Kredietrapportage en Financieren

Paul Staal

September 2017

Agenda

• SBR banken algemeen

• Waar letten banken op bij financieren

• -

MISSIEStandaardiseren van (financiële)

informatie-uitwisseling over organisaties

en private personen ten behoeve van

bancaire doeleinden in Nederland.

STRATEGIE• Uitbreiden, ontwikkelen en beheren van rapportages en

infrastructuur die voldoen aan de SBR-standaard en die

dienstbaar zijn aan de eisen van banken, intermediairs en

ondernemers.

• Verhogen gebruiksgemak van SBR bij softwareleveranciers,

intermediairs, banken en ondernemers;

• Communiceren met als doel het activeren van de banken,

de intermediairs en de softwareleveranciers.

VISIEDe Nederlandse economie wisselt

alle financiële informatie uit met

relevante partijen via SBR, in lijn

met andere initiatieven op het

gebied van digitale informatie-

uitwisseling.

Visie, Missie & Strategie SBR Banken

2017

11

Hoe werkt SBR?

Ondernemer of

intermediair

Software-pakket verschillende

rapportages

4

Governance

SBR

programma

Programmamanagement

Marketingcommunicatie

Processen & Techniek

Taxonomie & Kwaliteit

• Bankentaxonomie

• Vastgoedtaxonomie

Werkgroep (banken)

Expertgroep (markt)

Bestuur

Dagelijks Bestuur

FRC

Waaruit bestaat de Banken Taxonomie

• De BT 11 bevat 24 reports :

• Bedrijfstypen:

• Je kan kiezen voor welke W&V indeling Categoraal of Functioneel

• Je kan kiezen voor enkelvoudig of geconsolideerd Agro zit in alle relevante reports

Je kan kwartaal en prognose cijfers maken Drie reports zijn geënt op de

belastingdienst (IB, VpB en BIB plus)

• Apart report voor WOZ

Activa Netto-omzet Werknemers

Micro < €350.000 < €700.000 <10 personen

Klein €350.000 – <€ 6 mln €700.000 – < €12 mln 10-< 50 personen

Middel €6 mln - €20 mln €12 mln – <€ 40 mln 50-< 250 personen

Groot >€20 mln >€40 mln >250

Verschillen BT en NT• De NT (BD en KvK) is gebaseerd op wetgeving.

• BT kijk naar bedrijfseconomische relevantie

• 60% van de BT elementen betreft de mogelijkheid

om toe te lichten

• Extra relevante extra gegevens bijvoorbeeld

• NAW gegevens intermediair

• Winst en verliesrekenenig (anders dan de KvK!)

• Lening gegevens (looptijd, rente)

• SBI code

• WOZ waarden

• Opleidingsniveau

• Lease informatie

Report : Klein

Totaal elementen 639

# SBR algemeen 168

# KvK elementen 105

# Belastingelementen 0

# Bank elementen 366

KvK Algemeen

BT

Financiering

Drie zaken staan centraal bij een financiering: Het bedrijf en haar omgeving Het financieringsdoel De zekerheden

Bedrijf en haar omgeving (1)Het bedrijf: Juridische structuur en structuur van het krediet Frequentie en kwaliteit van de financiële rapportages

Terugbetaal capaciteit, na kredietverlening (cashflow analyse)

Solvabiliteit onderneming; let op voor correcties door de bank op balansposten voor Rekening

Courant directie, Voorzieningen en Goodwill

Solvabiliteitseis is meestal rond 30% Maar soms zijn er uitzonderingen:

• Detailhandel (food) vaak 35%• Industrie-Bouw vaak 35% • Restaurants en recreatie vaak 40%

• De kwaliteit van uw voorraad Omlooptijd van de voorraad vaak max 4 maanden, maar voor bepaalde sectoren(zoals bijvoorbeeld mode branche) sneller

• De kwaliteit van de debiteurenOmlooptijd van de debiteuren waar bij de banken een onderscheid maken naar <30,<60,<90, boven 90 dagen

• Voldoende inkomen voor de privé situatieHierbij wordt gekeken naar de IHZ en de IB

• PersoneelVerloop, afhankelijkheid van key personeel etc.

Bedrijf en haar omgeving (2)De sector• Ontwikkelingen in de markt, branche en regio

Banken houden rekening met de sector waar het bedrijf actief is. Deze wordt bepaald a.d.v. de SBI code! Voor specifieke sectoren of markten kunnen aanvullende vragen en kengetallen relevant zijn, zoals in de retail vierkante meters verkoop oppervlak. Voor een transportbedrijf inzicht in het wagenpark essentieel en bij verhuur van vastgoed inzicht in uw huurcontracten.

De marktWat zijn de marktontwikkelingen t.a.v.\:• Demografie (vergrijzing, ontgroening, verkleuring, gezinslevenscyclus, ver ZZP-

ing)• Economie (Status markt WW, lokaal)• Politiek (Regeer akkoord, gemeenteraad etc)Ecologisch ( milieu eisen,

verduurzaming)• Sociaal (ontkerkelijking, eensgzinshuishouden lidmaatschapverenigingen)• Technologie (SBR, Cload, Apies)• Intra kanaal concurrentie• Toetredingsmogelijkheden etc.

Het financieringsdoel

• Vaste looptijden vs open endedDe aflossingen waar u rekening mee moet houden zijn gebaseerd op het financieringsdoel. Vaak:

Inventaris, winkelinrichting 3 jaar Vervoermiddelen 3 jaarMachines/zwaar transport 5 jaarVerbouwing bedrijfspand (huur) 5 jaar Verbouwing bedrijfspand (eigendom) 7 jaar Aanschaf bedrijfspand 20 jaar

Open ended financieringen kosten meer om dat het risico eeuwig is.• Eigen inbreng voor een investering• Financiering van werkkapitaal

Wilt u debiteuren of voorraden financieren? De bank neemt meestal maximaal 50% voor haar rekening. Vaak financieert de bank niet meer dan 4x a 5x de maandomzet.

• Financiering van een bedrijfspandMeestal wil de bank dat er een deel mee gefinancieerd wordt door de ondernemer. Vaak ca een derde.

De zekerhedenEigenlijke zekerheden

• Een verpanding van uw bedrijfsuitrusting, vorderingen en tegoeden

• Bij de aanschaf of verbouwing van een bedrijfspand een hypothecaire

inschrijving

• Hoofdelijke aansprakelijkheid bij een vof of maatschap

• Mogelijk een borgstelling van DGA, partner of anderen bij een bv

• Indien er meerdere bv’s zijn kunnen deze ook aansprakelijk worden

gesteld

Oneigenlijke zekerheden• Letter of Confort• Management Commitment (bij bijvoorbeeld bedrijfsoverdracht)

Planning TaxonomieënNT 12 Plan BT 12 Vastgoed Taxo

12

SBV 12

30 juni

Alfa Alfa zsm

• Transport

extensie

• Samengevoegd

NP

• Splitsing groot

middelgroot

• Woco’s

22 september

Alfa

• Aanvraagproces

15 sept

Bèta

3 nov

Bèta

• Bug fixing Alfa

3 nov

• Bug fixing VT11

en

• Huurlijsten

• Kernset

taxaties

• Opdrachtbrief

3 nov

Bèta

• Bug fixing Alfa

17 nov

Def

1 dec

Def

• Bug fixing Bèta

1 dec

Def

• Bug fixing Bèta

1 dec

Def

• Bug fixingBèta