Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij ... · PDF fileDeloitte...

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 mei 2017

Pagina 1

Inhoud Inleiding 2 1. Profiel van de organisatie 3 2. Kernprestaties 4 3. Maatschappelijk ondernemen 4 4. Toezicht, bestuur en medezeggenschap 6 4.1 Governancecode 6 4.2 Toezichthoudend orgaan 7 4.3 Bestuur 8 5. Beleid, inspanningen en prestaties 8 5.1 Kwaliteit van zorg, klachten en medezeggenschap 8 5.1.1 Klachten van zorg 8 5.1.2 Klachten 9 5.1.3 Medezeggenschap 10 5.2 Persoonsbeleid en kwaliteit van werk 10 5.2.1 Ontwikkelen en professionaliseren 10 5.2.2 Arbo en preventie 11 5.3 Financieel beleid: hoofdlijnen, balans en toekomstverwachtingen 11 5.3.1 Hoofdlijnen financieel positie 11 5.3.2 Risicobeheer 12 5.3.3 Toekomstverwachtingen 13


Pagina 2

Inleiding Welkom! Voor u ligt het maatschappelijk verslag 2016 van Stichting Zorgcombinatie Marga Klompé. Met dit verslag leggen wij als Marga Klompé verantwoording af voor het jaar 2016. Wij kijken terug op een bewogen jaar. De transities in de zorg hebben wij goed vorm kunnen geven, doordat we tijdig hebben ingespeeld op de ontwikkelingen die op ons af kwamen. We hebben kosten kunnen reduceren in de ondersteunende diensten door verschillende processen te digitaliseren. De financiën zijn ondanks de veranderingen goed op orde. Ook hebben wij gericht gewerkt aan onze dienstverlening door in gesprek te gaan met huidige en toekomstige cliënten en mantelzorgers. De gesprekken in deze focusgroepen moeten vanaf 2016 jaarlijks gaan leiden tot vernieuwingen en verbeteringen in ons aanbod en de kwaliteit van de beleving van de cliënt en zijn of haar mantelzorger. Het jaar 2016 was ook een jaar waarin wij een reorganisatie hebben doorgevoerd. We hebben van een aantal gewaardeerde collega’s afscheid moeten nemen. De ontwikkeling naar taakvolwassen teams en het neerleggen van verantwoordelijkheden lager in de organisatie leidde tot het wegvallen van een managementlaag. Marga Klompé wil met het inzetten van taakvolwassen teams de relatie tussen cliënt en de professional centraal stellen. Dat is de essentie waar het in de zorg om draait. Het gaat om het gesprek aangaan met de cliënt en daaromheen de professional, de mantelzorger en de vrijwilliger om maatwerk in de zorg te kunnen bieden. De organisatie gaat meer ondersteunen in plaats van regisseren. De regie komt steeds meer te liggen bij de cliënt en de professional. Uiteraard gaat dit niet vanzelf. In 2017 wordt hier verder vorm aan gegeven. Wij spreken graag onze waardering uit voor alle vrijwilligers, mantelzorgers en medewerkers, die dagelijks het verschil maken.


Pagina 3

1. Profiel van de organisatie Naam verslagleggende persoon Stichting Zorgcombinatie Marga Klompé

Adres Postbus 71

Postcode 7140 AB

Plaats Groenlo

Telefoonnummer 0544 474 100

Identificatienummer Kamer van Koophandel KvK 09148559

E-mailadres [email protected]

Internetpagina/website www.szmk.nl

Rechtsvorm stichting

Type zorg en cliëntgroepen Stichting Zorgcombinatie Marga Klompé verleent zorg aan ongeveer 1.000 cliënten met een psychogeriatrische of somatische beperking die in een woonzorgcentrum of verpleeghuis verblijven. Er zijn daarnaast ongeveer 600 cliënten die thuiszorg, dagverzorging of dagbehandeling ontvangen. In 2016 leverde Marga Klompé huishoudelijke zorg in de Achterhoek (gemeenten Aalten, Berkelland, Lochem, Oost Gelre en Winterswijk). Ouderen kunnen gebruik maken van advies, diverse behandeldisciplines (onder andere ergotherapie, fysiotherapie en diëtetiek), informatie en instructie. Ook zijn er allerlei uiteenlopende ontspannings- en ontmoetingsactiviteiten om aan deel te nemen, zoals het Huis van de Buurt. Missie De Stichting Zorgcombinatie Marga Klompé stelt cliënten in staat om zo lang mogelijk zelf vorm en inhoud te geven aan het eigen leven. Daar waar cliënten tekorten ervaren, verlenen wij ondersteuning. Wij doen dat met vaste dienstverleners en gaan daarbij uit van de beleving van de klant. Dienstverleners zijn het gezicht van onze stichting. Wij stimuleren hen om inhoudsvolle relaties met onze cliënten aan te gaan en samen met hen te komen tot passende oplossingen. Wij bieden onze dienstverleners mogelijkheden om zich te ontwikkelen. Wij verwachten van hen betrokkenheid en zelfinitiatief. Onze organisatie past zich gericht aan nieuwe omstandigheden aan. Wij continueren daarnaast wat in de praktijk goed gebleken is. De organisatie faciliteert cliënt en dienstverlener vanuit een viertal vaste waarden: gelijkwaardigheid, veiligheid, betrouwbaarheid en solidariteit. Daar waar het meerwaarde heeft, werken wij samen met anderen. Werkgebieden Het werkgebied van Marga Klompé valt samen met de gemeenten Aalten, Berkelland, Lochem, Oost Gelre en Winterswijk. Locaties

Plaats Locatie

Aalten Hoge Veld Beth San Stegemanhof

Beltrum De Hassinkhof


Pagina 4

Bredevoort Ambtshuis

Groenlo De Molenberg

Laren (Gld.) ’t Talma

Lichtenvoorde Mariënhof

Lochem De Hoge Weide

Winterswijk De Berkhof De Pelkwijk Meddo Pronsweide Vredense Hof

2. Kernprestaties Cliënten, productie, personeel en opbrengsten Marga Klompé heeft in het verslagjaar 2016 productieafspraken gemaakt met Menzis zorgkantoren regio Arnhem (NZa 300-871) en zorgkantoor Zilveren Kruis, regio Apeldoorn/Zutphen e.o. (NZa 300-872). De productie over 2016 ten behoeve van Menzis bedroeg 149.473 verpleegdagen en 88.727 geïndiceerde verzorgingsdagen. Voor Zilveren Kruis bedroeg de productie over 2016 36.296 verpleegdagen en 17.119 geïndiceerde verzorgingsdagen. Daarnaast verleende Marga Klompé: eerstelijnsverblijf, geriatrische revalidatiezorg, wonen met zorg, dagbesteding groep en wijkverpleging. Marga Klompé had over het verslagjaar 2016 gemiddeld 978 FTE (2015 992,9 FTE) medewerkers in dienst. De loonkosten per FTE bedroegen ruim € 51.500 (2015: bijna € 49.700). De som van de bedrijfsopbrengsten over 2016 bedroeg ruim € 73,3 miljoen en is 3% hoger dan de bedrijfsopbrengsten over 2015 (bijna € 71,2 miljoen).

3. Maatschappelijk ondernemen Dialoog met stakeholders Marga Klompé heeft meerdere cliëntenraden en één centrale cliëntenraad. De cliëntenraden worden actief ondersteund en het management heeft zeer regelmatig overleg met deze raden. Initiatieven of plannen met betrekking tot zorg of activiteiten ten aanzien van de bedrijfsvoering, die effect kunnen hebben op de zorgen dienstverlening worden aan de cliëntenraden en/of centrale cliëntenraad voorgelegd. Uitkomsten van dit overleg worden betrokken bij de beleidsvorming en -uitvoering. Daarnaast wordt actief overleg gevoerd met de gemeenten waarin Marga Klompé werkzaam is en met andere partners in de directe omgeving. Ook hebben in 2016 drie bijeenkomsten plaatsgevonden met focusgroepen met huidige cliënten, toekomstige cliënten en mantelzorgers. Tijdens de bijeenkomsten zijn wij met hen in gesprek gegaan over hun wensen en behoeftes ten aanzien van de zorg, dienstverlening en het wonen bij Marga Klompé. De uitkomsten van deze bijeenkomsten worden gebruikt om de dienstverlening verder te verbeteren. De ambitie is om in


Pagina 5

2017 weer een aantal bijeenkomsten met focusgroepen te organiseren, om klantinformatie in de organisatie vast te leggen en te borgen. Economische meerwaarde Marga Klompé is een belangrijke werkgever in de Oost Achterhoek. Marga Klompé levert ook een bijdrage aan de (toekomstige) werkgelegenheid door opleidingen en stageplaatsen te bieden. Voor zo ver dat mogelijk en zinvol is, kiest Marga Klompé voor leveranciers uit de regio. Milieu en duurzaamheid Marga Klompé werkt volgens de principes van maatschappelijk verantwoord ondernemen (MVO), zoals dat in 2007 door de Rijksoverheid is gedefinieerd: bewust ondernemingsactiviteiten richten op de dimensies people, planet en profit om daarmee een bijdrage aan maatschappelijke welvaart op lange termijn te leveren. Deze principes zijn ingebed in het beleidsplan, diverse beleidsstukken en de cultuur van de organisatie. Marga Klompé heeft aandacht voor energieverbruik en voor het gebruik van de gebouwen. Zo zijn we in 2016 gestart met de geleidelijke vervanging van verlichting door ledverlichting. Ook zaken als het aanbrengen van sensorgeschakelde verlichting, waterbesparende douchekoppen en het beperken van het gebruik van plastic disposables zijn voorbeelden van maatregelen die zijn genomen. Ondersteuning van maatschappelijke doelen Marga Klompé ondersteunt tal van kleine lokale organisaties van vrijwilligers en initiatieven gericht op een waardevol leven van ouderen en organiseert activiteiten voor ouderen en andere kwetsbare groepen die het leven kleur geven. Daarnaast is Marga Klompé betrokken bij een uitwisseling met Malawi, gericht op kennisoverdracht op het gebied van zorgen dienstverlening aan ouderen. Samenwerkingsrelaties Wij onderhouden relaties met diverse organisaties om waar mogelijk gezamenlijk economische meerwaarde te realiseren en aandacht te geven aan milieu en duurzaamheid. Onderstaand staat een overzicht van de belangrijkste samenwerkingspartners. Een overzicht van alle organisaties waar Marga Klompé mee samenwerkt, is te vinden op szmk.nl. Diverse (zorg)organisaties

GGNet Met GGNet zijn er op bestuurs-, beleid- en uitvoerend niveau intensieve contacten en afspraken gemaakt over ketensamenwerking en het wederzijds (mede)gebruik van onroerend goed.

Hameland/Laborijn Al vele jaren werkt Marga Klompé samen met sociaal arbeidsontwikkelbedrijf Hameland. Er werken ongeveer 10 personen via Hameland binnen Marga Klompé.

Roessingh In het kader van medische en geriatrische revalidatie werken we nauw samen met het Roessingh in Enschede. Dit is vormgegeven in verpleeghuis Pronsweide.

Stichting De Lichtenvoorde Samen met Stichting De Lichtenvoorde participeert Marga Klompé in een strategische alliantie op het gebied van ketensamenwerking en de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo).


Pagina 6

Stichting Pro Senectute Voor de uitvoering van voorzieningen vanuit de Wmo in de gemeente Lochem treedt Stichting Pro Senectute op als onderaannemer van Marga Klompé. Daarnaast detacheren we deskundigheid aan Pro Senectute. Woningcorporaties

Habion Van woningcorporatie Habion huren wij woonzorgcentrum De Pelkwijk. De naastgelegen aanleunwoningen verhuurt Habion zelf.

De Woonplaats Van woningcorporatie De Woonplaats huren wij tijdelijke huisvesting in de vorm van twee complexen met groepswoningen in Winterswijk, complex Stegemanhof in Aalten en het Ambthuis in Bredevoort.

Woonzorg Nederland Van woningcorporatie Woonzorg Nederland huren wij woonzorgcentrum De Berkhof. Ziekenhuizen en Universiteit

Gelre Ziekenhuizen, locatie Het Spittaal in Zutphen Locatie Het Spittaal van Gelre Ziekenhuizen heeft een buitenpolikliniek op het terrein van De Hoge Weide in Lochem. Daarnaast nemen wij op bestuurlijk en uitvoerend niveau gezamenlijk deel aan ketensamenwerking, waaronder het dementienetwerk, palliatieve zorg en het Gezondheidsnetwerk Zutphen e.o.

Streekziekenhuis Koningin Beatrix (SKB) Met het SKB wordt op bestuurlijk en op uitvoerend niveau op een groot aantal terreinen samengewerkt, bijvoorbeeld op het gebied van de geriatrische revalidatie en bijscholing van verzorgenden en verpleegkundigen. Wij nemen samen met onder meer het SKB deel aan het Netwerk Palliatieve Terminale Zorg Achterhoek-Oost, het dementienetwerk en aan het Transmuraal Samenwerkingsverband Oost Achterhoek.

Universiteit van Tilburg Mevrouw dr. M.E.H. van Reisen is bijzonder hoogleraar op de Marga Klompé-leerstoel. Wij financieren een promotieonderzoek naar circulaire migratie en hebben zitting in de begeleidingscommissie. Voor het promotieonderzoek vindt uitwisseling plaats tussen

Marga Klompé en een organisatie in Malawi.

4. Toezicht, bestuur en medezeggenschap

4.1 Governancecode Stichting Zorgcombinatie Marga Klompé legt verantwoording af over de besteding van het budget en de wijze van bestuur. De Zorgbrede Governancecode en de Wet toezicht zorginstellingen vormen hiervoor het uitgangspunt. Ook maakt Marga Klompé gebruikt van de klokkenluidersregeling van de Brancheorganisaties Zorg.


Pagina 7

4.2 Toezichthoudend orgaan Stichting Zorgcombinatie Marga Klompé hanteert het Raad van Toezichtmodel met een Raad van Toezicht en een tweehoofdige Raad van Bestuur. In de organisatie wordt het principe van integraal management toegepast en werden tot 1 juli 2016 drie besturingsniveaus gehanteerd. Vanaf 1 juli is dit gewijzigd in twee besturingsniveaus, waarin tien regiomanagers leiding geven aan locaties en afdelingen in tien vastgestelde regio’s. De Raad van Toezicht (RvT) geeft goedkeuring aan de strategische koers van Marga Klompé en bespreekt daarnaast het jaarplan, diverse begrotingen en de rapportages op het gebied van exploitatie, ziekteverzuim en investeringen. De RvT neemt kennis van benchmarkgegevens, klanten medewerkerstevredenheidsonderzoeken en spreekt naast de accountant jaarlijks met de centrale cliëntenraad en de ondernemingsraad. Ook houdt de RvT jaarlijks overleg met de bedrijfsarts over ziekteverzuim. De Raad van Bestuur schrijft voor iedere vergadering van de RvT een nieuwsbrief. Op deze manier is de RvT goed op de hoogte van de onderwerpen, die in de organisatie spelen. De RvT bestaat in 2016 uit de volgende leden:

Naam Aandachts-gebied

Nevenfuncties

Mevrouw T. van Ast-Haboldt geb. 10-08-1951

Lid Werkzaam voor Stichting Achter de Regenboog Trainer VPTZ

De heer mr. C. Doppenberg geb. 17-10-1950

Voorzitter Lid van het bestuur van de Stichting Vrienden van het Slingeland Ziekenhuis Lid Raad van Advies van Sravana

De heer mr. J.G.P. Goorhuis geb. 26-01-1959

Lid Partner Taurus Corporate Finance Voorzitter Raad van Commissarissen Gebiedsonderneming Laarberg BV Bestuurslid COP Naoberkrediet Bestuurslid Ziezofonds Winterswijk

De heer drs. R.A. Hof geb. 20-12-1966

Lid Directeur NEVI Purspective

Mevrouw I. Hoving MSc geb. 31-07-1978

Secretaris Eigenaar Finture Interim en Advies Lid Raad van Toezicht Graafschap College, auditcommittee Lid Raad van Toezicht Sopow Lid Raad van Toezicht Klimmendaal, lid auditcommissie

Mevrouw mr. S.S. Tegenbosch geb. 03-07-1959

Lid Eigenaar Tegenbosch Juridisch Advies MfN-geregistreerd mediator Lid serviceteam Muziekvereniging Concordia Beltrum Voorzitter Klachtencommissie Ongewenst Gedrag Wedeo/Laborijn Samenwerkend in Mediation Groep Oost Nederland Partner Instituut voor Non-verbale Strategie Analyse

De heer drs. F.A.J. Veerman geb. 25-07-1950

Vicevoorzitter Directeur/eigenaar F.A.J. Veerman Holding BV Directeur/eigenaar Comenius Consult VOF


Pagina 8

De auditcommissie van de RvT is een permanente commissie die vooraf alle financieel gerelateerde stukken bespreekt en overleg heeft met de voorzitter van de Raad van Bestuur. Deze commissie doet verslag in de vergadering van de RvT en formuleert zo nodig aanbevelingen, welke daar worden besproken. Het lidmaatschap van een RvT brengt belangrijke verantwoordelijkheden en aansprakelijkheid met zich mee. Deze hebben geleid tot het toekennen van een honorarium in 2016. Op basis van de Wnt (Wet normering topinkomens) en de Nederlandse Vereniging van Toezichthouders in Zorg en Welzijn (NVTZ) is de honorering vastgesteld op een vergoeding van € 9.000 per jaar voor de voorzitter van de RvT en € 6.000 per jaar voor een lid van de RvT. Aanvullende kosten, zoals reiskosten zijn inbegrepen in dit bedrag. Daarnaast ontvangt de RvT dezelfde attenties, die aan medewerkers en vrijwilligers worden verstrekt.

4.3 Bestuur De arbeidsvoorwaarden en de bezoldiging van de Raad van Bestuur voldoet aan de Wet normering bezoldiging topinkomens (Wnt) en de Regeling bezoldigingsmaxima topfunctionarissen zorgen welzijnssector. Samenstelling Raad van Bestuur

De voorzitter van de Raad van Bestuur is verantwoordelijk voor de gehele bedrijfsvoering. Het lid Raad van Bestuur is dat voor de zorginhoudelijke kant van de organisatie. Beiden sturen een aantal sectoren aan. De Raad van Bestuur wordt jaarlijks beoordeeld door de Raad van Toezicht waarbij het salaris conform de Wet normering topinkomens wordt vastgesteld. In het kader van de opzegging van het dienstverband door mevrouw Van den Hurk was zij, binnen het kader van de Wnt, vanaf december van het verslagjaar vrijgesteld van haar werkzaamheden. Begin 2017 is de heer Smeets toegetreden tot de Raad van Bestuur.

5. Beleid, inspanningen en prestaties

5.1 Kwaliteit van zorg, klachten en medezeggenschap 5.1.1 Kwaliteit van zorg Het kwaliteitsbeleid van Marga Klompé is gericht op de ervaren kwaliteit van klanten in combinatie met verantwoorde zorg, die voldoet aan de professionele standaard. Om de ervaren kwaliteit te meten, werd binnen de organisatie iedere twee jaar een cliëntenraadpleging (CQI) uitgevoerd. In het

Naam Bestuursfunctie Nevenfuncties

drs. T.M.W.A. van den Hurk geb. 10-12-1955

Voorzitter Lid Raad van Toezicht Amerpoort, lid auditcommissie bedrijfsvoering, voorzitter remuneratiecommissie Lid en vicevoorzitter Raad van Toezicht Altra, lid remuneratiecommissie

drs. M. Duvigneau geb. 28-09-58

Lid Voorzitter Prinses Beatrixfonds afdeling Winterswijk


Pagina 9

kader van Waardigheid en Trots wordt met collega-instellingen gezocht naar een verbeterde methode voor cliëntenraadpleging. Onder verantwoorde zorg verstaat Marga Klompé tot nu toe een minimaal gemiddelde score bij de tweejaarlijkse cliëntenraadpleging en een minimaal gemiddelde score bij de jaarlijkse meting van de zorginhoudelijke indicatoren. De resultaten van Marga Klompé voor verantwoorde zorg staan per organisatorische eenheid gepubliceerd op szmk.nl, op de site kiesbeter.nl en Zorgkaart Nederland. Daarnaast worden jaarlijks diverse interne en externe audits gehouden. In 2016 is wederom het kwaliteitskeurmerk HKZ uitgereikt aan Marga Klompé. In mei kwam Lloyd’s de kwaliteit van de stichting toetsen. Voor de tweede keer op rij zijn er geen tekortkomingen geconstateerd. De auditor was onder de indruk van de kwaliteit van de zorg, de dossiervorming en van de kwaliteit en betrokkenheid van de medewerkers. De inspectierapporten en mogelijke verbeterplannen worden met de cliëntenraden besproken. 5.1.2 Klachten Marga Klompé hanteert een laagdrempelig en onafhankelijk klachtenbehandelingsysteem, waarin samen met cliënten, mantelzorgers en cliëntenraden ervaringen en verbetersuggesties worden besproken. Per 31 december 2016 bestond de klachtencommissie uit de volgende leden: de heer mr. C. Huisman uit Nijverdal, voorzitter, benoemd op voordracht van de commissie, de heer drs. F.H. de Bruijne uit Aalten, lid, benoemd op voordracht van de centrale cliëntenraad, de heer mr. H. Heijs uit Winterswijk, plaatsvervangend lid, benoemd op voordracht van de centrale cliëntenraad en mevrouw M.H.L. Schippers uit Winterswijk, lid, benoemd op voordracht van de Raad van Bestuur. De commissie heeft gedurende het verslagjaar regulier overleg gevoerd met de Raad van Bestuur. De nieuwe Wet kwaliteit, klachten en geschillen zorg, die per 1 januari 2017 in werking is getreden, is aan de orde gekomen. Dit betreft een nieuw klachtrecht, waarbij voor de huidige klachtencommissie geen rol meer lijkt weggelegd, met uitzondering van een functie bij klachten vanuit de Wmo en Bopz. Per 1 juli 2017 dient de zorgaanbieder over een klachtenfunctionaris te beschikken, vooral om de klager c.q. klacht goed te begeleiden. Daarnaast is de zorgaanbieder verantwoordelijk voor het instellen van een geschilleninstantie. De geschilleninstantie kan onder meer met een bindend advies een schadevergoeding opleggen tot maximaal € 25.000. De nieuwe wetgeving is voor de klachtencommissie aanleiding geweest om haar bestaansrecht aan de orde te stellen en hierover in overleg te gaan met de Raad van Bestuur. Vooralsnog beraadt de Raad van Bestuur zich over de invulling van de klachten- en geschillenregeling in overeenstemming met de nieuwe wetgeving. In het verslagjaar 2017 zal hierover duidelijkheid gegeven worden. Afgesproken is dat tot dat moment de huidige klachtencommissie haar taken blijft vervullen. In het verslagjaar 2016 is een klacht ingediend. Deze klacht betrof de onvrede over de verzorging van een cliënte. Deze klacht is in de loop van 2017 door de klachtencommissie ongegrond verklaard. Het aantal klachten op jaarbasis is beperkt. Om een beeld te geven: in 2012 zijn zes klachten ingediend, in 2013 een klacht, in 2014 drie klachten, in 2015 een klacht en in 2016 een klacht. Van het totaal van twaalf klachten zijn er zes ongegrond verklaard, een deels gegrond, een deels ongegrond en drie klachten gegrond. Bij een klacht werd van verdere behandeling afgezien en een klacht is uiteindelijk


Pagina 10

niet-ontvankelijk verklaard. Er zijn zes klachten geuit zonder tussenkomst van de klachtencommissie. Deze klachten zijn door de locaties zelf (vier) of door de functionaris klachtenbemiddeling (twee) naar tevredenheid opgelost.

5.1.3 Medezeggenschap

Cliëntenraden

Marga Klompé heeft op twee niveaus de medezeggenschap van cliënten geregeld. Op locatieniveau zijn cliëntenraden actief en er is concernbreed een centrale cliëntenraad voor locatieoverstijgende onderwerpen. De overlegfrequentie en de verdeling van de bevoegdheden en taken van deze raden zijn vastgelegd in een reglement. Ook brengen de raden zelf een jaarverslag uit. Steeds vaker vinden ook familieberaden plaats, waarin de dagelijkse gang van zaken in de groep wordt besproken en gezamenlijk activiteiten of verbeterpunten worden ingezet.

Ondernemingsraad Binnen Marga Klompé functioneert op basis van de Wet op de ondernemingsraden een ondernemingsraad met 15 leden. De ondernemingsraad wordt rechtstreeks gekozen door medewerkers van Marga Klompé. Met de ondernemingsraad is een faciliteitenregeling overeengekomen. De ondernemingsraad en de Raad van Bestuur geven aan dat in 2016 de samenwerking goed is verlopen.

5.2 Personeelsbeleid en kwaliteit van werk In 2016 is uitvoering gegeven aan het beleidsplan ‘Heroriëntatie en krimp’, waarbij de leidinggevende structuur is gewijzigd. Eind 2016 waren de personele gevolgen van deze wijziging afgerond of was er zicht op afronding begin 2017. Wat betreft de zorggerelateerde functies is het plan bijgesteld. In deze functies werd geen krimp voorzien en is juist een tekort ontstaan. Extra wervings- en selectieprocedures hebben ervoor gezorgd dat de personele bezetting van zorggerelateerde functies eind 2016 weer op een aanvaardbaar niveau was. Op 31 december 2016 waren 974,14 FTE in dienst bij Marga Klompé. In 2016 is in navolging op de uitvoering van onderdelen van het raamwerk reorganisatie ook uitvoering gegeven aan het sociaal plan, waarvoor in dit jaar een mobiliteitsbureau werd ingericht. De afdeling HR is dit jaar gestart met het aanpassen van de bestaande personeelsinstrumenten aan de organisatiewijzigingen. Een voorbeeld hiervan is hoe het instrument functioneringsgesprekken in te passen in de verschillende taakvolwassen teams. Diverse HR-processen zijn in 2016 gedigitaliseerd, zoals selfservice binnen Youforce en de digitalisering van dienstroosters waarmee teams zelf hun roosters kunnen maken. Eind 2016 is een medewerkermonitor gehouden onder de medewerkers van Marga Klompé. Hiermee wordt de tevredenheid van de medewerkers gemeten. Het rapport van de monitor is ontvangen door de afdeling HR. Het vervolg en de uitkomsten van het rapport worden in 2017 opgepakt. 5.2.1 Ontwikkelen en professionaliseren Al in 2015 heeft Marga Klompé besloten om iedere medeweker met een contract voor onbepaalde tijd op een toekomstbestendig opleidingsniveau te brengen. Ook in 2016 is geïnvesteerd in het verhogen van het opleidingsniveau van de huidige medewerkers door het aanbieden van opleidingen. Een groep van 72 medewerkers met opleidingsniveau 2 of 3 is in opleiding tot verzorgende niveau 3 IG. Een groep van 14 medewerkers met niveau 3 IG is in opleiding tot


Pagina 11

verpleegkundige niveau 4. De afdeling HR heeft daarnaast in 2016 een eerste aanzet gemaakt voor de (door)ontwikkeling naar taakvolwassenheid binnen de teams. Er is een wervingstraject voor teamcoaches gestart en er zijn diverse studiedagen gehouden om taakvolwassenheid binnen Marga Klompé vorm te geven. 5.2.2 Arbo en preventie In 2016 zijn (preventieve) maatregelen getroffen voor de aanpak van fysieke overbelasting van medewerkers door de inzet van een instructeur die periodiek binnen de locaties aanwezig was. Ook zijn (preventieve) maatregelen genomen voor de aanpak van psychische overbelasting van medewerkers, door het uitbreiden van het aantal deskundigen dat we kunnen inschakelen op dit gebied. De bedrijfsgezondheidsdienst is uitgebreid met een hulpverlener die gespecialiseerd is om medewerkers die te maken hebben financiële problemen en schuldhulpverlening te ondersteunen. Voor medewerkers van 55 jaar en ouder zijn in samenwerking met pensioenfonds PFZW individuele pensioengesprekken georganiseerd. Deze gesprekken zijn voorafgegaan door een aantal algemene voorlichtingsbijeenkomsten. In 2016 is de medewerkermonitor uitgevoerd. In 2017 zullen hiervan de resultaten beschikbaar komen.

5.3 Financieel beleid: hoofdlijnen, risicobeheer en toekomstverwachtingen 5.3.1 Hoofdlijnen financiële positie Resultaat inclusief resultaatbestemming De bedrijfsopbrengsten zijn in 2016 licht gestegen van € 71,2 miljoen naar € 73,3 miljoen. Het financiële resultaat van Stichting Zorgcombinatie Marga Klompé over het boekjaar 2016 bedraagt bijna € 1,4 miljoen positief. De reorganisatie die in 2016 is gestart, heeft hieraan een positieve bijdrage geleverd. Voorts dragen lagere afschrijvingen en financiële lasten hieraan bij. De verplichting uit hoofde van onregelmatigheidtoeslag (ORT) voorgaande jaren, die voortkomt uit de cao-VVT 2016-2018, is volledig ten laste gebracht van het resultaat van 2016. Het voordelig resultaat 2016 wordt als volgt bestemd, c.q. onttrokken aan de reserves:

- Onttrekking aan de Reserve Aanvaardbare Kosten -/- € 562.000 - Toevoeging aan de bestemmingsreserves - 1.952.000

Bestemming resultaat boekjaar 2016 € 1.390.000 Eigen vermogen Het eigen vermogen is toegenomen van bijna € 19,5 miljoen in 2015 naar bijna € 20,9 miljoen ultimo 2016. De solvabiliteit (eigen vermogen als percentage van het totaal vermogen) bedraagt eind 2016 30,4% (2015: 28,0%). Liquiditeit De liquiditeitsontwikkeling wordt per maand bewaakt door middel van een liquiditeitsprognose voor de komende 24 maanden, waarmee verassingen worden voorkomen. De positieve kasstromen in 2016 zorgden ervoor dat de liquiditeitspositie met ruim € 1,5 miljoen verder toenam naar een comfortabel niveau. De quick ratio (geeft mate van liquiditeit aan) is gestegen van 1,29 naar 1,43. De


Pagina 12

investeringen in materiële vaste activa lagen in 2016 op een lager niveau dan in voorgaande jaren. Dit werd met name veroorzaakt doordat de investering in De Hoge Weide in Lochem is doorgeschoven naar begin 2017. 5.3.2 Risicobeheer De ouderenzorg ontwikkelt zich de laatste jaren in de richting van een steeds moeilijker voorspelbare omgeving, waarin zorgaanbieders steeds meer risico lopen. De ouderenzorg is een maatschappelijk relevante sector met in het algemeen lage risicobereidheid. Teneinde de risico’s te beheersen heeft Marga Klompé een groot aantal maatregelen in het kader van de Plan-Do-Check-Act-cyclus genomen. Periodiek worden deze en de voortgang hiervan besproken met onder meer het management en de Raad van Toezicht. De meest in het oog springende risico’s zijn de volgende. De volgende categorieën worden hierbij onderscheiden:

Strategische risico’s

Operationele risico’s

Financiële risico’s

Risico’s met betrekking tot financiële verslaggeving

Risico’s met betrekking tot wet- en regelgeving

Niet iedere categorie is even relevant voor Marga Klompé. De belangrijkste worden hieronder genoemd. Strategische risico’s

1. Teruglopen bezetting woonzorgcentra Het teruglopen van de bezetting van de woonzorgcentra houdt tevens een risico in voor de waardering van het vastgoed. Door (onderdelen van) woonzorgcentra aan te wijzen voor scheiden van wonen en zorg, kostendekkende huren, passende servicepakketten en opname van cliënten met een ZZP 4-indicatie beheerst Marga Klompé dit risico. 2. Extramuralisering (psychogeriatrische) verpleeghuiszorg De te nemen maatregelen om bovenstaand risico te beheersen, zijn specialisatie in bijzondere groepen (psychogeriatrie), de invoering van VPT (volledig pakket thuis) en MPT (modulair pakket thuis) voor verpleeghuiszorg, zware psychogeriatrische zorg met PGB (persoonsgebonden budget) thuis en het scheiden van wonen en zorg. De sterke vergrijzing van de Achterhoek met een sterke toename van het aantal 80-plussers met een grotere zorgbehoefte mitigeert dit risico eveneens.

Operationele risico’s

3. Te lage kwaliteit van zorg Dit risico wordt gemitigeerd doordat onder meer voortdurend de inzet van de juiste kwalitatieve medewerkers wordt afgestemd op de steeds complexere zorgvraag. De inzet van praktijkverpleegkundigen en het uitvoeren van interne audits op kwaliteit zorgen voor verdere beheersing van dit risico.


Pagina 13

4. Processen niet ‘lean’ en niet effectief in bedrijfsvoering Dit risico ontstaat door niet tijdig invoeren van nieuwe ICT-toepassingen en werkprocessen in met name de bedrijfsvoering. Maatregelen die worden uitgevoerd zijn onder meer: een inhaalslag op het gebied van invoering van ICT-toepassingen met bijbehorende werkprocessen en professionalisering projectmanagement. 5. Ziekteverzuim daalt niet naar 5% Met een diepgaande evaluatie van de huidige aanpak en nodige aanpassingen kan Marga Klompé dit risico beheersen. Financiële risico’s

6. Niet-vergoede zorg Dit behelst het risico dat meer zorg wordt verleend, dan wordt vergoed. Marga Klompé beperkt dit risico door maandelijks de verleende ‘zorgproductie’ te relateren aan de zorginkoopafspraken en daar waar afwijkingen ontstaan in gesprek te gaan met het zorgkantoor/de zorgverzekeraar. Risico’s met betrekking wet- en regelgeving

7. Privacywetgeving Door een toename van het gebruik van ICT-hulpmiddelen neemt het risico van ‘datalekken’ toe, waardoor vertrouwelijke gegevens niet vertrouwelijk blijven. Toezichthouders kunnen forse boetes opleggen. Marga Klompé mitigeert dit risico door naast diverse technische maatregelen ook medewerkers bewust te maken van dit risico en van de juiste toepassing van de ICT-hulpmiddelen. 5.3.3 Toekomstverwachtingen Voor 2017 wordt een omzetniveau verwacht dat globaal gelijk is aan het niveau over 2016. Er is een positief resultaat begroot van ruim € 1,4 miljoen. De in 2016 ingezette reorganisatie zal bijdragen aan lagere personeelskosten. Voorts zal een bedrag van € 1 miljoen worden vrijgemaakt voor innovatieprojecten. De geprognosticeerde liquiditeitspositie 2017 blijft comfortabel. De taakvolwassen teams zullen in 2017 verder gestalte krijgen. Met de invoering van deze taakvolwassen teams gaat Marga Klompé de zorg en het welzijn dichtbij de cliënt en zijn omgeving organiseren en vorm geven. Hierdoor ontstaat meer zelfredzaamheid en eigen regie. De in 2016 geïntroduceerde nieuwe managementstructuur zal naar verwachting in 2017 meer tot zijn recht komen. Het normenkader voor inzet van personeel zal worden uitontwikkeld, waardoor dit de basis kan vormen voor toekomstige personeelsplanningen. In 2017 zal visievorming plaatsvinden met betrekking tot onder meer de horecavoorzieningen en de vastgoedportefeuille. In hoofdlijnen zullen de gelden voor innovatieprojecten worden besteed aan ontwikkeling nieuwe servicepakketten, coaching van taakvolwassen teams en ICT die zullen leiden tot betere zorg en


Pagina 14

efficiëntere processen. Investeringen in vastgoed zijn met name gepland voor De Hoge Weide in Lochem en Pronsweide in Winterswijk. Bovengenoemde ontwikkelingen en projecten zullen bijdragen aan een kwalitatief goede en persoonsgerichte zorg, zoals beschreven in onze missie en bedoeld door onze naamgeefster.


3114425650/2017.017168/MH

Deloitte Accountants B.V.

Grote Voort 291a

8041 BL Zwolle

Postbus 480

8000 AL Zwolle

Nederland

Tel: 088 288 2888 Fax: 088 288 9997

www.deloitte.nl

Deloitte Accountants B.V. is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van

Koophandel te Rotterdam onder nummer 24362853.

Member of

Deloitte Touche Tohmatsu Limited

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Aan de raad van toezicht van Stichting Zorgcombinatie Marga Klompé te Groenlo

VERKLARING OVER DE IN DEZE JAARSTUKKEN OPGENOMEN JAARREKENING 2016

Ons oordeel

Wij hebben de jaarrekening 2016 van Stichting Zorgcombinatie Marga Klompé te Groenlo gecontroleerd.

Naar ons oordeel geeft de in deze jaarstukken opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de grootte

en de samenstelling van het vermogen van Stichting Zorgcombinatie Marga Klompé op 31 december 2016

en van het resultaat over 2016 in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi (RVW).

De jaarrekening bestaat uit:

1. De balans per 31 december 2016.

2. De resultatenrekening over 2016.

3. De toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en

andere toelichtingen.

De basis voor ons oordeel

Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse

controlestandaarden en de Regeling Controleprotocol Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke

en semipublieke sector (WNT) 2016 vallen. Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven in

de sectie “Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening”.

Wij zijn onafhankelijk van Stichting Zorgcombinatie Marga Klompé zoals vereist in de Verordening inzake de

onafhankelijkheid van accountants bij assurance-opdrachten (ViO) en andere voor de opdracht relevante

onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder hebben wij voldaan aan de Verordening gedrags- en

beroepsregels accountants (VGBA).

Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons

oordeel.

Geen controlewerkzaamheden verricht ten aanzien van de klassenindeling bezoldigingsmaximum

2015

In overeenstemming met het Controleprotocol WNT, de brief van het ministerie van Volksgezondheid,

Welzijn en Sport d.d. 20 februari 2015 en de Regeling Controleprotocol WNT 2016 hebben wij het

bezoldigingsmaximum WNT 2015 zoals bepaald en verantwoord door de zorginstelling als uitgangspunt

gehanteerd voor onze controle en hebben wij geen werkzaamheden verricht op de totstandkoming van dit

bezoldigingsmaximum 2015.

3114425650/2017.017168/MH

VERKLARING OVER DE IN DEZE JAARSTUKKEN OPGENOMEN ANDERE INFORMATIE

Naast de jaarrekening en onze controleverklaring daarbij, omvatten de jaarstukken andere informatie, die

bestaan uit:

Het bestuursverslag

De overige gegevens

Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat de andere informatie:

Met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat.

Alle informatie bevat die op grond van de RVW is vereist.

Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons begrip, verkregen

vanuit de jaarrekeningcontrole of anderszins, overwogen of de andere informatie materiële afwijkingen

bevat.

Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten van de RVW en de Nederlandse Standaard

720. Deze werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als onze controlewerkzaamheden bij de

jaarrekening.

De raad van bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere informatie, waaronder het

bestuursverslag en de overige gegevens in overeenstemming met de RVW.

BESCHRIJVING VAN VERANTWOORDELIJKHEDEN MET BETREKKING TOT DE

JAARREKENING

Verantwoordelijkheden van de raad van bestuur en de raad van toezicht voor de jaarrekening

De raad van bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de jaarrekening in

overeenstemming met de RVW. In dit kader is de raad van bestuur verantwoordelijk voor een zodanige

interne beheersing die de raad van bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk

te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fouten of fraude.

Bij het opmaken van de jaarrekening moet de raad van bestuur afwegen of de zorginstelling in staat is om

haar werkzaamheden in continuïteit voort te zetten. Op grond van genoemd verslaggevingsstelsel moet de

raad van bestuur de jaarrekening opmaken op basis van de continuïteitsveronderstelling, tenzij de raad van

bestuur het voornemen heeft om de zorginstelling te liquideren of de activiteiten te beëindigen of als

beëindiging het enige realistische alternatief is.

De raad van bestuur moet gebeurtenissen en omstandigheden waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan

of de zorginstelling haar activiteiten in continuïteit kan voortzetten, toelichten in de jaarrekening.

Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening

Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht dat wij daarmee

voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven oordeel.

Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid, waardoor het

mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en fraude ontdekken.

3114425650/2017.017168/MH

Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fraude of fouten en zijn materieel indien redelijkerwijs kan

worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn op de economische

beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard,

timing en omvang van onze controlewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende

afwijkingen op ons oordeel.

Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant

professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden, de

Regeling Controleprotocol WNT 2016 ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen. Onze controle

bestond onder andere uit:

Het identificeren en inschatten van de risico’s dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang

bevat als gevolg van fouten of fraude, het in reactie op deze risico’s bepalen en uitvoeren van

controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis

voor ons oordeel. Bij fraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt

groter dan bij fouten. Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het

opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het

doorbreken van de interne beheersing.

Het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als doel

controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden. Deze werkzaamheden

hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van

de zorginstelling.

Het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en het

evalueren van de redelijkheid van schattingen door de raad van bestuur en de toelichtingen die

daarover in de jaarrekening staan.

Het vaststellen dat de door de raad van bestuur gehanteerde continuïteitsveronderstelling aanvaardbaar

is. Tevens het op basis van de verkregen controle-informatie vaststellen of er gebeurtenissen en

omstandigheden zijn waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de zorginstelling haar activiteiten

in continuïteit kan voortzetten. Als wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang

bestaat, zijn wij verplicht om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevante

gerelateerde toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wij onze

verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie die verkregen is tot de

datum van onze controleverklaring. Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er echter

toe leiden dat een zorginstelling haar continuïteit niet langer kan handhaven.

Het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarin opgenomen

toelichtingen.

Het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende transacties en

gebeurtenissen.

3114425650/2017.017168/MH

Wij communiceren met de raad van toezicht onder andere over de geplande reikwijdte en timing van de

controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn gekomen, waaronder

eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing.

Zwolle, 5 mei 2017

Deloitte Accountants B.V.

Was getekend: drs. D.J. Vreeswijk RA

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij ... · PDF fileDeloitte...

Documents

Transcript of Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij ... · PDF fileDeloitte...