Stichting Katholiek Onderwijs de Kwakel

Jaarverslag 2018

A Bestuursverslag B Jaarrekening 2018 1

A1 Samenvatting 1 B1 Grondslagen 38

A2 Organisatie 4 B2 Balans per 31 december 2018 42A3 Onderwijs 9 B3 Exploitatieoverzicht 2018 43A4 Personeel 14 B4 Kasstroomoverzicht over 2018 44A5 Huisvesting 19 B5 Toelichting op de balans per 31 december 2018 45

A6 Externe relaties 22 B6 48A7 Financiën 24A8 Continuïteitsparagraaf 29 B7 Toelichting op de exploitatierekening over 2018 49A9 Verslag toezichthoudend bestuur 31 B8 (Voorstel) bestemming van het exploitatiesaldo 52A10 Instellingsgegevens 36 B9 Gebeurtenissen na balansdatum 53

B10 Overzicht verbonden partijen 53B11 54

C Overige gegevens 1

C1 Controleverklaring 55

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen

publieke en semipublieke sector

INHOUD

Niet in de balans opgenomen verplichtingen

(passief)/niet uit de balans blijkende rechten (actief)

1

A1 Bestuursverslag 2018

Samenvatting

Organisatie Stichting Katholiek Onderwijs De Kwakel (SKOK) is op 5 augustus 1966 opgericht en is statutair ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Amsterdam onder nummer 41200260. Scheiding van Bestuur en toezicht is formeel vastgelegd in statuten, waarin ook de onderlinge taken en bevoegdheden vastgelegd zijn. De aktes zijn op 23 februari 2017 bij de notaris gepasseerd. Er is een Bestuurlijke toetsingskader en een Managementstatuut opgesteld waarin de taken en verantwoordelijkheid is vastgelegd. Het bevoegd gezag/bestuur kent daardoor de functiescheiding toezichthouders en beheer. De Stichting is aangesloten bij de PO-raad en bij Verus, de vereniging voor katholiek en christelijk onderwijs. De directeur-bestuurder legt in verticale lijn verantwoording af aan de toezichthouders en in horizontale lijn verantwoording af aan de GMR. Het verslag van de GMR is in dit stuk opgenomen. De schooldirecteuren leggen in verticale lijn verantwoording af aan de directeur bestuurder en in horizontale lijn verantwoording af aan MR (medezeggenschapsraad) en aan de ouders. Stafbureau SKOK

Het stafbureau van SKOK is uit overwegingen van efficiëntie, samengevoegd met het stafbureau van Stichting ICBO en gehuisvest op de 1e verdieping in het gebouw van basisschool De Springschans.

Onderwijs De kwaliteit van het onderwijs wordt bepaald door een goede leerlingenzorg, goede inzet van het personeel, scholing voor het personeel, aandacht voor ouders en investering in de gebouwen. De kwaliteit wordt gemeten via enquêtes, de inspectierapporten, CITO- scores, leerlingvolgsystemen en rapportages van de Arbodienst. Deze laten een positief beeld zien. Er wordt in 2019 weer een volledige kwaliteitsenquête gehouden onder personeel, leerlingen en ouders. Op een aantal beleidsterreinen zoals ICT, Passend Onderwijs, transitie jeugdzorg en professionalisering worden extra impulsen gegeven aan de kwaliteit van het onderwijs. Voor een deel wordt dit beleid op bovenschoolsniveau georganiseerd. Daarnaast hebben scholen deze planperiode de ruimte om op een aantal beleidsterreinen eigen keuzes te maken. Kernwaarden en Missie

De Kernwaarden en missie van SKOK worden benoemd en beschreven in het Koersplan 2018-2022. Met kernwaarden wordt de balans gezocht tussen enerzijds de wens om de collectiviteit (gemeenschappelijkheid) te versterken en elkaar te vinden en anderzijds om de eigenheid van scholen, een impuls geven.

Leerlingen

Op 1 oktober 2018 telde de stichting 720 leerlingen, een lichte stijging met 2. De prognose laat voor de komende 4 jaar een verdere stabilisatie en/of lichte groei van de leerlingenaantallen zien.

2

Levensbeschouwelijk onderwijs

De scholen ruimen structureel tijd in voor godsdienstig en levensbeschouwelijke onderwijs. Er is oog voor de levensvragen van kinderen, en de leerkracht gaat daarover regelmatig in gesprek met de leerlingen

Onderwijsbegeleiding

Voor de onderwijsbegeleiding maken de scholen gebruik van de begeleiding van diverse externe

partijen zoals Samenwerkingsverband Amstelronden, Onderwijs Advies (OA), Centrum het

Antwoord, Het Kabouterhuis en andere kleinere organisaties of ZZP-ers.

Personeel Het personeelsbestand binnen SKO de Kwakel is stabiel. Ultimo 31 december 2018 waren er 69 medewerkers aan de stichting verbonden. Stakingen

Het personeel van SKOK heeft in 2018, gesteund door haar bestuur, deelgenomen aan de stakingen in het primair onderwijs. Het bestuur heeft de stakingsdagen doorbetaald om haar steun kracht bij te zetten.

Zij-instroom

Door de krapte op de onderwijsarbeidsmarkt, voor reguliere- alsook inval vacatures, heeft SKOK andere mogelijkheden onderzocht om reguliere en inval-vacatures te vullen. Dit heeft ertoe geleid dat de stichting actief en passief zij-instromers is gaan aantrekken.

Ziekteverzuim

Het ziekteverzuim ultimo december 2018 bedroeg 8,84%. T.o.v. vorig jaar is het percentage gestegen. Deze stijging wordt voor een belangrijk deel veroorzaakt door een toename van het aantal langdurige zieke medewerkers. De ziekte van de medewerkers betrof lichamelijke aandoeningen en was niet werkgerelateerd.

Huisvesting De staat van onderhoud van de gebouwen is goed te noemen. SKOK heeft, in samenwerking Stichting Auro en Stichting ICBO, met verschillende leveranciers afspraken gemaakt over dagelijks onderhoud, procedure calamiteiten en het planmatige onderhoud. De opdrachten voor planmatige onderhoud worden verstrekt door de bestuurder van de betrokken stichting. Op basis van de ASSET-rapportage wordt hiervoor jaarlijks een planning opgesteld door het betreffende bestuur. Doordat er de afgelopen jaren veel is geïnvesteerd in de gebouwen. Voor elk gebouw is een meerjarenonderhoudsplan gemaakt. Onderhoud Naast het reguliere onderhoud, heeft er in 2018 geen groot onderhoud plaatsgevonden. Het schoolplein van basisschool De Springschans is gemoderniseerd en binnen het gebouw zijn een aantal muren cosmetisch opgeknapt.

Externe relaties De directeur bestuurder en de scholen onderhouden diverse contacten met externe instanties, waaronder het samenwerkingsverband, de gemeente, ObT, de AVS, het schoolleidersregister, etc. Ook dit jaar hebben vele van deze contacten plaatsgevonden.

Financiën Het aantal leerlingen op 1 oktober vormt de grondslag voor de bekostiging. Jaarlijks wordt een begroting opgesteld mede bepaald door geprognosticeerde leerlingaantallen die door de schooldirecteuren opgesteld zijn en als uitgangspunt dienen voor de te ontvangen gelden vanuit het Rijk in de begroting en meerjarenbegroting. De directeur-bestuurder bespreekt regelmatig met zijn directeuren en de toezichthouders de financiële voortgang. Het bestuur stelt de begroting vast.

3

Continuïteitsparagraaf

In de brief van 20 december 2013 geeft de minister van OC&W aan dat de Regeling jaarverslaggeving onderwijs (RJO) is uitgebreid met een voorschrift dat voorziet in de opname in het jaarverslag van de zogeheten Continuïteitsparagraaf. Dit paragraaf is ook opgenomen in het jaarverslag 2018.

Verantwoording Intern Toezicht

De toezichthouders vergaderen minimaal 6 keer per jaar met de directeur-bestuurder. Naast de vaste onderdelen van de agenda bespreekt het bestuur de rapportage van de directeur bestuurder. Die rapportage bevat informatie over lopende zaken, financiën, resultaten, zaken die in voorbereiding zijn en informatie over beleidsstukken die volgens de cyclus van de Bestuurlijke Toetsingskader door de toezichthouders vastgesteld dienen te worden. Fusie

In 2018 zijn de besturen en GMR’en van Stichting Katholiek Onderwijs Uithoorn (SKOK) en Stichting Interconfessioneel Basisonderwijs Uithoorn (ICBO), een traject ingegaan dat tot een fusie heeft geleid. Dit traject is daarin ondersteund door Scolix. SKOK en ICBO zijn per 1 januari 2019 opgegaan in Stichting Wijzer aan de Amstel.

4

A2 Organisatie

Algemeen

Binnen SKOK wordt het intern toezicht uitgevoerd door minimaal 4 en maximaal 6 toezichthoudende leden en het beheer wordt uitgevoerd door een directeur-bestuurder in vaste dienst van de stichting. De toezichthoudende leden vervullen de toezichthoudende taak op vrijwillige en onbezoldigde basis. De GMR (gemeenschappelijke medezeggenschapsraad) heeft een adviserende en/of instemmende rol en wordt vroegtijdig betrokken bij de beleidsvoornemens. De GMR wordt gevraagd, ongevraagd en tijdig geïnformeerd over zaken die de stichting aangaan. De schooldirecties geven uitvoering aan het beleid in samenwerking en samenspraak met de teams en medezeggenschapsraden van de 2 scholen, waarin personeel en ouders zitting hebben. De totale organisatie wordt ondersteund door administratiekantoor Onderwijsbureau Twente (ObT). In de verticale lijn legt de directeur bestuurder verantwoording af aan het toezichthoudende deel van het bestuur over het gevoerde beleid op diverse terreinen. Over de kwaliteit van het onderwijs wordt ook gesproken met de onderwijsinspectie en er wordt een jaarverslag gestuurd naar het ministerie van OC&W.

Kerngegevens

Bevoegd gezag 76961 Brin-nummer

Bezoekadres Website

Stichting Katholiek Onderwijs De Kwakel

AM 51 Eendracht 8 1423 ET, Uithoorn

www.skodekwakel.nl

De heer M. Domela Nieuwenhuis Nijegaard is benoemd als directeur bestuurder van SKOK met een WTF van 0,4. Hij is ook benoemd als directeur bestuurder van Stichting ICBO Uithoorn, WTF 0,6. Rechtspositie

Stichting Katholiek Onderwijs De Kwakel (SKOK, organisatienummer 76961), is op 5 augustus 1966 opgericht. De stichting is statutair ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Amsterdam onder nummer 41200260 en voert het bevoegd gezag uit over twee basisscholen: in De Kwakel over basisschool De Zon en in Uithoorn over basisschool De Springschans. Bekostigingsgrondslag

Het aantal leerlingen op 1 oktober vormt de grondslag voor de bekostiging. De bekostiging vindt plaats op bestuursniveau. De verdeling van de middelen over de scholen is gebaseerd op het aantal leerlingen per school op de wettelijke teldatum 1 oktober. De kosten van het bovenschoolsmanagement worden gelijkelijk verdeeld over en bekostigd door beide scholen.

Kernactiviteiten

De kerntaken van Stichting Katholiek Onderwijs De Kwakel zijn neergelegd in artikel 2 en 3 van de Statuten. Deze staan vermeld op www.skodekwakel.nl

Kerntaak De kerntaak van SKOK is het geven van primair onderwijs in De Kwakel en Uithoorn en beoogt onderwijs te geven op katholieke grondslag. Zij wil daarbij handelen volgens de regelingen betreffende het katholiek onderwijs, die op grond van het gezamenlijke overleg in de Nederlandse Katholieke Schoolraad (NKSR) zijn vastgesteld en handelen volgens het Algemeen Reglement voor het Katholiek Onderwijs (ARKO).

Scholen

Instellingen Onder bevoegd gezag met nummer 76961 vallen de onderstaande instellingen:

5

School Brin-nummer Adres Site

R.K. Basisschool De Zon 05JO Anjerlaan 1 1424 AM De Kwakel

www.basisschooldezon.nl

R.K. Basisschool De Springschans

21OT Eendracht 8 1423 ET Uithoorn

www.springschans.com

De stichting en haar scholen: uitgangspunten en doelstellingen

Het bevoegd gezag (bestuur) heeft als doelstelling om alle leerlingen een veilige school aan te bieden. Zij houdt daarbij rekening met onderlinge verschillen tussen individuen en streeft er naar om voor elk individu het maximaal haalbare te realiseren. Het bestuur is eindverantwoordelijk voor de bedrijfsvoering van SKO De Kwakel, de instandhouding van de scholen, de kwaliteit van het onderwijs, treedt op als werkgever van alle bij de scholen aangestelde personeelsleden en de grondslag en doelstelling van de organisatie. Het bestuur wordt door de wet aangewezen als 'het bevoegd gezag'. Formeel betekent dit dat (voorgenomen) besluiten door het bevoegd gezag moeten worden bekrachtigd in daarvoor aangewezen bestuursvergaderingen. Bestuurlijke Toetsingskader

Het bevoegd gezag stelt het Bestuurlijke Toetsingskader vast dat door de toezichthouders als kader gebruikt wordt voor de uitvoering van hun toezichthoudende taken. Op basis van dit Toetsingskader houden de toezichthouders toezicht op de volgende beleidsterreinen:

- onderwijs en identiteit; - personeel en organisatie; - financiën; - huisvesting; - kwaliteitszorg; - horizontale verantwoording.

De toezichthouders zijn vrijwilligers en krijgen niet voor hun werkzaamheden betaald. De huidige leden zijn betrokken ouders van kinderen op de scholen. Identiteit

Ieder kind is welkom dat in de wijk woont waarin de school staat, ongeacht afkomst, culturele identiteit of religie. Aan ouders en leerlingen wordt gevraagd om de katholieke grondslag te respecteren en alle leerlingen dienen aan alle schoolactiviteiten deel te nemen. We willen de leerlingen optimaal voorbereiden op het functioneren in de multiculturele samenleving. De katholieke waarden worden o.a. uitgedragen in de methode die gebruikt wordt voor het levensbeschouwelijk onderwijs en de methode die gebruikt wordt voor de sociaal emotionele ontwikkeling.

Organogram

Bestuur SKOK:

Toezichthouders &

Directeur bestuurder

Directie

De Springschans

Team

secretariaat Managementteam

Directie

De Zon

Team

secretariaatManagmentteam

Stafbureau Administratiekantoor

GMR

MR MR

6

Samenstelling en rooster van aftreden

Het bestuur van SKOK bestond, ultimo 31 december 2018, uit de volgende personen:

Mevrouw F. Otto is in de gemeenteraadsverkiezingen van 2018 met voorkeurstemmen gekozen als raadslid voor DUS, een samenwerking tussen D66 en Groen Links. Mevrouw Otto heeft het bestuur in kennis gesteld over haar verkiezing en de griffie Uithoorn ingelicht over haar nevenfunctie bij SKOK. Zowel het bestuur van SKOK en de griffie van de gemeente Uithoorn zien geen verstrengeling van belangen. Mevrouw Otto heeft haar zetel in de gemeente aanvaard en blijft in functie als toezichthouder bij SKO de Kwakel. Toezicht

De toezichthouders voeren op grond van wet- en regelgeving voorgeschreven toezicht uit. De directeur bestuurder en het toezichthoudende deel van het bestuur heeft, in de statuten van 23 februari 2017, hun onderlinge taken en bevoegdheden vastgelegd. Het bestuur heeft in 2018 zes keer vergaderd. Daarnaast heeft de het voltallig bestuur in 2018 2 gesprekken gevoerd met de GMR. Het bestuur heeft de “Code Goed Bestuur in het Primair Onderwijs” integraal overgenomen en de code is daarmee de leidraad voor het handelen. Er is in 2018 niet van deze code afgeweken. Bovenschoolsmanagement

De toezichthouders controleren achteraf en functioneren als sparring partner voor de directeur bestuurder die verantwoordelijk is voor het initiëren, voorbereiden en uitvoeren van beleid. In de voorbereiding van beleid hebben de directeuren van de 2 scholen ook een belangrijke rol.

De directeur bestuurder vergadert regelmatig met de schooldirecteuren in het Directeuren Overleg (DO) waar de collega directeuren van het ICBO en de medewerkers van het Stafbureau ook deel van uitmaken. Daarnaast heeft de directeur bestuurder individueel werkoverleg met zijn directeuren. Dit laatste overleg dient o.a. ter afstemming van het beleid op zowel bovenschools- als schools niveau. Het management statuut wordt aangepast aan de werkwijze.

Schoolmanagement en scholen

Elk van de 2 scholen heeft zijn eigen directeur.

Naam Functie

Mevrouw M. Berbee Directeur De Zon

Mevrouw L. ten Have Directeur De Springschans

In mei 2018 heeft mevrouw B. Turnhout haar taken als directeur van basisschool De Zon neergelegd. De benoemingsadvies commissie (BAC) heeft mevrouw M. Berbee als nieuwe directeur voorgedragen. De voordracht is door GMR en Bestuur SKOK overgenomen.

(Gemeenschappelijke) Medezeggenschapsraad ((G)MR)

Er is ook een (Gemeenschappelijke) Medezeggenschapsraad (GMR) ingesteld. Aangezien er sprake is van meerdere scholen onder één bevoegd gezag is het wettelijk verplicht een (G)MR te hebben. In de MR hebben twee leerkrachten en twee ouders zitting. Van elke school heeft er één ouder en één leerkracht zitting in de GMR.

Bestuurslid Functie Jaar van aantreden

Rooster van aftreden

L. Rompelberg Voorzitter/Toezichthouder 01-10-2009 01-10-2018

J. Ouderling Toezichthouder 01-02-2013 01-02-2019

W. Bartels Toezichthouder 01-01-2008 01-01-2020

Mevrouw F. Otto Toezichthouder 01-08-2017 01-08-2021

M. Domela Nieuwenhuis Directeur bestuurder 01-02-2017 n.v.t.

7

In het reglement van de (G)MR is geregeld welke zaken het bevoegd gezag instemming moet vragen van de (P)(G)MR, dan wel het advies van deze raad moet inwinnen. Het bevoegd gezag kan het advies naast zich neerleggen, maar zonder instemming vanuit de (G)MR is geen besluit mogelijk. Een goede samenwerking tussen de GMR/MR, bevoegd gezag, het management en de oudervereniging zal in het belang zijn van de scholen.

Bestuur en GMR hebben, naast de regulier geplande vergaderingen, ook meerdere malen elkaar gesproken en vergaderd tijdens het fusieproces met Stichting Interconfessioneel Basisonderwijs Uithoorn (ICBO). De GMR is nadrukkelijk bij het proces betrokken en gevraagd en ongevraagd erover geïnformeerd.

Jaarverslag GMR 2018 Samenstelling In 2018 was de GMR als volgt samengesteld: - Kelly Petrus (leerkracht De Springschans, secretaris) - Manja Houtman (leerkracht De Springschans) - Ronald Bosboom (ouder De Springschans, voorzitter) - Marco Dekker (ouder De Springschans, vanaf september niet meer aanwezig geweest) - Marjoleine Hoekstra (leerkracht De Zon) - Anoeska van Schie (leerkracht De Zon) - Marloes Verbruggen (ouder De Zon) - Debby Stokman (ouder De Zon) Vergaderingen In 2018 hebben de GMR vergaderingen op de volgende data plaats gevonden: -30 januari 2018; -3 april 2018; -22 mei 2018; -3 juli 2018; -9 oktober 2018; -27 november 2018; Van deze vergaderingen zijn notulen ter inzage beschikbaar. Naast deze officiële vergaderingen zijn we nog een aantal keren samengekomen: -14 mei 2018: bijeenkomst GMR ICBO en SKOK. Eerste uitleg over de fusie. -26 september 2018: informeel etentje met de GMR van het ICBO. -16 oktober 2018: uitleg van het due-diligence rapport. -31 oktober 2018: akkoord fusie Belangrijkste onderwerpen, thema’s en besluiten per vergadering

30 januari 2018:

- Risicoinventarisatie en evaluatie (RI&E)

- Vakantierooster

- Stand van zaken op de zon (informerend)

Akkoord:

- RI&E

- Vakantierooster

3 april 2018: - Nieuwe arbowet

- Concept GMR-reglement (discussiërend)

- Concept MR-reglement (discussiërend)

- Planning vergadering schooljaar 2018/2019 (discussiërend)

- Concept Informatie beveiligings- en privacy beleid

- Concept bestuursformatieplan

- Stand van zaken op de Zon (informerend)

8

Akkoord:

- Concept informatie beveiligings- en privacy beleid

- Concept bestuursformatieplan

22 mei 2018:

- Terugkoppeling bijeenkomst 14 mei (informerend)

- Intentieverklaring haalbaarheidsonderzoek

- GMR-reglement

- Stand van zaken op de Zon (uitslag eindtoets) (informerend)

- Samenstelling GMR volgend schooljaar (discussiërend)

- Voortgang Koersplan en schoolplannen (informerend)

Akkoord:

- Intentieverklaring haalbaarheidsonderzoek - GMR-reglement

3 juli 2018

- Vragen inventariseren die kunnen worden toegevoegd aan het haalbaarheidsonderzoek (discussiërend)

- Situatie IB op de Zon volgend schooljaar (informerend/discussiërend) - Status van de reserves (informerend) - Klimaat op de Zon (discussiëren)

Akkoord: - n.v.t. -

9 oktober 2018:

- Document Hot Potatoes (fusie) (informerend) - Voortgang fusie - Voortgang Koersplan en schoolplannen

Akkoord: - n.v.t.

16 oktober 2018: - Uitleg due diligence rapport

Akkoord:

- Due diligence rapport

31 oktober 2018: - Werkgeversbeleid - Voorgenomen fusie bespreken en akkoord geven - Fusie effectrapportage

Akkoord:

- Werkgeversbeleid - Fusie - Fusie effectrapportage

27 november 2018 - Voortgang fusie (informerend) - Nieuwe functieprofielen n.a.v. de nieuwe CAO (discussiërend) - Werkverdeling op schoolniveau n.a.v. de nieuwe CAO (discussiërend)

Akkoord: - n.v.t.

9

A3 Onderwijs

Kernwaarden en Koersplan De basis van de kernwaarden

De SKOK is een rooms-katholieke stichting. Dat betekent dat wij uitgaan van de rooms-katholieke traditie, met respect voor eigenheid en andere geloofsovertuigingen. De waarden die zijn gekozen zijn (deel) geïnspireerd vanuit de Bijbelse waarden. Iedereen heeft daarbij zijn eigen beleving en geeft daar op eigen wijze invulling aan. De Kernwaarden van SKO De Kwakel zijn:

Aandacht “Alles wat je aandacht geeft groeit!” We zijn oprecht geïnteresseerd en nieuwsgierig in

kinderen, ouders en elkaar. We dragen zorg voor eenieder binnen de organisatie die dat nodig heeft. Voor onze leerlingen betekent dit dat zij onderwijs krijgen van leerkrachten die de kinderen zien en horen

Bevlogen We zijn bevlogen en werken vanuit passie. Onderwijs zit in ons hart! Vanuit bevlogenheid geven wij inhoud aan ons vak. We blijven ons ontwikkelen, staan niet stil en blijven nieuwsgierig naar elkaars drijfveren, interesses en kwaliteiten. Voor onze leerlingen betekent dit dat wij het beste onderwijs aanbieden in een veilige en warme omgeving.

Vertrouwen Samen maken we de school en vertrouwen is het fundament onder iedere vorm van (werk)relatie. Vertrouwen hebben in leerlingen, in jezelf, in de toekomst, in elkaar en hoge verwachtingen (ambitie) zorgen ervoor dat we het beste in elkaar naar boven halen. Onze leerlingen krijgen onderwijs waarbij zij eigen verantwoordelijkheid leren en mogen dragen.

Eigenheid Scholen, medewerkers en leerlingen zijn het sterkst als ze de ruimte krijgen om zichzelf te zijn. Het is voor ons vanzelfsprekend dat ieder deze ruimte benut vanuit eigen verantwoordelijkheid en in balans met het geheel. We tonen daarbij lef om van de gebaande paden af te wijken. De verschillen die daardoor naar voren komen koesteren we. Iedereen is uniek, we kijken naar kansen en mogelijkheden en stimuleren de persoonlijk ontwikkeling van eenieder.

Vanuit 5 strategische thema’s is onze motto:

“Durf jezelf te zijn!” Door:

Leren jezelf te zijn!

Leren met de beste leerkrachten!

Leren in een professionele cultuur!

Leren in de maatschappij!

Leren vanuit een eigen(zinnig) profiel!

Het Koersplan is de basis voor het Schoolplan en Jaarplan. Schoolplan en Jaarplan

Na het vaststellen van het Koersplan 2018-2022, zijn de scholen in 2018 begonnen hun schoolplan en jaarplan vorm te geven begeleid door B&T, organisatieadviesbureau voor het onderwijs. Het Koersplan is leidend en directies en teams van de individuele scholen hebben samen een traject

10

doorlopen waarbij de leidende thema’s van het Koersplan vertaald zijn naar de beloftes op schoolniveau. Het schoolplan is in postervorm en geeft weer waar de school over 4 jaar hoopt te staan. De poster heeft een onderlegger met alle wettelijk verplichte documenten. In het Jaarplan worden 2 speerpunten uit het Schoolplan gekozen waaraan elk jaar nadrukkelijk aandacht wordt besteed. Ook het Jaarplan wordt in postervorm gepresenteerd. Deze werkwijze - Koersplan leidend, begeleiding en inbreng teams, presentatie Schoolplan op posterformaat - heeft ertoe geleid dat niet alleen het Koersplan, maar ook het individuele Schoolplan en Jaarplan van elke school breed gedragen wordt en dat de ambities realistisch en dagelijks zichtbaar zijn voor team, directies en ouders. Het Schoolplan en het Jaarplan worden in 2019 afgerond. Levensbeschouwelijk onderwijs

De scholen van SKOK zijn katholieke scholen. De leerlingen worden opgevoed volgens de waarden zoals die uit de Bijbel te destilleren zijn. De basis van het handelen wordt bepaald door wat in het katholieke geloof als waardevol wordt aangehouden. Op de scholen wordt veel waarde gehecht aan het verder ontwikkelen van deze waarden, zoals: het hebben van respect voor elkaar, het open staan voor anderen, het elkaar helpen, rechtvaardigheid, geborgenheid, vertrouwen, waarheid, geduld, om kunnen gaan met verschillen en zelfstandigheid. Deze waarden nemen een centrale plaats in binnen het onderwijs. Er worden lessen levensbeschouwing gegeven. Bij deze lessen gaat het niet meer alleen om het aandragen van Bijbelse en godsdienstige feiten. Het kind gevoelig maken voor alles wat het om zich heen ziet, wordt steeds belangrijker. Tijdens de lessen levensbeschouwing wordt ook aandacht besteed aan andere godsdiensten. Promotie van scholen en werving van leerlingen

In eerste instantie is de promotie van scholen en de werving van leerlingen een zaak van de individuele scholen in de gemeenschappen waarin zij staan. Voor elke school gelden hier andere accenten en aandachtspunten. Ten aanzien van de promotie van de school wordt jaarlijks een schoolgids uitgebracht waarin het beleid van de school duidelijk is geformuleerd. Ook de website, open dagen en heldere communicatie hebben een steeds belangrijker rol in de promotie van de school. Kwaliteitszorg

Er is voortdurend oog voor de wijze waarop de scholen bezig zijn met het vormgeven van de onderwijskundige doelstellingen en het bewaken van de kwaliteit van het onderwijs. Beide scholen hebben een grote autonomie bij de inrichting van het onderwijs. Beide scholen werken volgens hetzelfde model van interne kwaliteitszorg , het systeem Integraal. Sinds de aankondiging van ParnasSys dat Integraal na 1 januari 2018 niet langer aangeboden wordt, zijn de directies zich aan het oriënteren op een ander systeem.

Zorgplicht- Passend onderwijs Vanaf 1 augustus 2014 maakt SKO De Kwakel deel uit van Samenwerkingsverband (SWV) 27.08 Amstelronde. Het samenwerkingsverband (SWV) speelt een belangrijke rol in de ontwikkeling van Passend Onderwijs. Het bestuur van Stichting Katholiek Onderwijs De Kwakel is vertegenwoordigd in het bestuur van het SWV dat ieder jaar het ondersteuningsplan vaststelt. Passend onderwijs is de manier waarop onderwijs aan leerlingen die extra ondersteuning nodig hebben wordt georganiseerd. Het gaat daarbij om zowel de lichte als de zware ondersteuning. Bijvoorbeeld de extra begeleiding op school, aangepast lesmateriaal, hulpmiddelen of het toepassen van een arrangement. Scholen werken met elkaar samen in samenwerkingsverbanden (SWV). De scholen in een samenwerkingsverband maken onderling afspraken over hoe ze ervoor zorgen dat alle leerlingen onderwijs krijgen dat bij hen past, en dat zo ‘thuis-nabij” mogelijk is. In het kader van passend onderwijs is het SchoolOndersteuningProfiel (SOP) een belangrijk instrument waarin de school de taken, verantwoordelijkheden en werkwijze vastlegt. Het SOP beschrijft de wijze waarop de school de basisondersteuning vorm geeft en welke extra ondersteuning de school biedt. Alle SOP’s van de scholen in het samenwerkingsverband vormen tezamen een dekkend aanbod van ondersteuning aan alle leerlingen. Het samenwerkingsverband Amstelronde heeft dat vastgelegd in het Ondersteuningsplan

11

Meer informatie over de SOP van De Zon en de Springschans vindt u in de Schoolgids, deel A van ieder school (zie de website van de school). Samenwerkingsverbanden Er zijn verschillende samenwerkingsverbanden waar de scholen deel uit van maken. Op het gebied van zorg is er Samenwerkingsverband Stichting Amstelronde (www.amstelronde.nl). Die heeft in haar ondersteuningsplan omschreven hoe passend onderwijs vorm wordt gegeven. Iedere Amstelronde-school heeft een eigen ondersteuningsprofiel. De ondersteuningsprofielen worden regelmatig aangepast aan de schoolontwikkeling en herschreven. De stichting werkt ook samen met de gemeente Uithoorn. Wegens het uitblijven van de publicatie van een nieuw onderwijsbeleidsplan kan nu nog geen nieuwe informatie gegeven worden over de ambities van de gemeente en hoe SKOK en haar scholen daarop inspeelt. Leerlingenzorg op schoolniveau Binnen beide scholen is tenminste één interne begeleider aangesteld die minimaal één dag ambulante tijd heeft voor die taak. De interne begeleiders hebben een aantal netwerkvergaderingen gehad. Met ingang van 1 augustus is de opzet van het IB-netwerk gewijzigd. Er wordt nu per jaar drie studiedagen, waaronder een studie tweedaagse, georganiseerd. Deze hebben een inhoudelijk karakter. Daarnaast zijn er voor de IB-ers intervisiegroepen ingericht. In deze bijeenkomsten staat uitwisseling van ervaring en bespreken van de dagelijkse praktijk centraal. De scholen werken verder met Onderwijsadvies voor ondersteuning, maar ook met centrum Het Antwoord en het Kabouterhuis. Internationale TaalKlas Uithoorn (ITK)1

De meeste leerlingen die bij de ITK starten komen rechtstreeks uit het buitenland (of uit een AZC school). Deze kinderen spreken geen of onvoldoende Nederlands. Daarom wordt de meeste tijd in de ITK besteed aan het aanleren van taalvaardigheden en woordenschat. Alle kinderen werken elke dag aan deze vaardigheden. Dit geldt ook voor rekenen, spelling en begrijpend lezen. Door de groei van de leerlingaantallen van Integraal KindCentrum (IKC) het Duet, was er onvoldoende ruimte in het IKC voor de Taalklas. Het ITK is verhuisd en is vanaf het begin van het nieuwe schooljaar 2018-2019 gehuisvest in basisschool De Springschans. De klas valt, vanwege logistieke overwegingen, onder het brinnummer van de Springschans, gevestigd aan Eendracht 8 in Uithoorn. Buitenschoolse opvang

De scholen van SKOK hebben een contract afgesloten met twee verschillende instellingen die voor- en naschoolse opvang verzorgen. Stichting Borus verzorgt bij De Springschans de BSO en Kinderdagverblijf Speel Inn verzorgt de BSO bij De Zon. Borus heeft een eigen ruimte naast het schoolcomplex van De Springschans. Speel Inn heeft een eigen ruimte in het schoolcomplex waarin ook De Zon gevestigd is. Tussenschoolse opvang

Het bestuur is verantwoordelijk voor het hebben en aanbieden van een overblijfvoorziening. De Springschans heeft het overblijven uitbesteed aan Stichting Borus. De Zon regelt het overblijven zelf. Voortgezet onderwijs

Ook de uitstroom van de leerlingen naar het Voortgezet Onderwijs is een belangrijke graadmeter voor de kwaliteit van het onderwijs. Ontwikkeling leerlingaantal

Het aantal leerlingen van Stichting Katholiek Onderwijs De Kwakel was jaren redelijk stabiel. Sinds 2012 echter is de landelijke trend t.a.v. de daling van het aantal leerlingen ook voelbaar in de gemeente Uithoorn. In totaal waren op 1 oktober 2018 720 kinderen ingeschreven bij SKOK, 406 kinderen op De Springschans en 314 kinderen op De Zon ingeschreven, een lichte toename van 2. Hoewel daling van leerlingaantallen een landelijke trend blijft, lijken de leerlingaantallen op beide scholen zich te stabiliseren zowel in de prognoses van Arbeidsmarktplatformonderwijs PO als de eigen prognoses.

1 Voor meer informatie zie: http://itkuithoorn.weebly.com/

12

Historisch overzicht leerlingaantallen SKOK

Leerlingaantallen Gemeente Uithoorn

Onderwijsresultaten

De Eindtoets

In samenspraak met de directeuren van de 2 SKOK-scholen, is in schooljaar 2017-2018 de Cito-eindtoets afgenomen. De scholen zijn echter van mening dat Cito-eind-toetsen onvoldoende recht doen aan hun leerling populaties. Er wordt daarom in schooljaar 2018-2019 onderzocht of en welke toets beter aansluit bij de eigen populatie. Hoewel er meer criteria zijn die de kwaliteit van het onderwijs op de scholen bepalen, worden de scores van de CITO Eindtoets Basisonderwijs als een belangrijk kengetal beschouwd.

Resultaten voor de scholen die vallen onder het bevoegd gezag van SKOK voor 2018 zijn:

School Jaar Soort toets Uitslag

De Springschans 2018 Cito 535,4

De Zon 2018 Cito 532,1

0

100

200

300

400

500

2015 2016 2017 2018

405 400 384 406331 325 334 314

AA

NTA

L

JAAR

Leerlingtelling SKOK

De Springschans De Zon

Totaal Uithoorn

2400

2450

2500

2550

20152016

20172018

2515

24712467 2485

AA

NTA

LLEN

JAAR

Leerling aantallen Uithoorn

13

De gemiddelde standaardscores van de leerlingen op alle deelnemende scholen (landelijke score) voor 2018 was 535,72, landelijk gelijk aan schooljaar 2016-2017. Meer informatie over de cito 2018 is te vinden in de publicatie “Terugblik 2018: Centrale Eindtoets 2018” dat in december 2018 is gepubliceerd. In opdracht van het bestuur, hebben de schooldirecteuren in 2018, net als voorgaande jaren, weer een analyse van de onderwijsresultaten geschreven. In deze analyse is een beeld gegeven van de CITO-uitslagen 2018 en de ontwikkeling van de onderwijsresultaten t.o.v. de voorgaande jaren. Deze analyses zijn met de directeur bestuurder besproken, verbeterpunten zijn benoemd en actieplannen vormgegeven. De directeur bestuurder heeft zijn conclusies aan de toezichthouders gerapporteerd. Op schoolniveau worden de resultaten van de Cito-eindtoets geanalyseerd en op basis van de analyses worden, waar noodzakelijk, verbetertrajecten ingezet. Dit gebeurt op basis van een plan van aanpak. Inspectietoezicht De Zon

Inspectie heeft in 2018 herstelonderzoeken op De Zon uitgevoerd n.a.v. het negatieve oordeel van de risicoanalyse van eind 2016. Begin juli 2018 heeft de inspecteur van het onderwijs de eindbeoordeling van haar bezoek op 5 juni met de directeur van De Zon en de directeur bestuurder doorgenomen. De inspecteur heeft geconcludeerd dat het onderwijs op alle indicatoren voldoende scoorde, en de school daarom ‘voldoende’ te classificeren. De school staat daarom niet langer onder verscherpt toezicht. De inspecteur heeft het volste vertrouwen in het onderwijs wat er gegeven wordt op de Zon. Het volledige rapport is op de site van de Inspectie gepubliceerd.

Prestatiebox

Om de ambities met betrekking tot de kwaliteit van het onderwijs uit het bestuursakkoord te verwezenlijken heeft het Ministerie extra financiële middelen beschikbaar gesteld in de vorm van de Prestatiebox. Er is geld beschikbaar gesteld voor onder andere verdere professionalisering van schoolleiders en leraren, een budget voor opbrengstgericht werken en de kwaliteit van de cultuureducatie.

Verbonden partijen

De verbonden partijen zijn op zich zelf staande partijen waarover de SKOK geen zeggenschap heeft maar wel een één op één relatie mee onderhoudt. Deze partijen kent de Stichting wel.

Klachtenafhandeling

Stichting Katholiek Onderwijs De Kwakel heeft een eigen klachtencommissie en een klachtenregeling. In de klachtenregeling wordt beschreven hoe de commissie werkt en hoe wordt omgegaan met klachten. Het bestuur is ook aangesloten bij de Geschillencommissie Bijzonder Onderwijs (GCBO). In het kalenderjaar 2018 is er geen klacht ingediend en/of in behandeling genomen bij de Geschillencommissie Bijzonder Onderwijs.

2 https://www.centraleeindtoetspo.nl/2018/terugblik

14

A4 Personeel

Hoogwaardige onderwijskwaliteit is afhankelijk van zowel directeur als van leerkrachten. Competenties van de professionals staan centraal en zijn van groot belang bij het realiseren van onderwijsdoelstellingen. Naast competentie is echter ook de persoonlijke ontwikkeling en het arbeidsplezier van alle medewerkers belangrijk. Stichting Katholiek Onderwijs De Kwakel wil zich als werkgever positief onderscheiden van andere werkgevers. Er worden tal van ontwikkelingsmogelijkheden binnen de eigen organisatie geboden. De Stichting wordt als een goede werkgever ervaren. De beleving van het werk, de inhoud van de werkzaamheden, de werksfeer, de stijl van leidinggeven en mogelijkheden tot groei en ontwikkeling bepalen het plezier in het werk. De beide scholen, die onder het bevoegd gezag van SKOK vallen, worden geleid door een directeur. Voor de normfuncties (directeur en leraar) zijn functieomschrijvingen opgesteld en er zijn competentieprofielen aanwezig. Alle disciplines die in het functiebouwwerk voorkomen, zijn beschreven en gewaardeerd.

In totaal zijn er, ultimo 31 december 2018, 69 personeelsleden verbonden aan de stichting. Verdeling man-vrouw

Leeftijdscategorie Vrouw Man Totaal

15 tot 25 jaar 2 0 2

25 tot 35 jaar 8 0 8

35 tot 45 jaar 29 1 30

45 tot 55 jaar 12 2 14

55 tot 65 jaar 13 1 14

65+ jaar 0 1 1

Totaal 64 5 69

15

Bijna 100% van de medewerkers van het SKOK werkt in deeltijd. Er wordt volop gebruik gemaakt van de mogelijkheid van o.a. ouderschapsverlof en verlof m.b.t. duurzame inzetbaarheid waardoor ook (nieuwe) personeelsleden in deeltijd gaan werken. Voor de organisatie op de scholen betekent dit steeds meer puzzelen om de formatie op goede wijze in te vullen. Tegelijkertijd betekent veel deeltijd ook de mogelijkheid tot een flexibele inzet en geeft het invulling aan de maatschappelijke wens arbeid en zorg te combineren. Maatschappelijk verantwoord ondernemen

SKO de Kwakel is zich bewust van het maatschappelijk speelveld waarin de organisatie zich bevindt en de noodzaak om op maatschappelijk verantwoorde wijze het onderwijs binnen de organisatie vorm te geven. De scholen onderhouden actief contacten met instellingen en verenigingen uit de lokale gemeenschap: o.a. de bibliotheek, de lokale kerkgemeenschappen, de peuterspeelzaal/kinderopvang en overige organisaties/verenigingen. Er is op de scholen aandacht geweest voor de ecologische ontwikkeling: milieu, energiebesparing, afvalverwerking en de omgevingsaspecten.

Beheersing uitkeringen na ontslag

SKOK volgt de CAO PO 2018-2019 en de natuurlijke opvolgers. Daarin staat beschreven aan welke voorwaarden de stichting moet voldoen indien de noodzaak tot ontslag optreedt. Formatie

Om de problematiek rondom tijdelijke krachten aan te pakken, heeft het bestuur ook naar andere mogelijkheden gezocht om (tijdelijke) vervangingsvragen in te vullen. Iedere SKOK-school heeft daarom van het bestuur extra bekostiging gekregen – ca. 0,8 WTF - om een leerkracht ‘algemeen’ aan te stellen. De directeur bepaalt zelf hoe deze leerkracht wordt ingezet: voor kortdurende vervanging of voor andere onderwijsgerelateerde zaken. Functiemix

De functiemix is met de invoering van de nieuwe cao-po komen te vervallen. Alle leerkrachten zijn ingedeeld in salariscategorie L10 of L11. Lerarenregister

In de zomer van 2018 heeft de minister van onderwijs afgezien van de verplichte registratie van leerkrachten in de zgn. Lerarenregister. Schoolleidersregister De directeuren van SKOK hebben gezamenlijk scholing gevolgd in het kader van de herregistratie in het schoolleidersregister. De directeuren hebben de opleiding bij Academica met goed gevolg afgesloten en hebben aan hun (her) registratieplicht voldaan. Ook de directeur-bestuurder heeft een vergelijkbare leergang bij Academica gevolgd, met als doel aansluiting te houden bij de directeuren m.b.t. de nieuwste, cognitief psychologische. inzichten. Scholing & prestatiebox

De OinO-academie is opgezegd. Individuele scholing heeft plaatsgemaakt voor collectieve scholing welke meer en beter past in de ontwikkeling van de school en de beloftes van het School- en Jaarplan. Individuele trajecten blijven wel mogelijk, maar de focus ligt meer op collectief leren. Zo hebben teams en directies in 2018 scholing gekregen van Academica en is aan het schoolplan

gewerkt met B&T, organisatiebureau voor het Onderwijs. Ten slotte worden medewerkers ook

gestimuleerd andere, persoonlijke vaardigheden te versterken en sluimerende talenten op te laten bloeien. De Stichting heeft de gelden voor de prestatiebox ingezet voor onder andere deze verdere professionalisering van schoolleiders en leraren, een budget voor opbrengstgericht werken en de kwaliteit van de cultuureducatie in overeenstemming met de ambities zoals verwoord in de schoolplannen en de stichting als geheel. PO in actie

Op 28 februari 2017 is een groep leerkrachten uit het PO een groep gestart op Facebook onder de naam “PO in actie”. De oprichters van de groep gebruikten de kabinetsformatie en volgende cao-

16

onderhandelingen om een blok te vormen tegen de traditionele bonden en de politiek. Inzet is vermindering van de werkdruk, kleinere klassen en een betere betaling want PO- leerkrachten verdienen beduidend minder dan hun VO-collega’s. Via social media wordt de groep onverwacht groot, en blijft het groeien. De PO-Raad en de landelijke vakbonden scharen zich achter PO in actie waardoor de beweging een extra stevige basis krijgt. Ook het bestuur van SKOK heeft het manifest ondertekend. Bij de provinciale stakingsdag voor Noord-Holland, Flevoland en Utrecht op 14 maart 2018, waren de 2 scholen van SKOK gesloten. Het bestuur besloot de salaris van leerkrachten op deze dag door te betalen als blijk van steun. De schooldirecteuren hebben ieder voor zich bepaald of en hoe zij deelnamen aan de vervolg acties voor meer salaris en vermindering van werkdruk voor directeuren en OOP. Werkdrukverlagende gelden De Springschans - Procedure De PMR heeft aan het team, tijdens 4 vergadermomenten, input gevraagd voor de besteding van de werkdruk verlagende middelen. Aan de verschillende punten die naar voren kwamen zijn prioriteiten gegeven die ter goedkeuring voorgelegd zijn aan de PMR. De punten waren:

1. 16 groepen behouden. De werkdruk verlagende middelen in z’n geheel inzetten op personeel

om de 16 groepen te behouden.

2. Vakleerkracht gym uitbreiden.

3. Conciërge aannemen.

4. Aannemen vakleerkracht muziek

Inzet werkdrukverlagende middelen De middelen zijn ingezet om de 16 groepen te behouden. Inzet niet-financiële maatregelen De team van De Springschans heeft ook niet-financiële middelen ingezet voor het verlagen van de werkdruk. Ten eerste zijn er 3 vrijwilligers aangetrokken om de conciërge taken te vervullen: 2 klusmannen en 1 gastvrouw. Daarnaast is besloten alle vergaderingen af te schaffen en om te zetten in een andere structuur in de vorm van professionele leergemeenschappen. Tenslotte wordt regelmatig met het team besproken hoe men effectief met tijd om kan gaan. De Zon Procedure De directeur van de Zon heeft het team eerst een presentatie gegeven over de werkdrukverlagende middelen. Daarna heeft de P-MR aan het team input gevraagd voor de besteding van de middelen. Daaruit zijn 5 punten naar voren gekomen waar in overleg met P-MR en MT prioriteiten aan zijn gegeven. Dat is weer ter goedkeuring naar het team gegaan. Het is gelukt om voor 4 van de 5 punten iets te regelen. De 5 punten waren:

1. Extra gymdocent

2. Intern begeleiders op alle dagen aanwezig

3. Geen combinatiegroepen meer, waardoor kleinere groepen ontstaan

4. Extra ondersteuning in de grote groepen

5. Oriëntatie naar een eventmanager binnen de school

Inzet werkdrukverlagende middelen De middelen zijn ingezet voor een extra gymdocent 2 dagen in de week. Ook zijn de middelen ingezet voor 2 keer een uitbreiding van 0,1 bij twee leerkrachten ter ondersteuning in grote groepen. Deze grote groepen zijn ontstaan omdat er in de school geen combinatiegroepen meer zijn. Dat wordt ook als werkdruk verlagend werken ervaren. Inzet niet-financiële maatregelen De administratielast is verminderd voor het team door de groepsplannen aan te passen en het gebruik van ParnasSys kritisch te bekijken. Daarnaast zijn de dagen van de intern begeleiders opnieuw ingedeeld, zodat de leerkrachten altijd bij een intern begeleider langs kunnen om te sparren over het onderwijs.

17

Verlof m.b.t duurzame inzetbaarheid

In de cao 2016-2017 werd het begrip ‘duurzame inzetbaarheid’ geïntroduceerd: een systeem waarbij medewerkers tot 57 jaar 40 uur op jaarbasis invullen met taken die hen actief en gemotiveerd houden. Het betreft hier geen verlof. Medewerkers die ten tijde van de start van deze regeling 57 jaar of ouder waren en bapo genoten, behouden al deze rechten tot de pensioengerechtigde leeftijd. Voor de leeftijdsgroep 52-57 jaar geldt een ‘overgangsregeling duurzame inzetbaarheid’. Vertrouwenspersoon

Alle scholen van de stichting zijn aangesloten bij de klachtenregeling van Geschillencommissie Bijzonder Onderwijs (GCBO), de besturen organisatie voor bijzonder Onderwijs. Verder heeft de stichting een vertrouwenspersoon aangesteld. De rol van de vertrouwenspersoon is het aanhoren van en vervolgens mensen in de juiste richting te wijzen. Dit is een enkele keer gebeurd en heeft niet tot verdere formele trajecten geleid. Recente zaken als directiewissel en schoolresultaten hebben niet geleid tot consultatie of traject. Werving

Het vinden van personeel voor de reguliere vacatures is nagenoeg onmogelijk geworden. Dit is het gevolg van de daling van het aantal afgestudeerde (I)PABO-studenten en de uitstroom van leerkrachten o.a. door pensioen en ziekte. Om personele tekorten op korte en langere termijn voor te zijn, bekijkt het bestuur van SKO De Kwakel nu ook andere mogelijkheden om goed gemotiveerde en gekwalificeerd personeel via andere routes aan te trekken. Zo heeft men in 2018 een aantal zij-instromers kunnen werven en aanstellen, waarbij gebruik is gemaakt van de subsidiemogelijkheden. Er wordt ook op schoolniveau geïnventariseerd of uitbreiding van de WTF in het huidige personeelsbestand tot de mogelijkheden behoort om de tekorten op te vangen. Ziekteverzuim

Eigen risicodrager (ERD) Hoewel het ERD voor primair onderwijs pas verplicht wordt in 2020, heeft SKOK ervoor gekozen het al per 1 augustus 2015 in te laten gaan. De keuze voor versneld aanvragen van het ERD werd ingegeven door de nieuwe wet Werk en Zekerheid, en de kosten-baten analyse van de kosten voor premieafdracht aan en vergoeding door het vervangingsfonds. Het geld dat anders aan premieafdracht was opgegaan, wordt nu ingezet om extra formatie in de vorm van ‘leerkracht algemeen’ te financieren. Wel blijft SKOK een ‘solidariteits’ premie aan zowel vervangings- als participatiefonds betalen.

Arbo

Het SKOK zet een zelfstandig bedrijfsarts, mevrouw A.G. Polman van arbodienst Polman Coaching, Consulting & Training, in voor het begeleiden en re-integreren van zieke medewerkers. De samenwerking is geheel op maat en optimaal. De bedrijfsarts wordt alleen ingeschakeld als de werkgever of werknemer dit nodig acht waardoor het beleid verschuift van reactief naar proactief. Alle overige Arbogerelateerde verplichtingen, welke de Wet Poortwachter aan een werkgever stelt, worden door de personeelsfunctionaris, in samenwerking met het administratiekantoor, uitgevoerd. De samenwerking verloopt niet alleen efficiënter, de kostenbesparing is ook aanzienlijk. Hoewel de meldingsfrequentie slechts licht is gestegen, is de gemiddelde duur ziekteverzuim wel ten opzicht van het vorige jaar sterk gestegen. Dit verklaart de verhoogde ziekteverzuimpercentage

dat verder wordt opgestuwd door een verhoogde aantal langdurige zieken. Het ziekteverzuim ultimo 31 december 2018 is 8,84%. Dit ziekteverzuim is lichamelijk van aard en niet werk gerelateerd. Het landelijke verzuimpercentage voor het onderwijs bedroeg volgens het CBS in het derde kwartaal van 2017 4,9 %. (http://www.vervangingsfonds.nl/verzuim---re-integratie/verzuimcijfers).

18

19

A5 Huisvesting

Algemeen 3

De 2 scholen, die vallen onder het bevoegd gezag van SKOK, liggen in gemeente Uithoorn. Gemeente Uithoorn omvat de plaatsen Uithoorn en De Kwakel en heeft een oppervlakte van 1.944,47 hectare (waarvan 124 hectare binnenwater) ligt in de provincie Noord-Holland in de driehoek Amstelveen, Kudelstaart en Mijdrecht. Uithoorn ligt aan De Amstel op de grens met de provincie Utrecht. De gemeente telt 29445 inwoners (bron: CBS). Dit aantal is sinds de laatste telling van het CBS gegroeid. Van de inwoners van Uithoorn heeft c.a. 17% de leeftijd tot 14 jaar.

Onderhoud

Overheveling buitenonderhoud

Sinds 1 januari 2015 is het buitenonderhoud van schoolgebouwen gedecentraliseerd: niet meer de gemeenten maar schoolbesturen zelf zijn voortaan verantwoordelijk voor het buitenonderhoud van de gebouwen. Deze verantwoordelijkheid werd overgedragen zonder een deugdelijke financiële overgangsregeling; schoolbesturen hebben immers niet de tijd en de mogelijkheid gehad hiervoor te reserveren. Met de gemeente worden op dit moment gesprekken gevoerd over de wijze waarop decentralisatie plaats moet vinden. Voorziening groot onderhoud Er is een voorziening groot onderhoud gevormd via jaarlijkse dotaties. De dotaties zijn in 2018 aangepast op basis van de meerjarenonderhoudsplannen (MJOP’s). De werkelijke uitgaven voor groot onderhoud worden onttrokken aan deze voorziening. Onderhoud 2018

In 2018 zijn er op het gebied van huisvesting verschillende activiteiten geweest die gericht waren op het onderhoud van de gebouwen en de schoolpleinen. Zo zijn de binnenmuren van De Springschans cosmetisch opgeknapt en is het schoolplein verbouwd en voorzien van een nieuwe, uitdagender indeling. In 2019 wordt de opknapbeurt van De Springschans afgerond en wordt het (cosmetisch) onderhoud van basisschool De Zon ter hand genomen. De Springschans

De Springschans opende haar deuren in augustus 1987. Het schoolgebouw bestond destijds uit zes lokalen, een aula, een speelzaal voor bewegingsonderwijs aan kleuters en diverse nevenruimtes (teamkamer, directiekamer, magazijnen, toiletten, etc.). In 1999 is het hoofdgebouw uitgebreid met 7 lokalen en een drietal ruimtes waar kinderen individuele ondersteuning kunnen krijgen. In 2006 is het hoofdgebouw opnieuw uitgebreid. Dit keer met 7 lokalen en onder meer een tweede speelzaal. Tevens

3 Meer informatie over de gemeente Uithoorn kun u vinden op website www.uithoorn.nl

20

is van de gelegenheid gebruik gemaakt om het gebouw aan te passen aan de wensen van deze tijd. In het gebouw zijn vele mogelijkheden om kinderen individueel te begeleiden. In de directe nabijheid is de voor-, tussen- en naschoolse opvang gehuisvest. De buitenschoolse opvang ligt binnen het gebied waarbinnen de scholen gehuisvest zijn en is te voet te bereiken zonder dat een weg overgestoken hoeft te worden. De Springschans ligt in Meerwijk-Oost naast de groenstrook die de wijken Meerwijk-Oost en Meerwijk-West scheidt. De school bevindt zich in één complex met een openbare school. Meerwijk-Oost en Meerwijk-West zijn twee wijken aan de zuidzijde van Uithoorn. Meerwijk-Oost is gebouwd tussen 1980 en 1990; in Meerwijk-West zijn in 1997 de laatste huizen gebouwd. In totaal staan in deze twee wijken ongeveer 2300 woningen. Bereikbaarheid van de school: De school is veilig te bereiken over goede fiets- en wandelpaden. Voor autoverkeer is de school weliswaar goed bereikbaar, maar de parkeervoorzieningen rondom de school zijn minimaal. De openbaar vervoerverbinding met de andere wijken van Uithoorn is goed. De school telt bij aanvang van het schooljaar 2018 - 2019 ca. 406 leerlingen. Deze leerlingen zijn grotendeels afkomstig uit Meerwijk. Een deel van de leerlingen komt uit andere wijken van Uithoorn, vanuit Amstelhoek en De Kwakel. Voor basisschoolbegrippen is de Springschans een middelgrote school. Het gebouw is zodanig geconstrueerd, dat, wanneer men eenmaal binnen is, een gevoel van kleinschaligheid overheerst. Het gebouw is verdeeld in clusters van vier, vijf of zes lokalen. Voor de jongste kinderen geldt dat zij met vier of vijf groepen kinderen te maken hebben. Voor de oudere kinderen kan dat oplopen tot zes groepen. Een cluster is een zelfstandige eenheid. In zo een afgescheiden deel van het gebouw bevindt zich alles wat de kinderen op een dag in de school nodig hebben. Aldus slagen we erin de kinderen een gevoel van geborgenheid/veiligheid te geven en is voor de leerkrachten het behouden van overzicht geen enkel probleem. Als gevolg van de “vergrijzing” van de wijk daalt het leerlingaantal. Alle groepen zijn gehuisvest in het hoofdgebouw. Er zijn dus geen dependances.

De Zon

Voor basisschoolbegrippen is De Zon een middelgrote school. Het gebouw is zodanig geconstrueerd, dat, wanneer men eenmaal binnen is, een gevoel van kleinschaligheid overheerst. Op de begane grond zijn de lokalen van de jongste kinderen en op de verdieping de lokalen van de oudere kinderen. Als gevolg van de “vergrijzing” van De Kwakel en achterblijvende woningbouw daalt ook hier het leerlingaantal. Alle groepen zijn gehuisvest in het hoofdgebouw. Er zijn dus geen dependances. De Zon opende haar deuren in januari 2007. Het schoolgebouw heeft 21 lokalen, een grote aula, twee speelzalen voor bewegingsonderwijs aan kleuters en diverse nevenruimtes (bibliotheek, technieklokaal, teamkamer, directiekamer, magazijnen, toiletten, etc.). In het gebouw zijn vele mogelijkheden om kinderen individueel te begeleiden. In het gebouw is ook de voor-, tussen- en naschoolse opvang gehuisvest. De buitenschoolse opvang heeft ook een vestiging op een nabijgelegen sportcomplex. Alle lokalen van de groepen 3 t/m 8 zijn voorzien van moderne elektronische schoolborden. Ook de kleuters hebben speciale digitale borden. Er is veel aandacht besteed aan een veilige leefomgeving voor kinderen en volwassenen. Zo is er bijvoorbeeld een veiligheidsinstallatie (rookmelders, ontruimingssignalering, doormelding naar brandweer) aanwezig. Kortom, het gebouw is aangepast aan de wensen van deze tijd en klaar voor de

21

toekomst. Het schoolgebouw heeft twee verdiepingen. Het gebouw is voorzien van een lift en is goed toegankelijk voor mensen met een lichamelijke beperking. In het gebouw zijn voorzieningen voor mensen met een lichamelijke beperking aanwezig. Rondom de school is voldoende speelruimte voor de kinderen. De speelplaats is veilig afgeschermd van de omgeving. De school is goed bereikbaar. De school is gesitueerd in de wijk De Kuil.

22

A6 Externe relaties

Algemeen

De directeur bestuurder en de scholen onderhouden diverse contacten met externe instanties. Ook dit jaar hebben vele van deze contacten plaatsgevonden.

Onderwijsbureau Twente

Het Onderwijsbureau Twente (ObT) vervult een belangrijke ondersteunende rol voor de organisatie van de SKOK. Op personeelsgebied is er de ondersteuning van de heer Jan Janssen. Hij verzorgt (een deel van) de personeelsadministratie, monitort het ziekteverzuim en ondersteunt de directeur bestuurder, de personeelsfunctionaris SKOK en de schooldirecteuren bij het samenstellen van de schoolformatieplannen en het bestuursformatieplan. Op financieel gebied zijn Jan van der Vliet en Angelique Vriesema onze vaste contactpersonen. De heer Van der Vliet ondersteunt de directeur bestuurder bij het voeren van de financiële administratie en bij het opstellen van de begrotingen, managementrapportages en de jaarrekening. Gemeente

Overleg met de gemeente Uithoorn vindt met grote regelmaat plaats. SKOK spreekt de gemeente in tal van overlegorganen maar ook op eigen titel. Zo is er in het afgelopen schooljaar verder gesproken over decentralisatie van het buitenonderhoud, passend onderwijs en de transitie jeugdzorg. De gemeente heeft een rol bij het uitvoeren van het landelijke beleid ten aanzien van de centra voor jeugd en gezin. Het onderwijs heeft hier ook een rol in. Met de wethouders wordt ook het OOGO gevoerd vanuit het SWV 23-01. Als deelnemer van dit samenwerkingsverband is de directeur bestuurder bij dit overleg aanwezig geweest waarin o.a. gesproken wordt over het ondersteuningsplan. Gemeente Uithoorn, Gemeentelijk beleid Wegens het uitblijven van de publicatie van een nieuw onderwijsbeleidsplan van de gemeente Uithoorn, kunnen wij geen nieuwe informatie geven over de ambities van de gemeente en hoe SKOK en haar scholen daarop inspeelt.

Netwerken

De directeur bestuurder neemt deel aan verschillende netwerken: Kernoverleg In het Kernoverleg wordt de overgang po-vo georganiseerd en de overgang van het vorige schooljaar geëvalueerd. Deelnemersraad Samenwerkingsverband In de deelnemersraad spreken de scholen over onderwerpen als passend onderwijs en schoolondersteuningsprofiel. VVE-stuurgroep In dit overleg met de gemeente wordt het VVE-beleid voor de regio vorm gegeven. LEA In dit overleg tussen gemeente en alle scholen wordt in hoofdlijnen o.a. gesproken over schoolpleinbeleid, huisvesting en gymnastiekonderwijs. AVS

De vereniging schoolleiders behartigt de belangen van de schoolleiders. De directeur-bestuurder heeft een adviserende rol naar de AVS. SRPO

De directeur-bestuurder is bestuurslid van het schoolleidersregister.

23

Opleidingscentra

De individuele scholen hebben ook dit jaar regelmatig contact gehad met allerlei opleidingscentra. Studenten van de Pabo’s uit de regio Amsterdam – Utrecht - Leiden maar ook van opleidingen voor onderwijs- en klassenassistent en sportopleidingen lopen stage op de basisscholen. De goede contacten zijn belangrijk omdat de opleidingscentra de collega’s voor de toekomst opleiden. Onderwijsinspectie

De onderwijsinspectie richt zich steeds meer op toezicht op bestuursniveau. De onderwijsinspectie heeft in 2018 Basisschool De Zon meerdere malen bezocht. Sinds het laatste bezoek staat de school niet langer onder verscherpt toezicht. PO-in-actie

In 2017 is de actiegroep PO in actie opgericht. De actiegroep behartigt de belangen van leerkrachten buiten de traditionele instanties om. De PO-Raad adviseerde de bij haar aangesloten besturen hoe het beste te handelen in relatie tot de, door PO in actie, uitgeroepen stakingen. De directeur bestuurder houdt de berichtgeving van de PO-Raad in de gaten, en adviseert de toezichthouders hoe de werknemers van SKOK in deze te ondersteunen. Verus en PO-raad

Het afgelopen jaar zijn er regelmatig contacten geweest met de vakorganisaties de bestuursorganisaties PO-raad en Verus. De bestuursorganisaties worden o.a. geraadpleegd voor adviezen op het gebied van rechtspositie, governance en maatschappelijke ontwikkelingen.

24

A7 Financiën

In dit hoofdstuk worden de balans, exploitatie, kengetallen en risicoanalyse over het boekjaar 2018 gepresenteerd en afgezet tegen de begroting 2018 en de realisatie van 2017. Een slechte financiële positie zou uitgangspunten in de weg kunnen staan. Een te sterke toename van de financiële reserves (een te goede financiële positie) kan er echter weer toe leiden dat het gevoel wordt versterkt dat de stichting te weinig middelen inzet ten gunste van het onderwijs.

7.1 Balans en kengetallen Balans

Kengetallen als solvabiliteit, liquiditeit en rentabiliteit (en weerstandsvermogen) geven mede inzicht in de continuïteit van de organisatie en zijn ook van belang wanneer het schoolbestuur plannen heeft om forse investeringen te doen. Deze kengetallen zijn ‘slechts’ een momentopname, berekend naar de in de jaarrekening vastgelegde situatie per 31 december. Niet het statische beeld van een kengetal, maar vooral de trendmatige ontwikkeling van de gezamenlijke kengetallen over meerdere jaren is essentieel. Het Ministerie heeft naar aanleiding van de resultaten van de Commissie Don reeds enkele streefwaarden geformuleerd. Deze zijn bij het beoordelen van de waarden mede als leidraad genomen en derhalve heeft SKO De Kwakel besloten om geen eigen streefwaarden te bepalen. Liquiditeit

De liquiditeit geeft aan in hoeverre de instelling op korte termijn aan haar verplichtingen kan voldoen. Definitie: De verhouding tussen de vlottende activa (liquide middelen en vorderingen) en de kortlopende schulden.

Kengetal 2018: 4,25

Kengetal 2017: 4,75

Kengetal 2016: 6,46

Kengetal 2015: 6,41

De liquiditeitsratio geeft aan dat in 2018 4,25 keer kon worden voldaan aan de uitstaande kortlopende schulden, bestaande uit het crediteurensaldo, nog te betalen (salaris)posten en de overlopende passiva. SKO De Kwakel had op 31 december 2018 de beschikking over € 1.707.470 aan liquide middelen. Het Ministerie geeft als grenzen voor de liquiditeit 0,5 en 1,5 aan, wat betekent dat de stichting zich daar ruim boven bevindt. Solvabiliteit De solvabiliteit geeft de verhouding aan tussen eigen en vreemd vermogen en verschaft dus inzicht in de financieringsopbouw. Ze geeft ook aan in hoeverre de instelling op langere termijn aan haar verplichtingen kan voldoen. Definitie: Eigen vermogen (exclusief voorzieningen) gedeeld door het totale vermogen (balanstotaal).

Activa 31-12-2018 31-12-2017 Passiva 31-12-2018 31-12-2017

Materiële vaste activa 631.780 640.170 Eigen vermogen 1.512.370 1.654.980

Vorderingen 199.330 187.040 Voorzieningen 577.220 526.990

Liquide middelen 1.707.470 1.766.120 Kortlopende schulden 448.990 411.360

Totaal activa 2.538.580 2.593.330 Totaal passiva 2.538.580 2.593.330

25

Kengetal 2018: 60%

Kengetal 2017: 64%

Kengetal 2016: 72%

Kengetal 2015: 74%

De solvabiliteitsratio geeft aan dat 60% van het totale vermogen uit eigen vermogen (reserves) bestond. Dat houdt in dat 40% van het totale vermogen gefinancierd werd met vreemd vermogen. Aan de door het Ministerie vastgestelde ondergrens van 20% voor de solvabiliteit wordt hiermee ruimschoots voldaan. Rentabiliteit

De rentabiliteit geeft aan of er sprake is van een positief dan wel negatief bedrijfsresultaat in relatie tot de totale baten. Definitie: Resultaat uit gewone bedrijfsvoering gedeeld door de totale baten.

Kengetal 2018: -4%

Kengetal 2017: -6%

Kengetal 2016: 2%

Kengetal 2015: 5%

De rentabiliteit geeft aan hoeveel procent van de omzet als resultaat wordt behaald. Op een omzet van € 3.869.030 heeft de Stichting een negatief resultaat van € 142.610 behaald. Dit negatieve resultaat was 4% van de omzet. Anders geformuleerd betekent dit dat 104% van de omzet direct is besteed aan de doelen van de organisatie, oftewel het verzorgen van goed onderwijs. Weerstandsvermogen

Het weerstandsvermogen geeft een beeld, hoe solide de financiële positie van de SKO De Kwakel is. Het weerstandsvermogen geeft daarmee inzicht om niet voorziene financiële tegenvallers (risico’s) in het begrotingsjaar op te vangen met de hiervoor gereserveerde financiële middelen (weerstandscapaciteit). Het weerstandsvermogen wordt berekend door het eigen vermogen minus de materiële vaste activa te delen door de totale rijksbaten OCW. Het weerstandsvermogen van de stichting bedraagt over 2018 23%. Over 2017 was dat 29%. Volgens de normen van het primair onderwijs is dit ruim voldoende om financiële tegenvallers op te vangen. De norm hangt af van het risicoprofiel van de Stichting. Voor SKO de Kwakel is een norm van 15% te verdedigen. Huisvestingsratio

De huisvestingsratio geeft weer welk deel van de totale lasten is besteed voor huisvesting inclusief afschrijvingen voor gebouwen en terreinen.

Kengetal 2018: 8%

Kengetal 2017: 8%

Kengetal 2016: 7%

Kengetal 2015: 7%

Er wordt voor het primair onderwijs een signaleringsgrens van groter dan 10% gehanteerd. SKO de Kwakel blijft hier ruim onder.

7.2 Investeringen

Inventaris van € 1.000 en ICT en onderwijsmethoden van € 500 of meer worden geactiveerd, wat met zich meebrengt dat de jaarlijkse afschrijvingsbedragen in de exploitatie worden opgenomen. Aanschaffingen beneden dit bedrag worden rechtstreeks in de exploitatierekening verantwoord. De volgende afschrijvingstermijnen worden gehanteerd: - (Kantoor)meubilair 15 en 20 jaar - Inventaris en apparatuur 4, 5 en 10 jaar - Onderwijsmethoden 8 jaar De waarde van de materiële vaste activa is gedurende het kalenderjaar 2018 gedaald met € 8.390 tot een totaalbedrag van € 631.780. Deze daling wordt met name veroorzaakt door hogere afschrijvingskosten dan investeringen onderwijsmethoden.

26

7.3 Eigen vermogen

Het eigen vermogen van SKO De Kwakel is van € 1.654.980 op 31 december 2017 gedaald naar € 1.512.370 per 31 december 2018 als gevolg van een negatief exploitatieresultaat van € 142.610 in 2018.

7.4 Voorzieningen

Voorziening jubilea

De stand van de voorziening jubilea is op 31 december 2018 aangepast aan het nieuwe aantal van 44,38 Fte’s op balansdatum (ten opzichte van 42,26 Fte’s per 31-12-2017). Het verplichte forfaitaire bedrag per Fte is in 2018 verhoogd naar € 780. De hoogte van de voorziening is gestegen naar € 34.620 per 31 december 2018. Onderhoudsvoorziening

Jaarlijks wordt op basis van de meerjarenonderhoudsplannen (MJOP’s) € 126.700 gedoteerd aan de onderhoudsvoorziening. Het saldo van de onderhoudsvoorziening bedraagt per ultimo 2018 € 542.600 als gevolg van bovenstaande dotaties en de onderhoudsuitgaven in 2018 van in totaal € 81.510.

7.5 Exploitatie en toelichting Het resultaat over het kalenderjaar 2018 bedraagt € 142.610 negatief, terwijl er een negatief resultaat van € 49.570 was begroot. Hierna wordt ingegaan op de verschillen en worden deze verklaard. Ter vergelijking is ook de realisatie over 2017 weergegeven.

€ € € € €

Schoolmeubilair 18.030 46.000 -27.970 26.850 -8.820

ICT 87.170 30.000 57.170 201.350 -114.180

Speeltoestellen 24.590 20.000 4.590 - 24.590

Onderwijsmethoden 1.580 26.050 -24.470 2.200 -620

Totaal investeringen 131.370 122.050 9.320 230.400 -99.030

Verschil

2018-2017

Realisatie

2018Investeringsoverzicht

Begroting

2018

Verschil

Realisatie-

begroting

Realisatie

2017

Realisatie Begroting Verschil Realisatie Verschil

2018 2018 realisatie-begr. 2017 real '18-real'17

€ € € € €

Baten

Rijksbijdragen OC&W 3.794.920 3.484.390 310.530 3.540.870 254.050

Overige overheidsbijdragen en subsidies 6.000 6.000 0 6.000 0

Overige baten 67.930 41.740 26.190 56.740 11.190

Totaal baten 3.868.850 3.532.130 336.720 3.603.610 265.240

Lasten

Personeelslasten 3.303.390 2.916.260 387.130 3.003.200 300.190

Afschrijvingen 139.760 140.020 -260 118.950 20.810

Huisvestingslasten 319.170 293.400 25.770 308.120 11.050

Overige lasten 248.150 233.320 14.830 396.540 -148.390

Totaal lasten 4.010.470 3.583.000 427.470 3.826.810 183.660

Saldo baten minus lasten -141.620 -50.870 -90.750 -223.200 81.580

Financiële baten en lasten

Financiële baten 180 2.500 -2.320 440 -260

Financiële lasten 1.170 1.200 -30 970 200

Saldo financiële baten en lasten -990 1.300 -2.290 -530 -460

Exploitatieresultaat -142.610 -49.570 -93.040 -223.730 81.120

27

Baten Rijksbijdragen OC&W

De gerealiseerde Rijksbijdragen OC&W zijn € 310.530 hoger dan begroot. De belangrijkste oorzaken zijn: - personele vergoeding (indexatie bekostiging lumpsum), € 183.600

De indexatie, die achteraf wordt vastgesteld op basis van de ontwikkeling van de loonkosten en werkgeverslasten in de marktsector, is hoog uitgevallen vanwege de dekking van de loons-verhoging met terugwerkende kracht.

- personeels- en arbeidsmarktbeleid (p&a), € 74.000 ten gevolge van indexatie en de nieuwe

werkdrukmiddelen vanaf augustus 2018 ter grootte van € 64.500.

- prestatiebox, € 8.200 ten gevolge van verhoging per 1-8-2018

- materiële vergoeding, € 9.600

- regeling vreemdelingen en asielzoekers, € 24.900

- zorgmiddelen Samenwerkingsverband, € 10.300

De overige overheidsbijdragen zijn gelijk aan de begroting uitgevallen. Aan overige baten is € 26.190 meer ontvangen dan begroot. De voornaamste verschillen zijn: - hogere verhuuropbrengsten € 7.000

- ABP restitutie VUT-fonds, € 6.100

- impuls muziekonderwijs, € 5.500

- overdracht budget cluster 1 leerling, € 5.000

- vrijval investeringssubsidie ict, € 11.700

- diverse baten kleiner dan € 2.500

Lasten Personele lasten

De totale personeelslasten zijn € 387.130 hoger uitgevallen dan begroot. Dit resultaat is onder te verdelen in de volgende componenten: - reguliere personeelslasten (formatie), - € 272.000 nadelig. Dit is inclusief de loonsverhoging en de

inzet in het kader van de werkdrukmiddelen.

- vervanging, - € 42.000 negatief

- inhuur interne begeleider De Zon, - € 58.700 negatief

- onderzoeken/begeleiding/zorgarrangement, - € 14.400 nadelig

Afschrijvingen

De totale afschrijvingen liggen in lijn met de begroting. Huisvestingslasten

De rubriek huisvestingslasten bestaat uit huurkosten, onderhoud, energiekosten, schoonmaakkosten, diverse publiekrechtelijke heffingen en dotatie onderhoudsvoorziening en overige huisvestingslasten. De scholen hebben niet altijd volledig invloed op de hoogte van in het bijzonder de energiekosten (door verschil in bouwkundige staat van gebouwen en door leegstand) en de kosten voor groot onderhoud. Aan huisvestingslasten is in 2018 € 25.770 meer uitgegeven dan begroot. De schoonmaakkosten zijn € 11.900 hoger uitgevallen dan begroot; de energielasten € 7.000 en de lasten voor het dagelijks onderhoud € 5.600. Overige lasten

De totale overige lasten zijn € 14.830 nadeliger uitgekomen dan begroot. Deze overschrijding wordt volledig veroorzaakt door het verbruiksmateriaal onderwijs. Financiële baten

Vanwege de dalende rentestand is het saldo financiële baten en lasten € 2.290 lager uitgevallen dan begroot over 2018. 7.6 Treasury verslag

De stichting heeft haar treasurystatuut opnieuw vastgesteld om te voldoen aan de gewijzigde wet- en regelgeving. In dit statuut is bepaald binnen welke kaders instellingen voor onderwijs hun

28

financierings- en beleggingsbeleid dienen in te richten. Het uitgangspunt is dat de toegekende publieke middelen in overeenstemming met hun bestemming worden besteed. SKO De Kwakel heeft vastgelegd dat overtollige middelen niet worden belegd, maar dat er alleen gebruik gemaakt mag worden van spaarrekeningen en deposito’s. De stichting beschikt per 31-12-2018 over een liquiditeit van € 1.707.470. Hiervan staat € 1.109.440 op spaarrekeningen. Over 2018 is vanwege de lage rentestand € 180 aan rentebaten ontvangen.

29

A8 Continuïteitsparagraaf

8.1 – 8.3

Vanwege de fusie met ICBO Uithoorn en Stichting Jenaplanonderwijs Uithoorn per 1 januari 2019 is er

voor SKO de Kwakel geen continuïteitsparagraaf opgesteld. In het jaarverslag van ICBO Uithoorn met

bevoegd gezagnummer 40581 is een continuïteitsparagraaf opgesteld waarbij de meerjarenprognose

van de gefuseerde stichting Wijzer aan de Amstel is opgenomen.

8.4 Overige rapportages

Risicobeheersing

In 2019 wordt voor de nieuwe Stichting Wijzer aan de Amstel een risicoanalyse opgesteld en het risicomanagement verder uitgewerkt. Hier wordt volstaan met het overnemen van de tekst van vorig jaar.

Risico overschrijding formatiebudget , mede door invoering wet Werk & Zekerheid (1 juli 2016) Dit risico wordt bewust en gelimiteerd genomen. Door sinds 1 augustus 2015 Eigen Risicodrager te zijn en met de aldus bespaarde premie een invallerspool in te richten, kunnen we mogelijk schadelijke consequenties en risico’s van de wet Werk & Zekerheid voor een zeer groot deel voorkomen. Ten slotte gaan wij uit van voorzichtige ramingen van het aantal leerlingen en voeren een behoudend begrotingsbeleid. Maatregel : terughoudendheid bij het aantrekken van tijdelijk personeel en het

maandelijks volgen van de ontwikkeling van de exploitatie t.o.v. de begroting.

Financiële consequentie: mogelijk, zowel positief als negatief, maar door inrichten van een invallerspool beheersbaar.

Passend onderwijs De financiële risico’s van de invoering van Passend Onderwijs worden als laag ingeschat. Dat komt doordat het nieuwe SWV in een positieve vereveningsregio ligt en er dus op termijn juist fors meer middelen zullen komen (macroniveau), doordat ons huidig verwijzingspercentage en aantal LGF-leerlingen in de kern Uithoorn zeer laag is (mesoniveau), en omdat in de komende jaren de scholen, en dus het bestuur, een gegarandeerde minimum bedrag van € 100 per leerling zullen ontvangen voor de zgn. “lichte ondersteuning” (microniveau). Maatregel : verder inzetten op schoolontwikkeling en scholing. Financiële consequentie : het optimaal benutten van de bestaande schoolbudgetten. Risico dat omvang school niet aansluit op beschikbare budget De hoogte van het leerlingaantal is in grote mate bepalend voor de hoeveelheid middelen die het bestuur van het Rijk ontvangt. Het gebouw groeit of krimpt echter niet en dat kan een risico zijn voor de exploitatie. Er zal dus door de bestuurder en schooldirecties scherp moeten worden gelet op de kostenbeheersing maar ook dat er wordt gekeken naar de mogelijkheden van verhuur en mede- gebruik om meer inkomsten te genereren. Maatregel: jaarlijks realistische prognoses maken en daarop het personeelsbeleid

afstemmen, bij dreigende leegstand tijdig verhuurmogelijkheden benutten.

Financiële consequentie : voorlopig niet.

30

Risico naheffing personele afdrachten en uitkeringskosten Het risico bestaat dat persionen en sociale lasten niet juist/volledig afgedragen worden, dan wel de stijging in premies niet volledig wordt vergoed door de overheid (stille bezuiniging). Ook bestaat het risico dat uitkeringskosten (met terugwerkende kracht) op SKO De Kwakel verhaald zullen worden, wanneer niet aan alle voorwaarden van het Participatiefonds voldaan wordt. Maatregel : - de salarisverwerking is uitbesteed aan een betrouwbare partner;

- daar waar verwijtbaarheid van onjuiste afdrachten ligt bij derden, zal dit inrekening worden gebracht. - de regels goed opvolgen en gezond verstand gebruiken;

Financiële consequentie : met eventueel juridische kosten wordt in de begroting reeds rekening gehouden.

Ziekte verzuim/vervangingskosten SKO De Kwakel is Eigen Risico Drager geworden en met de aldus bespaarde premie is een invallerspool ingericht waarmee we de mogelijk schadelijke consequenties en risico’s van de wet Werk & Zekerheid voor een zeer groot deel voorkomen. Wel is het nu nog noodzakelijker geworden om te streven naar een laag ziekteverzuim. Dat kan door een goed en warm personeelsbeleid enerzijds maar ook door een consequent volgen van het verzuimprotocol door de schoolbesturen. Maatregel : ERD geworden en eigen invallerspool ingericht. Financiële consequentie : geen.

Liquide middelen te laag Het risico dat wij onze schulden niet meer kunnen betalen wordt als zeer klein ingeschat. Maatregel : bestaand beleid voortzetten. Financiële consequentie : voldoende liquide middelen aanhouden. Overige risico’s Er kunnen natuurlijk altijd risico’s ontstaan maar aan de meest voorstelbare is gedacht. Maatregel : goed blijven opletten en gezond leven; Financiële consequentie : geen.

31

A9 Verslag Toezichthoudend bestuur

Intern Toezicht en Governance Code4 Het bestuur van SKOK heeft in de code goed bestuur van de PO- raad integraal overgenomen en vastgesteld.

Met ingang van februari 2017 is het bevoegd van SKOK formeel georganiseerd volgens de richtlijnen van de Governance Code ‘Goed Bestuur’ van de PO-raad. Eind 2016 is, onder begeleiding van bureau Verus, begonnen aan het uitwerken van dit bestuursmodel, zodat de huidige bestuurders toezichthoudende bestuurders zijn en de heer Domela Nieuwenhuis uitvoerend directeur-bestuurder. Het toezicht wordt uitgevoerd door minimaal 3 en maximaal 5 toezichthoudende leden en het beheer wordt uitgevoerd door een directeur bestuurder in vaste dienst. Samen met de toezichthouders vormen zij het bestuur (bevoegd gezag) van SKOK. De toezichthoudende leden vervullen hun taak op vrijwillige en onbezoldigde basis. Bestuurlijke organisaties Het bestuur van SKO de Kwakel is aangesloten bij de PO-raad en Verus, vereniging voor katholiek en christelijk onderwijs. Beide instanties informeren en adviseren hun leden regelmatig over onderwijsontwikkelingen in hun (digitale) nieuwsbrieven en separaat via e-mailings over specifieke zaken w.o. PO-in-Actie. Het advies van deze organisaties wordt, waar relevant, in de reguliere bestuursvergaderingen besproken. Het bestuur is in 2018 niet afgeweken van hetgeen is gesteld in Code Goed Bestuur. Samenstelling bestuur SKOK ultimo 31 december 2018

Taken en communicatie De directeur bestuurder en de toezichthouders hebben in de statuten, het Bestuursreglement het Managementstatuut, hun onderlinge taken en bevoegdheden vastgelegd. De directeur bestuurder informeert de toezichthouders in zijn managementrapportage over lopende zaken, toekomstige ontwikkelingen en (nieuw) beleid en de uitvoering daarvan. De toezichthouders ondersteunen en/of adviseren de directeur bestuurder, gevraagd en ongevraagd, aan de hand van de managementrapportage over beleid en beleidsvoorstellen, financiën, zowel investeringen, begroting en andere stukken, en voert op grond van wet- en regelgeving voorgeschreven toezicht uit. Het vastgestelde Bestuurlijke Toetsingskader is hierbij leidend.

4 Voor meer informatie over de Code Goed Bestuur PO zie ook http://www.poraad.nl/

Bestuurslid Functie Jaar van aantreden

Rooster van aftreden

L. Rompelberg Voorzitter/Toezicht houder 01-10-2009 01-10-2018

J. Ouderling Toezicht houder 01-02-2013 01-02-2019

W. Bartels Toezicht houder 01-01-2008 01-01-2020

Mevrouw F. Otto Toezicht houder 01-08-2017 01-08-2021

M. Domels Nieuwenhuis Directeur bestuurder 01-02-2017 n.v.t.

32

Advies en Ondersteuning Het bestuur vergadert met een vaste agenda volgens een jaarlijkse cyclus. De cyclus wordt mede bepaald door wettelijke regels, maar ook door het Bestuurlijke Toetsingskader. Het bestuur heeft in het kalenderjaar 2018 zes keer vergaderd. Het bestuur heeft ook 2 keer vergaderd met de GMR van SKOK.

Onderdeel van de vaste agenda is de rapportage van de directeur bestuurder. Die rapportage bevat informatie over lopende zaken, zaken die in voorbereiding zijn en informatie over beleidsstukken die volgens de cyclus van het Bestuurlijke Toetsingskader door de toezichthouders vastgesteld dienen te worden. Alle stukken zijn ruim voor de vergadering voor de toezichthouders beschikbaar. Het bestuur bespreekt deze rapportage, bevraagt elkaar en de directeur bestuurder om zo tot een duidelijke beeld te komen over hetgeen is gerapporteerd. In 2018 heeft de directeur bestuurder de toezichthouders o.a. gevraagd naar hun standpunt inzake de aangekondigde stakingen in het PO. De toezichthouders bevestigden het manifest te steunen en sprak de wens uit het de teams te ondersteunen door de stakingsdag door te betalen.

Toezicht Het bestuur hanteert de “Code Goed Bestuur van de PO-raad en houdt toezicht op de wijze waarop de directeur bestuurder zijn taken en bevoegdheden voert. Daarbij zien zij ook o.a. toe op de rechtmatige verwerving en de doelmatige en rechtmatige bestemming en aanwending van de middelen van de scholen. Het bestuur heeft een Bestuurlijke Toetsingskader opgesteld, begin 2017, om haar taken te concretiseren. In dit toetsingskader zijn de richtinggevende uitspraken (RGU) vastgelegd waarin het bestuur aangeeft waar zij aan hecht. Voor elke RGU zijn één of meer indicatoren/normen vastgelegd. Hierin staat beschreven wanneer aan de richtinggevende uitspraak is voldaan. Aan de hand van de indicatoren/normen kan tussentijds en aan het eind van de planperiode in 2019 geëvalueerd worden of aan de RGU’s is voldaan. De vraag ‘Wanneer is het nu goed?’ (een vraag waar bestuursleden en toezichthouders vaak tegenaan lopen) kan hiermee beantwoord worden. In het toetsingskader is per RGU vastgelegd dat de informatiestroom hierover, tussen de directeur bestuurder en de toezichthouders, verloopt via managementrapportages zodat het toezichthoudende deel van het bestuur toezicht kan houden op het in uitvoering genomen beleid. Dit toetsingskader is een belangrijk document voor de toezichthoudende bestuursleden om te hanteren bij hun toezichthoudende taak. De directeur bestuurder stelt, aan de hand van deze richtinggevende uitspraken en in samenwerking met de schooldirecteuren, een nieuw Koersplan op. Financiële toezicht

SKO De Kwakel wordt bijgestaan door administratiekantoor Onderwijs Bureau Twente (ObT). De directeur bestuurder overlegt regelmatig met ObT en de schooldirecteuren over alle financiële zaken en rapporteert hierover naar de toezichthouders, gevraagd en ongevraagd. De toezichthouders zijn door de directeur bestuurder in zijn rapportage regelmatig geïnformeerd over de ontwikkeling van de begroting en investeringen en hebben geconstateerd dat de gelden doelmatig en rechtmatig besteed zijn. Het bestuur heeft verder Mazars Accountants en Adviseurs aangewezen als accountant voor de controle van de jaarrekening 2018. Vergadering

In het kalenderjaar 2018 is het bestuur van de Stichting Katholiek Onderwijs De Kwakel 6 keer in vergadering bijeen geweest. Daarnaast heeft het bestuur een aantal bijeenkomsten gehad met collega-bestuurders van de in Uithoorn actieve Stichting ICBO. Deze bijeenkomsten waren in het gevolg van het fusie-traject waar beide stichtingen met elkaar zijn ingegaan. Werkend op basis van het Bestuursreglement en Managementstatuut, heeft het bestuur de volgende stukken vastgesteld:

33

Besluitenlijst 2018

Nr Besluit Datum

31 Het bestuur stemt in met het voorgenomen fusie tussen ICBO en SJU. 16 oktober 2018

30 Het bestuur stemt in met het voornemen te fuseren met Stichting ICBO Uithoorn.

16 oktober 2018

29 Het bestuur stemt in met en stelt vast de Due Dilligence rapportage t.a.v. de voorgenomen fusie.

16 oktober 2018

28 Het bestuur stemt in met en stelt vast de Statuten van de nieuw op te richten organisatie.

16 oktober 2018

27 Het bestuur stel het haalbaarheidsonderzoek SKOK-SJU vast 16 oktober 2018

26 Het bestuur stel het haalbaarheidsonderzoek SKOK-ICBO vast 16 oktober 2018

25 Het bestuur stelt de planning 2018-2019 vast. 10 april 2018

24 Het bestuur is akkoord met de intentieverklaring ICBO-SKOK na kleine correcties.

10 april 2018

23 Het Bestuursformatieplan wordt vastgesteld. 10 april 2018

22 Het Jaarverslag wordt in de volgende vergadering ter vaststelling aangeboden.

10 april 2018

21 De jaarrekening wordt in de volgende vergadering ter vaststelling aangeboden.

10 april 2018

20 Het bestuur stelt de Herstelrapportage de Zon vast. 10 april 2018

19 Het bestuur is akkoord met de benoeming en beschrijving van de overkoepelende kernwaarden

30 januari 2018

De schoolgidsen van de scholen bestaan uit 2 delen: een vast deel (A) dat in november 2017 door het bestuur is vastgesteld, en een jaarlijkse deel.

Het concept Informatiebeveiligings- en privacy beleid is aan de GMR aangeboden ter instemming.

De schoolplannen worden in 2019 aan het bestuur voorgelegd.

Het bestuur heeft de concept begroting van Stichting Wijzer aan de Amstel in haar vergadering besproken. Het nieuwe bestuur van Stichting Wijzer aan de Amstel heeft de Begroting 2019 in haar vergadering van 31 januari 2019, na toelichting van de directeur bestuurder, vastgesteld. Evaluatie toezichthouders

In de laatste vergadering van schooljaar 2017-2018 hebben de toezichthouders het eigen functioneren geëvalueerd. De resultaten van de geanonimiseerde enquête werden ter vergadering besproken, de resultaten met voorgaande jaren vergeleken. De stijgende lijn van professionaliteit zet door, en de toezichthouders ambiëren voor het komende kalender jaar de professionaliteit verder te vergroten. GMR en fusieproces

Een delegatie van het bestuur van SKOK heeft in 2018 meerdere keren met de GMR-SKOK overleg gehad in het kader van het fusieproces. Daarnaast zijn er ook 2 reguliere vergaderingen geweest in het kader direct overleg van het Bestuur en GMR. Zowel GMR als het bestuur heeft hier punten ter bespreking ingebracht. Het verslag van dit overleg wordt naar Bestuur en GMR verzoden en in de eigen reguliere vergadering besproken. De directeur bestuurder heeft in schooljaar 2017-2018 4 keer met de GMR vergaderd. De GMR zorgt voor de verslaglegging van deze vergaderingen. Samenwerking SKOK Bij zijn aanstelling in februari 2017 gaf het bestuur van SKO De Kwakel, directeur bestuurder Mogens Domela Nieuwenhuis opdracht te onderzoeken of en hoe de samenwerking met Stichting Interconfessioneel Basisonderwijs Uithoorn (ICBO) verder inhoud gegeven kon worden. In januari 2018 is een interbestuurlijke werkgroep (IBW) opgericht, begeleid door Marcel Bos van Scolix, om

34

dit verder te onderzoeken en uit te werken. In de IBW zaten 2 bestuursleden van SKOK, 2 bestuursleden van ICBO en de directeur bestuurder. Scolix heeft voor de verslaglegging van deze bijeenkomsten gezorgd. De IBW heeft een intentieverklaring tot Haalbaarheidsonderzoek opgesteld en naar de GMR’en gestuurd ter advies en instemming. De GMR’en van SKOK en ICBO hebben beide ingestemd met het doen van een Haalbaarheidsonderzoek en zijn, gevraagd en ongevraagd, gedurende de hele procedure door het bestuur en Scolix ingelicht over de stappen in de procedure en over de stand van zaken. Kort voor en na de zomervakantie zijn ouders, vakbonden en andere stake holders geraadpleegd en geïnformeerd over het doel van het Haalbaarheidsonderzoek. Eind september is het Haalbaarheidsonderzoek, de Fusie Effect Rapportage (FER) en Due Dilligence aan beide GMR’en gepresenteerd en om instemming gevraagd. Deze instemming is door de beide GMR’en gegeven. Ook de andere stake holders, vakbonden, gemeente en ouders, stemden in met het voornemen tot bestuurlijke fusie. In oktober 2018 hebben de besturen van SKO De Kwakel en ICBO Uithoorn, in gezamenlijke vergadering met de beide GMR’en, gesproken over het voornemen tot fusie. Zowel besturen als GMR’en hebben het besluit tot fusie ondertekend. Streefdatum voor (technische) oprichting van de nieuwe stichting is 1 januari 2019. Om administratieve redenen zal het bestuursnummer van ICBO (40581) gekoppeld worden aan de nieuwe stichting. Met ingang van 1 januari 2019 zijn SKO De Kwakel en ICBO Uithoorn, samen met Stichting Jenaplan Onderwijs Uithoorn opgegaan in Stichting Wijzer aan de Amstel. De stichting heeft het bevoegd gezag over 6 basisscholen in de gemeente Uithoorn. Er zijn nieuwe statuten opgesteld en deze zijn notarieel vastgelegd. In haar eerste vergadering in januari 2019, heeft het bestuur van Stichting Wijzer aan de Amstel de besturen van ICBO, SKOK en SJU decharge verleend. Stichting Jenaplan Onderwijs Uithoorn (SJU)

In november 2017 is het ICBO benaderd door Stichting Jenaplan Onderwijs Uithoorn (SJU) met het oog op een nauwere samenwerking c.q. bestuurlijke overname. Het bestuur van SKO De Kwakel is op de hoogte gehouden van de ontwikkelingen en werd gevraagd en ongevraagd geïnformeerd over de stand van zaken. In haar vergadering van 16 oktober stemde het bestuur van SKOK in met het haarbaarheidsonderzoek ICBO-SJU alsook het voornemen tot fusie. Met ingang van 1 januari 2019 is het bestuur van SJU opgeheven en is Basisschool ’t Startnest ondergebracht bij Stichting Wijzer aan de Amstel. Inspectie

Inspectie van het Onderwijs heeft de directeur bestuurder van SKOK in 2018 gesproken over de resultaten van basisschool De Zon. De inspectiebezoeken, -rapportages en de inzet van directie en team van De Zon om te verbeteren, zijn met de toezichthouders besproken. In haar brief van 9 oktober 2018 meldt Inspectie van het onderwijs dat: “Basisschool De Zon heeft zich verbeterd en is weer van voldoende kwaliteit”.

Dit rapport is in de bestuursvergadering van 16 oktober 2018 geagendeerd en met de toezichthouders besproken. De toezichthouders konden zich in de bevindingen van inspectie vinden. Stakingen In juni 2017 heeft PO in actie een prikactie en later een landelijke stakingsdag uitgeroepen voor het primair onderwijs. Kernzaken voor het uitroepen van stakingsacties zijn werkdrukvermindering en betere salarisvoorwaarden voor al het personeel in het basis onderwijs. Het bestuur van Stichting Katholiek Onderwijs De Kwakel heeft haar steun aan het manifest van PO in actie uitgesproken en vastgelegd en in haar vergaderingen besproken hoe zij de acties kon ondersteunen. Na inventarisatie van de actiebereidheid onder het personeel, en advies van de directeur bestuurder en PO-Raad te hebben aangehoord, heeft het bestuur besloten haar steun voor de beide stakingsmomenten te laten blijken door het personeel beide keren door te betalen. Het bestuur van SKO De Kwakel zal haar personeel blijven steunen en bij iedere volgende actiemoment bekijken of en hoe zij haar personeel kan ondersteunen. In maart 2018 heeft PO-in Actie een estafette stakingsdag uitgeroepen voor de provincies Noord-Holland, Utrecht en Flevoland. Toezichthouders en directeur bestuurder hebben de achtergrond van de staking besproken en ook hoe het personeel in hun actiebereidheid gesteund kon worden. Het bestuur heeft

35

deze stakingsdag aan alle medewerkers doorbetaald. De scholen hebben de ouders ingelicht dat de scholen op 14 maart in verband met de estafette staking gesloten waren. Leerkrachten die niet aan de staking deel wensten te nemen, zijn in de gelegenheid gesteld hun - niet lesgevende taken – op school of thuis uit te voeren.

Profilering Bevoegd Gezag

SKOK heeft op verschillende niveaus haar wortels in de maatschappij en is op diverse niveaus

vertegenwoordigd. Zij is een serieuze partij in onderhandeling met de gemeente, en binnen andere

samenwerkingsverbanden. Het bestuur staat borg voor kwalitatief goed onderwijs en de organisatie staat

goed aangeschreven. De website, de huisstijl en presentatie via de nieuwsbrief en het publieksjaarverslag

worden als plezierig en helder ervaren. Op deze wijze profileert de stichting zich als een sterk merk in de

regio.

Algemene gegevens

Bestuursnummer : 76961Naam instelling : Stichting Katholiek Onderwijs de Kwakel

Adres : Eendracht 8Postcode : 1423 ETPlaats : UithoornTelefoon : 0297-562713E-mailadres : domela@wijzeraandeamstel.nl

Contactpersoon : Dhr. M. Domela Nieuwenhuis Nijegaard

BRIN-nummer05OJ : De Zon21OT : De Springschans

A10 Instellingsgegevens

36

Stichting Katholiek Onderwijs de Kwakel

Jaarrekening 2018

B Jaarrekening 2018

B1 Grondslagen Algemeen De jaarrekening is opgesteld in "overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, die uitgegeven zijn door de Raad voor de Jaarverslaggeving waaronder Richtlijn 660 Onderwijsinstellingen. Deze bepalingen zijn van toepassing op grond van de Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs. Activa en verplichtingen worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop deze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover deze op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien deze voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Continuïteit De in de onderhavige jaarrekening gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn gebaseerd op de veronderstelling van continuïteit van de stichting. Activiteiten Stichting Katholiek Onderwijs de Kwakel voert het bevoegd gezag over twee scholen voor basisonderijws. Tevens zijn de activiteiten van de Stichting Steunfonds r.k. Basisschool De Kwakel in de jaarrekening verantwoord. Verbonden partijen Als verbonden partij worden alle rechtspersonen aangemerkt waarover overheersende zeggenschap, gezamenlijke zeggenschap of invloed van betekenis kan worden uitgeoefend. Ook rechtspersonen die overwegende zeggenschap kunnen uitoefenen, worden aangemerkt als verbonden partij. Ook de statutaire bestuursleden, andere sleutelfunctionarissen in het management

van SKO de Kwakel en nauwe verwanten zijn verbonden partijen. Transacties van betekenis met verbonden partijen worden toegelicht voor zover deze niet onder normale marktvoorwaarden zijn aangegaan. Hiervan wordt toegelicht de aard en de omvang van de transactie en andere informatie die nodig is voor het verschaffen van het inzicht. Vergelijkende cijfers De cijfers van 2017 zijn waar nodig, geher-rubriceerd teneinde vergelijking met de cijfers van 2018 mogelijk te maken. Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van het voorgaande jaar. Schattingen Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat de leiding van de instelling zich over verschillende zaken een oordeel vormt en dat de leiding schattingen maakt die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in art. 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de betreffende jaarrekeningposten.

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de verwachte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikname van het materieel vast actief. Over terreinen en vastgoedbeleggingen wordt niet afgeschreven. De gehanteerde activeringsgrens bedraagt € 500 voor ICT en € 1.000 voor de overige activa.

De gehanteerde afschrijvingstermijnen zijn:

Categorie Termijn

(School)meubilair 10/15/20 jaar

ICT 4/5/7/10 jaar

Leer- en hulpmiddelen 8 jaar

Inventaris en apparatuur 10 jaar

Investeringssubsidies Subsidies op investeringen vallen geleidelijk vrij in de exploitatie. De grootte van de vrijval is gelijk aan de afschrijvingslasten in dat jaar van de betreffende investering. Financiële vaste activa De leningen en vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, welke gelijk is aan de nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen. Bijzondere waardevermindering van vaste activa De stichting beoordeelt op iedere balansdatum of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan een bijzondere waardevermindering onderhevig kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief vastgesteld. Indien het niet mogelijk is de realiseerbare waarde voor het individuele actief te bepalen, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het actief behoort. Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde; de realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde. Een bijzonder waardeverminderingsverlies wordt direct als een last verwerkt in het exploitatieoverzicht. Indien wordt vastgesteld dat een bijzondere waardevermindering die in het verleden verantwoord is, niet meer bestaat of is afgenomen, dan wordt de toegenomen boekwaarde van de desbetreffende activa niet hoger gesteld dan de boekwaarde die bepaald zou zijn indien geen bijzondere waardevermindering voor het actief zou zijn verantwoord. Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking

opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor mogelijke verliezen als gevolg van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden. Eventuele rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder de schulden aan kredietinstellingen onder de kortlopende schulden. Algemene Reserve Deze post betreft de niet-gebonden reserve die voortkomt uit de door (semi-)overheidsinstellingen gefinancierde activiteiten. De algemene reserve vormt een buffer ter waarborging van de continuïteit van de stichting. Deze wordt opgebouwd uit de resultaatbestemming van overschotten welke ontstaan uit het verschil tussen de gerealiseerde baten en de werkelijk gemaakte lasten. In geval van een tekort wordt dit resultaat ten laste van de algemene reserve gebracht. Bestemmingsreserves Hieronder zijn opgenomen de reserves die bedoeld zijn voor specifieke toekomstige uitgaven die uit de huidige beschikbare middelen gedekt moeten worden, waarbij om die reden door het bestuur een beperktere bestedingsmogelijkheid is aangebracht. Schulden Opgenomen leningen en schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte

afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de

balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is

dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en

38

De gehanteerde afschrijvingstermijnen zijn:

Categorie Termijn

(School)meubilair 10/15/20 jaar

ICT 4/5/7/10 jaar

Leer- en hulpmiddelen 8 jaar

Inventaris en apparatuur 10 jaar

Investeringssubsidies Subsidies op investeringen vallen geleidelijk vrij in de exploitatie. De grootte van de vrijval is gelijk aan de afschrijvingslasten in dat jaar van de betreffende investering. Financiële vaste activa De leningen en vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, welke gelijk is aan de nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen. Bijzondere waardevermindering van vaste activa De stichting beoordeelt op iedere balansdatum of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan een bijzondere waardevermindering onderhevig kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief vastgesteld. Indien het niet mogelijk is de realiseerbare waarde voor het individuele actief te bepalen, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het actief behoort. Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde; de realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde. Een bijzonder waardeverminderingsverlies wordt direct als een last verwerkt in het exploitatieoverzicht. Indien wordt vastgesteld dat een bijzondere waardevermindering die in het verleden verantwoord is, niet meer bestaat of is afgenomen, dan wordt de toegenomen boekwaarde van de desbetreffende activa niet hoger gesteld dan de boekwaarde die bepaald zou zijn indien geen bijzondere waardevermindering voor het actief zou zijn verantwoord. Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking

opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor mogelijke verliezen als gevolg van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden. Eventuele rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder de schulden aan kredietinstellingen onder de kortlopende schulden. Algemene Reserve Deze post betreft de niet-gebonden reserve die voortkomt uit de door (semi-)overheidsinstellingen gefinancierde activiteiten. De algemene reserve vormt een buffer ter waarborging van de continuïteit van de stichting. Deze wordt opgebouwd uit de resultaatbestemming van overschotten welke ontstaan uit het verschil tussen de gerealiseerde baten en de werkelijk gemaakte lasten. In geval van een tekort wordt dit resultaat ten laste van de algemene reserve gebracht. Bestemmingsreserves Hieronder zijn opgenomen de reserves die bedoeld zijn voor specifieke toekomstige uitgaven die uit de huidige beschikbare middelen gedekt moeten worden, waarbij om die reden door het bestuur een beperktere bestedingsmogelijkheid is aangebracht. Schulden Opgenomen leningen en schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte

afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de

balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is

dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en

waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. In afwijking van hoofdstuk 212 Materiële vaste activa, paragraaf 4, alinea 451, van de richtlijnen voor de jaarverslaglegging is het voor onderwijsinstellingen voor de boekjaren 2018 en 2019 toegestaan de jaarlijkse toevoegingen aan de voorziening groot onderhoud te bepalen op basis van het voorgenomen groot onderhoud gedurende de gehele planperiode van het groot onderhoud op het niveau van het onderwijspand gedeeld door het aantal jaren waaruit deze planperiode bestaat, voor zover deze methode reeds in 2017 werd toegepast en indien is gewaarborgd dat de voorziening groot onderhoud gedurende de planperiode niet op enig moment negatief wordt. SKO de Kwakel maakt van deze overgangsregeling gebruik. Voorziening ambtsjubileum Op basis van Richtlijn 271 van de Raad van de Jaarverslaggeving is een voorziening opgenomen voor verplichtingen uit hoofde van toekomstige uitkeringen bij ambtsjubilea voor personeelsleden. Voor op balansdatum bestaande verplichtingen uit hoofde van ambtsjubilea is een voorziening gevormd. De voorziening is opgenomen tegen de contante waarde van de verwachte uitkeringen gedurende het dienstverband en is afhankelijk van de ingeschatte blijfkans en gemiddelde salarisstijging. Betaalde bedragen inzake jubileum worden ten laste van deze voorziening gebracht. Bij het contant maken is een rente van 1% als disconteringsvoet gehanteerd. Voor op balansdatum bestaande verplichtingen uit hoofde van ambtsjubilea is een voorziening gevormd. De voorziening is bepaald op basis van € 780 per FTE per jaareinde. Betaalde bedragen inzake jubileum worden ten laste van deze voorziening gebracht. Onderhoudsvoorziening Deze voorziening wordt gevormd ter dekking van groot planmatig onderhoud. Dagelijks onderhoud wordt rechtstreeks ten laste van het

exploitatieoverzicht gebracht. De meerjarenonderhoudsvoorziening is gevormd op basis van eigen dotaties en verminderd met uitgaven voor groot onderhoud.

Grondslagen voor de bepaling van het exploitatieoverzicht Baten Onder baten wordt verstaan de van overheidswege ontvangen (normatieve) bijdrage OCW, overige OCW subsidies en overige overheidsbijdragen, alsmede de van derden ontvangen overige bijdragen. De baten worden toegerekend aan het boekjaar waarop deze betrekking hebben. Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht, gebaseerd op de tot balansdatum in het kader van de dienstverlening gemaakte kosten in verhouding tot de geschatte kosten van de totaal te verrichten dienstverlening. Personele lasten Onder de personele lasten worden de lasten opgenomen van de personeelsleden die in dienst zijn van de rechtspersoon, alsmede de overige personele lasten die betrekking hebben op onder andere het inhuren van extra personeel, scholingskosten en bedrijfsgezondheidszorg. Pensioenen De onderwijsinstelling heeft haar pensioenregeling ondergebracht bij bedrijfstakpensioenfonds ABP. De pensioenverplichtingen uit de regeling worden gewaardeerd volgens de ‘verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering’. In deze benadering wordt de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie als last in het exploitatieoverzicht verantwoord. Voor bestaande verplichtingen (anders dan de te betalen premies) jegens de pensioenuitvoerder en/of werknemers wordt een voorziening opgenomen (indien relevant). Ultimo 2018 en 2017 waren er voor de stichting geen pensioenvorderingen en geen verplichtingen naast de betaling van de jaarlijkse aan de pensioenuitvoerder verschuldigde premie. Ultimo 2017 was de beleidsdekkingsgraad van het ABP 101,5%. De beleidsdekkingsgraad eind 2018 is 103,8%. De overheid eist een beleidsdekkingsgraad van 104,2% of hoger. Hiermee voldoet de beleidsdekkingsgraad niet aan de minimale vereisten van de toezichthouder.

39

waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. In afwijking van hoofdstuk 212 Materiële vaste activa, paragraaf 4, alinea 451, van de richtlijnen voor de jaarverslaglegging is het voor onderwijsinstellingen voor de boekjaren 2018 en 2019 toegestaan de jaarlijkse toevoegingen aan de voorziening groot onderhoud te bepalen op basis van het voorgenomen groot onderhoud gedurende de gehele planperiode van het groot onderhoud op het niveau van het onderwijspand gedeeld door het aantal jaren waaruit deze planperiode bestaat, voor zover deze methode reeds in 2017 werd toegepast en indien is gewaarborgd dat de voorziening groot onderhoud gedurende de planperiode niet op enig moment negatief wordt. SKO de Kwakel maakt van deze overgangsregeling gebruik. Voorziening ambtsjubileum Op basis van Richtlijn 271 van de Raad van de Jaarverslaggeving is een voorziening opgenomen voor verplichtingen uit hoofde van toekomstige uitkeringen bij ambtsjubilea voor personeelsleden. Voor op balansdatum bestaande verplichtingen uit hoofde van ambtsjubilea is een voorziening gevormd. De voorziening is opgenomen tegen de contante waarde van de verwachte uitkeringen gedurende het dienstverband en is afhankelijk van de ingeschatte blijfkans en gemiddelde salarisstijging. Betaalde bedragen inzake jubileum worden ten laste van deze voorziening gebracht. Bij het contant maken is een rente van 1% als disconteringsvoet gehanteerd. Voor op balansdatum bestaande verplichtingen uit hoofde van ambtsjubilea is een voorziening gevormd. De voorziening is bepaald op basis van € 780 per FTE per jaareinde. Betaalde bedragen inzake jubileum worden ten laste van deze voorziening gebracht. Onderhoudsvoorziening Deze voorziening wordt gevormd ter dekking van groot planmatig onderhoud. Dagelijks onderhoud wordt rechtstreeks ten laste van het

exploitatieoverzicht gebracht. De meerjarenonderhoudsvoorziening is gevormd op basis van eigen dotaties en verminderd met uitgaven voor groot onderhoud.

Grondslagen voor de bepaling van het exploitatieoverzicht Baten Onder baten wordt verstaan de van overheidswege ontvangen (normatieve) bijdrage OCW, overige OCW subsidies en overige overheidsbijdragen, alsmede de van derden ontvangen overige bijdragen. De baten worden toegerekend aan het boekjaar waarop deze betrekking hebben. Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht, gebaseerd op de tot balansdatum in het kader van de dienstverlening gemaakte kosten in verhouding tot de geschatte kosten van de totaal te verrichten dienstverlening. Personele lasten Onder de personele lasten worden de lasten opgenomen van de personeelsleden die in dienst zijn van de rechtspersoon, alsmede de overige personele lasten die betrekking hebben op onder andere het inhuren van extra personeel, scholingskosten en bedrijfsgezondheidszorg. Pensioenen De onderwijsinstelling heeft haar pensioenregeling ondergebracht bij bedrijfstakpensioenfonds ABP. De pensioenverplichtingen uit de regeling worden gewaardeerd volgens de ‘verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering’. In deze benadering wordt de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie als last in het exploitatieoverzicht verantwoord. Voor bestaande verplichtingen (anders dan de te betalen premies) jegens de pensioenuitvoerder en/of werknemers wordt een voorziening opgenomen (indien relevant). Ultimo 2018 en 2017 waren er voor de stichting geen pensioenvorderingen en geen verplichtingen naast de betaling van de jaarlijkse aan de pensioenuitvoerder verschuldigde premie. Ultimo 2017 was de beleidsdekkingsgraad van het ABP 101,5%. De beleidsdekkingsgraad eind 2018 is 103,8%. De overheid eist een beleidsdekkingsgraad van 104,2% of hoger. Hiermee voldoet de beleidsdekkingsgraad niet aan de minimale vereisten van de toezichthouder.

Afschrijvingen Materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Indien een schattingswijziging plaatsvindt van de toekomstige gebruiksduur, dan worden de toekomstige afschrijvingen aangepast. Boekwinsten en -verliezen uit de incidentele verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Lasten De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop deze betrekking hebben. Financiële baten en lasten "De financiële baten en lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende ontvangen en betaalde rente-ontvangsten en -uitgaven van uitgegeven en ontvangen leningen en overige kredietfaciliteiten.

Grondslagen voor het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen en vlottende effecten, met uitzondering van deposito’s met een looptijd langer dan drie maanden. Ontvangen en betaalde interest zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.

40

Afschrijvingen Materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Indien een schattingswijziging plaatsvindt van de toekomstige gebruiksduur, dan worden de toekomstige afschrijvingen aangepast. Boekwinsten en -verliezen uit de incidentele verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Lasten De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop deze betrekking hebben. Financiële baten en lasten "De financiële baten en lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende ontvangen en betaalde rente-ontvangsten en -uitgaven van uitgegeven en ontvangen leningen en overige kredietfaciliteiten.

Grondslagen voor het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen en vlottende effecten, met uitzondering van deposito’s met een looptijd langer dan drie maanden. Ontvangen en betaalde interest zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.

41

B2 Balans per 31 december 2018(na bestemming van het resultaat over 2018)

1 Activa 31-12-2018 31-12-2017Vaste activa

1.2 Materiële vaste activa1.2.2 Inventaris en apparatuur 524.450 495.770 1.2.3 Andere vaste bedrijfsmiddelen 107.330 144.400

1.2 Materiële vaste activa 631.780 640.170

Totaal vaste activa 631.780 640.170

Vlottende activa

1.5 Vorderingen1.5.2 Ministerie OCW 173.480 177.150 1.5.7 Overige vorderingen 11.970 8.760 1.5.8 Overlopende activa 13.880 1.130

1.5 Vorderingen 199.330 187.040

1.7 Liquide middelen1.7.2 Banken 1.707.470 1.766.120

1.7 Liquide middelen 1.707.470 1.766.120

Totaal vlottende activa 1.906.800 1.953.160

Totaal activa 2.538.580 2.593.330

2 Passiva 31-12-2018 31-12-20172.1 Eigen vermogen2.1.1 Algemene Reserve 1.385.650 1.528.060 2.1.3 Bestemmingsreserve privaat 126.720 126.920

2.1 Eigen vermogen 1.512.370 1.654.980

2.2 Voorzieningen2.2.1 Personeelsvoorzieningen 34.620 29.580 2.2.3 Overige voorzieningen 542.600 497.410

2.2 Voorzieningen 577.220 526.990

2.4 Kortlopende schulden2.4.3 Crediteuren 20.520 16.310 2.4.4 Ministerie van OCW - 10.950 2.4.7 Belastingen en premies soc.verz. 130.310 108.600 2.4.8 Schulden terzake pensioenen 35.500 32.400 2.4.9 Overige kortlopende schulden 54.520 12.760 2.4.10 Overlopende passiva 208.140 230.340

2.4 Kortlopende schulden 448.990 411.360

Totaal passiva 2.538.580 2.593.330

42

B3 Exploitatieoverzicht 2018

3 Baten Realisatie Begroting Realisatie2018 2018 2017

3.1 Rijksbijdragen OCW 3.794.920 3.484.390 3.540.870

3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 6.000 6.000 6.000 3.5 Overige baten 67.930 41.740 56.740

Totaal baten 3.868.850 3.532.130 3.603.610

4 Lasten Realisatie Begroting Realisatie2018 2018 2017

4.1 Personeelslasten 3.303.390 2.916.260 3.003.200 4.2 Afschrijvingen 139.760 140.020 118.950 4.3 Huisvestingslasten 319.170 293.400 308.120 4.4 Overige lasten 248.150 233.320 396.540

Totaal lasten 4.010.470 3.583.000 3.826.810

Saldo baten en lasten 141.620- 50.870- 223.200-

5 Financiële baten en lasten5.1 Financiële baten 180 2.500 440 5.5 Financiële lasten 1.170 1.200 970

Saldo financiële baten en lasten 990- 1.300 530-

Totaal resultaat 142.610- 49.570- 223.730-

43

B4 Kasstroomoverzicht over 2018

Kasstroomoverzicht over 2018 Ref. 2018 2017

Kasstroom uit operationele activiteitenSaldo baten en lasten 141.620- 223.200-

Aanpassingen voor: - Afschrijvingen 4.2 139.760 118.950 - Mutaties voorzieningen 2.2 50.230 123.870

Veranderingen in vlottende middelen: - Vorderingen (-/-) 1.5 12.290- 1.230 - Kortlopende schulden 2.4 37.630 90.310

Totaal kasstroom uit bedrijfoperaties 73.710 111.160

- Ontvangen interest 5.1 180 440 - Betaalde interest (-/-) 5.5 1.170 970

990- 530-

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 72.720 110.630

Kasstroom uit investeringsactiviteiten(Des)investeringen materiële vaste activa (-/-) 1.2 131.370- 230.400-

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten 131.370- 230.400-

Mutatie liquide middelen 58.650- 119.770-

Beginstand liquide middelen 1.7 1.766.120 1.885.890 Mutatie liquide middelen 1.7 58.650- 119.770-

Eindstand liquide middelen 1.707.470 1.766.120

44

B5 Toelichting op de balans per 31 december 2018

1.2 Activa 1.2.2 1.2.2.2 1.2.2.3 1.2.2.4 1.2.3 1.2.3.2 Totaal

1.2 Materiële vaste activa Inventaris en

apparatuur

Schoolmeubilair Inventaris en

apparatuur

ICT Andere vaste

bedr.middelen

Leer- en

hulpmiddelen

Aanschafprijs 1.173.320 770.660 - 402.660 355.670 355.670 1.528.990

Cumulatieve afschrijvingen

en waardeverminderingen

677.550 519.600 - 157.950 211.270 211.270 888.820

Stand 1 januari 2018 495.770 251.060 - 244.710 144.400 144.400 640.170

Mutaties 2018Investeringen 129.790 18.030 24.590 87.170 1.580 1.580 131.370 Afschrijvingen 101.110 28.200 500 72.410 38.650 38.650 139.760

Saldo 28.680 10.170- 24.090 14.760 37.070- 37.070- 8.390-

Aanschafprijs 1.303.110 788.690 24.590 489.830 357.250 357.250 1.660.360

Investeringssubsidies - - - - - - -

Cumulatieve afschrijvingen

en waardeverminderingen

778.660 547.800 500 230.360 249.920 249.920 1.028.580

Stand 31 december 2018 524.450 240.890 24.090 259.470 107.330 107.330 631.780

45

1.5 Vlottende activa 31-12-2018 31-12-2017

1.5 Vorderingen178.610 167.160

(5.130) 9.990

1.5.2 173.480 177.150

11.970 8.760

1.5.7 11.970 8.760

6.970 720 6.910 410

1.5.8 13.880 1.130

Totaal vorderingen 199.330 187.040

1.7 Liquide middelen 31-12-2018 31-12-2017

1.7 Liquide middelen

1.7.2 1.707.470 1.766.120

1.707.470 1.766.120

2.1 Passiva

Saldo Stand per1-1-2018 31-12-2018

2.1 Eigen vermogen

2.1.1 1.528.060 142.410- - 1.385.650

2.1.3 126.920 200- - 126.720

1.654.980 142.610- - 1.512.370

2.2 Voorzieningen

Stand per Stand per1-1-2018 31-12-2018

2.2.1 PersoneelsvoorzieningenVoorziening jubilea 29.580 7.400 2.360 - 34.620

2.2.3 Overige voorzieningenOnderhoudsvoorziening groot

onderhoud497.410 126.700 81.510 - 542.600

Totaal voorzieningen 526.990 134.100 83.870 - 577.220

Stand per31-12-2018

< 1 jaar > 1 jaar

2.2.13.209 31.411 34.620

2.2.3 -

97.290 445.310 542.600

Totaal 100.499 476.721 577.220

Onderverdeling saldo per

Overige voorzieningen

Vooruitbetaalde huisvestingskosten

Banken

De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de onderwijsinstelling.

Onderhoudsvoorziening groot onderhoud

Voorziening jubilea

Mutaties 2018

Totaal liquide middelen

Overlopende activa

Overige vorderingen

Overige vorderingen

Vooruitbetaalde kosten

Ministerie van OCW

31-12-2018

Algemene Reserve

Totaal eigen vermogenBestemmingsreserve (privaat)

Mutaties 2018

Personeelsvoorzieningen

Dotaties Onttrekkingen Vrijval

Geen van de vorderingen per einde 2018 en 2017 heeft of had een looptijd langer dan een jaar.

Te vorderen prestatiebox

Bestemming

resultaat

Overige

mutaties

Te vorderen personele bekostiging

46

2.4 Kortlopende schulden 31-12-2018 31-12-2017

2.4.3 20.520 16.310

2.4.4 - 10.950 120.510 102.080

9.450 6.220 350 300

2.4.7 130.310 108.600

35.050 27.000 - 4.490

450 910

2.4.8 35.500 32.400

54.170 12.660 350 100

2.4.9 54.520 12.760

106.330 138.810 101.810 91.530

2.4.10 208.140 230.340

448.990 411.360

De kortlopende schulden hebben per einde 2018 en 2017 een looptijd korter dan een jaar.

Totaal kortlopende schulden

Overlopende passiva

Overige kortlopende schulden

Overlopende passivaTe betalen vakantie-uitkering

Afdr. / inh. Participatiefonds

Afdr. / inh. FPU

Crediteuren

Afdr. / inh. ABP

Overige kortlopende schulden

Afdr. / inh. loonheffing

Afdr. / inh. Vervangingsfonds

Ministerie van OCW

Netto salarissen

Afdr. / inh. IP/BW

Schulden terzake pensioenen

Belastingen en premies sociale verzekeringen

47

B6 Niet in de balans opgenomen verplichtingen (passief)/niet uit de balans blijkende

rechten (actief)

Er is sprake van een huurovereenkomst met Grenke inzake kopieermachines. De hieruit voortvloeiende jaarlijkse

verplichting bedraagt circa € 5.110,- (inclusief btw). De overeenkomst heeft een looptijd van 5 jaar en expireert in

november 2019.

Duurzame inzetbaarheid

In de CAO PO 2014-2015 zijn afspraken gemaakt over de duurzame inzetbaarheid (hoofdstuk 8A) en is de BAPO-

regeling vervallen. De CAO-regelingen betreffende de duurzame inzetbaarheid, geven medewerkers recht op een

basisbudget van 40 uur. Daarnaast is vanaf 57 jaar het sparen van ouderenverlof mogelijk en is er sprake van een

overgangsregeling BAPO voor medewerkers vanaf 56 jaar. Uit inventarisatie blijkt dat er geen medewerkers gebruik

gaan maken van sparen met betrekking tot duurzame inzetbaarheid.

48

B7

3 Baten Realisatie 2018 Begroting 2018 Realisatie 2017

3.1 Rijksbijdragen OCW

3.1.1 Rijksbijdragen OCW 3.600.550 3.325.140 3.375.000 3.1.2 Overige subsidies OCW 24.850 - 770 3.1.4 Ontvangen doorbetalingen Rijksbijdragen SWV 169.520 159.250 165.100

Totaal 3.794.920 3.484.390 3.540.870

Specificatie - - -

3.1.1 Rijksbijdragen OCWRijksbijdragen personeel OCW 3.090.100 2.824.280 2.856.830 Rijksbijdragen materieel OCW 510.450 500.860 518.170

Totaal 3.600.550 3.325.140 3.375.000

- - -

3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies

3.2.1 Gemeentelijke bijdragen 6.000 6.000 6.000 Totaal 6.000 6.000 6.000

3.5 Overige baten

3.5.1 Verhuur 22.980 16.000 18.780 3.5.6 Overige 44.950 25.740 37.960

Totaal 67.930 41.740 56.740

Toelichting op de exploitatierekening over 2018

49

4 Lasten Realisatie 2018 Begroting 2018 Realisatie 2017

4.1 Personeelslasten

4.1.1 Lonen en salarissen 3.091.570 2.787.690 2.755.880 4.1.2 Overige personele lasten 233.220 128.570 256.670 4.1.3 Af: uitkeringen 21.400- - 9.350-

Totaal 3.303.390 2.916.260 3.003.200

Uitsplitsing - - -

4.1.1 Lonen en salarissenBrutolonen en salarissen 2.327.190 2.084.840 2.100.900 Sociale lasten 449.400 403.930 365.650 Pensioenpremies 314.980 298.920 289.330 Totaal 3.091.570 2.787.690 2.755.880

4.1.2 Overige personele lastenReiskosten (woon- werkverkeer) 8.190 8.000 8.320 Dienstreizen 1.180 910 1.290 Gratificaties 980 - 1.470 Personeel niet in loondienst 98.790 30.000 137.220 Vrijwilligersvergoeding 3.250 3.000 2.700 Onderzoeken/begeleidingsdienst 19.290 4.900 24.340 Dotatie personele voorzieningen 7.400 2.400 30 Scholing 62.210 58.010 43.550 Arbo-dienstverlening 6.570 5.000 2.950 Overige 25.360 16.350 34.800 Totaal 233.220 128.570 256.670

Gemiddeld aantal FTE's 2018 2017- Directie 2,22 2,47- Onderwijzend Personeel 39,01 36,11- Onderwijs Ondersteunend Personeel 4,62 5,40

45,85 43,98

4.2 Afschrijvingen

4.2.3 Inventaris en apparatuur 101.110 99.720 79.780 4.2.5 Leermiddelen 38.650 40.300 39.170

Totaal 139.760 140.020 118.950

4.3 Huisvestingslasten

4.3.3 Onderhoud 41.610 36.000 44.420 4.3.4 Energie en water 65.950 59.000 56.980 4.3.5 Schoonmaakkosten 78.450 66.500 74.260 4.3.6 Heffingen 6.460 5.200 5.760 4.3.7 Dotatie onderhoudsvoorzieningen 126.700 126.700 126.700

Totaal 319.170 293.400 308.120

- - -

50

4.4 Overige lasten

4.4.1 Administratie en beheerslasten 78.370 71.640 206.950 4.4.2 Inventaris en apparatuur 59.240 69.360 72.730 4.4.4 Overige 110.540 92.320 116.860

Totaal 248.150 233.320 396.540

Uitsplitsing

4.4.1 Administratie en beheerslastenAdministratie- en advieskosten 41.110 42.000 40.190 Accountantskosten * 5.230 3.600 3.600 Telefoonkosten 5.630 3.500 3.670 Overige beheerslasten 26.400 22.540 159.490 Totaal 78.370 71.640 206.950

* Specificatie honorarium accountant- onderzoek jaarrekening 5.230 3.600 3.600 Accountantskosten 5.230 3.600 3.600

4.4.2 Inventaris en apparatuurInventaris en apparatuur 1.200 2.050 2.950 ICT-verbruikskosten 30.220 67.310 69.780 ICT-licenties 27.820 - - Totaal 59.240 69.360 72.730

4.4.4 OverigeVerzekeringen 2.140 3.050 3.160 Abonnementen 6.390 6.400 6.730 Verbruiksmateriaal onderwijs 84.160 68.370 89.500 Kopieerkosten 17.850 14.500 17.470 Totaal 110.540 92.320 116.860

5.1 Financiële baten

Rentebaten 180 2.500 440 Totaal 180 2.500 440

5.5 Financiële lasten

Rente- en bankkosten 1.170 1.200 970 Totaal 1.170 1.200 970

De rentebaten zijn de renten van de spaarrekeningen.

51

B8 (Voorstel) bestemming van het exploitatiesaldo

Het exploitatieresultaat over het jaar 2018 bedraagt € 142.610 negatief.Het bestuur heeft besloten het exploitatieresultaat als volgt te verdelen en te onttrekken danwel toe te voegen aan de volgende reserves:

Stand Bestemming Overige Stand1-1-2018 resultaat mutaties 31-12-2018

Algemene reserve Bovenschools 392.870 142.410- 1.135.190 1.385.650 Algemene reserve De Zon 193.750 - 193.750- - Algemene reserve De Springschans 941.440 941.440- - Bestemmingsreserve (privaat) 126.920 200- - 126.720

1.654.980 142.610- - 1.512.370

52

Beslissende zeggenschap (stichting of vereniging)

Naam

Juridische vorm Stichting

Code activiteiten 4

Statutaire zetel De Kwakel

Eigen verrmogen 2018 126.720€

Resultaat 2018 -200€

Verklaring art.2:403 BW Nee

Consolidatie Ja

Deelname % n.v.t.

Per 1-1-2019 is SKO de Kwakel via een fusie met ICBO Uithoorn en Stichting Jenaplanonderwijs Uithoorn

opgegaan in stichting Wijzer aan de Amstel.

B9 Gebeurtenissen na balansdatum

B10 Overzicht verbonden partijen

Stichting Steunfonds R.K. Basisschool De Kwakel is niet in deze fusie betrokken.

Stichting Steunfonds R.K. Basisschool De Kwakel

53

B11 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector

WNT-verantwoording 2018 SKO de Kwakel.

De WNT is van toepassing op SKO de Kwakel

Het voor SKO de Kwakel toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2018 € 111.000

(bezoldigingsmaximum voor het onderwijs, klasse A).

Met een totaal aan complexiteitspunten van 4, nader gespecificeerde als volgt:

- Baten 2

- Leerlingen 1

- Onderwijssoorten 1

4

1. Bezoldiging topfunctionarissen

1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling

bedragen x € 1

M. Domela

Nieuwenhuis

Nijegaard

FunctiegegevensDirecteur-

bestuurder

Aanvang en einde functievervulling in 2018 01-01 31-12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) 0,40

Dienstbetrekking? Ja

Bezoldiging

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen 31.660€

Beloningen betaalbaar op termijn 4.968€

Subtotaal 36.629€

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum 44.400€

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag -€

Totale bezoldiging 36.629€

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan n.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling n.v.t.

Gegevens 2017

bedragen x € 1 M.A.L. van Egmond

M. Domela

Nieuwenhuis

Nijegaard

Functiegegevens BestuurderDirecteur-

bestuurder

Aanvang6 en einde functievervulling in 2017 01-01 01-07 01-02 31-12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) 1,0000 0,4000

Dienstbetrekking? Ja Ja

Bezoldiging

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen 39.937€ 26.455€

Beloningen betaalbaar op termijn 5.916€ 4.294€

Subtotaal 45.853€ 30.749€

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum 53.353€ 39.165€

Totale bezoldiging 45.853€ 30.749€

1d. Topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.700 of minder

NAAM TOPFUNCTIONARIS FUNCTIE

De heer L. Rompelberg Voorzitter

Mevrouw F. Otto Lid

De heer J. Ouderling Lid

De heer W. Bartels Lid

1e. In het geval een topfunctionaris, niet zijnde een toezichthoudende topfunctionaris, op of na 1-1-2018 met een WNT-instelling een

dienstbetrekking aangaat en hij/zij bij andere WNT-instellingen reeds een dienstbetrekking heeft als topfunctionaris, niet zijnde een

toezichthoudendende topfunctionaris, zijn bepaalde of alle onderdelen van onderstaande tabel van toepassing.

Indien van toepassing kan het betreffende tabelonderdeel dienen als aanvulling op tabel 1a of 1d.

bedragen x € 1

M. Domela

Nieuwenhuis

Nijegaard

Naam andere WNT-instellingen

Is werkzaam in dienstbetrekking bij de volgende

andere WNT plichtige instelling(en) als topfunctionaris

niet zijnde een toezichthoudende topfunctionaris

I.C.B.O. Uithoorn

De reden waarom de overschrijding al dan niet is

toegestaanN.v.t.

Gegevens overschrijding/ Onverschuldigde

betaling door de cumulatie van functies als

topfunctionaris in dienstbetrekking, niet zijnde

een toezichthoudende topfunctionaris, bij

meerdere WNT-instellingen

Onverschuldigde betaald en nog niet terugontvangen

bedragN.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde

betalingN.v.t.

54

C Overige gegevens

C1 Controleverklaring

Jaarverslag 2018 55