100 -

Hogere lasten contractuele huur stenendepot - 200 -

Lagere lasten wegens spreiding van werk groenomvorming (budget schuift door naar2018)

200 -

Correctie van eerder onterecht verwerkt voordeel op de kapitaallasten riolering - 41 -

Overige kleine aanpassingen in lasten en baten - 27 -

Totaal lasten en baten - 168

BELEIDSVELD OPENBARE RUIMTESnoeien van zieke bomen

In Purmerend worden diverse boomsoorten geplaagd door boomziekten. Ziekten als essentaksterfte en

massariaziekte bij platanen vormen niet alleen een bedreiging voor het voortbestaan van de getroffen bomen, ze

vormen ook een direct gevaar voor de omgeving. Om het gevaar weg te nemen is er dit jaar een begin gemaakt met

het (aanvullend) snoeien van zieke bomen. De extra kosten hiervoor zijn onvermijdelijk en zullen jaaroverschrijdend

totaal ca. € 300.000 bedragen (€ 100.000 in 2017 en € 200.000 in 2018).

Huur terrein stenenopslag

Wegens contractuele verplichtingen is in 2017 nog steeds huur verschuldigd voor een terrein aan de Oosterweg in

de Purmer alsmede voor de vaste kosten van de stenen sorteer en pakketeer installatie. Dit leidt voor 2017 nog tot

een incidentele last van € 200.000 die niet kan worden opgevangen binnen het programma.

Overheveling Groenimpuls

In 2014 heeft de gemeenteraad € 900.000 beschikbaar gesteld om in de periode 2015 tot en met 2018 het groen

in Purmerend een kwaliteitsimpuls te geven. Deze impuls is noodzakelijk om het groen binnen de bestaande

structurele budgetten en op het afgesproken kwaliteitsniveau te kunnen onderhouden. Deze groenimpuls was in 3

jaar in de begroting opgenomen (begrotingstechnisch 2015, 2016 en 2017 € 300.000 per jaar) maar de uitvoering

zou plaatsvinden in 4 jaar (2015 t/m 2018: 2 projecten per jaar voor 7 wijken en apart voor de zichthoeken). De

laatste werkzaamheden zijn dus wel al gepland en aanbesteed maar zullen in het plantseizoen voorjaar 2018

plaatsvinden. Daarom wordt voorgesteld om € 200.000 door te schuiven naar 2018.

NB. De kwaliteit van het groen blijft echter onder druk staan. Meerdere plantvakken zijn dermate vervuild met

zeer hardnekkige onkruiden, zoals paardenstaart, driekantgras en wilde tarwe, dat het kwaliteitsniveau niet meer

gehaald kan worden met alleen schoffelen. Het afgesproken beeldkwaliteitsniveau, welke de gemeenteraad in

2014 heeft vastgesteld, wordt daarom niet overal gehaald. Vanwege de goede ervaringen met het beheren van de

al omgevormde plantvakken worden nadere voorstellen uitgewerkt om meer plantvakken een kwaliteitsimpuls te

kunnen geven. Door meer plantvakken in te richten met gazon of een eenvoudig te beheren heestersoort kunnen

ook deze vakken onderhouden worden op het afgesproken kwaliteitsniveau. Dit resulteert ook in een structurele


vermindering van groenbeheerlasten. De benodigde investeringen daartoe zullen separaat in beeld worden gebracht

en ter besluitvorming worden voorgelegd.

Actualisatie kredieten groot onderhoud bruggen

Ter vergroting van de inzichtelijkheid van het project zijn de restantkredieten groot onderhoud bruggen 2014 en

2017 samengevoegd tot één integraal investeringskrediet ten behoeve van de vervanging van de Hoornsebrug. Het

krediet komt daarmee op € 4.509.000. Deze samenvoeging heeft geen effect op de kapitaallasten.


RISICO'S, KANSEN EN ONZEKERHEDENVerzakking fontein Koemarkt

De oorzaak van de zettingen onder de vloer van de fontein op de Koemarkt wordt op dit moment uitgebreid

onderzocht. De kosten van de te nemen maatregelen zijn op dit moment nog niet bekend.


Programma 7 Ruimtelijke ordening

PGR07 Ruimtelijkeordening

Lasten na1e Turap

Baten na1e Turap

Totaal na1e Turap

Lasten2e Turap

Baten2e Turap

Totaal2e Turap

Totaalbegroting

lasten

Totaalbegroting

baten

Begroting(na

bijstelling)

BV071 Ruimtelijkeordening

-34.722 32.048 -2.674 -1.070 334 -736 -35.792 32.382 -3.410

Totaal -34.722 32.048 -2.674 -1.070 334 -736 -35.792 32.382 -3.410

FINANCIELE ONTWIKKELINGENHet saldo van dit beleidsveld daalt met € 736.000 naar € 3,4 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door € 1.070.000 hogere

lasten en € 334.000 hogere baten. De belangrijkste afwijkingen zijn:


Hogere lasten door niet begrote afschrijving van de Primulastraat in verband metverkoop. Hier tegenover staan hogere baten in verband met de verkoop.

-124 140

Lagere lasten in verband het uitstellen van asbestsanering bij de Kaasmarkt 20 90 -

Hogere incidentele baten door diverse niet begrote verkopen van onder andererestgroen en Westerweg 2.

- 100

Lagere baten door het bijstellen van de netto verkooptaakstelling - -1.000

Hogere lasten door het beschikbaarstellen van een voorbereidingskrediet metbetrekking tot het Drontermeer. Deze lasten worden gedekt uit de reserve gronden

-50 -

Hogere lasten en baten door actualisatie diverse panden vastgoed -170 118

Lagere lasten door uitstel activiteiten Purmerend 2040 150 -

Hogere lasten en baten in verband met overheveling boekwaarde van 6 locaties vande Materiele Vaste Activa naar de grondexploitatie Kop van West

-978 978

Overige ontwikkelingen < € 100.000 12 -2

Totaal lasten en baten -1.070 334

BELEIDVELD RUIMTELIJKE ORDENINGVerkoop vastgoed en gronden

In 2017 is de verkoop van de Primulastraat gerealiseerd en afgeboekt op de taakstelling. Het restant van de

taakstelling wordt overgeheveld naar 2018, door de begrote nettobaten uit het verkopen van vastgoed met €

1.000.000 te verlagen in 2017. Vertraging in verkoop of procedures kunnen zorgen voor het later realiseren van de

taakstelling. Momenteel zorgt een tegenvallende planologische procedure aan de Brantjesstraat, voorbereiding voor

verkoop van Westerweg 3 en een later moment van overdracht van Nijlstraat 156 voor vertraging. Naar verwachting

wordt dit in de eerste helft van 2018 alsnog gerealiseerd.

Purmerend 2040

In de raad van april 2017 is een voorbereidingsbudget beschikbaar gesteld ter grootte van € 400.000. Tot op heden

is hiervan circa € 150.000 besteed en worden de nog te maken kosten voor 2017 ingeschat op € 100.000. Het

overige deel van de planning zal pas in 2018 worden uitgevoerd, o.a. het organiseren van een 3e stadsgesprek, het

opstellen van een plan van aanpak voor de transformatie van de Koog, het uitwerken van plannen voor Overwhere

i.s.m. woningcorporatie Intermaris en inhuur van extra capaciteit op de gebieden van wonen en communicatie.

Asbestsanering Kaasmarkt 20

De werkzaamheden aan de Kaasmarkt 20 bevatten onder andere het plaatsen van installaties. Deze zijn onderhavig

aan een omgevingsvergunning omdat de Kaasmarkt een rijksmonument is. Het vergunningstraject is inmiddels

afgerond en de werkzaamheden starten begin januari 2018. Door deze vertraging is ook de asbestsanering

uitgesteld naar 2018.

Grondexploitatie Kop van West


Voor de voortschrijdende gebiedsontwikkeling van Kop van West worden zes gemeentelijke grondposities

toegevoegd aan de grondexploitatie Kop van West. Deze gemeentelijke eigendommen waren reeds enige tijd

voor de start van de grondexploitatie in 2013 verworven en maakten tot nu toe deel uit van de gemeentelijke

vastgoedportefeuille, de zogenaamde Materiële Vaste Activa.



Programma 8 Veiligheid

PGR08 Veiligheid Lasten na1e Turap

Baten na1e Turap

Totaal na1e Turap

Lasten2e Turap

Baten2e Turap

Totaal2e Turap

Totaalbegroting

lasten

Totaalbegroting

baten

Begroting(na

bijstelling)

BV081 Veiligheid -6.971 22 -6.949 -87 0 -87 -7.058 22 -7.036

Totaal -6.971 22 -6.949 -87 0 -87 -7.058 22 -7.036

FINANCIELE ONTWIKKELINGENHet saldo van dit beleidsveld daalt met € 87.000 naar € 7 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door hogere lasten. De

belangrijkste afwijking is:


Hogere lasten door overschrijding bij de Brandweer op onderhoud en degebruikerslasten die zijn doorbelast door de Veiligheidsregio Zaanstraak-Waterland.

-87

Totaal lasten en baten -87

BELEIDSVELD BRANDWEERZORG




Programma 9 Economie

PGR09 Economie Lasten na1e Turap

Baten na1e Turap

Totaal na1e Turap

Lasten2e Turap

Baten2e Turap

Totaal2e Turap

Totaalbegroting

lasten

Totaalbegroting

baten

Begroting(na

bijstelling)

BV091 Economie -1.433 732 -702 0 0 0 -1.433 732 -702

Totaal -1.433 732 -702 0 0 0 -1.433 732 -702

FINANCIELE ONTWIKKELINGENHet saldo van dit beleidsveld blijft gelijk op € 702.000 nadelig. Er hebben geen bijstellingen plaatsgevonden op baten

en lasten.

BELEIDSVELD ECONOMIEEr zijn geen significante afwijkingen te melden


RISICO'S, KANSEN EN ONZEKERHEDENOp basis van de realisatie tot en met het derde kwartaal, is de prognose dat de marktgelden voor 2017 mogelijk

iets achter zullen blijven op de begroting. Nadere analyse zal plaatsvinden om te bepalen of deze achterstand

structureel is.


Programma 10 Bestuur en Concern

PGR10 Bestuur &Concern

Lasten na1e Turap

Baten na1e Turap

Totaal na1e Turap

Lasten2e Turap

Baten2e Turap

Totaal2e Turap

Totaalbegroting

lasten

Totaalbegroting

baten

Begroting(na

bijstelling)

BV101 Bestuur &concern

-8.368 4.315 -4.053 54 431 485 -8.314 4.746 -3.568

Totaal -8.368 4.315 -4.053 54 431 485 -8.314 4.746 -3.568

FINANCIELE ONTWIKKELINGENHet saldo van dit beleidsveld stijgt met € 485.000 naar € 3,6 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door € 54.000 lagere

lasten en € 431.000 hogere baten. De belangrijkste afwijkingen zijn:


Hogere lasten door niet te realiseren stelpost publicaties - € 44

Lagere lasten door vrijval stelposten ontwikkelingen m.b.t. ISW en MRA € 98

Hogere baten door incidentele afrekening opheffen Stadsregio Amsterdam € 431

Totaal lasten en baten € 54 € 431

BELEIDSVELD BESTUUR EN CONCERNPublicaties

In de begroting 2017 is voor publicaties een stelpost als taakstellend bezuiniging opgevoerd wegens vervallen druk-

en verzendkosten. De bezuiniging bedraagt € 44.273. Het budget voor publicaties bedraagt in totaal € 50.584 en is

nagenoeg geheel besteed aan noodzakelijke publicaties en advertentiekosten, zoals de wekelijkse gemeentepagina.

De bezuiniging is niet realistisch en derhalve onmogelijk om te realiseren, aangezien de meeste publicaties wettelijk

voorgeschreven zijn.

INHOUDELIJKE ONTWIKKELINGENISW / SRA / MRA

In verband met het opheffen van de Stadsregio Amsterdam vallen de SRA gelden vrij in 2017. Het betreft een

bedrag van € 431.000. De begrote bijdragen aan het ISW en MRA worden in 2017 conform begroting gerealiseerd

zodat de stelposten voor de ontwikkelingen binnen deze samenwerkingsvormen vrijvallen. Het betreft een bedrag

van € 98.000.

20 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - september 2017 | Algemene dekkingsmiddelen

4 Algemene dekkingsmiddelen

PGR11 Algemenedekkingsmiddelen

Lasten na1e Turap

Baten na1e Turap

Totaal na1e Turap

Lasten2e Turap

Baten2e Turap

Totaal2e Turap

Totaalbegroting

lasten

Totaalbegroting

baten

Begroting(na

bijstelling)

1 Lokale heffingen -38 13.194 13.156 0 -98 -98 -38 13.096 13.058

2 Nog te bestemmenmiddelen

-492 0 -492 -59 0 -59 -550 0 -550

3 Gemeentefonds -12 121.708 121.696 0 -652 -652 -12 121.056 121.044

4 Eigenfinancieringsmiddelen

-62 2.795 2.733 0 201 201 -62 2.997 2.934

5 Deelnemingen -1.386 1.501 115 0 -92 -92 -1.386 1.410 24

6 Incidentele baten enlasten

0 0 0 0 0 0 0 0 0

7 Begrotingsaldo 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totaal -1.989 139.198 137.209 -59 -640 -699 -2.048 138.558 136.509

FINANCIELE ONTWIKKELINGENHet saldo van de algemene dekkingsmiddelen daalt met € 699.000 tot ruim € 136,5 miljoen voordelig. Dit wordt

veroorzaakt door € 640.000 lagere baten en € 59.000 hogere lasten. De belangrijkste wijzigingen zijn:

Bijstellingen (bedragen maal 1.000) Lasten Baten

Lagere baten onroererendzaaksbelasting (OZB) - -98

Lagere baten uitkering gemeentefonds - -652

Hogere baten financieringsmiddelen - 202

Lagere baten deelnemingen - -92

Overige ontwikkelingen < € 100.000 -59 -

Totale lasten en baten -59 -640

LOKALE HEFFINGENOnroerende zaakbelasting

De opbrengst van de onroerende zaakbelasting (OZB) eigenaar woningen blijft met € 31.000 achter de raming. Voor

de OZB gebruiker niet-woning blijft de opbrengst met € 151.000 achter. Hiervan kan € 97.000 worden toegekend

aan incidentele vermindering oude jaren door grotere leegstand bij niet-woningen dan verwacht en een onjuiste

verdeling van wonen/niet-wonen in verzorgings- en verpleegtehuizen. De opbrengst van de OZB eigenaren niet-

woningen laat een meeropbrengst van € 84.000 zien door verbouw en nieuwbouw van niet-woningen.In totaal

blijven de opbrengsten van alle OZB met € 98.000 achter de ramingen.

GEMEENTEFONDSDe inkomsten uit het gemeentefonds dalen met € 652.000, waarmee de opbrengst uitkomt op ruim € 121,1 miljoen.

De daling wordt veroorzaakt door ontwikkelingen in de septembercirculaire 2017. Samengevat is de omvang van het

fonds als volgt verdeeld:

Onderdeel (* € 1.000) Bedrag Programma

a. hogere uitkering verhoogde asielinstroom:

- partieel effect 154 02 Samenleving: Werk en inkomen (bijzondere bijstand)

- participatie en integratie 85 02 Samenleving: Werk en inkomen (participatie)


Onderdeel (* € 1.000) Bedrag Programma

b. IU-Sociaal domein 34 02 Samenleving: Maatschappelijke ondersteuning, Jeugd enWerk en inkomen

c. IU- Wmo oud -89 02 Samenleving: Werk en inkomen (participatie)

d. Effect septembercirculaire 2017 -836 Nadeel algemene reserve

Totaal omvang gemeentefonds -652

a Verhoogde asielinstroom

De huisvesting en integratie van statushouders is een wettelijke taak. Dit jaar is de instroom van asielzoekers, en

daarmee ook van statushouders, fors hoger dan de afgelopen jaren. Het organiseren van huisvesting, het verkrijgen

van draagvlak onder de bewoners en de integratie van de statushouders vraagt meer inspanning dan voorheen

van de gemeente en van andere betrokken instanties. In het gemeentefonds wordt sinds 2016 rekening gehouden

met een afzonderlijke vergoeding aan die gemeenten die vergunninghouders daadwerkelijk hebben gehuisvest.

Hiertoe wordt tweemaal per jaar gekeken naar de realisatie van de taakstelling en wordt vervolgens de vergoeding

uitgekeerd. Purmerend ontvangt hiervoor € 239.000. Deze middelen zijn verwerkt in de tweede tussenrapportage

door de uitgaven voor bijzondere bijstand en participatie in programma 2 Samenleving te verhogen. In deze

incidentele verhoging is rekening gehouden met een realisatie tot en met augustus 2017.

b. Integratie uitkering sociaal domein

Binnen het sociaal domein vindt een kleine uitname plaats voor jeugd inzake overheveling uitvoeringskosten

SVB pgb trekkingsrechten (-€ 11.000) en een toevoeging voor Wmo nieuw inzake compensatie herverdeling

coulancegroep GGZ-B (€ 45.000). Deze aanpassingen hebben structurele doorwerking.

c. Integratie uitkering Wmo oud

Binnen het objectieve verdeelmodel heeft een technische aanpassing plaatsgevonden, die structurele doorwerking

heeft.

d. Algemene reserve

De afrekening van het accres 2017 is € 322.000 nadelig. De rijksuitgaven zijn sinds mei 2017 per saldo lager dan

gedacht (uitvoeringsmeevallers begroting Sociale Zaken en Werkgelegenheid). Verder hebben gemeenten meer

gedeclareerd bij het btw-compensatiefonds (BCF) dan gedacht in de meicirculaire 2017, waardoor de ruimte onder

het plafond kleiner is geworden (nadeel € 300.000).

Ook het uitkeringsjaar 2016 laat een nadeel zien van € 214.000 door herstel van een gemaakte fout door het Rijk in

de definitie van bijstandontvangers.

Het totale nadelig effect van € 836.000 komt ten laste van het begrotingssaldo en daarme van de algemene reserve.

EIGEN FINANCIERINGSMIDDELENDe financieringsbehoefte van de gemeente wordt gedurende het jaar afgedekt met kasgeld financiering.

De verwachting is dat er in oktober een tweetal langlopende leningen worden aangetrokken in verband met

herfinanciering (€ 30 miljoen). In de programmabegroting 2017 is rekening gehouden dat tot een maximum van

€ 47 miljoen vaste geldleningen aangetrokken mogen worden. Door de ontwikkelingen op de kapitaalmarkt is de

gemeentelijke behoefte aan financieringsmiddelen voor 2017 zo lang mogelijk ingevuld door het aantrekken van

(goedkope) kasgeldleningen. Hierdoor resteert er voor 2017 nog een ruimte van € 17 miljoen. De verwachting

einde jaar is dat we nog € 10 miljoen aan vaste geldleningen gaan aantrekken. Tot die tijd dekken we de

financieringsbehoefte af met kasgeld. Voor eind 2017 resulteert dit naar verwachting in een voordeel van € 202.000.


DEELNEMINGENStadsverwarming (SVP)

Conform de aandeelhoudersovereenkomst verstrekt de gemeente Purmerend de noodzakelijk financiering onder

garantstelling. Op basis van de huidige inzichten is het leningplafond voor 2017 bijgesteld en is de garantieprovisie

SVP met € 40.000 verlaagd.

Deelneming EZW

Door de invoering van de wet modernisering Vennootschapsbelasting overheidslichamen is de divdenduitkering

door Alliander aan de deelneming EZW belastbaar geworden voor vennootschapbelasting (VPB) bij EZW, waardoor

EZW minder dividend uit kan keren aan haar aandeelhouders, in casu de gemeente Purmerend. Om deze

ongewenste (en onvoorziene) afdracht van VPB in de toekomst te voorkomen heeft het bestuur van EZW besloten

zichzelf op te heffen en haar aandelen Alliander aan haar aandeelhouders, de gemeenten over te dragen. Lopende

de liquidatie van EZW is het dividend 2016 (uitkering in 2017) bijgesteld met de afdracht VPB (25%). Hiermee is het

dividend verlaagd met € 52.000.

23 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - september 2017 | Overzichten overhead, onvoorzien en VPB

5 Overzichten overhead, onvoorzien en VPB

Lasten na1e Turap

Baten na1e Turap

Totaal na1e Turap

Lasten2e Turap

Baten2e Turap

Totaal2e Turap

Totaalbegroting

lasten

Totaalbegroting

baten

Totaalbegroting

BV121 OVERHEAD -19.656 - -19.656 76 - 76 -19.580 - -19.580

PGR12 Overhead -19.656 - -19.656 76 - 76 -19.580 - -19.580

FINANCIELE ONTWIKKELINGENHet saldo van dit beleidsveld stijgt met € 76.000 naar € 19,6 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door € 76.000 lagere

lasten. De belangrijkste afwijkingen zijn:


Hogere lasten licentiekosten ICT -110 -

Lagere lasten aanschaf mobile devices 107 -

Lagere lasten gebruikerskosten telecommunicatie 81 -

Overige kleine afwijkingen 2 -

Totaal lasten en baten € 76 € -

ICT hardware en software

De licentiekosten en aanschaf hardware zullen naar verwachting eind 2017 met ca. € 110.000 overschreden worden.

In 2017 zijn de licentiekosten van met name Microsoft structureel en explosief gestegen, namelijk ca. € 60.000

Tegen deze stijging zijn geen maatregelen te nemen en moeten helaas geaccepteerd worden. Daarnaast is in 2017

geïnvesteerd in Storage, Snow en extra airco, wat voor 2017 bijna € 50.000 extra betekende. Deze investeringen zijn

noodzakelijk om de continuïteit van de bedrijfsvoering te garanderen. De effecten van deze investeringen zullen zich

in de komende jaren vertalen in lagere aanschaf en onderhoudskosten.

Mobile Devices

In 2017 is minder aanschaf dan verwacht voor de vervanging van de mobile devices (smartphones en tablets). De

vervanging is zo lang mogelijk uitgesteld. De noodzakelijke vervangingsronde wordt nu in 2018 verwacht, waarvoor

in de begroting 2018 middelen zijn geraamd. De mindere aanschaf leidt naar verwachting tot een besparing van ca.

€ 107.000.

Telecommunicatie

De gebruikerskosten van de telefooncentrale vertoont een dalende tendens. Dat is een logisch gevolg van

toenemend e-mailverkeer en bundels bij mobiele telefoonverkeer. Deze tendens is al enige jaren zichtbaar. Dit

betekent dat het budget voor telecommunicatie op deze ontwikkelingen aangepast kan worden. De aanpassing

betekent voor 2017 een verlaging van het budget met ca. € 81.000.

RISICO'S, KANSEN EN ONZEKERHEDENOnder voorbehoud van het definitieve oordeel van de Belastingdienst heeft de gemeente Purmerend voor 2016

geen VpB-plichtige activiteiten verricht. Dit zal voor aangiftejaar 2017 naar verwachting wijzigen; de activiteit

grondexploitaties zal waarschijnlijk door de zogenaamde fiscale ondernemingspoort gaan waardoor de gemeente

voor die activiteit VpB-plichtig wordt. In samenwerking met een externe belastingadviseur zal een fiscale

openingsbalans worden opgesteld. Na het afsluiten van het boekjaar 2017 kan de daadwerkelijke VpB-last worden

bepaald en zal, indien nodig, begin 2018 een voorlopige aangifte worden ingediend. De financiële last is op dat

moment in redelijke mate vast te stellen.

24 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - september 2017 | Resultaatbestemming

6 Resultaatbestemming

In de regels, vastgelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV), is bepaald dat:

• per programma eerst alle lasten en baten en het saldo daarvan worden begroot (resultaatbepaling, het resultaat

voor bestemming);

• vervolgens wordt bepaald wat het resultaat van het totaal van de programma’s is;

• aansluitend hierop hoe de toevoegingen en onttrekkingen aan egalisatie- en bestemmingsreserves plaatsvinden;

• tot slot wordt het resultaat bepaald dat moet worden verwerkt in relatie tot de algemene reserve (onttrekken, dan

wel toevoegen afhankelijk van het resultaat).

Hiermee wordt formeel de rol van de raad ingevuld bij het bestemmen van het resultaat. In praktijk worden bij de

toevoegingen en onttrekkingen aan specifieke reserves de eerdere afspraken met de raad over de bestemming

gevolgd. In onderstaande tabel is weergegeven hoe de resultaatbepaling tot stand is gekomen. Uiteindelijk moet

het resultaat worden toegevoegd of onttrokken aan de algemene reserve. In deze rapportage wordt voorgesteld

om de algemene reserve te verlagen met € 468.289. Daarnaast heeft de raad al besloten een aantal bijstellingen

direct uit de algemene reserve te onttrekken (per saldo in 2017 € 909.215). Hiermee wordt een financieel (nadelig)

resultaat verwacht van € 1.377.604. In de bijstellingen is geen rekening gehouden met de verwachte onderbesteding

op de middelen voor de uitvoering van de Jeugdwet en de Wet maatschappelijke ondersteuning. Dit zal onderdeel

uitmaken van de jaarstukken 2017.

(-/- = nadeel en +/+ = voordeel) Bijgesteldebegroting

na 1eTurap

Mutaties2e Turap

Bijgesteldebegroting Programma

Resultaat programma's (saldo baten/lasten) -122.981 1.981 -121.000 Alle programma's (1 t/m10)

Algemene dekkingsmiddelen (saldo baten/lasten) 137.209 -699 136.509 Algemene dekkingsmiddelen

Overzichten overhead, VPB en onvoorzien -19.706 76 -19.630 Overzichten

Resultaat voor bestemming 2017 -5.479 1.357 -4.121

Bijstellingen 2017 via egalisatiereserves:

Saldo onttrekking aan de reserve Begraafrechten 90 - 90 06. Beheer openbare ruimte

Saldo onttrekking aan de reserve Rente 269 - 269 Algemene dekkingsmiddelen

Totaal aan bijstellingen 2017 egalisatiereserves 358 - 358

Bijstellingen 2017 via bestemmingsreserves:

Saldo onttrekking aan de reserve Gemeentelijk middelen participatie 244 - 244 02. Samenleving

Saldo onttrekking aan de reserve Herstructurering kosten Baanstede 1.204 -221 983 02. Samenleving

Saldo onttrekking aan de reserve Asbest 305 -295 10 02. Samenleving

Saldo nihil reserve Woonvisie 200 -200 - 03. Wonen

Saldo onttrekking aan de reserve Gronden 1.258 -109 1.148 07. Ruimtelijke Ordening

Totaal aan bijstellingen 2017 bestemmingsreserves 3.211 -826 2.385

Bijstellingen 2017 via algemene reserve (reeds besloten/bestemd):

Onttrekking doorschuiven projecten openbare ruimte 479 - 479 06. Beheer Openbare Ruimte

Onttrekking uitvoering duurzaamheidsagenda 310 - 310 07.Ruimtelijke Ordening

Onttrekking ontsluitingsweg Stekeldijk 169 - 169 07.Ruimtelijke Ordening

Onttrekking verhuis- en schoonmaakkosten Werkplein 220 - 220 Overzicht Overhead

Toevoeging versterking algemene reserve (rente) -269 - -269 Algemene dekkingsmiddelen

Totaal mutaties 2017 algemene reserve 909 - 909

Resultaat na bestemming: Prognose rekeningsaldo 2017 -1.000 532 -468

25 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - september 2017 | Resultaatbestemming

Toelichting op de tabel bestemmingsreserves- en egalisatiereserves:Een uitgebreide toelichting, indien relevant, is opgenomen in de programma's. Hier wordt volstaan met een duiding

van de oorzaak.

• Bestemmingsreserve herstructurering Baanstede. Lagere onttrekking van € 221.416 i.v.m. de Europees Sociaal

Fonds (ESF) bijdrage.

• Bestemmingsreserve asbest. Lagere onttrekking van € 295.000 door het ontbreken van saneringen in 2017. Een

deel hiervan wordt ingezet als onttrekking in 2018 voor de sanering van de Kaasmarkt 20 (€ 90.000).

• Bestemmingsreserve Woonvisie. Lagere onttrekking van € 200.000 doordat er geen gebruik wordt gemaakt voor

opplussen a.g.v. onvoldoende consensus over de aanpak tussen woningbouwcorporaties en de gemeente.

• Bestemmingsreserve gronden. Lagere onttrekking van € 109.000 door:

• niet volledig uitgeven voorbereidingskrediet Purmerend 2040 ad. € 150.000;

• inzetten voorbereidingskrediet Drontermeer -€ 50.000;

• kleine correctie loonkosten NIEGG n.a.v. BBV-eisen € 9.000

De begrote onttrekking uit de bestemmingsreserve Gemeentelijke middelen participatie van € 244.000 is naar

verwachting niet nodig. Bij de jaarrekening zal deze naar verwachting worden teruggedraaid.

26 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - september 2017 | Verloop algemene reserve

7 Verloop algemene reserve

Na verwerking van de tweede tussenrapportage wordt de stand van de algemene reserve eind 2017 geraamd op €

18.984.000 positief. Dit is na verwerking van het resultaat (€ 468.000) zoals opgenomen in deze rapportage.

De algemene reserve komt hiermee € 6.840.000 hoger uit dan geraamd in de programmabegroting 2017 (€

12.144.000) Waarbij moet worden opgemerkt dat voor € 249.000 wordt voorgesteld om in 2018 weer aan de

algemene reserve te onttrekken in verband met doorgeschoven projecten en € 1.000.000 wordt toegevoegd aan de

algemene reserve in verband met het doorschuiven van de verkoop taakstelling op vastgoed en gronden van 2017

naar 2018. Zie ook de tabel onderaan deze pagina.

Ontwikkeling algemene reserve 2017 (bedragen x € 1.000) Primitief Mutaties Bijgesteld

Stand per 01/01 12.906 7.455 20.362

Ontwikkelingen in 2017:

- Incidentele onttrekkingen en toevoegingen 269 -1.178 -909

- Financieel resultaat (begrotingssaldo 1e + 2e Turap) -1.031 563 -468

Totaal ontwikkelingen 2017 -762 -615 -1.378

Stand per 31/12 12.144 6.840 18.984

Het geprognoticeerde financieel resultaat 2017 ad € 468.289 bestaat uit het primitieve begrotingssaldo en de

bijstellingen uit de 1e Turap 2017 (€ 31.187) en de voorgestelde bijstellingen uit de 2e Turap 2017 van € 531.684 .

De incidentele onttrekkingen en toevoegingen zijn als volgt opgebouwd:

• Uitvoering duurzaamheidsagenda € 310.000 (onttrekking);

• Projecten openbare ruimte € 479.000 (onttrekking);

• Verhuis- en schoonmaakkosten Werkplein € 220.000 (onttrekking);

• Ontsluitingsweg Stekeldijk € 169.215 (onttrekking);

• Versterking algemene reserve a.g.v. rentevoordelen € 269.000 (toevoeging).

DOORGESCHOVEN WERKZAAMHEDEN IN 2018 T.L.V. DE ALGEMENE RESERVEIn de ontwikkeling van de algemene reserve is rekening gehouden met projecten met een incidentele last in 2017 die

nog niet (volledig) zijn uitgevoerd. Hiervoor geldt dat in 2017 de algemene reserve zich positief ontwikkelt maar dat

in 2018 hiervoor alsnog uitgaven moeten plaatsvinden met dekking uit de algemene reserve.

Daarnaast is de taakstelling voor de begrote nettobaten uit het verkopen van vastgoed in 2017 niet gehaald voor €

1 miljoen. Voor dit onderdeel ontwikkelt de algemene reserve zich in 2017 negatief, maar in 2018 is de verwachting

dat de verkopen alsnog plaatsvinden en ten gunste van de algemene reserve worden gebracht.

In de besluitvorming wordt gevraagd om in te stemmen met het in 2018 opnemen van deze doorgeschoven

projecten in de begroting. Het betreft de volgende projecten:

Programma(bedragen x € 1.000) Omschrijving Lasten Baten

1. Publieksdienstverlening Niet besteden middelen kwaliteitsverbetering WOZ- en BAG bestanden -49 -

6. Beheer openbare ruimte Restant project groenimpuls -200 -

7. Ruimtelijke Ordening Overheveling taakstelling vastgoed en gronden(Nijlstraat 156 en Westerweg 3)

1.000 -

Totaal: 751 -

27 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - september 2017 | Totaaloverzicht per programma/beleidsveld

8 Totaaloverzicht per programma/beleidsveld

(- = hogere lasten en/of lagere baten/ + = lagere lasten en/of hogere baten)

TOTAALOVERZICHT PROGRAMMA'S2017 (bedragen x € 1.000)

Bijgesteldebegroting

na 1etussenrapportage

Bijstellingen2e Berap

2017

Begroting2017 (na

bijstelling)

Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo

01. Publiekdiensten -5.981 5.916 -64 49 500 549 -5.932 6.416 484

02. Samenleving

- Beleidsveld Kunst en Cultuur -7.596 1.539 -6.057 - - - -7.596 1.539 -6.057

- Beleidsveld Sport en Recreatie -6.810 790 -6.020 12 -12 - -6.798 778 -6.020

- Beleidsveld Wijkmanagement -788 - -788 22 - 22 -766 - -766

- Beleidsveld Jeugd -19.299 - -19.299 -53 - -53 -19.352 - -19.352

- Beleidsveld Onderwijs -10.160 1.355 -8.804 222 23 245 -9.938 1.378 -8.560

- Beleidsveld MaatschappelijkeOndersteuning -35.589 1.720 -33.868 2.065 - 2.065 -33.524 1.720 -31.804

- Beleidsveld Werk en Welzijn -44.243 23.601 -20.642 -973 433 -540 -45.216 24.034 -21.182

03. Wonen -748 229 -520 200 - 200 -548 229 -320

04. Milieu -10.483 12.103 1.620 -36 36 - -10.519 12.138 1.620

05. Bereikbaarheid -2.790 2.276 -514 -250 250 - -3.040 2.526 -514

06. Beheer openbare ruimte -21.665 8.020 -13.646 -168 - -168 -21.833 8.020 -13.814

07. Ruimtelijke ordening -34.722 32.048 -2.674 -1.070 334 -736 -35.792 32.382 -3.410

08. Veiligheid -6.971 22 -6.949 -87 - -87 -7.058 22 -7.036

09. Economie -1.433 732 -702 - - - -1.433 732 -702

10. Bestuur en concern -8.368 4.315 -4.053 54 431 485 -8.314 4.746 -3.568

Algemene dekkingsmiddelen -1.989 139.198 137.209 -59 -640 -699 -2.048 138.558 136.509

Overzicht Overhead, VPB en Onvoorzien -19.706 - -19.706 76 - 76 -19.630 - -19.630

Resultaat voor bestemming -239.342 233.864 -5.479 3 1.354 1.357 -239.339 235.218 -4.121

Resultaatbepaling 2017:

a. Egalisatiereserves: per saldoonttrokken -81 440 358 - - - -81 440 358

b. Bestemmingsreserves: per saldoonttrokken - 3.211 3.211 - -826 -826 - 2.385 2.385

b. Algemene reserve: per saldoonttrokken -269 1.178 909 - - - -269 1.178 909

Saldo resultaatbepaling na egalisatie-,bestemmings- en algemene reserve

-350 4.829 4.479 - -826 -826 -350 4.003 3.653

Resultaatbestemming 2017:

Prognose rekeningsaldo 2017 -31 1.031 1.000 -532 - -532 -563 1.031 468

TOTALEN PROGRAMMABEGROTING -239.724 239.724 - -529 529 - -240.252 240.252 -

TUSSENRAPPORTAGE/BEGROTINGSBIJSTELLINGfinancien.purmerend.nl/documenten/2e tussenrapportage...

Documents

Transcript of TUSSENRAPPORTAGE/BEGROTINGSBIJSTELLINGfinancien.purmerend.nl/documenten/2e tussenrapportage...