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Firma: …………………………………………………………………………………………………………

Inventaraufnahme per 31.12.20….. Nachstehende Angaben stimmen mit den internen Unterlagen überein, sind vollständig und entsprechen der Wahrheit. Die gesetzlichen Bewertungsvorschriften wurden eingehalten. Umrechnungskurse zum Bilanzstichtag sind gemäss ESTV anzuwenden. Ort / Datum Stempel / Unterschrift …………………………………………………………………….. ……………………………………………………………

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Firma: ……………………………………………………

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (Debitoren) per 31.12.20…. An Kunden ausgestellte, bis zum Bilanzstichtag noch nicht bezahlte Rechnungen. Bereits erhaltene Anzahlungen/Teilzahlungen sind abzuziehen. Bei Saldosteuersatz* Betrag inkl. MWST.

Rechnungsdatum

Firma (Name/Ort)

MWST Satz

Betrag inkl. MWST (SSS)*

Betrag exkl. MWST

Total in CHF ./. Davon sind nicht oder schwer einzubringen Total Bilanzwert in CHF Ort / Datum Stempel / Unterschrift …………………………………………………………………….. …………………………………………………………

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Firma: ……………………………………………………

Vorräte, Warenlager per 31.12.20…. Bewertung am Bilanzstichtag höchstens zu Anschaffungs- oder Herstellkosten (960a Abs.2) oder zum Veräusserungswert, wenn dieser tiefer liegt. Kaufpreis/Rechnungsbetrag abzüglich Rabatte und Vorsteuern. Bei Saldosteuersatz* Betrag inkl. MWST. Artikel

Menge

Kaufpreis exkl. MWST

Tagespreis exkl. MWST

Total exkl. MWST

Inventarwert in CHF ./. Warendrittel Total Bilanzwert in CHF

Ort / Datum Stempel / Unterschrift …………………………………………………………………….. …………………………………………………………

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Nicht fakturierte Dienstleistungen Angefangene Arbeiten per 31.12.20….

Nicht fakturierte Dienstleistungen Zu aktivieren sind die bis zum Stichtag auf noch nicht fakturierten Dienstleistungen entfallenden Selbstkosten. Diese können etwa das aufgelaufene Zeithonorar, z.B. externe Stundensätze bereinigt um einen Gewinnanteil, abzüglich eines Einschlages für die Verwaltungsgemeinkosten umfassen. Bei Saldosteuersatz* Betrag inkl. MWST. Rechnungsdatum

Firma (Name/Ort)

MWST Satz

Betrag inkl. MWST (SSS)*

Betrag exkl. MWST

Total Bilanzwert in CHF Angefangene Arbeiten Herstellkosten bzw. zu erwartender Erlös, korrigiert um die noch anfallenden Kosten, wenn dieser niedriger ist als die Herstellkosten. Baugewerbe und Dienstleistungsbetriebe: Zu erwartender Erlös für die bisher erbrachten Leistungen. Firma (Name/Ort)

Offerten-summe exkl. MWST in CHF

Geleisteter Anteil exkl. MWST in %

Geleisteter Anteil exkl. MWST in CHF

Herstellkosten / erwarteter Erlös exkl. MWST in CHF

Total Bilanzwert in CHF Ort / Datum Stempel / Unterschrift …………………………………………………………………….. ……………………………………………………………

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Firma: ……………………………………………………

Transitorische Abgrenzungen per 31.12.20…. In der Erfolgsrechnung müssen sämtliche Aufwände und Erträge periodengerecht verbucht sein. Wenn z.B. ein Aufwand in eine Periode gebucht wurde, der die nächste Periode betrifft, muss dieser korrigiert werden. Bei Saldosteuersatz* Betrag inkl. MWST.

Aktive Rechnungsabgrenzungen (z.B. Vorauszahlungen für Versicherungen, Miete, Leasing-Raten etc.) Rechnungsdatum

Firma (Name/Ort)

MWST Satz

Betrag inkl. MWST (SSS)*

Betrag exkl. MWST

Total in CHF

Passive Rechnungsabgrenzungen (z.B. Sozialversicherungen, Versicherungsnachzahlungen, Kapitalzinsen etc.) Rechnungsdatum

Firma (Name/Ort)

MWST Satz

Betrag inkl. MWST (SSS)*

Betrag exkl. MWST

Total in CHF Ort / Datum Stempel / Unterschrift …………………………………………………………………….. ………………………………………………………………………..

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Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (Kreditoren) per 31.12.20…. Erfolgte die Lieferung oder Leistung im alten Geschäftsjahr, ist die Rechnung aufzuführen, auch wenn diese erst das Datum des Folgejahres trägt. Bei Saldosteuersatz* Betrag inkl. MWST.

Rechnungsdatum

Firma (Name/Ort)

MWST Satz

Betrag inkl. MWST (SSS)*

Betrag exkl. MWST

Total Bilanzwert in CHF Ort / Datum Stempel / Unterschrift …………………………………………………………………….. ……………………………………………………………

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Firma: ……………………………………………………

Inventar Rückstellungen per 31.12.20…. Rückstellungen sind Verbindlichkeiten, die hinsichtlich ihres Bestehens oder der Höhe ungewiss sind, aber mit hinreichend grosser Wahrscheinlichkeit erwartet werden. Rückstellungen für Garantieverpflichtungen Firma (Name/Ort)

Grund der Rückstellung Betrag exkl. MWST

Rückstellungen für Reparaturen und Unterhalt Firma (Name/Ort)

Grund der Rückstellung Betrag exkl. MWST

Rückstellungen für Personal- und Salärverpflichtungen (Bonus, Ferien- und Überzeitguthaben) Firma (Name/Ort)

Grund der Rückstellung Betrag exkl. MWST

Rückstellungen für Rechtsfälle Firma (Name/Ort)

Grund der Rückstellung Betrag exkl. MWST

Div. Rückstellungen Firma (Name/Ort)

Grund der Rückstellung Betrag exkl. MWST

Ort / Datum Stempel / Unterschrift …………………………………………………………………….. ……………………………………………………………………..

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Kassensturz per 31.12.20…. Wer Bargeldverkehr hat, hat ein Kassabuch zu führen. Je nach Intensität des Barverkehrs sollte ein Kassensturz (Tag/Woche/Monat) erstellt werden und allfällige Differenzen sind sofort zu verbuchen. Noten

Anzahl

Total

x 1‘000 = x 200 = x 100 = x 50 = x 20 = x 10 = Total Noten

Münzen

Anzahl

Total

x 5 = x 2 = x 1 = x -.50 = x -.20 = x -.10 = x -.05 = Total Münzen

Gesamtbestand Kasse per Stichtag Saldo gemäss Kassenbuch Kassendifferenz +/-

Ort / Datum Stempel / Unterschrift …………………………………………………………………….. ………………………………………………………………