É``eÉ`Y k 2011-1976 › sites › default › files › JKB_Annual... · á`````ª¶fCGh...

2011-1976

kÉ``eÉ`Y

www.jkb.com

2011

AN

NU A L R E P O

R

T

… ƒ``æ`°ù`dG ô``j ô`≤`à`dG

2011

…ƒ

``æ`°ù

`dG ô

``jô`

≤`à

`dG

2011-1976

kÉ`èÉ`Y

AGõYCG IƒNGh Ëôc ôØf ≈YGóJ 1976 ΩÉY ‘

á```jOÉ°üàb’Gh á```jQÉªãà°S’G äÉ```«dÉ©ØdG ø``è

Iô````µØdG º````¡à©ªL ,á````«àjƒµdGh á````«fOQC’G

…QÉªãà°SEG ´hô°ûe ¢ù«°SCÉàd ,ájDhôdG º¡JóMhh

»æÒQC’G ∂`æÑdG º°SEÉH ¿OQC’G »`à ∑ô``à°ûe

¢UÓ``NEGh ó``¡éH ø``µ“ …ò``dGh ,»``àjƒµdG

ìÉ``éædG ø`è ø``«∏eÉ©dGh IQGOE’Gh ø``«°ù°SDƒŸG

ójó©dG ∫ÉM ¬«dEG ∫BG Ée ¢ùµY ≈∏Y QGôªà°SE’Gh

»```àdG iô```NC’G á```cÎ°ûŸG ™```jQÉ°ûŸG ø``è

øjô°û©dG ∫GƒWh .IÎØdG ¢ùØf ‘ â°ù°SCÉJ

¬FÉ≤H ≈∏Y ∂æÑdG ßaÉM ¬°ù«°SCÉàd á«dÉàdG áæ°S

.AGOC’Gh ºé◊G §°Sƒàe ∂æÑc √QGôªà°SGh

á∏Môe ∂æÑdG πNO 1997 ΩÉY ∞``°üàæe »`à

â∏ã“ …QòL ∫ƒ– á£≤fh áeÉgh IójóL

ácQÉ°ûŸG ¤G Ú«àjƒµdG ÚªgÉ°ùŸG IOƒ©H

IQGOE’G ¢ù∏› ∫ÓN øe ∂æÑdG ¿hDƒ°T IQGOEG ‘

,ïjQÉàdG ∂dP ‘ ¬HÉîàfG ” …òdG ójó÷G

¢SCGQ IOÉjR ‘ º¡à°üM á«£¨àH º¡eÉ«bh

ÌcCG ¤G ¬«a º¡àªgÉ°ùe ™ØJÎd ∂æÑdG ∫Ée

.%50 øe

IQGOE’G ¢ù∏› π«µ°ûàd ∫hC’G Ωƒ«dG òæeh

ôjƒ£J á£ÿ ¢SÉ°SC’G ôéM ™°Vh ” ójó÷G

äÉ«é«JGÎ°SEG â∏ª°T ±GógC’G IOó©àe Ò«¨Jh

¤G ’ƒ°Uh ,¬JQƒ°Uh ¬àdÉ°SQh ¬JÉ°SÉ«°Sh ∂æÑdG

ƒ```ªædGh AGOC’G ‘ »```YƒædG õ```«ªàdG ≥```«≤–

. AÓª©dG áeóNh á«ëHôdGh

∫ÓN »àjƒµdG ÊOQC’G ∂æÑdG ≥≤M ó≤d

Iójó÷G ¬JÒ°ùe øe ¤hC’G çÓãdG äGƒæ°ùdG

äGƒæ°ùdG ∫ÉªYCG äAÉLh äÉ©bƒàdG âbÉa èFÉàf

áeÓ°S ócDƒàd ¢UÉN πµ°ûH 1999 h 1998 , 1997

ìÉéædÉH É¡eGõàdGh IQGOE’G IAÉØch äÉ¡LƒàdG

âfÉc á«Yƒfh á«ªc äGRÉ‚EG ≥«≤–h ,õ«ªàdGh

á```≤HÉ°ùdG äGƒ```æ°ùdG ió``è ≈```∏Y π```°†aC’G

∂æÑdG ¿Éc ,1999 ΩÉY AÉ¡àfG πÑbh .É¡©«ªL

ôjƒ£àdGh áà“C’G ™jQÉ°ûe ™«ªL RÉ‚EG ”CG ób

áYÉæ°U ¬«dEG â∏°UƒJ Ée ôNBG ≥ah »LƒdƒæµàdG

á`````ª¶fCGh á````Ñ°SƒëŸG Iõ````¡LC’Gh è``èGÈdG

.áãjó◊G ä’É°üJE’Gh á«aô°üŸG äÉeóÿG

á∏Môe ¤G ∂æÑdG π≤àfEG , 2000 ΩÉY ∫ƒNO ™e

»gh á«é«JGÎ°SE’G ¬à£N πMGôe øe IójóL

áaÉc Ωó≤j πeÉ°T ∂æH ¤G ∫ƒëàdG á∏Môe

áãjó◊Gh ájó«∏≤àdG á«aô°üŸG äÉeóÿG

∞°üædG ájÉ¡f πÑbh .á∏ªµŸG äÉeóÿGh

IQƒ°U â∏µ°ûJ ób âfÉc ,ΩÉ©dG øe ∫hC’G

øe áYƒª› ìô£H â∏ã“ ∂æÑ∏d IójóL

ÊOQC’G ¥ƒ°ùdG ‘ ábƒÑ°ùŸG ÒZ äÉeóÿG

IQGOEGh á«dÉŸG áWÉ°SƒdGh ÚeCÉàdG äÉeóN πãe

,á«fƒfÉ≤dG äGQÉ°ûà°SE’Gh ájQÉªãà°SE’G ßaÉëŸG

, Iô°TÉÑe á«fhÎµdG äÉeóN ìôW ∂dP ™ÑJ

‘ ∂æH ∫hCG »àjƒµdG ÊOQC’G ∂æÑdG ¿Éµa

∫ÓN øe á«aô°üŸG áeóÿG ôaƒj ¿OQ’G

,∫É≤ædG ∞JÉ¡dG ∫ÓN øeh âfÎf’G áµÑ°T

º°†«d " ∂æH øe ÌcG " √QÉ©°T ™°ùJEG ∂dòHh

" ∞°Uh ∂æÑdG É¡H ≥ëà°SEG IójóL ä’É›

."á«YGóHE’G äGQOÉÑŸGh á∏eÉ°ûdG ∫ƒ∏◊G ∂æH

≈∏Y ∂æÑdG πªY 2011 ¤EG 2001 øe IÎØdG ∫ÓN

´É£≤dG øª°V õ«ªŸGh …OÉjôdG ¬©bƒe õjõ©J

Ò«¨J çGóMEG øe øµ“ å«M ‘ô°üŸG

¬JÉeóN iƒà°ùeh ¬àdÉ°SQh ¬JQƒ°U ‘ πeÉ°T

∞∏àfl πª°ûàd ¬FÓªY IóYÉb â©°SƒJh

™ªàéŸG íFGô°Th ájOÉ°üàb’G äÉYÉ£≤dG

Üƒ∏°SCG ‘ ™«aôdG iƒà°ùŸG GƒæªK øjòdG

IQGOEG ∂```æÑdG ¢Uô```Mh π``èÉ©àdGh π```ª©dG

ìÉ````‚h º````¡◊É°üe ≈`````∏Y ø`````«ØXƒeh

äGRÉ‚EGh èFÉàf ≥«≤– ∂dP ≥aGQ ,º¡dÉªYCG

∂æÑdG Égó¡°ûj ⁄ AGOCG ä’ó©eh ƒ‰ Ö°ùfh

‘ âfÉch ,á«°VÉŸG á∏jƒ£dG ¬JÒ°ùe ∫ÓN

iƒà°ùe ≈∏Y π``°†aC’G äGƒ``æ°ùdG º``¶©e

ÉLPƒ‰ â∏µ°Th ÊOQC’G ‘ô°üŸG ´É£≤dG

.¥ƒØàdGh ìÉéæ∏d É«FÉæãà°SG

‘ áeÉg äÉ£fi IÎØdG ∂∏J äó¡°Th

25 øe ∂æÑdG ∫Éª°SCGQ ™aQ É¡æe ∂æÑdG IÒ°ùe

OóY IOÉjRh QÉæjO ¿ƒ«∏e 100 ¤EG QÉæjO ¿ƒ«∏e

πNGO ÉÑàµeh ÉYôa 56 ¤EG 35 øe ∂æÑdG ´hôa

åjó–h á©°SƒJ ´hô°ûe RÉ‚Gh ,¿OQC’G êQÉNh

Ò«¨Jh ≈æÑŸG á«∏©àH áeÉ©dG IQGOE’G ≈æÑe

∂æÑdG QÉ©°T Ò«¨Jh ,á«LQÉÿG á¡LGƒdG

Iƒ≤dÉH ∞°üàJ »àdG ábô°ûŸG ¬JQƒ°U ¢ùµ©«d

.áKGó◊Gh ájƒ«◊Gh

Ò«¨J çóM 2008 ΩÉY øe ¿GôjõM ô¡°T ∫ÓNh

ácô°T âeÉb å«M ∂æÑdG á«µ∏e πµ«g ≈∏Y

∂æH á°üM πjƒëàH á°†HÉ≤dG âjƒµdG ™jQÉ°ûe

∂æÑdG ∫Éª°SCGQ ‘ (øjôëÑdG) óëàŸG è«∏ÿG

iôNC’G á«ª«∏bE’G ∑ƒæÑdG ‘h ,»àjƒµdG ÊOQC’G

¿ƒµ«d (âjƒµdG) ¿ÉbôH ∂æH ¤EG ,É¡d á©HÉàdG

Èà©jh .áYƒªéª∏d »ª«∏bE’G ‘ô°üŸG ´GQòdG

º«YóJ ≥jôW ≈∏Y áeÉg Iƒ£N Ò«¨àdG Gòg

»àjƒµdG ÊOQC’G ∂æÑdG ÚH ábÓ©dG õjõ©Jh

¿hÉ©à∏d π°†aCG ¢Uôa ÒaƒJh ¿ÉbôH ∂æHh

.áYƒªéŸG ∑ƒæH ÚH äGÈÿG ∫OÉÑJh

ióe ≈∏Y »àjƒµdG ÊOQC’G ∂æÑdG IÒ°ùe ¿EG

»g á«°VÉŸG ÚKÓãdGh á°ùªÿG äGƒæ°ùdG

É¡H AGóàb’Gh É¡à°SGQO ≥ëà°ùJ ìÉ‚ IÒ°ùe

»HôY ´hô°ûªc IôµØdG äódh ¿CG òæe

äô≤à°SGh â‰ ¿CG ¤G ∑Î°ûe …QÉªãà°SG

≥dCÉàdÉH ¬d Oƒ¡°ûe kÉbƒeôe kÉjOÉ°üàbG kÉMô°U

Qƒ¡ª÷Gh ∂æÑdG AÓªY πÑb øe ájƒ«◊Gh

¿OQC’G ‘ ájOÉ°üàbE’Gh á«aô°üŸG äÉ«dÉ©ØdGh

.á≤£æŸGh

kÉ``èÉ`Y 35 Iô```«`°ùè

á```≤`ã`dG º```é`ë`H äGRÉ```é`fEG

1976

»àjƒµdG ÊOQC’G ∂æÑdG ¢ù°SCÉJ 1976/10/25 ‘

5 ∫Éª°SCGôH IOhófi áeÉY áªgÉ°ùe ácô°ûc

.ÊOQCG QÉæjO ÚjÓe

1977

.¿ÉªY πÑLh ‹óÑ©dG ‘ ∂æÑ∏d ÚYôa ∫hCG ìÉààaG

1979

‘ á°ü°üîàe IójóL ájQGOEG IóMƒd IGƒf ¢ù«°SCÉJ

.∂æÑ∏d ‘ô°üŸG ΩÉ¶ædG áà“CGh ôJƒ«ÑªµdG ∫ÉªYCG

1983

™FGOƒdG ∫ÉªYC’ á«dB’G èeGÈdG øe OóY ≥«Ñ£J AóH

.ÚªgÉ°ùŸG äÓé°Sh

1985

. ATM SYSTEM ‹B’G ±Gô°üdG ΩÉ¶f π«¨°ûJ AóH

1991

ÉYôa 15 ÉgOóY ≠dÉÑdG ∂æÑdG ´hôa §HQ ∫Éªµà°SG

.…õcôŸG ôJƒ«ÑªµdÉH

1993

.QÉæjO ¿ƒ«∏e 8,5 ¤G ∂æÑdG ∫Éª°SCGQ ™aQ

1994

.QÉæjO ÚjÓe 10 ¤G ∂æÑdG ∫Éª°SCGQ ™aQ -

NBS º°SG â– ójóL »µæH ΩÉ¶f ôjƒ£J RÉ‚G -

.∂æÑdG ∫ÉªYCG º¶©e »£¨j

1995

É¡«àÄØH á«ŸÉ©dG Gõ«ØdG ábÉ£H áeóN ìôW -

.( á«°†ØdGh á«ÑgòdG )

¢ù∏HÉf áæjóe ‘ ¿OQC’G êQÉN ´ôa ∫hCG ìÉààaG -

…õcôŸG Üƒ°SÉ◊ÉH Iô°TÉÑe ¬£HQh Ú£°ù∏ØH

.¿ÉªY ‘

1996

ΩÉ¶æH πª©dGh ,≥WÉædG ∂æÑdG áeóN ìôW -

.á«dÉŸG äÓjƒëà∏d ( âØjƒ°S )

.âfÎfE’G áµÑ°T ≈∏Y ∂æÑdG ™bƒe ¥ÓWG -

1997

.QÉæjO ¿ƒ«∏e 20 ¤EG ∂æÑdG ∫Éª°SCGQ IOÉjR -

‘ IójóL á∏Môe ∂æÑdG πNO ,1997/7/15 ‘ -

IQGOE’G ¢ù∏› ÜÉîàfÉH äCGóH ájôjƒ£àdG ¬JÒ°ùe

ËôµdG óÑY ó«°ùdG ádhO ÜÉîàæfGh ójó÷G

ójó÷G ¢ù∏éŸG õ«“h ¢ù∏éª∏d kÉ°ù«FQ »àjQÉÑµdG

å«M Ú«é«∏ÿGh Ú«àjƒµdG øjôªãà°ùŸG IOƒ©H

¢SCGQ IOÉ`jR º`¡°SCG øè º`¡à°üM á`«£¨àH GƒeÉb

‹GƒM ≈`dEG º¡àªgÉ`°ùe áÑ`°ùf Gƒ`©aQh ∫É`ŸG

IQGOE’G ¢ù∏› ‘ kÓYÉa kGô°üæY ∂dòH GƒëÑ°UCGh %50

.ójó÷G

1998

™°VƒdG Ö«JôJh º«¶æJ IOÉYG §£N ò«ØæJ AóH

¬àbÓ£fG äÉÑ∏£àe ∫Éªµà°SGh ∂æÑ∏d »∏NGódG

IOÉYGh πeÉ°ûdG ôjƒ£àdG ´hô°ûeh Iójó÷G

¬JÉ°SÉ«°Sh ∂æÑdG äÉ«é«JGÎ°SG ™°Vhh á∏µ«¡dG

.»Ø«XƒdG RÉ¡÷G õjõ©Jh á«∏Ñ≤à°ùŸG ¬àjDhQh

1999

ΩÉ¶æ∏d IQƒ£e áî°ùæd »∏©ØdG ≥«Ñ£àdG CGóH

ä’É°üJG áµÑ°T π«¨°ûJh NBS2 ójó÷G »µæÑdG

(Digital) »ªbôdG ΩÉ¶ædÉH πª©J IQƒ£àe

∂æÑdG ‘ ôJƒ«ÑªµdG Iõ¡LCG áaÉc ∫GóÑà°SGh

. 2000 ΩÉY äÉÑ∏£àe ™e á≤aGƒàe áãjóM Iõ¡LCÉH

2000

∫hCÉc ( NetBanker ) âfÎfE’G ∂æH áeóN ¥ÓWG

ÉgÓJ ,AÓª©∏d áeóÿG √òg ôaƒj ¿OQC’G ‘ ∂æH

. ( Mobile Bank ) ∫Gƒ÷G ∞JÉ¡dG áeóN ¥ÓWG

2001

.QÉæjO ¿ƒ«∏e 25 ¤G ∂æÑdG ∫Éª°SCGQ ™aQ -

á«aô°üŸG IóMƒdG º°SÉH ¢UÈb ‘ ´ôa ìÉààaG -

.ôFGõ÷G ‘ »∏«ã“ Öàµeh (IBU) á«dhódG

á≤£æÃ (Cyber Branch) ‹B’G ´ôØdG ìÉààaG -

.á«Øjƒ°üdG

2002

IóëàŸG ácô°ûdG ∫Éª°SCGQ øe %50^23 ∂∏“ -

.∂æÑ∏d á©HÉJ ácô°T èÑ°üàd á«dÉŸG äGQÉªãà°SÓd

IQGOE’G ≈æÑe åjó–h á©°SƒJ ´hô°ûe RÉ‚G -

á«LQÉÿG á¡LGƒdG Ò«¨Jh ≈æÑŸG á«∏©àH áeÉ©dG

IQÉ«°ùdG øe ‹B’G ±Gô°ü∏d ™bƒe AÉ°ûfGh

.( Drive-Thru ATM )

2003

ábô°ûŸG ¬JQƒ°U ¢ùµ©«d ∂æÑdG QÉ©°T Ò«¨J -

.áKGó◊Gh ájƒ«◊Gh Iƒ≤dÉH ∞°üàJ »àdG

2004

.QÉæjO ¿ƒ«∏e 31^250 ¤EG ∂æÑdG ∫Éª°SCGQ ™aQ -

2005


¿OQC’G ‘ ∂æH π°†aCG " IõFÉL ≈∏Y ∂æÑdG ∫ƒ°üM -

.á«µjôeC’G ¢ùææjÉa ∫ÉHƒ∏Z á∏› øe " 2005

ácô°T äÉÑ∏£àŸ Ö«éà°ùj ¿OQC’G ‘ ∂æH ∫hCG -

á«°UÉîH á«còdG ábÉ£ÑdG ≥∏£jh á«ŸÉ©dG Gõ«a

.(Chip & Pin)

2006

75 ºK 60 ¤G ΩÉ©dG ∫ÓN ∂æÑdG ∫Éª°SCGQ ™aQ -

.QÉæjO ¿ƒ«∏e

‘ 2006 ΩÉ©dG ∂æH " IõFÉL ≈∏Y ∂æÑdG π°üM -

.á«fÉ£jÈdG ôµfÉH …P á∏› øe " ¿OQC’G

ΩÉ¶fh (CRM) AÓª©dG áeóN ΩÉ¶f ≥«Ñ£J -

. (SMS Push & Pull ) IÒ°ü≤dG á«aô°üŸG πFÉ°SôdG

.É¡∏ªY á°UÉÿG á«µæÑdG IóMƒdG äô°TÉH -

2007

å«ëH ‹B’G ±Gô°üdG Iõ¡LCG äÉeóN ôjƒ£J -

ÖfÉL ¤EG »µjôeC’G Q’hódÉH πeÉ©àJ âëÑ°UG

.( ¿OQC’G êQÉNh πNGO ) QÉæjódG

ÊOQCG ∂æH ∫hCÉc ( â«æ«ØfG Gõ«a ) ábÉ£H QGó°UG -

. §°ShC’G ¥ô°ûdG iƒà°ùe ≈∏Y πFÓ≤dG ∑ƒæÑdG óMCGh



2008


‘ Ú£°ù∏a ´hôØd á«ª«∏bE’G IQGOE’G ¢ù«°SCÉJ -

. ˆG ΩGQ áæjóe

ácô°T âeÉb å«M ∂æÑdG á«µ∏e πµ«g Ò«¨J -



…òdG (âjƒµdG) ¿ÉbôH ∂æH ¤EG »àjƒµdG ÊOQC’G

.∫ÉŸG ¢SCGQ øe .% 50,1 ƒëæd kÉµdÉe íÑ°UCG

2009

âfÎfE’G ∂æH ΩÉ¶æd IójóL äÉeóN áaÉ°VG

AÉHô¡µdG ÒJGƒa ójó°ùJ πãe (Netbanker)

äÉeóNh »YÉªàL’G ¿Éª°†dG äÉ≤ëà°ùe ójó°ùJh

äÉ«dBGh ™aódG ôeGhGh ä’ÉØµdGh äGOÉªàY’G

á¨∏dÉH áî°ùf ÒaƒJ ™e äÉcô°û∏d äÉ≤aGƒŸG

.ΩÉ¶ædG øe á«Hô©dG

2010



ΩGóîà°S’ á°ü°üfl ‹BG ±Gô°U Iõ¡LG ÒaƒJ -

. ô°üÑdG ±É©°Vh ÚaƒØµª∏d ¢UÉî°TC’G

2011

ácô°T ƒg »ÑæLCG ôªãà°ùe ΩÉª°†fEG -

IóYÉb ¤EG á«µjôeC’G Odyssey Reinsurance Co.

IQGOEG ¢ù∏› ¤EGh Ú«°ù«FôdG ∂æÑdG »ªgÉ°ùe

πeÉµdÉH ácƒ∏‡ á«µjôeCG ácô°T »gh ,∂æÑdG

á«ŸÉ©dG á«dÉŸG Fairfax áYƒª› πÑb øe

.á°†HÉ≤dG

ácô°ûc »∏jƒªàdG ÒLCÉà∏d IQÉLEG ácô°T ¢ù«°SCÉJ -

QÉæjO ¿ƒ«∏e (10) √QGó≤e ∫Éª°SCGôH á°UÉN áªgÉ°ùe

.»àjƒµdG ÊOQC’G ∂æÑdG øe πeÉµdÉH ´ƒaóe ÊOQCG

2011-1976

kÉ``eÉ`Y

Iõ«ªàŸGh á∏eÉ°ûdG á«aô°üŸG áeóÿG Ëó≤J ‘ IóFGôdG á«Hô©dG ∑ƒæÑdG óMCG ¿ƒµf ¿CG

⁄É©dG ‘ á«fhÎµdE’G IQÉéàdGh á«aô°üŸG áYÉæ°üdG äGóéà°ùe ôNBG ÖcGƒj ÉÃ.

»Ø«XƒdG ÉgRÉ¡L äGQób ôî°ùJh á«dÉY á«æ¡eh IOƒéH á∏eÉ°ûdG É¡JÉeóN Ωó≤J ,á«fOQCG á«aô°üe á°ù°SDƒe øëf

É¡©e Ú∏eÉ©àŸG Qƒ¡ª÷ áeó≤ŸG áeóÿG iƒà°ùe Ú°ùëàd á«dÉY IAÉØµH IQƒ£àŸG á«LƒdƒæµàdG É¡JÉfÉµeEGh,

ÚªgÉ°ùª∏d kÉjõ› kGóFÉY ≥≤ëj ÉÃ ,á«Hô©dGh á«fOQC’G ájOÉ°üàbE’G äÉYÉ£≤dG ∞∏àfl øe AÓª©dG IóYÉb ™jƒæJh ™«°SƒJh

»∏ëŸG ™ªàéŸG AÉæHCG √ÉaQh »æWƒdG OÉ°üàbE’G á«ªæJ ≈∏Y ¬°ùØf âbƒdG ‘ πª©jh.

... ÉfÉjDhQ

... ÉæàdÉ°SQ

IOhófi áeÉY áªgÉ°ùe ácô°T

1976/10/25 ïjQÉàH â°ù°SCÉJ

108 ºbQ …QÉŒ πé°S

ÊOQCG QÉæjO ¿ƒ«∏e 100 : ´ƒaóŸG ∫ÉŸG ¢SCGQ

¿ÉbôH ∂æH áYƒª› ƒ°†Y

2011-1976

kÉ``eÉ`Y

Iõ«ªàŸGh á∏eÉ°ûdG á«aô°üŸG áeóÿG Ëó≤J ‘ IóFGôdG á«Hô©dG ∑ƒæÑdG óMCG ¿ƒµf ¿CG

⁄É©dG ‘ á«fhÎµdE’G IQÉéàdGh á«aô°üŸG áYÉæ°üdG äGóéà°ùe ôNBG ÖcGƒj ÉÃ.

»Ø«XƒdG ÉgRÉ¡L äGQób ôî°ùJh á«dÉY á«æ¡eh IOƒéH á∏eÉ°ûdG É¡JÉeóN Ωó≤J ,á«fOQCG á«aô°üe á°ù°SDƒe øëf

É¡©e Ú∏eÉ©àŸG Qƒ¡ª÷ áeó≤ŸG áeóÿG iƒà°ùe Ú°ùëàd á«dÉY IAÉØµH IQƒ£àŸG á«LƒdƒæµàdG É¡JÉfÉµeEGh,

ÚªgÉ°ùª∏d kÉjõ› kGóFÉY ≥≤ëj ÉÃ ,á«Hô©dGh á«fOQC’G ájOÉ°üàbE’G äÉYÉ£≤dG ∞∏àfl øe AÓª©dG IóYÉb ™jƒæJh ™«°SƒJh

»∏ëŸG ™ªàéŸG AÉæHCG √ÉaQh »æWƒdG OÉ°üàbE’G á«ªæJ ≈∏Y ¬°ùØf âbƒdG ‘ πª©jh.

... ÉfÉjDhQ

... ÉæàdÉ°SQ

IOhófi áeÉY áªgÉ°ùe ácô°T

1976/10/25 ïjQÉàH â°ù°SCÉJ

108 ºbQ …QÉŒ πé°S

ÊOQCG QÉæjO ¿ƒ«∏e 100 : ´ƒaóŸG ∫ÉŸG ¢SCGQ

¿ÉbôH ∂æH áYƒª› ƒ°†Y

املحتويـات

جملس الإدارة

كلمة رئيس جملس الإدارة

تقرير جملس الإدارة حول احلاكمية املوؤسسية واإدارة املخاطر والمتثال

مناقسات وحتليالت الإدارة حول نتائج اأعمال البنك يف عام 2011

اأنسطة واإجنازات اإدارات البنك يف عام 2011

اأهم املوؤسرات والنسب املالية لعامي 2011 و 2010

الإدارة التنفيذية

خطة العمل لعام 2012

تقرير مدقق احلسابات املستقل

القوائم املالية املوحدة لعام 2011

الإيساحات حول القوائم املالية املوحدة

الإفساحات الإسافية املطلوبة مبوجب تعليمات هيئة الأوراق املالية

ملحق: دليل احلاكمية املوؤسسية

13

15

19

24

27

37

38

41

43

46

51

96

13ا لـتـقـر يـر ا لـسـنـو ي 2011

جملــــس الإدارة

الضيد عماد جمال اأحمد القضاه ممثل املؤضضة العامة للضمان االجتماعيالضيد مضعود حممود جوهر حيات ممثل ضركة الفتح القابضة - الكيت

الضيد طارق حممد يوضف عبد الضالم ممثل ضركة مضاريع الكيت )القابضة( - الكيتالضيد فاروق عارف ضحادة العارف

الدكتور يوضف موضى ضلمان القضوس ممثل بنك برقان - الكيتالضيد منضور اأحمد عبد الكرمي اللوزي ممثل الضركة االإضرتاتيجية لالضتثمارات

الضيد بيجان خضروضاهي ممثل ضركة اأوديضي الإعادة التاأمني – الاليات املتحدة اعتبارا من 2011/3/23الضيد حممد اأحمد حممد اأبو غزاله لغاية 2011/3/22

املدير العام / اأمني ضر جملس االإدارةالضيد " حممد ياضر " مضباح الأضمر

مدقق احلضاباتالضادة ديلويـت انــد تــوس )الضرق االأوضط( - االأردن

رئيس جملس االإدارة الضيد عبد الكرمي عالوي ضالح الكباريتي

نائب رئيس جملس االإدارةالضيد فيضل حمد مبارك العيار ممثل بنك اخلليج املتحد - البحرين

الأعـســـاء


كلمة رئيس جملـس الإدارة

حسرات السادة املساهمني الكرام،لكم اأقدم اأن ويضعدين ترحيب، اأجمل بكم اأرحب االإدارة جملس اأعضاء زمالئي وباضم باضمي التقرير الضني عن نتائج اأعمال البنك، واإجنازاته، يف املنتهية للضنة املحدة املالية والقائم الذكرى تضادف التي الضنة وهي ،2011/12/31اخلامضة والثالثني لتاأضيس البنك االأردين الكيتي. والثناء، بالتقدير نذكر اأن البد املناضبة هذه ويف يف البنك اإنضاء فكرة تبنا الذين الرجال اأولئك مبالهم يبخلا ومل مضرتك، كاضتثمار 1976 عام البنك ليقف واإجناحه، املضروع لرعاية وجهدهم االأردين الكيتي اليم ضرحا ضاخما ماثال للعيان، اأهم اأعمدة القطاع املضريف االأردين، ورمزا كاأحد واإخاننا تربطنا التي الضادقة النقية للعالقات الكيتيني، مؤضضني وضركاء واأضدقاء. ولعل اأفضل كالم من االقتباس ه املناضبة هذه يف يقال ما ضدر الذي كتابه يف الثاين عبداهلل امللك جاللة الضعي االأخرية: »فرضتنا بعنان 2011 عام اأوائل : فيه يقل والذي اخلطر« زمن يف الضالم نح ضباح الضيخ الضم ضاحب وباالأخس »الكيتين االأحمد اجلابر الضباح هم ضند قي لالأردن، ومن اأكرب من كنهم اإىل باالإضافة له، املؤيدين اأقى املضتثمرين يف االقتضاد الطني االأردين والداعمني له«. ونحن يف البنك االأردين الكيتي جندد االعتزاز والفاء واملحبة املدة بكل مضاعر اأضرتنا، بهم يف

الكبري.خط العاملية واالقتضادية املالية االأزمة واضلت ضريها التضاعدي وازدادت تاأثرياتها الضلبية تعمقا وانتضارا. فبعد انفجارها يف عام 2008 كاأزمة مالية، تطرت يف عامي 2009 و2010 اإىل اأزمة اإقتضادية، اأكرث خطرة، متثل يف عام 2011 منحى لتاأخذ يف واملعيضية، االإجتماعية االأوضاع المضت ارتدادات التطرات ماجهة يف احلكمات اأداء لتعرث نتيجة من االأمريكية احلكمة عانت فقد املتضارعة. الثالث املالية الضنات مدى على مالية عجزات املاضية، االأمر الذي دفعها اإىل مزيد من االقرتاس املضمح فق احلد الدين ضقف لرفع واضطرارها للمرة اأضر بتضنيفها االئتماين، وخضرت به، مما »AAA« االأوىل يف تاريخها الدرجة االأعلى يف العامل

لدى وكالة التضنيف ضتاندرد اأند برز.االأعام اأضاأ اأوروبا، كان عام 2011 واحدا من يف وامتدت تاريخه، يف االأوروبي االحتاد ضهدها التي

االأزمة من االأطراف اإىل دول املركز، وكانت ضفقات كما ومتاأخرة، جدا قليلة واملالية الضياضية االنقاذ اأن االإجراءات املتخذة، مبا فيها ضياضات التقضف، كانت يف معظمها غري فعالة، وفضلت حكمات الدول املدينة يف الضيطرة على ميزانياتها العامة، واجتهت نح اقرتاس مزيد من االأمال، بدال من العمل على وبالنتيجة لديها. املتضخمة القطاعات تقليس ازدادت الضغط االقتضادية واملالية واالجتماعية، واإمنا االأزمة فحضب، التي تعيس البلدان ليس على

على بلدان منطقة اليرو برمتها.ومن مفارقات عام 2011 يف الاليات املتحدة واأوروبا، كان اضتلهام اأحداث »الربيع العربي« وظهر حركات احتجاجية منضقة، مناهضة للضياضات االإقتضادية اخلدمات وتقليس التقضف وبرامج الراأضمالية االحتجاجات خالل تاضلت هذه وقد االإجتماعية. يف وانتضارها اضتمرارها من ويخضى ،2011 عام

عام 2012 اإذا بقيت االأوضاع على حالها.عام يكن اأن املاأمل كان املحلي، الضعيد على 2011 بداية االنتعاس االقتضادي واضتئناف النم، اأحداث ما ضمي الربيع العربي، وبالرغم من ولكن اجلميع، فاجاأت واالجتماعية، الضياضية مربراته واالقتضادي الضياضي املناخ على بظاللها واألقت واالجتماعي يف عمم املنطقة. وقد ضهد االأردن خالل عام 2011 حراكا ضعبيا وفعاليات جمتمعية مطالبة باالضالح الضياضي واالقتضادي وحماربة الفضاد. وقد تاضل هذا احلراك يف ظل اضتمرار تداعيات االأزمة املالية واالقتضادية العاملية، وتضاعد وترية املنطقة، وخاضة يف دول اجلار، مما االأحداث يف عام، بضكل االقتضادية الفاعلية تدين يف اأضهم قطاعات من عدد على الركد من قدرا وعكس والضياحة. االضتثمار واأهمها الرئيضية، االقتضاد بعس حتقيق من متكنت اأخرى قطاعات اأن ومع الكلي االقتضادي االأداء اأن اإال االإيجابية، النتائج يف عام 2011 كان دون الطمحات. فقد حقق الناجت املحلي االإجمايل منا مبعدل 2.6% وه دون النم املازنة عجز وزاد املاضية، الضنات يف املعتاد العامة، وارتفعت املدينية اإىل مضتى غري مضبق، وحتيالت االجنبية االضتثمارات تراجعت كما

العاملني يف اخلارج واإيرادات الضياحة.اإرضال فاضل االأردين، املضريف القطاع اأما اضتقرار من به يتمتع ما حل اإيجابية مؤضرات واأمان ونضاط منضجم مع حالة االقتضاد ومتطلبات

املضريف القطاع ودائع اإجمايل ارتفع فقد الضق. %8.3 من وبنضبة دينار مليار 24.4 حايل اإىل عن عام 2010 كما زاد رضيد التضهيالت االئتمانية العام بنضبة 9.7% عن عام 2011 املمنحة خالل

املاضي ووضل اإىل 15.85 مليار دينار. البنك لدى املال راأس كفاية نضبة معدل وبلغ معدل بلغ كما االأردنية 18.2% يف حزيران 2011، التضهيالت اإجمايل اإىل العاملة غري الدين نضبة

8.5% لنفس الفرتة.

نتائج البنك يف عام 2011 من واالأخري اخلامس العام ه 2011 عام كان اأعام خطتنا االضرتاتيجية )2007-2011(، والتي وجتاوز بل اخلطة، اأهداف جممل بتحقيق انتهت العديد منها، ويعد ذلك بضكل رئيضي اإىل االلتزام اإدارة يف العالية والكفاءة املعتمدة بالضياضات املطلبات واملجدات، مبا يضمن جدتها وتنعها اإخالل ودون املخاطرة من نضبة باأقل واضتثمارها

مبضتيات الضيلة املطلبة.خالل الرئيضية البنك عمليات نتائج جاءت وقد العام جيدة من جهة، حيث زادت املجدات بنضبة ملين 2273.7 وبلغت الضابق العام عن %9.1 %8.6 بنضبة منا العمالء ودائع وضجلت دينار، ارتفع كما دينار، ملين 1417.2 اإىل ووضلت اإىل املباضرة االئتمانية التضهيالت حمفظة ضايف قدرها من نضبة حمققة دينار، ملين 1248.76.7% عما كانت عليه يف نهاية عام 2010. ومن جهة وتراجع االقتضادية الدورة لضعف ونتيجة اأخرى، نضاط عدد من الضركات، اإضافة لتداعيات االأوضاع الضياضية واالأمنية يف املنطقة، فقد تراجع اإجمايل دينار مقابل ملين ليبلغ 109 بنضبة %3.3 الدخل وبالنظر املاضي. العام يف دينار ملين 112.7 2011 عام يف ضادت التي االإيجابية غري لالأوضاع املعاكضة الظروف اضتمرار من وحتطا وماقبله، عام يف االقتضاد قطاعات خمتلف على واآثارها وعدم احلضابات، بعس ضعف وملاجهة ،2012قدرتها على الضداد يف ظل الظروف الراهنة، فقد االئتمانية التضهيالت تدين خمضس تعزيز مت املباضرة مببلغ 20.8 ملين دينار على حضاب ربح الضنة الذي انخفس نتيجة لذلك اإىل 55.62 ملين دينار ) قبل الضريبة ( مقابل 73.87 ملين دينار مت تضجيلها يف عام 2010. وقد ضجل جممع حقق


مضاهمي البنك ارتفاعا بنضبة 6.8% وبلغ 346.6 ملين دينار كما يف 31 كانن االأول 2011.

وضجلت مؤضرات االأداء ومعايري الكفاءة والتضغيل معدالت جيدة تتجاوز النضب املعيارية العاملية، كما حافظت القاعدة الراأضمالية للبنك على قتها ومتانتها، حيث بلغت نضب كفاية راأس املال %16.33 ) مقارنة مع 12% حضب تعليمات البنك املركزي االأردين(. ويف جانب الربحية فقد بلغ العائد على حقق امللكية 16.29%، والعائد على املجدات

.%2.55االإجراءات اتخاذ 2011 عام خالل البنك واضل الالزمة للتاوؤم مع التضيات املختلفة للجنة بازل، مقررات تطبيق تاأثري مدى دراضة حل اإعداد ومت البنك متطلبات حضب وذلك البنك، على III بازل من الثاين الركن مع وتاوؤما االأردين. املركزي داخلي تقييم عملية اإجراء مت II بازل مقررات اختبارات وعمل ،)ICAAP( املال راأس كفاية ملدى املركزي البنك تعليمات حضب الضاغطة االأوضاع وبنك الفلضطينية النقد ضلطة ومتطلبات االأردين الكيت املركزي، مبا يضمن التاأكد من متانة الضع

املايل للبنك.يف الربع االأول من العام انضم اإىل قاعدة مضاهمي البنك الرئيضيني واإىل جملس اإدارة البنك مضتثمر Odyssey Reinsurance Co. اأجنب ه ضركةالعاملية الإعادة التاأمني، وهي ضركة اأمريكية مملكة بالكامل من قبل جممعة Fairfax املالية القابضة، ومقرها يف كندا، ويبلغ جممع مجداتها حايل

31.7 مليار دوالر.وعاملية مرمقة واإقليمية مؤضضات حملية وجد اإن ضمن قاعدة مضاهمي البنك الرئيضيني، ويف جملس بابة ليكن البنك، تطلعات يعزز امنا اإدارته، االضتثمار الناجح يف االأردن ومنطقة الضرق االأوضط، كما يؤكد ثقة االأضاق العاملية باأداء االقتضاد الطني

االأردين، واآفاق مضتقبله الاعد.

اآفاق عام 2012 والقطاع العاملي االقتضادي الضع ضرة تبدو الضغط ظل يف مضجعة، غري 2012 عام يف املايل مبضكلة املنخرطة العاملية البنك لها تتعرس التي الدين الضيادية، مع عدم الثقة بقدرة الدول وخاضة من اأضال تعاين وهي مضاعدتها، على االأوروبية االقتضاد وقع الحتماالت اإضافة ائتمانية، ضائقة االأمريكي يف كضاد يكن له تبعات على مضتى العامل. خالل من فعال نح على االأزمة معاجلة يتم مل وما تدابري اقتضادية ومالية وقاننية، ومزيد من التنضيق

بني ضانعي القرار الضياضي واالقتضادي حل العامل، اليرو، منطقة اقتضاد تعايف فرس ترتاجع فقد

واالقتضاد العاملي بضكل عام.املنطقة دول معظم يف احلال ه وكما االأردن، وانعكاضات تاأثريات عن مبناأى يكن لن والعامل، اأي ركد اأو تباطؤ يضيب االقتضاد العاملي. ويف ظل الضعبية املطالبات وتنامي التضخم ارتفاع معدالت املعيضة، تكاليف ارتفاع ملاجهة االأجر بزيادة املضتثمرين وتراجع اجلديدة، املضاريع غياب ومع فرتة ضتكن املقبلة الفرتة فاإن واملحليني، االأجانب حتالت حدوث احتمال فاإن ذلك، ومع حتديات. فتهداأ واردا، يظل وضياضية اقتضادية اإيجابية

االأوضاع وتعد االأمر اإىل مضارها الطبيعي. . ليضت 2012 اجلديدة الضنة اأن على الكل يجمع من اأفضل تكن وحتى املحلي، الضعيد على ضهلة حزمة بضع االآن ومن البدء يجب املاضية، الضنة حلل نعية، تتمتع باملضداقية والضملية والضرعة باأوليات ضامل اإضالح خطة ضمن بالتطبيق، وقابلة وواضحة حمددة عمل وبرامج واأهداف تاأثري من اخلطة هذه حتضني من بد وال للقياس، تغري احلكمات واالأضخاس، وبحيث تكن ملزمة لكل ولعله املعتمد. التضحيح برنامج باعتبارها حكمة واختضارا املرحلة، هذه يف والضروري املفيد من الطنية«، »االأجندة وتفعيل جتديد واجلهد، للقت وحتيلها اإىل اأداة تنفيذية لالإضالح االقتضادي من خالل العدة اإىل خمرجاتها ومتابعة حماورها التي تتطرق بضكل مباضر اإىل اأهم اأوجه االأزمة الراهنة، نضب وارتفاع واملدينية املازنة بعجز واملتمثلة

البطالة والفقر، والتنمية املضتدامة.على التاأكيد نعيد اأن الضياق هذا يف يفتنا وال وجذب والتنمية التضغيل يف اخلاس القطاع دور مناقضة يف مضاهمته وضرورة االضتثمارات، املناضبة احللل واقرتاح االقتضادية القضايا لعالقة تنظيمي اإطار وضع خالل من وذلك لها، ضراكة وتعاون دائم بني القطاعني العام واخلاس، االقتضاد حتفيز ويضتهدف مؤضضي، بضكل يعمل والتي الاعدة القطاعات على بالرتكيز الطني،

متلك ميزة تنافضية.حتقيق عام 2012 العام يكن اأن املتقع غري من ما هناك ليس ولكن املبهرة، واالإجنازات النتائج الضادق واجلهد العمل بدء عام كنه دون يحل والتغيري االإضالح مضاريع الضتكمال واالأمني، واالقتضادية الضياضية اجلانب كل يف االإيجابي مدى على الضابقة جتاربنا يف ولنا واالجتماعية. العقد املاضية، وجناح بلدنا يف ماجهة وجتاوز اآثار

الكثري من املضاكل الضعبة حملية كانت اأو اإقليمية، بفضل حكمة وجراأة وروؤية جاللة امللك عبداهلل الثاين حفظه اهلل، ما يعزز لدينا الثقة باأن مضرية االإضالح التي يقدها جاللة امللك ضخضيا ضتؤتي الضامل، والقدرات باالمكانيات عامر فبلدنا قريبا، ثمارها ياأتي ما الفرس واأفضل بالفرس، زاخر واملضتقبل

يف اأضعب االأوقات ومع اأضد االأزمات.الكيتي، االأردين البنك يف فاإننا االأحال، كل ويف على بقدرتنا والثقة بالتفاوؤل وعدنا عن نتخلى لن التعامل مع الضع الراهن واملضتجدات، وضناضل الظروف جتاوز على ممكن جهد وبكل بقة العمل املحيطة، واضتغالل كافة الفرس املتاحة، معتمدين الاضحة واضرتاتيجيتنا املايل، وضعنا متانة على اإدارة على وقدرتنا البنك، ضؤون حتكم التي املخاطر. ويف مثل هذه الظروف االضتثنائية، ضنقف وضناضل عمالئنا، جانب اإىل واأمانة بضدق كل واضعني الضاملة، واحللل املنتجات تقدمي ومضلحة عمالئنا خدمة يف وقدراتنا اإمكاناتنا مضاهمينا ليظل اأداوؤنا منضجما دائما مع تطلعاتهم وانفتاح، اإيجابية بروح متعاملني وطمحاتهم، من عنا عرف ما على القت نفس يف وحمافظني حضافة وحتط وبعد نظر. وضاء طال اأمد االأزمة بل والضكن بالتاأمل القت نقضي فلن قضر اأو ضنعمل جاهدين لتطير قدراتنا، وتعزيز مكتضباتنا مضتفيدين جديدة، النطالقة جديدة قاعدة وبناء

من الدروس ومتعظني بالعرب.ويف اخلتام، فاإننا نضجل عظيم الضكر وبالغ االمتنان لضركائنا االضرتاتيجيني ضركة »كيبك« وبنك برقان العامة املؤضضة الطني ولضريكنا الكيت، يف واالأمني، الضادق حلرضهم االجتماعي، للضمان جلميع والثناء الضكر وجزيل املخلس، وتعاونهم البنك االأعزاء لثقتهم والتزامهم. وال يفتنا عمالء اأن نقدم الضكر والتقدير للبنك املركزي االأردين، ملا القطاع وتطير بتنظيم واهتمام حرس من يبديه منه عامل وتعزيز مضاحله وتاأمني املضريف، وتطره، والضكر مضل جلميع العاملني بالبنك من ودورهم واإخالضهم جلهدهم ومظفني مضؤولني

يف حتقيق اأهداف البنك وجناحه وتفقه.

عبـــد الكريــم الكباريتـــيرئيس جملس االإدارة

ا لـبـنـك ا لأ ر د نـي ا لـكـو يـتـي 18


تنظيم واإدارة البنكيعتمد البنك االأردين الكيتي دليل احلاكمية املؤضضية والذي مت اإعداده يف اأواخر عام 2007، وفقا الأفضل املمارضات الدولية بهذا اخلضس واضتنادا اإىل تعليمات واإرضادات البنك املركزي االأردين. ويهدف البنك من تبنيه لهذا الدليل الضل اإىل حتقيق مبادئ احلاكمية املؤضضية املتمثلة بعدالة معاملة كافة اجلهات ذات العالقة بالبنك Stakeholders والضفافية واالإفضاح عن وضع البنك املايل واالإداري احلقيقي واملضائلة يف العالقات بني جملس االإدارة واالإدارة التنفيذية، وبني جملس االإدارة واملضاهمني، وبني جملس االإدارة واجلهات املختلفة االأخرى، باالإضافة اإىل املضؤولية من حيث الفضل الاضح يف املضؤوليات وتفيس الضالحيات. وملزيد من االإفضاح

والضفافية فقد مت اإرفاق دليل احلاكمية املؤضضية، بعد مراجعته يف عام 2010 وتعديله مبا ينضجم مع الهيكل التنظيمي املعدل للبنك، كملحق مع هذا التقرير.تعتمد اإجراءات تنظيم واإدارة البنك على االأضس التالية:- وجد جملس اإدارة يتضم بالفاعلية وحتمل املضؤولية.

- تجه اضرتاتيجي واضح من اأجل تطير االأعمال.- اأضس حماضبية جيدة واإفضاح للمعلمات.

جملس الإدارة وجلان املجلسجملس الإدارة:

يحكم تكين جملس االإدارة قانن الضركات االأردين وقانن البنك. ويتكن جملس اإدارة البنك من تضعة اأعضاء يتم انتخابهم ملدة 4 ضنات.وقد مت انتخاب جملس االإدارة احلايل يف 15 اآذار 2009 وانتخب دولة الضيد عبد الكرمي الكباريتي رئيضا ملجلس االإدارة والضيد فيضل حمد العيار نائبا للرئيس.

يتمثل الدور الرئيضي ملجلس االإدارة يف مضؤوليته عن ضالمة الضع املايل للبنك، وعن قيام البنك بتلبية مضؤولياته املختلفة جتاه كافة اجلهات ذات العالقة، ويقم برضم االأهداف االضرتاتيجية للبنك والرقابة على االإدارة التنفيذية والتاأكد من كفاءة اأنظمة الضبط والرقابة الداخلية ومدى تقيد البنك باخلطط االضرتاتيجية ومن

تفر ضياضات مكتبة واعتماد هذه الضياضات تغطي كافة االأنضطة املضرفية لدى البنك. وجملس االإدارة مضؤول اأيضا عن مضداقية التقارير املالية للبنك وضمان تطبيق ضياضات املخاطر املالئمة واأن البنك ملتزم بجميع القانني الضارية.

اإجتماعات املجلسيتكن جملس االإدارة من االأعضاء التضعة املذكرة اأضماوؤهم اأدناه وقد عقد جملس االإدارة خمضة اجتماعات خالل العام 2011 يف تاريخ 1/12 و 3/22 و 3/23 و 7/12

و 2011/10/9. وقد حضر جميع اأعضاء املجلس كافة االجتماعات كما حضروا اجتماع الهيئة العامة ملضاهمي البنك املنعقد بتاريخ 23 / 3 /2011.ويبني اجلدول التايل اأضماء اأعضاء جملس االإدارة وضفة التمثيل واللجان الفرعية للمجلس التي يضارك فيها كل منهم:

العضية يف املجلس واللجانضفة التمثيلاالضم

رئيس جملس االإدارة نفضهالضيد عبدالكرمي عالوي الكباريتيرئيس جلنة جملس االإدارة للتضهيالت واالضتثمار

رئيس جلنة التحكم املؤضضيرئيس جلنة الرتضيحات واملكافاآت

نائب رئيس جملس االإدارة ممثل بنك اخلليج املتحدالضيد فيضل حمد العيارعض جلنة الرتضيحات واملكافاآت

عض جملس االإدارةممثل املؤضضة العامة للضمان االجتماعيالضيد عماد جمال القضاهمراقب جلنة التدقيق واملخاطر

عض جملس االإدارةممثل ضركة الفتح القابضةالضيد مضعد حممد جهر حياتعض جلنة التحكم املؤضضي

عض جلنة الرتضيحات واملكافاآتعض جملس االإدارةممثل ضركة مضاريع الكيت )القابضة(الضيد طارق حممد عبد الضالم

رئيس جلنة التدقيق واملخاطرعض جملس االإدارةنفضهالضيد فاروق عارف العارف

عض جلنة جملس االإدارة للتضهيالت واالضتثمار عض جلنة التدقيق واملخاطر

عض جملس االإدارةممثل بنك برقانالدكتر يضف مضى القضسعض جلنة التدقيق واملخاطر

عض جملس االإدارةممثل الضركة االإضرتاتيجية لالضتثماراتالضيد منضر اأحمد اللزيعض جلنة جملس االإدارة للتضهيالت واالضتثمار

عض جلنة التحكم املؤضضيعض جلنة التدقيق واملخاطر

عض جملس االإدارةممثل ضركة اأوديضي الإعادة التاأمنيالضيد بيجان خضروضاهي

تقرير احلاكمية املوؤسسية اخلاس بالتقرير السنوي 2011

- اآليات حكيمة التخاذ القرارات .- تقييم لالأداء مرتبط باالضرتاتيجية.

- تنمية وتطير املارد البضرية.


جلان جملس الإدارةجلنة التحكم املوؤضضي

عدد اإجتماعاتها يف عام 2011: اجتماع واحد اأعضاء اللجنة:

الضيد عبد الكرمي عالوي الكباريتي، رئيضاالضيد منضر اأحمد اللزي، عضا

الضيد مضعد حممد جهر حيات، عضااملخاطر اإدارة جممعة رئيس ضليمان، عيد ضاهر الضيد اللجنة: ضر اأمني

واالمتثال.

جلنة جملس الإدارة للتضهيالت والضتثمارعدد اإجتماعاتها يف عام 2011: 49 اجتماعا

اأعضاء اللجنة:الضيد عبد الكرمي عالوي الكباريتي، رئيضا

الضيد منضر اأحمد اللزي، عضا الضيد فاروق عارف العارف، عضا

اأمني ضر اللجنة: الضيد "حممد ياضر" مضباح االأضمر / املدير العامتفيق الضيد املعروضة املاضيع وتقدمي اللجنة اجتماعات يف ويضارك

عبدالقادر مكحل، نائب املدير العام / املجمعة املضرفية.

جلنة التدقيق واملخاطرعدد اإجتماعاتها يف عام 2011: 4 اجتماعات

اأعضاء اللجنة: الضيد طارق حممد عبد الضالم، رئيضا

الضيد فاروق عارف العارف، عضاالدكتر يضف مضى القضس، عضا

الضيد منضر اأحمد اللزي، عضاالضيد عماد جمال القضاه، مراقبا

اأمني ضر اللجنة: الضيد "حممد ياضر" مضباح االأضمر / املدير العامرئيس جممعة ضليمان، ضاهر عيد الضيد اللجنة ويدعى حلضر اجتماعات اإدارة املخاطر واالمتثال والضيد ضائد حممد طعمة / املدير التنفيذي لدائرة

التدقيق الداخلي.

اأتعاب اأعضاء جملس الإدارة واللجان الفرعيةمكافاأة كبدل ضنيا دينار 5.000 مبلغ االإدارة جملس يف عض كل يتقاضى الفرعية اللجان وتنقل وبدل عضية يتقاضى بدل ضفر املجلس، كما لعضية

املنبثقة عن املجلس .

الأعضاء جملس التي ضرفت والبدالت املكافاآت اإجمايل التايل ويبني اجلدول االإدارة يف عام 2011:

املبلغعض جملس االإدارة

92.745الضيد عبدالكرمي عالوي ضالح الكباريتي

15.635الضيد فيضل حمد مبارك العيار

10.400ممثل املؤضضة العامة للضمان االجتماعي

15.935الضيد مضعد حممد جهر حيات

16.835الضيد طارق حممد يضف عبد الضالم

15.400الضيد فاروق عارف ضحادة العارف

10.400الدكتر يضف مضى ضلمان القضس

15.700الضيد منضر اأحمد عبد الكرمي اللزي

4.254الضيد بيجان خضروضاهي ) اعتبارا من 2011/3/23 (

5.700الضيد حممد اأحمد حممد اأب غزالة )لغاية 2011/3/22(

203.004املجمع

مكافاآت الإدارة التنفيذية تقاضاها التي االأخرى واملضاريف التنقل والعالوات وبدالت الرواتب بيان مت اأعضاء االإدارة التنفيذية بالبنك يف عام 2011، وذلك ضمن بيانات االإفضاح واملعايري املضدرة الضركات اإفضاح تعليمات املادة )4( من املطلبة مبجب املحاضبية ومعايري التدقيق الضادرة عن هيئة االأوراق املالية واالإيضاحات حل

البيانات املالية والتي تضكل جزء ال يتجزاأ من هذا التقرير.

البيئة الرقابيةالرقابة الداخليـة

اإن جملس اإدارة البنك االأردين الكيتي واالإدارة التنفيذية للبنك مضؤولن عن البنك قادرة على باأنظمة ضبط ورقابة داخلية لدى وضع وتطبيق واالحتفاظ

ضمان و حتقيق ما يلي:- دقة ونزاهة البيانات املالية والتضغيلية الضادرة عن البنك.

- كفاءة وفعالية اأداء العمليات التضغيلية للبنك.- فعالية اإجراءات حماية اأضل وممتلكات البنك.

والتضريعات والقانني الداخلية العمل واإجراءات ضياضات مع التافق -والتعليمات الضارية.

وياأتي ذلك انطالقا من اإميان البنك باأهمية نظام الضبط والرقابة الداخلية وجدة عمليات لضالمة واأضاس االإدارة اجليدة عناضر اأهم من كنه الفعال البنك حيث تبنى البنك عددا من اأنظمة الضبط والرقابة الداخلية والتي يقع على عاتق االإدارة التنفيذية مضؤولية وضعها ومتابعة تطيرها وحتديثها، وتعمل


اإدارة البنك وبضكل مضتمر على مراقبة وتقييم مدى كفاءة وفعالية هذه االأنظمة وقدرتها على حتقيق االأهداف املرجة منها والعمل على تعزيزها.

ويف هذا االإطار، فقد اعتمد جملس االإدارة ضياضة للضبط والرقابة الداخلية تطرقت اإىل كافة اجلانب املتعلقة باأنظمة الرقابة الداخلية من حيث تعريفها

ومقماتها ومضؤوليات جملس االإدارة واالإدارة التنفيذية عنها.

التدقيق الداخليتكيدية خدمات تقدمي هي غايتها اأن على الداخلي التدقيق فلضفة تقم واضتضارية مضتقلة ومضعية الإدارة البنك تهدف اإىل اإضافة قيمة اأو تطير خالل من وذلك املقررة اأهدافها حتقيق يف البنك اإدارة ومضاعدة لعمليات، والرقابة املخاطر اإدارة عمليات فعالية وحتضني لتقييم منتظم نهج وضع

الداخلية والتحكم املؤضضي.تتبع الدائرة اإداريا وبضكل مباضر اإىل رئيس جملس االإدارة ووظيفيا اإىل جلنة التدقيق واملخاطر، وترفع تقارير ونتائج اأعمالها بضكل مباضر اإىل رئيس جملس

االإدارة واإىل جلنة التدقيق واملخاطر املنبثقة عن جملس االإدارة.مت اإعداد كتاب تكليف Charter للدائرة وفقا الأفضل املمارضات الدولية وتاليا

اأهم مالمح التكليف:-تتمتع الدائرة باالضتقاللية التامة وال تقم باأية اأعمال تنفيذية.

تقدمي تكيد معقل Reasonable Assurance حل مدى فعالية وكفاءة اأنظمة الرقابة الداخلية لدى البنك وقدرتها على حتقيق ما يلي:

Data Integrity and والتضغيلية املالية البيانات على واالعتمادية الدقة -. Reliability

- كفاءة العمليات التضغيلية.- التافق مع االأنظمة والتعليمات والقانني الضارية.

- املحافظة على اأضل وممتلكات البنك.- اضتمرارية العمل حتت كافة الظروف.

- تقدمي تكيد معقل حل مدى فعالية وكفاءة اأنظمة اإدارة املخاطر وعمليات التحكم املؤضضي لدى البنك.

التحكم وعمليات املخاطر واإدارة الداخلية الرقابة اأنظمة وتطير حتضني -املؤضضي.

- حتضني وتطير العمليات واملنتجات مبا يحقق اأهداف البنك.

البنك مبا يف ونضاطات وعمليات كافة مراكز عمل الدائرة يضمل نطاق عمل ذلك فروعه اخلارجية والضركات التابعة له، وبالضكل الذي ميكن الدائرة من املخاطر اإدارة وعمليات الداخلية الرقابة اأنظمة وفعالية مالئمة مدى تقييم والتحكم املؤضضي واإجناز كافة املهام واملضؤوليات املناطة بها. وباالإضافة اإىل

ذلك تقم الدائرة باملهام التالية:- تنفيذ عمليات املراجعة والتدقيق الدورية اضتنادا اإىل اأوليات خطة التدقيق اإضرتاتيجية ضمن واملعتمد Risk-Based Audit املخاطر على املبني التدقيق وجلنة االإدارة جملس قبل من عليها املافقة يتم التي الدائرة

املنبثقة عنه.- تنفيذ اأية مراجعات خاضة اأو اضتضارات اضتنادا اإىل تجيهات من رئيس

جملس االإدارة اأو جلنة التدقيق املنبثقة عن جملس االإدارة. - مضاعدة االإدارة التنفيذية وجملس االإدارة من خالل تقدمي االضتضارات

Consulting املطلبة وفقا للمعايري واأفضل املمارضات.

جميع اإىل معقل تكيد تقدمي بهدف اجلدة ضبط مفهم اإدخال مت وقد االأطراف ذات العالقة بخضس اأنضطة التدقيق الداخلي واأنها ضمن املعايري

املتعارف عليها دوليا وذلك على الضعيدين املحلي واخلارجي.

اإدارة املخاطرتدار املخاطر املختلفة التي يتعرس لها البنك من خالل دائرة خماطر مضتقلة ترتبط برئيس جممعة اإدارة املخاطر واالمتثال، وترفع تقاريرها الدورية للجنة

جملس االإدارة للتدقيق واملخاطر.

تضمل مضؤوليات دائرة اإدارة املخاطر يف البنك ما يلي:الالزمة التضيات اإبداء وكذلك والضيطرة واملراقبة والقياس التعرف -لتخفيف Mitigate املخاطر التي تاجه البنك وضمن اأعلى درجات التنضيق مع

كافة خطط العمل ذات العالقة يف البنك.من املقبلة الرئيضية املخاطر من كل ونع حجم لتحديد التضيات وضع - Risk لها القائمة مع املخطط والتاأكد من مائمة املخاطر االإدارة قبل جملس

.Appetite

- تطير منهجيات القياس والضبط لكل نع من اأناع املخاطر.قد التي املختلفة املخاطر مضتيات و اأناع مقابل املال راأس كفاية تقييم -تاجه البنك ICAAP، وبهذا اخلضس يقم البنك بضع اأهداف وضيناريهات


عملية نتائج ورفع وتطبيقها Stress Testing الضاغطة االأوضاع الختبارات التقييم اإىل االإدارة التنفيذية العليا وجلنة جملس االإدارة للتدقيق واملخاطر.

- التضية عند وضع الضقف املقرتحة Limits املختلفة للمخاطر التي يتعرس حاالت وتضجيل واملخاطر التدقيق للجنة بها والتضية ومراجعتها البنك لها

االضتثناءات عن ضياضات اإدارة املخاطر. العليا مبعلمات كافية عن قياس املخاطر التنفيذية - تزويد املجلس واالإدارة ومنظمة املخاطر Risk Profile يف البنك )اإحضائيات نعية وكمية تعرس يف

كل اجتماع ملجلس االإدارة(.وفهمها وضحها من والتاأكد املخاطر اإبراز يف Transparency الضفافية -

داخليا كذلك االإفضاح عنها للجمهر.املجدات واإدارة االئتمان، التنفيذية، جلان اللجنة مثل البنك تقم جلان -واملطلبات، مبضاعدة دائرة اإدارة املخاطر يف القيام مبهامها وفق الضالحيات

املحددة لهذه اللجان.- تقم الدائرة بنضر العي باملخاطر Risk Awareness لدى مظفي البنك مبا يتعلق بالطرق واالأضاليب احلديثة الإدارة املخاطر ومبا يحقق مفهم الضملية

باإدارة املخاطر.- تقم الدائرة مبتابعة ما يضدر من تعليمات وتضيات من اجلهات الرقابية وضياضاته البنك عمل خطط ضمن وترجمتها بازل، جلنة فيها مبا املختلفة

واإجراءاته.

مراقبة المتثال تعترب عملية مراقبة االمتثال وظيفة مضتقلة تهدف اإىل التاأكد من امتثال البنك وقاعد واالأوامر والتعليمات واالأنظمة القانني جلميع الداخلية وضياضاته الضلك واملعايري واملمارضات املضرفية الضليمة الضادرة عن اجلهات الرقابية

املحلية والدولية.

التدابري واتخاذ بالبنك، االمتثال ضياضة باعتماد االإدارة جملس يقم -الذي وبالضكل الضحيحة املهنية واملمارضة االضتقامة قيم لتعزيز الالزمة اأضاضيا يجعل االمتثال بالقانني واالأنظمة والتعليمات واملعايري املطبقة هدفا االمتثال عدم خماطر اإدارة فعالية مدى بتقييم يقم كما يتحقق، اأن يجب مرة واحدة ضنيا على االأقل اأو كلما دعت احلاجة لذلك، وتتم مراقبة ومتابعة تطبيق ضياضة االمتثال يف البنك من قبل جملس االإدارة من خالل جلنة التدقيق

واملخاطر املنبثقة عنه.

- تدار عمليات مراقبة االمتثال من خالل دائرة مضتقلة، وتتبع مباضرة لرئيس جممعة اإدارة املخاطر واالمتثال، وترفع تقاريرها الدورية للجنة جملس االإدارة

للتدقيق واملخاطر.- يندرج حتت خماطر عدم االمتثال خماطر عدم االلتزام بالقانني واالأنظمة اأعمال تنظم التي املختلفة اجلهات عن الضادرة والتضريعات والتعليمات البنك، باالإضافة اإىل خماطر عمليات غضل االأمال وخماطر الضمعة وخماطر عدم االلتزام باملاثيق وضلك اأخالقيات املهنة، وخماطر حقق امللكية الفكرية

مبا يضمل االأنظمة واأية اأمر اأخرى ذات عالقة.- يضمل نطاق عمل مراقبة االمتثال خماطر عدم االمتثال يف كافة اإدارات وفروع

البنك داخل االأردن والفروع خارج االأردن والضركات التابعة.

- تتلخس مضؤولية اإدارة االمتثال مبضاعدة االإدارة التنفيذية ومظفي البنك خماطر خاس وبضكل البنك ياجهها التي االمتثال« عدم »خماطر اإدارة يف حل التنفيذية لالإدارة النضح تقدمي اإىل باالإضافة االأمال غضل عمليات

القانني واالأنظمة واملعايري املطبقة واأية تعديالت تطراأ عليها.عن ناجمة خمالفات اأية عن االأردين املركزي البنك باإعالم البنك يقم -عدم االمتثال وخاضة املخالفات التي تعرس البنك لعقبات قاننية اأو تعرضه خلضائر مالية كبرية اأو خضائر الضمعة، اإضافة اإىل اإبالغ وحدة غضل االأمال

باأية حاالت تضتجب ذلك.

ميثاق اأخالقيات العمل يتبنى البنك ميثاق اأخالقيات العمل الذي مت اإقراره من جملس االإدارة وتعهد جانب اإىل االإدارية مضتياتهم اختالف على البنك مظف كافة به بااللتزام

اأعضاء جملس اإدارة البنك.وقد حدد هذا امليثاق اأخالق وقيم ومبادئ مظفي البنك باأربعة حماور رئيضية

هي النزاهة واالمتثال للقانني والضفافية والالء للبنك.

سياسة الإبالغلدى البنك ضياضة معتمدة واإجراءات لالإبالغ Whistle Blowing بهدف تطير ثقافة االنفتاح والتعبري عن املضؤولية املضرتكة للمحافظة على اأخالقيات العمل. للعمل بالبنك العاملني كافة على الضياضة بهذه التعامل اإجراءات تزيع ومت االإبالغ والقضايا املتعلقة تضلضل مرجعية التعامل اإجراءات مبجبها. وتضح مراقبة ويتم عنها. االإبالغ يتجب التي املضبه و/اأو الطبيعي غري بالضلك

تنفيذ ضياضة واإجراءات االإبالغ من قبل جلنة التدقيق واملخاطر.

عالقة البنك باملساهمني املضاهمني. كافة مع الضفافية مبنية على اإيجابية بتطير عالقات البنك يقم ويف هذا املجال يعمل البنك وبكافة الضبل على تضجيع كافة املضاهمني وبخاضة على والتضجيع العامة للهيئة الضني االجتماع حضر على املضاهمني ضغار القيام بعمليات التضيت. لدى البنك قاعدة عريضة من املضاهمني تبلغ 14،744 مضاهما كما يف 2011/12/31، واملضدرالرئيضي للمعلمات بالنضبة للمضاهمني يتمثل يف التقرير الضني والذي يضمل تقرير رئيس جملس االإدارة والقائم املالية العام البنك يف اإجنازات اإىل اإضافة املؤضضية احلاكمية دليل ملحق و املدققة الضنية ربع املالية القائم نضر يتم كما ، الالحق للعام العمل و خطة الضابق

ونضف الضنية غري املدققة وقائمة الدخل وتقرير رئيس جملس االإدارة.


نضب توزيع مضاهمي البنك كما يف 2011/12/31

عدد االأضهم اململكةاالأضهماالأضخاس

النضبة%العددالنضبة%العدد

11.24376.252.289.4592.29اإىل 500

5011.88112.761.327.3451.33 اإىل 1.000

1.0011.2498.472.509.0962.52 اإىل 5.000

5.0011671.131.196.8941.19 اإىل 10.000

10.0011691.155.030.2525.03 اإىل 100.000

100.001250.175.056.5715.05 اإىل 500.000

500.001100.0782.590.38382.59 فاأكرث

14.744100100.000.000100الإجمايل

حركة ضعر ضهم البنك مقابل موؤضر بورضة عمان خالل عام 2011

2,500

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011

äGOƒLƒŸG ‹ÉªLEG §°Sƒàeájó≤ædG äÉæ«eCÉàdGh AÓª©dG ™FGOh §°Sƒàe‘É°üdÉH - Iô°TÉÑŸG á«fÉªàF’G äÓ«¡°ùàdG §°Sƒàe

2,000

1,500

1,000

500

0

250

300

350

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011

ÚªgÉ°ùŸG ¥ƒ≤M §°Sƒàe

áæ°ù∏d íHôdG §°Sƒàe

200

150

100

50

0

1,250

1,000

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011

‘É°üdÉH - Iô°TÉÑŸG á«fÉªàF’G äÓ«¡°ùàdG §°Sƒàe

750

500

250

0

1,500

1,250

1,000

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011

ájó≤ædG äÉæ«eCÉàdGh AÓª©dG ™FGOh §°Sƒàe

750

500

250

0

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011

äGOƒLƒŸG ‹ÉªLEG §°Sƒàe

2,000

2,500

1,500

1,000

500

0

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


0

50

100

150

200

250

300

350

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011

áæ°ùdG íHQ §°Sƒàe

0

10

20

30

40

50

60

70

¿ƒfÉc∫hC’G

øjô°ûJÊÉãdG

øjô°ûJ∫hC’G

∫ƒ∏jCGÜBGRƒ“¿GôjõMQÉjCG¿É°ù«fQGPBG•ÉÑ°T ¿ƒfÉcÊÉãdG

∂æÑdG º¡°S¥ƒ°ùdG ô°TDƒe

عرس ويتم عنها، بنضخة الضركات مراقب وتزويد عمان وبرضة املالية االأوراق هيئة لدى االإدارة جملس وتقرير الكاملة املالية القائم جممعة اإيداع يتم كما هذه التقاريرعلى مقع البنك www.jkb.com على ضبكة املعلمات الدولية، والذي يحتي اأيضا على معلمات وافية عن خدمات ومنتجات البنك واأخباره وبياناته

الضحفية. ويلتزم البنك باالإفضاح عن املعلمات اجلهرية حال حدوثها وفقا ملا تقتضيه تعليمات هيئة االأوراق املالية.


مناقسات وحتليالت الإدارة

ياجه يزال ال باأنه 2011 لعام الرئيضية االأردين االإقتضاد مؤضرات اأظهرت وخاضة االأضاضية الضلع اأضعار يف االرتفاع مباضلة متاأثرا الرتاجع خماطر املباضر االأجنبي االضتثمار وتدفقات الضياحة اإيرادات واإنخفاس النفط عدم ومظاهر االجتماعية الضغط تزايد اإىل اإضافة املالية والتحيالت

االضتقرار واالضطرابات يف الدول املجاورة. 2011 عام يف االأردين االقتضاد ضهدها التي االإيجابية املؤضرات اأهم من اضتقرار ضعر ضرف الدينار عند مضتى 1.41 دوالر. ومن الضادرات الطنية بنضبة تناهز 16%، وبقاء احتياطي البنك املركزي من العمالت االأجنبية عند نضبي نضاط وحدث اأضهر. ضبعة مضتردات يعادل ما يغطي مريح مضتى وارتفاع يف حجم التداول يف القطاع العقاري يناهز 19%، ونضطت حركة البيع والضراء وخاضة للضقق الضكنية بضكل ملمس مضتفيدة من االإعفاء اجلزئي على االأردن حافظ كما احليي. القطاع هذا لتحفيز احلكمة منحته الذي

عالقات قية مع الدول املانحة العربية واالأجنبية. اأما يف املؤضرات الضلبية فبقيت معدالت البطالة والفقر عند مضتياتها العالية )حايل 13%(، وضجل معدل التضخم 4.4%، وزاد العجز يف امليزان التجاري بضبب زيادة املضتردات نتيجة الرتفاع االأضعار العاملية، وانخفضت املقبضات عن %6 حايل املغرتبني حاالت ونقضت ،%17 بنضبة الاردة الضياحة من وتباطاأ املدفعات، مليزان اجلاري احلضاب العجز يف زاد كما املاضي. العام النم يف حركة التضع واالضتثمار، وحدث انخفاس يف احتياطي البنك املركزي واخلارجية الداخلية املدينية وارتفعت .%14 بنضبة االأجنبية العمالت من

لتضل اإىل مضتى 13 مليار دينار اأو 65% من الناجت املحلي االإجمايل.

كافة ضملت خضائر وقع على 2011 عام ضفحة عمان برضة طت وقد الضقية بالقيمة املرجح االضهم الأضعار القياضي الرقم فانخفس مؤضراتها لالأضهم احلرة ليغلق بنهاية العام عند مضتى 1995 نقطة مقابل 2374 نقطة يف نهاية عام 2010 وبنضبة 16% بعد انخفاس قدره 6.3% يف 2010 و %8.2 يف ضنة 2009 و24.9% يف 2008. كما تراجعت القيمة الضقية للبرضة بقيمة

2.58 مليار دينار وبنضبة 13.1 % عن العام الضابق. وبالنضبة لعام 2012، فتضري املعطيات اإىل اأن االقتضاد االأردين ضيظل حماطا االضتقرار الضغط االجتماعية وحالة عدم لتضاعد بتحديات متزايدة نظرا 2012 عام خالل %2،75 بحايل االقتضاد ينم ان املتقع ومن املنطقة. يف وذلك بضبب ارتفاع اأضعار الضلع عامليا، وارتفاع نضبة االإقرتاس احلكمي الذي اإىل التضخم نضبة ارتفاع يتقع االأردين، كما االقتضاد تاأثري على له ضيكن 5،5 % نتيجة االرتفاع يف اضعار النفط عامليا، كما يتقع ان يبلغ عجز احلضاب اإىل اجلاري نح 7،5% من الناجت االإجمايل املحلي، واأن ترتفع نضبة املدينية

الناجت االإجمايل املحلي لتضل اإىل 66% يف عام 2012.

القطاع املضريف الأردين يف ضنة 2011 وكما يف فرتة االأزمة الراهنة، بذل البنك املركزي االأردين جهدا كبرية ضاهمت اإىل حد كبري يف املحافظة على االضتقرار املايل والنقدي حيث اأوىل عملية اإضالح القطاع املايل واملضريف عناية كبرية بهدف ضمان ضالمته

وتطير اأنضطته ومتكينه من اأداء دوره يف خدمة االقتضاد الطني. وتعزيز املخاطر اإدارة وتعليماته يف جمال املركزي البنك الأجراءات كان وقد


الرقابة املضرفية احلضيفة وتطبيق معايري املحاضبة واالإفضاح املايل املعمل املضريف القطاع حماية يف االأثر اأكرب مبكر اإنذار نظام وتطير دوليا، بها

وحتضينه جتاه الضدمات الداخلية واخلارجية.من مضتفيدا 2011 عام يف جيدة اإجنازات االأردين املضريف القطاع حقق جناح البنك املركزي االأردين يف اإدارة الضياضة النقدية واضتخدام اأدوات هذه الطني النقدية يف االقتضاد الضيلة املزيد من اأضهم يف ضخ الضياضة مما املمنحة االئتمانية التضهيالت حجم ليضجل املحلي االئتمان ضق وتنضيط بنهاية دينار ملين 15851 نح اململكة يف العاملة املرخضة البنك قبل من عام 2011 مقابل نح 14451 ملين دينار بنهاية العام املاضي2010، بزيادة قدرها 1400 ملين دينار بنم قدره 9.7%. وضكلت القروس والضلف %85.4 من اإجمايل التضهيالت االئتمانية، بينما ضكلت حضابات اجلاري مدين %12.8 الكيتي من االأردين البنك بلغت حضة وقد املاضي. العام مقابل 12.3% يف

اإجمايل تضهيالت القطاع املضريف يف نهاية العام %7.33.العام 2011 ما الدائع لدى القطاع املضريف فقد ضجل يف نهاية اإجمايل اأما قيمته 24378 ملين دينار مقابل نح 22505 ملين دينار يف نهاية 2010 بزيادة بلغت 1873 ملين دينار وبنم ضكل ما نضبته 8.3%، االأمر الذي يعكس زيادة االأردين واالقتضاد بضكل خاس االأردين املضريف املضتثمرين يف اجلهاز ثقة عام يف دينار ملين 20955 من اخلاس القطاع ودائع وارتفعت عام. بضكل 2010 اإىل 22844 ملين يف نهاية 2011 بنضبة من 9%. وضكلت الدائع الأجل 58% من اإجمايل ودائع القطاع املضريف بينما ضكلت ودائع حتت الطلب وودائع التفري 28.2% و13.8% على التايل. وقد بلغت حضة البنك االأردين الكيتي

من اإجمايل ودائع العمالء لدى القطاع املضريف يف نهاية العام %5.58.كفاية نضبة مثل االأردنية للبنك املالية املتانة مؤضرات اأظهرت املجمل، ويف راأس املال ونضبة الرفع املايل، والضيلة، والربحية وغريها، مضتيات مريحة ومطمئنة. اإال اأن هنالك ارتفاع يف نضبة الدين غري العاملة / اإجمايل الدين

حيث بلغت 8.5% كما يف 2011/6/30 ويتقع ارتفاعها خالل عام 2012

الأداء املايل للبنكنتائج التضغيل: بلغ اإجمايل الدخل لعام 2011 حايل 109 ملين دينار مقابل

112.73 ملين دينار حتققت خالل عام 2010. اأرباح التضغيل: بلغت اأرباح التضغيل املضجلة لعام 2011 حايل 55.62 ملين اإىل الضابق. ويعد هذا االنخفاس دينار مقابل 73.87 ملين دينار يف العام جتنيب حايل 20.8 ملين دينار من االأرباح لتعزيز خمضس تدين التضهيالت

االئتمانية املباضرة.

والعمالت الفائد اإيرادات ضايف بلغ والعمولت: الفوائد اإيرادات ضايف للعام 94.8 ملين دينار مقارنة مع 95.25 ملين دينار لعام 2010.

اإيرادات اأخرى: متثل االإيرادات االأخرى االإيرادات الناجتة عن اأنضطة ال تعتمد على الفائد. مثل اإيرادات الرضم والعمالت واإيرادات عمليات بطاقات االئتمان وغريها من اخلدمات. وبلغ اإجمايل االإيرادات الناجتة عن تلك االأنضطة 7.1

ملين دينار مقارنة مع 8.75 ملين دينار يف عام 2010. انخفضت حيث للبنك التضغيلية الكفاءة حتضنت التضغيل: مضروفات واالضتهالك واملكاتب العاملني تكلفة تتضمن والتي التضغيل، مضروفات واملضروفات االإدارية االأخرى وخمضضات متنعة )باضتثناء خمضس تدين التضهيالت( لتبلغ 32.6 ملين دينار خالل العام 2011 مقارنة مع 34.7 ملين

دينار يف العام 2010. 2011 عام يف مت املباضرة: التضهيالت تدين خمضضات مضروف اقتطاع مبلغ 20.8 ملين دينار من االأرباح لتعزيز خمضس تدين التضهيالت االئتمانية املباضرة ملاجهة ضعف بعس احلضابات وعدم قدرتها على الضداد يف ظل الظروف الراهنة وحتطا من اضتمرار الظروف املعاكضة واآثارها على خمتلف قطاعات االقتضاد يف عام 2012، وما مت اأخذه كمخضس هذا العام ه من باب التحط االإضايف وضيتم رده اإىل االإيرادات يف حال انتفت احلاجة

اإليه.

املركز املايل على الرغم من اضتمرار تاأثر عدد من القطاعات االقتضادية املحلية بتداعيات نتائج جيدة وخاضة البنك يف حتقيق االإقليمية، جنح واالأوضاع املالية االأزمة يف جماالت عمله الرئيضية. فقد بلغ اإجمايل امليزانية العممية للبنك 2273.7 31 كما يف دينار ملين مع 2084 مقارنة كما يف 2011/12/31 دينار ملين

كانن اأول 2010، حمققا منا بنضبة %9.1. وبلغ ضايف التضهيالت االئتمانية املباضرة حايل 1248.7 ملين دينار يف نهاية وبنضبة من نهاية عام 2010 دينار يف ملين مع 1170.5 مقارنة عام 2011 قدرها 6.7%، حيث زاد اإجمايل قروس التجزئة واالأفراد بنضبة 29.4% عما كان عليه يف نهاية عام 2010، كما ارتفعت قروس الضركات الضغرية واملتضطة بنضبة 22.4% بينما ارتفعت تضهيالت الضركات الكربى بنضبة 11.4% ووضلت اإىل 945.6 ملين دينار. وتعكس هذه النتائج جناح البنك يف تزيع حمفظته االئتمان تجيه على والرتكيز االقتضادية القطاعات خمتلف على االئتمانية وتزيع الربحية حتضني بهدف واالأفراد واملتضطة الضغرية الضركات نح

املخاطر.

2,500

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


2,000

1,500

1,000

500

0

250

300

350

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011



200

150

100

50

0

1,250

1,000

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


750

500

250

0

1,500

1,250

1,000

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


750

500

250

0

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


2,000

2,500

1,500

1,000

500

0

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


0

50

100

150

200

250

300

350

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


0

10

20

30

40

50

60

70

¿ƒfÉc∫hC’G

øjô°ûJÊÉãdG

øjô°ûJ∫hC’G




تلتزم أرامكس بالدور االستراتيجي الذي تلعبه االستدامة في كافة عملياتها، حيث تعمل على تقليص حجم االنبعاثات الغازية، وتقليل حجم النفايات، والحفاظ على الموارد.


املطلوبات اإجمايل التزامات البنك تضكل ودائع العمالء والتاأمينات النقدية 78.3% من وتضتمل ودائع العمالء على حضابات التفري واحلضابات اجلارية والدائع الأجل والتاأمينات النقدية اخلاضة بالعمالء من االأفراد والضركات. وقد اأظهر اإجمايل ودائع العمالء والتاأمينات النقدية زيادة بنضبة 5.5% فارتفع من 1426 ملين اأول كانن 31 يف دينار ملين 1504.3 اإىل 2010 اأول كانن 31 يف دينار

.2011

راأس املالارتفع جممع حقق امللكية، ليضل اإىل حايل 352 ملين دينار كما يف 31 كانن اأول 2011 مقارنة مع 330.7 ملين دينار كما يف 31 كانن اأول 2011 بنضبة من قدرها 6.4%. وبلغت نضبة كفاية راأس املال16.33% ، وتفق هذه النضبة احلد االأردين املركزي البنك من املحددة والنضبة %8 والبالغ دوليا املقبل االأدنى

البالغة %12.

اأنسطة واجنازات اإدارات البنك يف عام 2011

اأهداف اإدارات ودوائر البنك خالل عام 2011 جهدها لتحقيق واضلت كافة منضجمة واالإجنازات النتائج وكانت والكمية منها النعية املضعة البنك

معها بضكل عام.واأظهرت نتائج اأعمال البنك حتقيق من جيد يف جماالت عمل البنك الرئيضية املتمثلة بقبل الدائع ومنح االئتمان وتقدمي اخلدمات واملنتجات املرتبطة بهذه االأنضطة. كما عملت دوائر اخلدمات املضاندة على تقدمي الدعم الفني واالإداري اأفضل وفق مهامها اأداء من لتمكينها البنك دوائر ملختلف الالزم والرقابي املمارضات ومعايري اجلدة العالية التي اعتمدها البنك الإدارة اأعماله وماضلة التميز يف مضتى االأداء الكلي للبنك من حيث النتائج املالية واحلضة الضقية وضمعة البنك وضرته ضمن اجلهاز املضريف ولدى العمالء واجلمهر. وفيما

يلي نبذة عن اإجنازات دوائر البنك خالل عام 2011:

التضهيالت الئتمانيةحافظت التضهيالت االئتمانية يف عام 2011 على اأرقام جيدة يف ضء اضتمرار التضهيالت رضيد بلغ حيث املنطقة، تضد التي االضتثنائية الظروف تاثري

االئتمانية املباضرة )بالضايف( 1248.7 ملين دينار كما يف 2011/12/31.

االأزمة اضتمرار ضء يف اضتثنائية اقتضادية اأوضاعا 2011 عام ضهد وقد املجاورة البلدان يف الضياضية االأوضاع اإىل باالإضافة واالقتضادية املالية وتاأثرياتها على خمتلف القطاعات والفعاليات االقتضادية واملالية، االأمر الذي املتازنة االئتمانية الضياضات تطبيق يف التضهيالت اإدارة اضتمرار اإىل اأدى واعتماد املعايري القياضية املرنة يف منح االئتمان املضتندة اإىل جدوى املضاريع اململة وتقييم املخاطر التي حتيط بكل عملية متيل من حيث املنافضة واأضعار

الفائد وتقلبات اأضعار الضرف ومدى تاأثرها بالظروف الضائدة.القطاعات اإىل 2011 عام واالإقراس التميل من مهم جزء تجيه مت وقد االقتضادية املنتجة والضركات الكبرية ذات التاأثري يف االقتضاد الطني وخاضة يف قطاع الطاقة والتعدين والنقل والضناعات البالضتيكية والكابل واملطاحن حضة واملتضطة الضغرية املضاريع جلانب كان وقد واالإعالم، واالتضاالت جيدة من التميل،حيث حققت نضب من معقلة مع االضتمرار يف تطير برامج التضيق اخلاضة بها الضتقطاب عمالء جدد ورفع حضتنا من النضاط املضريف يف هذا اجلانب خاضة يف ظل التجه لتقيع اتفاقيات تعاون مع مؤضضات دولية

لضمان خماطر هذه القروس يف كل من االأردن وفلضطني.غري التضهيالت جماالت يف جيدة زيادة 2011 عام ضهد اأخرى ناحية ومن الزيادة من االأكرب اجلزء االعتمادات ومتيل اإضدار نضاط وضكل املباضرة

املتحققة يف هذا املجال .اتفاقيات البنك يف عقد اضتمر التميل اخلاضة فقد اأما على ضعيد عمليات يف املضاركة اإىل اإضافة احتياجاتهم، لتميل الكربى للضركات خاضة متيل

عدد من قروس التجمع البنكي داخل اململكة. ونتيجة الضتمرار االأوضاع االقتضادية املحلية الراهنة فقد حرس البنك على بناء املخضضات الالزمة ملاجهة بعس احلضابات التي ظهرت عليها مؤضرات واجلهد النضاط من املزيد بذل يف االضتمرار مع الضداد على القدرة عدم النقدية التقعات مع تتافق اآلية وفق الغري عاملة الدين العديد من ملعاجلة

للعمالء وتعليمات اجلهات الرقابية.

الوحدة البنكية اخلاضةاأفضل تفري على العمل 2011 عام خالل اخلاضة البنكية الحدة واضلت مع بالتعاون وذلك املخاطر وباأقل اجليد املردود ذات االضتثمارية املنتجات بهذا الدراضات اأحدث على معتمدين العاملية املالية املؤضضات من العديد باملنتجات وتلبيتها االضتثمارية العمالء واأهداف غايات مراعاة مع الضدد االضتثمارية املناضبة طبقا خلضضية كل عميل. كما واضتكملت الدائرة تعديل

2,500

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


2,000

1,500

1,000

500

0

250

300

350

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011



200

150

100

50

0

1,250

1,000

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


750

500

250

0

1,500

1,250

1,000

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


750

500

250

0

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


2,000

2,500

1,500

1,000

500

0

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


0

50

100

150

200

250

300

350

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


0

10

20

30

40

50

60

70

¿ƒfÉc∫hC’G

øjô°ûJÊÉãdG

øjô°ûJ∫hC’G




مع يتافق مبا املتبعة املمارضات اأفضل وحضب بها اخلاضة العمل اإجراءات ضياضة اإدارة املخاطر حلرضها على تفري كافة ضبل االأمان واحلماية ملحافظ االأضاق تضهدها التي الضديدة التقلبات خماطر من االضتثمارية عمالئها

املالية والتي تزيد من حجم املخاطر املرتبطة بعمليات االضتثمار.وجتدر االإضارة اإىل اأنه وخالل عام 2011، مت الرتكيز باإدارة حمافظ العمالء على الضندات ذات التضنيف االئتماين املرتفع، وذلك للتقلب احلاد باالأضاق املالية العاملية واملخاطر املرتتبة عليها، وه ما ظهر جليا مبؤضرات هذه االأضاق، وخضضا االأوروبية التي ضهدت هبطا حادا. وقد مت حتقيق عائد على حمافظ العمالء املدارة بالدوالر االأمريكي بنضبة 7،5% باملتضط. وللمقارنة، فقد حقق Investment Grade االضتثماري االئتماين التضنيف ذات الضندات مؤضر اأداء ضق الضندات ذات Bond Index عائدا بنضبة 4،6% وذلك كمؤضر على

التضنيف االضتثماري.

تضهيالت التجزئة والأفرادبالرغم من حتديات الظروف االقتضادية الضائدة واالأزمة املالية العاملية وارتفاع وترية املنافضة بني البنك، فقد حققت منتجات التجزئة واالأفراد منا كبريا يف هذه املحفظة بلغ 29.4% خالل العام 2011 وذلك نتيجة لطرح منتجات متنعة

ومنافضة تلبي رغبات قطاع االأفراد يف املجتمع. بضرة يتم ، املنافضة والبنك الضق لاقع تتم التي الدراضات خالل ومن مضتمرة حتديث وتطير منتجات التجزئة واالأفراد للتميز عن البنك املنافضة من خالل طرح االأفكار اجلديدة واملبتكرة، حيث مت خالل العام اإطالق بطاقة فيزا االئتمانية املضرتكة مع متاجر "كزم" والتي تفر مزايا اإضافية وجمدية حلاملي البطاقة، كذلك مت اإعادة اطالق بطاقة ماضرتكارد املضرتكة مع امللكية التضيقي، مت اطالق النضاط واإضافية. وعلى ضعيد االأردنية مبيزات جديدة عدد من احلمالت التضيقية التي ترافقت مع تفعيل دور فريق املبيعات امليداين

مما ضاهم يف حتقيق نضب النم واالإجنازات اجليدة خالل هذا العام .تضهيالت دائرة اإعادة هيكلة االأول من عام 2012 النضف يتم خالل وضف الدائرة وتعزيز اجلهاز الظيفي لتبعية البنك التجزئة واالأفراد واإحلاق فروع بالكفاءات واخلربات املناضبة، اإضافة لضع اإجراءات عمل وجداول ضالحيات تعديالت اإدخال ضيتم االأعمال. كما اإجناز والدقة يف الضرعة جديدة تضمن والضروط التضعري حيث من واالأفراد التجزئة منتجات كافة على جهرية االأخرى الإعطائها مرونة اأكرب وميزة تنافضية بهدف تضيع قاعدة املضتفيدين خماطر نضب على املحافظة مع النم من مزيد وحتقيق املنتجات هذه من

متدنية ومدروضة.

اخلزينة والضتثمارتقم دائرة اخلزينة واالضتثمار والعالقات الدولية باإدارة مجدات ومطلبات االضتثمارية الضياضة ضمن االأجنبية والعمالت االأردين بالدينار البنك املعتمدة، كما تقم ببناء حمفظة اضتثمارية تراعي التازن بني التكلفة والعائد

واملخاطر. وقد ضهد العام 2011 اضتمرارا لتداعيات االأزمة املالية واالقتضادية العاملية، فرس وانخفاس العاملية املالية االأضاق ضهدتها التي التقلبات من وبالرغم متكنت الدائرة ان اإال بها، املرتبطة املخاطر حجم وزيادة املتاحة االضتثمار من حتقيق معدالت اأداء جيدة بكافة اأنضطتها االضتثمارية، حمافظة بذلك على

املركز املتميز واملقع التنافضي للبنك ضمن الضق املضريف االأردين. 2011 عام خالل الدولية والعالقات واالضتثمار اخلزينة دائرة متكنت فقد عالية بكفاءة للبنك واالأجنبية املحلية والضندات االأضهم حمفظتي اإدارة من على الرتكيز مت حيث االإيجابية. غري االأوضاع ظل يف جيدة اأرباحا حمققة ذات والضندات االأضهم انتقاء خالل من للبنك االضتثمارية املحافظ جدة العائد اجليد، املخاطر املقبلة والضيلة العالية. ومتكنت الدائرة من تخفيف اأثار الرتاجع يف اأضعار االأضهم وانخفاس اأحجام التداول بفضل التزيع االأمثل لالأضهم جغرافيا وقطاعيا . ومت حتقيق من جيد يف نضبة االأرباح املزعة من

الضركات التي يضاهم بها.ويف جمال اإدارة املجدات واملطلبات، حافظت الدائرة على مضتى اأداء جيد وااللتزام االضتثمارية للضياضة الدقيقة املتابعة خالل من 2011 عام خالل بتجيهات االإدارة العليا وتعليمات جلنة املجدات واملطلبات. حيث عملت على مضادر تنيع وكذلك عليها العائد وحتضني وتنعها املجدات جدة تعزيز تخفيس كذلك الدائرة واضتطاعت املجدات. نعية مع لتتالءم االأمال املخاطر املرتبطة باملجدات واملطلبات مثل خماطر الضق وخماطر االئتمان االحتفاظ خالل من مالئمة ضيلة نضب على واالإبقاء العمليات وخماطر باأدوات مالية ) اأضهم وضندات( تتضف بضرعة التحيل اإىل نقد وباأقل خضارة

ممكنة. االأولية االإضدارات ضق ضهده الذي الكبري االنخفاس من الرغم وعلى اإال القيمة، اأو العدد ضاء من حيث العامة يف عام 2011 املضاهمة للضركات الأضهم العام االكتتاب عملية اضتقطاب يف جنح الكيتي االأردين البنك اأن ضركة اإضمنت الضمالية والذي ضجل جناحا مميزا واأعترب اأفضل عملية طرح عام خالل الضنة، حيث مت تغطية االكتتاب بخمضة اأضعاف. وحرضت الدائرة على ماضلة تقدمي خدماتها االضتثمارية واالضتضارية املختلفة لعمالء البنك

2,500

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


2,000

1,500

1,000

500

0

250

300

350

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011



200

150

100

50

0

1,250

1,000

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


750

500

250

0

1,500

1,250

1,000

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


750

500

250

0

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


2,000

2,500

1,500

1,000

500

0

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


0

50

100

150

200

250

300

350

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


0

10

20

30

40

50

60

70

¿ƒfÉc∫hC’G

øjô°ûJÊÉãdG

øjô°ûJ∫hC’G




لضناديق االضتثمار واأمانة االأمني واحلافظ والتضجيل الدفع وكالة كخدمات لبنك التابع االأردنية املالية االأوراق ضندوق مثل املحلي املضرتك االضتثمار

االإضكان وضندوق االأفق التابع لبنك املال. 2011 عام خالل الدولية والعالقات واالضتثمار اخلزينة دائرة واضتمرت بالعمل على تطيد واإدامة عالقات العمل مع البنك واملؤضضات املالية املحلية واخلارجية اإضافة لفتح قنات اتضال مع جممعة جديدة من البنك املراضلة وخاضة يف جانب التجارة اخلارجية واحلاالت املضرفية بهدف تزويد عمالء

البنك بخدمات ذات جدة عالية وتكلفة منافضة .

اأنظمة املعلوماتتكلل عام 2011 باإجنازات عدة، حيث مت حتديث البنية التحتية لضبكة اإتضاالت احلديثة التقنية التجهيزات اإضتخدام طريق عن واخلارجية الداخلية البنك االأردين البنك فروع اإتضال تضمن رديفة مضارات عرب اخلطط ضعة ورفع الكيتي داخل وخارج اململكة باالأنظمة املركزية يف االإدارة العامة، ومبا يحقق كافة اإضتكمال مت كما الضاعة. مدار على اخلدمة وتقدمي العمل اإضتمرارية ملقع التخزين وبيئة Business Continuity العمل اإضتمرارية خطة جانب

مركز معاجلة البيانات االأضيل والبديل.الإضافة خدمات االآيل الضراف نظام االأنظمة فقد مت حتديث ناحية اأما من املعلمات ونظام CRM العمالء خدمة نظام حتديث اإىل باالإضافة جديدة االآيل الربط خدمة اأطلقت كما والتاقيع. املضاهمني واأنظمة MIS االإدارية وبطاقات COZMO املضرتكة كزم بطاقات واإضدار اجلمارك لكفاالت املاضرتكارد االإئتمانية املضرتكة مع امللكية االأردنية بعد اأن قامت الدائرة بتفري

املتطلبات الفنية الالزمة. وحتديث ISO27001 متطلبات مع يتافق مبا االأنظمة من العديد حتديث ومت اأجهزة الضراف االآيل ونظام اإضدار البطاقات البالضتيكية الذكية للتافق مع والضرية لزيادة مضتى احلماية PCI DSS العاملية متطلبات فيزا وماضرتكارد عند اإضتخدامها. ذلك باالإضافة اإىل تنفيذ العديد من املضاريع املتعلقة بالفروع Depositors Protection الدائع الضهرية وحفظ امليزانية واأهمها اخلارجية

Scheme واالإفضاحات املالية لفرع قربس.

نظام واإختيار تقييم على برقان بنك مع 2011 العام العمل خالل واأخريا مت بنكي مركزي جديد ليتم اإعتماده على مضتى بنك املجمعة، واملتقع اأن يبداأ

تطبيق املرحلة االأوىل منه يف البنك االأردين الكيتي خالل العام 2012.

اإدارة الفـروعالرفيع املضتى على باملحافظة اهتمامها 2011 عام الفروع خالل اإدارة واضلت خلدمات البنك من خالل الرتكيزعلى جدة ودقة وضرعة تقدمي اخلدمة وحضن التعامل مع عمالء البنك واجلمهر وجنحت يف اضتقطاب املزيد من العمالء من خمتلف القطاعات االقتضادية وضرائح املجتمع وتضيق منتجات وخدمات البنك. ، 2011 لعام املضعة الفروع وحتديث التفرع خطة تنفيذ يف ضاهمت كما حيث مت افتتاح فرع الرونق / الدوار الضابع باالضافة اإىل افتتاح فرع ضارع مكة مبقعة املتميز وفرع ضيلح اجلنبي / حي االإرضال وحتديث ديكرات فرعي

الرضيفة واجلبيهة.ولتفري الكادر البضرية املؤهلة والالزمة للفروع اجلديدة وماجهة الزيادة يف العام تدريب 71 مظفا جديدا من خالل البنك ، فقد مت خالل حجم نضاط

الفرع التضبيهي واإحلاقهم بالفروع ودوائر البنك.وعملت فروع البنك خالل العام على تقدمي خدمات ضرف ارباح جممعة من الضركات املضاهمة باالضافة لتفري خدمات االكتتاب وضرف رديات ضركات

اخرى.

الدائرة املاليةاملالية على بالرقابة لديها املتبعة العمل اإجراءات املالية وضمن الدائرة تقم خمتلف اأنضطة وعمليات البنك وذلك لتحقيق اأعلى درجات الكفاءة يف االإدارة اجلهات اإىل البنك من الضادرة والتقارير املعلمات جدة وضمان املالية اإضدار االلتزام مباعيد العالقة وضمان واملضاهمني واجلهات ذات الرقابية

هذه التقارير. بضدور والتزاما قامت حيث للدائرة، جديدا حتديا 2011 العام حمل لقد تعليمات التطبيق املبكر للمعيار الدويل للتقارير املالية رقم 9 )االأدوات املالية( الضادرة عن البنك املركزي االأردين وهيئة االأوراق املالية، باإجراء عملية اإعادة تضنيف وقياس للمجدات املالية اعتبار من بداية العام وفقا لنمذج االأعمال

الذي مت تطيره مبا يتفق مع متطلبات املعيار. للتعليمات التقارير اخلاضة ببنك برقان وفقا باإضدار هذا واضتمرت الدائرة باملعيار العمل اضتمرار ضمنها ومن املركزي الكيت بنك عن الضادرة تطلب مما والقياس(، االعرتاف املالية: )االأدوات 39 رقم الدويل املحاضبي املعايري اختالف مع تتافق بحيث للبنك املالية الضجالت من نعني اإيجاد

املطبقة حضب اجلهة الرقابية.

2,500

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


2,000

1,500

1,000

500

0

250

300

350

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011



200

150

100

50

0

1,250

1,000

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


750

500

250

0

1,500

1,250

1,000

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


750

500

250

0

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


2,000

2,500

1,500

1,000

500

0

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


0

50

100

150

200

250

300

350

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


0

10

20

30

40

50

60

70

¿ƒfÉc∫hC’G

øjô°ûJÊÉãdG

øjô°ûJ∫hC’G




قامت الدائرة بالتعاون مع دوائر البنك االأخرى باإعداد املازنة التقديرية حضب االأهداف املضعة وترجمة روؤية االإدارة لعام 2012 ومبا يضكله من حتديات عامة املضريف القطاع على التحديات هذه انعكاس ومدى ومالية اقتضادية والبنك خاضة. اإضافة اإىل وضع اخلطط العريضة خلطة البنك طيلة االأمد

)حتى عام 2019( والتي تعترب االأضاس لتطبيق مقررات بازل 3.

التدقيق الداخليتضعى الدائرة من خالل تنفيذ الاجبات املناطة بها ومن خالل خطتها املبنية اأهدافها حتقيق اإىل Risk Based Audit املخاطر تقييم منذج اأضاس على تكيد معقل وتقدمي الداخلي الرقابة نظام وفاعلية كفاءة املتمثلة يف ضمان حل حتقيق اأهداف البنك الاردة ضمن االضرتاتيجية املعتمدة ويف هذا االطار

قامت الدائرة بتنفيذ املهام التالية:-اأو - زيارة كافة مراكز العمل لدى البنك )دوائر وفروع( ضاءا داخل االأردن خارجه وتزويد جلنة التدقيق واملخاطر بنتائج تلك الزيارات واقرتاح االجراءات

التضيبية.والتعليمات االإرضادات ضء يف الداخلية والرقابة الضبط اأنظمة مراجعة -بهذا الدولية املعايري اإىل اإضافه املختلفة الرقابية اجلهات عن الضادرة من درجة اأفضل اإىل بها للضل الالزمة االإجراءات واتخاذ اخلضس

اإمكانيات احلفاظ على ضالمة ومتانة اأوضاع البنك.- زيارة الضركات التابعة للبنك وذلك اضتنادا اإىل مناذج تقييم خماطر خاضة

بكل ضركة.الدائرة يف ضاركت الداخلي التدقيق بدائرة املناط االضتضاري للدور وتنفيذا وتطير دراضة املضاركة يف اإىل باالضافة البنك لدى واملؤقته الدائمة اللجان

وفحس املضاريع والربامج.تزويد على وعملت البنك عمل جانب من العديد مراجعة الدائرة وواضلت دوري بضكل اأهمية االأكرث باالأنضطة املتعلقة والكضفات بالتقارير االإدارة

واخضاعها للمراجعة والتدقيق.من كل مع التنضيق وتكثيف زيادة على الدائرة عملت 2011 عام وخالل KIPCO وجممعة بنك برقان بهدف تطير االأعمال وقد ضملت هذه جممعة

العملية اجلانب التالية:-- املضاركة يف االجتماعات الدورية ملدراء التدقيق الداخلي يف جممعة كيبك.

والنماذج العمل اآليات على والتحديث التطير عمليات باإجراء االضتمرار -املضتخدمة لدى الدائرة وذلك كمحضلة للمضاركة يف مضروع مائمة اإجراءات العمل لبنك جممعة بنك برقان Bright Destiny للضل اإىل تطبيق اإجراءات

عمل تتفق مع اأفضل املمارضات الدولية.والتي العاملية( RSM )جممعة االضتضارية الضركة مع التنضيق اضتمرار -تقم باإعداد تقرير حل اأنظمة الضبط والرقابة الداخلية للبنك وذلك تنفيذا ملتطلبات البنك املركزي الكيتي والتي اأظهرت بان البنك يتمتع باأنظمة رقابية

داخلية قية. وقد اضتحذت عمليات ضبط اجلدة على جانب كبري من اأعمال الدائره كنها تهدف لتقدمي تكيد مقبل اإىل جميع االأطراف ذات العالقه بخضس اأنضطة التدقيق ويف هذا االإطار فاإن الدائرة متارس جميع االأعمال التي تضمن حتقيق

هذه الغاية وذلك من خالل:- تغطية جميع االأعمال لدى البنك والضركات التابعة .

- املراقبة واملراجعة املضتمرة الأنضطة التدقيق الداخلي لضمان حتقيق الكفاءة.

- ضمان التافق مع املعايري الدولية واأفضل املمارضات وميثاق اأخالقيات العمل.

- اإجراء عمليات تقييم )دورية ومتاضلة( داخلية وخارجية للقف على periodic مضتى عمليات التدقيق وذلك من خالل املزج بني املراجعة الدورية

او املضتمرة ongoing وعلى النح التايل:املراجعة املضتمرة

مبختلف االلتزام تضبط مناذج خالل من بالعمل االلتزام مدى مراقبة -مراحل العمل وعلى كافة املضتيات.

تنفيذ تضمن والتي التدقيق بعملية املرتبطة واالإجراءات الضياضات وضع -املهام على اأكمل وجه.

- احلضل على التغذية الراجعة Feed Back بالتاضل مع اجلهات التنفيذية للقف على اأية انحرافات.

املراجعة الدورية - املراجعة الضنية مليثاق التدقيق الداخلي لضمان تافقة مع اأفضل املمارضات

الدولية.

2,500

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


2,000

1,500

1,000

500

0

250

300

350

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011



200

150

100

50

0

1,250

1,000

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


750

500

250

0

1,500

1,250

1,000

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


750

500

250

0

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


2,000

2,500

1,500

1,000

500

0

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


0

50

100

150

200

250

300

350

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


0

10

20

30

40

50

60

70

¿ƒfÉc∫hC’G

øjô°ûJÊÉãdG

øjô°ûJ∫hC’G




وتقييم مراجعة يتم وبحيث للدائرة ضنية تدقيق خطة وضع على العمل -االهداف واآليات العمل املتبعة.

- اإعداد تقارير دورية حل اأعمال الدائرة ومنجزاتها ورفعها اإىل جلنة التدقيق املنبثقة عن جملس االإدارة.

جمموعة اإدارة املخاطر والمتثال

دائرة اإدارة املخاطراإدارة يف الدولية املمارضات اأفضل تطبيق على املخاطر اإدارة دائرة تعمل املخاطر دائرة قامت وقد ، بازل جلنة من تضيات عن يضدر وما املخاطر اإىل للضل الدوؤوبة اجلهد ببذل واالمتثال املخاطر اإدارة جممعة ضمن اضرتاتيجية من كجزء املخاطر اإدارة اضرتاتيجية ضمن املحددة االأهداف

البنك، ومتثلت اإجنازاتها مبا يلي:

اإدارة اضتمرارية العمل واأمن اأنظمة املعلمات:قامت الدائرة مبتابعة تطبيق متطلبات معيار ISO27001 اخلاس باأمن وحماية املعلمات، وما ترتب على ذلك من مهام جديدة، ويف هذا االإطار متت مراجعة جميع الضياضات واالإجراءات اخلاضة بنظام اإدارة اأمن املعلمات ISMS والتاأكد قبل املضاريع من لعدد للمخاطر بعملية تقييم للقيام اإضافة تطبيقها، من

الدخل بها.كما متت متابعة تطبيق مضروع حتديث وتطير البنية التحتية للضبكات، وكذلك Security تنزيل واإعداد برنامج اإدارة املعلمات واالأحداث االأمنيةمتابعة وحتليل مركزي يتيح والذي Information and Event Management

جلميع التقارير الرقابية Logs واالأحداث Events على مضتى الضبكات واأنظمة التضغيل والتطبيقات وقاعد البيانات.

كما قامت الدائرة مبتابعة اإجناز مضروع تطبيق متطلبات PCI-DSS للتافق مع املعايري االأمنية للحفاظ على ضرية بيانات عمالء البنك اخلاضة بالبطاقات، البنك عناوين على External Vulnerability Scan فحضات متابعة وكذلك على الفحضات عن الناجتة التقارير اإعداد مت كما االنرتنت. على املنضرة متخضس برنامج باضتعمال الرئيضي البنكي والنظم NetBanker مقع

.Web Application Vulnerability Assessment لفحس املاقع االإلكرتونيةكما تابعت الدائرة عملية اضتكمال جتهيز املاقع البديلة املختلفة واأهمها املقع

. Disaster Recovery Site البديل الأنظمة املعلمات

املخاطر التضغيليةتابعت الدائرة حتديد املخاطر التضغيلية الكامنة يف العمليات التي يقم البنك بها من خالل التقييم الذاتي للمخاطر واالإجراءات الرقابية وذلك بالتعاون مع املراكز التنظيمية املعنية يف البنك ومن خالل اضتكمال تطبيق النظام االآيل الإدارة املخاطر التضغيلية CARE على الدوائر والفروع اجلديدة ومراجعة القدمي منها. وبحيث اضتمر تقييم Risk Profile وذلك للتعرف على اأي خماطر جديدة، باالضافة اإىل التاأكد من كفاءة عمل الضابط الرقابية للحد من هذه املخاطر،

وحتديث ال Risk Profile اأوال باأول ليعكس الاقع الفعلي لبيئة العمل. Key Risk كما اضتمرت الدائرة يف حتديد ومراقبة مؤضرات االإنذار املبكر Indicator على مضتى البنك ، وتابعت اإعداد قاعدة بيانات تاريخية للخضائر

وحتديد مضدر تلك اخلضائر وتبيبها وفقا الأناع املخاطر، واإعداد التقارير التي تعكس البيئة الرقابية ملختلف املراكز التنظيمية ورفعها لالإدارة العليا

وجلنة جملس االدارة للتدقيق واملخاطر.كما يتم اإبداء الراأي حل الضياضات واإجراءات عمل البنك املعروضة على الدائرة وبيان املخاطر الاردة بها ومقدار كفاية الضابط املجدة اأو الالزم

اإضافتها.

املخاطر الضقيةتقم الدائرة باأدائها ملهامها حضب ما ورد يف الضياضات املختلفة مثل الضياضة االضتثمارية وضياضة اإدارة املجدات واملطلبات، ضياضة اإدارة خماطر الضيلة، ضياضة اإدارة خماطر اأضعار الفائدة، حيث يتم اإعداد التقارير الرقابية IFR7 والتحليلية الدورية اليمية، الضهرية وربع الضنية – مبا فيها افضاحات– ملراقبة خماطر الضق وخماطر اضعار الفائدة وخماطر الضيلة يف البنك، كما قامت الدائرة، وتاوؤما مع الطرق املتقدمة يف اإدارة املخاطر ضمن

.Equity VAR ، FX VAR تضيات بازل 2، باالنتهاء من اعداد ال

بازلللجنة املختلفة التضيات مع التاوؤم على الدوؤوب بالعمل الدائرة اضتمرت بازل ضاء الضادرة ضابقا او احلديثة ، وقد اأعدت الدائرة دراضة حل مدى تاأثري تطبيق مقررات بازل III على البنك و ذلك حضب متطلبات البنك املركزي بعملية الدائرة قامت II بازل مقررات من الثاين الركن مع وتاوؤما االردين. اإعداد تقارير بنتائج ICAAP، وكذلك التقييم الداخلي ملدى كفاية راس املال Stress Testing ضاء على بيانات البنك لفروع اختبارات االأوضاع الضاغطة فلضطني حضب املتطلبات اجلديدة لضلطة النقد الفلضطينية اأو حضب تعليمات

2,500

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


2,000

1,500

1,000

500

0

250

300

350

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011



200

150

100

50

0

1,250

1,000

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


750

500

250

0

1,500

1,250

1,000

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


750

500

250

0

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


2,000

2,500

1,500

1,000

500

0

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


0

50

100

150

200

250

300

350

1977-1981 1982-1986 1987-1991 1992-1996 1997-2001 2002-2006 2007-2011


0

10

20

30

40

50

60

70

¿ƒfÉc∫hC’G

øjô°ûJÊÉãdG

øjô°ûJ∫hC’G




متانة من التاأكد يضمن مبا الكيتي املركزي والبنك االردين املركزي البنك الضع املايل للبنك.

وتقم الدائرة باحتضاب نضبة كفاية راس املال CAR حضب متطلبات البنك املركزي االأردين و البنك املركزي الكيتي. كما تعد الدائرة العديد من التحليالت املالية املختلفة ومنها اإعداد الدراضات التحليلية املقارنة حل اأبرز املؤضرات الرئيضية الأداء البنك مقارنة مع البنك االأردنية بضكل ضني ونضف

ضني.لفروع اخلاضة الضياضات من العديد تعديل و مراجعة العام خالل مت وقد متت التي االضتثمارية كالضياضة )فلضطني( اخلارجية الفروع و االردن تعليمات ومع IFR9 9 رقم املايل االإبالغ معيار مع لتتاءم وتعديلها مراجعتها

ضلطة النقد الفلضطينية.

املخاطر االئتمانيةتاوؤما مع تجهات البنك االضرتاتيجية لزيادة حضة تضهيالت التجزئة من اإجمايل حمفظة تضهيالت البنك، قامت الدائرة وبالتعاون مع دائرة تضهيالت Retail االأفراد بالعمل على تطبيق نظام تضنيف ائتماين لعمالء التجزئةScorecards، وه حاليا يف مرحلة التضغيل املازي مع النظام اليدوي املضتخدم

حاليا. وتقم الدائرة وضمن نظام االإنذار املبكر، باإعداد التقارير الرقابية والتحليلية عن عمالء االئتمان، كما تقم بدراضة املعامالت االئتمانية التي ترد

اإىل جلنة االإدارة للتضهيالت وبيان الراأي بخضس اأية اأمر ائتمانية اخرى.

دائرة مراقبة المتثال لضياضة االمتثال الرقابية وتنفيذا الضادرة عن اجلهات التعليمات تافقا مع املعتمدة من جملس اإدارة البنك. فقد واضلت الدائرة اأداء مهامها الهادفة اإىل التاأكد من امتثال البنك وضياضاته الداخلية جلميع القانني واالأنظمة والتعليمات واالأوامر وقاعد الضلك واملعايري واملمارضات املضرفية الضليمة الضادرة عن اجلهات الرقابية املحلية والدولية، ومبا يحقق حماية البنك من خماطر عدم املادية اخلضائر اأو الرقابية اأو القاننية العقبات مبخاطر واملتمثلة االمتثال للقانني االمتثال عدم جراء البنك لها يتعرس قد التي الضمعة خماطر اأو

واالأنظمة وقاعد الضلك واملمارضات املضرفية واملهنية.القانني مبتابعة 2011 عام خالل الدائرة اضتمرت فقد اخلضس وبهذا ودراضتها، والتضريعية الرقابية اجلهات عن الضادرة والتعاميم والتعليمات ورفع نتائج هذه الدراضة اإىل االإدارة العليا واللجان املعنية مبا يضاعد االإدارة

التنفيذية يف اإدارة خماطر عدم االمتثال.غضل عمليات مكافحة ضياضة تقتضيها التي االإجراءات تنفيذ تابعت كما االأمال ومتيل االرهاب املعتمدة واتخاذ االإجراءات لضمان عدم دخل البنك اأضخاس قد يكنا مدرجني ضمن قائم االأضخاس املضتبه اأي عالقة مع يف بهم وتخفيس خماطر التعرس الأية عمليات غضل اأمال، ومبا ميكن البنك من زيادة فعالية اإجراءاته يف جمال مكافحة عمليات غضل االأمال ومتيل االرهاب

متاضيا مع اأفضل املمارضات واالإجراءات الدولية بهذا املجال.بدوائر العمل واإجراءات الضياضات العام على مراجعة الدائرة خالل وعملت البنك التعديالت التي متت عليها، ومراجعة املنتجات املضرفية اجلديدة وذلك لتقييم الضابط الاردة فيها والتاكد من انها متافقة مع القانني والتعليمات الضارية. كما واضلت اإضدار التعاميم والنضرات بهدف زيادة العي املضريف التدريب دائرة مع والتنضيق باالمتثال املتعلقة املاضيع يف املظفني وتثقيف لعقد عدد من الدورات والتي مت الرتكيز خاللها على تثقيف مظفي البنك حل جانب االمتثال واطالعهم على اآخر التطرات يف جمال مكافحة عمليات غضل

االأمال.

الرقابية مبا الضادرة عن اجلهات والقانني التعليمات تنفيذ ولضمان حضن فيها االبالغ عن احلاالت التي تقتضيها التعليمات، فقد حرضت دائرة مراقبة

االمتثال على تنضيق اجلهد واإدامة العالقات اجليدة مع تلك اجلهات.

الدائرة القانونيةمضالح حماية جمال يف طيبة اجنازات 2011 العام خالل الدائرة حققت حتضيل مت فقد املتابعة وعمليات احلثيثة اجلهد وبفضل ومضاهميه. البنك دينار ملين 1.2 نح وحتضيل املعدومة الدين من دينار الف 217 حايل من الدين القائمة واملتخذ بحقها اإجراء، وتاضل بضكل حثيث متابعة عمالء واإنهاء متابعة الدائرة واضتطاعت . اإجراءات بحقهم املتخذ املعدومة الدين

عدد من القضايا املقامة ضد البنك بنجاح ولضالح البنك.ملا واملتابعة والدراضات والعقد االضتضارات جمال يف مهامها واضلت كما

يضتجد من قانني وتضريعات. دورات عدة الدائرة نظمت فقد البنك مظفي لدى القانين العي ولزيادة تتعلق باجلانب القاننية وما يضتجد من قانني تهم القطاع املضريف والعاملني فيه، ومن جهة اأخرى ضاركت الدائرة بتنظيم دورة مضرفية للقضاة يف املعهد

القضائي.

املضوؤولية الجتماعية وخدمة املجتمعاملضؤولية جمال يف الفعال بدوره القيام 2011 العام خالل البنك واضل االجتماعية من خالل املضاهمة يف العديد من الفعاليات واملبادرات واملضاريع ذات الضلة بتطير املجتمع املحلي وحماية البيئة واالإقتضاد الطني والرياضة

والثقافة والتعليم. فقد قام البنك خالل العام بدعم فعاليات متعددة للضندوق االأردين الهاضمي اجلمعيات من للعديد املادي الدعم تقدمي مت كما واالإحضان، الرب وحملة املجتمعات وتاأهيل تنمية ومضاريع االإنضاين بالعمل املعنية واجلهات اخلريية والرعاية الضني املادي الدعم تقدمي البنك وواضل حظا. واالأقل الريفية الإحدى بيت قرى االأطفال SOS. وقدم معنات مادية ملركز احلضني للضرطان

يف عدة جماالت. واضتمر البنك بتقدمي الدعم لعدد من الطلبة املتفقني من خالل حتمل تكاليف التعليم برنامج بدعم التزامه جدد كما االأردنية، اجلامعات يف دراضتهم

اجلامعي الذي تديره مؤضضة دار االأمان ملضتقبل االأيتام.الضباب تاأهيل اإىل الهادفة واملبادرات باملضاريع خاضا اهتماما البنك وييل يضاهم حيث املجتمع، يف فاعلني اأعضاء ليضبحا مهاراتهم وتنمية االأردين واالضتثمار يف التميل االأمناء وجلنة "اإجناز" وله ممثل يف جملس ضركة يف

الضركة. ومت وللعام الرابع على التايل تنظيم برنامج تدريبي خاس بالطالب املضاركني يف مضروع تطير وتاأهيل الضباب الذي ترعاه مؤضضة ) لياك االأردن ( والذي يهدف اإىل تاأهيل الضباب من اجلنضني لغايات متكينهم ومنحهم فرضا اأفضل على والنظري العملي التدريب فرس تفري البنك وواضل العمل. ضق يف

االأعمال املضرفية لطالب اجلامعات واملعاهد وكليات املجتمع.وبهدف تعزيز القدرة التنافضية لالإقتضاد الطني وحتضني البيئة االضتثمارية قام البنك يف عام 2011 بدعم تنظيم واملضاركة يف مؤمتر يرومني – االأردن،

ومؤمتر العقبة االقتضادي الثاين.ويف حقل الرياضة والضباب فقد قام البنك برعاية مضابقات رياضية لعدد من البنك. ملظفي الرياضي النضاط وتضجيع دعم اإىل اإضافة واملدارس االأندية


للكتاب الدعم بتقدمي البنك اضتمر والفنن، والثقافة االأدب دعم ويف جمال واالأدباء االأردنيني من خالل رعاية االإضدارات اجلديدة اأو ضراء املؤلفات. كما البنك ملضرح املجاين االإضتخدام فرضة املدين املجتمع ملؤضضات البنك يتيح

الإقامة فعالياتها واأنضطتها. البيئي العي لرفع الهادفة للجهد دعمه البنك واضل فقد اخرى ناحية من العاملي البيئة يم حفل البنك مضرح على واضتضاف البيئة، على واملحافظة

الذي نظمته جمعية حماية البيئة االأردنية.

ضوؤون املوظفني والتدريب واضلت دائرة املارد البضرية جهدها لتنفيذ تجهات وضياضات االإدارة العليا والتاأهيل العملي التدريب خالل من البنك مظفي ومهارات قدرات لتعزيز

االإداري والفني ومبا يضمل كافة فئات املظفني ومن خمتلف املضتيات.

واملضاركة الداخلية التدريبية الدورات من العديد عقد 2011 عام خالل ومت يف وخارجية، حملية تدريب ومراكز مؤضضات خالل من متخضضة بدورات ومت االإجنليزية. واللغة ومعلماتية ومالية واإدارية ماضيع خمتلفة، مضرفية الرتكيز على برامج العناية بالعمالء والتضيق املضريف وتنمية وتطير الضلك الذاتي وبرنامج اإدارة املخاطر والتدقيق ومكافحة غضل االأمال. وضارك جميع املظفني اجلدد يف برنامج التدريب العملي والنظري من خالل الفرع التضبيهي

الذي يفر بيئة تدريب حتاكي واقع العمل بالفروع.


اأهم املوؤسرات والنسب املالية لعامي 2011 و 2010

)باآالف الدنانري (20112010

اأهم بنود الدخل94.83295.250ضايف اإيرادات الفائد والعمالت

109.046112.734اإجمايل الدخل

55.66273.867ضايف االأرباح قبل الضريبة وحقق غري املضيطرين

39.93051.942ضايف االأرباح بعد الضريبة وحقق غري املضيطرين

0.3990.519حضة الضهم من ضايف الربح / فلس

اأهم بنود املركز املايل2273.6502083.966جممع املجدات

1248.7001170.473التضهيالت االئتمانية بالضايف

1504.3011425.963ودائع العمالء والتاأمينات النقدية

346.643324.557حقق امللكية - مضاهمي البنك

367.458407.777بنود خارج املركز املايل

النضبة املعيارية2011اأهم النضب املالية

≤ 1%2.55%العائد على معدل املجدات≤ 15%16.29%العائد على معدل حقق امللكية

≤ 12%16.33%نضبة كفاية راأس املال≤ 6%15.48%نضبة الرفع املايل

موؤضرات الكفاءة≥ 60%30.35%املضاريف االإدارية والعممية / ضايف الفائد والعمالت

≥ 25%20.11%املضاريف االإدارية والعممية / اإجمايل االإيرادات

موؤضرات نوعية املوجودات≥ 10%9.69%اإجمايل الدين غري العاملة/ اإجمايل التضهيالت

≤ 40%44.75%نضبة تغطية الدين غري العاملة


الضيد ضهيل حممد عبد الفتاح الرتكيمدير تنفيذي / دائرة العالقات العامة

الضيد ماجد ضعدو حممد مقبلمدير تنفيذي / دائرة مراقبة االمتثال

الضيد زهدي بهجت زهدي اجليوضيمدير تنفيذي / دائرة تضهيالت الضركات

الضيد غضان عبداهلل اأحمد القاضممدير تنفيذي / اإدارة الفروع

الضيد اإبراهيم عيضى اإضماعيل كضتمدير تنفيذي / الدائرة القاننية

الدكتور مكرم اأمني ماجد القطبمدير تنفيذي / دائرة تضهيالت الضركات

الضيد حممد جميل عزم حمدمدير تنفيذي / دائرة اإدارة املخاطر

الضيد اإبراهيم فريد اآدم بيضهمدير تنفيذي / دائرة اخلزينة واالضتثمار

الضيد ضاهر عيد عبد احلليم ضليمانرئيس جممعة اإدارة املخاطر واالمتثال

الضيد وليم جميل عواد دبابنهمضاعد املدير العام / اخلزينة واالضتثمار

الضيدة هيام ضليم يوضف حبسمضاعد املدير العام / املالية

الضيد اإضماعيل اأحمد حممد اأبو عاديمضاعد املدير العام / التضهيالت املضرفية

الضيد عبد احلميد حممود الأحولمضاعد املدير العام / العمليات

الضيد هيثم ضميح "بدر الدين" البطيخيمضاعد املدير العام / منتجات التجزئة واالأفراد

الضيد كمال اأنطون موضى حزبونمضاعد املدير العام / اأنظمة املعلمات

اأعساء الإدارة التنفيذية

الضيد "حممد ياضر" مضباح حممود الأضمراملدير العام

*باالإضافة اإىل الضيد ضائد حممد خضر طعمه مدير تنفيذي / دائرة التدقيق الداخلي الذي يتبع للجنة جملس االإدارة للتدقيق ولرئيس جملس االإدارة.

الضيد توفيق عبد القادر حممد مكحلنائب املدير العام / املجمعة املضرفية

الضيد اإبراهيم ضالح اإبراهيم احلنسمدير تنفيذي / االإدارة االقليمية لفروع فلضطني


اإنضجاما مع جمريات الوضع الراهن حمليا واإقليميا وعامليا والتوقعات باضتمرار الظروف غري املضجعة من النواحي القتضادية والضياضية خالل الفرتة القادمة، فاإن خطة عمل البنك لعام 2012 ضوف ترتكز على ما

يلي:

ماضلة االلتزام بدعم كافة القطاعات االقتضادية املنتجة ذات االأثر على االقتضاد الطني ومضاعدتها على الضمد 1 .وماجهة التحديات دون اإخالل مبعايري وضروط التعامل املضريف الضليم.

. 2 املباضرة بتنفيذ خطة اإعادة هيكلة اإدارة قطاع منتجات وخدمات التجزئة واالأفراد واملؤضضات متضطة احلجم والضغرية SME’s بهدف حتقيق النم املاأمل يف هذا القطاع وزيادة حضته يف حمفظة البنك االئتمانية ويف حضة البنك من الضق

املضريف.

مراجعة خريطة انتضار فروع البنك لتعزيز التاجد يف املناطق التجارية والضكانية ذات اجلدوى مبا يف ذلك التاجد يف 3 .فلضطني من خالل اإنضاء فرع اأو اأكرث.

الرتكيز على حتقيق النم يف الربحية مع املحافظة على جدة وتنع االأضل وضالمة االضتثمارات. 4 .

تطير برامج تدريب وتاأهيل املظفني احلاليني واملضتجدين واضتقطاب ذوي املؤهالت واخلربات العالية للمحافظة على متيز 5 .البنك يف مضتيات االأداء واالجناز وتقدمي اخلدمات.

العمل على تعزيز دور البنك يف جمال املضؤولية االجتماعية وخدمة املجتمع املحلي وزيادة مضاهمة البنك يف تدريب ورعاية 6 .الضباب من طلبة املدارس واملعاهد واجلامعات.

املباضرة بتنفيذ املرحلة االأوىل من مضروع اضتبدال النظام البنكي االآيل احلايل بنظام متطر جديد ضيتم تطبيقه اأيضا لدى 7 .بنك برقان والبنك التابعة للمجمعة، وه ما ضيفر للبنك قدرات تكنلجية اأفضل ويضاعد يف تقدمي املزيد من اخلدمات

املضرفية االلكرتونية احلديثة، ويحقق التكامل مع بنك املجمعة.

خطة العمل لعام 2012


تقرير مدقق احلسابات املستقل

والقوائم املالية املوحدة و الإيساحات


تعترب االإيضاحات املرفقة من )1( اإىل )53( جزء من هذه القائم املالية املحدة وتقراأ معها.

دينارقائمة )اأ(

20112010اإيضاح املجدات

4260.847.765266.572.328نقد واأرضدة لدى بنك مركزية5245.370.852175.076.659اأرضدة لدى بنك ومؤضضات مضرفية

63.562.7257.060.470اإيداعات لدى بنك ومؤضضات مضرفية71.248.699.7991.170.473.395تضهيالت ائتمانية مباضرة بالضايف

2.374.283 - 8مجدات مالية للمتاجرة365.158.639 - 9مجدات مالية متفرة للبيع

43.973.171 - 10مجدات مالية حمتفظ بها حتى تاريخ االضتحقاق - 11125.026.796مجدات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل

- 1221.662.983مجدات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل الضامل االآخر - 13317.571.528مجدات مالية بالكلفة املطفاأة

1411.917.35411.684.826ممتلكات ومعدات بالضايف151.097.0521.139.980مجدات غري ملمضة بالضايف

222.463.5242.165.623مجدات ضريبية مؤجلة1635.429.30538.286.231مجدات اأخرى

2.273.649.6832.083.965.605 جممع املجداتاملطلبات وحقق امللكية

املطلبات : 17351.606.536255.434.435ودائع بنك ومؤضضات مضرفية

181.417.161.6471.304.914.523ودائع عمالء1987.139.037121.048.110تاأمينات نقدية1.354.139 - 20اأمال مقرتضة

217.738.6917.361.434خمضضات متنعة2212.819.86616.525.266خمضس ضريبة الدخل22705.3881.318.251مطلبات ضريبية مؤجلة

2344.460.43245.280.567مطلبات اأخرى1.921.631.5971.753.236.725 جممع املطلبات

حقق امللكية :حقق مضاهمي البنك :

24100.000.000100.000.000راأس املال املكتتب به واملدفع 2552.702.04647.116.495/ اأاالإحتياطي القانين

2593.857.58582.686.483/ باالإحتياطي االإختياري2510.553.73410.580.322/ جاإحتياطي خماطر مضرفية عامة

6.465.730 - 26ضايف التغري املرتاكم يف القيمة العادلة بعد الضريبة - 26503.075ضايف احتياطي تقييم مجدات مالية بعد الضريبة

2789.026.68777.707.620االأرباح املدورة 346.643.127324.556.650جممع حقق مضاهمي البنك

5.374.9596.172.230 حقق غري املضيطرين352.018.086330.728.880 جممع حقق امللكية

2.273.649.6832.083.965.605 جممع املطلبات وحقق امللكية

قائمة املركز املايل املوحدكما يف 31 كانن االول 2011 و 2010



دينارقائمة )ب(

20112010اإيضاح

29119.773.651121.365.373الفائد الدائنة

3034.032.38235.155.663ينزل : الفائد املدينة

85.741.26986.209.710 ضايف اإيرادات الفائد

319.090.3519.039.608ضايف اإيرادات العمالت

94.831.62095.249.318 ضايف اإيرادات الفائد والعمالت

322.630.8282.540.195اأرباح عمالت اأجنبية

)30.973( - 33)خضائر( مجدات مالية للمتاجرة

3.286.434 - 34اأرباح مجدات مالية متفرة للبيع

2.941.936 - املضرتد من تدين مجدات مالية متفرة للبيع

- 13750.323املضرتد من خضائر تدين مجدات مالية بالتكلفة املطفاأة

- 352.262.323اأرباح مجدات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل

- 1.487.764تزيعات اأرباح نقدية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل الضامل االآخر

367.083.4798.746.632اإيرادات اأخرى

109.046.337112.733.542 اإجمايل الدخل

3718.393.94219.225.150نفقات املظفني

142.676.2732.916.427 و 15اإضتهالكات واإطفاءات

3810.382.84010.733.039مضاريف اأخرى

720.816.5694.169.612خمضس تدين التضهيالت االإئتمانية املباضرة

211.154.6451.821.847خمضضات متنعة

53.424.26938.866.075 اإجمايل املضروفات

55.622.06873.867.467الربح للضنة قبل ضريبة الدخل - قائمة )ه(

2215.925.36221.653.584ينزل : ضريبة الدخل للضنة

39.696.70652.213.883 الربح للضنة - قائمة )ج( و)د(

يعد اإىل :

39.930.15051.941.593 مضاهمي البنك

272.290)233.444( حقق غري املضيطرين

حضة الضهم من الربح للضنة العائد ملضاهمي البنك

519/- 399/- 39 اأضاضي وخمفس

قائمة الدخل املوحدللضنة املنتهية يف 31 كانن االول 2011 و 2010


دينار قائمة )ج(

2010 2011

52.213.883 39.696.706 الربح للضنة - قائمة )ب(

بند الدخل الضامل االآخر :

1.018.945 ضايف التغري يف القيمة العادلة ملجدات مالية متفرة للبيع بعد الضريبة واملضرتد من التدين -

- )257.552( ضايف التغري يف اإحتياطي تقييم مجدات مالية بالقيمة العادلة

من خالل قائمة الدخل الضامل االآخر بعد الضريبة

53.232.828 39.439.154 اإجمايل الدخل الضامل للضنة - قائمة )د(

اإجمايل الدخل الضامل للضنة العائد اإىل :

52.984.253 39.803.990 مضاهمي البنك

248.575 )364.836( حقق غري املضيطرين

53.232.828 39.439.154


قائمة الدخل السامل الآخر املوحدللضنة املنتهية يف 31 كانن االول 2011 و 2010


دينارقائمة )د(حقق مضاهمي البنك

حقق غري

املضيطرين

جممعحققامللكية راأس املال املكتتب اإيضاحالبيان

به واملدفععالوة

االإضدار

ضايف التغير االحتياطيات املرتاكم فيالقيمة العادلةبعد الضريبة

ضايف اإحتياطيتقييم مجدات

مالية بعدالضريبة

االأرباحاملدورة

جممع حققمضاهمي البنك خماطراالإختياريالقانني

مضرفية عامة

للضنة املنتهية يف 31 كانن االأول 2011

330.728.880 6.172.230 324.556.650 77.707.620 - 6.465.730 10.580.322 82.686.483 47.116.495 - 100.000.000 الرضيد املعلن يف بداية الضنةاأثر تطبيق املعيار الدويل للتقارير

2.250.008 )32.479( 2.282.487 8.118.982 629.235 )6.465.730( - - - - - 53املالية رقم )9(

332.978.888 6.139.751 326.839.137 85.826.602 629.235 - 10.580.322 82.686.483 47.116.495 - 100.000.000 الرضيد املعدل يف بداية الضنة39.696.706)233.444(39.930.15039.930.150 - - - - - - - الربح للضنة - قائمة )ب(

ضايف التغري يف القيمة العادلة ملجدات مالية بالقيمة العادلةمن خالل قائمة الدخل الضامل

)257.552()131.392()126.160( - )126.160( - - - - - - االآخر بعد الضريبة

اإجمايل الدخل الضامل للضنة - 39.439.154 )364.836( 39.803.990 39.930.150 )126.160( - - - - - - قائمة )ج(

)20.399.956()399.956()20.000.000()20.000.000( - - - - - - - 27االأرباح املزعة - - - )16.730.065( - - )26.588(11.171.102 5.585.551 - - املحل اإىل االحتياطيات

352.018.086 5.374.959 89.026.687346.643.127 503.075 - 52.702.04693.857.58510.553.734 - 100.000.000 الرضيد يف نهاية الضنة

حقق مضاهمي البنكحقق

غرياملضيطرين

جممعحقق امللكية راأس املال املكتتب اإيضاحالبيان

به واملدفععالوة

االإضدار

ضايف التغير االحتياطيات املرتاكم فيالقيمة العادلةبعد الضريبة

ضايف اإحتياطيتقييم مجدات

مالية بعدالضريبة

االأرباحاملدورة

جممع حققمضاهمي البنك خماطراالإختياريالقانني

مضرفية عامة

للضنة املنتهية يف 31 كانن االأول 2010

292.746.024 6.173.627 286.572.397 58.927.172 - 5.423.070 9.497.731 67.967.447 39.756.977 5.000.000 100.000.000 الرضيد يف بداية الضنة

52.213.883 272.290 51.941.593 51.941.593 - - - - - - - الربح للضنة - قائمة )ب(ضايف التغري يف القيمة العادلة

ملجدات مالية متفرة للبيع بعد 3.960.881 )23.715( 3.984.596 - - 3.984.596 - - - - - الضريبة

املضرتد من تدين مجدات مالية )2.941.936( - )2.941.936( - - )2.941.936( - - - - - متفرة للبيع حمل لقائمة الدخل

اإجمايل الدخل الضامل للضنة - 53.232.828 248.575 52.984.253 51.941.593 - 1.042.660 - - - - - قائمة )ج(

)15.249.972()249.972()15.000.000()10.000.000( - - - - - )5.000.000( - 27االأرباح املزعة

- - - )23.161.145( - - 1.082.591 14.719.036 7.359.518 - - املحل اإىل االحتياطيات

330.728.880 6.172.230 324.556.650 77.707.620 - 6.465.730 10.580.322 82.686.483 47.116.495 - 100.000.000 الرضيد يف نهاية الضنة

- من اأضل االأرباح املدورة مبلغ 2.463.524 دينار كما يف 31 كانن االأول 2011 )مقابل 2.165.623 دينار كما يف 31 كانن االأول 2010( مقيد التضرف به لقاء مجدات ضريبية مؤجلة اإضتنادا لتعليمات البنك املركزي االأردين .

- يتضمن رضيد االأرباح املدورة مبلغ 6.100.954 دينار كما يف 31 كانن االأول 2011 ، ال ميكن التضرف به وفقا لتعليمات هيئة االأوراق املالية لقاء اأثر تطبيق املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9(، والذي ميثل فروقات اإعادة التقييم للمجدات املالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل بالضايف بعد ما حتقق منه فعال من

خالل عمليات البيع.- يحظر التضرف باحتياطي املخاطر املضرفية العامة اال مبافقة مضبقة من البنك املركزي االأردين .

- يحظر التضرف باإحتياطي تقييم املجدات املالية الدائن وفقا لتعليمات هيئة االأوراق املالية والبنك املركزي االأردين .


قائمة التغيريات يف حقوق امللكية املوحدةللضنة املنتهية يف 31 كانن االول 2011 و 2010


دينارقائمة )ه(20112010ايضاح

التدفقات النقدية من عمليات التضغيل :55.622.06873.867.467 الربح للضنة قبل ضريبة الدخل - قائمة )ب(

تعديالت :2.676.2732.916.427 اضتهالكات واطفاءات

20.816.5694.169.612 خمضس تدين التضهيالت االئتمانية املباضرة)2.458.752()3.766.309(ضايف ايرادات الفائد

1.092.6421.761.847 خمضس تعيس نهاية اخلدمة62.00360.000 خمضس قضايا مقامة على البنك

- )2.633( )ارباح( بيع مجدات الت اإىل البنك)45.167()7.513( )ارباح( بيع ممتلكات ومعدات

)15.105( - )ارباح( مجدات مالية للمتاجرة )1.420.147( - )اأرباح( بيع مجدات مالية متفرة للبيع

- 409.198 خضائر تقييم مجدات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل - )750.323( )املضرتد من( خضائر تدين مجدات مالية بالكلفة املطفاأة

)2.941.936( - )املضرتد من( خضائر تدين مجدات مالية متفرة للبيع)1.556.831()235.013( تاأثري التغري يف اضعار الضرف على النقد وما يف حكمه

75.916.96274.337.415 املجمعالتغري يف املجدات واملطلبات :

)6.996.073(3.462.295 النقس )الزيادة( يف االرضدة وااليداعات لدى بنك ومؤضضات مضرفية)85.494.158()99.042.973( )الزيادة( يف التضهيالت االئتمانية املباضرة

)644.058(2.374.283 النقس )الزيادة( يف مجدات مالية للمتاجرة - )126.266.359( )الزيادة( يف مجدات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل

)9.197.805(12.471.435 النقس )الزيادة( يف املجدات االخرى143.555.72021.114.227 الزيادة يف ودائع بنك ومؤضضات مضرفية تضتحق خالل فرتة تزيد عن ثالثة اضهر

112.247.12460.342.051 الزيادة يف ودائع العمالء7.079.915)33.909.073( )النقس( الزيادة يف تامينات نقدية

)87.555.003()7.411.500( )النقس( يف مطلبات اأخرى)101.350.904(7.480.952ضايف التغري يف املجدات واملطلبات

ضايف التدفقات النقدية من )االضتخدامات( يف عمليات التضغيل قبل الضريبة وخمضس )27.013.489(83.397.914 نهاية اخلدمة املدفع وخمضس قضايا مدفع

)400.789()745.885( خمضس نهاية اخلدمة املدفع)86.589()31.503( خمضس قضايا مدفع)15.519.373()19.625.001( ضريبة الدخل املدفعة

)43.020.240(62.995.525 ضايف التدفقات النقدية من )االضتخدامات( يف عمليات التضغيلالتدفقات النقدية من عمليات االضتثمار :

43.973.17153.768.023 النقس يف مجدات مالية حمتفظ بها حتى تاريخ االضتحقاق - )317.038.273( )الزيادة( يف مجدات مالية بالكلفة املطفاأة

- )11.624.246( )الزيادة( يف مجدات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل الضامل االآخر )5.167.141(357.374.658 النقس )الزيادة( يف مجدات مالية متفرة للبيع

)2.234.512()2.442.103( )الزيادة( يف ممتلكات ومعدات)449.059()416.257( )الزيادة( يف املجدات غري امللمضة

69.826.95045.917.311 ضايف التدفقات النقدية من عمليات االضتثمارالتدفقات النقدية من عمليات التميل :

)273.687()531.348( )النقس( يف حقق غري املضيطرين)13.750.012()1.354.139( )النقس( يف اأمال مقرتضة)14.604.466()19.254.202( ارباح مزعة على املضاهمني

)28.628.165()21.139.689( ضايف )االضتخدامات( النقدية يف عمليات التميل235.0131.556.831 تاأثري تغري اضعار الضرف على النقد وما يف حكمه

)24.174.263(111.917.799 ضايف الزيادة )النقس( يف النقد وما يف حكمه206.041.944230.216.207 النقد وما يف حكمه يف بداية الضنة

40317.959.743206.041.944 النقد وما يف حكمه يف نهاية الضنة


قائمة التدفقات النقدية املوحدةللضنة املنتهية يف 31 كانن االول 2011 و 2010


اإيساحات حول القوائم املالية املوحدة

1- معلومات عامة

- ان البنك االردين الكيتي ضركة مضاهمة عامة حمدودة اأردنية تاأضضت حتت رقم )108( بتاريخ 25 تضرين االول 1976 مبجب قانن الضركات االأردين رقم )13( لضنة 1964 ومركزه الرئيضي يف مدينة عمان يف منطقة العبديل ، ضارع اأمية بن عبد ضمس هاتف 5629400 )6( 962+ س.ب. 9776 عمان - 1191 اململكة االأردنية

الهاضمية .- يقم البنك بتقدمي جميع االأعمال املضرفية واملالية من خالل مركزه وفروعه داخل اململكة والبالغ عددها ثالثة وخمضن فرعا وخارجها وعددها ثالثة والضركات

التابعة له وعددها ضركتني.- ان البنك االردين الكيتي ه ضركة مضاهمة عامة حمدودة مدرجة اضهمه يف ضق عمان املايل .

- مت اإقرار القائم املالية املحدة من قبل جملس اإدارة البنك يف جلضته رقم )2012/1( املنعقدة بتاريخ 16 كانن الثاين 2012 وهي خاضعة ملافقة الهيئة العامة للمضاهمني .

2- اأهم السياسات املحاسبية

اأضس اإعداد القائم املالية املحدةيتعلق فيما معه الرتتيبات عدا فيما االردين املركزي البنك لتعليمات وفقا املعدلة املالية للتقارير الدولية للمعايري وفقا للبنك املحدة املالية القائم اعداد - مت باحتضاب خمضس التدين لعدد من عمالء التضهيالت االئتمانية املباضرة واإحتضاب الفائد املعلقة ، يف حني مت اإعداد القائم املالية للضركات التابعة وفقا للمعايري

الضادرة عن جملس معايري املحاضبة الدولية والتفضريات الضادرة عن جلنة تفضريات التقارير املالية الدولية املنبثقة عن جملس معايري املحاضبة الدولية .الدخل قائمة خالل من العادلة بالقيمة تظهر التي املالية واملطلبات املالية املجدات باضتثناء التاريخية، التكلفة ملبداأ وفقا املحدة املالية القائم اإعداد مت -واملجدات املالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل الضامل االآخر واملضتقات املالية التي تظهر بالقيمة العادلة بتاريخ القائم املالية املحدة . كما تظهر بالقيمة

العادلة املجدات واملطلبات املالية التي مت التحط ملخاطر التغري يف قيمتها العادلة. - ان الدينار االأردين ه عملة اظهار القائم املالية املحدة والذي ميثل العملة الرئيضية للبنك.

- اإن الضياضات املحاضبية املتبعة يف القائم املالية املحدة متماثلة مع الضياضات املحاضبية التي مت اتباعها للضنة املنتهية يف 31 كانن االول 2010 باإضتثناء اأثر تطبيق ما يلي:له التابعة البنك والضركات االأول 2010، حيث قام بتضرين الثاين 2009 واملعدل بتضرين املالية” الضادر “االدوات املالية رقم )9( للتقارير املعيار الدويل اأ- بالتطبيق املبكر للمرحلة االأوىل من املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9( واملتعلق بقياس وتبيب املجدات املالية يف اإعداد القائم املالية املحدة كما يف اأول كانن الثاين 2011 وفقا ملتطلبات البنك املركزي االأردين وهيئة االأوراق املالية ووفقا لالحكام االنتقالية للمعيار ، وعليه مل يتم تعديل اأرقام املقارنة للضنة الضابقة، حيث يضمح املعيار بذلك واإمنا مت اإعادة تضنيف االضتثمارات وتعديل االأرضدة االفتتاحية لبند االأرباح املدورة والتغرير املرتاكم يف القيمة العادلة واملطلبات

الضريبية املؤجلة وحقق غري املضيطرين كما يف اأول كانن الثاين 2011.ب- احتضاب خمضس تدين التضهيالت االإئتمانية املباضرة وتعليق الفائد عليها وفقا لتعليمات البنك املركزي االأردين فيما عدا الرتتيبات معه لعدد من عمالء

التضهيالت االإئتمانية املباضرة كما ه مبني يف االإيضاح رقم )7( اأدناه .ان تفاضيل اثر اتباع املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9( مبينة يف االيضاح رقم )53( حل القائم املالية املحدة .

اأضس تحيد القائم املالية- تتضمن القائم املالية املحدة القائم املالية للبنك والضركات التابعة له واخلاضعة لضيطرته وتتحقق الضيطرة عندما يكن للبنك القدرة على التحكم يف الضياضات املالية والتضغيلية للضركات التابعة وذلك للحضل على منافع من انضطتها، ويتم اضتبعاد املعامالت واالأرضدة وااليرادات واملضروفات فيما بني البنك والضركات

التابعة له . - يتم اعداد القائم املالية للضركات التابعة لنفس الضنة املالية للبنك باضتخدام نفس الضياضات املحاضبية املتبعة يف البنك باإضتثناء الرتتيبات مع البنك املركزي االأردين فيما يتعلق باإحتضاب خمضس تدين التضهيالت االإئتمانية املباضرة والفائد املعلقة ، اذا كانت الضركات التابعة تتبع ضياضات حماضبية تختلف عن تلك املتبعة

يف البنك فيتم اجراء التعديالت الالزمة على القائم املالية للضركات التابعة لتتطابق مع الضياضات املحاضبية املتبعة يف البنك . - متثل حقق غري املضيطرين ذلك اجلزء غري اململك من قبل البنك من حقق امللكية يف الضركات التابعة .

ميتلك البنك كما يف 31 كانن االول 2011 الضركات التابعة التالية :تاريخ التملكمكان عملهاطبيعة عمل الضركةنضبة ملكية البنكراس املال املدفعاضم الضركة

%دينار2002عمانوضاطة مالية8.000.00050/18الضركة املتحدة لالضتثمارات املالية

2011عمانتاأجري متيلي10.000.000100ضركة اإجارة للتاأجري التميلي

البنك الأردين الكويتي


يتم تحيد نتائج عمليات الضركات التابعة يف قائمة الدخل املحد من تاريخ متلكها وه التاريخ الذي يجري فيه فعليا انتقال ضيطرة البنك على الضركات التابعة ، ويتم تحيد نتائج عمليات الضركات التابعة التي مت التخلس منها يف قائمة الدخل املحد حتى تاريخ التخلس وه التاريخ الذي يفقد البنك فيه الضيطرة على الضركات التابعة.

معلمات القطاعات - قطاع االأعمال ميثل جممعة من املجدات والعمليات التي تضرتك معا يف تقدمي منتجات اأو خدمات خاضعة ملخاطر وعائد تختلف عن تلك املتعلقة بقطاعات اأعمال

اأخرى والتي يتم قياضها وفقا للتقارير التي يتم اضتعمالها من قبل املدراء التنفيذيني وضانع القرار الرئيضيني لدى البنك.- القطاع اجلغرايف يرتبط يف تقدمي منتجات اأو خدمات يف بيئة اقتضادية حمددة خاضعة ملخاطر وعائد تختلف عن تلك املتعلقة بقطاعات تعمل يف بيئات اقتضادية اأخرى.

مجدات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل- متثل هذه املجدات االضتثمارات يف اأضهم وضندات الضركات الأغراس املتاجرة ، وان الهدف من االحتفاظ بها ه تليد االأرباح من تقلبات االأضعار الضقية قضرية

االأجل اأو هامس اأرباح املتاجرة .- يتم اثبات هذه املجدات بالقيمة العادلة عند الضراء )تقيد مضاريف االقتناء يف قائمة الدخل عند الضراء( ويعاد تقييمها الحقا بالقيمة العادلة ، ويظهر التغري يف القيمة العادلة يف قائمة الدخل املحد مبا فيها التغري يف القيمة العادلة الناجت عن فروقات حتيل بند املجدات غري النقدية بالعمالت االجنبية ، ويف حال بيع هذه

املجدات اأو جزء منها يتم قيد االأرباح اأو اخلضائر الناجتة عن ذلك يف قائمة الدخل املحد. - ال يجز اعادة تضنيف اأي مجدات مالية من / اإىل هذا البند اإال يف احلاالت املحددة يف معيار التقارير املالية الدولية.

- يتم قيد االرباح املزعة او الفائد املتحققة يف قائمة الدخل املحد .

مجدات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل الضامل االآخر- متثل هذه املجدات االضتثمارات يف اأدوات امللكية الأغراس االحتفاظ بها لتليد االأرباح على املدى الطيل وليس الأغراس املتاجرة .

- يتم اثبات املجدات املالية من خالل قائمة الدخل الضامل بالقيمة العادلة مضافا اليها مضاريف االقتناء عند الضراء ويعاد تقييمها الحقا بالقيمة العادلة ، ويظهر التغري يف القيمة العادلة يف قائمة الدخل الضامل االخر وضمن حقق امللكية مبا فيها التغري يف القيمة العادلة الناجت عن فروقات حتيل بند املجدات غري النقدية بالعمالت االجنبية ، ويف حال بيع هذه املجدات اأو جزء منها يتم قيد االأرباح اأو اخلضائر الناجتة عن ذلك يف قائمة الدخل الضامل املحد وضمن حقق امللكية ، ويتم

حتيل رضيد احتياطي تقييم االضتثمارات اخلاس باأدوات امللكية املباعة مباضرة اإىل االرباح واخلضائر املدورة وليس من خالل قائمة الدخل املحد .- ال تخضع هذه املجدات الإختبار خضائر التدين .

- يتم قيد االرباح املزعة يف قائمة الدخل املحد يف بند مضتقل .

مجدات مالية بالكلفة املطفاأة- هي املجدات املالية التي تهدف اإدارة البنك وفقا لنمذج اأعمالها االحتفاظ بها لتحضيل التدفقات النقدية التعاقدية والتي تتمثل بالدفعات من اأضل الدين والفائدة

على رضيد الدين القائم .- يتم اإثبات هذه املجدات عند الضراء بالكلفة مضافا اإليها مضاريف االقتناء ، وتطفاأ العالوة / اخلضم باضتخدام طريقة الفائدة الفعالة ، قيدا على اأو حلضاب الفائدة ، وتنزيل اأية خمضضات ناجتة عن التدين يف قيمتها يؤدي اإىل عدم اإمكانية اضرتداد االأضل اأو جزء منه ، ويتم قيد اأي تدين يف قيمتها يف قائمة الدخل

املحد .- ميثل مبلغ التدين يف قيمة هذه املجدات الفرق بني القيمة املثبتة يف الضجالت والقيمة احلالية للتدفقات النقدية املتقعة املخضمة بضعر الفائدة الفعلي .

- ال يجز اعادة تضنيف اأي مجدات مالية من / اإىل هذا البند اإال يف احلاالت املحددة يف معيار التقارير املالية الدولية )ويف حال بيع اأي من هذه املجدات قبل تاريخ اضتحقاقها يتم تضجيل نتيجة البيع ضمن قائمة الدخل يف بند مضتقل واالفضاح عن ذلك وفقا ملتطلبات معيار التقارير املالية الدولية باخلضس(.

مجدات مالية للمتاجرة )الضياضة املطبقة قبل االأول من كانن الثاين 2011(- متثل املجدات املالية للمتاجرة اضتثمارات يف اضهم وضندات ضركات متداولة يف اضاق نضطة، وان الهدف من االحتفاظ ه تليد االرباح من تقلبات االضعار

الضقية قضرية االجل او هامس ارباح اجتار.- يتم تضجيل املجدات املالية للمتاجرة بالقيمة العادلة عند الضراء )تقيد مضاريف االقتناء على قائمة الدخل عند الضراء(، ويعاد تقييمها يف تاريخ القائم املالية املحدة بالقيمة العادلة ويتم تضجيل التغريات الالحقة يف القيمة العادلة يف قائمة الدخل املحد يف نفس فرتة حدوث التغري مبا فيها التغري يف القيمة العادلة الناجتة

عن فروقات حتيل بند املجدات غري النقدية بالعمالت االأجنبية.- يتم تضجيل االرباح املزعة اأو الفائد املتحققة يف قائمة الدخل املحد .

مجدات مالية متفرة للبيع )الضياضة املطبقة قبل االأول من كانن الثاين 2011(- هي املجدات املالية التي ال تتجه نية البنك بتضنيفها كاضتثمارات مالية للمتاجرة او االحتفاظ بها لتاريخ االضتحقاق .

- يتم تضجيل املجدات املالية املتفرة للبيع بالقيمة العادلة مضافا اليها مضاريف االقتناء عند الضراء ويعاد تقييمها الحقا بالقيمة العادلة، ويظهر التغري يف القيمة العادلة يف بند مضتقل ضمن حقق امللكية. ويف حال بيع هذه املجدات اأو جزء منها اأو حضل تدين يف قيمتها يتم تضجيل االأرباح اأو اخلضائر الناجتة عن ذلك يف


قائمة الدخل املحد مبا يف ذلك املبالغ املقيدة ضابقا يف الدخل الضامل / حقق امللكية والتي تخس هذه املجدات. ميكن اضرتجاع خضارة التدين التي مت تضجيلها ضابقا يف قائمة الدخل املحد اذا ما تبني مبضعية ان الزيادة يف القيمة العادلة قد حدثت يف فرتة الحقة لتضجيل خضائر التدين ، حيث يتم اضرتجاع خضائر التدين

الدوات الدين من خالل قائمة الدخل املحد، يف حني يتم اضرتجاع خضائر التدين يف اأضهم الضركات من خالل الدخل الضامل .- يتم تضجيل االرباح واخلضائر الناجمة عن فروقات حتيل العملة االجنبية الدوات الدين )التي حتمل فائد( ضمن املجدات املالية املتفرة للبيع يف قائمة الدخل

املحد . يف حني يتم تضجيل فروقات حتيل العملة االجنبية الدوات امللكية يف بند التغري املرتاكم يف القيمة العادلة ضمن الدخل الضامل / حقق امللكية.- يتم تضجيل الفائد املكتضبة من املجدات املالية املتفرة للبيع يف قائمة الدخل املحد باإضتخدام طريقة الفائدة الفعلية كما يضجل التدين يف قيمة هذه املجدات

يف قائمة الدخل املحد عند حدوثه. - تظهر املجدات املالية التي ال ميكن حتديد قيمتها العادلة بضكل يعتمد عليه بالتكلفة ويتم تضجيل اي تدين يف قيمتها يف قائمة الدخل املحد .

مجدات مالية حمتفظ بها حتى تاريخ االضتحقاق )الضياضة املطبقة قبل االأول من كانن الثاين 2011(- ان املجدات املالية املحتفظ بها حتى تاريخ االضتحقاق هي مجدات مالية ذات دفعات ثابتة او حمددة و تتفر لدى البنك النية والقدرة على االحتفاظ بها حتى تاريخ

االضتحقاق.- يتم تضجيل املجدات املالية عند الضراء بالكلفة )القيمة العادلة( مضافا اليها مضاريف االقتناء، وتطفاأ العالوة / اخلضم باضتخدام طريقة الفائدة الفعلية، قيدا على اأو حلضاب الفائدة، وينزل اأية خمضضات ناجتة عن التدين يف قيمتها يؤدي اإىل عدم امكانية اضرتداد االضل او جزء منه ويتم تضجيل اأي تدين يف قيمتها

يف قائمة الدخل.

القيمة العادلةان اأضعار االإغالق )ضراء مجدات / بيع مطلبات( بتاريخ القائم املالية املحدة يف اضاق نضطة متثل القيمة العادلة لالدوات واملضتقات املالية التي لها اضعار ضقية.

يف حال عدم تفر اأضعار معلنة او عدم وجد تداول نضط لبعس االأدوات واملضتقات املالية او عدم نضاط الضق يتم تقدير قيمتها العادلة بعدة طرق منها:- مقارنتها بالقيمة الضقية احلالية الأداة مالية مضابهة لها اإىل حد كبري.

- حتليل التدفقات النقدية املضتقبلية وخضم التدفقات النقدية املتقعة بنضبة مضتخدمة يف اأداة مايل مضابهة لها.- مناذج تضعري اخليارات.

- يتم تقييم املجدات واملطلبات املالية طيلة االمد والتي ال يضتحق عليها فائد مبجب خضم التدفقات النقدية ومبجب ضعر الفائدة الفعالة، ويتم اإطفاء اخلضم /العالوة ضمن ايرادات الفائد املقبضة/ املدفعة يف قائمة الدخل املحد.

تهدف طرق التقييم اإىل احلضل على قيمة عادلة تعكس تقعات الضق وتاأخذ باالإعتبار العامل الضقية واأية خماطر اأو منافع متقعه عند تقدير قيمة االأدوات املالية، ويف حال وجد اأدوات مالية يتعذر قياس قيمتها العادلة بضكل يعتمد عليه يتم اإظهارها بالتكلفة بعد تنزيل اأي تدين يف قيمتها.

التدين يف قيمة املجدات املاليةيقم البنك مبراجعة القيم املثبتة يف الضجالت للمجدات املالية يف تاريخ قائمة املركز املايل لتحديد فيما اذا كانت هنالك مؤضرات تدل على تدين يف قيمتها افراديا

او على ضكل جممعة، ويف حالة وجد مثل هذه املؤضرات فانه يتم تقدير القيمة القابلة لالضرتداد من اجل حتديد خضارة التدين.يتم حتديد مبلغ التدين كما يلي:

- تدين قيمة املجدات املالية التي تظهر بالتكلفة املطفاأة:ميثل الفرق بني القيمة املثبتة يف الضجالت والقيمة احلالية للتدفقات النقدية املتقعة خمضمة بضعر الفائدة الفعلي االضلي.

تدين املجدات املالية املتفرة للبيع التي تظهر بالقيمة العادلة )الضياضة املطبقة قبل االول من كانن الثاين 2011(: ميثل الفرق بني القيمة املثبتة يف الضجالت -والقيمة العادلة.

يتم تضجيل التدين يف القيمة يف قائمة الدخل كما يتم تضجيل اي وفر يف الفرتة الالحقة نتيجة التدين الضابق يف املجدات املالية الأدوات الدين يف قائمة الدخل والأدوات حقق امللكية يف قائمة الدخل الضامل االآخر.

تضهيالت ائتمانية مباضرة- يتم تكين خمضس تدين للتضهيالت االإئتمانية املباضرة اذا تبني عدم اإمكانية حتضيل املبالغ املضتحقة للبنك وعندما يتفر دليل مضعي على ان حدثا ما قد اأثر ضلبا على التدفقات النقدية املضتقبلية للتضهيالت االإئتمانية املباضرة وعندما ميكن تقدير هذا التدين والتقيد مبجب تعليمات البنك املركزي االردين فيما عدا الرتتيبات معه فيما يتعلق باحتضاب خمضس التدين لعدد من عمالء التضهيالت االئتمانية املباضرة واإحتضاب الفائد املعلقة ومبجب تعليمات البنك املركزية التي

تعمل من خاللها فروع البنك وتضجل قيمة املخضس يف قائمة الدخل املحد . اأو وفقا لتعليمات الضلطات - يتم تعليق الفائد والعمالت على التضهيالت االإئتمانية املباضرة غري العاملة املمنحة للعمالء وفقا لتعليمات البنك املركزي االأردين

الرقابية يف الدول التي يتاجد للبنك فيها فروع اأو ضركات تابعة اأيهما اأضد. - يتم ضطب التضهيالت االإئتمانية املعد لها خمضضات يف حال عدم جدوى االإجراءات املتخذة لتحضيلها بتنزيلها من املخضس ويتم حتيل اأي فائس يف املخضس

االإجمايل اإىل قائمة الدخل املحد، ويضاف املحضل من الدين الضابق ضطبها اإىل االإيرادات.


ممتلكات ومعدات- تظهر املمتلكات واملعدات بالكلفة بعد تنزيل االضتهالك املرتاكم واي تدين يف قيمتها ، ويتم اضتهالك املمتلكات واملعدات )باضتثناء االأراضي( عندما تكن جاهزة

لالإضتخدام بطريقة القضط الثابت على مدى العمر االإنتاجي املتقع لها باضتخدام النضب الضنية املئية التالية:

%3مباين

9 – 15معدات واأجهزة واأثاث 15وضائط نقل

20اأجهزة احلاضب االآيل20حتضينات مباين

- عندما يقل املبلغ املمكن اضرتداده من اأي من املمتلكات واملعدات عن ضايف قيمتها الدفرتية فاإنه يتم تخفيس قيمتها اإىل القيمة املمكن اضرتدادها وتضجل قيمة التدين يف قائمة الدخل املحد.

- يتم مراجعة العمر االنتاجي للممتلكات واملعدات يف نهاية كل عام، فاذا كانت تقعات العمر االنتاجي تختلف عن التقديرات املعدة ضابقا يتم تضجيل التغري يف التقدير للضنات الالحقة باعتباره تغري يف التقديرات.

- يتم اضتبعاد املمتلكات واملعدات عند التخلس منها او عندما ال يعد اأي منافع مضتقبلية متقعة من اضتخدامها او من التخلس منها.

املخضضاتيتم االعرتاف باملخضضات عندما يكن على البنك التزامات يف تاريخ قائمة املركز املايل املحد ناضئة عن احداث ضابقة وان تضديد االلتزامات حمتمل وميكن قياس

قيمتها بضكل يعتمد عليه.

خمضس تعيس نهاية اخلدمة للمظفني- يتم احتضاب خمضس تعيس نهاية اخلدمة باقع ضهر عن كل ضنة خدمة مطروحا منه مضاهمة البنك يف الضمان االجتماعي .

- يتم تضجيل التعيضات املدفعة للمظفني الذين يرتكن اخلدمة على حضاب خمضس تعيس نهاية اخلدمة عند دفعها . ويتم قيد خمضس لاللتزامات املرتتبة على البنك من تعيس نهاية اخلدمة للمظفني يف قائمة الدخل املحد .

ضريبة الدخل - متثل مضاريف الضرائب مبالغ الضرائب املضتحقة والضرائب املؤجلة.

- حتضب مضاريف الضرائب املضتحقة على اأضاس االرباح اخلاضعة للضريبة، وتختلف االرباح اخلاضعة للضريبة عن االرباح املعلنة يف القائم املالية املحدة ، الن االرباح املعلنة تضمل ايرادات غري خاضعة للضريبة او مضاريف غري قابلة للتنزيل يف الضنة املالية وامنا يف ضنات الحقة او اخلضائر املرتاكمة املقبلة ضريبيا اأو بند

ليضت خاضعة او مقبلة التنزيل الغراس ضريبية.- حتضب الضرائب مبجب النضب الضرائبية املقررة مبجب القانني واالنظمة والتعليمات يف البلدان التي يعمل فيها البنك.

- اإن الضرائب املؤجلة هي الضرائب املتقع دفعها او اضرتدادها نتيجة الفروقات الزمنية املؤقتة بني قيمة املجدات او املطلبات يف القائم املالية والقيمة التي يتم احتضاب الربح الضريبي على اضاضها. يتم احتضاب الضرائب املؤجلة باضتخدام طريقة االلتزام بقائمة املركز املايل املحد وحتتضب الضرائب املؤجلة وفقا للنضب

الضريبية التي يتقع تطبيقها عند تضية االلتزام الضريبي او حتقيق املجدات الضريبية املؤجلة.- يتم مراجعة رضيد املجدات و املطلبات الضريبية املؤجلة يف تاريخ القائم املالية ويتم تخفيضها يف حالة تقع عدم امكانية االضتفادة من تلك املجدات الضريبية

جزئيا او كليا.

راأس املالتكاليف اضدار اأو ضراء اأضهم البنك

يتم قيد اأي تكاليف ناجتة عن اضدار اأو ضراء اأضهم البنك على االأرباح املدورة )بالضايف بعد االأثر الضريبي لهذه التكاليف اإن وجد(. اذا مل تضتكمل عملية االإضدار اأو الضراء فيتم قيد هذه التكاليف كمضاريف على قائمة الدخل املحد.

اأضهم اخلزينـــــةتظهر اأضهم اخلزينة بالتكلفة، وال تتمتع هذه االأضهم باأي حق يف االأرباح املزعة على املضاهمني، وليس لها احلق يف املضاركة اأو التضيت يف اجتماعات الهيئة العامة للبنك. ال يتم االعرتاف بالربح اأو اخلضارة الناجتة عن بيع اأضهم اخلزينة يف قائمة الدخل اإمنا يتم اظهار الربح يف حقق امللكية ضمن بند عالوة/خضم اضدار

اأضهم، اأما اخلضارة فيتم قيدها على االرباح املدورة يف حال اضتنفاذ رضيد عالوة اضدار اأضهم خزينة.


املجدات املالية املرهنةهي تلك املجدات املالية املرهنة لضالح اأطراف اأخرى مع وجد حق للطرف االآخر بالتضرف فيها)بيع اأو اإعادة رهن(. يضتمر تقييم هذه املجدات وفق الضياضات

املحاضبية املتبعة لتقييم كل منها حضب تضنيفه االأضلي.

حضابات مداره لضالح العمالءمتثل احلضابات التي يديرها البنك نيابة عن العمالء وال تعترب من مجدات البنك. يتم اإظهار رضم وعمالت اإدارة تلك احلضابات يف قائمة الدخل املحد . هذا ويتم

اإعداد خمضس مقابل انخفاس قيمة املحافظ مضمنة راأس املال املدارة لضالح العمالء عن راأضمالها .

التقاسيتم اجراء تقاس بني املجدات املالية واملطلبات املالية واظهار املبلغ الضايف يف قائمة املركز املايل فقط عندما تتفر احلقق القاننية امللزمة وكذلك عندما يتم

تضيتها على اأضاس التقاس او يكن حتقق املجدات وتضية املطلبات يف نفس القت.

حتقق االيرادات واالعرتاف باملضاريف- يتم حتقق اإيرادات الفائد باإضتخدام طريقة الفائدة الفعلية باضتثناء فائد وعمالت التضهيالت االإئتمانية غري العاملة التي ال يتم االعرتاف بها كاإيرادات ويتم

تضجيلها حلضاب الفائد والعمالت املعلقة .- يتم االإعرتاف باملضاريف وفقا ملبداأ االإضتحقاق .

- يتم تضجيل العمالت كاإيرادات عند تقدمي اخلدمات املتعلقة بها، ويتم االعرتاف بارباح اضهم الضركات عند حتققها )اقرارها من الهيئة العامة للمضاهمني( .

تاريخ االإعرتاف باملجدات املاليةيتم االعرتاف بضراء وبيع املجدات املالية يف تاريخ املتاجرة )تاريخ التزام البنك ببيع اأو ضراء املجدات املالية(.

املضتقات املالية وحماضبة التحوطمضتقات مالية للتحوط

الغراس حماضبة التحط تظهر املضتقات املالية بالقيمة العادلة، ويتم تضنيف التحط كما يلي :- التحوط للقيمة العادلة

ه التحط ملخاطر التغري يف القيمة العادلة ملجدات ومطلبات البنك.العادلة القيمة التغري يف العادلة وعن بالقيمة التحط اداة تقييم الناجتة عن تضجيل االرباح واخلضائر يتم الفعال، العادلة القيمة انطباق ضروط حتط يف حال

للمجدات اأو املطلبات املتحط لها يف قائمة الدخل املحد . يف حال انطباق ضروط حتط املحفظة الفعال يتم تضجيل اية ارباح او خضائر ناجتة عن اعادة تقييم اداة التحط بالقيمة العادلة وكذلك التغري يف القيمة العادلة

ملحفظة املجدات او املطلبات يف قائمة الدخل املحد يف نفس الفرتة.- التحوط للتدفقات النقدية

ه التحط ملخاطر تغريات التدفقات النقدية ملجدات ومطلبات البنك احلالية واملتقعة.يف حال انطباق ضروط حتط التدفقات النقدية الفعال، يتم تضجيل االأرباح اأو اخلضائر الداة التحط ضمن الدخل الضامل االآخر وضمن حقق امللكية ويتم حتيله

لقائمة الدخل املحد يف الفرتة التي يؤثر بها اجراء التحط على قائمة الدخل املحد . - التحوط لضايف الضتثمار يف وحدات اأجنبية

يف حال انطباق ضروط التحط لضايف االضتثمار يف وحدات اأجنبية، يتم قياس القيمة العادلة الداة التحط لضايف املجدات املتحط لها، ويف حال كن العالقة فعالة يعرتف باجلزء الفعال من االرباح او اخلضائر الداة التحط ضمن الدخل الضامل االآخر وضمن حقق امللكية ويعرتف باجلزء غري الفعال ضمن قائمة الدخل املحد ،

ويتم تضجيل اجلزء الفعال يف قائمة الدخل املحد عند بيع االضتثمار يف الحدة االجنبية املضتثمر بها.- التحطات التي ال ينطبق عليها ضروط التحط الفعال، يتم تضجيل االأرباح اأو اخلضائر الناجتة عن التغري يف القيمة العادلة الداة التحط يف قائمة الدخل املحد يف

نفس الفرتة.

مضتقات مالية للمتاجرة يتم اإثبات القيمة العادلة ملضتقات االأدوات املالية املحتفظ بها الأغراس املتاجرة )مثل عقد العمالت االأجنبية االآجلة ، عقد الفائدة املضتقبلية ، عقد املقايضة، حقق خيارات اأضعار العمالت االأجنبية( يف قائمة املركز املايل املحد ، وحتدد القيمة العادلة وفقا الأضعار الضق الضائدة، ويف حال عدم تفرها تذكر طريقة التقييم، ويتم

تضجيل مبلغ التغريات يف القيمة العادلة يف قائمة الدخل املحد .

عقد اإعادة الضراء اأو البيع- يضتمر االعرتاف يف القائم املالية املحدة باملجدات املباعة والتي مت التعهد املتزامن باإعادة ضرائها يف تاريخ مضتقبلي، وذلك الضتمرار ضيطرة البنك على تلك اأو منافع تؤول للبنك حال حدوثها، ويضتمر تقييمها وفقا للضياضات املحاضبية املتبعة هذا ويف حال وجد حق املضرتي بالتضرف بهذه املجدات والأن اأية خماطر اأو اعادة رهن( فيجب اعادة تضنيفها ضمن املجدات املالية املرهنة. تدرج املبالغ املضتلمة لقاء هذه املجدات ضمن املطلبات يف بند االأمال املجدات )بيع

املقرتضة، ويتم االعرتاف بالفرق بني ضعر البيع وضعر اإعادة الضراء كمضروف فائد يضتحق على مدى فرتة العقد باضتخدام طريقة الفائدة الفعلية.


- اأما املجدات املضرتاه مع التعهد املتزامن باإعادة بيعها يف تاريخ مضتقبلي حمدد فال يتم االعرتاف بها يف القائم املالية املحدة ، وذلك لعدم تفر الضيطرة على تلك املجدات والأن اأية خماطر اأو منافع ال تؤول للبنك حال حدوثها. وتدرج املبالغ املدفعة املتعلقة بهذه العقد ضمن بند الدائع لدى البنك واملؤضضات املضرفية االأخرى اأو ضمن بند التضهيالت االإئتمانية حضب احلال ، ويتم معاجلة الفرق بني ضعر الضراء وضعر اإعادة البيع كاإيرادات فائد تضتحق على مدى فرتة العقد باضتخدام

طريقة الفائدة الفعلية.

املجدات التي اآلت ملكيتها للبنك وفاء لدين مضتحقةتظهر املجدات التي اآلت ملكيتها للبنك يف قائمة املركز املايل املحد ضمن بند مجدات اأخرى وذلك بالقيمة التي اآلت بها للبنك اأو القيمة العادلة اأيهما اأقل، ويعاد تقييمها يف تاريخ القائم املالية املحدة بالقيمة العادلة بضكل اإفرادي، ويتم تضجيل اأي تدين يف قيمتها كخضارة يف قائمة الدخل املحد وال يتم تضجيل الزيادة كاإيراد.

يتم تضجيل الزيادة الالحقة يف قائمة الدخل املحد اإىل احلد الذي ال يتجاوز قيمة التدين الذي مت تضجيله ضابقا.

املجدات غري امللمضةاأ( الضهـــــرة

- يتم تضجيل الضهرة بالكلفة التي متثل الزيادة يف تكلفة امتالك او ضراء االضتثمار يف الضركات احلليفة او التابعة عن حضة البنك يف القيمة العادلة لضايف مجدات تلك الضركة بتاريخ التملك. يتم تضجيل الضهرة الناجتة عن االضتثمار يف ضركات تابعة يف بند منفضل كمجدات غري ملمضة، اأما الضهرة الناجتة عن االضتثمار يف

ضركات حليفة فتظهر كجزء من حضاب االضتثمار يف الضركة احلليفة ويتم الحقا تخفيس تكلفة الضهرة باأي تدين يف قيمة االضتثمار.- يتم تزيع الضهرة على وحدة/وحدات تليد النقد الأغراس اختبار التدين يف القيمة.

- يتم اإجراء اختبار لقيمة الضهرة يف تاريخ كل قائم مالية ويتم تخفيس قيمة الضهرة اإذا كانت هناك داللة على اأن قيمة الضهرة قد تدنت وذلك يف حال كانت القيمة القابلة لالضرتداد املقدرة لحدة/لحدات تليد النقد التي تعد لها الضهرة اأقل من القيمة املضجلة يف الدفاتر لحدة/وحدات تليد النقد ويتم تضجيل قيمة التدين

يف قائمة الدخل املحد .ب( املوجودات غري امللموضة الأخرى

- املجدات غري امللمضة التي يتم احلضل عليها من خالل االندماج تقيد بالقيمة العادلة يف تاريخ احلضل عليها . اأما املجدات غري امللمضة التي يتم احلضل عليها من خالل طريقة اأخرى غري االندماج فيتم تضجيلها بالكلفة .

- يتم تضنيف املجدات غري امللمضة على اضاس تقدير عمرها الزمني لفرتة حمددة اأو لفرتة غري حمددة . ويتم اطفاء املجدات غري امللمضة التي لها عمر زمني حمدد خالل هذا العمر ويتم قيد االطفاء يف قائمة الدخل املحد . اأما املجدات غري امللمضة التي عمرها الزمني غري حمدد فيتم مراجعة التدين يف قيمتها يف تاريخ

القائم املالية املحدة ويتم تضجيل اأي تدين يف قيمتها يف قائمة الدخل املحد .- ال يتم رضملة املجدات غري امللمضة الناجتة عن اعمال البنك ويتم تضجيلها يف قائمة الدخل املحد يف نفس الفرتة.

- يتم مراجعة اأية مؤضرات على تدين قيمة املجدات غري امللمضة يف تاريخ القائم املالية املحدة . كذلك يتم مراجعة تقدير العمر الزمني لتلك املجدات ويتم اجراء اأية تعديالت على الفرتات الالحقة.

- يتم اطفاء اأنظمة احلاضب والربامج على مدى عمرها االنتاجي املقدر بطريقة القضط الثابت ومبعدل 20 % ضنيا .

العمالت االجنبية- يتم تضجيل املعامالت التي تتم بالعمالت االأجنبية خالل الضنة باأضعار الضرف الضائدة يف تاريخ اإجراء املعامالت.

- يتم حتيل اأرضدة املجدات املالية واملطلبات املالية باضعار العمالت االجنبية الضطية الضائدة يف تاريخ قائمة املركز املايل املحد واملعلنة من البنك املركزي االأردين.

- يتم حتيل املجدات غري املالية واملطلبات غري املالية بالعمالت االجنبية والظاهرة بالقيمة العادلة يف تاريخ حتديد قيمتها العادلة. - يتم تضجيل االرباح واخلضائر الناجتة عن حتيل العمالت االأجنبية يف قائمة الدخل املحد.

- يتم تضجيل فروقات التحيل لبند املجدات واملطلبات بالعمالت االأجنبية غري النقدية )مثل االأضهم( كجزء من التغري يف القيمة العادلة.- عند تحيد القائم املالية يتم ترجمة مجدات ومطلبات الفروع والضركات التابعة يف اخلارج من العملة الرئيضية )االضاضية( اإىل عملة التقرير وفقا لالضعار الضطية للعمالت يف تاريخ قائمة املركز املايل املحد واملعلنة من البنك املركزي االأردين. اأما بند االيرادات واملضروفات فيتم ترجمتها على اضاس معدل الضعر خالل الضنة وتظهر فروقات العملة الناجمة يف بند مضتقل يف قائمة الدخل الضامل وضمن حقق امللكية. ويف حالة بيع احدى هذه الضركات او الفروع فيتم قيد مبلغ فروقات

ترجمة العمالت االجنبية املتعلق بها ضمن االيرادات/ املضاريف يف قائمة الدخل املحد .

النقد وما يف حكمهه النقد واالأرضدة النقدية التي تضتحق خالل مدة ثالثة اأضهر، وتتضمن: النقد واالأرضدة لدى بنك مركزية واالأرضدة لدى البنك واملؤضضات املضرفية، وتنزل

ودائع البنك واملؤضضات املضرفية التي تضتحق خالل مدة ثالثة اأضهر واالأرضدة املقيدة الضحب.


3 - استخدام التقديرات

تقم االدارة من خالل تطبيق الضياضات املحاضبية باتباع اجتهادات وفرضيات لها اثر جهري يف االعرتاف باالأرضدة املضجلة يف القائم املالية املحدة ومن اهمها الفرضيات التالية:

- يتم تكين خمضس لقاء القضايا املقامة ضد البنك اعتمادا على دراضة قاننية معدة من قبل املضتضار القانين للبنك والتي مبجبها يتم حتديد املخاطر املحتمل حدوثها يف املضتقبل، ويعاد النظر يف تلك الدراضات بضكل دوري.

- يتم تكين خمضس لقاء الدين اعتمادا على اضس وفرضيات معتمدة من قبل ادارة البنك لتقدير املخضس الاجب للبنك وفقا لتعليمات البنك املركزي االردين فيما عدا الرتتيبات معه فيما يتعلق باحتضاب خمضس التدين لعدد من عمالء التضهيالت االئتمانية املباضرة واإحتضاب الفائد املعلقة .

- يتم قيد تدين قيمة العقارات املضتملكة اعتمادا على تقييمات عقارية حديثة ومعتمدة من قبل مقدرين عقاريني معتمدين لغايات احتضاب التدين، ويعاد النظر يف ذلك التدين بضكل دوري.

- تقم االإدارة باإعادة تقدير االعمار االنتاجية لالضل امللمضة وغري امللمضة بضكل دوري لغايات احتضاب االضتهالكات واالطفاءات الضنية اعتمادا على احلالة العامة لتلك االضل وتقديرات االعمار االنتاجية املتقعة يف املضتقبل ، ويتم قيد خضارة التدين يف قائمة الدخل املحد .

- تقم االدارة مبراجعة دورية للمجدات املالية والتي تظهر بالكلفة لتقدير اية تدين يف قيمتها ويتم قيد هذا التدين يف قائمة الدخل املحد .- خمضس ضريبة الدخل : يتم حتميل الضنة املالية مبا يخضها من نفقة ضريبة الدخل وفقا لالنظمة والقانني واملعايري الدولية للتقارير املالية ويتم احتضاب

واثبات خمضس الضريبة الالزم .- مضتيات القيمة العادلة: يتطلب املعيار حتديد واالإفضاح عن املضتى يف تضلضل القيمة العادلة الذي تضنف مبجبه مقاييس القيمة العادلة كاملة وفضل قياضات القيمة العادلة وفقا للمضتيات املحددة يف املعايري الدولية للتقارير املالية. الفرق بني املضتى )2( واملضتى )3( ملقاييس القيمة العادلة يعني تقييم ما اإذا كانت املعلمات اأو املدخالت ميكن مالحظتها ومدى اأهمية املعلمات التي ال ميكن مالحظتها مما يتطلب وضع اأحكام وحتليل دقيق للمدخالت املضتخدمة لقياس القيمة

العادلة مبا يف ذلك االأخذ باالعتبار كافة العامل التي تخس االأضل اأو االلتزام .

4 - نقد واأرسدة لدى بنوك مركزية

ان تفاضيل هذا البند هي كما يلي :

2011201027.498.87224.250.303نقد يف اخلزينة

اأرضدة لدى بنك مركزية :25.397.63228.580.542 حضابات جارية وحتت الطلب135.641.087145.414.684 ودائع الأجل وخاضعة الإضعار72.310.17468.326.799 متطلبات االحتياطي النقدي

260.847.765266.572.328 املجمع

- باإضتثناء االرضدة مقيدة الضحب ملتطلبات االحتياطي النقدي ، ال يجد ارضدة مقيدة الضحب كما يف 31 كانن االول 2011 و 2010 . - ال يجد اأرضدة تضتحق خالل فرتة تزيد عن ثالثة اأضهر .

5 - اأرسدة لدى بنوك وموؤسسات مسرفية


بنك ومؤضضاتمضرفية حملية

بنك ومؤضضاتاملجمعمضرفية خارجية

201120102011201020112010البيان 159.968180.044.43439.711.383180.504.34839.871.351 459.914 حضابات جارية وحتت الطلب

13.607.57840.740.304121.597.73061.321.504135.205.308 20.581.200 ودائع تضتحق خالل فرتة ثالثة اأضهر اأو اأقل- 3.545.000 - 3.545.000 - - ضهادات ايداع تضتحق خالل فرتة ثالثة اأضهر اأو اأقل

175.076.659 245.370.852 161.309.113 224.329.738 13.767.546 21.041.114 املجمع

- بلغت االرضدة لدى البنك واملؤضضات املضرفية التي ال يتقاضى البنك عليها فائد 17.310.454 دينار كما يف 31 كانن االول 2011 مقابل 11.607.881 دينار كما في 31 كانن االول 2010 .

- بلغت االرضدة مقيدة الضحب مبلغ 1.322.285 دينار كما يف 31 كانن االول 2011 مقابل 1.286.835 دينار كما يف 31 كانن االأول 2010 .

دينار

دينار


6 - اإيداعات لدى بنوك وموؤسسات مسرفيةان تفاضيل هذا البند هي كما يلي :

بنك ومؤضضاتمضرفية حملية

بنك ومؤضضاتاملجمعمضرفية خارجية

201120102011201020112010البيان 17.725679.47017.725679.470 - - ايداعات

3.545.0006.381.0003.545.0006.381.000 - - ضهادات ايداع 3.562.7257.060.4703.562.7257.060.470 - - املجمع

- بلغت االيداعات مقيدة الضحب مبلغ 17.725 دينار كما يف 31 كانن االول 2011 و31 كانن االأول 2010 .

7 - تسهيالت ائتمانية مباسرة بالسايف ان تفاضيل هذا البند هي كما يلي :

20112010االأفراد)التجزئة( :

3.503.688 5.275.628 حضابات جارية مدينة27.402.384 35.178.756 قروس وكمبياالت *

3.774.668 4.436.052 بطاقات االئتمان169.714.175 162.746.831 القروس العقارية

الضركات : الكربى

84.033.298 177.115.684 حضابات جارية مدينة764.622.027 768.436.504 قروس وكمبياالت *

ضغرية ومتضطة11.867.097 14.020.648 حضابات جارية مدينة

24.389.954 30.347.322 قروس وكمبياالت *127.231.591 116.371.940 احلكمة والقطاع العام

1.313.929.365 1.216.538.882

42.883.221 56.622.862ينزل : خمضس تدين التضهيالت االئتمانية املباضرة 3.182.266 8.606.704 فائد معلقة

1.170.473.395 1.248.699.799 ضايف التضهيالت االإئتمانية املباضرة* ضايف بعد تنزيل الفائد والعمالت املقبضة مقدما البالغة 2.615.969 دينار كما يف 31 كانن االول 2011 مقابل 1.988.965 دينار كما يف 31 كانن االول 2010 .

- بلغت التضهيالت االإئتمانية غري العاملة 135.150.616 دينار اأي ما نضبته )10/3%( من اجمالي التضهيالت االإئتمانية املباضرة كما يف 31 كانن االول 2011 مقابل 42.678.100 دينار اأي ما نضبته )3/5 %( من اإجمايل التضهيالت االئتمانية املباضرة كما يف 31 كانن االول 2010 .

- بلغت التضهيالت االإئتمانية غري العاملة بعد تنزيل الفائد والعمالت املعلقة 126.543.912 دينار اأي ما نضبته )9/7%( من رضيد التضهيالت االإئتمانية املباضرة بعد تنزيل الفائد املعلقة كما يف 31 كانن االول 2011 مقابل 39.495.834 دينار اأي ما نضبته )3/3%( من رضيد التضهيالت االئتمانية املباضرة بعد تنزيل

الفائد املعلقة كما يف 31 كانن االول 2010 . - بلغت التضهيالت االإئتمانية املمنحة للحكمة االأردنية وبكفالتها 7.058.824 دينار اأي ما نضبته )5/-%( من اإجمالي التضهيالت االإئتمانية املباضرة كما يف

31 كانن االأول 2011 مقابل 8.824.541 دينار اأي ما نضبته )7/ %( كما في 31 كانن االأول 2010 .- تتضمن التضهيالت االإئتمانية املباضرة تضهيالت ممنحة لثالثة عمالء بلغ رضيدها 64.870.566 دينار بعد طرح الفائد والعمالت املعلقة كما يف 31 كانن االأول 2011، وضماناتها املقبلة حايل 20 ملين دينار مبجب تعليمات البنك املركزي االأردين وقد بلغ رضيد خمضس التدين مقابل هذه التضهيالت 20 ملين دينار كما يف 31 كانن االأول 2011 وذلك وفقا للرتتيبات مع البنك املركزي االأردين فيما يتعلق باإحتضاب خمضس التدين لهؤالء العمالء على ان يتم تزيع باقي املخضس تدريجيا على مراحل اعتبارا من العام 2012 على اال يزيد عن 10 ملين دينار للثالثة عمالء مع مراعاة انه في حال متلك ودي للضمانات ، فانه ضف يتم اإعداد

خمضس التدين على كامل قيمة اضل الدين املتبقي على مراحل على اال تقل قيمة املخضس عن 20 ملين دينار يف نهاية العام 2011 .

دينار

دينار


خمضس تدين التضهيالت االإئتمانية املباضرةفيما يلي احلركة على خمضس تدين التضهيالت االإئتمانية املباضرة:

القروس االفراد 2011العقارية

احلكمة الضركات االجمايلو القطاع العام

الضغرية واملتضطة الكربى 42.883.221 - 844.272 40.824.262 567.983 646.704 الرضيد يف بداية الضنة

24.979.257 - 474.828 1.081.61822.007.912 1.414.899 املقتطع خالل الضنة من االإيرادات4.162.688 - 334.489 3.312.170 199.779 316.250 الفر يف خمضس التضهيالت

7.076.928 - 128.241 6.561.448 267.562 119.677 املضتخدم من املخضس خالل الضنة )الدين املضطبة(56.622.862 - 856.370 1.182.26052.958.556 1.625.676 الرضيد يف نهاية الضنة



الضغرية واملتضطة الكربى 38.946.343 - 811.573 32.133.519 5.483.682 517.569 الرضيد يف بداية الضنة

16.220.015 - 559.500 14.694.272 486.437 479.806 املقتطع خالل الضنة من االإيرادات12.050.403 - 469.341 6.003.529 5.402.136 175.397 الفر يف خمضس التضهيالت

232.734 - 57.460 - - 175.274 املضتخدم من املخضس خالل الضنة )الدين املضطبة(42.883.221 - 844.272 40.824.262 567.983 646.704 الرضيد يف نهاية الضنة

مت االفضاح اعاله عن اجمايل املخضضات املعدة ازاء الدين املحتضبة على اأضاس العميل الاحد .- بلغت قيمة املخضضات التي انتفت احلاجة اإليها نتيجة تضيات اأو تضديد دين وحلت اإزاء دين اأخرى مبلغ 4.160.059 دينار كما يف 31 كانن االأول 2011 مقابل

12.038.891 دينار كما يف 31 كانن االأول 2010 .

الفائد املعلقةفيما يلي احلركة على الفائد املعلقة:



الضغرية واملتضطة الكربى 3.182.266 - 20.800222.1922.788.711150.563الرضيد يف بداية الضنة

7.948.758 - 30.21029.1027.687.506201.940يضاف: الفائد املعلقة خالل الضنة185.340 - 21.07628.7654.512130.987ينزل: الفائد املحلة لاليرادات

2.338.980 - 2.675154.7762.118.74262.787الفائد املعلقة التي مت ضطبها8.606.704 - 27.25967.7538.352.963158.729 الرضيد يف نهاية الضنة



الضغرية واملتضطة الكربى 2.604.488 - 24.410693.7141.740.590145.774الرضيد يف بداية الضنة

2.746.988 - 34.608428.3292.201.91182.140يضاف: الفائد املعلقة خالل الضنة2.116.378 - 20.453898.4191.144.79352.713ينزل: الفائد املحلة لاليرادات

52.832 - 17.7651.4328.99724.638 الفائد املعلقة التي مت ضطبها3.182.266 - 20.800222.1922.788.711150.563 الرضيد يف نهاية الضنة

دينار

دينار


8 - موجودات مالية للمتاجرةان تفاضيل هذا البند هي كما يلي :

201120102.374.283-اأضهم ضركات مدرجة يف االضاق املالية *

* مت اإعادة تضنيفها وفقا للمعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9( منذ اأول كانن الثاين 2011 .

9 - موجودات مالية متوفرة للبيعان تفاضيل هذا البند هي كما يلي :

20112010مجدات مالية متفر لها اضعار ضقية :

253.366.412 - ضندات مالية حكمية وبكفالتها 35.100.261 - ضندات واضناد قروس ضركات

17.779.052 - اأضهم ضركات 306.245.725 - جممع مجدات مالية متفر لها اضعار ضقية

مجدات مالية غري متفر لها اضعار ضقية : 15.320.000 - ضندات مالية حكمية وبكفالتها 15.791.400 - ضندات واضناد قروس ضركات

7.200.000 - ضندات مالية اخرى20.601.514 - اأضهم ضركات

58.912.914 - جممع مجدات مالية غري متفر لها اضعار ضقية365.158.639 - جممع املجدات املالية املتفرة للبيع *

حتليل الضندات و االذونات :288.014.019 - ذات عائد ثابت

38.764.054 - ذات عائد متغري - 326.778.073

* مت اأعادة تضنيفها وفقا للمعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9( منذ اأول كانن الثاين 2011 .- هناك مجدات مالية متفرة للبيع تظهر بالكلفة املطفاأه حيث يتعذر عمليا قياس القيمة العادلة لها بضكل يعتمد عليه تبلغ قيمتها 58.912.914 دينار كما يف 31 كانن

االول 2010 .

10 - موجودات مالية حمتفظ بها حتى تاريخ الستحقاق ان تفاضيل هذا البند هي كما يلي :


12.095.728 - ضندات واضناد قرس ضركات 12.095.728 - جممع مجدات مالية متفر لها اضعار ضقية

مجدات مالية غري متفر لها اضعار ضقية : 30.877.224 - اذونات خزينة حكمية

1.000.219 - ضندات واضناد قرس ضركات 31.877.443 - جممع مجدات مالية غري متفر لها اضعار ضقية

43.973.171 - جممع مجدات مالية حمتفظ بها حتى تاريخ االضتحقاق *

حتليل الضندات واالذونات : 34.574.666 - ذات عائد ثابت

9.398.505 - ذات عائد متغري - 43.973.171


دينار

دينار

دينار


11 - موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخلان تفاضيل هذا البند هي كما يلي :

20112010 - 27.985.325 اأضهم مدرجة يف اأضاق نضطة

- 19.888.440 اأضهم غري مدرجة يف اأضاق نضطة - 41.491.560 ضندات مالية مدرجة يف اأضاق نضطة

- 35.661.471 ضندات مالية غري مدرجة يف اأضاق نضطة - 125.026.796 املجمع

حتليل الضندات املالية : - 44.464.289 ذات عائد ثابت

- 32.688.742 ذات عائد متغري77.153.031 -

12 - موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل السامل الآخر اإن تفاضيل هذا البند هي كما يلي :

20112010 - 6.188.928 اأضهم مدرجة يف اأضاق نضطة

- 15.474.055 اأضهم غري مدرجة يف اأضاق نضطة - 21.662.983 املجمع

- مل يكن هنالك اأي حتيل الأرباح اأو خضائر مرتاكمة يف حقق امللكية تتعلق مبجدات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل الضامل االآخر .- بلغت تزيعات االأرباح النقدية على االإضتثمارات اأعاله مبلغ 1.487.764 دينار للضنة املنتهية يف 31 كانن االأول 2011 .

13 - موجودات مالية بالكلفة املطفاأة اإن تفاضيل هذا البند هي كما يلي :


-57.606.222 اأضناد قروس ضركات-57.606.222 جممع مجدات مالية متفر لها اضعار ضقية

مجدات مالية غري متفر لها اضعار ضقية :-256.400.082 ضندات واأذونات خزينة - 3.565.224 اأضناد قروس ضركات

- 259.965.306 جممع مجدات مالية غري متفر لها اضعار ضقية - 317.571.528 املجمع

- حتليل الضندات واالأذونات :-310.503.151 ذات عائد ثابت

-7.068.377 ذات عائد متغري317.571.528-

- فيما يلي ملخس احلركة احلاضلة على خمضس التدين يف قيمة املجدات املالية بالتكلفة املطفاأة :

20112010 - 750.323 الرضيد بداية الضنة

-- املخضس املضتدرك خالل الضنة-)750.323( املضرتد خالل الضنة * - - الرضيد نهاية الضنة

* مت اإضرتداده نتيجة حتضن القيمة العادلة لتلك املجدات املالية .

دينار

دينار

دينار

دينار


14 - ممتلكات ومعدات - بالسايف اأ- ان تفاضيل هذا البند هي كما يلي :

مبانياراضي

معداتواجهزةواثاث

وضائطنقل

اأجهزة احلاضب االآيل

حتضيناتاملجمعمباين

العـــــــــــــــــــــــام 2011الكلفة :

30.826.245 7.719.765 8.809.222 562.915 7.180.951 3.862.581 2.690.811 الرضيد يف بداية الضنة 2.163.394 1.077.636 303.477 109.581 668.907 3.793 - اضافات

158.661 - 2.295 99.741 56.625 - - اضتبعادات 32.830.978 8.797.401 9.110.404 572.755 7.793.233 3.866.374 2.690.811 الرضيد يف نهاية الضنة

االضتهالك املرتاكم : 19.712.502 5.919.390 7.202.983 318.639 4.912.246 1.359.244 - الرضيد يف بداية الضنة

2.217.088 819.248 615.691 74.108 592.662 115.379 - اضتهالك الضنة 153.905 - 2.281 95.025 56.599 - - اضتبعادات

21.775.685 6.738.638 7.816.393 297.722 5.448.309 1.474.623 - الرضيد يف نهاية الضنة 11.055.293 2.058.763 1.294.011 275.033 2.344.924 2.391.751 2.690.811 ضايف القيمة الدفرتية للممتلكات واملعدات 862.061 - - - 862.061 - - دفعات على حضاب ضراء ممتلكات ومعدات 11.917.354 2.058.763 1.294.011 275.033 3.206.985 2.391.751 2.690.811 ضايف املمتلكات واملعدات يف نهاية الضنة

مبانياراضي

معداتواجهزةواثاث

وضائطنقل

اأجهزة احلاضب االآيل

حتضيناتاملجمعمباين

العام 2010الكلفة :

29.453.936 7.247.970 8.601.220 562.263 6.864.253 3.860.688 2.317.542 الرضيد يف بداية الضنة 1.873.501 471.795 593.203 93.100 340.241 1.893 373.269 اضافات

501.192 - 385.201 92.448 23.543 - - اضتبعادات 30.826.245 7.719.765 8.809.222 562.915 7.180.951 3.862.581 2.690.811 الرضيد يف نهاية الضنة

االضتهالك املرتاكم : 17.878.663 5.018.249 6.917.471 352.265 4.346.740 1.243.938 - الرضيد يف بداية الضنة

2.334.597 901.141 675.601 58.821 583.728 115.306 - اضتهالك الضنة 500.758 - 390.089 92.447 18.222 - - اضتبعادات

19.712.502 5.919.390 7.202.983 318.639 4.912.246 1.359.244 - الرضيد يف نهاية الضنة 11.113.743 1.800.375 1.606.239 244.276 2.268.705 2.503.337 2.690.811 ضايف القيمة الدفرتية للممتلكات واملعدات 571.083 - - - 571.083 - - دفعات على حضاب ضراء ممتلكات ومعدات

11.684.826 1.800.375 1.606.239 244.276 2.839.788 2.503.337 2.690.811 ضايف املمتلكات واملعدات يف نهاية الضنة

20 20 15 9 - 15 3 - نضبة االضتهالك %

ب - تتضمن املمتلكات واملعدات مبلغ 13.391.178 دينار كما يف 31 كانن االأول 2011 )مقابل 10.945.412 دينار يف 31 كانن االأول 2010( وذلك قيمة ممتلكات ومعدات مضتهلكة بالكامل .

دينار


15 - موجودات غري ملموسة - بالسايف


املجمعاخرىاأنظمة حاضب وبرامجالعــــــــــــــــــام 2011

1.139.980 - 1.139.980 الرضيد بداية الضنة 416.257 - 416.257 اضافات

459.185 - 459.185 االطفاء للضنة 1.097.052 - 1.097.052 الرضيد نهاية الضنة

20نضبة االإطفاء %

املجمعاخرىاأنظمة حاضب وبرامجالعام 2010

1.272.751 - 1.272.751 الرضيد بداية الضنة 449.059 40.000 409.059 اضافات

581.830 40.000 541.830 االطفاء للضنة 1.139.980 - 1.139.980 الرضيد نهاية الضنة

20100نضبة االإطفاء %

16 - موجودات اأخرى


20112010 9.609.177 9.611.876 فائد واإيرادات برضم القبس

841.884 1.017.375 مضروفات مدفعة مقدما 6.936.372 7.164.921 مجدات اآلت ملكيتها للبنك وفاء لدين مضتحقة بالضايف * 52.426 615.153 مجدات/ اأرباح مضتقات مالية غري متحققة )اإيضاح 41(

179.456 43.057 مدينن ** 17.492.751 13.464.835 ضيكات مقاضة

3.174.165 3.512.088 اأخرى ** 38.286.231 35.429.305 املجمع

* مبجب قانن البنك االأردين ، يتجب بيع املباين واالأراضي التي اآلت ملكيتها للبنك وفاء لدين مضتحقة على العمالء خالل ضنتني من تاريخ اإضتمالكها ، وللبنك املركزي يف حاالت اإضتثنائية اأن ميدد هذه املدة لضنتني متتاليتني كحد اأقضى .

** تتضمن بند املدينن واملجدات االخرى ارضدة تخس الضركات التابعة مببلغ 240.699 دينار كما يف 31 كانن االأول 2011 مقابل 333.083 دينار كما يف

31 كانن االأول 2010 .فيما يلي ملخس احلركة على املجدات التي اآلت ملكيتها للبنك وفاء لدين مضتحقة :

201120106.936.372648.651الرضيد بداية الضنة

234.9456.287.721اإضافات -6.396اضتبعادات

7.164.9216.936.372 الرضيد نهاية الضنة

تتضمن املجدات التي اآالت ملكيتها للبنك عقارات مت اإضتمالكها من قبل البنك خالل الربع الثالث من العام 2010 بقيمة 5.811.420 دينار لقاء تضديد للتضهيالت املمنحة الأحد عمالء البنك مل تكن مرهنة لضالح البنك .

دينار

دينار

دينار


17 - ودائع بنوك وموؤسسات مسرفية


20112010

املجمع خارج اململكة داخل اململكة املجمع خارج اململكة داخل اململكة

186.936.58964.332.673169.987.535234.320.208 166.568.318 20.368.271 حضابات جارية وحتت الطلب

19.020.93019.020.930 - 164.669.947 164.669.947 - ودائع الأجل *

2.093.297 - 2.093.297 - - - ضهادات ايداع بخضم *

351.606.53666.425.970189.008.465255.434.435 331.238.265 20.368.271 املجمع

* تبلغ الدائع وضهادات االيداع التي تضتحق خالل فرتة تزيد عن ثالثة اأضهر 164.669.947 دينار كما يف 31 كانن االأول 2011 مقابل 21.114.227 دينار كما يف 31 كانن االأول 2010 .

18 - ودائع عمالء


2011

اأفراداحلكمة الضركات

املجمعوالقطاع العام الضغرية واملتضطةالكبرى

486.492.709 14.481.735 150.897.131 209.473.246111.640.597حضابات جارية وحتت الطلب102.374.504 201.374 2.213.570 1.343.131 98.616.429ودائع التفري

822.823.146 55.026.227 222.259.768 53.562.849 491.974.302ودائع الأجل وخاضعة الضعار5.471.288 - - - 5.471.288ضهادات ايداع

1.417.161.647 69.709.336 375.370.469 166.546.577 805.535.265 املجمع

2010

اأفراداحلكمة الضركات

املجمعوالقطاع العام الضغرية واملتضطةالكبرى

195.411.88745.336.039123.874.33917.035.299381.657.564حضابات جارية وحتت الطلب

86.542.2961.373.1051.806.540210.99089.932.931ودائع التفري

490.850.23856.004.799216.102.23466.097.771829.055.042ودائع الأجل وخاضعة الضعار

4.268.986 - - - 4.268.986ضهادات ايداع

777.073.407102.713.943341.783.11383.344.0601.304.914.523 املجمع

- بلغت ودائع احلكمة االردنية والقطاع العام داخل اململكة 69.709.336 دينار اأي ما نضبته )4/9%( من اإجمايل الدائع كما يف 31 كانن االأول 2011 )83.344.060 دينار اأي ما نضبته )6/4%( كما يف 31 كانن االول 2010( .

- بلغت الدائع التي ال تتقاضى فائد 436.099.056 دينار اأي ما نضبته )30/7%( من اإجمايل الدائع كما في 31 كانن االأول 2011 )328.110.816 دينار اأي ما نضبته )25/1 %( كما يف 31 كانن االأول 2010( .

- بلغت الدائع املحجزة )مقيدة الضحب( 4.371.588 دينار اأي ما نضبته )3/-%( من اإجمايل الدائع كما يف 31 كانن االأول 2011 )17.133.661 دينار اأي ما نضبته )1/3 % ( كما يف 31 كانن االأول 2010( .

- بلغت الدائع اجلامدة 25.109.735 دينار كما يف 31 كانن االأول 2011 )14.946.902 دينار كما يف 31 كانن االأول 2010( .

دينار

دينار


19 - تاأمينــات نقديـــة


20112010

41.197.50764.519.544تاأمينات مقابل تضهيالت مباضرة

41.261.50955.996.255تاأمينات مقابل تضهيالت غري مباضرة

2.671.451469.951تاأمينات التعامل بالهامس

2.008.57062.360تاأمينات اأخرى

87.139.037121.048.110 املجمع

20 - اأموال مقرتسة

ميثل هذا البند مبالغ مقرتضة مت اضتخدامها لتميل قروس ضكنية مبعدل فائدة 9% اإضتحقت خالل الربع الثالث من العام 2011.

- فيما يلي بيان لالأمال املقرتضة كما يف 31 كانن االأول 2010:

ضعر فائدة االقرتاس %الضماناتاملبلغ20104/6جتيري ضندات عقارية 1.354.139 الضركة االأردنية العادة متيل الرهن العقاري

1.354.139 املجمع

21 - خمسسات متنوعة


الرضيد نهاية الضنةاملضتخدم خالل الضنةاملكن خالل الضنةالرضيد بداية الضنة

العــــــــــــــــــــــــام 20117.076.2731.092.642745.8857.423.030 خمضس تعيس نهاية اخلدمة

285.16162.00331.503315.661 خمضس القضايا املقامة ضد البنك واملطالبات املحتملة7.361.4341.154.645777.3887.738.691 املجمع

الرضيد نهاية الضنةاملضتخدم خالل الضنةاملكن خالل الضنةالرضيد بداية الضنة

العام 2010

5.715.2151.761.847400.7897.076.273خمضس تعيس نهاية اخلدمة

311.75060.00086.589285.161خمضس القضايا املقامة ضد البنك واملطالبات املحتملة

6.026.9651.821.847487.3787.361.434 املجمع

دينار

دينار

دينار


22 - سريبة الدخل

اأ - خمضس ضريبة الدخلان احلركة احلاضلة على خمضس ضريبة الدخل خالل الضنة هي كما يلي :

2011201016.525.26616.734.589الرضيد بداية الضنة

15.919.60115.310.050ضريبة الدخل املضتحقة عن اأرباح الضنة)13.685.605()16.383.412(ضريبة الدخل املدفعة

)1.833.768()3.241.589(دفعة باحلضاب12.819.86616.525.266 الرضيد نهاية الضنة

ميثل مضروف ضريبة الدخل الظاهر يف قائمة الدخل املحد ما يلي :

2011201015.919.60115.310.050ضريبة الدخل املضتحقة عن اأرباح الضنة

)543.529()530.854(مجدات ضريبية مؤجلة للضنة 232.9536.887.063اطفاء مجدات ضريبية مؤجلة للضنة

- 303.662مطلبات ضريبية مؤجلة للضنة15.925.36221.653.584 املجمع

- مت تقدمي كضفات التقدير الذاتي ودفع الضريبة املضتحقة لفروع البنك يف اململكة واخلارج حتى نهاية العام 2010 ومت اإجراء تضية نهائية حتى نهاية العام 2010 وتضديد الدفعة النضف ضنية لفروع البنك يف االأردن ، ولعام 2007 لفروع البنك يف فلضطني . مت اإجراء تضية نهائية مع دائرة ضريبة الدخل واملبيعات حتى نهاية العام للضركة التابعة الضركة املتحدة لالإضتثمارات املالية ومت تقدمي كضف التقدير الذاتي للعام 2010 ودفع الضرائب املعلنة ولم يضدر بها قرار نهائي بعد ، هذا وقد مت تضديد الدفعة النضف ضنية ، وبراأي االإدارة واملضتضار الضريبي للبنك والضركات التابعة فاإنه لن يرتتب على البنك وفروعه وضركاته التابعة اية التزامات

تفق املخضضات املقيدة كما بتاريخ القائم املالية املحدة .ب - مجدات / مطلبات ضريبية مؤجلة


201120112010املبالغ

الضريبة املؤجلة

الضريبة املؤجلة

الرضيد بداية الضنة

الرضيد فياملبلغنهاية الضنة املضافاملحرر

اأ - مجدات ضريبية مؤجلة6.871.264745.0071.040.6617.166.9182.150.0762.061.379 خمضس تعيس نهاية اخلدمة

62.32118.69618.696--62.321 خضارة تدين عقارات-833.558833.558200.054-- خمضس التضهيالت

285.16131.50362.003315.66194.69885.548 خمضس قضايا مقامة على البنك7.218.746776.5101.936.2228.378.4582.463.5242.165.623 املجمع

ب- مطلبات ضريبية مؤجلة *1.339.087401.7261.318.251-1.559.487220.400احتياطي تقييم مجدات مالية / التغري املرتاكم يف القيمة العادلة *-1.002.3211.002.321303.662--اأرباح تقييم مجدات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل

1.559.487220.4001.002.3212.341.408705.3881.318.251 املجمع

* تظهر املطلبات الضريبية املؤجلة الناجتة عن اأرباح تقييم املجدات املالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل الضامل االآخر ضمن احتياطي تقييم مجدات مالية يف حقق امللكية.

دينار

دينار


ان احلركة على حضاب املجدات / املطلبات الضريبية املؤجلة كما يلي :

20112010مطلباتمجداتمطلباتمجدات

8.509.1571.499.471 2.165.6231.318.251الرضيد يف بداية الضنة - - )850.405( - اأثر تطبيق املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9( - ايضاح )53(

2.165.623467.8468.509.1571.499.471الرضيد املعدل يف بداية الضنة530.854303.662543.529203.766 املضاف232.95366.1206.887.063384.986املضتبعد

2.463.524705.3882.165.6231.318.251الرضيد يف نهاية الضنة

ج - ملخس تضية الربح املحاضبي مع الربح الضريبي :

2011201055.622.06873.867.467الربح املحاضبي - قائمة )ب(

6.017.9399.940.877ارباح غري خاضعة للضريبة7.448.0434.152.447مضروفات غري مقبلة ضريبيا

57.052.17268.079.037الربح الضريبي

نضبة ضريبة الدخل :30%30%فروع البنك يف االردن

15%15%فروع البنك يف فلضطني 10%10%فروع البنك يف قربس

24%24%الضركات التابعة

23 - مطلوبات اأخرى

ان تفاضيل هذا البند هي كما يلي:20112010

5.845.5677.150.425فائد برضم الدفع1.815.3252.751.873ذمم دائنة )اأ(

463.668 542.492 مضاريف مضتحقة غري مدفعة 1.511.624 1.902.966 امانات مؤقتة - عمالء

15.482.757 17.241.817 امانات مؤقتة )ب( 2.386.663 2.300.376 امانات مضاهمني )ج(

5.747.689 5.414.175 ضيكات مقبلة ومضدقة 99.829 125.419 تامينات ضناديق حديدية

318،628 337.571 امانات اكتتابات )د( 142،330 318.284 ايداعات مؤضضني لتكين راس مال ضركات

2.304 123.714 مطلبات/خضائر مضتقات مالية غري متحققة - ايضاح )41( 11.734 140.922 معامالت يف الطريق8.351.8049.211.043مطلبات اخرى )اأ(

44.460.43245.280.567 املجمع)اأ( تتضمن املطلبات االخرى والذمم الدائنة اأرضدة تعد للضركات التابعة مببلغ 1.333.444 دينار كما يف 31 كانن االول 2011 )1.579.784 دينار كما يف

31 كانن االول 2010( .)ب( ميثل هذا البند امانات مؤقتة الدفع لضركات مضاهمة عامة واأخرى .

)ج( يضمل هذا البند حضيلة املتبقي من بيع االضهم غري املكتتب بها و البالغة 1.136.495 ضهم مبجب الضعر الضقي للضهم خالل عام 2006 ، حيث مت قيد فرق الضعر الضقي للضهم عن ضعر االضدار و البالغ 3 دينار كامانات مضاهمني .

)د( ميثل هذا املبلغ حضيلة رديات االكتتابات يف ضركات مضاهمة عامة قيد التاأضيس .

دينار

دينار

دينار


24- راأس املال املكتتب به واملدفوع

يبلغ راأضمال البنك املدفع 100 ملين دينار مزعا على 100 ملين ضهم بقيمة اضمية دينار للضهم الاحد كما يف 31 كانن االأول 2011 و2010 .

25- الحتياطيات

ان تفاضيل االحتياطيات كما يف 31 كانن االول 2011 و2010 هي كما يلي :

اأ - االإحتياطي القانينميثل هذا البند املبالغ املتجمعة ملا مت حتيله من االرباح الضنية قبل الضرائب بنضبة 10% خالل الضنة والضنات الضابقة وفقا لقانين البنك والضركات االأردين

وه غري قابل للتزيع على املضاهمني .

ب - االإحتياطي االإختياريميثل هذا البند املبالغ املتجمعة ملا مت حتيله من االأرباح الضنية قبل الضرائب بنضبة ال تزيد عن 20% خالل الضنة والضنات الضابقة ، يضتخدم االحتياطي االختياري

يف االغراس التي يقررها جملس االدارة ويحق للهيئة العامة تزيعه بالكامل اأو اأي جزء منه كاأرباح على املضاهمني .

ج - احتياطي خماطر مضرفية عامة ميثل هذا البند اإحتياطي خماطر مضرفية عامة وفقا لتعليمات البنك املركزي االأردين .

وفيما يلي تزيع اإحتياطي املخاطر املضرفية العامة حضب فروع البنك :

201120109.141.7439.129.749فروع البنك يف االأردن1.245.9611.412.032فرع البنك يف قربس

74.03038.541فروع البنك يف فلضطني-92.000 الضركات التابعة

10.553.73410.580.322 املجمع

- ان االحتياطيات املقيد التضرف بها هي كما يلي :

طبيعة التقييد31 كانن االول 312010 كانون الول 2011اضم االحتياطيمقيد التضرف به وفقا لقانن الضركات االردين ولقانن البنك .52.772.99247.116.495االإحتياطي القانين

مقيده مبجب تعليمات البنك املركزي االردين .10.553.73410.580.322احتياطي املخاطر املضرفية العامة

26- سايف اإحتياطي تقييم موجودات مالية / سايف التغري املرتاكم يف القيمة العادلة بعد السريبة

ان تفاضيل هذا البند هي كما يلي :اأ- ضايف احتياطي تقييم موجودات مالية بعد الضريبة:

2011مجدات مالية بالقيمة العادلة منخالل قائمة الدخل الضامل االآخر

املجمع اضهم --الرضيد يف بداية الضنة

629.235629.235اأثر تطبيق املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9( - ايضاح )53(629.235629.235الرضيد املعدل يف بداية الضنة

94.24094.240اأرباح غري متحققة)220.400()220.400(مطلبات ضريبية مؤجلة

503.075503.075 الرضيد يف نهاية الضنة *

دينار

دينار

دينار


ب- ضايف التغري املرتاكم يف القيمة العادلة بعد الضريبة:

2010

مجدات مالية متفرة للبيع **املجمع ضندات اضهم

3.155.1722.267.8985.423.070الرضيد يف بداية الضنة)769.916()786.506(16.590اأرباح )خضائر( غري متحققة

96.03285.188181.220مطلبات ضريبية مؤجلة)2.228.464()993.841()1.234.623(املحل لقائمة الدخل املحد

2.479.4451.380.3753.859.820ما مت قيده يف قائمة الدخل مقابل التدين يف القيمة 4.512.6161.953.1146.465.730 الرضيد يف نهاية الضنة *

* يظهر احتياطي تقييم مجدات مالية بالقيمة العادلة / التغري املرتاكم بالضايف بعد طرح املطلبات الضريبية املؤجلة 401.726 دينار كما يف 31 كانن االأول 2011 مقابل 1.318.251 دينار كما يف 31 كانن االأول 2010.

** مت اأعادة تضنيفها وفقا للمعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9( منذ اأول كانن الثاين 2011 .

27- الرباح املدورة ان تفاضيل هذا البند هي كما يلي :

20112010 58.927.172 77.707.620 الرضيد يف بداية الضنة

- 8.118.982 اأثر تطبيق معيار التقارير املالية الدويل رقم )9( - اإيضاح )53( 51.941.593 39.930.150الربح للضنة - قائمة )ب(

)23.161.145()16.730.065()املحل( اإىل االإحتياطيات)10.000.000()20.000.000(اأرباح مزعة

77.707.620 89.026.687 الرضيد يف نهاية الضنة

- يتضمن هذا البند مبلغ 2.463.524 دينار كما يف 31 كانن االأول 2011 مقيد التضرف به مبجب طلب البنك املركزي االردين لقاء مجدات ضريبية مؤجلة مقابل 2.165.623 دينار كما يف 31 كانن االأول 2010 .

- يتضمن رضيد االأرباح املدورة مبلغ 6.100.954 دينار كما يف 31 كانن االأول 2011 ، ال ميكن التضرف به وفقا لتعليمات هيئة االأوراق املالية لقاء اأثر تطبيق املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9( اإال مبقدار ما يتحقق منه فعال من خالل عمليات البيع ، والذي ميثل فروقات اإعادة التقييم للمجدات املالية .

- بلغت االأرباح املزعة على املضاهمني عن اأرباح العام 2010 الضابق 20% من راأس املال اأي ما يعادل 20 ملين دينار مقابل 15% اأي ما يعادل 15 ملين دينار للضنة الضابقة .

28- اأرباح مقرتح توزيعها

وافقت الهيئة العامة للمضاهمني باجتماعها الذي انعقد بتاريخ 2012/3/27 على تضية جملس االإدارة بتزيع اأرباح نقدية بنضبة 20% من راأس املال اأي ما يعادل 20 ملين دينار. وكان البنك قد وزع نفس هذه النضبة واملبلغ يف العام الضابق .

دينار

دينار


29 - الفوائــد الدائنـــةان تفاضيل هذا البند هي كما يلي:

20112010تضهيالت ائتمانية مباضرة:

لالفراد )التجزئة(1.4953.321 حضابات جارية مدينة

1.954.7032.627.266 قروس وكمبياالت853.157754.933 بطاقات االئتمان10.688.34312.824.946القروس العقارية

الضركات الكربى

11.212.2569.631.939 حضابات جارية مدينة53.914.60953.378.294 قروس وكمبياالت

الضغرية واملتضطة1.001.3651.268.585 حضابات جارية مدينة

2.829.5663.069.090 قروس وكمبياالت9.036.8249.712.348 احلكمة والقطاع العام

1.419.5123.440.361 اأرضدة لدى بنك مركزية4.189.0562.800.216 اأرضدة واإيداعات لدى بنك ومؤضضات مضرفية

- 16.931.010 مجدات مالية بالكلفة املطفاأة - 4.218.444 مجدات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل

18.509.376 - مجدات مالية متفرة للبيع *2.399.141 - مجدات مالية حمتفظ بها حتى تاريخ االضتحقاق *

1.523.311945.557 اأخرى119.773.651121.365.373املجمع


30 - الفوائـــد املدينــــة

ان تفاضيل هذا البند هي كما يلي:

201120104.448.3604.478.598ودائع بنك ومؤضضات مضرفية

ودائع عمالء23.395.27323.050.274 ودائع الأجل وخاضعة الإضعار

2.513.7023.565.371 تاأمينات نقدية494.280479.371 حضابات جارية وحتت الطلب

290.679255.102 ودائع تفري163.438112.147 ضهادات اإيداع

35.597692.279 اأمال مقرتضة2.403.9312.307.851 رضم ضمان الدائع

287.122214.670 اأخرى 34.032.38235.155.663املجمع

دينار

دينار


31 - سايف اإيرادات العمولت


20112010

3.431.6824.075.481 عمالت تضهيالت اإئتمانية مباضرة

5.061.7614.336.448 عمالت تضهيالت اإئتمانية غري مباضرة

596.908627.679 عمالت اأخرى

9.090.3519.039.608 املجمع

32 - اأرباح عمالت اأجنبية


20112010

2.395.815983.364ناجتة عن التداول / التعامل

235.0131.556.831ناجتة عن التقييم

2.630.8282.540.195 املجمع

33 - )خسائر( موجودات مالية للمتاجرة

ان تفاضيل هذا البند هي كما يلي: )خضائر(

متحققةارباح

غري متحققةعائد تزيعات

املجمعاأضهم

العام 2011----اأضهم ضركات *

العام 2010

)30.973(15.105109.680)155.758(اأضهم ضركات *


34 - ارباح موجودات مالية متوفرة للبيعان تفاضيل هذا البند هي كما يلي:

20112010

1.866.287-عائد تزيعات اضهم ضركات *

1.420.147-ارباح بيع مجدات مالية متفرة للبيع *

3.286.434- املجمع


دينار

دينار

دينار

دينار


35 - اأرباح موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل


اأرباح )خضائر(متحققة

اأرباح )خضائر(غري متحققة

عائد تزيعاتاملجمعاأضهم

العام 20112.188.582974.810639.3373.802.729اأضهم ضركات

)1.540.406(-)1.384.008()156.398(اضناد قرس ضركات639.3372.262.323)409.198(2.032.184 املجمع

36 - اإيرادات اأخرى ان تفاضيل هذا البند هي كما يلي:

20112010

70.892 86.861 ايجار الضناديق احلديدية

65.913 59.974 ايرادات طابع

1.868.890 2.294.061 ايرادات بطاقات االئتمان

278.804 240.615 دين معدومة مضرتدة

1.280.705 925.994 ايرادات تداول اضهم - ضركة تابعة

59.052 23.761 ايجارات عقارات البنك

319.493 297.387 ايرادات اتضاالت

923.724 848.711 ايرادات حاالت

3.879.159 2.306.115 اخرى

8.746.632 7.083.479 املجمع

37 - نفقات املوظفنيان تفاضيل هذا البند هي كما يلي:

20112010

16.802.709 15.967.789 رواتب ومنافع وعالوات املظفني

1.015.334 1.100.602 املضاهمة يف الضمان االجتماعي

637.681 714.301 نفقات طبية

251.478 172.614 تدريب املظفني

364.287 274.534 مياومات ضفر

95.788 87.617 نفقات التاأمني على حياة املظفني

57.873 76.485 ضريبة مضافة

19.225.150 18.393.942 املجمع

دينار

دينار

دينار


38 - مساريف اأخرىان تفاضيل هذا البند هي كما يلي:

201120101.461.014999.736 ايجارات

601.181595.031 قرطاضية852.580922.284 دعاية واعالن

146.631143.926 اضرتاكات902.563859.571 مضاريف اإتضاالت1.508.6671.594.516 ضيانة وتضليحات

487.858414.005 مضاريف تاأمني102.435121.946 اتعاب ومضاريف قضائية

557.311531.982 كهرباء ومياه وتدفئة332.976236.804 رضم وضرائب وطابع

206.970189.328 اتعاب مهنية861.5561.046.517 مضاريف خدمات البطاقات

67.18477.845 ضيافة101.751109.448مضاريف نقل وماضالت

118.71898.117مضاريف خدمات املراضلني161.888142.859خدمات االأمن واحلماية

363.360311.198التربعات واملضؤولية االجتماعية622.871 - رضم اجلامعات االردنية

53.00071.600مكافاآت اعضاء جملس االإدارة1.495.1971.643.455 اأخرى

10.382.84010.733.039 املجمع

39 - حسة السهم من الربح للسنة العائد ملساهمي البنكان تفاضيل هذا البند هي كما يلي:

2011201039.930.15051.941.593الربح للضنة العائد ملضاهمي البنك - قائمة )ب(

ضهمضهم100.000.000 100.000.000 املتضط املرجح لعدد االأضهم

دينار/ ضهمدينار/ ضهمحضة الضهم من الربح للضنة العائد ملضاهمي البنك :

519/-399/- )اضاضي وخمفس(

فيما يلي مقارنة الحتضاب حضة الضهم من الربح للضنة بعد تطبيق الدويل للتقارير املالية رقم )9( »االأدوات املالية« الناجم عن تضنيف املجدات املالية وقياس قيمتها العادلة وفقا لهذا املعيار وحضة الضهم من الربح للضنة في حال االضتمرار يف تطبيق معيار املحاضبة الدويل رقم )39( »االعرتاف والقياس« وعدم تطبيق

املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9( املضار اإليه اأعاله .

2011معيار املحاضبة الدويل رقم )39(املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9(

39.930.15041.513.431الربح للضنة - قائمة )ب(100.000.000100.000.000املتضط املرجح لعدد االأضهم

415/-399 /-حضة الضهم من الربح للضنة العائد ملضاهمي البنك )اأضاضي ومنخفس(

دينار

دينار

دينار


40 - النقد وما يف حكمه


20112010260.847.765266.572.328نقد واأرضدة لدى بنك مركزية تضتحق خالل ثالثة اأضهر

245.370.852175.076.659يضاف: اأرضدة لدى بنك ومؤضضات مضرفية تضتحق خالل ثالثة اأضهر186.936.589234.320.208ينزل: ودائع البنك واملؤضضات املضرفية التي تضتحق خالل ثالثة اأضهر

1.322.2851.286.835اأرضدة مقيدة الضحب317.959.743206.041.944 املجمع

41 - مستقات ماليةان تفاضيل املضتقات املالية القائمة هي كما يلي:

قيمة عادلة مجبة

قيمة عادلة ضالبة

اآجال القيمة االعتبارية )االإضمية( حضب االضتحقاق

جممع املبالغ االعتبارية )االإضمية(

خالل 3 اضهر

من 3 اإىل 12 اضهر

من ضنة اإىل 3 ضنات

اأكرث من ثالث ضنات

2011مضتقات مالية حمتفظ بها للمتاجرة:

- --)13.521.016()13.521.016(-16.179 عقد بيع اآجلة بعمالت اجنبية - )1.281.021(2.570.497)69.340(3.920.859)51.005(- عقد مضتقبليات اآجلة

16.179)51.005()9.600.157()13.590.356(2.570.497)1.281.021( -

---13.577.54613.577.546)72.709(- عقد ضراء اآجلة بعمالت اجنبية - 3.372.89069.3402.025.4001.278.150-598.974 عقد مضتقبليات اآجلة

598.974)72.709(16.950.43613.646.8862.025.4001.278.150 - - )2.871(7.350.27956.5304.595.897)123.714(615.153 املجمع

تدل القيمة االعتبارية )االإضمية( على قيمة املعامالت القائمة يف نهاية الضنة وهي ال تدل على خماطر الضق او خماطر االئتمان.

قيمة عادلة مجبة

قيمة عادلة ضالبة

اآجال القيمة االعتبارية )االإضمية( حضب االضتحقاق

جممع املبالغ االعتبارية )االإضمية(

خالل 3 اضهر

من 3 اإىل 12 اضهر

من ضنة اإىل 3 ضنات

اأكرث من ثالث ضنات

2010مضتقات مالية حمتفظ بها للمتاجرة:

- - - )5.376.076()5.376.076(- 52.426 عقد بيع اآجلة بعمالت اجنبية - - - - - - - عقد مضتقبليات اآجلة

52.426 -)5.376.076()5.376.076( - - -

- - - 5.325.9545.325.954 )2.304( - عقد ضراء اآجلة بعمالت اجنبية - - - - - - - عقد مضتقبليات اآجلة

- )2.304( 5.325.9545.325.954 - - - - - - )50.122()50.122()2.304( 52.426 املجمع

دينار

دينار


42 - املعامالت مع اطراف ذات عالقة

قام البنك بالدخل يف معامالت مع الضركات التابعة والضركات الضقيقة وكبار املضاهمني واأعضاء جملس االدارة واالدارة العليا ضمن النضاطات االعتيادية للبنك وباضتخدام اضعار الفائد والعمالت التجارية. ان جميع التضهيالت االإئتمانية املمنحة لالطراف ذات العالقة تعترب عاملة ومل يؤخذ لها اأي خمضضات .

فيما يلي ملخس املعامالت مع اأطراف ذات العالقة خالل الضنة :

املجمعالطرف ذو العالقة

20112010اأخرى **املدراء التنفيذيناعضاء جملس االدارةكبار املضاهمنيضركات ضقيقة بند داخل قائمة املركز املايل املحد :

3.035.3704.064.237 1.890.721 653.063491.586 - - تضهيالت ائتمانية *15.568.386 - - - - - - مجدات مالية متفرة للبيع

9.398.504 - - - - - - مجدات مالية حمتفظ بها لتاريخ االضتحقاق167.726.549104.316.240 - - 163.150.519 - 4.576.030 ودائع بنك ومؤضضات مضرفية

18.326.8019.935.756896.484798.07229.957.11311.764.452- ودائع3.9033.903102.078 - - - - التاأمينات النقدية

مجدات مالية بالقيمة العادلة من - 1.439.60010.838.104 - - - 9.398.504 خالل قائمة الدخل

1.309.800 - - - - - - مجدات مالية للمتاجرة

مجدات مالية بالقيمة العادلة من - 1.667.80013.733.092 - - - 12.065.292 خالل قائمة الدخل الضامل االآخر

- 4.909.425 - - 2.614.9242.294.501 - مجدات مالية بالكلفة املطفاأة بند خارج قائمة املركز املايل املحد :

38.85064.20434.080 - 5.00010.00010.354 كفاالت - 28.061 - - - 28.061 - اإعتمادات

املجمع20112010

بند قائمة الدخل املحد :413.821199.428200.10530.146190843.690954.437فائد وعمالت دائنة ***

3.014.4574.091.390 - 169.294433.4152.385.83925.909فائد وعمالت مدينة ****221.5291.455.3571.341.018 - - - 1.233.828تزيعات اأرباح مجدات مالية

2.416.157 - - - - - - اإيرادات بيع مجدات مالية متفرة للبيع

* ضمن التضهيالت االئتمانية املباضرة املمنحة العضاء جملس االدارة مبلغ 202.632 دينار يخس ائتمان ممنح العضاء جملس ادارة الضركة املتحدة لالضتثمارات املالية )ضركة تابعة( وذوي الضلة كما يف 31 كانن االأول 2011 مقابل 2.919.391 دينار كما يف 31 كانن االأول 2010 .

* من ضمن التضهيالت االإئتمانية املباضرة املمنحة للمدراء التنفيذيني مبلغ 208.701 دينار يخس اإئتمان ممنح الأعضاء جملس اإدارة ضركة اإجارة للتاأجري التميلي )ضركة تابعة( وذوي الضلة كما يف 31 كانن االأول 2011 .

** متثل ضركات ميتلك البنك حق التضيت يف جمالس ادارتها .

*** ترتاوح اأضعار الفائد الدائنة من 2/1% اإىل %9 .

**** ترتاوح اأضعار الفائد املدينة من ضفر اإىل %4/5 .

- ينب عن البنك عضان يف جملس ادارة الضركة املتحدة لالضتثمارات املالية واأربعة اأعضاء يف جملس االإدارة ضركة اإجارة للتاأجري التميلي .

رواتب ومكافاآت االدراة التنفيذيةبلغت الرواتب لالدارة التنفيذية العليا للبنك والضركات التابعة ما جممعه 3.032.224 دينار للعام 2011 ) 2.820.319 دينار للعام 2010( والتي ال تضمل املكافاآت

واحلافز املرتبطة االإنتاجية .

دينار


43- القيمة العادلة للموجودات واملطلوبات املالية التي ل تظهر بالقيمة العادلة بالقوائم املالية املوحدة

ال يجد فروقات جهرية بني القيمة الدفرتية و القيمة العادلة للمجدات و املطلبات املالية كما يف نهاية العام 2011 و2010 .

44- ادارة املخاطر

ميارس جملس االإدارة دوره يف التاأكد من قيام البنك باإدارة املخاطر املختلفة واعتماد الضياضات و االإجراءات املنظمة الإدارة املخاطر بالبنك وذلك من خالل )جلنة .)Risk Appetite(و يقم باعتماد احلدود املقبلة للمخاطر .)التدقيق و املخاطر

تقم دائرة اإدارة املخاطر بتقييم املخاطر والرقابة عليها و التضية بتخفيفها ورفع التقارير الالزمة اإىل االإدارة العليا وبضكل مضتقل عن دوائر البنك االأخرى التي تقم بالنضاطات املضرفية االخرى )Risk Taker( وذلك للتاأكد من مضعية دائرة ادارة املخاطر يف حتليل اأناع املخاطر املختلفة.

دائرة ادارة املخاطر مضؤولة عن املخاطر االئتمانية و التضغيلية والضقية والضيلة )ضمن اإطار املجدات واملطلبات ALM( للبنك بفروعه الداخلية و اخلارجية وترفع تقاريرها اإىل جلنة التدقيق و املخاطر ضمن جملس االإدارة ، ويتم التدقيق عليها من قبل دائرة التدقيق الداخلي .

تعرف املخاطر االئتمانية باأنها اخلضائر التي قد يتعرس لها البنك لعدم التزام الطرف االآخر)Counterparty( بضروط االئتمان و/ اأو تدين جدارته االئتمانية.

يقم جملس االإدارة دوريا مبراجعة الضياضات املتعلقة باإدارة املخاطر االئتمانية املتافقة مع القانني وتعليمات البنك املركزي بعد اإعدادها من الدوائر املعنية ، و يتاأكد املجلس من قيام اإدارة البنك بالعمل ضمن هذه الضياضات وتنفيذ متطلباتها، و تتضمن هذه الضياضات الضياضة االئتمانية للبنك والتي يتم من خاللها بيان

العديد من املحددات، منها:

- متطلبات واضحة و ضياضات و اإجراءات اتخاذ القرار االئتماين بخضس التضهيالت االئتمانية اجلديدة اأو املطلب جتديدها اأو اأي تعديل مادي على هيكلها، ضمن ضالحيات حمددة تتناضب مع حجم و ماضفات التضهيالت، ومن العامل التي تؤخذ بعني االعتبار لدى املنح الغرس من التضهيالت ومضادر الضداد.

- يتم اتخاذ القرارات ضمن عدة مضتيات اإدارية مؤهلة، و لدى البنك جلان ائتمان خمتلفة على مضتى االإدارة التنفيذية و كذلك على مضتى جملس االإدارة، ويتم ذلك بعيدا عن اأي اثر الأي تضارب يف املضالح )Conflict of Interest(، ومبا يضمن ضحة واضتقاللية اإجراءات تقييم العميل طالب االئتمان وتاوؤم ذلك مع متطلبات

الضياضة االئتمانية للبنك.

- ضياضات و اإجراءات واضحة و فعالة الإدارة و تنفيذ االئتمان مبا فيها التحليل املضتمر لقدرة و قابلية املقرتس للدفع ضمن الضروط املتعاقد عليها، مراقبة تثيق االئتمان و اأي ضروط ائتمانية و متطلبات تعاقدية )Covenants( وكذلك مراقبة الضمانات وتقييمها بضكل مضتمر.

عن الضادرة التعليمات اإىل اضتنادا ضهريا املخضضات كفاية مدى وتقييم وتضنيفه العامل غري االئتمان واإدارة تقييم تضمن كافية واإجراءات ضياضات -البنك املركزي االأردين والضلطات الرقابية التي يعمل ضمنها البنك، اإضافة اإىل ضياضة واضحة الإعدام الدين. حيث يضادق جملس االإدارة على مدى كفاية هذه

املخضضات.

- لدى البنك دائرة مضتقلة تقم مبتابعة الدين املتعرثة ومالحقتها بالضرة الدية قبل التحل اإىل التعامل معها قضائيا.

- يتحدد نع وحجم الضمان املطلب بناء على تقييم املخاطر االئتمانية للعميل ، وذلك ضمن اجراءات واضحة للقبل ومعايري التقييم.

- تتم مراقبة القيمة الضقية للضمانات دوريا ، تطلب مزيد من الضمانات يف حال انخفاس قيمتها عما ه حمدد يف ضروط القروس ، عدا انه يتم ولدى تقييم كفاية املخضضات عمل التقييم الالزم.

- يتم التخلس من اأي ضمان يتم اضتمالكه بعد ضداد مدينية العميل ، وبضكل عام ال يتم اضتعمال املمتلكات املضتملكة العمال البنك.

- لدى البنك نظام تضنيف ائتماين داخلي لعمالئه مثق ومعتمد من قبل جملس االإدارة و يتم االأخذ بعني االعتبار اأي عنضر قد يضاهم يف تقع تعرث العميل من عدمه و مبا يضاعد يف قياس و تضنيف خماطر العمالء و بالتايل تضهيل عملية اتخاذ القرارات وتضعري التضهيالت.

- لدى البنك معايري تضنيف واضحة تاأخذ بعني االعتبار العامل املالية و غري املالية املختلفة، ويتم مراجعة و تقييم نظام التضنيف االئتماين بضكل مضتقل عن دائرة االئتمان من خالل دائرة اإدارة املخاطر وبالتنضيق مع الدوائر املعنية.

- لدى البنك ضابط وضقف حمددة و مثقة بضياضات و اإجراءات واضحة تضمن االلتزام بهذه الضقف و ضرورة احلضل على مافقات مضبقة الأي جتاوز، تراجع دوريا وتعدل ان لزم. حيث يجد ضقف حمددة و معتمدة من قبل جملس االإدارة فيما يخس التعامل مع البنك ، البلدان و كذلك القطاعات االقتضادية املختلفة.

- يتم تزويد جملس االإدارة بضرة واضحة و حتليل للمحفظة االئتمانية من خالل دائرة اإدارة املخاطر، تضح جدتها وتضنيفاتها املختلفة واأي تركز بها وكذلك مقارنات )Benchmarking( تاريخية واأيضا مع القطاع املضريف .


- يراعي البنك التزامه بتعليمات البنك املركزي االأردين اخلاضة بالرتكز االئتماين وعمالء ذوي العالقة ، ويتم التعامل معهم بضكل جممع ويتم اإبداء عناية ومراقبة خاضة واالإفضاح بضكل ضريح وواضح عنهم عند اعداد القائم املالية املحدة للبنك. هذا وتعرس التضهيالت االئتمانية املطلبة من قبل االطراف ذوي العالقة

على جملس االإدارة ويضرتط عدم وجد تاأثري للضخس املمنح لهذه التضهيالت على جملس االدارة و كذلك ال يتم منحهم اأي معاملة تفضيلية عن عمالء البنك.

التعرضات ملخاطر االئتمان ) بعد خمضس التدين والفائد املعلقة وقبل الضمانات وخمففات املخاطر االخرى( .

20112010بند داخل قائمة املركز املايل املحد

233.348.893242.322.025اأرضدة لدى بنك مركزية245.370.852175.076.659اأرضدة لدى بنك ومؤضضات مضرفية

3.562.7257.060.470ايداعات لدى بنك ومؤضضات مضرفيةالتضهيالت االئتمانية:

43.237.50134.013.236 لالأفراد161.496.818168.924.000 القروس العقارية

للضركات 884.240.669805.042.352 الضركات الكربى

)SMEs( 43.352.87135.262.216 املؤضضات الضغرية واملتضطة116.371.940127.231.591 للحكمة والقطاع العام ضندات واأضناد واأذونات:

326.778.073 - ضمن املجدات املالية املتفرة للبيع43.973.171 - ضمن املجدات املالية املحتفظ بها حتى تاريخ االضتحقاق

- 77.153.031 ضمن املجدات املالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل - 317.571.528 ضمن املجدات املالية بالكلفة املطفاأة

23.119.76827.281.384مجدات اأخرىبند خارج قائمة املركز املايل املحد

170.378.569167.146.072كفاالت96.148.840122.451.079اعتمادات

11.792.68317.057.881قبالت89.137.861101.122.198ضقف تضهيالت غري مضتغلة

2.516.284.5492.400.742.407 املجمع

دينار


تتزع التعرضات االئتمانية حضب درجة املخاطر وفق اجلدول التايل:

القروساالفرادالعقارية

احلكمةالضركاتوالقطاع العام

ضنداتواأذونات

البنك واملؤضضاتاملجمعاملضرفية االخرى

الضغرية واملتضطةالكربى2011

479.89998.42011.328.9861.436.5817.060.014297.923.940233.348.893551.676.733متدنية املخاطر42.035.997102.302.401786.690.41141.456.121109.311.92696.800.619248.933.5771.427.531.052مقبلة املخاطر

منها مضتحقة)*(:5.029.867 - - - 1.015.31885.3103.317.507611.732لغاية 30 يم

23.499.307 - - - 1.857.6131.312.65010.513.3339.815.711من 31 لغاية 60 يم76.577.993 - - - 458.13159.192.64916.236.848690.365حتت املراقبةغري عاملة :1.371.126 - - - 517.479154.537612.17786.933دون املضتى

92.069.354 - - - 147.726381.15091.363.639176.839مضكك فيها41.710.136 - - - 1.251.204617.67439.320.127521.131هالكة

44.890.436162.746.831945.552.18844.367.970116.371.940394.724.559482.282.4702.190.936.394املجمع56.622.862 - - - 1.625.6761.182.26052.958.556856.370ينزل: خمضس التدين

8.606.704 - - - 27.25967.7538.352.963158.729 فائد معلقة43.237.501161.496.818884.240.66943.352.871116.371.940394.724.559482.282.4702.125.706.828الضايف

التضنيف االإئتماين :A- اإىل AAA 11.682.254138.950.235150.632.489من

B- اإىل BBB + 58.342.26374.345.905132.688.168منB- اأقل من - - -

26.776.10235.637.43762.413.539غري مضنف297.923.940233.348.893531.272.833حكمات و قطاع عام

394.724.559482.282.470877.007.029املجمع


احلكمةالضركاتوالقطاع العام

ضنداتواأذونات

البنك واملؤضضاتاملجمعاملضرفية االخرى


358.086172.06323.705.3312.151.1868.823.529306.763.635242.322.025584.295.855متدنية املخاطر33.214.228167.427.643664.971.36729.780.213118.408.06263.867.965182.137.1291.259.806.607مقبلة املخاطر

منها مضتحقة)*(:5.008.213 - - - 1.225.67555.7863.216.876509.876لغاية 30 يم

14.153.704 - - - 1.989.0061.289.7759.876.214998.709من 31 لغاية 60 يم124.849.074 - - - 278.076603.577121.149.8062.817.615حتت املراقبةغري عاملة :610.760 - - - 344.93821.48979.250165.083دون املضتى

608.320 - - - 174.981281.53485.37266.433مضكك فيها41.578.664 - 119.644 - 310.4311.207.86938.664.1991.276.521هالكة

34.680.740169.714.175848.655.32536.257.051127.231.591370.751.244424.459.1542.011.749.280املجمع44.263.595 - 1.380.374 - 646.704567.98340.824.262844.272ينزل: خمضس التدين

3.182.266 - - - 20.800222.1922.788.711150.563 فائد معلقة34.013.236168.924.000805.042.35235.262.216127.231.591369.370.870424.459.1541.964.303.419الضايف

التضنيف االإئتماين :A- اإىل AAA 8.444.58385.357.61593.802.198من

B- اإىل BBB + 32.264.05667.548.11499.812.170منB- 3.438.828 - 3.438.828اأقل من

19.840.14229.231.40049.071.542غري مضنف306.763.635242.322.025549.085.660حكمات و قطاع عام

370.751.244424.459.154795.210.398املجمع* يعترب كامل رضيد الدين مضتحق يف حال اضتحقاق اأحد االأقضاط اأو الفائد ويعترب حضاب اجلاري مدين مضتحق اذا جتاوز الضقف.

- تضمل التعرضات االئتمانية التضهيالت، االأرضدة، ايداعات لدى البنك، واأذونات خزينة واأية مجدات لها تعرضات ائتمانية.

دينار


فيما يلي تزيع القيمة العادلة للضمانات املقدمة مقابل التضهيالت االإئتمانية املباضرة :


احلكمةالضركاتاملجمعوالقطاع العام


الضمانات مقابل :13.386.877 - 1.436.581 11.328.986 98.420 522.890 متدنية املخاطر

558.051.925 15.080.085 9.491.337 418.317.435 97.231.558 17.931.510 مقبلة املخاطر 63.968.495 - 134.004 4.277.327 59.013.951 543.213 حتت املراقبةغري عاملة :

585.366 - - - 154.537 430.829 دون املضتى32.255.108 - 9.832.348 21.962.213 381.150 79.397 مضكك فيها

18.257.138 - 1.139.977 16.118.772 617.674 380.715 هالكة 686.504.909 15.080.085 22.034.247 472.004.733 157.497.290 19.888.554 املجمع

منها :116.338.688 - 4.481.440 110.081.262 212.769 1.563.217 تاأمينات نقدية

4.963.000 - - 4.963.000 - - كفاالت بنكية مقبلة418.993.098 15.080.085 13.765.866 231.741.925 157.284.521 1.120.701 عقارية

122.818.434 - 938.701 121.872.551 - 7.182 اأضهم متداولة23.391.689 - 2.848.240 3.345.995 - 17.197.454 ضيارات واآليات

686.504.909 15.080.085 22.034.247 472.004.733 157.497.290 19.888.554 املجمع


احلكمةالضركاتاملجمعوالقطاع العام


الضمانات مقابل : 26.355.023 - 2.069.825 23.705.331 172.063 407.804 متدنية املخاطر

505.227.447 16.632.475 15.411.679 287.883.048 166.777.336 18.522.909 مقبلة املخاطر 56.453.787 - 1.697.939 52.391.612 603.577 1.760.659 حتت املراقبةغري عاملة :

288.945 - - 79.250 21.489 188.206 دون املضتى 257.943 - 24.043 - 136.902 96.998 مضكك فيها

20.714.181 - 55.804 18.900.483 1.207.869 550.025 هالكة 609.297.326 16.632.475 19.259.290 382.959.724 168.919.236 21.526.601 املجمع

منها : 49.208.113 - 3.733.674 41.181.067 386.110 3.907.262 تاأمينات نقدية

3.545.000 - - 3.545.000 - - كفاالت بنكية مقبلة 390.357.037 16.632.475 14.318.831 185.058.888 168.533.126 5.813.717 عقارية

148.811.328 - 2.304 148.414.530 - 394.494 اأضهم متداولة 17.375.848 - 1.204.481 4.760.239 - 11.411.128 ضيارات واآليات

609.297.326 16.632.475 19.259.290 382.959.724 168.919.236 21.526.601 املجمع

دينار


الديون املجدولة:نفت كتضهيالت ائتمانية غري عاملة واأخرجت من اإطار التضهيالت االئتمانية غري العاملة مبجب جدولة اأضلية وتم تضنيفها هي تلك الدين التي ضبق واأن ض

كدين حتت املراقبة ، وقد بلغ اجمايل الدين املجدولة خالل الضنة احلالية 133.619 دينار مقابل 5.506.860 دينار للضنة الضابقة .الديون املعاد هيكلتها

يقضد باإعادة الهيكلة اإعادة ترتيب وضع التضهيالت االإئتمانية من حيث تعديل االأقضاط اأو اإطالة عمر التضهيالت االإئتمانية اأو تاأجيل بعس االأقضاط اأو متديد فرتة الضماح، وقد بلغت الدين املعاد هيكلتها مبلغ 13.000.719 دينار كما يف 31 كانن االول 2011 )مقابل 68.706.356 دينار كما يف 31 كانن االأول 2010( .

ضندات واأضناد واأذوناتيضح اجلدول التايل تضنيفات الضندات واالضناد واالذونات حضب مؤضضات التضنيف اخلارجية :

درجةالتضنيف

مؤضضةالتضنيف

ضمن املجدات املالية بالقيمةالعادلة من خالل قائمة الدخل

ضمن املجدات املاليةاالجمايلبالكلفة املطفاأة

A-S&P - 2.115.585 2.115.585 AMoody›s 2.788.199 - 2.788.199

A+ Fitch - 4.492.498 4.492.498 AA Fitch 2.285.972 - 2.285.972 B+ Fitch - 2.188.177 2.188.177 B1Moody›s 305.863 - 305.863

ba2S&P - - - baa1Moody›s - 2.230.654 2.230.654 Ba3S&P - - - Ba3Moody›s 11.739.338 - 11.739.338

Baa3Moody›s - 2.103.603 2.103.603 BBS&P 7.952.257 5.436.967 13.389.224 B+S&P 3.491.790 3.617.714 7.109.504

BBBS&P - - - BBB Fitch 4.718.225 - 4.718.225

BAA3Moody›s 378.022 - 378.022 BBB+S&P - - - BBB- Fitch 174.493 6.304.783 6.479.276 B Fitch 3.936.850 - 3.936.850

BB Fitch 172.072 - 172.072 BB-S&P - 3.591.455 3.591.455

CCC S&P - - - CCC- Fitch - - -

297.923.940 277.068.236 20.855.704 - حكمية 26.776.102 8.421.856 18.354.246 - غري مضنف

394.724.559 317.571.528 77.153.031 االجمايل

الرتكز يف التعرضات االئتمانية حضب التزيع اجلغرافي وكما يلي

دول الضرقداخل اململكةاملنطقة اجلغرافية اجمايلدول اأخرىامريكااأفريقيا * اآضيا *اأوروبااالأوضط االأخرى

233.348.893 - - - - 190.071.47537.327.1675.950.251اأرضدة لدى بنك مركزية94.512.900258.103245.370.852 - 11.162.16882.239.07056.595.927602.684اأرضدة لدى بنك ومؤضضات مضرفية

3.562.725 - - - 17.725 - 3.545.000 - ايداعات لدى بنك ومؤضضات مضرفيةالتضهيالت االئتمانية :

43.237.501 - - - - - 43.026.675210.826 لالأفراد161.496.818 - - - - 159.188.865184.7052.123.248 القروس العقارية

للضركات: 884.240.669 - - - - 743.155.4071.711.283139.373.979 الكربى

)SMEs( 43.352.871 - - - - - 42.947.700405.171 الضغرية واملتضطة116.371.940 - - - - - - 116.371.940 للحكمة والقطاع العام ضندات واأضناد واأذونات :

77.153.031 - - - 40.068.73322.238.520681.37814.164.400 ضمن املجدات املالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل317.571.528 - - - 286.029.97814.938.37810.797.2805.805.892 ضمن املجدات املالية بالكلفة املطفاأة

23.119.768 - - - 19.673.14274.2223.323.88348.521مجدات اأخرى94.512.900258.1032.148.826.596 - 1.651.696.083162.874.342218.845.94620.639.222االجمايل / للضنة احلالية1.992.965.177 - 1.571.715.526143.430.133261.062.22612.227.629133.5184.396.145االجمايل / اأرقام املقارنة

* باضتثناء دول الضرق االأوضط.

دينار

دينار


الرتكز يف التعرضات االئتمانية حضب القطاع االقتضادي وكما يلي :

حكمةاأفراداأضهمزراعةعقاراتجتارة خدماتضناعةماليالقطاع االقتضادي اجماليوقطاع عام

233.348.893 233.348.893 - - - - - - - - اأرضدة لدى بنك مركزية

اأرضدة لدى بنك 245.370.852 - - - - - - - - 245.370.852 ومؤضضات مضرفية

ايداعات لدى بنك 3.562.725 - - - - - - - - 3.562.725 ومؤضضات مضرفية

1.248.699.799 116.371.940 37.997.840 53.920.022 7.531.403 158.611.441 158.887.908 306.365.900 270.703.523 138.309.822 التضهيالت االئتمانية

ضندات واأضناد واأذونات:

ضمن املجدات املالية بالقيمة 77.153.031 28.807.961 - - - 506.885 - 18.668.287 5.011.743 24.158.155 العادلة من خالل قائمة الدخل

ضمن املجدات املالية 317.571.528 277.048.012 - - - - - 14.116.915 4.492.498 21.914.103 بالكلفة املطفاأة

23.119.768 7.258.321 - - - - 4.254.781 3.254.612 2.978.521 5.373.533 مجدات اأخرى

2.148.826.596 662.835.127 37.997.840 53.920.022 7.531.403 159.118.326 163.142.689 342.405.714 283.186.285 438.689.190 االجمايل / للضنة احلالية

1.992.965.176 684.277.009 34.013.236 68.205.432 7.288.679 168.924.000 304.659.168 256.035.723 184.074.900 285.487.029 االجمايل / اأرقام املقارنة

44/ب- خماطر الضق املخاطر الضقية عي عبارة عن اخلضائر بالقيمة الناجتة عن التغري يف اضعار الضق كالتغري يف اضعار الفائد، اضعار الضرف االجنبي واضعار االأدوات املالية وبالتايل

تغري القيمة العادلة للتدفقات النقدية لالدوات املالية داخل وخارج قائمة املركز املايل . لدى البنك ضياضات واإجراءات حمددة يتم من خاللها التعرف، قياس، مراقبة والضيطرة على املخاطر الضقية ويتم مراجعتها ومراقبة تطبيقها دوريا، حيث تقم جلنة الضياضة االضتثمارية بدراضتها وتضي بها بعد اأن تتاأكد من تافقها مع تعليمات البنك املركزي االأردني ، تطبيقها ومن ثم يتم اعتمادها من قبل جملس

االإدارة.حتدد ضياضة املخاطر املقبلة ضمن عمليات اخلزينة وتتضمن ضقف حتكم املخاطر الضقية، حيث يتم االلتزام بها و التاأكد من تطبيقها بضكل دوري ومضتمر من

خالل مراقبة تطبيقها من قبل دائرة ادارة املخاطر وتقدمي التقارير الدورية املختلفة والتي تعرس بدورها على جلنة االضل واخلضم وكذلك جملس االدارة.اضلب حتليل لها املتاجرة )Financial Assets Designated at Fair Value though Profit or Loss( ويضتعمل اأضهم وضندات الأغراس البنك مبحفظة يحتفظ احلضاضية ، حيث يتم قياس املخاطر حاليا من خالل الطريقة املعيارية )Standardised approach( الحتضاب احلد االدنى لراأس املال حضب تضيات جلنة

بازل .

خماطر اأضعار الفائدة: تنتج خماطر اضعار الفائدة من احتملية التغير يف اضعار الفائدة وبالتايل التاثري على التدفقات النقدية او القيمة العادلة لالداة املالية.

يتعرس البنك ملخاطر اضعار الفائدة كنتيجة للفجات الزمنية العادة التضعري بني املجدات واملطلبات، تتم مراقبة هذ الفجات بضكل دوري من قبل جلنة االضل واخلضم وتضتخدم احيانا االضاليب املختلفة للتحط للبقاء ضمن حدود مقبلة لفجة خماطر اضعار الفائدة.

دينار


- حتليل احلضاضية2011

حضاضية حقق امللكيةحضاضية اإيراد الفائدة )االأرباح واخلضائر(التغري زيادة بضعر الفائدة )نقطة مئية( %العملة)2.747.314()349.225(1دوالر امريكي

)127.446()25.414(1يرو)2.858()38.630(1جنيه اضرتليني

-180.220ين ياباين-1159.386عمالت اخرى

حضاضية حقق امللكيةحضاضية اإيراد الفائدة )االأرباح واخلضائر(التغري )نقس( بضعر الفائدة )نقطة مئية( %العملة1349.225305.390دوالر امريكي

125.4148.085يرو 1.365 138.630جنيه اضرتليني

-)80.220(1ين ياباين-)159.386(1عمالت اخرى

2010حضاضية حقق امللكيةحضاضية اإيراد الفائدة )االأرباح واخلضائر(التغري زيادة بضعر الفائدة )نقطة مئية( %العملة

)4.135.385()1.275.244(1دوالر امريكي-)30.792(1يرو

)9.083(159.587جنيه اضرتليني-113.058ين ياباين

-160.066عمالت اخرىحضاضية حقق امللكيةحضاضية اإيراد الفائدة )االأرباح واخلضائر(التغري )نقس( بضعر الفائدة )نقطة مئية( %العملة

11.275.2441.140.059دوالر امريكي130.7925.572يرو

-)59.587(1جنيه اضرتليني-)13.058(1ين ياباين

-)60.066(1عمالت اخرى

- خماطر العمالت :يظهر اجلدول ادناه العمالت التي يتعرس البنك لها واثر تغري حمتمل ومعقل على اضعارها مقابل الدينار على قائمة الدخل املحد ويتم مراقبة مراكز العمالت

بضكل يمي والتاكد من بقائها ضمن الضقف املحددة وترفع التقارير بذلك اإىل جلنة االضل واخلضم وكذلك جملس االدارة.االأثر على حقق امللكيةاالأثر على االأرباح واخلضائرالتغري يف ضعر ضرف العملة)%(العملة

20112010 20112010 20112010- - 556.2564.073يرو

- - 556.9584.516جنيه اضرتليني- - 555.5541.891ين ياباين

- - 55500.58712.926عمالت اخرى

- خماطر التغري باأضعار االأضهم :وه خطر انخفاس القيمة العادلة للمحفظة االضتثمارية لالضهم بضبب التغري يف قيمة مؤضرات االضهم وتغري قيمة االضهم منفردة.

االأثر على حقق امللكيةاالأثر على االأرباح واخلضائرالتغري يف املؤضر)%(املؤضر2011

51.010.69042.883مؤضر ضق عمان54.4901.861مؤضر ضق فلضطني-5230.923مؤضر ضق الكيت

535.10218.177مؤضر ضق دبياالأثر على حقق امللكيةاالأثر على االأرباح واخلضائرالتغري يف املؤضر)%(املؤضر2010

)42.883()1.010.690()5(مؤضر ضق عمان)1.861()4.490()5(مؤضر ضق فلضطني-)230.923()5(مؤضر ضق الكيت

)18.177()35.102()5(مؤضر ضق دبي

دينار

دينار

دينار


فجة اإعادة تضعري الفائدة :يتبع البنك ضياضة التافق يف مبالغ املجدات واملطلبات ومائمة االضتحقاقات لتقليل الفجات من خالل تقضيم املجدات واملطلبات لفئات االآجال الزمنية املتعددة اأو اضتحقاقات اإعادة مراجعة اأضعار الفائد ايهما اقل لتقليل املخاطر يف اضعار الفائدة ودراضة الفجات يف اأضعار الفائدة املرتبطة بها و اضتخدام ضياضات التحط

باضتخدام االأدوات املتطرة كاملضتقات .يتم التضنيف على اأضاس فرتات اإعادة تضعري الفائدة اأو االضتحقاق اأيهما اأقرب .

ان حضاضية اأضعار الفائد هي كما يلي :

اقل من ضهر

فجة اعادة تضعري الفائدة3 ضناتاو اكرث

عناضراملجمعبدون فائدة

من ضهر اإىل3 اأضهر

من 3 اأضهراإىل 6 اضهر

من 6 اأضهر اإىل ضنة

من ضنة اإىل3 ضنات

2011املجدات :

260.847.765 164.258.604 - - - - - 96.589.161 نقد واأرضدة لدى بنك مركزية 245.370.852 17.310.454 - - - - 125.131.504 102.928.894 اأرضدة لدى بنك ومؤضضات مضرفية

3.562.725 - - 3.545.000 - 17.725 - - ايداعات لدى بنك ومؤضضات مضرفية 1.248.699.799 - 35.833.967 50.371.242 618.446.044 69.064.351 114.724.704 360.259.491 تضهيالت ائتمانية مباضرة

مجدات مالية بالقيمة العادلة من 125.026.796 47.873.764 32.605.405 35.673.299 8.874.328 - - - خالل قائمة الدخل

مجدات مالية بالقيمة العادلة من 21.662.983 21.662.983 - - - - - - خالل قائمة الدخل الضامل االآخر

317.571.528 - 9.326.108 126.850.837 87.088.760 68.265.153 26.040.670 - مجدات مالية بالكلفة املطفاأة 11.917.354 11.917.354 - - - - - - ممتلكات ومعدات بالضايف

1.097.052 1.097.052 - - - - - - مجدات غري ملمضة بالضايف 2.463.524 2.463.524 - - - - - - مجدات ضريبية مؤجلة

35.429.305 7.169.281 1.289.291 385.309 1.071.298 14.708.417 2.474.548 8.331.161 مجدات اخرى

2.273.649.683 273.753.016 79.054.771 216.825.687 715.480.430 152.055.646 268.371.426 568.108.707 اجمايل املجدات

املطلبات :

351.606.536 435.884 - 31.905.000 24.815.000 107.949.947 - 186.500.705 ودائع بنك ومؤضضات مضرفية 1.417.161.647 436.099.056 - 59.543.897 150.858.033 247.359.401 367.916.184 155.385.076 ودائع عمالء

87.139.037 20.294.359 - 4.192.640 21.228.232 24.419.706 14.078.518 2.925.582 تاأمينات نقدية 7.738.691 7.738.691 - - - - - - خمضضات متنعة

12.819.866 12.819.866 - - - - - - خمضس ضريبة الدخل 705.388 705.388 - - - - - - مطلبات ضريبية مؤجلة

44.460.432 - 4.670.374 3.867.294 3.070.829 3.820.033 8.073.880 20.958.022 مطلبات اأخرى

1.921.631.597 478.093.244 4.670.374 99.508.831 199.972.094 383.549.087 390.068.582 365.769.385 اجمايل املطلبات

352.018.086 )204.340.228( 74.384.397 117.316.856 515.508.336 )231.493.441( )121.697.156( 202.339.322 فجة اعادة تضعري الفائدة

2010

2.083.965.605 261.307.535 135.962.202 209.611.268 606.546.423 92.968.143 217.518.873 560.051.161 اجمايل املجدات

1.753.236.725 407.628.620 - 73.665.840 224.684.753 196.344.865 596.985.624 253.927.023 اجمايل املطلبات

330.728.880 )146.321.085( 135.962.202 135.945.428 381.861.670 )103.376.722( )379.466.751( 306.124.138 فجة اعادة تضعري الفائدة

دينار


الرتكز يف خماطر العمالت االأجنبية

اجمالياأخرىين ياباينجنيه اضرتلينييرودوالر اأمريكي2011

املجدات : 73.412.857 2.249.653 - 715.225 7.994.379 62.453.600 نقد واأرضدة لدى بنك مركزية

220.112.582 31.790.548 574.409 7.693.580 7.175.197 172.878.848 اأرضدة لدى بنك ومؤضضات مضرفية 3.562.725 - - - - 3.562.725 ايداعات لدى بنك ومؤضضات مضرفية

235.041.574 456.468 1.538.758 - 9.420.356 223.625.992 تضهيالت ائتمانية مباضرة 14.946.140 1.621.046 - - 17.098 13.307.996 مجدات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل الضامل االآخر

40.523.516 20.224 - 2.188.177 4.492.498 33.822.617 مجدات مالية بالكلفة املطفاأة 52.297.420 4.002.319 - - - 48.295.101 مجدات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل

124.242 - - - - 124.242 ممتلكات ومعدات 17.906 - - - - 17.906 مجدات غري ملمضة

5.376.191 45.302 7.148 1.282.266 136.383 3.905.092 مجدات اخرى 645.415.152 40.185.560 2.120.315 11.879.248 29.235.911 561.994.119 اجمايل املجدات

املطلبات : 388.950.971 1.034.080 1.522.529 365.262.78520.088.7601.042.817ودائع بنك ومؤضضات مضرفية

297.646.207 246.643.72727.586.69510.772.901350.88112.292.003ودائع عمالء 23.686.508 18.950.777865.696262.0387.1653.600.832تاأمينات نقدية

6.160.075 )70.107(4.488.746484.0421.248.2799.115مطلبات اأخرى635.346.03549.025.19313.326.0351.889.69016.856.808716.443.761 اجمايل املطلبات

)71.028.609(230.62523.328.752 )1.446.787( )19.789.282( )73.351.916(ضايف الرتكز داخل قائمة املركز املايل املحد للضنة احلالية164.158.34413.681.137647.989107.7942.412.423181.007.687التزامات حمتملة خارج قائمة املركز املايل املحد للضنة احلالية

اجمالياأخرىين ياباينجنيه اضرتلينييرودوالر اأمريكي2010

املجدات : 53.458.061 2.410.167 - 885.545 7.166.967 42.995.382 نقد واأرضدة لدى بنك مركزية

135.893.183 9.251.270 1.585.335 15.285.234 22.879.798 86.891.546 اأرضدة لدى بنك ومؤضضات مضرفية 7.060.470 - - - - 7.060.470 ايداعات لدى بنك ومؤضضات مضرفية

261.849.681 245.608 1.337.600 - 12.941.585 247.324.888 تضهيالت ائتمانية مباضرة 73.586.033 11.809.022 - - 1.073.363 60.703.648 مجدات مالية متفرة للبيع

12.095.728 98.857 - - - 11.996.871 مجدات مالية حمتفظ بها حتى تاريخ االضتحقاق 132.695 - - - - 132.695 ممتلكات ومعدات

24.234 - - - - 24.234 مجدات غري ملمضة 3.753.033 18.109 1.541 9.615 220.650 3.503.118 مجدات اخرى

547.853.118 23.833.033 2.924.476 16.180.394 44.282.363 460.632.852 اجمايل املجداتاملطلبات :

87.1461.498.606935.090209.683.163 15.660.082 191.502.239ودائع بنك ومؤضضات مضرفية222.552.64530.000.10916.850.9151.327.81211.323.090282.054.571ودائع عمالء

23.030.5801.103.747206.42156.933207.62224.605.303تاأمينات نقدية6.454.188 200.085 6.108.237120.11523.8601.891مطلبات اأخرى

443.193.70146.884.05317.168.3422.885.24212.665.887522.797.225 اجمايل املطلبات 25.055.893 11.167.146 39.234 )987.948( )2.601.690( 17.439.151 ضايف الرتكز داخل قائمة املركز املايل املحد للضنة احلالية

188.825.26919.447.2241.602.1051.036.2252.905.349213.816.172التزامات حمتملة خارج قائمة املركز املايل املحد للضنة احلالية

دينار


44/ج- خماطر الضيلةاأوال: يلخس اجلدول اأدناه تزيع املطلبات )غري املخضمة( على اأضاس الفرتة املتبقية لالضتحقاق التعاقدي بتاريخ القائم املالية املحدة:

تعرف خماطر الضيلة باأنها اخلضائر التي قد يتعرس لها البنك بضبب عدم تفر التميل الالزم لتميل الزيادة بتظيفاته اأو لضداد التزاماته عند اضتحقاقها بالقت .)ALM والكلفة املالئمتني.)وتعترب جزءا من اإدارة املجدات واملطلبات

- يلتزم البنك بنضب الضيلة املحددة من قبل البنك املركزي والضلطات الرقابية التي تعمل ضمنها فروع البنك اخلارجية، وتراقب الضيلة لدى البنك بضكل يمي. - تتم مراقبة الضيلة اأيضا من قبل جلنة اإدارة االأضل واخلضم التي يراأضها املدير العام من خالل تقارير دورية.

اقل من ضهرمن ضهر اإىل

3 اأضهر من 3 اأضهر اإىل 6 اضهر



اكرث من3 ضنات

عناضراملجمعبدون اضتحقاق

2011املطلبات :

351.606.536 - - 107.949.94724.815.00031.905.000 - 186.936.589ودائع بنك ومؤضضات مضرفية

1.417.161.647 - - 591.484.132367.916.184247.359.401150.858.03359.543.897ودائع عمالء

87.139.037- - 23.219.94114.078.51824.419.70621.228.2324.192.640تاأمينات نقدية

7.738.6917.738.691 - - - - - - خمضضات متنعة

12.819.866 - - - - - 12.819.866 - خمضس ضريبة الدخل

705.388 - - - - 705.388 - - مطلبات ضريبية مؤجلة

44.460.432 - 20.958.0228.073.8803.820.0333.070.8293.867.2944.670.374مطلبات اأخرى

822.598.684402.888.448384.254.475199.972.09499.508.8314.670.3747.738.6911.921.631.597 املجمع

481.561.981234.775.210212.276.368250.357.565311.647.110693.298.99389.732.4562.273.649.683 جممع املجدات

اقل من ضهرمن ضهر اإىل

3 اأضهر من 3 اأضهر اإىل 6 اضهر



اكرث من3 ضنات

عناضراملجمعبدون اضتحقاق

2010

املطلبات :

255.434.435 - - - 79.688.277154.631.93112.663.5578.450.670ودائع بنك ومؤضضات مضرفية

1.304.914.523 - - 477.697.382424.741.935156.564.724178.506.37267.404.110ودائع عمالء

121.048.110 - - 33.591.57917.915.72826.905.50136.373.5726.261.730تاأمينات نقدية

1.354.139 - - - 1.354.139 - - - اأمال مقرتضة

7.361.4347.361.434 - - - - - - خمضضات متنعة

16.525.266 - - - - 16.525.266 - - خمضس ضريبة الدخل

1.318.251 - - 1.318.251 - - - - مطلبات ضريبية مؤجلة

45.280.567 - 22.266.6667.438.0435.492.7033.609.2712.826.1213.647.763مطلبات اأخرى

613.243.904604.727.637218.151.751228.294.02477.810.2123.647.7637.361.4341.753.236.725 املجمع

736.460.479225.213.435110.536.396268.193.367271.778.892416.662.20355.120.8332.083.965.605 جممع املجدات

دينار


ثانيا: يلخس اجلدول اأدناه اضتحقاقات املضتقات املالية على اأضاس الفرتة املتبقية لالضتحقاق التعاقدي من تاريخ القائم املالية املحدة :

االجمايلمن 3 اأضهر اإىل 6 اأضهر من ضهر اإىل 3 اأضهر لغاية ضهر

2011املضتقات للمتاجرة:

)13.521.016(--)13.521.016( - مضتقات العمالت

االجمايلمن 3 اأضهر اإىل 6 اأضهر من ضهر اإىل 3 اأضهر لغاية ضهر

2010

املضتقات للمتاجرة:

)5.376.076(-)1.623.356()3.752.720( - مضتقات العمالت

ثالثا: بند خارج قائمة املركز املايل املحد :

املجمعاأكرث من )5( ضناتمن ضنة لغاية 5 ضناتلغاية ضنة

2011107.941.523--107.941.523االإعتمادات والقبالت89.137.861--89.137.861الضقف غري املضتغلة

170.378.569-161.716.3958.662.174الكفاالت8.0501.529.5515.032.3356.569.936التزامات عقد االيجارات التضغيلية

358.803.82910.191.7255.032.335374.027.889املجمع

املجمعاأكرث من )5( ضناتمن ضنة لغاية 5 ضناتلغاية ضنة

2010

139.508.960--139.508.960االإعتمادات والقبالت

101.122.198--101.122.198الضقف غري املضتغلة

167.146.072-160.562.1626.583.910الكفاالت

8.000888.5003.909.8404.806.340التزامات عقد االيجارات التضغيلية

401.201.3207.472.4103.909.840412.583.570املجمع

45 - معلومات عن قطاعات اأعمال البنك

اأ - يتم تنظيم البنك الأغراس اإدارية من خالل اأربعة قطاعات اأعمال رئيضية ويتم قياس القطاعات وفقا للتقارير التي يتم اإضتعمالها من قبل املدير التنفيذي وضانع القرار الرئيضي لدى البنك كما ميتلك البنك ضركة تابعة تختس بخدمات الضاطة املالية وضركة تابعة تختس بخدمات التاأجري التميلي كما بتاريخ القائم املالية

املحدة : - حضابات االأفراد: يضمل متابعة ودائع العمالء االأفراد ومنحهم التضهيالت االإئتمانية والبطاقات االئتمانية وخدمات اأخرى .

- حضابات املؤضضات: يضمل متابعة الدائع والتضهيالت االإئتمانية واخلدمات املضرفية االأخرى اخلاضة بالعمالء من املؤضضات. - اخلزينة: يضمل هذا القطاع تقدمي خدمات التداول واخلزينة وادارة اأمال البنك .

- االأخرى: يضمل هذا القطاع االأنضطة التي ال ينطبق عليها تعريف قطاعات البنك املذكرة اأعاله . - خدمات الضاطة املالية: ممارضة معظم خدمات الضاطة و االضتضارات املالية .

- خدمات التاأجري التميلي: ممارضة خدمات التاأجري التميلي ومضاريع تطير العقارات .

دينار


فيما يلي معلمات عن اعمال البنك مزعة حضب االأنضطة:

املجمع

20112010اخرى التاأجري التميليالضاطة املاليةاخلزينة املؤضضات االفراد

112.733.542 109.046.337 5.458.965 428.012 859.875 22.664.590 71.637.197 7.997.698 اجمايل الدخل للضنة - قائمة )ب(

ينزل : خمضس تدين4.169.612 20.816.569 - - 833.558 - 19.694.620 288.391 التضهيالت االئتمانية املباضرة

108.563.930 5.458.96588.229.768 428.012 26.317 22.664.590 51.942.577 7.709.307 نتائج اأعمال القطاع

ينزل : مضاريف غري مزعة34.696.463 32.607.700 691.213226.28731.690.200 - - - على القطاعات

73.867.467 55.622.068 )26.231.235(201.725 )664.896(22.664.590 51.942.577 7.709.307 الربح قبل ضريبة الدخل

21.653.584 48.41516.073.28315.925.362 )196.336( - - - ينزل : ضريبة الدخل

52.213.883 39.696.706 )42.304.518(153.310 )468.560(22.664.590 51.942.577 7.709.307 الربح للضنة - قائمة )ب(

2.785.326 1.294.155 1.294.155 مضاريف راأضمالية

2.916.427 2.676.273 2.676.273 االضتهالكات و االطفاءات

2.044.812.398 2.245.721.921 - 10.264.530 12.099.790 974.657.802 1.043.106.941 205.592.858 مجدات القطاع

39.153.207 27.927.762 27.927.762 - - - - - مجدات غري مزعة على القطاعات

2.083.965.605 2.273.649.683 27.927.762 10.264.530 12.099.790 974.657.802 1.043.106.941 205.592.858 جممع املجدات

1.700.439.231 1.862.434.040 - 111.220 1.311.360 357.849.813 674.626.382 828.535.265 مطلبات القطاع

52.797.494 59.197.55759.197.557 - - - - - مطلبات غري مزعة على القطاعات

1.753.236.725 111.22059.197.5571.921.631.597 1.311.360 357.849.813 674.626.382 828.535.265 جممع املطلبات

ب. معلمات التزيع اجلغرايفميثل هذا االإيضاح التزيع اجلغرايف الأعمال البنك، ميارس البنك نضاطاته بضكل رئيضي يف اململكة االأردنية الهاضمية التي متثل االأعمال املحلية وكذلك ميارس البنك

نضاطات دولية من خالل فروع البنك يف قربس وفلضطني.

فيما يلي تزيع اإيرادات ومجدات البنك ومضاريفه الراأضمالية حضب القطاع اجلغرايف:

املجمع خارج اململكة داخل اململكة

201120102011201020112010

91.923.03694.167.42117.123.30118.566.121109.046.337112.733.542اإجمايل الدخل - قائمة )ب(

1.294.1552.785.326 - - 1.294.1552.785.326املضروفات الراأضمالية

201120102011201020112010

1.780.852.9571.651.043.992492.796.726432.921.6132.273.649.6832.083.965.605جممع املجدات

دينار

دينار


46 - اإدارة راأس املال :

اأ - وضف ملا يتم اعتباره كراأس ماليضنف راس املال اإىل عدة تضنيفات كراس مال مدفع، راضمال اقتضادي وراس مال تنظيمي، ويعرف راس املال التنظيمي حضب قانن البنك اجمايل قيمة البند التي يحددها البنك املركزي الغراس رقابية تلبية ملتطلبات نضبة كفاية راس املال املقررة مبجب تعليمات يضدرها البنك املركزي . ويتكن راس املال التنظيمي من جزئني االول يضمى راس املال االضاضي )Tier 1( ويتكن من راس املال املدفع ، االحتياطيات املعلنة )تتضمن االحتياطي القانين ، االختياري ، عالوة االضدار وعالوة اضدار اضهم اخلزينة( ، االرباح املدورة بعد اضتثناء اى مبالغ تخضع الي قيد وحقق غري املضيطرين ويطرح منها خضائر الفرتة، تكلفة ضراء اضهم اخلزينة ، املخضضات املؤجلة مبافقة البنك املركزي والضهرة . اما اجلزء الثاني راس املال االضايف )Tier 2( فيتكن من فروقات ترجمة العمالت االجنبية، احتياطي خماطر مضرفية عامة، االدوات ذات الضفات املضرتكة بين راس املال ، الدين املضاندة و45% من احتياطي تقييم مجدات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة

الدخل الضامل االآخر اذا كان مجبا و يطرح بالكامل اذا كان ضالبا .وهناك جزء ثالث )Tier 3( قد يتم اللجء لتكينه يف حال انخفضت نضبة كفاية راس املال عن 12% نتيجة لتضمني خماطر الضق لنضبة كفاية راس املال.

ويطرح االضتثمارات يف بنك وضركات مالية تابعة )اذا مل يتم دمج قائمها املالية( وكذلك يطرح االضتثمارات يف روؤوس امال البنك وضركات التاأمني والضركات املالية االخرى.

ب - متطلبات اجلهات الرقابية بخضوس راأس املال، وكيفية اليفاء بهذه املتطلبات.تتطلب تعليمات البنك املركزي ان ال يقل راس املال املدفع عن 100 ملين دينار، و ان ال تنخفس نضبة حقق املضاهمني اإىل املجدات عن 6% ، اما راس املال التنظيمي فتتطلب تعليمات البنك املركزي ان ال تنخفس نضبته اإىل املجدات املرجحة باملخاطر وخماطر الضق )نضبة كفاية راس املال( عن 12% ويراعي البنك

االلتزام بها .يلتزم البنك باملادة )62( من قانن البنك باأنه على البنك ان يقتطع ضنيا حلضاب االحتياطي القانين ما نضبته )10%( من ارباحه الضافية يف اململكة وان يضتمر

يف االقتطاع حتى يبلغ هذا االحتياطي ما يعادل راأضمال البنك املكتتب به، ويقابل هذا االقتطاع االحتياطي االجباري املنضس عليه يف قانن الضركات.يلتزم البنك باملادة )41( من قانن البنك والتي تتطلب ان يتم التقيد باحلدود التي يقررها البنك املركزي و املتعلقة مبا يلي:

1 - نضب املخاطر اخلاضة مبجداته وباملجدات املرجحة باملخاطر وكذلك بعناضر راأس املال وباالحتياطيات وباحلضابات النظامية.2 - نضبة اجمايل القروس اإىل راأس املال التنظيمي املضمح للبنك منحها ملضلحة ضخس وحلفائه او ملضلحة ذوي الضلة.

3 - نضبة اجمايل القروس املمنحة الأكرب عضرة اضخاس من عمالء البنك اإىل املبلغ االجمايل للقروس املمنحة من البنك.

ج - كيفية حتقيق اأهداف ادارة راأس املال.يراعي البنك تالوؤم حجم راس املال مع حجم وطبيعة وتعقيد املخاطر التي يتعرس لها البنك، ومبا ال يتناقس مع التضريعات والتعليمات النافذة وينعكس ذلك في خططه االضرتاتيجية وكذلك مازناته التقديرية الضنية. ومن اجل مزيد من التحفظ حتطا للظروف املحيطة والدورات االقتضادية فقد قرر جملس االدارة ضمن

اضرتاتيجية البنك ان ال تقل نضبة كفاية راس املال عن %14 .يتم اخذ التاثريات لدى الدخل يف االضتثمارات على نضبة كفاية راس املال ويراقب راس املال وكفايته بضكل دوري حيث يتم احتضاب نضبة كفاية راس املال على مضتى املجمعة وكذلك البنك منفردا بضكل ربع ضني، ويتم تدقيقها من املدقق الداخلي . وذلك اضافة اإىل الرقابة املضتمرة لنضب راس املال والتي تراقب بضكل ضهري، منها نضب الرفع املايل : حقق املضاهمني للمجدات، حقق املضاهمني لدائع العمالء، نضبة النم الداخلي لراس املال، املخضضات وراس املال احلر، ومبا يحقق

الرفع املايل )Financial Leverage( املالئم وبالتايل حتقيق العائد املضتهدف على حقق املضاهمني وبحيث ال يقل عن 20% حضبما تنس عليه اضرتاتيجية البنك.ال يتم تزيع اأي ارباح على املضاهمني من عناضر راس املال التنظيمي اذا كان من ضاأن هذا التزيع ان يؤدي اإىل عدم التقيد باحلد االدنى املطلب لراأس املال.

يركز البنك على النم الداخلي لراس املال )Internal Generation( وميكن اللجء اإىل االكتتاب العام لتلبية التضعات واخلطط املضتقبلية او متطلبات الضلطات الرقابية وفق دراضات حمدة.


د- كفاية راأس املال يتم احتضاب نضبة كفاية راأس املال وفقا لتعليمات البنك املركزي االأردين املضتندة ملقررات جلنة بازل ، وفيما يلي نضبة كفاية راأس املال مقارنة مع الضنة الضابقة :

20112010األف ديناراألـــــــف دينــــــار

بند راأس املال االأضاضي : 100.000 100.000 راأس املال املكتتب به 47.116 52.702 االحتياطي القانين

82.686 93.858 االحتياطي االختياري 55.542 49.818 االأرباح املدورة

6.162 5.375 حقق غري املضيطرين

يطرح منه : 1.097 1.097 الضهرة و املجدات غري امللمضة

3 12.817 50 % من االإضتثمارات يف ضركات التاأمني والضركات املالية واالإضتثمارات ذات االهمية يف الضركات االخرى

العقارات املضتملكة التي تزيد فرتة اإضتمالكها عن اأربع ضنات اأو اأكرث من ضنتني واأقل - 561 من اأربع ضنات بدون مافقة البنك املركزي االأردين

-2.036العجز يف راأس املال االضايف 290.406 285.243 جممع راأس املال االأضاضي

بند راس املال االضايف : 10.580 10.554 احتياطي املخاطر املضرفية العامة

اإحتياطي تقييم املجدات املالية من خالل قائمة الدخل الضامل االآخر 2.910 226 بنضبة 100% من التغري الضالب اأو 45 % من اضل التغري املجب

-2.036العجز يف راأس املال االضايف

يطرح منه : 3 12.817 50 % من االإضتثمارات يف ضركات التاأمني والضركات املالية واالإضتثمارات ذات االهمية يف الضركات االخرى

303.893 285.243 جممع راس املال التنظيمي

1.591.357 1.747.241 جممع املجدات املرجحة باملخاطر 19/09% 16/33% نضبة كفاية راأس املال التنظيمي )%(

18/25% 16/33% نضبة راأس املال االأضاضي )%(*

* مت احتضاب راس املال االضاضي بعد طرح اضتثمارات يف بنك وضركة مالية تابعة.

47 - حسابات مدارة لسالح العمالء

اليجد حمافظ اضتثمارية يديرها البنك لضالح العمالء.

دينار


48 - حتليل استحقاقات املوجودات واملطلوبات

يبني اجلدول التايل حتليل املجدات واملطلبات وفقا للفرتة املتقعة الضرتدادها او تضيتها:

املجمع اكرث من ضنةلغاية ضنة

2011املجدات:

260.847.765 - 260.847.765نقد واأرضدة لدى بنك مركزية 245.370.852 - 245.370.852اأرضدة لدى بنك ومؤضضات مضرفية

17.7253.545.0003.562.725ايداعات لدى بنك ومؤضضات مضرفية592.883.060655.816.7391.248.699.799تضهيالت ائتمانية مباضرة

56.748.09268.278.704125.026.796مجدات مالية من خالل قائمة الدخل21.662.98321.662.983 - مجدات مالية من خالل قائمة الدخل الضامل االآخر

181.394.582136.176.946317.571.528مجدات مالية بالكلفة املطفاأة 11.917.35411.917.354 - ممتلكات و معدات بالضايف

1.097.0521.097.052 - مجدات غري ملمضة2.463.5242.463.524 - مجدات ضريبية مؤجلة

26.582.8118.846.49435.429.305مجدات اأخرى 1.363.844.887909.804.7962.273.649.683 جممع املجدات

املطلبات:

319.701.53631.905.000351.606.536ودائع بنك ومؤضضات مضرفية 1.357.617.75059.543.8971.417.161.647ودائع عمالء 82.946.3974.192.64087.139.037تاأمينات نقدية

7.738.6917.738.691 - خمضضات متنعة12.819.866 - 12.819.866خمضس ضريبة الدخل705.388 - 705.388مطلبات ضريبية مؤجلة

35.922.7648.537.66844.460.432مطلبات اأخرى1.809.713.701111.917.8961.921.631.597 جممع املطلبات797.886.900352.018.086)445.868.814( ضايف املجدات

دينار


يبني اجلدول التايل حتليل املجدات واملطلبات وفقا للفرتة املتقعة الضرتدادها او تضيتها:

املجمع اكرث من ضنةلغاية ضنة

2010

املجدات:

266.572.328 - 266.572.328نقد واأرضدة لدى بنك مركزية

175.076.659 - 175.076.659اأرضدة لدى بنك ومؤضضات مضرفية

7.060.470 - 7.060.470ايداعات لدى بنك ومؤضضات مضرفية

2.374.283 - 2.374.283مجدات مالية للمتاجرة

757.994.373412.479.0221.170.473.395تضهيالت ائتمانية مباضرة

66.106.479299.052.160365.158.639مجدات مالية متفرة للبيع

32.383.97511.589.19643.973.171مجدات مالية حمتفظ بها حتى تاريخ االضتحقاق

11.684.82611.684.826 - ممتلكات و معدات بالضايف

1.677.9441.139.980 - مجدات غري ملمضة

2.165.6232.165.623 - مجدات ضريبية مؤجلة

35.209.3942.538.87338.286.231مجدات اأخرى

1.682.777.962401.187.6432.083.965.605 جممع املجدات

املطلبات:

255.434.435 - 255.434.435ودائع بنك ومؤضضات مضرفية

1.237.510.41367.404.1101.304.914.523ودائع عمالء

114.786.3806.261.730121.048.110تاأمينات نقدية

1.354.139 - 1.354.139اأمال مقرتضة

7.361.4347.361.434 - خمضضات متنعة

16.525.266 - 16.525.266خمضس ضريبة الدخل

1.318.2511.318.251 - مطلبات ضريبية مؤجلة

38.816.6836.463.88445.280.567مطلبات اأخرى

1.664.427.31688.809.4091.753.236.725 جممع املطلبات18.350.646312.378.234330.728.880 ضايف املجدات

دينار


49 - مستويات القيمة العادلة

يحلل اجلدول التايل االأدوات املالية املضجلة بالقيمة العادلة اإضتنادا اإىل طريقة تقييم ، حيث يتم تعريف املضتيات املختلفة على النح التايل :- املضتى )1( : االأضعار املعلنة )غري املعدلة( الأضل اأو التزامات متطابقة يف اأضاق نضطة ؛

- املضتى )2( : معلمات غري الضعر املعلن املتضمن يف املضتى )1( الذي يتم رضده لالأضل اأو االإلتزام ، ضاء بضرة مباضرة )مثل االأضعار( اأو غري مباضرة )اأي مضتقة من االأضعار( ؛

- املضتى )3( : معلمات عن االأضل اأو االإلتزام ال تضتند اإىل تلك املرضدة من الضق )معلمات غري ظاهرة( .

املجمعاملضتى )3(املضتى )2(املضتى )1(2011مجدات اأدوات مالية :

125.026.796 - 69.476.88555.549.911 مجدات مالية من خالل قائمة الدخل21.662.983 - 6.188.92815.474.055 مجدات مالية من خالل قائمة الدخل الضامل االآخر

615.153 - - 615.153 مضتقات اأدوات مالية147.304.932 - 76.280.96671.023.966 جممع مجدات اأدوات مالية

مطلبات اأدوات مالية :123.714 - - 123.714 مضتقات اأدوات مالية

123.714 - - 123.714 جممع مطلبات ماليةاملجمعاملضتى )3(املضتى )2(املضتى )1(2010

مجدات اأدوات مالية :2.374.283 - - 2.374.283 مجدات مالية للمتاجرة

306.245.725 - - 306.245.725 مجدات مالية متفرة للبيع52.426 - - 52.426 مضتقات اأدوات مالية

308.672.434 - - 308.672.434 جممع مجدات اأدوات ماليةمطلبات اأدوات مالية :2.304 - - 2.304 مضتقات اأدوات مالية

2.304 - - 2.304 جممع مطلبات مالية- هناك مجدات مالية متفرة للبيع تظهر بالكلفة املطفاأه حيث يتعذر عمليا قياس القيمة العادلة لها بضكل يعتمد عليه تبلغ قيمتها 58.912.914 دينار كما يف 31 كانن

االول 2010.

50 - ارتباطات والتزامات حمتملة )خارج قائمة املركز املايل املوحد(

اأ- ارتباطات والتزامات ائتمانية

2011201096.148.840122.451.079اعتمادات

11.792.68317.057.881قبالتكفاالت 74.369.34065.768.966 دفع

61.954.28163.354.495 حضن تنفيذ34.054.94838.022.611 اأخرى

89.137.861101.122.198ضقف تضهيالت اإئتمانية مباضرة غري مضتغلة367.457.953407.777.230املجمع

ب - التزامات تعاقدية :20112010

476.8001.712.542عقد ضراء ممتلكات ومعدات590.362747.706عقد مضاريع انضائية226.993325.078عقد مضرتيات اأخرى

1.294.1552.785.326 املجمع

دينار

دينار


ج - بلغت قيمة عقد االيجار التضغيلية مبلغ 6.569.936 دينار و ترتاوح فرتتها من ضنة اإىل عضرة ضنات )4.806.340 دينار كما يف 31 كانن االأول 2010( .د - بلغ اجلزء غري املضدد من مضاهمة البنك يف راأضمال ضركات 384.059 دينار كما 31 كانن االول 2011 و 2010 .

تفاضيلها كما يلي :

تاريخ التضديداالإلتزام املتبقياإجمايل االضتثماراإضم الضركةعند الطلب709.000143.927 - ضندوق االردن االضتثماري

عند الطلب180.867900 - ضركة فلضطني النضاء و تطير املناطق الضناعيةعند الطلب319.050239.232 - ضركة تضدير املحاضيل الزراعية

51 - القسايا املقامة على البنك

اأ - بلغت قيمة القضايا املقامة على البنك 6.837.180 دينار كما في 31 كانن االأول 2011 )7.266.304 دينار كما يف 31 كانن االول 2010( ، وبراأي االدارة واملضتضار القانين للبنك فانه لن يرتتب على البنك التزامات تفق املخضس املاأخذ لها والبالغ 315.661 دينار كما في 31 كانن االأول 2011 )285.161 دينار

كما يف 31 كانن االول 2010( .ب - ال يجد قضايا مقامة على الضركات التابعة كما يف 31 كانن االول 2011 و2010 .

52 - تطبيق معايري التقارير املالية الدولية اجلديدة واملعدلة

اأ- معايري التقارير املالية الدولية والتفضريات اجلديدة واملعدلة والتي ليس لها اأثر على القوائم املالية املوحدة:تم اتباع املعايري والتفضريات اجلديدة واملعدلة التالية يف اعداد القائم املالية للبنك ، والتي مل تؤثر على املبالغ اأو االفضاحات الاردة يف القائم املالية علما اأنه قد

يكن لها تاأثري على املعاجلة املحاضبية فيما يتعلق باملعامالت والرتتيبات املضتقبلية:

املعيار املحاضبي الدويل رقم )24( )املعدل يف عام 2009( اإفضاحات اأطراف ذات عالقة.

يعدل متطلبات النضخة الضابقة من معيار املحاضبة الدويل رقم )24( بحيث:يفر اإعفاءات جزئية ملتطلبات اإفضاحات معامالت االأطراف ذات عالقة مع املنضاأت احلكمية.

يفضر تعريف االأطراف ذات عالقة.يحتي على متطلب ضريح الإفضاح االإرتباطات املتعلقة باأطراف ذات عالقة.

التعديالت على املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )1(: تطبيق املعايري الدولية للتقارير املالية الأول مرة املتعلق باإعفاءات حمدودة من اإظهار اأرقام مقارنة ملطبقي

املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )7( الأول مرة.

يفر املعيار اإعفاءات اإضافية عند تطبيق املعايري الدولية للتقاربر املالية مبا يتعلق باملعيار الدويل للتقارير املالية رقم )7(: االأدوات املالية – اإفضاحات لتجنب اإضتخدام االإدراك املتاأخر ولضمان عدم

حدوث تعقيدات اإضافية ملطبقي املعايري الدولية للتقارير املالية.

التعديالت على معيار املحاضبة الدويل رقم )32(: االأدوات املالية – العرس املتعلق بتضنيف حقق

االإضدار.

يعدل معيار املحاضبة الدويل رقم )32(: االأدوات املالية – العرس بحيث يتطلب تضنيف االأدوات املالية التي تعطي حاملها حق احلضل على عدد ثابت من اأدوات ملكية املنضاأة نفضها مقابل عدد ثابت من اأي عملة كاأدوات ملكية فقط عندما تقم املنضاأة مبنح االأداة املالية جلميع املالكني احلاليني لنفس الفئة من اأدوات امللكية غري املضتقة وكل حضب ملكيته. قبل تعديل املعيار كان يتم معاجلة حقق االإضدار بالعملة

غري العملة الظيفية للمضدر على اأنها مضتقات مالية.

التعديالت على التفضري رقم )14( االأدوات املالية : الدفع مقدما ملتطلبات احلد االأدنى لتميل مجدات

خلطط منافع املظفني املحددة.

يعطي تعديالت تطبيقات حمدودة للتفضري رقم )14(: معيار املحاضبة الدويل رقم )19( – احلد ملجدات املنفعة املحددة، احلد االأدنى ملتطلبات التميل وتفاعالتها. تطبق التعديالت عندما تكن املنضاأة خاضعة ملتطلبات احلد االأدنى للتميل وتقم بدفعة مبكرة من املضاهمات يف خطط منافع

املظفني لتغطية تلك املتطلبات فيضمح مبعاجلة هذه الدفعة على اأنها مجدات.

التحضينات على معايري التقارير املالية الدولية الضادرة عام 2010.

مل يكن لتطبيق التحضينات على معايري التقارير املالية الدولية والتي تعدل املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )1( و)3( و)7( و معيار املحاضبة الدويل رقم )1( و)27( و)34( و)32( والتفضري رقم )13( اأية

تاأثريات جهرية على املبالغ واالإفضاحات الاردة يف القائم املالية.

التفضري رقم )19(: اإطفاء املطلبات من خالل اأدوات حقق امللكية.

يتطلب اإحتضاب اإطفاء املطلبات املالية من خالل اإضدار اأدوات حقق ملكية بالقيمة العادلة )يفضل من خالل القيمة العادلة الأدوات حقق امللكية املضدرة( ويتم قيد الفرق بني القيمة العادلة بني اأدوات القيمة العادلة املضدرة واملطلبات التي مت اإطفائها يف قائمة الدخل. ال تضري التفضريات عندما تكن ضروط

التحيل مجدة بالعقد االأضلي اأو للحضل على ضيطرة مضرتكة للمعاملة.


ب – معايري التقارير املالية الدولية والتفضريات اجلديدة واملعدلة الضادرة وغري ضارية املفعول بعد :مل يطبق البنك معايري التقارير املالية الدولية والتفضريات اجلديدة واملعدلة الاردة اأدناه الضادرة وغري ضارية املفعل :

ضارية املفعل للضنات املالية التي تبداأ يف اأو بعد

التعديالت على معيار املحاضبة الدويل رقم )12( الضرائب املتعلق بالضرائب املؤجلة: اإضرتداد املجدات الضريبية.

اأول كانن الثاين 2012.

التعديالت على معيار املحاضبة الدويل رقم )32( : االأدوات املالية – تقاس املجدات واملطلبات املالية.

اأول كانن الثاين 2014.

التعديالت على املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )7( : االأدوات املالية / االإفضاحات – نقل املجدات.

اأول متز 2011.

التعديالت على املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )7( : االأدوات املالية / االإفضاحات – تقاس املجدات واملطلبات املالية.

اأول متز 2013.

اأول متز 2012.معيار املحاضبة الدويل رقم )1( : عرس القائم املالية.

اأول كانن الثاين 2013.معيار املحاضبة الدويل رقم )19( : منافع املظفني.

اأول كانن الثاين 2013.معيار املحاضبة الدويل رقم )27( : القائم املالية املنفضلة.

اأول كانن الثاين 2013.معيار املحاضبة الدويل رقم )28( : االإضتثمار يف الضركات احلليفة واملضاريع املضرتكة.

اأول كانن الثاين 2013.املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )10( : القائم املالية املحدة.

اأول كانن الثاين 2013.املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )11( : االإتفاقيات املضرتكة.

اأول كانن الثاين 2013.املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )12( : االإفضاح عن احلضس يف املنضاآت االأخرى.

اأول كانن الثاين 2013.املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )13( : اإحتضاب القيمة العادلة.

اأول كانن الثاين 2013.التفضري رقم )20( : تكاليف التعرية يف مرحلة االإنتاج لضطح منجم.

اأن حتدث هذه املعايري اإعداد القائم املالية املحدة عند تاريخ ضريان كل منها دون اأن يتم تطبيق كل من املعايري والتفضريات املبينة اأعاله يف اإدارة البنك تتقع والتفضريات اأية اأثر جهري على القائم املالية املحدة للبنك .


53 - اأثر اتباع املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9(

قام البنك والضركات التابعة له بالتطبيق املبكر للمعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9( اعتبارا من االأول من كانن الثاين 2011 )تاريخ بدء التطبيق( وقد نتج عنه ما يلي :

اأ - اإعادة تضنيف املجدات املالية الأدوات امللكية واأدوات الدين كما يلي :

اأول كانون الثاين 2011

القيمة الدفرتيةفئة القياس

املعيار املحاضبيالدويل رقم )39(

معيار التقارير املاليةالدويل رقم )9(

املعيار املحاضبيالدويل رقم )39(

معيار التقارير املاليةالفرقالدويل رقم )9(

دينارديناردينارديناردينار

مجدات مالية للمتاجرةاأدوات ملكيةمجدات مالية بالقيمة العادلة

-2.374.2832.374.283من خالل قائمة الدخل

مجدات مالية متفرة للبيعاأدوات ملكيةمجدات مالية بالقيمة العادلة

-12.232.84312.232.843من خالل قائمة الدخل

مجدات مالية متفرة للبيعاأدوات ملكية

مجدات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل الضامل

18.992.07521.439.1052.447.030االآخر

-7.155.6507.155.650مجدات اأخرىمجدات مالية متفرة للبيعاأدوات ملكية

مجدات مالية متفرة للبيعاأدوات الدينمجدات مالية بالقيمة العادلة

60.112.70960.474.727362.018من خالل قائمة الدخل

)217.068(266.665.362266.448.294مجدات مالية بالكلفة املطفاأةمجدات مالية متفرة للبيعاأدوات الدين

اأدوات الدينمجدات مالية حتى تاريخ

االضتحقاقمجدات مالية بالقيمة العادلة

)1.192.377 (11.589.19610.396.819من خالل قائمة الدخل

اأدوات الدينمجدات مالية حتى تاريخ

االضتحقاقمجدات مالية-32.383.97532.383.975بالكلفة املطفاأة

)850.405(1.318.251467.846مطلبات ضريبية مؤجلةمطلبات ضريبية مؤجلةاملطلبات

حقق امللكيةالتغري املرتاكم يف القيمة

)5.836.495(6.465.730629.235احتياطي تقييم اضتثماراتالعادلة

77.707.62085.826.6028.118.982االأرباح املدورةاالأرباح املدورةحقق امللكية

)32.479(6.172.2306.139.751حقق غري املضيطرينحقق غري املضيطرينحقق امللكية

ب - االضتثمارات يف اأضهم الضركات املضنفة ضابقا ضمن املجدات املالية املتفرة للبيع والتي يتم تقييمها بالقيمة العادلة ، مت تضنيف اجلزء الذي تعتقد االدارة، وفقا لنمذج اأعمالها ، انه من االضتثمارات االضرتاتيجية وليضت الغراس املتاجرة ، ضمن املجدات املالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل الضامل االآخر ونتيجة لذلك مت اإعادة تضنيف مبلغ 6.686.900 دينار من حضاب التغري املرتاكم يف القيمة العادلة اإىل االرباح املدورة ضمن حقق امللكية املحدة كما يف االول من

كانن الثاين 2011 . ج - كان التباع املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9( االأثر على بند قائمة الدخل للضنة املنتهية يف 31 كانن االأول 2011 مبلغ 1.583.281 دينار ميثل خضائر تقييم االإضتثمار املضنف ضابقا كمجدات مالية متفرة للبيع اإىل مجدات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل ، مقارنة مع ما كان متبع مع معيار املحاضبي الدويل

رقم )39( الضابق.


بيانات الإفضاح املطلوبة مبوجب املادة 4 من تعليمات اإفضاح الضركات املضدرة واملعايري املحاضبية ومعايري التدقيق الضادرة عن هيئة الأوراق املالية عن الضنة املالية املنتهية يف 2011/12/31

املادةكلمة رئيس جملس الإدارة: وردت ضمن التقرير4اأ

وضف الأنضطة الرئيضية: ورد ضمن التقرير4ب/1 ميارس البنك اأعماله من خالل مكاتبه يف االإدارة العامة الكائنة مبنطقة العبديل – عمان و53 فرعا ومكتبا منتضرة يف خمتلف مناطق اململكة باالإضافة اإىل فرعني يف فلضطني وفرع يف قربس. وقد بلغ حجم االضتثمار الراأضمايل 2.2 ملين دينار كما يف نهاية عام 2011. وفيما يلي التزيع اجلغرايف الأماكن فروع البنك وعدد املظفني

يف كل منها: العدد املقع العدد املقع العدد املقع

10فرع ضارع مكة8فرع الرابية423االإدارة العامة6فرع الرونق 9فرع ضق اخلضار 17الفرع الرئيضي

8فرع ضيلح اجلنبي13فرع املدينة املنرة17فرع العبديل14فرع اربد11فرع الضيفية11فرع جبل عمان

8فرع وادي ضقرة9فرع حي نزال12فرع الحدات7فرع ضارع احلضن - اربد10فرع مكة مل15فرع تالع العلي

6فرع جامعة الريمك3مكتب جامعة البرتا11فرع جبل احلضني5مكتب املفرق8فرع املقابلني13فرع املركز التجاري

4مكتب الكرك 6فرع مرج احلمام11فرع اأب علندا12فرع العقبة2مكتب زين 12فرع الريمك

13فرع الزرقاء4مكتب ضيلح11فرع وادي الضري9فرع الرضيفة6فرع جامعة عمان االأهلية13فرع اجلبيهة

8فرع املنطقة احلرة7فرع البقعة9فرع عمره / ام اذينه7فرع الزرقاء اجلديدة8فرع ماأدبا12فرع عبدون

9فرع املدينة الرياضية 3مكتب الضلط 5فرع اأب نضري8االإدارة االقليمية/ رام اهلل 3مكتب مركز امللك عبد اهلل 10فرع ماركا

12فرع نابلس - فلضطني8فرع خلدا8فرع ابن خلدون 11فرع رام اهلل- فلضطني 4مكتب دير غبار7فرع دابق

5فرع قربس4مكتب مكة مل8فرع ضيتي مل14فرع الضميضاين

13الضركة املتحدة لالضتثمارات املالية – عمان )ضركة تابعة( 6ضركة اإجارة للتاأجري التميلي – عمان )ضركة تابعة(

الضركات التابعة4ب/2الضركة املتحدة لالضتثمارات املالية

تاأضضت الضركة املتحدة لالضتثمارات املالية عام 1980، ومت حتيلها يف عام 1996 اإىل ضركة مضاهمة عامة. وتعترب الضركة اإحدى اأفضل ضركات الضاطة واخلدمات املالية يف برضة عمان، حيث تعتمد يف تقدمي خدماتها املالية واالضتثمارية على اأحدث الضائل التكنلجية والربط االلكرتوين املباضر مع االأضاق املالية العاملية.

يف عام 2002 اأضبحت الضركة ضركة تابعة للبنك االأردين الكيتي، وميتلك البنك ما نضبته 50.18% من راأضمالها البالغ 8 ماليني دينار .يقع مقر الضركة يف منطقة الضميضاين ، عمان ويعمل لدى الضركة 13 مظفا.

ضركة اإجارة للتاأجري التمويليتاأضضت ضركة اإجاره للتاأجري التميلي كضركة مضاهمة خاضة بتاريخ 2011/1/6 وبراأضمال مقداره )10( ملين دينار اأردين مدفع بالكامل من البنك االأردين الكيتي.

وقد جاءت فكرة اإنضاء الضركة اضتكماال لروؤية البنك يف تطير خدماته املقدمة للعمالء وتفري حلل متيلية مبتكرة تضهم يف دعم االأنضطة االقتضادية املختلفة من خالل متيل االأضل الثابته وبحيث تكن رديفه للتميل املضريف املعتاد يف ضء التغريات يف االأضاق املالية واملضرفية.

يقع مقر الضركة يف مبنى فرع البنك الكائن بضارع مكة، عمان ويعمل لدى الضركة 6 مظفني.

البنك الأردين الكويتي


نبذة تعريفية باأعضاء جملس الإدارة4ب/3

1. دولة الضيد عبد الكرمي عالوي ضالح الكباريتي رئيس جملس الإدارة

تاريخ العضوية: 1997/7/15تاريخ امليالد: 1949

الضهادات العلمية: بكالريس اإدارة اأعمال واإدارة مالية مع مرتبة الضرف من جامعة ضانت ادواردز/ الاليات املتحدة، 1973.املناضب احلالية:

رئيس• جملس االأمناء، جامعة عمان االأهلية.املتحدة لالضتثمارات املالية. رئيس جملس االإدارة، الضركة •

) ممثل البنك االأردين الكيتي(. رئيس جملس االإدارة، بنك اخلليج اجلزائر – اجلزائر•عض جملس االإدارة، ضركة• االألبان االأردنية.

عض جملس االإدارة، بنك برقان - الكيت.•املناضب الضابقة:

.) عض جملس االأعيان االأردين، رئيس اللجنة املالية واالقتضادية باملجلس )2005 - 2007•.) عض جملس االأعيان االأردين، النائب االأول لرئيس املجلس )2000 – 2002•

) رئيس الديان امللكي )1999 – 2000• – عض جملس الناب االأردين الثاين عضر )1993 - 1997( واحلادي عضر )1989 - 1993(، رئيس اللجنة املالية واالقتضادية باملجلس )1993 •

.)1995.) رئيس الزراء ووزير اخلارجية والدفاع )1996 –1997•

.) وزير اخلارجية )1995 –1996•.) وزير العمل )1991 – 1993•

.) وزير الضياحة واالآثار )1989 – 1991•خربات ضابقة:

. عمل يف عدة ضركات مالية واأعمال حرة من 1973 اإىل 1989•

2. الضيد فيضل حمد مبارك احلمد العيارنائب رئيس جملس الإدارة / ممثل بنك اخلليج املتحد- البحرين


الضهادات العلمية: درس الطريان وعمل كطيار حربي يف ضالح اجل الكيتي.املناضب احلالية:

. نائب رئيس جملس االإدارة، ضركة مضاريع الكيت )القابضة( - الكيت•الكيت . نائب رئيس جملس االإدارة، ضركة اخلليج للتاأمني – •

رئيس جملس االإدارة، الضركة املتحدة )اأوربت ضتامي ( – االإمارات العربية املتحدة. •لبنان . رئيس جملس االإدارة، ضركة الثقة الدولية للتاأمني – •

البحرين. رئيس جملس االإدارة، ضركة اللؤلؤة الضعدية للتاأمني – •جزر كامين . رئيس جملس االإدارة، ضركة اخلليج املتحدة لالضتثمارات – •

البحرين. عض جملس االإدارة، بنك اخلليج املتحد – •- الضعدية . عض جملس االإدارة، جممعة ضركات “الضعدية الدامنركية لالألبان واملاد الغذائية”•

مضر . عض جملس االإدارة، ضركة اخلليج – مضر للضياحة والفنادق – •مضر. عض جملس االإدارة، ضركة االأغذية الضيضرية املضرية – •

. عض جملس اأمناء، اجلامعة االأمريكية – الكيت•الكيت . الرئيس الفخري للجنة الطنية لضعبات التعلم – •

حاضل على العديد من االأوضمة واجلائز التقديرية.•


3. الضيد عماد جمال اأحمد القضاهعضو جملس الإدارة / ممثل املوؤضضة العامة للضمان الجتماعي


الضهادات العلمية: ماجضتري اإدارة اأعمال، جامعة )Sul Ross( ، تكضاس، الاليات املتحدة االأمريكية - 1985.املنضب احلايل:

. مدير دائرة االضتثمار باالأضهم، ضندوق اضتثمار اأمال الضمان االإجتماعي•املناضب الضابقة:

.) مدير دائرة اخلزينة، الحدة االضتثمارية للضمان االجتماعي )2002- 2009•) عض جملس اإدارة، ضركة الربيد االأردين )2007•

.) املدير التنفيذي بالكالة، الحدة االضتثمارية للضمان االجتماعي )2005- 2006•.) مدير حمفظة، دائرة االضتثمارات االأجنبية، البنك املركزي االأردين )2000- 2002•

.) رئيس املتداولني، دائرة االضتثمارات االأجنبية، البنك املركزي االأردين )1996- 2000•.) نائب مدير، قضم املحاضبة املركزي، البنك املركزي االأردين )1989- 1991•

. عض يف جمعية متداويل القطع االأردنية•

4. الضيد مضعود حممود جوهر حياتعضو جملس الإدارة / ممثل ضركة الفتوح القابضة – الكويت

تاريخ العضوية:2001/2/20تاريخ امليالد: 1953

الضهادات العلمية: بكالريس اقتضاد – جامعة الكيت 1973، الدبلم العايل يف العلم املضرفية 1975.املناضب احلالية:

الرئيس التنفيذي لقطاع البنك، ضركة مضاريع الكيت )القابضة( – الكيت من 2010• .البحرين . رئيس جملس االإدارة، بنك اخلليج املتحد – •

ضريا. رئيس جملس االإدارة، بنك ضرية واخلليج– •تنس. رئيس جملس االإدارة، بنك تنس العاملي – •

اجلزائر. نائب رئيس جملس االإدارة، بنك اخلليج اجلزائر– •العراق. عض جملس االإدارة، مضرف بغداد – •

الكيت االضتثمارية الإدارة االأضل عض جملس االإدارة، ضركة مضاريع •القابضة. عض جملس االإدارة ، ضركة ضمال اأفريقيا •

. نائب رئيس جملس االإدارة، ضركة رويال كابيتال – اأب ظبي••عض جملس االإدارة واأمانة ضر احتاد الضركات االضتثمارية.

املناضب الضابقة: .) رئيس جملس االإدارة، ضركة مضاريع الكيت االضتثمارية الإدارة االأضل – الكيت )1998 - 2010•

.) عض جملس االإدارة ورئيس جلنة التدقيق، ضركة املضتثمر الدويل – الكيت )2005 - 2009•. ) العض املنتدب، بنك اخلليج املتحد – البحرين )1997 – 2009•

.) عض جملس االإدارة، ضركة اخلليج للتاأمني )1997 – 2001•عض جملس االإدارة، ضركة االضتثمارات الضناعية )1993 –2001• (.

، ثم عني مضتضارا ملجلس عمل لدى البنك االأهلي الكيتي من عام 1974 وتدرج بالظائف اإىل رئيس املدراء العامني بالكالة يف عام 1992•اإدارة البنك من 1993 اإىل 1996.

.) عض جملس االإدارة، بنك تنس العربي الدويل )1986 – 1996•.) عض جملس االإدارة ونائب رئيس اللجنة التنفيذية، بنك البحرين والكيت )1986 – 1995•

الكيت. عض جملس االإدارة املنتدب، بنك برقان – ••عض جملس االإدارة، ضركة االأضماك الكيتية املتحدة .

اجلزائر. عض جملس االإدارة، الضركة الطنية لالتضاالت – •قطر. رئيس جملس االإدارة، ضركة اخلليج املتحد للخدمات املالية – •

الكيت. عض جملس االإدارة واأمني الضندوق، احتاد الضركات االضتثمارية – •


5. الضيد طارق حممد يوضف عبد الضالمعضو جملس الإدارة / ممثل ضركة مضاريع الكويت )القابضة( –الكويت


الضهادات العلمية: بكالريس حماضبة – جامعة الكيت .1987 دبلم االأوراق املالية العاملية 1996.املناضب احلالية :

. الرئيس التنفيذي، قطاع االضتثمار ضركة مضاريع الكيت )القابضة( – الكيت من 2011/1•نائب رئيس جملس االإدارة، الضركة الكيتية للمقاضة – الكيت من 2004/4• .

املناضب الضابقة :رئيس جملس االإدارة، بنك برقان – الكيت )2007 - 2010• ( .

.) رئيس جملس االإدارة التنفيذي، ضركة العقارات املتحدة - الكيت )2010-2006•نائب رئيس جملس االإدارة، بنك برقان – الكيت )2004 –2007• (.

. ) عض جملس االإدارة، بنك الكيت والضرق االأوضط – الكيت )2003 – 2004•. ) عض جملس االإدارة، بنك اخلليج املتحد – البحرين )2002 –2008•

.) عض جملس االإدارة، بنك الكيت الضناعي – الكيت )2002 – 2003•. ) عض جملس االإدارة، ضركة مضاريع الكيت االضتثمارية الإدارة االأضل )1998 – 2009•

.) املدير العام، ضركة مضاريع الكيت الإدارة االأضل )1998 –2004•.) رئيس جملس االإدارة، الضركة الكيتية للمقاضة – الكيت )1997 –2004•

. ) عض جملس االإدارة، ضركة اخلليج للتاأمني )1997 – 2001• .) مضاعد الرئيس التنفيذي للتداول واإدارة املحافظ االضتثمارية ، مضاريع الكيت االضتثمارية )1996 – 1998•

.) عض جملس االإدارة، الضركة البحرينية الكيتية للتاأمني – الكيت )1992 -2008• .) مدير اإدارة التداول واملحافظ االضتثمارية العاملية، مضاريع الكيت االضتثمارية )1992 – 1996•

. ) مدير اإدارة املحاضبة – ضركة االضتثمارات املالية الدولية )1987 – 1989•

6. الضيد فاروق عارف ضحادة العارفعضو جملس الإدارة


الضهادات العلمية: بكالريس عالقات دولية جامعة ضيكاغ – الاليات املتحدة.املناضب الضابقة:

الرئيس التنفيذي، ضركة جلف كم لالتضاالت.•.) رئيس هيئة املديرين، ضركة ضادافك االأردنية للمنتجات الغذائية )لغاية 2009/5/1•

.) نائب مدير عام، ضركة الرازي للضناعات الدوائية )1993 – 1999•.) نائب مدير عام، البنك االأردين الكيتي )1988 – 1993•

.) مدير عام، ضركة نايف الدبس واأوالده – الكيت )1970- 1988•.) مدير اإداري، وزارة االأضغال / الكيت )1961 – 1966•

7. الدكتور يوضف موضى ضلمان القضوسعضو جملس الإدارة / ممثل بنك برقان - الكويت


الضهادات العلمية: بكالريس طب من جامعة عني ضمس عام 1965 ودبلم الدراضات العليا طب االأمراس الباطنية عام 1966. حضل على ضهادة العضية من كلية االأطباء امللكية / لندن عام 1970. اأنهى تخضضه يف اأمراس القلب من جامعة هيضنت/تكضاس عام 1973.

املناضب احلالية والضابقة:. عض جملس االأعيان االأردين من 2011/10/25•

اجلامعة االأردنية و جامعة العلم والتكنلجيا. اأضتاذ اأمراس القلب الضريري يف •الطبية ومديرا للخدمات الطبية امللكية االأردنية عني مديرا ملركز امللكة علياء الأمراس وجراحة القلب يف عام 1983 ومديرا ملدينة احلضني •

ومضتضار اأول يف مركز امللكة علياء الأمراس وجراحة القلب.


نائب رئيس هيئة املديرين، مضتضفى• عمان اجلراحي.من كربيات اجلامعات العاملية يف اأمريكا وبريطانيا. حائز على زمالة العديد من كليات الطب •

حاز على العديد• من االأوضمة الرفيعة املدنية والعضكرية والطبية يف االأردن واخلارج.

8. الضيد منضور اأحمد عبد الكرمي اللوزيعضو جملس الإدارة / ممثل الضركة االإضرتاتيجية لالضتثمارات


الضهادات العلمية: بكالريس اإدارة اأعمال 1983 جامعة القديس ادوارد – تكضاس – الاليات املتحدة االأمريكية .املناضب احلالية:

عض جملس اإدارة، الضركة املتحدة لالضتثمارات• املالية / ممثل البنك االأردين الكيتي. نائب رئيس جملس اإدارة، ضركة• الضرق العربي للتاأمني.

املناضب الضابقة:عض جملس اإدارة، ضركة• الضرق االأوضط للكابالت املتخضضة )مضك االأردن(.

فرع االأردن. مدير تطير االأعمال، ضركة ضيمنس – •.) مدير اإداري، ضركة ضيمنس – فرع االأردن )1993/12 – 2006/12•

.) عض جملس اإدارة، ضركة عمان للتاأمني املضاهمة العامة املحدودة )1998/10 – 2000/9•.) عض جملس اإدارة، بنك فيالدلفيا لالضتثمار )1996/3 – 2000/9•

.) عض جملس اإدارة، الضركة الطنية لضناعة الضلب )1995/5 – 2000/9•.) البنك املركزي االأردين/ دائرة العالقات اخلارجية – قضم االضتثمار )1985/11 – 1993/7•.) القيادة العامة للقات املضلحة االأردنية / مديرية الدراضات والتطير )1984/2 – 1985/10•

9. الضيد بيجان خضروضاهي عضو جملس الإدارة / ممثل ضركة اأوديضي الإعادة التاأمني / الاليات املتحدة


الضهادات العلمية: ماجضتري اإدارة اأعمال، 1986 وبكالريس هندضة ميكانيكية، جامعة )Drexel(، بنضلفانيا، الاليات املتحدة االأمريكية - 1983

املناضب احلالية:/ لندن •Fairfax International الرئيس واملدير التنفيذي، ضركة

ممثل ضركة Fairfax Financial Holdings Limited• يف جمالس اإدارة الضركات التالية:- ضركة اخلليج للتاأمني – الكيت

- الضركة البحرينية الكيتية للتاأمني – البحرين - املجمعة العربية املضرية للتاأمني – مضر

- ضركة الضرق العربي للتاأمني – االأردن - ضركة فجر اخلليج للتاأمني- لبنان

املناضب الضابقة:اليابان . • – Fuji Fire and Marine Insurance Company ،الرئيس واملدير التنفيذي

.) رئيس، عمليات التاأمني العامة، AIG، ضيل، كريا اجلنبية )2001- 2004•.) نائب رئيس جملس اإدارة ومدير عام، AIG Sigorta، تركيا )2001-1997•

، الاليات املتحدة االأمرييكية . •AIG ،نائب الرئيس االإقليمي، امللكية املحلية وعمليات االإضابات يف منطقة وضط املحيط االأطلضي، الاليات املتحدة االأمرييكية. ضغل عدة مناضب يف ضركة AIG للتاأمينات العامة منذ عام 1986•

. •Foreign Affairs Council ،عض جملس اإدارة. • Insurance Society of Philadelphia ،عض جملس اإدارة

، كريا . •USO عض، هيئةالتجارية االأمريكية، كريا . رئيس جلنة التاأمني يف الغرفة •

•عض، جمعية رجال االأعمال الرتكية، تركيا.


الإدارة التنفيذيةالأضمر حممود ياضر” مضباح “حممد •الضيد

املنضب: املدير العام تاريخ امليالد: 1947

تاريخ التعيني: 1990/9/15 املوؤهل العلمي: بكالريس اإدارة اأعمال، اجلامعة االأردنية، 1970.

اخلربات العملية:. عض جملس االإدارة، ضركة الضرق العربي للتاأمني، ممثال البنك االأردين الكيتي•

. نائب رئيس جمعية البنك يف االأردن من 2005/10/19•. مضاعد مدير عام/ تضهيالت 1990 – 1993•

. مضاعد مدير عام/ اإدارة ورقابة االئتمان، البنك التجاري الكيتي - الكيت 1990-1971•

مكحل حممد القادر عبد توفيق •الضيد املنضب: نائب املدير العام / املجمعة املضرفية

تاريخ امليالد: 1951 تاريخ التعيني: 1991/10/12

املوؤهل العلمي: الثانية العامة 1969اخلربات العملية:

عض جملس اإدارة، ضركة حديد• االأردن )ممثل البنك االأردين الكيتي(.نائب رئيس جملس اإدارة، الضركة• االأردنية الإعادة متيل الرهن العقاري )ممثل البنك االأردين الكيتي(.

. مضاعد مدير عام/ تضهيالت 1998 - 2007•. مدير تنفيذي اإدارة التضهيالت 1993 – 1997•. مدير وحدة االئتمان والتضيق 1991 – 1993•

مدير االئتمان والتضيق، بنك الكيت الطني - الكيت 1990-1971.•

ضليمان احلليم عبد عيد ضاهر •الضيد املنضب: رئيس جممعة اإدارة املخاطر واالمتثال

تاريخ امليالد: 1963تاريخ التعيني: 1999/5/16

املوؤهل العلمي: ماجضتري بنك دولية، جامعة هريوت وات، بريطانيا 1998.اخلربات العملية:

. مضاعد مدير عام / التدقيق الداخلي 1999 – 2009•. عمل لدى البنك املركزي االأردين 1988 – 1999•

دبابنة عواد جميل وليم •الضيد املنضب: مضاعد املدير العام/ اخلزينة واالضتثمار


املوؤهل العلمي: الثانية العامة 1975 اخلربات العملية:

. 17 ضنة يف عدة بنك اآخرها بنك االضتثمار العربي االأردين 1994-1990•


حبس يوضف ضليم هيام •الضيدة املنضب: مضاعد املدير العام/ املالية

تاريخ امليالد: 1955تاريخ التعيني: 1999/2/6

املوؤهل العلمي: دبلم اإدارة اأعمال، اجلامعة اللبنانية االأمريكية 1978. اخلربات العملية:

. مدير مايل، املدرضة االجنليزية احلديثة 1992 – 1997•. مدير مايل، بنك البرتاء 1978 - 1989•

عادي اأبو حممد اأحمد اإضماعيل •الضيد املنضب: مضاعد املدير العام / التضهيالت املضرفية


املوؤهل العلمي: ماجضتري علم مالية ومضرفية، االأكادميية العربية 1992.اخلربات العملية:

، ضركة االإضراء للتعليم واالضتثمار )ممثل البنك االأردين الكيتي(. عض جملس اإدارة•. مدير تنفيذي / تضهيالت 2005 – 2007•

. مدير تضهيالت 2000 – 2005•خربة مضرفية بالبنك االأردين الكيتي 1988 - 2000.•

الأحول احلميد عبد حممود احلميد عبد •الضيد املنضب: مضاعد املدير العام / العمليات

تاريخ امليالد: 1954/12/4 تاريخ التعيني: 1982/6/2

املوؤهل العلمي: بكالريس اإدارة اأعمال، جامعة ضاوث ايضرتن، الاليات املتحدة، 1980.اخلربات العملية:

. مدير تنفيذي / اإدارة الفروع 2006 - 2007•. مدير تنفيذي، الفرع الرئيضي 2000 – 2006•

. مدير فرع 1990 - 1999•. خربة مضرفية ضابقة بالبنك االأردين الكيتي 1982 – 1989•

الدين” البطيخي “بدر ضميح هيثم •الضيد املنضب: مضاعد املدير العام / منتجات التجزئة واالأفراد


املوؤهل العلمي: الكلية امللكية العضكرية » ضاند هريضت«، بريطانيا 1996 .بكالريس علم ضياضية جامعة كنت، بريطانيا 2000.

اخلربات العملية: •رئيس جملس االإدارة، ضركة اإجارة للتاأجري التميلي

البنك االأردين الكيتي(. عض جملس اإدارة، الضركة املتحدة لالإضتثمارات املالية )ممثل •العقارية )ممثل البنك االأردين الكيتي(. عض جملس اإدارة، ضركة العمد لالضتثمار والتنمية •

االأوضط خلدمات الدفع )ممثل البنك االأردين الكيتي(. عض هيئة املديرين، ضركة الضرق •ضركة الضالم الدولية للنقل والتجارة. عض جملس اإدارة، •

. مدير تنفيذي، الحدة البنكية اخلاضة 2007/1/1 - 2007/10/31• . مدير الفرع الرئيضي 2003 - 2006•


حزبون موضى اأنطون كمال •الضيد املنضب: مضاعد املدير العام / اأنظمة املعلمات


املوؤهل العلمي: ماجضترياإدارة دولية )MBA( جامعة نييرك للتكنلجيا 2008، ماجضتري اتضاالت )MSc EE( جامعة بدابضت 1983 . اخلربات العملية:

. •2011 – 2009 )Free Lancer( مضتضار اإدارة وتكنلجيا. رئيس املدراء التنفيذيني، ضركة )OPTIMIZA( االأردن 2007 - 2009•

مضتضار جدة املضاريع ، بنك االإضكان 2005 - 2006• . . مدير عام ضركة عرب الضرق االأوضط للتزيع 2000 - 2005•

. ضريك ومدير رئيضي Accenture لالإضتضارات 1993 – 2000•رئيس اإدارة االتضاالت واملضاريع اخلاضة، البنك العربي 1983 - 1993.•

الرتكي الفتاح عبد حممد ضهيل •الضيد املنضب: مدير تنفيذي/ دائرة العالقات العامة


املوؤهل العلمي: الثانية العامة 1964 اخلربات العملية:

. مضاعد مدير اإداري، بنك الكيت الضناعي، الكيت 1978 – 1990•. ضابط اإداري، اخلطط اجلية الكيتية، الكيت 1968 – 1978•

كضت اإضماعيل عيضى اإبراهيم •الضيد املنضب: مدير تنفيذي/ الدائرة القاننية


املوؤهل العلمي: بكالريس حقق، اجلامعة االأردنية 1987.اخلربات العملية:

. الدائرة القاننية من 2000/9/1•. دائرة التضهيالت 1994 –2000•

. دائرة متابعة التضهيالت 1989 –1994•

•الضيد ماجد ضعدو حممد مقبل املنضب: مدير تنفيذي / دائرة مراقبة االمتثال


املوؤهل العلمي: بكالريس حماضبة، اجلامعة االأردنية، 1982.

اخلربات العملية:. دائرة االمتثال من 2007/3/4•

. دائرة التدقيق الداخلي 1999 –2007•. دائرة عمليات االئتمان 1998 –1999•

. دائرة التضهيالت 1984 –1998•


اجليوضي زهدي بهجت زهدي •الضيد املنضب: مدير تنفيذي / دائرة تضهيالت الضركات

تاريخ امليالد: 1970/7/26تاريخ التعيني: 1997/9/6

املوؤهل العلمي: بكالريس حماضبة، جامعة عمان االأهلية، 1994.

اخلربات العملية:. اأعمال مضرفية، بنك االأردن واخلليج 1994 - 1997•

حمد عزم جميل حممد •الضيد املنضب: مدير تنفيذي / دائرة اإدارة املخاطر


املوؤهل العلمي: ماجضتري مالية ومضرفية، االأكادميية العربية للعلم املالية واملضرفية، 1999.اخلربات العملية:

. اأعمال مضرفية، البنك العقاري العربي 1994 –1999•

طعمه خضر حممود ضائد •الضيد املنضب: مدير دائرة التدقيق الداخلي


املوؤهل العلمي: بكالريس حماضبة، اجلامعة االأردنية، 1992.اخلربات العملية:

. اأعمال مضرفية، بنك االإضكان 1992 – 2001•

بيضه اآدم فريد اإبراهيم •الضيد املنضب: مدير تنفيذي / دائرة اخلزينة واالضتثمار


املوؤهل العلمي: ماجضتري اإدارة اأعمال، كلية ماضرتخت لالإدارة، قربس ، 2005 .اخلربات العملية:

. اأعمال مضرفية، البنك االأردين الكيتي )فرع قربس( 2001 – 2006•. اأعمال مضرفية، بنك اجلزيرة – الضعدية 1999 –2001•

. اأعمال مضرفية، ضركة دار اإثمار للخدمات املالية 1997 –1999•. اأعمال مضرفية، بنك عمان لالضتثمار 1992 –1997•


القاضم اأحمد عبداهلل غضان •الضيد املنضب: مدير تنفيذي / اإدارة الفروع


املوؤهل العلمي: دبلم مالية ومضرفية.اخلربات العملية:

. اأعمال مضرفية، البنك االأهلي الكيتي 1977 – 1979•

القطب ماجد اأمني مكرم •الدكتور املنضب: مدير تنفيذي / دائرة تضهيالت الضركات


املوؤهل العلمي: دكتراه حماضبة، االأكادميية العربية للعلم املالية واملضرفية .اخلربات العملية:

. - البنك العربي 1998 - 2004•. - منتدى الفكر العربي 1990 – 1998•

احلنس اإبراهيم ضالح اإبراهيم •الضيد املنضب: مدير تنفيذي / االدارة االقليمية لفروع فلضطني من 2007/7/16

تاريخ امليالد: 11/30/ 1957 تاريخ التعيني: 1981/2/1

املوؤهل العلمي: بكالريس حماضبة، 1999 .اخلربات العملية:

خربة مضرفية ضابقة بفروع البنك االأردين الكيتي/ االأردن 1981 – 2007•

اأضماء مالكي 5% فاأكرث من اأضهم البنك ) 2011 2010 (4ب/4

عدد االأضهماجلنضيةاالضم2011/12/31

النضبة%

عدد االأضهم2010/12/31

النضبة%

50.927.82750.92850.927.82750.928الكيتيةبنك برقان

21.041.64421.04221.041.64421.042االأردنيةاملؤضضة العامة للضمان االجتماعي

الوضع التنافضي: ورد ضمن التقرير4ب/5

ال يجد تعامل مع مردين حمددين و/اأو عمالء رئيضني )حمليا وخارجيا( مبا يضكل )10%( فاأكرث من اإجمايل املضرتيات و/اأو املبيعات اأو االإيرادات.4ب/6

- ال يجد اأي حماية حكمية اأو امتيازات يتمتع بها البنك اأو اأي من منتجاته مبجب القانني واالأنظمة اأو غريها.4ب/7

- ال يجد اأي براءات اخرتاع اأو حقق امتياز حضل عليها البنك. - ال يجد قرارات ضادرة عن احلكمة اأو املنظمات الدولية اأو غريها لها اأثر مادي على عمل البنك اأو منتجاته اأو قدرته التنافضية. 4ب/8

بيانات املوظفني والتدريب والهيكل التنظيمي4ب/9


2011 »

ª«¶

æàdG πµ

«¡dG / »

àjƒµ

dG ÊO

QC’G ∂

æÑdG


بلغ عدد مظفي البنك كما يف 2011/12/31 )927( مظفا منهم )12( مظفا يف فرع نابلس و)19( مظفا يف االإدارة االقليمية وفرع رام اهلل و)5( مظفني يف فرع قربس. وبلغ عدد مظفي الضركات التابعة )19( مظفا .

- املوظفون حضب فئات موؤهالتهم

ضركة اإجارة للتاأجري التميلياملتحدة لالضتثمارات املاليةالبنك االأردين الكيتي

العددالعددالعدداملؤهل العلمي

--1دكتراه

-442ماجضتري

64945بكالريس

--10دبلم عايل

-1293دبلم

4341الثانية العامة

--51دون الثانية العامة

927136املجموع

- الدورات التدريبية لعام 2011

عدد املضاركنيعدد الدوراتماضيع الدورات

41271اإدارة املخاطر واالمتثال والتدقيق

667التضريعات املضرفية والقاننية

63562العمليات املضرفية املتخضضة

27241االضتثمار والتميل واالئتمان

24132اإضتخدامات الكمبيتر واأنظمة املعلمات

84199اللغة االجنليزية

26215املحاضبة واالإدارة املالية

425التاأمني املضريف والتضيق

40358تطير املهارات الضلكية للمظفني

30210اإدارية ومهنية متقدمة

3452280املجموع


وضف املخاطر: ورد ضمن التقرير4ب/10الإجنازات خالل عام 2011 : وردت ضمن التقرير4ب/11مل ترتتب خالل الضنة املالية 2011 اأي اآثار مالية لعمليات ذات طبيعة غري متكررة وال تدخل ضمن النضاط الرئيضي للبنك. 4ب/12

الضلضلة الزمنية لالأرباح املحققة واملوزعة وضايف حقوق املضاهمني باآلف الدنانري4ب/13وضعر الضهم )2007 – 2011(

االأرباح املحققة الضنةقبل الضريبة

ضايف حقق االأرباح املزعةمضاهمي البنك

ضعر الضهمنقديةاأضهم منحة دينار

200763.668%33.3%20216.9478.250200868.334-%10239.3984.690200960.444-%15286.5723.800201073.867-%20324.5574.320201155.662-%20346.6433.620

حتليل املركز املايل: ورد ضمن التقرير4ب/14

اخلطة املضتقبلية: وردت ضمن التقرير4ب/15

اأتعاب مدققي احلضابات : بلغ اإجمايل اأتعاب مدققي احلضابات للبنك والضركة التابعة يف عام 2011 مبلغ 206.970 دينار . 4ب/16

عدد الأوراق املالية اململوكة من قبل اأعضاء جملس الإدارة خالل عامي 2011 و 4.2010ب/17

قماملنضب / الضفة االضمالر

ضيةجلن

عدد االأضهم كما يفا

2011/12/312010/12/311.1461.146اأردينرئيس جملس االإدارةالضيد عبد الكرمي عالوي ضالح الكباريتي1

2226.667226.667بحرينينائب رئيس جملس االإدارةبنك اخلليج املتحد

10.00010.000كيتيممثل بنك اخلليج املتحدالضيد فيضل حمد مبارك العيار

350.927.82750.927.827كيتيعض جملس االإدارةبنك برقان

8.6668.666اأردينممثل بنك برقانالدكتر يضف مضى ضلمان القضس

421.041.64421.041.644اأردنيةعض جملس االإدارةاملؤضضة العامة للضمان االجتماعي

--اأردينممثل املؤضضة العامة للضمان االجتماعيالضيد عماد جمال اأحمد القضاه

5465.631465.631اأردنيةعض جملس االإدارةالضركة االإضرتاتيجية لالضتثمارات

49.00049.000اأردينممثل الضركة االإضرتاتيجية لالضتثماراتاملهندس منضر اأحمد عبد الكرمي اللزي

644.99644.996كيتيةعض جملس االإدارةضركة الفتح القابضة

3232كيتيممثل ضركة الفتح القابضةالضيد مضعد حممد حجي جهر حيات

750.99650.996كيتيةعض جملس االإدارةضركة مضاريع الكيت القابضة

14.25010.000كيتيممثل ضركة مضاريع الكيت القابضةالضيد طارق حممد يضف عبدالضالم

8-4.800.000اأمريكيةعض جملس االإدارة ) اعتبارا من 2011/3/23(ضركة اأوديضي الإعادة التاأمني

--اأمريكيممثل ضركة/ضركة اأوديضي الإعادة التاأمنيالضيد بيجان خضروضاهي

14.00414.004اأردينعض جملس االإدارةالضيد فاروق عارف ضحادة العارف9

1.000842.416اأردينعض جملس االإدارة ) لغاية 2011/3/22 (الضيد حممد اأحمد حممد اأبغزاله


عدد الأوراق املالية اململوكة من قبل اأضخاس الإدارة العليا التنفيذية خالل عامي 2011 و 2010

قماجلنضيةاملنضب / الضفةاالضمالر

عدد االأضهم كما يف

2011/12/31

عدد االأضهم كما يف

2010/12/31

االأضمر1 حممد ياضر" مضباح 10.0007.000اأرديناملدير العام" حممد

--اأرديننائب املدير العام/ املجمعة املضرفيةتفيق عبد القادر حممد مكحل2

--اأردينرئيس جممعة اإدارة املخاظر واالإمتثال ضاهر عيد عبداحلليم ضليمان3

--اأردينمضاعد املدير العام/ اخلزينة واالضتثماروليم جميل عاد دبابنه4

1.6001.600اأردنيةمضاعد املدير العام/ املاليةهيام ضليم يضف حبس5

--اأردينمضاعد املدير العام/ العملياتعبد احلميد حممد عبد احلميد االأحل6

--اأردينمضاعد املدير العام/ التضهيالت املضرفيةاإضماعيل اأحمد حممد اأب عادي7

--اأردينمضاعد املدير العام/ منتجات التجزئة واالأفرادهيثم ضميح "بدر الدين" البطيخي8

--اأردينمضاعد املدير العام / اأنظمة املعلماتكمال اأنطن مضى حزبن9

--اأردينمدير تنفيذي/ دائرة العالقات العامةضهيل حممد عبدالفتاح الرتكي10

--اأردينمدير تنفيذي/ الدائرة القاننيةاإبراهيم عيضى اإضماعيل كضت11

--اأردينمدير تنفيذي/ دائرة تضهيالت الضركاتزهدي بهجت زهدي اجليضي12

--اأردينمدير تنفيذي/ دائرة اإدارة املخاطرحممد جميل عزم حمد13

--اأردينمدير تنفيذي/ دائرة اخلزينة واالضتثماراإبراهيم فريد اآدم بيضه14

--اأردينمدير تنفيذي/ دائرة التدقيق الداخليضائد حممد خضر طعمه15

874874اأردينمدير تنفيذي/ دائرة مراقبة االمتثالماجد ضعدو حممد مقبل16

--اأردينمدير تنفيذي / اإدارة الفروعغضان عبداهلل اأحمد القاضم17

--اأردينمدير تنفيذي / دائرة تضهيالت الضركاتمكرم اأمني ماجد القطب18

--اأردينمدير تنفيذي / االإدارة االإقليمية لفروع فلضطنياإبراهيم ضالح اإبراهيم احلنس19


الأضهم اململوكة من قبل الضركات التي يضيطر عليها اأعضاء جملس الإدارة / الأضخاس املطلعني

اضم الضركةالضفةاضم العض / الضخس املطلعاملضيطر عليها

نضبة املضاهمة يف الضركة

املضيطر عليها

عدد اأضهم البنك اململكة من قبل الضركة املضيطر عليها

2011/12/312010/12/31

17.0050.927.82750.927.827%بنك برقان – الكيتعض جملس االإدارةبنك اخلليج املتحد

عض جملس االإدارةضركة الفتح القابضة - الكيتضركة مضاريع الكيت

44.6350.99650.996%القابضة - الكيت

41.0050.927.82750.927.827%بنك برقان – الكيتعض جملس االإدارةضركة مضاريع الكيت القابضة - الكيت

85.66226.667226.667%بنك اخلليج املتحد - البحرينعض جملس االإدارةضركة مضاريع الكيت القابضة- الكيت

عدد الأوراق املالية اململوكة من قبل اأقارب اأعضاء جملس الإدارة وممثليهم واأقارب اأضخاس الإدارة العليا التنفيذية خالل عامي 2011 و 2010

قمالضلة االضمالر

ضيةجلن

عدد االأضهم كما يفا

2011/12/312010/12/31

14.40914.409اأردنيةزوجة فاروق عارف ضحاده العارف / عض جملس اإدارة زكية اإبراهيم حممد مراد1

7.5005.166اأردنيةزوجة "حممد ياضر" مضباح االأضمر / املدير العامهند حممد اإضماعيل جرب2

زوجة عبداحلميد حممد عبداحلميد االأحل /مي فخري عقاب اأبهنطس3-164اأردنيةمضاعد املدير العام - عمليات

البنك 4ب/18 الرئيضيني يف واملدراء االإدارة واأعضاء جملس لرئيس املدفعة الضفر واالنتقال والعالوات ومضاريف والرواتب واالأتعاب االأجر اإجمايل بلغ والضركات التابعة يف عام 2011 مبلغ 3.032.224 دينار وال تضمل املكافاآت واحلافز املرتبطة باالإنتاجية.

التربعات: بلغ اإجمايل مضاهمة البنك والضركات التابعة يف جمال املضؤولية االجتماعية مبا فيها التربعات جلهات خريية يف العام 2011 مبلغ 363.360 4ب/19دينار حضب اجلدول اأدناه:

املبلغ/ديناراجلهة

88.584دعم التعليم اجلامعي

22.588دعم النضاط الرياضي داخل وخارج البنك

13.065دعم مؤلفني وكتاب اأردنيني

18.894تدريب غري املظفني من طالب املعاهد واجلامعات

54.208دعم منتديات ومؤمترات وطنية

3.800تكرمي اأوائل الطلبة املتفقني ومضابقات162.221التربعات جلهات خريية واأنضطة اإجتماعية

363.360 املجمـوع

واحلادث 4ب/20 الضحي التاأمني فيها للبنك مبا تاأمينية عامة تغطيات للحضل على للتاأمني( العربي الضرق الضقيقة )ضركة الضركة مع البنك تعاقد للمظفني وبلغ اإجمايل قيمة العقد 993.816 دينارا. ومل يعقد البنك، عدا ذلك، اأية عقد اأو مضاريع اأو ارتباطات مع ضركات تابعة اأو ضقيقة اأو حليفة

اأو مع رئيس جملس االإدارة اأو اأعضاء املجلس اأو املدير العام اأو اأي مظف يف البنك اأو اأقاربهم.


يضاهم البنك يف خدمة البيئة واملجتمع املحلي، وقد مت اإيضاح ذلك ضمن اجلزء اخلاس باإجنازات البنك لعام 2011 يف هذا التقرير. 4ب/21

البيانات املالية: وردت ضمن التقرير.4ج 5-1

تقرير مدققي احلضابات : ورد ضمن التقرير.4 د

اإقرارات جملس الإدارة4هـ

يقر جملس اإدارة البنك االأردين الكيتي بعدم وجد اأي اأمر جهرية قد تؤثر على اضتمرارية عمل البنك خالل 4.2012هـ/ 1

يقر جملس اإدارة البنك االأردين الكيتي مبضؤوليته عن اإعداد البيانات املالية وتفري نظام رقابة فعال يف البنك.4هـ/ 2

تواقيع رئيس واأعضاء جملس الإدارة

التاقيع رئيس واأعضاء جملس االإدارة

1- الضيد عبد الكرمي عالوي ضالح الكباريتي

2- الضيد فيضل حمد مبارك احلمد العيار / ممثل بنك اخلليج املتحد

3- الضيد عماد جمال اأحمد القضاه / ممثل املؤضضة العامة للضمان االجتماعي

4- الضيد مضعد حممد جهر حيات / ممثل ضركة الفتح القابضة

5- الضيد طارق حممد يضف عبد الضالم / ممثل ضركة مضاريع الكيت ) القابضة (

6- الضيد فاروق عارف ضحادة العارف

7- الدكتر يضف مضى ضلمان القضس / ممثل بنك برقان - الكيت

8- الضيد منضر اأحمد عبد الكرمي اللزي / ممثل الضركة االإضرتاتيجية لالضتثمارات

9- الضيد بيجان خضروضاهي / ممثل ضركة اأوديضي الإعادة التاأمني

نقر نحن املقعني اأدناه بضحة ودقة واكتمال املعلمات والبيانات الاردة يف هذا التقرير.4هـ/ 3

املدير املايلهيام ضليم حبس

املدير العامحممد ياضر االأضمر

رئيس جملس االإدارةعبد الكرمي الكباريتي

دليل احلاكمية املوؤسسية

) التحكم املوؤسسي (

CORPORATE GOVERNANCE MANUAL

2011

املحتويات

3املقدمة

3رضالة البنك بخضوس التحكم املوؤضضي

3الإطار القانوين ومضادر اإعداد الدليل

4املمارضات الضليمة للتحكم املوؤضضي

4اأطراف احلاكمية املوؤضضية

4جملس الإدارة

4- الاجبات واملضؤوليات

5- تضكيلة اأعضاء املجلس

5- رئيس املجلس

5- تنظيم اأعمال املجلس

6- معايري عضية جملس االإدارة

7اللجان املنبثقة عن املجلس

7- جلنة التدقيق واملخاطر

8- جلنة الرتضيحات واملكافاآت

9- جلنة التحكم املؤضضي

10- جلنة جملس االإدارة للتضهيالت و االضتثمار

11الإدارة التنفيذية

11اللجان التنفيذية

12اأنظمة الضبط والرقابة الداخلية

13- الهياكل التنظيمية وتنظيم العمل يف البنك

13- اأهم مهام وواجبات الدوائر املختلفة بالبنك

13- دائرة التضهيالت املضرفية

14- اإدارة اخلزينة واالضتثمار

14- دائرة التدقيق الداخلي

16- دائرة اإدارة املخاطر

18- دائرة االمتثال

18- ميثاق اأخالقيات العمل

19الضياضات املنظمة لأعمال البنك

19عالقة البنك مع املضاهمني

19الضفافية والإفضاح


الـمـقـدمـــــة

لقد اأضبحت اأضس وقاعد احلاكمية املؤضضية من اأبرز املضعات املطروحة على ضعيد اقتضاديات كافة دول العامل باعتبارها عنضرا هاما وفاعال لتعزيز النجاح واالإضالح االقتضادي خضضا يف ظل العملة وانفتاح االقتضاديات الدولية على بعضها البعس. وغني عن القل اأن هذه املبادئ واالأضس اأضبحت ضرورية للقطاعني العام واخلاس على حد ضاء كمتطلب رئيس لتعزيز الثقة يف اقتضاد اأي دولة ودليل على تفر مبادئ حضن االإدارة و الضفافية واملحاضبة. اإن احلاكمية اجليدة اأضاس

جناح املؤضضات وتعتمد اإىل حد بعيد على املهارات واخلربات وعلى املعرفة التي يتمتع بها اأعضاء جملس االإدارة واالإدارة التنفيذية.ميكن تعريف احلاكمية املؤضضية على اأنها عبارة عن )1( " جممعة االأنظمة والهياكل التنظيمية التي تضح مضؤوليات وواجبات خمتلف املضتيات االإدارية يف البنك وجملس اإدارته ومضاهمي البنك باالإضافة اإىل اجلهات ذات العالقة التي تهتم بالبنك وذلك كله من اأجل ضمان متكن البنك من حتقيق اأهدافه يف ظل وجد عملية

رقابية فعالة وبالتايل املضاعدة على اضتغالل مارد املؤضضة بكفاءة ". وينظر البنك االأردين الكيتي مبفهمه اخلاس اإىل احلاكمية املؤضضية على اأنها مفتاح ثقة العمالء وكافة االأطراف االأخرى املهتمة بالبنك، فاحلاكمية املؤضضية هي

الطريقة واالأضلب الذي تدار به عالقات البنك مع نفضه ومع االأطراف االأخرى املتاأثرة به.يؤمن البنك االأردين الكيتي باأن تفري حاكميه مؤضضية جيدة يؤدي اإىل اإدارة جيدة للبنك ويعمل على حتقيق اأهداف البنك االضرتاتيجية، باالإضافة اإىل اإميانه املطلق باأن وجد حاكميه جيدة لدى كافة مؤضضات اململكة ضف يؤدي اإىل وجد مؤضضات كفؤه باالإضافة اإىل تفري بيئة تنافضية مناضبة، مما يضاهم يف دعم االقتضاد الطني بضكل عام، خضضا واأن البنك تلعب دورا هاما يف النظام املايل، وتعتمد على ودائع عمالئها يف اأعمالها مما يؤكد على اأهمية وجد حاكميه مؤضضية جيدة

لديها.وعليه فقد قرر جملس اإدارة البنك االأردين الكيتي تبني دليل احلاكمية املؤضضية ) يضار اإليه الحقا بالدليل( والذي مت اإعداده وفقا الأفضل املمارضات الدولية بهذا اخلضس واضتنادا اإىل تعليمات واإرضادات البنك املركزي االأردين، حيث يهدف البنك من تبنيه لهذا الدليل الضل اإىل حتقيق مبادئ احلاكمية املؤضضية املتمثلة بعدالة معاملة كافة اجلهات ذات العالقة بالبنك ) Stakeholders ( والضفافية واالإفضاح عن وضع البنك املايل واالإداري احلقيقي واملضائلة يف العالقات بني جملس الاضح يف الفضل املضؤولية من حيث اإىل باالإضافة االأخرى، املختلفة واجلهات االإدارة وبني جملس واملضاهمني، االإدارة وبني جملس التنفيذية، واالإدارة االإدارة

املضؤوليات وتفيس الضالحيات.

رسالة البنك بخسوس التحكم املوؤسسي

يهدف البنك االأردين الكيتي اإىل الضل الأفضل املعايري املتعلقة باأخالقيات العمل من كافة جانبه وذلك من خالل االإفضاح عن نتائج البنك بكل دقة وضفافية اإىل جانب املحافظة على التقيد التام بالقانني والتضريعات املختلفة التي حتكم عمل البنك.

الإطار القانوين ومسادر اإعداد الدليل

يرتبط التحكم املؤضضي الفعال بعامل داخلية تضمل مدى فعالية التعامل بني اإدارة البنك وجملس االإدارة واملضاهمني اإضافة اإىل اجلهات ذات العالقة. اأما العامل اخلارجية والتي تدعم وتفر حتكم مؤضضي جيد فيمكن اإدراجها مبا يلي:-

.2000 لضنة 28 رقم البنك •قانن .1997 لضنة 22 رقم الضركات •قانن

.2002 لضنة 76 رقم املالية االأوراق •قانن الدائع رقم 33 لضنة 2000 باالإضافة اإىل كافة القانني التي حتمي حقق املضاهمني واملدعني واالأطراف ذات العالقة. ضمان •قانن

مبقتضى القانني املذكرة اأعاله و اأية تعديالت الحقة عليها. الضادرة والتعليمات •االأنظمة كما اضتند البنك اإىل املضادر التالية والتي ضكلت اأضاس اإعداد هذا الدليل: -

.2007 العام يف االأردين املركزي البنك قبل من الضادر االأردن يف للبنك املؤضضية احلاكمية •دليل املضع. حل بازل جلنة •اإضدارات

OECD )1( والبنك الدويل بهذا اخلضس. دول •اإضدارات املؤضضية. احلاكمية جمال يف احلايل البنك •وضع

املؤضضية. احلاكمية عن تتحدث مهنية خمتلفة •اإضدارات البنك. اإدارة ملضاءلة املضتثمرون يضتخدمها والتي املالية للتقارير الدولية واملعايري املحاضبية •املعايري

.) OECD ( حضب تعريف منظمة دول التعاون االقتضادية والتنمية )1(

4 دليل احلاكمية املوؤسسية

املمارسات السليمة للتحكم املوؤسسي

اإن تنظيم عملية التحكم املؤضضي باالإضافة اإىل االأطر القاننية والتنظيمية تختلف بضكل واضع بني الدول، ومع هذا فاإن التحكم املؤضضي الضليم ميكن حتقيقه بغس النظر عن النمذج الذي تتبناه املؤضضة املضرفية طاملا اأن هناك وظائف اأضاضية تعمل كما يجب.

هنالك اأربعة اأضكال من الرقابة يجب تضمينها الهيكل التنظيمي الأي بنك لضمان حتقيق رقابة فعالة وهي: 1. الرقابة من قبل جملس االإدارة.

2. الرقابة من قبل االأضخاس غري املكلفني باالأعمال اليمية.3. الرقابة املباضرة من وحدات العمل نفضها.

4. اإدارة مضتقلة لظائف املخاطر، االمتثال وخضع كل ذلك الإجراءات التدقيق الداخلي.

اأول: اأطراف احلاكمية املوؤسسية ذات العالقة

وتاليا بعس االأمثلة على ذلك:

1. املضاهمونامتالك االأضهم يف الضركات املضاهمة العامة تعطي ضاحبها حققا خمتلفة، حيث اأن الضهم ميكن ضراوؤه، بيعه، اأو حتيله، اأو تعطيه احلق يف اأرباح الضركة، بينما

حتضر مضؤوليته يف حدود قيمة اضتثماره فقط.كذلك تعطي االأضهم ضاحبها احلق يف معرفة املعلمات املختلفة التي تخس الضركة باالإضافة اإىل حقه يف التاأثري على القرارات املختلفة املتعلقة بالضركة، وبالتايل

كان من املهم جدا اأن يركز الدليل على حماية حقق كافة مضاهمي البنك.

2. اأعضاء جملس الإدارة املضؤول االأضاضي واالأول عن اإدارة البنك واأدائه هم اأعضاء جملس االإدارة، حيث يقم اأعضاء جملس االإدارة بالنيابة عن املضاهمني باإدارة البنك، وتغطي التضريعات

والقانني املختلفة واجباتهم ومضؤولياتهم ) مثل قانن الضركات، قانن البنك ... الخ (.

3. املوظفونكافة مظفي البنك عليهم مضؤولية يف تطبيق اإجراءات الرقابة الداخلية كجزء من مضؤولياتهم يف حتقيق اأهداف البنك، كل فيما يخضه.

يجب على مظفي البنك اأن يتمتعا باملعرفة الضرورية واملهارات واملعلمات والضالحيات للقيام باأعمال البنك، وهذا يتطلب الفهم الكامل للبنك وللضناعة وللضق واملخاطر التي ياجهنها.

والرضا االأمان اإىل يؤدي ضف ذلك والنجاح يف البنك واإجنازات اأداء اإيجابي يف بضكل يضاهمن ضف فاإنهم املتطلبات هذه لتحقيق املظفني ضعي من خالل الظيفي.

4. الدائنون االأطراف املختلفة التي ترتبط مع البنك بعالقات تعاقدية مثل العمالء، املردون، والدائنن هم اأضاس الأي مؤضضة.

العالقة بني البنك واالأطراف املختلفة تعتمد على الثقة التي يتم تطيرها بني البنك واالأطراف املختلفة االأخرى.

ثانيا: جملس الإدارة

الواجبات واملضوؤوليات حتقيقا ملبادئ التحكم املؤضضي فاإن جملس اإدارة البنك يقم باملهام واملضؤوليات الرئيضية التالية ووفقا ملا ورد يف نظام البنك االأضاضي اإضافة اإىل ما نس عليه قانن

البنك والضركات والتضريعات االأخرى ذات العالقة: -1. جملس اإدارة البنك ه املضؤول االأول عن ضالمة الضع املايل للبنك، وعن التاأكد من قيام البنك بتلبية مضؤولياته املختلفة جتاه كافة االأطراف التي تضمل البنك

املركزي االأردين، املضاهمني، املدعني، الدائنني، املظفني، املضتثمرين، واأية جهات اأخرى لها مضالح اأو ذات عالقة بالبنك.2. يقم املجلس بعملية رضم االأهداف االضرتاتيجية للبنك والرقابة على االإدارة التنفيذية التي يقع عليها عبء العمليات التضغيلية اليمية للبنك.

3. يقم املجلس باملضادقة على اأنظمة الضبط والرقابة الداخلية والتاأكد املضتمر من فعاليتها يف اإدارة املخاطر املختلفة التي ياجهها البنك.املختلفة والتعليمات القانني مبجب املطلبة اأو املعتمدة املختلفة واالإجراءات والضياضات االضرتاتيجية باخلطط البنك تقيد مدى من بالتاأكد املجلس يقم .4

النافذة.


5. يقم املجلس بالتاأكد من متتع البنك بالنزاهة يف كافة اأعماله، حيث وفر املجلس ميثاق الأخالقيات العمل، عرب فيه عن القيم واملبادئ االأخالقية للبنك وفق املرتكزات االأضاضية التالية: النزاهة، االمتثال للقانني، الضفافية، والالء للبنك وقد مت تعميم هذا امليثاق على كافة مظفي البنك واأعضاء املجلس ونضره للجمهر.

6. يقم املجلس بالتاأكد من تفر ضياضات مكتبة )واعتماد هذه الضياضات( تغطي كافة االأنضطة املضرفية لدى البنك، وباأنها معممة على كافة املضتيات االإدارية، ويتم مراجعتها بانتظام للتاأكد من ضملها الأي تغيريات تطراأ على القانني والتعليمات املختلفة التي حتكم عمل البنك.

7. يقم املجلس بتعيني مدير عام يتمتع بالنزاهة واالأخالق احلميدة واخلربة والكفاءة املهنية، و يتم تقييم املدير العام ضنيا من قبل املجلس.8. يقم املجلس باملافقة على تعيني اأو اضتقالة املدراء التنفيذيني يف البنك.

9. يقم املجلس بالتقييم الذاتي الأدائه – من خالل جلنة الرتضيحات واملكافاآت- على االأقل مرة واحدة ضنيا وفق اآلية واضحة.10. يقم املجلس باإقرار خطط اإحالل ) Succession Plans ( للمدراء التنفيذيني للبنك وبحيث تتضمن املؤهالت واملتطلبات الاجب تافرها لضاغلي هذه الظائف.

تضكيلة اأعضاء املجلس 1. تتضف تضكيلة اأعضاء املجلس بالتنع يف اخلربة العملية واملهنية.

2. ميكن اأن يضم املجلس اأعضاء تنفيذيني )الذين يضغلن وظائف بالبنك( واأعضاء غري تنفيذيني، ويكن اأغلبية اأعضاء املجلس غري تنفيذيني .3. يراعي البنك دائما اأن يكن هناك ثالثة اأعضاء مضتقلني على االأقل)Independent Directors( ضمن تضكيلة املجلس.

4. يعرف البنك العض املضتقل اأنه العض الذي ال تربطه بالبنك اأي عالقة ميكن اأن تؤثر على مضعية وحيادية حكمه وقراره وبحيث تتفر يف عض املجلس احلدود الدنيا التالية ليعترب مضتقال :-

- اأن ال يكن قد عمل كمظف يف البنك خالل الضنات اخلمس الضابقة لتاريخ ترضحه لعضية املجلس.- ان ال تربطه باأي اإداري يف البنك قرابة دون الدرجة الثانية.

- اأن ال يتقاضى من البنك اأي راتب اأو اأتعاب مالية ضاء بطريق مباضر اأو غري مباضر باضتثناء ما يتقاضاه مقابل عضيته يف املجلس.- اأن ال يكن عض جملس اإدارة اأو مالكا لضركة يتعامل معها البنك و يضتثنى من ذلك التعامالت التي تنضاأ بضبب اخلدمات و/اأو االأعمال املعتادة التي يقدمها البنك

لعمالئه وعلى اأن حتكمها ذات الضروط التي تخضع لها التعامالت املماثلة مع اأي طرف اآخر ودون اأي ضروط تفضيلية.- اأن ال يكن ضريكا للمدقق اخلارجي اأو مظفا لديه اأو لضركة اضتضارات لها تعامالت مادية مع البنك خالل الضنات اخلمس الضابقة لتاريخ ترضحه لعضية

املجلس.- اأن ال تضكل مضاهمته مضلحة مؤثرة يف راأس مال البنك بطريقة مباضرة، اأو غري مباضرة كاأن يكن حليفا ملضاهم رئيضي يف البنك.

5. يفضل البنك بني منضبي رئيس املجلس واملدير العام وعلى اأن ال تربط بني الرئيس واملدير العام اأي قرابة دون الدرجة الثالثة. 6. اإذا كان الرئيس تنفيذيا فيقم البنك بتعيني عض مضتقل كنائب لرئيس املجلس.

رئيس املجلس يقم رئيس املجلس باالإضافة اإىل مهامه التقليدية مبا يلي:

1. العمل على بناء واملحافظة على عالقات جيدة وبناءة تقم على اأضس احلاكمية املؤضضية بني اأعضاء املجلس وبني جملس االإدارة واالإدارة التنفيذية.2. التاأكد من وضل املعلمات املالئمة والكافية ويف االأوقات املناضبة لكافة اأعضاء املجلس واملضاهمني.

3. العمل على خلق ثقافة النقد البناء وتضجيع تبادل وجهات النظر بني اأعضاء املجلس خالل اجتماعات املجلس.4. التاأكد من تفر معايري ذات مضتى عال من احلاكمية املؤضضية لدى البنك.

تنظيم اأعمال املجلس 1. يجتمع جملس اإدارة البنك ضت مرات على االأقل يف الضنة وتبادر االإدارة التنفيذية للبنك باقرتاح املاضيع التي تراها مناضبة على جدول اأعمال كل اجتماع.

2. يقم البنك بتزويد اأعضاء املجلس باملعلمات املالئمة والكافية ويف االأوقات املناضبة.3. يقم اأمني ضر املجلس بتدوين اقرتاحات ونقاضات ونتائج تضيت اأعضاء املجلس يف اجتماعات املجلس.

4. يقم البنك باإعداد كتيب خاس يتضمن حقق /واجبات ومضؤوليات عض جملس االإدارة بضكل واضح وبحيث تزع على كل عض من اأعضاء املجلس عند انتخابه.5. يقم البنك باإعداد كتيب خاس يتضمن كافة العمليات املضرفية التي تتطلب مافقة املجلس عليها.

6. يجب اأن يكن اأعضاء املجلس على اإطالع دائم و مضتمر بالتطرات داخل البنك وخارجه، كذلك يقم البنك بتزويد االأعضاء مبلخس عن اأعمال البنك عند التعيني وخالل فرتة العضية، بحيث يتضمن خطط البنك االضرتاتيجية، اأهم االأمر املتعلقة بضع البنك احلايل واإدارة املخاطر لدى البنك وبرنامج االمتثال باالإضافة اإىل

ميثاق اأخالقيات العمل، الهيكل التنظيمي، املدراء التنفيذين و املدقق اخلارجي.7. لكافة اأعضاء املجلس وجلانه حق االتضال املباضر مع االإدارة التنفيذية يف البنك.

8. ميكن الأعضاء املجلس واللجان املختلفة املنبثقة عنه االضتعانة مبضادر خارجية ملضاعدتهم يف القيام باملهام املكلة اإليهم اذا اقتضت احلاجة اإىل ذلك.


9. لدى البنك هيكل تنظيمي يبني التضلضل االإداري)مبا يف ذلك جلان املجلس واالإدارة التنفيذية( ويتم االإفضاح للجمهر عن اجلزء املتعلق باالإدارة العليا للبنك.10. يقم املجلس برتضيخ مبداأ التزام كل عض من اأعضاء املجلس جتاه البنك وجميع مضاهميه وليس جتاه مضاهم معني .

11. يقم املجلس باإعداد كتاب رضمي يبني فيه مهام ومضؤوليات وواجبات اأمني ضر املجلس والتي تضمل التاأكد من قيام اأعضاء املجلس باإتباع االإجراءات املقرة من املجلس والتاأكد من انتقال املعلمات بني اأعضاء املجلس وجلانه واالإدارة التنفيذية، اإضافة اإىل حتديد ماعيد اجتماعات املجلس وكتابة حماضر االجتماعات ويتم

تعيني او تنحية اأمني ضر املجلس من قبل املجلس باالإجماع.

معايري عضوية جملس الإدارةتعترب املعايري التالية احلدود الدنيا الاجب تافرها يف عض جملس االإدارة:-

اأ-تفر املؤهالت والضروط الالزمة للعضية:-يجب اأن تتفر يف كل من اأعضاء جملس االإدارة املؤهالت والضروط الكافية خلدمة مضالح البنك واجلهات االأخرى ذات العالقة ويتضمن ذلك حتقيق ما ورد يف قانين

البنك والضركات واأية قانني اأخرى ذات عالقة. كذلك يجب اأن تتفر لدى اأعضاء جملس االإدارة اأي من اأو جميع اخلربات واملؤهالت التالية:-- خربة مضرفية مالئمة.

- مضتى معني من التعليم والتدريب.- القدرة على االضتقاللية يف احلكم على االأمر.

- املعرفة بالبيانات املالية والفهم املعقل للنضب املضتخدمة لقياس االأداء وتفر اخلربة الالزمة يف جمال عمل البنك.- تفر مهارات اأو خربات مالية / مضرفية تضاهم يف اإثراء املجلس.

- االلتزام بتعلم اأعمال البنك واضتيفاء ضروط املضاهمة واالضتعداد لالضتقالة من املجلس يف حال عدم القيام باالأعمال املكلة اإليه.- وجد فهم ودراية باأفضل املمارضات الدولية يف جمال االإدارة وتطبيقها.

- القدرة على التجيه االضرتاتيجي والروؤيا املضتقبلية الاضحة واتخاذ القرارات الضليمة.

ب- الالء والضدق واالهتمام يعترب التزام اأعضاء جملس االإدارة بالضدق، الالء واالهتمام بالبنك من اأهم اجلانب للضل اإىل حتكم مؤضضي جيد من حيث حرس العض على اأن تكن عالقته

بالبنك عالقة ضادقة وان يقم كاأي مظف اآخر بالتضريح عن اأي معلمات ذات اأهمية قبل اإجراء اأي ضفقة اأو تعامل جتاري مع البنك.اأما يف جانب الالء فانه يف حالة حضل اأي تضارب يف املضالح بني العض والبنك فاإنه على جميع االأطراف اأن تضعى الن تكن العملية عادلة بالنضبة للبنك، ويجب اأن

يطبق املجلس على اأي عض يتعامل مع البنك نفس الضروط التي يطبقها على العمالء االآخرين دون اأية اأفضلية.وحتقيقا للالء املنضد يقم عض جملس االإدارة مبا يلي:-- ممارضة دورة باأمانه ووضع مضلحة البنك نضب عينيه.

- جتنب تضارب املضالح او اضتغالل منضبه او معلمات البنك لتحقيق ماآرب ضخضية واالإفضاح عن اأية حاالت نضاأت اأو ميكن اأن تنضاأ بهذا اخلضس فرا.- اإطالع املجلس على اأي تضارب حمتمل يف املضالح وعدم التضيت على اأي قرارات تتعلق بهذا املضع.

اأما يف جانب االهتمام فيحرس العض على القيام بجميع الاجبات املنضس عليها مبجب القانني واالأنظمة املرعية يف هذا املجال ، اأن يضعى للحضل على كافة املعلمات الضرورية للتاأكد من اأن جميع القرارات املتخذة هي يف ضالح البنك، وعليه حضر اجتماعات املجلس والتحضري املضبق لها بضكل جيد. كذلك يجب اأن يقم

بالاجبات املكلة اإليه باأمانة.

ج- االإضتقاللية حتى يتمكن املجلس من اأداء دوره الرقابي على االإدارة التنفيذية والتاأكد من عدم ممارضتها الأي اإجراءات غري ضليمة فان جملس اإدارة البنك يحتفظ بعدد مناضب من

االأعضاء املضتقلني يف املجلس )وفقا لتعريف العض املضتقل الارد يف هذا الدليل ( وقد اعترب املجلس اأن ثالثة اأعضاء يعترب مناضبا .

د- االإطالع واملعرفة ويف هذا املجال يجب على عض جملس االإدارة اأن يكن :-

- على فهم ودراية بالعمليات املضرفية واملخاطر التي تاجه البنك، اإضافة اإىل البيانات املالية التي تعكس وضعه املايل.- على دراية بالقانني والتعليمات املطلب من البنك التقيد بها ومتابعا للماضيع املضتجدة يف قطاع اخلدمات املالية واأي تطرات تطراأ عليها.

الداخلي واملدققني التنفيذية االإدارة من املقدمة والتقارير املطروحة املاضيع كافة ومراجعة عنه، املنبثقة واللجان االإدارة جملس اجتماعات بحضر ملتزما -واخلارجي والضلطات الرقابية التي حتكم عمل البنك.


ثالثا: اللجان املنبثقة عن املجلس

اأهداف مع يتافق وبضكل واملضؤوليات الضالحيات بعس فضها بتضكيل جلان خمتلفة االإدارة قام جملس وفعاليته، كفاءته وزيادة املجلس اأعمال تنظيم بهدف واضرتاتيجيات البنك وقد مت تضكيل هذه اللجان بضكل رضمي وبتعليمات اأقرت من املجلس. علما باأن وجد هذه اللجان ال يعفي املجلس من حتمل املضؤولية املباضرة

جلميع االأمر املتعلقة بالبنك.يقم البنك باالإفضاح عن اأضماء اأعضاء اللجان باالإضافة مللخس عن مهامها ومضؤولياتها ضمن التقرير الضني للبنك.

ميكن للمجلس اأن يقم بدمج مهام جلنة اأو اأكرث يف جلنة واحدة اإذا راأى اأن يف ذلك حتقيق ملضالح البنك واأفضل من الناحية االإدارية.

اأ( جلنة التدقيق واملخاطر1. تتاألف جلنة التدقيق واملخاطر من اأربعة اأعضاء باالإضافة اإىل عض مراقب جميعهم من اأعضاء جملس االإدارة غري التنفيذيني.

2. يقم البنك باالإفضاح عن اأضماء اأعضاء هذه اللجنة يف التقرير الضني للبنك.3. على االأقل يجب اأن تضم جلنة التدقيق عضين حاضلني على مؤهالت وخربات يف املجاالت املحاضبية اأو املالية.

4. يجب اأن ال يقل عدد االأعضاء املضتقلني يف اللجنة عن عضين اثنني.5. يعهد اإىل جلنة التدقيق مهام ومضؤوليات جلنة اإدارة املخاطر وجلنة مراقبة االمتثال يف البنك.

6. من حق اللجنة احلضل على اأي معلمات من االإدارة التنفيذية تراها ضرورية الأداء مهامها، كما لها احلق يف اضتدعاء اأي مظف تنفيذي اأو عض جملس اإدارة حلضر اجتماعاتها.

7. لدى البنك كتيب )ميثاق( يبني مهام ومضؤوليات وضالحيات جلنة التدقيق واملخاطر.8. تعهد اإىل اللجنة مضؤولية تقدمي التضيات للمجلس بخضس تعيني، اإنهاء عمل، مكافاآت، وتقييم مضعية املدقق اخلارجي. ويراعى االأمر التالية:-

- الدوران املنتظم للتدقيق اخلارجي بني مكاتب التدقيق. ويف حال ضعبة تطبيق ذلك من الناحية العملية ، الدوران املنتظم للضريك الرئيضي املضؤول عن التدقيق اخلارجي للبنك .

- قيام املدقق اخلارجي بتزويد جلنة التدقيق بنضخة من تقريره.اأو كلما دعت احلاجة لذلك وبدون حضر 9. تقم اللجنة باالجتماع مع املدقق اخلارجي، املدقق الداخلي، مضئيل االمتثال واملخاطر مرة واحدة على االأقل ضنيا

االإدارة التنفيذية للبنك.10. تقم جلنة التدقيق مبمارضة الدور املكل اإليها مبجب قانن البنك والتضريعات االأخرى ذات العالقة وبحيث يتضمن ذلك وبضكل خاس:-

- املراجعة واملضادقة على خطة التدقيق الداخلي التي تضمل نطاق التدقيق وتكراره.والقانني بالضياضات االلتزام عدم الداخلية، الرقابة يف الضعف لنقاط املناضب وبالقت التضيبية االإجراءات باتخاذ التنفيذية االإدارة قيام من التاأكد -

والتعليمات، واملالحظات االأخرى التي يتم حتديدها من قبل التدقيق الداخلي.- التاأكد من قيام البنك بتطبيق معايري املحاضبة والتدقيق الدولية بالضكل الضليم.

- تقييم نطاق ونتائج ومدى كفاية عمليات التدقيق الداخلي واخلارجي للبنك.- التقييم املضتمر الأنظمة الضبط والرقابة الداخلية يف البنك.

- مراجعة القضايا املحاضبية ذات االأثر اجلهري على البيانات املالية.- مراجعة املالحظات الاردة يف تقارير اجلهات الرقابية وتقارير املدقق اخلارجي ومتابعة اإجراءات التضيب.

اأوامر اجلهات الرقابية بضاأن كفاية راأس املال وكفاية املخضضات - مراجعة البيانات املالية للبنك قبل عرضها على جملس االإدارة وبضفة خاضة التحقق من املاأخذة مقابل الدين املضكك يف حتضيلها وكافة املخضضات االأخرى واإبداء الراأي يف دين البنك غري العاملة اأو املقرتح اعتبارها دينا هالكة.

- التاأكد من القانني واالأنظمة التي حتكم عمل البنك.- تقم اللجنة برفع تقاريرها وتضياتها ونتائج ممارضتها ملهامها اإىل جملس االإدارة.

- يدعى كل من رئيس جممعة اإدارة املخاطر واالمتثال و مدير دائرة التدقيق الداخلي يف البنك حلضر اجتماعات اللجنة ولها اأن تدع اأي ضخس لالضتئناس براأيه بخضس مضاألة معينة.

وبضكل عام فان مضؤولية جلنة التدقيق ال تغني عن مضؤوليات املجلس اأو االإدارة التنفيذية للبنك فيما يتعلق بالرقابة على كفاية اأنظمة الضبط والرقابة الداخلية لديه.

اأما دور جلنة التدقيق واملخاطر يف جانب اإدارة املخاطر فتتلخس مهامها باالآتي: 1. التضية باعتماد اإضرتاتيجية وضياضات اإدارة املخاطر والتاأكد مما يلي:

- اأن تكن ضاملة ومثقة الإدارة جميع املخاطر املادية.- اأن تكن مالئمة حلجم ونضاطات البنك وضركاته التابعة.

- وجد الربامج واالجراءات واالأدوات ) ومنها الضقف ( لرتجمة هذه اخلطط والضياضات والتاأكد من مدى تطبيقها و اأي اضتثناء يتم من خالل مافقات اإدارية حمددة.


- يتم مراجعتها بضرة دورية. - يتم اإيضالها اإىل املعنيني ضمن البنك.

اأناع املخاطر االأخرى وذلك من خالل - مراقبة االإدارات التنفيذية فيما يتعلق باإدارة خماطر االئتمان، الضق، الضيلة، التضغيلية، االمتثال والضمعة وكافة االإطالع على التقارير الضادرة عن اإدارة املخاطر التي تضح للجنة ما هي املخاطر التي يعمل ضمنها البنك واالإجراءات املتخذة لتخفيفها، وبحيث تكن هذه

التقارير مالئمة، مفضلة، وتقدم بالقت املناضب ضمن اإطار اأنظمة معلمات كفؤة. . )Risk Profile( 2. متابعة املخاطر التي يعمل ضمنها البنك وقياس ماديتها والتاأكد من وجد اإجراءات داخلية لتقييم كفاية راأس املال وربطها مع خماطر البنك

3. التاأكد من املخاطر املتضمنة يف املنتجات اجلديدة التي يرغب البنك بالتعامل بها قبل ان يتم طرحها.4. التضية باعتماد الهيكل التنظيمي لدائرة اإدارة املخاطر والتاأكد من اضتقالليتها ومن قيامها مبمارضة اأعمالها ضمن اإدارة مضتقلة.

5. مراجعة حجم املخاطر املقبلة ) Risk Appetite ( التي ميكن اأن يتحملها البنك ويعمل ضمنها والتضية بها ملجلس االإدارة..) Business Continuity ( 6. االإطالع على التقارير املتعلقة بضمان اضتمرارية العمل

7. تقم اللجنة برفع تقارير دورية ملجلس االإدارة.وفيما يتعلق بدور جلنة التدقيق واملخاطر يف جانب مراقبة االمتثال فيمكن اإدراجه مبا يلي: -

1. التضية باعتماد ضياضة مراقبة االمتثال والتاأكد بخضضها مما يلي: - اأن تكن الضياضة مكتبة.

- اأن تكن مالءمة حلجم ونضاطات البنك وضركاته التابعة.- اأن حتدد االإجراءات التي يجب اإتباعها من قبل االإدارة واملظفني.

- اأنها تضح املتطلبات الرئيضية بضاأن التعرف على خماطر االمتثال واإدارتها ضمن جميع مضتيات البنك.- اأن يتم تعميم الضياضة على كافة االإدارات والعاملني يف البنك.

2. تقييم درجة الفعالية التي يدير بها البنك خماطر االمتثال مرة واحدة يف الضنة على االأقل ومراجعتها عند اإجراء اأي تغيريات عليها.3. مراقبة ومتابعة تطبيق هذه الضياضة.

4. اتخاذ التدابري الالزمة لتعزيز قيم االضتقامة واملمارضات املهنية الضليمة داخل البنك بالضكل الذي يجعل االمتثال بالقانني واالأنظمة والتعليمات واالأوامر واملعايري املطبقة هدفا اأضاضيا واجب التحقق.

5. اعتماد الهيكل التنظيمي لدائرة مراقبة االمتثال والتاأكد من اضتقالليتها ومبا يحقق وجد فضل بني وظيفة مراقبة االمتثال واأنضطة التدقيق الداخلي.6. التاأكد من وجد خطة ضنية الإدارة خماطر االمتثال واأنها تاأخذ بعني االعتبار اأي قضر يف الضياضة اأو االإجراءات اأو التطبيق واأنها مرتبطة مبدى فعالية اإدارة

خماطر االمتثال القائمة واأنها حتدد احلاجة اإىل اأي ضياضات او اإجراءات للتعامل مع خماطر االمتثال اجلديدة الناجتة عن التقييم الضني لهذه املخاطر.7. االإطالع على االجراءات والتدابري التضحيحية و/اأو التاأديبية املناضبة التي يتم اتخاذها من قبل االإدارة التنفيذية بالبنك يف حال اكتضاف خمالفات ناجمة عن عدم االمتثال وخاضة يف حالة املخالفات التي تعرس البنك لعقبات قاننية اأو تعرضه خلضائر مالية كبرية اأو خضائر الضمعة مع التاأكد من اأنه يتم االإبالغ الفري عن

هذه احلاالت.8. االإطالع على التقارير التي تظهر نتائج االختبارات التي متت مبراقبة االمتثال والتي يجب اأن تتضمن تقييم خماطر االمتثال واملخالفات وجانب القضر التي يتم

الكضف عنها واالجراءات التضحيحية التي مت اتخاذها.

ب( جلنة الرتضيحات واملكافاآت1- تتاألف جلنة الرتضيحات واملكافاآت من ثالثة اأعضاء من جملس االإدارة غري التنفيذيني، اإثنان منهم مبا يف ذلك رئيس اللجنة من االأعضاء املضتقلني، جتتمع على

االأقل مرتني من كل عام اأو كلما دعت احلاجة وتكن قراراتها باالأغلبية على اأن يتضمنها قرار رئيس اللجنة ويتىل اأمانة ضرها اأمني ضر جملس االإدارة. 2- تقم اللجنة باملهام التالية:-

- تضمية اأعضاء املجلس مع االأخذ باالعتبار قدرات ومؤهالت االأضخاس املرضحني. ويف حاالت اإعادة الرتضيح يؤخذ بعني االعتبار عدد مرات حضرهم ونعية وفاعلية مضاركتهم يف اجتماعات املجلس، مع مراعاة ما ورد يف قانن الضركات بخضس جتديد عضية عض جملس االإدارة.

- حتديد فيما اإذا كان للعض ضفة العض املضتقل .- تقم جلنة الرتضيحات واملكافاآت باتباع اأضس حمددة ومعتمدة يف تقييم فعالية املجلس باالإضافة اإىل مدى مضاركة العض يف اجتماعات املجلس. وبحيث يكن معيار

تقييم االأداء مضعي ويتضمن مقارنة بالبنك االأخرى، باالإضافة اإىل معايري ضالمة وضحة البيانات املالية للبنك ومدى االلتزام مبتطلبات الضلطات الرقابية.- تتىل اللجنة مضؤولية تفري معلمات وملخضات حل خلفية بعس املاضيع الهامة عن البنك الأعضاء جملس االإدارة، والتاأكد من اطالعهم املضتمر حل اأحدث

املاضيع ذات العالقة بالعمل املضريف. - تضي جلنة الرتضيحات واملكافاآت باملكافاآت )مبا يف ذلك الراتب الضهري واملنافع االأخرى( للمدير العام. كما تقم اللجنة مبراجعة املكافاآت املمنحة لباقي

االإدارة التنفيذية.- التضية ملجلس االإدارة بتعيني مدير عام على اأن يتمتع بالضروط التي نس عليها قانن البنك.


- التضية ملجلس االإدارة باإقرار خطط االإحالل لالإدارة التنفيذية للبنك وبحيث تتضمن املؤهالت واملتطلبات الاجب تفرها لضاغلي هذه الظائف.- التضية ملجلس االإدارة بتعيني املدراء التنفيذيني.

- تتىل اللجنة مضؤولية التاأكد من وجد ضياضة لدى البنك تتضمن اأن املكافاآت / الرواتب كافية الضتقطاب اأضخاس مؤهلني للعمل يف البنك واالحتفاظ بهم وبضكل يتماضى مع املكافاآت / الرواتب املمنحة من قبل البنك املماثلة يف الضق. كما يجب اأن تتضمن ضياضة البنك اأن يتم ربط الرواتب وبضكل جزئي باالأداء، اأن تضع برامج للحافز تهدف اإىل تعزيز قيمة اأضهم البنك على املدى طيل االأجل وتهدف اأيضا اإىل تعزيز البيئة الرقابية الداخلية وتؤدي اإىل ضالمة ومتانة الضع املايل

للبنك، مبعنى اأن ال يتم الرتكيز على زيادة حضة ضهم البنك من االأرباح على املدى القضري فقط.- التاأكد من اأن ضياضة املكافاآت يتم االإفضاح عنها يف التقرير الضني للبنك حتديدا مكافاآت اأعضاء املجلس كل على حده واأعلى رواتب مت دفعها خالل الضنة

للمدراء التنفيذيني من غري اأعضاء املجلس. - اإطالع املجلس على التقارير التي تضمن املعلمات الالزمة له الأداء اأعماله.

ج( جلنة التحكم املوؤضضي تتاألف جلنة التحكم املؤضضي من رئيس جملس االإدارة وثالثة اأعضاء غري تنفيذيني. جتتمع اللجنة مرة واحدة على االأقل من كل عام وذلك بدعة من رئيضها ويتىل رئيس جممعة اإدارة املخاطر واالمتثال اأمانة الضر. للجنة اأن تقم بدعة اأي ضخس يف البنك وعلى كافة املضتيات االإدارية لالضتئناس براأيه او مضاءلته عن اأي اأمر

من االأمر.

مهام جلنة التحكم املؤضضي اإن مهام جلنة التحكم املؤضضي بضكل رئيضي تنضب على التاأكد من تطبيق ما ورد يف دليل التحكم املؤضضي من كافة جانبه وذلك من قبل كافة االأطراف املرتبطة به من اإدارة تنفيذية وجملس اإدارة وجلان، اإضافة اإىل املراجعة الدورية للدليل من وقت الآخر اأو كلما اقتضت احلاجة وذلك بهدف ماكبة التغريات يف احتياجات وتقعات

كل من البنك والضق املضريف.وتاليا اأبرز املهام املوكلة للجنة التحكم املوؤضضي:-

1- التاأكد من قيام املجلس برضم اأهداف اضرتاتيجية وحتديد قيم عليا للبنك وتعميمها على كافة املضتيات االإدارية داخل البنك ويف هذا املجال تقم اللجنة بالتاأكد من عدة اأمر منها:-

- رضم اضرتاتيجية للبنك والعمل على اإقرارها من املجلس.- قيام جملس االإدارة باعتماد الضياضات العامة للبنك مبا فيها االضرتاتيجية العامة واالإضراف على تنفيذها بضكل يضمن عدم تضارب املضالح.

- االإلتزام مبيثاق اأخالقيات العمل املعتمد لدى البنك وذلك على مضتى جملس االإدارة وكافة املضتيات االإدارية يف البنك.2- التاأكد من حتديد املضؤوليات وتضيح خطط االتضال واملرجعية لالإداريني على خمتلف مضتياتهم االإدارية وذلك ضمن االإطار التايل:-

- حدد قانن البنك وقانن الضركات ضروط ومضؤوليات جملس االإدارة واملدير العام، حيث يعترب املجلس مضؤوال عن الرقابة على اإدارة البنك التنفيذية والتي تقم باإدارة اأعمال البنك اليمية.

- ضرورة وضح خطط املضاءلة واملضؤولية من خالل التفيس الرضمي للضالحيات والتاأكيد على الفضل ما بني الظائف ووجد اأنظمة الضبط والرقابة الداخلية املناضبة.

3- التاأكد من اأهلية اأعضاء جملس االإدارة ملناضبهم واأن لديهم فهم واضح لدورهم يف التحكم املؤضضي اإضافة اإىل االضتقاللية يف حل املضاكل واتخاذ القرارات ويف هذا االإطار يقع على عاتق اللجنة مضؤولية التاأكد من عدة اأمر منها :-

- اأن جملس االإدارة يقم بدوره املطلب يف جمال الرقابة على اأعمال البنك مبا يف ذلك فهم للمخاطر التي يتعرس لها البنك. . ) Independent Directors ( التاأكد من وجد عدد مناضب من االأعضاء املضتقلني ضمن اأعضاء جملس االإدارة -

- التاأكد من تفر املحددات و الضروط الاردة ضمن قانن البنك بخضس االأضخاس الذين يضغلا رئاضة وعضية جملس االإدارة ..) Fit and Proper(التاأكد من تطبيق مبداأ وضع الرجل املناضب يف املكان املناضب -

- التاأكد من وجد جلنة تدقيق مضكلة من اأعضاء جملس االإدارة ضمن الضروط املحددة بقانن البنك واأنها متارس دورها بالضكل املطلب اإضافة اإىل التاأكد من وجد اللجان املطلبة مبجب تعليمات البنك املركزي مثل ) جلنة اإدارة املخاطر وجلنة مراقبة االمتثال (.

- التاأكد من وجد اللجان الكافية واملنبثقة عن جملس اإدارة البنك مع العمل على اضتحداث اللجان التي تظهر احلاجة اإليها والالزمة الإرضاء قاعد التحكم املؤضضي وتطبيق ثقافتها على كافة املضتيات لدى البنك.

4- التاأكد من قيام االإدارة التنفيذية باجبها فيما يتعلق بالرقابة املناضبة على اأعمال البنك والقيام بدورها حضبما ه منضس عليه يف تعليمات اأنظمة الضبط والرقابة الداخلية الضادرة عن البنك املركزي االأردين وذلك من خالل العديد من االأمر منها:-

- التاأكد من قيام االإدارة التنفيذية مبهمة اإدارة املخاطر االأمر الذي يتضمن مهمة التاأكد من عملية وضع ومراقبة الضياضات والتعليمات مبضتى مقبل لكل من خماطر االئتمان، خماطر الضق، خماطر الضيلة و املخاطر التضغيلية ، اإضافة اإىل االلتزام بدورها يف اإدارة ومراقبة خماطر االمتثال وفقا للضياضات املعدة

لهذا الغرس، وضال اإىل حتقيق عائد معقل للمضاهمني دون املضاس بقضايا الضالمة املضرفية.


- التاأكد من تطبيق مبداأ الرقابة الثنائية يف كافة اأعمال ونضاطات البنك وعدم اضطالع ضخس واحد للقيام بعمل كامل.- التاأكد من كفاءة االإدارة التنفيذية وكافة مدراء الدوائر بضكل عام.

5- االإضتفادة بضكل فعال من االأعمال التي يقم بها املدققن الداخلين واملدققن اخلارجين .6- التاأكد من قيام البنك وكجزء من عملية املافقة على منح االئتمان بتقييم نعية احلاكمية املؤضضية لعمالئه من الضركات وخاضة الضركات املضاهمة العامة بحيث

يتم تقييم خماطر العمالء. وقد يرى البنك مكافاأة عمالئه الذين تتفر لديهم حاكمية جيدة. من ضمن مهام جملس االإدارة، وضع االأنظمة والتعليمات الداخلية للبنك والتي حتدد مهام الدوائر املختلفة مبا يكفل حتقيق الرقابة املطلبة ويف هذا االإطار يربز دور

جلنة التحكم املؤضضي يف تفري ما يلي بهذا اخلضس :-1- التدقيق الداخلي

اإن تفري اأنظمة ضبط ورقابة داخلية فعالة داخل البنك يجب اأن يكن مدعما بدائرة تدقيق داخلي فعالة تقم بتقييم هذه االأنظمة باضتقاللية.تقم دائرة التدقيق الداخلي بتقييم فعالية وكفاءة العمليات ومدى التقيد بالقانني واالأنظمة والتعليمات اإضافة اإىل تقييم فعالية نظام اإدارة املخاطر وكفاية راأس

مال البنك نضبة اإىل خماطره وفق البيانات املالية للبنك، وحتقيقا لهذا الدور يجب اأن يتم ما يلي:-املنبثقة عن جملس التدقيق اإىل جلنة مباضرة بنتائج مهامه وتضياته تقاريره برفع قيامه التامة من خالل باالضتقاللية الداخلي املدقق التاأكد من متتع -

االإدارة.- التاأكد من اأن جلنة التدقيق هي املضؤولة عن حتديد رواتب ومزايا كادر دائرة التدقيق الداخلي وتقييم اأدائه.

- التاأكد من قيام كل من املدقق الداخلي وجلنة التدقيق مراجعة املالحظات الاردة يف تقارير البنك املركزي وتقارير املدقق اخلارجي ومتابعة االجراءات املتخذة بضاأنها.

2- التدقيق اخلارجي ميثل مضتى اآخر من الرقابة على مدى مضداقية البيانات املالية وتقييم اأنظمة الضبط والرقابة الداخلية:-

- تضمن قانن البنك املهام املطلبة من املدقق اخلارجي وبحيث يتم اختياره من ضمن قائمة يعدها البنك املركزي ضنيا.- مراعاة وجد تعاون وتنضيق بضكل كامل بني املدقق الداخلي واخلارجي.

7- مراعاة اأن تتضف عملية التحكم املؤضضي باالإفضاح والضفافية.8- يجب اأن يكن جملس االإدارة واالإدارة التنفيذية على فهم لهيكلية عمليات البنك، مبا يف ذلك العمليات التي يقم بها البنك يف مناطق اأو ضمن هياكل تضريعاتها

تعيق الضفافية، وبهذا اخلضس يكن دور جلنة التحكم املؤضضي التاأكد مما يلي:-- التاأكد من اأن االإدارة التنفيذية تتبع ضياضات واضحة واإجراءات ضليمة للعمل ضمن هذه املناطق / التضريعات.

- اإجراء تقييم دوري للتاأكد من مدى احتياج البنك للعمل ضمن هذه املناطق والتي تعيق الضفافية.- اإن جلنة التدقيق تراقب اأعمال التدقيق الداخلي على الضابط على االأنضطة التي متارس يف هذه املناطق وترفع التقارير الالزمة ضنيا اأو لدى مالحظة اأي قضر

مادي اإىل جملس االإدارة.لتقييم هذه ضياضات يكن هناك وان البنك، يقدمها التي املعقدة املالية واالأدوات املنتجات واإجراءات عمل حتكم وضياضات اضرتاتيجيات وجد التاأكد من -

املنتجات ضاء عند اضتخدامها اأو بيعها.- التاأكد من اأن وجد ضياضات للتعرف، قياس، واإدارة للمخاطر املادية، مبا يف ذلك املخاطر القاننية وخماطر الضمعة التي ميكن اأن تنضاأ من ممارضة البنك الأي

نضاطات.- االإطالع على التقييم الدوري لالمتثال للقانني واالأنظمة باالإضافة اإىل االمتثال مع الضياضات الداخلية.

- التاأكد من اأن هذه االأنضطة خاضعة الأعمال التدقيق الداخلي للبنك وضمن نطاق اأعمال التدقيق اخلارجي.االإدارة الالزمة ملجلس التقارير رفع ويتم االأنضطة تلك املتعلقة مبخاطر املعلمات للبنك، مبا يف ذلك الرئيضية لالإدارة الالزمة املعلمات التاأكد من وضل -

والضلطات الرقابية ويتم االلتزام مبتطلبات االإفضاح مبقتضى القانني والتعليمات التي يعمل بها البنك.

د( جلنة جملس الإدارة للتضهيالت و الضتثمارتتلخس عمل وضالحيات اللجنة النظر يف املقرتحات والطلبات املقدمة من جلنة االإدارة للتضهيالت وجلنة االإدارة لالضتثمار والتي تزيد عن حدود ضالحيتها.

- تتاألف اللجنة من رئيس جملس االإدارة او نائبه وعضية اثنني من اأعضاء جملس االإدارة.- جتتمع اللجنة اأضبعيا.

- تقم اللجنة مبراجعة الضياضة االئتمانية والضياضة االضتثمارية دوريا والتاأكد من حتديثها مبا يتفق مع التعليمات والتضريعات ذات العالقة.


رابعا : الإدارة التنفيذية

1. تقم االإدارة التنفيذية بضع خطط العمل لتحقيق وتنفيذ اإضرتاتيجية البنك وذلك عن طريق عملية تخطيط ضاملة لكافة دوائر البنك.2. تقم االإدارة التنفيذية وبضكل دوري مبراجعة االإجنازات املتحققة ومقارنتها مع اخلطط املضعة وتتخذ االجراءات التضيبية اإن لزم االأمر.

3. تقم االإدارة التنفيذية باإعداد املازنات التقديرية كاأداة من اأدوات التخطيط والرقابة.4. تعترب االإدارة التنفيذية مضؤولة عن اإعداد وتطير ضياضات واإجراءات اإدارة خمتلف اأناع املخاطر وتنفيذ االضرتاتيجيات املعتمدة من املجلس.

5. تقع االأعمال اليمية التضغيلية للبنك ضمن حدود مضؤوليات ومهام االإدارة التنفيذية للبنك.

خامسا : اللجان التنفيذية

من اأجل ضمان حتقيق مبادئ احلاكمية املؤضضية يف البنك فلدى البنك عدة جلان تنفيذية متخضضة مت تضكيلها الأغراس حمددة ولزيادة فعالية البنك بضكل عام وهذه اللجان هي :

- اللجنة التنفيذية.- جلنة املوجودات واملطلوبات.

- اللجنة التوجيهية لأنظمة املعلومات. - جلنة تضهيالت الإدارة.

- جلنة اضتثمار الإدارة. وتتكن هذه اللجان من املدير العام رئيضا وعضية بعس اأو كافة ناب ومضاعدي املدير العام واملدراء التنفيذيني .

باالإضافة اإىل اللجان املذكرة اأعاله هناك جلنة املضرتيات وجلنة اضتالم الفروع اجلديدة واملجددة. وامللخس التايل يبني مضؤوليات ومهام اأهم اللجان التنفيذية:

- اللجنة التنفيذية:تتلخس مضؤولياتها ومهامها مبتابعة اإجنازات البنك املختلفة وضري خطط العمل وتقييم اأوضاع البنك اأوال باأول باالإضافة اإىل بحث ضبل تطير خمتلف جانب العمل بالبنك لتحقيق االأهداف املضعة واالضتجابة الأي مضتجدات بضرعة وكفاءة. تتاألف اللجنة من املدير العام رئيضا وعضية نائبيه ورئيس جممعة اإدارة املخاطر

واالمتثال و مضاعدي املدير العام واملدراء التنفيذيني يف البنك وتعقد اجتماعها بضكل ضهري.

- جلنة املوجودات واملطلوبات: الهدف االضرتاتيجي للجنة ه تعظيم ربحية البنك على املدى الطيل من خالل التخضيس االأمثل للمارد املتاحة على التظيفات املربحة مع املحافظة على مضتى

مقبل من املخاطر ومبا يتافق مع اأهداف البنك وتقم هذه اللجنة بدورين رئيضيني: - التزيع / التخضيس االضرتاتيجي لكل من االأضل واخلضم.

- ضبط ورقابة املخاطر.

باالإضافة اإىل تقييم العائد / املخاطر لالأضل املختلفة وتركيبة راأس املال ومؤثراتها والبحث عن مضادر االأمال وتقييمها والتضعري.تتاألف اللجنة من املدير العام رئيضا وعضية كل من:-

- نائب املدير العام – املجمعة املضرفية، نائب املدير العام – اخلدمات املضاندة.- رئيس جممعة ادارة املخاطر واالمتثال.

- مضاعد املدير العام- اخلزينة واالضتثمار، مضاعد املدير العام – التضهيالت، مضاعد املدير العام – املالية، مضاعد املدير العام – منتجات التجزئة و االأفراد.- مدير دائرة اإدارة املخاطر.

وجتتمع اللجنة بضكل ضهري اأو كلما دعت احلاجة لذلك.

- اللجنة التوجيهية لأنظمة املعلومات: حيث تضطلع هذه اللجنة باملهام التالية:

- حتديد االجتاه االضرتاتيجي الأنظمة املعلمات على مضتى البنك. - مراجعة ضياضات تطبيق اأنظمة املعلمات يف البنك.

- تقدمي املعلمات والتجيه لدائرة اأنظمة املعلمات حل اخلطط االضرتاتيجية الأنظمة املعلمات..) IT Security ( تقم اللجنة مبهام جلنة اأمن اأنظمة املعلمات -

تتاألف اللجنة من املدير العام رئيضا وعضية كافة اأعضاء اللجنة التنفيذية وجتتمع اللجنة بضكل ضهري اأو كلما دعت احلاجة لذلك.


- جلنة تضهيالت الإدارة: تتلخس مهامها وضالحياتها مبا يلي:-

- املافقة على التضهيالت ضمن ضقف حمددة يف الضياضة االئتمانية للبنك.- التضية اإىل جلنة جملس االإدارة للتضهيالت االضتثمار على اأية طلبات تفق ضالحيات اللجنة.

- التضية اإىل جلنة جملس االإدارة باتخاذ االإجراءات القاننية ضد املتخلفني عن الضداد.- التضية اإىل جلنة جملس االإدارة بربامج تضية و/اأو جدولة املدينيات املتعرثة مع مراعاة االلتزام بتعليمات البنك املركزي االأردين واجلهات الرقابية التابعة لها

فروع البنك اخلارجية. - املافقة على اتخاذ االإجراءات القاننية ضد املتخلفني عن الضداد من عمالء القروس االضتهالكية والبيع االآجل وبطاقات االئتمان ضمن ضقف معينة.

- االإطالع على القرارات باملافقة اأو االإعتذار ضمن ضالحيات معينة. تتاألف اللجنة من املدير العام رئيضا و نائب املدير العام/ املجمعة املضرفية نائبا و عضية كل من:

- نائب املدير العام / خدمات مضاندة.- رئيس جممعة اإدارة املخاطر واالمتثال.

- مضاعد املدير العام / فروع، مضاعد املدير العام / منتجات التجزئة واالأفراد، مضاعد املدير العام / تضهيالت.- يضارك املدير التنفيذي / الدائرة القاننية مضتضارا قاننيا للجنة.

- ويكن مدير دائرة اإدارة ورقابة االئتمان ضكرتريا للجنة.- جتتمع اللجنة مرتني يف االأضبع على االأقل.

- جلنة اضتثمار الإدارة: تتلخس مهامها وضالحياتها مبا يلي:-

-االإطالع على التضيات املدعمة بالدراضات التي تقم بها دائرة اخلزينة واالضتثمار بخضس الدخل يف اأية اضتثمارات جديدة اأو اخلروج من اأية اضتثمارات قائمة وكذلك زيادة اأو تخفيس قيمة اأية اضتثمارات واتخاذ القرار املالئم لها حضب جدول الضالحيات املحددة بالضياضة االضتثمارية.

- التضية اإىل جلنة جملس االإدارة للتضهيالت و االضتثمار على اأية طلبات تفق ضالحيات اللجنة.- املراجعة الضنية الضرتاتيجية البنك االضتثمارية باالإضافة اإىل مراجعة الضياضة االضتثمارية واملحددات االضتثمارية املجدة بها ووضع املقرتحات والتعديالت

الالزمة ورفع التضيات املتعلقة بذلك اإىل جملس االإدارة للمافقة.- املراجعة الضنية للضالحيات املحددة بالضياضة االضتثمارية ووضع املقرتحات والتعديالت الالزمة ورفع التضيات املتعلقة بذلك اإىل جملس االإدارة للمافقة.

- املراجعة الضهرية ملكنات املحفظة االضتثمارية واأداوؤها العام من وجهة نظر العائد واملخاطر املرتبطة به ومقارنته مع الفرتات الضابقة.- تقييم اأداء كل اضتثمار على حدة عن طريق مقارنة العائد احلقيقي لالضتثمار مع اأي مؤضرات قد تختارها اللجنة من وقت الآخر.

- تقييم درجة امتثال وتائم اضتثمارات البنك مع الضياضات واملحددات االضتثمارية واملخاطر املرتبطة بها، ووضع اخلطط الاجبة لاللتزام بالضقف املحددة بالضياضة االضتثمارية يف حال جتاوزها.

.) ALCO ( االإطالع على التقرير االضتثماري الضهري الذي تعده دائرة اخلزينة واالضتثمار وابداء الراأي وتجيه التقرير اإىل جلنة املجدات واملطلبات- -التضية اإىل جملس االإدارة بتعيني اأو اإنهاء خدمات اأمناء احلافظ االأمني الضتثمارات البنك اأو اأي جهة تقدم خدمات ذات عالقة باإضتثمارات البنك.

تتاألف اللجنة من املدير العام رئيضا و نائب املدير املدير العام/ املجمعة املضرفية نائبا و عضية كل من:- رئيس جممعة اإدارة املخاطر واالمتثال.

- مضاعد املدير العام / اخلزينة واالضتثمار، مضاعد املدير العام / منتجات التجزئة واالأفراد- مدير تنفيذي / اخلزينة واالضتثمار.

- ويكن مديراأول / اخلزينة واالضتثمارضكرتريا للجنة.- جتتمع اللجنة مرة واحده على االأقل ضهريا.

سادسا : اأنظمة السبط والرقابة الداخلية

1. تتم مراجعة هيكل اأنظمة الضبط والرقابة الداخلية من قبل املدقق الداخلي واملدقق اخلارجي مرة واحدة على االأقل ضنيا.2. يقم املجلس بتضمني التقرير الضني تقريرا حل مدى كفاية اأنظمة الرقابة الداخلية على االإبالغ املايل )Financial Reporting( وبحيث يتضمن ذلك:

- تضيح ملضؤولية االإدارة التنفيذية عن وضع اأنظمة الرقابة الداخلية على االإبالغ املايل.- تضيح الإطار العمل الذي قامت باضتخدامه االإدارة التنفيذية لتقييم فعالية اأنظمة الرقابة الداخلية.

- تقييم االإدارة التنفيذية الأنظمة الرقابة الداخلية كما بتاريخ البيانات املالية.- االإفضاح عن اأي ماطن ضعف يف اأنظمة الرقابة الداخلية ذات قيمة جهرية.

- تقرير من املدقق اخلارجي يبني راأيه يف تقييم االإدارة التنفيذية لفعالية اأنظمة الرقابة الداخلية.


3. على البنك القيام باإعداد تعليمات واإجراءات يتمكن مبجبها مظف البنك من االإبالغ وبضكل ضري عن وجد خماوف بخضس احتمالية حدوث خمالفات، وبحيث يتم التحقيق باضتقاللية يف هذه املخاوف ومتابعتها، ويتم مراقبة تنفيذ هذه االإجراءات من قبل جلنة جملس االإدارة للتدقيق واملخاطر.

الهياكل التنظيمية وتنظيم العمل يف البنكحتقيقا ملبادئ الرقابة الداخلية واأضس احلاكمية املؤضضية وبضكل خاس الرقابة الثنائية ووضح خطط الضلطة واملضؤولية فقد قام البنك بتزيع املهام والاجبات بني الدوائر املختلفة للبنك وقام بتحديد خطط الضلطة واملضؤولية بضكل واضح باالإضافة اإىل وضع الضياضات التفضيلية املختلفة واإقرارها من املجلس ومن اأهم هذه

الضياضات الضياضة االئتمانية والضياضة االضتثمارية يف البنك، هذا اإىل جانب الضياضات االأخرى املتعلقة باإدارة املخاطر ومراقبة االمتثال. يف هذا االإطار يضري الهيكل التنظيمي للبنك اإىل تربع جملس االإدارة على قمة الهرم ثم ياأتي دور رئيس جملس االإدارة ومن ثم املدير العام هذا وقد مت تقضيم العمل

يف البنك بني ثالثة جممعات رئيضية. املجموعة الأوىل:

املجمعة املضرفية، وتضم اأنضطة التضهيالت املضرفية واخلزينة واالضتثمار ومنتجات التجزئة واالأفراد وكل نضاط من هذه االأنضطة مقضم اإىل اأنضطة فرعية لضمان التخضس يف العمل وحتقيقا ملبادئ الرقابة الداخلية.

و يضري الهيكل التنظيمي اإىل تيل نائب املدير العام – املجمعة املضرفية ادارة املجمعة .املجموعة الثانية:

جممعة اإدارة املخاطر و االمتثال ، و تضم اأنضطة اإدارة املخاطر ) خماطر االئتمان واملخاطر التضغيلية وخماطر الضق واأمن اأنظمة املعلمات وخطة اضتمرارية العمل( اإىل جانب مراقبة االلتزام، كما يتبع لدائرة اإدارة املخاطر دائرة اإدارة ورقابة االئتمان.

و يضري الهيكل التنظيمي اإىل تيل رئيس جممع اإدارة املخاطر و االمتثال اإدارة املجمعة مع االإضارة اإىل اأن دوائر املخاطر واالمتثال ترفع تقاريرها اأيضا اإىل جلنة التدقيق واملخاطر املجموعة الثالثة:

جممعة اخلدمات املضاندة، وتضم هذه املجمعة اأنضطة اإدارة الفروع، اأنظمة املعلمات، العمليات املركزية، املالية، واخلدمات االإدارية. وكل نضاط من هذه االأنضطة يضم اأنضطة فرعية اأخرى حمددة.

و يضري الهيكل التنظيمي اإىل تيل نائب املدير العام – خدمات مضاندة اإدارة املجمعة .وهناك دوائر اأخرى يراأضها مدراء دوائر وتتبع مباضرة للمدير العام وهي الدائرة القاننية، العالقات العامة، ضؤون املظفني.

اأما دائرة التدقيق الداخلي فتتبع مباضرة لرئيس جملس االإدارة وترفع تقاريرها له وللجنة التدقيق واملخاطر.

اأهم مهام وواجبات الدوائر املختلفة يف البنك التنظيمية املناضبة لكافة الدوائر وحتديد مهام وواجبات الدوائر وعمل وضف وظيفي اأعمال الدوائر املختلفة يف البنك من حيث وضع الهياكل قام البنك بتنظيم

للظائف املختلفة يف الدوائر وكما يلي :

دائرة التضهيالت املضرفيةيضري الهيكل التنظيمي اإىل رئاضة الدائرة من قبل مضاعد املدير العام –تضهيالت ويقضم العمل بني ثالثة دوائر: دائرة تضهيالت الضركات، دائرة التضهيالت التجارية

واملتضطة، دائرة متابعة ومعاجلة االئتمان. اأما املهــام والواجبــات لدوائر التضهيالت فهي كما يلي:

دائرة تضهيالت الضركات اخلاضة التضهيالت احلكمية، املؤضضات تضهيالت البنكي، التجمع قروس لها ويتبع معينة ضقف ضمن املباضرة وغري املباضرة التضهيالت واإدارة دراضة -

بالضخضيات والفعاليات االجتماعية والضياضية، متيل املضاريع، التاأجري التميلي، الربامج االئتمانية اخلاضة للضركات.دائرة التضهيالت التجارية واملتوضطة

- دراضة واإدارة التضهيالت املباضرة وغري املباضرة ضمن ضرائح حمددة ويتبع لها القروس املمنحة للمضاريع الضغرية واملتضطة.

دائرة متابعة ومعاجلة الئتمان- املحافظة على عدم ظهر املضتحقات واحلد من تناميها مبعاجلتها باأضس مضرفية ضليمة منبثقة عن دليل واإجراءات العمل وتعليمات البنك الداخلية ومبا يتناضب

مع تعليمات البنك املركزي االأردين والضلطات الرقابية.

دائرة منتجات التجزئة والأفراديضري الهيكل التنظيمي اإىل رئاضة الدائرة من قبل مضاعد املدير العام – منتجات التجزئة و االأفراد ويقضم العمل بني ثالث دوائر: دائرة البنكية اخلاضة، دائرة

قروس االأفراد، دائرة التضيق واملبيعات باالإضافة اإىل وحدة البطاقات.


الدائرة البنكية اخلاضة تتلخس اأهم املهام والاجبات املكلة لدائرة البنكية اخلاضة مبا يلي:

- دراضة العروس االضتثمارية املقدمة للبنك.- اإدارة املحافظ االضتثمارية للعمالء يف االأضاق العاملية.

- اإنضاء عالقات مع بنك اضتثمارية ومدراء ضناديق عاملية.- التضيق خلدمات ومنتجات البنك والضركات الضقيقة لدى كبار العمالء.

دائرة قروس الأفراد دراضة طلبات منتجات تضهيالت االأفراد املقدمة من الفروع واملكاتب اإىل دائرة تضهيالت االأفراد والتي يجد يف البعس منها اضتثناءات خارجة عن ضالحياتهم.

دائرة التضويق واملبيعات- خلق منتجات تتناضب وحاجة الضق وضرائح العمالء مع االأخذ بعني االعتبار الظروف التنافضية.

- اإجراء دراضات الضق بهدف التعرف على الفرس واملحددات املتاحة للبنك ويف خمتلف املناطق بحيث تضكل هذه الدراضات البنية التحتية لعمليات التضيق والتفرع املضتقبلية ودراضات اجلدوى املطلبة لذلك.

- القيام بالزيارات امليدانية الدورية للعمالء احلاليني واملضتهدفني وفقا لربنامج حمدد وذلك بهدف التعرف على االحتياجات احلالية واملضتقبلية لهؤالء العمالء وما يتقعنه من البنك باالإضافة للتعرف على وجهات نظرهم يف مضتى اخلدمات التي يقدمها البنك واحلضل على اأية اقرتاحات اإيجابية منهم.

اإدارة اخلزينة واالضتثمار ويضري الهيكل التنظيمي اإىل رئاضة الدائرة من قبل مضاعد املدير العام، خزينة واضتثمار ويقضم العمل على عدة اأنضطة هي: غرفة التداول، العالقات الدولية والبنك

املراضلة، الضناديق االضتثمارية، االضتثمار املحلي، عمليات اخلزينة، مكتب التنضيق مع الحدة اخلارجية والحدة املضرفية اخلارجية. تتلخس اأهم املهام والاجبات املكلة الإدارة اخلزينة واالضتثمار مبا يلي:

1. اإدارة الضيلة بالعمالت االأجنبية واملحلية بالضكل الذي يضاهم يف زيادة العائد على حقق املضاهمني.2. اإدارة املجدات واملطلبات بالعملة املحلية واالأجنبية لتحقيق اأكرب عائد ممكن ضمن حدود املخاطر املقبلة.

3. اإدارة املحافظ االضتثمارية بالعمالت االأجنبية واملحلية من الضندات واالأضهم واالأدوات املالية املختلفة.4. التنضيق مع البنك املراضلة من اأجل املحافظة على عالقات متميزة معها ومتابعة ضقف االئتمان املمنحة للبنك.

5. البحث املضتمر عن الفرس االضتثمارية املتاحة ضمن تافقها مع الضياضة االضتثمارية املعتمدة وتعليمات البنك املركزي االأردين.اأمني االضتثمار ومدير واأعمال احلافظ االأمني، بالهامس والعقد االآجلة واملضتقات واالأضهم والضندات التعامل بالدائرة مثل 6. تقدمي خدمات االضتثمار املرتبطة

االإضدار. 7. العمل على دعم مراكز العمل والفروع يف اأداء مهامها.

8. متابعة تقارير االلتزام مع دوائر االإدارة واالإدارة العليا واجلهات اخلارجية.9. اإجراء الدراضات على اأضهم الضركات ومتابعة اأوضاعها املالية ورفع التقارير اخلاضة باالضتثمار لالإدارة العليا.

وفيما يتعلق بالحدة املضرفية اخلارجية فيتم ما يلي )وذلك بالتنضيق مع مكتب تنضيق اأعمال الفرع يف االإدارة العامة (:-1. تقدمي اخلدمات املضرفية اإىل عمالء البنك من قبل للدائع، ومنح التضهيالت املضرفية املباضرة وغري املباضرة ومتابعة حمافظ البنك من االأضهم والضندات.

2. متثيل البنك اأمام اجلهات الرضمية والغري الرضمية يف قربس.3. تزويد البنك املركزي القربضي بكافة التقارير والبيانات املالية املطلبة واملتعلقة بنضاط الفرع هناك.

4. التنضيق مع ضابط ارتباط الحدة املضرفية اخلارجية يف دائرة اخلزينة لتضهيل انضياب العمل ما بني فرع قربس وكافة الدوائر والفروع االأخرى.5. رفع التقارير والبيانات املالية الدورية املدققة من قبل املدقق اخلارجي اإىل اإدارة البنك.

6. تطبيق القانني والتعليمات الضادرة عن البنك املركزي القربضي واالأردين اخلاضة بعمل الفرع وكذلك التعليمات االإدارية والتاأكد من اإملام املظفني بها.وتقم الدائرة املالية مبهام back office للدائرة اإضافة اإىل دور دائرة املخاطر يف حتديد املخاطر املرتتبة على اأعمال دائرة اخلزينة من كافة جانبها.

دائرة التدقيق الداخليتقم فلضفة التدقيق الداخلي على اأن غايتها يف تقدمي خدمات تكيدية واضتضارية مضتقلة ومضعية الإدارة البنك تهدف اإىل اإضافة قيمة اأو تطير لعمليات، ومضاعدة

اإدارة البنك يف حتقيق اأهدافها املقررة وذلك من خالل وضع نهج منتظم لتقييم وحتضني فعالية عمليات اإدارة املخاطر والرقابة الداخلية والتحكم املؤضضي.مت اإعداد كتاب تكليف ) charter ( للدائرة وفقا الأفضل املمارضات الدولية وتاليا اأهم مالمح التكليف:-


الأهداف

تعمل الدائرة على حتقيق االأهداف التالية:- تقدمي تكيد معقل حل مدى فعالية وكفاءة اأنظمة الرقابة الداخلية لدى البنك وقدرتها على حتقيق ما يلي:

.) Data Integrity and Reliability ( 1- الدقة واالعتمادية على البيانات املالية والتضغيلية2- كفاءة العمليات التضغيلية.

3- التافق مع االأنظمة والتعليمات والقانني الضارية.4- املحافظة على اأضل وممتلكات البنك.5- اضتمرارية العمل حتت كافة الظروف.

- تقدمي تكيد معقل حل مدى فعالية وكفاءة اأنظمة اإدارة املخاطر وعمليات التحكم املؤضضي لدى البنك.- حتضني وتطير اأنظمة الرقابة الداخلية واإدارة املخاطر وعمليات التحكم املؤضضي.

- اإضافة قيمة للبنك من خالل تقدمي اخلدمات االضتضارية املطلبة الإدارة البنك.- حتضني وتطير العمليات واملنتجات مبا يحقق اأهداف البنك.

الضالحيات لتحقيق كافة االأهداف املناطة بدائرة التدقيق الداخلي، فاإن الدائرة خملة بالضالحيات التالية:

- تنفيذ عمليات التدقيق واملراجعة لكافة مراكز عمل البنك والضركات التابعة له.- الرجع واالإطالع على كافة ضجالت واأنظمة وبيانات وتقارير البنك والضركات التابعة له.

- االتضال املباضر مع كافة مظفي البنك والضركات التابعة.- حتديد طبيعة ونطاق وتقيت عمليات التدقيق واملراجعة.

)Significant incidents( وعلى مدراء كافة مراكز العمل لدى البنك والضركات التابعة القيام باإبالغ دائرة التدقيق الداخلي باأية مضاكل وخمالفات هامة وجهريةحال حدوثها ودون تاأخري.

الإضتقاللية واملوضوعية لضمان االضتقاللية الالزمة فاإن دائرة التدقيق الداخلي:

- تتبع اإداريا وبضكل مباضر اإىل رئيس جملس االإدارة ووظيفيا اإىل جلنة التدقيق واملخاطر.- ترفع تقارير ونتائج اأعمالها بضكل مباضر اإىل رئيس جملس االإدارة واإىل جلنة التدقيق واملخاطر املنبثقة عن جملس االإدارة.

وبهدف ضمان مضعية كادر ومظفي دائرة التدقيق الداخلي فاإنه:- تبقى املضؤولية املباضرة على عمليات الرقابة واإدارة املخاطر ضمن املضئليات املباضرة ملراكز العمل.

مراجعتها مضؤولية الدائرة تتىل التي لالأنضطة تنفيذية ضالحيات اأو مباضرة مضؤولية اأية للدائرة تجد وال تنفيذية، عمليات اأية عن مضؤولة غري الدائرة -وتدقيقها.

- اإن عملية تقدمي االضتضارات من قبل دائرة التدقيق الداخلي لالإدارة التنفيذية ال تقلل من مضئلية االإدارة التنفيذية عن التنفيذ املناضب والرقابة على نضاطاتها املختلفة.

نطاق العمل واملضوؤوليات

1- نطاق عمل التدقيق - يضمل نطاق عمل الدائرة كافة مراكز عمل ونضاطات وعمليات البنك وبالضكل الذي ميكن الدائرة من تقييم مدى مالئمة وفعالية اأنظمة الرقابة الداخلية وعمليات

اإدارة املخاطر والتحكم املؤضضي واإجناز كافة املهام واملضؤوليات املناطة بها.- تقم الدائرة بتنفيذ عمليات املراجعة والتدقيق الدورية اضتنادا اإىل اأوليات خطة التدقيق املبني على املخاطر )Risk-Based Audit( واملعتمد ضمن اضرتاتيجية

الدائرة التي يتم املافقة عليها من قبل جملس االإدارة وجلنة التدقيق واملخاطر املنبثقة عنه.- تتىل الدائرة كذلك تنفيذ اأية مراجعات خاضة اأو اضتضارات اضتنادا اإىل تجيهات من رئيس جملس االإدارة اأو جلنة التدقيق واملخاطر املنبثقة عن جملس االإدارة

اأو مدير الدائرة. 2- العالقة مع املدققني اخلارجيني ومفتضي البنك املركزي الأردين

- تكن دائرة التدقيق الداخلي هي ضابط االتضال ما بني املدققني اخلارجيني ومفتضي البنك املركزي االأردين من جهة وبني دوائر ومراكز العمل املختلفة لدى البنك من جهة اأخرى، ضاء خالل عمليات املراجعة اأو ضمن مرحلة الرد على املالحظات والتقارير.

- تتىل دائرة التدقيق الداخلي عملية التنضيق مع املدققني اخلارجيني يف جمال التخطيط ووقت وتنفيذ عمليات التدقيق واملراجعة وذلك لضمان عدم التعارس.


املهام

- حتى تتمكن الدائرة من حتقيق اأهدافها فاإنها تقم مبا يلي:-1. تقييم مدى كفاية وفعالية اأنظمة الرقابة الداخلية لدى البنك والضركات التابعة.

2. تقييم مدى كفاية وفعالية عمليات اإدارة املخاطر والتحكم املؤضضي لدى البنك والضركات التابعة.التدقيق دائرة تضدر عن التي اليمية والتقارير التابعة والضركات والدوائر للفروع الدورية الزيارات والتقارير من خالل البيانات وضحة دقة مدى تقييم .3

الداخلي.4. تقييم مدى كفاية راأس مال البنك والضركات التابعة يف ماجهة كافة اأناع املخاطر املحتملة.

5. تقييم مدى التقيد وااللتزام بالتعليمات والقانني والضياضات الضارية املفعل والتي حتكم اأعمال البنك. 6. تقييم مراحل عمليات تطير وضيانة النظم لدى البنك.

7. اإجراء كافة عمليات التحقيق اخلاضة الالزمة حيال املضاكل واملخالفات الهامة واجلهرية.8. تقييم مدى كفاية وفعالية اإجراءات املحافظة على اأضل وممتلكات البنك والضركات التابعة.

9. تقييم مدى حتقيق االأهداف املقررة للعمليات ومراكز العمل املختلفة لدى البنك.10. تقييم مدى قدرة البنك والضركات التابعة على اضتمرارية العمل حتت كافة الظروف.

11. متابعة التقارير والتضيات الضادرة عن الدائرة وعن املدققني اخلارجيني/مفتضي البنك املركزي االأردين للتاأكد من تضيب املالحظات وتقييم مدى كفاية االإجراءات املتخذة.

12. تقييم اإجراءات وضياضات العمل املقرتحة بالضكل الذي يضمن حضن ضري العمل وحتقيق كافة املتطلبات.13. مضاعدة اإدارة البنك يف مقاومة عمليات التالعب واالختالس من خالل مراجعة وتقييم مدى كفاية وفعالية االإجراءات الرقابية للحد من هذه العمليات، )يف

حني تبقى املضؤولية الرئيضية الإدارة البنك يف منع واكتضاف هذه احلاالت(.- تتىل دائرة التدقيق الداخلي كذلك مضؤولية مضاعدة االإدارة التنفيذية وجملس االإدارة من خالل تقدمي االضتضارات. املطلبة وفقا للمعايري واأفضل املمارضات.

املحاضبية

- اإعداد وتنفيذ خطة تدقيق ضنية اضتنادا اإىل منهج التدقيق املبني على املخاطر، وبحيث تعتمد اخلطة من قبل رئيس جملس االإدارة وجلنة التدقيق و املخاطراملنبثقة عن جملس االإدارة.

- رفع تقرير تفضيلي وملخس بنتائج كافة زيارات التدقيق والتحقيقات التي يتم تنفيذها، وبحيث تتضمن التقارير نطاق عمل التدقيق واأهم املالحظات والتضيات واإجراءات املتابعة املطلبة.

- رفع كفاءة وفعالية عمليات التدقيق الداخلي من خالل اضتخدام وضائل واأدوات التدقيق االآلية واإتباع املعايري واأفضل املمارضات املتعلقة بهذا اجلانب.التدقيق مهنة التطرات يف جمال اآخر ماكبة لضمان الالزمة التدريبية بالدورات اإحلاقهم وذلك من خالل املهنية الناحية من الداخلي التدقيق كادر تطير -

الداخلي.- اإتخاذ االجراءات الالزمة لضمان تنفيذ كافة اأعمال الدائرة وفقا ملعايري مهنة التدقيق الداخلي واأفضل املمارضات املهنية، اإضافة اإىل متطلبات الضلطات الرقابية

التي حتكم عمل البنك.

املراجعة الدورية يخضع هذا التكليف للمراجعة بضكل ضني من قبل دائرة التدقيق الداخلي وذلك من اأجل تقييم مدى كفايته لتمكني الدائرة من تنفيذ كافة املهام واملضؤوليات املناطة

بها وحتقيق االأهداف املرجة منها، وبحيث يتم عرس اأية تعديالت على جلنة التدقيق واملخاطر املنبثقة عن جملس االإدارة للحضل على املافقة الالزمة.

التعميم الداخلي اضتنادا اإىل معايري التدقيق الداخلي والنضرات الضادرة عن جلنة BASEL يتم تعميم هذا التكليف على كافة مراكز العمل لدى البنك والضركات التابعة لالطالع عليه

بهدف تضهيل مهمة دائرة التدقيق الداخلي يف البنك.

دائرة اإدارة املخاطرتدار املخاطر املختلفة التي يتعرس لها البنك من خالل دائرة خماطر مضتقلة ترتبط برئيس جممعة اإدارة املخاطر و االمتثال، وترفع تقاريرها الدورية للجنة اإدارة

التدقيق واملخاطر.تضمل مضؤوليات دائرة اإدارة املخاطر يف البنك ما يلي:

- التعرف وقياس ومراقبة والضيطرة وكذلك اإبداء التضيات الالزمة لتخفيف )Mitigate( املخاطر التي تاجه البنك وضمن اأعلى درجات التنضيق مع كافة خطط العمل ذات العالقة يف البنك.


)Risk Appetite( وضع التضيات لتحديد حجم ونع كل من املخاطر الرئيضية املقبلة من قبل جملس االإدارة والتاأكد من مائمة املخاطر القائمة مع املخطط لها -- تطير منهجيات القياس والضبط لكل نع من اأناع املخاطر .

- وضع اأهداف و ضيناريهات اختبارات االأوضاع الضاغطة )Stress Testing( و تطبيقها و رفع نتائج االختبارات اإىل االإدارة التنفيذية العليا و جلنة جملس االإدارة للتدقيق واملخاطر.

- تقييم كفاية راأس املال مقابل اأناع و مضتيات املخاطر املختلفة التي قد تاجه البنك )ICAAP( ورفع نتائج عملية التقييم اإىل االإدارة التنفيذية العليا و جلنة جملس االإدارة للتدقيق و املخاطر.

حاالت وتضجيل واملخاطر التدقيق للجنة بها والتضية ومراجعتها البنك لها يتعرس التي للمخاطر املختلفة )Limits( املقرتحة الضقف وضع عند التضية - االضتثناءات عن ضياضات اإدارة املخاطر.

- تزويد املجلس واالإدارة التنفيذية العليا مبعلمات كافية عن قياس املخاطر ومنظمة املخاطر )Risk Profile( يف البنك )اإحضائيات نعية وكمية تعرس يف كل اجتماع ملجلس االإدارة(.

- الضفافية يف اإبراز املخاطر والتاأكد من وضحها وفهمها داخليا كذلك االإفضاح عنها للجمهر.- تقم جلان البنك مثل اللجنة التنفيذية، جلان االئتمان، واإدارة املجدات واملطلبات /اخلزينة، مبضاعدة دائرة اإدارة املخاطر يف القيام مبهامها وفق الضالحيات

املحددة لهذه اللجان.- يقم البنك بتضمني التقرير الضني معلمات كافية عن دائرة اإدارة املخاطر وبضكل خاس هيكلها وعملياتها والتطرات التي حضلت عليها.

- تقم الدائرة بنضر العي باملخاطر لدى مظفي البنك مبا يتعلق بالطرق واالأضاليب احلديثة الإدارة املخاطر ومبا يحقق مفهم الضملية باإدارة املخاطر.- تقم الدائرة مبتابعة ما يضدر من تعليمات وتضيات من اجلهات الرقابية املختلفة مبا فيها جلنة بازل، وترجمتها ضمن خطط عمل البنك وضياضاته واإجراءاته.

دائرة اإدارة و رقابة الئتمان اأربع دوائر هي: وحدة اإدارة املخاطر ويتبع له مدير الدائرة ويقضم العمل بني – دائرة ويضري الهيكل التنظيمي للدائرة اإىل رئاضة الدائرة من قبل مدير تنفيذي العمليات الداخلية، وحدة العمليات اخلارجية، وحدة التثيق القانين، وحدة اللجان والقرارات ، باالإضافة اإىل مظف خدمات مضاندة . مت فضل هذه الدائرة عن

اإدارة التضهيالت وذلك حتقيقا لظيفة فضل املهام وانضجاما مع مبداأ الرقابة الثنائية.اأما ابرز املهام والاجبات لحدات الدائرة فهي كما يلي:

وحدة العمليات الداخلية1. تنفيذ عمليات منح وجتديد وتعديل واإلغاء التضهيالت، وما يرافق ذلك من اإعداد ومراجعة وترحيل واعتماد القيد املحاضبية اخلاضة بالعمليات املنفذة.

2. ترحيل بيانات الضمانات والتعزيزات على النظام البنكي.3. ترحيل بيانات املحافظ االئتمانية لضباط االئتمان وضالحياتهم، وكذلك ضالحيات الفروع واملكاتب يف كضف احلضابات اجلارية على النظام البنكي، بناء على

قرار اإدارة التضهيالت.

وحدة العمليات اخلارجية1. اإعداد كضفات تضنيف الدين واحتضاب خمضس التدين واالحتياطيات، وما يرافق ذلك من بيانات تتطلبها تعليمات البنك املركزي االأردين والضلطات الرقابية

واملدقق اخلارجي للبنك.التنفيذيني واملدراء االإدارة جملس واأعضاء الضلة ذات املجمعات مثل البنكي، النظام على اإدخاالت من ذلك يرافق وما االئتمانية، الرتكزات كضف اإعداد .2

والضركات التابعة، وما اإىل ذلك من بيانات تتطلبها تعليمات البنك املركزي االأردين والضلطات الرقابية.3. اإعداد كضف االأخطار املضرفية لعمالء البنك، وما يرافق ذلك من طلب لالأرقام الضرية للعمالء من البنك املركزي االأردين، واإدخالها على النظام البنكي، واعتماد

االإدخاالت الضهرية قبل اإرضالها اإىل البنك املركزي.4. االضتعالم املباضر عن مركزية خماطر العمالء اجلدد جتاه البنك من خالل الربط املباضر مع البنك املركزي االأردين.

5. الرد على اضتعالمات البنك عن عمالء البنك.

وحدة اللجان والقرارات1. تبيب وترتيب املاضيع التي يتطلب عرضها على جلنة االإدارة – تضهيالت وجلنة جملس االإدارة – تضهيالت، وفقا للضالحيات املنضس عليها يف دليل ضياضة

االئتمان.2. حضر اجتماعات جلنة االإدارة – تضهيالت، واإعداد قرارات تلك اللجان.

3. اإعداد حمضر اجتماع جلنة جملس االإدارة – تضهيالت.4. تبليغ القرارات املنبثقة عن اللجان )جلنة االإدارة – تضهيالت اأو جلنة جملس االإدارة – تضهيالت( اإىل العمالء والفروع والدوائر املعنية.

5. اإعداد كتب فك الرهنات العقارية والرهن احليازي واالأضهم والضيارات.


وحدة التوثيق القانوين1. اإعداد واعتماد العقد واملضتندات التي تثق العمليات ضمن ضقف معني وما زاد عن هذا الضقف ذلك يتم اعتماده من الدائرة القاننية.

2. احلضل على الراأي القانين يف احلاالت التي تتطلب ذلك.3. حفظ النضخة االأوىل من العقد واملضتندات و ضندات الرهن يف القاضات احلديدية، وبعهدة مدير الحدة.

4. مراضلة دائرة اخلدمات االإدارية بضاأن تقدير العقارات املرهنة اأو املقرتحة كضمان للتضهيالت.

دائرة االمتثال الضلك القانني واالأنظمة والتعليمات واالأوامر وقاعد الداخلية جلميع البنك وضياضاته التاأكد من امتثال اإىل تعترب عملية مراقبة االمتثال وظيفة مضتقلة تهدف

واملعايري واملمارضات املضرفية الضليمة الضادرة عن اجلهات الرقابية املحلية والدولية.1. تدار عمليات مراقبة االمتثال من خالل دائرة مضتقلة، وتتبع مباضرة لرئيس جممعة اإدارة املخاطر واالمتثال، وترفع تقاريرها الدورية ملجلس االإدارة من خالل

جلنة التدقيق واملخاطر املنبثقة عنه ونضخة لالإدارة التنفيذية.2. يقم جملس االإدارة باعتماد ومراقبة ضياضة االمتثال بينما تعد ويتم تطيرها من قبل دائرة االمتثال وتعمم على كافة دوائر البنك.

3. ال يتم تكليف مظفي دائرة االمتثال باأعمال تنفيذية قد يكن فيها جماال لتضارب املضالح.4. يندرج حتت خماطر االمتثال خماطر عدم االلتزام بالقانني واالأنظمة والتعليمات والتضريعات الضادرة عن اجلهات املختلفة التي تنظم اأعمال البنك، باالإضافة اإىل خماطر عمليات غضل االأمال وخماطر الضمعة وخماطر عدم االلتزام باملاثيق وضلك اأخالقيات املهنة، وخماطر حقق امللكية الفكرية مبا يضمل االأنظمة واأية

اأمر اأخرى ذات عالقة.5. يضمل نطاق عمل مراقبة االمتثال خماطر عدم االمتثال يف كافة اإدارات وفروع البنك داخل االأردن والفروع خارج االأردن والضركات التابعة.

واالأنظمة بالقانني الذي يجعل االمتثال وبالضكل البنك الضحيحة داخل املهنية واملمارضة لتعزيز قيم االضتقامة التدابري الالزمة باتخاذ االإدارة 6. يقم جملس والتعليمات واملعايري املطبقة هدفا اأضاضيا يجب اأن يتحقق، كما يقم بتقييم مدى فعالية اإدارة خماطر االمتثال مرة واحدة ضنيا على االأقل اأو كلما دعت احلاجة

لذلك كما تتم مراقبة ومتابعة تطبيق ضياضة االمتثال يف البنك من قبل جملس االإدارة من خالل جلنة التدقيق املنبثقة عنه.7. تتلخس مضؤولية اإدارة االمتثال مبضاعدة االإدارة التنفيذية ومظفي البنك يف اإدارة “خماطر االمتثال” التي ياجهها البنك وبضكل خاس خماطر عمليات غضيل

االأمال باالإضافة اإىل تقدمي النضح لالإدارة التنفيذية حل القانني واالأنظمة واملعايري املطبقة واأية تعديالت تطراأ عليها.8. لدائرة االمتثال ضالحية االإطالع على كافة الثائق والضجالت والعقد التي متكنها من اأداء عملها بجدة عالية ومضعية واضتقاللية، باالإضافة اإىل اإطالعها على

تقارير التدقيق الداخلي وتقارير اجلهات الرقابية اخلارجية ويف مقدمتها البنك املركزي واجلهات الرقابية التي تخضع لها فروع البنك خارج االأردن.9. لدائرة مراقبة االمتثال ضالحية االتضال مع كافة مظفي البنك والضركات التابعة للحضل على املعلمات والتضيحات التي تراها مناضبة.

10. يكن هناك تنضيق كامل بني دائرة االمتثال والدوائر االأخرى للحضل على التقارير املتعلقة باالمتثال والتي تؤكد ضري العمل وفق التضريعات والقانني وتعليمات اجلهات الرقابية وبضكل خاس مع دائرة التدقيق الداخلي واإدارة املخاطر.

11. تقم دائرة مراقبة االمتثال باإعالم البنك املركزي االأردين عن اأية خمالفات ناجمة عن عدم االمتثال وخاضة املخالفات التي تعرس البنك لعقبات قاننية اأو تعرضه خلضائر مالية كبرية اأو خضائر الضمعة، اإضافة اإىل اإبالغ وحدة غضل االأمال باأية حاالت تضتجب ذلك.

ميثاق اأخالقيات العمل تبنى البنك ميثاق اأخالقيات العمل الذي مت اإقراره من جملس االإدارة وتعهد بااللتزام به كافة مظفي البنك على اختالف مضتياتهم االإدارية اإىل جانب اأعضاء جملس

اإدارة البنك.وقد حدد هذا امليثاق اأخالق وقيم ومبادئ مظفي البنك باأربعة حماور رئيضية وهي:-

1. النزاهة.2. االإمتثال للقانني.

3. الضفافية.4. الالء للبنك.

ففي حمر النزاهة تضمن امليثاق اأن مظفي البنك ملتزمن مبا يلي:-- اأمال املدعني اأمانة ومضؤولية يجب احلفاظ عليها.

- عدم تعارس املضلحة اخلاضة مع مضلحة البنك.- عدم اضتخدام املعلمات الداخلية للمضلحة الضخضية.

- املحافظة على املضعية وعدم التاأثر بالعالقات الضخضية.- عدم الدخل بعالقات جتارية مع العمالء واملردين.


- عدم التمييز بني العمالء.- الرتفع عن قبل الهدايا واملنافع والدعات.

اأما يف جانب االمتثال للقانني واالأنظمة فيجب على املظفني االلتزام بالضرية املضرفية وبضياضات البنك واأدلة العمل لديه واإيالء العناية الالزمة يف مكافحة غضل االأمال، وعدم اإضدار ضيكات بدون رضيد وااللتزام بقرارات االإدارة.

اأما يف جانب الضفافية فيلتزم مظف البنك بضحة االأرقام والبيانات والتقارير املضرح بها ودقة هذه البيانات وكفايتها وتقيتها وتافقها مع املعايري باالإضافة اإىل التضريح عن املضالح الضخضية وضالمة وضع املظف املايل واالأنضطة التجارية اخلاضة به والتضريح عن املخالفات واالأضرار.

اأما بالنضبة للالء للبنك فهذا يتحقق من خالل حتقيق رضالة البنك وروؤيته واأهدافه ودوره وحتيل ضعار البنك اإىل واقع ملمس ونيل رضا العمالء واملحافظة عليهم اإىل االيجابية والتميز وحتمل املضؤولية واجلدة و الكفاءة وثم الدقة و التعلم املضتمر، املحافظة على وقت العمل، التكيف مع ضغط العمل بروح الفريق باالإضافة واالهتمام باملظهر والضلك وحضن التعامل، احلرس على ضمعة البنك واإجنازاته، احلفاظ على مجدات البنك ومظهره، عدم االإفضاح عن اأضرار العمل واضتئذان

االإدارة قبل االإدالء باأي تضريح يتعلق بالبنك باأي وضيلة اإعالمية.

سابعا: السياسات املنظمة لأعمال البنك

ييل البنك االأردين الكيتي اأهمية كبرية ملضع تفر ضياضات عمل مكتبة تغطي كافة اأنضطة البنك، حيث يتم اعتماد هذه الضياضات من قبل جملس اإدارة البنك وتعميمها على كافة املضتيات االإدارية، كما يتم مراجعتها وحتديثها بانتظام لتعكس اأية تعديالت اأو تغيريات تطراأ على القانني و التعليمات والظروف االقتضادية، واأية اأمر اأخرى تتعلق بالبنك. وهذه الضياضات هي: الضياضة االئتمانية، الضياضة االضتثمارية، ضياضة املخاطر، ضياضة املخاطر التضغيلية، ضياضة االمتثال، ضياضة اأنظمة الضبط والرقابة الداخلية، ضياضة مكافحة غضل االأمال، ضياضة اأمن اأنظمة املعلمات، ضياضة اضتمرارية العمل، ضياضة اإدارة املجدات واملطلبات، ضياضة

اإدارة املحافظ االضتثمارية، ضياضة طاريء الضيلة، ضياضة عملية التقييم الداخلي لكفاية راأس املال، ضياضة االإبالغ ، ضياضة املارد البضرية.

ثامنا: عالقة البنك مع املساهمني

1. يقم البنك بتطير عالقات اإيجابية مبنية على الضفافية مع كافة املضاهمني ويف هذا املجال يعمل البنك وبكافة الضبل على تضجيع كافة املضاهمني وبخاضة ضغار املضاهمني على حضر االجتماع الضني للهيئة العامة والتضجيع على القيام بعمليات التضيت، كما يراعى التضيت على حدا على كل قضية تثار خالل اجتماع الهيئة

العامة الضني.2. يقم روؤضاء اللجان املختلفة املنبثقة عن املجلس بحضر االجتماع الضني للهيئة العامة.

3. يتم اإعداد تقرير مفضل الإطالع املضاهمني بعد انتهاء اجتماع الهيئة العامة وبحيث يضتمل على املالحظات املختلفة واالأضئلة التي طرحها املضاهمني واإجابات االإدارة عليها والنتائج التي مت التضل اإليها.

4. يقم ممثلن عن املدققني اخلارجيني بحضر االجتماع الضني للهيئة العامة بهدف االإجابة عن اأي اأضئلة قد تطرح حل التدقيق وتقرير املدقق.اأو يعاد انتخابهم خالل االجتماع الضني للهيئة العامة كما يجري انتخاب املدقق اخلارجي خالل نفس اأعضاء املجلس 5. وفقا ملا ورد يف قانن الضركات، ينتخب

االجتماع.

تاسعا: السفافية والإفساح

1. يفر البنك دائما وبضكل دوري ومتاح للجميع معلمات كاملة حل نضاطاته لكافة اجلهات ذات العالقة مثل الضلطات الرقابية واملضاهمني واملدعني واجلمهر بضكل عام مع الرتكيز على القضايا ذات االأثر اجلهري على البنك.

2. يلتزم البنك التزاما تاما مبتطلبات االإفضاح وفقا ملعايري التقارير املالية الدولية )IFRS( وتعليمات االإفضاح الضادرة عن البنك املركزي والضلطات الرقابية.3. يتابع البنك التطرات املختلفة املتعلقة مبتطلبات االإفضاح وفق املعايري الدولية وبحيث تنعكس فرا على تقاريره املالية.

4. يلتزم البنك بتفري خطط اتضال تتميز بالدميمة واحلرفية مع كافة اجلهات ذات العالقة من ضلطات رقابية ومضاهمني ومضتثمرين ومدعني وبنك اأخرى اأوضاع البنك املالية واالإدارية ونضاطات ولتحقيق هذا االأمر يقم البنك باإيجاد وظيفة عالقات مضتثمرين مهمتها االأضاضية تفري معلمات كاملة ومضعية عن

البنك املختلفة.5. اأن يحتي التقرير الضني للبنك على كافة املعلمات حل البنك بضكل ضفاف ومضعي.

6. نضر تقارير دورية حتتي معلمات مالية ربع ضنية، باالإضافة اإىل نضر تقرير من املجلس حل تداول اأضهم البنك ووضعه املايل خالل الضنة، وملخضات دورية للمضاهمني واملحللني يف الضق املايل والضحفيني املتخضضني يف القطاع املايل من قبل االإدارة التنفيذية.

7. عقد اجتماعات دورية بني االإدارة التنفيذية يف البنك واملضتثمرين واملضاهمني.املعلمات حتديث يتم وبحيث واالإجنليزية العربية باللغتني للبنك االإلكرتوين املقع على الدورية اأو الضنية تقاريره يف الاردة املعلمات بتفري البنك يقم .8

باضتمرار.


9. يجب اأن تتضمن التقارير التي يقدمها البنك اإفضاح من االإدارة التنفيذية عن نتائج العمليات احلالية واملضتقبلية والضع املايل للبنك واأي اأثر اأو خماطر مضتقبلية من املمكن اأن تؤثر على الضع املايل العام للبنك.

10. تعميقا ملبداأ الضفافية واالإفضاح يجب اأن يتضمن التقرير الضني للبنك على وجه اخلضس االأمر التالية:- دليل احلاكمية املؤضضية لدى البنك ومدى االلتزام به.

- معلمات كاملة عن اأعضاء جملس االإدارة تتضمن املؤهالت واخلربات ومقدار حضته من راأس املال ووضفه كتنفيذي اأو مضتقل اأو غري تنفيذي، عضيته يف جلان املجلس وتاريخ التعيني يف املجلس، اأي عضيات يف جمالس اإدارة اأخرى، باالإضافة اإىل املكافاآت والرواتب التي حضل عليها، واأية قروس ممنحة له من البنك

واأي عمليات بني البنك والعض اأو ضركاته اأو االأطراف ذوي الضلة به.- ملخس ملضؤوليات ومهام اللجان املنبثقة عن املجلس.

- عدد مرات اجتماع املجلس وجلانه.- ملخس عن ضياضات املكافاآت لدى البنك ورواتب ومكافاآت االإدارة التنفيذية العليا.

- ضهادة املجلس بكفاية اأنظمة الضبط والرقابة الداخلية.- وضف لهيكل ونضاطات جممعة اإدارة املخاطر واالمتثال.

- املضاهمني الرئيضيني يف البنك ويف الضركات التي تضاهم بضكل رئيضي يف البنك.

2011-1976

kÉ``eÉ`Y

2011-1976

kÉ``eÉ`Y

رشكة الرشق الأوسط خلدمات الدفع

شركة تابعة

سـركــة اإجــارة لـلـتـمـويــل الـتـاأجـيــري

شركة مملوكة

»°ù«FôdG ´ôØdG

‹óÑ©dG ´ôa

¿ÉªY πÑL ´ôa

äGóMƒdG ´ôa

…QÉéàdG õcôŸG ´ôa

»∏©dG ´ÓJ ´ôa

Ú°ù◊G πÑL ´ôa

Góæ∏Y ƒHG ´ôa

∑ƒeÒdG ´ôa

Ò°ùdG …OGh ´ôa

á¡«Ñ÷G ´ôa

¬æjPG ΩG / √ôªY ´ôa

¿hóÑY ´ôa

Ò°üf ƒHG ´ôa

ÉcQÉe ´ôa

¿hó∏N øHG ´ôa

ÊÉ°ù«ª°ûdG ´ôa

QÉ°†ÿG ¥ƒ°S ´ôa

IQƒæŸG áæjóŸG ´ôa

á«Øjƒ°üdG ´ôa

∫Gõf »M ´ôa

∫ƒe áµe ´ôa

á«HGôdG ´ôa

Ú∏HÉ≤ŸG ´ôa

ΩÉª◊G êôe ´ôa

∫ƒe »à«°S ´ôa

Iô≤°U …OGh ´ôa

¥ƒHGO ´ôa

á«°VÉjôdG áæjóŸG ´ôa

Gó∏N ´ôa

áµe ´QÉ°T ´ôa

≥fhôdG ´ôa

»Hƒæ÷G í∏jƒ°U ´ôa

øjR Öàµe

ˆG óÑY ∂∏ŸG õcôe Öàµe

∫ƒe áµe Öàµe

GÎÑdG á©eÉL Öàµe

í∏jƒ°U Öàµe

QÉÑZ ôjO Öàµe

äGQÉ«°ùdG πjƒ“ IóMh

¿ÉªY á≤£æe ´hôa

á©≤ÑdG ´ôa

ÉHOCÉe ´ôa

§∏°ùdG Öàµe

á«∏gC’G ¿ÉªY á©eÉL Öàµe

§°SƒdG á≤£æe ´hôa

AÉbQõdG ´ôa

áØ«°UôdG ´ôa

Iô◊G á≤£æŸG ´ôa

Iójó÷G AÉbQõdG ´ôa

AÉbQõdG á≤£æe ´hôa

ˆG ΩGQ ´ôah á«ª«∏bE’G IQGOE’G

¢ù∏HÉf ´ôa

¢UÈb ´ôa

¿OQC’G êQÉN ´hôØdG

óHQG ´ôa

óHQG ø°ü◊G ´QÉ°T ´ôa

∑ƒeÒdG á©eÉL ´ôa

¥ôØŸG Öàµe

∫Éª°ûdG á≤£æe ´hôa

∑ôµdG Öàµe

áÑ≤©dG ´ôa

Üƒæ÷G á≤£æe ´hôa

á∏eÉ©dG ÖJÉµŸGh ´hôØdG

¿OQC’G 11191 ¿ÉªY (9776) : ójôH ¥hóæ°U

(962 6) 5629400 : ∞JÉg

(962 6) 5695604 : ¢ùcÉa

SWIFT: JKBAJOAM

E-mail:[email protected]

http://www.jkb.com

©…—UO« ‰ö s® WUF« …—«œô« wOzd« Ÿ—UA« Ø WUF« …—«œô«

ÊUL q ≠ wü« ŸdH« ¡U—e« Ÿd

«bu« Ÿd wKF« Ÿö Ÿd

5(« q Ÿd WIF« Ÿd

«bMK u« Ÿd „udO« Ÿd

dO« Íœ«Ë Ÿd WNO'« Ÿd

WHOd« Ÿd ÁdL Ÿd U—U Ÿd

ÊËbK s« Ÿd wUOLA« Ÿd

…—uM*« WMb*« Ÿ—U Ÿd …bb'« ¡U—e« Ÿd

UœU Ÿd ‰«e w Ÿd

WOHuB« ≠ wü« ŸdH« WFI« Ÿd

5KUI*« Ÿd WOHuB« Ÿd

ÊËb Ÿd dOB u« Ÿd

WJ Ÿ—U – ‰u WJ ŸdWJ Ÿ—U Ÿd

ÂUL(« Ãd Ÿd …dI Íœ«Ë Ÿd

WO«d« Ÿd ‚u«œ Ÿd b—« Ÿd

b—« – sB(« Ÿ—U Ÿd b—« – „udO« WFU Ÿd

WOUd« WMb*« Ÿd«bK Ÿd

oËd« ŸdwuM'« `Ku Ÿd Í—U« ed*« Ÿd

WOKô« ÊUL WFU Ÿd —U dœ VJ

‚dH*« VJ jK« VJ „dJ« VJ

«d« WFU VJ `Ku VJ

wUOLA« – ÍuHO«WUF« …—«œù« vM Ø s“ Wd

5QK wdF« ‚dA« Wd

‚uK u“u ‰u wO

WOHuB« – ‰u Wd« «“ö ÊË«d ‚bM

WIF« ≠ wJML ‚bM …buK« q

‰öIô« vHA ÊËb Ø wË— WObO qIM w¬ ·«d “UN

dO« Íœ«Ë Ø dOUM*« UËd WD ¡U—e« ØdOUM*« UËd WD

©ÊUL q® WU)« UUOö©WNO'«® WU)« UUOö

tK« Â«— Ÿd fKU Ÿd

‹B’G ±Gô°üdG Iõ¡LCG ™bGƒe

2011-1976kÉ``eÉ`Y

2011-1976

kÉ`èÉ`Y

AGõYCG IƒNGh Ëôc ôØf ≈YGóJ 1976 ΩÉY ‘

á```jOÉ°üàb’Gh á```jQÉªãà°S’G äÉ```«dÉ©ØdG ø``è

Iô````µØdG º````¡à©ªL ,á````«àjƒµdGh á````«fOQC’G

…QÉªãà°SEG ´hô°ûe ¢ù«°SCÉàd ,ájDhôdG º¡JóMhh

»æÒQC’G ∂`æÑdG º°SEÉH ¿OQC’G »`à ∑ô``à°ûe

¢UÓ``NEGh ó``¡éH ø``µ“ …ò``dGh ,»``àjƒµdG

ìÉ``éædG ø`è ø``«∏eÉ©dGh IQGOE’Gh ø``«°ù°SDƒŸG

ójó©dG ∫ÉM ¬«dEG ∫BG Ée ¢ùµY ≈∏Y QGôªà°SE’Gh

»```àdG iô```NC’G á```cÎ°ûŸG ™```jQÉ°ûŸG ø``è

øjô°û©dG ∫GƒWh .IÎØdG ¢ùØf ‘ â°ù°SCÉJ

¬FÉ≤H ≈∏Y ∂æÑdG ßaÉM ¬°ù«°SCÉàd á«dÉàdG áæ°S

.AGOC’Gh ºé◊G §°Sƒàe ∂æÑc √QGôªà°SGh

á∏Môe ∂æÑdG πNO 1997 ΩÉY ∞``°üàæe »`à

â∏ã“ …QòL ∫ƒ– á£≤fh áeÉgh IójóL

ácQÉ°ûŸG ¤G Ú«àjƒµdG ÚªgÉ°ùŸG IOƒ©H

IQGOE’G ¢ù∏› ∫ÓN øe ∂æÑdG ¿hDƒ°T IQGOEG ‘

,ïjQÉàdG ∂dP ‘ ¬HÉîàfG ” …òdG ójó÷G

¢SCGQ IOÉjR ‘ º¡à°üM á«£¨àH º¡eÉ«bh

ÌcCG ¤G ¬«a º¡àªgÉ°ùe ™ØJÎd ∂æÑdG ∫Ée

.%50 øe

IQGOE’G ¢ù∏› π«µ°ûàd ∫hC’G Ωƒ«dG òæeh

ôjƒ£J á£ÿ ¢SÉ°SC’G ôéM ™°Vh ” ójó÷G

äÉ«é«JGÎ°SEG â∏ª°T ±GógC’G IOó©àe Ò«¨Jh

¤G ’ƒ°Uh ,¬JQƒ°Uh ¬àdÉ°SQh ¬JÉ°SÉ«°Sh ∂æÑdG

ƒ```ªædGh AGOC’G ‘ »```YƒædG õ```«ªàdG ≥```«≤–

. AÓª©dG áeóNh á«ëHôdGh

∫ÓN »àjƒµdG ÊOQC’G ∂æÑdG ≥≤M ó≤d

Iójó÷G ¬JÒ°ùe øe ¤hC’G çÓãdG äGƒæ°ùdG

äGƒæ°ùdG ∫ÉªYCG äAÉLh äÉ©bƒàdG âbÉa èFÉàf

áeÓ°S ócDƒàd ¢UÉN πµ°ûH 1999 h 1998 , 1997

ìÉéædÉH É¡eGõàdGh IQGOE’G IAÉØch äÉ¡LƒàdG

âfÉc á«Yƒfh á«ªc äGRÉ‚EG ≥«≤–h ,õ«ªàdGh

á```≤HÉ°ùdG äGƒ```æ°ùdG ió``è ≈```∏Y π```°†aC’G

∂æÑdG ¿Éc ,1999 ΩÉY AÉ¡àfG πÑbh .É¡©«ªL

ôjƒ£àdGh áà“C’G ™jQÉ°ûe ™«ªL RÉ‚EG ”CG ób

áYÉæ°U ¬«dEG â∏°UƒJ Ée ôNBG ≥ah »LƒdƒæµàdG

á`````ª¶fCGh á````Ñ°SƒëŸG Iõ````¡LC’Gh è``èGÈdG

.áãjó◊G ä’É°üJE’Gh á«aô°üŸG äÉeóÿG

á∏Môe ¤G ∂æÑdG π≤àfEG , 2000 ΩÉY ∫ƒNO ™e

»gh á«é«JGÎ°SE’G ¬à£N πMGôe øe IójóL

áaÉc Ωó≤j πeÉ°T ∂æH ¤G ∫ƒëàdG á∏Môe

áãjó◊Gh ájó«∏≤àdG á«aô°üŸG äÉeóÿG

∞°üædG ájÉ¡f πÑbh .á∏ªµŸG äÉeóÿGh

IQƒ°U â∏µ°ûJ ób âfÉc ,ΩÉ©dG øe ∫hC’G

øe áYƒª› ìô£H â∏ã“ ∂æÑ∏d IójóL

ÊOQC’G ¥ƒ°ùdG ‘ ábƒÑ°ùŸG ÒZ äÉeóÿG

IQGOEGh á«dÉŸG áWÉ°SƒdGh ÚeCÉàdG äÉeóN πãe

,á«fƒfÉ≤dG äGQÉ°ûà°SE’Gh ájQÉªãà°SE’G ßaÉëŸG

, Iô°TÉÑe á«fhÎµdG äÉeóN ìôW ∂dP ™ÑJ

‘ ∂æH ∫hCG »àjƒµdG ÊOQC’G ∂æÑdG ¿Éµa

∫ÓN øe á«aô°üŸG áeóÿG ôaƒj ¿OQ’G

,∫É≤ædG ∞JÉ¡dG ∫ÓN øeh âfÎf’G áµÑ°T

º°†«d " ∂æH øe ÌcG " √QÉ©°T ™°ùJEG ∂dòHh

" ∞°Uh ∂æÑdG É¡H ≥ëà°SEG IójóL ä’É›

."á«YGóHE’G äGQOÉÑŸGh á∏eÉ°ûdG ∫ƒ∏◊G ∂æH

≈∏Y ∂æÑdG πªY 2011 ¤EG 2001 øe IÎØdG ∫ÓN

´É£≤dG øª°V õ«ªŸGh …OÉjôdG ¬©bƒe õjõ©J

Ò«¨J çGóMEG øe øµ“ å«M ‘ô°üŸG

¬JÉeóN iƒà°ùeh ¬àdÉ°SQh ¬JQƒ°U ‘ πeÉ°T

∞∏àfl πª°ûàd ¬FÓªY IóYÉb â©°SƒJh

™ªàéŸG íFGô°Th ájOÉ°üàb’G äÉYÉ£≤dG

Üƒ∏°SCG ‘ ™«aôdG iƒà°ùŸG GƒæªK øjòdG

IQGOEG ∂```æÑdG ¢Uô```Mh π``èÉ©àdGh π```ª©dG

ìÉ````‚h º````¡◊É°üe ≈`````∏Y ø`````«ØXƒeh

äGRÉ‚EGh èFÉàf ≥«≤– ∂dP ≥aGQ ,º¡dÉªYCG

∂æÑdG Égó¡°ûj ⁄ AGOCG ä’ó©eh ƒ‰ Ö°ùfh

‘ âfÉch ,á«°VÉŸG á∏jƒ£dG ¬JÒ°ùe ∫ÓN

iƒà°ùe ≈∏Y π``°†aC’G äGƒ``æ°ùdG º``¶©e

ÉLPƒ‰ â∏µ°Th ÊOQC’G ‘ô°üŸG ´É£≤dG

.¥ƒØàdGh ìÉéæ∏d É«FÉæãà°SG

‘ áeÉg äÉ£fi IÎØdG ∂∏J äó¡°Th

25 øe ∂æÑdG ∫Éª°SCGQ ™aQ É¡æe ∂æÑdG IÒ°ùe

OóY IOÉjRh QÉæjO ¿ƒ«∏e 100 ¤EG QÉæjO ¿ƒ«∏e

πNGO ÉÑàµeh ÉYôa 56 ¤EG 35 øe ∂æÑdG ´hôa

åjó–h á©°SƒJ ´hô°ûe RÉ‚Gh ,¿OQC’G êQÉNh

Ò«¨Jh ≈æÑŸG á«∏©àH áeÉ©dG IQGOE’G ≈æÑe

∂æÑdG QÉ©°T Ò«¨Jh ,á«LQÉÿG á¡LGƒdG

Iƒ≤dÉH ∞°üàJ »àdG ábô°ûŸG ¬JQƒ°U ¢ùµ©«d

.áKGó◊Gh ájƒ«◊Gh

Ò«¨J çóM 2008 ΩÉY øe ¿GôjõM ô¡°T ∫ÓNh

ácô°T âeÉb å«M ∂æÑdG á«µ∏e πµ«g ≈∏Y



iôNC’G á«ª«∏bE’G ∑ƒæÑdG ‘h ,»àjƒµdG ÊOQC’G

¿ƒµ«d (âjƒµdG) ¿ÉbôH ∂æH ¤EG ,É¡d á©HÉàdG

Èà©jh .áYƒªéª∏d »ª«∏bE’G ‘ô°üŸG ´GQòdG

º«YóJ ≥jôW ≈∏Y áeÉg Iƒ£N Ò«¨àdG Gòg

»àjƒµdG ÊOQC’G ∂æÑdG ÚH ábÓ©dG õjõ©Jh

¿hÉ©à∏d π°†aCG ¢Uôa ÒaƒJh ¿ÉbôH ∂æHh

.áYƒªéŸG ∑ƒæH ÚH äGÈÿG ∫OÉÑJh

ióe ≈∏Y »àjƒµdG ÊOQC’G ∂æÑdG IÒ°ùe ¿EG

»g á«°VÉŸG ÚKÓãdGh á°ùªÿG äGƒæ°ùdG

É¡H AGóàb’Gh É¡à°SGQO ≥ëà°ùJ ìÉ‚ IÒ°ùe

»HôY ´hô°ûªc IôµØdG äódh ¿CG òæe

äô≤à°SGh â‰ ¿CG ¤G ∑Î°ûe …QÉªãà°SG

≥dCÉàdÉH ¬d Oƒ¡°ûe kÉbƒeôe kÉjOÉ°üàbG kÉMô°U

Qƒ¡ª÷Gh ∂æÑdG AÓªY πÑb øe ájƒ«◊Gh

¿OQC’G ‘ ájOÉ°üàbE’Gh á«aô°üŸG äÉ«dÉ©ØdGh

.á≤£æŸGh

kÉ``èÉ`Y 35 Iô```«`°ùè

á```≤`ã`dG º```é`ë`H äGRÉ```é`fEG

1976

»àjƒµdG ÊOQC’G ∂æÑdG ¢ù°SCÉJ 1976/10/25 ‘

5 ∫Éª°SCGôH IOhófi áeÉY áªgÉ°ùe ácô°ûc

.ÊOQCG QÉæjO ÚjÓe

1977

.¿ÉªY πÑLh ‹óÑ©dG ‘ ∂æÑ∏d ÚYôa ∫hCG ìÉààaG

1979

‘ á°ü°üîàe IójóL ájQGOEG IóMƒd IGƒf ¢ù«°SCÉJ

.∂æÑ∏d ‘ô°üŸG ΩÉ¶ædG áà“CGh ôJƒ«ÑªµdG ∫ÉªYCG

1983

™FGOƒdG ∫ÉªYC’ á«dB’G èeGÈdG øe OóY ≥«Ñ£J AóH

.ÚªgÉ°ùŸG äÓé°Sh

1985

. ATM SYSTEM ‹B’G ±Gô°üdG ΩÉ¶f π«¨°ûJ AóH

1991

ÉYôa 15 ÉgOóY ≠dÉÑdG ∂æÑdG ´hôa §HQ ∫Éªµà°SG

.…õcôŸG ôJƒ«ÑªµdÉH

1993

.QÉæjO ¿ƒ«∏e 8,5 ¤G ∂æÑdG ∫Éª°SCGQ ™aQ

1994

.QÉæjO ÚjÓe 10 ¤G ∂æÑdG ∫Éª°SCGQ ™aQ -

NBS º°SG â– ójóL »µæH ΩÉ¶f ôjƒ£J RÉ‚G -

.∂æÑdG ∫ÉªYCG º¶©e »£¨j

1995

É¡«àÄØH á«ŸÉ©dG Gõ«ØdG ábÉ£H áeóN ìôW -

.( á«°†ØdGh á«ÑgòdG )

¢ù∏HÉf áæjóe ‘ ¿OQC’G êQÉN ´ôa ∫hCG ìÉààaG -

…õcôŸG Üƒ°SÉ◊ÉH Iô°TÉÑe ¬£HQh Ú£°ù∏ØH

.¿ÉªY ‘

1996

ΩÉ¶æH πª©dGh ,≥WÉædG ∂æÑdG áeóN ìôW -

.á«dÉŸG äÓjƒëà∏d ( âØjƒ°S )

.âfÎfE’G áµÑ°T ≈∏Y ∂æÑdG ™bƒe ¥ÓWG -

1997

.QÉæjO ¿ƒ«∏e 20 ¤EG ∂æÑdG ∫Éª°SCGQ IOÉjR -

‘ IójóL á∏Môe ∂æÑdG πNO ,1997/7/15 ‘ -

IQGOE’G ¢ù∏› ÜÉîàfÉH äCGóH ájôjƒ£àdG ¬JÒ°ùe

ËôµdG óÑY ó«°ùdG ádhO ÜÉîàæfGh ójó÷G

ójó÷G ¢ù∏éŸG õ«“h ¢ù∏éª∏d kÉ°ù«FQ »àjQÉÑµdG

å«M Ú«é«∏ÿGh Ú«àjƒµdG øjôªãà°ùŸG IOƒ©H

¢SCGQ IOÉ`jR º`¡°SCG øè º`¡à°üM á`«£¨àH GƒeÉb

‹GƒM ≈`dEG º¡àªgÉ`°ùe áÑ`°ùf Gƒ`©aQh ∫É`ŸG

IQGOE’G ¢ù∏› ‘ kÓYÉa kGô°üæY ∂dòH GƒëÑ°UCGh %50

.ójó÷G

1998

™°VƒdG Ö«JôJh º«¶æJ IOÉYG §£N ò«ØæJ AóH

¬àbÓ£fG äÉÑ∏£àe ∫Éªµà°SGh ∂æÑ∏d »∏NGódG

IOÉYGh πeÉ°ûdG ôjƒ£àdG ´hô°ûeh Iójó÷G

¬JÉ°SÉ«°Sh ∂æÑdG äÉ«é«JGÎ°SG ™°Vhh á∏µ«¡dG

.»Ø«XƒdG RÉ¡÷G õjõ©Jh á«∏Ñ≤à°ùŸG ¬àjDhQh

1999

ΩÉ¶æ∏d IQƒ£e áî°ùæd »∏©ØdG ≥«Ñ£àdG CGóH

ä’É°üJG áµÑ°T π«¨°ûJh NBS2 ójó÷G »µæÑdG

(Digital) »ªbôdG ΩÉ¶ædÉH πª©J IQƒ£àe

∂æÑdG ‘ ôJƒ«ÑªµdG Iõ¡LCG áaÉc ∫GóÑà°SGh

. 2000 ΩÉY äÉÑ∏£àe ™e á≤aGƒàe áãjóM Iõ¡LCÉH

2000

∫hCÉc ( NetBanker ) âfÎfE’G ∂æH áeóN ¥ÓWG

ÉgÓJ ,AÓª©∏d áeóÿG √òg ôaƒj ¿OQC’G ‘ ∂æH

. ( Mobile Bank ) ∫Gƒ÷G ∞JÉ¡dG áeóN ¥ÓWG

2001


á«aô°üŸG IóMƒdG º°SÉH ¢UÈb ‘ ´ôa ìÉààaG -

.ôFGõ÷G ‘ »∏«ã“ Öàµeh (IBU) á«dhódG

á≤£æÃ (Cyber Branch) ‹B’G ´ôØdG ìÉààaG -

.á«Øjƒ°üdG

2002

IóëàŸG ácô°ûdG ∫Éª°SCGQ øe %50^23 ∂∏“ -

.∂æÑ∏d á©HÉJ ácô°T èÑ°üàd á«dÉŸG äGQÉªãà°SÓd

IQGOE’G ≈æÑe åjó–h á©°SƒJ ´hô°ûe RÉ‚G -

á«LQÉÿG á¡LGƒdG Ò«¨Jh ≈æÑŸG á«∏©àH áeÉ©dG

IQÉ«°ùdG øe ‹B’G ±Gô°ü∏d ™bƒe AÉ°ûfGh

.( Drive-Thru ATM )

2003

ábô°ûŸG ¬JQƒ°U ¢ùµ©«d ∂æÑdG QÉ©°T Ò«¨J -

.áKGó◊Gh ájƒ«◊Gh Iƒ≤dÉH ∞°üàJ »àdG

2004

.QÉæjO ¿ƒ«∏e 31^250 ¤EG ∂æÑdG ∫Éª°SCGQ ™aQ -

2005


¿OQC’G ‘ ∂æH π°†aCG " IõFÉL ≈∏Y ∂æÑdG ∫ƒ°üM -

.á«µjôeC’G ¢ùææjÉa ∫ÉHƒ∏Z á∏› øe " 2005

ácô°T äÉÑ∏£àŸ Ö«éà°ùj ¿OQC’G ‘ ∂æH ∫hCG -

á«°UÉîH á«còdG ábÉ£ÑdG ≥∏£jh á«ŸÉ©dG Gõ«a

.(Chip & Pin)

2006

75 ºK 60 ¤G ΩÉ©dG ∫ÓN ∂æÑdG ∫Éª°SCGQ ™aQ -

.QÉæjO ¿ƒ«∏e



ΩÉ¶fh (CRM) AÓª©dG áeóN ΩÉ¶f ≥«Ñ£J -

. (SMS Push & Pull ) IÒ°ü≤dG á«aô°üŸG πFÉ°SôdG

.É¡∏ªY á°UÉÿG á«µæÑdG IóMƒdG äô°TÉH -

2007

å«ëH ‹B’G ±Gô°üdG Iõ¡LCG äÉeóN ôjƒ£J -

ÖfÉL ¤EG »µjôeC’G Q’hódÉH πeÉ©àJ âëÑ°UG

.( ¿OQC’G êQÉNh πNGO ) QÉæjódG

ÊOQCG ∂æH ∫hCÉc ( â«æ«ØfG Gõ«a ) ábÉ£H QGó°UG -

. §°ShC’G ¥ô°ûdG iƒà°ùe ≈∏Y πFÓ≤dG ∑ƒæÑdG óMCGh



2008


‘ Ú£°ù∏a ´hôØd á«ª«∏bE’G IQGOE’G ¢ù«°SCÉJ -

. ˆG ΩGQ áæjóe

ácô°T âeÉb å«M ∂æÑdG á«µ∏e πµ«g Ò«¨J -



…òdG (âjƒµdG) ¿ÉbôH ∂æH ¤EG »àjƒµdG ÊOQC’G

.∫ÉŸG ¢SCGQ øe .% 50,1 ƒëæd kÉµdÉe íÑ°UCG

2009

âfÎfE’G ∂æH ΩÉ¶æd IójóL äÉeóN áaÉ°VG

AÉHô¡µdG ÒJGƒa ójó°ùJ πãe (Netbanker)

äÉeóNh »YÉªàL’G ¿Éª°†dG äÉ≤ëà°ùe ójó°ùJh

äÉ«dBGh ™aódG ôeGhGh ä’ÉØµdGh äGOÉªàY’G

á¨∏dÉH áî°ùf ÒaƒJ ™e äÉcô°û∏d äÉ≤aGƒŸG

.ΩÉ¶ædG øe á«Hô©dG

2010



ΩGóîà°S’ á°ü°üfl ‹BG ±Gô°U Iõ¡LG ÒaƒJ -

. ô°üÑdG ±É©°Vh ÚaƒØµª∏d ¢UÉî°TC’G

2011

ácô°T ƒg »ÑæLCG ôªãà°ùe ΩÉª°†fEG -

IóYÉb ¤EG á«µjôeC’G Odyssey Reinsurance Co.

IQGOEG ¢ù∏› ¤EGh Ú«°ù«FôdG ∂æÑdG »ªgÉ°ùe

πeÉµdÉH ácƒ∏‡ á«µjôeCG ácô°T »gh ,∂æÑdG

á«ŸÉ©dG á«dÉŸG Fairfax áYƒª› πÑb øe

.á°†HÉ≤dG

ácô°ûc »∏jƒªàdG ÒLCÉà∏d IQÉLEG ácô°T ¢ù«°SCÉJ -

QÉæjO ¿ƒ«∏e (10) √QGó≤e ∫Éª°SCGôH á°UÉN áªgÉ°ùe

.»àjƒµdG ÊOQC’G ∂æÑdG øe πeÉµdÉH ´ƒaóe ÊOQCG

2011-1976

kÉ``eÉ`Y

www.jkb.com

2011

AN

NU A L R E P O

R

T

… ƒ``æ`°ù`dG ô``j ô`≤`à`dG

2011

…ƒ

``æ`°ù

`dG ô

``jô`

≤`à

`dG

É``eÉ`Y k 2011-1976 › sites › default › files › JKB_Annual... · á`````ª¶fCGh...

Documents

Transcript of É``eÉ`Y k 2011-1976 › sites › default › files › JKB_Annual... · á`````ª¶fCGh...