Jaardocument Maatschappelijke Verantwoording …...7 2.3.3 Personeel Ultimo 2016 bestond de Dienst...

Jaardocument Maatschappelijke Verantwoording 2016

“Herstellen van de balans”

Hezenberg Christelijk Centrum voor GGZ | Pastoraat | Retraite

2

Inhoud Bestuursverslag

Bestuursverslag ....................................................................................................................................... 3 1 Inleiding ........................................................................................................................................... 3 2 Profiel van de organisatie ................................................................................................................ 4

2.1 Algemene identificatiegegevens ............................................................................................. 4 2.2 Structuur van het concern ....................................................................................................... 4

2.2.1 Organigram ...................................................................................................................... 4 2.2.2 Het interne toezicht ........................................................................................................ 4 2.2.3 Toelating .......................................................................................................................... 4 2.2.4 Medezeggenschap ........................................................................................................... 5

2.3 Kerngegevens .......................................................................................................................... 5

2.3.1 Kernactiviteiten en nadere typering ............................................................................... 5 2.3.2 Patiënten/cliënten, capaciteit, productie ....................................................................... 6 2.3.3 Personeel ......................................................................................................................... 7 2.3.4 Vrijwilligers ...................................................................................................................... 8

2.4 Werkgebieden ......................................................................................................................... 8 2.5 Samenwerkingsrelaties ........................................................................................................... 8

3 Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap ............................................................... 8

3.1 Normen voor goed bestuur ..................................................................................................... 8 3.2 Raad van Bestuur..................................................................................................................... 9 3.3 Raad van Toezicht ................................................................................................................. 10 3.4 Bedrijfsvoering ...................................................................................................................... 11

4 Beleid, inspanningen en prestaties ............................................................................................... 12

4.1 Meerjarenbeleid .................................................................................................................... 12 4.2 Algemeen beleid verslagjaar ................................................................................................. 12 4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid .................................................................................................... 13 4.4 Kwaliteitsbeleid ten aanzien van patiënten/cliënten ........................................................... 14

4.4.1 Cliëntenraad .................................................................................................................. 14 4.4.2 Patiëntvertrouwenspersoon ......................................................................................... 14 4.4.3 Kwaliteit van zorg .......................................................................................................... 14

4.5 Kwaliteit ten aanzien van medewerkers ............................................................................... 15

4.5.1 Personeelsbeleid ........................................................................................................... 15

4.6 Samenleving en belanghebbenden ....................................................................................... 15 4.7 Financieel beleid .................................................................................................................... 16

3

Bestuursverslag 1 Inleiding ‘Zorg voor onze naaste is geen liefdadigheid, maar een daad van rechtvaardigheid’, zegt woestijnvader Gregorius de Grote (540-604 na Chr.). Dat geeft goed weer vanuit welke overtuiging wij als Hezenberg onze medemens, onze cliënten, willen helpen bij het hervinden van de balans in hun leven. Het is geen daad waarbij wij ons kunnen beroepen op liefdadigheid om ons zelfgenoegzaam op de borst te kloppen. Nee, deze visie gaat ervan uit dat de persoon ontvangt waar deze recht op heeft. Gerechtigheid (je hebt er recht op) versterkt de persoon in eigen positie en helpt bij het hervinden van balans in het leven. Deze visie levert dus ook een belangrijke bijdrage aan het herstel van de zelfregie bij onze gast. Belangrijke voorwaarde is dat wij als organisatie ook in balans zijn om bij te kunnen dragen aan het herstel van onze cliënten. 2016 was in dat opzicht een lastig en pijnlijk jaar. Hezenberg als kleine zelfstandige zorgaanbieder op het veld van de GGZ moest ingrijpende bezuinigingen doorvoeren. Er werden personele afvloeiingsmaatregelen getroffen, die van grote invloed waren op de kleine werkgemeenschap. Oud-bestuurder de heer G. J. Heuver en interim bestuurder mevrouw J.E.M.G. van Dalen hebben deze moeilijke taak ter hand genomen. De medewerkers die konden blijven hebben tijdens en na deze fase hun veerkracht laten zien. Er is een nieuw uitgangspunt gecreëerd voor de toekomst. De pijn die deze fase met zich meebracht hebben we met name in het laatste kwartaal om kunnen buigen in een constructieve manier van werken, gericht op de toekomst. Het gesprek ging deze laatste maanden vooral weer over de inhoud van de zorg, waar wij het allemaal voor doen. De financiële middelen zijn als gespreksonderwerp teruggebracht naar de plaats waar het thuishoort. En dat is een belangrijke maar ondersteunende rol. Het hervinden van onze balans heeft vanzelfsprekend niet alleen betrekking gehad op het financieel aspect van de organisatie. Ook de herijking van onze visie, scherpere profilering van onze (christelijke) identiteit, nieuw leiderschap en verschillende andere aspecten die in dit jaardocument aan de orde komen zijn kernaspecten van de transitie die de organisatie aan het doormaken is. Medewerkers ervaren weer een ‘flow’, waardoor de organisatie op een zeer positieve en betrokken manier aan het veranderen is. En met resultaat! Het jaar wordt afgesloten met een voorzichtig positief jaarresultaat, zij het nog fragiel gezien nodige investeringen die nog moeten worden gedaan om toekomstbestendig te kunnen zijn. De balans is eind 2016 enigszins hervonden, al liggen er nog flinke uitdagingen in het verschiet. We zijn verwachtingsvol gestemd over de toekomst en hebben ons “ja maar-…”-denken om kunnen zetten naar een “ja, én…..” houding. Hattem, april 2017 Anne Jan Kok MSc Bestuurder Hezenberg Christelijk Centrum voor GGZ, Pastoraat en Retraite

4

2 Profiel van de organisatie

2.1 Algemene identificatiegegevens

Naam verslagleggende rechtspersoon Stichting de Hezenberg

Adres Hezenberg 6

Postcode 8051 CB

Plaats Hattem

Telefoonnummer 038 4445251

Identificatienummer Kamer van Koophandel 410 38 724

E-mailadres [email protected]

Internetpagina www.hezenberg.nl

2.2 Structuur van het concern Stichting de Hezenberg is een Stichting die is opgericht in 1946. De werknaam van de stichting is van Pastoraal centrum Hezenberg omgezet naar:

Hezenberg Christelijk Centrum voor GGZ, Pastoraat en Retraite

Gedurende het gehele verslagjaar was de bestuursvorm die van het Raad van Toezichtmodel, bestaande uit vijf onbezoldigde leden van de Raad van Toezicht en een eenhoofdige, betaalde Raad van Bestuur. Alle werk wordt verricht binnen de Stichting De Hezenberg, behalve de Stichting Vrienden van de Hezenberg bestaan er geen aanpalende BV’s of nevenstichtingen. Doel van de Stichting Vrienden is het werven van middelen ter ondersteuning van Stichting De Hezenberg.

2.2.1 Organigram Het organigram per oktober 2016 was als volgt samengesteld:

2.2.2 Het interne toezicht De taak- en rolverdeling tussen toezichthouder en bestuurder is vastgelegd in een Reglement Raad van Toezicht en een Reglement Raad van Bestuur. De Raad van Toezicht vergadert minimaal vier keer per jaar met de bestuurder, zo nodig vaker. In bijzondere gevallen overlegt de bestuurder met de voorzitter van de Raad van Toezicht en bereiden samen de vergaderingen voor.

2.2.3 Toelating

De Hezenberg beschikt over een toelating (WTZi) voor medisch specialistische zorg. De capaciteit is 25 plaatsen en geldt voor verzekerden met een psychiatrische aandoening (verblijfsspecificatie: psychiatrische aandoeningen algemeen).

5

2.2.4 Medezeggenschap Ondernemingsraad Hezenberg kent een Ondernemingsraad welke gewogen wordt verkozen: één lid uit het team ‘behandeling’ en twee leden uit de overige teams. De OR vergadert tenminste zes keer per jaar, deels zonder en deels met de bestuurder. Minstens één keer per jaar is er contact met de Raad van Toezicht. Omdat de organisatie qua medewerkers-aantal onder de 50 medewerkers is gedaald, maakt de Ondernemingsraad samen met de bestuurder de afweging in welke vorm de medezeggenschap doorgang moet vinden. De keuze wordt gemaakt tussen een Personeelsvertegenwoordiging en Ondernemingsraad. Deze keuze zal in 2017 zijn beslag krijgen. Cliëntenraad De Cliëntenraad bestaat uit drie leden. De leden zijn oud-cliënten van Hezenberg. De cliëntenraad vergadert ongeveer drie keer per jaar samen met de bestuurder en krijgt vooraf inzage in de enquêteformulieren die door vertrekkende cliënten zijn ingevuld en verdere stukken die voor het functioneren van de cliëntenraad nodig zijn. De Cliëntenraad ontvangt en raadpleegt ook andere medewerkers uit de organisatie om beeld te krijgen van de beleidsontwikkelingen die gevolgen hebben voor de cliënten. Twee keer per jaar houdt de cliëntenraad een gesprek met een delegatie cliënten die op dat moment in behandeling is.

2.3 Kerngegevens

2.3.1 Kernactiviteiten en nadere typering Hezenberg biedt klinische geestelijke gezondheidszorg (medisch specialistische zorg), pastorale hulpverlening en een verblijf voor retraitecliënten (andere activiteiten). De organisatie vervult deze functies op basis van de christelijke levensbeschouwing en richt zich op de leeftijdsgroepen jongvolwassenen, volwassenen en ouderen. Hezenberg is toegankelijk voor iedereen ongeacht geloofsovertuiging, levensbeschouwing of (culturele) achtergrond. Medisch specialistische zorg Cliënten worden vanuit de eerste lijn verwezen voor een intake. Indien de ernst en duur van de problematiek dat noodzakelijk maakt, worden zij ingeschreven als GGZ-patiënten en ontvangen behandeling conform de Zorgverzekeringswet. Hezenberg verleent wat betreft verzekerde zorg uitsluitend kortdurende medisch specialistische behandeling. Deze behandeling vindt plaats in een setting en een context waarin expliciet veel aandacht wordt besteed aan zingeving en spiritualiteit. Dit laatste is ook de reden dat cliënten vanuit het hele land bewust kiezen voor aanmelding bij Hezenberg. De doelgroep bestaat voornamelijk uit cliënten die reeds (vaak langdurig) zijn behandeld in de eerste lijn met onvoldoende resultaat. De belangrijkste diagnosegroepen zijn stemmingsstoornissen, dikwijls recidiverend, posttraumatische stressstoornissen, angststoornissen en obsessief-compulsieve stoornissen.

6

Andere activiteiten Hezenberg biedt ook pastoraal psychologische zorg, zowel in ambulante setting als met verblijf. Voor zover deze groepsgewijs met verblijf plaats vindt, noemen wij dit onze ‘Zin-Weken’. Hierbij gaat het vooral om ingrijpende psychosociale vragen en problemen met een levensbeschouwelijke factor bij cliënten die daarmee in de thuissituatie zijn vastgelopen. Het gaat hierbij voor het grootste deel om private financiering. In de marge wordt een deel van de accommodatie tegen betaling aangeboden, bijvoorbeeld voor een persoonlijke retraite (eventueel met verblijf) of voor het faciliteren van een groepsbijeenkomst zoals teambuilding of managementoverleg.

2.3.2 Patiënten/cliënten, capaciteit, productie

Cliënten

Kerngegevens 2016 2015

Aantal intakes met potentiële cliënten 227 207

Aantal afgewezen cliënten na intake 52 51

Aantal tot de behandeling doorgelaten cliënten 156 140


GGZ-verblijfsdagen 5.322 4.932

Andere verblijfsdagen 984 574

Ambulante gesprekken 47 73

7

2.3.3 Personeel Ultimo 2016 bestond de Dienst Behandeling en Begeleiding uit:


Psychiaters 0,55 0,42

Sociaal Psychiatrisch Verpleegkundigen 1,56 1,77

Psychotherapeuten 0,66 0,66

Psychologen 0,44 0,44

Vak therapeuten 0,40 0,30

GGZ-Agoog 0,61 0,66

Maatschappelijk Werkenden 0,40 0,80

Daarnaast werken mee, allen in deeltijd:


Pastoraal werkers 1,20 1,10

Muziektherapeut 0,40 0,40

Psychomotore therapeut 0,15 0,15

Slaapwachten 0,30 0,30

De Ondersteunende Diensten bestaan uit:


Medewerkers Gastvrijheid 4,49 3,50

Medewerkers Onderhoud en veiligheid 1,05 1,93

Medewerkers administratie/ secretariaat en staf 2,61 2,67

Middenmanagement 0,00 0,50

Directie 0,80 1,00

8

2.3.4 Vrijwilligers Binnen Hezenberg zijn ongeveer 70 vrijwilligers actief. Gemiddeld genomen maken dagelijks ongeveer 4 à 5 vrijwilligers onderdeel uit van de werkzaamheden die gedaan worden. De belangrijkste vrijwilligerstaken zijn: cliëntentoezicht, receptieontvangst, bos- en tuinonderhoud. Voor het onderdeel ‘Retraite’ is een groep gastvrij-ontvangst beschikbaar van ongeveer 35 vrijwilligers. De vrijwilligers worden aangestuurd door betaalde medewerkers, afhankelijk van waar de vrijwilliger wordt ingezet. Deze betaalde medewerkers dragen ook zorg voor werving en selectie, training, kwaliteitsbewaking e.d.

2.4 Werkgebieden Vanwege het christelijke karakter en de specifieke functies van Hezenberg is er gekozen voor een landelijk adherentiegebied. Dit betekent in de praktijk dat 60% van de cliënten binnen een straal van 90 km rondom Hezenberg woont en 40% van de cliënten een grotere afstand moet afleggen om ons te bezoeken.

2.5 Samenwerkingsrelaties Hezenberg werkt samen met verschillende organisaties. Soms gaat het om gezamenlijke in-company-trainingen, maar meestal betreft het een samenwerking ten behoeve van de cliënten. Zo worden crisisactiviteiten waarbij opschaling nodig is tot bijvoorbeeld separatie in samenwerking met een vaste collega-instelling ingevuld. Deze situaties komen doorgaans niet vaker dan vijf keer per jaar voor. Daarom is ervoor gekozen om hier op deze wijze invulling aan te geven. Wat betreft de zorgverzekeraars had Hezenberg in 2016 een contract met VGZ en Zilveren Kruis. Met de andere zorgverzekeraars werd per cliënt op basis van restitutie afgerekend.

3 Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap

3.1 Normen voor goed bestuur Het bestuur van Hezenberg functioneert op basis van het Raad van Toezichtmodel. De taakverdeling tussen de Raad van Bestuur en de Raad van Toezicht zijn reglementair geborgd. De Raad van Toezicht en Raad van Bestuur conformeren zich aan de uitgangspunten van de Zorgbrede Governance Code1 en deze wordt volledig toegepast. De normen voor Good Governance worden toegepast onder de condities van een voortdurend proces van reflectie en communicatie over de waarden die ten grondslag liggen aan deze normen. Ook directieteam en middenmanagement streven in het dagelijkse bestuur naar leiderschap op basis van deze normen.

1 De Governance Code wordt toegepast zoals beschreven in het document: ‘Zorgbrede Governance 2017 (consultatieversie, 23

mei 2016)’ Code 2015, boz Brancheorganisaties Zorg’.

9

Op basis van haar visie streeft het bestuur en directieteam ernaar om verantwoordelijkheden zo diep mogelijk binnen de organisatie te delegeren, zodat er bij de medewerkers betrokkenheid ontstaat op de werkzaamheden en hun rol daarin.

3.2 Raad van Bestuur

In het verslagjaar 2016 heeft het volgende verloop van de eenhoofdige bestuurdersverantwoordelijkheid plaatsgevonden:

Naam / titel functie Fte Van – t/m Nevenfunctie

De heer ds. G.J. Heuver

Bestuurder Fulltime Januari t/m 15 februari 2016

Voorganger kerkdiensten

Mevrouw J.E.M.G. van Dalen

Bestuurder a.i.

Parttime 16 februari t/m augustus

geen

De heer A.J. Kok MSc

Bestuurder Parttime September t/m december

Senior-Adviseur Transmissie

Bestuurslid stichting Present

De eenhoofdige Raad van Bestuur werd in aanvang van het verslagjaar gevormd door de heer ds. G.J. Heuver. Hij bekleedt geen nevenfuncties, anders dan het hoogstens één keer per maand leiden van kerkdiensten in de regio. De Raad van Toezicht is van mening dat deze nevenfunctie niet zal leiden tot belangenverstrengeling. Datzelfde gold voor de nevenfuncties van de daaropvolgende bestuurders. De bestuurders zijn bezoldigd conform de nieuwe model-regeling van de NVTZ.

10

3.3 Raad van Toezicht

Samenstelling Raad van Toezicht ultimo 2016

Naam / titel Woonplaats Leef-

tijd

Jaar v.

aantreden

Jaar v.

aftreden

Aandachts-gebied Relevante

nevenfuncties

De heer Drs. A.

Benschop

Putten 65 2011 2015 (verlengd)

Financiën Vriendenstichting Hezenberg

Mevrouw Ds. E.

Diepeveen

secretaris

Warnsveld 60 2012 2016 Pastoraat geen

Mevrouw Drs. T.

Gunter

Barneveld 60 2014 2018 GGZ geen

De heer Dr.

J.M.P.H.

Timmermans

Udenhout 63 2016 2020 GGZ Lid Commissie Buitenlands

Gediplomeerden

Volksgezondheid VWS

Voorzitter Federatie

Gezondsheidszorgpsychologen

en Psychotherapeuten FGZPt

Lid Regionale klachtencommissie

WKCZ en BOPZ

Lid Beroepsveldencommissie

(BVC) Bacheloropleiding Social

Studies Leiden

De heer Mr. M.B.

Tol

voorzitter

Zwolle 57 2012 2016 Juridische

zaken

geen

De Raad van Toezicht heeft in 2016 acht keer vergaderd, telkens in aanwezigheid van de bestuurder. Tijdens een deel van één van de vergaderingen heeft de Raad van Toezicht het eigen functioneren en dat van de bestuurder geëvalueerd buiten aanwezigheid van de bestuurder. Twee keer per jaar houden de voorzitter en een lid van de Raad van Toezicht respectievelijk een functioneringsgesprek en beoordelingsgesprek met de bestuurder aan de hand van een vooraf opgesteld gespreksprotocol. Van deze gesprekken wordt verslag gedaan in de vergadering van de Raad van Toezicht. De Raad van Toezicht ontvangt voorafgaand aan de vergadering een schriftelijke ‘Voortgangsrapportage’ van de Raad van Bestuur en een cijfermatig verslag m.b.t. cliëntenaantallen en financiën over de achterliggende periode, met uitzondering van kwartaalrapportages op inkomsten en uitgaven. Tijdens dit verslagleggingsjaar is het bovengenoemde ritme doorbroken vanwege afscheid van bestuurder de heer G.J. Heuver, aanstelling en afscheid van interim bestuurder mevrouw J.E.M.G. van Dalen en aanstelling van bestuurder A.J. Kok MSc.

11

Onderwerpen waar de Raad van Toezicht zich met name op heeft gericht zijn: • de bestuurswisselingen; • de financiële situatie c.q. continuïteit van de Hezenberg; • het opstellen van een profielschets, opdrachtbeschrijving voor een nieuwe Raad van

Bestuur; • benoemen van Bestuurder a.i.; • benoemen van nieuwe Bestuurder; • het ontwikkelen van een zogenaamde ‘pioniersplek’ bij Hezenberg, voortvloeiend uit het

beleid van de Nederlandse Protestantse Kerk. De Raad van Toezicht heeft de Jaarrekening 2016 goedgekeurd. De Jaarrekening wordt besproken in een vergadering waarin ook de externe accountant aanwezig is. Er heeft in 2016 één lid afscheid genomen. De Raad van Toezicht kent sinds oktober twee commissies:

1. Voorbereidingscommissie vergadering 2. Financiële commissie

Leden van de Raad van Toezicht worden niet beloond voor hun werkzaamheden. De onafhankelijkheid van de leden van de Raad van Toezicht wordt gewaarborgd door jaarlijks de lijst ‘nevenfuncties’ te toetsen.

3.4 Bedrijfsvoering De werkorganisatie bestaat uit twee afdelingen: een afdeling Behandeling & Begeleiding en een afdeling Bedrijfsvoering. De afdeling Behandeling & Begeleiding bestaat uit:

1. Team Behandeling en Begeleiding 2. Team Pastoraat 3. Team Retraite

De Afdeling Bedrijfsvoering kent drie teams: 1. Team Gastvrijheid 2. Team Faciliteiten 3. Team Bedrijfsbureau

Vanwege de visie en omvang van de organisatie vallen alle teams rechtstreeks onder de verantwoordelijkheid van de bestuurder. De teams zijn daar waar mogelijk zelf organiserend ingericht. Er is geen MT meer. Er heeft een afgevaardigde van elk team zitting in een afstemmingsoverleg waar de bestuurder over complexe thema’s besluiten neemt onder invloed van de afgevaardigden. De bestuurder wordt ondersteund door het bedrijfsbureau. De financieel-administratieve organisatie is goed op orde. De accountant (Baker-Tilly-Berk) heeft daarover geen zwaarwegende opmerkingen gemaakt. Driemaandelijks wordt een intern exploitatieoverzicht gemaakt, maandelijks een productie- en liquiditeitsoverzicht. Deze worden besproken in het afstemmingsoverleg en de gezamenlijke vergadering van Raad van Toezicht en Raad van Bestuur. De salarisadministratie was in 2016 in zijn geheel uitbesteed aan Axis te Nunspeet. En er werd bij ziekmeldingen gebruik gemaakt van Arbo-dienst ‘Perspectief’ te Harderwijk.

12

4 Beleid, inspanningen en prestaties

4.1 Meerjarenbeleid Het meerjarenbeleid is gericht op het zo effectief mogelijk innemen van een positie in de zorgketen voor GGZ als medisch specialistisch behandelcentrum voor kortdurende therapie met verblijf. Het gaat dan met name om cliënten die al langere tijd ambulant behandeld worden in de eerste of tweede lijn, maar daar onvoldoende baat bij hebben (gehad). Om hun behandeling over een zogenaamd ‘dood punt’ te helpen, dan wel een versnelling of impuls te geven, geeft de setting van intensieve behandeling met verblijf in de meeste situaties een doorslaggevend effect. Na de behandeling op de Hezenberg gaat de cliënt voor behandeling of begeleiding terug naar de verwijzer. Deze positie in de zorgketen wil Hezenberg blijvend combineren met een sterk accent op levensbeschouwing en spiritualiteit vanuit de ervaring dat deze combinatie de behandeling zowel faciliteert als versterkt. Hezenberg is zich bewust van de tendens tot beddenreductie en versterking van de eerste lijn. Daarom houden we de behandelperiode zo kort mogelijk en hanteren we scherpe aannamecriteria. Uit ervaring weet Hezenberg dat voor een bepaald contingent cliënten een kortdurende intensieve behandeling in de tweede lijn een noodzakelijke voorziening is. Om de bezuinigingen in de GGZ het hoofd te kunnen bieden heeft de Hezenberg in toenemende mate ook andere inkomensbronnen nodig. Het ontwikkelen van een zorgaanbod gericht op cliënten die ernstige en ontwrichtende problemen hebben waarvoor geen GGZ-indicatie bestaat, is daar onderdeel van. Tijdens de interim-periode heeft er een inventarisatie plaatsgevonden van mogelijkheden die uitgangspunt kunnen vormen voor het strategisch lange termijnbeleid. 2016 is een belangrijk jaar geweest voor deze inventarisatie en ook 2017 zal daarvoor worden gebruikt. 2017 staat verder in het teken van professionalisering van de bedrijfsvoering zodat deze toekomstbestendig wordt. Tevens wordt dit jaar benut voor de volgende topics:

het zorgprogramma tot een platform voor ontwikkeling te maken;

implementatie van Regiebehandelaarschap;

upgrade van de inhoud (inrichting) van het EPD;

invoering van E-health;

nadere aanscherping Plan-Do-Check-Act – cyclus in de behandelsetting;

ontwikkeling Businesscase Pastoraat en Retraite;

ontwikkeling van de identiteitsprofilering.

4.2 Algemeen beleid verslagjaar Het beleid was erop gericht om de Hezenberg als aanbieder van GGZ steeds beter en effectiever te laten functioneren, binnen de daartoe gestelde kaders en regels en vervolgens een visie op de toekomst te ontwikkelen. Dit is nodig om Hezenberg als organisatie te ontwikkelen en toekomstbestendig te maken. Een aantal belangrijke voorwaarde scheppende activiteiten die zijn uitgevoerd:

Een nieuwe visie op professionalisering en kwaliteit- & risicomanagement geïntroduceerd

De Check van de Plan-Do-Check-Act – cyclus een belangrijkere rol te geven in de organisatie.

Nieuwe overleg en besluitvormingskaders geïntroduceerd.

Voorbereidingen getroffen voor de introductie van verdere digitalisering in de organisatie

13

Een evalueerbaar primair proces is ontworpen

Meer grip op de exploitatie ontwikkeld door grondiger offerte trajecten aan te gaan en vorige te evalueren.

Een toekomstbestendig totaalconcept voor de Hezenberg aan het ontwikkelen; Ten aanzien van de doelen voor zorgproductie zitten we in het spanningsveld tussen zorgvraag en budgetbeperking. Dit leidt ertoe de instroomcriteria strikt hanteren, zodat alleen a.s. cliënten op de wachtlijst komen die onze zorg echt hard nodig hebben. Gedurende het grootste deel van 2016 hebben we voor de periode van aanmelding tot intake een wachttijd gehad van ongeveer 4 weken, en vanaf intake tot aan behandeling nog eens 3 à 4 weken.

4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid In het verslagjaar 2016 heeft in februari de Surveillance Audit van het kwaliteitsmanagementsysteem plaatsgevonden. Deze HKZ-audit is opnieuw gedaan door Dekra als certificerende instantie. Er zijn verschillende constateringen gedaan waaronder:

Taken en bevoegdheden van de EGK zijn te diffuus

Corrigerende maatregelen op de tekortkomingen van 2015 zijn niet gerealiseerd

De Prospectieve Risico Analyses op kritische processen, waaronder het primaire proces zijn niet uitgevoerd.

De Check van de Plan-Do-Check-Act – cyclus laat op verschillende punten verbetermogelijkheden zien.

Bij de aantreding van de nieuwe bestuurder zijn deze onderdelen in september in kaart gebracht en via zogenaamde roadmaps tot uitvoer gebracht. Hiermee is een impuls aan het kwaliteitssysteem gegeven waardoor de surveillance audit van 2017 met vertrouwen tegemoet gezien kan worden. Via roadmaps heeft de Hezenberg controle op haar Plan-Do-Check-Act – cyclus geborgd. Deze werkwijze is concreet en effectief voor medewerkers door heldere doelstellingen, bijhouden van acties, evaluatie van implementatie en het mogelijk stellen van aanvullende doelen. Interne audits werden tot op heden verricht door een ingehuurde auditor. In november heeft er een training plaatsgevonden door een externe partij om een eigen intern auditteam in het leven te roepen. De externe partij is bedankt voor de bewezen diensten en Hezenberg is eigenaar geworden van het kwaliteitssysteem. Vanaf 2017 zullen de interne audits door medewerkers van de Hezenberg plaatsvinden met uitzondering van de afdeling P&O in verband met de privacy van medewerkers. Hiervoor zal een collega-instelling benaderd worden om over en weer bij elkaar te auditen. In 2018 zal opnieuw de her-certificering plaatsvinden (opnieuw voor een termijn van drie jaar). Voor het Elektronisch Patiënten Dossier maken we tot tevredenheid gebruik van het ICT-pakket ‘Careweb’. Careweb werkt volgens de internationale W3C standaard en is daarmee zeer toegankelijk, eenduidig en klantvriendelijk. Bovendien heeft Careweb al jaren achtereen een goedkeurende ISAE3402 type 2 verklaring voor de correctheid van declaraties. De normen voor voedselveiligheid, brandveiligheid en veilig werken zijn belegd en bewaakt door een medewerker van het team faciliteiten, die over 2016 een Veiligheidsjaarverslag heeft geschreven dat besproken is in de Raad van Toezicht. Er wordt regelmatig gecontroleerd op legionellabesmetting. De Bedrijfshulpverlening (BHV) is op ruim voldoende sterkte, zodat er dag en nacht een bedrijfshulpverlener aanwezig is.

14

4.4 Kwaliteitsbeleid ten aanzien van patiënten/cliënten

4.4.1 Cliëntenraad De Cliëntenraad bestaat uit drie oud-cliënten. De vorm van behandeling (kortdurend, 6 à 8 weken) laat niet toe dat actuele cliënten zitting hebben in de raad. Om dit verlies aan actualiteit te compenseren heeft de Cliëntenraad twee keer per jaar een gesprek met een vertegenwoordiging van de cliënten die op dat moment intramuraal in behandeling zijn. Daarnaast stelt de organisatie voorafgaand aan elke vergadering de Cliëntenraad de resultaten van de doorlopende exit-enquêtes ter hand. Ook bestudeert de Cliëntenraad het jaarlijkse CQI-rapport. De Cliëntenraad kiest in onafhankelijkheid welke onderwerpen zij ter sprake brengt bij de bestuurder en heeft daarvoor haar eigen vergaderingen. De Cliëntenraad heeft over het jaar 2016 weer een jaarverslag opgesteld. De Cliëntenraad zal met ingang van 2017 volledig worden vernieuwd in verband met de zittingstermijn van de huidige leden.

4.4.2 Patiëntvertrouwenspersoon Sinds 2012 functioneert er een externe patiënt vertrouwenspersoon voor Hezenberg. Deze wordt naar tevredenheid gefaciliteerd door de Stichting PVP te Utrecht. Jaarlijks wordt de dienstverlening aan de hand van een Jaarbrief van de PVP geëvalueerd in een gesprek van PVP-er en bestuurder. Er kwamen in 2016 geen noemenswaardige meldingen binnen die aanzetten tot een daadwerkelijke klacht.

4.4.3 Kwaliteit van zorg CQI Anders dan in vorige jaren heeft Hezenberg in 2016 de verplichte CQI-meting niet laten in uitvoeren maar ingebracht in het proces van ROM-metingen. Op verreweg de meeste items scoorde Hezenberg zeer dicht in de buurt van het gemiddelde van andere GGZ-instellingen, met hier en daar wat afwijkingen naar boven of naar beneden. Het cijfer dat de respondenten gemiddeld gaven voor de totale behandeling en bejegening tussen 2012 en 2015 was gemiddeld een 8,2. Dit verslagjaar was voor de CQI een overgangsjaar en vanaf 2017 worden de gegevens van de CQI via ROM-SBG aangeleverd. Kwaliteitsstatuut Vanaf september is er een concept kwaliteitsstatuut ingediend in november bij MediQuest B.V. waarna deze is gekeurd door de hieraan verbonden organisaties: GGZ Nederland, Landelijk Platform GGZ, Platform Meer GGZ, Nederlands Instituut van Psychologen, Verpleegkundigen & Verzorgenden Nederland, Landelijke Vereniging van vrijgevestigde psychologen en psychotherapeuten, Zorgverzekeraars Nederland, Nederlandse Vereniging voor Psychiatrie en de Federatie van Psychologen, Psychotherapeuten en Pedagogen. Tegen het einde van het verslagjaar kwam de goedkeuring van het kwaliteitsstatuut binnen. Regiebehandelaarschap, DSM-V en de kind check Vanaf september is tevens een roadmap vastgesteld voor de invoering en implementatie van de Regiebehandelaar, DSM-V en de kind check. De invoering van het regiebehandelaarschap is soepel verlopen. Ook weten de behandelaars na enkele in-company-trainingen van Hezenberg en in samenwerking met een collega-instelling goed om te gaan met de nieuwe manual DSM-V. De kind check is in aanvang ingevoerd en is tevens de aanleiding geworden tot de evaluatie van het huidige ingerichte EPD. De implementatie zal verder vervolg krijgen in 2017.

15

Invoer nieuw zorgprogramma Hezenberg heeft haar zorgpaden opnieuw tegen het licht gehouden en start in 2017 met een sterk aangepast programma. In dit boekjaar is vooral gewerkt aan de voorbereidingen daarvan en wordt E-Health tijdens de behandeling een belangrijke aanvulling op het totale programma. De nieuwe werkwijze zorgt ervoor dat er een platform ontstaat voor duurzame ontwikkeling en er een PDCA-cyclus onder het nieuwe programma komt te liggen. Klachten Er zijn in het verslagjaar geen klachten ingediend. Keurmerken In september van het verslagjaar heeft de organisatie het keurmerk voor Christelijke zorg ontvangen. Daarmee is gelijk een koppeling gemaakt met de website: www.ikzoekchristelijkehulp.nl. Verder heeft zijn er voorbereidingen getroffen om toegelaten te worden voor het keurmerk Basis GGZ 2017. Veilig Incidenten Melden (VIM) In het verslagjaar hebben 3 meldingen plaatsgevonden. De meldingen zijn behandeld en er zijn veiligheidsmaatregelen getroffen waardoor risico’s zijn teruggebracht.

4.5 Kwaliteit ten aanzien van medewerkers

4.5.1 Personeelsbeleid In verband met de transitie naar een organisatie met zelforganiserende teams is afscheid genomen van het middenkader in de organisatie. De overlegstructuren zijn daarop aangepast. In plaats van een Managementteam is er passend bij de omvang van de organisatie gekozen voor een nieuwe vorm van besluitvorming; veel besluitvorming vindt plaats binnen de teams. Organisatie brede en complexe vraagstukken worden binnen het Afstemmingsoverleg aan de bestuurder voorgelegd via een afvaardiging van de organisatie. Op grond hiervan kan een gewogen besluit genomen worden ten behoeve van de organisatie. Voor het verslagjaar in 2015 heeft het tweejaarlijkse Medewerkers Tevredenheids Onderzoek plaatsgevonden. In 2017 zal dit onderzoek opnieuw plaats gaan vinden. De organisatie is dan op weg met de nieuwe bestuurder en organisatieveranderingen en zal dan ook in deze nieuwe fase haar feedback via dit instrument kunnen geven. In het jaar 2016 werd bezuinigd op personele kosten, de weekendactiviteiten werden al eerder beëindigd en hadden hun effect in het verslagjaar. Voor een deel van de medewerkers leverde dit spanningen op, waardoor het arbeidsgerelateerd ziekteverzuim toenam. In 2016 is door de interim bestuurder ingegrepen en is het ziekteverzuim naar reële proporties teruggedrongen. Het verzuim zat in het laatste kwartaal van het verslagjaar op 4,76 % van het totaal. Vertrouwenspersoon medewerkers In het verslagjaar hebben een 3-tal medewerkers een gesprek gevoerd met de vertrouwenspersoon.

4.6 Samenleving en belanghebbenden Hezenberg is zich bewust van haar positie in de samenleving. Als christelijke organisatie onderhoudt Hezenberg goede relaties met kerken en kerkelijke organisaties en ook met de burgerlijke gemeente en zorgorganisaties in de regio. Hezenberg is een redelijk belangrijke werkgever en inmiddels ook een belangrijke en geliefde plek voor veel vrijwilligers die hier uiteenlopende taken vervullen.

http://www.ikzoekchristelijkehulp.nl/

16

Hezenberg is gevestigd op een prachtig landgoed dat ook voor de burgerlijke gemeente een belangrijke waarde vertegenwoordigt (het hoofdgebouw is gemeentelijk monument). Wij doen er veel aan om het landschappelijk karakter van Hezenberg op niveau te houden. Verder gaan we frequent in op vragen vanuit (met name christelijke) organisaties om voorlichting te komen geven over behandeling en begeleiding op Hezenberg. In 2016 is er tijd en energie gestoken in het plan om samen met de Protestantse Kerk Nederland een ‘Pioniersplek’ te vestigen op Hezenberg. Het gaat hierbij om het verder ontwikkelen van de huidige retraitefunctie, waarbij naast een plek voor (individuele en groeps-) retraite en meditatie, ook een digitale plek wordt gecreëerd: een ‘Klooster in de Cloud’. Aan het einde van het verslagjaar is de toestemming van Protestantse Kerk Nederland gekomen om hiermee te starten en zullen zij dit de komende drie jaar van hun steun voorzien.

4.7 Financieel beleid In het verslagjaar hebben bestuur en Raad van Toezicht vastgesteld dat de continuïteit van de Hezenberg moet worden gezocht in financiële onafhankelijkheid als kleine GGZ-instelling in een grote zorgmarkt. De Hezenberg heeft voldoende potentie om dit vorm te geven door haar unieke positionering. De combinatie van GGZ en christelijke identiteit is steeds schaarser geworden. Opgaan in een algemene instelling zou deze positionering vroeg of laat ondergraven. Mevrouw J.E.M.G. van Dalen is in 2015 als adviseur voor de Hezenberg aangetreden en heeft een organisatieplan geschreven met financiële onderbouwing waaruit de haalbaarheid blijkt. Mevrouw Van Dalen heeft per 15 februari de bestuurder, de heer ds. G.J. Heuver, opgevolgd waarna hij per 1 juni 2016 uit dienst is gegaan. Ook heeft het financieel beleid in het teken gestaan van bezuinigingen en heeft er een reorganisatie van het management plaatsgevonden. Alle middenkader is gestopt vanwege een nieuwe visie op het leiderschap van de organisatie. Om dit te realiseren zijn in 2016 veel extra kosten gemaakt die juist in de volgende jaren moeten leiden tot kostenreductie. Dit jaar is gekozen om als zelfstandige organisatie door te gaan en allereerst te zorgen voor financiële stabilisatie van de organisatie Per 1 september is de heer A.J. Kok MSc als deeltijd bestuurder aangetreden om op voorgaande beleid aan te sluiten en de organisatie inhoudelijk, organisatorisch en financieel te professionaliseren.

Jaarrapport 2016

Stichting de Hezenberg

Stichting De Hezenberg

Jaarrapport 2016

BERK

02-10-2014

Jaarrapport 2016


Inhoudsopgave

Algemeen 3

Analyses 4

Meerjarenoverzicht 6

Jaarrekening

Balans 7

Resultatenrekening 8

Kasstroomoverzicht 9

Toelichting algemeen 10

Toelichting op de balans 12

Toelichting op de resultatenrekening 17

Bezoldiging bestuurders en toezichthouders 19

Overige gegevens

Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 22

Controleverklaring 24

2

BERK

02-10-2014

Jaarrapport 2016


De Stichting is een centrum voor GGZ, pastoraat en retraite.

De Stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel regio Zwolle onder nummer 41038724.

De statutaire vestigingsplaats is Hattem.Het vestigingsadres is Hezenberg 6 te Hattem

Resultaat ontwikkeling

in euro

Blijkens de resultatenrekening bedraagt het

resultaat 2016 492

Het resultaat over 2015 bedroeg -58.073

Ten opzichte van vorig jaar is het resultaat

verhoogd met 58.564

De mutatie is als volgt te verklaren:

Opbrengst

Toename brutomarge 169.617

Kosten

- Afname loonkosten 5.726

- Toename afschrijvingen -5.807

- Toename overige bedrijfskosten -97.472

Overige resultaten

- Afname financieel resultaat(last) 2.863

- Afname giften/legaten -16.362

58.564

Doelstelling

De doelstelling is volgens artikel 3 van de statuten:

In afhankelijkheid van God, onze vader door Jezus Christus, te steunen alle werk

als voortgekomen en verder voortvloeiende uit de Stichting ten bate van de

Möttlingerbeweging in Nederland en haar voortzetting daartoe zielszorg te

verrichten, samenkomsten te houden, conferenties te beleggen, publicaties te

doen, onroerende goederen in stand te houden en andere voor het doel dienstige

activiteiten te ontplooien.

Algemeen

Bedrijfsactiviteiten

De Stichting is opgericht op 31 juli 1946.

3

BERK

02-10-2014

Jaarrapport 2016


Analyses

Analyse resultaat

€ % € %

Opbrengsten 1.535.798 100 1.366.181 100

Brutomarge 1.535.798 100 1.366.181 100

Loonkosten

Lonen en salarissen 781.840 51 783.679 57

Sociale lasten 208.102 14 211.989 16

Overige personeelskosten 35.696 2 27.151 2

Afschrijvingen 22.954 1 17.147 1

Overige bedrijfskosten

Huisvestingskosten 98.482 7 129.385 9

Kantoorkosten 67.238 4 67.389 5

Verzorgingskosten 69.301 5 67.705 5

Verkoopkosten 32.203 2 42.402 3

Algemene kosten 205.648 13 77.065 6

1.521.464 99 1.423.911 104

Bedrijfsresultaat 14.334 1 -57.730 -4

Financieel resultaat -13.842 -1 -16.705 -1

Giften/legaten 0 0 16.362 1

Resultaat boekjaar 492 0 -58.073 -4

Ter beoordeling van het resultaat geven wij u het navolgende overzicht, uitgedrukt in

percentages van de opbrengsten.

2016 2015

4

BERK

02-10-2014

Jaarrapport 2016


Analyses

Financiële positie

€ % € %

Vermogensstructuur:

Vaste activa 2.755.000 83,1 2.743.200 83,7

Vlottende activa 559.205 16,9 532.646 16,3

Totaal activa 3.314.205 100,0 3.275.846 100,0

Eigen vermogen 2.283.045 68,9 2.284.758 69,7

Voorzieningen 190.450 5,7 190.450 5,8

Langlopende schulden 306.664 9,3 353.331 10,8

Kortlopende schulden 534.046 16,1 447.307 13,7

Totaal passiva 3.314.205 100,0 3.275.846 100,0

Werkkapitaal:

2016 2015

€ €

Voorraden 1.500 1.500

Vorderingen en overlopende activa 277.120 175.717

Liquide middelen 62.615 118.964

Onderhanden werk DBC's 217.970 236.465

559.205 532.646

Af:

Kortlopende schulden -534.046 -447.307

25.159 85.339

2016 2015

5

BERK

02-10-2014

Jaarrapport 2016


Meerjarenoverzicht

Resultatenrekening

(bedragen x € 1.000)

€ % € % € %

Opbrengsten 1.535 100 1.366 100 1.433 100 1.604 100

Brutomarge 1.535 100 1.366 100 1.433 100 1.604 100

Bedrijfskosten

Lonen en salarissen 782 51 784 57 910 64 943 59

Sociale lasten 208 14 212 16 219 15 223 14

Overige personeelskosten 36 2 27 2 43 3 50 3

Afschrijvingen 23 1 17 1 21 1 30 2

Huisvestingskosten 98 7 129 9 163 12 154 9

Kantoorkosten 67 4 67 5 77 5 59 4

Verzorgingskosten 69 5 68 5 73 5 74 5

Verkoopkosten 32 2 43 3 61 4 55 3

Algemene kosten 206 13 77 6 39 3 67 4

1.521 99 1424 104 1.606 112 1.655 103

Bedrijfsresultaat 14 1 -58 -4 -173 -12 -51 -3

Financieel resultaat -14 -1 -16 -1 -11 -1 -11 -1

Giften/legaten 0 0 16 1 5 1 1 0

Resultaat boekjaar 0 0 -58 -4 -179 -12 -61 -4

Balans

(bedragen x € 1.000)

€ % € % € % € %

Materiële vaste activa 2.755 83 2.743 84 2.739 84 2.736 79

Voorraden 2 0 2 0 2 0 2 0

Vorderingen en overlopende activa 495 15 412 12 347 11 439 13

Liquide middelen 62 2 118 4 155 5 299 8

3.314 100 3.275 100 3.243 100 3.476 100

Eigen vermogen 2.283 69 2.285 70 2.348 73 2.508 72

Voorzieningen 190 6 190 6 170 5 150 4

Langlopende schulden 307 9 353 11 400 12 447 13

Kortlopende schulden 534 16 447 13 325 10 371 11

3.314 100 3.275 100 3.243 100 3.476 100

2015 2013

2014

Hieronder vindt u een meerjarenoverzicht van belangrijke posten uit de staat van baten en lasten.

2013

2014

20152016

2016

6

BERK

02-10-2014

Jaarrapport 2016


€ € € € € € € €

Activa Passiva

Vaste activa Eigen vermogen

Materiële vaste activa 2.755.000 2.743.200 Overige reserves 1.434.862 1.434.370

2.755.000 2.743.200 Herwaarderingsreserve 804.900 804.900

Bestemmingsfonds/steunfonds 43.283 45.488

2.283.045 2.284.758

Vlottende activa

Voorraden 1.500 1.500 Voorzieningen 190.450 190.450

Onderhanden werk uit

hoofde van DBC's 217.970 236.465

Vorderingen en

overlopende activa 277.120 175.717 Langlopende schulden 306.664 353.331

Liquide middelen 62.615 118.964

Kortlopende schulden

Bankkrediet 80.632 124.582

559.205 532.646 Crediteuren 27.442 23.885

Belastingen en sociale premies 55.400 40.767

Lening Stichting Vrienden 50.000 - Overige kortlopende schulden en

overlopende passiva 320.572 258.073

534.046 447.307

3.314.205 3.275.846 3.314.205 3.275.846

Balans per 31 december 2016 (na resultaatbestemming)

31 december 2016 31 december 2015 31 december 2016 31 december 2015

7

BERK

02-10-2014

Jaarrapport 2016


Opbrengsten 1.535.798 1.568.340 1.366.181

Brutomarge 1.535.798 1.568.340 1.366.181

Bedrijfskosten

Lonen en salarissen 781.840 830.000 783.679

Sociale lasten 208.102 210.000 211.989

Afschrijvingen 22.954 18.540 17.147

Overige bedrijfskosten 508.568 529.030 411.096

1.521.464 1.587.570 1.423.911

Bedrijfsresultaat 14.334 -19.230 -57.730

Financieel resultaat -13.842 -9.000 -16.705

Giften/legaten 0 30.000 16.362

-13.842 21.000 -343

Resultaat boekjaar 492 1.770 -58.073

Toevoeging c.q. onttrekking

aan de overige reserves 492 -58.073

€€ €

Resultatenrekening

Werkelijk

2015

Werkelijk Begroting

2016 2016

8

BERK

02-10-2014

Jaarrapport 2016


Kasstroomoverzicht

2016 2015

€ € € € € €

Operationele activiteiten

Bedrijfsresultaat 14.334 -57.730

Afschrijvingen 22.954 17.147

22.954 17.147

Veranderingen in het werkkapitaal

Toename onderhanden werk

vanwege DBC's 18.495 57.302

Toename debiteuren -100.471 -117.444

Toename overige vorderingen -932 -4.729

Toename overige schulden 86.739 122.285

Verschil bankkrediet 43.950 -88.324

47.782 -30.911

Kasstroom uit bedrijfsoperaties 85.069 -71.494

Financieel resultaat -13.842 -16.704

Giften/legaten 0 16.362

-13.842 -342

Kasstroom uit operationele activiteiten 71.227 -71.836

Investeringsactiviteiten

Investeringen in materiele vaste activa 34.754 21.572

Kasstroom uit investeringsactiviteiten -34.754 -21.572

Financieringsactiviteiten

Toename voorzieningen 0 20.000

Afname langlopende schulden -46.667 -46.667

Mutatie reserve steunfonds -2.205 -4.867

Kasstroom uit financieringsactiviteiten -48.872 -31.534

Afname krediet (incl. liquide middelen) -12.399 -124.942

1-1-2016 31-12-2016 Mutatie

Liquide middelen 118.964 62.615 56.349

Bankkrediet -124.582 -80.632 -43.950

-5.618 -18.017 12.399

9

BERK

02-10-2014

Jaarrapport 2016


Toelichting algemeen

Waarderingsgrondslagen

Algemene grondslagen

in het bijzonder RJ 655 inzake de jaarverslaggeving door zorginstellingen, en Titel 9 Boek 2 BW.

tenzij anders toegepast en toegelicht.

Alle in de jaarrekening vermelde bedragen luiden in euro's.

Ter verbetering van het inzicht wijkt de winst- en verlies rekening af van de in het 'besluit modellen

jaarrekening opgenomen modellen. Daar waar nodig zijn de cijfers 2015 voor vergelijkingsdoelen

aangepast.

Stelselwijziging

In 2016 zijn de gewijzigde Titel 9 Boek 2 BW en het gewijzigde Besluit actuele waarde van toepassing

geworden. Stichting de Hezenberg waardeerde de bedrijfsgebouwen en -terreinen tot en met het

boekjaar 2015 tegen actuele waarde in casu de minimale directe opbrengstwaarde.

Stichting de Hezenberg maakt in de jaarrekening 2016 gebruik van de overgangsbepaling van

paragraaf 8 van hoofdstuk 212 Materiële vaste activa van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving.

Deze overgangsbepaling houdt in dat rechtspersonen die de bedrijfsgebouwen en -terreinen tot en met

het boekjaar 2015 waardeerden tegen actuele waarde een stelselwijziging kunnen doorvoeren en

de historische kostprijs als waarderingsgrondslag kunnen kiezen.

De stelselwijziging is prospectief verwerkt.

De nog niet gerealiseerde herwaardering bedraagt per 31 december 2016 € 804.900 (31

december 2015: € 804.900).

Grondslagen van waardering van de activa en passiva

Materiële vaste activa

Gebouwen en terreinen

Gebouwen en terreinen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van lineaire

afschrijvingen gebaseerd op de verwachte toekomstige gebruiksduur, rekening houdend met de

veronderstelde restwaarde.

Door een erkend taxateur is bevestigd dat de veronderstelde restwaarde gelijk te stellen is aan de

huidige boekwaarde, derhalve hebben over 2016 géén afschrijvingen plaatsgevonden.

Wel afschrijven over gebouwen en terreinen zou leiden tot een minder juiste presentatie van de

vermogenspositie van de stichting.

Overige materiële vaste activa

Vlottende activa

De voorraad is gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of indien lager, tegen de marktwaarde per

balansdatum en is gebaseerd op een, van de directie, ontvangen opgave.

Het onderhanden werk wordt gewaardeerd tegen de per einde jaar, door cliënten verbleven

dagen en ontvangen zorg vermenigvuldigd met het geldende tarief en het te vergoeden percentage

door de zorgverzekeraar.

De jaarrekening is opgesteld met in achtneming van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving,

De overige materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, verminderd met de daarvoor De afschrijvingen geschieden naar tijdsgelang en worden berekend door middel van een vast percentage van de

verkrijgingsprijs minus eventuele restwaarde.

Het percentage is gebaseerd op de geschatte economische levensduur.

10

BERK

02-10-2014

Jaarrapport 2016


De vorderingen en overlopende activa zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, zo nodig onder

aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid.

Voorzieningen

Overige activa en passiva

Deze worden, voor zover niet anders vermeld, gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Grondslagen van resultaatbepaling

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met

inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen.

De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande

van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn. Baten worden

verantwoord als deze gerealiseerd zijn.

Opbrengsten van diensten worden opgenomen, naar rato van de mate waarin de diensten zijn

verricht. In het boekjaar gerealiseerde opbrengsten worden als opbrengsten in de winst-en-verlies-

rekening verwerkt in de post 'mutatie onderhanden werk DBC's, zolang de behandeling nog niet

is afgerond.

Kosten pensioenregeling

De Stichting heeft aan werknemers een pensioen toegezegd op basis van toegezegde bijdrage.

De verschuldigde premie wordt als pensioenlast in de resultatenrekening verantwoord. Voor

zover verschuldigde premies nog niet zijn voldaan, worden deze als verplichting op de balans

opgenomen.

Grondslagen voor opstelling kasstroomoverzicht

Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode.

De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen en de kortlopende

schulden aan de kredietinstellingen.

Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de operationele activiteiten.

De voorziening groot onderhoud wordt gewaardeerd op basis van de te verwachten kosten

gebaseerd op het Masterplan in februari 2015 opgesteld voor landgoed De Hezenberg.

De niet uit de balans blijkende verplichtingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

11

BERK

02-10-2014

Jaarrapport 2016


Toelichting op de balans

Activa

Vaste activa

Materiële vaste activa

Gebouwen Installaties Inventaris Totaal

Boekwaarde per 1 januari 2016 2.665.000 44.700 33.500 2.743.200

Investeringen - - 34.754 34.754

2.665.000 44.700 68.254 2.777.954

Afschrijvingen - 7.300 15.654 22.954

Boekwaarde per 31 december 2016 2.665.000 37.400 52.600 2.755.000

Cumulatieve aanschaffingswaarde 3.035.972 170.930 271.094 3.477.996

Herwaardering - - - -

Cumulatieve afschrijving 370.972 133.530 218.494 722.996

Boekwaarde per 31 december 2016 2.665.000 37.400 52.600 2.755.000

De vrije verkoopwaarde van gebouwen en terreinen bedraagt € 4.100.000.

De executiewaarde van gebouwen en terreinen bedraagt € 2.665.000.

De WOZ-waarde van gebouwen en terreinen bedraagt per 1 januari 2016 € 2.644.000.

De afschrijvingspercentages gehanteerd voor de materiële vaste activa variëren van 0% tot 20%.

2016 2015

€ €

Vlottende activa

Voorraden

Voorraad boekjes 1.500 1.500

Onderhanden werk uit hoofde van DBC's

217.970 236.465

Vorderingen en overlopende activa

Debiteuren

Saldo volgens debiteurenlijst 67.151 156.132

Nog te factureren bedragen 204.036 20.459

Saldo volgens grootboek 271.187 176.591

Af: Voorziening dubieuze vorderingen 6.217 12.092

264.970 164.499

Betreft opgenomen bedragen voor per 31 december 2016 nog

niet afgeronde behandelingen. Van het opgenomen bedrag ad

€ 236.465 is eind april 2017 geconstateerd dat 78% afgelopen

is.

12

BERK

02-10-2014

Jaarrapport 2016



2016 2015

€ €

Overige vorderingen

Stichting Vrienden van De Hezenberg 4.733 2.465

Vooruitbetaalde bedragen 3.072 0

Nog te ontvangen bedragen 4.345 8.753

12.150 11.218

Totaal vorderingen en overlopende activa 277.120 175.717

De looptijd van de vorderingen en overlopende activa is korter dan 1 jaar.

Liquide middelen

Kas 620 780

Rabobank 238 232

ING giro 2.587 21.153

ING rekening-courant 53.359 91.080

ING Spaarrekening 5.811 5.718

62.615 118.964

Totaal vlottende activa 559.205 532.646

De tegoeden staan ter vrije beschikking van de Stichting.

13

BERK

02-10-2014

Jaarrapport 2016



2016 2015

€ €

Passiva

Eigen vermogen

Overige reserves

Stand per 1 januari 1.434.370 1.492.443

Resultaat boekjaar 492 -58.073

Stand per 31 december 1.434.862 1.434.370

De lopende resultaten worden ten gunste c.q. ten

laste van de vrij besteedbare reserve gebracht.

Herwaarderingsreserve

Stand per 1 januari 804.900 804.900

Mutatie in boekjaar - -

Stand per 31 december 804.900 804.900

De herwaarderingsreserve is ontstaan door het

waarderen van de gebouwen en terreinen naar de

actuele waarde.

Bestemmingsfonds/steunfonds


Opbrengsten steunfonds 35 520

Onttrekkingen lopend jaar -2.240 -5.387


Het doel van dit bestemmingsfonds is het mogelijk

maken voor minder financieel daadkrachtige mensen

om gebruik te maken van de diensten van De Hezenberg.

Totaal eigen vermogen 2.283.045 2.284.758

Het garantievermogen bedraagt € 2.473.495

(2015: € 2.475.208).

Voorzieningen

Voorziening groot onderhoud


Dotatie in boekjaar - 20.000

Onttrekkingen boekjaar - -


De Raad van Toezicht heeft besloten in het tijdspad voor uitvoering, voor het jaar 2016 een

"rustjaar" in te voegen. Ofwel het aantal jaren waarin het onderhoudsplan wordt uitgevoerd

blijft gelijk, alleen is de afronding één jaar later.

De voorziening groot onderhoud wordt bepaald op basis van de te verwachten kosten

gebaseerd op het Masterplan zoals in februari 2015 opgesteld voor landgoed De Hezenberg.

14

BERK

02-10-2014

Jaarrapport 2016



2016 2015

€ €

Langlopende schulden

Lening Maatschappij van Welstand


Aflossing -20.000 -20.000

140.000 160.000

Aflossingsverplichting (onder kort-

lopende schulden opgenomen) -20.000 -20.000

Saldo per 31 december 120.000 140.000

Condities:

Zekerheden: geen.

2016 2015

€ €

Lening PDKN


Aflossing -26.667 -26.667

213.331 239.998

Aflossingsverplichting (onder kort-

lopende schulden opgenomen) -26.667 -26.667

Saldo per 31 december 186.664 213.331

Condities: Rentepercentage 2,75; looptijd 15 jaar; eerste

aflossing 1-1-2010.

Zekerheden: Hypotheek op bedrijfscomplex met ondergrond en verdere

aanhorigheden groot € 600.000 te vermeerderen met 50%

voor rente en kosten, derhalve totaal € 900.000.

2016 2015

€ €

Totaal langlopende schulden

met resterende looptijd langer dan 1 jaar 306.664 353.331

Totaal langlopende schulden

met resterende looptijd langer dan 5 jaar 119.996 166.663

Rentepercentage 2,75; looptijd 15 jaar; eerste

aflossing 1-8-2009.

15

BERK

02-10-2014

Jaarrapport 2016



2016 2015

€ €

Kortlopende schulden

Bankkrediet

SKG 63.58.02.775 80.632 124.582

Krediet faciliteit SKG:

Grootte: maximaal € 200.000; jaarlijks te bezien.

Rente: 5,6%.

Zekerheden: pandrecht op vorderingen; negatieve hypotheekverklaring.

Renteloze lening ter ondersteuning van

Stichting Vrienden van de Hezenberg 50.000 0

Zekerheden: zijn niet overeengekomen

Crediteuren

Crediteuren 27.442 23.885

Belastingen en sociale premies

Loonbelasting 46.447 35.074

Pensioenpremie 8.953 5.693 55.400 40.767

Overige schulden en overlopende passiva

Aflossingsverplichtingen 46.667 46.667

Vakantiegeld 35.808 36.784

Vakantiedagen 57.038 44.587

Stafpot 8.629 8.004

Nog te betalen bedragen 33.488 31.121

Betalingen onderweg 5.724 14.011

Waarborgsom 2.045 1.045

Vooruitontvangen inzake kapel 6.860 7.097

Schuld aan winkel 5.670 4.807

Sleutelgeld 375 665

Te verrekenen bedragen 26.993 63.285

Nog uit te keren frictiekosten 60.417 -

Af te dragen n.a.v. controle zorgverzekeraars 30.858 -

320.572 258.073

Totaal kortlopende schulden 484.046 447.307

De looptijd van de overige schulden overlopende passiva is korter dan 1 jaar.

Niet in de balans opgenomen rechten, verplichtingen en regelingen

Ten behoeve van de ontvangen financieringen zijn de volgende zekerheden verstrekt.

-Hypotheek op bedrijfscomplex met ondergrond en verdere

aanhorigheden groot € 600.000 te vermeerderen met 50%

voor rente en kosten, derhalve totaal € 900.000.

-Pandrecht op vorderingen; negatieve hypotheekverklaring.

16

BERK

02-10-2014

Jaarrapport 2016


Toelichting op resultatenrekening

Werkelijk Begroting Werkelijk

2016 2016 2015

€ € €

Opbrengsten

Gefactureerde omzet DBC's 1.135.377 1.290.000 901.319

Nog te factureren omzet 217.970 - 236.465

Eigen bijdrage gasten 24.630 50.000 48.753

Gasten met pastorale begeleiding 52.355 140.000 61.841

Ambulante hulpverlening 2.809 3.000 3.422

Workshops 1.080 1.000 1.620

Huuropbrengsten Villa de pastorie 12.540 14.340 13.585

Huuropbrengsten Zolder Landhuis 5.600 - -

Verhuur 49.301 35.000 41.486

Retraites 31.137 35.000 35.391

Overige opbrengsten 2.879 - 1.588

Houtopbrengst 120 - 180

Dotatie Vrienden - - 20.530

Brutomarge 1.535.798 1.568.340 1.366.181

Lonen en salarissen

Brutolonen 756.189 - 765.681

Vakantiegeld 54.836 - 56.455

Personeel niet in loondienst 18.742 - 11.817

Ontvangen ziekengeld -60.378 - -59.682

Reservering verlofdagen 12.451 - 9.408

781.840 830.000 783.679

Sociale lasten

Sociale lasten 122.620 - 121.600

Pensioenpremies 60.688 - 67.265

Ziekengeldverzekering 19.068 - 15.441

Arbo-dienst 4.718 - 6.515

IZZ werkgeversbijdrage 1.008 - 1.168

208.102 210.000 211.989

Werknemersbestand

Ultimo het boekjaar waren 37 (2015: 38) werknemers in dienst.

Ultimo het boekjaar werkzame personen omvatten 15,7 (2015: 16,9) FTE's.

Gemiddeld gedurende het boekjaar aantal werkzame personen omgerekend naar FTE is 20,1

(2015: 21,5)

Voor de bezoldiging van de (gewezen) bestuurders in 2016 en 2015 wordt verwezen

naar de opgenomen gegevens in het kader van de WNT-verplichtingen.

17

BERK

02-10-2014

Jaarrapport 2016



2016 2016 2015

€ € €

Afschrijvingen

Installaties 7.300 5.150 7.013

Inventaris 15.654 13.390 10.134

22.954 18.540 17.147

Overige bedrijfskosten

Overige personeelskosten

Reiskostenvergoeding 1.069 8.115 1.142

Onkostenvergoeding vrijwilligers 10.546 15.219 12.408

Opleidingskosten personeel 8.925 10.000 1.383

Bijdrage stafpot 1.389 1.696 1.557

Overige personeelskosten 13.767 - 10.661

35.696 35.030 27.151

Huisvestingskosten

Dotatie onderhoudsvoorziening - 20.000 20.000

Onderhoud 33.742 100.000 34.780

Verzekering 7.154 - 8.209

Contracten inzake huisvesting 10.093 - 9.400

Gemeentelijke belastingen 15.229 - 14.091

Energiekosten + water 28.423 - 40.746

Overige huisvestingskosten en vuilafvoer 2.349 - 2.046

Gereedschappen 1.492 - 113

98.482 188.000 129.385

Kantoorkosten

Kantoorbenodigdheden 3.235 - 3.153

Kleine aanschaffingen en overige organisatie 1.484 - 1.687

Kopieerkosten 2.818 - 2.760

Contributie en abonnementen 10.222 - 9.526

Porti 6.093 - 6.255

Telefoon 3.260 - 3.033

Aankleding gebouwen 334 - 617

Automatiseringskosten 11.160 - 7.069

Careweb 9.623 - 8.127

Kosten HKZ 8.385 - 13.132

Kosten E-health 9.483 - 10.787

Internetkosten + adm. Dienstverlening 1.141 - 1.243

67.238 76.000 67.389

18

BERK

02-10-2014

Jaarrapport 2016



2016 2016 2015

€ € €

Verzorgingskosten

Voedingskosten 57.656 70.000 56.621

Huishouding 5.632 - 5.289

Bewassing 4.204 - 3.981

Materialen therapie 648 - 364

Lectuur gasten 732 - 655

Kosten ontspanning en workshop 429 - 795

69.301 85.000 67.705

Verkoopkosten

Reclame- en advertentiekosten 20.321 60.000 29.212

Public Relations 7.629 25.000 9.331

Maandblad 3.203 - 2.892

Reis- en verblijfkosten 1.020 - 905

Representatiekosten 30 - 62

32.203 85.000 42.402

Algemene kosten

Advieskosten 108.447 35.000 46.160

Accountantskosten 24.560 20.097 18.700

Bestuurskosten - 336 982

Assuranties 2.814 3.810 3.191

Voorziening dubieuze vorderingen -5.704 - 7.804

Administratieve dienstverlening en overige 599 500 228

Uit te keren frictiekosten 75.000 - -

Overige algemene kosten -68

205.648 60.000 77.065

Totaal overige bedrijfskosten 508.568 529.030 411.096

Financieel resultaat

Rentebaten minus -lasten

Bankrente en -kosten 3.805 - 5.385

Rente langlopende schulden 10.037 9.000 11.320

Rentebaten - - -

13.842 9.000 16.705

Totaal financieel resultaat -13.842 -9.000 -16.705

Giften/legaten - 30.000 15.900

Giften maandblad - - 462

Totaal giften/legaten 0 30.000 16.362

19

BERK

02-10-2014

Jaarrapport 2016


bedragen x € 1 Ds. G.J. Heuver Ds. G.J. Heuver A.J. Kok MSc

Functiegegevens Directeur Voormalig directeur Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2016 1/1 - 14/2 15/2 - 31/5 1/9 - 31/12

Omvang dienstverband (in fte) 0,1 0,3 0,3

Gewezen topfunctionaris? nee ja nee

(Fictieve) dienstbetrekking? nee nee nee

Individueel WNT-maximum 14.795 nvt 32.088

Beloning 13.613 23.714 21.983

Belastbare onkostenvergoedingen - - -

Beloningen betaalbaar op termijn 1.084 2.529 2.622

Subtotaal 14.697 26.243 24.605

-/- Onverschuldigd betaald bedrag - - -

Totaal bezoldiging 14.697 26.243 24.605

Verplichte motivering indien overschrijding nvt nvt nvt

Gegevens 2015

Aanvang en einde functievervulling in 2015 1/1 - 31/12 nvt nvt

Omvang dienstverband 2015 (in fte) 1,0 nvt nvt

Beloning 81.307 - -


Beloningen betaalbaar op termijn 8.703 - -

Totaal bezoldiging 2015 90.010 - -

WNT-VERANTWOORDING 2016 Stichting de Hezenberg

Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze

verantwoording is opgesteld op basis van de op Stichting de Hezenberg van toepassing zijnde regelgeving.

Het bezoldigingsmaximum in 2016 voor Stichting de Hezenberg is € 120.000. Dit geldt naar rato van de duur en/of omvang van het

dienstverband. Voor topfunctionarissen zonder dienstbetrekking geldt met ingang van 1 januari 2016 voor de eerste 12 kalendermaanden

een afwijkende normering, zowel voor de duur van de opdracht als voor het uurtarief.

1. Bezoldiging topfunctionarissen

1a. Leidinggevende topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen met dienstbetrekking. Tevens leidinggevende

topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling

20

BERK

02-10-2014

Jaarrapport 2016


bedragen x € 1 I. van Dalen

Functiegegevens interim-bestuurder

Aanvang en einde functievervulling

(uiterlijk maand 12)

Aantal kalendermaanden waarin functievervulling

vóór 2016 -

Aantal kalendermaanden waarin functievervulling

in 2016 6,5

Aantal uren functievervulling in 2016 452

Individueel WNT-maximum 153.000

Maximum uurtarief 175,00

Uitgekeerde bezoldiging in 2016

(t/m maand 12)

Bezoldiging per uur 105,00

-/- Onverschuldigd betaald bedrag -

Totaal bezoldiging 47.460

Verplichte motivering indien overschrijding NVT

bedragen x € 1 Mr. M.B. van Tol Drs. A. Benschop Ds. E. Diepenveen

Functiegegevens [VOORZITTER] [LID] [LID]


Individueel WNT-maximum 18.000 12.000 11.178

Beloning - - -


Beloningen betaalbaar op termijn - - -

Subtotaal - - -

-/- Onverschuldigd betaald bedrag - - -

Totaal bezoldiging - - -

Verplichte motivering indien overschrijding NVT NVT NVT

Gegevens 2015


Beloning - - -


Beloningen betaalbaar op termijn - - -

Totaal bezoldiging 2015 - - -

1b. Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking kalendermaand 1-12

15-2-2016 tot en met 31-08-

2016

47.460

1c. Toezichthoudende topfunctionarissen

21

BERK

02-10-2014

Jaarrapport 2016


bedragen x € 1 Drs. T. Gunter J.M.H.P. Timmermans

Functiegegevens [LID] [LID]

Aanvang en einde functievervulling in 2016 1/1 - 31/12 15/4 - 31/12

Individueel WNT-maximum 12.000 8.581

Beloning - -

Belastbare onkostenvergoedingen - -

Beloningen betaalbaar op termijn - -

Subtotaal - -

-/- Onverschuldigd betaald bedrag - -

Totaal bezoldiging - -

Verplichte motivering indien overschrijding NVT NVT

Gegevens 2015

Aanvang en einde functievervulling in 2015 1/1 - 31/12 -

Beloning - -

Belastbare onkostenvergoedingen - -

Beloningen betaalbaar op termijn - -

Totaal bezoldiging 2015 - -

bedragen x € 1 G.J. Heuver

Functie(s) gedurende dienstverband Voormalig directeur

Omvang dienstverband (in fte) 1,0

Jaar waarin dienstverband is beëindigd 2016

Individueel WNT-maximum ontslaguitkering 75.000

Overeengekomen uitkeringen wegens beëindiging

dienstverband75.000

-/- Onverschuldigd deel -

Totaal uitkeringen wegens beëindiging

dienstverband75.000

Waarvan betaald in 2016 14.581

Verplichte motivering indien overschrijding: NVT

Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met dienstbetrekking die in 2016 een bezoldiging

boven het individuele WNT-maximum hebben ontvangen. Er zijn in 2016 geen ontslaguitkeringen betaald aan overige functionarissen die

op grond van de WNT dienen te worden vermeld, of die in eerdere jaren op grond van de WOPT of de WNT vermeld zijn of hadden

moeten worden.

2. Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen met of zonder dienstbetrekking

3. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT

22

BERK

02-10-2014

Jaarrapport 2016


OVERIGE GEGEVENS

Vaststelling en goedkeuring jaarrekening

1. Samenstelling bestuur

A.J. Kok voorzitter

A.J. Kok

voorzitter

2. Samenstelling Raad van Toezicht

B. Tol voorzitter

A. Benschop lid

T. Gunter lid

G. Timmermans lid

P. Verhagen lid

K. Kwint lid

B. Tol A. Benschop

voorzitter lid

T. Gunter G. Timmermans

lid lid

P. Verhagen K. Kwint

lid lid

De jaarrekening 2016 is door het bestuur vastgesteld op 8 mei 2017.

De jaarrekening 2016 is door de Raad van Toezicht goedgekeurd op 8 mei 2017.

23

BERK

02-10-2014

Jaarrapport 2016


3. Resultaatbestemming

Het resultaat 2016 ad € 492 wordt toegevoegd aan de overige reserves.

4. Gebeurtenissen na balansdatum

Geen

5. Nevenvestigingen

Stichting de Hezenberg heeft geen nevenvestigingen.

6. Controleverklaring

De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

24

BERK

02-10-2014

Accou nta nts 'iAKER TILLYBERK

De raad van Toezicht en de Raadvan BestuurStichting De Hezenberg,Centrum voor Pastorale ZorgHezenberg 68051 CB HATTEM

CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT

A. Verklaring over de in het jaardocument maatschappelijkeverantwoording opgenomen jaarrekening 2016

Ons oordeelWij hebben de jaarrekening 2016 van Stichting De Hezenberg te Hattemgecontroleerd.

Naar ons oordeel geeft de in het jaardocument maatschappelijke verantwoordingopgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling vanhet vermogen van Stichting De Hezenberg op 31 december 2016 en van hetresultaat over 2016 in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi(RvW).

De jaarrekening bestaat uit:1. de balans per 31 december 2016;2. de resultatenrekening over 2016;3. het kasstroomoverzicht over 2016; en4. de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor

financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

De basis voor ons oordeelWij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook deNederlandse controlestandaarden en de Regeling Controleprotocol Wet normeringbezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) 2016 vallen.Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven in de sectie 'Onzeverantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening'.

An independent member of Baker Tilly International

Alle diensten worden verricht op basis van eenovereenkomst van opdracht, gesloten metBaker Tilly Berk N.V., waarop van toepassing zijn dealgemene voorwaarden, gedeponeerd bij de Kamer vanKoophandelonder nr. 24425560.In deze voorwaarden is een beperking vanaansprakelijkheid opgenomen.

Accountantsd~AKER TILLY

BERK

Wij zijn onafhankelijk van Stichting De Hezenberg zoals vereist in de Verordeninginzake de onafhankelijkheid van accountants bij assurance-opdrachten (ViO) en anderevoor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder hebbenwij voldaan aan de Verordening gedrags- en beroepsregels accountants (VGBA).

Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt isals basis voor ons oordeel.

B. Verklaring over de in het jaardocument maatschappelijke verantwoordingopgenomen andere informatie

Naast de jaarrekening en onze contraleverklaring daarbij, omvat het jaardocumentmaatschappelijke verantwoording andere informatie, die bestaat uit:• het bestuursverslag;• de overige gegevens;

Op grand van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat de andereinformatie:• met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat;• alle informatie bevat die op grond van de RVW is vereist.

Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en onsbegrip, verkregen vanuit de jaarrekeningcontrole of anderszins, overwogen of de andereinformatie materiële afwijkingen bevat.

Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten van de RvW en deNederlandse Standaard 720. Deze werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang alsonze controlewerkzaamheden bij de jaarrekening.

De Raad van Bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere informatie,waaronder het bestuursverslag en de overige gegevens in overeenstemming met deRVW.

c. Beschrijving van verantwoordelijkheden met betrekking tot dejaarrekening

Verantwoordelijkheden van de Raad van Bestuur en de raad van toezichtvoor de jaarrekeningDe Raad van Bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergevenvan de jaarrekening in overeenstemming met de regeling verslaggeving WTZi. In ditkader is de Raad van Bestuur verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing diede Raad van Bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk temaken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fouten of fraude.

An independent member of Baker Tilly International 2/4

Accountantsg~AKER TILLY

BERK

Bij het opmaken van de jaarrekening moet de Raad van Bestuur afwegen of dezorginstelling in staat is om haar werkzaamheden in continuïteit voort te zetten. Opgrond van genoemd verslaggevingsstelsel moet de Raad van Bestuur de jaarrekeningopmaken op basis van de continuïteitsveronderstelling, tenzij de Raad van Bestuur hetvoornemen heeft om de zorginstelling te liquideren of de activiteiten te beëindigen of alsbeëindiging het enige realistische alternatief is.

De Raad van Bestuur moet gebeurtenissen en omstandigheden waardoor gerede twijfelzou kunnen bestaan of de zorginstelling haar activiteiten in continuïteit kan voortzetten,toelichten in de jaarrekening.De Raad van Toezicht is verantwoordelijk voor het uitoefenen van toezicht op het procesvan financiële verslaggeving van de zorginstelling.

Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekeningOnze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdrachtdat wij daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het doorons af te geven oordeel.

Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheidwaardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten enfraude ontdekken.

Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fouten of fraude en zijn materieel indienredelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloedkunnen zijn op de economische beslissingen die gebruikers op basis van dezejaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onzecontrolewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende afwijkingenop ons oordeel.

Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waarrelevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met deNederlandse controlestandaarden, de Regeling Controleprotocol WNT 2016, ethischevoorschriften en de onafhankelijkheidseisen. Onze controle bestond onder andere uit:

• het identificeren en inschatten van de risico's dat de jaarrekening afwijkingen vanmaterieel belang bevat als gevolg van fouten of fraude, het in reactie op dezerisico's bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen vancontrole-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bijfraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordtgroter dan bij fouten. Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid ingeschrifte, het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijkverkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing;

• het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controlemet als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in deomstandigheden. Deze werkzaamheden hebben niet als doelom een oordeel uitte spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van de zorginstelling;


Accountants 'iAKER TILLYBERK

• het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiëleverslaggeving en het evalueren van de redelijkheid van schattingen door de Raadvan Bestuur en de toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan;

• het vaststellen dat de door de Raad van Bestuur gehanteerdecontinuïteitsveronderstelling aanvaardbaar is. Tevens het op basis van deverkregen controle-informatie vaststellen of er gebeurtenissen enomstandigheden zijn waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of dezorginstelling haar activiteiten in continuïteit kan voortzetten. Als wij concluderendat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij verplicht omaandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevante gerelateerdetoelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wijonze verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controleinformatie die verkregen is tot de datum van onze controleverklaring.Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er echter toe leiden dateen zorginstelling haar continuïteit niet langer kan handhaven;

• het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening ende daarin opgenomen toelichtingen; en

• het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van deonderliggende transacties en gebeurtenissen.

Wij communiceren met de Raad van Toezicht onder andere over de geplandereikwijdte en timing van de controle en over de significante bevindingen die uit onzecontrole naar voren zijn gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingenin de interne beheersing.

Almelo, 31 mei 2017

Baker Tilly Berk N.V.

Was getekend:

drs. M.J-D. Venerius RA


Jaardocument Maatschappelijke Verantwoording …...7 2.3.3 Personeel Ultimo 2016 bestond de Dienst...

Documents

Transcript of Jaardocument Maatschappelijke Verantwoording …...7 2.3.3 Personeel Ultimo 2016 bestond de Dienst...