V E R S I E A C H TPRODUCT PROFIEL

Word een betere auditor. U heeft de kennis. Wij hebben de tools.

Data Analyse Software

Verbeter uw audit performance resultaten en breidt uw capaciteiten uit met de krachtige functionaliteitvan IDEA. Met IDEA® kunt u uw analyse kosten verlagen, de kwaliteit van uw werk verhogen envoldoen aan de nieuwe professionele eisen op het gebied van fraude en interne controle. IDEA kanbestanden vanuit vrijwel iedere bron, van mainframe computer tot pc en zelfs printbestanden, inlezen,weergeven, analyseren en bewerken. Ook het trekken van steekproeven en het maken van selecties iseenvoudig met IDEA uit te voeren.

Verhoog uw auditing performance

Met de krachtige functionaliteit van IDEA kunt u uw resultaten verbeteren en uw audit capaciteit uitbreiden. Gemaakt doorauditors voor auditors.

Krijg het professionele respect dat u verdient

Identificeer kwesties op het gebied van controle en transacties voordat deze een probleem worden voor uw werkgever ofcliënten. Niets is beter voor uw carrière dan afwijkingen vinden die niet eerder zijn ontdekt!

Verhoog uw waarde

U weet hoe u een audit moet plannen en uitvoeren. Laat IDEA u assisteren door meer werk in minder tijd te doen. IDEAbiedt een combinatie van functies en opties die in geen enkel ander product voorkomen. Het helpt u nog efficiënter eneffectiever te werken en u voegt waarde toe aan uw organisatie en/of organisaties van cliënten.

Voldoe aan de huidige auditstandaarden

Volgens internationale auditing standaarden en standaarden in de meeste rechtsgebieden dient de auditor system controls tetesten en de ondersteunende documentatie te onderzoeken. Vanwege de toename in transactie volume doorgeautomatiseerde gegevens kunnen auditors hun werk niet meer correct uitvoeren zonder analyse software

Verbeter de risico beoordeling

Gebruik de Draaitabel, Totaliseren en Stratificatie analysefuncties om meer inzicht te krijgen in de bedrijven van uw cliënten.Gebruik Correlatie, Tijdseries en Trend Analyse technieken om bedrijfsactiviteiten te analyseren.

Breng fraude en witwassen van geld aan het licht

Gebruik Benford's Law, Correlatie, Tijdseries en Trend Analyse functies om ongebruikelijke transacties vast te stellen (rondegetallen, ongewone transactiedata), overeenkomsten tussen bestanden (bijv. adressen in de salarisadministratie en die vanleveranciers) en de ontwijking van autorisatie regels (grote aantallen transacties net onder de drempel voor goedkeuring).

Verdien kosten terug

Vermijd boetes en onnodige betalingen door het identificeren van dubbele betalingen, ontbrekende facturen en issuesbetreffende naleving van de belastingwetgeving.

Identificeer controle issues

Door het uitvoeren van een eenvoudig op te zetten onderzoek naar uitzonderingen kunt u zwakke punten in de internecontrole ontdekken en uw cliënten of uw werkgever adviseren over verbeteringen.

Info over IDEAIDEA wordt in 16 talen in meer dan 90 landen gebruikt door grote accountantsorganisaties, overheden op zowel landelijk,provinciaal als gemeentelijk niveau en organisaties in alle industriële sectoren. Ook wordt IDEA door universiteiten gebruiktals onderwijs hulpmiddel. De kracht en functionaliteit van IDEA spreekt veel gebruikers aan, waaronder financiële en interneauditors, forensische accountants en fraude onderzoekers, financieel managers, algemene en systeem consultants,onderwijzers, statistici en IT-professionals.

Ons netwerk van distributeurs biedt u eersteklas service en ondersteuning. Distributeurs bieden uitgebreidetrainingsprogramma's aan, waaronder aangepaste in-huis trainingen.

Info over IDEA LicentiesIDEA is gelicentieerd volgens een zeer flexibel model. U kunt kiezen uit single user licenties voor individuele auditors ofvoor netwerk licentiëring voor gelijktijdige gebruikers.

IDEA — al meer dan 20 jaar toonaangevend in de brancheVanaf de eerste release van IDEA halverwege de jaren 80 hebben auditors geprofiteerd van ongeëvenaard gebruiksgemaken ongekende functionaliteit. Dankzij innovatieve ontwikkeling, ondersteuning en service van hoge kwaliteit en enthousiastegebruikers blijft IDEA de marktleider op het gebied van data analyse software.

1. Gegevens Importeren

Importeren vanuitvrijwel elke bron,van PDF tot ERP

3. Resultaten bekijken

Projectoverzicht

Draaitabellen

Rapporten

Grafieken

Exporteren

Historie

H E T I D E A P R O C E S

2. Analyse uitvoeren

Gebruik IDEAScript of het NIEUWE Visual ScriptA u t o m a t i s e r e n

Selecteren • sorteren • zoeken • groeperenVirtuele velden • stratificeren • totaliseren

ouderdomsanalyse • hiaten • dubbelen postensteekproeven • statistieken en combinerensamenvoegen en vergelijken van gegevens

Wat U Kunt Doen met IDEAUw Gegevens Importeren en Exporteren

Met IDEA kunt u gegevens importeren vanuit meerdere formaten, inclusief bestanden van grote mainframe computersalsmede administratieve software pakketten.

Import AssistentImporteer eenvoudig vrijwel elk bestandstype vanuit vrijwel elke bron met behulp van de Import Assistent van IDEA.Importeer verschillende gegevenstypen uit legacy mainframes, boekhoudkundige software en grote ERP systemen. MetIDEA kunt u gegevens inlezen van:

• Tekst (Vaste en variabele lengte) en Begrensde (CSV, DEL) bestanden• AS-400, Microsoft Access of Excel bestanden• XML, dBASE of SAP AIS databases en meer…

ODBCMaak via ODBC verbinding met alle belangrijke relationele databases zoals Oracle, DB2, SQL, Sybase, SAP en AS-400.

Report ReaderMaak rapporten aan met systeem hulpmiddelen, sla de rapporten op als bestanden (PRN of PDF) en gebruik vervolgensReport Reader om gegevens in IDEA te beschrijven en te plaatsen. Definieer de rapporten met eenvoudige “point andclick” hulpmiddelen om te identificeren welke gegevens u nodig heeft.

Exporteer uw gegevens en resultaten uit IDEA naar verschillende indelingen zoals Excel, Access, HTML, XML, Tekst, RTF(Microsoft Word), PDF en meer.

Gegevensintegriteit Beschermen

IDEA beschermt de brongegevens met alleen lezen toegang tot de gegevens van uw cliënten. Dit voorkomt ongewenstewijzigingen en houdt de integriteit van de gegevens in stand. Met deze functionaliteit, in combinatie met de aanmaak vaneen audittrail, kunt u eenvoudig uw werk vastleggen en bekijken.

Uw Gegevens Beheren

Met IDEA kunt u eenvoudig uw bestanden en resultaten beheren door deze te groeperen in een werkmap. Alle resultaten,macro's, databases en definities worden automatisch opgeslagen in deze centrale map. Maak gewoon een back-up van uwWerkmap als u een back-up van uw project wilt maken.

Uw Gegevens OrganiserenVerken uw gegevens door extra velden toe te voegen en de gegevens te groeperen en te rangschikken voordat u zenauwkeuriger analyseert.

Sorteer uw records in een bepaalde volgorde. Maak een nieuwe database aan die fysiek is gesorteerd in de opgegeven volgorde. U kunt uw gegevens ook weergevenin een bepaalde volgorde zonder een nieuwe database aan te maken door op een kolom te klikken of de Indices taak tegebruiken.

Plaats overeenkomende records in een groep. Gebruik de Records Groeperen taak om overeenkomende records in geïndexeerde velden (sleutels) onder te brengen ingroepen die kunnen worden uitgevouwen en samengevouwen.

Geef uw resultaten in grafisch formaat weer.Geef waarden in een database of testresultaten weer in lijn-, staaf-, samengestelde staaf-, curve-, spreidings-, cirkel- ofgebiedsdiagrammen.

Voeg veldeigenschappen toe en verwijder of wijzig veldeigenschappen.Wijzig het type, de naam of de omschrijving of voeg tags toe voor IDEA Smart Analyzer.

Maak “virtueel” berekende velden. Maak Virtuele velden op basis van berekeningen of maak Aanpasbare velden waarmee u uw eigen gegevens kuntinvoeren. Voeg bijvoorbeeld uw auditing resultaten of auditing stappen rechtstreeks in de database in.

Voer complexe berekeningen en conversies uit.IDEA biedt bijna 100 @Functies die u kunt gebruiken om indelingen te converteren, tekst te bewerken of numerieke,financiële en statistische gegevens te berekenen. Maak uw eigen aangepaste expressie functies met Visual Basic in een rijke interface. Gebruik uw Aangepaste Functies in de Expressie Bewerker net als @Functies en deel ze met uw team.

Koppel gerelateerde velden.Klik op een waarde in een veld en wijs een actie toe op basis van deze waarde. Met dit veldtype kunt u relatiesinstellen tussen meerdere databases. Maak bijvoorbeeld een actieveld aan op "Klantnummer" in een klanten databaseom te koppelen aan gerelateerde facturen. Actievelden kunnen ook worden gebruikt om IDEAScript macro's of anderetoepassingen uit te voeren (zie hieronder).

Uw Gegevens Profileren

Voer krachtige taken uit die speciaal zijn ontworpen voor audits en analyses. Dankzij het gebruiksgemak van IDEA kunnenaccountants, auditors, systeemontwikkelaars en financiële professionals eenvoudig hun eigen analyse maken.

Statistische gegevens weergeven.U kunt statistieken genereren voor alle Numerieke, Datum en Tijd velden in een database. Statistieken kunnen ookworden gebruikt in expressies om individuele records te vergelijken met de statistieken voor de gehele database. Klik opeen willekeurige statistiek om de bijbehorende records weer te geven.

Uw gegevens profileren.Stratificeer op een Numeriek, Karakter of Datumveld om records in banden in te delen. Totaliseeruw gegevens en totale numerieke waarden voorelke unieke sleutel. U kunt uw gegevens totaliseren,de som of het gemiddelde berekenen en vervolgensbinnen enkele seconden uw resultaten weergevenin professionele diagrammen. Voer eenouderdomsanalyse uit op een database vanaf eenbepaalde datum en voor maximaal zes door degebruiker gedefinieerde intervallen. Zo kunt ubijvoorbeeld aan het einde van het jaar eenouderdomsanalyse uitvoeren op de openstaandeposten om voorzieningen voor dubieuzevorderingen vast te stellen.

Een multidimensionale, multivariabeleanalyse van grote databases maken.Vereiste gegevensvelden kunt u via slepen enneerzetten in een draaitabel plaatsen om een krachtige analyse aan te maken.

Uw Gegevens Analyseren

Voer krachtige taken uit die speciaal zijn ontworpen voor audits en analyses. Dankzij het gebruiksgemak van IDEA kunnenaccountants, auditors, systeemontwikkelaars en financiële professionals eenvoudig hun eigen analyse maken.

Selecteer specifieke records. Selecties en onderzoek naar uitzonderingen zijn de meest gebruikte functies voor het identificeren van items die voldoenaan een specifieke eigenschap, zoals betalingen boven 10.000 of transacties voor een bepaalde datum. De selectiecriteria worden ingevoerd in de Expressie Bewerker. U kunt maximaal 50 afzonderlijke selecties uitvoeren met een enkelebewerking van de database. Dankzij de Expressie Bewerker in IDEA kunt u eenvoudige of complexe selecties aanmakenmet behulp van een intuïtieve interface.

Selecteer de bovenste records.Selecteer de bovenste of onderste records. U kunt bijvoorbeeld de bovenste tien transacties voor elke rekeningselecteren.

Identificeer ontbrekende en dubbele records.Identificeer dubbele items in een database, bijv. dubbele rekeningnummers, dubbele adressen, dubbeleverzekeringsclaims of dubbele aanvragen voor een uitkering. Met Dubbele Sleutels Uitsluiting (ook bekend als Gelijk-Gelijk-Verschillend) identificeert u dubbele items, maar alleen waar een specifiek veld verschillend is. Zoek naar hiatenin numerieke, datum of alfanumerieke reeksen zoals bijvoorbeeld factuurnummers.

Identificeer mogelijke fraude. Identificeer met behulp van Benford's Law mogelijke fouten, potentiële fraude of andere onregelmatigheden. Benford'sLaw stelt dat cijfers en cijferreeksen binnen een gegevensreeks een verwacht patroon volgen. De analyse telt het aantalmalen dat een cijfer voorkomt in waarden binnen de database en vergelijkt deze totalen (IST) met het volgens Benford'sLaw verwachte (SOLL) resultaat.

Figuur 1 - Totalisatie

Geavanceerd zoeken.Zoek naar tekst in meerdere velden van een database zonder een expressie te gebruiken om de criteria op te geven. Uvindt snel de transacties die u zoekt door de tekst op te geven die u zoekt en door gebruik te maken van wildcards. Ukunt niet alleen zoeken in alle velden in een database maar ook in meer dan één database tegelijk.

Correlatie, Trend Analyse en Tijdseries. Met IDEA, dat mede ontwikkeld is door Dr. Mark Nigrini, kunt u historische gegevens analyseren en toekomstigewaarden voorspellen. Maak een prognose van de huidige gegevens en stel het verschil vast tussen de voorspelde enactuele gegevens. Meet de relatie tussen twee variabelen, bijvoorbeeld de verkopen voor een bedrijfsonderdeelvergeleken met de verkopen voor het gehele bedrijf. Detecteer groepen met een hoger frauderisico of meer onjuistetransacties.

Steekproeven Nemen van uw Gegevens

IDEA biedt u naast vijf steekproefmethoden de mogelijkheid om de steekproefomvang te berekenen op basis van de door uingevoerde parameters en om de resultaten van steekproef controles te evalueren.

Systematisch:Selecteer een aantal records in een database met gelijke intervallen door het vereiste aantal records op te geven of hetselectie interval te op te geven.

Willekeurig: Voer de steekproefomvang in en de reeks records waaruit IDEA automatisch willekeurige steekproeven genereert voorselectie. Selecteer optioneel een aantal willekeurige steekproeven voor elke door de stratificatie gegenereerde band.

Attributief: Bepaal het aantal steekproeven dat u willekeurig moet selecteren om de fouten in de steekproeven naar de helepopulatie te kunnen extrapoleren (in de evaluatie stap).

Geldeenheid: Voorspel het totale fout bedrag in een database (populatie) op basis van de fout in een steekproef van de database metbehulp van geavanceerde steekproef methoden waaronder cel of vaste interval, Meervoudige Steekproeven Evaluatie ofde klassieke steekproef evaluatie naar verhouding van grootte.

Klassieke variabelen: Selecteer steekproeven op basis van bepaalde eigenschappen zoals gemiddelde of verschil inschatting, gecombineerdeof gescheiden ratio en gecombineerde of gescheiden regressie. Met deze steekproef methode kunt u uw steekproevenstratificeren (op basis van de geldwaarde), plannen, selecteren en evalueren.

Meerdere Gegevensbestanden Gebruiken

Als u informatie van verschillende bronnen wilt vergelijken, valideren of toevoegen, biedt IDEA veel taken die u kuntgebruiken om uw doel te bereiken.

Maak een visuele connectie tussen meerdere databases. Maak één database vanuit diverse andere databases die algemene of "sleutel" velden gemeen hebben. Als u een visueleconnectie tussen databases wilt aanmaken, selecteert u een primaire database, waaraan u databases metovereenkomende records verbindt. Visuele Connectie ondersteunt 1-op-n relaties en n-op-n relaties.

Combineer twee databases in één database. U kunt controleren of bepaalde gegevens al dan niet overeenkomen in verschillende databases. U kunt ook informatievergelijken tussen databases van andere bronnen. Zo kunt u medewerker records vergelijken met eenleveranciersdatabase aan de hand van het adres of het telefoonnummer.

Voeg twee of meer databases samen in één database. U kunt bijvoorbeeld twaalf maandelijkse salarisdatabases samenvoegen om een database met alle salaristransactiesgedurende het hele jaar aan te maken.

Identificeer snel verschillen tussen twee databases op basis van een gemeenschappelijk veld.U kunt ook een Numeriek veld vergelijken in verschillende systemen, bijvoorbeeld de hoeveelheid in de voorraad masterdatabase ten opzichte van de hoeveelheid in de voorraad telling database.

Uw Gegevens Verwerken

IDEA kan in enkele seconden miljoenen records inlezen en verwerken. Het aantal records dat IDEA kan verwerken isonbeperkt.

Uw Processen Automatiseren

Automatiseer herhaalde taken en maak speciale tests en functies aan.

Maak uw eigen macro's aan.IDEAScript is een object georiënteerde programmeertaal, compatibel met Visual Basic for Applications™ van Microsoft.U kunt IDEAScript macro's aanmaken door een serie stappen op te nemen, te kopiëren uit de Historie of hetProjectoverzicht (zie onder), in een Macro Venster te typen of door een combinatie van deze methoden.

Kennis van programmeren niet nodig.Nu kunt u zonder programmeerervaring uw eigen automatiseringsmacro's maken. Leg eenvoudig enkele vaakvoorkomende taken vast en maak vervolgens een Visual Script aan. U kunt uw macro bewerken door taken toe tevoegen of te verwijderen via een eenvoudig menu en de gebruikelijke IDEA dialoogvensters.

Uw Gegevens Rapporteren en Bekijken

IDEA maakt een record aan van alle wijzigingen die zijn uitgevoerd in alle databases in een project en houdt een audittrailof auditlog bij van alle bewerkingen die zijn uitgevoerd op elke database.

Bekijk een audittrail of auditlog van alle bewerkingen die zijn uitgevoerd op een database.In de Historie worden alle details weergegeven voor elke taak die is uitgevoerd op een bepaald bestand. De detailsworden weergegeven in een gebruiksvriendelijke, uitvouwbare lijst. Elke uitgevoerde taak genereert automatischIDEAScript code die kan worden gekopieerd naar de IDEAScript Editor om opnieuw te worden uitgevoerd.

Bekijk een grafische audittrail voor uw hele project.Met Projectoverzicht kunt u een grafische audittrail aanmaken voor een hele Werkmap. U kunt de databases enresultaten van uw project ook bekijken in tabelvorm. U kunt zelfs rechtstreeks vanuit het Projectoverzicht Visual Script ofIDEAScript aanmaken.

Figuur 2 – Projectoverzicht

www.caseware-idea.com

U kunt nog meer doen met deze Optionele IDEA Componenten

Data analyse voor de onderneming

IDEA Server biedt gegevensanalyse opondernemingsniveau. Met de vertrouwde,gebruiksvriendelijke IDEA interface kunt u effectief zeergrote bestanden verwerken. IDEA Server is volledigschaalbaar in een omgeving met fouttolerantie enlastenverdeling.

Verbeter uw auditing effectiviteit en efficiëntie

IDEA Smart Analyzer — Financieel is een verzamelingstandaard audit controles en rapporten die iedere auditor met minimale oefening kan uitvoeren. IDEA Smart Analyzer— Financieel wordt binnen IDEA geïnstalleerd met volledigeonline help en dialoogvensters die gemakkelijk te volgen zijn.Hierdoor is het eenvoudig in te zetten binnen uw bedrijf ofaudit afdeling. Verbeter uw auditing effectiviteit en efficiëntiemet standaard audit controles voor grootboek administratie,debiteuren, crediteuren, voorraad en vaste activa.

CaseWare IDEA B.V.

Eemnesserweg 443741 GB BaarnNederland

Telefoon: +31 (0) 35 528 04 50Fax: +31 (0) 35 528 04 59Email (informatie): salesbv@caseware.comwww.caseware-idea.nl

IDEA is a registered trademark of CaseWare International Inc.

CaseWare IDEA Inc. is een softwareontwikkelings en -marketing organisatie, met kantoren in Toronto en Ottawa,Canada, eigen vestigingen in Nederland en China en distributie partners die in totaal meer dan 90 landen bedienen.