Budgetseminar 19. august 2014

Program:

Budgetprocessen for 2015De overordnede rammer for basisbudgettet- Budgetproceduren- Program og materialer m.v.

Basisbudget 2015 – 18Regeringsaftale, Finansiering, Driftsbudget, AnlægsbudgettetUdfordringer

Særlige temaerTildelingsmodel – pleje og omsorgInvesteringsplanen 2015 – 18

Opsamling og det videre budgetarbejde

Materialet:

Oversigt indholdsfortegnelseIndledning Tilskud og finansieringHovedoversigt Investeringsoversigt Ændringer opr. B-14 til Basis-15 Låneansøgninger mv.Arbejdsmarkedsudvalget Demografisk udviklingBørn og Ungdomsudvalget Aktstykke – Rebilds andelKultur og Fritidsudvalget Lov- og cirkulæreprogram Sundhedsudvalget RegeringsaftalenTeknik og Miljøudvalget Nøgletal for Rebild kommune

Økonomiudvalget Notat – tildelingsmodel for ældreområdet

Korrektioner til Basisbudget 2015

Oversigt korrektioner / ny viden

Råderumsreduktion kun medtaget i 2015- Ny hovedoversigt inkl. Råderumsreduktion i overslagsår

Driftstilskud til Lån i haller – ny opgørelse

Den videre budgetproces:

Regerings-aftale

Juni August September Oktober

Budgetseminar 19. august 2014:- Basisbudget- Særlige

temaer- Investerings

plan- M.v.

xx. Aug/sep.

Resultat af ansøgninger om lån og særlige tilskud

1. sept. ØK

1/2/3 sept. Fagudvalg

18. sept.

1. Behandling

Uge 39:

Høring af budgettet

1. okt.

Budgetaften

9. okt.

2. Behandling

(endelig vedtagelse)

1. juli

Udmeldingstats-garanti og tilskud.

Juli

Den videre budgetproces 2.

Basisbudget 2015 - 18

Regeringsaftalen

I overskrifter

• Service og anlægsramme – stort set uændret niveau

• Finansieringstilskud på 3 mia. kr. videreført i 2015 (2 mia. kr. udmøntes generelt, 1 mia. kr. specifikt

• Nyt løft til Kommunernes sundhedsindsats

• lånemuligheder

• Moderniseringsreform

Regeringsaftalen i overskrif:

Andre temaer

• Beredskabsområdet

• Befordringsområdet?

• Affaldsområdet

• Nye opgaver til UDK (udbetaling Danmark)

• Sanktioner

Regeringsaftalen i overskrifter:

BASISBUDGET

2015 - 2018

Basisbudget 2015

Basisbudget R

ebild

Fra oprindelig budget 2014 til basis 2015 Økonomivurdering 2–ultimo juni 2014

Fra oprindelig budget 2014 til basis 2015 Oprindelig budget 2014

+/- budgetprocedure – Rebild Kommune Demografi - tildelingsmodeller

+ PL fremskrivning – herunder råderum,

+/- politiske beslutninger (siden vedtagelse af B-2014) eks. 2 mio. kr. til skoler og afskaffelse af gebyr 1,1 mio. kr.

+/- konkret beregning/vurdering af budgetgaranti (konjunkturer – skøn KL)

+/- Økonomiaftalen /regeringsaftalen eksempelvis sundhed, beredskab og vederlag

Aktstykke over 100.000 kr.

Øvrige bemærkninger

Pulje (nye penge) sundhed ca. 1,75 mio. kr.

Ekstra midler folkeskolen 2015 1,6 mio. kr.

Råderum på 0,5 %

Investeringsoversigten

Optagelse af lån (25 mio. kr.)

Dispensationsansøgninger (delvis medtaget i basisbudget)

Udgangspunkt i statsgaranti

Uændrede skatte satser

i mio. kr Udgifter Indtægter Nettodrift 1.865,3 -356,7 1.508,6anlæg 75,0 -11,5 63,5drift og anlæg i alt 1.940,3 -368,2 1.572,1renter 7,0 -1,2 5,8lån 35,5 -25,0 10,5finansforskydninger 4,0 0,0 4,0skatter 0,0 -1.174,7 -1.174,7tilskud og udligning 23,8 -451,6 -427,8i alt 2.010,6 -2.020,7 -10,1

Likviditetsoverskud 2015 -10,1

Likviditetsunderskud 2016 -1,2Likviditetsoverskud 2017 -8,1Likviditetsoverskud 2018 -23,9

Basisbudget 2015

Basisbudget 2015

Finansiering

Basisbudget 2015

• Statsgaranteret grundlag – skatter, tilskud og udligning

• Kirkelig ligning (balance 2015)

• Beregnet låneoptagelse

• Konkret afdrag + renter

• Grundtilskudskapital 4 mio. kr.

Statsgarantien

Skat

• Forventet slutligning 2012 pr. maj 2014 • Reguleret for ny lovgivning (reformer m.v.)• Fremskrevet med 10,0 % til 2015 niveau

Tilskud og udligning• Befolkningsfremskrivning – ud fra Danmarks Statistik

prognose over befolkningstallet – reguleret for mellemkommunale forhold.

Statsgaranti - Selvbudgettering

Lån - 2015

• Låneafdrag falder fra 5,5 mio. kr. i 2015 - lavt renteniveau betyder mere afdrag - stort lån har sidste afdrags år i 2014)

• Afdragsniveauet stiger igen i 2016

• lån i 2015 25,0 mio.kr. - 39,0 mio. kr i budget 2014

U/I

Opr. Budget-14

Basis B- 2015

Basis BO-2016

Afdrag U 41,0 35,5 37,7Låneoptagelse I -39,0 -25,0 -25,0Nettoafdrag N 2,0 10,5 12,7Kommunekreditforeningen U 29,4 24,2 27,1Afdrag til pengeinstitutter U 3,6 3,4 3,4Afdrag rebild Forsyning U 2,3 2,3 2,4Afdrag ældreboliglån U 5,7 5,6 4,8Låneoptagelse U -39,0 -25,0 -25,0

Renter - 2015

• 2,2 mio.kr. lavere renteudgift i 2015

• fortsat lav rente – særligt den variable rente - mindre lån i 2013 på 26 mio. kr. og 4 mio. kr. i 2014 - nye lån optages til lavere rente end udgående lån

U/I Opr. Budget-14

Basis B-2015

Basis BO-2016

Renteudgifter U 9,2 7,0 6,4Renteindtægter I -1,2 -1,2 -1,2Renteudgifter - netto N 8,0 5,8 5,2Renter Spildevand A/S U 0,6 0,5 0,4Renter Pengeinstitutter U 0,5 0,1 0,1Renter Kommunekredit U 4,9 2,8 2,7Renter ældreboliger U 3,2 3,6 3,2Renteindtægt obligationer I -0,9 -0,9 -0,9Renteindtægt diverse I -0,3 -0,3 -0,3

Opsamling lån 2015

Ansøgte dispensationer Ansøgt Basis 2014Automatisk låneadgang 0,0 7,5Det borgernære område 26,5Den ordinære pulje 13,0Kommuner med lav likviditet 16,2I alt 55,7 25,0

Øvrige ansøgninger Ansøgt Basis 2014Vanskeligt stillede kommuner 15,0 0,0

17,5

Udviklingen i Likviditet

Basisbudget 2015 - Drift

Største ændringer fra Budget 2014

til Basisbudget 2015

Basisbudget 2015 - Drift

Samlet oversigt

Udvalg Budget 2014 Basis B-2015 Ændring

Arbejdsmarked 288,0 283,0 -5,0

Børn- og Ungdom 474,5 474,4 -0,1

Kultur- og Fritid 46,7 44,8 -1,9

Sundhed 429,5 436,4 6,9

Teknik- og Miljø 58,9 58,3 -0,6

Økonomi 212,6 211,6 -1,0

I alt 1.510,2 1.508,5 -1,7

Prisniveau 2015

Arbejdsmarkedsudvalget

Børn- og Ungdomsudvalget

Børn- og Ungdomsudvalget

Børn- og Ungdomsudvalget

Kultur- og fritidsudvalget

Politisk besluttede ændringer: 2015 2016

Fritidsklubber flyttes fra Ungdomsskolen til Folkeskolen -1,3 -1,3

Tildelingsmodel - tilskud til lån i haller -0,7 -1,0

I alt -2,0 -2,3

Sundhedsudvalget

Teknik- og Miljødvalget

Økonomiudvalget

Økonomiudvalget

Anlæg - præsenteres efter frokost

ANLÆGSOVERSIGT udvalgsvis

Udfordringer - Drift

Præsentation af udfordringer

til Budget 2015-18

Udfordringer Arbejdsmarked

• UU – vejledningsreform• Budgettet til UU-vejledning er fra 2013-2015 reduceret

med 1,1 mio. kr.• Bortfald af ungepakke og reform af vejledning• Betyder bortfald af en række ydelser

Mangler for at løse basisopgaver – 0,6 mio. kr. Erhvervspraktik i 9. klasse – 0,2 mio. kr. Rådighed og forældremøder - 0,1 mio. kr. ½ dag om ugen på skolerne – 0,5 mio. kr. Vejledning erhvervsudd og brobygning – 0,1 mio. kr.

Effekt – tværfagligt samarbejde med ungeenheden Effekt – fastholdelse af unge i uddannelse

Udfordringer Arbejdsmarked

• Løntilskud til kommunal jobtræning falder med ca. 35 kr. pr. time. • Merudgift 0,5 mio. kr. årligt (netto)• Jobtræning er pt uden udgift for institutioner og centre

• Bortfald af refusion for vejledning og opkvalificeringstilbud til forsikrede ledige

• Merudgift 1,5 mio. kr. hvis uændret aktivitet.Der skal ses på alternativer, men dog ret og pligt

• Refusion på jobrotation ændre fra 100% til 60%. • Den økonomiske effekt afhænger af brug af jobrotationStadig bedre end passiv forsørgelse med 30% refusion

Udfordringer Børn og Ungdom

• Folkeskoler i overslagsårene 2017 – 2018• Budgettet falder med 6,7 mio. kr. om året, da det midlertidige

tilskud til skolereformen bortfalder

• Skolerne tilført 10,7 mio. kr. (incl. 2 mio. kr. til sammenlægningsskoler)

• Ikke disponeret pulje på 7,9 mio. kr. i 2015 og 2016• I 2017 er puljen 1,3 mio. kr.

• I 2018 er der en udfordring på 5,4 mio. kr.

• SFO2 – enkelte steder er der kun få indmeldte – måske vanskeligt at give et alderssvarende tilbud

Udfordringer Børn – Unge og Sundhed

Det specialiserede område for børn-unge og voksne

• Tildelingsmodeller hvor der budgetteres med faktisk aktivitet

• Samtidig er der overførsel af mer-/mindreforbrug• En overførsel vil blive ”skubbet” fra år til år

Forslag om at der ikke sker overførsel fremadrettet Ingen behov når budget er lig aktivitet

ÆldreområdetØvrige udfordringer i oplæg om ældreområdet

• Besparelse på befordringsområdet - Reduktion 0,3 mio. kr. vedr. den kollektive trafik i 2015, 0,6 mio. kr. i 2016, og 0,8 mio. kr. i 2017-2018.

• Takster på forsyningsområdet

Udfordringer - Teknik og Miljø

Udfordringer - Økonomiudvalget

Beredskabsområdet • Der er i aktstykke (DUT) fjernet 255.000 kr. (stigende til

383.000 kr. i 2016 og overslagsår)• del af moderniseringen - yderligere 100 mio. kr. (Rebilds

andel 0,5 mio. kr. (ikke med i Basis)  

Gebyrindtægter • Bortfald af gebyrer de seneste år

Politisk organisation Vederlagsstigning – ikke fuld kompenseret i økonomiaftale (Mange politikere pr. indbygger i forhold til landsgennemsnit)

Administrativ personale• Natur og miljø